富通鑫茂(000836)天大天财2002年年度报告

天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 天津天大天财股份有限公司 二○○二年度报告 二○○三年三月 - 1 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事李光泉、周立武、陈浩东、王静康书面委托董事长寇纪淞代为表决。 公司 2002 年度财务会计报告已经天津五洲联合合伙会计师事务所审计并出具了 标准无保留意见的审计报告。 公司董事长寇纪淞先生、总经理胡辉先生、财务负责人赵玉琴女士声明：保证 本年度报告中的财务报告真实完整。 - 2 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 目 录 公司基本情况简介…………………………………………………………………………3 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………………………6 股本变动及股东情况………………………………………………………………………9 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………………12 公司治理结构……………………………………………………………………………15 股东大会情况……………………………………………………………………………19 董事会报告………………………………………………………………………………20 监事会报告………………………………………………………………………………37 重大事项…………………………………………………………………………………39 备查文件目录……………………………………………………………………………44 审计报告…………………………………………………………………………………45 会计报表附注……………………………………………………………………………46 财务会计报表……………………………………………………………………………88 - 3 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：天津天大天财股份有限公司 公司法定英文名称：TianJin TianDaTianCai Company Limited 二、公司法定代表人：寇纪淞 三、公司董事会秘书：李君毅 证券事务代表：王伟 联系地址：天津市新技术产业园区榕苑路 1 号天大天财软件大厦 16 层 联系电话：022-83710888、83710188 联系传真：022-83710199 电子信箱：JYLi@tiancai.com.cn 四、公司注册地址：天津市新技术产业园区华苑产业区 公司办公地址：天津市新技术产业园区榕苑路 1 号天大天财软件大厦 16 层 邮政编码：300384 公司国际互联网网址：HTTP://www.tiancai.com.cn 公司电子信箱：investor@mail.tiancai.com.cn 五、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 刊登年度报告的网站网址：HTTP://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：天大天财公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天大天财 股票代码：000836 - 4 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 9 月 16 日 变更注册登记日期：2001 年 11 月 2 日 地点：天津市新技术产业园区华苑产业区 企业法人营业执照注册号：1200001001400 税务登记号码：国税津字 120117103071928 号 公司聘请的会计师事务所：天津五洲联合合伙会计师事务所 地址：天津市和平区睦南道利增里 B 座 - 5 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司主要经营数据： 单位：人民币万元 项目 金额 利润总额 4294.08 净利润 3247.34 扣除非经常性损益后的净利润 405.38 主营业务利润 13911.00 其他业务利润 517.78 营业利润 1426.70 投资收益 2891.31 补贴收入 52 营业外收支净额 -75.94 经营活动产生的现金流量净额 -25,681.55 现金及现金等价物净增减额 2,740.73 注：本报告期内公司扣除非经常性损益的项目及金额： 1.报告期内，公司出让所持控股子公司天津奇普思科技有限公司 3,600 万股中 的 1,500 万股所获 1,500 万元投资收益。 2.报告期内，公司以人民币 3,000 万元的价格出让所持控股子公司常州星球电 子有限公司 72.58%的股权所获人民币 1,507.17 万元投资收益。 3.本年度内，公司所获补贴收入人民币 52 万元。 4.股权投资差额摊销 98.09 万元。 5.投资天津华联商厦股份有限公司法人股投资收益 0.4683 万元。 6.以上数据均以合并财务报表数据填列或计算。 - 6 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 二、截至本报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 2000 年 项 目 2002 年 2001 年 调整前 调整后 主营业务收入 1,260,874,190.93 1,168,612,171.85 845,756,900.87 845,756,900.87 净利润 32,473,433.21 60,351,185.42 569,784,352.88 46,025,392.33 总资产 2,399,155,024.68 1,860,214,188.66 1,006,224,604.35 967,392,783.76 股东权益 965,685,434.98 933,885,813 526,913,059.43 488,331,477.47 （不含少数股东权益） 每股收益 0.2645 0.491 0.55 0.447 扣除非经常性损益后的 0.033 0.227 0.244 0.138 每股收益 每股净资产 7.87 7.6 5.12 4.75 调整后的每股净资产 7.65 7.46 5.05 4.66 每股经营活动产生的 -2.09 0.586 0.342 0.342 现金流量净额 净资产收益率（%） 3.36% 6.46% 10.81% 9.43% 注： 1.按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九 号》的规定，计算净资产收益率和每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.41% 14.41% 1.13 1.13 营业利润 1.48% 1.48% 0.12 0.12 净利润 3.36% 3.36% 0.26 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 0.39% 0.39% 0.03 0.03 2.主要财务指标计算公式如下： 每股收益 = 净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产 = 年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产 =（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费 用－长期待摊费用）/年度末普通股股份总数 - 7 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额/年度末普 通股股份总数 净资产收益率 = 净利润/年度末股东权益×100％ 上述公式中的应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应 收利息、应收补贴款。 3.以上数据均以合并财务报表数据填列或计算。 三、本报告期内，公司股东权益变动情况表： 单位：人民币元 项 目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 变动原因 股 本 122,754,552.00 122,754,552.00 无 资本公积 668,243,394.48 668,243,394.48 无 合并范围变更 盈余公积 42,860,490.68 6,273,727.62 36,586,763.06 新增利润 合并范围变更 法定公益金 13,208,421.6 3,136,863.81 10,071,557.79 新增利润 未分配利润 131,826,997.82 25,525,894.36 106,301,103.46 新增利润 股东权益合计 965,685,434.98 31,799,621.98 933,885,813.00 新增利润 - 8 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表: 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次 股本结构 本次变动前 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 变动后 转增股本 一、未上市流通股份 1.发起人股份 国家拥有股份 61,104,452 61,104,452 境内法人持有股份 650,100 650,100 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 61,754,552 61,754,552 二、已上市流通股份 1.境内上市的人民币普通股 61,000,000 61,000,000 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已流通股份合计 61,000,000 61,000,000 三、股份总数 122,754,552 122,754,552 二、截至本报告期末，公司前三年历次股票发行情况： 1.经公司 1999 年度股东大会表决通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司 字[1999］56 号文核准，公司于 1999 年 7 月 30 日至 8 月 12 日向全体股东每 10 股 配售 3 股本公司股票，总计配售 900 万股，配股价 15 元/股；全体国有法人股东放 弃配股权。该次配售的股份于 1999 年 8 月 31 日上市，去除发行费用，共募集资金 1.3 亿元人民币。 2.经公司 2000 年度第二次临时股东大会表决通过，并经中国证券监督管理委员 会证监公司字[2001]87 号文核准，财政部财企便函[2001]62 号文批准，公司于 2001 年 8 月 30 日通过向机构投资者网下竞价发行和向老股东及其他社会公众投资 者网上竞价发行同步进行的方式向社会公开发行每股面值 1.00 元的人民币普通股 - 9 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 2,200 万股，每股发行价 21.30 元。其中，200 万股为本公司国有股存量发行。本次 发行后我公司总股本由原来的 102,754,552 股增加为 122,754,552 股，其中社会公 众股由原来的 39,000,000 股增加为 61,000,000 股，国有法人股股东所持股份由原 来的 63,754,552 股变为 61,754,552 股。该次公募增发的 2,200 万股 A 股于 2001 年 9 月 26 日上市流通，去除发行费用，共募集资金 4.12 亿元人民币。 三、股东情况介绍： 1.截至本报告期末，公司股东总数为 45,426 户。 2.主要股东持股情况（前十名股东）： 2002 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份的前十名股东情况如下： 名次 股东名称 期末持股数（股） 持股占总股本比例(%) 1 天津大学 29,987,630 24.43 2 天津大学实业发展总公司 7,847,887 6.39 中国船舶重工集团公司第七研究 3 7,842,209 6.38 院第七○七研究所 4 丹东菊花电器(集团)公司 4,000,000 3.26 5 天津经济建设投资集团总公司 3,147,500 2.56 6 天津科技发展投资总公司 3,146,998 2.56 7 天津海华实业发展有限公司 2,904,921 2.37 8 天津市增瑞工贸有限公司 968,307 0.79 9 海南万泉热带农业投资有限公司 650,100 0.53 10 天津华泽（集团）有限公司 629,500 0.51 注： a.天津大学实业发展总公司为天津大学的全资附属企业。 b.2002 年 4 月 25 日，经国家财政部财企[2002]138 号文、国家教育部[2002]12 号文批复，天津大学将其所持本公司 41,007,856 万股国有法人股中的 11,020,226 万股以每股 7.72 元的价格分别转让给丹东菊花电器(集团)公司 4,000,000 股、天津 - 10 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 科技发展投资总公司 3,146,998 股、天津海华实业发展有限公司 2,904,921 股、天 津市增瑞工贸有限公司 968,307 股。此次国有股转让完成后，本公司总股本仍为 122,754,552 股，天津大学及其余四家公司所持本公司股份数额与持股比例见本节 前十名股东持股情况表。此次转让股权过户手续已于 2002 年 7 月办毕。 c.以上前十名股东中，除海南万泉热带农业投资有限公司外，均为国有法人股 股东。 d. 截至本报告期末，持有本公司 5%以上股份的股东，所持天大天财股份未发生 质押、冻结和托管。 四、公司控股股东情况： 截至 2002 年年末,公司控股股东仍为天津大学，未发生变更。 天津大学前身为北洋大学,创办于 1895 年,至今已有 106 年的历史，是中国现代 高等教育的第一所大学。1951 年更名为天津大学,1959 年被国务院首批确立为全国 16 所重点大学之一。 目前，天津大学持有本公司 29,987,630 股，占本公司总股本 24.43%。同时通 过其全资控股子公司天津大学实业发展总公司间接控股 7,847,887 股，占本公司总 股本 6.39%，累计控股 30.82%。 天津大学坐落于天津市南开区六里台，法定代表人：单平。 - 11 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况: 持股数（股） 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起止日 期初数 期末数 寇纪淞 董事长 男 56 1300 1300 1997.9-2004.1 卜冬梅 副董事长 女 49 1300 1300 1997.9-2004.1 胡 辉 董事、总经理 男 47 1300 1300 1997.9-2004.1 张忠洵 董事 男 65 1300 1300 1997.9-2004.1 李光泉 董事 男 67 1300 1300 1997.9-2004.1 王玉林 董事 男 63 2001.1-2004.1 王静康 董事 女 65 1300 1300 1997.9-2004.1 陈浩东 董事 男 69 1300 1300 1997.9-2004.1 吴吉祥 董事 男 68 1300 1300 1997.9-2004.1 喻宗浩 董事 男 72 1300 1300 1997.9-2004.1 周立武 董事 男 41 1300 1300 1997.9-2004.1 梁执礼 独立董事 女 68 2002.4-2004.1 张晓峒 独立董事 男 54 2002.4-2004.1 杭建民 监事长 男 47 1300 1300 1997.9-2004.1 杜家仍 监事 男 62 1300 1300 1997.9-2004.1 吕艳红 监事 女 46 2001.9-2004.1 戴 林 副总经理 男 38 1999.5 刘合斌 副总经理 男 36 1999.5 李君毅 董事会秘书 男 28 2001.10 注：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 董事长寇纪淞先生任公司第一大股东天津大学副校长。 副董事长卜冬梅女士任公司发起人股东天津大学实业发展总公司法人代表。 - 12 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 董事王玉林先生原任公司第一大股东天津大学副校长。（现已退休） 董事王静康女士任公司第一大股东天津大学工业结晶工程推广中心主任，法定 代表人。 董事张忠洵先生任公司发起人股东中国船舶重工集团公司第七研究院第七○七 研究所科技委主任。 董事喻宗浩先生任公司发起人股东开益国际咨询研究中心（天津）副理事长。 董事周立武先生任公司发起人股东海南万泉热带农业投资有限公司法定代表 人。 监事长杭建民先生任公司控股股东天津大学副校长。 监事杜家仍先生任公司发起人股东中国船舶重工集团公司第七研究院第七○七 研究所副总会计师。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 本公司自上市以来建立了较为完善的薪资与激励体系。根据《公司章程》的有 关规定：公司董事会、监事会成员的报酬由股东大会决定，其他高级管理人员的报 酬由董事会决定。公司对高级管理人员进行年度考评，决定其奖惩事项。 经公司 2000 年度股东大会批准，公司全体董事、监事每人每月享受 600 元的交 通、通讯补助，独立董事与董事会其他成员享受同等待遇。 金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币 583,600 元。 金额最高的前三名高级管理人员报酬合计：人民币 485,200 元。 公司 2 名独立董事由于系 2002 年 4 月 19 日上任，因此 2002 年度报酬总额为 4,800 元。 现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 15 万元以上 4 人，10 万元以上 2 人，10 万元以下 16 人。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 根据中国证券监督管理委员会及国家相关规定，经公司董事会提名，公司 2001 年度股东大会审议通过，聘请梁执礼、张晓峒为本公司独立董事。 - 13 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 经公司第二届董事会第五十一次会议审议，同意公司原副总经理宋庆伟、梁雪 军因个人原因辞去副总经理职务。 四、公司员工情况： 目前公司董事中博士生导师 5 人，博士 2 人，中国工程院院士 1 人。 截止至 2002 年 12 月 31 日天财公司在职员工人数为 1120 人。 公司员工中拥有高级职称 71 人、中级职称 274 人、初级职称 177 人。 1.员工的专业构成 生产人员：505 销售人员：150 技术人员：415 财务人员：18 行政人员：32 2.教育程度 博士：29 硕士：142 本科：626 专科：182 专科以下：141 3.公司需承担费用的离退休职工人数。 无。 - 14 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况： 本公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准 则》和中国证券监督管理委员会有关法律、法规的要求，本着建立现代企业制度， 维护投资者权益的精神，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司股东大 会制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，同时公司经 营管理决策层也相应制定了《总经理办公会议事规则》、《天津天大天财股份有限 公司内部控制制度》等规章制度。目前我公司法人治理结构情况如下： 1.股东与股东大会：本公司在实际运作中严格按照《公司章程》的有关规定， 极力确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，并能够充分行使自己的权利。公 司应由股东大会决议的重大事项一律交由股东大会讨论决定，并进行及时、真实、 准确、完整的披露。同时，公司通过互联网、联系电话等手段与公司股东保持紧密 的沟通，从而使公司股东充分享有知情权与参与权。 本公司关联交易实行公平、公正原则。协议的签订遵循平等、自愿、等价、有 偿的原则，协议内容明确、具体。同时公司根据相应法律、法规，对应披露事项及 其定价原则予以充分披露，从而保证各股东的知情权。 本公司没有为股东及其关联方提供任何担保。 2.本公司控股股东与公司的关系：本公司控股股东对本公司董事、监事候选人 的提名，严格按照法律、法规和公司章程规定的条件和程序进行。同时重大决策均 由本公司股东大会和董事会依法作出，天津大学未直接和间接干预公司的重大决 策。 3.董事与董事会：本公司董事均以认真负责的态度参加会议，同时对所议事项 均表达明确的意见。董事确实无法亲自出席董事会的，均以书面形式委托其他董事 按委托人的意愿代为投票，委托人独立承担法律责任。 公司董事会召开之前均以书面形式通知所有董事，并提供足够背景资料，以便 于董事了解该议题。董事会召开过程中，董事会秘书对会议所议事项均认真组织记 录和整理。出席会议的董事、董事会秘书和记录人均在会议记录上签名。董事会会 议记录作为公司重要档案在公司永久保存，以备作为日后明确董事责任的重要依 据。 - 15 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 5.监事和监事会：本公司监事会成员人数与构成均符合《公司法》有关规定， 目前公司监事会成员 3 名，其中职工代表 1 名。公司监事会建立了《监事会议事规 则》，本着对公司股东负责的精神，积极履行自身职责，对公司财务以及公司董事 会和公司高级管理人员进行有效监督。 6.绩效评价与激励约束机制：目前，本公司已经初步制定并实施了一套董事、 监事和经理人员的绩效评价标准和程序。公司在讨论相关人员的评价、报酬时，相 关人员均回避。 7.利益相关者：本公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应 商、社区等利益相关者的合法权益。公司每年均召开职工代表大会，以此加强职工 与董事会、监事会和经理人员的直接沟通和交流，反映职工对公司经营、财务状况 以及涉及职工利益的重大决策的意见。 今后公司在保持持续发展、实现股东利益最大化同时，还将更加关注所在社区 的福利、环境保护、公益事业等问题，更加重视公司的社会责任。 8.信息披露与透明度：本公司对于对外信息披露一直较为重视。董事会秘书作 为公司负责信息披露、接待股东来访的专门人员，公司能够严格按照法律、法规和 《公司章程》的规定，积极支持董事会秘书的工作。对相关法律、法规及《公司章 程》规定需要披露的事项，公司均按照真实、准确、完整、及时的披露原则对其进 行相关披露，以此确保所有股东拥有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况： 2002 年 4 月 19 日，经公司 2001 年度股东大会审议，决定聘任梁执礼、张晓峒 为公司独立董事。 2002 年 5 月，独立董事将《关于天津大学与天大天财公司同业竞争的独立董事 意见》提交至公司董事会，并于同年 7 月将该意见上传至深圳证券交易所。深圳证 券交易所在接到该意见后，立即予以披露。 目前，公司两名独立董事均已接受中国证券监督管理委员会独立董事培训，并 取得相关资格证书。 报告期内，公司未设立董事会专门委员会。今后，公司将根据实际情况决定董 事会专门委员会的设立事项。 - 16 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开状况： 公司与控股股东天津大学在业务上已经完全分开。天津大学是一所以培育高水 平专业人才为目的的高等学府。本公司是以信息技术、软件设计、光通讯、信息家 电等为主营业务，以盈利为目的企业法人。 本公司与控股股东在人员方面已经分开。天大天财公司在劳动、人事和工资管 理方面完全独立于天津大学，公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、 董事会秘书等高级管理人员均在天大天财领取薪酬，并均不在天津大学兼任管理职 务； 本公司与控股股东在资产方面已经分开。天大天财拥有独立的生产系统、辅助 生产系统和配套设施，拥有“天财”商标和自己的专利及专有技术，同时天大天财 的采购和销售系统也独立于天津大学； 本公司与控股股东在财务方面已经分开。天大天财设立了总会计师和财务部， 会计核算体系和财务管理体系完全独立，并且在银行拥有独立的帐户； 本公司与控股股东在机构方面已经分开。本公司设立了完全独立于控股股东的 组织机构，办公机构，生产经营场所与天津大学完全分开，不存在“两块牌子、一 套人马”，混合经营、合署办公的情况。 四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况： 公司为更好地发挥高级管理人员的才能，促进公司的长远、良性发展，制定了 科学的高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。 选择机制：根据公司发展需要，按照《公司章程》规定，遵循“德、能、智、 体”的原则，由董事会决定公司高级管理人员的聘任或解聘（副总经理由总经理提 名），任期三年。 考评机制：由董事会按期对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并 根据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗位安排直至聘用与否。 激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。 约束机制：公司通过《公司章程》、签订《劳动和同》以及财务、人事等内部 管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 - 17 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 通过以上所述，本公司在法人治理结构方面基本符合国家有关上市公司治理的 规范性文件的要求，今后公司还将一如既往地不断完善公司法人治理结构，不断提 高公司规范运作水平。 - 18 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 第六节 股东大会情况 一、股东大会情况： 本年度内公司共召开一次股东大会，即 2001 年度股东大会。 2002 年 3 月 14 日，公司第二届董事会第三十次会议决定于 2002 年 4 月 19 日 上午 9:00 在公司本部召开本公司 2001 年年度股东大会。该次通知刊登于 2002 年 3 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上；该次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 本次股东大会到会股东及股东代表 23 人，代表股份 61,812,315 股，占总股本 50.35％。会议经过认真审议，通过如下内容： 1.公司 2001 年度董事会工作报告。 2.公司 2001 年度监事会工作报告 3.公司 2001 年度财务决算报告。 4.公司 2001 年度利润分配方案。 5.公司 2001 年度报告及摘要。 6.公司 2002 年度利润分配预案。 7.提名梁执礼、张晓峒为公司独立董事事项。 以特别决议的方式通过 : 8.《公司章程》修正案。 二、选举、更换公司董事、监事情况： 聘任梁执礼、张晓峒为公司独立董事。 - 19 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析： 税收征管系统及机具除了继续在本地市场销售外，在外地市场尤其是赤峰、重 庆等地的销售工作也取得了一定的进展。今年，高校财务软件在全国范围内展开升 级工作。截至本报告期末，全国近200所高校已经升级完毕，市场占有率和客户群得 到了进一步的巩固。2002年下半年起，公司ERP产品的销售工作也取得了较大进 展，与天津金耀集团ERP项目的合作谈判已基本完成。OA业务部承接的中国证监会 “上市公司信息分析系统”、“行业高管和从业人员数据库”、深圳证券交易所 “上市公司信息披露上报系统”已经投入使用中。天财多媒体教学软件在2002年天 津市中小学信息技术教育设备配置项目的招标中中标。该系列软件推出的“天财虚 拟Internet教学系统”和“天财多媒体教学网”软件已经在天津市部分中学及其他地 区安装使用。 本年度内，公司监控产品研制部门的主要产品硬盘录像产品在以原 MPEG-1 为 核心技术的基础上开发出以 MPEG-4 为核心技术的新产品。该产品压缩比与清晰度 较前一代产品有较大的提高，目前，该产品处于市场推广阶段和销售上升期。 本报告期内，位于天津市华苑产业区桂苑路与荣苑路之间，总建筑面积 7.6 万 平方米的天财软件大厦基本落成，并即将投入使用。由于投入使用后即产生效益又 大幅增加了折旧和计提，预计在 2003 年度中将直接计入当期损益。 本年度内，公司 DVD、HDTV 等信息家电产品出口规模较 2001 年同期保持了 一定幅度的增长。由于应收账款设定帐期较长，致使公司相关费用较去年同期有一 定幅度的增长，从而冲减了公司一部分主营业务利润。但 DVD、HDTV 等信息家电 产品出口业务仍然是公司主要利润来源之一。 本年度内，公司与天津大学合作组建的天津大学软件学院和职业教育学院于 2002 年 9 月 16 日正式开学，首批招生 204 人。根据国内目前教育行业的发展趋势与 投资周期分析，职业技术教育学院在近两年内较难实现大幅盈利。 本年度内，公司一期年生产能力 200 万公里的光纤生产基地筹建工作已经完 成。受国际光通讯产业大幅滑坡的影响，国内光纤市场光纤产品销售出现了长时期 的停滞。截至 2002 年底，本公司光纤销售部门虽然走访企业超过 200 家，但光纤销 售量仍增长缓慢。同时由于光纤生产基地与光纤生产设备投入资金量较大，致使公 - 20 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 司光纤生产基地现金流量不理想，近期已出现亏损。如果光通信产业市场不能逐步 复苏，预计 2003 年度公司光纤生产基地将出现亏损。尽管如此，2003 年度公司将 尽全力降低光纤生产基地的生产与制造成本，缩减费用支出，同时加大力度继续深 化光纤产品的销售工作，尽量减少成品纤库存，盘活占压的大量资金，争取较好的 经营结果。 二.报告期内公司经营情况： 1.分行业、产品的主营业务收入和成本构成： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 光通信网络产品 9,518,837.55 12,772,622.48 化学塔填料 34,270,676.60 54,711,958.22 19,577,581.75 32,966,813.02 计算机、信息技术等 20,825,598.93 70,614,114.45 10,352,651.88 44,620,091.63 软件开发及销售 计算机系统开发及销 56,705,362.23 46,293,866.75 41,838,066.89 36,282,023.75 售 音频、视频产品开发 1,220,769,365.29 1,131,547,417.75 1,126,941,355.94 1,038,194,374.93 及销售 商品 417,567.50 466,766.88 工程 5,700,282.39 5,908,145.41 房租 1,697,363.26 0.00 培训费 4,440,352.93 2,490,779.05 技术服务 7,941,790.26 364,829.38 装饰材料销售 22,882,729.10 22,614,955.02 其他 45,100.00 467,486.16 公司间行业内抵消 124,340,835.21 134,555,185.32 124,340,835.21 134,555,185,.32 合 计 1,260,874,190.83 1,168,612,171.85 1,119,454,405.63 1,017,508,118.01 - 21 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 2.分地区的主营业务收入和成本构成： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 生产地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 天津地区 618,363,874.87 573,674,479.45 540,040,752.72 487,422,111.01 北京 2,666,260.19 1,847,952.24 南京 22,882,729.10 22,614,955.02 常州地区 507,420,337.45 462,218,516.50 465,648,740.40 423,173,721.16 丹东地区 201,064,708.64 241,271,378.17 183,741,141.57 217,013,051.78 佛山地区 32,817,115.79 26,002,983.05 29,901,698.89 24,454,419.38 各地区相互抵消 124,340,835.21 134,555,185.32 124,340,835.21 134,555,185.32 合计 1,260,874,190.83 1,168,612,171.85 1,119,454,405.63 1,017,508,118.01 3.占公司主营业务收入或主营业务利润 10％以上的业务活动及所属行业： 业务名称 所属行业 占主营业务收入比例（%） 信息家电出口 制造业 71 4.占公司主营业务收入 10％以上的主要产品： 产品名称 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率（%） 信息家电产品 1,220,769,365.29 1,126,941,355.94 7.69 5.本报告期内，公司的主营业务或其结构，主营业务盈利能力较前一报告期所 发生的变化。 公司光纤生产基地受国际光通讯产业大幅滑坡的影响，光纤销售量增长缓慢。 同时，由于光纤生产基地与光纤生产设备投入资金量较大，致使光纤生产基地现金 流量不理想。 三、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩： 1.丹东菊花电器（集团）有限公司： 丹东菊花电器（集团）有限公司注册于辽宁省丹东市，注册资本为人民币 8,400 万元，法人代表李牧复。该公司主营电子信息产品（包括彩色显示器和 - 22 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 HDTV）制造等。截至本报告期末，公司共持有该公司 71.43%的股权。 截至 2002 年年底，该公司总资产已达 26,343.64 万元，实现净利润 267.16 万 元。 2.常州星球电子有限公司： 常州星球电子有限公司注册于江苏省常州市，注册资本为人民币 1,240 万元。 该公司主营电子数字音频、视频产品、家用电器、军工通讯装备等。 2002 年 11 月 30 日，公司第二届董事会第五十八次会议决定以人民币 3,000 万 元的价格将所持该公司 72.58％的股权转让给香港高嘉发展有限公司。2002 年度 1 －11 月份，该公司实现净利润 1.96 万元。本次股权转让为公司获得转让收益 1,507.17 万元。 3.天津奇普思科技有限公司： 天津奇普思科技有限公司系本公司与天津福沃科技投资有限公司于 2001 年 12 月共同出资设立，注册资本人民币 4,000 万元，注册地天津市。该公司主要从事集 成电路的设计与开发、咨询、服务、转让(电子与信息的技术与产品)业务。本公司 出资人民币 3,600 万元，占天津奇普思科技有限公司股本总额 90％，天津福沃科技 投资有限公司持有其余 10％的股权。 2002 年 3 月 11 日，本公司召开第二届董事会第二十九次会议，决定将所持天 津奇普思科技有限公司 3,600 万股中的 1,500 万股以 2 元/股的价格转让给天津海泰 控股集团有限公司，该笔股权转让为公司获得投资收益 1,500 万元。转让完成后， 本公司持有该公司 52.5%的股权。 截至本报告期末，该公司总资产 3,988 万元，实现净利润-8.83 万元。 4.天津福沃科技投资有限公司：该公司成立于 2000 年 7 月 3 日，公司注册资本 9,990 万元，法定代表人卜冬梅。公司主营：产业投资；技术开发、咨询、服务、 转让。本公司目前持有该公司 89.99%的股份。 截至本报告期末，该公司总资产为 36,850.34 万元，实现净利润-6.38 万元。 5.天津泰科特科技有限公司：天津泰科特科技有限公司系本公司于 2001 年 12 月 14 日经本公司第二届董事会第二十四次会议批准设立的。目前，该公司注册资本 人民币 4,000 万元，其中，本公司投资人民币 3,600 万元占该公司总股本 90%。该 公司主要从事集成电路的设计工作。该公司由于建设期较长，目前仍处于开办期， 因此该公司并未正式营业。 - 23 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 截至本报告期末，该公司总资产为 4,116.6 万元，实现净利润-83.21 万元。 6.天津神州浩天软件技术有限公司：天津神州浩天软件技术有限公司系本公司 于 2001 年 12 月经本公司第二届董事会第二十次会议批准，与天津福沃科技投资有 限公司、马丰宁共同投资设立的。目前，该公司注册资本人民币 4,000 万元，其 中，本公司投资人民币 3,600 万元占该公司总股本 90%。该公司主要从事软件设计 与开发、软件技术咨询服务等业务。 截至本报告期末，该公司总资产为 4,686.58 万元，实现净利润 248.33 万元。 四、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例：69.71% 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例：91.37% 五、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 1.人才凝聚和吸引问题。 需要进一步改进激励机制，包括持股机制。 2.进一步加强和完善决策制度、内控制度。 3.进一步降低经营风险。 六、公司投资情况： 1.截至本报告期末，公司对外投资情况一览表： 法定 实际 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 代表人 投资额 天津市天财 IBM、PC 机总代 金朝科技发 天津市 戴林 200 万元 51% 102 万元 理 展有限公司 丹东菊花电 电子信息产品、 器（集团） 丹东市 李牧复 8,400 万元 71.43% 6,000 万元 电视机显示器制 有限公司 造等 - 24 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 计算机及软件技 天津天大天 术开发，寻呼 财科技信息 天津市 何勇 50 万元 80% 40 万元 机、移动电话批 有限公司 发兼零售 技术开发，咨询 服务，转让（电 天津福沃科 子与信息的技术 技投资有限 天津市 卜冬梅 9,990 万元 89.99% 8,990 万元 据产品)，利用 公司 企业自有资金对 外投资 技术开发，咨询 天津天大天 服务，转让、培 财信息技术 天津市 梁雪军 500 万元 48% 240 万元 训(电子与信息 有限公司 的技术及产品) 技术开发，咨询 天津奇普思 服务，转让(电 科技有限公 天津市 程泽 4,000 万元 52.5% 3,600 万元 子与信息的技术 司 据产品) 技术开发，咨询 天津泰科特 服务，转让(电 科技有限公 天津市 程泽 2,500 万元 85% 2,125 万元 子与信息的技术 司 据产品) 技术开发，咨询 天津神州浩 服务，转让(电 天软件技术 天津市 寇纪淞 4,000 万元 90% 3,600 万元 子与信息的技术 有限公司 据产品) 天津天大天 自营及代理各类 财进出口有 天津市 杜崇谦 500 万元 85% 425 万元 商品及技术的进 限公司 出口业务等 沈阳天大天 电子计算机软、 财系统工程 沈阳市 王书慧 120 万元 20% 24 万元 硬件网络工程 有限公司 安徽天大天 电子计算机软、 合肥市 戴俭华 105 万元 20% 21 万元 财有限公司 硬件网络工程 武汉天大天 电子计算机技术 财科技有限 武汉市 苏南 100 万元 30% 30 万元 开发 公司 - 25 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 天津市天大 天财商贸自 电子计算机外围 天津市 戴林 100 万元 60% 60 万元 动化有限公 设施 司 河南天大天 电子计算机软、 财系统工程 郑州市 寇纪淞 100 万元 51% 51 万元 硬件系统集成 有限公司 江西天大天 电子计算机软、 财科技有限 南昌市 熊彪 100 万元 10% 10 万元 硬件系统集成 公司 天津机联技 技术开发咨询服 术有限责任 天津市 彭方远 50 万元 58.80% 29.4 万元 务 公司 山西天大天 软件开发、网络 财科技有限 太原市 任拉成 200 万元 51% 102 万元 系统技术服务 公司 石家庄天大 计算机软、硬件 天财信息技 石家庄市 寇纪淞 100 万元 51% 51 万元 系统集成 术有限公司 北京天大天 财科贸有限 北京市 寇纪淞 200 万元 51% 102 万元 惠普特约经销商 公司 技术开发、转让 北京天大天 咨询、服务培训 财网络技术 北京市 寇纪淞 100 万元 80% 80 万元 销售开发后的产 有限公司 品 计算机软、硬件 西宁天财华 开发、生产、销 软信息产业 西宁市 梁彤 300 万元 20% 60 万元 售，系统集成， 有限公司 网络服务 电子计算机外部 设备制造、智能 北京天大天 卡制造、电子计 财智能卡系 北京市 刘海林 1,100 万元 4.55% 50 万元 算机网络系统的 统有限公司 技术开发、转 让、培训、服务 - 26 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 计算机软、硬件 西安天大天 及外部设备，系 财工程有限 西安市 戴林 115 万元 35% 40.25 万元 统集成外设，机 公司 电产品的开发、 生产、制造 计算机软、硬件 福州天大天 及外部设备，信 财信息工程 福州市 李晓慧 100 万元 20% 20 万元 息系统集成，信 有限公司 息处理与服务 销售电缆、通信 重庆天大天 设备、计算机 财信息工程 重庆市 吴明棣 50 万元 20% 10 万元 软、硬件，信息 有限公司 系统集成，信息 处理与服务 天津安艾艾 迪天大天财 人民币 技术开发、咨 天津市 寇纪淞 20 万美元 75% 信息技术有 124.4 万元 询、服务、转让 限公司 北京盈智科 数码信息技 技术开发、咨 北京 周玉红 409万元 48.9% 100万元 术有限责任 询、服务 公司 天津世纪传 技术开发、咨 人新技术发 天津市 李浩 851万元 63.57 890万元 询、服务、培训 展有限公司 北京长江巨 技术开发、咨 蜂科技有限 北京 张平 8,000万元 42.5% 674.8万元 询、服务 公司 2.募集资金投资情况： 2001 年 8 月 30 日，公司通过向机构投资者网下竞价发行和向老股东及其他社 会公众投资者网上竞价发行同步进行的方式向社会公开发行了每股面值 1.00 元的 人民币普通股 2,200 万股，每股发行价人民币 21.30 元。其中，200 万股为公司国 有股存量发行。扣除发行费用，共募集资金人民币 41,177 万元，已使用 37,875 万 元。 - 27 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 具体情况如下： 单位：人民币万元 投资项目名称 投资总额 实际投资额 收益状况 项目进度(%) 集成电路设计项目 11,000 10,368 无 90 中间件开发 13,000 9,539 无 70 天大天财软件研发基地建设 2,900 6,606 无 95 天财软件创业园建设项目 2,990 6,994 无 95 嵌入式Linux操作系统 2,980 1,394 无 85 基于数据广播的身份认证技术 2,980 1,069 无 75 DMB接收系统开发及产业化项目 2,950 904 无 70 无线互动服务平台项目开发 2,990 1,001 无 70 注：①.本报告期内，公司募股资金投资项目并未发生变更。 ②.本报告期内，公司募股资金投资项目全部按计划展开。 3、非募集资金的投资情况： 公司非募集资金主要来源于银行贷款和以前年度累计未分配利润。本年度内公 司非募集资金主要运用于光通讯项目和信息家电产品的制造与出口。 本年度内，公司 DVD、HDTV 等信息家电产品出口规模较 2001 年同期保持了 较大的增长。由于应收账款设定帐期较长，致使公司相关费用较去年同期有所增 长，从而冲减了公司一部分主营业务利润。但 DVD、HDTV 等信息家电产品出口业 务仍然是公司主要利润来源之一。 公司一期年生产能力 200 万公里的光纤生产基地筹建工作已经完成。受国际光 通讯产业大幅滑坡的影响，国内光纤销售市场低迷，尽管本公司光纤销售部门走访 企业超过 200 家，但光纤销售量增长缓慢，效益不理想。 - 28 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 七、公司财务状况： 公司财务状况主要指标一览表： 单位：人民币万元 2002年 2001年 增减额 增减率（%） 总资产 2,399,155,024.68 1,860,214,188.66 538,940,836.02 28.97 现金及现金等价物净增加额 27,407,295.46 171,967,774.22 -144,560,478.76 -84 股东权益 965,685,434.98 933,885,813 31,799,621.98 3.41 主营业务利润 139,110,020.28 147,856,922.1 -8,746,901.82 -5.92 净利润 32,473,433.21 60,351,185.42 -27,877,752.21 -46.19 变动原因： 总资产：1.报告期内，公司短期借款、应付票据等流动负债较去年同期增幅较 大，从而升高了公司负债总额。 2.公司经营活动贡献利润增加公司股东权益总额。 现金及现金等价物净增加额：公司应收账款与存货所致。 股东权益：股东权益的提高主要原因为公司经营活动贡献的净利润所致。 主营业务利润：公司主营业务成本增加导致主营业务利润较去年同期下降 8,746,901.82 万元。 净利润： 1.本年度国家会计政策变更，研发费用计入当其损益。 2.应收账款设定帐期较长，公司财务费用支出有所增加。 3.公司光通信产业由于市场环境恶化，价格低迷，光纤销售量增长缓慢，相关 费用增加，冲减了当期利润。 4.本年度公司投资收益较去年同期减少近 1000 万元。 八、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化，对公司的财务状况和经营 成果产生重要影响： 1.本年度内，国家会计政策变更，研发费用计入当期损益，增大了公司管理费 用的支出。 2.公司光通信产业由于市场环境恶化，价格低迷，光纤销售量进展缓慢，相关 费用增加，冲减当期利润。 - 29 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 九、董事会日常工作情况： 1.董事会会议情况及决议情况： 本年度内，公司共召开 34 次董事会会议。 A.2002 年 1 月 23 日，公司召开第二届第二十六次董事会，会议通过了关于为 子公司天津天大天久科技股份有限公司提供人民币 1,300 万元流动资金贷款担保的 决议。 B. 2002 年 2 月 19 日，公司召开第二届第二十八次董事会，会议通过如下内 容： ①.向上海浦东发展银行天津分行申请 1.6 亿元人民币综合授信额度，期限一 年。向中国银行天津南开支行申请 1 亿元人民币综合授信额度，期限一年。向交通 银行天津分行申请人民币 7,000 万元流动资金信用贷款，期限一年。向中信实业银 行天津分行办理人民币 2,200 万元人民币流动资金信用贷款，期限一年。 ②.公司在原有基础上，于 2002 年对坏账准备的计提比例做出如下调整： 1 年以内的，鉴于应收款项发生时间短，发生坏帐可能性较小，不计提坏帐准 备；1—2 年以内的，按其余额的 10％计提；2—3 年以内的，按其余额的 30％计 提；3 年以上的，按其余额的 50％计提；法院已宣布破产，尚未经公司董事会批准 核销的坏帐，按其余额的 100％计提；确有证据表明该项应收款项不能收回，按其 余额的 100％计提。 ③.《天津天大天财股份有限公司内部控制制度补充规定》。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 2 月 26 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 C.2002 年 3 月 11 日，公司召开第二届第二十九次董事会，会议通过如下内 容： ①.决定将本公司所持控股子公司天津奇普思科技有限公司 3,600 万股中的 1,500 万股以 2 元/股的价格转让给天津海泰控股集团有限公司。 ②.决定向中国银行天津南开支行申请 3 亿元人民币综合授信额度，期限一年。 ③.决定出资 4708 万元购买产业园区 76,770 平方米土地。 该次董事会决议刊登在 2002 年 3 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 - 30 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 D.2002 年 3 月 14 日，公司召开第二届董事会第三十次会议，会议通过如下内 容： ①.公司 2001 年度董事会工作报告。 ②.公司 2001 年度财务决算报告。 ③.公司 2001 年度利润分配预案。 ④.公司 2001 年度报告及摘要。 ⑤.公司 2002 年度利润分配预案。 ⑥.提名梁执礼、张晓峒为公司独立董事候选人。 ⑦.《公司章程》修正案。 ⑧.公司决定于 2002 年 4 月 19 日召开 2001 年度股东大会。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 19 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 E.2002 年 3 月 21 日，公司召开第二届董事会第三十一次会议，会议通过如下 内容： ①.决定向中国农业银行天津市南开支行申请办理 7,000 万元流动资金信用贷 款，期限一年。 ②.决定向中信实业银行天津分行申请办理 1,800 万元流动资金信用贷款，期限 一年。 F. 2002 年 4 月 21 日，公司召开第二届董事会第三十二次会议，会议通过如下 内容： ①.决定向中国建设银行天津和平支行办理金额为 6000 万元短期流动资金贷款 展期，期限六个月。 ②.决定向中国工商银行天津新技术产业园区支行办理金额为 2000 万元的短期 流动资金贷款展期，期限一年。 ③.决定向上海浦东发展银行天津分行办理出口退税质押贷款，期限六个月，金 额 1900 万元。 ④.决定对天津泰科特科技有限公司增资 1475 万元。 ⑤.公司 2002 年第一季度季度报告。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 23 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 - 31 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 G.2002 年 4 月 23 日，公司召开第二届董事会第三十三次会议，该次会议通过 如下内容： 决定向中国进出口银行申请办理流动资金短期抵押贷款，金额为人民币 9,000 万元。 H.2002 年 4 月 23 日，公司召开第二届董事会第三十四次会议，会议通过如下 内容： 公司就长城证券有限责任公司，在未经我公司审核情况下，于 4 月 19 日擅自在 《中国证券报》上发布回访报告一事，对其中的一些问题予以澄清，并经董事会审 议通过该澄清公告。 该澄清公告刊登在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 I.2002 年 4 月 28 日，公司召开第二届董事会第三十五次会议。该次会议听取 了常州星球电子有限公司副董事长章荣根和总经理朱清芳就星球电子相关情况的汇 报。 J.2002 年 5 月 16 日，公司召开第二届董事会第三十六次会议，会议通过如下 内容： ①.决定向中国工商银行天津分行新技术产业园区支行办理金额为人民币 2000 万元的流动资金短期贷款展期，期限一年。 ②.决定向中国农业银行天津南开支行申请办理金额为人民币 1500 万元的银行 承兑汇票。 K.2002 年 5 月 27 日，公司召开第二届董事会第三十七次会议，会议通过如下 内容： 决定为天津天大天久科技股份有限公司提供一年期，金额为 1,300 万元的流动 资金贷款担保。同时，为该公司提供期限 6 个月，金额为 2100 万元的银行承兑汇票 担保。 L.2002 年 5 月 29 日，公司召开第二届董事会第三十八次会议,会议通过如下内 容： 决定向中国建设银行天津和平支行申请办理金额为人民币 3000 万元和 2200 万 元的流动资金信用贷款，期限一年。 M.2002 年 5 月 29 日，公司召开第二届董事会第三十九次会议,会议通过如下内 容： - 32 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 决定向招商银行天津分行申请办理金额为人民币 3000 万元流动资金贷款，期限 一年。 N.2002 年 6 月 4 日，公司召开第二届董事会第四十次会议,会议通过如下内 容： 决定撤销公司第二届董事会第三十三次会议决议。 O.2002 年 6 月 7 日，公司召开第二届董事会第四十一次会议,会议通过如下内 容： 决定向中国农业银行天津南开支行办理流动资金短期抵押贷款，金额 7000 万 元。 P.2002 年 6 月 17 日，公司召开第二届董事会第四十二次会议。该次会议通过 《天津天大天财股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 Q.2002 年 7 月 14 日，公司召开第二届董事会第四十三次会议。该次会议决定 将公司独立董事提交给公司董事会的《关于天津大学与天大天财公司同业竞争的独 立董事意见》报告深圳证券交易所。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 23 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 R.2002 年 7 月 19 日，公司召开第二届董事会第四十四次会议，该次会议决定 向中国进出口银行申请办理金额为人民币 12,600 万元整的流动资金抵押贷款，期限 一年。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 S.2002 年 7 月 29 日，公司召开第二届董事会第四十五次会议，该次会议通过 了《天津天大天财股份有限公司 2001 年度业绩为完成盈利预测数有关情况的说 明》，并于会后立即报送中国证券监督委员会。 T.2002 年 8 月 12 日，公司召开第二届董事会第四十六次会议，该次会议决定 向中国建设银行天津分行和平支行申请金额为 1000 万元的流动资金短期贷款，期限 3 个月。向中国工商银行天津分行新技术产业园区支行申请金额为 2000 万元流动资 金短期信用贷款，期限 1 个月。向中国银行天津分行南开支行申请金额为 2000 万元 流动资金短期信用贷款展期，期限 6 个月。 - 33 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 U.2002 年 8 月 13 日，公司召开第二届董事会第四十七次会议，该次会议通过 如下内容： ①.公司《2002 年半年度报告》及摘要。 ②.本公司《2002 年度上半年财务报告》。 ③.本公司《2002 年度上半年利润分配预案》。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 16 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 V.2002 年 9 月 13 日，公司召开第二届董事会第四十八次会议，该次会议决定 向中国建设银行天津和平支行申请金额为 6000 万元的流动资金短期贷款转贷，期限 1 年。 W.2002 年 9 月 18 日，公司召开第二届董事会第四十九次会议，该次会议决定 以 890 万元购买天津世纪传人新技术发展有限公司 63.57%的股权。 X.2002 年 10 月 10 日，公司召开第二届董事会第五十次会议，该次会议决定为 天津天大天久科技股份有限公司向中国建设银行天津分行和平支行申请办理总金额 为 2000 万元的银行承兑汇票提供担保，担保期限为 1 年。 Y.2002 年 10 月 23 日，公司召开第二届董事会第五十一次会议，公司通过如下 内容： ①.公司 2002 年第三季度报告。 ②.公司原副总经理宋庆伟、梁雪军因个人原因辞去副总经理职务。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 Z.2002 年 10 月 31 日，公司召开第二届董事会第五十二次会议，董事会决定向 中国工商银行天津分行新技术产业园区支行申请办理期限一年，金额为人民币 3500 万元的流动资金抵押贷款。 AA.2002 年 11 月 8 日，公司召开第二届董事会第五十三次会议，董事会决定公 司向中国进出口银行申请办理期限一年，金额为人民币 3500 万元的流动资金抵押贷 款。同时撤销公司第二届董事会第五十二次会议决议。 AB.2002 年 11 月 14 日，公司召开第二届董事会第五十四次会议，董事会决定 为天津天大天久科技股份有限公司向上海浦东发展银行天津分行浦泰支行的人民币 1000 万元流动资金短期抵押贷款提供担保，期限一年。为天津天地伟业科技有限公 - 34 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 司向中国建设银行天津分行和平支行申请人民币 5000 万元流动资金短期贷款提供担 保，期限半年。 AC.2002 年 11 月 19 日，公司召开第二届董事会第五十五次会议，董事会决定 将公司所持天财东宝科技有限公司 51%的股权（总金额人民币 1020 万元）转让给佛 山市天创电子企业有限公司。决定向中国工商银行天津分行新技术产业园区支行申 请办理期限一年，金额为人民币 5000 万元的流动资金信用贷款展期。 AD.2002 年 11 月 25 日，公司召开第二届董事会第五十六次会议，董事会决定 将不超过 1500 万元的公司资产向中信实业银行进行抵押。向上海浦东发展银行天津 分行蒲泰支行办理总金额 1000 万元退税质押贷款，期限一年。 AE.2002 年 11 月 27 日，公司召开第二届董事会第五十七次会议，董事会决定 将在上海的房产“桃花园田庄”第 32 幢、第 60 幢别墅出售，并授权公司办理该房 产的过户手续。 AF.2002 年 11 月 30 日，公司召开第二届董事会第五十八次会议，董事会决定 将所持控股子公司常州星球电子有限公司 72.58％的股权以人民币 3000 万元的价格 转让给香港高嘉发展有限公司。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 12 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 AG.2002 年 12 月 19 日，公司召开第二届董事会第五十九次会议，董事会决定 向中国进出口银行申请办理期限一年，金额为人民币 2200 万元整的流动资金抵押贷 款。 2.公司董事会对股东大会决议的执行情况： 本年度内，公司严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会各项决 议。 1.遵照 2001 年度股东大会决议，聘请张晓峒、梁执礼为公司独立董事。 2.遵照 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日总股本 122,754,552 股 为基数，向全体股东按每 10 股派送现金红利 2 元（含税），共计分配 24,550,910.4 元。 3.公司本次利润分配预案或资本公积转增股本。 - 35 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 经天津五洲联合合伙会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 32,473,433.21 元，提取 10%的法定盈余公积金 3,247,343.32 元，10%的法定公益金 3,247,343.32 元，加上年结转的未分配利润 105,848,251.24 元，2002 年度可供分 配利润为 131,826,997.81 元。 本次利润拟不进行分配或资本公积金转增股本。 公司预计：根据公司发展的实际情况，2003 年中期，公司拟以 10 股派 1 元 （含税）的方式进行一次现金股利分派。 4.本报告期内，公司信息披露报纸无变更。 十、董事会对于本年度会计估计变更情况的说明： 公司董事会根据公司生产经营的实际状况，于第二十八次会议作出对 2002 年坏 账准备的计提比例调整的决议： 1.一年以内的，鉴于应收款项发生时间短，发生坏账可能性较小，不计提坏账 准备； 2.1-2 年的，按其余额的 10%计提； 3.2-3 年以内的，按其余额的 30%计提； 4.3 年以上的，按其余额的 50%计提； 5.法院已宣布破产，尚未经公司董事会批准核销的坏账，按其余额的 100%计 提； 6.确有证据表明该项应收款项不能收回，按其余额的 100%计提。 - 36 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况： 报告期内，公司监事会共召开二次会议，主要内容如下： 1.公司第二届监事会第四次会议于 2002 年 3 月 14 日在天财本部二楼会议室召 开，实到监事 3 名，符合《公司法》有关规定。经过认真审议，通过如下决议： ①.公司 2001 年度监事会工作报告。 ②.公司 2001 年度财务决算报告。 ③.公司 2002 年度利润分配预案。 ④.公司 2001 年度报告及摘要。 ⑤.《公司章程》修正案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 19 日的《中国证券报》与《证券时报》 上。 2.公司第二届监事会第五次会议于 2002 年 8 月 13 日在天财本部二楼会议室召 开，监事实到 2 名，符合《公司法》有关规定。经过认真审议，通过如下决议： ①.本公司《2002 年半年度报告》及摘要。 ②.本公司《2002 年度上半年财务报告》。 ③.本公司《2002 年度上半年利润分配预案》。 ④.公司监事会认为：公司 2002 年上半年度能够严格按照《公司法》、《证券 法》等相应国家法律、法规规范运作。公司董事、经理执行公司职务时无违反法 律、法规、或损害公司利益的行为。公司《2002 年半年度报告》真实反映了公司 2002 年上半年的财务状况和经营成果。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 16 日的《中国证券报》与《证券时报》 上。 二、公司监事会对公司 2001 年有关事项的独立意见： ①.本报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》《公司章程》及其他有关法规制度的规定进行规范运作。公司决 策程序科学、严谨，完全符合相应法律、法规的要求。同时，公司也建立了较为完 - 37 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章 程》或损害公司利益的行为。 ②.公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2002 年度 财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。天津五洲联合合伙会计师事务 所出具的审计意见及对所涉及事项作出的评价是客观公正的。 ③.本报告期内，公司增发募集资金均按招股说明书披露的募集资金使用计划陆 续投入。 ④.公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易行为，没有损害股东权益或 造成公司资产流失。 ⑤.本报告期内，公司关联交易符合公平、公正原则，没有损害股东权益。 ⑥.天津五洲联合合伙会计师事务为我公司出具了标准无保留意见的审计报告。 - 38 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 第九节 重大事项 一、重大诉讼、仲裁事项： 1.本报告期内，北京天大天财科贸有限公司欠款追缴一案，北京天财科贸以价 值 45 万元自有汽车两部抵债（已经到位），其余款项也正在按签署的还款计划分批 偿还中。 2.本报告期内，公司与天津长江资讯电子工程公司的股权转让纠纷一案，2002 年 4 月本公司已经与该案连带责任人张平签署了股权转让协议，双方同意并确认张 平将所持北京巨蜂公司的 3,400 万股股权转让给本公司，用以偿付天津长江资讯电 子工程公司及连带责任人张平所欠本公司 670 万元及违约金。目前，该笔股权已经 过户完毕。 3.1998 年，中国工商银行天津新技术产业园区支行以借款纠纷为由将天津大学 北方化工新技术开发公司和本公司列为共同被告向天津市第一中级人民法院提起了 诉讼，要求本公司作为一般责任保证人承担补充还款责任。由于法院判决本公司承 担补充的赔偿责任，债权银行应首先执行主债务人天津大学北方化工新技术开发公 司的财产，在主债务人财产被依法执行仍不能清偿债务时，债权银行有权执行本公 司的财产。由于本案系由原天津大学填料塔新技术公司对外担保所引起的，同时， 在原天津大学填料塔新技术公司整体改制进入本公司前，天津大学向本公司出具了 《承诺函》，承诺承担相关责任。 4.本报告期内，公司与长城国际信息产品（深圳）有限公司购货合同纠纷一 案，经中国经济贸易仲裁委员会裁决，本公司与长城国际信息产品（深圳）有限公 司达成和解，本公司支付给长城国际信息产品（深圳）有限公司 756.79 万元。 5.本公司于 2000 年 10 月向英国 SGC 公司定购设备，由于 SGC 方未能按期履行 交货义务，本公司已撤回预付款和相关信用证。2002 年 3 月，SGC 方向中国贸易仲 裁委员会提出仲裁。本公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于 2002 年 5 月 向中国贸易仲裁委员会提出反请求，要求 SGC 方赔偿相关经济损失。目前，仲裁工 作仍在进行中。 6.2002 年 9 月，本公司就常州星球电子有限公司（星球电子）管理层代表章荣 根违反其于 1999 年与本公司签署的关于受让本公司所持星球电子 21.58%股权的 - 39 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 《股权转让协议》的规定——未依法清缴股权转让金，同时非法挪用星球公司资金 支付“股权转让金”这一事实，向天津市第一中级人民法院提出了诉讼请求。 2002 年 9 月章荣根亦向常州市天宁区人民法院提出诉讼请求。就以上事实，章 荣根称在已付清全部“股权转让金”的情况下，自身所代表的股权并没有在星球电 子公司章程中得到确认，天大天财亦未履行协助义务，自身权利受到侵害。 截至本报告期末，经双方不断沟通、协调，已经达成谅解，均以撤诉终结此 案。 7.2002 年 9 月，本公司就星球电子公司主要高管人员在未征得星球电子公司董 事会、股东会同意的情况下，擅自签署“常州无线电总厂银行债务分割和银行债权 确认落实会议纪要”一事，向天津市第一中级人民法院提出诉讼请求。 截至本报告期末，经双方不断沟通、协调，已经达成谅解，均以撤诉终结此 案。 8.本报告期内，公司与深圳市申华技术有限公司就买卖 IBM 品牌电子商品支付 货款一案，经天津市南开区人民法院主持调解，双方达成协议：深圳市申华技术有 限公司现金支付给部分本公司货款人民币 300,000 元（已支付）。申华公司经理叶 兵以自有房产向本公司抵偿货款人民币 679,785 元。相关费用由叶兵本人支付，目 前房产过户手续正在办理过程中。剩余货款深圳市申华技术有限公司用 IBMT541 （15 吋）液晶显示器抵偿（货已运抵本公司）。 9.本报告期内，公司就原下属子公司天津市天财金朝科技发展有限公司原副总 经理刘强在任期间私自截留、挪用公司货款，个人借款长期不还等事宜，向天津市 公安局南开分局报案。目前，截留款项已全部归还。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程： 1. 本报告期内，公司投资 124.15 万元设立中印合资天津安艾艾迪天大天财信息 技术有限公司。 2. 本报告期内，公司召开第二届董事会第二十九次会议，决定将所持控股子公 司天津奇普思科技有限公司 3,600 万股中的 1,500 万股以 2 元/股的价格转让给天津 海泰控股集团有限公司，此次股权转让为公司形成 1,500 万元投资收益，占本年度 利润总额 34.67%。 - 40 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 3. 本报告期内，公司召开第二届董事会第三十二次会议，决定对天津泰科特科 技有限公司增资 1,475 万元。增资完成后，天津泰科特科技有限公司注册资本为 4,000 万元，本公司共投资 3,600 万元，占该公司注册资本 90%。 4. 本报告期内，公司向北京盈智科数码信息技术有限责任公司投资 200 万元,占 该公司注册资本 48.9%。 5. 本报告期内，公司召开第二届董事会第四十九次会议，会议通过公司与北京 世纪传人新技术发展有限公司的股东詹睿、张育、李栋共同投资天津世纪传人新技 术发展有限公司。天津世纪传人新技术发展有限公司的注册资本为 851 万元，本公 司以 890 万元购买了天津世纪传人新技术发展有限公司股份的 63.57%。 6.本报告期内，公司第二届董事会第五十八次会议决定：以人民币 3,000 万元 的价格将所持常州星球电子有限公司 72.58％的股权转让给香港高嘉发展有限公 司，该笔股权转让为公司获得投资收益 1507.17 万元，占本年度利润总额 34.84%。 7.本报告期内，公司第二届董事会第五十五次会议决定：以人民币 1,020 万元 的价格出让公司控股子佛山天财东宝科技有限公司 51%的股权。 8.本报告期内，原公司下属子公司天津天财智能网络技术有限公司、天津天财 集成电路技术有限公司、天津天才信息技术有限公司、天津天大天财电子商务信息 工程有限公司清算、注销完毕。 9. 本报告期内，公司对下列三个控股子公司进行减资： 对沈阳天大天财系统工程有限公司原投资额为65万元，减少投资额为41万元， 减资后持股比例为20%，目前对该公司实际投资额为24万元； 对安徽天大天财有限公司原投资额为65万元，减少投资额为44万元，减资后持 股比例为20%，目前对该公司实际投资额为21万元； 对江西天大天财有限公司原投资额为51万元，减少投资额为41万元，减资后持 股比例为10%，目前对该公司实际投资额为10万元。 三、报告期内公司重大关联交易事项： 本报告期内，公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况： 1.托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产 - 41 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 的事项： 无 2.重大担保： 1.2000 年，公司为天津市天大天财商贸自动化有限公司提供贷款担保 300 万 元。 2.2001 年，公司为天大天久科技股份有限公司提供贷款担保 1,000 万元。 3.2002 年，公司为天大天久科技股份有限公司提供贷款担保 1,300 万元。 4.2002 年，公司为天大天久科技股份有限公司提供期限 1 年期，金额为 2,000 万 元的银行承兑汇票担保。 5.2002，公司为天津天地伟业科技有限公司提供期限 6 个月，金额为 5,000 万元 的贷款担保。 3.报告期内，本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委 托理财计划。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项： 1997 年 6 月 2 日,本公司筹委会与天津大学和七○七所签订了一份《承诺函》。 天津大学和七○七所分别承诺并保证： a.不从事与公司相同或相近的营业,以避免同公司设立时或未来扩大其营业时构 成同业竞争； b.赔偿由于其投入资产及权益而针对公司的任何现实的或可能的请求权，包括 但不限于公司设立前出具的任何担保及持续的或非持续的侵权行为发生的索偿、赔 偿及诉讼。 该承诺书一经签署即不可撤销。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况。 报告期内，公司没有改聘会计师事务所，仍为天津五洲联合合伙会计师事务 所。 - 42 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 本年度内，公司支付给会计师事务所的报酬为：58 万元。 截至本报告期，天津五洲联合合伙会计师事务所已为本公司连续审计五年。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 八、其他重大事项： 2002 年 4 月 25 日，经国家财政部财企[2002]138 号文、国家教育部[2002]12 号文批复，天津大学将其所持本公司 41,007,856 万股国有法人股中的 11,020,226 万股以每股 7.72 元的价格分别转让给丹东菊花电器(集团)公司 4,000,000 股、天津 科技发展投资总公司 3,146,998 股、天津海华实业发展有限公司 2,904,921 股、天 津市增瑞工贸有限公司 968,307 股。此次国有股转让完成后，本公司总股本仍为 122,754,552 股，天津大学及其余四家公司所持本公司股份数额与持股比例见本节 前十名股东持股情况表。此次转让股权过户手续已于 2002 年 7 月办毕。 - 43 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 第十节 备查文件目录 1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 法定代表人签字：寇纪淞 二○○三年三月三十一日 - 44 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 审 计 报 告 五洲会字（2003）1-0202 号 天津天大天财股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债 表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年 度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：王福才 尹 琳 中国 天津 2003 年 2 月 18 日 - 45 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 天津天大天财股份有限公司 会 计 报 表 附 注 一、 公司的基本情况 天津天大天财股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于 1997 年 9 月 16 日，系根据天津市人民政府津证办字（1997）57 号文批准，在原天津大学天 财信息系统工程中心、天津大学填料塔新技术公司、天津华通高新技术公司整体改 制的基础上，由天津大学、中国船舶工业总公司第七研究院七 0 七研究所、天津大 学实业发展总公司、天津经济建设投资集团总公司、天津华泽（集团）有限公司、 开益国际咨询研究中心、海南琼海市农贸产品交易批发中心有限责任公司等七家法 人单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字 （1997）第 420 号文件批复公开发行股票，公司股票于 1997 年 9 月 29 日在深圳证 券交易所挂牌交易，公司正式成为上市公司。1999 年公司经中国证监会证监公司字 （1999）56 号文核准，同意公司向社会公众股股东配售 900 万股普通股。公司 2001 年 8 月 30 日根据中国证监会证监公司字[2001]87 号《关于核准天津天大天财股份 有限公司增发股票的通知》，向社会公开发行股票 2200 万股，其中增发 2000 万 股，国有股存量发行 200 万股。公司按照国务院颁布的《减持国有股筹集社会保障 资金管理暂行办法》的规定和财政部财企便函[2001]62 号《关于天津天大天财股份 有限公司国有股存量发行有关问题的函》，国有股控股股东天津大学及其他国有法 人股股东按公司本次融资额的 10%减持国有股 200 万股，减持后国有股由 63,104,452 股减为 61,104,452 股。增发后公司注册资本由人民币 102,754,552 元变 更为人民币 122,754,552 元，其中：国有法人股 61,754,552 元，占总股本的 50.31%; 社会公众股 61,000,000 元，占总股本的 49.69%。公司换发后的营业执照注册号为 1200001001400。 公司经营范围包括：计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理 及服务；光机电一体化；化工填料和工业结晶设备；珍稀动物养殖技术 和产品的研制、开发、生产和销售；仪器仪表、计算机及外围设备、文 化办公用机械；家用电器、家用电子产品；计算机修理；安全技术防范 工程设计、施工、维修；其他印刷品印刷（含复印）；自有房屋出租业 务；保安监控、防盗器材生产与销售；无线通信终端设备经销、计算机 知识培训；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所 需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家 限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）、经营进料加工和“三来 - 46 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 一补”业务；纸张批发与零售；机械、电器及制冷设备的安装、施工、 智能建筑（系统集成其中消防系统除外）、有线电视系统设计安装（以 上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折 合为人民币记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调 整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入开办费， 属于生产经营期的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为 已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资， 包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下 方法确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关 费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚 未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入 的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当 期投资损益。 - 47 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 （4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短 期投资跌价准备。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账确认的标准为： 1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； 2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准 备。 （2）坏账损失采用备抵法核算。根据本公司董事会决议，从 1999 年 1 月 1 日 起，对应收账款、其他应收款（以下简称应收款项）出现的坏账损失，采用备抵法 核算。 2002 年 2 月 19 日，公司第二届董事会第二十八次会议决议，公司于 2002 年对 坏账准备的计提比例做出调整： 1）一年以内的，鉴于应收款项发生时间短，发生坏账可能性较小，不计提坏账 准备； 2）1-2 年的，按其余额的 10%计提； 3）2-3 年以内的，按其余额的 30%计提； 4）3 年以上的，按其余额的 50%计提； 5）法院已宣布破产，尚未经公司董事会批准核销的坏账，按其余额的 100%计 提； 6）确有证据表明该项应收款项不能收回，按其余额的 100%计提。 9、存货的核算方法 （1）存货的分类为：在途物资、原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、 产成品、自制半成品、库存商品、外购商品、发出商品等各类存货。 （2）存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收入库 原材料、辅助材料、委托加工材料在取得时以实际成本计价，发出时按加权平均法 计价。低值易耗品在领用时一次摊销。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因造成 的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存 货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手 续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现 金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始 投资成本。 - 48 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权 资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核 算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具 有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不 含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的 差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限 的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资 企业所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应 享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚 未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面 值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入 时，采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备： 根据本公司董事会决议，从 1999 年 1 月 1 日起，对被投资单位由于市价持续下 跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值的，按该项 投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 委托贷款在短期投资中核算，按期计提利息计入损益。期末对委托贷款按照 本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准 备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、 单价在 2000 元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。。固定资 产的分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。固定资产按实际成 本计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。 （3）期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 - 49 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 13、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可 使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定 资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工 程成本，之后计入当期财务费用。 （2）期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三 年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备. 14、借款费用核算方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续 费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定 资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金额以至当期末 止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。 15、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊 销。场地使用权按 50 年平均摊销；注册商标权按 10 年平均摊销。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内分期平均摊销。 17、应付债券核算方法 应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额， 作为债券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 18、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，并以劳务合同的总 收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生 的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务在同一 年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时确认 劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定； 发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入 的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能 够可靠的计量。 19、所得税的会计处理方法 - 50 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 采用应付税款法核算。 20、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数。 公司原执行的坏账计提比例为： （1）3 个月以内的，鉴于应收款项发生时间短，发生坏账可能性较小，不计提坏 账准备； （2）3 个月以上，1 年以内的按其余额的 10%计提； （3）1-2 年以内的，按其余额的 30%计提； （4）2-3 年以内的，按其余额的 50%计提； （5）3 年以上的，按其余额的 80%计提； （6）法院已宣布破产，尚未经公司董事会批准核销的坏账，按其余额的 100% 计提； （7）确有证据表明该项应收款项不能收回，按其余额的 100%计提。 根据 2002 年 2 月 19 日，公司第二届董事会第二十八次会议决议，公司于 2002 年对坏账准备的计提比例做出调整： 1）一年以内的，鉴于应收款项发生时间短，发生坏账可能性较小，不计提坏账 准备； 2）1-2 年的，按其余额的 10%计提； 3）2-3 年以内的，按其余额的 30%计提； 4）3 年以上的，按其余额的 50%计提； 5）法院已宣布破产，尚未经公司董事会批准核销的坏账，按其余额的 100%计 提； 6）确有证据表明该项应收款项不能收回，按其余额的 100%计提。 上述会计估计的变更采用未来适用法，此项会计估计变更使本年净利润增加 16,926,163.34 元。 21、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响。 本年度公司补缴上年度的所得税 673,811.24 元，公司采用追溯调整法,调减 2002 年期初未分配利润 539,048.99 元，调减盈余公积 134,762.25 元。 22、合并会计报表范围的确定原则 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通 知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，合 并报表以母公司和纳入合并范围的子公司 2002 年度的会计报表以及其他有关资料 为依据进行编制，在合并过程中，各公司间的重大内部交易和资金往来均互相抵 销。 三、 税项 - 51 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 1、增值税：按销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的 进项税额后的实际税额缴纳。 2、营业税按应纳税营业额的 5%的税率计算缴纳。 3、城市维护建设税、教育费附加、防洪工程维护费分别按实际缴纳流转税的 7%、3%、1%计算并缴纳。 4、所得税： 本公司为设立在天津新技术产业园区的高新技术企业，根据国家发展计划委员 会、信息产业部、对外贸易经济合作部、国家税务总局特急计高技（2002）2879 号 文件批复，本公司 2002 年所得税减按 10%的税率计算缴纳企业所得税。 控股子公司天津市福沃科技投资有限公司经天津市新技术产业园区国家税务局 津国税新(2001)006 号文件批复同意，免征企业所得税 2 年，免税期自 2000 年 11 月至 2002 年 10 月。纳入子公司天津市福沃科技投资有限公司合并范围的子公司天 津市天地伟业科技有限公司经天津市新科技产业园区国家税务局津国税新(2000)92 号文审议同意,免征企业所得税，免征期自 2001 年 1 月至 2002 年 12 月。同样，纳 入子公司天津市福沃科技投资有限公司合并范围的子公司天津天大天久科技股份有 限公司经天津市新技术产业园区国家税务局津国税新（2001）007 号文件审议同 意，免征企业所得税 2 年，免税期自 2000 年 6 月至 2002 年 5 月。 四、控股子公司及合营公司 (一) 纳入合并报表范围的子公司: 法定代 注册 持股 实际投 公司名称 注册地 主营业务 表人 资本 比例 资额 天津市天财金朝科 天津市 寇纪淞 200 万元 51% 102 万元 IBM、PC 机总代理 技发展有限公司 丹东菊花电器（集 丹东市 李牧复 8400 万元 71.43% 6,000 万元 电子信息产品、电视 团）有限公司 机显示器制造等 天津天大天财科技 天津市 何勇 50 万元 80% 40 万元 计算机及软件技术开 信息有限公司 发;寻呼机移动电话批 发兼零售 天津福沃科技投资 天津市 卜冬梅 9,990 万 89.99% 8,990 万元 技术开发，咨询服 有限公司 元 务，转让(电子与信息 的技术及产品),利用企 业自有资金对外投 资。 天津奇普思科技有 天津市 程泽 4000 万元 52.50% 2100 万元 技术开发，咨询服 限公司 务，转让(电子与信息 的技术及产品) 天津泰科特科技有 天津市 程泽 4000 万元 90% 3600 万元 技术开发，咨询服 限公司 务，转让(电子与信息 的技术及产品) 天津神州浩天软件 天津市 寇纪淞 4000 万元 90% 3600 万元 技术开发，咨询服 技术有限公司 务，转让(电子与信息 的技术及产品) - 52 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 天津天大天财进出 天津市 杜崇谦 500 万元 85% 425 万元 自营及代理各类商品 口有限公司 及技术的进出口业务 天津安艾艾迪天大 天津市 寇纪淞 20 万美元 75％ 124 万元 等 天财信息技术有限 (相当于 15 万 信息技术咨询及相关 公司 美元） 服务 天津世纪传人新技 天津市 李浩 851 万元 63．57 890 万元 术发展有限公司 % 技术开发、咨询、服 务、转让、培训、计 算机及外围设备、电 器设备、电子元器 件、电讯器材批发兼 零售 天津天地伟业科技 天津市 戴林 4812 万元 38.36% 1846 万元 技术开发、咨询、服 有限公司 务、转让、培训、计 算机及外围设备、监 控器材等 天津天大天久科技 天津市 齐海涛 5880 万元 33% 1941 万元 技术开发、咨询、服 股份有限公司 务、转让、光机电一 体化、环境科学和劳 动保护等，以及经营 进料加工和“三来一 补”业务 南京浦津科技有限 张敏卿 1000 万元 51% 510 万元 纳米功能母粒、纳米 公司 环保乳胶漆、建筑涂 料、装饰材料等 北京天久凯泰化工 张敏卿 1000 万元 55% 550 万元 化工技术、转让、咨 科技有限公司 询、服务、培训、电 子商务等 天津天大天财信息 梁雪军 500 万元 100% 500 万元 技术开发、咨询、服 技术有限公司 务、转让、培训。 （二）未纳入合并报表范围的子公司: 法定代 持股 实际投 公司名称 注册地 注册资本 主营业务 表人 比例 资额 天津市天大天财商 天津市 寇纪淞 100 万元 60% 60 万元 电子计算机外围设施 贸自动化有限公司 河南天大天财系统 郑州市 寇纪淞 100 万元 51% 51 万元 电子计算机软硬件系统集 工程有限公司 成 天津机联技术发展 天津市 彭方远 50 万元 58.8% 29.4 万 技术开发咨询服务 有限责任公司 元 山西天大天财科技 太原市 任拉成 200 万元 51% 102 万元 软件开发网络系统技术服 有限公司 务 石家庄天大天财信 石家庄市 寇纪淞 100 万元 51% 51 万元 计算机软硬件系统集成 息技术有限公司 北京天大天财科贸 北京市 寇纪淞 200 万元 51% 102 万元 惠普特约经销商 有限公司 北京天大天财网络 北京市 寇纪淞 100 万元 80% 80 万元 技术开发、转让咨询、服 技术有限公司 务培训销售开发后的产品 西宁天财华软信息 西宁市 梁彤 100 万元 51% 51 万元 计算机软硬件开发、生 产业有限公司 产、销售、系统集成、网 - 53 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 产业有限公司 产、销售、系统集成、网 络服务 所有未纳入合并会计报表范围的子公司均因其资产总额、销售收入及当期净利 润之和不足母公司和所有控股子公司的 10%，根据财政部财会二字（96）2 号《关于 合并报表合并范围请示的复函》的有关规定，暂不纳入合并报表范围。 其中北京天大天财科贸有限公司及石家庄天大天财信息技术有限公司因内部整 顿，已暂时停止经营。 本报告期内,未纳入合并报表范围的亏损子公司情况如下: 子公司名称 总资产 营业收入 净利润 北京天大天财网络技术有限公司 1,961,604.41 0.00 -19,508.35 （三）合并报表范围发生变更的情况说明： 本年度的合并会计报表范围发生变更，新增 2 个控股子公司，减少 3 个控股子 公司，具体如下: 1、 本报告期内，公司投资 124.15 万元设立中印合资天津安艾艾迪天大天财信 息技术有限公司，本公司控股 75%，本期将其纳入合并范围。 2、本报告期内，公司第二届董事会第四十九次会议通过公司与北京世纪传人新 技术发展有限公司的股东詹睿、张育、李栋共同投资天津世纪传人新技术发展有限 公司。天津世纪传人新技术发展有限公司的注册资本为 851 万元，本公司以 890 万 元购买了天津世纪传人新技术发展有限公司股份的 63.57%，本期将其纳入合并范 围。 3、本报告期内，公司将天津天财智能网络技术有限公司清算，有关手续已办理 完毕。 4、2002 年 11 月 19 日,本公司第二届董事会第五十五次会议决议,将本公司所持 佛山天财东宝科技有限公司 51%的股权(总金额人民币 1020 万元)转让给佛山市天创 电子企业有限公司,本次转让并未产生收益，有关工商变更手续已办理完毕。根据 《关于执行和相关会计准则有关问题解答》,本公司将其确认转让前 的 2002 年 1-11 月的利润进行合并, 5、2002 年 11 月 29 日公司第二届董事会第五十八次会议决定，将公司所持常州 星球电子有限公司 72.58%的股权以人民币 3000 万元的价格转让给香港高嘉发展有限 公司,本次股权转让收益为 1507.17 万元,有关工商变更手续已办理完毕。根据《关 于执行和相关会计准则有关问题解答》,本公司将其确认转让前的 2002 年 1-11 月的利润进行合并。 （四）本报告期未纳入合并范围子公司变更情况说明： 1、本报告期内，公司下属子公司天津天财集成电路技术有限公司、天津天才信 息技术有限公司、天津天大天财电子商务信息工程有限公司已办理完毕清算、注销 手续。 - 54 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 2、 本报告期内，公司对下列三个未纳入合并报表范围的控股子公司进行减 资： （1）对沈阳天大天财系统工程有限公司原投资额为65万元，减少投资额为41万 元，减资后持股比例为20%，目前对该公司实际投资额为24万元； （2）对安徽天大天财有限公司原投资额为65万元，减少投资额为44万元，减资 后持股比例为20%，目前对该公司实际投资额为21万元； （3）对江西天大天财有限公司原投资额为 51 万元，减少投资额为 41 万元，减 资后持股比例为 10%，目前对该公司实际投资额为 10 万元。 (五)合并现金流量表编制的基础： 本年度由于出售控股子公司佛山东宝科技有限公司与常州星球电子有限公司， 合并利润表将上述两公司的 1-11 月份的利润予以合并，但资产负债未合并。为反映 本公司现金流量的合理性，在从期初的合并资产负债表剔除上述两公司，并视同上 述两公司的收入与支出全部以现金方式实现的基础上进行编制。这样处理的方法对 本年度合并现金流量主要影响如下： 销售商品、提供劳务收到的现金增加 540,237,453.24 元；购买商品接受劳务支付 的现金增加 495,166,851.01 元；支付的其他与经营活动有关的现金增加 35,846,293.96 元；分配股利、利润或偿还利息所支付的现金增加 8,138,143.51 元。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 484,639.12 246,256.80 银行存款 463,207,767.69 452,686,172.79 其他货币资金 112,866,277.85 89,221,733.87 合 计 576，558，684.66 542,154,163.46 说明： ①公司存入中信实业银行天津分行华苑支行定期存款 1.55 亿元人民币，该存单 由中信实业银行天津分行华苑支行代保管，存单存期 5 年。 ②公司存入上海浦东发展银行天津分行的定期存单 3000 万元人民币，已全部质 押给上海浦发银行天津分行。 ③公司存入中信实业银行天津分行华苑支行的定期存单 2900 万元人民币，为从 中信实业银行天津分行华苑支行借入的 8000 万元人民币提供质押保证。 2、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 840,208.00 24,788,000.00 合 计 840,208.00 24,788,000.00 - 55 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 3、应收款项 （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 400,797,146.61 96.23% 0.00 156,406,055.07 90.24% 1,358,836.18 1—2 年 8,881,090.15 2.13% 884,967.00 8,477,394.56 4.89% 2,543,218.37 2—3 年 2,003,361.17 0.48% 601,008.35 5,990,410.29 3.46% 2,995,205.15 3 年以上 4,822,934.49 1.16% 2,414,619.97 2,454,851.54 1.41% 1,963,881.23 合 计 416,504,532.42 100.00% 3,900,595.32 173,328,711.46 100.00% 8,861,140.93 说明： ①欠款前五名金额合计为: 364,424,287.01 元，占应收账款期末余额比例为 87.50%。 ②应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③应收账款期末数比期初数增加 24,318 万元,增加幅度 140%,主要原因为公司生 产 DVD 出口销售增加所致。 （2）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 95,631,361.98 67.65% 0.00 106,584,247.82 75.34% 1,067,075.13 1—2 年 34,787,023.75 22.25% 3,478,702.37 25,571,283.83 18.07% 7,113,583.78 2—3 年 2,862,732.62 0.88% 858,819.79 2,917,762.68 2.06% 1,458,881.34 3 年以上 14,818,434.90 9.22% 7,419,522.45 6,412,029.70 4.53% 5,129,623.76 合 计 148,099,553.25 100.00% 11,757,044.61 141,485,324.03 100% 14,769.164.01 说明: ①欠款前五名金额合计为:66,536,782.67 元，占其他应收款期末余额比例为 44.93%。 ②其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③其它应收款期末数中包括应收出口退税款 10,093,582.67 元已质押给银行， 详见短期借款说明事项 11--(5)。 （3）预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 28,447,573.45 100% 85,819,721.27 82.62% 1—2 年 15,194,202.95 14.62% - 56 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 2—3 年 2,649,062.32 2.55% 3 年以上 214,850.00 0.21% 合计 28,447,573.45 100% 103,877,836.54 100.00% 说明: ①预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 ②预付账款一年以上的款项,本年度将其转入其他应收款并按账龄计提了坏账准 备。 （4）应收补贴款: 期末数 期初数 所得税返还 348,412.30 0.00 合 计 348,412.30 0.00 4、存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 1,321,140.46 1,314,345.36 原材料 231,244,531.51 106,847,954.19 库存商品 24,568,927.24 1,021,728.10 34,098,336.96 1,021,728.10 低值易耗品 664,637.69 258,430.12 包装物 1,081,774.98 293,711.86 产成品 96,784,076.18 37,531,119.87 在产品 9,698,503.87 11,130,352.11 发出商品 0.00 0.00 工程成本 0.00 562,846.58 自制半成品 503,220.14 718,795.32 委托加工材料 3,351,845.14 4,827,276.26 合 计 369,218,657.21 1,021,728.10 197,583,168.73 1,021,728.10 说明: 本年度存货增加 17,164 万元,增幅为 86.87%,主要原因是由于光纤产品的原材 料和产成品库存增加所致。 5、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 增值税期初进项税 327,349.76 93,947.52 421,297.28 0.00 - 57 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 供热费 489,394.73 353,824.60 783,066.53 60,152.80 模具费 471,672.72 0.00 471,672.72 0.00 保险费 78,999.93 435,617.40 455,044.29 59,573.04 租赁费 53,750.00 417,004.00 396,979.01 73,774.99 其他 579,568.47 2,999,494.35 2,512,514.46 1,066,548.36 激励基金 0.00 11,969,564.00 11,969,564.00 0.00 合 计 2,000,735.61 16,269,451.87 17,010,138.29 1,260,049.19 6、长期投资 (1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准 备 长期股权投资 36,921,141.56 23,149,995.96 13,195,123.24 46,876,014.28 合 计 36,921,141.56 23,149,995.96 13,195,123.24 46,876,014.28 (2) 长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 天津华联商厦 法人股 90,000 258,300.00 无市价 股份有限公司 天津劝业场股份 法人股 20,000 161,000.00 无市价 有限公司 丹东交通银行 3,087,000 4,939,200.00 无市价 合 计 3,197,000 5,358,500.00 ②其他股权投资 占被投资 被投资 减值 本期权益 累计权益 投资起止期 投资金额 单位注册 合计 单位名称 准备 增减额 增减额 资本比例 北京天大天财智 1999 年 4 月- 500,000.00 10% -189,390.97 -146,949.60 353,050.40 能卡系统有限公 2007 年 4 月 司 西安天大天财工 1998 年 3 月- 402,500.00 35% -4,010.30 -168,454.67 234,045.33 程有限责任公司 2008 年 4 月 沈阳天大天财工 1998 年 5 月- 240,000.00 20% -19,340.00 26,692.73 266,692.73 程有限公司 2008 年 5 月 安徽天大天财有 1997 年 12 月- 210,000.00 20% -23,347.71 11,156.35 221,156.35 限责任公司 2007 年 12 月 - 58 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 武汉天大天财科 1998 年 5 月- 300,000.00 60% -124,753.77 -107,524.34 192,475.66 技有限公司 2008 年 5 月 天津市天大天财 1998 年 1 月- 600,000.00 60% 2,369.84 63,197.75 663,197.75 商贸自动化有限 2018 年 1 月 公司 河南天大天财系 1998 年 4 月- 510,000.00 51% 2,014.36 30,495.60 540,495.60 统工程有限公司 2008 年 4 月 江西天大天财科 1998 年 9 月- 100,000.00 10% 19,182.60 -19,900.66 80,099.34 技有限公司 2008 年 9 月 天津市机联技术 1998 年 3 月- 294,000.00 58.80% 208.75 -2,687.31 291,312.69 有限责任公司 2018 年 3 月 北京天大天财系 2000 年 6 月 26 250,000.00 50% -198,931.36 -48,280.80 201,719.20 统集成技术有限 日-2010 年 6 月 公司 25 日 石家庄天大天财 1999 年 1 月- 510,000.00 51% 0.00 -338,924.99 171,075.01 信息技术有限公 2009 年 1 月 司 福州天大天财信 1999 年 3 月- 200,000.00 20% 5,292.86 -191,674.04 8,325.96 息工程有限公司 2009 年 3 月 重庆天大天财信 1999 年 2 月- 100,000.00 20% 67.23 6,859.96 106,859.96 息工程有限公司 2010 年 12 月 北京天大天财防 2000 年 5 月 15 250,000.00 25% 0.00 0.00 250,000.00 伪技术有限公司 日-2010 年 5 月 14 日 山西天大天财科 1999 年 6 月- 1,020,000.00 51% 35.96 41,293.86 1,061,293.86 技有限公司 2009 年 6 月 北京英特凯信息 240,000.00 18% 0.00 0.00 240,000.00 技术有限公司 天津证券培训研 1998 年 11 月- 30,000.00 1.62% 0.00 0.00 30,000.00 究中心 2013 年 11 月 天津天久科技有 2002 年 7 月- 1,415,000.00 43% 0.00 0.00 1,415,000.00 限公司 2012 年 7 月 北京盈智科数码 2002 年 6 月- 2,000,000.00 48.90% 0.00 0.00 2,000,000.00 有限公司 北京天大天财科 1998 年 6 月- 1,020,000.00 51% 0.00 668,907.41 1,688,907.41 贸有限公司 2008 年 6 月 北京天大天财网 2000 年 1 月 19 1,000,000.00 100% -15,606.68 -67,564.47 932,435.53 络技术有限公司 日-2010 年 1 月 18 日 西宁天财华软信 2000 年 1 月 26 510,000.00 51% 2,445.26 -9,218.23 500,781.77 息产业有限公司 日-2004 年 1 月 26 日 北京时代传人有 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 限公司 - 59 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 天津艾维迪电子 1999 年 6 月 人民币 30% -786,041.04 -3,082,025.77 9,341,408.23 有限公司 18 日-2014 年 12,423,434 元(相 6 月 17 日 当于 1,500,000 美 元) 北京长江巨蜂科 2002 年 6 月- 6,748,029.00 42.50% 0.00 0.00 6,748,029.00 技有限公司 深圳市天久新威 2002 年 7 月- 320,000.00 32% 0.00 0.00 320,000.00 实业有限公司 天津瑞泰信息 2002 年 7 月 26 1,288,145.25 45% 40,249.08 40,249.08 1,328,394.33 技术有限公司 日-2022 年 7 月 25 日 大连永井塑料制 3,724,650.00 25% 0.00 0.00 3,724,650.00 品有限公司 丹东永井塑料制 2,979,720.00 48.78% 0.00 0.00 2,979,720.00 品有限公司 丹东垅田金属制 4,000,000.00 41.81% 0.00 0.00 4,000,000.00 品有限公司 丹东饭山电子有 750,000.00 0.00 0.00 750,000.00 限公司 丹东国际集装箱 915,000.00 10% 305,954.20 15,814.93 930,814.93 储运有限公司 合 计 45,650,478.25 -983,601.69 - 42,371,941.04 3,278,537.21 ③合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加数 本期摊销额 摊余 金额 天津世纪传人 1,271,600.00 18 年 1,271,600.00 21,193.33 1,250,406.67 有限公司 天津福沃科技投资 –1,415,191.92 10 年 -1,415,191.92 -141,519.20 - 1,273,672.72 有限公司 天津瑞泰信息技术 -838,145.25 10 年 -838,145.25 -6,984.54 - 831,160.71 有限公司 合 计 -981,737.17 -1,415,191.92 433,454.75 -127,310.41 - 854,426.76 7、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值及累计折旧: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 215,534,692.36 301,070,320.06 129,158,720.79 387,446,291.63 专用设备 206,508,170.05 95,261,655.22 4,658,622.55 297,111,202.72 运输设备 17,253,855.03 5,883,283.32 5,533,359.00 17,603,779.35 - 60 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 其他 3,653,595.54 3,071,374.75 733,273.02 5,991,697.27 合 计 442,950,312.98 405,286,633.35 140,083,975.36 708,152,970.97 累计折旧 房屋及建筑物 33,180,196.19 5,115,407.20 23,536,655.43 14,758,947.96 专用设备 102,498,046.37 11,570,514.26 42,307,605.18 71,760,955.45 运输设备 8,736,835.82 1,936,896.52 3,678,331.72 6,995,400.62 其他 2,033,515.83 877,452.99 343,732.32 2,567,236.45 合 计 146,448,594.21 19,500,270.97 69,866,324.65 96,082,540.53 固定资产净值 296,501,718.77 612,070,430.44 （2）固定资产减值准备: 期初数 本期增加 本期减少 期末数 9,324,423.64 0.00 0.00 9,324,423.64 说明: ①本年度固定资产增加主要是由在建工程转入 37,159 万元；新购入设备 1,100 万元。 ②本年固定资产减少的主要原因是由于佛山天财东宝科技有限公司及常州星球 电子有限公司本年度股权转让，转出固定资产 37,833,074.70 元及 83,130,388.93 元所致。 ③公司将上述固定资产的部分做为抵押贷款使用，详见短期借款事项说明 11-- (1)(6)。 8、在建工程 （1）在建工程: 资金 工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 来源 进度 华苑工程 674,820.55 674,820.55 0.00 其他 UHT 灯泡项目 311,927.15 311,927.15 0.00 募股资金 75% 信息家电 5,042,787.45 5,042,787.45 0.00 募股资金 75% LCOS 测量系统 780,318.00 235,685.00 544,633.00 募股资金 85% 身份证认证技术 3,128.00 3,128.00 0.00 75% DBM 接收系统 20,500.00 20,500.00 0.00 募股资金 70% MIS 管理系统 121,524.80 121,524.80 0.00 其他 光纤工程 194,251,757.40 93,584,453.39 268,889,952.04 18,418,353.75 527,905.00 贷款及其他 85% 天财华苑软件 97,667,496.01 77,306,501.79 69,551,590.36 0.00 105,422,407.44 募股资金及其他 95% 园 集成电路软件 1,282,619.30 53,384,445.90 0.00 49,755,488.60 4,911,576.60 募股资金 90% - 61 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 中间件软件 888,285.56 612,398.62 1,500,684.18 0.00 0.00 募股资金 70% 无线互动平台 15,584.00 0.00 15,584.00 0.00 0.00 募股资金 70% 天大天久霸州 25,273,418.97 21,680,437.34 35,262,053.72 0.00 11,691,802.59 其他 85% 分公司项目 其他 711,164.21 26,221.12 378,107.52 359,277.81 其他 合 计 320,886,670.80 252,753,118.76 381,176,285.30 69,005,901.82 123,457,602.44 说明： ①本期在建工程增加主要是光纤项目工程及华苑软件园及集成电路、霸州生产 基地的在建工程增加投入所致。 ②本期在建工程转固定资产主要原因是将达到预计可使用状态的在建工程转入 固定资产，在建工程的在建工程转入固定资产，在建工程中的土地使用权转入无形 资产所致。 （2）借款费用资本化 工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 光纤工程 4,087,770.80 8,048,053.39 12,135,824.19 0.00 华苑软件大厦 A 座 0.00 2,303,721.90 0.00 2,303,721.90 合 计 4,087,770.80 10,351,775.29 12,135,824.19 2,303,721.90 说明:用于确定利息资本化金额的资本化率:光纤工程为年利率 6%,华苑软件大 厦为年利率 5.62%。 9、无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 期限 土地使用 发起人出资 115,158,678.83 29,292,629.88 69,173,842.35 21,350,125.60 408,281.84 7,371,273.09 76,708,064.79 519-683 权 及收购 个月 场地使用 发起人出资 4,292,400.00 3,865,453.60 0.00 3,865,453.60 0.00 426,946.40 0.00 权 商标使用 发起人出资 4,234,500.00 2,434,837.50 0.00 0.00 423,450.00 2,223,112.50 2,011,387.50 63—96 权 个月 天财软件 发起人出资 11,681,500.00 7,526,366.57 0.00 0.00 868,000.08 5,023,133.51 6,658,366.49 92 个月 峰谷搭片式 评估 3,787,243.30 2,966,673.94 0.00 0.00 0.00 820,569.36 2,966,673.94 88 个月 波纹填料专 利 天久商标 评估 1,221,639.00 1,038,393.06 0.00 0.00 122,163.96 305,409.90 916,229.10 90 个月 天财通用 评估 1,500,000.00 1,468,750.00 0.00 0.00 300,000.00 331,250.00 1,168,750.00 35 个月 会计软件 非专利技 评估 4,300,000.00 0.00 4,300,000.00 0.00 430,000.00 430,000.00 3,870,000.00 108 个 术 月 其他 223,291.41 7,270.85 215,791.41 7,270.85 10,694.92 10,924.07 205,096.49 - 62 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 合 计 146,399,252.54 48,600,375.40 73,689,633.76 25,222.850.05 2,562,590.80 16,942,618.83 94,504,568.31 其中：无形资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 2,866,829.00 0.00 0.00 2,866,829.00 说明： ①本期无形资产增加是由在建工程转入的土地使用权。 ②本期无形资产减少是由于本公司将常州星球电子有限公司及佛山天财东宝科 技有限公司的股权转让而使无形资产转出所致。 ③峰谷搭片式波纹填料专利技术的权利人变更手续尚在办理中。 ④上述部分土地使用权已抵押给银行办理贷款，详见长、短期借款事项说明 11 及 16。 10、长期待摊费用 剩余 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 摊销 期限 开办费 1,113,318.75 2,148,947.84 1,411,457.66 1,850,808.93 装修费 1,462,337.68 1,023,084.65 480,423.50 858,869.31 439,253.03 644,638.84 信用证手续费 3,136,559.00 3,136,559.00 0.00 502,483.82 2,634,075.18 5年 其他 980,456.26 1,631,900.96 1,887,274.64 725,082.58 合计 6,253,418.66 4,261,272.30 4,660,085.43 439,253.03 5,854,605.53 11、短期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 354,000,000.00 288,000,000.00 抵押借款 224,000,000.00 18,289,000.00 保证借款 176,900,000.00 26,900,000.00 信用证打包借款 0.00 20,425,692.46 押汇借款 65,674,585.95 0.00 合计 819,574,585.95 353,614,692.46 说明： (1) 本公司从中国进出口银行借入 12,600 万元人民币，抵押物为华苑产业区华 天道北侧 01-(3)-4 和华苑产业区复康路南侧 01-(3)-2 两块土地的国有土地使用权 及地上建筑物。 (2) 本公司从中国进出口银行借入 2,200 万元人民币，抵押物为华苑产业区迎 水道北侧 1-(22)-1 的国有土地使用权。 (3) 本公司从中国进出口银行借入 3,500 万元人民币，抵押物为华苑产业区 1- (22)-2 的国有土地使用权。 - 63 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 (4) 本公司从上海浦东发展银行天津分行借入 8,800 万元人民币信用借款，以 定期存单 3000 万作为质押保证。 (5) 本公司从上海浦东发展银行浦泰分行借入 1,000 万元人民币，以应收出口 退税作为质押。 (6) 本公司从中国农业银行天津南开支行借入 4,000 万元人民币, 抵押物为天 津经济技术开发区开—8—号国有土地使用权和地上建筑物。 (7) 本公司从交通银行借入 7,000 万元人民币，是由天津福沃科技投资有限公 司提供的担保。 (8) 本公司从招商银行河北路支行借入 3,000 万元人民币，是由天津天地伟业 公司担供的担保。 (9) 本公司为天津天地伟业科技有限公司提供期限为 6 个月，金额为 5,000 万 元的借款担保。 (10) 本公司为天津天大天久科技股限公司提供 2,300 万元的借款担保。 (11) 本公司的子公司----丹东菊花集团 390 万元的借款是由丹东市滨江开发 区交通银行劳动服务公司提供的担保。 12、应付款项 项目 期末数 期初数 (1)应付票据 银行承兑汇票 199,783,788.16 86,827,150.00 (2)应付账款 119,050,155.66 163,047,432.90 (3)预收账款 26,540,903.38 13,870,165.67 (4)其他应付款 29,569,975.63 111,423,972.54 说明： ①以上应付款项中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 ②应付票据增加 12,956 万元主要是采购 DVD 国产配件及欠付在建工程款所致。 13、应付股利 期末数 期初数 国有法人股股东 8,369,599.40 12,350,910.40 社会公众股股东 12,200,000,00 其他 707,728.08 合 计 8,369,599.40 25,258,638.48 14、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -61,735,582.88 -41,679,457.99 营业税 523,479.39 1,238,324.40 企业所得税 3,218,211.02 6,997,974.18 - 64 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 城市维护建设税 132,855.31 119,600.92 房产税 171,677.32 608,140.01 个人所得税 147,961.46 131,889.74 城镇土地使用税 78,276.00 38,276.00 其他 5,512.16 35,527.55 合计 -57,457,610.22 -32,509,725.19 说明：增值税进项税额增大的原因是购进的光纤预制棒增大及部分出口的 DVD 家电产品尚需办理出口退税手续所致。 15、其他应交款 项 目 期末数 期初数 防洪费 13,770.70 37,320.60 教育费附加 66,719.50 53,291.34 堤围费 4,002.03 副食品风险基金 12,472.86 防洪保安基金 567,164.24 其他 134,290.40 合 计 214,780.60 674,251.07 16、长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 11,700,000.00 抵押借款 80,000,000.00 合 计 80,000,000.00 11,700,000.00 说明: 本公司从中信实业银行天津分行借入 8,000 万元，抵押物为华苑产业区 1-(22)-2 的国有土地使用权和部分用于光纤生产的进口设备、鞍山西道 1212-2307 双号的房产和土地使用权及中信实业银行天津分行 2900 万元的定期存单。 17、股本 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 61,754,552 61,754,552 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 61,754,552 61,754,552 境外法人持有股份 2.募集法人股 - 65 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 3.内部职工股 未上市流通股份合计 61,754,552 61,754,552 二、已上市流通股份 61,000,000 61,000,000 1.境内上市的人民币 61,000,000 61,000,000 普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 61,000,000 61,000,000 三.股份总数 122,754,552 122,754,552 说明：2002 年 4 月 25 日，经国家财政部财企[2002]138 号文、国家教育部 [2002]12 号文批复，天津大学将其持有天津天大天财股份有限公司 4100.7856 万股 国有法人股中的 1102.0226 万股，以每股 7.22 元的价格分别转让给丹东菊花电器 （集团）公司 400 万股、天津科技发展投资总公司 314.6998 万股、天津海华实业发 展有限公司 290.4921 万股、天津市增瑞工贸有限责任公司 96.8307 万股。本次国有 股转让后，天津大学持有股权 299,876,324.43 股，占总股本的 24.43%。 18、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 630,404,017.88 630,404,017.88 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 10,686,486.10 10,686,486.10 股权投资准备 其他资本公积转入 27,152,890.50 27,152,890.50 合 计 668,243,394.48 668,243,394.48 19、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 18,772,031.27 3,247,343.32 67,381.12 21,908,895.08 公益金 10,071,557.79 3,247,343.32 67,381.12 13,208,421.60 任意盈余公积 7,743,174.00 0.00 86,196.78 7,743,174.00 - 66 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 合 计 36,586,763.06 6,494,686.64 220,959.02 42,860,490.68 20、未分配利润 本期净利润 32,473,433.21 上年未分配利润 调整前 106,301,103.46 调减 452,852.22 调整后 105,848,251.24 可供分配利润 138,321,684.45 减：提取盈余公积金 3,247,343.32 提取公益金 3,247,343.32 期末数 131,826,997.81 21、主营业务收入、成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 光通信网络产品 9,518,837.55 12,772,622.48 化学塔填料 34,270,676.60 54,711,958.22 19,577,581.75 32,966,813.02 计算机、信息技术等软 20,825,598.93 70,614,114.45 10,352,651.88 44,620,091.63 件开发及销售 计算机系统开发及销售 56,705,362.23 46,293,866.75 41,838,066.89 36,282,023.75 音频、视频产品开发及销 1,220,769,365,29 1,131,547,417.75 1,126,941,355.94 1,038,194,374.93 售 商品 417,567.50 466,766.88 工程 5,700,282.39 5,908,145.41 房租 1,697,363.26 0.00 培训费 4,440,352.93 2,490,779.05 技术服务 7,941,790.26 364,829.38 装饰材料销售 22,882,729.10 22,614,955.02 其他 45,100.00 467,486.16 公司间行业内抵消 124,340,835.21 134,555,185.32 124,340,835.21 134,555,185,.32 合 计 1,260,874,190.83 1,168,612,171.85 1,119,454,405.63 1,017,508,118.01 （2）按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 生产地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 天津地区 618,363,874.87 573,674,479.45 540,040,752.72 487,422,111.01 - 67 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 北京 2,666,260.19 1,847,952.24 南京 22,882,729.10 22,614,955.02 常州地区 507,420,337.45 462,218,516.50 465,648,740.40 423,173,721.16 丹东地区 201,064,708.64 241,271,378.17 183,741,141.57 217,013,051.78 佛山地区 32,817,115.79 26,002,983.05 29,901,698.89 24,454,419.38 各地区相互抵消 124,340,835.21 134,555,185.32 124,340,835.21 134,555,185.32 合计 1,260,874,190.83 1,168,612,171.85 1,119,454,405.63 1,017,508,118.01 说明:前五名销售客户收入总额为 1,151,997,771.86 元，占公司全部销售收入的 91.37%。 主营业务收入 主营业务成本 销售地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 国内 213,860,951.55 171,619,939.42 165,015,069.79 113,868,928.40 国外 1,047,013,239.28 996,992,232.43 954,439,335.84 903,639,189.61 合计 1,260,874,190.83 1,168,612,171.85 1,119,454,405.63 1,017,508,118.01 22、主营业务税金及附加 类别 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 1,750,734.32 1,658,052.66 按应纳税营业额的 5% 城建税 389,239.63 1,178,221.88 按应交流转税额的 7% 教育费附加 169,780.97 410,857.20 按应交流转税额的 3% 防洪费 10.00 合计 2,309,764.92 3,247,131.74 23、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 27,985,264.88 20,501,627.94 减:利息收入 10,057,502.10 9,304,366.14 汇兑损失 497,483.52 3,742,193.76 减:汇兑收益 2,046,031.79 944,736.04 其他 3,651,973.69 1,963,051.65 合计 20,031,188.20 15,957,771.17 说明:本年度贷款增加幅度较大，利息支出 10,351,775.29 元计入在建工程进行 资本化。 - 68 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 24、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 4,683.00 债券投资收益 5,332,346.12 股权转让收益 29,764,727.3 35,754,193.65 期末调整的被投资公司所有者 -983,601.69 -1,976,766.06 权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -127,310.41 -393,956.74 联营或合营公司分来利润 合 计 28,913,119.02 38,715,816.97 说明： ①本报告期内，公司第二届董事会第二十九次会议，决定将所持控股子公司天 津奇普思科技有限公司 3,600 万股中的 1,500 万股以 2 元/股的价格转让给天津海泰 控股集团有限公司，此次股权转让收益为 1,500 万元，占本年度利润总额 34.93%。 ②本报告期内，公司第二届董事会第五十八次会议，决定以人民币 3,000 万元 的价格将所持常州星球电子有限公司 72.58％的股权转让给香港高嘉发展有限公司， 此次股权转让收益为 1507.17 万元，占本年度利润总额 35.10%。 ③本报告期内，公司第二届董事会第五十五次会议决定：以人民币 1,020 万元 的价格转让公司控股子公司佛山天财东宝科技有限公司 51%的股权，此项股权转让未 产生收益。 25、补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 财政补贴 519,992.78 1,000,000.00 合 计 519,992.78 1,000,000.00 26、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 出售土地 1,840,254.30 出口退税 776,907.52 出口奖励 431,061.00 罚款收入 8,660.48 94,001.81 固定资产清理净收益 154,080.95 75,026.81 其他 846,364.57 621,555.54 - 69 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 合 计 1,009,106.00 3,838,806.98 27、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 罚款支出 42,662.40 302,534.92 固定资产清理净损失 76,188.84 149,116.24 评估减值 32,222.93 捐赠支出 18,850.00 3,000.00 滞纳金 296,183.32 其他 1,334,611.61 693,853.71 合 计 1,768,496.17 1,180,727.80 28、支付的其他与经营活动有关的现金 90,880,025.46 元，其中主要项目为: 项 目 金 额 往来款 49,087,120.53 奖励费 14,864,270.11 29、支付的其他与筹资活动有关的现金 3000 万，是货币资金中的定期存款。 六、母公司会计报表主要项目注释: 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 286,453,939.25 97.39 0.00 35,968,878.87 78.73 1,330,148.43 1-2 年 4,570,853.10 1.55 709,642.31 6,391,708.00 13.99 2,505,308.47 2-3 年 321,258.00 0.11 483,922.94 2,871,494.80 6.29 2,919,583.22 3 年以上 2,794,814.02 0.95 2,137,338.32 448,407.22 0.99 1,784,888.87 合计 294,140,864.37 100.00 3,330,903.57 45,680,488.89 100.00 8,539,928.99 说明： ①欠款前五名金额合计 285,712,851.21 元。占应收账款期末余额比例为 97.13 ％。 ②应收账款中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 - 70 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 2、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年 33,240,442.87 0.00 34,846,814.62 34.28 1,039,414.67 1-2 年 24,060,880.16 3,181,686.53 65,230,255.58 64.18 7,100,677.31 2-3 年 1,265,835.27 456,844.92 816,259.45 0.80 1,396,115.94 3 年以上 11,445,782.08 6,987,443.62 757,500.00 0.74 4,951,282.07 合计 70,012,940.38 10,625,975.07 101,650,829.65 100.00 14,487,489.99 说明： ①欠款前五名金额合计 42,791,029.30 元,占其他应收款期末余额比例为 61.12 ％。 ②其他应收款中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③其它应收款期末数中较大金额的应收款项包括应收出口退税款 10,093,582.67 元，已质押给银行，详见短期借款事项说明 11--(5)。 3、长期投资 (1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减 值准备 长期股权投资 312,469,367.97 35,785,063.60 47,928,100.61 300,326,330.96 (2) 长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 天津华联商厦 股份有限公司 法人股 70,000 200,900.00 无市价 合 计 70,000 200,900.00 ②其他股权投资 占被投资 被投资 减值 本期权益 累计权益 投资起止期 投资金额 单位注册 合计 单位名称 准备 增减额 增减额 资本比例 天津天大天财进 1999 年 5 月 28 4,250,000.00 85% 0.00 0.00 4,250,000.00 出口有限公司 日-2014 年 5 月 28 日 天津天大天财科 1999 年 4 月- 400,000.00 80% 6,090.14 -86,290.52 313,709.48 技信息有限公司 2009 年 4 月 天津安艾艾迪天大 1,241,490.00 75% 5,155.70 5,155.70 1,246,645.70 天财信息技术有限 (相当于 15 万美 公司 元) - 71 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 天津市天财金朝 1998 年 6 月- 1,020,000.00 51% -564,932.71 592,997.25 1,612,997.25 科技有限公司 2008 年 6 月 丹东菊花电气(集 1999 年 11 月- 60,000,000.00 71.43% 1,908,347.32 6,670,131.56 66,670,131.56 团)有限公司 2019 年 11 月 天津世纪传人有 7,628,400.00 63.57% -62,786.00 -62,786.00 7,565,614.00 限公司 天津福沃科技投 2000 年 7 月 3 日- 89,900,000.00 89.99% -149,358.14 5,761,949.38 95,661,949.38 资有限公司 2020 年 7 月 3 日 天津神州浩天软 2001 年 12 月 4 36,000,000.00 90% 2,234,964.79 2,258,035.42 38,258,035.42 件技术有限公司 日-2021 年 12 月 3日 天津泰科特科技 2001 年 12 月 27 36,000,000.00 90% -748,868.00 -748,868.00 35,251,132.00 有限公司 日-2021 年 12 月 26 日 天津奇普思科技 2001 年 12 月 27 21,000,000.00 52.50% -463,727.57 -463,727.57 20,536,272.43 有限公司 日-2021 年 12 月 26 日 北京天大天财智 1999 年 4 月- 500,000.00 10% -189,390.97 -146,949.60 353,050.40 能卡系统有限公 2007 年 4 月 司 西安天大天财工 1998 年 3 月- 402,500.00 35% -4,010.30 -168,454.67 234,045.33 程有限责任公司 2008 年 4 月 沈阳天大天财工 1998 年 5 月- 240,000.00 20% -19,340.00 26,692.73 266,692.73 程有限公司 2008 年 5 月 安徽天大天财有 1997 年 12 月- 210,000.00 20% -23,347.71 11,156.35 221,156.35 限责任公司 2007 年 12 月 武汉天大天财科 1998 年 5 月- 300,000.00 60% -124,753.77 -107,524.34 192,475.66 技有限公司 2008 年 5 月 天津市天大天财 1998 年 1 月- 600,000.00 60% 2,369.84 63,197.75 663,197.75 商贸自动化有限 2018 年 1 月 公司 河南天大天财系 1998 年 4 月- 510,000.00 51% 2,014.36 30,495.60 540,495.60 统工程有限公司 2008 年 4 月 江西天大天财科 1998 年 9 月- 100,000.00 10% 19,182.60 -19,900.66 80,099.34 技有限公司 2008 年 9 月 天津市机联技术 1998 年 3 月- 294,000.00 58.80% 208.75 -2,687.31 291,312.69 有限责任公司 2018 年 3 月 石家庄天大天财 1999 年 1 月- 510,000.00 51% 0.00 -338,924.99 171,075.01 信息技术有限公 2009 年 1 月 司 - 72 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 福州天大天财信 1999 年 3 月- 200,000.00 20% 5,292.86 -191,674.04 8,325.96 息工程有限公司 2009 年 3 月 重庆天大天财信 1999 年 2 月- 100,000.00 20% 67.23 6,859.96 106,859.96 息工程有限公司 2010 年 12 月 山西天大天财科 1999 年 6 月- 1,020,000.00 51% 35.96 41,293.86 1,061,293.86 技有限公司 2009 年 6 月 天津证券培训研 1998 年 11 月- 30,000.00 1.62% 0.00 0.00 30,000.00 究中心 2013 年 11 月 北京盈智科数码 2002 年 6 月- 2,000,000.00 48.90% 0.00 0.00 2,000,000.00 有限公司 北京天大天财科 1998 年 6 月- 1,020,000.00 51% 0.00 668,907.41 1,688,907.41 贸有限公司 2008 年 6 月 北京天大天财网 2000 年 1 月 19 800,000.00 80% -15,606.68 -67,564.47 732,435.53 络技术有限公司 日-2010 年 1 月 18 日 西宁天财华软信 2000 年 1 月 26 510,000.00 51% 2,445.26 -9,218.23 500,781.77 息产业有限公司 日-2004 年 1 月 26 日 天津艾维迪电子 1999 年 6 月 人民币 12,423,434 30% -786,041.04 -3,082,025.77 9,341,408.23 有限公司 18 日-2014 年 元(相当于 6 月 17 日 1,500,000 美元) 北京长江巨蜂科 2002 年 6 月- 6,748,029.00 42.50% 0.00 0.00 6,748,029.00 技有限公司 天津天大天财信 2001 年 6 月- 2,400,000.00 48% -22,495.19 -123,105.51 2,276,894.49 息技术有限公司 2021 年 6 月 合 计 288,357,853.00 1,011,516.73 10,517,171.29 298,875,024.29 ③股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期摊销额 股权转让转销 摊余金额 天津世纪传人 1,271,600.00 18 年 21,193.33 1,250,406.67 有限公司 合 计 1,271,600.00 21,193.33 1,250,406.67 说明： ①本报告期内，公司投资 124.15 万元设立中印合资天津安艾艾迪天大天财信息 技术有限公司，本公司控股 75%。 ②本报告期内，公司第二届董事会第四十九次会议通过公司与北京世纪传人新 技术发展有限公司的股东詹睿、张育、李栋共同投资天津世纪传人新技术发展有限 - 73 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 公司。天津世纪传人新技术发展有限公司的注册资本为 851 万元，本公司以 890 万 元购买了天津世纪传人新技术发展有限公司股份的 63.57%。 ③本报告期内，公司将天津天财智能网络技术有限公司清算，有关手续已办理 完毕。 ④2002 年 11 月 19 日,本公司第二届董事会第五十五次会议决议,将本公司所持佛 山天财东宝科技有限公司 51%的股权(总金额人民币 1020 万元)转让给佛山市天创电 子企业有限公司,本次股权转让未产生收益，有关工商手续已办理完毕。 ⑤2002 年 11 月 29 日公司第二届董事会第五十八次会议决定，将公司所持常州 星球电子有限公司 72.58%的股权以人民币 3000 万元的价格转让给香港高嘉发展有 限公司,本次股权转让收益为 1507.17 万元,有关工商手续已办理完毕。 ⑥本报告期内，公司第二届董事会第二十九次会议，决定将所持控股子公司天 津奇普思科技有限公司 3,600 万股中的 1,500 万股以 2 元/股的价格转让给天津海泰 控股集团有限公司，此次股权转让收益为 1,500 万元，占本年度利润总额 34.93%。 4、主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 行业 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 光通信网络产品 9,518,837.55 12,772,622.48 计算机、信息技术等软件开发及销 497,576.90 47,301,235.09 166,704.50 25,891,623.72 售 计算机系统开发及销售 7,087,687.53 0.00 6,632,638.17 音频、视频产品开发及销售 479,467,203.41 402,054,540.03 447,649,775.08 373,553,182.61 商品 417,567.50 466,766.88 工程 5,700,282.39 5,908,145.41 房租 1,697,363.26 0.00 技术服务 7,941,790.26 364,829.38 合 计 512,328,308.80 449,355,775.12 473,961,481.90 399,444,806.33 5、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 4,683.00 债券投资收益 4,793,106.25 股权转让收益 30,206,984.51 35,633,331.48 期末调整的被投资公司所有者 1,011,516.73 9,075,197.12 权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -21,193.33 -393,956.74 联营或合营公司分来利润 - 74 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 合 计 31,201,990.91 49,107,678.11 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 经济性质 法定代 企业名称 注册地点 主营业务 与本企业关系 或类型 表人 天津大学 天津 教学、科研 国有法人股股 高等院校 单平 东 天津天大天财进出口有限 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 杜崇谦 公司 （电子与信息的技术及产品） 天津天大天财科技信息有 天津 计算机及软件技术开发，寻呼 子公司 有限责任公司 何勇 限公司 机、移动电话批发兼零售 天津安艾艾迪天大天财信 计算机培训等 子公司 有限责任公司 寇纪淞 息技术有限公司 天津市天财金朝科技有限 天津 IBM、PC机总代理 子公司 有限责任公司 寇纪淞 公司 丹东菊花电器(集团)有限 丹东 电子信息产品、电视机、显示 子公司 有限责任公司 寇纪淞 公司 器 天津世纪传人有限公司 天津 计算机相关技术服务与培训 子公司 有限责任公司 李浩 天津福沃科技投资有限公 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 卜冬梅 司 天津神州浩天软件技术有 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 寇纪淞 限公司 （电子与信息的技术及产品） 天津泰科特科技有限公司 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 程泽 （电子与信息的技术及产品） 天津奇普思科技有限公司 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 程泽 （电子与信息的技术及产品） 武汉天大天财系统工程有 武汉 电子计算机技术、产品开发 子公司 有限责任公司 寇纪淞 限责任公司 天津市天大天财商贸自动 天津 电子计算机外围设备 子公司 有限责任公司 寇纪淞 化有限公司 河南天大天财系统工程有 郑州 电子计算机软件、硬件、 子公司 有限责任公司 寇纪淞 限公司 系统集成 天津市机联技术发展有限 天津 技术开发、咨询、服务 子公司 有限责任公司 彭方远 公司 山西天大天财科技有限公 太原 软件开发、网络系统技术服务 子公司 有限责任公司 任拉成 司 石家庄天大天财信息技术 石家庄 电子计算机软件、硬件、 子公司 有限责任公司 寇纪淞 有限公司 系统集成 北京天大天财科贸有限公 北京 惠普特约经销商 子公司 有限责任公司 寇纪淞 司 - 75 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 北京天大天财网络技术有 北京 技术开发、转让、咨询、 子公司 有限责任公司 寇纪淞 限公司 服务、培训 西宁天财华软信息产业有 西宁 计算机软件、硬件开发，生 子公司 有限责任公司 梁彤 限公司 产、销售系统集成网络服务 天津天大天久科技有限公 天津 技术开发、咨询、服务转让； 子公司 有限责任公司 寇纪淞 司 化工专用机械，环保设备制造 - 76 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 天津天地伟业科技有限公 天津 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责任公司 戴林 司 天津天大天财信息技术有 天津 技术开发、咨询服务、转让、 子公司 有限责任公司 梁雪军 限公司 培训（电子与信息的技术及产 品） 南京浦津科技有限公司 南京 纳米功能母粒,纳米环保乳胶 子公司 有限责任公司 张敏卿 漆,建筑涂料,装饰材料及纳米 功能母粒,纳米环保乳胶漆的 技术服务,咨询。 北京凯泰有限公司 北京 化工技术开发转让，咨询,服 子公司 有限责任公司 张敏卿 务,培训,化工设备防腐保温和 清洗服务,电子商务服务,信息 咨询(不含中介服务) 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：万元 企 业 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 天津天大天财进出口有限公司 500 500 天津天大天财科技信息有限公司 50 50 天津安艾艾迪天大天财信息技术有限公司 165 165 天津市天财金朝科技有限公司 200 200 丹东菊花电器（集团）有限公司 8400 8400 天津世纪传人有限公司 851 851 天津福沃科技投资有限公司 9990 9990 天津神州浩天软件技术有限公司 4000 4000 天津泰科特科技有限公司 2500 1500 4000 天津奇普思科技有限公司 4000 4000 武汉天大天财系统工程有限责任公司 100 100 天津市天大天财商贸自动化有限公司 100 100 河南天大天财系统工程有限公司 100 100 天津市机联技术发展有限公司 50 50 山西天大天财科技有限公司 200 200 石家庄天大天财信息技术有限公司 100 100 北京天大天财科贸有限公司 200 200 北京天大天财网络技术有限公司 100 100 西宁天财华软信息产业有限公司 100 100 天津天大天久科技有限公司 5,880 5,880 天津天地伟业科技有限公司 4811 4811 天津天大天财信息技术有限公司 500 500 南京浦津科技有限公司 1000 1000 - 77 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 北京凯泰有限公司 1000 1000 - 78 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 1102.022 天津大学 4100.79 33.41 8.98 2998.76 24.43 6 天津天大天财进出口有限公司 425 85 425 85 天津天大天财科技信息有限公司 40 80 40 80 天津安艾艾迪天大天财信息技术有限公司 124 75 124 75 天津天财金朝科技有限公司 102 51 102 51 丹东菊花电器（集团）有限公司 6000 71.43 6000 71.43 天津世纪传人有限公司 541 63.57 541 63.57 天津福沃科技投资有限公司 8990 89.99 8990 89.99 天津神州浩天软件技术有限公司 3600 90 3600 90 天津泰科特科技有限公司 2125 85 1475 3600 90 天津奇普思科技有限公司 3600 90 1500 37.5 2100 52.5 武汉天大天财系统工程有限责任公 60 60 60 60 司 天津市天大天财商贸自动化有限公 60 60 60 60 司 河南天大天财系统工程有限公司 51 51 51 51 天津市机联技术发展有限公司 29.4 58.8 29.4 58.8 山西天大天财科技有限公司 102 51 102 51 石家庄天大天财信息技术有限公司 51 51 51 51 北京天大天财科贸有限公司 102 51 102 51 北京天大天财网络技术有限公司 80 80 80 80 西宁天财华软信息产业有限公司 51 51 51 51 天津天大天财信息技术有限公司 500 100 500 100 南京浦津科技有限公司 510 51 510 51 北京凯泰有限公司 550 55 550 55 4、不存在控制关系的关联方 单位名称 与本公司关系 天津艾维迪电子有限公司 参股公司 西安天大天财系统工程有限公司 参股公司 北京天大天财防伪技术有限公司 参股公司 天津瑞泰信息技术有限公司 参股公司 天津天久科技有限公司 参股公司 - 79 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 北京天财网络公司 参股公司 福州天大天财信息工程有限公司 参股公司 北京盈智科数码信息技术有限责任公司 参股公司 - 80 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 （二）关联方交易 1、关联方往来 占该账项比 科目 关联方名称 期末余额 期初余额 占该账项比例 例 应收账款 沈阳天大天财系统工程有限责任公 1,000.00 0.0003% 439,300.00 0.25% 司 安徽天大天财系统工程有限责任公 65,000.00 0.0224% 65,000.00 0.04% 司 河南天大天财系统工程有限公司 519,000.00 0.1785% 519,000.00 0.30% 北京天大天财智能卡系统有限公司 26,800.00 0.0092% 16,800.00 0.01% 小 计 611,800.00 0.2104% 1,040,100.00 0.60% 其他应收款 北京天大天财科贸有限公司 4,931,575.39 8.7062% 6,981,534.63 4.93% 天津市机联技术发展有限公司 757,500.00 1.3373% 757,500.00 0.54% 安徽天大天财系统工程有限责任公 190,000.00 0.3354% - 0% 司 北京天财网络技术有限公司 1,010,000.00 1.7830% - 0% 小 计 6,889,075.39 12.1619% 7,739,034.63 5.47% 预付账款 河南天大天财系统工程有限公司 96,900.00 0.7077% 96,900.00 0.09% 小 计 96,900.00 0.7077% 96,900.00 0.09% 预收账款 重庆天大天财信息技术有限公司 - 0.00% 455,386.55 3.28% 天津大学 6,600.00 0.0583% 沈阳天大天财系统工程有限责任公 0.2650% 30,000.00 司 小 计 36,600.00 0.3233% 455,386.55 3.28% 其他应付款 北京天大天财科贸有限公司 - 0% 1,792,671.24 1.61% 小 计 - 0% 1,792,671.24 1.61% 八、或有事项 1、 公司的控股子公司——北京天大天财科贸有限公司因内部整顿,该公司暂 时停止经营。公司原借给北京天大天财科贸有限公司的资金 1000 万元，已收回 - 81 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 3,065,148.00 元，余下的 6,934,852.00 元本年收回 179 万元，其余款项以其财产 抵押 215 万元，剩余款项也正在按签署的还款计划分批偿还中。 2、本公司于 2000 年 10 月向英国 SGC 公司定购设备，由于 SGC 方未能按期履 行交货义务，本公司已撤回预付款和相关信用证。2002 年 3 月，SGC 方向中国贸易 仲裁委员会提出仲裁。本公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于 2002 年 5 月向中国贸易仲裁委员会提出反请求，要求 SGC 方赔偿相关经济损失。目前，仲裁 工作仍在进行中。 - 82 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 3、担保事项 截至 2002 年末本公司对外担保情况如下： 本公司为天津市天大天财商贸自动化有限公司提供贷款担保 300 万元。 本公司为天大天久科技股份有限公司提供贷款担保 1,000 万元。 本公司为天大天久科技股份有限公司提供贷款担保 1,300 万元。 本公司为天大天久科技股份有限公司提供期限 1 年期，金额为 2,000 万元的银 行承兑汇票担保。 本公司为天津天地伟业科技有限公司提供期限 6 个月，金额为 5,000 万元的贷 款担保。 九、承诺事项 2001 年 3 月 23 日经公司第二次临时股东大会审议通过，公司 5 年内以每年不 超过 3 亿元人民币，总金额不超过 15 亿元人民币的资金额度向国外采购光纤预制棒 及光纤原材料和相应的生产设备的议案。公司董事会根据上述决定，与境外公司签 定了每年不超过 3 亿元人民币等额外汇，总金额不超过 15 亿元人民币等额外汇的光 纤预制棒采购合同，此合同仍在继续执行。本年已采购 192,463,362.44 元的光纤预 制棒。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、2003 年 1 月 3 日公司董事会第二届第六十次会议，决定向上海浦发行天津 分行浦泰支行申请办理银行综合授信，额度为 2.1 亿元人民币。 2、2003 年 1 月 20 日公司董事会第二届第六十一次会议，决定向中国银行天津 南开支行申请办理期限一年，金额为 2000 万元人民币信用贷款。 3、2003 年 1 月 24 日公司董事会第二届第六十二次会议，决定向交通银行天津 分行申请办理期限为一年，金额为 8000 万元人民币的贷款。 4、2003 年 2 月 26 日公司董事会第二届第六十三次会议，决定向中国农业银行 天津分行南开支行申请办理期限为一年，金额为 7000 万元人民币的信用贷款。 5、2003 年 3 月 5 日公司董事会第二届第六十四次会议，决定向中国银行天津 南开支行申请办理 1.8 亿元人民币综合授信额度，期限一年。 6、本公司从交通银行借入的 7000 万元人民币，2003 年 2 月 18 日起由北京海龙 资产经营集团有限公司为其提供 2500 万元的抵押，抵押期为 2003 年 2 月 18 日至 2004 年 1 月 25 日。 7、2003 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第六十七次会议决议，授权公司董事 会向中国光大银行天津分行和中国建设银行天津分行申请办理总额度不超过人民币 8 亿元的综合授信额度。 8、2003 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第六十七次会议决议，2002 年度利润 拟不进行分配亦不进行资本公积金转增股本。 9、2003 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第六十七次会议决议，截至 2002 年 12 月 31 日，本公司拥有的固定资产、在建工程、无形资产（主要是土地）可收回 金额均不低于账面价值，本年度均不计提减值准备；公司持有的以备出售的库存商 - 83 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 品、产成品其销售价格均不低于市场销售价格；公司持有的用于生产的原材料其成 本均不高于其产成品的生产成本，本年度不计提存货跌价准备。 十一、债务重组事项 无 十二、非货币交易事项 无 十三、其他重要事项 1、.本报告期内，公司与天津长江资讯电子工程公司的股权转让纠纷一案的进 展：2002 年 4 月本公司已经与该案连带责任人张平签署了股权转让协议，双方同意 并确认张平将所持北京巨蜂公司的 3,400 万股股权转让给本公司，用以偿付天津长 江资讯电子工程公司及连带责任人张平所欠本公司 670 万元及违约金。目前，该笔 股权已经过户完毕。 2、1998 年，中国工商银行天津新技术产业园区支行以借款纠纷为由将天津大 学北方化工新技术开发公司和本公司列为共同被告向天津市第一中级人民法院提起 了诉讼，要求本公司作为一般责任保证人承担补充还款责任。由于法院判决本公司 承担补充的赔偿责任，债权银行应首先执行主债务人天津大学北方化工新技术开发 公司的财产，在主债务人财产被依法执行仍不能清偿债务时，债权银行有权执行本 公司的财产。由于本案系由原天津大学填料塔新技术公司对外担保所引起的，同 时，在原天津大学填料塔新技术公司整体改制进入本公司前，天津大学向本公司出 具了《承诺函》，承诺承担相关责任。 3、本报告期内，公司与长城国际信息产品（深圳）有限公司购货合同纠纷一 案，经中国经济贸易仲裁委员会裁决，本公司与长城国际信息产品（深圳）有限公 司达成和解，本公司支付给长城国际信息产品（深圳）有限公司 756.79 万元，此款 已支付完毕。 4、2002 年 9 月，本公司就常州星球电子有限公司（星球电子）管理层代表章 荣根违反其于 1999 年与本公司签署的关于受让本公司所持星球电子 21.58%股权的 《股权转让协议》的规定——未依法清缴股权转让金，同时非法挪用星球公司资金 支付“股权转让金”这一事实，向天津市第一中级人民法院提出了诉讼请求。 2002 年 9 月章荣根亦向常州市天宁区人民法院提出诉讼请求。就以上事实，章 荣根称在已付清全部“股权转让金”的情况下，自身所代表的股权并没有在星球电 子公司章程中得到确认，天大天财亦未履行协助义务，自身权利受到侵害。 截至本报告期末，经双方不断沟通、协调，已经达成谅解，均以撤诉终结此 案。 5、2002 年 9 月，本公司就星球电子公司主要高管人员在未征得星球电子公司 董事会、股东会同意的情况下，擅自签署“常州无线电总厂银行债务分割和银行债 权确认落实会议纪要”一事，向天津市第一中级人民法院提出诉讼请求。 - 84 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 截至本报告期末，经双方不断沟通、协调，已经达成谅解，均以撤诉终结此 案。 6、.本报告期内，公司与深圳市申华技术有限公司就买卖 IBM 品牌电子商品支 付货款一案，经天津市南开区人民法院主持调解，双方达成协议：深圳市申华技术 有限公司用现金支付本公司货款人民币 300,000 元（已支付）；申华公司经理叶兵 以自有房产向本公司抵偿货款人民币 679,785 元，相关费用由叶兵本人支付，目前 房产过户手续正在办理过程中。剩余货款深圳市申华技术有限公司用 IBMT541（15 吋）液晶显示器抵偿（货已运抵本公司）。 7、本报告期内，公司就原下属子公司天津市天财金朝科技发展有限公司原副总 经理刘强在任期间私自截留、挪用公司货款，个人借款长期不还等事宜，向天津市 公安局南开分局报案。目前，截留款项已全部归还。 - 85 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 天津天大天财股份有限公司 会计报表补充资料 一、 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.41% 14.41% 1.13 1.13 营业利润 1.48% 1.48% 0.12 0.12 净利润 3.36% 3.36% 0.26 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 0.39% 0.39% 0.03 0.03 二、资产减值准备明细表 编制单位：天津天大天财股份有限公司 2002年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一：坏账准备合计 23,630,304.94 7,972,665.01 15,657,639.93 其中：应收账款 8,861,140.93 4,960,545.61 3,900,595.32 其他应收款 14,769,164.01 3,012,119.40 11,757,044.61 二：短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三：存货跌价准备合计 1,021,728.10 1,021,728.10 其中：库存商品 1,021,728.10 1,021,728.10 产成品 四：长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五：固定资产减值准备合计 9,324,423.64 9,324,423.64 其中：房屋、建筑物 3,869,423.64 3,869,423.64 专用设备 其他 5,455,000.00 5,455,000.00 六、无形资产减值准备 2,866,829.00 2,866,829.00 其中：专利权 商标权 土地使用权 2,866,829.00 2,866,829.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 - 86 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 三、年度间数据变动达 30%以上的主要报表项目说明 期末数 期初数 项目 变动比例 原 因 （本年数） （上年数） 应收账款 412,603,937.10 164,467,570.53 150.87% 应收出口货款增加所致 预付账款 28,447,573.45 103,877,836.54 -72.61% 将一年以上的预付账款转入其他应收款 存货 368,196,929.11 196,561,440.63 87.32% 主要是光纤预制棒采购的增加 固定资产原价 708,152,970.97 442,950,312.98 59.87% 在建工程转固定资产 由于子公司佛山东宝及常州星球公司转 累计折旧 96,082,540.53 146,448,594.21 -34.39% 让出去所致 在建工程 123,457,602.44 320,886,670.80 -61.53% 转入固定资产所致 无形资产 94,504,568.31 48,600,375.40 94.45% 购入土地所致 采购原材料增加及在建工程项目的增加 短期借款 819,574,585.95 353,614,692.46 130.77% 所致 应付票据 199,783,788.16 86,827,150.00 130.09% DVD配件的采购及支付在建工程款所致 (32,509,725.19 进项税额增大的原因是采购光纤预制棒 应交税金 (57,457,610.22) 76.74% ) 所致 其他应付款 29,569,975.63 111,423,972.54 -73.46% 清收往来款 长期借款 80,000,000.00 11,700,000.00 583.76% 在建工程的投入 营业费用 32,318,742.50 16,045,569.04 101.42% 运费增加 - 87 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：天津天大天财股份有限公司 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 576,558,684.66 542,154,163.46 短期借款 五、11 819,574,585.95 353,614,692.46 短期投资 0.00 应付票据 五、12 199,783,788.16 86,827,150.00 应收票据 五、2 840,208.00 24,788,000.00 应付账款 五、12 119,050,155.66 163,047,432.90 应收股利 1,117,924.87 预收账款 五、12 26,540,903.38 13,870,165.67 应收利息 0.00 应付工资 4,783,571.37 6,494,102.72 应收账款 五、3(1) 412,603,937.10 164,467,570.53 应付福利费 11,475,853.55 6,366,625.71 其他应收款 五、3(2) 136,342,508.64 126,716,160.02 应付股利 五、13 8,369,599.40 25,258,638.48 预付账款 五、3(3) 28,447,573.45 103,877,836.54 应交税金 五、14 -57,457,610.22 -32,056,872.97 应收补贴款 五、3(4) 348,412.30 其他应交款 五、15 214,780.60 674,251.07 存货 五、4 368,196,929.11 196,561,440.63 其他应付款 五、12 29,569,975.63 111,423,972.54 待摊费用 五、5 1,260,049.19 2,000,735.61 预提费用 1,830,193.46 711,620.34 一年内到期的长期债 权投资 0.00 预计负债 0.00 一年内到期的长期 其他流动资产 0.00 -190,619.68 负债 0.00 流动资产合计 1,525,716,227.32 1,160,375,287.11 其他流动负债 0.00 长期投资： 0.00 流动负债合计 1,163,735,796.94 736,231,778.92 长期股权投资 五、6 46,876,014.28 36,921,141.56 长期负债： 0.00 长期债权投资 0.00 长期借款 五、16 80,000,000.00 11,700,000.00 长期投资合计 46,876,014.28 36,921,141.56 应付债券 0.00 其中：合并价差 -854,426.76 3,640,610.99 长期应付款 0.00 固定资产： 0.00 专项应付款 0.00 固定资产原价 五、7 708,152,970.97 442,950,312.98 其他长期负债 -264,933.31 -435,848.23 减：累计折旧 五、7 96,082,540.53 146,448,594.21 长期负债合计 79,735,066.69 11,264,151.77 固定资产净值 五、7 612,070,430.44 296,501,718.77 递延税项： 0.00 减：固定资产减值 准备 五、7 9,324,423.64 9,324,423.64 递延税款贷项 0.00 固定资产净额 602,746,006.80 287,177,295.13 负 债 合 计 1,243,470,863.63 747,495,930.69 工程物资 0.00 少数股东权益 189,998,726.08 179,285,297.19 在建工程 五、8 123,457,602.44 320,886,670.80 0.00 固定资产清理 0.00 股东权益： 0.00 固定资产合计 726,203,609.24 608,063,965.93 股本 五、17 122,754,552.00 122,754,552.00 无形资产及其他资产： 0.00 减：已归还投资 0.00 无形资产 五、9 94,504,568.31 48,600,375.40 股本净额 122,754,552.00 122,754,552.00 长期待摊费用 五、10 5,854,605.53 6,253,418.66 资本公积 五、18 668,243,394.48 668,243,394.48 其他长期资产 0.00 盈余公积 五、19 42,860,490.68 36,586,763.06 无形资产及其他资产 其中：法定公益 合计 100,359,173.84 54,853,794.06 金 13,208,421.60 10,071,557.79 0.00 未分配利润 五、20 131,826,997.81 105,848,251.24 递延税项： 0.00 外币报表折算差额 0.00 递延税款借项 0.00 股东权益合计 965,685,434.98 933,432,960.78 资产总计 2,399,155,024.68 1,860,214,188.66 负债和股东权益总计 2,399,155,024.68 1,860,214,188.66 法定代表人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 - 88 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位：天津天大天财股份有限公司 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、21 1,260,874,190.83 1,168,612,171.85 减：主营业务成本 五、21 1,119,454,405.63 1,017,508,118.01 主营业务税金及附加 五、22 2,309,764.92 3,247,131.74 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 139,110,020.28 147,856,922.10 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,177,806.49 2,977,191.88 减：营业费用 32,318,742.50 16,045,569.04 管理费用 77,670,857.93 76,660,867.40 财务费用 五、23 20,031,188.20 15,957,771.17 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,267,038.14 42,169,906.37 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五、24 28,913,119.02 38,715,816.97 补贴收入 五、25 519,992.78 1,000,000.00 营业外收入 五、26 1,009,106.00 3,838,806.98 减：营业外支出 五、27 1,768,486.17 1,180,727.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,940,769.77 84,543,802.52 减：所得税 5,454,019.84 12,901,005.62 少数股东损益 5,013,316.72 11,744,463.70 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,473,433.21 59,898,333.20 加：年初未分配利润 105,848,251.24 82,657,262.30 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 138,321,684.45 142,555,595.50 减：提取法定盈余公积 3,247,343.32 6,035,118.54 提取法定公益金 3,247,343.32 6,035,118.54 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 43,098.39 提取企业发展基金 0.00 43,098.39 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 131,826,997.81 130,399,161.64 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 24,550,910.40 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 131,826,997.81 105,848,251.24 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 28,866,755.65 35,640,997.59 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,263,351.55 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 16,926,163.34 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 - 89 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：天津天大天财股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 967,224,594.25 收到的税费返还 3 27,930,653.68 收到的其他与经营活动有关的现金 8 163,153,130.26 现金流入小计 9 1,158,308,378.19 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,220,540,486.32 支付给职工以及为职工支付的现金 12 45,099,867.82 支付的各项税费 13 58,603,519.75 支付的其他与经营活动有关的现金 18 90,880,025.46 现金流出小计 20 1,415,123,899.35 经营活动产生的现金流量净额 21 -256,815,521.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 30,176,016.96 取得投资收益所收到的现金 23 4,683.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 30,180,699.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 247,738,243.01 投资所支付的现金 31 20,573,999.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 268,312,242.01 投资活动产生的现金流量净额 37 -238,131,542.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 4,600,000.00 借款所收到的现金 40 802,259,893.49 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 806,859,893.49 偿还债务所支付的现金 45 217,585,307.54 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 36,920,227.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 30,000,000.00 现金流出小计 53 284,505,534.82 筹资活动产生的现金流量净额 54 522,354,358.67 四、汇率变动对现金的影响 55 - 90 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 56 27,407,295.46 法定代表人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 32,473,433.21 加：计提的资产减值准备 58 -7,972,665.01 固定资产折旧 59 19,500,270.97 无形资产摊销 60 2,562,590.80 长期待摊费用摊销 61 4,660,085.43 待摊费用减少（减：增加） 64 5,040,574.28 预提费用增加（减：减少） 65 1,118,573.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 20,031,188.20 投资损失（减：收益） 69 -29,764,727.3 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -213,704,407.69 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -160,847,861.19 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 70,087,424.02 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -256,815,521.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 576,558,684.66 减：现金的期初余额 80 542,154,163.46 加:转让常州期初现金余额 81 2,654,915.48 加:转让佛山期初现金余额 82 20,347,858.78 减:现金等价物的期初余额 83 30,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 84 27,407,295.46 法定代表人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 - 91 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：天津天大天财股份有限公司 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 463,407,249.92 273,073,789.29 短期借款 742,674,585.95 288,000,000.00 短期投资 0.00 应付票据 181,783,703.16 50,000,000.00 应收票据 400,000.00 应付账款 14,601,161.79 34,660,521.77 应收股利 1,117,924.87 932,917.21 预收账款 11,319,645.56 1,045,170.55 应收利息 0.00 应付工资 19,124.48 58,816.98 应收账款 六、1 290,809,960.80 37,140,559.90 应付福利费 1,635,781.42 911,824.45 其他应收款 六、2 59,386,965.31 87,163,339.66 应付股利 8,369,599.40 24,550,910.40 预付账款 10,949,243.76 77,334,428.51 应交税金 -58,244,052.08 -26,082,928.16 应收补贴款 0.00 其他应交款 13,180.99 4,088.51 存货 279,532,197.99 74,062,580.99 其他应付款 139,817,597.74 8,009,930.19 待摊费用 15,636.27 309,846.75 预提费用 9,450.00 一年内到期的长 期债权投资 0.00 预计负债 0.00 一年内到期的 其他流动资产 0.00 长期负债 0.00 流动资产合计 1,105,619,178.92 550,017,462.31 其他流动负债 0.00 长期投资： 0.00 长期股权投资 六、3 300,326,330.96 312,469,367.97 流动负债合计 1,041,999,778.41 381,158,334.69 长期债权投资 0.00 长期负债： 0.00 长期投资合计 300,326,330.96 312,469,367.97 长期借款 80,000,000.00 固定资产： 0.00 应付债券 0.00 固定资产原价 514,457,901.48 166,509,162.04 长期应付款 0.00 减：累计折旧 15,039,342.71 13,632,386.01 专项应付款 0.00 固定资产净值 499,418,558.77 152,876,776.03 其他长期负债 -264,933.31 减：固定资产 减值准备 9,324,423.64 9,324,423.64 长期负债合计 79,735,066.69 0.00 固定资产净额 490,094,135.13 143,552,352.39 递延税项： 0.00 工程物资 0.00 递延税款贷项 0.00 在建工程 110,818,839.04 294,737,512.82 负 债 合 计 1,121,734,845.10 381,158,334.69 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 600,912,974.17 438,289,865.21 股东权益： 0.00 - 92 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 无形资产及其他资 产： 0.00 股本 122,754,552.00 122,754,552.00 减：已归还 无形资产 77,924,548.78 10,377,341.78 投资 0.00 长期待摊费用 2,637,247.24 3,216,299.18 股本净额 122,754,552.00 122,754,552.00 其他长期资产 0.00 资本公积 668,243,394.48 668,243,394.48 无形资产及其他 资产合计 80,561,796.02 13,593,640.96 盈余公积 42,860,490.68 36,365,804.04 其中：法定 0.00 公益金 13,208,421.60 10,028,459.40 递延税项： 0.00 未分配利润 131,826,997.81 105,848,251.24 递延税款借项 0.00 股东权益合计 965,685,434.97 933,212,001.76 负债和股东权益 资产总计 2,087,420,280.07 1,314,370,336.45 总计 2,087,420,280.07 1,314,370,336.45 法定代表人：寇 纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位：天津天大天财股份有限公司 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、4 512,328,308.80 449,355,775.12 减：主营业务成本 六、4 473,961,481.90 399,444,806.33 主营业务税金及附加 662,160.12 946,786.97 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 37,704,666.78 48,964,181.82 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,423,995.59 2,573.42 减：营业费用 3,853,824.06 1,768,917.58 管理费用 18,041,199.24 23,319,317.88 财务费用 13,461,980.23 3,422,413.80 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,771,658.84 20,456,105.98 加：投资收益（损失以“-”号填列） 六、5 31,201,990.91 49,107,678.11 补贴收入 0.00 1,000,000.00 营业外收入 30,113.00 106,816.23 减：营业外支出 9,950.00 42,546.69 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,993,812.75 70,628,053.63 减：所得税 3,520,379.54 10,950,679.45 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,473,433.21 59,677,374.18 加：年初未分配利润 105,848,251.24 82,657,262.30 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 138,321,684.45 142,334,636.48 - 93 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 减：提取法定盈余公积 3,247,343.32 5,967,737.42 提取法定公益金 3,247,343.32 5,967,737.42 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 131,826,997.81 130,399,161.64 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 24,550,910.40 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 131,826,997.81 105,848,251.24 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 28,866,755.65 35,640,997.59 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 16,926,163.34 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：天津天大天财股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 273,493,928.52 收到的税费返还 3 27,930,653.68 收到的其他与经营活动有关的现金 8 66,261,965.75 现金流入小计 9 367,686,547.95 购买商品、接受劳务支付的现金 10 495,166,851.01 支付给职工以及为职工支付的现金 12 4,883,964.93 支付的各项税费 13 55,684,434.77 支付的其他与经营活动有关的现金 18 34,427,648.53 现金流出小计 20 590,162,899.24 - 94 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 21 -222,476,351.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 61,299,180.36 取得投资收益所收到的现金 23 4,683.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 61,303,863.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 254,226,119.94 投资所支付的现金 31 33,639,519.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 287,865,638.94 投资活动产生的现金流量净额 37 -226,561,775.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 802,674,585.95 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 134,340,292.78 现金流入小计 44 937,014,878.73 偿还债务所支付的现金 45 268,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 29,643,291.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 30,000,000.00 现金流出小计 53 327,643,291.23 筹资活动产生的现金流量净额 54 609,371,587.50 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 160,333,460.63 法定代表人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 32,473,433.21 加：计提的资产减值准备 58 -10,438,979.10 固定资产折旧 59 6,860,809.89 无形资产摊销 60 825,662.05 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 294,210.48 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 13,461,980.23 - 95 - 天津天大天财股份有限公司二○○二年年度报告 投资损失（减：收益） 69 -30,206,984.51 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -205,469,617.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -138,757,831.6 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 108,480,965.06 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -222,476,351.29 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 463,407,249.92 减：现金的期初余额 80 273,073,789.29 加；现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 30,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 83 160,333,460.63 法定代表人：寇纪淞 主管会计工作的公司负责人：胡辉 公司会计机构负责人：赵玉琴 - 96 -