中盐化工(600328)兰太实业2003年年度报告

内蒙古兰太实业股份有限公司 INNER MONGOLIA LANTAI INDUSTRIAL CO.,LTD 二 OO 三年年度报告 ANNUAL REPORT 2003 二○○四年三月 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 ，并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 本 公 司 2003 年 年 度 报 告 经 北 京 中 天 华 正 会 计 师 事 务 所 审 计，出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长王刚先生、总经理侯瑛先生、公司财务负责 人王沁宇先生、主管会计工作李俊发先生均声明：本公司年 度报告中财务报告真实、完整。 内蒙古兰太实业股份有限公司董事会 二○○四年三月二十四日 1 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 目 录 第一节 公司基本情况介绍……………………………………………3 第二节 会计数据和业务数据…………………………………………4 第三节 股本变动及股东情况…………………………………………5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………8 第五节 公司治理结构…………………………………………………10 第六节 股东大会情况…………………………………………………13 第七节 董事会报告……………………………………………………14 第八节 监事会报告……………………………………………………24 第九节 重要事项………………………………………………………26 第十节 财务报告………………………………………………………28 第十一节 备查文件……………………………………………………80 2 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 第一节 公司基本情况介绍 1、公司法定中文名称：内蒙古兰太实业股份有限公司 公司法定英文名称：INNER MONGOLIA LANTAI INDUSTRIAL CO.，LTD 2、公司法定代表人：王 刚 3、公司董事会秘书：李 晶 联系电话：0483－8838636 电子信箱：ltsylj@lantaicn.com 传 真：0483－8838735 联系地址：内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 公司证券事务代表：赵双云 联系电话：0483－8838620 电子信箱：ltzqb@lantaicn.com 4、公司注册地址：内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 公司办公地址：内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 邮政编码：750333 公司国际互联网网址：http://www.lantaicn.com 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定网站地址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：兰太实业 股票代码：600328 7、公司注册登记日期：1998 年 12 月 31 日 企业法人营业执照注册号：1500001007153 公司税务登记号码：152901701463809 公司聘请的会计师事务所：北京中天华正会计师事务所 办公地址：内蒙古呼和浩特市大学西路 41 号会计师楼 3 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 第二节 会计数据和业务数据 一、本年度实现利润及现金流量指标（单位：人民币元） 财务指标 金 额 利润总额 36,263,866.19 净利润 30,455,480.28 扣除非经常性损益后的净利润 31,816,051.71 主营业务利润 193,826,290.70 其他业务利润 662,550.89 营业利润 37,495,710.27 投资收益 251,036.28 营业外收支净额 -1,482,880.36 经营活动产生的现金流量净额 31,421,047.58 现金及现金等价物净增减额 16,270,748.48 注：扣除的非经常性损益的项目和金额： 1、营业外收入：3,281,615.39 元 2、营业外支出：4,764,495.75 元 3、以前年度减值转回：390,177.82 元 4、非经常性损益影响的所得税额：267,868.89 元 非经常性损益金额：-1,360,571.43 元 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2002 年度 2001 年度 财务指标 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 483,664,219.01 388,432,117.46 388,432,117.46 269,137,053.28 269,137,053.28 净利润 30,455,480.28 43,813,075.26 43,813,075.26 39,668,698.74 39,668,698.74 每股收益（摊薄） 0.14 0.25 0.25 0.23 0.23 每股收益（加权） 0.14 0.25 0.25 0.23 0.23 每股经营活动产生 0.14 0.06 0.06 0.23 0.23 的现金流量净额 净资产收益率%（摊 4.46 6.46 6.73 6.13 6.25 薄） 净资产收益率%（加 4.49 6.61 6.67 6.18 6.33 权） 4 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 4.69 6.28 6.34 5.39 5.52 产收益率% 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 财务指标 2003 年 12 月 31 日 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 1,395,127,847.93 1,213,885,449.01 1,213,885,449.01 1,193,659,693.11 1,193,659,693.11 每股净资产 3.04 3.93 3.77 3.75 3.68 调整后的每股净 3.03 3.91 3.75 3.72 3.65 资产 股东权益（不含 682,892,330.84 678,664,397.67 651,039,933.83 646,937,025.34 634,851,322.41 少数股东权益） 三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第 9 号）要求， 本年度利润表附表如下： 净资产收益率（%） 每股收益（%） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.38 28.56 0.86 0.86 营业利润 5.49 5.52 0.17 0.17 净利润 4.46 4.49 0.14 0.14 扣除非经常性损益 4.66 4.69 0.14 0.14 后的净利润 四、报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 172,652,899 453,349,459.39 17,134,857.52 8,567,428.76 35,527,181.76 678,664,397.67 本期增加 51,795,870 -50,398,953.27 7,999,381.16 3,999,690.58 -5,168,364.72 4,227,933.17 期末数 224,448,769 402,950,506.12 25,134,238.68 12,567,119.34 30,358,817.04 682,892,330.84 公积金转增 公积金转增股 本年度实现净 本年度实现净 会计政策变更 本年度实现利 变动原因 股本（每 10 本 利润提取盈余 利润提取法定 调整所致 润 股转增 3 股） 公积 公益金 第三节 股东变动及股东情况 一、公司股份变动情况 1、股份变动情况表（单位：股） 5 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 112,652,899 33,795,870 146,448,769 其中： 国家持有股份 102,252,899 30,675,870 132,928,769 境内法人持有股份 10,400,000 3,120,000 13,520,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 112,652,899 33,795,870 146,448,769 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 18,000,000 78,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 18,000,000 78,000,000 股份总数 172,652,899 51,795,870 224,448,769 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]155 号文核准，公司于 2000 年 11 月 30 日利用上海证券交易所股票发行系统以上网定价的方式向社会公众公开发 行人民币普通股 6,000 万股，发行价格 7.88 元/股。 （2）2000 年 12 月 22 日公司 6,000 万普通股股票 A 股获准在上海证券交易所挂 牌上市。 （3）报告期内，公司以 2002 年 12 月 31 日的总股本 172,652,899 股为基数，以资 本公积金每 10 股转增 3 股，详细情况见 2003 年 5 月 16 日的《中国证券报》、《上海 证券报》。 （4）报告期内，公司不存在内部职工股或职工股上市的情形。 二、公司股东情况 1、报告期末股东总数为 13,367 人。 2、报告期内公司前十名股东情况： 6 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 年末持股数 报告内股份 持股比例 股 东 名 称 股份类型 （股） 增减变动(+) （%） 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 132,928,769 30,275,870 59.22 国有法人股 阿拉善盟吉兰泰达康公司 10,985,000 2,535,000 4.89 法人股 天津市帅普视频数据科技有限公司 4,935,430 1,113,366 2.21 流通股 内蒙古自治区盐业公司 1,690,000 390,000 0.75 法人股 亚信投资咨询有限责任公司 1,249,810 1,249,810 0.56 流通股 吴小琴 598,280 598,280 0.27 流通股 郎旋 505,470 505,470 0.23 流通股 宁夏回族自治区盐业公司 422,500 97,500 0.19 法人股 山西省盐业公司 422,500 97,500 0.19 法人股 山西兰田汽贸有限公司 413,510 413,510 0.18 流通股 注：（1）公司前十名股东中持有法人股的股东之间不存在关联关系和一致行动人关系； 持有流通股的股东之间未知是否存在关联关系。 （2）报告期末，内蒙古吉兰泰盐化集团公司是唯一持有本公司 5%以上（含 5%） 股份的股东，其所持股份数量增加至 13,292.88 万股，系内蒙古兰太实业股份有限公司 实施公积金转增股本方案增加 3027.59 万股所致。 2003 年 10 月 22 日，公司以控股股东—内蒙古吉兰泰盐化集团公司持有本公司的 6600 万股国有法人股作质押贷款，期限为 4 年，股份质押手续已于 2003 年 10 月 22 日在中国证券登记结算公司上海分公司办理完毕。详见 2003 年 10 月 27 日的相关公告。 （3）报告期内，公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股而成为前 10 名股 东的情形。 3、公司控股股东情况： 报告期内控股股东未发生变化，仍为内蒙古吉兰泰盐化集团公司，法人代表王刚， 该公司成立于 1997 年，注册资本 11,318 万元，其主要经营范围：制药、塑料制品、 水泥预制构件、胶版印刷、建筑安装、汽车运输、修理，建材、电器维修、水电暖供 应、餐饮、旅店服务。 4、公司无其他持股在 10%（含 10%）以上的法人股东。 5、报告期末，公司前 10 名流通股东持股情况如下： 序号 股东名称 年末持股数量 股票种类（A、B、H 股） 1 天津市帅普视频数据科技有限公司 4,935,430 A股 2 亚信投资咨询有限责任公司 1,249,810 A股 7 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 3 吴小琴 598,280 A股 4 郎旋 505,470 A股 5 山西兰田汽贸有限公司 413,510 A股 6 林长凤 318,009 A股 7 李卜生 259,900 A股 8 范朦朦 257,725 A股 9 钱淑霞 242,180 A股 10 谢纪平 237,250 A股 注：公司未知前 10 名流通股股东之间有无关联关系或一致行动人关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日 年初持股 年末持股 王 刚 董事长 男 58 2002.4.2——2005.4.2 0 0 张万德 副董事长 男 54 2002.4.2——2005.4.2 0 0 杨志福 副董事长 男 56 2002.4.2——2005.4.2 0 0 侯 瑛 董事、总经理 男 46 2002.4.2——2005.4.2 0 0 赵玉怀 董事 男 51 2002.4.2——2005.4.2 0 0 董事、董事会秘 0 0 李 晶 男 48 2002.4.2——2005.4.2 书、副总经理 于学舜 独立董事 男 66 2002.4.2——2005.4.2 0 0 张巨林 独立董事 男 61 2002.4.2——2005.4.2 0 0 张治务 独立董事 男 66 2002.4.2——2005.4.2 0 0 任 汾 监事会主席 男 45 2002.4.2——2005.4.2 0 0 东 嘎 监事 男 50 2002.4.2——2005.4.2 0 0 张建民 监事 男 47 2002.4.2——2005.4.2 0 0 杨永红 监事（职工代表） 女 37 2002.4.2——2005.4.2 0 0 史俊兰 监事（职工代表） 女 37 2002.4.2——2005.4.2 0 0 赵代勇 副总经理 男 45 2002.4.2——2005.4.2 0 0 王沁宇 副总经理 男 44 2002.4.2——2005.4.2 0 0 杨 伟 副总经理 男 41 2002.4.2——2005.4.2 0 0 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 8 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 在股东单位担任 是否领取报 姓 名 任职的股东单位 任职期间 的职务 酬或津贴 王 刚 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 董事长 是 2002.3—现在 张万德 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 总经理 是 2002.3—现在 赵玉怀 内蒙古自治区盐业公司 总经理 否 1998-现在 东 嘎 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 党委副书记兼工 否 2002.3—现在 会主席 张建民 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 审监法律事务部 否 2000.5—现在 部长 二、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据主要是比照股份公 司成立前，当地政府根据企业效益情况对企业高管人员所核定的数额执行。 2、现任董事、监事和高级管理人员（在公司领取报酬的）年度报酬总额：823,766 元。其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 307,812 元，金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额 232,898 元。 3、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬区间： 人 数 报酬区间（含独立董事） 董 事 监 事 高级管理人员 大于 10 万元 1 6 万元—10 万元 3 1 3 小于 6 万元 3 2 注 ：董事赵玉怀在股东单位内蒙古自治区盐业公司领取报酬，董事杨志福在雅布赖 盐化有限责任公司领取报酬，监事东嘎、张建民在股东单位内蒙古吉兰泰盐化集团公 司领取报酬。公司的三名独立董事的津贴为每人 30,000 元/年。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 报告期内公司没有离任的董事、监事、高级管理人员。 四、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在册员工数为：2,339 人。 1、按专业构成分类 专业构成 人 数 比 例（%） 生产人员 1801 85.11 销售人员 35 1.66 技术人员 94 4.44 9 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 财务人员 47 2.22 行政人员 139 6.57 2、按教育程度分类 教育程度 人 数 比 例（%） 本科及以上学历 66 2.82 大专学历 247 10.56 中专学历 183 7.82 中专以下学历 1843 78.80 注 ：报告期内有 24 人退休，费用全部由社会保障部门承担。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及上海证券交易所颁布的有关上市公司 治理的文件，不断完善公司的法人治理结构，规范公司自身的运作行为，基本符合《上 市公司治理准则》的要求。 根据证监发［2003］56 号文件“关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知”，以及 2003 年 10 月上交所“关于进一步自查对外担保情 况的通知”要求，公司进行了认真的自查，填写了自查报告，及时上报有关监管部门。 公司目前的治理情况如下： 1、股东和股东大会 公司能够确保所有股东、特别是中小股东的合法权利。公司建立了《股东大会议 事规则》，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，尽可能让更 多股东参加股东大会，行使股东的表决权。公司关联交易公平合理，并对有关事项予 以披露。 2、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》的规定选举董事，公司董事能够遵守有关法律和公司 章程的规定，履行诚信和勤勉的职责，维护公司利益。在公司董事会讨论关联交易时， 独立董事发表了独立意见，关联董事也发表了公正、诚信的声明。 3、监事和监事会 公司监事会的人数和人员的构成符合法律、法规的要求。公司监事会建立了《监 10 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 事会议事规则》，公司监事认真履行自己的职责，本着对股东利益负责的精神，对公 司财务以及董事、经理、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 4、控股股东与上市公司 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面基本实行“五分开”， 各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立 运作。公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营能力，在劳动、人事及工资管 理等方面有独立的人力资源部门，同时资产完整、产权清晰，在财务方面有独立的会 计核算体系、财务管理制度和银行账户，并有独立的机构职能部门。 5、绩效评价与激励约束机制 公司正积极建立绩效评价标准与激励约束机制。目前，公司仍以目标管理责任制 为主，结合干部述职、民主评议的考核方式进行评价。 6、相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他相关 利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、信息披露与透明度 公司建立了《信息披露管理制度》，并指定董事会秘书和董事会证券事务代表负 责信息披露工作，接待股东来访和咨询。制定了《投资者关系管理制度》，切实保护 了投资者利益，公司能够严格的按照有关的法律、法规和公司章程、真实、准确、完 整、及时的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 独立董事任职以来，认真履行职责，出席了 2003 年召开的股东大会，对公司对外 投资、利润分配等重大决策提供专业性及建设性建议，对董事会的科学、客观决策及 公司的经营和发展起到积极的作用，切实维护了公司和广大投资者的利益。 1、独立董事分别担任审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委会的主任委员，并 积极参与所在董事会专门委员会的工作，规范了公司各种重大事项的决策程序。 2、认真参加每次董事会会议，对公司重大事项进行审查并发表独立意见 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，报告期内需 要独立董事发表专门意见的重大事项均经过独立董事审查、发表了独立意见，公司有 关方面能够保证独立董事享有与其他董事相同的知情权。 3、对关联交易事项及其它重要事项发表独立意见 11 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 （1）根据证监发［2003］56 号文件“关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知”，对公司不存在对外担保情况发表了独立意见。 （2）独立董事对公司第二届董事会第十三次会议《关于本公司与集团公司进行资 产置换暨关联交易的议案》进行了审议,并就上述议案所涉及的事宜发表独立意见。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面分开情况 公司在人员、资产、财务、机构和业务五方面与控股股东完全分开，具有独立完 整的业务和自主经营能力。 1、人员方面。公司设有人力资源部，负责劳动、人事管理，有健全的劳动人事管 理制度，根据经理层的决策进行定岗定编、绩效考核和工资分配。高级管理人员未在 控股股东单位兼职，其薪酬在股份公司领取，不存在控股股东代发薪酬的情况。 2、资产方面。本公司资产完整，拥有生产、辅助生产系统，与控股股东在土地使 用权、工业产权和非专利技术上界定清晰，同时公司产、供、销系统独立、完整。 3、财务方面。公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，并单独在银行开户，独立纳税。 4、机构方面。公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的管理架构， 不存在合署办公的情况。 5、业务方面。公司具有独立完整的业务和自主经营的能力，与控股股东不存在同 业竞争的情况。 四、公司对高级管理人员考评及激励机制的建立和实施情况 公司将进一步完善考评、激励机制，建立相应的奖励制度，以起到更好的激励作 用。 第六节 股东大会情况 一、公司年度股东大会情况 （一）年度股东大会通知 公司于 2003 年 3 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告了召开年度 股东大会的通知。因“SARS”疫情的原故，公司于 2003 年 3 月 19 日公告了延期召 开股东大会的通知。 12 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 （二）年度股东大会的召开情况 内蒙古兰太实业股份有限公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 2 日在公司三楼 会议室召开。出席会议的股东及股东代理人共 3 名，代表股份 112,652,899 股，占公司 股份总数的 65.25％。公司的董事、监事及高级管理人员出席了会议。会议的召开符合 《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长王刚先生主持。 （三）年度股东大会议案的审议情况 股东大会采用记名投票表决方式对各项议案进行了表决，经与会股东认真审议， 通过了如下决议： 1、审议通过了《董事会 2002 年度工作报告》； 2、审议通过了《监事会 2002 年度工作报告》； 3、审议通过了《公司 2002 年年度报告及摘要》； 4、审议通过了《公司 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算方案》； 5、审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》； 6、审议通过了《关于续聘北京中天华正会计师事务所为公司审计机构的议案》； 7、审议通过了《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； 8、逐项审议通过了《公司 2003 年配股的预案》： （1）关于符合配股条件的议案， （2）关于本次配股发行方案的议案， （3）关于 2003 年度配股募集资金投资项目可行性的议案； 9、审议通过了《公司关于投资 5 万吨/年氯碱项目的议案》。 本次股东大会由公司董事会提议并召集，由出席会议的律师见证并出具法律意见 书。本次大会的决议公告刊登在 4 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海 证券交易所的网站上。 第七节 董事会报告 一、整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司经营层认真贯彻执行董事会的各项决议，使企业的经营管理工作保 持了健康稳定的发展步伐。 2003 年，公司一是继续加强内部管理，特别是加大了对各分、子公司的成本控制 13 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 和经营业绩考核的力度，企业的经营管理不断完善；二是克服了“SARS”疫情造成 的运输困难等问题，盐产品的生产、销售达到了历史最好水平；三是随着公司对盐化 工投资力度的加大，以及化工行业的逐渐转暖，盐化工产业对公司的贡献进一步增大。 报告期整体实现主营业务收入 48,366.42 万元，比上年增长了 24.52%。但由于公司涉 足的医药产业尚处于培育阶段，加之制钠事业部一分厂原有生产线停产改造等，对公 司的利润影响较大，报告期实现净利润 3,045.55 万元，比上年下降了 30.49%。 二、报告期内的经营情况 公司所处化学原料及化学制品制造业，主要从事加碘食用盐、化工原料盐、农牧 渔业盐产品、金属钠、液氯等盐化工产品及胡萝卜素系列产品、盐藻粉盐湖生物产品、 医药产品的生产和销售。公司是同行业首批通过 ISO9002 质量体系认证并率先完成标 准换版认证工作的企业之一。2003 年度，公司实现主营业务收入 38,843.21 万元，较 上年增长 24.52 %；，较上年下降 30.49 %。 （一）报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况如下： 1、产品分部报表 主要产品 主营业务收入 主营业务成本 占主营业务收入比例% 盐产品 215,781,818.33 79,873,724.00 44.61 金属钠 122,601,311.10 77,200,831.04 25.35 液 氯 15,297,087.53 5,007,379.43 3.16 ADC 发泡剂 100,833,974.39 87,000,574.60 20.85 合 计 454,514,191.35 249,082,509.07 93.97 2、地区分部报表 主要地区 主营业务收入 占主营业务收入比例% 区 内 368,519,468.19 76.19 区 外 115,144,750.82 23.81 483,664,219.01 100.00 合 计 报告期内，盐产品在国内销售量为 130.14 万吨，市场占有率约为 3.2%；金属钠 国内销售量 13,878 吨，市场占有率约为 42%，出口 4,093 吨，占总销量的 22.78%。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股公司的经营情况及业绩 （1） 内蒙古雅布赖盐化有限责任公司业务性质为原盐采掘、加工业，主要从事 14 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 原生盐、再生盐和加碘食用盐的生产和销售。该公司注册资本为 2,680 万元，本公司 持有其 50.97%的股权。 截止报告期末，公司总资产为 9,390.30 万元，报告期内实现销售收入 4,793.04 万 元，净利润 363.37 万元。 （2）宁夏日盛实业有限公司的业务性质为化工业，主要从事 ADC 发泡剂、烧碱 等产品的生产和销售，是公司实施变更募集资金投向而控股经营的，其注册资本为 4,118 万元，公司投资 2,101 万元，持有其 51.02%的股权。 截止报告期末，公司总资产为 12,368.56 万元，报告期内实现销售收入 10,941.73 万元，净利润 175.76 万元。 （3）中国海洋大学兰太药业有限责任公司 该公司业务性质是药品生产、加工业，主要从事药品、保健食品、进出口业务， 其注册资本 7,200 万元，公司投资 4,527.11 万元，持有其 59.88%的股权。报告期内该 公司实现销售收入 372.79 万元，实现净利润-1,319.66 万元。 （4）内蒙古兰太药业有限责任公司 内蒙古兰太药业有限责任公司系内蒙古兰太实业股份有限公司与内蒙古华康药业 经销公司共同组建而成的有限责任公司，公司持有 99.63%的股份（相关公告见 2003 年 4 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。其主要经营范围：片剂、颗粒剂、 胶囊剂(含头孢类胶囊)、软胶囊剂、原料药(甘草浸膏、甘草浸膏粉、甘草流浸膏、甘 草锌、甘草次酸、土霉素、四环素)、药用化妆品。报告期内该公司实现销售收入 931.54 万元，实现净利润-309.76 万元。 （5）内蒙古阿拉善兰太进出口贸易有限公司主要从事自营和代理各类商品及技术 的进出口业务，注册资本 300 万元，公司投资 285 万元，持有其 95%的股份。报告期 内实现收入 4,741.62 万元，净利润 874.63 万元。 2、主要参股公司的经营情况及业绩 内蒙古海吉氯碱化工股份公司主要从事电石、烧碱、液氯、聚氯乙烯、塑料产品、 石灰石的生产和销售，其注册资本 78,300 万元。我公司以现金出资 10,000 万元，占出 资额的 12.77%。报告期末总资产 129,360.22 万元，年内实现主营业务收入 16,123.06 万元，利润总额 2,600.52 万元。 （三）公司的主要供应商、客户情况 2003 年度，公司前五名供应商采购金额合计 6,771.19 万元，占年度总采购金额的 15 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 17.01%；公司前五名客户销售额合计 15,406.82 万元，占年度销售总额的 31.85%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、因公司所处地区较为偏僻，随着企业的发展，公司人才结构上的矛盾日益突出； 2、公司经营领域在不断拓展，生物医药产业收益情况欠佳，给公司的经营带来诸 多的不确定因素。 针对以上经营过程中出现的问题，公司拟在以下几方面着手解决： 1、公司在培养高素质管理技术人才的同时，积极推进薪酬制度的改革，加快建立 新的薪酬分配体系，以达到吸引人才，留住人才的目的，从而优化公司人才结构，增 强企业的核心竞争力。 2、加快对内部医药企业和资源的整合，加大对医药新产品和以盐田生物为原料的 生物医药、海洋医药及保健品、食品的开发、生产、营销力度，使制药产业的经济效 益有所提高，以消除对公司利润造成的不利影响。 3、进一步加强内部管理，全面贯彻落实分级分权管理制度。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金投资情况 公司于 2000 年 11 月 30 日发行人民币 A 种股票 6,000 万股，共募集资金 45,290.60 万元，其使用情况已由北京中天华正会计师事务所出具专项审核报告—中天华正（蒙） 专[2003]006 号，详见 2003 年 2 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。本次募 集资金的节余资金 4,308.90 万元，用于 5 万吨/年氯碱项目, 已经公司 2002 年年度股 东大会审议通过。目前，该项目改投“10,000 吨/年氯化异氰尿酸”项目，已经公司二 届十三次董事会审议通过。 （二）非募集资金投资情况 1、公司与内蒙古华康药业经销公司共同组建了“内蒙古兰太药业有限责任公司” (以下简称“兰太药业)，其注册资本 7,904 万元，公司占兰太药业注册资本的 99.63%。 相关公告见 2003 年 4 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》。兰太药业的经营范 围：片剂、颗粒剂、胶囊剂（含头孢类胶囊）、软胶囊剂、原料药（甘草浸膏、甘草 浸膏粉、甘草流浸膏、甘草锌、甘草次酸、土霉素、四环素）、药用化妆品。报告期 内实现主营业务收入 931.54 万元，利润总额-309.76 万元。 三、公司的财务状况、经营成果分析 16 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 （一）公司财务状况分析 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减幅度（+）% 总资产 1,395,127,847.93 1,213,885,449.01 14.93 股东权益 682,892,330.84 678,664,397.67 0.62 注：1、报告期末总资产较上年同期增加了 14.93%，主要是合并范围增加以及新建项 目投资加大； 2、股东权益较上年同期增加，主要是报告期内实现利润所致。 （二）公司经营成果分析 项 目 2003 年度 2002 年度 增减幅度（+）% 主营业务利润 193,826,290.70 161,154,883.17 20.27 净利润 30,455,480.28 43,813,075.26 -30.49 现金及现金等价物净 16,270,748.48 -274,629,135.22 105.92 增加额 注：1、报告期内主营业务利润较上年同期增长 20.27%，主要是本期增加合并范围及 盐产品的销售收入增加所致； 2、报告期内净利润较上年同期下降 30.49%的主要原因： （1）期间费用上升； （2）报告期内中国海洋大学兰太药业有限责任公司和内蒙古兰太药业有限责任公 司亏损，造成公司净利润大幅下降； （3）制钠事业部一分厂原有生产线停产改造。 3、报告期内公司现金及现金等价物净增加额较上年度增长了 105.92%，主要是销 售收入增加以及长、短期负债增加。 （三）公司制钠事业部一分厂氯气泄露事故 公司对此次氯气泄露事故的进展情况已持续进行披露，根据（内安委会［2003］5 号文件），对公司行政罚款 47 万元，对涉及本次事故的责任人及有关公司领导给予了 不同程度的行政处分和经济处罚。截止报告期末，已支付赔偿金 333.22 万元。尚有部 分事故受害人的赔付工作正通过法律途径解决。 （四）会计政策变更的内容、变更理由及影响。 1、根据财政部财会[2003]10 号文《关于执行和相关会计准则有 关问题解答(二)》的规定,对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额,由原来按一定期限摊销计入损益改为一次计入资本公积处 17 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 理,该会计政策变更采用未来适用法。对于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的对外投资 而产生的股权投资贷方差额，直接计入资本公积。该会计政策变更导致本公司当年对 子公司—兰太药业投资形成的贷方股权投资差额 1,396,916.73 元计入资本公积,进而减 少净利润 104,768.75 元。 2、依据财政部《关于印发的通知》 (财会[2003]12 号)的规定，自 2003 年 7 月 1 日起，对于资产负债表日后至财务报告批 准报出日之间由董事会制定利润分配方案中分配的现金股利，不再反映在报告期末资 产负债表的“应付股利”项目中，而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中,并对 此项会计政策变更采用追溯调整法处理。故本公司对 2001 年度、2002 年度年报披露 的应付普通股现金股利追溯调整，调整前后对比如下： （1）资产负债表 项目 调整前（年初数） 调整后（年初数） 应付股利 28,598,963.84 974,500.00 未分配利润 7,902,717.92 35,527,181.76 （1）利润分配表 项目 调整前 调整后 2003 年年初未分配利润 7,902,717.92 35,527,181.76 2003 年应付普通股股利 27,624,463.84 2002 年年初未分配利润 476,721.56 12,562,424.49 2002 年应付普通股股利 27,624,463.84 12,085,702.93 （五）公司生产经营环境及宏观政策、法规发生了变化，对公司的财务状况和经 营成果的影响分析 根据内蒙古自治区人民政府“内政字[1999]269 号”文，同意本公司自股票上市之 日起，三年减按 15%税率征收企业所得税，自 2004 年开始公司将按 33%的比例缴纳 企业所得税，目前，公司正积极向政府有关部门申请新的所得税优惠政策，在新的所 得税优惠政策批复前将对公司经营成果产生一定的影响。 四、新年度业务发展规划 （一）经营目标 2004 年公司将围绕巩固发展盐业基础产业、做实做强盐化工产业、整合提升医药 18 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 产业、优质高效抓好在建项目等工作重点，加快产业结构调整的步伐，优化资源配置， 增强公司整体竞争力。公司董事会要求经营班子 2004 实现产品销售收入 5.7 亿元，净 利润 4,335 万元。 （二）主要措施 1、加快在建工程项目的建设进度，争取早日建成投产。 2、积极推进“分级分权“管理方案的实施，深化各项制度改革，建立适应市场经 济发展、科学有效的人才引进机制。 3、进一步加强市场营销，依托行业优势，借助现有的硬件网络基础，运用多种营 销手段，不断完善新型的市场营销服务体系。 4、加大对内部医药企业和资源的整合力度，进一步完善医药产品的产—供—销体 系。 五、董事会日常工作 报告期内公司董事会根据生产经营的需要，全年共召开七次董事会会议。会议的 召开、表决及披露符合法律法规的要求。 （一）报告期内董事会的召开及决议情况 1、内蒙古兰太实业股份有限公司第二届董事会第八次会议于 2003 年 1 月 6 日在 本公司三楼会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事及高管人员列席了 会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《关于中国证监 会呼和浩特证券监管特派员办事处巡回检查发现问题的整改报告》。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 1 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、内蒙古兰太实业股份有限公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 2 月 22 日在 本公司三楼会议室召开，应出席会议董事 9 名，实到会董事 9 名，公司部分监事及高 级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长 王刚主持，与会董事经过认真审议，以举手表决的方式通过了以下议案： （1）审议通过了《公司 2002 年年度报告及摘要》； （2）审议通过了《董事会 2002 年度工作报告》； （3）审议通过了《2002 年度总经理工作报告》； （4）审议通过了《公司 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算方案》； （5）审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》； （6）审议通过了《公司 2003 年经营计划》； 19 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 （7）审议通过了《关于续聘北京中天华正会计师事务所为公司审计机构的议案》； （8）审议通过了《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； （9）逐项审议通过了《公司 2003 年配股的预案》； ①关于符合配股条件的议案； ②关于本次配股发行方案的议案； ③关于 2003 年度配股募集资金投资项目可行性议案； （10）审议通过了《公司关于投资建设核级金属钠生产项目的议案》； （11）审议通过了《关于对制钠事业部一分厂进行技术改造的议案》； （12）审议通过了《公司关于投资 5 万吨/年氯碱项目的议案》； （13）审议通过了《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 2 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年第一次临时董事会于 2003 年 3 月 18 日 在本公司三楼会议室召开，应出席会议董事 9 名，实到会董事 4 名，其他董事以通讯 方式表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长王刚主持，与 会董事经过认真审议，以举手表决的方式，未到董事以通讯表决的方式共同通过了《关 于 2002 年度公积金转增股本的提案》的特别决议。 本次临时董事会决议公告刊登在 2003 年 3 月 19 日的《中国证券报》、《上海证 券报》。同时将 2002 年度股东大会延期至 2003 年 4 月 2 日召开。 4、内蒙古兰太实业股份有限公司第二届董事会第十次会议于 2003 年 3 月 31 日在 本公司三楼会议室召开，应出席会议董事 9 名，实到会董事 9 名，公司部分监事及高 级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长 王刚主持，与会董事经过认真审议，以举手表决的方式通过了《关于出资设立内蒙古 兰太药业有限责任公司的议案》。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 5、内蒙古兰太实业股份有限公司第二届董事会第十一次会议于 2003 年 4 月 29 日在本公司一楼会议室召开，应出席会议董事 9 名，到会董事 4 名，外地董事赵玉怀、 杨志福、于学舜、张治务、张巨林因预防“非典”的需要，采取通讯表决的方式参会。 公司部分监事及高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定。会议由董事长王刚主持，与会董事以举手表决的方式，5 名外地董事以通讯表决 的方式通过了以下议案并形成了决议： 20 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 （1）审议通过了《内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年第一季度报告》。 （2）《内蒙古兰太实业股份有限公司董事会关于授权董事长部分职权的议案》。 为保证公司在董事会闭会期间的日常融资行为能够及时顺利地进行，根据《公司 法》和《公司章程》的有关规定 ，特授权董事长王刚先生在董事会闭会期间处理以下 事宜： ①5,000 万元(含)以内的流动资金借款； ②5,000 万元(含)以内的银行及商业承兑汇票的签发； ③5,000 万元(含)以内项目借款； ④为本公司借款提供净值 10,000 万元（含）以内固定资产或其他资产的抵（质） 押。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6、内蒙古兰太实业股份有限公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 8 月 15 日在本公司一楼会议室召开，应出席会议董事 9 名，实到会董事 9 名，公司监事及高 级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长 王刚主持，与会董事经过认真审议，以举手表决的方式通过了如下事项： （1）公司 2003 年半年度报告及摘要； （2）关于增设安全监督管理机构的议案； （3）关于核销无形资产的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 7、内蒙古兰太实业股份有限公司第二届董事会第十三次会议于 2003 年 10 月 29 日在本公司三楼会议室召开，应出席会议董事 9 名，实到会董事 9 名，公司监事及高 级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议由董事长王刚主持，与会董事经过认真审议，以举手表决的方式通过了如下 事项： （1）审议通过了《内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年第三季度报告》； （2）审议通过了《内蒙古兰太实业股份有限公司关于与内蒙古吉兰泰盐化集团公 司资产置换暨关联交易议案》； （3）审议通过了《内蒙古兰太实业股份有限公司关于将投资“5 万吨/年氯碱项 目”改投“10000 吨/年氯化异氰尿酸项目”的议案》； 其中，审议《内蒙古兰太实业股份有限公司关于与内蒙古吉兰泰盐化集团公司资 21 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 产置换暨关联交易议案》时，关联董事王刚、张万德、侯瑛、赵玉怀按照证券法律、 法规的有关规定回避了表决。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会决议和股 东大会授权事项。 1、认真完成了 2002 年度利润分配。公司 2003 年 4 月 2 日召开的股东大会审议通 过了《公司 2002 年度利润分配预案》，董事会于 2003 年 5 月 16 日发布了公司 2002 年度派息及公积金转增股本实施公告：以 2002 年 12 月 31 日公司的总股本 172,652,899 股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股派 1.6 元(含税)。股权登记日为 2003 年 5 月 21 日，除权(除息)日为 2003 年 5 月 22 日，新增可流通股份上市流通日为 2003 年 5 月 23 日，现金红利发放日为 2003 年 5 月 28 日。详细情况见 2003 年 5 月 16 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 2、积极组织申请配股的有关工作。公司 2003 年 4 月 2 日召开的股东大会审议通 过了《公司 2003 年配股的预案》，董事会对配股相关事宜作了充分的准备和积极的努 力。 六、公司 2003 年度利润分配预案 1、经中天华正会计师事务所审计，2003 年度公司实现净利润 30,455,480.28 元， 按净利润 10%提取法定盈余公积 3,045,548.03 元，按净利润 10%提取法定公益金 3,045,548.03 元；按公司占子公司权益比例补提法定盈余公积 954,142.55 元，法定公益 金 954,142.55 元。本年度可供股东分配的利润 30,358,817.04 元。 鉴于公司当前在建项目较多，资金需求较大的实际，从公司发展角度考虑，本年 不分配现金股利。 2、经中天华正会计师事务所审计，截止 2003 年 12 月 31 日公司累计资本公积金 402,950,506.12 元。2003 年公司拟进行资本公积转增股本,具体方案如下：以 2003 年末 总股本 224,448,769 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，共转增 134,669,262 股， 本次转增后的总股本为 359,118,031 股，资本公积金尚余 268,281,244.12 元。 以上分配预案须经 2003 年度股东大会审议通过后实施。 七、其他报告事项 22 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 1、报告期内公司信息披露的指定网站为上海证券交易所(http://www.sse.com.cn) 网站，指定报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司于 2003 年 12 月 29 日起使用新的国际互联网网址，同时公司董事会秘书 及证券事务代表相关联系方式已变更。相关公告见 2004 年 1 月 2 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 3、报告期内，公司将所持有的内蒙古三联化工股份有限公司 524 万股股权转让给 内蒙古众源化工股份有限公司，转让价款 524 万元。三联化工支付的现金红利增加公 司 2003 年度投资收益 157.2 万元。本次交易已于 2003 年 11 月 24 日办理完毕。 4、本公司 1995 年引进的美国 RMI 公司制钠技术被杜邦制钠技术取代，原制钠技 术已无使用价值和转让价值，且不能为企业带来经营利润，因此将该项无形资产予以 核销，已经 2003 年 8 月 15 日召开二届十二次董事会审议通过，详细情况见 2003 年 8 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 5、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 （1）根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发字［2003］56 号）（以下简称《通知》）要求，公司进行 了自查，并于 2003 年 10 月向呼和浩特特派办递交了自查报告。 （2）注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 北京中天华正会计师事务所根据《通知》的要求，于 2004 年 3 月出具了“关于内 蒙古兰太实业股份有限公司与关联方资金往来情况的专项说明”。会计师认为：截止 2003 年 12 月 31 日，除公司与控股股东及其他关联方发生的正常资金往来外，还存在 公司控股股东的子公司-吉兰泰房地产公司无偿拆借公司资金 6,001,500.00 元的情形， 此外不存在其他违规占用公司资金的下列情形： ①为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为 承担成本和其他支出； ②通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； ③委托控股股东及其他关联方进行投资活动； ④为控股股东及其他关联方开具没有真实交易的商业承兑汇票； ⑤代控股股东及其他关联方偿还债务。 （3）独立董事对公司对外担保情况的独立意见 根据证监发［2003］56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 23 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有关规定，独立董事对公司 2003 年度担 保事项进行了审核，经认真核对、调查，公司除与内蒙古自治区盐业公司等其他关联 方发生的正常经营性资金往来以外，还存在公司控股股东的子公司-吉兰泰房地产公司 无偿拆借公司资金 6,001,500.00 元的情形，此外不存在其它对外担保、与关联方之间 进行资金往来的情形。 6、中国证监会呼和浩特证券监管特派员办事处于 2002 年 11 月 11 日至 15 日对本 公司进行了巡回检查，并下达了《限期整改通知》。公司经认真研究，按《限期整改 通知》的要求进行了整改。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 监事会按照《公司法》和公司《章程》的规定，认真覆行了监事会各项职权和义 务，充分行使了对公司董事及高级管理人员监督职能，维护了股东的合法权益。报告 期内，监事会召开了二次会议，并列席了董事会的全部会议。 （一）内蒙古兰太实业股份有限公司第二届监事会第三次会议于 2003 年 2 月 22 日在本公司二楼会议室召开，应出席会议监事五名，实到监事五名，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席任汾先生主持，经与会监事认真审议， 一致通过如下议案： 1、审议通过了《内蒙古兰太实业股份有限公司 2002 年监事会工作报告》； 2、审议通过了《内蒙古兰太实业股份有限公司 2002 年年度报告》及《摘要》； 3、审议通过了《内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年配股的预案》； 4、审议通过了《公司关于投资 5 万吨/年氯碱项目的议案》。 此次监事会决议公告刊登于 2003 年 2 月 25 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）内蒙古兰太实业股份有限公司第二届监事会第四次会议于 2003 年 10 月 29 日在本公司三楼会议室召开，应出席会议监事五名，实到监事四名，监事东嘎先生因 事不能参加会议委托任汾先生行使表决权，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定。 会议由监事会主席任汾先生主持，经与会监事认真审议，一致通过如下议案： 1、审议通过了《内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年第三季度报告》； 24 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 2、审议通过了《内蒙古兰太实业股份有限公司关于与内蒙古吉兰泰盐化集团公司 资产置换暨关联交易议案》； 与会监事认为，此次关联交易遵循了公平合理的原则，符合《公司法》、《证券 法》等有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，交易定价客观公允，该关联交易 未损害公司及其它股东，特别是中、小股东和非关联股东的利益，维护了上市公司和 全体股东的利益。 3、审议通过了《内蒙古兰太实业股份有限公司关于将投资“5 万吨/年氯碱项目” 改投“10,000 吨/年氯化异氰尿酸项目的议案》； 监事会认为，在目前资金有限的情况下，优先投资“10,000 吨/年氯化异氰尿酸项 目”对公司的发展和效益更加有利。故同意将 5 万吨/年氯碱项目的资金改投到“10,000 吨/年氯化异氰尿酸项目”。 此次监事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 31 日《中国证券报》和《上海证券报》。 二、监事会对 2003 年发生的有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 2003 年，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》所赋予的权力，履行了相应 的职责，并对董事会的召开、决议程序及董事会对股东大会决议的执行情况进行了有 效监督。公司能够按照国家有关法律法规进行运作；其决策程序合法，建立了比较完 善的内部控制制度。公司董事、经理在执行公司职务时未发生违反法律、法规或损害 公司利益的行为。 对于 2003 年 1 月 6 日公司董事会就中国证监会呼和浩特特派办巡检后下达的“整 改通知”所通过的“整改报告”，监事会认为：此整改报告符合公司的实际，能达到 整改和规范公司运作的目的，监事会将对后续的执行情况予以监督。 （二）检查公司财务情况 报告期内，公司财务状况良好，财务管理较为规范。北京中天华正会计师事务所 为公司出具标准无保留意见的审计报告和对相关事项的评价，客观公正地反映了公司 的财务状况和经营成果。 1、对募集资金使用情况进行监督 报告期内公司募集资金的使用，已按《招股说明书》承诺投入的项目进行，公司 从提高资金使用效率、维护股东权益的角度出发，将剩余募集资金投资于“10,000 吨/ 年氯化异氰尿酸项目”监事会认为：其变更程序是合法的，其作法是谨慎的。 25 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 2、对关联交易事项进行监督 （1）公司的关联交易主要是与集团公司之间发生的房租费、水电取暖费、小车使 用费、土地租赁费等，双方已经签订了房屋租赁、综合服务等一系列协议，价格由双 方严格按市场价格协商制定，交易公平，没有损害上市公司的利益。 （2）本公司于 2003 年 10 月 28 日与控股股东签署了《资产置换协议书》，以帐面 价值 926.53 万元的应收账款与盐化集团持有的时代科技 2.47%的股权进行资产置换， 此次交易双方是在公平、互利的基础上进行的，决策程序符合有关法规的规定，没有 损害公司利益和股东的利益。 第九节 重要事项 一、报告期内，公司的诉讼、仲裁事项。 乌海电业局因乌达黄磷厂、磷盐化工厂、津达民政福利化工厂拖欠电费事宜对本 公司提起诉讼（因泰达制钠厂投入本公司之前具有法人资格，曾经应乌海市人民政府 的要求，拟兼并以上三厂，后因故未兼并成功，但对三厂曾管理过一段时间，现以上 三厂已破产），乌海市中级人民法院于 2003 年 12 月 26 日下达了乌中法（2003）民二 初字第 8 号民事判决书，判决本公司向乌海电业局支付管理三厂期间的电费 2,646,114.18 元、违约金 2,326,500.00 元,共计 4,972,614.18 元,并承担案件受理费 34,873.00 元。本公司不服判决,已上诉到内蒙古自治区高级人民法院。截止报告日，此 案正在审理中。但集团公司在以泰达制钠厂对本公司投资时,曾承诺在投资前与该厂相 关的一切潜在损失全部由集团公司承担。现集团公司依然遵守该承诺，并再次出具承 诺函承诺，无条件承担该诉讼事项发生的一切损失。北京浩天律师事务所已对此案及 集团公司的承诺出具了《法律意见书》，法律意见书认为前述诉讼尚未审理终结，目前 不能确定本公司是否需承担法律责任，同时认为集团公司承诺合法有效。若败诉本公 司有权要求集团公司根据其承诺，无条件承担对本公司的赔偿义务。 二、报告期内，公司无重大资产收购及出售、吸收合并事项。 三、报告期内公司的关联交易事项 报告期内公司同控股股东发生资产置换的关联交易。本公司于 2003 年 10 月 28 日与控股股东签署了《资产置换协议书》。以帐面价值 926.53 万元的应收账款与内蒙 26 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 古盐化集团公司持有的时代科技 2.47%的股权进行资产置换，北京中天华正会计师事 务所为本次资产置换出具了独立财务顾问报告，独立董事也发表了独立意见。相关公 告见 2003 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 此次关联交易的决策和交易程序符合有关法规的规定，是在公平、互利的基础了 进行的，没有损害公司利益和中小股东的权益，公司也按规定及时进行了信息披露。 四、公司重大合同及其履行情况 1、本年度公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁上市公司资产的事项。 2、本年度公司无重大担保事项。 3、本年度未发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司在报告期内的承诺事项 报告期内，公司与内蒙古华康药业经销公司共同出资组建了“内蒙古兰太药业有 限责任公司”，其经营范围是：片剂、颗粒剂、胶囊剂（含头孢类胶囊）、软胶囊剂、 原料药（甘草浸膏、甘草浸膏粉、甘草流浸膏、甘草锌、甘草次酸、土霉素、四环素）、 药用化妆品。因此，公司的控股股东—内蒙古吉兰泰盐化集团公司承诺在药品生产经 营上不会与股份公司发生同业竞争现象。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内继续聘请北京中天华正会计师事务所担任本公司审计工作，本年度支付 给会计师事务所的报酬为 50 万元，全部为财务审计费用。该事务所已连续为公司提供 审计服务 6 年。 七、报告期内，中国证监会派出机构对公司检查提出整改意见 中国证监会呼和浩特证券监管特派员办事处于 2002 年 11 月 11 日至 15 日对我公 司进行了巡回检查，并于 12 月 2 日以呼证监发[2002]75 号文下发了《关于内蒙古兰太 实业股份有限公司限期整改的通知》。公司董事会接到《通知》后非常重视，向全体 董事、监事和高级管理人员传达了通知的全部内容，针对通知中的问题，对照《公司 法》、《证券法》、《公司章程》及相关法律、法规的有关规定，进一步检查了公司 的运作情况，本着严格自律、规范运作、对股东负责的原则，制定了公司整改方案， 经 2003 年 1 月 6 日召开的董事会通过后，《整改报告》于 2003 年 1 月 8 日在《中国 27 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 第十节 财务报告 审 计 报 告 中天华正（蒙）审[2004]009 号 内蒙古兰太实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古兰太实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度 的经营成果以及现金流量。 北京中天华正 副主任会计师：张占强 会计师事务所有限公司 中国·北京 中国注册会计师：苏 赟 二○○四年三月二日 28 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 资产负债表 编制单位：内蒙古兰太实业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 154,916,765.44 139,554,921.26 138,646,016.96 126,489,966.53 短期投资 2 100,000.00 - 应收票据 3 33,198,208.47 15,582,208.47 52,957,282.36 35,857,282.36 应收股利 4 64,208.08 4,450,886.02 64,208.08 3,358,086.02 应收利息 - - 应收帐款 5 188,095,165.05 147,619,802.60 189,295,329.31 155,763,993.67 其他应收款 6 25,395,318.15 47,903,599.91 25,948,150.96 35,629,511.61 预付帐款 7 24,077,558.96 9,722,545.96 8,615,157.88 7,724,758.75 应收补贴款 8 2,573,037.70 - 327,330.03 存货 9 90,386,355.66 62,105,143.66 94,704,737.27 66,512,304.92 待摊费用 10 989,247.87 989,247.87 646,760.53 646,760.53 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 519,795,865.38 427,928,355.75 511,204,973.38 431,982,664.39 长期投资 - 长期股权投资 11 122,092,962.22 270,901,473.73 119,318,060.34 190,703,520.48 其中：合并价差 10,386,196.62 11,707,160.34 长期债权投资 - - 长期投资合计 122,092,962.22 270,901,473.73 119,318,060.34 190,703,520.48 固定资产： - 固定资产原价 12 763,760,325.67 530,552,207.67 683,263,063.47 528,552,038.32 减 ：累计折旧 12 198,473,347.93 151,762,418.73 192,776,039.27 158,957,341.02 固定资产净值 565,286,977.74 378,789,788.94 490,487,024.20 369,594,697.30 减:固定资产减值准备 12 16,383,799.01 16,267,526.78 19,438,357.60 19,322,085.37 固定资产净额 548,903,178.73 362,522,262.16 471,048,666.60 350,272,611.93 工程物资 14 3,838,373.10 3,688,418.26 在建工程 13 109,094,425.18 105,726,752.71 13,946,200.72 11,420,382.93 固定资产清理 - - 固定资产合计 661,835,977.01 471,937,433.13 484,994,867.32 361,692,994.86 无形资产及其他资产： - - 无形资产 15 91,403,043.32 15,823,618.67 98,345,898.04 34,727,888.07 长期待摊费用 16 - - 21,649.93 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 91,403,043.32 15,823,618.67 98,367,547.97 34,727,888.07 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,395,127,847.93 1,186,590,881.28 1,213,885,449.01 1,019,107,067.80 企业负责人：王刚 财务负责人：王沁宇 制表人：李俊发 29 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 资产负债表（续表） 编制单位：内蒙古兰太实业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 期 末 数 期 初 数 负债和股东权益 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债: 短期借款 17 213,410,000.00 172,500,000.00 59,450,000.00 13,500,000.00 应付票据 18 155,427,017.04 147,410,000.00 32,504,470.18 30,000,000.00 应付帐款 19 52,636,661.00 31,644,230.65 78,603,583.35 47,326,940.41 预收帐款 20 16,854,664.81 8,637,630.29 2,032,328.05 583,020.80 应付工资 21 21,798,132.07 1,880,943.90 24,703,456.78 2,182,496.09 应付福利费 22 13,230,133.72 5,222,629.36 13,762,662.80 6,467,504.95 应付股利 23 552,500.00 481,000.00 974,500.00 760,500.00 未交税金 24 -3,259,842.51 -7,347,283.21 5,321,305.50 4,012,995.76 其他未交款 25 4,477,151.86 4,266,682.85 1,612,219.25 1,346,378.65 其他应付款 26 63,175,142.32 41,416,620.72 37,531,503.67 18,997,023.11 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 27 22,500,000.00 18,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 560,801,560.31 424,112,454.56 396,496,029.58 265,176,859.77 长期负债： 长期借款 28 89,830,880.00 74,000,000.00 71,617,546.64 66,886,666.64 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 29 274,204.00 - 其他长期负债 30 5,586,095.88 5,586,095.88 8,379,143.72 8,379,143.72 长期负债合计 95,691,179.88 79,586,095.88 79,996,690.36 75,265,810.36 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 656,492,740.19 503,698,550.44 476,492,719.94 340,442,670.13 少数股东权益 55,742,776.90 58,728,331.40 股东权益： - 股本 31 224,448,769.00 224,448,769.00 172,652,899.00 172,652,899.00 减:已归还投资 - - 股本净额 224,448,769.00 224,448,769.00 172,652,899.00 172,652,899.00 资本公积 32 402,950,506.12 402,950,506.12 453,349,459.39 453,349,459.39 盈余公积 33 25,134,238.68 23,225,953.58 17,134,857.52 17,134,857.52 其中：法定公益金 12,567,119.34 11,612,976.79 8,567,428.76 8,567,428.76 未分配利润 34 30,358,817.04 32,267,102.14 35,527,181.76 35,527,181.76 其中：拟分配现金股利 27,624,463.84 27,624,463.84 股东权益合计 682,892,330.84 682,892,330.84 678,664,397.67 678,664,397.67 负债及股东权益合计 1,395,127,847.93 1,186,590,881.28 1,213,885,449.01 1,019,107,067.80 企业负责人：王刚 财务负责人：王沁宇 制表人：李俊发 30 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 利 润 表 编制单位：内蒙古兰太实业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注五 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 35 483,664,219.01 303,934,199.48 388,432,117.46 285,099,355.51 减：主营业务成本 36 268,264,650.60 149,865,922.80 205,096,289.72 133,747,143.85 主营业务税金及附加 37 21,573,277.71 16,531,761.79 22,180,944.57 17,942,079.04 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 193,826,290.70 137,536,514.89 161,154,883.17 133,410,132.62 加：其他业务利润 38 662,550.89 296,074.49 3,370,785.40 3,296,111.20 减 ：营业费用 39 56,326,683.35 34,992,216.90 46,321,355.23 32,466,652.05 管理费用 40 77,269,769.25 43,832,319.30 54,395,768.18 40,802,729.42 财务费用 41 23,396,678.72 20,284,256.26 14,866,610.09 14,209,409.82 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,495,710.27 38,723,796.92 48,941,935.07 49,227,452.53 加：投资收益 42 251,036.28 16,887.65 -371,752.45 -1,567,412.01 补贴收入 - - 营业外收入 43 3,281,615.39 3,111,400.83 4,531,607.52 4,223,502.84 减：营业外支出 44 4,764,495.75 3,919,364.67 1,299,595.36 621,950.38 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 36,263,866.19 37,932,720.73 51,802,194.78 51,261,592.98 减：所得税 45 8,032,740.41 7,477,240.45 8,268,720.33 7,448,517.72 少数股东收益 -2,224,354.50 - -279,600.81 五、净利润（亏损以“－”号填列） 30,455,480.28 30,455,480.28 43,813,075.26 43,813,075.26 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：王刚 总会计师：王沁宇 制表：李俊发 31 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 利润分配表 编制单位：内蒙古兰太实业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润（亏损以“－”号填列） 30,455,480.28 30,455,480.28 43,813,075.26 43,813,075.26 加：年初未分配利润 35,527,181.76 35,527,181.76 12,562,424.49 12,562,424.49 其他转入 - - 二、可供分配利润 65,982,662.04 65,982,662.04 56,375,499.75 56,375,499.75 减：提取法定盈余公积 3,999,690.58 3,045,548.03 4,381,307.53 4,381,307.53 提取法定公益金 3,999,690.58 3,045,548.03 4,381,307.53 4,381,307.53 提取职工福利及奖励基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 57,983,280.88 59,891,565.98 47,612,884.69 47,612,884.69 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 27,624,463.84 27,624,463.84 12,085,702.93 12,085,702.93 转作资本(股本)的普通股股利 - - 其他 - - 四、未分配利润 30,358,817.04 32,267,102.14 35,527,181.76 35,527,181.76 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.38% 28.56% 0.86 0.86 营 业 利 润 5.49% 5.52% 0.17 0.17 净 利 润 4.46% 4.49% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 4.66% 4.69% 0.14 0.14 企业负责人：王刚 财务负责人：王沁宇 制表：李俊发 32 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 现金流量表 编制单位:内蒙古兰太实业股份有限公司 2003年度 单位:人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 490,167,267.91 328,837,258.51 收到的税费返还 2 1,648,240.30 收到的其他与经营活动有关的现金 3 9,921,498.76 5,378,692.21 现金流入小计 4 501,737,006.97 334,215,950.72 购买商品、接受劳务支付的现金 5 223,469,150.98 123,146,792.67 支付给职工以及为职工支付的现金 6 85,206,598.32 54,197,549.91 支付的各项税费 7 96,006,365.58 76,775,568.24 支付的其他与经营活动有关的现金 8 65,633,844.51 48,907,558.12 现金流出小计 9 470,315,959.39 303,027,468.94 经营活动产生的现金流量净额： 10 31,421,047.58 31,188,481.78 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 5,240,000.00 5,240,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 1,572,000.00 1,572,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 188,140.00 70,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 7,000,140.00 6,882,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 150,689,901.96 143,432,894.53 投资所支付的现金 17 165,878.91 65,878.91 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 150,855,780.87 143,498,773.44 投资活动产生的现金流量净额 20 -143,855,640.87 -136,616,773.44 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 290,000.00 借款所收到的现金 22 267,610,000.00 222,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 111,449,884.00 108,140,680.00 现金流入小计 24 379,349,884.00 330,840,680.00 偿还债务所支付的现金 25 212,936,666.64 178,586,666.64 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 37,692,875.59 33,760,766.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 15,000.00 现金流出小计 28 250,644,542.23 212,347,433.61 筹资活动产生的现金流量净额 29 128,705,341.77 118,493,246.39 四、 汇率变动对现金的影响 30 五、 现金及现金等价物净增加额 31 16,270,748.48 13,064,954.73 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 33 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 现金流量表（附注） 编制单位:内蒙兰太实业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 合 并 母公司 1、将净利润调节为经营性活动的现金流量 净利润 32 30,455,480.28 30,455,480.28 加：少数股东损益 33 -2,224,354.50 计提的资产减值准备 34 -379,421.48 -2,665,169.21 固定资产折旧 35 37,759,749.44 25,396,364.29 无形资产摊销 36 8,342,169.29 1,790,328.27 长期待摊费用摊销 37 21,649.93 待摊费用的减少(减:增加) 38 -342,487.34 -342,487.34 预提费用的增加(减:减少) 39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收 40 220,137.56 336,925.26 固定资产报废损失 41 16,578.51 9,265.44 财务费用 42 24,311,070.15 21,235,803.35 投资损失（减:收益） 43 -251,036.28 -16,887.65 递延税款贷项（减:借项） 44 存货减少（减:增加） 45 4,708,559.43 4,804,588.42 经营性应收项目的减少（减:增加） 46 6,017,136.03 5,081,417.31 经营性应付项目的增加（减:减少） 47 -74,441,135.60 -52,104,098.80 摊销冻结资金利息 48 -2,793,047.84 -2,793,047.84 其他 49 经营活动产生的现金流量净额 50 31,421,047.58 31,188,481.78 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 51 - - 一年内到期的可转换公司债券 52 - - 融资租入固定资产 53 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 54 154,916,765.44 139,554,921.26 减：现金的期初余额 55 138,646,016.96 126,489,966.53 加：现金等价物的期末余额 56 - - 减：现金等价物的期初余额 57 - - 现金及现金等价物净增加额 58 16,270,748.48 13,064,954.73 企业负责人：王刚 财务负责人：王沁宇 制表：李俊发 34 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古兰太实业股份有限公司(合并) 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加额 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 22,396,202.37 904,410.54 2,927,776.21 20,372,836.70 其中：应收账款 19,790,406.36 382,550.01 2,646,671.54 17,526,284.83 其他应收款 2,605,796.01 521,860.53 281,104.67 2,846,551.87 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,126,369.05 390,177.82 4,736,191.23 其中：库存商品 372,477.11 76,722.66 295,754.45 原材料 1,779,809.92 313,455.16 1,466,354.76 包装物 826,779.43 826,779.43 在产品 1,916,134.89 1,916,134.89 低值易耗品 231,167.70 231,167.70 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 19,438,357.60 3,054,558.59 16,383,799.01 其中：房屋建筑物 2,230,084.05 2,230,084.05 机器设备 17,208,273.55 3,054,558.59 14,153,714.96 六、无形资产减值准备 4,770,718.40 4,770,718.40 其中：非专利权 4,770,718.40 4,770,718.40 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：王刚 财务负责人：王沁宇 制表人：李俊发 35 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 会 计 报 表 附 注 2003 年度 附注 1 公司简介 内蒙古兰太实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经内蒙古自治区人民政府内政股批 字[1998]22 号文批准，以内蒙古吉兰泰盐化集团公司（以下简称“集团公司”）作为主要发起人， 联合阿拉善盟吉兰泰达康公司（以下简称“达康公司”）、内蒙古自治区盐业公司、宁夏回族自 治区盐业公司、山西省盐业公司共同发起设立的股份有限公司，并于 1998 年 12 月 31 日经内蒙古 自治区工商行政管理局核准登记，注册资本为 112,652,899.00 元。2000 年 10 月经中国证券监督 管理委员会证监发行字[2000]155 号文批准，本公司向社会公开发行人民币普通股 6000 万股，于 2000 年 12 月 22 日在上海证券交易所上市交易。本期经 2002 年度股东大会决议通过，本公司又以 2002 年 12 月 31 日的总股本 172,652,899 股为基数，向全体股东以资本公积每 10 股转增 3 股新增 股本 51,795,870 股，并于 2003 年 7 月 22 日在内蒙古自治区工商行政管理局变更注册登记，变更 后的注册资本为人民币 224,450,000.00 元。注册号：1500001007153。 注册地址：内蒙古自治区阿拉善左旗吉兰泰镇。公司主要从事生产销售加碘食用盐、化工原 料盐、农牧渔业盐产品、金属钠、液氯、盐化工产品、天然胡萝卜素系列产品以及盐藻粉、盐田 生物产品等。 附注 2 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 2.3 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 2.4 记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。本公司改制设立时， 36 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。控股子公司内蒙古雅布赖盐化有限责任公司（以下 简称“雅盐公司”），在本公司设立时未按照评估确认的价值进行调帐，对其资产评估增值按照 本公司持股比例调整本公司长期股权投资─股权投资差额，同时调增本公司资本公积。 2.5 外币业务核算方法 本公司发生外币经济业务时，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民 币记帐，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整， 发生的差额，属于与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入相关固定资产的购 建成本；属于筹建期的计入开办费；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 2.6 现金等价物的确定标准 将持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 2.7 坏帐核算方法 2.7.1 坏帐损失的核算方法 坏帐损失采用备抵法核算；根据债务单位的财务状况、现金流量情况以及本公司以前年度的 经验合理估计，分析帐龄后确定提取比例。 本公司采用应收款项余额百分比法，按每期期末应收款项余额的一定比例计提坏账准备， 具体计提比例如下： 帐 龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年（含 1 年） 15% 2—3 年（含 2 年） 25% 3—4 年（含 3 年） 40% 4—5 年（含 4 年） 80% 5 年以上 100% 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、 现金流量严重不足等，经公司董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 2.7.2 提取范围：本公司的应收帐款和其他应收款。 2.7.3 坏帐的确认标准 37 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； （2）因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项； 2.8 存货核算方法 2.8.1 存货主要包括：库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在产品等。 2.8.2 存货计价方法： 库存商品(产成品)入库按实际成本计价，发出按计划成本计价，期末调整为实际成本； 低值 易耗品在领用时一次性摊销，包装物在报废时一次性摊销。其他存货按实际成本核算，发出采用 加权平均法计价。 2.8.3 本公司的产成品采用逐步结转分步法核算，期末在产品按其在产品数量乘以本步骤实际 单位成本计算。 2.8.4 存货跌价准备： 对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时，本公司 计提存货跌价准备： （1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； （2）使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； （3）因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于 其账面成本； （4）提供的商品或劳务过时而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； （5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 当存货存在以下一项或若干项情况时，本公司将全额计提存货跌价准备： （1）已霉烂变质的存货； （2）已过期且无转让价值的存货； （3）生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； （4）其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，对于数量繁多、单 价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。预计的存货跌价损失计入当期损益。 2.8.5 存货可变现净值按其形态分别确定： （1）库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定； （2）在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用和税金后的余额确 38 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 定； （3）其他存货，按现行重置成本确定。 2.8.6 存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。 2.9 短期投资核算方法 2.9.1 短期投资的计价 按实际支付的价款扣除已宣告发放、但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息入帐。 2.9.2 短期投资收益的确认及短期投资的处置 （1）持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。 （2）处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。 2.9.3 短期投资的期末计价 按成本与市价孰低计价，并按单项投资计提跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本按以下方法确定： 购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用） 确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款 减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽 20%以上（含 20%）但对被投资单 位不具有重大影响的，按成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益； 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上（含 20%），或虽不足 20%但对被投资单位有 重大影响的按权益法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或 虽不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础 进行确认。 （3）股权投资差额及其摊销方法 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本高于应享有的被投资单位所有者权益份额之间 39 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，计入资本公积。 2.10.2 长期债权投资的计价及其收益的确认方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： 购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付 息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较 小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 （2）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债权投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额， 作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线 法进行摊销。 （3）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或 减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 （1）本公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长 期投资减值准备。 ①市价持续二年低于账面价值； ②该项投资暂停交易一年或一年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续二年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 （2）无市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。 ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生 40 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财 务状况发生严重恶化； ④有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额 低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 2.11 委托贷款的核算方法 本公司无委托贷款。 2.12 固定资产计价和折旧方法 2.12.1 固定资产标准：使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务或经营管 理而持有的房屋建筑物、机器设备、运输工具、器具、工具等。 2.12.2 固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备； 2.12.3 固定资产计价方法：本公司对固定资产按实际成本计价，各项固定资产的实际成本按 以下方法确定： （1）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。本公司改制设立时， 发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记帐。 （2）购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出，作为入账价值。 （3）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为 入账价值。 （4）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项固 定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为 入账价值。 （5）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： 41 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额， 加上应支付的相关税费，作为入账价值。 b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量 现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新 旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 2.12.4 固定资产折旧方法： 本公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资 产均按规定采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除 3％的残值后确定 其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产原价计提折旧。 分类折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 8-35 年 2.77%-12.13% 其中：房屋 生产用房 30 年 3.23% 受腐蚀生产用房 20 年 4.85% 非生产用房 35 年 2.77% 简易房 8年 12.13% 建筑物 水井 15 年 6.47% 其他建筑物 20 年 4.85% 通用设备 5-20 年 4.85%-19.40% 其中：机械设备 10-12 年 8.08%-9.70% 动力设备 11-18 年 5.39%-8.82% 传导设备 15-20 年 4.85%-6.47% 电子计算机 5年 19.40% 其他通用设备 7-13 年 7.46%-13.86% 专用设备 8-30 年 3.23%-12.13% 其中：输电线路 30 年 3.23% 变电配电设备 18 年 5.39% 盐湖作业设备 8-11 年 8.82%-12.13% 制钠专用设备 12 年 8.08% 42 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 水净化设备 15 年 6.47% 运输设备 5-12 年 8.08%-19.40% 其中：摩托车 5年 19.40% 汽车 10-12 年 8.08%-9.70% （5）固定资产减值准备：本公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差 额，按单项计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面 价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折 旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。 2.13 在建工程核算方法 （1）在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用 状态前发生的，进行费用资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手 续后再作调整。 （2）本公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减 值准备： ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 43 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、 折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使 用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后记入财务费用。因安排 专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，记入所购建固定资 产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认费用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月）， 暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接记入当期损益；但当中断是使购建的固 定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍记入工程成本。 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用， 并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经完成，则停止该部分资产的借款 费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该 资产整体完工时停止借款费用资本化。 2.15 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价 购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本，股东投入的无形资产按投资各方确认的价 值入帐，自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费 用入帐，开发过程中发生的费用，记入当期损益。 2.15.2 无形资产的摊销方法 合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期 限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限 平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 2.15.3 无形资产减值准备 本公司期末对无形资产进行全面检查，当出现下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值 准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； 44 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产实质上已经丧失使用价值和转让价值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 2.16 长期待摊费用摊销政策 本公司开办费在发生时，以实际发生额入账，自生产经营的当月起，一次性记入当期损益。 其他长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 2.17 收入确认原则 2.17.1 商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权 相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本 能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.17.2 提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业收入的 实现。 2.17.3 让渡资产使用权：他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适 用利率计算确定。他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定。 上述 2.17.2 和 2.17.3 收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 2.18 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.19 会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 2.19.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 (1) 本公司本期根据财政部财会[2003]10 号文《关于执行和相关会计准则有 关问题解答(二)》的规定,对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额,由原来按一定期限摊销计入损益改为一次计入资本公积处理,该会计政策变更采用 未来适用法。对于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的对外投资而产生的股权投资贷方差额，直接 计入资本公积。该会计政策变更导致本公司当年对子公司-内蒙古兰太药业有限责任公司投资形成 的贷方股权投资差额 1,396,916.73 元计入资本公积,从而减少本期净利润 104,768.75 元。 (2)本公司本期依据财政部《关于印发的通知》 45 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 (财会[2003]12 号)的规定，自 2003 年 7 月 1 日起，对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之 间由董事会制定的利润分配方案中所分配的现金股利，不再反映在报告期末资产负债表的“应付 股利”项目中，而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中,并对此项会计政策变更采用追溯调 整法处理。故本公司对 2001 年度、2002 年度年报披露的应付普通股现金股利追溯调整，调整前后 对比如下： ①资产负债表 项目 调整前（年初数） 调整后（年初数） 应付股利 28,598,963.84 974,500.00 未分配利润 7,902,717.92 35,527,181.76 ②利润分配表 项目 调整前 调整后 2003 年年初未分配利润 7,902,717.92 35,527,181.76 2003 年应付普通股股利 27,624,463.84 2002 年年初未分配利润 476,721.56 12,562,424.49 2002 年应付普通股股利 27,624,463.84 12,085,702.93 2.19.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响 本公司本期无会计估计变更事项。 2.19.3 重大会计差错的内容、变更理由及影响 本公司本期无重大会计差错事项。 2.20 合并会计报表的编制方法 2.20.1 合并范围 本公司合并会计报表系根据财政部财会字［1995］11 号《合并会计报表暂行规定》，将本公 司直接或间接拥有的 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被 投资企业纳入合并的范围。 具体包括内蒙古雅布赖盐化有限责任公司（以下简称“雅盐公司”、宁夏日盛实业有限公司 （以下简称“日盛公司”）、中国海洋大学兰太药业有限责任公司（以下简称“青岛兰太药业”）、 内蒙古兰太药业有限责任公司（以下简称“呼市兰太药业”）及内蒙古阿拉善兰太进出口贸易公 司（以下简称“外贸公司”）。 2.20.2 编制方法 合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的各子公司的个别会计报表为基础，合并资产、 负债、所有者权益和利润及利润分配表的各项目，并将母公司和子公司、各子公司相互之间发生 46 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。 附注 3 主要税项 3.1 增值税：商品销售适用税率为 17％。 3.2 资源税：盐产品按销售数量为课税数量，每吨 12 元。 3.3 营业税：运输收入税率 3％，租赁收入税率 5％。 3.4 城市维护建设税：按实际应缴纳流转税额的 5%计缴，分公司泰达制钠厂和泰达制钠分公 司、子公司青岛兰太药业、呼市兰太药业和日盛公司按实际应缴纳流转税额的 7%计缴。 3.5 教育附加费：按实际应缴纳流转税额的 3%计缴。 3.6 企业所得税： ①根据内蒙古自治区人民政府“内政字[1999]269 号”文，同意本公司自股票上市之日起，三 年减按 15%税率征收企业所得税。 ②根据内蒙古自治区人民政府“内政字[2001]304 号”文及内蒙古自治区地方税务局“内地税 字[2001]247 号”文，同意对内蒙古自治区上市的股份公司在享受企业所得税优惠政策时，其所属 分公司和全资子公司可享受同样的税收优惠。 ③根据阿拉善盟地方税务局“阿地税字[2002]98 号”文及阿拉善盟地方税务局乌斯太分局“乌 地税字[2002]15 号”文，给予泰达制钠分公司从 2002 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日三年内免 征企业所得税的优惠。 ④外贸公司符合财政部、国家税务总局[1994]001 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的第一条第五项规定“国家确定的‘老、少、边’地区新办的企业，可在三年内减征或免征所得 税”。经阿拉善盟国家税务局以“阿国税税政字[2003]346 号”文批准，外贸公司享受从 2003 年 至 2005 年免征企业所得税三年的优惠。 附注 4 控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司及合营企业基本情况 控股公司名称 注册地点 注册资本 控股比例 法定代表人 经营范围 ADC 发泡剂、烧碱、 宁夏日盛实业有限公司 宁夏石嘴山 4118 万元 51.02% 张万德 化工机械经营及 进出口贸易 内蒙古雅布赖盐化有限责 盐产品 内蒙古阿拉善右旗 2680 万元 50.97% 杨志福 任公司 加工修理 中国海洋大学兰太药业有 青岛市高科技工业园科苑经一 药品、保健食品、 7200 万元 59.88% 王刚 限责任公司 路 进出口业务 内蒙古兰太药业有限责任 金川开发区金二路 7904 万元 99.63% 刘文雄 药品、保健食品生 47 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 公司 产、销售 自营和代理各类 内蒙古阿拉善兰太进出口 阿左旗吉兰泰镇 300 万元 95.00% 安建中 商品和技术的进 贸易有限公司 出口业务 4.2 合并范围变动情况说明 2003 年 3 月 20 日本公司与内蒙古华康药业经销公司签订《出资协议书》，共同出资设立内蒙 古兰太药业有限责任公司，2003 年 3 月 31 日经二届十次董事会会议决议通过，本公司以实物资产 和无形资产价值 7875 万元出资，持股比例 99.63%，内蒙古华康药业经销公司以货币资金 29 万元 出资。呼市兰太药业主要从事片剂、颗粒剂、胶囊剂（含头孢类胶囊）、软胶囊剂、原料药、药 用化妆品等。2003 年 11 月 10 日，内蒙古华康药业经销公司将股权转让给阿拉善达康精细化工股 份有限公司。 本公司对该公司拥有实际控制权，因此纳入本期合并会计报表的合并范围。 附注 5 会计报表主要项目注释 注：以下会计项目中的“期初数”为 2002 年 12 月 31 日数据，“期末数”为 2003 年 12 月 31 日数据。 5.1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 137,750.67 105,036.88 银 行 存 款 134,201,293.59 138,219,131.59 其他货币资金 20,577,721.18 321,848.49 合 计 154,916,765.44 138,646,016.96 5.2 短期投资 期末数 期初数 短期投资 账面数 市价 跌价准备数 账面数 市价 跌价准备数 国联安基金 100,000.00 合计 100,000.00 增加原因：本期日盛公司新购国联安基金所致，该基金年末市价为 105,700.00 元。 5.3 应收票据 48 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 17,998,208.47 37,757,282.36 商业承兑汇票 15,200,000.00 15,200,000.00 合计 33,198,208.47 52,957,282.36 5.3.1 无抵押应收票据。 5.3.2 减少原因：票据背书转让抵减应付帐款所致。 5.3.3 截止报告日，有 90 万元的银行承兑汇票已到期承兑。 5.3.4 商业承兑汇票明细: 欠款单位 票面金额 票据期限 甘肃金昌化工(集团)有限公司 11,000,000.00 2003.08.28-2004.05.27 内蒙古雅布赖中泉子有限公司 4,200,000.00 2003.12.28-2004.09.27 合计 15,200.000.00 5.4 应收股利 被投资单位 期末数 期初数 甘肃金昌奔马农用化工股份有限公司 64,208.08 64,208.08 合计 64,208.08 64,208.08 5.5 应收帐款 5.5.1 账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 期初数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 191,090,435.23 92.93% 9,554,521.76 178,516,899.63 85.38% 8,833,483.93 1-2年 3,211,835.21 1.56% 481,775.29 8,620,103.49 4.12% 1,292,015.50 2-3年 2,306,702.77 1.12% 576,675.70 12,322,352.95 5.89% 3,080,588.25 3-4年 2,057,145.33 1.00% 822,858.13 4,439,348.15 2.12% 1,775,739.26 4-5年 4,324,386.97 2.10% 3,459,509.58 1,892,260.56 0.91% 1,513,808.53 5年以上 2,630,944.37 1.29% 2,630,944.37 3,294,770.89 1.58% 3,294,770.89 合 计 205,621,449.88 100.00% 17,526,284.83 209,085,735.67 100.00% 19,790,406.36 5.5.2 应收账款前五名金额合计 130,160,447.67 元，占本科目余额的 63.30%。 49 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 5.5.3 本科目余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股东单位的欠款。 5.5.4 减少原因：本期采取积极催收措施收回部分货款及将应收帐款换取集团公司持有内蒙古时 代科技股份有限公司的长期股权投资所致。 5.5.5 本期共核销坏帐 500,510.69 元。 5.6 其他应收款 5.6.1 账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 期初数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 20,921,474.96 74.08% 1,046,073.76 21,564,104.91 75.52% 1,009,825.22 1-2年 3,796,993.18 13.44% 569,548.98 5,286,642.45 18.51% 792,996.37 2-3年 2,098,036.45 7.43% 524,509.12 1,180,190.44 4.13% 295,047.61 3-4年 1,116,303.26 3.95% 446,521.31 7,535.70 0.03% 3,014.28 4-5年 245,819.33 0.87% 196,655.86 52,804.69 0.18% 42,243.75 5年以上 63,242.84 0.23% 63,242.84 462,668.78 1.63% 462,668.78 合 计 28,241,870.02 100.00% 2,846,551.87 28,553,946.97 100.00% 2,605,796.01 5.6.2 应收账款前五名金额合计 12,662,049.59 元，占本科目余额的 44.83%。 5.6.3 因少数民族地区财政困难，为发展当地教育及医疗事业，当地财政向雅盐公司借款 4,660,348.39 元。 5.6.4 本科目余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股东单位的欠款。 5.6.5 本期共核销坏帐 263,752.61 元。 5.7 预付帐款 期末数 期初数 帐龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 23,711,821.13 98.48% 7,806,935.61 90.62% 1-2年 343,215.12 1.43% 804,704.97 9.34% 2-3年 20,066.42 0.08% 3,234.11 0.04% 3-4年 2,456.29 0.01% 283.19 50 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 合 计 24,077,558.96 100.00% 8,615,157.88 100.00% 5.7.1 无持本公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款。 5.7.2 增加原因：日盛公司预付宁夏丰友化工有限公司尿素款及泰达制钠厂预付乌海电业局电 费。 5.7.3 账龄超过一年的预付账款未收回的原因为货到票未到及结算尾差所致。 5.8 应收补贴款 项目 期末数 期初数 出口退税款 2,573,037.70 327,330.03 合 计 2,573,037.70 327,330.03 增加原因：控股子公司外贸公司办理出口业务，增值税执行先征后退的退税政策而应收的出口 退税款。 5.9 存货 项目 期末数 期初数 库存商品 51,483,834.13 58,439,198.12 原材料 27,745,217.50 25,348,354.26 低值易耗品 3,898,489.56 3,768,528.14 包装物 9,417,286.88 10,000,886.81 在产品 2,577,718.82 2,139,876.47 委托加工物资 76,798.39 委托代销商品 57,464.13 合计 95,122,546.89 99,831,106.32 存货跌价准备 4,736,191.23 5,126,369.05 存货账面价值 90,386,355.66 94,704,737.27 5.9.1 减少原因：库存商品减少所致。 5.9.2 存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 库存商品 372,477.11 76,722.66 295,754.45 原材料 1,779,809.92 313,455.16 1,466,354.76 低值易耗品 231,167.70 231,167.70 包装物 826,779.43 826,779.43 在产品 1,916,134.89 1,916,134.89 51 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 合计 5,126,369.05 390,177.82 4,736,191.23 转回原因：本期部分原材料及部分库存商品市场价格回升所致。 5.10 待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产险 259,149.18 1,097,267.73 841,911.00 514,505.91 销售货运险 385,333.27 544,000.00 543,999.95 385,333.32 车辆保险 2,278.08 2,278.08 待抵扣进项税 89,408.64 89,408.64 合计 646,760.53 1,730,676.37 1,388,189.03 989,247.87 增加原因：主要为增加的固定资产本期纳入保险范围，导致财产保险费增加所致。 5.11 长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 119,318,060.34 9,335,865.60 6,560,963.72 122,092,962.22 长期债权投资 合 计 119,318,060.34 9,335,865.60 6,560,963.72 122,092,962.22 变动原因：（1）本公司第二届董事会第十三次会议审议通过《内蒙古兰太实业股份有限公司关于 与内蒙古吉兰太盐化集团公司资产置换暨关联交易的议案》，以内蒙古黄河化工集团公司等七家单位 帐面价值为 9,265,321.09 元的应收帐款和现金 65,878.91 元，合计 9,331,200.00 元向集团公司换入 其持有的内蒙古时代科技股份有限公司 432 万法人股股权,持股比例为 2.47%。上述股权转让事宜在本 期内已办理完毕。本公司以成本法核算。 （2）本公司与内蒙古众源化工股份有限公司签订《股权转让协议》，将本公司持有的内蒙古三联 化工股份有限公司 524 万股股权转让给内蒙古众源化工股份有限公司，转让价格为 1.00 元/股，价款 共计 524 万元，已于 2003 年 11 月 24 日办理完股权转让手续。 5.11.2 长期股权投资 （1）其他股权投资 被投资 占被投资单位注册资 公司名称 投资期限 投资金额 本比例 减值准备 备注 52 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 内蒙古时代科技股份有限 9,335,865.60 2.47% 公司 内蒙古海吉氯碱化工股份 100,000,000.00 12.77% 公司 甘肃盐业集团股份有限公 1,000,000.00 1.61% 司 甘肃金昌奔马农用化工股 1,370,900.00 0.80% 份有限公司 （2）股权投资差额 被投资 本期 摊销 单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 摊销额 摊余金额 期限 雅布赖盐化有限 3,555,056.90 2,133,034.12 355,505.60 1,777,528.52 10 年 责任公司 中国海洋大学兰 9,654,581.06 9,574,126.22 965,458.12 8,608,668.10 10 年 太药业有限公司 合 计 13,209,637.96 11,707,160.34 1,320,963.72 10,386,196.62 形成原因： ①集团公司以其原持有的控股子公司内蒙古雅布赖盐化有限责任公司 50.97%股权，根据重组方 案投入本公司时，内蒙古中华会计师事务所对雅盐公司的净资产进行了评估，评估结果经内蒙古自 治区国有资产管理局确认，以净资产的评估结果作为本公司的长期股权投资帐面价值，与雅盐公司 帐面净资产所形成的借方差额 3,555,056.90 元，按 10 年期限平均摊销。②本公司以货币资金 45,271,100.00 元购买山东中鲁远洋渔业股份有限公司持有的中国海洋大学兰太药业有限责任公司 59.88%的股权，按青岛兰太药业 2002 年 11 月 26 日账面净资产及持股比例计算，二者之差形成股 权投资差额 9,654,581.06 元。 5.12 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 683,263,063.47 177,627,491.25 97,130,229.05 763,760,325.67 房屋建筑物 233,218,943.97 37,801,866.28 24,609,636.39 246,411,173.86 通用设备 207,561,580.95 29,081,043.09 30,431,567.58 206,211,056.46 专用设备 219,374,522.22 84,795,473.09 30,510,816.15 273,659,179.16 53 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 运输设备 23,108,016.33 25,949,108.79 11,578,208.93 37,478,916.19 累计折旧 192,776,039.27 37,759,749.44 32,062,440.78 198,473,347.93 房屋建筑物 43,808,465.16 8,246,403.86 6,473,709.66 45,581,159.36 通用设备 55,466,134.03 10,822,894.73 8,759,063.35 57,529,965.41 专用设备 86,063,030.30 17,623,782.52 14,004,643.50 89,682,169.32 运输设备 7,438,409.78 1,066,668.33 2,825,024.27 5,680,053.84 固定资产净值 490,487,024.20 565,286,977.74 固定资产减值准备 19,438,357.60 16,383,799.01 固定资产净额 471,048,666.60 548,903,178.73 5.12.1 变动原因：（1）本期增加原因主要是钠渣回收及液钠罐装线项目、金属钠技改项目完工 结转固定资产所致。(2）本期减少原因主要是泰达制钠厂原有固定资产转入在建工程进行技术改造 (原值为 79,536,055.29 元、累计折旧为 26,806,182.15 元)及部分固定资产清理报废所致。 5.12.2 本期由在建工程转入固定资产数为 119,957,429.81 元（包括泰达制钠厂原有固定资产转 入在建工程进行技术改造，完工后又转回固定资产部分,共计 54,766,011.50 元）。 5.12.3 本期固定资产抵押情况见附注 13.1。 5.13 在建工程 预算数 本期转入 资金 项目 工程名称 (万元) 期初数 本期增加 固定资产数 其他减少数 期末数 来源 进度 钠渣回收及液钠罐 6,833,409.70 6,445,546.32 12,820,894.73 458,061.29 自筹 99% 装线 热电除尘 160 1,669,328.22 1,669,328.22 自筹 100% 加碘盐技改 70 258,939.46 376,767.38 635,706.84 自筹 100% 二期技改 2,830.48 3,070,593.23 1,900,523.70 4,971,116.93 自筹 100% 氯丁橡胶余热回收 8,430 1,046,380.00 58,652,392.91 59,698,772.91 自筹 64% 氯化异氰尿酸 4,268 320,000.00 8,457,556.28 8,777,556.28 募集 21% 5 万吨年/氯酸钠 18,569 25,793,440.40 25,793,440.40 自筹 14% 5 万吨高纯钠 1200 4,324,498.77 4,324,498.77 自筹 90% 54 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 乌素图办公楼装修 2,324,658.00 2,324,658.00 自筹 90% 预付住宅楼款 1,000,000.00 1,000,000.00 自筹 30% 金属钠技改工程 3,000 92,171,286.48 92,171,286.48 自筹 100% 厂区大修理改造 116,557.99 18,844.39 101,379.59 34,022.79 自筹 氯碱车间技改 2,574,364.79 2,498,595.90 75,768.89 自筹 机动车间技改 38,204.06 13,515.70 24,688.36 自筹 ADC 车间技改 638,570.96 2,325,579.27 2,486,724.92 477,425.31 自筹 万吨纯碱项目 985,336.98 1,226,102.37 162,997.32 2,048,442.03 自筹 ADC 超细项目 417,502.62 3,577.36 421,079.98 自筹 100% GMP 二期技改 3,752 187,489.20 187,489.20 自筹 1% 环保污水处理 107,891.93 425,207.30 13,263.34 519,835.89 自筹 其他项目 151,017.85 5,190,287.07 1,991,539.86 3,349,765.06 自筹 合计 13,946,200.72 215,105,654.27 119,957,429.81 109,094,425.18 其中：利息资本化 金额 在建工程减值准备 0.00 在建工程净额 13,946,200.72 109,094,425.18 5.13.1 本期无资本化利息。 5.13.2 增加原因：本期主要是氯丁橡胶余热回收项目及 5 万吨年/氯酸钠项目增加所致。 5.14 工程物资 名称 期末数 期初数 工程设备 3,712,163.42 电料 126,209.68 合计 3,838,373.10 增加原因：本期为氯丁橡胶余热回收项目、氯化异氰尿酸项目及 5 万吨年/氯酸钠项目购买工程 55 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 设备所致。 5.15 无形资产及无形资产减值准备 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 专有技术(母公司) 7,296,393.08 4,770,718.40 2,525,674.68 4,770,718.40 土地使用权(雅盐公司) 245,001.40 220,509.81 4,900.08 29,391.67 215,609.73 44年 采矿权（母公司） 8,100,000.00 6,480,000.00 540,000.00 2,160,000.00 5,940,000.00 11年 杜邦新制钠技术（母公司） 12,415,498.50 11,119.071.00 1,235,452.33 2,531,879.83 9,883,618.67 8年 土地使用权(母公司) 15,131,313.48 15,131,313.48 75,656.57 15,055,656.91 供汽供暖管路使用权(母公 司) 1,027,740.00 1,027,740.00 25,693.50 1,002,046.50 供电线路使用权(母公司) 969,763.59 969,763.59 24,244.09 945,519.50 土地使用权(青岛兰太药业) 8,613,197.34 8,296,424.59 181,012.92 497,785.67 8,115,411.67 44.8年 商标证书批准文号(青岛兰 太药业) 15,340,516.86 13,422,952.25 1,534,051.68 3,451,616.29 11,888,900.57 7.75年 非专有技术(青岛兰太药业) 43,115,300.00 41,678,123.32 4,311,530.04 5,748,706.72 37,366,593.28 8.7年 土地使用权(呼市兰太药业) 16,454,971.48 16,454,971.48 259,815.34 259,815.34 16,195,156.14 46年9个月 供汽供暖管路使用权(呼市 兰太药业) 1,002,046.50 1,002,046.50 77,080.50 77,080.50 924,966.00 9年 供电线路使用权(呼市兰太 药业) 945,519.50 945,519.50 72,732.24 72,732.24 872,787.26 9年 合计 103,116,616.44 18,402,537.48 8,342,169.29 17,003,222.91 17,354,682.94 96,173,761.72 无形资产减值准备 4,770,718.40 4,770,718.40 无形资产账面价值 98,345,898.04 91,403,043.32 5.15.1 专有技术（母公司）:本公司 1995 年引进美国 RMI 公司的杜邦制钠技术,合同签订价款 65 万美元,本公司改制评估基准日的摊余价值为 5,572,082.92 元，经内蒙古中华会计师事务所评 估后的价值为 7,296,393.08 元,即附注中的原始金额，由于目前已被新技术所取代（杜邦新制钠 技术），按摊余价值 4,770,718.40 元全额计提减值准备。 5.15.2 土地使用权（雅盐公司）：雅盐公司取得的雅布赖镇 8 宗土地 107,631.65 平方米的使用 权,期限为 50 年，且已取得土地使用权证。 56 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 5.15.3 采矿权（母公司）:根据内蒙古自治区地质矿产厅内蒙采转[2000]1 号《采矿权转让审批 通知书》及本公司与集团公司签订的采矿权转让协议，本公司取得其 2000 年到 2015 年的采矿权， 交易价格为 810 万元。 5.15.4 杜邦新制钠技术（母公司）：该项新技术于 2001 年 8 月 11 日由美国杜邦公司、本公司 和集团公司三方共同签署的《杜邦钠技术使用许可合同》约定取得，合同价款为 150 万美元，合 同约定该项技术用于①一万吨金属钠项目设计、购置、建造和运行；②泰达制钠厂运行改进；③ 新建厂和改进后现有厂所制造的产品之销售。该合同有效期为 15 年，自生效日算起。 5.15.5 土地使用权（母公司）：根据呼和浩特金川资源经济开发区管委会和本公司双方签订的 《呼和浩特金川资源经济开发区国有土地使用权出让合同》，本公司以出让方式取得土地使用权 400 亩，出让费每亩 3.7 万元，另发生契税及前期费用 331,313.48 元，总金额 15,131,313.48 元， 出让年限为 50 年。本期摊销 75,656.57 元，摊余部分按评估价投入呼市兰太药业。 5.15.6 供汽供暖管路使用权(母公司)：根据呼和浩特市电信实业公司和本公司双方签订的《城 市供热力合同》，约定本公司一次性交纳供热集资费 1,027,740.00 元，取得使用权，开始供热后， 供热价格按地方政府有关规定执行。本期摊销 25,693.50 元，摊余部分按评估价投入呼市兰太药 业。 5.15.7 供电线路使用权(母公司): 根据呼和浩特金川资源经济开发总公司和内蒙古邮件处理中 心及本公司三方签订的《供电工程共同投资比例分成协议》，约定本公司负担 10KV 出线间隔扩建 及电缆敷设工程部分工程款。工程完工后，实际负担了工程款 969,763.59 元,取得供电线路使用 权。本期摊销 24,244.09 元，摊余部分按评估价投入呼市兰太药业。 5.15.8 土地使用权（青岛兰太药业）：于 2001 年 5 月以出让方式取得“崂国用（2001）字第 071 号”《国有土地使用证》，使用年限 50 年（1998 年 10 月 29 日至 2048 年 10 月 29 日），2001 年 8 月由山东正源和信有限责任公司会计师事务所出具鲁正信评报字[2001]2009 号《资产评估报 告书》，评估值为 8,613,197.34 元。截止期末土地使用者名称仍为青岛华海制药厂，本公司收购 股权后，正在办理相关变更手续。 5.15.9 商标证书批准文号（青岛兰太药业）：该项无形资产原由中国海洋大学投入青岛中鲁海 大爱华海洋药业有限公司，本公司收购股权时，委托北京北方亚事资产评估有限责任公司对青岛 中鲁海大爱华海洋药业有限公司现拥有的“甘糖酯”、“藻酸双酯钠”、“海力特”、“降糖宁 散”四项药品的证书和生产批号许可权以 2002 年 9 月 30 日为评估基准日进行了专项评估，出具 了“北方亚事评报字[2002]第 165 号”无形资产评估报告书，评估值为人民币 1520 万元。本公司 收购后,仍以原帐面价值 15,340,516.86 元入帐（延续原青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司，仍 57 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 按 10 年摊销）。 5.15.10 非专有技术（青岛兰太药业）：该项无形资产原由中国海洋大学投入青岛中鲁海大爱华 海洋药业有限公司，账面价值为 4311.53 万元。本公司收购股权时，委托北京北方亚事资产评估 有限责任公司对青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司现拥有的“聚甘古酯”、“D-聚甘酯”两个 一类新药专有技术以 2002 年 9 月 30 日为评估基准日进行了专项评估，出具了“北方亚事评报字 [2002]第 166 号”无形资产评估报告书，评估值为人民币 7547 万元。本公司收购后,仍以原帐面 价值 43,115,300.00 元入帐,摊销期为 10 年(原青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司尚未摊销)。 5.15.11 土地使用权(呼市兰太药业)：该土地使用权与土地使用权（母公司）实质为同一资产。 2003 年 3 月 31 日由二届十次董事会决议通过了“关于设立内蒙古兰太药业有限责任公司的议案”， 本公司以实物资产和无形资产共计帐面价值 7875 万元出资与内蒙古华康药业经销公司共同设立内 蒙古兰太药业有限责任公司。出资时该无形资产经内蒙古中健会计师事务所以 2003 年 3 月 25 日 为评估基准日评估，出具了内中健土评字[2003]04 号土地评估报告，按双方股东协商确认的价值 16,454,971.48 元入帐，按剩余摊销年限 47.5 年摊销。 5.15.12 供汽供暖管路使用权(呼市兰太药业)、供电线路使用权(呼市兰太药业)：该两项无形资 产与供汽供暖管路使用权(母公司)、供电线路使用权(母公司)实质为同一资产。2003 年 3 月 31 日由二届十次董事会决议通过了“关于设立内蒙古兰太药业有限责任公司的议案”，本公司以实 物资产和无形资产共计帐面价值 7875 万元出资与内蒙古华康药业经销公司共同设立内蒙古兰太药 业有限责任公司。该两项无形资产出资时以原帐面摊余价值入帐，各按剩余摊销年限 9 年 9 个月 摊销。 5.16 长期待摊费用 名称 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 财务软件 56,530.00 6,433.32 6,433.32 56,530.00 网络软件 9,650.00 3,216.61 3,216.61 9,650.00 杀毒软件 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 合计 78,180.00 21,649.93 21,649.93 78,180.00 5.17 短期借款 借款条件 期末数 期初数 58 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 信用 500,000.00 4,680,000.00 保证 171,960,000.00 6,720,000.00 抵押 40,950,000.00 48,050,000.00 合 计 213,410,000.00 59,450,000.00 5.17.1 抵押情况说明: 详见附注 13.1。 5.17.2 保证担保情况说明： 贷款单位名称 担保单位名称 贷款金额 备注 日盛公司 石嘴山市中小企业贷款担保 100 万元 日盛公司以 150TADC 发泡剂对 中心 该贷款进行反担保-质押担保 青岛兰太药业 青岛海大高科技发展总公司 179 万元 青岛兰太药业 集团公司 367 万元 母公司 集团公司 11,550 万元 集团公司以持有本公司的国有 母公司 集团公司 5,000 万元 股股权质押 合 计 17,196 万元 5.17.3 增加原因：主要为母公司本期增加借款 15,900 万元及雅盐公司增加借款 1,200 万元。 5.18 应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 154,251,124.13 32,504,470.18 商业承兑汇票 1,175,892.91 合计 155,427,017.04 32,504,470.18 5.18.1 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 5.18.2 增加原因：以票据结算购货款。 5.18.3 应付票据均为无息票据。 5.19 应付帐款 期末数 期初数 52,636,661.00 78,603,583.35 5.19.1 无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 59 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 5.19.2 减少原因：应收票据背书转让抵减应付帐款所致。 5.19.3 帐龄超过三年的应付帐款 114,590.53 元为工程质保金。 5.20 预收帐款 期末数 期初数 16,854,664.81 2,032,328.05 5.20.1 无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 5.20.2 账龄超过一年的预收账款 30,506.12 元，为结算尾差。 5.20.3 增加原因：主要是母公司、日盛公司本期增加所致。 5.21 应付工资 公司名称 期末数 期初数 母公司 1,880,943.90 2,182,496.09 控股子公司 19,917,188.17 22,520,960.69 合计 21,798,132.07 24,703,456.78 工资余额均为工效挂钩工资。 5.22 应付福利费 公司名称 期末数 期初数 母公司 5,222,629.36 6,467,504.95 控股子公司 8,007,504.36 7,295,157.85 合计 13,230,133.72 13,762,662.80 5.23 应付股利 投资单位 期末数 期初数 甘肃金川化工厂 52,000.00 166,500.00 内蒙古自治区盐业公司 368,000.00 136,000.00 阿拉善盟盐业公司 132,500.00 2,500.00 达康公司 591,500.00 宁夏回族自治区盐业公司 78,000.00 合计 552,500.00 974,500.00 期初数与上年不符,详见附注 2.19.1(2)。 60 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 5.24 应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 6,788,073.03 2,836,484.02 营业税 14,163.88 81,973.18 企业所得税 -12,917,499.88 -1,497,571.36 城建税 405,329.98 582,517.70 资源税 2,119,259.92 3,209,838.68 个人所得税 162,333.01 164.06 房产税 74,043.83 38,857.46 土地使用税 - 9,159.00 印花税 94,453.72 33,412.05 地方城建税 - 26,470.71 合计 -3,259,842.51 5,321,305.50 5.24.1 税收政策已在附注 3 税项披露。 5.24.2 减少原因：预缴企业所得税所致。 5.25 其他应交款 项目 计缴标准 期末数 期初数 资源补偿费 销售收入的 5‰ 199,192.89 828,517.48 教育费附加 应交流转税额的 3% 265,122.20 386,127.19 水资源费 用水量每吨 0.07 元 85,554.37 1,098.33 住房公积金 上年工资总额的 12% 3,927,282.40 396,476.25 合 计 4,477,151.86 1,612,219.25 5.25.1 根据内蒙古自治区人民政府第 59 号令《内蒙古自治区矿产资源补偿费征收管理实施办 法》计缴矿产资源补偿费。 5.25.2 增加原因：住房公积金未交所致。 5.26 其他应付款 期末数 期初数 63,175,142.32 37,531,503.67 61 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 5.26.1 欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东集团公司的款项 118,250.58 元。 5.26.2 三年以上应付款项 1,532,687.60 元，主要为欠付工程款。 5.26.3 增加原因：合并范围增加、母公司欠付工程款增加和日盛公司新增向职工借款所致。 5.27 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 利率% 借款条件 工行吉兰泰办事处 7,000,000.00 1999.04.22-2004.04.21 5.580 保证 工行吉兰泰办事处 2,000,000.00 1999.06.29-2004.06.28 5.580 保证 工行吉兰泰办事处 4,000,000.00 1999.05.12-2004.05.11 5.580 保证 中行吉兰泰分理处 5,000,000.00 2002.10.25-2004.10.24 6.039 抵押 农行郓城县支行 1,500,000.00 2002.04.28-2004.02.28 7.137 保证 工行青岛市北支行 3,000,000.00 2001.12.12-2004.12.11 5.940 保证 合计 22,500,000.00 5.27.1 由雅盐公司为母公司提供保证担保贷款 1300 万元；由青岛海大高科技发展总公司为青岛 兰太药业提供保证担保贷款 450 万元。 5.27.2 抵押贷款情况说明:详见附注 13.1。 5.28 长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率% 借款条件 工行吉兰泰办事处 40,000,000.00 2001.09.18-2006.09.16 6.030 抵押 中国银行吉兰太分理处 6,000,000.00 2003.04.30-2005.04.29 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6,000,000.00 2003.04.28-2005.04.27 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 2003.10.30-2005.10.29 6.039 抵押 建设银行乌海市支行 20,000,000.00 2003.08.04-2005.08.03 5.760 保证 建设银行青岛铁路专业支行 15,600,000.00 2003.09.27-2005.03.26 6.588 抵押 世界银行贷款 115,440.00 国家碘盐价格基金贷款 115,440.00 合计 89,830,880.00 62 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 5.28.1 保证贷款情况说明： 贷款单位名称 担保单位名称 贷款金额 本 公 司 集团公司 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 5.28.2 抵押贷款情况说明:详见附注 13.1。 5.29 专项应付款 单位名称 项目 期末数 期初数 外贸公司 贸促会拨款 226,204.00 呼市兰太药业 天然胡萝卜素胶丸产业拨款 48,000.00 合计 274,204.00 5.30 其他长期负债 项 目 期末数 期初数 申购冻结资金存款利息 5,586,095.88 8,379,143.72 减少原因：详见附注 5.43.1。 5.31 股本 本次变动增减（＋,－） 项 目 期初数 配 送 公积金转股 其他 小计 期末数 股 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 112,652,899.00 33,795,870.00 33,795,870.00 146,448,769.00 其中： 国家拥有股份 102,252,899.00 30,675,870.00 30,675,870.00 132,928,769.00 境内法人持有股份 10,400,000.00 3,120,000.00 3,120,000.00 13,520,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 112,652,899.00 146,448,769.00 63 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 60,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 78,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 60,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 78,000,000.00 三、股份总数 172,652,899.00 51,795,870.00 51,795,870.00 224,448,769.00 增加原因：2002 年度股东大会决议通过，以 2002 年 12 月 31 日公司的总股本 172,652,899 股为 基数，向全体股东以资本公积每 10 股转增 3 股增加股本，共新增股本 51,795,870.00 股。该转增 行为已经中天华正会计师事务所审验，并出具了中天华正（蒙）验[2003]005 号验资报告。 5.32 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 453,349,459.39 51,795,870.00 401,553,589.39 股权投资准备 1,396,916.73 1,396,916.73 合计 453,349,459.39 1,396,916.73 51,795,870.00 402,950,506.12 变动原因:(1) 增加原因:本期对子公司-呼市兰太药业投资时形成的股权投资差额。 （2）减少原因：详见附注 5.31。 5.33 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,567,428.76 3,999,690.58 12,567,119.34 公益金 8,567,428.76 3,999,690.58 12,567,119.34 合 计 17,134,857.52 7,999,381.16 25,134,238.68 增加原因：(1)根据本公司章程规定，按 2003 年度母公司实现净利润 30,455,480.28 元，提取 10 ％的法定盈余公积金 3,045.548.03 元，提取 10％的法定公益金 3,045.548.03 元。(2)以雅盐公司 2003 年度实现净利润 3,633,748.54 元,按母公司持股比例 50.97%分别补提法定盈余公积、法定公益 金各 185,212.70 元。（3）以外贸公司 2003 年度弥补亏损后的净利润 8,093,998.44 元,按母公司持 股比例 95%分别补提法定盈余公积、法定公益金各 768,929.85 元。 64 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 5.34 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 35,527,181.76 30,455,480.28 35,623,845.00 30,358,817.04 5.34.1 期初数与上年不符,详见附注 2.19.1(2)。 5.34.2 减少原因:(1)根据本公司第二届第九次董事会决议，按 2002 年末股本为基数每 10 股发放 1.60 元（含税价）现金股利，共分配普通股股利 27,624,463.84 元。(2)提取盈余公积详见附注 5.33。 5.35 主营业务收入 项 目 2003年度 2002年度 盐 215,781,818.33 207,274,071.71 金属钠 122,601,311.10 99,964,659.70 液氯 15,297,087.53 13,156,054.53 ADC 发泡剂 100,833,974.39 53,874,594.26 联二尿 1,469,720.35 5,424,837.56 碱 5,176,717.59 3,848,462.95 盐酸 3,936,411.76 3,742,476.95 药品 13,043,277.02 389,384.42 其他 5,523,900.94 757,575.38 合计 483,664,219.01 388,432,117.46 5.35.1 本公司前五名客户销售收入总额为 154,068,215.85 元，占公司全部销售收入总额的 31.85%。 5.35.2 增加原因：主要为本期 ADC 发泡剂和钠产品市场好转,导致销量增加、价格上升以及呼市兰 太药业投产、青岛兰太药业合并全年收入（去年合并一个月）导致药品销售收入增加所致。 5.36 主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 盐 79,873,724.00 66,005,632.57 金属钠 77,200,831.04 71,471,052.03 液氯 5,007,379.43 6,832,291.34 65 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 ADC 发泡剂 87,000,574.60 49,941,205.29 联二尿 1,071,091.53 4,631,985.27 碱 2,684,185.81 2,284,382.47 盐酸 2,907,380.31 3,123,896.31 药品 7,444,481.84 139,514.17 其他 5,075,002.04 666,327.27 合计 268,264,650.60 205,096,289.72 增加原因：主要为本期 ADC 发泡剂和钠产品市场好转,导致销量增加以及呼市兰太药业投产、青岛 兰太药业合并全年成本（去年合并一个月）导致药品销售成本增加所致。 5.37 主营业务税金及附加 项目 2003 年度 2002 年度 资源税 17,101,591.00 18,799,679.81 城市维护建设税 2,806,300.04 2,246,874.12 教育费附加 1,567,267.18 1,134,390.64 关税 98,119.49 合 计 21,573,277.71 22,180,944.57 5.38 其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 材料物资销售 152,236.08 1,204,615.15 包装物销售 -62,655.38 970,052.43 运费收入 489,386.64 234,057.13 供电收入 529,795.51 182,307.60 其他 -446,211.96 779,753.09 合计 662,550.89 3,370,785.40 减少原因：主要为材料物资、包装物销售利润减少。 5.39 营业费用 2003 年度 2002年度 56,326,683.35 46,321,355.23 增加原因：主要为本期日盛公司 ADC 发泡剂市场好转,导致销量增加销售费用上升以及呼市兰太药 66 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 业投产、青岛兰太药业合并全年费用所致。 5.40 管理费用 2003 年度 2002年度 77,269,769.25 54,395,768.18 增加原因：主要是呼市兰太药业投产、青岛兰太药业合并全年费用所致。 5.41 财务费用 项目 2003 年度 2002年度 利息支出 24,311,070.15 17,792,780.52 减:利息收入 1,157,174.19 3,250,455.86 汇兑损失 77,331.66 减:汇兑损益 109,530.56 9,765.08 手续费 352,313.32 256,718.85 合计 23,396,678.72 14,866,610.09 增加原因：主要为本期新增贷款和票据贴现息增加所致。 5.42 投资收益 项目 2003 年度 2002年度 权益法核算股权投资收益 -1,320,963.72 -435,960.53 成本法核算股权投资收益 1,572,000.00 64,208.08 债权投资收益 合计 251,036.28 -371,752.45 5.42.1 权益法核算的投资收益是雅盐公司和青岛兰太药业股权投资差额摊销。 5.42.2 成本法核算的投资收益是内蒙古三联化工股份有限公司分配的现金股利。 5.43 营业外收入 项目 2003 年度 2002年度 处理固定资产净收益 216,724.63 1,585,442.14 67 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 罚款收入 62,704.32 18,512.24 冻结资金利息 2,793,047.84 2,793,047.92 其他收入 209,138.60 134,605.22 合计 3,281,615.39 4,531,607.52 5.43.1 本公司上市时，无效申购冻结资金利息为 13,965,239.52 元，记入其他长期负债科目。 经 2000 年度审计报告审定，分 5 年分期摊销记入营业外收入，每期摊销 2,793,047.84 元 5.43.2 减少原因：处理固定资产净收益减少所致。 5.44 营业外支出 项目 2003 年度 2002年度 处理固定资产净损失 453,440.70 184,514.63 捐赠支出 542,620.00 338,395.00 非常损失 3,332,183.15 433,275.26 罚款支出 310,492.95 246,400.38 其他 125,758.95 97,010.09 合计 4,764,495.75 1,299,595.36 增加原因：主要为泰达钠厂处理氯气泄露事故增加非常损失。 5.45 所得税 2003 年度 2002 年度 8,032,740.41 8,268,720.33 所得税政策详见附注 3。 5.46 收到的其他与经营活动有关的现金 名称 金 额 收保险赔款 1,109,871.07 收代收服务费 136,964.65 收利息收入 1,914,016.05 收罚款 62,704.32 68 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 收会费 76,899.93 收押金 220,000.00 收经营活动借款 3,164,206.54 收代垫火车运费 3,217,980.48 其他 18,855.72 合计 9,921,498.76 5.47、支付的其他与经营活动有关的现金 名称 金 额 服务费 2,899,253.04 土地租赁费 2,600,000.00 装运费 13,728,413.00 职教费 362,373.18 资源维护费 957,663.09 差旅费 4,844,111.30 保险费 3,084,311.37 审计费 855,000.00 办公费 1,946,084.76 业务费 6,327,323.32 劳保费 1,018,756.79 修理费 8,226,524.59 工会经费 980,064.11 咨询、策划费及广告费 731,209.50 研究开发费 1,527,362.75 检测鉴定费 178,659.12 其他单位借款 7,507,233.82 69 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 其他 7,859,500.77 合计 65,633,844.51 附注 6 分行业资料 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 盐化工产品 249,315,222.72 180,011,085.95 175,871,442.72 138,284,812.71 73,443,780.00 41,726,273.24 盐产品 215,781,818.33 207,274,071.71 79,873,724.00 66,005,632.57 135,908,094.33 141,268,439.14 其他 18,567,177.96 1,146,959.80 12,519,483.88 805,844.44 6,047,694.08 341,115.36 总计 483,664,219.01 388,432,117.46 268,264,650.60 205,096,289.72 215,399,568.41 183,335,827.74 附注 7 母公司会计报表附注 7.1 应收帐款 7.1.1 账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 期初数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 151,652,008.87 95.68% 6,884,991.20 147,682,007.11 86.77% 6,822,421.67 1-2年 979,421.79 0.62% 146,913.27 5,294,963.98 3.11% 794,244.58 2-3年 945,192.70 0.60% 236,298.18 10,612,710.13 6.24% 2,653,177.54 3-4年 1,013,443.50 0.64% 405,377.40 3,806,999.94 2.24% 1,522,799.98 4-5年 3,516,578.91 2.22% 2,813,263.12 799,781.80 0.47% 639,825.52 5年以上 400,650.00 0.24% 400,650.00 2,002,756.34 1.17% 2,002,756.34 合 计 158,507,295.77 100.00% 10,887,493.17 170,199,219.30 100.00% 14,435,225.63 7.1.2 应收账款前五名金额合计 131,023,141.93 元，占本科目余额的 82.66%。 7.1.3 本科目余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股东单位的欠款。 7.1.4 减少原因：本期采取积极催收措施收回部分货款及将应收帐款换取集团公司持有内蒙古时代 科技股份有限公司的长期股权投资所致。 7.1.5 本期共核销坏帐 215,515.09 元。 70 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 7.2 其他应收款 7.2.1 账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 期初数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 45,970,010.44 92.49% 689,371.95 32,342,054.05 85.88% 820,262.58 1-2年 1,713,794.08 3.45% 257,069.12 3,784,994.06 10.05% 567,749.11 2-3年 596,388.06 1.20% 149,097.02 1,178,390.44 3.13% 294,597.61 3-4年 1,116,303.26 2.25% 446,521.31 7,535.70 0.02% 3,014.28 4-5年 245,819.33 0.49% 196,655.86 10,804.69 0.03% 8,643.75 5年以上 62,542,84 0.12% 62,542.84 336,418.78 0.89% 336,418.78 合 计 49,704,858.01 100.00% 1,801,258.10 37,660,197.72 100.00% 2,030,686.11 7.2.2 应收账款前五名金额合计 36,731,348.70 元，占本科目余额的 73.90%。 7.2.3 增加原因:本公司的子公司-外贸公司、青岛兰太药业及关联单位-吉兰泰房地产公司借款增 加所致。 7.2.4 本科目余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股东单位的欠款。 7.2.5 本期共核销坏帐 263,752.61 元。 7.3 长期投资 7.3.1 长期投资明细表 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 85,463,520.48 78,515,851.37 2,413,763.72 161,565,608.13 其他股权投资 105,240,000.00 9,335,865.60 5,240,000.00 109,335,865.60 长期债权投资 合 计 190,703,520.48 87,851,716.97 7,653,763.72 270,901,473.73 71 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 7.3.2 子公司投资明细表 本期增加 本期减少 投资比 被投资单位 期初数 期末数 增加投资额 损益调整 减资额 分配股利 股权投资差额摊销 例（%） 宁夏日盛实业有限公 20,062,791.34 594,337.09 20,657,128.43 51.02 司 内蒙古雅布赖盐化有 18,816,253.61 1,852,131.28 1,092,800.00 355,505.60 19,220,079.29 50.97 限责任公司 内蒙古阿拉善兰太进 2,230,294.81 8,309,003.71 10,539,298.52 95.00 出口贸易有限公司 中国海洋大学兰太药 44,354,180.72 -7,901,054.70 965,458.12 35,487,667.90 59.88 业有限责任公司 内蒙古兰太药业有限 78,750,000.00 -3,088,566.01 75,661,433.99 99.63 责任公司 合 计 85,463,520.48 78,750,000.00 -234,148.63 1,092,800.00 1,320,963.72 161,565,608.1 3 2003 年 3 月 31 日由第二届十次董事会决议通过了“关于设立内蒙古兰太药业有限责任公司的议案” ， 本公司以实物资产和无形资产价值 7875 万元出资,与内蒙古华康药业经销公司共同设立内蒙古兰太药 业有限责任公司。出资时无形资产（土地）经内蒙古中健会计师事务所以 2003 年 3 月 25 日为评估基准 日评估，出具了内中健土评字[2003]04 号土地评估报告。呼市兰太药业实收资本经内蒙古中健会计师 事务所审验,并出具内中健会验字[2003]第 17 号验资报告。 7.3.3 股权投资差额 被投资 本期 摊销 单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 摊销额 摊余金额 期限 雅布赖盐化有限 3,555,056.90 2,133,034.12 355,505.60 1,777,528.52 10 年 责任公司 中国海洋大学兰 9,654,581.06 9,574,126.22 965,458.12 8,608,668.10 10 年 72 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 太药业有限公司 合 计 13,209,637.96 11,707,160.34 1,320,963.72 10,386,196.62 形成原因：①集团公司以其原持有的控股子公司内蒙古雅布赖盐化有限责任公司 50.97%股权，根据 重组方案投入本公司时，内蒙古中华会计师事务所对雅盐公司的净资产进行了评估，评估结果经内蒙古 自治区国有资产管理局确认，以净资产的评估结果作为本公司的长期股权投资帐面价值，与雅盐公司帐 面 净 资 产 所 形 成 的 借 方 差 额 3,555,056.90 元 ， 按 10 年 期 限 平 均 摊 销 。 ② 本 公 司 以 货 币 资 金 45,271,100.00 元购买山东中鲁远洋渔业股份有限公司持有的中国海洋大学兰太药业有限责任公司 59.88%的股权，按青岛兰太药业 2002 年 11 月 26 日账面净资产及持股比例计算，二者之差形成股权投 资差额 9,654,581.06 元。 7.3.4 其他股权投资明细表(成本法核算) 被投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 投资比例 单位名称 内蒙古时代科技股份 9,335,865.60 9,335,865.60 2.47% 有限公司 内蒙古海吉氯碱化工 100,000,000.00 100,000,000.00 12.77% 股份有限公司 内蒙古三联化工股份 5,240,000.00 5,240,000.00 有限公司 合 计 105,240,000.00 9,335,865.60 5,240,000.00 109,335,865.60 变动原因：（1）本公司第二届董事会第十三次会议审议通过《内蒙古兰太实业股份有限公司关于 与内蒙古吉兰太盐化集团公司资产置换暨关联交易的议案》，以内蒙古黄河化工集团公司等七家单位 帐面价值为 9,265,321.09 元的应收帐款和现金 65,878.91 元，合计 9,331,200.00 元向集团公司换入 其持有的内蒙古时代科技股份有限公司 432 万法人股股权,持股比例为 2.47%。上述股权转让事宜在本 期内已办理完毕。本公司以成本法核算。（2）本公司与内蒙古众源化工股份有限公司签订《股权转让 协议》，将本公司持有的内蒙古三联化工股份有限公司 524 万股股权转让给内蒙古众源化工股份有限 公司，转让价格为 1.00 元/股，价款共计 524 万元，已于 2003 年 11 月 24 日办理完股权转让手续。 7.4 主营业务收入 项 目 2003年度 2002年度 73 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 盐 173,375,591.98 171,698,843.05 金属钠 115,261,519.97 100,244,457.93 液氯 15,297,087.53 13,156,054.53 合计 303,934,199.48 285,099,355.51 增加原因：主要为金属钠销量增加所致。 7.5 主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 盐 67,874,371.34 54,879,668.14 金属钠 76,984,172.03 72,035,184.37 液氯 5,007,379.43 6,832,291.34 合计 149,865,922.80 133,747,143.85 增加原因：主要为金属钠销量增加所致。 7.6 投资收益 项 目 2003 年度 2002年度 权益法核算股权投资收益 -1,555,112.35 -1,567,412.01 其中:股权投资差额摊销 -1,320,963.72 -435,960.53 成本法核算股权投资收益 1,572,000.00 债权投资收益 合计 16,887.65 -1,567,412.01 有关情况详见附注 5.42.1 及 5.42.2。 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 存在控制关系的关联方： 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 代表人 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 内蒙古阿拉善左旗吉 盐产品、金属钠、胡萝卜素、 母公司 国有经济 王刚 74 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 兰泰镇 塑料制品、石材生产、销售 宁夏日盛实业有限公司 宁夏石嘴山市 ADC 发泡剂、烧碱、化工机 子公司 有限责任 张万德 械经营及进出口贸易 公司 内蒙古雅布赖盐化有限责任公司 内蒙古阿拉善右旗雅 盐产品生产、销售 子公司 有限责任 杨志福 布赖镇 公司 内蒙古阿拉善兰太进出口贸易有 阿左旗吉兰泰镇 自营和代理各类商品及技 子公司 有限责任 安建中 限公司 术的进出口业务 公司 中国海洋大学兰太药业有限责任 青岛市高科技工业园 药品、保健食品生产、销售 子公司 有限责任 王刚 公司 科苑经一路 公司 内蒙古兰太药业有限公司 金川开发区金二路 药品、保健食品生产、销售 子公司 有限责任 刘文雄 公司 8.2 存在控制关系关联方的注册资本及其变化： 企业名称 2002 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少 2003 年 12 月 31 日 内蒙古吉兰泰盐化集团 113,180,000.00 113,180,000.00 公司 宁夏日盛实业有限公司 41,180,000.00 41,180,000.00 内蒙古雅布赖盐化有限 26,800,000.00 26,800,000.00 责任公司 内蒙古阿拉善兰太进出 3,000,000.00 3,000,000.00 口贸易有限公司 中国海洋大学兰太药业 72,000,000.00 72,000,000.00 有限责任公司 内蒙古兰太药业有限公 79,040,000.00 79,040,000.00 司 8.3 存在控制关系关联方所持股份及其变化: 企业名称 2002 年 12 月 31 日 比例 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 比例 内蒙古吉兰泰盐化集团 102,252,899.00 59.22% 30.675,870.00 132,928,769.00 59.22% 公司 宁夏日盛实业有限公司 21,010,000.00 51.02% 21,010,000.00 51.02% 内蒙古雅布赖盐化有限 13,660,000.00 50.97% 13,660,000.00 50.97% 责任公司 内蒙古阿拉善兰太进出 2,850,000.00 95.00% 2,850,000.00 95.00% 口贸易有限公司 中国海洋大学兰太药业 35,616,518.94 59.88% 35,616,518.94 59.88% 75 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 有限责任公司 内蒙古兰太药业有限公 78,750.000.00 78,750.000.00 99.63% 司 8.4 不存在控制关系的关联方: 企业名称 关联关系 呼和浩特制药厂 同一母公司 内蒙古吉盐化集团石材有限公司 同一母公司 内蒙古吉盐化集团综合实业公司 同一母公司 吉兰泰房地产公司 同一母公司 内蒙古自治区盐业公司 本公司股东 阿盟吉兰泰达康公司 本公司股东 山西省盐业公司 本公司股东 宁夏回族自治区盐业公司 本公司股东 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 参股子公司 8.5 本公司与关联方的交易披露如下: 8.5.1 定价政策： （1）本公司与集团公司签定《土地使用权租赁合同》，租赁吉兰泰地区的土地，自 2002 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止，租金为每年 260 万元人民币。 （2）本公司按下列标准向集团公司收取费用: 水费：每立方米 0.19 元 电费：照明用电每度 0.63 元 工业用电每度 0.58 元 采暖费：每月每片 5.03 元 综合服务费:每年收取 23,336.00 元/年 (3)其他交易按市场交易价格确定。 8.5.2 销售货物 企业名称 交易内容 2003 年度 比例（%） 2002 年度 比例（%） 山西省盐业公司 盐产品 21,042,376.75 4.35 17,792,478.78 4.58 宁夏回族自治区盐业公司 盐产品 9,139,193.43 1.89 6,875,147.80 1.77 内蒙古自治区盐业公司 盐产品 30,512,496.89 6.31 25,060,600.00 6.45 76 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 原材料 347,539.28 12.07 8.5.3 提供水、电、暖、租车费 企业名称 项目 2003 年度 2002 年度 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 水、电、暖 1,240,216.58 1,278,165.52 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 租车费 179,825.00 8.5.4 接受土地租赁 企业名称 交易内容 2003 年度 2002 年度 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 土地租赁费 2,600,000.00 2,600,000.00 8.5.5 接受劳务 企业名称 2003 年度 2002 年度 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 216,267.00 阿盟吉兰泰达康公司 1,561,131.49 3,170,168.37 8.5.6 关联方应收应付款项金额 占全部应收（付）款项余额的比 年末余额 重（%） 科目名称 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 应收帐款 内蒙古盐业公司 6,751,735.43 5,344,171.48 3.28 2.56 山西省盐业公司 7,585,628.46 7,748,967.20 3,69 3.71 宁夏回族自治区盐业公司 5,532,505.29 6,410,142.36 2.69 3.07 阿盟吉兰泰达康公司 486,224.30 0.24 其他应收款 吉兰泰房地产公司 6,001,500.00 601,500.00 21.25 2.11 呼和浩特制药厂 2,974,224.99 10.42 内蒙古吉盐化集团综合实业公司 110,000.00 0.39 阿盟吉兰泰达康公司 466,264.79 1.63 应付帐款 阿盟吉兰泰达康公司 4,230,680.00 8.04 77 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 内蒙古吉盐化集团综合实业公司 301,755.60 0.57 其他应付款 呼和浩特制药厂 2,764,206.54 4.38 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 118,250.58 0.19 阿盟吉兰泰达康公司 530,712.63 646,791.33 0.84 1.73 8.5.7 其他 由集团公司提供保证，贷款 189,170,000.00 元。 附注 9 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 母公司和子公司执行统一的会计政策。 附注 10 或有事项 10.1 2002 年 10 月 27 日本公司泰达制钠厂氯气外泄，给周围居民造成一定损失。鉴于本次 事故的特殊性，乌海市人民政府事故调查处理小组决定，对本次事故通过法律程序解决，目前人 民法院已受理了部分受害者提起的民事赔偿诉讼，人民法院已作出部分判决。截止 2003 年末本公 司已支付赔偿金 3,332,183.15 元（已计入营业外支出），因截止报告日该事故尚未完全处理完毕， 还需支付的赔偿金无法预计。 10.2 乌海电业局因乌达黄磷厂、磷盐化工厂、津达民政福利化工厂拖欠电费事宜对本公司提 起诉讼（因泰达制钠厂投入本公司之前具有法人资格，曾经应乌海市人民政府的要求，拟兼并以 上三厂，后因故未兼并成功，但对三厂曾管理过一段时间，现以上三厂已破产），乌海市中级人 民法院于 2003 年 12 月 26 日下达了乌中法（2003）民二初字第 8 号民事判决书，判决本公司向乌 海电业局支付管理三厂期间的电费 2,646,114.18 元、违约金 2,326,500.00 元,共计 4,972,614.18 元,并承担案件受理费 34,873.00 元。本公司不服判决,已上诉到内蒙古自治区高级人民法院。截 止报告日，此案正在审理中。但集团公司在以泰达制钠厂对本公司投资时,曾承诺在投资前与该厂 相关的一切潜在损失全部由集团公司承担。现集团公司依然遵守该承诺，并再次出具承诺函承诺， 无条件承担该诉讼事项发生的一切损失。北京浩天律师事务所已对此案及集团公司的承诺出具了 《法律意见书》，法律意见书认为前述诉讼尚未审理终结，目前不能确定本公司是否需承担法律 责任，同时认为集团公司承诺合法有效。若败诉本公司有权要求集团公司根据其承诺，无条件承 担对本公司的赔偿义务。 78 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 附注 11 承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 附注 12 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司二届十四次董事会提出 2003 年度利润分配预案，2003 年公司实现净利润 30,455,480.28 元，按净利润 10%提取法定盈余公积 3,045,548.03 元，按净利润 10%提取法定公益金 3,045,548.03 元；按母公司占子公司权益比例补提法定盈余公积 954,142.55 元，法定公益金 954,142.55 元。 本年度可供股东分配的利润 30,358,817.04 元。以 2003 年末总股本 224,448,769 股为基数，向全 体股东每 10 股转增 6 股，共转增 134,669,262 股，本次转增后资本公积金尚余 268,281,244.12 元。本年度不分配现金股利。以上分配预案须经 2003 年度股东大会审议通过后实施。 附注 13 其他重要事项 13.1 资产抵押情况： （1）青岛兰太药业于 2003 年以机器设备作价 2,812,793.00 元为抵押物,向中国农业银行青 岛高科技农业园支行取得短期借款 120 万元； （2）青岛兰太药业于 2003 年 9 月 27 日以国有土地使用权、房产向中国建设银行青岛铁路专 业支行取得长期借款 1,560 万元； （3）雅盐公司以存货 444 万元、固定资产评估价值 125.55 万元为抵押物，向中国农业银行 阿右旗支行取得短期借款 420 万元；以原值 6,114,639.00 元的房屋建筑物、原值 11,319,322.05 元的机器设备作抵押物,向中国工商银行雅布赖分理处取得短期借款 1,200 万元； （4）日盛公司于 2003 年 5 月 29 日以机器设备作价 835 万元作抵押,向中国工商银行石嘴山 市石嘴山区支行取得短期借款 400 万元；于 2003 年 7 月 31 日以机器设备作价 2418 万元作抵押, 向中国工商银行石嘴山市石嘴山区支行取得短期借款 965 万元；于 2003 年 12 月 2 日以机器设备 作价 853 万元作抵押，向石嘴山市城市信用社取得短期借款 290 万元； （5）母公司以精盐分厂及采盐分厂设备原值 85,496,820.28 元，评估值 65,489,402.69 元作 抵押，向中国工商银行吉兰泰支行取得长期借款 4,000 万元；以拥有的部分机器设备净值 9,092 万元，向中国银行吉兰泰分理处分别取得短期借款 700 万元、长期借款 1,900 万元。 13.2 本公司自股票上市之日起，三年内减按 15%的税率征收企业所得税，截止到 2003 年 12 月 31 日该税收优惠政策已到期。 79 内蒙古兰太实业股份有限公司 2003 年度报告 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 以上备查文件原件置备于公司证券部。 董事长：王 刚 内蒙古兰太实业股份有限公司 二 OO 四年三月二十四日 80