ST金花(600080)金花股份2003年年度报告

金花企业（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 二 OO 四年三月二十四日 二 OO 三年年度报告 目 录 重要提示…………………………………………………….2 公司基本情况简介………………………………………….3 会计数据和业务数据摘要………………………………….4 股本变动及股东情况……………………………………….5 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………….7 公司治理结构……………………………………………….9 股东大会情况简介…………………………………………10 董事会报告…………………………………………………10 监事会报告…………………………………………………16 财务报告……………………………………………………16 备查文件目录………………………………………………46 1 二 OO 三年年度报告 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事王方晨女士因工作出差在外地未能出席本次董事会，书 面委托董事长吴一坚先生代为表决，特此说明。 公司负责人董事长吴一坚先生、主管会计工作负责人财务经理张 梅女士、会计主管康军荣先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 公司年度财务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司审计并 出具标准无保留意见的审计报告。 2 二 OO 三年年度报告 二、公司基本情况简介 (一)、公司中文名称： 金花企业（集团）股份有限公司 公司英文名称： GINWA ENTERPRISE （GROUP） INC. 公司英文缩写： GINWA (二)、公司法定代表人：吴一坚 (三)、公司董事会秘书：刘 博 联系地址： 西安市振兴路 1 号 电 话： 029－88404118 传 真： 029－88404468 电子信箱： ginwa@pub.xaonline.com 证券事务代表：孙 明 电 话： 029－88404106 传 真： 029－88404468 电子信箱： ginwa@pub.xaonline.com (四)、公司注册地址： 西安高新技术产业开发区高新 3 路 邮政编码： 710075 公司办公地址： 西安市振兴路 1 号 邮政编码： 710068 公司互联网址: http://www.ginwa.com 公司电子信箱： ginwa@pub.xaonline.com ginwa@public.xa.sn.cn (五)、选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《证券日报》 登载公司年度报告的证监会指定互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 (六)、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 金花股份 股票代码： 600080 (七)、其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期： 2001 年 4 月 企业法人营业执照注册号：29419640-7 3 二 OO 三年年度报告 税务登记号码：610134294196407 公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：西安市高新技术开发区中航大厦 三、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要会计数据 (单位：人民币元) 项 目 金 额 利润总额 16,699,384.99 净利润 14,255,121.80 扣除非经常性损益后的净利润 15,288,465.75 主营业务利润 94,765,948.13 其他业务利润 25,959.47 营业利润 18,268,856.14 投资收益 -380,556.80 补贴收入 - 营业外收支净额 -1,188,914.35 经营活动产生的现金流量净额 77,715,335.69 现金及现金等价物净增加额 -26,811,801.35 注：计算扣除非经常性损益后的净利润扣除的项目和金额 (单位：人民币元) 项 目 金 额 营业外收入 34,582.51 减：营业外支出 1,223,496.86 加：资金占用费 - 减：短期投资跌价 -155,570.40 小计 -1,033,343.95 对公司净利润的影响数 -1,033,343.95 2、截至报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (单位：人民币元) 2001 年 项 目 2003 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入 527,743,594.45 182,028,279.63 156,654,609.49 156,654,609.49 净利润 14,255,121.80 25,490,827.20 46,594,430.12 46,594,430.12 总资产 1,464,029,684.78 1,333,162,162.06 1,295,748,332.06 1,300,859,241.10 股东权益（不含少数股东 865,531,350.84 850,236,574.24 823,989,747.04 823,989,747.04 权益） 每股收益 0.062 0.11 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的每 0.066 0.086 0.12 0.12 4 二 OO 三年年度报告 股收益 每股经营活动产生的现金 0.34 0.25 0.35 0.35 流量净额 每股净资产 3.75 3.68 3.57 3.57 调整后的每股净资产 3.62 3.56 3.43 3.43 净资产收益率(全面摊薄) 1.65% 3.00% 5.65% 5.65% 扣除非经常性损益后的净 1.77% 2.32% 3.38% 3.38% 资产收益率(全面摊薄) 扣除非经常性损益后的净 1.78% 2.36% 3.45% 3.45% 资产收益率(加权平均) 3、利润表附表 （按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求编制） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.95 11.05 0.41 0.41 营业利润 2.11 2.13 0.079 0.079 净利润 1.65 1.66 0.062 0.062 扣除非经常性损益后的净利润 1.77 1.78 0.066 0.066 4、报告期内股东权益变动情况 (单位：人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 230,835,200 277,284,298.80 58,609,738.45 19,240,301.71 283,507,336.99 850,236,574,.24 本期增加 1,039,654.80 2,138,268.27 712,756.09 14,255,121.80 17,433,044.87 本期减少 2,138,268.27 2,138,268.27 期末数 230,835,200 278,323,953.60 60,748,006.72 19,953,057.80 295,624,190.52 865,531,350.84 变动原因 股本溢价 提取盈余公 提取公益金 本期净利转入 其它转入 积 四、股本变动及股东情况 1、股份变动情况表： 本次变动增减（＋，—） 项 目 本次变动前 配股 送 公积金 增 其 小计 本次变动后 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 ⒈发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 130,995,200 130,995,200 5 二 OO 三年年度报告 境外法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股份 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 未上市流通股份合计 130,995,200 130,995,200 二、已流通股份 ⒈人民币普通股 99,840,000 99,840,000 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已上市流通股份合计 99,840,000 99,840,000 三、股份总数 230,835,200 230,835,200 2、股票发行与上市情况： （1）截止本报告期末的前三年（2001 年——2003 年），公司无股票及衍生证券 的发行和上市情况。 （2）本报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。 （3）公司现在无内部职工股。 3、股东情况介绍： （1）报告期末股东总数为 71082 户。 （2）前十名股东持股情况 年度内增 质押或冻结的 股东全称 年末持股数 比例 股份类别 股东性质 减 股份数量 金花投资有限公司 0 102835200 44.55% 未流通 102830000 北京市粮油食品进出口公司 0 10600000 4.59% 未流通 不详 国有股东 陕西建银实业总公司 0 6400000 2.77% 未流通 不详 陕西金润物业发展公司 0 3840000 1.66% 未流通 不详 上海龙圣科技发展有限公司 0 2370000 1.03% 未流通 不详 上海创立投资管理有限公司 0 2000000 0.87% 未流通 不详 北京市金正资产投资经营公司 0 1642173 0.71% 未流通 不详 国有股东 杭州汽轮动力集团有限公司 202046 732466 0.32% 已流通 不详 杭州迅达规划咨询服务有限公司 0 600000 0.26% 未流通 不详 中华巾帼实业开发总公司 0 557827 0.24% 未流通 不详 国有股东 (3)前十名股东中，公司第一大股东与其余九名股东之间不存在关联关系，本公 司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 4、公司控股股东情况 控股股东：金花投资有限公司。公司法定代表人：吴一坚，成立日期：1995 年 7 月 24 日。注册资本：8,000 万人民币。主要业务和产品：房地产开发、房 屋销售、服务；五金建材、水暖器材的批发零售、代购、代销。 6 二 OO 三年年度报告 股权结构：吴一坚持有 60%；徐 凯持有 20%；西安金业投资有限公司持有 20%。 报告期内控股股东未发生变化。 5、控股股东实际控制人情况 控股股东实际控制人：吴一坚，男，44 岁，中国籍。曾在解放军东海舰队服 役，先后就读于西安理工大学、华中师范大学，经济管理硕士、经济师。现任本 公司董事长、金花投资有限公司总裁。 6、公司前十名流通股股东情况 名次 股东名称（姓名） 年末持有的流通股数量 股票种类（A、B、H 或其它） 1 杭州汽轮动力集团有限公司 732466 A 2 章桦 199400 A 3 刘枫 166400 A 4 陈志明 135000 A 5 方向东 134600 A 6 陈坚 131000 A 7 兴和证券投资基金 115276 A 8 杨万祥 100360 A 9 辽宁信托投资公司 86016 A 10 赵虎 85000 A 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 吴一坚 男 44 董事长 2002.06—2005.06 13,312 13,312 徐 凯 男 56 董 事 2002.06—2005.06 16,640 16,640 孙圣明 男 47 董 事 2002.06—2005.06 - - 曲家琪 男 45 董 事 2002.06—2005.06 - - 王方晨 女 38 董 事 2002.06—2005.06 - - 魏晓明 男 39 董事、总经理 2002.06—2005.06 - - 吴 军 男 37 董 事 2002.06—2005.06 - - 李国湘 女 60 独立董事 2002.06—2005.06 - - 李 成 男 48 独立董事 2002.06—2005.06 - - 陈 路 男 36 独立董事 2002.06—2005.06 - - 樊光鼎 男 65 独立董事 2002.06—2005.06 - - 张秦生 男 53 监 事 2002.06—2005.06 9,884 9,884 蒋 芳 女 36 监 事 2002.06—2005.06 - - 7 二 OO 三年年度报告 肖 鸣 男 46 监 事 2002.11—2005.06 260 - 杨崇华 男 52 监 事 2002.06—2005.06 13,312 13,312 李郝港 男 39 监 事 2002.06—2005.06 16,640 16,640 刘 博 女 28 董事会秘书 2002.12—2005.06 - - 张 梅 女 34 财务部经理 2002.06—2005.06 - - 注：肖鸣先生任监事一职前持有的公司股票 260 股，于 2003 年 4 月 1 日以每股 7.88 元卖出。 董事、监事在股东单位任职情况： 在股东单位担任的 姓名 任职的股东名称 任职期间 职务 吴一坚 金花投资有限公司 总 裁 90-至今 徐 凯 金花投资有限公司 副总裁 90-至今 孙圣明 金花投资有限公司 副总裁 98-至今 曲家琪 金花投资有限公司 副总裁 99-至今 王方晨 金花投资有限公司 总裁助理 92-至今 吴 军 金花投资有限公司 总裁助理 92-至今 张秦生 金花投资有限公司 总裁助理 96-至今 李郝港 金花投资有限公司 总裁助理 92-至今 肖 鸣 金花投资有限公司 财务总监助理 98-至今 2、年度报酬情况 公司董事、监事 、高级管理人员的薪酬执行的是本公司制定的绩效考核工 资制度,按月领取。董事吴一坚、孙圣明、曲家琪、王方晨、吴 军、樊光鼎、 陈 路、李 成、李国湘，监事张秦生、李郝港仅在公司领取董监事津贴。 年度报酬总额 34.7 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 6 万元（仅有一名董事在公司领取报酬） 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 16.7 万元 独立董事津贴 3 万元/人 （含税） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 吴一坚、孙圣明、曲家琪、王方晨、吴 军、 徐 凯、张秦生、肖 鸣、李郝港 报酬区间 人数 6 万元以上 3 3-6 万元 5 3、报告期内离任的董事、监事和聘任或解聘的公司高级管理人员情况。 2003 年 10 月，公司董事陈弘先生因工作变动辞去董事职务。 4、公司员工数量，专业构成，教育程度及退休职工： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有员工 1287 人，其中生产人员 438 人，销 售人员 514 人，技术人员 184 人，财务人员 67 人，行政人员 84 人。员工中具有 大专以上学历的占总人数的 61％。公司无离退休员工。 8 二 OO 三年年度报告 六、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》及《上市公司治理准则》等相关法律法 规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作。 主要内容如下： （1）、关于股东与股东大会：公司严格按照中国证监会《股东大会规范意见》 的要求召集、召开股东大会；不断完善公司章程中关于股东大会的条款，确保所 有股东，尤其是中小股东能够充分行使自己的权力；加强投资者关系管理工作， 增进与股东的沟通，使股东及时了解公司的运作情况。 （2）、关于控股股东与上市公司关系：公司建立健全了人事、资产、财务、 机构及业务等方面的管理制度，与控股股东相互独立。公司与控股股东及其关联 方的交易，均签订规范的协议，保证了关联交易的公正、公平和公允。 （3）、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定召开董事会会 议，各位董事能够以认真的态度出席会议，切实履行自己的职责。 （4）、关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》的规定召开监事会会 议，各位监事能够认真履行职责，列席公司董事会会议，对公司董事及管理层进 行有效监督。 （5）、关于信息披露：公司按照《股票上市规则》及其它相关法律法规规定， 真实、准确、完整、及时的披露有关信息，确保所有股东尤其是中小股东获取信 息，维护股东的合法权益。 （6）、组织公司董事、监事和高级管理人员积极参加中国证监会、上海证券 交易所组织的相关培训，提高了公司董事、监事和高级管理人员对相关法律法规 的全面理解和认识，促进了公司的规范运作。 2、独立董事履行职责情况 公司现有独立董事四名。报告期内，独立董事按照《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》和《公司章程》的要求，积极出席公司董事会和股东大 会，认真审议会议议案并发表独立意见，以诚信、勤勉的原则，认真履行了职责， 有效的促进了公司的规范运作。 3、公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东金花投资有限公司已在人员、资产、财务、机构、业务等方 面相互独立。 （1）、人员方面：公司设立系统的管理机构负责公司的劳动、人事及工资管 理。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬。 （2）、资产方面：公司产权关系明确，拥有独立完整的生产、辅助生产系统、 配套设施和采购销售系统，拥有自主的商标、专利技术和专有技术及土地使用权 等无形资产。 （3）、财务方面：公司设有独立的财务部门，独立开设银行账号，独立纳税， 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 （4）、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，依法行使各 自职权。 （5）、业务方面：公司与控股股东的业务完全分开、公司具有独立完整的业 9 二 OO 三年年度报告 务和经营能力。 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司已经初步建立了高级管理人员的绩效考评机制。 七、股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2002 年度股东大会，有关情况如下： 会议通知分别于 2003 年 5 月 24 日、6 月 18 日刊登在《证券日报》、《上海 证券报》，会议于 2003 年 6 月 26 日上午在公司 205 会议室召开。北京市嘉源律 师事务所郭斌律师出席股东大会见证，并出具法律意见书。大会审议了列入会议 通知的各项议案，经过记名投票表决，通过了如下决议： （1）、批准《金花企业（集团）股份有限公司 2002 年度董事会工作报告》。 （2）、批准《金花企业（集团）股份有限公司 2002 年度监事会工作报告》。 （3）、批准《金花企业（集团）股份有限公司 2002 年度财务决算报告》。 （4）、批准《金花企业（集团）股份有限公司 2002 年度利润分配方案》。 （5）、批准《金花企业（集团）股份有限公司 2003 年度财务预算报告》。 （6）、通过《关于变更金花软件有限公司投资额的议案》。 （7）、通过《聘请会计师事务所的议案》 大会决议刊登在 2003 年 6 月 27 日的《证券日报》、《上海证券报》上。 八、董事会报告 1、报告期公司经营情况分析 公司的主营业务为生物制药、旅游、影视开发等。主导产品为转移因子口服 液、转移因子胶囊、优本胶囊等。 随着 2003 年中国医药市场 GMP、GSP 认证工作的进一步开展，外资的逐步 进入，医药市场的竞争更加激烈。对此公司加强内部管理，努力提高现有产品质 量，2003 年 1 月，公司被中国市场研究中心评为“中国质量、服务、信誉 AAA 企业”，2003 年 7 月，公司“优本胶囊”获中国医药保健品进出口商会授予的“药 用植物及制剂进出口绿色行业标准品质”证书。2003 年 9 月，公司生产的金花 牌转移因子口服液再次通过了复审，被西安市人民政府认定为 2003 年西安市名 牌产品称号。在注重现有产品生产经营的同时，公司一方面加大新产品开发投入 力度，另一方面积极调整营销策略，进行资源整合，于 2003 年 4 月、6 月分别 收购了化玻医药公司、新世界医药公司，从原有的药品生产领域拓展到药品流通 领域，以商业推动工业，工业带动商业，形成了“工商并举、协调发展”的格局。 继公司高新制药厂 2003 年 1 月通过 GMP 认证后，陕西新世界医药有限公 司、陕西金花医药化玻有限公司分别于 10 月、12 月通过 GSP 认证，大庆制药厂 于 12 月通过 GMP 认证，至此公司生产、流通两大版块企业全面通过国家认证。 认证工作的顺利完成将促进公司的生产经营，为公司发展奠定坚实的基础。 报告期内，公司全年共实现销售收入 52774 万元，较上年同期增长 189.92%， 10 二 OO 三年年度报告 主要为报告期内财务报表合并范围增加了新并入的陕西新世界医药有限公司及 陕西金花医药化玻有限公司。净利润 1425 万元，较上年同期下降了 44%，主要 由于一方面公司加大投入，对大庆制药厂实施 GMP 认证，同时增加对新世界及化 玻公司营销人员及网络机构建设投资以顺利通过 GSP 认证；另一方面，随着两家 医药公司的并入，为了尽快在医药流通领域树立金花品牌，进一步提高市场占有 率，公司加大宣传力度，采取多种营销策略及市场活动，致使营业费用增加。 2、公司主营业务范围及经营状况 （1）、主营业务收入、主营业务利润构成按行业分析 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务成本 药 品 139,102,885.41 56,841,077.62 保健品 5,637,848.52 4,549,241.22 医药商业 362,002,860.52 357,844,783.15 钟鼓楼广场项目 21,000,000.00 11,892,662.00 （2）、主营业务收入、主营业务利润构成按主要地区分析 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务成本 西安地区 545,868,925.69 448,410,788.95 北京地区 1597,113.71 1,349,531.78 公司内各业务分部抵消 19,722,444.95 18,632,556.74 （3）、占公司主营业务收入 10%以上的产品情况 单位：元 占主营业务 类别 销售收入 销售成本 毛利率（%） 收入比例(%) 转移因子 86,392,591.21 14,511,508.56 83.20 16.37 3、公司主要控股公司及参股子公司经营情况及业绩 （1）、陕西金花影视制片有限责任公司：注册资本 500 万元，本公司占注册资本 的 96%。至报告期末该公司总资产为 413.85 万元，净资产 169.62 万元。报告期 净利润为-20.47 万元。 （2）、陕西金花软件有限公司：注册资本 500 万元，本公司占注册资本的 75%。 主要进行软件开发。至报告期末该公司总资产为 154.52 万元，净资产 131.52 万 元。报告期净利润为-42.25 万元。 （3）、陕西新世界医药有限公司：注册资本 5000 万元，本公司占注册资本的 92.76%。主营药品、医疗器械的批发及销售，至报告期末该公司总资产为 13508.75 万元，净资产 4719.65 万元。报告期净利润为-289.80 万元。 （4）、陕西金花医药化玻有限公司：注册资本 500 万元，至报告期末该公司总资 产为 3764.56 万元，净资产 494.35 万元。报告期净利润为-18.95 万元。 4、主要供应商、客户情况 公司前五名主要供应商的采购金额合计 8668.73 万元，占年度采购金额的 19.42%，前五名客户销售额合计 7179.22 万元，占公司销售总额的 13.6%。 11 二 OO 三年年度报告 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）、随着 GMP 认证工作的推进和全球著名制药公司逐步进入中国市场，公司所 处的医药行业市场竞争更加激烈。 （2）、国家医疗制度改革的逐步深入、药价改革力度加大使医药类产品的价格进 一步下降。 （3）、公司科研开发能力相对薄弱，研发队伍仍需进一步加强。 对此，公司加强内部管理，一方面对原有产品改良，提升工艺水平，提高质 量，控制成本，同时积极开拓市场，扩大市场占有率。另一方面加大科研开发投 入，完善灵活的人才管理机制，引进培养一批高素质的研发人才，建立优秀的研 发队伍，加快新产品开发力度，拓展新的经济增长点。 6、公司未曾就本年度的盈利状况进行预测。 7、报告期内公司投资情况 （1）、募集资金使用情况 公司 2000 年实施的配股方案，共募集资金 227,332,800 元。按照《配股说 明书》中募集资金的投向要求投入使用，具体使用情况如下： 单位：元 本年度已使用募集资金总额 10,589,250.86 募集资金总额 227,332,800.00 已累积使用募集资金总额 203,949,960.73 是否 实际投入金额 产生收益金 是否符合计划进 项目名称 拟投入金额 变更 额 度和预计收益 项目 葡聚糖生产线改造项目 29,300,000 否 22,776,665.59 否，进度推迟 酶制品项目 29,900,000 否 24,874,516.36 否，进度推迟 生物蛋白活性稳定改造项目 28,800,000 否 28,238,451.31 91,584,003.45 否，进度推迟 舒他西林技改项目 29,800,000 否 27,565,915.31 3,778,213.96 否，进度推迟 咳泰片剂生产线改造项目 20,000,000 否 15,722,454.47 428,145.35 否，进度推迟 闪痛停技改项目 14,094,000 否 10,583,157.69 否，进度推迟 医药营销网络 44,200,000 否 44,200,000 / 投资组建金花软件有限公司 5,000,000 是 3,750,000 / 补充流动资金 26,238,800 否 26,238,800 / 合计 227,332,800 / 203,949,960.73 95,790,362.76 / 未达到计划进度和收益的说 由于金花股份高新制药厂（原称之为西区药业基地）于 2002 年 12 月底才完 明 成 GMP 认证，故上述前六个项目进展比原计划进度推迟。截至报告期末，生 物蛋白活性稳定改造项目、舒他西林技改项目、咳泰片剂生产线改造项目已 经正式投产并产生收益。闪痛停技改项目因受国家药监局有关换发药品批准 文号规定的影响，原有地标批准文号正在申请换发国药准字，故未正式投产。 根据市场需求的变化，公司对原葡聚糖生产线改造项目、酶制品项目的产品 进行了剂型改进和工艺提升，此两项目投产时间将有所推迟。 12 二 OO 三年年度报告 变更原因及变更程序说明 鉴于目前国内软件行业整体赢利能力萎缩，公司第三届董事会第十一次会议 通过《关于变更金花软件有限公司投资额的议案》，决定调整对金花软件有限 公司项目的投资，将剩余 125 万元改作流动资金使用，该议案已经公司 2002 年度股东大会批准。 （2）、报告期内非募集资金投资项目 公司 2002 年 12 月 27 日召开的第三届董事会第七次会议审议通过了《关于 投资易息晴技改项目的议案》、 《关于投资阳春口服液技改项目的议案》、 《关于投 资通栓救心脉冲缓释胶囊项目的议案》。上述项目计划总投资 6,600 万元，报告 期内投资 5232 万元，累计投资 6632 万元，比原计划多投 32 万元，主要由于设 备价格上涨所致。易息晴技改项目、阳春口服液技改项目进度与原计划进度基本 符合，通栓救心脉冲缓释胶囊项目正在进行新药申报。 公司 2003 年 8 月 6 日召开的第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于 投资 2100 万元对原有生产辅助配套设备及加工工艺进行技改的议案》，上述项目 计划投资 2100 万元，报告期内投资 1929 万元，项目进度与原计划进度基本符合。 公司 2003 年 05 月 21 日召开的第三届董事会第十一次会议授权总经理有权 决定出资不超过 1600 万元收购陕西新世界医药有限公司（新世界公司）90%股 权，此后，公司以总价 1512 万元收购了陕西新世界医药有限公司 90%股权。经 第三届董事会第十二次会议审议通过，对陕西新世界医药有限公司增加投资 4368 万元，其中以货币方式出资 579.60 万元，以固定资产方式出资 3788.40 万元，该 固定资产为高新制药厂制剂生产大楼四层、面积为 6600 平方米的仓储配送中心。 增资完成后新世界公司注册资本变更为 5000 万元人民币，我公司拥有新世界公 司 92.76%股权，世纪金花股份有限公司拥有新世界公司 7.24%股权。 8、报告期内财务状况、经营情况分析 本年度末公司总资产为 1,464,029,684.78 元，比上年同期增长 9.82％，主 要是本年度实现利润及并入两家商业子公司资产所致；长期负债 75,000,000.00 元，比上年同期增加 25%，主要为新增长期借款所致；股东权益 865,531,350.84 元 ， 比 上 年 同 期 增 长 1.8% ， 主 要 是 本 年 度 实 现 利 润 所 致 ； 主 营 业 务 利 润 94,765,948.13 元，比上年同期下降 11.18％，主要是商业子公司销售成本高， 毛利率低所致；净利润 14,255,121.80 元，比上年同期减少 44％，主要由于一 方面公司加大投入，对大庆制药厂实施 GMP 认证，同时增加对新世界及化玻公 司营销人员及网络机构建设投资以顺利通过 GSP 认证；另一方面，随着两家医 药公司的并入，为了尽快在医药流通领域树立金花品牌，进一步提高市场占有率， 公司加大宣传力度，采取多种营销策略及市场活动，致使营业费用增加。现金及 现金等价物增加额为-20,494,747.93 元，主要是公司 2003 年加大投资力度，投 资业务支出增加所致；短期投资 1,900,000.00 元，为公司进行的基金投资；长 期股权投资为 19,607,787.86 元，比上年同期增加 145.10%，主要是公司溢价收 购子公司所致。应收账款为 72,944,307.62 元,比上年同期减少 10.03%,主要因 为公司收回欠款；其他应收款为 59,062,611.07 元,，比上年同期减少 63.66%， 主要是收回了金花投资有限公司的欠款；预付账款为 80,569,578.20 元，主要为 本期预付的项目款及子公司预付商品采购款。其他应付款为 23,652,261.97 元, 比上年增长了 48.65%,主要为并入两家子公司的往来款项。 其他各项目的增减变动情况在合并会计报表附注中已详细列明。 9、董事会日常工作情况 13 二 OO 三年年度报告 （1）、报告期内董事会会议召开情况及决议内容 本报告期内公司共召开了八次董事会会议，具体内容及决议摘要如下： ①、公司第三届董事会第八次会议于 2003 年 3 月 26 日上午公司 205 会议室 召开，经过讨论通过了如下决议： 《2002 年年度报告》及《2002 年年度报告摘要》、 《总经理业务报告》、《董事会工作报告(草案)》、《公司 2002 年度财务决算报告 （草案）》、 《公司 2002 年度利润分配方案（草案）》、 《2003 年财务预算报告（草 案）》、《关于聘请会计师事务所的议案》、决定 2002 年度股东大会的召开时间及 议程另行公告。 ②、公司第三届董事会第九次会议于 2003 年 4 月 24 日上午在公司 205 会议 室召开，会议审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》。根据有关规定，会议决 议未以公告形式披露。 ③、公司第三届董事会第十次会议于 2003 年 4 月 26 日以通讯方式召开，会 议审议通过了公司同海南欣龙无纺股份有限公司签订《互保协议书》的议案。 ④、公司第三届董事会第十一次会议于 2003 年 5 月 23 日以通讯方式召开， 会议审议通过了如下决议：《关于授权总经理决定银行贷款的议案》、《关于变更 金花软件有限公司投资额的议案》、 《关于授权总经理决定收购陕西新世界医药有 限公司 90%股权的议案》，决定公司 2002 年度股东大会召开的时间、议案等有关 事宜。 ⑤、公司第三届董事会第十二次会议（临时）于 2003 年 7 月 14 日以通讯方 式召开，会议审议通过了《关于对陕西新世界医药有限公司增加投资 4368 万元 的议案》。 ⑥、公司第三届董事会第十三次会议于 2003 年 8 月 6 日在公司 205 会议室 召开，会议审议通过了如下决议：通过公司 2003 年半年度报告及摘要； 《关于投 资 2100 万元对原有生产辅助配套设备及加工工艺进行技改的议案》。 ⑦、公司第三届董事会第十四次会议于 2003 年 10 月 22 日在公司 205 会议 室召开，会议审议通过了《公司 2003 年三季度报告》，根据有关规定，会议决议 未以公告形式披露。 ⑧、公司第三届董事会第十五次会议于 2003 年 11 月 28 日以通讯方式召开， 会议审议通过了《关于与中龙华经贸开发中心有限责任公司互保的议案》，协议 约定双方为对方提供金额单笔 4,000 万元人民币，期限不超过一年的对等担保。 （2）、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会认真贯彻执行了股东大会审议通过的各项决议。公司 2002 年度股东 大会审议通过，不向股东分配红利；报告期内无配股、增发新股的方案。 10、本次利润分配预案 2003 年度公司实现净利润 1425.51 万元，提取 10% 的法定公积金，计 142.55 万元，提取 5% 的法定公益金，计 71.28 万元，可供股东分配利润为 1211.68 万 元，加上年度结转未分配利润 28350.74 万元，本年度实际可供股东分配的利润 为 29562.42 万元。为了对公司现有资源进行有效整合，形成生产加工、商贸、 营销“三位一体”的整体发展构架，打造核心竞争力，同时加大现有产品技改、 增加新产品研发的投入。因此董事会拟定 2003 年度不向股东分配股利。董事会 无资本公积金转增股本的计划。 此项方案尚需提交股东大会审议通过。 11、其他事项 （1）、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明（原文 14 二 OO 三年年度报告 如下） 岳总审字（2004）第 B178－1 号 金花企业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受金花企业（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）的委托， 按照中国注册会计师独立审计准则的要求对贵公司 2003 年度的会计报表进行审 计并出具了岳总审字[2004]第 B178 号审计报告，公司在财务报告中对关联方交 易及其往来余额进行了披露。依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监 督管理委员会证监发［2003］56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们特对有关情况说明如下： 一、2003 年度，贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、 保险、广告等期间费用，也不存在互相代为承担成本和其他支出的情况。 二、截至 2003 年 12 月 31 日，贵公司除下述 1 项外不存在下述其他方式将 资金直接或间接的提供给控股股东及其他关联方使用的情况： 1．有偿或无偿的提供公司的资金给控股股东及其他关联方使用。 贵公司与控股股东金花投资有限公司往来款项本期借方发生额为 804.55 万 元，已收取资金占用费 219.68 万元，期末余额 4072.75 万元。 贵公司与关联方金花（豪生）国际大酒店有限公司往来款项发生额为 743.49 万元，期末无余额。 贵公司与陕西金花医药化玻有限公司本期往来款项发生额为 1255.40 万元， 期末余额 390.40 万元，在编制合并财务报表时已予以抵销。 贵公司与陕西新世界医药有限公司本期往来款项发生额为 3284.79 万元， 期末余额 1325.19 万元，在编制合并财务报表时已予以抵销。 2．通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 3．委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 4．为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 5．代控股股东及其他关联方偿还债务。 6．中国证监会认定的其他方式。 （2）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明 公司在 2003 年度内分别同海南欣龙无纺股份有限公司、中龙华经贸开发中 心有限责任公司签订了《互保协议书》 （具体公告见 2003 年 4 月 27 日、2003 年 11 月 29 日《证券日报》、《上海证券报》）。我们认为：此两家公司经营稳定，财 15 二 OO 三年年度报告 务、市场及资信状况良好，与其签订互保协议能增强公司的融资能力，有利于公 司生产经营及资金的合理利用。互保协议的签署程序合法、公正、公允，公司及 时披露了相关信息，没有损害公司及股东尤其是中小股东的利益。 除上述担保外，公司未发生违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）规定的情况。 （3）、公司选定的信息披露报刊是《证券日报》和《上海证券报》。 九、监事会报告 1、报告期内公司监事会会议情况 报告期内，公司监事会成员除依法列席公司董事会召开的各次会议外，公司 监事会召开了三次会议。 （1）、公司第三届监事会第四次会议于 2003 年 3 月 26 日在公司 205 会议室召开， 讨论通过了 2002 年年度报告中的监事会报告 （2）、公司第三届监事会第五次会议于 2003 年 4 月 24 日在公司 205 会议室召开， 经过通过了 2003 年第一季度报告。 （3）、公司第三届监事会第六次会议于 2003 年 5 月 23 日公司 205 会议室召开， 经过讨论和表决，通过了《关于变更募集资金投资项目的意见》。 2、监事会对公司 2003 年工作发表独立意见 （1）、公司依法运作情况 报告期内，公司决策程序符合有关法律、法规、公司章程等的要求，不断规 范内部控制制度、完善法人治理结构。公司董事、高级管理人员在执行公司职务 时，未发现有违反《公司法》《公司章程》和其它有关法律、法规和损害公司利 益的行为。 （2）、检查公司财务情况 同意岳华会计师事务所有限责任公司出具的 2003 年度无保留意见的审计报 告，该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）、募集资金使用情况 公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，实际投资项目变更程序合 法。 （4）、公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易和损害中小股东权益或造 成公司资产流失的行为。 （5）、关联交易情况 年度内公司进行的关联交易，决策程序和批准程序符合公司章程之规定，交 易价格遵循了市场公允原则，没有发生损害非关联股东及公司利益行为。 十、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 16 二 OO 三年年度报告 2、报告期内收购、出售资产，吸收合并事项 公司 2003 年 05 月 21 日召开的第三届董事会第十一次会议授权总经理有权 决定出资不超过 1600 万元收购陕西新世界医药有限公司（新世界公司）90%股 权，此后，公司以总价 1512 万元收购了陕西新世界医药有限公司 90%股权。经 第三届董事会第十二次会议审议通过，对陕西新世界医药有限公司增加投资 4368 万元，其中以货币方式出资 579.60 万元，以固定资产方式出资 3788.40 万元，该 固定资产为高新制药厂制剂生产大楼四层、面积为 6600 平方米的仓储配送中心。 增资完成后新世界公司注册资本变更为 5000 万元人民币，我公司拥有新世界公 司 92.76%股权，世纪金花股份有限公司拥有新世界公司 7.24%股权。 3、重大关联交易事项 自 1998 年起，公司将钟鼓楼项目的土地使用权和部分资产租赁给世纪金花股 份有限公司经营，本公司以租金形式体现收益，为相对稳定的收入，本年实现租 赁收入 2100 万元。 4、重大合同及其履行情况 （1）、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产事项。 （2）、其他公司租赁本公司资产事项，详见“重要事项 3 重大关联交易（1）” （3）、重大担保 公司于 2003 年 4 月 26 日 在西安同海南欣龙无纺股份有限公司签订了《互 保协议书》，协议约定双方为对方提供金额单笔 5,000 万元人民币，期限不超过 两年的对等担保。 公司于 2003 年 11 月 28 日 在西安与中龙华经贸开发中心有限责任公司签订 了《互保协议书》，协议约定双方为对方提供金额单笔 4,000 万元人民币，期限 不超过一年的对等担保。根据协议，公司为中龙华经贸开发中心有限责任公司的 2000 万元人民币银行贷款提供担保，期限为 2003 年 12 月 5 日至 2004 年 10 月 10 日。 截止报告期末，对外担保金额为 2000 万元。 5、公司或持股 5％以上股东承诺事项 金花投资有限公司在与我公司签订的金花投资有限公司持有的金花国际大 酒店有限公司股权转让解除协议时，就还款计划，做出了承诺，截至报告期末， 金花投资公司已经按照还款计划，退还了股权转让款 12906.25 万元，尚余款项 4072.75 万元，将继续按计划退还。 6、聘任会计师事务所情况 经公司 2002 年年度股东大会批准，公司续聘岳华会计师事务所有限责任公 司为公司 2003 年度财务报告的审计机构，聘期一年，该公司已连续 8 年为我公 司提供审计服务。经第三届董事会第十六次会议审议通过，公司 2003 年支付给 该公司年度财务审计费为 36 万元。 7、报告期内公司、公司董事受到监管部门批评、处罚的情况 报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评及证券交易所的公开谴责。 17 二 OO 三年年度报告 十一、财务报告 1、审 计 报 告 岳总审字（2004）第 B178 号 金花企业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金花企业（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表以及 2003 年度的合并利润及利润 分配表、利润及利润分配表和合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：甄 明 中国注册会计师：古小荣 （主任/副主任会计师） 中国·北京 二○○四年三月二十二日 2、会计报表 18 二 OO 三年年度报告 资产负债表 金花企业（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 注释 期末数 年初数 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 348,635,506.25 369,130,251.18 310,360,532.70 368,955,089.74 短期投资 2 1,900,000.00 1,744,429.60 1,900,000.00 1,744,429.60 应收票据 2,055,767.74 - 1,200,080.00 - 应收股利 3 - - 应收利息 - - - - 应收帐款 4 72,944,307.62 81,078,562.07 51,725,503.48 81,000,562.07 其他应收款 4 59,062,611.07 162,538,503.95 74,583,882.36 161,065,359.82 预付帐款 5 80,569,578.20 1,800,669.40 68,430,829.40 1,800,669.40 应收补贴款 - - - - 存 货 6 73,608,914.19 20,006,052.59 23,343,797.98 19,998,527.09 待摊费用 7 580,491.29 177,610.51 152,333.13 177,610.51 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 639,357,176.36 636,476,079.30 531,696,959.05 634,742,248.23 长期投资： 长期股权投资 8 8,000,000.00 8,000,000.00 70,451,158.10 11,128,221.36 合并价差 11,607,787.86 - - - 长期债权投资 8 787,598.53 898,813.53 长期投资合计 20,395,386.39 8,898,813.53 70,451,158.10 11,128,221.36 固定资产： 固定资产原价 9 649,854,584.67 621,157,221.57 609,674,935.94 620,806,606.57 减：累计折旧 9 81,751,658.38 58,585,072.34 80,794,338.39 58,414,675.99 固定资产净值 568,102,926.29 562,572,149.23 528,880,597.55 562,391,930.58 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 568,102,926.29 562,572,149.23 528,880,597.55 562,391,930.58 工程物资 - - - 在建工程 10 196,053,919.09 84,415,648.80 196,053,919.09 84,415,648.80 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 764,156,845.38 646,987,798.03 724,934,516.64 646,807,579.38 无形资产及其他资产： 无形资产 11 12,304,265.79 13,348,347.72 11,361,940.19 12,410,848.72 长期待摊费用 12 27,816,010.86 27,451,123.48 24,182,945.32 27,451,123.48 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 40,120,276.65 40,799,471.20 35,544,885.51 39,861,972.20 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,464,029,684.78 1,333,162,162.06 1,362,627,519.30 1,332,540,021.17 单位负责人： 财务负责人 制表： 19 二 OO 三年年度报告 资产负债表（续） 金花企业（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 13 320,000,000.00 345,000,000.00 320,000,000.00 345,000,000.00 应付票据 14 34,192,815.09 - 应付帐款 15 88,907,872.18 31,686,595.14 35,005,635.49 31,686,595.14 预收帐款 15 15,715,194.02 7,219,614.56 18,128,455.97 7,219,614.56 应付工资 16 275,120.05 275,120.05 应付福利费 4,682,821.38 3,536,179.76 4,271,015.78 3,408,532.32 应付股利 17 552,090.00 2,608,635.07 552,090.00 2,608,635.07 应交税金 18 7,932,641.57 7,968,792.23 7,685,535.74 7,781,624.56 其他应交款 19 633,395.52 64,169.61 295,038.13 64,260.73 其他应付款 15 23,652,261.97 15,911,276.01 13,237,168.07 16,114,321.55 预提费用 20 7,646,109.23 7,499,863.00 7,646,109.23 7,499,863.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 21 15,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 22 - 920,000.00 - 920,000.00 流动负债合计 519,190,321.01 422,415,125.38 422,096,168.46 422,303,446.93 长期负债： 长期借款 23 75,000,000.00 60,000,000.00 75,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 75,000,000.00 60,000,000.00 75,000,000.00 60,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 594,190,321.01 482,415,125.38 497,096,168.46 482,303,446.93 少数股东权益 4,308,012.93 510,462.44 股东权益： 股 本 24 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 减：已归还投资 股本净额 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 230,835,200.00 资本公积 25 278,323,953.60 277,284,298.80 278,323,953.60 277,284,298.80 盈余公积 26 60,748,006.72 58,609,738.45 60,725,231.79 58,586,963.52 其中：法定公益金 19,953,057.80 19,240,301.71 19,953,057.80 19,240,301.71 未分配利润 27 295,624,190.52 283,507,336.99 295,646,965.45 283,530,111.92 分配现金股利 股东权益合计 865,531,350.84 850,236,574.24 865,531,350.84 850,236,574.24 负债和股东权益总计 1,464,029,684.78 1,333,162,162.06 1,362,627,519.30 1,332,540,021.17 单位负责人： 财务负责人 制表： 20 二 OO 三年年度报告 利润及利润分配表 金花企业（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注 合并 母公司 项 目 释 期末数 年初数 期末数 年初数 一、主营业务收入 28 527,743,594.45 182,028,279.63 165,740,733.93 182,017,297.92 减：主营业务成本 29 431,127,763.99 73,117,478.03 73,282,980.84 71,217,985.30 主营业务税金及附加 30 1,849,882.33 2,221,512.96 1,816,392.24 2,262,290.56 二、主营业务利润 94,765,948.13 106,689,288.64 90,641,360.85 108,537,022.06 加：其他业务利润 31 25,959.47 8,359.86 25,959.47 8,359.86 减：营业费用 41,704,346.89 36,314,953.45 38,676,156.81 36,314,953.45 管理费用 16,874,884.35 20,734,917.31 11,630,553.36 20,076,694.91 财务费用 32 17,943,820.22 18,786,860.73 18,144,081.96 18,788,732.75 三、营业利润 18,268,856.14 30,860,917.01 22,216,528.19 33,365,000.81 加：投资收益 33 -380,556.80 234,703.58 -3,752,774.86 -2,078,889.27 补贴收入 - - - - 营业外收入 34 34,582.51 333,175.37 33,172.68 333,175.37 减：营业外支出 34 1,223,496.86 185,450.22 1,188,519.74 185,450.22 四、利润总额 16,699,384.99 31,243,345.74 17,308,406.27 31,433,836.69 减：所得税 2,786,853.69 5,943,009.49 3,053,284.47 5,943,009.49 少数股东损益 -342,590.50 -190,490.95 五、净利润 14,255,121.80 25,490,827.20 14,255,121.80 25,490,827.20 加：年初未分配利润 283,507,336.99 266,456,837.87 283,530,111.92 266,479,612.80 其他转入 - - 六、可供分配的利润 297,762,458.79 291,947,665.07 297,785,233.72 291,970,440.00 减：提取法定盈余公积 1,425,512.18 2,549,082.72 1,425,512.18 2,549,082.72 提取法定公益金 712,756.09 1,274,541.36 712,756.09 1,274,541.36 七、可供股东分配的利润 295,624,190.52 288,124,040.99 295,646,965.45 288,146,815.92 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 - 4,616,704.00 - 4,616,704.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 295,624,190.52 283,507,336.99 295,646,965.45 283,530,111.92 合并利润表补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其它 单位负责人： 财务负责人 制表： 21 二 OO 三年年度报告 现金流量表 金花企业（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 行次 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 628,245,384.99 225,944,106.38 收到的税费返还 3 - - 收到的其他与经营活有关的现金 8 4,145,693.62 2,855,690.20 现金流入小计 9 632,391,078.61 228,799,796.58 购买商品、接受劳务支付的现金 10 446,327,546.07 68,776,443.60 支付给职工以及为职工支付的现金 12 15,355,975.58 13,147,996.99 支付的各项税费 13 17,471,212.76 16,756,365.42 支付的其他与经营活动有关的现金 18 75,521,008.51 71,928,112.77 现金流出小计 20 554,675,742.92 170,608,918.78 经营活动产生的现金流量净额 21 77,715,335.69 58,190,877.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 111,215.00 - 取得投资收益所收到的现金 23 188,372.80 188,372.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 25 10,580.00 10,580.00 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 102,320,211.02 96,003,154.60 其中：购买的子公司在购买日的现金 6,317,056.42 现金流入小计 29 102,630,378.82 96,202,107.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 30 139,090,762.69 138,470,451.36 现金 投资所支付的现金 31 15,120,000.00 25,416,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 49,980,000.00 49,980,000.00 现金流出小计 36 204,190,762.69 213,866,451.36 投资活动产生的现金流量净额 37 -101,560,383.87 -117,664,343.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 3,820,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 38-1 借款收到的现金 40 355,000,000.00 355,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 22,904,723.46 22,678,329.83 现金流入小计 44 381,724,723.46 377,678,329.83 偿还债务所支付的现金 45 351,500,000.00 350,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 26,828,948.87 26,786,203.37 其中：子公司支付少数股东的股利 46-1 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 45,471.34 13,217.34 现金流出小计 53 378,374,420.21 376,799,420.71 筹资活动产生的现金流量净额 54 3,350,303.25 878,909.12 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -20,494,744.93 -58,594,557.04 单位负责人： 财务负责人 制表： 22 二 OO 三年年度报告 现金流量表（续） 金花企业（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 行次 合并期末数 母公司期末数 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 14,255,121.80 14,255,121.80 加：少数股东本期损益 57-1 -342,590.50 计提的资产减值准备 58 -1,860,409.81 -2,864,120.01 固定资产折旧 59 24,900,014.47 24,287,224.57 无形资产摊销 60 1,198,681.95 1,048,908.53 长期待摊费用摊销 61 3,921,084.16 3,268,178.16 待摊费用的减少（减：增加） 64 130,574.17 25,277.38 预提费用的增加（减：减少） 65 131,208.49 146,246.23 处置固定资产、无形资产和其他资产的 66 11,459.84 11,459.84 损失（减：收益） 固定资产报废损失 67 1,027,117.50 1,027,117.50 财务费用 68 17,943,820.22 18,144,081.96 投资损失（减：收益） 69 380,556.80 3,752,774.86 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 -6,774,203.35 -3,925,169.32 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -56,309,937.35 -19,987,139.67 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 79,102,837.30 19,000,915.97 其 他 74 - 经营活动产生现金流量净额 75 77,715,335.69 58,190,877.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 ⒊现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 348,635,506.25 310,360,532.70 减：现金的期初余额 80 369,130,251.18 368,955,089.74 加：现金等价物的期末余额 81 - - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -20,494,744.93 -58,594,557.04 单位负责人： 财务负责人 制表： 23 二 OO 三年年度报告 3、会计报表附注 一、公司简介 金花企业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经陕 西省人民政府办公厅陕改办函（1996）23 号《关于同意设立金花企业（集团） 股份公司的批复》批准，于 1996 年 2 月以发起方式设立的股份公司。1997 年 4 月 24 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]178、179 号文批准向社会公 众公开发行股票，并于同年 6 月 12 日在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代 码“600080”。 本公司原股本 204,800,000.00 元，于 2000 年 8 月实施了配股，配股后的总 股本为 230,835,200.00 元，其中流通股 99,840,000.00 元。公司法定代表人： 吴一坚；主营业务为生物制药、旅游开发、影视等。目前主要产品有“金花”牌 转移因子口服液、转移因子胶囊、乙肝乳凝快诊试剂、咳泰、倍宗、优本等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2.会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币 记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本。 5.外币业务核算办法 本公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发 生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。期末按中 国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余 额与账面余额之间的差额，计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 24 二 OO 三年年度报告 7.坏账核算办法 坏账核算采用“备抵法”，坏账提取方法采用“余额百分比法”按应收款项 余额计提，提取比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 40% 五年以上 50% 坏账按下列原则确认： ⑴因债务人已经破产，依法清偿后确实无法收回的应收账款；债务人死亡既 无遗产可供清偿又无义务承担人，确实无法收回并经董事会批准的应收账款。 ⑵债务人逾期三年未能履行义务且确实无法收回，经董事会批准，可以列做 坏账的应收账款。 8．存货核算办法 存货分为原材料、包装物、委托加工材料、受托加工商品、库存商品、在产 品、产成品和低值易耗品等。 ⑴各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计价； ⑵低值易耗品采用“一次摊销法”核算； ⑶产品成本采用“品种法”核算。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的差 额提取存货跌价准备，计入当期损益。 9．短期投资核算办法 短期投资以取得投资时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告发 放，但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算； 期末将短期投资的市价与其成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额计 提短期投资减值准备，并计入当期损益。 10．长期投资核算办法 ⑴长期股权投资 ①以投资时的实际成本或确定的价值计价。 ②凡投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或 20%及 20%以上但不 25 二 OO 三年年度报告 具有重大影响的，采用成本法核算；公司的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%及 20%以上或不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；凡投资额占被投 资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算并纳入合并 会计报表范围。采用成本法的，在被投资单位宣告发放股利时确认收益的实现； 采用权益法核算的，在被投资单位实现利润或亏损时按分享的份额确认收益的实 现。 ③股权投资差额借差在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的按借方差 额不超过 10 年摊销，贷方差额列入资本公积。 ⑵长期债权投资 ①以投资时实际支付的金额并扣除支付的税金、手续费等各项附加费用后的 价款计价。 ②根据权责发生制的原则按期计提利息确认收益，而不论当期是否收到。 债权投资溢价和折价在债权存续期间内分期直线摊销。 ⑶长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等 原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面 价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11． 固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；融资租入固定资产的 计价方法；固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营 的主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产； 固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、办公设备；固定 资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”。 融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为入账价值。 期末将单个固定资产账面价值与可变现净值比较，按其可变现净值低于账面 价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 12．在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所 发生的借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使 用状态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可变现净值比较，按其可变现净值低于账面 价值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 13.借款费用的会计处理方法 26 二 OO 三年年度报告 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的 辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当 期确认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生 当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资 产具体项目及摊销年限如下： ⑴土地使用权，有规定使用年限的按其使用年限分期摊销，没有规定使用年 限的，按 60 年平均摊销。 ⑵专有技术，自购买之日起分 10 年摊销。 期末将单项无形资产账面价值与可收回金额比较，按其预计可收回金额低于 其账面价值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 15．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在其有效期限内平均摊销。 16．收入确认原则 当以下条件均能满足时确认收入的实现： ⑴企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ⑵企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制； ⑶与交易相关的经济利益能够流入企业； ⑷相关的成本能够可靠的计量。 17.所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算所得税。 18．合并会计报表的编制方法 ⑴编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料 为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策参照 母公司的会计政策，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 ⑵合并范围 27 二 OO 三年年度报告 被投资公司名称 母公司持股比例（%） 投资额（万元） 陕西金花影视制片有限责任公司 96% 480 陕西金花软件有限公司 75% 375 陕西金花医药化玻有限公司 90% 450 陕西新世界医药有限公司 92.76% 5880 ⑶期末合并范围的变化 本公司 2003 年度出资设立陕西金花医药化玻有限公司，占注册资本 90％； 出资受让并增资陕西新世界医药有限公司，占注册资本 92.76％的股权，报告期 末将上述两家公司纳入合并报表范围，其中陕西新世界医药有限公司报表自 6 月 份并入，陕西金花医药化玻有限公司报表自 4 月份并入，本期受让的子公司期初 数在本期增加数中反映。 三、会计政策、会计估计变更 1、公司原对董事会通过的各年度利润分配预案作为资产负债表日后事项中 的调整事项处理，将拟分配现金红利反映于资产负债表“应付股利”科目，现根 据财政部“财会字（2003）12 号”文及修订后的《企业会计准则－资产负债表 日后事项》，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所 制定利润分配方案中分配的现金股利，在资产负债表所有者权益中单独列示。公 司已就该事项追溯调整 2002 年度会计报表，调增 2002 年“年初未分配利润”及 “应付普通股股利”科目 4,616,704.00 元。 2、公司原长期投资差额的核算方法为“本公司股权投资差额在合同规定的 投资期限内摊销，无投资期限的按借方差额不超过 10 年、贷方差额不低于 10 年 的期限摊销。”，现变更为“股权投资差额借差在合同规定的投资期限内摊销，无 投资期限的按借方差额不超过 10 年摊销，贷方差额列入资本公积。”。 四、税项 ⒈公司主要适用的税种和税率 ⑴增值税:公司经税务机关核定为一般纳税人，由于本公司产品为生物制品， 增值税按 6%简易征收；对销售给一般纳税人并开具增值税专用发票的生物制品， 仍按 17%的税率缴纳增值税，但进项税金不予抵扣；其他药品按应纳税额的 17% 缴纳。 ⑵营业税：按营业收入的 3%－5%缴纳。 ⑶城市维护建设税：按应交流转税额的 7%缴纳。 ⑷教育费附加：按应交流转税额的 3%缴纳。 ⑸所得税：按应纳税所得额的 15%缴纳。 28 二 OO 三年年度报告 ⑹其他税项按国家有关规定计缴。 ⒉优惠税率及批文 ⑴ 增值税：根据西安市国家税务局高新技术产业开发区分局市国税高发 （1998）065 号批复，认定本公司产品为生物制品，同意本公司按简易办法依照 6%的征收率计算缴纳增值税；对销售给一般纳税人并开具增值税专用发票的生物 制品，仍按 17%的税率缴纳增值税，但进项税金不予抵扣，计入产品成本。 ⑵企业所得税：本公司于 1998 年 6 月 15 日经西安市科学技术委员会认定为 高新技术企业，证书编号：06-N80447。企业所得税税率 15%； 五、控股子公司及合营企业 本公司对 权益比 全 称 注册资本 经营范围 其投资额 例 陕西金花影视制片有限责任公司 500 万元 影片制作、发行 480 万元 96% 开发信息处理等软件产 陕西金花软件有限公司 500 万元 375 万元 75% 品 中西药品、保健品、医疗 陕西金花医药化玻有限公司 500 万元 450 万元 90% 器械批发、零售 中西药品、保健品、医疗 陕西新世界医药有限公司 5000 万元 5880 万元 92.76% 器械批发、零售 六、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 现 金 2,239,097.03 1,556,174.12 银行存款 346,396,409.22 367,574,077.06 其他货币资金 合 计 348,635,506.25 369,130,251.18 2.短期投资 期 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 1,900,000.00 1,900,000.00 155,570.40 合 计 1,900,000.00 1,900,000.00 155,570.40 3. 应收款项 29 二 OO 三年年度报告 ⑴应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 坏账准 账 龄 比例 比例 备计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 比例 一年以内的 71,397,220.09 91.59 3,569,861.00 81,355,323.15 94.64 4,067,766.17 5% 一至二年的 2,255,493.68 2.89 225,549.37 2,635,928.60 3.07 263,592.86 10% 二至三年的 2,336,631.92 3.00 467,326.39 992,900.02 1.16 198,580.00 20% 三至四年的 987,905.02 1.27 296,371.51 369,100.90 0.43 110,730.27 30% 四至五年的 369,100.90 0.47 147,640.36 609,964.50 0.70 243,985.80 40% 五年以上的 609,409.30 0.78 304,704.66 50% 合 计 77,955,760.91 100 5,011,453.29 85,963,217.17 100 4,884,655.10 应收账款净额 72,944,307.62 81,078,562.07 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 ⑵其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 坏账准 账 龄 比例 比例 备计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 比例 一年以内的 11,464,553.09 17.18 573,227.65 159,049,889.49 92.26 7,952,494.47 5% 一至二年的 42,958,001.27 64.39 4,295,800.13 11,397,065.33 6.61 1,139,706.53 10% 二至三年的 10,963,024.02 16.43 2,192,604.80 479,309.83 0.28 95,861.96 20% 三至四年的 349,097.59 0.52 104,729.28 48,527.30 0.03 14,558.19 30% 四至五年的 6,129.83 0.01 2,451.93 592,851.09 0.34 237,140.44 40% 五年以上的 981,238.13 1.47 490,619.07 821,245.00 0.48 410,622.50 50% 合 计 66,722,043.93 100 7,659,432.86 172,388,888.04 100 9,850,384.09 其他应收款净额 59,062,611.07 162,538,503.95 注：本期其他应收款减少的主要原因是金花投资有限公司按期支付的股权转让款。 ②持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 金花投资有限公司 40,727,458.13 146,940,589.07 ③主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 金花投资有限公司 40,727,458.13 一至二年 股权转让款 中国药品生物检定所 6,637,800.00 二至三年 预付技术费 ⑶应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 33,555,220.00 43.04% 62,601,980.00 72.82% 其他应收款 51,437,427.11 77.09% 155,834,729.31 90.40% 30 二 OO 三年年度报告 4.预付账款 ⑴账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内的 79,118,748.80 98.20 1,669,840.00 92.73 一至二年的 1,320,000.00 1.64 35,211.00 1.96 二至三年的 35,211.00 0.04 14,680.00 0.82 三年以上的 95,618.40 0.12 80,938.40 4.49 合 计 80,569,578.20 100 1,800,669.40 100 注：预付账款本期增加的主要原因是预付了项目款 4998 万元和预付广告代 理发布款 1500 万元。 本公司一年以上的预付账款主要是预付的购买专利新药药号资金。在专利新 药批准文号变更完成前，暂在预付账款科目核算，批准文号变更完成后将汇总转 入无形资产核算。 ⑵无预付本公司 5%以上股份的主要股东单位款项 5.存货 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 4,079,722.26 2,439.73 4,137,192.14 在产品 4,539,399.19 1,176,626.58 产成品 10,144,910.73 133,442.39 9,815,397.56 委托加工材料 41,316.20 35,490.28 受托加工商品 807,895.88 低值易耗品 563,337.99 635,925.66 包装物 3,138,127.06 444,016.31 3,198,499.96 商品采购 5,044,113.99 库存商品 45,927,698.30 97,708.98 1,006,920.41 合 计 74,286,521.60 677,607.41 20,006,052.59 存货净额 73,608,914.19 20,006,052.59 6.待摊费用 费 用 类 别 期 末 数 年 初 数 结存余额的原因 咨询费 13,750.00 119,166.67 受益期内 保险费 29,237.93 房租费 416,041.50 广告费 115,500.00 其他 5,961.86 58,443.84 受益期内 合 计 580,491.29 177,610.51 31 二 OO 三年年度报告 7.长期投资 ⑴投资项目 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 8,000,000.00 8,000,000.00 其他长期投资 898,813.53 111,215.00 787,598.53 合并价差 11,607,787.86 11,607,787.86 合 计 8,898,813.53 11,607,787.86 111,215.00 20,395,386.39 ⑵其他股权投资 ①长期股票投资 股份性 占被投资公司注 计提减值 被投资公司名称 股票数量 投资金额 计提原因 质 册资本的比例% 准备 光大银行 法人股 2,780,000.00 0.099 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 ②其他股权投资 占被投资单位 计提减值 被投资单位名称 投资金额 计提原因 注册资本比例% 准备 西安城市建设投资有限公司 3,000,000.00 6.00 ⑶其他长期投资 年 初 数 期 末 数 项 目 减值 本期增加 本期减少 减值 金 额 金 额 准备 准备 《好女不愁嫁》 817,648.20 30,049.67 787,598.53 《妈妈到了更年期》 81,165.33 81,165.33 合 计 898,813.53 111,215.00 787,598.53 注：投资项目为子公司陕西金花影视制片有限责任公司投资的影视剧。 期末本公司将长期投资账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故未计 提减值准备。 32 二 OO 三年年度报告 8.固定资产及折旧 固定资产原价及累计折旧 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 513,432,005.04 21,051,563.67 2,064,911.77 532,418,656.94 机械设备 99,244,450.22 8,573,450.09 1,001,312.46 106,816,587.85 运输设备 5,659,601.47 909,062.32 98,441.00 6,470,222.79 办公设备 2,821,164.84 1,327,952.25 4,149,117.09 固定资产原价合计 621,157,221.57 31,862,028.33 3,164,665.23 649,854,584.67 累计折旧 房屋及建筑物 40,865,743.78 14,559,522.80 1,243,683.07 54,181,583.51 机械设备 11,870,042.63 9,572,635.35 715,154.46 20,727,523.52 运输设备 3,715,104.55 587,703.17 54,539.19 4,248,268.53 办公设备 2,134,181.38 460,101.44 2,594,282.82 累计折旧合计 58,585,072.34 25,179,962.76 2,013,376.72 81,751,658.38 固定资产净值 562,572,149.23 568,102,926.29 固定资产减值准备 固定资产净值 562,572,149.23 568,102,926.29 本期固定资产原值增加 31,862,028.33 元，主要是由在建工程转入的固定资 产 25,936,819.77 元。 期末本公司将单个固定资产账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故 未计提减值准备。 9.在建工程 工程投 本期转入 入占预 工程项目名称 工程预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 固定资产 算的比 例(%) 钟鼓楼广场 14,648,897.17 7,326,753.67 21,975,650.84 自筹 开发区药业基地 172,030,000.00 32,828,989.48 45,143,347.30 77,972,336.78 募股、自筹 127.47 其中：利息资本化 888,446.53 888,446.53 2002 年技改项目 66,000,000.00 14,000,000.00 52,323,252.54 16,279,090.27 50,044,162.27 自筹 100.49 太白金花小区 50,000,000.00 22,596,246.15 80,000.00 22,676,246.15 自筹 45.35 其中：利息资本化 1,331,850.00 1,331,850.00 生产配套及工艺技改 21,000,000.00 19,294,477.43 19,294,477.43 自筹 91.88 医药物流中心 4,031,350.62 4,031,350.62 33 二 OO 三年年度报告 其他 341,516.00 9,375,908.50 9,657,729.50 59,695.00 自筹 合 计 84,415,648.80 137,575,090.06 25,936,819.77 196,053,919.09 其中：利息资本化 2,220,296.53 2,220,296.53 开发区药业生产基地 2001 年已暂估转入固定资产 141,310,739.28 元；钟鼓 楼广场 2001 年已暂估转入固定资产 210,820,863.36 元，其后续发生金额待工程 办理竣工决算后按实际决算金额与暂估转入固定资产差额转入固定资产。 期末本公司将单个在建工程账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故 未计提减值准备。 10.无形资产 减值 无形资产净值 剩余摊销期 类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 准备 限 "金花"牌商标权 513,200.00 215,323.32 51,320.00 164,003.32 164,003.32 3 年 2 个月 "金花"牌百货注 126,420.00 72,691.50 12,642.00 60,049.50 60,049.50 4 年 9 个月 册费 "已肝快诊"专利 1,165,000.00 116,502.01 116,502.01 权 专项技术 6,917,000.00 4,496,049.88 691,700.04 3,804,349.84 3,804,349.84 5 年 6 个月 信息智能软件技 1,250,000.00 937,499.00 125,000.40 812,498.60 812,498.60 6 年 6 个月 术 土地使用权 7,987,221.00 7,428,115.34 159,744.48 7,268,370.86 7,268,370.86 45 年 6 个月 财务软件 82,166.67 151,996.00 39,169.00 194,993.67 194,993.67 3 年 10 个月 合 计 17,958,841.00 13,348,347.72 151,996.00 1,196,077.93 12,304,265.79 12,304,265.79 期末本公司将单个无形资产账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故 未计提减值准备。 11.长期待摊费用 累计摊销 剩余摊销年 类 别 原始发生额 年 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 额 限 专有技术 31,500,000.00 26,512,500.00 3,150,000.00 8,137,500.00 23,362,500.00 7 年 5 个月 药品生产许可权 1,640,890.75 938,623.48 300,000.00 418,178.16 820,445.43 820,445.32 2 年 6 个月 营业厅改造 4,312,792.37 4,312,792.37 679,726.83 679,726.83 3,633,065.54 4 年 5 个月 合 计 37,453,683.12 27,451,123.48 4,612,792.37 4,247,904.99 9,637,672.26 27,816,010.86 12.短期借款 34 二 OO 三年年度报告 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 120,000,000.00 200,000,000.00 保证借款 200,000,000.00 145,000,000.00 合 计 320,000,000.00 345,000,000.00 13. 应付票据 期 末 数 年 初 数 备 注 银行承兑汇票 34,192,815.09 14.应付款项 ①应付账款 期 末 数 年 初 数 备 注 88,907,872.18 31,686,595.14 无应付持股 5%以上股东单位款项 ②预收账款 期 末 数 年 初 数 备 注 15,715,194.02 7,219,614.56 无预收持股 5%以上股东单位款项 ③其他应付款 期 末 数 年 初 数 备 注 23,652,261.97 15,911,276.01 无应付持股 5%以上股东单位款项 15.应付福利费 期 末 数 年 初 数 备 注 4,682,821.38 3,536,179.76 16.应付股利 投资者名称 期 末 数 年 初 数 欠付原因 金花投资有限公司 2,056,545.07 中华巾帼实业总公司 22,870.91 22,870.91 北京市财政证券事务所宣武区分所 67,329.09 67,329.09 陕西建银实业总公司 262,400.00 262,400.00 陕西金润物业发展公司 157,440.00 157,440.00 35 二 OO 三年年度报告 创立投资 40,000.00 40,000.00 无锡金桥 2,050.00 2,050.00 合 计 552,090.00 2,608,635.07 17.应交税金 税 种 期 末 数 年 初 数 备 注 增值税 2,460,267.35 1,349,436.64 营业税 787,499.99 1,322,453.12 城市维护建设税 753,297.07 114,331.21 企业所得税 3,611,155.13 4,212,675.67 个人所得税 320,262.35 969,895.59 其他 159.68 合 计 7,932,641.57 7,968,792.23 18.其他应交款 项 目 期 末 数 年 初 数 计缴标准 教育费附加 216,179.54 44,704.88 其它 417,215.98 19,464.73 合计 633,395.52 64,169.61 19.预提费用 费用类别 期 末 数 年 初 数 年末结存余额的原因 销售返利 7,575,593.94 6,282,806.20 未兑付 广告费 1,159,056.80 其他 70,515.29 58,000.00 合 计 7,646,109.23 7,499,863.00 20.一年内到期的长期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 36 二 OO 三年年度报告 21.其他流动负债 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 科技三项费用补助金 920,000.00 22.长期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 35,000,000.00 20,000,000.00 担保借款 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 75,000,000.00 60,000,000.00 ①抵押借款 贷款单位 金 额 借款期限 年利率 建设银行西安南大街支行 35,000,000.00 2003.01.9-2005.01.8 5.31% 抵押物为西安市钟鼓楼广场。 ②担保借款 贷款单位 金 额 借款期限 年利率 中国银行陕西省分行营业部 40,000,000.00 2002.11.28-2005.11.28 6.039% 贷款为金花投资有限公司和陕西东盛药业股份有限公司共同提供保证担保。 23.股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，—） 项 目 本次变动前 公积金 增 其 本次变动后 配股 送股 小计 转股 发 他 一、未上市流通股份 ⒈发起人股份 130,995,200 130,995,200 其中：境内法人持有股份 130,995,200 130,995,200 ⒉其他 未上市流通股份合计 130,995,200 130,995,200 二、已流通股份 ⒈人民币普通股 99,840,000 99,840,000 ⒉其他 已上市流通股份合计 99,840,000 99,840,000 三、股份总数 230,835,200 230,835,200 24.资本公积 37 二 OO 三年年度报告 项 目 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 276,528,298.80 119,654.80 276,647,953.60 关联交易差额 756,000.00 756,000.00 其他转入 920,000.00 920,000.00 合 计 277,284,298.80 1,039,654.80 278,323,953.60 25.盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 38,503,378.32 1,425,512.18 39,928,890.50 公 益 金 19,240,301.71 712,756.09 19,953,057.80 任意盈余公积 866,058.42 866,058.42 合 计 58,609,738.45 2,138,268.27 60,748,006.72 26.未分配利润 项 目 本年实际数 上年实际数 期初未分配利润 283,507,336.99 266,456,837.87 加：本期净利润转入 14,255,121.80 25,490,827.20 减：提取盈余公积 2,138,268.27 3,823,624.08 支付普通股股利 4,616,704.00 未分配利润期末余额 295,624,190.52 283,507,336.99 27.主营业务收入 ⑴行业分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 139,102,885.41 157,965,370.09 保健品 5,637,848.52 3,062,909.54 租赁收入 21,000,000.00 21,000,000.00 医药商业 362,002,860.52 合 计 527,743,594.45 182,028,279.63 注：本期购并了两家子公司增加收入 362,002,860.52 元。 ⑵地区分部报表 38 二 OO 三年年度报告 项 目 本年实际数 上年实际数 主营业务收入 西安地区 545,868,925.69 182,445,230.80 北京地区 1,597,113.71 742,708.19 上海地区 667,125.48 小 计 547,466,039.40 183,855,064.47 公司内各业务分部间相互抵销 19,722,444.95 1,826,784.84 合 计 527,743,594.45 182,028,279.63 公司前五名客户销售的收入总额为 71,792,179.25 元，占公司全部销售收入 的 13.60% 28.主营业务成本 ⑴行业分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 56,841,077.62 59,801,909.97 保健品 4,549,241.22 1,458,448.67 租赁收入 11,892,662.00 11,857,119.39 医药商业 357,844,783.15 合 计 431,127,763.99 73,117,478.03 ⑵地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 主营业务成本 西安地区 448,410,788.95 73,744,868.50 北京地区 1,349,531.78 602,678.99 上海地区 552,823.17 小 计 449,760,320.73 74,900,370.66 公司内各业务分部间相互抵销 18,632,556.74 1,782,892.63 合 计 431,127,763.99 73,117,478.03 39 二 OO 三年年度报告 29.主营业务税金及附加 类别 本年实际数 上年实际数 计缴标准 营业税 552,519.58 1,012,929.45 5% 城建税 908,153.91 845,494.30 7% 教育附加费 389,208.84 363,089.21 3% 合 计 1,849,882.33 2,221,512.96 30.其他业务利润 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 其它业务收入 443,990.13 119,140.26 其他业务支出 418,030.66 110,780.40 其他业务利润 25,959.47 8,359.86 31.财务费用 类 别 本年实际数 上年实际数 备 注 利息支出 24,747,623.80 24,734,972.22 减：利息收入 6,866,605.23 6,034,571.90 汇兑损失 减：汇兑收益 135,854.72 其 他 62,801.65 222,315.13 合 计 17,943,820.22 18,786,860.73 32.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 188,372.80 390,273.98 债权投资收益 股权投资差额摊销 -724,500.00 减：短期投资跌价准备 -155,570.40 155,570.40 合 计 -380,556.80 234,703.58 33.营业外收入、支出 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 营业外收入 34,582.51 333,175.37 营业外支出 1,223,496.86 185,450.22 其中：处理固定资产损失 1,074,016.18 罚款支出 147,480.68 165,826.38 其他 2,000.00 19,623.84 营业外收支净额 -1,188,914.35 147,725.15 40 二 OO 三年年度报告 34.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年实际数 运输费 1,248,429.33 办公费 2,387,210.31 广告费 2,254,487.30 业务费 22,537,155.01 差旅费 304,408.89 会议费 1,352,104.84 七、母公司财务报表有关项目附注 1.应收款项 ⑴应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 坏账准 账 龄 比例 比例 备计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 比例 一年以内的 49,142,472.34 88.45 2,456,726.17 81,355,323.15 94.78 4,067,766.17 5% 一至二年的 2,241,947.88 4.04 224,194.79 2,635,928.60 3.07 263,592.86 10% 二至三年的 2,336,631.92 4.21 467,326.39 992,900.02 1.16 198,580.00 20% 三至四年的 987,905.02 1.78 296,371.51 369,100.90 0.43 110,730.27 30% 四至五年的 369,100.90 0.66 147,640.36 479,964.50 0.56 191,985.80 40% 五年以上的 479,409.30 0.86 239,704.66 50% 合 计 55,557,467.36 100 3,831,963.88 85,833,217.17 100 4,832,655.10 应收账款净额 51,725,503.48 81,000,562.07 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 ⑵其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 坏账准 账 龄 比例 比例 备计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 比例 一年以内的 28,320,879.03 34.51 558,250.06 157,649,303.11 92.29 7,882,465.15 5% 一至二年的 41,598,498.78 50.69 4,159,849.88 11,246,790.87 6.58 1,124,679.08 10% 二至三年的 10,812,749.56 13.18 2,162,549.91 474,283.16 0.28 94,856.63 20% 三至四年的 344,070.92 0.42 103,221.28 43,957.70 0.03 13,187.31 30% 四至五年的 1,560.23 624.09 592,651.09 0.35 237,060.44 40% 41 二 OO 三年年度报告 五年以上的 981,238.13 1.20 490,619.07 821,245.00 0.47 410,622.50 50% 合 计 82,058,996.65 100 7,475,114.29 170,828,230.93 100 9,762,871.11 其他应收款净额 74,583,882.36 161,065,359.82 ②持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 金花投资有限公司 40,727,458.13 146,940,589.07 ③主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 金花投资有限公司 40,727,458.13 一至二年 股权转让款 中国药品生物检定所 6,637,800.00 二至三年 预付技术费 ⑶应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 33,555,220.00 60.40% 62,601,980.00 72.93% 其他应收款 66,821,135.75 81.43% 155,834,729.31 91.22% 2.长期股权投资 ⑴投资项目 年 初 数 期 末 数 项 目 减值 本期增加 本期减少 减值 金 额 金 额 准备 准备 对子公司投资 3,128,221.36 63,419,654.80 4,096,718.06 62,451,158.10 其他股权投资 8,000,000.00 8,000,000.00 合 计 11,128,221.36 63,419,654.80 4,096,718.06 70,451,158.10 ⑵对子公司投资 年 初 数 期 末 数 项 目 原始投资额 占投资 本期增加 本期减少 占投资 金 额 金 额 比例 比例 陕西金花影视 4,800,000.00 1,824,953.18 96.00% 196,564.56 1,628,388.62 96.00% 有限公司 陕西金花软件 3,750,000.00 1,303,268.18 75.00% 316,905.53 986,362.65 75.00% 有限公司 陕西金花医药 4,500,000.00 90.00% 4,619,654.80 170,517.19 4,449,137.61 90.00% 化玻有限公司 42 二 OO 三年年度报告 陕西新世界医 58,800,000.0 92.76% 58,800,000.00 3,412,730.78 55,387,269.22 92.76% 药有限公司 0 合 计 3,128,221.36 63,419,654.80 4,096,718.06 62,451,158.10 ⑶长期股票投资 股份性 占被投资公司注 计提减值 被投资公司名称 股票数量 投资金额 计提原因 质 册资本的比例% 准备 光大银行 法人股 2,780,000.00 0.099 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 ⑷其他股权投资 占被投资单位注 计提减值 被投资单位名称 投资金额 计提原因 册资本比例% 准备 西安城市建设投资有限公司 3,000,000.00 6.00 合 计 3,000,000.00 3. 主营业务收入 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 139,102,885.41 157,954,388.38 保健品 5,637,848.52 3,062,909.54 租赁收入 21,000,000.00 21,000,000.00 合 计 165,740,733.93 182,017,297.92 公司前五名客户销售的收入总额为 53,981,603.77 元，占公司全部销售收入 的 32.57% 4.主营业务成本 项 目 本年实际数 上年实际数 药品 56,841,077.62 57,902,417.24 保健品 4,549,241.22 1,458,448.67 租赁收入 11,892,662.00 11,857,119.39 合 计 73,282,980.84 71,217,985.30 43 二 OO 三年年度报告 5.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 -3,183,845.26 -1,923,318.87 股权投资差额摊销 -724,500.00 减：短期投资跌价准备 -155,570.40 155,570.40 合 计 -3,752,774.86 -2,078,889.27 八、关联方关系及其交易 ⒈关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方 法定代表 企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 人 金花投资有限公司 西安振兴路 1 号 母公司 有限公司 吴一坚 陕西金花影视制片有限责任公司 西安振兴路 1 号 子公司 有限公司 吴一坚 陕西金花软件有限公司 西安高新产业开发区 子公司 有限公司 吴一坚 陕西金花医药化玻有限公司 西安长乐西路 34 号 子公司 有限公司 吴 军 陕西新世界医药有限公司 西安汉城路北段 92 号 子公司 有限公司 吴一坚 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 金花投资有限公司 8000 万元 8000 万元 陕西金花影视制片有限责任公司 500 万元 500 万元 陕西金花软件有限公司 500 万元 500 万元 陕西金花医药化玻有限公司 500 万元 500 万元 陕西新世界医药有限公司 5000 万元 5000 万元 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 金花投资有限公司 10284 万元 44.55 10284 万元 44.55 陕西金花影视制片有限责任公司 480 万元 96.00 480 万元 96.00 陕西金花软件有限公司 375 万元 75.00 375 万元 75.00 陕西金花医药化玻有限公司 450 万元 450 万元 90.00 陕西新世界医药有限公司 4638 万元 4638 万元 92.76 44 二 OO 三年年度报告 ⑷不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 陕西金花饮品有限责任公司 同一母公司 陕西金花国贸有限责任公司 同一母公司 世纪金花股份有限公司 同一母公司 陕西金花嘉智房地产开发有限公司 同一母公司 金花（豪生）国际大酒店有限公司 同一母公司 陕西金花汽车贸易有限责任公司 同一母公司 2.关联方交易 ⑴采购货物 无 ⑵销售货物 本公司 2002 年度及 2003 年度向关联方销售商品资料如下： 占主营业务 占主营业务 单位名称 2003 年 2002 年 收入比例 收入比例 金花投资有限公司 4,397,674.42 0.83% ⑶租赁业务 本年实际数 上年实际数 企业名称 占年度主营业 占年度主营业 金 额 金 额 务收入百分比 务收入百分比 世纪金花股份有限公司 21,000,000.00 3.98% 21,000,000.00 11.54% ⑷关联方应收应付款项余额 项 目 期 末 数 年 初 数 其他应收款 金花投资有限公司 40,727,458.13 146,940,589.07 应收账款 世纪金花股份有限公司 50,026.23 其他应付款 世纪金花股份有限公司 3,809,087.20 陕西金花国贸有限责任公司 48,000.00 3,308,000,00 九、或有事项 本公司的短期借款 12000 万元、长期借款 5000 万元为抵押方式取得； 其中： 以西安高新技术产业开发区高新二路 16 号土地使用权及地上附属建筑物抵押取 得 短期借款 6000 万元；以西安市钟鼓楼广场世纪金花地下购物中心取得短期借 45 二 OO 三年年度报告 款 6000 万元、长期借款 5000 万元。 除以上所述外，截止报告日，本公司无其他需要披露的或有事项。 十、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 本公司已转入固定资产的钟鼓楼广场及开发区药业生产基地项目均未办理 竣工决算。 除以上所述外，截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司董事会秘书处。 董事长：吴一坚 金花企业（集团）股份有限公司 二 OO 四年三月二十四日 46