上海凤凰(600679)凤凰股份2003年年度报告

凤凰股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长陈国强先生、财务负责人董文健先生及会计 主管人员贺沛玲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 二 OO 四年三月二十五日 目 录 一、公司基本情况简介-----------------------------------------------------3 二、会计数据和业务数据摘要--------------------------------------------4 三、股本变动及股东情况--------------------------------------------------6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况-------------------------9 五、公司治理结构----------------------------------------------------------11 六、股东大会情况简介----------------------------------------------------13 七、董事会报告-------------------------------------------------------------14 八、监事会报告------------------------------------------------------------23 九、重要事项----------------------------------------------------------------24 十、财务报告---------------------------------------------------------------26 十一、备查文件目录------------------------------------------------------53 2 一、公司基本情况简介 1．公司名称：（中文）凤凰股份有限公司 （英文）PHOENIX CO., LTD. 2．公司法定代表人：陈国强 3．公司董事会秘书：李玉龙 电 话：（86）021 65954641 65950100×611 传 真：（86）021 65956731 联系地址：中国上海市高阳路 168 号 电子信箱：slyk @ citiz.net 4．公司注册地址：中国上海市宝山区杨泰路 189 号 注册地址邮编：201901 公司办公地址：中国上海市高阳路 168 号 办公地址邮编：200080 公司国际互联网网址：http: ∥ www. Sunrise-cn.com 公司电子信箱：slyk @ citiz.net 5．公司指定信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http:∥www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：中国上海市高阳路 168 号董事会秘书室 6．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：凤凰股份（A 股） 凤凰 B 股（B 股） 股票代码： 600679（A 股） 900916（B 股） 7．公司首次注册日期、地点：1993 年 12 月 29 日，上海市武川路 111 号 公司变更注册日期、地点：2002 年 8 月 26 日，上海市浦东塘南路 20 号 公司最近一次变更注册日期、地点：2003 年 12 月 24 日，上海市宝山区 杨泰路 189 号 8．企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019024 号 9．税务登记号码：国税沪字 310048132202296 号 10．聘请会计师事务所： 3 上海众华沪银会计师事务所 办公地址：上海延安东路 550 号海洋大厦12 楼 德豪国际会计师事务所 办公地址：上海延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1．本年度利润总额构成： （单位：元 合并报表） 利润总额 36,265,828.10 净利润 4,211,897.61 扣除非经常性损益后的净利润 -5,469,111.87 主营业务利润 198,165,268.44 其他业务利润 -3,427,884.37 营业利润 37,244,709.03 投资收益 -1,745,133.86 补贴收入 1,529,894.00 营业外收支净额 -763,641.07 经营活动产生的现金流量净额 70,353,715.79 现金及现金等价物净增加额 -39,880,364.27 扣除非经常性项目涉及金额 9,681,009.47 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额： 非经常性损益项目 金 额 处置固定资产、在建工程产生的收益（损失） -421,705.20 以前年度已经计提各项资产值准备的转回 10,259,645.01 其他非经常性营业外收入（支出） -299,613.83 所得税影响 142,683.50 合 计 9,681,009.48 4 2．中国会计准则与国际会计准则计算的净利润、股东权益之间的差异： （单位：万元） 除税后净利润 净资产 按照中国会计准则 421 87,544 按照国际会计标准而作出的调整： 计提坏帐准备 -316 无形资产摊销 125 299 其他 11 按照国际会计标准 546 87,538 注：无形资产摊销 A、B 股不同会计处理方法所致。 3．截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： （单位：元） 栏 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 1,430,436,217.46 1,335,251,210.60 781,560,955.59 净利润 4,211,897.61 7,780,884.03 18,264,791.37 总资产 2,040,756,128.49 2,064,384,586.12 1,923,941,278.53 股东权益 875,437,769.11 871,325,928.51 866,567,074.95 每股收益（摊薄）元/股 0.0070. 0.0129 0.0393 每股收益（加权）元/股 0.0070 0.0129 0.0393 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） -0.0091 0.0134 0.0346 每股净资产（元/股） 1.4503 1.4435 1.8663 调整后每股净资产（元/股） 1.4065 1.3596 1.7922 每股营业活动产生的现金净流量（元/股） 0.1166 -0.0406 -0.0101 净资产收益率（%） 0.4811 0.8930 2.1077 加权净资产收益率（%） 0.4822 0.8939 2.1406 扣除非经常性损益后加权净资产收益率（%） -0.6262 0.9258 1.8819 4．按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第 9 号）》要 求计算 2003 年度的净资产收益率和每股收益 （单位：元） 每股收益 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.3283 0.3283 22.6361 22.6881 营业利润 0.0617 0.0617 4.2544 4.2642 净利润 0.0070 0.0070 0.4811 0.4822 扣除非经常性损益后的净利润 -0.0091 -0.0091 -0.6247 -0.6262 5 5．报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 其中 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 法定公益金 期初数 603,619,662.00 446,676,752.56 69,207,499.46 24,709,536.73 -248,177,985.51 871,325,928.51 本期增加 -- - 3,994,534.03 4,211,897.61 8,206,431.64 本期减少 - - - - 4,094,591.04 4,094,591.04 期末数 603,619,662.00 446,676,752.56 73,202,033.49 24,709,536.73 -248,060,678.94 875,437,769.11 三、股本变动及股东情况 1、报告期内公司股本未发生变动。 （数量单位：股） 本次变动增减（+，—） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未流上市通股份 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 380,539,645 380,539,645 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 17,160,000 17,160,000 3．内部职工股 4，优先股或其他 未上市流通股份合计 397,699,645 397,699,645 二、已上市流通股份 1，人民币普通股 34,320,017 34,320,017 2．境内上市的外资股 171,600,000 171,600,000 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 205,920,017 205,920,017 三、股份总数 603,619,662 603,619,662 6 2、股票发行与上市情况： （1）、公司于 1993 年 8 月 5 日获准公开发行股票 35175.97 万股。其中：原 上海凤凰自行车公司的国有资产折股 22,175.97 万股，向社会法人募股 1,000 万 股，由社会个人公开发行 2,000 万股（其中公司内部职工优先认购股 400 万股）， 向境外投资者发行人民币特种股票（B 股）10,000 万股。A 种股票面值 1 元，溢 价发行每股 6.00 元；B 种股票面值 1 元，溢价发行每股 3.52 元，投资者以每股 0.405 美元认购。向社会公开发行的 A 种股票于 1993 年 10 月 8 日起在上海证券 交易正式挂牌交易。B 种股票于 1993 年 11 月 19 日起在上海证券交易所正式挂 牌交易。内部职工股于 1994 年 8 月 18 日起在上海证券交易所正式挂牌交易。 1994 年度股东大会决定每 10 股派现金红利 3.5 元（含税），1995 年度股东大会决定每 10 股送红股 1 股，1997 年度股东大会决定每 10 股送红股 2 股，2001 年度股东 大会决定于 2002 年 5 月 21 日实施以 2001 年末总股本 464,322,817 股为基数，向 全体股东每 10 股公积金转赠 3 股的分配方案。至 2003 年年底，公司总股本增至 603,619,662 股。 （2）报告期内公司股份总数和结构未发生变动。 3、 股东情况：报告期期末股东总数 24797 户。其中：A 股股东数为 2814 户，B 股股东数为 21983 户。 4、 公司前十名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 名 报告期 持股数 持股比例 股份 质押或 股东名称 次 增减(股) （股） （%） 类别 冻结情况 1 上海轻工控股（集团）公司 0 380,539,645 63.043 国家股 无 2 王祥荣 +1,716,700 1,718,000 0.285 流通股 未知 3 上海国际信托投资公司 0 1,716,000 0.284 法人股 未知 4 申银万国证券有限公司 0 1,716,000 0.284 法人股 未知 5 许经源 0 1,320,800 0.219 流通股 未知 6 陆汉振 0 1,305,274 0.216 流通股 未知 7 上海斯必克发展总公司 0 1,103,388 0.183 法人股 未知 8 自行车前叉厂 0 1,045,044 0.173 法人股 未知 9 郭怀望 +343,626 608,845 0.101 流通股 未知 SHENYIN WANGUO 10 -61,500 497,061 0.082 流通股 未知 NOMINESS (H.K.) LTD 7 备注： （1）、报告期内第一大股东仍为上海轻工控股（集团）公司，持有未上市流 通的国家股 380539645 股，占总股本 63.043%；报告期内控股股东持股比例无变 化，其所持股份无质押、冻结情况。 （2）、前十名股东中，存在关联关系的是国有股股东上海轻工控股（集团） 公司、斯必克发展总公司。上海轻工控股（集团）公司是斯必克发展总公司的母 公司。公司未知其他股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （3）、公司控股股东介绍 控股股东：上海轻工控股（集团）公司，持有公司 63.043%股份；法定代表 人：张立平；成立日期：1995 年 12 月 28 日；注册资本：人民币 36.5330 亿元； 股权结构：国有独资；经营范围：市国资委授权范围内的国有资产经营和管理、 实业投资和国内贸易。 5、公司前十名流通股股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日）： 年末持股数 股东之间 名次 股东名称 种类 （股） 关联关系说明 1 王祥荣 1718000 B 2 许经源 1320800 B 3 陆汉振 1305274 B 4 郭怀望 608845 B SHENYIN WANGUO NOMINESS 公司未知前十 5 497061 B （H.K.）LTD 名流通股股东 MEESPIERSON ASIA LTDASIA 之间是否存在 6 487500 B LTD. 关联关系。 7 ZHENG SHAO HUI 484628 B 8 李延祥 457799 B 9 XIAO MING XIE 406540 B 10 ALEXANDRA.CAI 393800 B 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1．董事、监事、高级管理人员情况 性 年 年初持股 年末持股 增减 姓 名 职 务 起止任期 别 龄 数(股) 数(股) (股) 陈国强 董事长 男 51 2003.6.28-2006.6.28 7800 7800 0 周争鸣 副董事长 男 47 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 蔡伟民 独立董事 男 58 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 徐培华 独立董事 男 56 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 陈国辉 独立董事 男 47 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 王 鹰 董 事 男 51 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 张雅明 董事/总经理 男 52 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 吴 煜 董 事 男 55 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 谢杏娣 董 事 女 53 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 史惟康 监事长 男 51 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 陈志鸿 副监事长 男 53 2003.6.28-2006.6.28 6240 6240 0 毛佩珍 监 事 女 53 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 董文健 财务负责人 男 47 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 李玉龙 董事会秘书 男 49 2003.6.28-2006.6.28 0 0 0 备注： 史惟康先生现任上海轻工控股（集团）公司监事会秘书；王鹰先生现任上海 上投投资管理有限公司部门副经理；吴 煜先生现任上海斯必克发展有限公司总 经理。 2．年度报酬情况 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬以公司章程的有 关条款及公司工资制度为依据。 （1）公司董事、监事及高级管理人员有 5 人在公司领取报酬，年度报酬总 额为 30 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 13 万元，金额最高的前三名 高级管理人员的报酬为 9 万元。 9 （2）年度报酬数额区间情况：① 2—4 万元 1 人；② 4—6 万元 2 人；③ 6 —8 万元 2 人。 （3）独立董事津贴总额 10.8 万元。 （4）董事：陈国强、周争鸣、王 鹰、吴 煜；监事：史惟康、陈志鸿不 在本公司领取薪酬。由派出的股东单位或其他单位支付其薪酬。 3．报告期内聘任、离任董事、监事、高级管理人员情况 （1）．经公司第三届董事会第二十次会议提名推荐，并经 2003 年 6 月 28 日 召开的公司 2002 年年度股东大会审议通过：选举陈国强先生、周争鸣先生、王 鹰先生、张雅明先生、吴 煜先生、谢杏娣女士为公司第四届董事会董事，选举 蔡伟民先生、徐培华先生、陈国辉先生为公司第四届董事会独立董事，同时陈志 鸿先生、毛信忠先生、唐既庭先生、李福安先生、许经源先生、史顺成先生、白 永祥先生、杨洪文先生、王洪年先生不再担任公司董事。 （2）.经公司第四届董事会第一次会议审议通过：选举陈国强先生为公司第 四届董事会董事长，选举周争鸣先生为公司第四届董事会副董事长。根据董事长 提名，续聘张雅明先生任公司总经理，续聘李玉龙先生任公司董事会秘书；根据 总经理提名，续聘董文健先生任公司财务负责人。 （3）经公司第三届监事会第二十次会议提名推荐，并经 2003 年 6 月 28 日 召开的公司 2002 年年度股东大会审议通过：选举史惟康先生、陈志鸿先生为公 司第四届监事会监事，另经公司三届五次职代会联席会议民主选举，一致通过毛 佩珍女士担任公司第四届监事会职工监事。同时盛石浩先生、荣 强先生、杨金 林先生、林慧芳女士不再担任公司监事。 （4）经公司第四届监事会第一次会议审议通过：选举史惟康先生为公司第 四届监事会监事长，选举陈志鸿先生为公司第四届监事会副监事长。 4．公司员工情况 2003 年末员工人数 5759 人，在岗人员 1480 人。其中：生产销售人员 1151 人，工程技术人员 52 人，财务及行政管理人员 253 人；大专以上学历占总人数 的 17.1%。 10 五、公司治理结构 （一）公司治理状况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券 交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作。2002 年 1 月 7 日《上市公司治理准则》规范性文件颁布后，公司在去年完善和修定了 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、 《财务内控制度》及《信息披露制度》之基础上，增加了《投 资者关系管理制度》，并在公司运行中严格遵照执行，为公司的规范运作建立了 一套更科学和规范的运作程序，保障了公司治理结构的高效运作。 1．关于股东与股东大会：公司严格按照有关规定召开股东大会，确保所有 股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利， 公司设立了与股东沟通的有效渠道，认真接待股东来访或来电咨询，使股东充分 了解公司运作情况，并及时做好股东来电来访的详细记录。公司严格按照股东大 会规范意见的要求，召集、召开股东大会，聘请律师出席并进行见证，并在会场 的选择等方面尽可能让股东参会并行使表决权。公司关联交易遵循公平合理的原 则，并对定价依据予以充分披露。 2．关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，董事会人员构成符合法律、法规的要求，独立董事占到董事会成员人数 的三分之一；公司董事会按照《董事会议事规则》开展工作，并已建立独立董事 制度，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，诚信勤勉履行职 责，并积极参加相关董事资格培训。 3．关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定选举监事，监事会 的人数和人员的构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事规则； 公司监事能够履行自己的职责，对公司重大投资决策以及公司董事、经理和其他 高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司和全体股东利益。 4．关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 11 消费者等其他利益相关者的合法权益，在经济交往中做到互利互惠，共同推动公 司持续、健康地发展。 5．关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作， 按《投资者关系管理制度》相关要求，接待股东来访来电咨询，并做好咨询情况 登记工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息和向证监会派出机构、交易所报告有关情况，并做好信息披 露前的保密工作，确保所有股东都有平等的机会获得信息。公司新制定了《投资 者关系管理制度》，将进一步加强与投资者之间的沟通联系。 （二）关于独立董事履行职责情况 本报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度 的指导意见》规定的要求，经公司第三届董事会第二十次会议提名推荐，并经 2003 年 6 月 28 日召开的公司 2002 年年度股东大会审议通过，选举蔡伟民先生、 徐培华先生、陈国辉先生为公司第四届董事会独立董事。增选了一名独立董事， 使独立董事的人数达到董事会人数的三分之一以上。公司独立董事自上任以来， 能够按照《公司章程》、 《独立董事工作制度》等相关法规、制度要求，认真履行 职责，出席公司报告期内的董事会，认真审议董事会的各项议案，提出宝贵补充 意见，对公司的相关决策做到客观、公正的判断发表了独立意见，充分发挥了独 立董事的作用，促进了公司治理结构的完善和董事会议事质量的提高，切实维护 了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的“五分开” 情况 1. 业务独立：公司独立拥有采购、销售体系，在业务上完全独立于公司控股 股东。 2. 人员独立：公司建立了健全完善的劳动人事管理制度。与控股股东上海轻 工控股（集团）公司在人员的任职上实行相互分开，公司董事会成员及高级管理 人员均不在上海轻工控股（集团）公司中兼职。 12 3. 资产独立：公司拥有独立的生产、营销体系和配套设施，拥有工业产权、 商标、非专利技术等无形资产。 4. 机构独立：公司拥有独立的管理构架，有完善的管理组织系统，公司各职 能部门均独立运行。 5. 财务独立：公司拥有独立的财务会计部门，完善的会计核算体系及财务管 理制度，拥有独立的银行帐户,独立依法纳税。 （四）公司高管人员绩效考评和激励机制 公司建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考核和激 励机制，包括绩效评估和综合管理能力的评价，进行各项经济指标的完成和工作 方法的创 新、组织协调、人才培养、业绩改进及人格品行等多方面的考核评定。同时公司 还将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 六、股东大会情况简介 本报告期内，公司召开了 2002 年年度股东大会。 公司于 2002 年 5 月 27 日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登召开 2002 年年度股东大会通知，并于 2002 年 6 月 28 日在公司第八会议室召开，出席的股 东及股东代理人共 33 人，代表股份数 386187910 股，占公司总股本的 63.9786%， 其中 B 股股东 13 人，代表股份数 1756370 股。会议通过的决议内容： （1）董事会 2002 年度工作报告； （2）监事会 2002 年度工作报告； （3）公司 2002 年度财务决算报告； （4）公司 2002 年度利润分配方案； （5）公司 2002 年度报告及报告摘要； 13 （6）公司调整生产基地项目的议案； （7）关于支付上海众华沪银会计师事务所、德豪国际会计师事务所 2002 年 度审计费用合计人民币 80 万元及续聘该会计师事务所担任公司 2003 年审计机构 的议案； （8）选举公司公司第四届董事会； ①选举陈国强先生为公司第四届董事会董事； ②选举周争鸣先生为公司第四届董事会董事； ③选举蔡伟民先生为公司第四届董事会独立董事； ④选举徐培华先生为公司第四届董事会独立董事； ⑤选举陈国辉先生为公司第四届董事会独立董事； ⑥选举王 鹰先生为公司第四届董事会董事； ⑦选举张雅明先生为公司第四届董事会董事； ⑧选举吴 煜先生为公司第四届董事会董事； ⑨选举谢杏娣女士为公司第四届董事会董事。 （9）选举公司第四届监事会。 ①选举史惟康先生为公司第四届监事会监事； ②选举陈志鸿先生为公司第四届监事会监事； 另经公司三届五次职代会联席会议民主选举，毛佩珍女士为公司第四届监事 会职工监事。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日《上海证券报》、 《香港商报》 。 七、董事会报告 （一） 公司经营情况 1．主营业务的范围及其经营状况 公司主要生产经营自行车、助动车、童车、健身器材及其零部件和自行车工 14 业设备及模具，以及与上述产品相关的配套系列产品。 根据中国轻工业联合会统计资料和中国自行车协会对全国自行车整车制造 企业统计资料显示，本公司自行车生产量、销售量、出口量及创汇额指标均名列 全国同行业前茅。 公司 2003 年生产自行车 373.97 万辆，销售 380.15 万辆，其中：内销 93.15 万辆，出口 287 万辆。主营业务收入 143,043.62 万元，主营业务利润为 19,816.53 万元。 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品 （1）主营业务行业构成情况 （单位：元） 主营收入 主营成本 毛利率（%） 自行车及零部件 1,132,663,583.04 996,678,152.58 12.01 工程塑料 285,335,346.47 234,497,569.92 17.82 （2）主营业务地区分布情况 （单位：元） 地 区 行 业 主营收入 主营成本 毛利率（%） 自行车及零部件 180,358,186.31 158,288,409.30 12.24 国 内 工程塑料 285,335,346.47 234,497,569.92 17.82 国 外 自行车及零部件 952,305,396.73 838,389,743.28 11.96 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 注册资本 资产规模 净利润 公 司 名 称 主营业务 （万元） （万元） （万元） 上海凤凰进出口有限公司 自行车及零部件销售 2900 37,204.46 170.49 上海凤凰自行车股份有限 自行车及零部件销售 500 10,617.30 (31.90) 公司销售公司 上海凤凰大酒店 商住餐饮 4000 9,414.19 6.10 上海凤凰科技创业投资 项目投资、新技术、 8000 8,254.20 237.99 有限公司 产品推广 华德塑料制品有限公司 工程塑料制品生产销售 1694.5 万马克 25,432.49 1,837.34 上海巨凤自行车有限公司 自行车生产经营 1200 万美元 20,461.34 2,955.39 上海凤凰(江都)电动车 电动自行车生产销售 120 1,228.58 137.79 有限公司 上海三新企业发展有限 尚未办妥 房地产开发经营 7000 44,097.44 公司 必办手续 15 3．主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商的采购金额合计占公司年度采购总额的 14.06 %；前五名客户销售额合计占公司年度销售总额 37.61%。 4．经营中出现的困难与解决方案 2003 年国内自行车市场仍然处于供大于求的状态之中，低价车假冒车以及 原材料价格的大幅上涨对公司的生产经营产生较大挑战；国际市场由于世界经济 增速减缓和国际形势的不确定性，使公司出口美、日以及中东、东南亚、非洲地 区等传统市场的销售产生十分不利的波动。另外，随着出口退税率的下调，对公 司产品的赢利能力将产生较大影响。面对挑战，公司正视困难，积极改进营销方 式，调整经营策略，在加大企业改革力度，合理调整生产布局，不断提高企业核 心竞争能力的同时，重新梳理销售网络和强化销售通路的建设，并采取各种科学 有效的促销手段，做好做强国际、国内两个市场，尽可能减少由于原材料价格波 动和出口退税率下调带来的业绩影响，使公司的生产经营局面朝着更稳定、更良 性的方向发展。 （二）公司投资情况 1．募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。 2．非募集资金投资情况 报告期内，公司无重大非募集资金投资项目情况。 （三）公司财务状况 （单位：元） 项 目 2003 年度 2002 年度 增减（%） 总资产 2,040,756,128.49 2,064,384,586.12 -1.1446 长期负债 - - - 股东权益 875,437,769.11 871,325,928.51 0.4719 主营利润 198,165,268.44 198,318,513.20 -0.0773 净利润 4,211,897.61 7,780,884.03 -45.8686 现金及现金等价物净增加额 (39,880,364.27) (72,267,398.69) -44.8156 16 变动原因： 项目 原 因 净利润 八项准备计提增加及销售待处理材料成 本大幅高于收入所致 现金及现金等价物净增加额 经营活动产生现金流量增加所致 （四）生产经营环境、宏观政策、法规发生了重大变化对公司财务状况和经 营成果产生的影响 1）国内自行车市场供大于求的状态凸显，自行车行业的竞争将更加激烈。 特别是三资企业和民营企业的不断发展，给公司的生产经营带来很大的挑战。另 外，国内市场低价车的泛滥及假冒行为的蔓延将给公司带来冲击。 2）原材料价格的大幅上涨已严重削弱和压缩了产品的利润空间，将对业绩 产生较大的影响。 3）世界经济增速减缓，国际形势的不确定性，特别是出口退税率的大幅下 调使公司主营产品的出口业务及赢利能力受到严峻的挑战。 4）自行车行业是劳动密集型产业，劳动力成本的上升将对公司赢利产生较 大影响。 5）公司将正视困难，加大企业改革力度，合理调整生产布局，重新梳理销 售网络和强化销售通路的建设，并采取各种科学有效的促销手段，做好做强国际、 国内两个市场，使公司的生产经营局面朝着稳定、良性的方向发展。 （五）新年度经营计划和目标 一是进一步做好主业，完成 376 万辆自行车的生产销售目标，加快产品结构 调整更新及新产品开发的节奏，提升主营产品的获利能力。 二是加快扩大工程塑料的产业规模和领域，进一步扩大市场份额，增强公司 可持续发展能力。 三是加大公司改革调整力度，积极有效调整生产布局和结构，整合优化公司 相关资源,形成高效、轻型、合理的生产经营构架,提高企业适应市场竞争的能力。 17 四是紧紧围绕市场变化，提升和强化营销策略，做到从市场竞争趋势、客户 和竞争对手、营销模式等方面入手，运用现代营销管理的方法，巩固扩大国际国 内两个市场，全面提高经营的质量和效率，加强和协调开发、生产、销售的有机 联动，加快开发适销对路新产品的节奏，严格产品质量管理，进一步加大打击假 冒侵权的力度，维护和提高凤凰品牌的市场信誉，使企业继续立足于同行业前茅。 五是优化企业成本管理，努力提高经营效益。公司要在自行车市场竞争日趋 激烈的态势下，要制定和形成更加科学合理的成本管理细则及模式，努力提高公 司整体的成本管理水平，在市场竞争中实现企业经济效益的最大化。 六是优化出口市场份额，强化凤凰品牌优势。国际市场是凤凰自行车长期以 来的强势市场，但从出口市场的走势来看尚存在着不确定因素，因此，不能满足 于充满变数的现状。在新的一年里，要优化产品出口结构，弥补由于出口退税率 的调整带来的影响，要坚持巩固传统市场，扩大新兴市场，开拓潜在市场，花大 力气扩展日本车、欧洲车市场份额。 （六）董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2003 年 3 月 27 日召开了三届十八次董事会，审议通过了：公司董事会 2002 年度工作报告；公司 2002 年度财务决算报告；公司 2002 年度利润分配预 案；公司 2002 年度报告及报告摘要；公司调整生产基地项目的议案；关于支付 上海众华沪银会计师事务所、德豪国际会计师事务所 2002 年度审计费用合计人 民币 80 万元及续聘该会计师事务所担任公司 2003 年审计机构的议案。本次董 事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 29 日《上海证券报》、 《香港商报》,公司 2002 年年度报告全文刊登于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。 （2）2003 年 4 月 24 日以通讯方式召开了三届十九次董事会，审议通过了： 公司 2003 年度第一季度报告，该报告刊登于 2003 年 4 月 26 日《上海证券报》、 《香港商报》。 （3）2003 年 5 月 26 日召开了三届二十次董事会，审议通过了：关于公司董 事会换届选举的议案；关于公司抵押贷款的议案；关于召开公司 2002 年年度股 东大会的议案。本次董事会决议公告刊登于 2003 年 5 月 27 日《上海证券报》 、 《香港商报》。 18 （4） 2003 年 6 月 28 日召开公司四届一次董事会，审议通过了：选举陈国强 先生为公司第四届董事会董事长；选举周争鸣先生为公司第四届董事会副董事 长；根据董事长提名，续聘张雅明先生任公司总经理；根据董事长提名，续聘李 玉龙先生任公司董事会秘书；根据总经理提名，续聘董文健先生任公司财务负责 人。本次董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日《上海证券报》、《香港商报》 。 （5） 2003 年 8 月 21 日以通讯方式召开了四届二次董事会，审议通过了：公 司 2003 年半年度报告。报告摘要刊登于 2003 年 8 月 23 日《上海证券报》、《香 港商报》，报告全文同时刊登于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。 （6） 2003 年 10 月 23 日以通讯方式召开了四届三次董事会，审议通过了： 公司 2003 年第三季度报告；凤凰股份有限公司投资者关系管理制度。本次董事 会决议公告刊登于 2003 年 10 月 25 日《上海证券报》、 《香港商报》，投资者关系 管理制度全文刊登于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。 （7）2003 年 12 月 8 日召开临时董事会，审议通过了：撤消凤凰股份有限公 司宝山自行车分公司，并依法办理工商注销手续；凤凰股份有限公司注册地址变 更为：上海市宝山区杨泰路 189 号。本次董事会决议公告刊登于 2003 年 12 月 30 日《上海证券报》、《香港商报》。 2．董事会对股东大会决议执行情况 公司在报告期内召开了一次股东大会，董事会认真履行公司章程规定的职 责，严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会通过的各项决议： （1）根据 公司 2002 年年度股东大会决议，选举公司第四届董事会，选举陈国强先生、周 争鸣先生、王 鹰先生、张雅明先生、吴 煜先生、谢杏娣女士为公司第四届董 事会董事；选举蔡伟民先生、徐培华先生、陈国辉先生为公司第四届董事会独立 董事；（2）根据公司 2002 年年度股东大会决议，选举公司第四届监事会，选举 史惟康先生、陈志鸿先生为公司第四届监事会监事；另经公司三届五次职代会联 席会议民主选举，毛佩珍女士为公司第四届监事会职工监事。报告期内，各位董 事、独立董事、监事认真履行有关职责，进一步完善了公司法人治理结构。 （七）本次利润分配及资本公积金转增股本预案 公司 2003 年度实现净利润 421 万元（已经审计），本年度可供股东分配利润 19 全部用来弥补以前年度的亏损，结转后本年度未分配利润为-24,806 万元。公司 董事会拟定 2003 度不实施对股东的利润分配和资本公积金转增股本。 本预案需经股东大会审议通过。 （八）其他披露事项 1、公司选定的信息披露报纸仍为《上海证券报》、《香港商报》或《南华早 报》。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 沪众会字（2004）第 1152 号 凤凰股份有限公司董事会： 我们接受委托,依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了凤凰股份有限公 司(以下简称“凤凰公司”)2003 年度的会计报表，并于 2004 年 3 月 26 日出具了 沪众会字(2004)第 1153 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发 [2003]56 号文)》和中国证监会上海证券监管办公室《关于对上市公司与关联方 资金往来及对外担保情况出具专项审计意见的通知（沪证司[2004]11 号）》的要 求，凤凰公司编制了后附的截至 2003 年 12 月 31 日止年度凤凰公司控股股东及 其他关联方《占用资金情况表》和《特殊担保情况表》（以下简称“情况表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理当局的 责任，我们对情况表所载资料与凤凰公司 2003 年度已审的会计报表及相关资料 的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。 本专项审计意见仅作为凤凰公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况 之用，不用作任何其他目的。 上海众华沪银会计师事务所 20 资金占用情况表 2003 年度 编制单位:凤凰股份有限公司 金额单位:万元 与资金占用方 对应的会计 资金占用借方 资金占用贷方 占用 占用 资金占用方 年末占用 年初占用 备 注 关系 报表科目 累计发生金额 累计发生金额 方式 原因 上海斯必克发展总 资产 应付帐款 865.05 应收帐款 20,862.77 20,834.58 28.19 货款 公司及其所属公司 剥离 预收帐款90.76 上海斯必克发展总 33,133.80 31,653.82 1,479.98 资产 其他应付款 其他应收款 货款 公司及其所属公司 剥离 636.37 上海斯必克发展总 19.84 19.84 代垫工资 资产 预付帐款 公司及其所属公司 及费用 剥离 上海斯必克发展总 130.59 130.59 资产 应收票据 货款 公司及其所属公司 剥离 上海菲尼克斯自行 2,158.16 2,152.65 5.51 资产 应 付 帐 款 应收帐款 货款 车公司 剥离 368.70 上海菲尼克自行车 其他应 14,323.18 13,913.58 409.60 代垫工资 资产 其他应付款 有限公司 收款 及费用 剥离 466.70 上海凤凰自行车零 707.87 707.87 资产 应 付 帐 款 应收帐款 货款 件有限公司 剥离 195.14 上海凤凰自行车零 其他 3,153.52 2,195.51 958.01 代垫工资 资产 其他应付款 控股股东 件有限公司 应收款 及费用 剥离 57.26 的子公司 上海凤凰自行车零 834.61 834.61 资产 和附属 预付帐款 货款 件有限公司 剥离 企业 上海凤凰摩托车制 30.66 30.65 0.01 资产 应收帐款 货款 造有限公司 剥离 上海凤凰摩托车制 其他 1,522.23 1,622.23 100.00 资产 造有限公司 应收款 剥离 上海凤菲装备工程 其他 794.02 745.30 48.72 资产 应付帐款 5.65 货款 有限公司 应收款 剥离 其他应付款8.66 上海菲尼克斯运输 其他 0.17 0.21 0.04 资产 其他应付款 货款 有限公司 应收款 剥离 134.57 上海菲尼克斯食品 其他 3.00 3.00 资产 其他应付款 货款 饮料公司 应收款 剥离 4.78 上海晟隆(集团)有 其他 1,170.43 380.77 789.66 资产 应付帐款 28.11 货款 预收帐款 10.00 限公司及其所属公司 应收款 剥离 其他应付款14.21 负债合计 合 计 77,990.40 75,094.62 3,850.27 954.49 2,885.96 21 特殊担保情况表 2003 年度 编制单位:凤凰股份有限公司 金额单位:万元 目前是否 担保人(上市公司/ 被担保 被担保对象与 担保 担保金额 担保开始日 仍存在担 备 注 上市公司子公司) 对象名称 上市公司的关系 方式 保责任 上海晟隆(集团)有限公司 314.00 1997 年 12 月 26 日 是 上市公司为资产负债 控股股东的子公 率超过 70%的被担保 司和附属企业 连带 上海晟隆(集团)有限公司 200.00 1998 年 1 月 23 日 是 对象提供债务担保 责任 凤凰股份有限公司 俣证 上海凤凰进出口有限公司 900.00 2003 年 6 月 27 日 是 持股超过 50%,担 担保 上市公司对外担 保没有反担保 2000.00 保,没有反担保 上海凤凰进出口有限公司 2003 年 7 月 8 日 是 22 3、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对公司的对外担保 情况进行了认真负责的核实，现就有关情况说明如下： 报告期内公司累计对外提供担保 4214 万元。其中公司为关联方上海晟隆（集 团）有限公司及其所属企业提供银行借款担保 514 万元。这一担保的形成主要是 历史遗留下来的，属历年转贷，目前正在大幅下降，与上年相比已减少 6305 万 元。需要说明的是上海晟隆（集团）有限公司为凤凰股份有限公司银行借款提供 担保 33929 万元，我们建议公司尽快解决历史遗留问题，不再提供关联担保。 经查验，公司近年来加强了对外担保的风险防范，确定了大幅减少因历史遗 留下来的原有关联担保、慎重控制对外担保的原则，严格遵守公司章程的有关规 定。公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位 或个人提供担保。 八、监事会报告 （一）、监事会工作情况 1、2003 年 3 月 27 日召开了三届十一次监事会，会议审议通过了：公司监 事会 2002 年度工作报告；公司 2002 年度财务报告决算；公司 2002 年度利润分 配方案；公司 2002 年度报告及报告摘要；公司调整生产基地项目的议案。本次 监事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 29 日《上海证券报》、《香港商报》。 2、2003 年 5 月 26 日召开了三届十二次监事会，会议审议通过了：关于公 司监事会换届选举的议案；关于召开公司 2002 年年度股东大会的议案。本次监 事会决议公告刊登于 2003 年 5 月 27 日《上海证券报》、《香港商报》。 3．2003 年 6 月 28 日召开了四届一次监事会，会议审议通过了：选举史惟 康先生为公司第四届监事会监事长；选举陈志鸿先生为公司第四届监事会副监事 长。本次监事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日《上海证券报》、《香港商报》。 根据《公司法》及公司《章程》的有关规定，监事列席了每次董事会。 （二）、监事会对公司依法运作情况的独立意见 1．公司依法运作情况 23 报告期内，公司董事会按照股东大会决议要求，切实履行了各项决议，在决 策过程中始终接受公司监事会的监督，其决策程序符合《公司法》及公司《章程》 的有关规定；公司董事会及高级管理人员在履行职务中，未发现有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务的情况 经上海众华沪银会计师事务所和德豪国际会计师事务所审计后出具的《审计 报告》，客观真实地反映了公司的财务状况和经营业绩。 3．报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。 4．报告期内，公司无重大收购、出售资产情况。 5．报告期内，公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无重大资产收购、出售以及企业收购兼并事项。 （三）、重大关联交易事项 1、购销商品。公司报告期内向凤凰车业销售有限公司等销售自行车及零件 累计交易金额为 12,075.50 万元，占同类交易金额的 10.66 %。定价原则以市场价 格为准，结算方式以现金支付。 2、担保事项。截至报告期末，公司为上海晟隆（集团）有限公司及其所属 企业的银行借款提供借款担保 514 万元。担保的形成主要是历史遗留下来的，属 历年转贷，目前正在逐年下降，并且上海晟隆（集团）有限公司正在办理房产抵 押担保，届时公司将不提供担保。需要说明的是担保是双向的，上海晟隆（集团） 有限公司为凤凰股份银行借款提供担保 33929 万元。 （四）、重大合同及其履行情况 报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1．报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 24 承包、租赁本公司资产的事项。 2．报告期内公司提供担保情况 （1）报告期内公司与中国浦发机械工业股份公司以相互担保的形式，为其 提供 800 万元银行贷款的连带责任担保。 （2）报告期内公司为全资子公司上海凤凰进出口有限公司提供 2900 万元银 行贷款的连带责任担保。 3．报告期内公司无委托理财事项。 4．报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 也无以前期间发生持续到报告期的承诺事项。 5．报告期内公司聘请上海众华沪银会计师事所、德豪国际会计师事务所担 任本公司 A、B 股审计工作。本公司目前的审计机构已为公司提供审计服务 5 年。 公司最近历年支付给会计师事务所的报酬如下： 2003 年 2002 年 备 注 财务审计费 80 万元 80 万元 公司不承担差旅费等其它费用 6．报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监 会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 25 十、财务报告 1. 审计报告 审 计 报 告 沪众会字(2004)第 1153 号 凤凰股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的凤凰股份有限公司(以下简称“凤凰公司”)2003 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是凤凰公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了凤凰公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周正云 中国注册会计师 吴宝寅 中国，上海 二〇〇四年三月二十六日 26 2. 会计报表（见附表） 3．会计报表附注 凤凰股份有限公司 2003 年度会计报表附注 1. 公司基本情况 凤凰股份有限公司为境内公开发行 A、B 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公 司。本公司于 1993 年 7 月由原上海凤凰自行车公司整体改制成为股份有限公司。于 1993 年 12 月 29 日取得由上海市工商行政管理局颁发的企股沪总字 019024 号（市局） 《企业法人 营业执照》。 本公司现注册资本为人民币 60,361.9662 万元，注册地址为上海市宝山区杨泰 路 189 号，法定代表人陈国强先生。本公司经营范围为生产自行车、助动车、两轮摩托车 （FH100 以下）、童车、健身器材、自行车工业设备及模具、与上述产品有关的配套产品、 从事符合国家产业政策的投资业务（具体项目另行报批），销售自产产品（涉及许可经营的 凭许可证经营）。 2. 主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成 本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5 外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场 汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇 率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资 产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产 成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营 的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 27 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置 时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成 本的差额，计提短期投资跌价准备。如果单项投资超过投资总额的 10%以上，采用单项投资 成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可 以完全收回的应收款项不计提坏账准备、对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例 直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和一定比例计提坏账准备： 子公司上海巨凤自行车有限公司各级账龄的坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 2% 1—2 年 25% 2—3 年 50% 3 年以上 100% 子公司华德塑料制品有限公司及长春华德塑料制品有限公司各级账龄的坏账准备计提 比例如下： 账 龄 计提比例 1—6 个月 不计提 7—12 个月 3% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3—5 年 50% 5 年以上 经分析确难以收回，计提 100% 母公司及其他子公司各级账龄的坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 25% 2—3 年 50% 3 年以上 100% 2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时， 经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计 入当期损益。 28 2.9 存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、委 托加工材料、包装物和低值易耗品等。存货购入时按实际成本入账，原材料、自制半成品和 包装物采用计划价格核算，在领用和发出时通过材料成本差异科目将计划成本调整为实际成 本。在产品、库存商品等领用及发出采用加权平均法计价，低值易耗品在领用时按一次摊销 法摊销。 2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值 低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支 付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额、有关各方协商确认的价值 或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被 投资单位具有控制、共同控制或重大影响（通常指占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响）的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。 采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所 占份额的差额，记作“股权投资差额”，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；自 2003 年 3 月 17 日起，当前者小于后者时，记作“资本公积----股权投资准备” ，不予摊销，待该 项投资最终处置时，转入“资本公积----其他资本公积”。本公司对股权转让业务，以被转让 的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流入 企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股权的账面价值后的差额，确认 为股权转让损益。 2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本 入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计 息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市 价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项 提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 2.11 委托贷款核算方法 2.11.1 本公司的委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末本公司按照委托贷款规定 的利率计提应收利息，并计入当期损益，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回 原已计提的利息并冲减当期损益。 2.11.2 期末本公司对委托贷款按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项委托贷款由 于被贷款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取委托贷 款减值准备，并计入当期损益。期末委托贷款净额并入短期投资项目反映。 29 2.12 固定资产计价和折旧方法 2.12.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供 劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年 限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限 和预计的净残值（子公司上海巨凤自行车有限公司和华德塑料制品有限公司按原价的 10%， 母公司及其他子公司按原价的 0～4%，）分别确定折旧年限和年折旧率如下：： 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 8-40 年 2.4-12% 机器设备 5-15 年 6.4-19.2% 运输设备 5-10 年 9.6-19.2% 其他设备 5-10 年 9.6-19.2% 固定资产装修 5年 20% 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年 限，分项确定并计提各期折旧。 2.12.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市 价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额， 分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.13 在建工程核算方法 2.13.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工 程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款 利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入 工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.13.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回 金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.14 无形资产计价和摊销方法 2.14.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有 实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、非专利技术、商标权等。无形资产按 取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。其中母公 司土地使用权按20年平均摊销，商标权按10年平均摊销；子公司上海巨凤自行车有限公司土 地使用权按48年平均摊销，非专利技术按10年平均摊销；子公司华德塑料制品有限公司土地 使用权按10年平均摊销，非专利技术按10年平均摊销。 2.14.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可 收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 30 2.15 长期待摊费用和摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的 各项费用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用除开办费在开始生 产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.16 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义 务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司 对该义务的金额能够可靠地计量。 2.17 借款费用 本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、 以及借款手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固 定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预 定可使用状态后发生的专门借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费 用，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于本公司开始正常生产经营的当月一次计入损 益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作当期损益。 2.18 收入确认原则 2.18.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与 销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经 发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入 的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分 比法确认营业收入的实现。 2.18.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利 益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.19 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 31 2.20 合并会计报表的编制方法 2.20.1 合并范围的确定原则：本公司根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有 控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期 售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.20.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各 下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往 来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单 独项目列示于合并会计报表内。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 2.20.3 报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，将其自 购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的子公 司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。本公司对报 告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初 数。 3．税（费）项 3.1 增值税 本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率 为 17%。子公司上海凤凰大酒店所辖商场的增值税征收率为 6%。 3.2 营业税 本公司按应税营业收入的 5%计缴营业税。 3.3 所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，母公司适用的所得税税率为 27 ％；子公司华德塑料制品有限公司和上海凤凰自行车股份有限公司销售公司适用的所得税税 率为 15％；上海巨凤自行车有限公司适用的所得税税率为 7.5％；上海凤凰大酒店和其他子 公司适用的所得税税率为 33％。 32 4. 控股子公司 注册资本 占股 序号 子公司及合营企业全称 (万元) 经营范围 投资额(万元) 比例 上海凤凰自行车股份有限公司销 自行车、摩托车等 1 500 500 100% 售公司 的零售批发 2 上海凤凰进出口有限公司 2900 进出口业务 2900 100% 3 上海凤凰大酒店 4000 酒店、餐饮 4000 100% 电动车及零部件的 4 上海凤凰（江都）电动车有限公司 120 66 55% 制造与销售 德国马克 设计、生产汽车等 5 华德塑料制品有限公司 8121.90 52.29% 1694.534 塑料零件制品 生产销售中高档自 6 上海巨凤自行车有限公司 美元 1200 美元 540 45%＊ 行车及零件 新产品和技术的推 7 上海凤凰科技创业投资有限公司 8000 7000 87.5% 广应用 汽车配套的工程塑 8 长春华德塑料制品有限公司 2700 2100 77.78% 料和其他塑料制品 上述八家子公司已纳入本期合并会计报表范围。 ＊上海港城集体资产投资有限公司自 2001 年 4 月 1 日起将其持有的 10%的股权书面全 权委托本公司在上海巨凤自行车有限公司的董事会内行使其在董事会的表决权，故该公司自 上期起纳入本公司合并报表范围。 本期内合并范围无变化。 5. 会计报表主要项目的注释 (注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主 要项目的说明。) 5.1 货币资金 项 目 期末数 期初数 原币 (折合)人民币 原币 (折合)人民币 现金 139,654.02 131,333.82 银行存款 263,481,746.64 222,455,934.59 其中：美元 8,523,142.20 70,549,739.97 8,862,280.73 73,353,697.96 欧元 127.97 1,105.15 128.10 1,324.34 人民币 192,930,901.52 149,100,912.29 其他货币资金 114,297.50 1,251,425.08 合 计 263,727,377.96 223,847,013.69 期末数中美元定期存款 3,909,646.53 元，折合人民币 32,358,971.43 元，人民币定期存款 18,013,225.40 元。另，美元定期存款中 3,880,356.22 元，折合人民币 32,116,544.33 元以及人 民币定期存款中 12,513,225.40 元为短期借款的质押担保金。 33 5.2 短期投资 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 0.00 0.00 0.00 408,666.30 0.00 408,666.30 债券投资 0.00 0.00 0.00 15,003,150.00 0.00 15,003,150.00 其他投资 8,536,700.00 8,486,700.00 50,000.00 25,583,986.35 10,830,878.35 14,753,108.00 合 计 8,536,700.00 8,486,700.00 50,000.00 40,995,802.65 10,830,878.35 30,164,924.30 期末数比期初数减少 99.83%，主要系子公司上海凤凰科技创业投资有限公司本期出售 三峡债券和银丰基金所致。 5.3 应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,205,913.00 0.00 5.4 应收账款 5.4.1 合并数 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 (%) (%) 1 年以内 283,283,191.58 62.77 9,196,358.04 274,086,833.54 310,928,761.27 70.32 10,258,854.15 300,669,907.12 1-2 年 111,267,068.04 24.66 445,750.17 110,821,317.87 75,771,925.78 17.14 1,502,028.41 74,269,897.37 2-3 年 4,886,893.51 1.08 2,227,885.43 2,659,008.08 25,215,423.34 5.70 2,049,932.99 23,165,490.35 3 年以上 51,839,447.88 11.49 28,509,541.01 23,329,906.87 30,277,460.80 6.84 30,277,460.80 0.00 合 计 451,276,601.01 100.00 40,379,534.65 410,897,066.36 442,193,571.19 100.00 44,088,276.35 398,105,294.84 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 300,017,998.74 元，占全部应收账款的 66.48%。 对期末关联方应收账款的坏账准备个别认定的内容及原因： 单位名称 所欠金额 已提坏账 个别认定坏账准备原因 上海凤凰车业销售有限公司 194,440,295.9 6,445,123.86 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 1 上海菲尼克斯自行车有限公司 21,581,642.81 2,880,100.11 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰自行车零件有限公司 7,078,733.34 0.00 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 9,249,079.54 8,990,314.61 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上述四家公司现是上海轻工控股(集团)公司下属公司，上述应收账款由本公司 2000 年 及以前年度剥离资产所产生。 对期末非关联方应收账款的坏账准备个别认定的内容及原因： 单位名称 所欠金额 已提坏账 个别认定坏账准备原因 应收国外账款 50,075,443.20 0.00 确信可以完全收回的货款 34 5.4.2 母公司 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 (%) (%) 1 年以内 148,614,625.72 76.37 33,377.78 148,581,247.94 18,595,778.26 11.12 96,461.19 18,499,317.07 1-2 年 191,826.87 0.10 47,956.72 143,870.15 104,161,939.84 62.28 1,108,438.32 103,053,501.52 2-3 年 4,038,089.93 2.08 1,817,522.11 2,220,567.82 24,713,633.65 14.78 1,846,373.69 22,867,259.96 3 年以上 41,749,580.49 21.45 18,428,253.71 23,321,326.78 19,769,212.39 11.82 19,769,212.39 0.00 合 计 194,594,123.01 100.00 20,327,110.32 174,267,012.69 167,240,564.14 100.00 22,820,485.59 144,420,078.55 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 186,671,072.92 元，占全部应收账款的 95.93%。 对期末关联方应收账款的坏账准备个别认定的内容及原因： 单位名称 所欠金额 已提坏账 个别认定坏账准备原因 上海凤凰车业销售有限公司 85,122,870.23 979,252.58 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海菲尼克斯自行车有限公司 21,581,642.81 2,880,100.11 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰自行车零件有限公司 7,078,733.34 0.00 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 9,249,079.54 8,990,314.61 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上述四家公司现是上海轻工控股(集团)公司下属公司，上述应收账款由本公司 2000 年 及以前年度剥离资产所产生。 5.5 其他应收款 5.5.1 合并数 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 (%) (%) 1 年以内 48,929,493.84 7.69 4,341,326.70 44,588,167.14 228,687,375.03 38.62 5,197,220.86 223,490,154.17 1-2 年 223,939,953.00 35.22 4,630,442.01 219,309,510.99 13,320,714.23 2.25 1,471,892.40 11,848,821.83 2-3 年 13,320,714.23 2.10 4,511,955.61 8,808,758.62 334,775,624.75 56.54 15,779,122.81 318,996,501.94 3 年以上 349,618,567.28 54.99 37,033,996.61 312,584,570.67 15,346,117.60 2.59 13,927,742.96 1,418,374.64 合 计 635,808,728.35 100.00 50,517,720.93 585,291,007.42 592,129,831.61 100.00 36,375,979.03 555,753,852.58 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 525,948,561.61 元，占全部其他应收款的 82.72%。 对期末关联方其他应收款的坏账准备个别认定的内容及原因： 单位名称 所欠金额 已提坏账 个别认定坏账准备原因 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 261,669,064.66 2,235,721.55 回及其与上海晟隆(集团)以其拥有的土地使 用权及房产抵押 上海菲尼克斯自行车有限公司 141,479,268.17 3,962,247.17 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰摩托车制造有限公司 15,221,210.67 0.00 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰自行车零件有限公司 30,493,664.58 11,208.53 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰车业销售有限公司 60,792,140.18 1,008,903.57 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 11,704,317.75 1,903,836.04 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤菲装备工程有限公司 7,063,056.73 364,975.86 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上述七家公司现是上海轻工控股(集团)公司下属公司，上述其他应收款由本公司 2000 年及以前年度剥离资产所产生。 35 5.5.2 母公司 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 账面净额 (%) (%) 1 年以内 44,960,269.25 5.84 4,215,685.74 40,744,583.51 231,651,318.97 31.78 5,151,025.62 226,500,293.35 1-2 年 229,848,490.67 29.84 4,518,709.50 225,329,781.17 75,921,592.23 10.42 1,299,934.91 74,621,657.32 2-3 年 74,675,858.87 9.69 4,442,254.72 70,233,604.15 407,229,524.75 55.88 15,766,872.81 391,462,651.94 3 年以上 420,855,267.07 54.63 35,834,696.40 385,020,570.67 14,006,627.18 1.92 12,423,299.04 1,583,328.14 合 计 770,339,885.86 100.00 49,011,346.36 721,328,539.50 728,809,063.13 100.00 34,641,132.38 694,167,930.75 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 653,012,542.56 元，占全部其他应收款的 84.77%。 对期末关联方其他应收款的坏账准备个别认定的内容及原因： 单位名称 所欠金额 已提坏账 个别认定坏账准备原因 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 261,669,064.66 2,235,721.55 回及其与上海晟隆(集团)以其拥有的土地使 上海菲尼克斯自行车有限公司 141,479,268.17 3,962,247.14 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰摩托车制造有限公司 15,222,299.47 54.44 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰自行车零件有限公司 30,493,664.58 11,208.53 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤凰车业销售有限公司 60,792,140.18 1,008,903.57 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 11,704,317.75 1,903,836.04 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上海凤菲装备工程有限公司 7,296,056.73 364,975.86 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回 上述七家公司现是上海轻工控股(集团)公司下属公司，上述其他应收款由本公司 2000 年及以前年度剥离资产所产生。 5.6 预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,479,613.04 98.33 13,169,826.59 97.89 1-2 年 92,869.89 1.67 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 85,900.00 0.64 3 年以上 0.00 0.00 198,354.00 1.47 合 计 5,572,482.93 100.00 13,454,080.59 100.00 上述预付账款期末数中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 36 5.7 存货 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 项 目 原材料 54,324,087.30 13,125,768.63 41,198,318.67 66,740,905.63 16,120,771.55 50,620,134.08 在产品 8,787,937.52 0.00 8,787,937.52 16,821,997.31 0.00 16,821,997.31 库存商品 61,302,092.31 4,106,186.35 57,195,905.96 66,541,631.25 4,635,098.77 61,906,532.48 委托加工材料 79,535.33 0.00 79,535.33 85,288.57 0.00 85,288.57 包装物 1,060,806.50 125,825.53 934,980.97 1,435,617.71 125,825.54 1,309,792.17 委托代销商品 0.00 0.00 0.00 5,678,753.43 0.00 5,678,753.43 发出商品 15,681,689.30 0.00 15,681,689.30 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 1,897,811.48 0.00 1,897,811.48 1,841,814.35 0.00 1,841,814.35 合 计 143,133,959.74 17,357,780.51 125,776,179.23 159,146,008.25 20,881,695.86 138,264,312.39 5.8 待摊费用 项 目 期末数 期初数 养路费 31,410.02 128,790.96 汽车保险费 12,667.41 72,507.76 财产保险费 579,265.79 691,891.03 模具 10,903,089.39 12,322,435.83 其他 500,193.61 383,930.89 合 计 12,026,626.22 13,599,556.47 上述待摊费用中，养路费的本期增加数为 20,155.33 元，本期摊销数为 117,536.27 元； 汽车保险费的本期增加数为 24,466.71 元，本期摊销数为 84,307.06 元；财产保险费的本期增 加数为 749,281.74 元，本期摊销数为 861,906.98 元，模具本期无增加，本期摊销数为 1,419,346.44 元；其他本期增加数为 2,781,589.83 元，本期摊销数为 2,665,327.11 元。 5.9 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 104,028,929.00 74,597,149.60 期末数比期初数增加 39.45％，系由于子公司上海凤凰进出口有限公司本期出口收入较 上期上升，从而根据出口商品的增值税免抵退政策应收的出口退税比上期上升所致。 5.10 长期股权投资 5.10.1 合并数 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 24,377,977.00 0.00 24,377,977.00 24,377,977.00 0.00 24,377,977.00 其他股权投资 联营企业 39,102,895.15 0.00 39,102,895.15 41,972,230.91 0.00 41,972,230.91 其他单位 155,970,606.96 386,853.39 155,583,753.57 152,837,004.89 2,437,004.89 150,400,000..00 小计 219,451,479.11 386,853.39 219,064,625.72 219,187,212.80 2,437,004.89 216,750,207.91 合并价差 5,011,746.66 0.00 5,011,746.66 5,629,558.02 0.00 5,629,558.02 合 计 224,463,225.77 386,853.39 224,076,372.38 224,816,770.82 2,437,004.89 222,379,765.93 37 (1)股票投资 占股 期末数 股票名称 股份类别 股数 比例 账面余额 减值准备 期末市价 第一百货 法人股 1,076,252 ＜5% 3,637,595.00 0.00 3,637,595.00 商业网点 法人股 376,886 ＜5% 853,688.00 0.00 853,688.00 新锦江 法人股 794,534 ＜5% 2,149,361.20 0.00 2,149,361.20 天津百货 法人股 260,000 ＜5% 720,000.00 0.00 720,000.00 长江股份 法人股 1,000,000 ＜5% 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 宁波华联 法人股 845,000 ＜5% 1,935,000.00 0.00 1,935,000.00 广电股份 法人股 665,500 ＜5% 2,448,398.80 0.00 2,448,398.80 沪昌特钢 法人股 66,000 ＜5% 156,000.00 0.00 156,000.00 浦发银行 法人股 3,000,000 ＜5% 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 申银万国证券 法人股 3,379,426 ＜5% 3,362,141.00 0.00 3,362,141.00 国嘉实业 法人股 303,801 ＜5% 371,410.00 0.00 371,410.00 武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5% 1,118,000.00 0.00 1,118,000.00 华联商厦 法人股 277,694 ＜5% 784,875.00 0.00 784,875.00 交通银行 法人股 3,205,600 ＜5% 3,205,600.00 0.00 3,205,600.00 宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5% 120,008.00 0.00 120,008.00 上海银行 法人股 24,900 ＜5% 24,700.00 0.00 24,700.00 龙头股份 法人股 28,800 ＜5% 91,200.00 0.00 91,200.00 24,377,977.0 24,377,977.0 合 计 0.00 0 0 (2)其他权投资 期末数 占股 其中：股权 被投资单位名称 经营期限 比例 账面余额 投资差额 减值准备 上海红星链条有限公司 20 年 10% 1,397,106.96 0.00 0.00 华创证券经纪有限责任公司 无约定 20% 37,122,895.15 0.00 0.00 上海三新企业发展有限公司 20 年 50% 150,000,000.00 0.00 0.00 景洪市上海凤凰标准胶有限公司 10 年 36% 1,980,000.00 0.00 0.00 凤凰实业总公司 已歇业 3,373,500.00 0.00 386,853.39 上海中安新科技人才培训中心 3年 40% 800,000.00 0.00 0.00 上海凤凰旅行社有限公司 已歇业 400,000.00 0.00 0.00 合 计 195,073,502.11 0.00 386,853.39 38 5.10.2 母公司 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 24,286,777.00 0.00 24,286,777.00 24,286,777.00 0.00 24,286,777.00 其他股权投资： 子公司 336,370,019.70 0.00 336,370,019.70 319,999,722.10 0.00 319,999,722.10 联营企业 37,122,895.15 0.00 37,122,895.15 39,992,230.91 0.00 39,992,230.91 其他单位 151,770,606.96 373,500.00 151,397,106.96 150,373,500.00 373,500.00 150,000,000.00 合 计 549,550,298.81 373,500.00 549,176,798.81 534,652,230.01 373,500.00 534,278,730.01 (1)股票投资 占股 期末数 比例 账面余额 减值准备 期末市价 股票名称 第一百货 股份类别 法人股 股数 1,076,252 ＜5% 3,637,595.00 0.00 3,637,595.00 商业网点 法人股 376,886 ＜5% 853,688.00 0.00 853,688.00 新锦江 法人股 794,534 ＜5% 2,149,361.20 0.00 2,149,361.20 天津百货 法人股 260,000 ＜5% 720,000.00 0.00 720,000.00 长江股份 法人股 1,000,000 ＜5% 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 宁波华联 法人股 845,000 ＜5% 1,935,000.00 0.00 1,935,000.00 广电股份 法人股 665,500 ＜5% 2,448,398.80 0.00 2,448,398.80 沪昌特钢 法人股 66,000 ＜5% 156,000.00 0.00 156,000.00 浦发银行 法人股 3,000,000 ＜5% 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 申银万国证券 法人股 3,379,426 ＜5% 3,362,141.00 0.00 3,362,141.00 国嘉实业 法人股 303,801 ＜5% 371,410.00 0.00 371,410.00 武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5% 1,118,000.00 0.00 1,118,000.00 华联商厦 法人股 277,694 ＜5% 784,875.00 0.00 784,875.00 交通银行 法人股 3,205,600 ＜5% 3,205,600.00 0.00 3,205,600.00 宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5% 120,008.00 0.00 120,008.00 上海银行 法人股 24,900 ＜5% 24,700.00 0.00 24,700.00 24,286,777.00 24,286,777.00 合 计 0.00 (2)其他股权投资 期末数 占股 其中：股权 被投资单位名称 投资期限 比例 账面余额 投资差额 减值准备 上海凤凰进出口有限公司 无约定 100% 21,672,813.07 0.00 0.00 上海凤凰大酒店 无期限 100% 73,477,124.22 0.00 0.00 上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 10 年 100% 8,448,389.74 0.00 0.00 上海巨凤自行车有限公司 50 年 45% 71,270,796.53 0.00 0.00 上海凤凰（江都）电动车有限公司 8年 55% 1,595,679.98 0.00 0.00 上海凤凰科技创业投资有限公司 10 年 87.5% 72,071,508.91 0.00 0.00 华创证券经纪有限责任公司 无约定 20% 37,122,895.15 0.00 0.00 华德塑料制品有限公司 10 年 52.29% 87,833,707.25 7,046,630.92 0.00 上海三新企业发展公司 20 年 50% 150,000,000.00 0.00 0.00 上海红星链条有限公司 11 年 10% 1,397,106.96 0.00 0.00 凤凰实业总公司 已歇业 不详 0.00 373,500.00 373,500.00 合 计 525,263,521.81 7,046,630.92 373,500.00 39 股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 华德塑料制品有限公司 8,808,288.71 溢价收购 10 年 880,828.92 7,046,630.92 5.11 固定资产 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 固定资产装修 其他设备 合计 原价： 期初数 180,984,380.94 235,188,974.31 16,405,475.34 0.00 18,761,244.65 451,340,075.24 本期增加 19,252,445.48 22,153,201.89 1,696,547.00 580,605.20 1,370,972.88 45,053,772.45 本期减少 2,000,000.00 17,516,399.79 1,329,344.55 0.00 417,259.00 21,263,003.34 期末数 198,236,826.42 239,825,776.41 16,772,677.79 580,605.20 19,714,958.53 475,130,844.35 累计折旧： 期初数 33,201,699.95 100,960,669.04 10,356,472.02 0.00 11,535,488.91 156,054,329.92 本期增加 6,492,210.51 27,511,414.18 2,417,438.69 74,784.15 2,064,798.43 38,560,645.96 本期减少 0.00 6,090,591.47 1,477,282.16 0.00 320,700.64 7,888,574.27 期末数 39,693,910.46 122,381,491.75 11,296,628.55 74,784.15 13,279,586.70 186,726,401.61 账面净值： 期初数 147,782,680.99 134,228,305.27 6,049,003.32 0.00 7,225,755.74 295,285,745.32 期末数 158,542,915.96 117,444,284.66 5,476,049.24 505,821.05 6,435,371.83 288,404,442.74 减值准备： 期初数 2,369,877.95 3,560,824.10 221,757.00 0.00 1,415,944.88 7,568,403.93 本期增/(减) -2,019,927.83 -1,570,072.33 0.00 0.00 124,517.65 -3,465,482.51 期末数 349,950.12 1,990,751.77 221,757.00 0.00 1,540,462.53 4,102,921.42 账面净额： 期初数 145,412,803.04 130,667,481.17 5,827,246.32 0.00 5,809,810.86 287,717,341.39 期末数 158,192,965.84 115,453,532.89 5,254,292.24 505,821.05 4,894,909.30 284,301,521.32 本期从在建工程转入固定资产原价的金额为 34,048,131.04 元。 本公司已用作抵押的房屋建筑物为上海凤凰大酒店大楼及南北裙房，原价为 56,676,750.29 元，累计折旧 9,392,953.54 元，减值准备 349,950.12 元。 本期固定资产减值准备减少数中 2,019,927.83 元系由于原预计减值的资产升值而转回相 应减值准备所致，其他减少数系由于相应的固定资产结转清理而减少的减值准备。 5.12 在建工程 项目 资金 期末数 期初数 进度 来源 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 杨行工程 工程名称 未完工 自筹 0.00 0.00 0.00 1,814,884.09 0.00 1,814,884.09 技改工程 未完工 自筹 2,216,777.13 1,106,242.13 1,110,535.00 4,963,048.27 1,066,222.13 3,896,826.14 安装改造工程 未完工 自筹 0.00 0.00 0.00 328,888.20 0.00 328,888.20 其他工程 未完工 自筹 36,411.00 0.00 36,411.00 81,173.86 0.00 81,173.86 厂房建造工程 未完工 自筹 3,193,340.80 0.00 3,193,340.80 10,662,969.23 0.00 10,662,969.23 合 计 5,446,528.93 1,106,242.13 4,340,286.80 17,850,963.65 1,066,222.13 16,784,741.52 本期内，在建工程增加总额为 22,517,370.48 元，转入固定资产总额为 34,048,131.04 元， 其他减少总额为 873,674.16 元。 期末数比期初数减少 74.14%，主要系本期本公司子公司华德塑料制品有限公司厂房建 造工程部分完工及本公司宝山分公司杨行工程完工结转所致。 40 5.13 固定资产清理 期末数 期初数 34,552,972.77 20,279,235.17 期末数比期初数增加 70.39%，有关说明见本附注 11.2 所述。 5.14 无形资产 项 目 土地使用权 专利权 软件 商标权 合计 原始金额 22,065,707.50 9,565,345.50 25,850.00 18,727,223.60 50,384,126.60 取得方式 接受投资 接受投资 购入 接受投资 0.00 期初数： 账面余额 18,392,031.37 4,291,303.68 24,500.00 1,827,737.43 24,535,572.48 减：减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 账面净额 18,392,031.37 4,291,303.68 24,500.00 1,827,737.43 24,535,572.48 本期增加： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期减少： 本期转出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期摊销 1,455,947.76 1,261,184.52 3,240.00 1,385,016.25 4,105,388.53 本期提/(冲)减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 小计 1,455,947.76 1,261,184.52 3,240.00 1,385,016.25 4,105,388.53 期末数： 账面余额 16,936,083.61 3,030,119.16 21,260.00 442,721.18 20,430,183.95 减：减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 账面净额 16,936,083.61 3,030,119.16 21,260.00 442,721.18 20,430,183.95 5.15 长期待摊费用 项 目 自来水增容费 装修费等 软件费用 合 计 原始发生额 478,820.00 7,711,294.88 409,550.00 8,599,664.88 期初数 50,778.52 4,666,858.01 303,444.37 5,021,080.90 本期增加 0.00 0.00 36,900.00 36,900.00 本期摊销 24,665.24 1,542,258.96 131,783.28 1,698,707.48 期末数 26,113.28 3,124,599.05 208,561.09 3,359,273.42 累计摊销额 452,706.72 4,586,695.83 200,988.91 5,240,391.46 剩余摊销月数 24 个月 1-48 个月 12-24 个月 期末数比期初数减少 33.1%，主要系本期摊销所致。 41 5.16 短期借款 借款种类 期末数 期初数 信用借款 31,452,620.00 36,555,100.00 抵押借款 70,000,000.00 49,950,000.00 保证借款 417,290,000.00 548,190,000.00 质押借款 119,500,000.00 43,230,100.00 合 计 638,242,620.00 677,925,200.00 上述期末抵押借款 70,000,000.00 元的抵押物为上海凤凰大酒店大楼及南北裙房； 上述期末保证借款中，借款 375,290,000.00 元由上海晟隆（集团）有限公司提供保证； 借款 10,000,000.00 元由中国浦发机械工业股份有限公司提供保证；借款 29,000,000.00 元系 子公司上海凤凰进出口有限公司所借并由母公司提供保证；借款 3,000,000.00 元系子公司长 春华德塑料制品有限公司所借并由子公司华德塑料制品有限公司提供保证； 上述期末质押借款中，借款 68,600,000.00 元的质押物为上海凤凰进出口有限公司出口 退税核准件；借款 41,380,000.00 元的质押物为 12,513,225.40 元的人民币银行定期存单和 3,880,356.22 元美元定期存单；借款 9,520,000.00 元的质押物为母公司长期股权投资—股票 投资中账面价值为 12,749,918.00 元的法人股。 5.17 应付票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,460,000.00 10,439,158.84 商业承兑汇票 21,350,000.00 32,900,000.00 合 计 29,810,000.00 43,339,158.84 应付票据期末数中，无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位应付的票 据。 期末数比期初数减少 31.22%，主要系上海巨凤自行车有限公司本期兑付票据较集中所致。 5.18 应付账款 期末数 期初数 238,721,919.83 205,100,026.00 应付账款期末数无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 5.19 预收账款 期末数 期初数 9,791,233.16 13,347,490.12 预收账款期末数中无持有本公司 5%以上 (含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 5.20 应付股利 项 目 期末数 期初数 法人股股利 126,000.00 12,271,750.00 社会公众股股利 111,630.00 106,400.00 合 计 237,630.00 12,378,150.00 42 5.21 应交税金 税金种类 期末数 期初数 营业税 119,997.51 132,104.66 增值税 -50,973,313.48 -49,607,480.36 城市维护建设税 7,864.50 13,360.08 所得税 4,550,208.20 5,224,869.08 个人所得税 19,842.68 46,379.58 其他 0.00 -1,127.70 合 计 -46,275,400.59 -44,191,894.66 5.22 其他应付款 期末数 期初数 95,997,992.57 95,393,008.71 其他应付款期末数中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 5.23 预提费用 项 目 期末数 期初数 利息 243,094.61 144,706.04 其他 112,925.68 774,144.00 合 计 356,020.29 918,850.04 5.24 股本 项 目 期末数 期初数 未上市流通股份： 发起人股份 397,699,645 397,699,645 其中： 国家持有股份 380,539,645 380,539,645 境内法人持有股份 17,160,000 17,160,000 未上市流通股份合计 397,699,645 397,699,645 已上市流通股份： 人民币普通股 34,320,017 34,320,017 境内上市的外资股 171,600,000 171,600,000 已上市流通股份合计 205,920,017 205,920,017 股份总数 603,619,662 603,619,662 上述本公司的股份每股面值人民币 1 元。 上述期末股本与本公司注册资本一致，已经上海众华沪银会计师事务所于 2002 年 7 月 5 日出具“沪众会字（2002）第 1014 号”《验资报告》验证。股本本期内未发生变动。 43 5.25 资本公积 项 目 期末数 期初数 股本溢价 160,627,759.28 160,627,759.28 股权投资准备 119,903.41 119,903.41 其他资本公积 285,929,089.87 285,929,089.87 合 计 446,676,752.56 446,676,752.56 5.26 盈余公积 项 目 期末数 期初数 法定盈余公积 24,461,347.60 24,461,347.60 法定公益金 24,709,536.73 24,709,536.73 任意盈余公积 12,205,511.31 12,205,511.31 储备基金 5,933,166.10 3,915,551.91 企业发展基金 5,892,471.75 3,915,551.91 合 计 73,202,033.49 69,207,499.46 储备基金和企业发展基金期末数比期初数分别增加 2,017,614.19 和 1,976,919.84 元，主 要系子公司上海巨凤自行车有限公司和华德塑料制品有限公司分别对本期税后净利润计提 该两项基金所致。 5.27 未分配利润 期末数 期初数 期初未分配利润 -248,177,985.51 -248,170,709.77 加：本期净利润 4,211,897.61 7,780,884.03 其他转入 0.00 -3,475,843.77 可供分配的利润 -243,966,087.90 -243,865,669.51 减：提取法定盈余公积 0.00 17,780.16 提取法定公益金 0.00 8,890.08 提取职工奖励及福利基金 100,057.01 0.00 提取储备基金 2,017,614.19 2,142,822.88 提取企业发展基金 1,976,919.84 2,142,822.88 期末未分配利润 -248,060,678.94 -248,177,985.51 上述本期利润分配，主要系子公司上海巨凤自行车有限公司和华德塑料制品有限公司分 别对上期税后净利润计提三项基金所致。 44 5.28 主营业务收入 5.28.1 合并数 项 目 本期数 上期数 自行车销售业务 1,096,630,536.35 1,114,228,643.22 电动车销售业务 36,033,046.69 17,672,429.92 酒店业务 10,699,553.06 12,501,291.73 咨询业务 1,737,734.89 1,700,000.00 塑料制品销售业务 285,335,346.47 189,148,845.73 合 计 1,430,436,217.46 1,335,251,210.60 A．业务分部 项 目 本期数 上期数 自行车销售业务 1,419,725,248.63 1,421,133,707.81 电动车销售业务 36,033,046.69 17,672,429.92 酒店业务 10,699,553.06 12,501,291.73 咨询业务 1,737,734.89 1,700,000.00 塑料制品销售业务 285,335,346.47 193,134,728.95 小计 1,753,530,929.74 1,646,142,158.41 减：内部抵销 323,094,712.28 310,890,947.81 合 计 1,430,436,217.46 1,335,251,210.60 B．地区分部 项 目 本期数 上期数 华东地区 738,507,946.02 669,571,343.22 东北地区 44,141,816.28 23,139,779.79 西北地区 467,475.84 67,200.00 西南地区 6,025,013.48 1,016,704.22 华中地区 7,599,802.63 1,804,797.90 华南地区 2,595,464.82 38,077,930.86 华北地区 1,888,013.94 10,012,427.86 境外地区 952,305,396.73 902,451,974.56 小计 1,753,530,929.74 1,646,142,158.41 减：内部抵销 323,094,712.28 310,890,947.81 合 计 1,430,436,217.46 1,335,251,210.60 5.28.2 母公司 项 目 本期数 上期数 自行车销售业务 435,517,560.56 423,778,637.81 45 5.29 主营业务成本 5.29.1 合并数 项 目 本期数 上期数 自行车销售业务 966,292,665.58 969,769,094.62 电动车销售业务 30,385,487.00 15,003,529.00 酒店业务 206,819.24 477,511.84 咨询业务 0.00 0.00 塑料制品销售业务 234,497,569.92 150,623,273.43 合 计 1,231,382,541.74 1,135,873,408.89 A．业务分部 项 目 本期数 上期数 自行车销售业务 1,291,378,200.11 1,275,089,806.55 电动车销售业务 30,385,487.00 15,003,529.00 酒店业务 206,819.24 477,511.84 咨询业务 0.00 0.00 塑料制品销售业务 234,497,569.92 154,609,156.65 小计 1,556,468,076.27 1,445,180,004.04 减：内部抵销 325,085,534.53 309,306,595.15 合 计 1,231,382,541.74 1,135,873,408.89 B．地区分部 项 目 本期数 上期数 华东地区 635,685,206.47 568,082,134.82 东北地区 35,597,715.69 18,404,019.22 西北地区 394,208.64 57,051.00 西南地区 4,315,817.13 898,472.48 华中地区 6,408,567.74 1,596,298.75 华南地区 2,188,679.22 37,045,570.04 华北地区 1,488,138.10 8,841,465.58 境外地区 870,389,743.28 810,254,992.15 小计 1,556,468,076.27 1,445,180,004.04 减：内部抵销 325,085,534.53 309,306,595.15 合 计 1,231,382,541.74 1,135,873,408.89 5.29.2 母公司 项 目 本期数 上期数 自行车销售业务 388,386,636.80 373,280,938.07 46 5.30 主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 营业税 647,225.64 720,391.53 城市维护建设税 135,118.07 191,039.73 教育费附加 98,062.36 136,661.40 其他 8,001.21 11,195.85 合 计 888,407.28 1,059,288.51 5.31 其他业务利润 项 目 本期数 上期数 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售 3,144,153.44 8,527,240.71 -5,383,087.27 1,093,461.35 1,745,653.92 -652,192.57 租赁费收入 2,062,822.00 416,707.96 1,646,114.04 4,882,078.43 3,559,976.95 1,322,101.48 其他 322,115.11 13,026.25 309,088.86 83,978.53 22,896.64 61,081.89 5,529,090.55 8,956,974.92 -3,427,884.37 6,059,518.31 5,328,527.51 730,990.80 本期数比上期数减少 568.94%，主要系本期销售材料的成本大幅高于收入所致。 5.32 财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 34,506,803.40 35,805,477.53 减：利息收入 3,946,336.11 4,028,501.28 利息净支出/（净收益） 30,560,467.29 31,776,976.25 加：汇兑净损失/（净收益） 345,921.09 909,011.28 手续费 1,440,669.55 1,412,438.84 32,347,057.93 34,098,426.37 5.33 投资收益 5.33.1 合并数 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 1,133,087.64 2,287,913.03 债权投资收益 840,336.04 0.00 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 -2,869,335.76 -7,769.09 股权投资差额摊销 -626,468.39 -625,506.44 股权投资转让收益 0.00 -660,412.00 计提投资减值准备 -222,753.39 -2,550,878.35 -1,745,133.86 -1,556,652.85 47 5.33.2 母公司 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 292,951.90 1,346,082.69 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 24,272,351.13 21,133,953.55 股权投资差额摊销 -880,828.92 -880,828.87 股权投资转让收益 0.00 -660,412.00 计提投资减值准备 -209,400.00 2,700.00 23,475,074.11 20,941,495.37 5.34 补贴收入 项 目 本期数 上期数 出口贴息补贴 1,436,905.00 842,541.25 “非典”财政补贴 92,989.00 0.00 1,529,894.00 842,541.25 本期数比上期数增加 81.58%，主要系本期实际收到的出口贴息补贴比上期增加所致。 上述出口贴息补贴系经外经贸主管部门依据出口商品贴息规定批核。 5.35 营业外收入 项 目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 268,535.13 272,828.90 罚款收入 68,668.22 366,762.25 冲回固定资产减值准备 2,019,927.83 0.00 其他 4,469.15 215,379.59 2,361,600.33 854,970.74 本期数比上期数增加 176.22%，主要系本期由于固定资产中原预计减值的资产升值而转 回相应减值准备所致。 5.36 营业外支出 项 目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 743,711.75 367,079.29 罚没支出 41,304.07 206,714.70 捐赠支出 3,000.00 0.00 提取固定资产减值准备 1,851,587.67 213,985.41 提取在建工程减值准备 13,800.00 0.00 地方政府收取基金 462,122.64 194,873.06 其他 9,715.27 51,708.26 3,125,241.40 1,034,360.72 本期数比上期数增加 202.14%，主要系本期增加对有关资产计提减值准备所致。 48 5.37 现金流量中重要的其他收支项目 5.37.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 北京东和嘉业房地产有限公司往来款 12,800,000.00 0.00 合 计 12,800,000.00 0.00 5.37.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 支付其他单位的往来款 23,689,971.46 17,581,151.89 运杂仓储支出 8,235,468.16 7,232,278.06 合 计 31,925,439.62 24,813,429.95 6 非经常性损益 本期数 上期数 处置固定资产、在建工程产生的收益/(损失) (416,888.97) 0.00 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 10,259,645.01 0.00 其他非经常性的营业外收入/(支出) (161,746.57) 278,050.92 9,681,009.47 278,050.92 7．关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 7.1.1 存在控制关系的关联方简况 与本公司 经济性质 法定 企业名称 关系 注册地址 主营业务 或类型 代表人 上海轻工控股（集团）公司 母公司 肇嘉浜路 376 号 国有资产经营与管理， 国有独资 张立平 上海晟隆（集团）有限公司 受托管理 高阳路 168 号 汽车、摩托车等销售 国有独资 陈国强 本公司 上海凤凰进出口有限公司 子公司 高阳路 168 号 公司内外产品的进出口 有限责任公司 唐既庭 上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 子公司 浦 东 张 扬 路 601 号 经销公司产品 股份制 孙樾 6013 室 上海凤凰大酒店 子公司 控江路 1690 号 经营酒店及办公楼 股份制 唐既庭 上海凤凰（江都）电动车有限公司 子公司 江都市浦江路 2 号 电动车及零部件的制造与销售 有限责任公司 张雅明 上海巨凤自行车有限公司 子公司 浦东江东路 1998 号 中高档自行车及其零部件的销 中外合资企业 毛信忠 售 上海凤凰科技创业投资有限公司 子公司 浦东新区塘南路 20 号 为高新技术成果转化提供技术 有限责任公司 周争鸣 和咨询服务，进行资产经营和管 理 华德塑料制品有限公司 子公司 白莲泾楼底下 104 号 设计生产反射器，注塑模具，汽 中外合资企业 陈国强 车塑料零件及其他塑料制品，销 售自产产品 长春华德塑料制品有限公司 间接控股 长春市高新技术产业 汽车配套的工程塑料和其他塑 中外合资企业 杨惠德 子公司 开发区高新三路 料制品 49 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：千元) 企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数 上海轻工控股（集团）公司 3,653,300.00 0.00 3,653,300.00 上海晟隆（集团）有限公司 204,595.00 0.00 204,595.00 上海凤凰进出口有限公司 29,000.00 0.00 29,000.00 上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000.00 0.00 5,000.00 上海凤凰大酒店 40,000.00 0.00 40,000.00 上海凤凰（江都）电动车有限公司 1,200.00 0.00 1,200.00 上海巨凤自行车有限公司 104,424.00 0.00 104,424.00 (USD12,000.00) (USD12,000.00) 上海凤凰科技创业投资有限公司 80,000.00 0.00 80,000.00 华德塑料制品有限公司 54,810.41 0.00 54,810.41 (德国马克 16,945.34) (德国马克 16,945.34) 长春华德塑料制品有限公司 20,000.00 7,000.00 27,000.00 7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：千元) 期初数 本期增/(减)数 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 企业名称 上海轻工控股（集团）公司 380,540 63.04 0.00 0.00 380,540 63.04 上海晟隆（集团）有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上海凤凰进出口有限公司 29,000 100.00 0.00 0.00 29,000 100.00 上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000 100.00 0.00 0.00 5,000 100.00 上海凤凰大酒店 40,000 100.00 0.00 0.00 40,000 100.00 上海凤凰（江都）电动车有限公司 660 55.00 0.00 0.00 660 55.00 上海巨凤自行车有限公司 46,990.80 45.00 0.00 0.00 46,990.80 45.00 (USD5,400) (USD5,400) 上海凤凰科技创业投资有限公司 70,000 87.50 0.00 0.00 70,000 87.50 华德塑料制品有限公司 26,872.82 52.29 0.00 0.00 26,872.82 52.29 长春华德塑料制品有限公司 14,000 70.00 7,000 7.78 21,000 77.78 7.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方 企业名称 与本公司关系 注册地址 上海斯必克发展有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海菲尼克斯自行车有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海凤凰自行车零件有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海凤凰摩托车制造有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海凤菲装备工程有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海菲尼克斯汽车运输有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 上海菲尼克斯饮料食品有限公司 受同一母公司控制的子公司 上海市 50 7.3 关联交易事项 企业名称 交易类型 本期数 上期数 交易条件 上海凤凰自行车零件有限公司 购买原材料 50,596,133.32 76,756,231.08 与非关联方相同 上海菲尼克斯自行车有限公司 购买原材料 0.00 54,972,001.13 与非关联方相同 上海凤菲装备工程有限公司 购买原材料 211,723.85 0.00 与非关联方相同 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 购买原材料 12,476,326.56 8,944,408.77 与非关联方相同 上海凤凰自行车零件有限公司 销售商品 706,562.11 2,033,093.15 与非关联方相同 上海菲尼克斯自行车有限公司 销售商品 820,452.92 1,397,048.63 与非关联方相同 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 销售商品 119,228,001.37 158,684,269.92 与非关联方相同 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 租赁 166,664.00 0.00 与非关联方相同 上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 租赁 422,222.00 0.00 与非关联方相同 本公司为其提 上海晟隆（集团）有限公司 5,140,000.00 68,190,000.00 无 供担保 为本公司提供 上海晟隆（集团）有限公司 375,290,000.00 488,190,000.00 无 担保 7.4 关联方应收应付款项余额(金额单位：万元) 关联方名称 款项余额性质 期末数 期初数 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 应收票据 130.59 0.00 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 应收账款 20,862.77 20,834.58 上海菲尼克斯自行车有限公司 应收账款 2,158.16 2,152.65 上海凤凰自行车零件有限公司 应收账款 707.87 707.87 上海凤凰摩托车制造有限公司 应收账款 30.66 30.66 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 其他应收款 33,133.80 31,653.82 上海菲尼克斯自行车有限公司 其他应收款 14,323.18 13,913.58 上海凤凰自行车零件有限公司 其他应收款 3,153.52 2,195.51 上海凤凰摩托车制造有限公司 其他应收款 1,522.23 1,622.23 上海凤菲装备工程有限公司 其他应收款 794.02 745.30 上海菲尼克斯运输有限公司 其他应收款 0.17 0.21 上海菲尼克斯饮料食品有限公司 其他应收款 3.00 3.00 上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 其他应收款 1,170.43 380.77 上海凤凰自行车零件有限公司 预付账款 0.00 834.61 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 预付账款 0.00 19.84 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 应付账款 865.05 639.16 上海菲尼克斯自行车有限公司 应付账款 368.70 263.57 上海凤凰自行车零件有限公司 应付账款 195.14 407.91 上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 应付账款 28.11 28.11 上海凤菲装备工程有限公司 应付账款 5.65 0.00 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 预收账款 90.76 0.20 上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 预收账款 10.00 0.00 上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 其他应付款 14.21 2.99 上海菲尼克斯自行车有限公司 其他应付款 466.70 605.18 上海菲尼克斯运输有限公司 其他应付款 134.57 185.22 上海斯必克发展有限公司及其所属公司 其他应付款 636.37 8.20 上海凤凰自行车零件有限公司 其他应付款 57.26 57.26 上海凤菲装备工程有限公司 其他应付款 8.66 8.62 上海菲尼克斯饮料食品有限公司 其他应付款 4.78 4.18 51 7.5 其他关联交易事项 2003 年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 30 万元（2002 年度为 25.09 万元）。2003 年度本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理和总会计 师等共 14 人（2002 年度为 22 人），其中在本公司领取报酬的为 5 人（2002 年度为 8 人）。 8．或有事项 8.1 本公司为相互提供贷款担保的上海晟隆（集团）有限公司提供贷款担保共计 514 万 元； 8.2 本公司为相互提供贷款担保的中国浦发机械工业股份有限公司提供贷款担保共计 800 万元； 8.3 本公司为子公司上海凤凰进出口有限公司提供贷款担保共计 2,900 万元； 8.4 本公司于 1995 年 11 月为上海协昌缝纫机厂提供 500 万美元的银行贷款担保，因上 海协昌缝纫机厂未履行还贷义务，上海浦东发展银行因此提起诉讼，此案于 2002 年 5 月 28 日由此案各方签订《执行和解协议》，协议由上海轻工控股（集团）公司负责对该笔债务的 清偿事宜，但本公司仍对该笔债务承担连带清偿责任。 9．承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 10．资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本会计报表签发日，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产负债表日 后事项中的非调整事项。 11．其他重要事项 11.1 本公司 2001 年末购入上海三新企业有限公司 50%的股权，有关工商登记手续仍尚 未办妥，本公司董事会正在进一步研究如何处置该公司股权转让未办妥变更事宜的应对措 施。2003 年度本公司对该公司仍采用成本法核算； 11.2 根据 2000 年 8 月 4 日凤凰股份有限公司和上海财经大学签订的关于“凤凰股份有 限公司武川路厂区房地产及实施所有权收购补偿协议”，凤凰股份有限公司武川路 111 号的 自行车生产场地将被上海财经大学收购。至 2003 年 12 月 31 日凤凰股份有限公司与此有关 的账面固定资产和土地原值 116,476,030.13 元，累计折旧 46,617,736.37 元，计提的减值准备 8,295,183.61 元和长期待摊费用 3,292,441.78 元以及部分置换收入 30,302,579.16 元已转入“固 定资产清理”项目。本公司董事会认为该项固定资产清理事项不会产生损失。 12．会计报表之批准 本会计报表于 2004 年 3 月 25 日业经本公司董事会批准通过。 52 十一、备查文件目录 1．载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3．报告期内在《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》上公开披露过 的所有公司文件的正本及公告的原稿。 凤凰股份有限公司 董事长： 陈国强 53 资产负债表 编制单位：凤凰股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 （单位：元） 资产 附注号 年末数(合并) 年初数(合并) 年末数(母公司) 年初数(母子公司) 流动资产： 货币资金 5.1 223,847,013.69 263,727,377.96 78,821,791.70 141,795,540.67 短期投资 5.2 50,000.00 30,164,924.30 50,000.00 260,000.00 应收票据 5.3 2,205,913.00 1,305,913.00 应收股利 2,674,942.20 14,903,550.00 应收利息 应收账款 5.4 410,897,066.36 398,105,294.84 174,267,012.69 144,420,078.55 其他应收款 5.5 585,291,007.42 555,753,852.58 721,328,539.50 694,167,930.75 预付账款 5.6 5,572,482.93 13,454,080.59 79,773.65 8,534,415.71 应收补贴款 存货 5.7 125,776,179.23 138,264,312.39 9,620,395.84 14,212,327.87 待摊费用 5.8 12,026,626.22 13,599,556.47 59,808.00 一年内到期的长期债权投资 300.00 其他流动资产 5.9 104,028,929.00 74,597,149.60 流动资产合计 1,469,695,517.85 1,487,666,548.73 988,148,368.58 1,018,353,651.55 长期投资： 长期股权投资 5.10 224,076,372.38 222,379,765.93 549,176,798.81 534,278,730.01 长期债权投资 300.00 长期投资合计 224,076,372.38 222,380,065.93 549,176,798.81 534,278,730.01 其中：合并价差 5,011,746.66 5,629,558.02 固定资产： 固定资产原价 5.11 475,130,844.35 451,340,075.24 81,468,461.62 70,599,028.19 减：累计折旧 186,726,401.61 156,054,329.92 23,781,597.49 12,297,101.67 固定资产净值 288,404,442.74 295,285,745.32 57,686,864.13 58,301,926.52 减：固定资产减值准备 4,102,921.42 7,568,403.93 5,260,029.20 固定资产净额 284,301,521.32 287,717,341.39 57,686,864.13 53,041,897.32 工程物资 在建工程 5.12 4,340,286.80 16,784,741.52 982,416.00 5,533,923.59 固定资产清理 5.13 34,552,972.77 20,279,235.17 34,552,972.77 20,279,235.17 固定资产合计 323,194,780.89 324,781,318.08 93,222,252.90 78,855,056.08 无形资产及其他资产： 无形资产 5.14 20,430,183.95 24,535,572.48 6,219,196.31 7,998,634.68 长期待摊费用 5.15 3,359,273.42 5,021,080.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 23,789,457.37 29,556,653.38 6,219,196.31 7,998,634.68 递延税项： 递延税款借项 资产合计 2,040,756,128.49 2,064,384,586.12 1,636,766,616.60 1,639,486,072.32 流动负债： 短期借款 5.16 638,242,620.00 677,925,200.00 470,190,000.00 470,590,000.00 应付票据 5.17 29,810,000.00 43,339,158.84 应付账款 5.18 238,721,919.83 205,100,026.00 90,019,601.52 77,099,268.62 预收账款 5.19 9,791,233.16 13,347,490.12 1,921,013.90 3,547,183.22 应付工资 5,293,938.61 5,729,128.57 应付福利费 13,780,329.74 15,837,834.08 1,264,434.69 1,192,779.22 应付股利 5.20 237,630.00 12,378,150.00 232,400.00 232,400.00 应交税金 5.21 -46,275,400.59 -44,191,894.66 -418,938.23 1,151,106.92 其他应交款 518,955.97 197,889.65 11,559.90 -1,053.02 其他应付款 5.22 95,997,992.57 95,393,008.71 195,947,504.74 210,196,365.63 预提费用 5.23 356,020.29 918,850.04 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 986,475,239.58 1,035,974,841.35 759,167,576.52 764,008,050.59 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 986,475,239.58 1,035,974,841.35 759,167,576.52 764,008,050.59 少数股东权益 178,843,119.80 157,083,816.26 股东权益： 股本（实收资本） 5.24 603,619,662.00 603,619,662.00 603,619,662.00 603,619,662.00 资本公积 5.25 446,676,752.56 446,676,752.56 446,676,752.56 446,676,752.56 盈余公积 5.26 73,202,033.49 69,207,499.46 59,423,208.62 59,423,208.62 其中：法定公益金 24,709,536.73 24,709,536.73 23,828,675.04 23,828,675.04 未确认的投资损失 未分配利润 5.27 -248,060,678.94 -248,177,985.51 -232,120,583.10 -234,241,601.45 外币报表折算差额 股东权益合计 875,437,769.11 871,325,928.51 877,599,040.08 875,478,021.73 负债及股东权益合计 2,040,756,128.49 2,064,384,586.12 1,636,766,616.60 1,639,486,072.32 54 利润及利润分配表 编制单位：凤凰股份有限公司 2003 年度 (单位：元) 项目 附注号 合并本期数 合并上期数 母公司本期数 母公司上期数 一、主营业务收入 5.28 1,430,436,217.46 1,335,251,210.60 435,517,560.56 423,778,637.81 减：主营业务成本 5.29 1,231,382,541.74 1,135,873,408.89 388,386,636.80 373,280,938.07 主营业务税金及附加 5.3 888,407.28 1,059,288.51 145,622.74 二、主营业务利润 198,165,268.44 198,318,513.20 47,130,923.76 50,352,077.00 加：其他业务利润 5.31 -3,427,884.37 730,990.80 -2,862,824.56 1,320,197.62 减：营业费用 36,902,976.23 38,654,815.12 1,015,453.38 687,243.75 管理费用 88,242,640.88 85,001,577.90 41,565,552.68 40,018,380.20 财务费用 5.32 32,347,057.93 34,098,426.37 24,999,072.01 22,068,749.17 三、营业利润 37,244,709.03 41,294,684.61 -23,311,978.87 -11,102,098.50 加：投资收益 5.33 -1,745,133.86 -1,556,652.85 23,475,074.11 20,941,495.37 补贴收入 5.34 1,529,894.00 842,541.25 营业外收入 5.35 2,361,600.33 854,970.74 2,237,904.97 641,294.31 减：营业外支出 5.36 3,125,241.40 1,034,360.72 643,115.65 240,161.73 四、利润总额 36,265,828.10 40,401,183.03 1,757,884.56 10,240,529.45 减：所得税 5,214,423.41 7,646,106.11 -363,133.79 848,482.76 减：少数股东损益 26,839,507.08 24,974,192.89 - 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 4,211,897.61 7,780,884.03 2,121,018.35 9,392,046.69 加：年初未分配利润 -248,177,985.51 -248,170,709.77 -234,241,601.45 -240,157,804.37 其他转入 -3,475,843.77 - -3,475,843.77 六、可供分配的利润 -243,966,087.90 -243,865,669.51 -232,120,583.10 -234,241,601.45 减：提取法定盈余公积 17,780.16 - 提取法定公益金 8,890.08 提取职工奖励及福利基金 100,057.01 提取储备基金 2,017,614.19 2,142,822.88 提取企业发展基金 1,976,919.84 2,142,822.88 七、可供股东分配的利润 -248,060,678.94 -248,177,985.51 -232,120,583.10 -234,241,601.45 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -248,060,678.94 -248,177,985.51 -232,120,583.10 -234,241,601.45 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计估计变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加(减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 55 现金流量表 编制单位：凤凰股份有限公司 2003 年度 （单位：元） 项 目 金额（合并） 金额（母公司） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,396,504,754.71 344,940,227.22 收到的税费返回 110,600,561.09 10,405,774.19 收到的其他与经营活动有关的现金 19,858,145.82 13,945,027.41 经营活动现金流入小计 1,526,963,461.62 369,291,028.82 购买商品、接受劳务支付的现金 1,231,364,884.29 311,634,782.68 支付给职工以及为职工支付的现金 117,073,007.85 29,495,682.28 支付的各项税款 49,918,528.82 22,087,908.57 支付的其他与经营活动有关的现金 58,253,324.87 32,746,015.01 经营活动现金流出小计 1,456,609,745.83 395,964,388.54 经营活动产生的现金流量净额 70,353,715.79 -26,673,359.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 30,455,352.65 - 取得投资收益所收到的现金 292,951.90 10,228,951.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,745,006.09 1,629,165.08 收到的其他与投资活动有关的现金 3,405,239.71 - 投资活动现金流入小计 35,898,550.35 11,858,116.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 35,547,809.79 21,512,143.38 投资所支付的现金 1,862,602.21 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 37,410,412.00 21,512,143.38 投资活动产生的现金流量净额 -1,511,861.65 -9,654,026.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 857,290,210.00 630,740,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 857,290,210.00 630,740,000.00 偿还债务所支付的现金 906,972,790.00 631,140,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 58,479,952.72 26,246,362.85 其中：支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 筹资活动现金流出小计 965,452,742.72 657,386,362.85 筹资活动产生的现金流量净额 -108,162,532.72 -26,646,362.85 四、汇率变动对现金的影响额 -559,685.69 - 五、现金及现金等价物净增加额 -39,880,364.27 -62,973,748.97 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,211,897.61 2,121,018.35 加：少数股东损益 26,839,507.08 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 8,446,956.56 11,324,113.04 固定资产折旧 27,532,756.54 4,374,850.91 无形资产摊销 3,958,244.73 1,632,294.57 长期待摊费用摊销 1,698,707.48 待摊费用的减少（减：增加） 1,549,627.25 59,808.00 预提费用的增加（减：减少） -735,311.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 390,590.93 388,590.93 固定资产报废损失 105,097.78 财务费用 34,832,398.39 26,008,794.66 投资损失（减：收益） 4,075,958.82 -23,684,474.11 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 16,524,112.09 6,955,680.81 经营性应收项目的减少（减：增加） -72,355,491.95 -54,294,993.62 经营性应付项目的增加（减：减少） 13,278,664.34 -1,559,043.26 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 70,353,715.79 -26,673,359.72 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 以债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 223,847,013.69 78,821,791.70 减：现金的期初余额 263,727,377.96 141,795,540.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39,880,364.27 -62,973,748.97 56 资产减值准备明细表 编制单位：凤凰股份有限公司 2003 年度 （单位：元） 年初余额 本年计提数 因资产价值回升转回数 其他原因转回及转出数 本年转回（减少）数合计 年末余额 项目 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、坏账准备合计 57,461,617.97 80,464,255.38 15,032,980.34 15,334,602.05 - - 1,289,163.40 3,157,128.85 1,289,163.40 3,157,128.85 71,205,434.91 92,641,728.58 其中：应收账款 22,820,485.59 44,088,276.35 662,231.36 670,862.17 - - 1,288,628.40 2,635,130.87 1,288,628.40 2,635,130.87 22,194,088.55 42,124,007.65 其他应收款 34,641,132.38 36,375,979.03 14,370,748.98 14,663,739.88 - - 535.00 521,997.98 535.00 521,997.98 49,011,346.36 50,517,720.93 二、短期投资跌价准备合计 - 2,553,578.35 - - - - - 2,553,578.35 - 2,553,578.35 - - 其中：股票投资 - 2,553,578.35 - - - - - 2,553,578.35 - 2,553,578.35 - - 债权投资 - - - - - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 12,637,786.65 20,881,695.86 728,224.36 2,280,447.17 - - 2,639,828.83 5,804,362.52 2,639,828.83 5,804,362.52 10,726,182.18 17,357,780.51 其中：库存商品 677,658.41 4,635,098.77 - 596,701.70 - - 244,596.01 1,125,614.12 244,596.01 1,125,614.12 433,062.40 4,106,186.35 原材料 11,960,128.24 16,246,597.09 728,224.36 1,683,745.47 - - 2,395,232.82 4,678,748.40 2,395,232.82 4,678,748.40 10,293,119.78 13,251,594.16 四、长期投资减值准备合计 373,500.00 2,437,004.89 - 13,353.39 - - - 332,712.00 - 332,712.00 373,500.00 2,117,646.28 其中：长期股权投资 373,500.00 2,437,004.89 - 13,353.39 - - - 332,712.00 - 332,712.00 373,500.00 2,117,646.28 长期债权投资 - - - - - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 5,260,029.20 7,568,403.93 - 1,851,587.67 2,019,927.83 2,019,927.83 3,240,101.37 3,297,142.35 5,260,029.20 5,317,070.18 - 4,102,921.42 其中：房屋、建筑物 2,019,927.83 2,369,877.95 - - 2,019,927.83 2,019,927.83 - - 2,019,927.83 2,019,927.83 - 349,950.12 机器设备 3,240,101.37 3,863,732.95 - 1,670,029.04 - - 3,240,101.37 3,240,101.37 3,240,101.37 3,240,101.37 - 2,293,660.62 办公设备 - 1,334,793.03 - 181,558.63 - - - 57,040.98 - 57,040.98 - 1,459,310.68 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - - - - - 土地使用权 - - - - - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 1,066,222.13 1,066,222.13 13,800.00 13,800.00 - - -26,220.00 -26,220.00 -26,220.00 -26,220.00 1,106,242.13 1,106,242.13 八、委托贷款减值准备 8,277,300.00 8,277,300.00 210,000.00 210,000.00 - - 600.00 600.00 600.00 600.00 8,486,700.00 8,486,700.00