经纬纺机(000666)2002年年度报告

经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年度报告 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本报告已经本公司第三届董事会第十二次会议审议通过，范新民副董事长以委托方式出席 本次董事会会议。 本公司董事长张杰先生、总经理叶茂新先生、财务总监姚育明先生、财务部部长毛发青先 生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告分别以中、英文编制，在对两种文字的理解发生歧义时，以中文为准。 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 目 录 第一章 公司基本情况简介 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 2-6 第三章 股本变动及股东情况 7-8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 9-11 第五章 公司治理结构 12-13 第六章 股东大会情况简介 14 第七章 董事会报告 15-22 第八章 监事会报告 23 第九章 重要事项 24-27 第十章 股东周年大会通告 28-31 第十一章 国内核数师报告 32 第十二章 按照中国会计准则及制度编制的财务帐目 33-92 第十三章 管理层提供的补充资料 93-98 第十四章 国际核数师报告 99 第十五章 按照香港普遍采纳之会计准则编制的帐目 100-142 第十六章 以中国会计准则及制度与香港普遍 采纳的会计原则编制帐目的重大差异影响 143 第十七章 备查文件目录 144 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第一章 公司基本情况简介 1．公司法定名称 : 经纬纺织机械股份有限公司 公司英文名称 : Jingwei Textile Machinery Company Limited 2．公司法定代表人 : 张杰 3．公司董事会秘书 : 叶雪华 电话 : 8610 84534078-8188 电子信箱 : yxh@jwgf.com 证券事务代表 ：裘琳 电话 ：8610 84534078-8501 电子信箱 ：ql@jwgf.com 联系地址 ：中华人民共和国北京市朝阳区亮马桥路 39 号第 一上海中心 701 室 邮政编码 : 100016 传真 : 8610 84534135 4．公司注册地址 : 中华人民共和国山西省太原市坞城路 15 号 公司办公地址 : 中华人民共和国北京市朝阳区亮马桥路 39 号第 一上海中心七层 邮政编码 : 100016 国际互联网网址 : http://www.jwgf.com 电子信箱 : jwgf@jwgf.com 5．公司信息披露报刊名称 国内披露报刊名称 : 证券时报 香港披露报刊名称 : 文汇报(中文)、The Standard 公司年度报告登载的国际互联网网址 : http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点 : 公司董事会秘书室 6．股票上市交易场所及股票代码 A股 上市地点 : 深圳证券交易所 股票简称 : 经纬纺机 股票代码 : 000666 H股 上市地点 : 香港联合交易所 股票简称 : 经纬纺机 股票代码 : 0350 7．公司其他有关资料 (1) 注册登记 公司首次注册登记日期及地点 : 1995 年 8 月 15 日，中国山西太原 变更注册登记日期及地点 : 1996 年 3 月 29 日，中国山西太原 1996 年 9 月 5 日，中国山西太原. 1996 年 12 月 4 日，中国山西太原 2000 年 10 月 31 日，中国山西太原 工商登记号码 : 11005252-2 税务登记号码 : 140102110052522 (2) 核数师 国内 : 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 香港 : 罗兵咸永道会计师事务所香港中环太子 大厦 22 楼 (3) 香港法律顾问 ：赵不渝 马国强律师事务所 香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 41 楼 （4）H 股过户登记处 ：香港证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东 183 号和合中心 17 楼 1 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要经营数据 1. 按中国会计准则及制度编制 2002 年 人民币千元 利润总额 160,135 净利润 137,685 扣除非经常性损益后的净利润 144,070 主营业务利润 580,429 其他业务利润 43,273 营业利润 169,466 投资损失 (559) 补贴收入 694 营业外收支净额 (9,466) 经营活动产生的现金流量净额 456,836 现金及现金等价物净减少额 (381,386) 扣除非经常性损益涉及的项目和金额如下： 股权投资差额溢价摊销 34 补贴返税 694 委托贷款利息收入 1,297 营业外收支净额 (9,466) 出售联营公司及本公司资产的亏损 (71) 所得税影响 1,127 2 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 2. 按照中国会计准则及制度及香港普遍采纳之会计原 则编制 2002 年 12 月 31 日帐目的差异如下： 股东应占溢利 净资产 集团 公司 集团 公司 2002 2002 2002 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度编制 137,685 139,068 2,271,549 2,271,483 按香港普遍采纳的会计原则的住房 补贴于当年入账 (5,411) - - 5,411 调整按中国会计准则及制度编订在 本公司财务报表中以权益法将附属 公司业绩及储备入账 - (80,502) - (172,704) 按香港普遍采纳的会计原则冲回负 商誉的摊销 - - (3,731) (3,731) 按中国会计准则及制度冲回土地使 用权评估增值 - - (4,200) (4,200) 按香港普遍采纳的会计原则确认投 资物业重估盈余 - - 4,583 4,583 按中国会计准则及制度将土地使用 权评估增值部分摊销数额拨回 105 - 583 - 按香港普遍采纳的会计原则综合账 目所产生的资本储备 - - 9,946 - 调整按中国会计准则及制度将长期 股权投资差额按十年进行摊销 (621) (1,942) (1,942) (1,942) 按香港普遍采纳的原则冲回投资物 业的折旧 4,780 4,780 4,780 4,780 宣告发放股利 - - 36,228 36,228 其他 199 (3) - - 按香港普遍采纳之会计原则编制 136,736 61,401 2,317,796 2,139,908 3 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第二节 截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2001 年 2000 年 2002 年 追溯调整后 2001 年 追溯调整后 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 2,828,438 2,215,239 2,215,239 1,808,125 1,808,125 净利润 137,685 122,888 122,888 127,341 133,933 总资产 4,774,180 4,012,056 4,012,056 3,634,027 3,673,565 股东权益(不含少数 股东权益) 2,271,549 2,170,081 2,175,492 2,083,366 2,128,315 每股收益(人民币 元) --全面摊薄 0.23 0.20 0.20 0.21 0.22 --加权平均 0.23 0.20 0.20 0.24 0.25 -- 扣 除 非 经 常 性 损益后 0.24 0.20 0.20 0.22 0.22 每股净资产(人民币 元) 3.76 3.59 3.60 3.45 3.52 调整后每股净资产 (人民币元) 3.71 3.50 3.51 3.39 3.46 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.76 0.15 0.15 0.41 0.41 净资产收益率(%) --全面摊薄 6.06 5.66 5.65 6.11 6.29 --加权平均 6.15 5.73 5.72 8.10 8.30 第三节 利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.55 25.92 0.96 0.96 营业利润 7.46 7.57 0.28 0.28 净利润 6.06 6.15 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 6.34 6.43 0.24 0.24 4 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第三节 按香港普遍采纳之会计准则编制的经审计财务资料 1. 业绩 截至 12 月 31 日止年度 2002 年 2001 年 2000 年 1999 年 1998 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 2,828,438 2,215,239 1,808,125 803,585 409,632 营业成本 (2,238,672) (1,774,364) (1,444,005) (626,834) (328,520) 营业毛利 589,766 440,875 364,120 176,751 81,112 其它业务收入 48,363 6,743 15,134 34,096 1,963 销售费用 (98,977) (67,140) (54,537) (20,754) (12,104) 管理费用 (337,423) (222,174) (161,657) (72,120) (49,822) 其它营业净支出 (16,624) (51,125) (301) (2,070) (3,958) 出售化纤板快损失 (38) 经营盈利 185,067 107,179 162,759 115,903 17,191 净利息（费用） (26,261) (3,852) (16,657) (17,948) (7,647) 应占联营公司盈利 516 1,174 - 1,445 (913) 除税前盈利 159,322 104,501 146,102 96,510 8,631 税项 (20,104) (20,746) (9,944) (8,355) (937) 除税后盈利 139,218 83,755 136,158 88,155 7,694 少数股东权益 (2,482) (1,061) (2,283) (532) 股东应占盈利 136,736 82,694 133,875 87,623 7,694 股东权益 2,314,796 2,230,399 2,196,363 827,688 733,852 每股盈利(人民币 0.23 0.14 0.25 0.21 0.02 元) 每股净资产(人民 3.84 3.69 4.00 1.95 1.73 币元) 净资产收益率 (%) 5.90 3.74 8.17 10.59 1.05 5 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 2. 综合净资产 截至 12 月 31 日止年度 2002 年 2001 年 2000 年 1999 年 1998 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 固定资产 1,260,970 958,992 557,669 542,234 451,550 于联营公司投资 68,108 64,954 7,100 23,891 25,395 投资 1,152 460 1,105 1,105 1,198 无形资产 3,096 1,250 925 1,125 1,325 递延资产 - - - 22,157 流动资产 3,385,427 2,996,605 3,078,047 1,332,437 699,598 流动负债 (2,284,759) (1,659,415) (1,369,465) (1,041,259) (422,751) 流动资产/ （负债）净值 1,100,668 1,337,190 1,708,582 291,178 276,847 少数股东权益 (50,531) (39,372) (7,728) (3,845) - 长期银行贷款 (65,667) (93,075) (71,290) (28,000) (44,620) 资产净值 2,317,796 2,230,399 2,196,363 827,688 733,852 第四节 按中国会计准则及制度编制的股东权益变动情况 外币报表折 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 算差额 股东权益合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 年初数 603,800 1,252,154 88,573 60,809 164,689 55 2,170,080 本年增加 _ _ 22,201 22,201 137,685 11 182,098 本年减少 _ _ _ _ (80,629) _ (80,629) 年末数 603,800 1,252,154 110,774 83,010 221,745 66 2,271,549 变动原因：盈余公积、法定公益金的增加是根据净利润计提盈余公积和法定公益金所致，未分配利 润的增加是结转实现净利润，减少计提上述两金并宣布发放股利所致。 6 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况表 本次变动前 本期变动增减 本次变动后 (千股) (千股) (千股) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、尚未流通股份 1.发起人股份 220,000 － － － － － 220,000 其中: - － － － － － - 国家拥有股份 - － － － － － - 境内法人持有股份 220,000 － － － － － 220,000 境外法人持有股份 - － － － － － - 其他 - － － － － － - 2.募集法人股 - － － － － － - 3.内部职工股(A 股) - － － － － － - 4.优先股或其他 - － － － － － - 尚未流通股份合计 220,000 － － － － － 220,000 二、已流通股份 1.境内上市的人民币 普通股(A 股) 203,000 － － － － － 203,000 2.境内上市外资股 - － － － － － - 3.境外上市外资股 180,800 － － － -- － 180,800 4.其他 - － － － － － - 已流通股份合计 383,800 － － － － － 383,800 三、股份总数 603,800 － － － － － 603,800 第二节 股票发行与上市情况 本公司截至报告期末为止的前三年股份发行与上市情况 股票类别 增发 A 股 面值 每股人民币 1.00 元 发行价格 每股人民币 7.21 元 发行日期 2000 年 5 月 26-31 日 发行数量 180,000,000 股 获准上市数量 180,000,000 股 上市日期 2000 年 6 月 23 日 上市地点 深圳证券交易所 7 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第三节 股东情况介绍 1. 于 2002 年 12 月 31 日,本公司之登记股东数量如下: 股东类别 股东人数 发起法人持股(A 股) 1 境外上市外资股(H 股) 76 境内上市社会公众股(A 股) 108,987 股东总人数 109,064 2. 主要股东持股情况 截至 2002 年 12 月 31 日, 本公司十位最大登记股东持股情况如下: 股东名称 附注 类别 持有股数 占股本总额 (股) 百分比(%) 中国纺织机械(集团)有限公司 (1) A股 220,000,000 36.44 香港中央结算(代理人)有限公司 (2) H股 177,437,999 29.39 海通证券股份有限公司 A股 4,492,147 0.74 上海方迪物业有限公司 A股 4,178,305 0.69 开元证券投资基金 A股 3,330,772 0.55 上海化工对外经济技术合作公司 A股 3,075,688 0.51 鸿阳证券投资基金 A股 2,146,416 0.36 上海华谊（集团）公司 A股 1,774,974 0.29 四川省建祥建筑工程有限公司 A股 1,702,440 0.28 天华证券投资基金 A 股 1,562,500 0.26 附注: （1） 持有本公司 5%以上股份的股东情况： 中国纺织机械(集团)有限公司，其所持股份为国有法人股，法定代表人为张杰，成立于 1983 年 12 月 28 日，注册资本 155,526.90 万元；主要经营范围：生产销售纺织机械；股权结构： 国有独资；其所持本公司股份年内未有变动，亦未作任何质押或冻结。 中国纺织机械(集团)有限公司为中国恒天集团公司的全资子公司，中国恒天集团公司法定代表 人为贝聿泷，成立日期为 1998 年 9 月，注册资本为 180,195 万元，主要经营业务为纺织机械 成套设备和零配件、其他机械设备设计、生产和销售。 （2） 香港中央结算(代理人)有限公司所持有的 H 股股份乃是以代理人身份分别代表多个客户持有, 并无任何个别客户持有本公司总股本 5%或以上之权益。 （3） 前 10 名股东中中国纺织机械(集团)有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否 存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 8 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事及高级管理人员 1. 现任董事、监事及高级管理人员名单如下: 执行董事 张 杰先生，41 岁，高级工程师，本公司董事长，中国纺织机械(集团)有限公司董事长、总经理。 范新民先生，52 岁，高级经济师，本公司副董事长，中国纺织机械(集团)有限公司副总经理。 刘 红先生，43 岁，高级经济师，中国纺织机械(集团)有限公司副董事长、副总经理。 潘顺群先生，49 岁，高级工程师，中国纺织机械(集团)有限公司副总经理。 叶茂新先生，40 岁，高级工程师，本公司总经理。 姚育明先生，41 岁，高级会计师，本公司常务副总经理、财务总监。 王伟智先生，45 岁，高级政工师，本公司副总经理，经纬机械（集团）有限公司董事长兼党委书记。 刘海涛先生，38 岁，高级工程师，郑州纺织机械股份有限公司总经理、党委书记。 宫恩晴先生，54 岁，高级经济师，中国纺织机械(集团)有限公司董事，青岛纺织机械厂党委书记，青岛 宏大纺织机械有限责任公司董事长。 刘先明先生，40 岁，高级工程师，沈阳纺织机械厂党委书记，沈阳宏大纺织机械有限责任公司董事长 兼党委书记。 张建国先生，50 岁，政工师，天津纺织机械厂党委书记，天津宏大纺织机械有限责任公司董事长兼党 委书记。 独立董事 王曾敬先生，69 岁，中国纺织工业协会负责人，中国中小企业国际合作协会副会长。 干晓劲先生，40 岁，香港丹枫控股有限公司之执行董事。 监事 尹守恩先生，61 岁，高级工程师，中国纺织机械(集团)有限公司高级顾问，本公司监事会主席。 涂克林先生，51 岁，高级政工师，中国纺织机械(集团)有限公司纪委书记。 颜甫全先生，39 岁，高级会计师。中国纺织机械(集团)有限公司财务部部长。 吴满菊女士，40 岁，高级会计师。郑州纺织机械股份有限公司总会计师。 赵文杰先生，53 岁，政工师。沈阳宏大纺织机械有限责任公司党委副书记。 暴卫国先生，52 岁，政工师。本公司分公司工会主席。 副总经理 蔺建旺先生，47 岁，高级工程师。 舒 红女士，39 岁，高级工程师。 张庆喜先生，58 岁，高级工程师。 公司秘书 叶雪华先生，38 岁，高级工程师。 9 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 2. 董事、监事及高级管理人员之任期及股本权益 姓名 职务 性别 任期起止日期 年初持 A 股数 年末持 A 股 (股) (股) 张 杰 董事长 男 23/5/2002—15/8/2004 0 0 范新民 副董事长 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 刘 红 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 潘顺群 董事 男 23/5/2002—15/8/2004 0 0 叶茂新 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 10,214 10,214 姚育明 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 9,200 9,200 王伟智 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 刘海涛 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 宫恩晴 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 刘先明 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 张建国 董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 王曾敬 非执行董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 干晓劲 非执行董事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 尹守恩 监事会主席 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 涂克林 监事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 颜甫全 监事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 吴满菊 监事 女 15/8/2001—15/8/2004 0 0 赵文杰 监事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 暴卫国 监事 男 15/8/2001—15/8/2004 0 0 蔺建旺 副总经理 男 0 0 舒 红 副总经理 女 0 0 张庆喜 副总经理 男 2,370 2,370 叶雪华 董事会秘书 男 0 0 除上述已披露者外,本公司各董事及监事及其配偶及未满 18 岁之子女概无持有本公司股票、债券或其 他权益，同时亦无获授权或行使认购本公司股份或债券之权益。本报告期内，本公司各董事与监事均 无在本公司或其附属公司所订立的合约中拥有重大权益。 10 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 3. 在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职 任职期间 是否在本公 务 司领取薪酬 张杰 中国纺织机械（集团）有限公司 董事长、总经理 2001 年 7 月至今 否 范新民 中国纺织机械（集团）有限公司 副总经理 2001 年 8 月至今 否 刘红 中国纺织机械（集团）有限公司 副董事长、副总经理 1997 年 10 月至今 否 潘顺群 中国纺织机械（集团）有限公司 副总经理 1999 年 9 月至今 否 宫恩晴 中国纺织机械（集团）有限公司 董事 2001 年 7 月至今 是 尹守恩 中国纺织机械（集团）有限公司 高级顾问 2001 年 8 月至今 否 涂克林 中国纺织机械（集团）有限公司 纪委书记 2001 年 9 月至今 否 颜甫全 中国纺织机械（集团）有限公司 财务部部长 2001 年 2 月至今 否 4. 年度报酬情况 ① 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据 本公司建立了薪资体系和考核办法，对在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员实行年薪 制。根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由 董事会决定。公司董事会对高级管理人员进行年度考核，监事会对其生产经营工作情况进行监督， 公司人力资源部进行考察管理。 ② 报告期内在本公司领取薪酬的 9 名董事、监事和高级管理人员的年度薪酬总额约为 1，019.5 千元， 其中金额最高的前三名董事的薪酬总额约为 388.5 千元，金额最高的前三名高级管理人员的薪酬 总额为 375.5 千元。个人年薪范围在 90 千元至 100 千元之间的有 1 人，年薪范围在 100 千元至 120 千元之间的有 6 人,120 千元至 140 千元之间的有 2 人。 ③ 张杰先生、范新民先生、刘红先生、潘顺群先生、尹守恩先生、涂克林先生、颜甫全先生在控股 股东中国纺织机械(集团)有限公司领取薪酬；刘海涛先生、王伟智先生、王曾敬先生、干晓劲先 生、吴满菊女士、暴卫国先生、赵文杰先生在其工作所在单位领取薪酬。 ④ 独立董事未在本公司领取津贴。 5. 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及聘任高级管理人员情况 经 2002 年 5 月 23 日本公司 2001 年度股东周年大会批准，陆云良先生、李少平先生因工作变动原因不 再担任本公司董事职务; 刘世同先生因年龄原因不再担任本公司监事职务；经总经理提名，本公司 2002 年 6 月 5 日临时董事会会议聘任王伟智先生为本公司副总经理。 第二节 公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日止，本集团共有员工 12,822 人，其中高级职称员工有 286 人，中级职称员 工有 962 人，初级职称员工有 946 人，大专以上学历人员 2,011 人。在本公司员工中从事技术及科 研开发人员 1,201 人，销售及市场推广人员 518 人，经营管理人员 414 人，生产人员 9,078 人，其 他人员 1,611 人。另外，截止 2002 年 12 月 31 日止，本集团退休职工人数为 3,265 人。 本集团以员工表现确定工资水平。 11 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理结构现状 公司自成立以来一直致力于完善公司治理结构，按照《公司法》、《证券法》等法规要求，不断完善 法人治理结构，规范公司运作，目前公司的治理情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。 1. 股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，公司对法律、行政法 规所规定的重大事项在香港和中国境内两地证券监管部门指定的报纸及网站上及时、准确、完整 地披露信息，以保证广大股东的知情权和参与决策权；公司严格按照股东大会规范的要求，召集、 召开股东大会。公司关联交易公平、合理，并对定价的依据予以充分的披露。 2. 控股股东与上市公司。控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利，没有超越股东大会、直接 或间接干预公司决策或经营活动；公司与控股股东在人员、财务、机构、业务和资产等五方面做 到“五分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险；公司董事、监事的选举及高级管理人员的 聘任及解聘均严格遵守法律、行政法规、公司章程规定的程序。 3. 董事与董事会。公司严格按照公司章程规定的董事选举程序选举董事。公司董事会的人数和人员 构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议，了解作为董 事的权利、义务和责任；公司独立董事能够按照相关的法律、法规、公司章程的要求，认真履行 职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。 4. 监事与监事会。公司监事会成员具有法律、财务、会计等方面的知识，能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性 进行监督。 5. 绩效评价与激励约束机制。公司董事、监事和高级管理人员的选举、聘任及薪酬分配符合公司法 和公司章程的有关规定。公司将不断完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价和激励约束机制。 6. 利益相关者。公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权 利。与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7. 信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东的来访和咨询。公司严格 按照法律法规和公司章程规定的信息披露的内容与格式要求，真实、准确、完整地披露可能对广 大投资者的决策产生实质性影响的信息。 对照中国证监会发布的《上市公司治理准则》 ，本公司将不断完善公司治理结构，提高公司治理水平， 确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位。 第二节 独立董事履行职责情况 公司现有两名独立董事，由董事会提名并经股东大会选举产生。独立董事按照有关法律、法规、公 司章程的要求，认真履行职责，参与公司董事会工作，讨论决策有关重大事项，以其专业知识和经 验，就公司规范运作和有关经营工作提出意见；对关联交易的公平、公正性发表独立意见；参与审 核委员会工作，审核公司财务。独立董事为维护公司整体利益，维护全体股东的合法权益，促进公 司发展做出了积极贡献。 12 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第三节 公司与控股股东关系 本公司与相对控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责 任和风险。（1）在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东独立。（2）在资产 和业务方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；除“经纬”商标由经纬机械 （集团）有限公司拥有外，其他工业产权、非专利技术等无形资产由本公司拥有；本公司与控股股 东不存在竞争问题，并独立拥有采购和销售系统，在业务上独立于股东单位；（3）在财务方面，本 公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并独立在银行开户。 （4） 在机构方面，本公司与控股股东各自拥有独立的生产经营场所和设施，拥有独立的机构设置，不存 在与控股股东“一套人马，两块牌子”的情况。 13 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第六章 股东大会简介 报告期内本公司召开了三次股东大会。 本公司于 2002 年 2 月 7 日在《中国证券报》 、《证券时报》及香港《文汇报》、《The Standard》上刊登 召开临时股东大会的通告，并于 2002 年 3 月 28 日上午在北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心 701 室举行临时股东大会，出席或委托出席会议的股东共 7 名,代表股份 399,293,513 股，占本公司总 股本的 66.13%。本次会议审议批准了关于本公司收购中国纺织机械(集团)有限公司所持有的宜昌纺 机、常德纺机股权、收购五家中国纺织机械(集团)有限公司附属企业机器设备、与中国纺织机械(集团) 有限公司合资组建宏大非织造布工程技术有限公司、无锡纺织科技试验有限公司、出售本公司化纤机 械及专件资产及业务、关联交易综合服务合同等。 有关决议刊登于 2002 年 4 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》及香港《文汇报》、 《The Standard》 上。 本公司于 2002 年 4 月 2 日在《中国证券报》、《证券时报》及香港《文汇报》、 《The Standard》上刊登 召开 2001 年度股东周年大会通告，并于 2002 年 5 月 23 日上午在北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上 海中心 701 室举行 2001 年度股东周年大会，出席或委托出席会议的股东共 4 名， 代表股份 397,711,413 股，占本公司总股本的 65.87%。本次会议审议通过了本公司的"2001 年度董事会报告"、"2001 年度监 事会报告"、"2001 年度经审核的财务报告"、"2001 年利润分配方案"、"续聘罗兵咸永道会计师事务所 和普华永道中天会计师事务所有限公司分别为本公司截至 2002 年 12 月 31 日止年度之国际及国内核数 师”、“批准陆云良先生、李少平先生不再担任本公司董事，选举张杰先生、潘顺群先生为本公司董事” 、 “批准刘世同先生不再担任本公司监事” 、“批准关于授权董事会行使配发及发行 H 股股份的一般权力 的特别决议案”、 “批准修改本公司章程第十五条所列经营范围”等决议。有关决议刊登于 2002 年 5 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》及香港《文汇报》、《The Standard》上。 本公司于 2002 年 11 月 4 日在《证券时报》及香港《文汇报》、《The Standard》上刊登召开临时股东 大会的通告，并于 2002 年 12 月 24 日上午在北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心 701 室举行临 时股东大会， 出席或委托出席会议的股东共 6 名,代表股份 400,101,413 股，占本公司总股本的 66.26%。 本次会议审议批准了本公司终止与中国纺织机械(集团)有限公司共同组建宏大非织造布工程技术有限 公司的终止协议，并批准本公司与郑州纺织机械股份有限公司、宏大研究院有限公司共同组建非织造 布公司的合资合同。有关决议刊登于 2002 年 12 月 25 日的《证券时报》及 2002 年 12 月 27 日的香港 《文汇报》、《The Standard》上。 14 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第七章 董事会报告 1. 公司主要业务范围及经营情况 本公司是中国大型纺织机械制造商，主要业务为开发、生产、销售纺织机械及其配套件。 2002 年，本公司在市场竞争激烈的情况下，取得了良好的经营业绩。主要工作如下： (1) 积极推进“大纺、大织、多元化发展”的经营战略，不断扩大经营领域。全面提升棉纺成套设 备技术性能，大力开发无梭织机和针织机械产品，促进了产品结构进一步优化，产品领域进一 步拓展。成功开发了多项新产品，产品性能、质量和可靠性进一步提升，棉纺成套设备的自动 化、连续化、机电一体化水平大幅度提高。 (2) 紧抓市场机遇，大力调整生产组织结构，不断扩大生产，适应市场能力显著提高。 (3) 加强资本运作和投资力度。收购常德纺机、宜昌纺机股权，使本公司产品链得到进一步补充； 拟合资组建非织造布公司、纺织科技试验公司；通过收购固定资产，投资技术改造项目, 兴建 研发基地， 进一步壮大了公司的生产经营实力，促进了企业技术进步。 (4) 加强集约化经营和集成化管理工作，促进企业经营模式的变革。强化财务集中管理，积极开展 资金运作，逐步推进大宗物资集中比价采购工作，加强成本控制，广泛增收节支；整合了公司 营销网络，加大市场开拓力度。 (5)大力推进 JW-CIMS 工程进程，促进了公司管理现代化水平的进一步提高。本公司子公司北京希门 信息技术有限公司 ERP 软件在 2002 年国家科技部与中国软件测评中心组织的软件测评中名列第 一。信息化工作的不断推进，不但促进了本公司管理现代化水平的进一步提高，而且使公司进 入信息化领域。 截至 2002 年 12 月 31 日止年度，按香港普遍采纳之会计准则编制的财务报告，本集团之营业额为人 民币 2,828,438 千元，股东应占盈利为人民币 136,736 千元，分别较上年度增长 27.68%和 65.36%。 于 2002 年 12 月 31 日，本集团账面银行存款为人民币 938,510 千元（含人民币 23,026 千元受限制 的银行存款） ，短期借款为人民币 307,720 千元，长期借款为人民币 79,875 千元，资产负债率为(长 期借款除以资产净值)3.45%。 按中国会计准则及制度编制的财务报告，报告期内，本集团之主营业务收入为人民币 2,828,438 千 元,较上年度增长 27.68%；主营业务利润为人民币 580,429 千元，较上年度增长 33.60%。 其中： 母公司主营业务收入为人民币 1,110,492 千元，较上年增加了 29.54%；主营业务利润为人民币 185,122 千元，较上年增加 6.69%。 子公司：郑州宏大新型纺织机械有限责任公司的主营业务收入为人民币 372,797 千元, 主营业务利 润人民币 51,007 千元。 青岛宏大纺织机械有限责任公司的主营业务收入为人民币 610,912 千元，主营业务利润为人 民币 120,049 千元。 沈阳宏大纺织机械有限责任公司的主营业务收入为人民币 133,467 千元，主营业务利润为人 民币 32,189 千元。 天津宏大纺织机械有限公司的主营业务收入为人民币 271,416 千元，主营业务利润为人民币 59,248 千元。 常德纺织机械有限公司的主营业务收入为人民币 178,601 千元，主营业务利润为人民币 68,562 千元。 宜昌纺织机械有限公司的主营业务收入为人民币 77,543 千元，主营业务利润为人民币 25,243 千元。 北京经纬纺机新技术有限公司的主营业务收入为人民币 23,823 千元, 主营业务利润人民币 4,898 千元。 上海经纬东兴精梳机有限公司的主营业务收入为人民币 39,570 千元, 主营业务利润人民币 8,879 千元。 15 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 主营业务分产品的情况说明 单位：人民币千元 项 目 主营业务收 主营业务成 毛利率(%) 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 入 本 入比上年增 本比上年增 年增减(%) 减(%) 减(%) 天然纤维纺 2,165,046 1,688,145 22.03 27.21 25.74 4.31 织机械 其中:关联 100,026 89,174 10.85 1.07 1.59 -4.01 交易 化学纤维纺 109,333 91,917 15.93 -15.41 -17.37 14.32 织机械 织造机械 152,544 156,637 -2.68 225.04 194.42 398.50 纺织机械配 401,515 301,973 24.79 19.12 12.95 19.86 件专件和其 他 总 计 2,828,438 2,238,672 20.85 27.68 26.17 4.77 关联交易的定价原则： ① 按购买或收到的有关服务或产品的市价；或 ② 若没有可比的服务或产品的市价，则按该服务或产品的成本（包括行政管理及融资成本）； 或； ③ 由国家制定的价格；且 每年成本增加将不超过有关城市家庭消费物价指数的增长率。 关联交易必要性、持续性的说明 该等交易在公司日常业务过程中进行，确保了公司业务经营活动的顺畅有序，在公司业务运营中有 必要性和持续性。 本集团分地区的经营情况： 单位：人民币千元 2002 年度 2001 年度 地区 同比增加 % 主营业务收入 主营业务收入 国内 2,403,758 1,921,409 25.10 亚洲 406,164 200,813 102.26 非洲 2,007 38,307 -94.76 其他 16,509 54,710 -69.82 合计 2,828,438 2,215,239 27.69 16 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 3. 本集团主要控股子公司和参股公司的经营情况 于 2002 年 12 月 31 日，本集团主要控股子公司如下: 单位：人民币千元 企业名称 主要业务 注册资本 本集团所占 净资产 净利润 股权比例% 郑州宏大新型纺 开发、生产纺织机械及 74,500 98 101,439 6,983 机有限公司 专用件和器材 青岛宏大纺织机 制造、销售安装、维修、 114,000 98 177,587 25,154 械有限公司 租赁纺织工业专用设 备、纺织机械专用配件 及器材 沈阳宏大纺织机 纺织机械及专用配件器 71,000 98 88,703 7,660 械有限公司 材技术开发研制、机械 设备电子电气、制造加 工、经济技术咨询 天津宏大纺织机 技术开发咨询服务、复 78,500 98 108,072 14,613 械有限公司 印机、农机加工及相关 配件销售 常德纺织机械有 纺织工业设备制造、销 42,350 95 72,408 22,008 限公司 售;其他机械产品及零 部件制造、销售；粉末 冶金制造 宜昌纺织机械有 纺织工业企业设备及专 64,008 100 66,421 4,061 限公司 业配件设计、制造、销 售 北京经纬纺机新 纺织机械、计算机软硬 100,000 98.4 101,451 4,304 技术有限公司 件的技术开发制造、销 售纺织工业专用设备、 农业机械、仪器仪表、 汽车配件 上海经纬东兴精 生产、销售精梳机和相 50,000 83.95 58,396 4,119 梳机有限公司 关部件 4. 主要客户及供应商 本集团截至 2002 年 12 月 31 日止年度向首五大供应商之采购金额为人民币 89,254 千元,占本年度采 购总额的 6.57％。 本集团截至 2002 年 12 月 31 日止年度首五大客户之销售额为人民币 520,753 千元, 占本年度销售总 额的 18.41%。 除以上披露者外，本公司董事、监事或彼等各自的联系人士（定义见香港联合交易所有限公司证券 上市规则）或就董事会所知持有本公司 5%或以上股份权益的股东概无于截至 2002 年 12 月 31 日止年 度的本集团五大客户及五大供应商中拥有任何权益。 17 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 5. 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 报告期内其他业务利润中有 31,640 千元的经营性租赁收入，是由一家第三方公司租赁本公司房产所 获得的租金收入。 6. 在经营中出现的问题与困难及解决方案 中国是世界上最大的纺织品生产大国，加入 WTO 后，纺织品出口大幅增长，纺织行业产销两旺，有 力地拉动了纺织机械市场。但纺织机械行业的竞争形势日益加剧，近年来出现大批个体及民营企业 组装机的经营，对市场价格冲击很大，同时国外纺织机械本土化生产，导致纺织机械价格水平下降， 加之纺织机械产品进口呈增长趋势，使公司面临较大的经营压力。为此，公司确立了“以信息化促 进技术创新、管理创新，再造竞争优势”的 2003 年度经营方针，致力于加大技术创新力度，全面提 升棉纺成套设备的技术性能，提高织造设备的产品质量，努力促进自有知识产权和核心竞争力形成， 投资新的项目，拓展经营领域，使公司继续保持在国内同行业的领先地位。 第二节 公司投资情况 1. 募集资金使用情况 单位：人民币千元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 1,234,800 324,350 1,031,380 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 产生收益金额 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 进度和预计收 (销售收入) 益 新型棉纺成套设备 149,200 否 160,300 342,000 是 非织造布及后整理 43,000 否 37,000 61,000 是 设备 组建技术开发中心 72,200 否 101,400 30,000 是 开发新型无梭织机 65,600 否 21,080 182,000 是 重大技术设备国产 82,500 否 92,080 45,000 是 化 尚未投入资金 拟提交股东大 高新技术产业化 110,000 45,000 30,000 否 会批准变更用 途 信 息 中 心 及 CIMS 22,700 否 22,800 1,700 是 系统 补充流动资金 否 370,820 - 是 追加计划 183,730 否 180,900 258,000 是 合计 728,930 — 1,031,380 949,700 — 未达到计划进度和 高新技术产业化项目原拟使用募集资金投入 110,000 千元组建金图办公自动化有限 收益的说明（分具 公司，公司本着谨慎使用募集资金的原则，前期投入 45,097 千元，余款原计划根据 体项目） 该公司运行情况逐步分期投入，但根据该公司近两年的运行情况和市场情况，公司 认为在该项目上继续投入 更多资金风险较大。所以余款尚未投入。 2. 期内非募集资金投资的情况 期内无非募集资金投资的情况。 18 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 3. 公司财务状况说明 根据中国会计准则计算： 单位：人民币千元 项目 2002 年 2001 年 增减变动% 变动原因 其他应收款 267,350 154,582 72.95 主要是合并公司的增加和应收最 终控股股东及其同系附属公司的 货款所致 预付帐款 225,126 105,279 113.84 主要是帐龄在一年以内的公司国 贸业务分几批购进的设备部件尚 未与供货方结算货款 存货 1,308,194 885,566 47.72 主要是合并公司的增加和扩大生 产提高储备所致 无形资产 124,799 67,064 86.09 合并子公司带入的土地使用权 应付票据 309,717 85,100 263.94 为新增的一年内到期的银行承兑 汇票 应付帐款 543,454 285,117 90.61 对供货商的延期付款增加 预收帐款 923,485 448,824 105.76 客户提前支付设备订金和预付款 其他应付款 179,329 89,697 99.93 主要是合并公司的增加和非经营 性款项未支付增加 长期负债 65,667 93,075 -29.44 归还了部分长期借款所致 总资产 4,774,180 4,012,056 19.00 合并公司的增加和当期实现利润 股东权益 2,271,549 2,170,081 4.67 当年实现利润和增加合并公司所 致 主营业务利润 580,429 434,459 33.60 销售收入增加 27.68%所致 其他业务利润 43,273 8,476 410.53 主要是新增房产租赁收入所致 营业外支出 11,734 3,477 237.47 主要是当年增加固定资产减值准 备所致 净利润 137,685 122,888 12.04 当年实现利润和增加合并公司所 致 第三节 公司新年度的经营计划 2003 年，本公司将按照“以信息化促进技术创新、管理创新，再造经纬竞争优势”的年度改革发展 和生产经营方针，实现企业持续快速发展，努力把公司建成产业多元化、经营国际化、管理现代化 的具有国际竞争能力的企业集团。 1. 继续推进企业信息化建设，建立技术创新、管理创新网络平台； 2. 进一步整合内部资源，促进资源优化配置； 3. 加速新产品开发，增强竞争优势； 4. 进一步整合营销资源，扩大市场份额； 5. 集中财务管理，加强资本运作； 6. 大力加强成本控制，努力提高经济效益。 19 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第四节 董事会日常工作情况 1. 报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1） 2002 年 2 月 5 日召开第三届董事会第四次会议，会议审议通过如下决议： ① 本公司收购中国纺织机械(集团)有限公司所持有的常德纺织机械有限公司、宜昌纺织机 械有限公司部分股权事项及相关《股权收购协议》； ② 本公司与中国纺织机械(集团)有限公司共同出资，组建无锡纺织科技试验有限公司及宏 大非织造布工程技术有限公司事项及相关《出资合同书》； ③ 本公司与本公司四家附属子公司向中国纺织机械(集团)有限公司下属五家附属企业收 购与棉纺机械相关的生产经营性资产事项及相关《资产收购协议》； ④ 本公司向中国纺织机械(集团)有限公司转让化纤纺织机械生产经营性资产事项及相关 《资产转让协议》； ⑤ 本公司及本公司附属公司与中国纺织机械(集团)有限公司及其下属企业之间的《综合服 务合同》； 相关董事会决议公告刊登于 2002 年 2 月 7 日的《中国证券报》 、《证券时报》、香港《文汇报》 、 《The Standard》上。 （2） 2002 年 3 月 12 日召开第三届董事会第五次会议，会议批准就第三届董事会第四次会议审议事 项向境外股东发出的股东通函的形式和内容, 并批准向境内股东发出补充公告。 相关董事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （3） 2002 年 3 月 28 日召开第三届董事会第六次会议，会议审议通过如下决议： ① 本公司 2001 年度董事会报告； ② 本公司 2001 年年度报告及摘要； ③ 本公司 2001 年度利润分配预案:本公司 2001 年度实现净利润 122,204 千元，根据公司章程， 分别提取 10%的法定公积金 12,220 千元,10%的法定公益金 12,220 千元，当年形成可分 配利润 97,764 千元，加上年初未分配利润 135,721 千元，实际可供股东分配利润为 233,485 千元。建议派发末期股利每股人民币 0.06 元(含税)，共计人民币 36,228 千元。 剩余未分配利润人民币 197,257 千元结转下年； ④ 关于公司 2002 年利润分配政策的提案：2002 年股利分配次数为 1 次；2002 年净利润用于股 利分配的比例不低于 10%；2001 年末未分配利润用于股利分配的比例不低于 20%；2002 年将以现金方式进行股利分配。公司董事会保留根据具体情况调整股利分配政策的权 利； ⑤ 同意陆云良先生、李少平先生因工作调动辞去本公司董事职务，推选张杰先生、潘顺群 先生为本公司董事候选人，提交股东大会批准。 ⑥ 决定于 2002 年 5 月 23 日召开 2001 年度股东周年大会。 相关董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 2 日的《中国证券报》 、《证券时报》、香港《文 汇报》、《The Standard》上。 (4) 2002 年 4 月 24 日召开第三届董事会第七次会议，会议审议通过如下决议： ① 审议通过本公司 2002 年第一季度报告； ② 审议批准大股东中国纺织机械（集团）有限公司提出的递交 2001 年度周年股东大会批准的 临时提案,同意将以下临时提案递交 2001 年度周年股东大会批准： ⅰ 审议及批准本公司监事会副主席刘世同先生辞去本公司监事的职务； ⅱ 审议及批准以特别决议方式通过有关授权本公司董事会在适当的时候增发 H 股股 份的议案； ⅲ 审议及批准关于修订本公司章程的特别决议案。 相关董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 25 日的《中国证券报》 、《证券时报》 、香港《文汇报》 、 《The Standard》上。 20 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 (5) 2002 年 5 月 23 日召开第三届董事会第八次会议，会议审议通过如下决议： ① 选举张杰先生为本公司董事长，任期为本次会议通过日至第三届董事会任期届满之日； ② 为提高本公司资金使用效率，改善财务状况，同意利用头寸资金进行国债及企业债券的 投资； ③ 通过了有关本公司银行授信额度的授权事项： ⅰ 本公司截止 2001 年末短期银行信用总额为人民币 63850 万元（含短期借款和承兑 汇票） ，在此额度内的还贷、续贷，授权本公司董事长（或副董事长）与董事兼总 经理、董事兼财务总监三人共同审批、签署； ⅱ 在以上额度基础上，新增的银行信用额度（包括借款、信用证、保函、承兑汇票） 的授权如下：单笔合同金额在人民币 5000 万元（含 5000 万元）以下的，由本公司 董事长（或副董事长）与董事兼总经理、董事兼财务总监三人共同审批和签署，并 在下次董事会上报告；单笔合同金额在人民币 5000 万元至 10000 万元（含 10000 万元）的，经董事长、董事兼总经理、董事兼财务总监和其他任一董事四人共同审 批和签署，并在下次董事会上报告；单笔合同金额超过人民币 10000 万元，由董事 会通过后执行。 相关董事会决议公告刊登于 2002 年 5 月 24 日的《中国证券报》 、《证券时报》 、香港《文汇报》 、 《The Standard》上。 (6) 2002 年 6 月 5 日召开临时董事会会议，会议根据总经理提名决定聘任王伟智先生为本公司副总 经理。 相关董事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 7 日的《中国证券报》 、《证券时报》、香港《文汇报》、 《The Standard》上。 (7) 2002 年 8 月 19 日召开第三届董事会第九次会议，会议审议通过如下决议： ① 审议并一致通过本公司《2002 年半年度报告》及《2002 年半年度报告摘要》,决定 2002 年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本； ② 审议并一致通过对本公司四家下属子公司郑州宏大新型纺机有限责任公司、青岛宏大纺织 机械有限责任公司、沈阳宏大纺织机械有限责任公司、天津宏大纺织机械有限公司增 加注册资本的提案。 相关董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 20 日的《证券时报》 、香港《文汇报》、 《The Standard》 上。 (8) 2002 年 10 月 28 日召开第三届董事会第十次会议，审议通过本公司 2002 年第三季度报告。 (9) 2002 年 11 月 4 日召开临时董事会会议，审议有关终止本公司与中国纺织机械(集团)有限公司 于 2002 年 2 月 5 日就合资组建宏大非织造布工程技术有限公司签定的合资合同及本公司与郑 州纺织机械股份有限公司及宏大研究院合资组建非织造布公司事宜。决定于 2002 年 12 月 24 日召开临时股东大会。 相关公告刊登于 2002 年 11 月 5 日的《证券时报》、香港《文汇报》、《The Standard》上。 （10）本公司于 2002 年 11 月 14 日召开临时董事会会议，决定出资人民币 2,280 万元收购华融资产管 理公司所持有宜昌纺机 35.62%的股权。 （11）2002 年 12 月 24 日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过本公司信息披露制度及本公司关 于巡检问题的整改方案。 相关董事会决议公告刊登于 2002 年 12 月 25 日的《证券时报》、2002 年 12 月 27 日的香港《文 汇报》、《The Standard》上。 21 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 本公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，并按照股东大会批准的利润分配方案按时向 A 股、H 股股东派发了股息。就股东大会对董事会行使配发及发行 H 股股份的一般权力的授权，董事会于报告 期内尚未实施。 第五节 本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 1. 本年度利润分配预案 按中国会计准则及制度，本公司母公司 2002 年度实现净利润人民币 139,068 千元，根据公司章程，分 别提取 10%的法定公积金人民币 13,907 千元，10%的法定公益金人民币 13,907 千元，当年形成可分配 利润人民币 111,254 千元，加上年初未分配利润人民币 192,928 千元，实际可供股东分配利润为人民 币 304,182 千元，派发末期股利每股人民币 0.06 元（含税） ，共计人民币 36,228 千元。剩余未分配利 润人民币 267,954 千元结转下年。 2. 预计 2003 年利润分配政策 （1） 2003 年股利分配次数为 1 次； （2） 2003 年净利润用于股利分配的比例不低于 10%； （3） 2002 年末未分配利润用于股利分配的比例不低于 10%； （4） 2003 年将以现金方式进行股利分配。公司董事会保留根据具体情况调整股利分配政策的权 利。 22 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第八章 监事会报告 1. 监事会的会议情况及决议内容 报告期内，监事会共召开了三次会议，分别是第三届监事会第三次会议、第三届监事会第四次会议 和第三届监事会第五次会议。第三届监事会第三次会议审议通过了本公司《监事会工作条例》和《监 事会议事规则》。第三届监事会第四次会议审议通过了本公司 2001 年度监事会报告、2001 年度财务 报告、2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策、2001 年年度报告及摘要。第三届监事会第 五次会议审议通过了本公司 2002 年半年度报告。 2. 监事会对公司依法运作情况的意见 监事会根据国家有关法律和法规，对于公司股东大会和董事会会议的召开程序、决议事项、董事会 对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职责的情况、公司内部管理制度等情况进行了 认真的监督。监事会认为：董事会能够按照公司法、证券法、章程及有关法规和制度进行规范化运 作，工作勤勉负责、决策科学合理，公司各项管理制度较为健全并得到了切实执行，未发现公司董 事及高级管理人员在执行公务时有违反国家法规和公司章程及损害公司利益的行为。 3. 监事会对公司财务情况的意见 监事会认真审核了公司董事会准备提交股东大会审议的公司 2002 年度利润分配方案、经过境内外审 计师的审计并出具了无保留意见的 2002 年度审计报告等有关材料。监事会认为：公司 2002 年度的 审计报告客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 4. 监事会对公司募集资金投资项目的意见 公司最近一次募集资金的投向符合公司承诺的募集资金使用方向。 5. 监事会对收购、出售资产交易的意见 监事会认为公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易、损害部分股东权益或造成资产流失 的情况。 6. 监事会对关联交易的意见 报告期内，公司的各项关联交易均按照信息披露的有关规定进行了披露，交易价格按照市场价格进 行结算，未发现损害公司利益的情况。 23 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第九章 重要事项 1. 本年度本集团无重大诉讼、仲裁事项。 2． 报告期内收购、出售资产事项 （1） 本公司于期内收购了中国纺织机械(集团)有限公司持有的常德纺织机械有限公司 95%的股权、 宜昌纺织机械有限公司 64.38%的股权，本公司以现金方式向中国纺织机械（集团）有限公司 支付收购价款分别为人民币 47，880 千元和人民币 40,148 千元，合共为人民币 88,028 千元， 。 该项收购的代价乃按常德纺织机械有限公司、宜昌纺织机械有限公司经审计净资产乘以本公 司收购比例计算。通过该项收购使本公司产品链中加入经编机、纬编机等织机系列产品，使 本公司拥有了品种齐全的织造机械系列产品，通过集团内的资源整合，培养新的盈利增长点。 于报告期内，为本公司增加主营业务收入人民币 256,144 千元，增加净利润人民币 26,069 千 元，占本公司 2002 年度利润总额的 16.28%。该项交易为关联交易，已经本公司股东大会批准； （2） 本公司及子公司郑州宏大新型纺机有限责任公司、青岛宏大纺织机械有限责任公司、沈阳宏 大纺织机械有限责任公司、天津宏大纺织机械有限公司收购中国纺织机械（集团）有限公司 之子企业经纬机械（集团）有限公司、郑州纺织机械厂、青岛纺织机械厂、沈阳纺织机械厂、 天津纺织机械厂固定资产，收购代价乃按收购资产之经评估净值计算，本公司已于报告期内 以现金方式分期支付全部收购价款人民币 72,809 千元。目前，全部被收购固定资产已划入本 公司及各子公司并投入使用.。该项交易为关联交易，已经本公司股东大会批准； （3） 本公司于 2002 年 10 月向中国纺织机械(集团)有限公司出售化学纤维纺织机械生产经营性资 产，出售代价乃按出售资产的经评估净值计算，出售价款为人民币 29,072 千元，于 2003 年 3 月本公司已获得出售价款人民币 8,700 千元。通过该项出售，本公司可专著于纺织与针织业 务，使公司的资产和业务质量得以优化。该项交易为关联交易，已经本公司股东大会批准； （4） 本公司于 2002 年 12 月收购华融资产管理公司拥有的宜昌纺织机械有限公司 35.62%的股权， 收购代价乃按宜昌纺织机械有限公司经评估净资产值计算，本公司以现金方式支付全部收购 价款为人民币 22,800 千元。该项收购有利于进一步加强本公司的集约化经营，加快针织圆机 开发和技术改造。 3． 关联交易及持续关联交易 （1）购销商品发生的关联交易 本年度，本集团关联交易及持续关联交易细节载于按香港会计准则编制的审计报告帐目附注。 该等关联交易及持续关联交易已经本公司董事会批准，及经由本公司独立非执行董事组成的审 核委员会审阅，并确认： ① 该等交易乃由本公司在日常及正常业务过程中订立； ② 该等交易乃(1)按一般商业条款订立，或(2)在无适用情况比较时，就本公司股东而言，按属公平 合理的条款订立；及 ③ 该等交易的进行(1)依据规范该等交易的协议条款所规定的方式（包括交易量及定价基准），或(2) 倘无有关协议，交易条款与提供予第三者的条款相同(或更优惠)。 ④ 关联交易及持续关联交易乃按照香港联合交易所证券上市规则第 14.25(1)(A)至(D)条在本集团 年报中予以披露。有关交易的金额，并未超过香港联交所给予的豁免所规定的最高限额条件。 （2）资产、股权转让发生的关联交易 报告期内发生的资产、股权转让关联交易事项见第九章 2（1）至（3）。此外，本公司子公司郑州宏 大新型纺机有限责任公司自关联方郑州纺织机械厂以市场价格购买资产，价格合计为人民币 3,869 千元. 24 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （3）本集团与关联方存在的债权、债务往来、担保事项如下： 2002 年 2001 年 人民币千元 应收最终控股公司 40,650 140,755 应收同系附属公司 180,759 109,698 应付同系附属公司 74,512 50,478 应付经纬集团公司 25,258 23,539 接受最终控股公司为本集团的银行贷款担保 - 16,000 接受经纬集团为本集团的银行贷款担保 253,020 533,300 接受同系附属公司为本集团银行贷款担保 20,000 24,600 形成的原因及其对公司的影响 上述未结算的资金,大部分是通过关联交易形成的业务往来,由滚动付款滞后所造成,其中向最终控 股公司出售化纤资产应收的 29,072 千元,由于交易在第四季度完成,故该款尚未支付,截止本报告期 披露日,已收回 8,700 千元,最终控股公司计划在 2003 年上半年付清该款. 4. 重大合同及其履行情况 （1） 本报告期内本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项； （2）本报告期内，除以下列示外，本公司无重大担保事项： 单位：千元 担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期 是 否 是否为关 议签署日） 履 行 联方担保 完毕 （是或否） 郑州宏大新型纺 20/12/2002 20,000 连带责任 20/12/2002-2 否 否 机有限责任公司 5/12/2003 青岛宏大纺织机 29/5/2002 22,800 连带责任 29/5/2002 否 否 械有限责任公司 28/5/2005 青岛宏大纺织机 28/3/2002 3,520 连带责任 28/3/2002-27 否 否 械有限责任公司 /3/2003 北京经纬纺机新 28/6/2002 5,840 连带责任 28/6/2002-27 否 否 技术有限公司 /6/2003 北京经纬纺机新 23/10/2002 21,760 连带责任 23/10/2002-2 否 否 技术有限公司 3/10/2003 北京经纬纺机新 13/11/2002 50,000 连带责任 13/11/2002-1 否 否 技术有限公司 3/11/2003 北京经纬纺机新 18/12/2002 3,910 连带责任 18/12/2002-1 否 否 技术有限公司 8/12/2003 北京经纬纺机新 27/12/2002 15,000 连带责任 27/12/2002-2 否 否 技术有限公司 /1/2003 北京华联商业贸 8/4/2002 60,000 连带责任 8/4/2002-7/4 否 否 易发展有限公司 /2003 郑州纺织机械厂 25/6/2002 10,980 连带责任 25/6/2002-20 否 是 /6/2004 担保发生额合计 213,810 担保余额合计 213,810 其中：关联担保余额合计 10,980 25 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （3）其他重大合同 ① 本公司于 2002 年 2 月 5 日与中国纺织机械（集团）有限公司签署《无锡纺织科技试验有 限公司出资合同书》 ，据此，本公司拟与中国纺织机械（集团）有限公司合资设立无锡纺 织科技试验有限公司，本公司以现金方式出资人民币 2,724 万元，占该公司总投资额的 55%（合同详情见 2002 年年 2 月 7 日《中国证券报》 、《证券时报》 、香港《文汇报》 、《The Standard》）。有关合资事宜尚在办理之中。 ② 本公司于 2002 年 2 月 5 日与中国纺织机械（集团）有限公司签署《宏大非织造布工程技 术有限公司出资合同书》（“无锡协议”） ，据此，本公司拟与中国纺织机械（集团）有限 公司在江苏无锡合资设立宏大非织造布工程技术有限公司，本公司以现金方式出资人民 币 3,961 万元，占该公司总投资额的 48%（合同详情见 2002 年年 2 月 7 日《中国证券报》、 《证券时报》 、香港《文汇报》 、《The Standard》） 。经本公司与中国纺织机械（集团）有 限公司进一步评估无锡当地的环境保护标准要求及有关新公司的运行成本后，双方于 2002 年 11 月 4 日签署了《终止协议》 ，并获本公司 2002 年 12 月 24 日股东大会批准，《无 锡协议》随即终止。 ③ 本公司于 2002 年 2 月 5 日与中国纺织机械（集团）有限公司签署《综合服务协议》，以 协调本公司与中国纺织机械（集团）有限公司附属企业之间若干持续关联交易（合同详 情见 2002 年 2 月 7 日《中国证券报》 、《证券时报》、香港《文汇报》、 《The Standard》 ）。 ④ 本公司于 2002 年 11 月 4 日与郑州纺织机械股份有限公司、宏大研究院有限公司签署协 议（详情见 2002 年 11 月 5 日《证券时报》 、香港《文汇报》、 《The Standard》 ），在郑州 市合资设立非织造布公司。公司注册资本为人民币 4,000 万元, 其中人民币 1,700 万元、 1,800 万元及 500 万元将分别由本公司、郑州纺织机械股份有限公司、宏大研究院有限 公司各自以现金注入。有关合资事宜尚在办理之中。 5． 报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内本公司帐目继续聘用中国注册会计师普华永道中天会计师事务所有限公司及香港执业会计 师罗兵咸永道会计师事务所为本公司境内外审计机构。会计师事务所的报酬，具体情况如下： 会计师事务所 2002 年度 审计年限 (人民币千元) （年） 财务审计费用 普华永道中天会计师事务所有限公 司及香港执业会计师罗兵咸永道会 2,680 8 计师事务所 6． 接受中国中国证监会派出机构巡检情况 中国证监会太原监管特派员办事处于 2002 年 11 月对本公司进行巡回检查，其后，出具了通知书，其 中载有对本公司的若干改进书面方案，主要包括避免本公司董事长（现亦是控股股东的高级管理层） 制定书面的股东大会议事规则，留意本公司募集资金的使用进度，书面制定和采用本身的信息披露 制度，以及加强在本公司刊发的定期报告中的信息披露内容。在 2002 年 12 月 24 日举行的本公司董 事会会议中，董事会决议跟进有关改进方案，并制定了信息披露制度。本公司整改方案刊载于 2002 年 12 月 25 日《证券时报》。 7. 统一所得税及取消地方政府退税优惠 本公司注册于山西省太原高新技术开发区,属高新技术企业,根据山西省国家税务局 1995 年 9 月 28 日发出的批文，本公司目前享有 15%的所得税税率,并未享有所得税财政返还优惠。本公司至今并未 获悉任何政策变动对前述税率产生改变。 26 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 8. 职工住宅对公司业绩的影响 职工住宅对公司业绩无重大负面影响，从 2000 年起本公司职工住宅按国家及地方有关政策执行。 本集团于 2002 年支付职工一次性住房补贴和住房补贴补差 5,411,411 元，见本年度报告第●页。 9. 职工基本医疗保险 2002 年度，本集团为在职及退休职工缴纳基本医疗保险共计人民币 785 万元。据初步测算，今后若 本集团所有附属公司全部参加此类医疗保险，亦不会对本集团综合损益帐及综合资产负债项目产生 重大影响。 10. 中国加入世界贸易组织对本公司的影响 由于本公司在天然纤维纺织机械纺织机械的技术、管理、产品、研制开发等方面具有一定的竞争优 势，同时，取消纺织品配额的限制，有利于中国纺织品的出口，因此，中国加入世界贸易组织后， 短期内对本公司影响较小。长远看，加入世贸将会带来更加激烈的竞争，具体表现为资金、技术、 产品、销售网络和人才等方面的竞争，本公司已经并将继续研究、制定可行的策略和措施，尽可能 降低入世对本公司所带来的冲击，加快企业的发展。 11. 截至 2002 年 12 月 31 日止年度内,本公司或任何附属公司概无购买、出售或赎回任何本集团上市股 份。 12. 根据本公司之公司章程及中国法律，并无规定本公司需对现有的股东按持股比例给予优先购买新股 的权利。 13. 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司已遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录 14 所列载之 最佳应用守则。 27 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第十章 关于 2002 年度股东周年大会、H 股类别股东大会及 A 股类别股东大会的通知 兹通告经纬纺织机械股份有限公司(本公司)谨订于 2003 年 5 月 28 日星期三在中国北京市朝阳区亮 马桥路 39 号第一上海中心 7 层本公司会议室召开下列会议： (1) 有关 2002 年度股东周年大会将于上午 9 时召开； (2) H 股类别股东大会将于上述（1）项所述之股东周年大会结束后或续会后迅即召开； (3) A 股类别股东大会将于上述（2）项所述之 H 股类别股东大会结束后或续会后迅即召开。 召开该等会议之目的如下： 2002 年度股东周年大会 1. 审议及批准本公司 2002 年度董事会报告； 2. 审议及批准本公司 2002 年度监事会报告； 3. 审议及批准本公司 2002 年度经审核的财务报告； 4. 审议及批准本公司 2002 年度税后盈利分配方案； 5. 审议及批准续聘罗兵咸永道会计师事务所(香港执业会计师)及普华永道中天会计师事务所有限 公司（中国注册会计师）分别为本公司截至 2003 年 12 月 31 日止年度之国际及国内核数师，并 授权董事会决定其酬金； 6. 审议及批准本公司股东大会议事规则； 7. 审议通过关于变更募集资金用途的提案: 按照本公司 2000 年 6 月增发 A 股募集资金投向计划，本公司原拟投入人民币 11,000 万元组建 金图办公自动化有限公司，前期已投入人民币 4,500 万元，尚有人民币 6,500 万元未投入。根 据该公司近两年的运行情况和市场情况，本公司董事会认为继续对该项目投入的风险将较大。 根据公司“大纺大织”的发展战略，拟将该项目尚未投入的资金人民币 6,500 万元投入市场前 景较好的新型喷射织机的研究开发及用于收购经纬机械（集团）有限公司持有的山西经纬合力 机械制造公司 28%股权（下称“股权收购”，详见本公司于同日发出的收购股权关联交易公告）， 其中人民币约 2,700 万元用于新型喷射织机的研究开发和生产(不排除以收购股权方式进行资金 投入)，人民币约 3,800 万元用于收购股权，以进一步拓展公司主业的经营领域。 8. 批准以特别决议方式通过以下议案： 修订公司章程第一百二十一条，将“监事会由七名监事组成，其中一人出任监事会主席，一人 出任监事会副主席……” 修改为“监事会至少由五名监事组成，其中一人出任监事会主席， 一人出任监事会副主席……”。修订公司章程第第一百二十二条，将“监事会成员由四名股东 代表和三名公司职工代表组成……”修改为“监事会成员至少由三名股东代表监事和不少于股 东代表监事人数三分之一的公司职工代表监事组成……”。 9. 批准以特别决议方式通过以下议案： 批准将公司注册地址由山西省太原市坞城路 15 号迁至北京经济技术开发区，并在获得有关的 中国政府机关批准的前提下，授权本公司董事会从事下列事项： （a）本公司章程第三条有关公司住所内容进行其认为适当的相关修订，以反映本公司注册地 址的变化；及 (b) 将经修改的本公司章程向中国有关的政府机关备案登记。 10. 考虑及酌情通过下列决议案为特别决议案： (a) 在符合下述（b）段及（c）段的限制及所有中华人民共和国（[中国]）适用的法律、法 规和规定及/或中华人民共和国政府或证券监管机构或香港联合交易所有限公司（[香港联 交所]）或任何其他政府或监管机构之规定的前提下，授权本公司董事会在有关期间内（定 义见下文（d）段）行使（不论一次或多次）本公司之所有权力，在香港联交所购回本公 司股本中已发行之境外上市外资股股份（[H 股]）； (b) 本公司董事会根据上述（a）段之授权，在有关期间（定义见下文（d）段）内有权购回的 H 股股份之面值总额，不得超过本决议案获通过之日本公司已发行的 H 股股份的面值总额 28 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 之百分之十； (c)上述（a）段中的授权，将取决于下列的先决条件： （i） 于 2003 年 5 月 28 日（或适用的延期日）举行的本公司 H 股股东之类别股东大会 及本公司内资股股东之类别股东大会以特别决议案通过与本通告第 9 段内容相同 的决议（本（c）（i）分段的内容除外）； （ii） 本公司获得中国证券监督管理委员会、中国国务院及/或（如适用）中国法律、 法规和规定的其他机关的批准；及 （iii） 根据载于本公司公司章程第 31 条的通知规定，本公司任何债权人未有要求本公 司偿还任何欠款或要求本公司就该等欠款提供担保（或如任何债权人提出要求， 本公司行使绝对酌情权偿还了有关的欠款或提供了有关的担保）； （d） 就本项特别决议案而言，[有关期间]指由本项特别决议案通过之日起至下列较早日期 为止的期间： （i） 本项特别决议案通过后，本公司下届股东周年大会结束时；或 （ii） 本公司股东于股东大会上通过撤销或更改本项特别决议案发出之授权的特别决议 案或本公司 H 股股东或 A 股股东于有关的类别股东大会上通过撤消或更改他们分 别就本项决议案发出授权的特别决议案；及 (e) 在获得所有有关的中国政府机关批准 H 股股份回购的前提下，授权本公司董事会从事下 列事项： （i） 就本公司公司章程进行其认为适当的相关修订，以减少本公司注册资本及反映在 行使本协议（a）段回购 H 股股份的权力后，本公司新的股本结构；及 （ii） 将经修改的本公司章程向有关的政府机关备案登记。 H 股类别股东大会 考虑及酌情通过下列决议案为特别决议案： （a） 在符合下述（b）段及（c）段的限制及所有中华人民共和国（[中国]）适用的法律、法规 和规定及/或中华人民共和国政府或证券监管机构或香港联合交易所有限公司（[香港联交 所]）或任何其他政府或监管机构之规定的前提下，授权本公司董事会在有关期间内（定 义见下文（d）段）行使（不论一次或多次）本公司之所有权力，在香港联交所购回本公 司股本中已发行之境外上市外资股股份（[H 股]）； （b） 本公司董事会根据上述（a）段之授权，在有关期间（定义见下文（d）段）内有权购回的 H 股股份之面值总额，不得超过本决议案获通过之日本公司已发行的 H 股股份的面值总额 之百分之十； （c） 上述（a）段中的授权，将取决于下列的先决条件： （i） 于 2003 年 5 月 28 日（或适用的延期日）举行的本公司 2002 年度股东周年大 会及本公司内资股股东之类别股东大会以特别决议案通过与本通告第 1 段内 容相同的决议（本（c）（i）分段的内容除外）； （ii） 本公司获得中国证券监督管理委员会、中国国务院及/或（如适用）中国法律、 法规和规定的其他机关的批准；及 （iii） 根据载于本公司公司章程第 31 条的通知规定，本公司任何债权人未有要求本 公司偿还任何欠款或要求本公司就该等欠款提供担保（或如任何债权人提出要 求，本公司行使绝对酌情权偿还了有关的欠款或提供了有关的担保）； （d） 就本项特别决议案而言，[有关期间]指由本项特别决议案通过之日起至下列较早日期为止 的期间： （i） 本项特别决议案通过后，本公司下届股东周年大会结束时； （ii） 本公司股东于股东大会上通过撤销或更改本项特别决议案发出之授权的特别 决议案或本公司 H 股股东或 A 股股东于有关的类别股东大会上通过撤消或更改 他们分别就本项决议案发出授权的特别决议案；及 （e） 在获得所有有关的中国政府机关批准 H 股股份回购的前提下，授权本公司董事会从事下列 事项： (ⅰ) 就本公司公司章程进行其认为适当的相关修订，以减少本公司注册资本及反映在 行使本协议（a）段回购 H 股股份的权力后，本公司新的股本结构；及 29 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 (ⅱ) 将经修改的本公司章程向有关的政府机关备案登记。 A 股类别股东大会 考虑及酌情通过下列决议案为特别决议案： （a） 在符合下述（b）段及（c）段的限制及所有中华人民共和国（[中国]）适用的法律、法规 和规定及/或中华人民共和国政府或证券监管机构或香港联合交易所有限公司（[香港联交 所]）或任何其他政府或监管机构之规定的前提下，授权本公司董事会在有关期间内（定 义见下文（d）段）行使（不论一次或多次）本公司之所有权力，在香港联交所购回本公 司股本中已发行之境外上市外资股股份（[H 股]）； （b） 本公司董事会根据上述（a）段之授权，在有关期间（定义见下文（d）段）内有权购回的 H 股股份之面值总额，不得超过本决议案获通过之日本公司已发行的 H 股股份的面值总额 之百分之十； （c） 上述（a）段中的授权，将取决于下列的先决条件： （i） 于 2003 年 5 月 28 日（或适用的延期日）举行的本公司 2002 年度股东周年大会 及本公司 H 股股东之类别股东大会以特别决议案通过与本通告第 1 段内容相同 的决议（本（c）（i）分段的内容除外）； （ii） 本公司获得中国证券监督管理委员会、中国国务院及/或（如适用）中国法律、 法规和规定的其他机关的批准；及 （iii） 根据载于本公司公司章程第 31 条的通知规定，本公司任何债权人未有要求本公 司偿还任何欠款或要求本公司就该等欠款提供担保（或如任何债权人提出要求， 本公司行使绝对酌情权偿还了有关的欠款或提供了有关的担保）； （d） 就本项特别决议案而言，[有关期间]指由本项特别决议案通过之日起至下列较早日期为止 的期间： （i） 本项特别决议案通过后，本公司下届股东周年大会结束时；或 （ii） 本公司股东于股东大会上通过撤销或更改本项特别决议案发出之授权的特别决 议案或本公司 H 股股东或 A 股股东于有关的类别股东大会上通过撤消或更改他 们分别就本项决议案发出授权的特别决议案；及 （e） 在获得所有有关的中国政府机关批准 H 股股份回购的前提下，授权本公司董事会从事下列 事项： （i） 就本公司公司章程进行其认为适当的相关修订，以减少本公司注册资本及反映 在行使本协议（a）段回购 H 股股份的权力后，本公司新的股本结构；及 （ii） 将经修改的本公司章程向有关的政府机关备案登记。 附注: 1. 凡在 2003 年 4 月 28 日登记在册的本公司 A 股股东和 H 股股东，可凭身份证或护照出席 2002 年 度股东大会、H 股类别股东大会及 A 股类别股东大会。持有本公司 H 股的股东请注意，本公司在 股东大会召开前 30 天内即 2003 年 4 月 29 日至 5 月 28 日(包括首尾两天),暂停办理 H 股股份过 户登记手续，如欲获派本年度末期股息，必须于 2002 年 4 月 28 日下午四时前将一切过户文件连 同股票送交本公司 H 股股份过户登记处。地址为：香港皇后大道东 183 号合和中心 19 楼 1901 至 5 室香港中央证券登记有限公司。A 股股东的股权登记日、股息派发办法和时间另行公布。 2. 凡有权出席 2002 年度股东大会、H 股类别股东大会及 A 股类别股东大会并有权表决的股东均可 委托一位或多位人士(不论该人士是否为股东)作为其股东代理人，代其出席及投票。 3. 股东或由其书面授权的代理人士须以书面及由委托人或由其以书面形式委托的代理人签署委任 股东代理人，委托人为法人的，应加盖法人印章或由其董事或正式委托的代理人签署，委托书由 委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或其他授权文件应当经过公证.经公证之授权书、或 其他授权文件及代表委任表格须早于 2002 年度股东大会、H 股类别股东大会及 A 股类别股东大 会开始举行时间 24 小时前送达本公司秘书室，方为有效。 30 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 4. 拟出席 2002 年度股东大会、H 股类别股东大会及 A 股类别股东大会的股东应于 2002 年 5 月 8 日 下午 5 时前，将拟出席会议的书面回复送达本公司之董事会秘书室，回复可采用来人、来函、挂 号邮递或传真送递。而上述书面回复不影响股东出席会议的权利。 5. 预期股东大会须时半天，出席 2002 年度股东大会、H 股类别股东大会及 A 股类别股东大会之股 东往返、食宿安排及费用自理。 6. 本公司之董事会秘书处详情如下：中国北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心 7 层 电话：(8610)-84534078 转 8501 传真：(8610)-84534135 邮政编码：100016 经纬纺织机械股份有限公司董事会 中国,北京 二零零三年三月二十六日 31 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第十一章 国内核数师报告 审计报告 普华永道审字(2003)第 1044 号 经纬纺织机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2002 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债表及 2002 年度的母公司及合并利润表、母公司及 合并利润分配表和母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的 责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计 准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和 企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 注册会计师 牟磊 2003 年 3 月 26 日 注册会计师 李雪梅 32 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第十二章 按照中国会计准则及制度编制的财务帐目 2002 年 12 月 31 日资产负债表 金额单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 五1 967,504,852 1,344,655,341 646,487,786 1,017,452,531 短期投资 五2 72,950,088 117,871,794 22,980,463 114,002,136 应收票据 五3 147,418,744 62,407,426 36,530,980 36,144,917 应收股利 - - 14,542,746 45,774,046 应收利息 - - - - 五 4(1) 应收账款 六 1(1) 457,714,246 329,334,838 270,019,593 197,510,080 五 4(2) 其他应收款 六 1(2) 267,350,067 154,582,624 258,746,150 194,465,426 预付账款 五5 225,125,985 105,278,568 109,570,422 100,964,631 应收补贴款 - - - - 存货 五6 1,308,194,135 885,565,519 633,522,474 506,655,744 待摊费用 五7 2,731,681 3,466,774 551,651 1,748,217 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 3,448,989,798 3,003,162,884 1,992,952,265 2,214,717,728 长期投资 长期股权投资 五 8、六 2 64,989,165 60,311,269 886,582,422 495,662,828 长期债权投资 五8 - 209,600 - 209,600 长期投资合计 64,989,165 60,520,869 886,582,422 495,872,428 其中：合并价差 (4,271,248) (4,892,604) - - 固定资产 固定资产原价 1,787,662,147 986,197,608 1,003,542,413 633,605,760 减：累计折旧 (736,711,344) (446,794,213) (278,796,967) (255,740,021) 固定资产净值 五9 1,050,950,803 539,403,395 724,745,446 377,865,739 减：固定资产减值准备 五9 (40,639,006) (39,537,633) (32,300,577) (35,904,205) 固定资产净额 1,010,311,797 499,865,762 692,444,869 341,961,534 工程物资 五 10 27,119,527 16,752,662 7,490,007 7,253,435 在建工程 五 11 96,089,906 362,576,436 19,120,045 347,288,440 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,133,521,230 879,194,860 719,054,921 696,503,409 无形资产及其他资产 无形资产 五 12 124,798,605 67,064,414 47,874,148 49,566,207 长期待摊费用 五 13 1,881,272 2,112,693 1,329,030 1,579,025 其它长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 126,679,877 69,177,107 49,203,178 51,145,232 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 4,774,180,070 4,012,055,720 3,647,792,786 3,458,238,797 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人：姚育明 会计机构负责人：毛发青 33 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 2002 年 12 月 31 日资产负债表(续) 金额单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负 债 和 股 东 权 益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 五 14 314,720,000 693,970,000 209,400,000 583,300,000 应付票据 五 15 309,717,420 85,100,000 208,385,703 55,200,000 应付账款 五 16 543,453,837 285,117,299 337,787,468 164,421,036 预收账款 五 17 923,485,087 448,824,424 488,065,483 285,206,773 应付工资 3,195,739 864,528 - - 应付福利费 36,068,235 14,310,217 13,312,079 6,003,016 应付股利 五 18 36,426,831 37,688,616 36,239,607 37,173,500 应付利息 - - - - 应交税金 五 19 16,818,185 20,966,858 6,954,216 13,420,698 其他应交款 五 20 1,314,218 442,613 568 - 其他应付款 五 21 179,328,800 89,697,797 16,053,701 37,008,010 预提费用 五 22 7,697,110 3,045,720 3,036,000 1,200,000 预计负债 - - - - 一年内到期的长期借款 五 23 14,208,000 29,588,000 14,208,000 23,588,000 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 2,386,433,462 1,709,616,072 1,333,442,825 1,206,521,033 长期负债 长期借款 五 24 65,667,000 93,075,000 42,867,000 83,075,000 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 65,667,000 93,075,000 42,867,000 83,075,000 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,452,100,462 1,802,691,072 1,376,309,825 1,289,596,033 少数股东权益 50,530,543 39,283,789 - - 股东权益 股本 五 25 603,800,000 603,800,000 603,800,000 603,800,000 资本公积 五 26 1,252,154,114 1,252,154,114 1,252,154,114 1,252,154,114 盈余公积 五 27 193,783,720 149,382,289 147,574,699 119,761,059 其中：法定公益金 83,010,337 60,809,621 59,905,826 45,999,006 未分配利润 五 28 221,745,127 164,689,415 267,954,148 192,927,591 外币报表折算差额 66,104 55,041 - - 股东权益合计 2,271,549,065 2,170,080,859 2,271,482,961 2,168,642,764 负债和股东权益总计 4,774,180,070 4,012,055,720 3,647,792,786 3,458,238,797 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人：姚育明 会计机构负责人：毛发青 34 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 2002 年度利润表 金额单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 五 29、六 3 2,828,438,025 2,215,239,270 1,110,491,564 857,234,032 减： 主营业务成本 五 29、六 4 (2,238,672,057) (1,774,364,421) (923,603,322) (682,252,790) 主营业务税金及附加 五 30 (9,337,418) (6,415,990) (1,766,485) (1,462,410) 二、主营业务利润 580,428,550 434,458,859 185,121,757 173,518,832 加： 其他业务利润 五 31 43,273,371 8,476,098 36,107,077 5,691,629 减： 营业费用 (89,640,284) (60,724,122) (30,739,043) (19,137,555) 管理费用 (336,807,750) (229,626,298) (107,584,295) (77,079,638) 财务费用-净额 五 32 (27,788,252) (5,611,997) (20,249,084) (1,607,954) 三、营业利润 169,465,635 146,972,540 62,656,412 81,385,314 加： 投资(损失)/收益 五 33、六 5 (559,349) (522,983) 88,870,292 51,435,488 补贴收入 694,245 483,701 - - 营业外收入 2,268,713 1,166,028 575,215 625,811 减： 营业外支出 (11,734,245) (3,477,317) (4,304,196) (2,735,715) 四、利润总额 160,134,999 144,621,969 147,797,723 130,710,898 减： 所得税 (19,967,758) (20,599,812) (8,729,526) (8,506,334) 少数股东损益 (2,482,098) (1,134,139) - - 五、净利润 137,685,143 122,888,018 139,068,197 122,204,564 补充资料： 项 目 2002 年度累计数 2001 年度累计数 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益/（损失） (71,467) (37,326) - - 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人：姚育明 会计机构负责人：毛发青 35 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 2002 年度利润分配表 金额单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 137,685,143 122,888,018 139,068,197 122,204,564 加：年初未分配利润 164,689,415 112,853,577 192,927,591 131,391,941 其它转入 - - - - 二、可供分配的利润 302,374,758 235,741,595 331,995,788 253,596,505 减： 提取法定盈余公积 (22,200,716) (17,412,090) (13,906,820) (12,220,457) 提取法定公益金 (22,200,715) (17,412,090) (13,906,820) (12,220,457) 提取职工奖励及福利基金 - - - - 三、可供股东分配的利润 257,973,127 200,917,415 304,182,148 229,155,591 减： 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 (36,228,000) (36,228,000) (36,228,000) (36,228,000) 转作股本的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 221,745,127 164,689,415 267,954,148 192,927,591 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人：姚育明 会计机构负责人：毛发青 36 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 2002 年度现金流量表 金额单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,629,922,852 1,433,004,712 收到的税费返回 2,562,849 2,562,849 收到的其他与经营活动有关的现金 38,505,978 32,614,061 现金流入小计 3,670,991,679 1,468,181,622 购买商品、接受劳务支付的现金 (2,499,459,148) (903,468,349) 支付给职工以及为职工支付的现金 (315,968,675) (115,423,735) 支付的各项税费 (149,007,556) (50,003,305) 支付的其他与经营活动有关的现金 (249,720,436) (80,269,165) 现金流出小计 (3,214,155,815) (1,149,164,554) 经营活动产生的现金流量净额 456,835,864 319,017,068 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 120,056,009 120,200,394 取得投资收益所收到的现金 929,433 39,308,806 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,516,945 555,217 收到的其他与投资活动有关的现金 19,145,933 15,938,776 现金流入小计 142,648,320 176,003,193 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (263,474,837) (77,592,398) 投资所支付的现金 (154,648,092) (339,095,929) 支付的其他与投资活动有关的现金 (2,458,926) (2,458,926) 现金流出小计 (420,581,855) (419,147,253) 投资活动产生的现金流量净额 (277,933,535) (243,144,060) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 8,764,656 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 8,764,656 - 借款所收到的现金 297,720,000 245,600,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 306,484,656 245,600,000 偿还债务所支付的现金 (784,063,000) (619,088,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (82,721,409) (73,349,753) 其中：子公司支付少数股东股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 (866,784,409) (692,437,753) 筹资活动产生的现金流量净额 (560,299,753) (446,837,753) 四、汇率变动对现金的影响 11,063 - 五、现金及现金等价物净减少额 (381,386,361) (370,964,745) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人：姚育明 会计机构负责人：毛发青 37 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 2002 年度现金流量表（续） 金额单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 137,685,143 139,068,197 加： 少数股东损益 2,482,098 - 计提的资产减值准备 28,286,239 5,222,042 固定资产折旧 68,248,663 35,831,950 无形资产摊销 3,022,726 2,388,612 长期待摊费用摊销 884,697 249,995 待摊费用的减少(减：增加) 1,347,448 1,196,566 预提费用的增加(减：减少) (1,470,516) 1,836,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 155,830 (430,319) 固定资产报废损失(减：收益) - - 财务费用(减：收入) 27,788,252 20,249,084 投资损失(减：收益) (2,796,989) (90,095,292) 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) (385,091,798) (217,439,844) 经营性应收项目的减少(减：增加) (402,628,533) (147,785,140) 经营性应付项目的增加(减：减少) 978,922,604 568,725,217 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 456,835,864 319,017,068 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - -- 3.现金及现金等价物净减少情况： 现金的年/期末余额 901,936,754 646,487,786 减：现金的年初余额 1,283,323,115 1,017,452,531 现金等价物的年/期末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净减少额 (381,386,361) (370,964,745) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人：姚育明 会计机构负责人：毛发青 38 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (一) 公司简介 经纬纺织机械股份有限公司(“本公司”)是由中国纺织机械(集团)有限公司(原名“中 国纺机总公司”)(以下简称“控股公司”)作为唯一发起人，于 1995 年 8 月 15 日发 起成立。 本公司于 1996 年 2 月在香港发行 18,080 万股 H 股，在香港联合交易所有限公司上 市；本公司于 1996 年 11 月发行 2,300 万股 A 股，其中 1,000 万股为内部职工股， 1,300 万股为流通股并于 1996 年 12 月在深圳证券交易所上市；根据国家有关规定， 本公司 1,000 万内部职工股于 1997 年 6 月 24 日上市流通；本公司于 2000 年 5 月 26 日发行了 18,000 万股的人民币普通股 A 股，本次发行后本公司的总股本为 60,380 万股。 本公司主要从事生产与销售纺织机械业务。本公司及其各子公司在本会计报表中统 称为“本集团”。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相 关规定编制。 (2) 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。除本公司在改制为股份有限公司时进行评估的部分资产， 按国有资产管理部门确认后的评估值建账外，均以实际成本为计价原则；如果以后 发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产 负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布 39 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (5) 外币业务核算方法（续） 的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门 外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 (6) 外币会计报表的折算方法 外币资产负债表中的所有资产、负债表项目均按资产负债表报告日中国人民银行公 布的基准汇价折算，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民 银行公布的基准汇价折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确 认；利润表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外 币会计报表折算差额项目内。 本公司的一家子公司的注册地区为中国香港，其记账本位币为港币，在编制本合并 会计报表时已按上述会计政策对其会计报表进行折算。 (7) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价 物是指持有的不超过三个月、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金 等价物列示。 (8) 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、期货及基金投资， 于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利后计价。股票及 基金投资持有期间所收到的股利利息除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直 接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，对市价低于成本 的部分予以计提短期投资跌价准备。 委托贷款是指委托金融机构向其它单位贷出的款项，并按期计提利息，计入损益； 对按期计提的利息到付息期不能收回的，停止继续计提利息，并冲回已计提的利息。 期末如有迹象表明，委托贷款本金高于预计可收回金额的，按其差额计提减值准备。 40 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (9) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团认为没有回收困 难的应收款项，包括应收控股公司及关联公司的款项，不计提坏账准备；对其他有 回收保证的应收款项及回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提 坏账准备；对于其余的应收款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 比例 1 年以内 (a) 0% 1-2 年以内 20% 2-3 年以内 50% 3 年以上 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。 (10) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品，分期收款发出商品等。存货于取得时按实际成 本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算。分期收款发出商品发出 时的成本，按应收的货款金额乘以商品全部销售成本与全部销售收入的比率核算。 产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按适当百分比分摊的所有间接生产费 用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现 净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计 售价减去估计完工成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。 41 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (11) 长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不准备随时变现的债券投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账或按投出非现金资产的帐面价值 加上相关税费入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 的 20%或 20%以上、或虽投资不足 20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采 用权益法核算；对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的 20%以下、或对 被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额 20%或 20%以上但对其财务和经 营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，采用直线法按 10 年摊销。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业；子公司是指本公 司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本，或虽拥有其 50%以下的表决权资本但 有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；合 营企业是指本公司与其它合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对 其具有重大影响的被投资单位。 长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利 息，作为实际成本。长期债权投资按期计提利息收入。 (12) 固定资产计价和折旧 固定资产为生产商品、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值 较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估 的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产的折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内平 均计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额。 42 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (12) 固定资产计价和折旧(续) 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的 修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限及预计残值率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 9－50 年 5% 1.9%至 10.56% 设备 7－22 年 5% 4.32%至 13.57% 运输工具 9年 5% 10.56% (13) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入 账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括 在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到 预定可使用状态时转入固定资产。 (14) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用等借款费用，在资产支出 及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期包括的利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关 借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息的范围内确定资本化 金额。 其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 43 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (15) 无形资产计价和摊销 无形资产包括土地使用权、商标及专利使用权和软件等。 土地使用权 -按实际支付的价款计价，采用直线法按 50 年摊销。 从 2001 年 1 月 1 日起，购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使 用权，按照实际支付的价款作为实际成本，并作为无形资产核算。利用土地建造自 用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 商标及专利使用权 -按实际支付的价款计价，并采用直线法按 10 年摊销。 软件 -按实际支付的价款计价，并采用直线法按 5 年摊销。 (16) 长期待摊费用 长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。 其它长期待摊费用采用直线法在受益期限内分期平均摊销。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值 予以全部转入当期损益。 (17) 资产减值 除短期投资、委托贷款、应收账款及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计 政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能 超过可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值 超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价 是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而 取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结 束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 44 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (17) 资产减值(续) 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新 计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 (18) 职工社会保障 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老保险、住房公积 金及其他社会保障制度。关于医疗保险，青岛宏大纺织机械有限责任公司、沈阳宏 大纺织机械有限责任公司、沈阳宏大纺织机械有限责任公司、宜昌纺织机械有限公 司、常德纺织机械有限公司已按照当地政策参加基本职工医疗保险；本公司及其他 子公司仍执行原有医疗保险制度，还未按当地政策参加职工医疗保险。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础 上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 (19) 收入确认 销售产品 - 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继续 管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠 计量时确认。 分期收款销售方式下，企业按照合同约定的收款日期分期确认销售收入。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 其他收入按下列基础确认： 利息收入 - 按存款及委托贷款的存期及贷款时间比例和实际收益率计算确认。 补贴收入 - 于实际收到时确认。 经营租赁收入 - 采用直线法将租金在租赁期内确认。 (20) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 45 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续) (21) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部 财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润 纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和纳入合并范围的子公司之 间所有重大往来余额及交易在合并财务报表编制时予以抵销。在合并财务报表中， 少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部 分。 (三) 税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 增值税 17% 纺织机械及零备件产品，按应纳税 销售额的 17％扣除当期允计抵扣的进项 税后的余额 营业税 5% 租金 企业所得税 15-33% 应纳税所得额 根据山西省国家税务局于 1995 年 9 月 28 日发出的晋国税所发(1995) 48 号批文，本 公司享有的优惠税率为 15%。 根据北京市国家税务局开发区分局 2001 年 1 月 17 日发出的开国税函[2001]2 号批文， 北京经纬纺机新技术有限公司享受新技术企业税收优惠政策，自 2000 年 4 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止免征企业所得税。 46 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (三) 税项(续) 根据沈阳高新技术产业开发区管委会 1999 年 9 月 28 日颁发的高新技术企业认定证 书，沈阳宏大纺织机械有限责任公司被认定为高新技术企业，根据有关政策 2002 年 享有的优惠税率为 15％。 根据天津新技术园区管理委员会 2001 年 3 月 19 日颁发的天津新技术产业园区高新 技术企业认定审批表，天津宏大纺织机械有限公司被认定为高新技术企业，根据有关 政策 2002 年享有的优惠税率为 15％。 根据河南省国家税务局豫国税函(2001) 62 号文件，郑州宏大新型纺织机有限责任公 司被认定为位于郑州市高新技术开发区内的高薪技术企业，从 2001 年起享有 15%的 优惠税率。 根据青岛市科学技术委员会 2000 年 12 月 20 日颁发的青岛市科学技术委员会文件， 青岛宏大纺织机械有限责任公司被认定为高新技术企业，根据有关政策 2002 年享有 的优惠税率为 15％。 根据山西省高新技术企业认定委员会 1997 年 11 月 10 日颁发的高新技术企业证书, 太原经纬电器有限公司被认定为高新技术企业，根据有关政策 2002 年享有的优惠税 率为 15％。 其他子公司的适用税率均为 33％。 (四) 控股子公司及合营企业 本公司控制的境内外所有子公司及合营企业全称、注册资本、经营范围及本公司对 其投资额和所占权益比例可参见附注七“关联方关系及其交易”。 本集团于 2002 年 4 月 1 日向控股公司收购了位于中国境内的生产纺织机械的常德纺 织机械有限公司 95%的股权及宜昌纺织机械有限公司 64.38%的股权。总收购价为 88,027,584 元。本集团占此两家公司在收购日净资产值为 88,027,584 元。 47 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (四) 控股子公司及合营企业 （续） 本公司于 2002 年 11 月 14 日召开临时董事会会议，决定出资人民币 2,280 万元收购 华融资产管理公司所持有宜昌纺织机械有限公司（“宜昌纺机”）35.62%的股权。至 此，本公司持有宜昌纺机 100%的股权。本公司拟将宜昌纺机改组为本公司的分公司， 相关手续正在办理当中。 本公司因购买子公司对公司报告期（日）财务状况和经营成果的影响见附注五（35）。 (五) 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 531,758 278,888 银行存款 888,344,893 1,282,544,227 其中：中纺机集团财务公司存款 28,994,427 15,121,906 其他货币资金： -外埠存款 749,078 500,000 -三个月以上定期存款 42,542,275 61,332,226 -银行汇票存款 23,025,823 - -存出投资款 12,311,025 - 967,504,852 1,344,655,341 中纺机集团财务公司在本年度的存款年利率为 1.44% (2001：1.71%)。 年末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 2,344,005 8.2773 19,402,033 港币 21,314,068 1.0611 22,616,358 瑞士法郎 87,393 4.7022 410,939 欧元 14,500 8.6360 125,222 42,554,552 48 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释（续） 1 货币资金（续） 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 货币资金 967,504,852 1,344,655,341 减： 三个月以上的定期存款 (42,542,275) (61,332,226) 受到限制的银行存款 (23,025,823) - 901,936,754 1,283,323,115 2 短期投资 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 投资金额- 股票投资 28,515,083 28,892,784 委托贷款 93,000,000 - 期货 1,537,623 51,385 国债投资 - 21,015,000 其它债券投资 - 20,764,173 基金投资 - 6,470,000 合计 123,052,706 77,193,342 短期投资跌价准备- 购入子公司 本年增加 本年转回 股票 (5,180,912) (117,310) (1,225,000) 4,411,306 (2,111,916) 其他债券投资 - - (1,707,878) (1,707,878) 基金 - - (423,460) (423,460) (5,180,912) (117,310) (3,356,338) 4,411,306 (4,243,254) 117,871,794 72,950,088 期末股票投资跌价准备及期末其他债券投资跌价准备是根据上海证券交易所和深圳 证券交易所 2002 年 12 月 31 日的收盘价与本集团的购入成本分项比较后计提。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 49 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) 2 短期投资（续） 基金投资跌价准备是根据该基金于 2002 年 12 月 31 日公布的资产净值与本集团的 购入成本分项比较后计提。 委托贷款为对通过中纺机财务公司对控股公司的贷款，本金为人民币 9,300 万元， 贷款年利率为 5.58％，本金及利息已于本年收回。 本集团于 2002 年 12 月 31 日的短期投资变现不存在重大限制。 3 应收票据 本集团于 2002 年 12 月 31 日的应收票据为人民币 147,418,744 元(2001:人民币 62,407,426 元)，均为银行承兑票据。 持有本公司股权 5%（含 5%）以上股东及关联公司的欠款情况如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 -应收经纬集团公司及其子公司和联营公司 1,774,000 - 4 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 544,758,930 391,910,610 减：坏账准备 (87,044,684) (62,575,772) 457,714,246 329,334,838 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下: 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄： 1 年以内 379,626,283 70 - 214,240,195 55 (2,424,497) 1-2 年 55,136,332 10 (12,033,952) 77,083,620 20 (7,026,479) 2-3 年 19,586,372 4 (7,876,235) 49,718,716 12 (17,117,529) 3 年以上 90,409,943 16 (67,134,497) 50,868,079 13 (36,007,267) 544,758,930 100 (87,044,684) 391,910,610 100 (62,575,772) 50 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 4 应收账款及其他应收款(续) (1) 应收账款(续) 持有本公司股权 5%（含 5%）以上股东及关联公司的欠款情况如下： 2002 年 2001 年 12 12 月 31 日 月 31 日 -应收控股公司 7,901,673 21,658,738 -应收同系子公司 35,821,539 5,259,641 -应收经纬集团公司及其子公司和联营公司 522,516 - 44,245,728 26,918,379 年末应收账款前五名单位的金额合计为人民币 134,584,140 元，占应收账款总额的 25%。 三年以上应收帐款中包含本集团通过中国华源集团有限公司代理出口的应收款项， 由于双方正在对与此款项有关合同的执行重新协商，本集团已按实际协商情况对其 计提适当的坏账准备。 51 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 4 应收账款及其他应收款(续) (2) 其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款 271,071,463 155,667,436 减：坏账准备 (3,721,396) (1,084,812) 267,350,067 154,582,624 其他应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下: 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄： 1 年以内 221,842,214 81 - 122,753,305 78 - 1-2 年 36,014,869 13 (1,747,468) 26,343,012 17 - 2-3 年 10,015,435 4 (127,800) 5,265,648 4 - 3 年以上 3,198,946 2 (1,846,128) 1,305,471 1 (1,084,812) 271,071,463 100 (3,721,396) 155,667,436 100 (1,084,812) 持有本公司股权 5%（含 5%）以上股东及关联公司的欠款情况如下： 2002 年 2001 年 12 12 月 31 日 月 31 日 -应收控股公司 51,779,065 22,858,301 -应收同系子公司 93,246,421 53,842,362 -应收经纬集团公司及其子公司和联营公司 37,778,346 3,516,327 182,803,832 80,216,990 年末其他应收款前五名单位的金额合计为人民币 154,082,718 元，占其他应收账款 总额的 57%。 二至三年及三年以上其他应收款中包含本集团与控股公司和经纬集团公司的关联方 往来款项，本集团未对其计提坏账准备。 52 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 5 预付账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 预付账款账龄分析： 1 年以内 204,507,404 91 90,175,830 86 1-2 年 7,796,307 3 8,937,983 8 2-3 年 7,920,986 4 2,060,376 2 3 年以上 4,901,288 2 4,104,379 4 225,125,985 100 105,278,568 100 预付货款中预付持有本公司股权 5%（含 5%）以上股东及关联公司的欠款情况如下： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 -预付控股公司 6,144,587 6,009,668 -预付同系子公司 22,696,602 30,914,515 -预付经纬集团公司及其子公司和联营公司 195,036 2,381,991 29,036,225 39,306,174 账龄超过一年以上的预付款项包含本集团预付控股公司和第三方的款项，与该预付 款相关的货物已收到，并暂估入库，但由于对方单位仍未开具发票，故未结算。 53 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 6 存货 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 在途物资 1,665,410 8,157,080 原材料 184,750,053 241,522,743 在产品 243,900,369 346,115,721 产成品 470,950,537 729,297,117 分期收款 发出商品 - 4,408,113 901,266,369 1,329,500,774 存货跌价准备- 购入子公司 本年增加 本年转回 原材料 (4,811,276) - (1,240,737) - (6,052,013) 在产品 (2,712,054) (656,000) 261,627 - (3,106,427) 产成品 (8,177,520) (3,414,546) (3,853,885) 3,297,752 (12,148,199) (15,700,850) (4,070,546) (4,832,995) 3,297,752 (21,306,639) 885,565,519 1,308,194,13 存货跌价准备是按年末存货成本与可变现净值孰低法的差异计提的。 7 待摊费用 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 购入子公司 本年增加 本年减少 待抵扣税金 1,300,384 - 6,989,207 (8,281,586) 8,005 取暖费 832,528 - 1,601,757 (1,472,263) 962,022 其他 1,333,862 612,355 2,700,457 (2,885,020) 1,761,654 3,466,774 612,355 11,291,421 (12,638,869 2,731,681 ) 54 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 长期股权投资/长期债权投资 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 3 余额 购入子公司 本年增加 本年减少 联营投资 (1) 64,564,679 - 4,377,881 (834,141) 68,108, 其他股权投资 639,194 500,000 150,000 - 1,289, 合并价差 (2) (4,892,604) - 587,194 34,162 (4,271, 长期股权投资 60,311,269 500,000 5,115,075 (799,979) 65,126, 债券投资 209,600 - - (209,600) 长期债权投资 209,600 - - (209,600) 长期投资跌价准备 - (137,200) - - (137,2 60,520,869 362,800 5,115,075 (,009,579) 64,989,1 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 长期投资跌价准备为本公司的一家新收购子公司对中纺机集团财务公司的投资，投资原始成本为 500,000 为配合中纺机集团财务公司的重组，该子公司拟将此投资以 362,800 元的价格进行转让，故计提了 137,2 准备。 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 长期股权投资/长期债权投资(续) (1)联营公司 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例(%) 投资金额 累计权益变动 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2 1 月 1 日 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 1 月 1 日 所占权益变动 12 月 宏大研究院有限责任公司 2001 年至 2101 年 40 40 20,000,000 20,000,000 (197,503) 726,558 5 深圳博略科技投资有限公司 2001 年至 2031 年 40.94 40.94 35,000,000 35,000,000 828,041 - 8 北京宏大方吉企业管理咨询有限公司 2001 年至 2021 年 47.37 47.37 1,800,000 1,800,000 - (66,728) (6 北京宏大国际贸易有限责任公司 2000 年至 2010 年 20 20 6,000,000 6,000,000 - 55,107 北京中纺机自动化控制技术有限公司 2000 年至 2030 年 40 - 800,000 - 34,141 (34,141) 青岛金艺压铸有限责任公司 2000 年至 2010 年 24.39 24.39 300,000 300,000 - 60,000 - 20 - 200,000 - - 青岛金山城酒店 2002 年至永久 - 31.25 - 1,000,000 - - 青岛蓝利锋公司 2002 年至 2004 年 - 35.8 - 1,400,000 - - 青岛青峰科技公司 2002 年至 2005 年 - 31.25 - 1,000,000 - 2,944 沈阳景星纺织机械制造有限公司 2002 年至 2022 年 63,900,000 66,700,000 664,679 743,740 1,4 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 长期股权投资/长期债权投资(续) (2) 合并价差中的股权投资差额 本公司与控股公司在 1999 年的资产置换的过程中，本公司的长期投资初始成本与换入 股权的账面净资产之间产生 6,213,559 元股权投资差额，此项股权投资差额采用直线法 按 10 年平均摊销。 本公司于 2002 年 11 月 14 日出资 22,800,000 元收购华融资产管理公司所持有宜昌纺织 机械有限公司（“宜昌纺机”）35.62%的股权。至此，本公司持有宜昌纺机 100%的股权。 收购后，本公司的长期投资累计成本额与应占宜昌纺机的账面净资产之间产生了 587,194 元的股权投资差额。由于本公司拟将宜昌纺机改组为本公司的分公司，该股权投资差额 已全部计入本年损益。 9 固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 机器及设备 运输工具 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 181,299,133 769,422,916 35,475,559 986,197,608 从第三方购入 447,995 39,678,964 10,804,648 50,931,607 从关联方购入子公司 120,695,473 176,683,227 11,103,122 308,481,822 从关联方购入固定资产 26,887,691 81,234,966 828,900 108,951,557 在建工程转入 340,572,361 49,616,094 3,038,106 393,226,561 出 售给 关联方 -化 纤板 (6,097,292) (26,674,124) - (32,771,416) 块 其它减少 (2,482,863) (19,484,279) (5,388,450) (27,355,592) 2002 年 12 月 31 日 661,322,498 1,070,477,764 55,861,885 1,787,662,147 累计折旧 2002 年 1 月 1 日 35,899,396 400,952,438 9,942,379 446,794,213 本年折旧 12,255,429 52,954,634 3,038,600 68,248,663 从关联方购入子公司 74,939,067 143,807,697 7,255,417 226,002,181 从关联方购入固定资产 5,786,243 25,909,701 577,691 32,273,635 出售给关联方-化纤板块 (1,362,440) (14,165,717) - (15,528,157) 其它减少 (2,633,145) (15,676,303) (2,769,743) (21,079,191) 2002 年 12 月 31 日 124,884,550 593,782,450 18,044,344 736,711,344 净值 2002 年 12 月 31 日 536,437,948 476,695,314 37,817,541 1,050,950,803 2001 年 12 月 31 日 145,399,737 368,470,478 25,533,180 539,403,395 57 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 9 固定资产及累计折旧(续) 截至 2002 年 12 月 31 日本集团有净值为 112,812,243 元(2001：37,355,091 元)的 固定资产用于抵押。 截至 2002 年 12 月 31 日本集团有原值为 353,121,940 元(2001： 12,626,667 元)的 固定资产用于经营性租赁。 固定资产减值准备 房屋及建筑物 机器及设备 运输工具 合计 2002 年 1 月 1 日 - (39,537,633) - (39,537,633) 本年增加 - (4,705,000) - (4,705,000) 本年减少 - 3,603,627 - 3,603,627 2002 年 12 月 31 日 - (40,639,006) - (40,639,006) 本集团根据企业会计制度对固定资产的可收回金额进行估算，并将固定资产账面净 值超过可收回金额的部分计提了固定资产减值准备。 10 工程物资 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 专用设备 2,188,307 - 预付大型设备款 24,931,220 16,752,662 27,119,527 16,752,662 58 会计报表附注 经纬纺织机械股 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 11 在建工程 预算数 2002 年 本年增加 购入 本年转入 出售化 其他 1月1日 子公司 固定资产 纤板块 减少数 1 科研基地 32,388,573 11,134,893 38,764,408 - - - 4 装配生产线 14,970,000 351,626 9,802,318 - - - 1 南湖开发区 工程项目 8,000,000 - 8,195,527 - - - 科技中心 22,000,000 - 6,393,254 - - - 35T 锅炉 5,000,000 3,994,015 1,899,930 - - - 郑 州 宏 大 CIMS 项目 10,000,000 - 2,870,952 - (226,980) - 新型络筒机 组装厂 1,181,240 - 1,974,073 - - - 天 津 宏 大 CIMS 项目 4,500,000 812,356 669,295 - - - 华联房产 322,294,900 13,122,040 - (335,416,940) - 激光切割机 4,393,608 - (4,393,608) - 台湾优岗数 控车床 1,939,616 23,400 - (1,963,016) - 其他 17,655,422 46,537,112 722,943 (51,226,017) (125,024) (4,110,197) 合计 362,576,436 130,252,309 (393,226,561) (125,024) (4,110,197) 9 722,943 其中：借款费 用资本 化金 额 2,606,580 552,267 - (1,416,815) - 附注： （1）其他项下均为实际支出数小于 100 万元的工程项目。 （2）期末在建工程中包括已资本化利息支出 1,742,032 元(2001：2,606,580 元)，资本化利率为 5.94% 至 6.53% (2001 会计报表附注 经纬纺织机械股 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 12 无形资产 原始金额 2002 年 本年增加 购入子公司 转入固定 出 售 化 本年摊销 1月1日 资产 纤 12 板块 类别 土地使用权 132,729,854 65,812,136 1,965,940 63,073,066 (5,769,097) (1,019,213) (2,359,983) 121 商标和专利 的使用权 2,809,000 733,850 808,853 - - - (267,750) 1 其他 2,251,513 518,428 1,697,368 - - - (394,993) 1 137,790,367 67,064,414 4,472,161 63,073,066 (5,769,097) (1,019,213) (3,022,726) 124 本集团的土地使用权是指榆次市土地管理局就本公司所占土地签定 50 年土地使用权合约，从 1995 年 8 月 原市土地管理局就本公司所占土地签订 50 年土地使用权合约，从 1997 年 1 月 27 日起按 50 年期摊销；上 司一家子公司所占土地签订 50 年土地使用权合约，从 2001 年 1 月 1 日起按 50 年起摊销，由于此土地使 司清算后取得并投入新成立的子公司，相关的产权关系的过户工作仍在办理之中。湖南省国土资源厅直属 子公司所占土地签订 50 年土地使用权合约，从 2001 年 12 月 23 日起按 50 年摊销；宜昌市国土资源局就 地签订 50 年土地使用权合约，从 2001 年 9 月 13 日起按 50 年摊销；辽宁省沈阳市高新技术产业开发区管 所占土地签订 50 年土地使用权合约，并从 2001 年 6 月 18 日开始按 50 年摊销。 根据重组协议，本集团以 200 万元从原经纬厂购得“经纬”商标和有关专利的使用权，并从 1995 年 8 月 集团以 80 万元购入粗纱机控制技术，并从 2002 年 8 月开始摊销。本集团以 100 万元购入 PRO 三维软 2002 年 11 月及 12 月开始摊销。 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 13 长期待摊费用 2002 年 本年增加 本年摊销 2002 年 剩余摊 类别 1月1日 12 月 31 日 销年限 装修费 2,112,693 653,276 (884,697) 1,881,272 2年 14 短期借款 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 担保借款 252,920,000 688,750,000 信用借款 23,200,000 5,220,000 抵押借款 38,600,000 - 314,720,000 693,970,000 担保借款担保人及担保金额列示如下： 担保人 担保借款金额 经纬机械（集团）有限公司 209,400,000 郑州纺织机械厂 20,000,000 经纬纺织机械股份有限公司 23,520,000 252,920,000 截至 2002 年 12 月 31 日止，本集团的逾期借款包含两笔借款，合计金额 12,000,000 元 。 从 中国纺织总会借入的 流动资金贷款，借款金额为 5,000,000 元 (2001: 5,000,000 元)，年利率为 6.39%(2001: 6.39%)。由于中国纺织总会处于重组阶段， 因此尚未归还。从中纺机集团财务公司借入的流动资金贷款，借款金额为 7,000,000 元（2001: 无），年利率为 6.44%（2001: 无）。由于中纺机集团财务公司处于重组阶 段，因此尚未归还。 上述短期抵押借款由净值 76,001,000 元的房屋及建筑物和机器设备作为短期抵押借 款的抵押物。 61 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 15 应付票据 本集团于 2002 年 12 月 31 日的应付票据均为将于下一会计年度内到期的银行承兑 汇票。 应付票据中包含应付关联公司的款项如下： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应付同系子公司 - 1,100,000 16 应付账款 应付账款中包含应付关联公司的款项如下： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应付控股公司 345,124 803,492 应付同系子公司 18,661,538 24,633,078 应付经纬集团公司及其子公司和联营公司 37,365,552 29,437,761 56,372,214 54,874,331 17 预收账款 预收货款中包含预收关联公司的款项如下： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 预收控股公司 14,860,842 489,772 预收同系子公司 43,019,171 24,745,021 预收经纬集团公司及其子公司和联营公司 28,162,004 - 86,042,017 25,234,793 62 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 18 应付股利  2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应付控股公司股利 13,200,000 13,200,000 应付 A 股股东股利 12,180,000 12,180,000 应付 H 股股东股利 10,859,607 10,848,000 应付子公司少数股东股利 187,224 1,460,616 36,426,831 37,688,616 19 应交税金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应交/(尚未抵扣的)增值税 (2,420,880) 3,034,522 应交营业税 776,945 39,431 应交城市建设税 1,030,537 501,841 应交企业所得税 16,754,083 17,250,732 其他 677,500 140,332 16,818,185 20,966,858 20 其它应交款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 教育费附加 1,288,213 410,823 其他 26,005 31,790 1,314,218 442,613 教育费附加按照实际缴纳的增值税和营业税的 3%计提。 63 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 21 其他应付款 其他应付款中包含应付关联公司的款项如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应付控股公司 9,969,685 1,478,620 应付同系子公司 5,831,559 - 15,801,244 1,478,620 22 预提费用 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 利息费 92,324 927,748 审计费 1,900,000 1,700,000 新型络筒机试验费 2,337,792 - 化纤板块中介机构费用 1,000,000 - 香港中介机构费用 580,000 - 销售代销费 821,987 - 青岛宏大 CIMS 费用 525,000 - 其他 440,007 417,972 7,697,110 3,045,720 23 一年内到期的长期借款 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 担保借款 (1) 10,620,000 26,000,000 抵押借款 (2) 3,588,000 3,588,000 14,208,000 29,588,000 (1) 担保借款担保人及担保金额列示如下： 借款单位 金额 到期日 年利率 担保人 借款 条件 工商银行 3,330,000 2003 年 10 月 25 日 5.94% 经纬集团有限公司 担保 工商银行 7,290,000 2003 年 12 月 4 日 5.94% 经纬集团有限公司 担保 10,620,000 64 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 23 一年内到期的长期负债(续) (2) 一年内到期的抵押借款由净值 36,811,243 元的房屋及建筑物和机器设备作为短期 抵押借款的抵押物。 24 长期借款 借款类别 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 担保 (1) 55,800,000 79,620,000 抵押 (2) 9,867,000 13,455,000 65,667,000 93,075,000 (1) 担保借款担保人及担保金额列示如下： 借款单位 金额 到期日 年利率 担保人 借款 条件 工商银行 23,000,000 2004 年 9 月 3 日 5.94% 经纬集团有限公司 担保 工商银行 3,000,000 2004 年 4 月 2 日 5.94% 经纬集团有限公司 担保 建设银行 7,000,000 2004 年 11 月 12 日 5.94% 经纬集团有限公司 担保 建设银行 22,800,000 2005 年 5 月 29 日 5.49% 经 纬 纺 织 机 械 股 份担保 有限公司 55,800,000 (2) 上述长期抵押借款由净值为 36,811,243 元的房屋及建筑物作为长期抵押借款的抵押 物。 65 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 25 股本 2002 年 1 月 1 日 增发 配股 送股 公积金转股 其他 小计 200 尚未流通股 发起人 220,000,000 - - - - - - 其中: 国家持有股 境内法人持有股 220,000,000 - - - - - - 境外法人持有股 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 募集法人股 - - - - - - - 内部职工股 - - - - - - - 优先股或其他 - - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - - 尚未流通股份合计 220,000,000 - - - - - - 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 203,000,000 - - - - - - 境内上市的外资股 - - - - - - 境外上市的外资股 180,800,000 - - - - - - 其他 - - - - - - - 已上市流通股份合计 383,800,000 - - - - - - 股份总额 603,800,000 - - - - - - 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 26 资本公积 2002 年 本年增加数 本年减少数 2002 年 1月1日 12 月 31 日 股本溢价 1,247,954,114 - - 1,247,954,114 资产评估增值准备 4,2000,000 - - 4,2000,000 1,252,154,114 - - 1,252,154,114 27 盈余公积 法定盈余 任意盈余 公积金 公积金 法定公益金 合计 2002 年 1 月 1 日 60,809,621 27,763,047 60,809,621 149,382,289 本年增加 22,200,716 - 22,200,716 44,401,431 2002 年 12 月 31 日 83,010,337 27,763,047 83,010,336 193,783,720 (a) 依据本公司及其附属公司的公司章程，每年年末须提取本公司及其附属公司税后利 润的 10%作为法定盈余公积金，直至此项公积金金额达到注册资本的 50%后，可不 再提取。 (b) 依据本公司及其附属公司的公司章程，每年年末须提取本公司及其附属公司税后利 润 10%作为法定公益金，用于员工的计提福利而不用于股东分配；实际使用时，从 法定公益金转入任意盈余公积。其支出额于发生时作为本公司的资产或费用核算。 (c) 依据本公司及其附属公司的公司章程，任意盈余公积金按照股东大会决议从本公司 税后利润中提取。 在计算上述法定和任意盈余公积金及公益金后，税后利润分配将按中国会计制度或香 港普遍采纳的会计制度所计算金额的较低者作为依据。 67 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 28 未分配利润 2002 年 1 月 1 日余额 167,936,262 减：追溯调整住房补贴 (5,411,411) 加：追溯调整住房补贴相应的盈余公积金 2,164,564 调整后 2002 年 1 月 1 日余额 164,689,415 加：本年实现的净利润 137,685,143 减：提取法定盈余公积金 (22,200,716) 提取法定公益金 (22,200,715) 应付普通股股利 (36,228,000) 2002 年 12 月 31 日余额 221,745,127 根据财政部《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》(财会[2001]5 号)，本 集团的一家子公司支付给 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房老职工的一次性住 房补贴和住房未达标老职工补差的一次性住房补贴 5,411,411 元，调整了年初未分配 利润。 29 主营业务收入及主营业成本 主要报告形式－业务分部 本集团的业务分部的收入、成本、利润、资产及负债主要来自制造和销售纺织机械。 本集团的其他业务，包括销售纺织机械配件、专件及其他产品，这些业务规模并不 足以作出独立分部报告。 次要报告形式－地区分部 2002 年度 2001 年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 2,403,758,482 1,848,886,144 1,921,408,662 1,537,528,405 非洲 2,006,559 1,471,446 38,306,917 30,979,130 亚洲 406,163,583 374,112,192 200,813,619 161,956,447 其他 16,509,401 14,202,275 54,710,072 43,900,439 2,828,438,025 2,238,672,057 2,215,239,270 1,774,364,421 68 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 30 主营业务税金及附加 2002 年度 2001 年度 营业税 221,188 115,186 城市维护建设税 6,843,965 4,837,885 教育费附加 2,272,265 1,462,919 9,337,418 6,415,990 31 其他业务利润 2002 年度 2001 年度 经营租赁收入 31,640,734 - 销售原材料及配套件 7,015,384 5,331,283 其它 4,617,253 3,144,815 43,273,371 8,476,098 32 财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 45,310,874 32,183,966 减：利息收入 (19,049,535) (27,331,784) 汇兑损失 61,188 11,829 其他 1,465,725 747,986 27,788,252 5,611,997 69 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 33 投资收益 2002 年度 2001 年度 应占联营公司收益 743,740 1,238,682 短期投资跌价准备 (3,356,338) (5,180,912) 股权投资差额差异摊销 34,162 621,356 委托贷款利息收入 1,297,350 1,000,000 期货收益 36,969 - 其他投资收益 684,768 1,797,891 (559,349) (522,983) 截至 2002 年 12 月 31 日，本集团投资收益的汇回不存在重大限制。 34 出售化纤业务 本公司于 2002 年 10 月 1 日向本公司的控股公司中国纺织机械(集团)有限公司出售 了本公司用于生产化学纤维纺织机的业务，出售价格按出售资产的评估后净值计算， 出售价格与转出资产的账面值之间的差额已记入当期损益。 (1) 交易基本情况如下： 于 2002 年 10 月 1 日 处置价格 29,072,261 处置价格中收到现金的部分 - 处置化纤业务所支付的现金 2,458,926 非现金资产：存货 88,573,114 固定资产原价 32,771,416 减：累计折旧 (15,528,157) 在建工程 125,014 无形资产 1,019,213 其他流动资产 29,115,593 负债：短期借款 (50,000,000) 应付账款 (43,501,824) 其他流动负债 (15,923,708) 处置损失 (37,326) 70 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 34 出售化纤业务（续） (2) 对本会计期间的经营成果的影响如下： 2002 年 1 至 9 月 主营业务收入 104,099,345 减:营业成本 (90,502,401) 销售费用 (3,186,809) 财务费用 (2,203,146) 管理费用 (8,524,714) 营业外支出 (228,571) 亏损总额 (546,296) 所得税 - 净亏损 (546,296) 71 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) 35 收购子公司涉及的现金流量 本公司于 2002 年 4 月 1 日向本公司的控股公司中国纺织机械(集团)有限公司购买了 其持有的宜昌纺织机械公司(“宜昌纺机”)64.38%的股权和常德纺织机械公司(“常德 纺机”)95%的股权。收购价格分别按宜昌纺机和常德纺机经审计的 2002 年 3 月 31 日的净资产乘以所占股权比例计算。 (1) 交易基本情况如下： 宜昌纺织机械 常德纺织机械 有限公司 有限公司 于 2002 年 4 月 1 日 于 2002 年 4 月 1 日 合计 购买价格 40,147,682 47,879,902 88,027,584 购买价格中以现金支付的部分 (40,147,682) (47,879,902) (88,027,584) 购买子公司所取得的现金 22,044,305 16,959,945 39,004,250 非现金资产：存货 76,661,388 54,281,539 130,942,927 固定资产原价 149,105,819 159,376,003 308,481,822 减：累计折旧 (111,487,919) (114,514,262) (226,002,181) 长期投资 362,800 - 362,800 无形资产 38,231,107 24,841,959 63,073,066 其他流动资产 25,409,258 38,931,087 64,340,345 负债：短期借款 (24,375,000) (57,950,000) (82,325,000) 应付账款 (19,071,085) (10,920,515) (29,991,600) 其他流动负债 (84,520,185) (60,605,859) (145,126,044) 长期借款 (10,000,000) - (10,000,000) 少数股东权益 (22,212,806) (2,519,995) (24,732,801) 72 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) 35 收购子公司涉及的现金流量（续） (2) 对本会计期间的经营成果的影响如下： 2002 年 4 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止期 间 宜昌纺织机械 常德纺织机械 有限公司 有限公司 合计 主营业务收入 77,543,083 178,601,490 256,144,573 减：营业成本 (52,137,365) (108,667,263) (160,804,628) 营业税金业及附 加 (162,937) (1,372,040) (1,534,977) 销售费用 (2,939,103) (1,909,295) (4,848,398) 财务费用 (2,442,490) (3,236,640) (5,679,130) 管理费用 (17,327,806) (43,552,567) (60,880,373) 加：其他业务利润 1,628,455 2,613,161 4,241,616 营业外收入 66,692 1,120,772 1,187,464 投资收益 284,894 - 284,894 补贴收入 69,271 - 69,271 减：营业外支出 (521,960) (468,904) (990,864) 利润总额 4,060,734 23,128,714 27,189,448 所得税 - (1,120,711) (1,120,711) 净利润 4,060,734 22,008,003 26,068,737 本公司于 2002 年 11 月 14 日召开临时董事会会议，决定出资 22,800,000 元收购华 融资产管理公司所持有的宜昌纺机 35.62%的股权，收购价格与华融资产管理公司原 投入宜昌纺机的投资成本之间的差额为 587,194 元，已确认为股权投资差额。至此， 本公司持有宜昌纺机 100%的股权。本公司拟将宜昌纺机改组为本公司的分公司， 相关手续正在办理当中。 73 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款及其它应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 284,866,120 217,010,440 减：坏账准备 (14,846,527) (19,500,360) 270,019,593 197,510,080 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄： 1 年以内 204,616,616 72 - 120,835,574 56 - 1-2 年 42,945,588 15 (5,494,895) 38,135,331 18 - 2-3 年 6,701,548 2 (1,484,492) 30,261,637 14 (2,800,000) 3 年以上 30,602,368 11 (7,867,140) 27,777,898 12 (16,700,360) 284,866,120 100 (14,846,527) 217,010,440 100 (19,500,360) 持有本公司股权 5%（含 5%）以上股东及关联公司的欠款情况如下： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 -应收控股公司 226,954 21,460,558 -应收同系子公司 33,597,974 - -应收经纬集团公司及其子公司和联营公司 522,516 - 34,347,444 21,460,558 年末应收账款前五名单位的金额合计为 134,584,140 元，占应收账款总额的 47%。 一至二年应收帐款包含本公司对本公司的子公司的往来款项，因此没有对其计提坏 账准备。 三年以上应收帐款中包含本公司通过中国华源集团有限公司代理出口的应收款项， 由于双方正在对与此款项有关合同的执行重新协商，本公司已按实际协商情况对其 计提适当的坏账准备。 74 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 1. 应收账款及其它应收款(续) (2) 其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款 258,746,150 194,465,426 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄： 1 年以内 243,047,885 94 - 163,339,212 84 - 1-2 年 2,237,601 1 - 25,620,087 13 - 2-3 年 9,740,138 4 - 5,253,048 3 - 3 年以上 3,720,526 1 - 253,079 - - 258,746,150 100 - 194,465,426 100 - 持有本公司股权 5%（含 5%）以上股东及关联公司的欠款情况如下： 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 -应收控股公司 38,072,261 10,619,857 -应收同系子公司 8,300,000 5,000,000 -应收经纬集团公司及其子公司和联营公司 37,778,346 3,516,327 84,150,607 19,136,184 年末其他应收款前五名单位的金额合计为 100,871,792 元，占其他应收账款总额的 39%。 二至三年及三年以上其他应收款中包含本公司与控股公司和经纬集团公司的关联方 往来款项及应收子公司的往来款项，本公司未对其计提坏账准备。 75 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2． 长期股权投资/长期债权投资 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 余额 本年增加 本年减少 余额 联营投资 (1) 61,630,538 781,665 - 62,412,203 子公司投资 (2) 440,245,849 392,163,929 (3,968,311) 828,441,467 股权投资差额 (6,213,559) 587,194 1,355,117 (4,271,248) 长期股权投资 495,662,828 393,532,788 (2,613,194) 886,582,422 债券投资 209,600 - (209,600) - 长期债权投资 209,600 - (209,600) - 76 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期股权投资/长期债权投资(续) (1) 联营公司 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例(%) 投资金额 累计权益变动 2001 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 200 1 月 1 日 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 1 月 1 日 所占权益变动 12 月 3 宏大研究院有限责任公司 2001 年至 2101 年 40 40 20,000,000 20,000,000 (197,503) 726,558 529, 深圳博略科技投资有限公司 2001 年至 2031 年 40.94 40.94 35,000,000 35,000,000 828,041 - 828, 宏大国际贸易有限责任公司 2000 年至 2010 年 20 20 6,000,000 6,000,000 - 55,107 55, 61,000,000 61,000,000 630,538 781,665 1,412, 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期股权投资/长期债权投资(续) (2) 子公司 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例(%) 投资金额 累计权益变动 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 1 月 1 日 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 1月1日 所占权益变动 1 北京京鹏投资管理有限公司 2001 年至 2051 年 80 80 16,000,000 16,000,000 15,218 1,557,184 金图信息科技有限公司 2001 年至 2031 年 58.9 58.9 30,000,000 30,000,000 (292,614) (2,228,484) (2 上海创安商贸有限公司 2001 年至 2011 年 90 90 1,800,000 1,800,000 - 225,496 香港华明有限公司 2000 年至 2030 年 100 100 4,966,416 4,966,416 2,450 (475,496) 北京经纬纺机新技术有限公司 2000 年至 2050 年 98.4 98.4 98,407,084 98,407,084 (2,815,132) 4,235,382 天津宏大纺织机械有限公司 1999 年至 2009 年 98 98 24,202,600 71,390,523 20,541,127 13,912,162 3 沈阳宏大纺织机械有限责任公司 1999 年至 2009 年 98 98 44,598,465 81,742,695 (2,321,578) 7,506,574 郑州宏大新型纺机有限责任公司 1999 年至 2009 年 98 98 32,435,770 81,243,200 11,320,046 6,843,330 1 青岛宏大纺织机械有限责任公司 1999 年至 2009 年 98 98 29,742,077 96,863,612 52,520,575 24,650,975 7 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期股权投资/长期债权投资(续) (2) 子公司 (续)： 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例(%) 投资金额 累计权益变动 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 2002 年 1 月 1 日 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 1月1日 所占权益变动 1 宜昌纺织机械制造有限公司 2002 年至 2052 年 - 100 - 62,360,488 - 4,060,734 常德纺织机械制造有限公司 2002 年至 2012 年 - 95 - 47,879,902 - 20,953,638 2 晋中经纬钢领制造有限公司 1993 年至 2003 年 98 98 500,000 500,000 362,170 22,627 经纬纺织机械榆次物资有限公司 1996 年至 2003 年 99.2 99.2 5,000,000 5,000,000 24,218 76,195 太原经纬电器有限公司 1997 年至 2047 年 98 98 9,412,000 9,412,000 (4,078,078) 559,603 (3 上海经纬东兴精梳机有限公司 2001 年至 2011 年 78 73.95 39,000,000 36,974,000 3,335,957 3,046,280 山西经纬计算机技术开发有限公司 1995 年至永久 60 60 640,000 640,000 381,489 55,362 宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 1999 年至 2009 年 98 98 2,352,000 2,352,000 8,875,297 (5,955,331) 上海纬欣机电有限公司 2000 年至 2050 年 90 90 14,400,000 14,400,000 (1,081,708) 673,879 353,456,412 661,931,920 86,789,437 79,720,110 16 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 3. 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 国内 769,445,858 677,865,298 非洲 7,997 17,972,850 亚洲 332,894,546 114,461,310 其他 8,143,163 46,934,574 1,110,491,564 857,234,032 4 主营业务成本 2002 年度 2001 年度 国内 595,601,774 538,757,807 非洲 7,875 14,378,232 亚洲 320,421,075 91,569,098 其他 7,572,598 37,547,653 923,603,322 682,252,790 5 投资收益 2002 年度 2001 年度 应占联营公司收益 781,665 833,269 年末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 86,709,766 52,777,473 股权投资差额摊销 1,355,117 - 短期投资跌价准备 (1,225,000) (4,683,591) 委托贷款利息收入 1,297,350 1,000,000 其他投资收益 (48,606) 1,508,337 88,870,292 51,435,488 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 80 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册国家 主要业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中国纺织机械 中国 纺织机械 本公司的 有限责任公司 张杰 (集团)有限公司 制造与贸易 控股公司 山西经纬计算 中国 销售计算机及 控股子公司 有限责任公司 叶茂新 机技术开发有 提供有关技术 限公司 服务 晋中经纬钢领 中国 生产纺织机械 控股子公司 有限责任公司 和礼钊 制造有限公司 配件 经纬纺织机 中国 经销冶金炉料、 控股子公司 有限责任公司 关学峰 械榆次物资 金属材料、纺织 有限公司 机械配件、焦炭 太原经纬电 中国 生产及销售变压 控股子公司 有限责任公司 关学锋 器有限公司 器及电子配件 宁波大榭开发 中国 纺织机械及零部 控股子公司 有限责任公司 姚育明 区五方宏大经 件的销售，及相 贸有限公司 关技术服务 81 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易（续） (1) 存在控制关系的关联方(续) 企业名称 注册国家 主要业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 青岛宏大纺织 中国 纺织工业专用设 控股子公司 有限责任公司 宫恩晴 机械有限责 备、纺织机械专 任公司 用配件及器材制 造、销售安装、 维修、租赁 天津宏大纺织 中国 技术开发咨询 控股子公司 有限责任公司 张建国 机械有限公司 服务转让(纺织工 业)专用设备、开 关控制设备复印 机、农机加工 郑州宏大新型 中国 开发生产纺织及 控股子公司 有限责任公司 汤其伟 纺机有限责任 专用件和器材 公司 沈阳宏大纺织 中国 纺织机械及专用 控股子公司 有限责任公司 刘先明 机械有限责任 配件机械设备电 公司 子电器、制造加 工、经济技术 咨询 北京经纬纺机 中国 纺织机械、计算 控股子公司 有限责任公司 叶茂新 新技术有限 机软硬件的技术 公司 开发制造、销售 纺织工业专用设 备、农业机械、 仪器仪表、汽车 配件 上海纬欣机电 中国 纺织机械、汽车 控股子公司 有限责任公司 叶茂新 有限公司 零件通用机械、 工程机械的 开发、制造 82 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易（续） (1) 存在控制关系的关联方(续) 企业名称 注册国家 主要业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 北京市花园汽车租 中国 租赁汽车、建筑工具 控股子公司 有限责任公司 蔺建旺 赁有限责任公司 北京希门信息技术 中国 制造、批发、零售 控股子公司 有限责任公司 刘世同 有限公司 香港华明有限公司 中国 进出口贸易、一般贸 控股子公司 有限责任公司 叶茂新 易金融证券、投资、 信息咨询 北京京鹏投资管理 中国 投资管理；销售机械、 控股子公司 有限责任公司 叶茂新 有限公司 电子设备、化工（一 类易制毒化学品除 外）、建筑材料、木材、 汽 车配件、土产品、服 装；承办展览展销活 动；科技信息咨询（中 介服务除外） 金图信息科技 中国 批发、零售、代购代 控股子公司 有限责任公司 叶茂新 有限公司 销咨询服务，代理， 修理修配 上海创安商贸 中国 针纺织品、五金交电 控股子公司 有限责任公司 姚育明 有限公司 机电产品、化工产品 （除危险品）、金属 材料建材、木材、水 泥、矿产品农副产品 的销售 83 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易（续） (1) 存在控制关系的关联方(续) 企业名称 注册国家 主要业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 济南津宏大纺织 中国 电子与信息、机电一 控股子公司 有限责任公司 李向杰 机械有限公司 体化的技术及产品的 开发、咨询、服务， 纺织工业专用设备、 开关控制设备，农业 机械、通用机械部件、 汽配件生产；机加工、 销售 上 海 经纬 东兴 精 梳 中国 棉、毛、麻纺织的高 控股子公司 有限责任公司 关学锋 机 技术精梳设备及配套 有限公司 机电产品配件的制造、 销售，机电产品批售， 纺织机械、机电产品 的技术开发、技术转 让、技术咨询、技术 服务 常德纺织机械 中国 纺织工业设备制造、销 控股子公司 有限责任公司 叶茂新 有限公司 售；其他机械产品及零 部件制造、销售；粉末 冶金制造（有专项规定 的按规定执行） 宜昌纺织机械 中国 纺 织 工 业 专 用 设 备 及 控股子公司 有限责任公司 叶茂新 有限公司 专用配件设计、制造、 销售 84 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易（续） (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国纺织机械(集团)有限公司 2,065,890,000 - - 2,065,890,000 山西经纬计算机技术开发有限公司 1,600,000 - - 1,600,000 晋中经纬钢领制造有限公司 500,000 - - 500,000 经纬纺织机械榆次物资有限公司 5,000,000 - - 5,000,000 太原经纬电器有限公司 5,000,000 - - 5,000,000 宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 2,400,000 - - 2,400,000 青岛宏大纺织机械有限责任公司 45,508,465 68,491,535 - 114,000,000 天津宏大纺织机械有限公司 30,349,177 48,150,823 - 78,500,000 郑州宏大新型纺机有限责任公司 24,696,500 49,803,500 - 74,500,000 沈阳宏大纺织机械有限责任公司 33,097,770 37,902,230 - 71,000,000 北京经纬纺机新技术有限公司 100,000,000 - - 100,000,000 上海纬欣机电有限公司 16,000,000 - - 16,000,000 北京市花园汽车租赁有限责任公司 2,000,000 - - 2,000,000 北京希门信息技术有限公司 6,600,000 - - 6,600,000 香港华明有限公司 4,966,416 - - 4,966,416 金图信息科技有限公司 50,920,000 - - 50,920,000 北京京鹏投资管理有限公司 20,000,000 - - 20,000,000 上海创安商贸有限公司 2,000,000 - - 2,000,000 济南津宏大纺织机械有限公司 5,000,000 - - 5,000,000 上海经纬东兴精梳机有限公司 50,000,000 - - 50,000,000 宜昌纺织机械有限公司 - 64,007,600 - 64,007,600 常德纺织机械有限公司 - 42,349,900 - 42,349,900 85 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易（续） (3) 能控制本公司的关联方所持本公司股份或权益及其变化： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国纺织 机械(集团) 有限公司 220,000,00 36.44 - - - - 220,000,000 36.44 (4) 存在控制关系的关联方所持权益的变化，见报表附注六. 2. (2) (5) 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 天津纺织机械厂 同属中纺机（集团）公司 经纬纺织机械集团有限公司 同属中纺机（集团）公司 衡阳纺织机械厂 同属中纺机（集团）公司 沈阳纺织机械厂 同属中纺机（集团）公司 无锡纺织机械专件厂 同属中纺机（集团）公司 常德纺织机械厂 同属中纺机（集团）公司 常州纺织仪器厂 同属中纺机（集团）公司 太仓纺织仪器厂 同属中纺机（集团）公司 青岛纺织机械厂 同属中纺机（集团）公司 郑州纺织机械股份有限公司 同属中纺机（集团）公司 郑州纺织机械厂 同属中纺机（集团）公司 渭南纺织机械厂 同属中纺机（集团）公司 中纺集团广州分公司 同属中纺机（集团）公司 中纺集团郑州分公司 同属中纺机（集团）公司 宏大投资有限公司 同属中纺机（集团）公司 中纺机财务公司 同属中纺机（集团）公司 青岛纺机铸造有限公司 同属中纺机（集团）公司 青岛纺机针布有限公司 同属中纺机（集团）公司 青岛纺机金惠模具有限公司 同属中纺机（集团）公司 无锡专件厂 同属中纺机（集团）公司 沈纺机备件销售公司 同属中纺机（集团）公司 中纺机销售公司 同属中纺机（集团）公司 沈阳宏盛纺织机械有限公司 同属中纺机（集团）公司 沈阳景星铸造有限公司 同属中纺机（集团）公司 中纺集团销售公司 同属中纺机（集团）公司 天津纺织机械厂分厂 同属中纺机（集团）公司 天津天纺机钢材改制有限公司 同属中纺机（集团）公司 86 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易（续） (6) 不存在控制关系的关联方(续) 关联方名称 与本公司关系 天津天纺机热处理有限公司 同属中纺机（集团）公司 黄石纺织机械厂 同属中纺机（集团）公司 绿环工程有限公司 联营公司 宏大国际贸易有限责任公司 联营公司 北京中纺机自动化控制技术有限公司 联营公司 青岛金艺压铸有限责任公司 联营公司 沈阳景星纺织机械制造公司 联营公司 关联公司包括控股公司及其同系子公司和联营公司、经纬机械(集团)有限公司(简称 “经纬集团公司”)及其子公司和联营公司。 经纬集团公司原名经纬纺织机械厂。 除经纬集团公司外，上述关联公司总称“同系子公司”。 87 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易（续） (7) 关联交易 (a) 本集团与关联公司 2002 年度内在正常业务过程中订立的重大交易概要如下： 与控股公司的交易 附注 2002 年度 2001 年度 金额 金额 售出制成品 (i) 11,275,583 8,486,385 利息收入 (i) 1,297,350 1,000,000 购入原材料及配套件 (i) - 1,401,308 接受为本集团的银行贷款担保 - 16,000,000 提供借款 - 93,000,000 出售化纤板块 (iv) 29,072,261 - 收购子公司 (iii) 88,027,584 - 与经纬集团公司的交易 售出制成品 (i) 37,751,348 - 售出原材料及配套件 (i) 3,278,090 11,224,605 收取提供支援服务费用 (i) 4,768,616 15,412,974 购入工具、模具 (i) 18,811,935 15,254,798 购入原材料及配套件 (i) 7,162,145 85,088 支付加工费用 (i) 23,758,302 60,110,410 支付运输服务费用 (i) 3,139,152 3,704,930 支付维修及保养费用 (i) 28,194,223 11,645,809 支付其他支援服务费用 (i) 14,539,116 14,285,717 租金支出 (i) 605,029 605,028 接受为本集团的银行贷款担保 (i) 253,020,000 533,300,000 经纬集团公司的联营公司的交易 购入原材料及配套件 (i) 17,192,573 21,464,808 88 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易（续） (7) 关联交易（续） 附注 2002 年度 2001 年度 金额 金额 其同系子公司的交易 售出制成品 (i) 51,599,063 90,479,637 售出原材料及零部件 (i) 46,157,857 6,608,037 收取加工费 (i) 384,631 439,743 收取提供支援服务费用 (i) 275,610 300,000 租金收入 (i) 253,488 - 利息收入 (i) - 8,964,540 购入工具、模具 (i) 15,187,634 7,820,864 购入铸件 (i) 106,835,812 87,207,717 购入包装物 (i) 3,460,063 4,084,833 购入动能 (i) 14,889,000 14,939,466 购入原材料及配套件 (i) 78,402,241 114,885,485 支付加工费 (i) 65,756,222 62,801,898 支付运输费用 (i) 5,771,343 - 支付维修及保养费 (i) 2,231,389 - 支付其他支援服务费用 (i) 9,714,680 9,140,767 租金支出 (i) 24,900,763 29,577,365 职工宿舍租金 (i) 249,141 - 支付房地产管理费用 (i) 327,203 460,380 接受为本集团的银行贷款担保 20,000,000 24,600,000 购入固定资产 (ii) 76,677,932 - 附注： (i) 遵照 2002 年 2 月 5 日签定的综合服务协议执行的。 (ii) 此交易是遵照 2002 年 2 月 5 日签定的资产购买协议执行的。 (iii) 此交易是遵照 2002 年 2 月 5 日签定的股权收购协议执行的。 (iv) 此交易是遵照 2002 年 2 月 5 日签定的资产转让协议执行的。 89 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易（续） (b) 定价政策 本集团与关联方之间的交易遵照本集团与关联方订立的综合服务协议执行。 其持续关联交易的一般定价基准为： 持续关联交易将按经公平磋商协定的正常商务条款及条件进行。根据综合服务协议， 本集团应支付或收取的价格将主要依据以下基准： (i) 按购买或收到的有关服务或产品的市价；或 (ii) 若没有可比的服务或产品的市价，则按该服务或产品的成本（包括行政管理及融资成 本）；或 (iii) 由国家制定的价格；且每年成本增加将不超过有关城市家庭消费物价指数的增长率。 本公司及子公司郑州宏大新型纺机有限责任公司、青岛宏大纺织机械有限责任公司、 沈阳宏大纺织机械有限责任公司、天津宏大纺织机械有限公司收购中纺机之子企业 经纬（集团）公司、郑州纺织机械厂、青岛纺织机械厂、沈阳纺织机械厂、天津纺 织机械厂固定资产，收购价格按收购资产的评估后净值计算，合计为 72,808,922 元， 其评估前的帐面原值为 47,786,742 元；本公司一子公司郑州宏大新型纺机有限责任 公司从郑州纺织机械厂以市场价格购入新设备，价值为 3,869,010 元，其在郑州纺 织机械厂的帐面价值为 3,869,010 元。 90 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (八) 或有事项 本公司 2002 年度 2001 年度 金额 金额 为子公司的银行贷款担保 142,830,000 44,520,000 本集团 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 金额 为第三方提供银行贷款担保 60,000,000 15,000,000 为关联方提供银行贷款担保 10,980,000 - 为第三方提供银行承兑汇票担保 - 27,700,000 本集团一家子公司为本集团一家关联公司－郑州纺织机械厂提供银行贷款担保，本 集团认为此担保不会对本集团的财务状况产生重大影响。 (九) 承诺事项 于 2002 年 12 月 31 日，本集团有以下主要用作股权投资、建筑项目及购买设备的 资本承担及租约承担。 资本承诺 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 金额 已签约但未支付的投资（附 注） 44,810,000 - 已签约但未支付的其它承诺 47,450,000 13,958,312 92,260,000 13,958,312 附注：本集团与控股公司于本期内已签订协议成立两家公司－无锡纺织科技试验有 限公司及宏大非织造布工程技术有限公司。 91 会计报表附注 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 按照中国会计准则编制 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (九) 承诺事项 (续) 租约承担 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 金额 土地租赁 一年以内 2,045,103 1,915,430 二至五年 8,180,412 7,661,720 五年以上 5,480,903 7,340,778 15,706,418 16,917,928 房地产租赁 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 金额 一年以内 1,669,691 15,593,406 二至五年 5,468,706 50,655,855 五年以上 1,064,662 46,360,785 8,203,059 112,610,046 (十) 资产负债表日后事项 本公司于 2003 年 3 月 26 日召开董事会，拟收购经纬集团公司持有的山西经纬合力 机械制造公司 28％的股权计人民币 37,935,408 元。 (十一) 债务重组 本集团在本年度无重大债务重组事项。 (十二) 会计科目及对比数字 若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合自 2001 年 1 月 1 日起施行 的《企业会计制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第 15 号-财务报告的一般 规定》的要求。 92 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第十三章 管理层提供的补充资料 （1） 财务报表差异调节表 按中国会计准则及制度与香港普遍采纳的会计原则编订 2002 年 12 月 31 日账目 的差异如下: 股东应占溢利 净资产 集团 公司 集团 公司 2002 2002 2002 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度编制 137,685 139,068 2,271,549 2,271,483 按香港普遍采纳的会计原则的住房 补贴于当年入账 (5,411) - - 5,411 调整按中国会计准则及制度编订在 本公司财务报表中以权益法将附属 公司业绩及储备入账 - (80,502) - (172,704) 按香港普遍采纳的会计原则冲回负 商誉的摊销 - - (3,731) (3,731) 按中国会计准则及制度冲回土地使 用权评估增值 - - (4,200) (4,200) 按香港普遍采纳的会计原则确认投 资物业重估盈余 - - 4,583 4,583 按中国会计准则及制度将土地使用 权评估增值部分摊销数额拨回 105 - 583 - 按香港普遍采纳的会计原则综合账 目所产生的资本储备 - - 9,946 - 调整按中国会计准则及制度将长期 股权投资差额按十年进行摊销 (621) (1,942) (1,942) (1,942) 按香港普遍采纳的原则冲回投资物 业的折旧 4,780 4,780 4,780 4,780 宣告发放股利 - - 36,228 36,228 其他 199 (3) - - 按香港普遍采纳之会计原则编制 136,736 61,401 2,317,796 2,139,908 本公司境外审计机构为香港罗兵咸永道会计师事务所。 93 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 (2) 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。 单位：人民币（千元） 项目 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 580,429 25.55 25.92 0.96 0.96 营业利润 169,466 7.46 7.57 0.28 0.28 净利润 137,685 6.06 6.15 0.23 0.23 扣除非经常性损 益后的净利润 144,070 6.34 6.43 0.24 0.24 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: P ROE=———————————————— E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转 股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新 增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月 份数。 加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下: P EPS=———————————————— S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股 等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 94 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （3） 2002 年 12 月 31 日资产减值准备明细表 金额单位：人民币元 项目 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年转回 2002 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准 备合计 63,660,584 19,500,360 38,172,922 1,997,042 11,067,426 6,650,875 90,766,080 14,846,527 其中：应收 62,575,772 19,500,360 35,536,338 1,997,042 11,067,426 6,650,875 87,044,684 14,846,527 账款 其他应收款 1,084,812 - 2,636,584 - - 3,721,396 - 二、短期投 资跌价准备 5,180,912 4,683,591 3,473,648 1,225,000 4,411,306 3,892,325 4,243,254 2,016,266 合计 其中：股票 5,180,912 4,683,591 1,342,310 1,225,000 4,411,306 3,892,325 2,111,916 2,016,266 投资 债权投资 - - 1,707,878 - - - 1,707,878 - 基金投资 - - 423,460 - - - 423,460 - 三、存货跌 15,700,850 3,700,000 8,903,541 2,000,000 3,297,752 663,242 21,306,639 5,036,758 价准备合计 其中：库存 8,177,520 3,700,000 7,268,431 2,000,000 3,297,752 663,242 12,148,199 5,036,758 商品 在产品 2,712,054 - 394,373 - - 3,106,427 - 原材料 4,811,276 - 1,240,737 - - 6,052,013 - 四、长期投 资减值准备 - - 137,200 - - - 137,200 - 合计 其中：长期 - - 137,200 - - - 137,200 - 股权投资 长期债权投 - - - - - - - 资 五、固定资 产减值准备 39,537,633 35,904,204 4,705,000 - 3,603,627 3,603,627 40,639,006 32,300,577 合计 其中：房屋、 - - - - - - - - 建筑物 机器设备 39,537,633 35,904,204 4,705,000 - 3,603,627 3,603,627 40,639,006 32,300,577 六、无形资 - - - - - - - - 产减值准备 其中：专利 - - - - - - - - 权 商权权 - - - - - - - - 七、在建工 - - - - - - - - 程减值准备 八、委托贷 - - - - - - - - 款减值准备 企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人：姚育明 会计机构负责人：毛发青 95 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 (4) 会计报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上，或占公司报表日资产总额 5%(含 5% 或报告期利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析。以下分析不作为会计报表的一 部分。 1、 货币资金 967,504 千元，较上年减少 28.05%，主要是使用了募集资金， 加大了固定资产投入所致。 2、短期投资 967,504 千元，较上年减少 38.11%，主要是出售了股票和收回 委托贷款本金所致。 3、 应收票据 147,418 千元，较上年增长 136.22%，主要是增加银行承兑汇 票的结算方式和报表合并范围的增加所致。 4、应收帐款 457,714 千元，较上年增加 38.98%，主要是货款回笼滞后，一 年以内的货款大幅增加所致。 5、其他应收款 267,350 千元，较上年增长 72.95%，主要是合并公司的增加 和应收最终控股股东及其同系附属公司的货款所致。 6、预付帐款 225,126 千元,较上年增长 113.84%,主要是帐龄在一年以内的 公司国贸业务分几批购进的设备部件尚未与供货方结算货款所致。 7、存货 1,308,194 千元，较上年增长 47.72%,主要是合并公司的增加和扩 大生产提高储备所致. 8、固定资产净额 1,010,312 千元，较上年增长 102.12%，主要是增加了由 在建工程转入的房产所致。 9、 工程物资 27,119 千元，较上年增加 61.88%，主要是新增预付的大型设 备款。 10、在建工程 96,090 千元，较上年减少 73.50%，主要是房产转入固定资产 所致。 11、无形资产 124,799 千元，较上年增加 86.09%，主要是合并子公司带入 的土地使用权所致。 12、短期借款 314,720 千元，较上年减少 54.65%，主要是归还了到期借款。 13、应付票据 309,717 千元, 较上年增加 263.95%。为新增的一年内到期的 银行承兑汇票。 14、应付帐款 543,454 千元，较上年减少 90.61%，主要是对供货商的延期 付款增加所致。 15、预收帐款 923,485 千元，较上年增加 105.76%，主要是客户提前支付设 备订金和预付款所致。 96 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 16、应付工资 3,196 千元，较上年增加 269.65%，主要是计提的工资滞后发 放所致。 17、应付福利费 36,068 千元，较上年增长 152.05%，主要是按工资比例计 提增加较多，而使用较少所致。 18、其他应交款 1,314 千元，较上年增长 196.92%，主要是应缴的教育费附 加增加所致。 19、其他应付款 179,329 千元, 较上年增长 99.93%，主要是合并公司的增 加和非经营性款项未支付增加。 20、预提费用 7,697 千元，较上年增长 152.72%，主要是增加中介机构费用 和试验费所致。 21、一年内到期的长期借款 14,208 千元，较上年减少 51.98%，主要是到期 归还未再新增。 22、长期借款 65,667 千元，较上年减少 29.45%，主要是归还了部分长期借 款所致。 23、少数股东权益 50,531 千元，较上年增长 28.63%，主要是按当期公司实 现收益比率增加子公司权益所致。 24、盈余公积 193,784 千元，较上年增加 29.72%，主要是当期提取盈余公 积金所致。 25、未分配利润 221,745 千元，较上年增加 34.64%，主要是当年实现利润 增加所致。 26、主营业务税金及附加 9,337 千元，较上年增加 45.53%，主要是当期增 值税增加所致。 27、其他业务利润 43,273 千元，较上年增加 410.53%,主要是新增房产租赁 收入所致。 28、营业费用 89,640 千元，较上年增加 47.62%，主要是合并范围扩大,展 览费用增加和营销支出加大所致。 29、管理费用 336,807 千元，较上年增加 46.68%，主要是合并范围扩大， 各项费用增加，工资及相关支出增幅较大所致。 30、财务费用 27,788 千元，较上年增加 395.16%，主要是当期利息收入减 少所致。 31、营业外收入 2,269 千元，较上年增长了 94.57%，主要是无法支付的应 97 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 付款转入所致。 33、营业外支出 11,734 千元，较上年增加 237.45%，主要是当年增加固定 资产减值准备所致。 34、少数股东损益 2,482 千元，较上年增加 118.85%，主要是利润增加后 由少数股东享有部分所致。 98 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第十四章 国际核数师报告 致经纬纺织机械股份有限公司全体股东： (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 本核数师已完成审核第 100 页至第 144 页的账目,该等账目乃按照香港普遍采纳的 会计准则编制。 董事及核数师各自的责任 编制真实兼公平的账目乃贵公司董事的责任。在编制该等真实兼公平的账目时， 董事必须采用适当的会计政策，并且贯彻应用该等会计政策。 本核数师的责任是根据我们的审核结果，对该等账目作出独立意见，并向股东告。 意见的基础 本核数师已按照香港会计师公会所颁布的核数准则进行审核工作。审核范围包括 以抽查方式查核与账目所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评审董事于编制 账目时所作的重大估计和判断，所采用的会计政策是否适合贵公司与贵集团的具 体情况，及有否贯彻应用并足够披露该等会计政策。 本核数师在策划和进行审核工作时，均以取得所有本核数师认为必需的资料及解 释为目标，以便获得充分凭证，就该等账目是否存有重大错误陈述，作出合理的 确定。本核数师亦已评估该等账目所载的资料在整体上是否足够。本核数师相信 我们的审核工作已为下列意见提供合理的基础。 意见 本核数师认为，上述的账目足以真实兼公平地显示贵公司与贵集团于 2002 年 12 月 31 日结算时的财务状况，及贵集团截至该日止的全年盈利及现金流量，并按照 香港公司条例的披露规定妥为编制。 罗兵咸永道会计师事务所 香港执业会计师 香港, 2003 年 3 月 26 日 99 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第十五章 按照香港普遍采纳之会计准则编制的帐目 综合损益表 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 营业额 3 2,828,438 2,215,239 (2,238,672 (1,774,364) 销售成本 ) 营业毛利 589,766 440,875 其他收入 3 48,363 6,743 销售费用 (98,977) (67,140) 管理费用 (337,423) (222,174) 其它营业净支出 (16,624) (51,125) 出售化纤业务损失 4 (38) - 经营盈利 5 185,067 107,179 利息费用净额 9 (26,261) (3,852) 应占联营公司盈利减亏损 516 1,174 除税前盈利 159,322 104,501 税项 10 (20,104) (20,746) 除税后盈利 139,218 83,755 少数股东权益 (2,482) (1,061) 股东应占盈利 11 136,736 82,694 股息 12 36,228 36,228 人民币 人民币 基本每股盈利 13 0.23 0.14 100 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 综合资产负债表 于 2002 年 12 月 31 日 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 无形资产 14 3,096 1,250 固定资产 15 1,260,970 958,992 于联营公司投资 17 68,108 64,954 有价证券投资 18(a) 1,152 460 1,333,326 1,025,656 流动资产 存货 19 1,308,194 885,565 应收账款及应收票据 20 559,113 359,139 预付货款 196,090 65,972 应收最终控股公司账款 21 40,650 140,755 应收同系附属公司账款 21 180,759 109,698 按金、其他应收款和预缴款项 89,161 81,030 短期投资 18(b) 72,950 24,872 现金及银行结存 －受限制的 30(c) 23,026 - －不受限制的 30(c) 915,484 1,329,574 3,385,427 2,996,605 流动负债 应付账款和应付票据 23 796,799 314,243 预收货款 837,443 423,590 应付同系附属公司账款 21 74,512 50,478 应付经纬集团公司账款 21 25,258 23,539 其他应付及应计费用 212,001 103,040 一年内到期的长期银行贷款 26 14,208 29,588 应交税金 22 16,818 20,967 银行贷款及透支 - 抵押 38,600 - - 無抵押 269,120 693,970 2,284,759 1,659,415 流动资产净值 1,100,668 1,337,190 总资产减流动负债 2,433,994 2,362,846 资金来源： 股本 24 603,800 603,800 储备 25 1,677,768 1,590,371 建议派发末期股息 25 36,228 36,228 股东权益 2,317,796 2,230,399 少数股东权益 50,531 39,372 非流动负债 长期银行贷款 26 65,667 93,075 2,433,994 2,362,846 …………………… …………………… 叶茂新 姚育明 董事 董事 101 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 资产负债表 于 2002 年 12 月 31 日 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 无形资产 14 1,153 725 固定资产 15 775,139 763,050 于附属公司投资 16 843,802 515,814 于联营公司投资 17 61,631 61,631 有价证券投资 18(a) - 210 1,681,725 1,341,430 流动资产 存货 19 633,522 506,656 应收账款及应收票据 20 255,436 176,899 预付货款 79,132 44,647 应收最终控股公司账款 21 37,348 130,367 应收同系附属公司账款 21 59,771 39,258 按金、其他应收款和预缴款项 28,013 61,138 短期投资 18(b) 22,980 21,002 现金及银行结存 631,448 1,002,413 1,747,650 1,982,380 流动负债 应付账款和应付票据 23 495,383 171,136 预收货款 414,764 251,823 应付同系附属公司账款 21 41,248 22,115 应付经纬集团公司账款 21 25,258 23,539 其他应付及应计费用 39,385 23,956 一年内到期的长期银行贷款 26 14,208 23,588 应交税金 22 6,954 13,421 银行贷款及透支，无抵押 209,400 583,300 1,246,600 1,112,878 流动资产净值 501,050 869,502 总资产减流动负债 2,182,775 2,210,932 资金来源： 股本 24 603,800 603,800 储备 25 1,499,880 1,487,829 建议派发末期股息 25 36,228 36,228 股东权益 2,139,908 2,127,857 非流动负债 长期银行贷款 26 42,867 83,075 2,182,775 2,210,932 ………………………… ………………………… 叶茂新 姚育明 董事 董事 102 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 综合权益变动表 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 于 1 月 1 日之总权益 2,230,399 2,196,363 物业重估盈余 25 (13,122) 17,705 境外附属公司外币报表折算差额 25 11 55 未在损益表科目确认之收益净额 (13,111) 17,760 本年度盈利 25 136,736 82,694 股息 25 (36,228) (66,418) 于 12 月 31 日之总权益 2,317,796 2,230,399 103 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 综合现金流量表 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 经营业务的现金流入净额 30(a) 563,128 50,430 支付利息 (44,476) (36,142) 支付中国所得税 (20,464) (18,297) 经营业务的现金流入/(流出)净额 498,188 (4,009) 投资活动 购置无形资产 (2,506) (561) 购置短期投资 (77,292) (29,814) 设立联营公司 (3,600) (56,826) 购买固定资产 (261,531) (469,330) 收取利息 19,050 28,332 收取投资收股息 2,714 1,798 出售短期投资及有价证券投资 26,863 646 收购附属公司 30(d) (71,824) - 出售化纤业务 (2,459) - 出售固定资产 2,517 5,579 投资业务的现金流出净额 (368,068) (520,176) 融资前现金流入/(流出) 净额 130,120 (524,185) 融资活动 支付股利 (36,228) (66,418) 支付少数股东股利 (2,018) (1,460) 少数股东注入资金 6,157 26,123 新增银行贷款 297,720 897,520 偿还银行贷款 (791,062) (592,087) 融资的现金流入净额 30(b) (525,431) 263,678 现金及现金等价物减少 (395,311) (260,507) 于 1 月 1 日的现金及现金等价物 1,268,242 1,528,694 汇率变动的影响 11 55 于 12 月 31 日的现金及现金等价物 30(c) 872,942 1,268,242 104 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 1 公司背景 作为国有企业经纬机械(集团)有限公司(“经纬集团公司”)架构重组的一部份，经 纬纺织机械股份有限公司(简称“本公司”)于 1995 年 8 月 15 日在中华人民共和 国(“中国”)成立为股份有限公司。根据该重组，本公司接管经纬集团公司及其主 要附属公司的业务和相關资产及负债。 根据本公司与最终控股公司签订的资产置换协议，于 1999 年 11 月 15 日本公司 已完成收购最终控股公司原拥有的青岛宏大纺织机械有限责任公司、天津宏大纺 织机械有限公司、郑州宏大新型纺机有限责任公司和沈阳宏大纺织机械有限责任 公司（“新子公司”或“四宏大公司”）98%的权益，并售出本公司的四家辅助加 工分厂予最终控股公司。本公司收购新子公司而应付给最终控股公司的作价和本 公司出售四家辅助加工分厂而应收最终控股公司的作价之差额以现金结算。出售 的四家辅助加工分厂并非从事本公司主要产品的核心生产单位。 本集团于 2002 年 4 月 1 日向控股公司收购了位于中国境内的生产纺织机械的常德 纺织机械有限公司 95%的股权及宜昌纺织机械有限公司 64.38%的股权。总收购价 为 88,027,584 元。本集团占此两家公司在收购日净资产值为 88,027,584 元。本集 团于 2002 年 12 月出资 22,800,000 元收购华融资产管理公司所持有宜昌纺织机械 有限公司（“宜昌纺机”）35.62%的股权。至此，本公司持有宜昌纺机 100%的股 权。 本公司、新附属公司及原有附属公司统称为“本集团”。本集团主要从事生产与销 售纺织机械业务。 2 主要会计政策 本账目编制的主要会计原则如下： (a) 综合基准 本账目根据香港普遍采纳的会计原则及香港会计师公会颁布的会计准则编制。除 下文会计政策披露投资物业及短期投资以公平值入账外，此等账目均按照历史成 本常规法编制。 105 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2 主要会计政策(续) (a) 综合基准(续) 于本年度，本集团采纳下列由香港会计师公会颁布的的会计准则，该等会计准则 于 2002 年 1 月 1 日或以后开始的会计报表期间生效： 会计实务准则第 1 号(经修订) ：财务报表之呈报 会计实务准则第 11 号(经修订) ：外币换算 会计实务准则第 15 号(经修订) ：现金流量表 会计实务准则第 33 号 ：终止经营 会计实务准则第 34 号(经修订) ：雇员福利 采纳此等新准则之后，本集团依据会计实务准则第 15 号（经修订）重新编制了截 止于 2001 年 12 月 31 日止年度的现金流量表，并对截止于 2001 年 12 月 31 日 及 2002 年 21 月 31 日两个年度合并报表中的股东权益进行了调整。除此之外， 采纳此等新准则对于本集团并无重大影响。 (b) 集团会计 (i) 综合账目 综合账目包括本公司及其附属公司结算截至 12 月 31 日的账目。 附属公司指本公司直接或间接控制超过半数投票权或持有过半数发行股本之公司 在年内购入或售出之附属公司，其业绩由收购生效日起计或计至出售生效日止列 入综合损益账内。 所有重要的集团内部交易及往来已在综合账目中冲销。 少数股东权益指外界股东在附属公司之经营业绩及资产净值中拥有之权益。 在本公司之资产负债表内，附属公司的投资以成本值扣除减值亏损准备入账。附 属公司之业绩由本公司按已收及应收股息入账。 (ii) 联营公司 联营公司为附属公司或以外，集团持有其股权作长期投资，并对其管理具有重大 影响力之公司。 106 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2 主要会计政策(续) (b) 合并(续) 综合损益表包括本集团应占联营公司之本年度业绩，而综合资产负债表则包括本 集团应占联营公司之资产净值。 在本公司之资产负债表内，联营公司之投资以成本值减去减值亏损准备列账。本 公司将联营公司之业绩按已收及应收股息入账。 (iii) 外币换算 本集团内各公司的账目以人民币或港币记账。 以外币为本位之交易，均按交易当日之汇率折算。于结算日以外币显示之货币资 产与负债则按结算日之汇率折算。由此产生之汇兑盈亏均计入损益账。 以外币记账附属公司之资产负债表按结算日之汇率换算为人民币，而损益表按平 均汇率折算。所产生的汇兑差异记入储备之变动。 在以往年度，海外企业之损益账均以结算日之汇率折算，这构成会计政策之变动， 但由于有关变动对本年度及上年度之影响不大，故并无将海外企业在以往年度之 损益换算重列。 (c) 无形资产 （i） 商誉 商誉指收购成本超出于收购日集团应占所收购附属公司/合营企业/联营公司之净 资产公平值之数额。 于 2001 年 1 月 1 日或以后产生之收购商誉计入无形资产，并于其估计可用年期 以直线法摊销。本集团进行大型策略性收购以开拓产品或地区市场占有率所产生 之商誉，以不多于 15 年之期间摊销。所有其他收购商誉，一般以 5-10 年之期间 摊销。 于 2001 年 1 月 1 日或以前的收购所产生之商誉已于储备中对销。若该商誉有耗 蚀，所产生之任何减值均记入损益账。 107 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2 主要会计政策(续) (c) 无形资产(续) (ii) 专利及商标权 购入专利权及商标之开支将予资本化，并以直线法按十年之可使用年期摊销。由 于专利权及商标并无活跃市场，故其价值不会进行重估。 (iii) 软件 购入软件之开支将予资本化，并以直线法按五年之可使用年限摊销。 (iv) 研究及开发成本 研究成本在实发生时作为费用支销。 当能够证明开发中产品技术能赚取盈利，则将开发成本确认为无形资产，并于直 线法于其估计可用年期摊销，以反映将相关经济效益确认之模式。不符合上述条 件之开发成本在发生时作为费用支销。 (d) 固定资产 (i) 投资物业 投资物业乃在土地及楼宇中所占之权益，而该等土地及楼宇之建筑工程及发展已 经完成，因其具有投资价值而持有，任何租金收入均按公平原则磋商。 持有之投资物业，若其租约尚余年限超过二十年，皆由独立估值师最少每隔三年 估值一次；相隔期间每年由集团内具专业资格之高级职员负责估值。估值是以个 别物业之公开市值为计算基准，而土地及楼宇并不分开估值。估值会用于年度账 目内。重估之增值拨入投资物业重估储备，减值则首先以整个组合为基础与先前 之增值对销，然后从经营盈利中扣除。其后如有任何增值将以先前扣减之金额为 限拨入经营盈利。 租约尚余二十年或以下年期之投资物业均按租约尚余年期折旧。 在出售投资物业时，重估储备中与先前估值有关之变现部分，将从投资物业重估 储备拨入损益账。 108 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2 主要会计政策(续) (d) 固定资产(续) （ii）在建工程 在建工程按成本值减去累计减损准备列账。在建工程并不计提折旧。 （iii）其它固定资产 其它固定资产包括土地和楼宇，机器设备以及运输工具，按成本值减去累积折旧 及累积的减值亏损列账。 其他固定资产折旧是根据资产的原值,减去估计的剩余残值及累计减损,于其估计 可使用年限内以直线法摊销。主要之折旧年限如下： 土地 租期年限 楼宇 9 年至 50 年 机器及设备 7 年至 22 年 运输工具 9年 (iv) 固定资产资本化 与购买货建造楼宇、厂房、机器及其他固定资产有关的直接及间接成本，包括与 建造期间及启用日期前有关借贷资金的利息开支，全部资本化为固定资产的一部 分。 纵使尚未获得中国有关部门发出的投产证书，厂房若能持续生产具商业数量并具 有可销售质量产品，即被视为已经启用。 (v) 减值及出售盈亏 在每年结算日，在建工程及其它固定资产项内之资产皆透过集团内部及外界所获 得的信息，评核该等资产有否耗蚀。如有迹象显示该等资产出现耗蚀，则估其可 收回价值，并将减值亏损入账以将资产减至其可收回价值。此等减值亏损在损益 表入账，但假若基某项资产乃按估值列账，而减值亏损不超过该资产之重估盈余， 此等亏损则当作重估减值。 除出售投资物业及建筑中物业之收益或亏损外，出售固定资产之收益或亏损将列 算于损益表内。出售固定资产之收益或亏损乃出售所得收入净额与资产账面值之 差额。任何属于被出售的资产之重估储备结余均转拨至保留盈余，并列作储备变 动。 109 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2 主要会计政策(续) (e) 证券投资 (i) 有价证券投资 证券投资乃为长期持有，按原值减需要的减损准备列账。 在资产负债表日，个别投资的账面价值被考量以判定其公平值是否低于其账面价 值，当非临时性减损发生时，该投资的账面价值被减至其公平值，该差额在当期 损益表中以费用形式列账。 当导致计提减损准备的情形不再存在，且有充分的证据证明这一新情况将在可预 见的未来持续时，减损准备应从损益表中冲回。 （ii） 短期投资 短期投资以公平值入账。于各结算日，由于短期投资之公平值变动而产生之未变现 损益净额于损益表中确认。出售短期投资之损益，即销售所得净额与面值之差额在 发生时于损益表中确认。 (f) 存货 存货包括原材料、在制品及库存产成品。除配套件及消耗品外，存货的价值乃按 成本值及可变现净值的较低者计算。原材料成本以加权平均法计算，而在制品及 产成品，则包括原材料成本、直接人工成本及生产费用的适当部分。可变现净值 参考产品于资产负债表结算日后在日常业务过程中出售所得的款项，或按照管理 层根据当时市场情况作出估计，再扣除估计的销售费用。 配套件及消耗品均按原成本减过时存货拨备列账。 (g) 应收账款 凡被视为属呆账之应收账款，均提取准备。在资产负债表内列账之应收账款已扣 除有关之准备金。 (h) 现金及现金等价物 现金及现金等价物按成本在资产负债表内列账。在现金流量表中，现金及现金等 价物包括库存现金、银行通知存款及由存款日起计三个月内到期之银行存款以及 银行透支。 110 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2 主要会计政策(续) (i) 借贷成本 直接因购买、建筑或生产需长时间才能投入所设定的用途使用或予以销售的资产 而产生的借贷成本，拨充资本成为资产成本的一部分。 所有其他借贷成本均于其产生期间在损益表中支销。 (j) 经营租赁 如出租人实质上保留资产拥有权的全部收益及风险，则有关的租赁列为经营租赁。 经营租赁支付的租金扣除从租赁公司取得的折旧后，于租约期内以直线法在损益 表中支销。 (k) 退休福利費用 本集团内在中国成立的公司向一个由当地有關市政府设立的供款退休计划作出供 款。当地市政府承诺对本集团所有现时及将来退休员工的退休福利作出承担。对 该计划作出的供款在其发生时在损益表中支销。 本集团在香港注册成立的一家附属公司实施一项定额供款计划。供款计划下之供 款乃按雇员有关入息之若干百分比计算。该等计划之资产与附属公司资产分开， 并由独立管理之基金持有。供款计划下之供款当产生时在损益表中扣除。 (l) 拨备 倘因过去所发生事件而导致本集团出现现有法定或推定责任，而在解除责任时可 能导致经济资源流出，且能够可靠估计数额时，拨备将予以确认。倘本集团预期 拨备可获付还，则于可实质确定付还时确认为独立资产。 (m) 或然负债 或然负债是指过去发生事件而可能出现的责任，该等责任只有待一项或多项不确 定而非本集团所能控制之未来事件会否出现方能确定。或然负债亦可能是由于过 去所发生事件而出现的现有责任，但由于可能不会导致经济资源流出，或未能可 靠地估计承担数额未有确认。 或然负债未予确认，唯需于账目附注中披露。倘经济资源流出的机会有变而可能 出现经济资源流出，则会就或然负债作出拨备。 111 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2 主要会计政策(续) (n) 递延税项 申报税项的盈利与账目内的盈利两者的时间性差异，倘预期于可见将来会支付一 项负债或收取一项资产，即会采用负债法以現行稅率计算递延税项。 (o) 分部报告 根据本集团内部财务报告，本集团已决定将业务分部方式作为主要报告形式，而地 区分部形式则以次要报告形式呈现。 未分配成本指该等开支不可直接计入该部分报告中。分类资产主要包括无形资产、 固定资产、存货、应收款项及营运现金，主要不包括证券投资及投资物业。资本支 出指对固定资产之添置。 就地区分部报告而言，销售乃根据客户所在国家计算，而资产总值及资本开支则按 资产所在地计算。 (p) 收入的确认 销售收入是在擁有權的風險與回報轉讓時入賬，一般即為货品付运予客户及所有权转 移時。 利息收入在考虑未偿还本金额及适用利率后按时间比例确认。 投资收入在收取投资之权利确定时入账。 经营租赁之租金收入在租赁期内按直线法确认。 112 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 3 营业额、收入及分部资料 营业额为售出货品金额扣除增值税。增值税金额按本集团销售收入的 17%征收 (2001：17%)。 本集团主要从事纺织机械的制造和销售。本年确认的收入如下： 2002 2001 人民币千元 人民币千元 营业额 货品销售 2,828,438 2,215,239 其他收入 投资物业的总租金收入 31,640 - 投资收入 2,164 1,798 其他 14,559 4,945 48,363 6,743 收入总额 2,876,801 2,221,982 113 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 3 营业额、收入及分部资料(续) 主要报告形式－业务分部 按业务分部对集团得收入及利润的分析如下： 2002 年 12 月 31 日 纺织机械的 生产与销售 投资物业 集团 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 2,828,438 - 2,828,438 分部业绩 170,157 30,350 200,507 售出分部业务亏损 38 - 38 出售投资盈利 2,164 未分配成本 (17,642) 经营盈利 185,067 利息费用净额 (26,261) 应占联营公司盈利减亏损 516 - 516 除税前盈利 159,322 税项 (20,104) 少数股东权益 (2,482) 股东应占盈利 136,736 分部资产 3,838,932 340,000 4,178,932 联营公司权益 68,108 - 68,108 未分配资产 417,713 总资产 4,718,753 分部负债 2,295,143 - 2,295,143 未分配负债 55,283 总负债 2,350,426 资本性支出 400,084 13,122 413,206 折旧 65,726 - 65,726 摊销 660 - 660 减值准备 28,286 - 28,286 因为集团在 2001 年仅从事纺织机械的生产和销售，故在 2001 年没有按业务分部 进行分析。 114 帐目附註 经纬纺织机械股 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 3 营业额、收入 及分部资料(续) 次要报告形势－地区分部 以下是按地区分部对集团本年收入及营业利润的分析： 营业额 贸易业绩 资产总值 2002 2001 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千 人民币千元 人民币千元 人民币千元 元 中国 2,403,758 1,921,409 172,928 77,732 4,152,407 3,641,051 其他国家 424,680 293,830 27,617 42,954 20,313 15,878 2,828,438 2,215,239 200,545 120,686 4,172,938 3,656,929 投资收入 2,164 1,798 未分配成本 (17,642) (15,305) 经营盈利 185,067 107,179 未分配资产 545,815 365,332 资产总值 4,718,753 4,022,261 营业额是根据最终消费者所在国家来划分的。 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 4 终止经营 2002 年 2 月 5 日， 集团发布出售生产化学纤维纺织机的业务的公告，该交易于 2002 年 10 月 1 日完成，并且作为终止经营的业务在财务报表中披露。化纤业务 的营业额、经营盈利、现金流量以及净资产的披露如下： 2002 1至9月 人民币千元 营业额 104,099 经营成本 (102,443) 经营盈利 1,656 净利息费用 (2,203) 股东应占盈利 547 固定资产 18,387 流动资产 120,148 总资产 138,535 总负债 (109,425) 净资产 29,110 已出售净资产 29,110 出售所得款项 29,072 终止经营之亏损 38 出售业务的现金净流量： 出售所得款项 - 减：出售业务的现金及现金等价物 (2,459) 出售业务的现金流出净值 (2,459) 由于该业务的现金流量对于整个集团来说是不重要的，故未做列示。 116 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 5 经营盈利 2002 2001 人民币千元 人民币千元 经营盈利已记入和扣除下列项目 计入： 出售固定资产盈利 - 653 短期投资收入之变现及未变现收益 - 239 扣除： 核数师酬金 2,680 2,400 处置固定资产损失 156 - 无形资产的摊销（附注 14） 660 236 售出货品成本 2,238,672 1,774,364 折旧 (附注 15) 65,726 51,126 汇兑损失净额 61 12 经营租赁费用—土地及建筑物 15,620 17,900 坏账准备 15,392 16,232 固定资产减值准备(包括于其他营业净支出中) 4,705 39,538 存货减值准备 4,833 11,385 维修及保养费用 48,978 26,636 短期投资之未变现损失 3,356 5,180 研究及开发费用 29,322 14,650 僱員成本 320,124 216,704 6 员工成本 2002 2001 人民币千元 人民币千元 薪酬工资 234,664 158,041 社会保险成本 58,641 31,904 退休成本 26,819 26,759 320,124 216,704 117 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 7 董事、监事及高級營理人員酬金 (i) 董事及監事酬金 2002 2001 人民币千元 人民币千元 董事酬金 薪金及其他福利 565 167 退休计划供款 18 44 583 211 监事酬金 薪金及其他福利 42 58 花红 29 - 退休计划供款 8 15 79 73 董事及监事的酬金全部在零至人民幣 1,060,000 元 (2001 年：零至人民幣 1,060,000 元) ，相当于零至港幣 1,000,000 元的幅度內。 各董事均无放弃收取彼等之酬金(2001 年：无)。 (ii) 五位最高薪酬人士 本年度集團五名最高薪酬人士包括 3 名董事(2001 年：4)，董事之薪酬已载于上文 分析。剩余 2 位人士(2001 年：1 位)之薪酬分析如下： 2002 2000 人民币千元 人民币千元 薪金及其他福利 211 45 退休计划供款 17 12 228 57 五位最高薪酬人士的酬金全部在零至人民幣 1,060,000 元(2001 年：零至人民幣 1,060,000 元)，相當於零至港幣 1,000,000 元的幅度內。 118 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 8 退休金费用 在损益表中支銷的退休金为本集团对退休计划的供款，共计人民币 26,819,000 元 (2001 年：人民币 26,759,000 元)，约相等于该年度参加退休计划人员工资总额的 24%(2001 年：24%)。 于 2002 年 12 月 31 日应付退休计划供款为人民币 5,916,454 元(2001 年：人民币 2,531,000 元)，并列于其他应付及应计费用内。在年内或年结日并无可用的没收 供款可供扣除未来供款(2001 年：无)。 9 利息费用净额 2002 2001 人民币千元 人民币千元 来自银行及同系附属公司的利息收入 19,050 28,332 须于五年内全数偿还的银行贷款的利息费用 45,863 36,142 减：被资本化为在建工程的数额 (附注) (552) (3,958) 45,311 32,184 净利息费用 (26,261) (3,852) 附注：因建造固定资产而借贷的利息开支已已按年利率为 5.940%至 6.534% (2001 年：5.850%至 6.534%)被资本化。 10 税项 由于本集团于本年度在香港并无应课税盈利，因此并无提拨香港利得税准备(2001 年：无)。本公司及其附属公司须按照应课税盈利缴交中国所得税。 2002 2001 人民币千元 人民币千元 本公司及其附属公司 - 中国所得税 19,968 20,600 - 应占联营公司税项 136 146 20,104 20,746 119 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 10 税项(续) 根据山西省国家税务局于 1995 年 9 月 28 日所发出的批文，本公司的所得税率为 15%(2001 年：15%)。各附属公司的适用所得税税率范围为 15%至 33% (2001 年： 15%至 33%)。本公司之其中一家附属公司，自 1999 年起至 2002 年享受免税待 遇。本公司的其中四家附属公司在 2002 年享受 15%的优惠税率。 由于并无出现重大时间性差异，因此本年度并无计入任何递延税项。 （2001 年：无） 有关投资物业评估增值的递延税项，由于其不构成时间性差异，而没有统计其影响。 11 股东应占盈利 在本公司账目内计入的股东应占盈利为人民币 61,401,000 元 (2001 年：人民币 92,200,000 元)。 12 股息 2002 2001 人民币千元 人民币千元 年末建议分派每股内资股人民币.0.06 元(2001 13,200 13,200 年：0.06 元) 年末建议分派每股 A 股人民币 0.06 元(2001 年： 12,180 12,180 0.06 元) 年末建议分派每股 H 股人民币 0.06 元(2001 年： 10,848 10,848 0.06 元) 36,228 36,228 (i) 在于 2002 年 3 月 26 日召开的董事会上，董事会建议每股分配股息人民币 0.06 元。这一派息不会在于 2002 年 12 月 31 日的资产负债表反映为应付股利，但将 影响 2002 年度留存收益。 120 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 13 每股盈利 每股盈利乃根据本年度集团股东应占盈利人民币 136,736,000 元 (2001 年：人民 币 82,694,000 元 ) 及 本 年 度 加 权 平 均 已 发 行 的 603,800,000 股 (2001 年 ： 603,800,000 股)计算。 由于本集团并无潜在摊薄股份，因此并未计算 2002 年 12 月 31 日摊薄每股盈利。 （2001 年：无） 14 无形资产 集团 专利权与商标 软件 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值 于 1 月 1 日 2002 年 2,561 - 2,561 新增 809 1,697 2,506 于 12 月 31 日 2002 年 3,370 1,697 5,067 累计摊销 于 1 月 1 日 2002 年 1,311 - 1,311 本年摊销 574 86 660 于 12 月 31 日 2002 年 1,885 86 1,971 净值 于 12 月 31 日 2002 年 1,485 1,611 3,096 于 12 月 31 日 2001 年 1,250 - 1,250 本公司 专利权与商标 软件 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值 于 1 月 1 日 2002 年 2,000 - 2,000 新增 - 697 697 于 12 月 31 日 2002 年 2,000 697 2,697 累计摊销 于 1 月 1 日 2002 年 1,275 - 1,275 本年摊销 200 69 269 于 12 月 31 日年 1,475 69 1,544 净值 于 12 月 31 日 2002 年 525 628 1,153 于 12 月 31 日 2001 年 725 － 725 121 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 15 固定资产 集团 在建工程 投资物业 土地及楼宇 机器及设备 运输工具 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本或评估值 于 2002 年 1 月 1 日 57,035 340,000 250,533 769,490 35,409 1,452,467 添置 121,728 13,122 2,414 39,612 10,871 187,747 购入子公司(附注 30(d)) 723 - 184,946 176,683 11,103 373,455 从关联方购入固定资产 - - 26,887 81,235 829 108,951 资产建成后调拨 (57,809) - 5,155 49,616 3,038 - 评估增值 - (13,122) - - - (13,122) 其他减少 (4,110) - (2,483) (19,484) (5,388) (31,465) 出售给关联方 (125) - (7,249) (26,674) - (34,048) 于 2002 年 12 月 31 日 117,442 340,000 460,203 1,070,478 55,862 2,043,985 累计折旧及减值准备 于 2002 年 1 月 1 日 - - 43,042 440,491 9,942 493,475 本年度折旧 - - 9,733 52,955 3,038 65,726 购入子公司(附注 30(d)) - - 76,117 143,807 7,256 227,180 从关联方购入固定资产 - - 5,786 25,909 578 32,273 减值准备（附注 5） - - - (4,705) - (4,705) 其他减少 - - (2,633) (9,870) (2,770) (15,273) 出售给关联方 - - (1,495) (14,166) - (15,661) 于 2002 年 12 月 31 日 - - 130,550 634,421 18,044 783,015 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日 117,442 340,000 329,653 436,057 37,818 1,260,970 于 2001 年 12 月 31 日 57,035 340,000 207,491 328,999 25,467 958,992 以上资产于 2002 年 12 月 31 日的成本或评估值的分析如下： 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 以成本计价 117,442 - 460,203 1,070,478 55,862 1,703,985 以评估值计价 - 340,000 - - - 340,000 于 20021 年 12 月 31 日 117,442 340,000 460,203 1,070,478 55,862 2,043,985 以上资产于 2001 年 12 月 31 日的成本或价值的分析如下： 以成本计价 57,035 - 250,533 769,490 35,409 1,112,467 以评估值计价 - 340,000 - - - 340,000 于 2001 年 12 月 31 日 57,035 340,000 250,533 769,490 35,409 1,452,467 122 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 15 固定资产(续) 公司 在建工程 投资物业 土地及楼宇 机器及设备 运输工具 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本或评估值 于 2002 年 1 月 1 日 32,247 340,000 223,297 447,902 18,198 1,061,644 添置 41,640 13,122 - 440 487 55,689 从关联方购入固定资产 - - - 38,266 - 38,266 资产建成后调拨 (46,935) - 3,519 40,397 3,019 - 评估增值 - (13,122) - - - (13,122) 其他减少 (216) - (1,727) (14,611) (2,501) (19,055) 出售给关联方 (125) - (7,249) (26,674) - (340,048) 于 2002 年 12 月 31 日 26,611 340,000 217,840 485,720 19,203 1,089,374 累计折旧 于 2002 年 1 月 1 日 - - 41,050 251,107 6,437 298,594 本年度折旧 - 5,261 26,018 874 32,153 从关联方购入固定资产 - - - 17,864 - 17,864 其他减少 - - (1,990) (15,130) (1,595) (18,715) 出售给关联方 - - (1,495) (14,166) - (15,661) 于 2002 年 12 月 31 日 - - 42,826 265,693 5,716 314,235 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日 26,611 340,000 175,014 220,027 13,487 775,139 于 2001 年 12 月 31 日 32,247 340,000 182,247 196,795 11,761 763,050 以上资产于 2002 年 12 月 31 日的成本或评估值的分析如下： 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 以成本计价 26,611 - 217,840 485,720 19,203 749,374 以评估值计价 - 340,000 - - - 340,000 于 20021 年 12 月 31 日 26,611 340,000 217,840 485,720 19,203 1,089,374 以上资产于 2001 年 12 月 31 日的成本或价值的分析如下： 以成本计价 32,247 - 223,297 447,902 18,198 721,644 以评估值计价 - 340,000 - - - 340,000 于 2001 年 12 月 31 日 32,247 340,000 223,297 447,902 18,198 1,061,644 123 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 15 固定资产(续) 附注： (a) 投资物业于 2002 年 12 月 31 日的估值已由本集团聘请的香港独立估值师汉 华评估有限公司按照公开市值进行重估。 (b) 本集团所有土地及楼宇及投资物业均在中国境内，租赁期在 10 年至 50 年 之间。 (c) 于 2002 年 12 月 31 日，在建工程的金额为于资产负债表日尚未启用 的土地楼宇、厂房、机器及運輸工具所产生的开支，包括被本集团及本公 司资本化的利息支出人民币 552,000 元 (2001: 人民币 3,958,000 元)。 (c) 于 2002 年 12 月 31 日，本集团有价值约为人民币 112,812,000 元 (2001： 人民币 37,355,000 元)的固定资产用于抵押银行借款。 16 于附属公司投资 本公司 2002 2001 人民币千元 人民币千元 非上市投资，成本值 647,786 339,311 应收附属公司账款 196,016 176,503 843,802 515,814 应收附属公司账款是无抵押、免息的，且没有固定的偿还期。 以下所列为于 2002 年 12 月 31 日附属公司的摘要，该等附属公司均为在中国成 立及经营的有限责任公司。 本集团 本公司 公司名称 成立日期 注册资本 所占股权 所占股权 人民币 比例% 比例% 主要业务 山西经纬计算机技 1995 年 11 月 3 日 1,600,000 60 60 销售電子计算机及提 术开发有限公司* 供有关技术服务 晋中经纬钢领制造公 1995 年 11 月 23 日 500,000 100 98 生产纺织机械配件 司* 经纬纺织机械榆次物 1996 年 7 月 9 日 5,000,000 100 99.2 经销冶金炉料、金属 资有限公司* 材料、纺织机械配件、 焦炭 124 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 16 于附属公司投资(续) 本集团 本公司 公司名称 成立日期 注册资本 所占股权 所占股权 人民币 比例% 比例% 主要业务 太原经纬电器有限公 1997 年 3 月 18 日 5,000,000 100 98 生产及销售变压器及 司* 电子配件 宁波大榭开发区五方 1999 年 9 月 22 日 2,400,000 100 98 纺织机械及零部件的 宏大经贸有限公司* 销售，以及相关服务 本集团 本公司 公司名称 成立日期 注册资本 所占股权 所占股权 主要业务 人民币 比例% 比例% 青岛宏大纺织机械有 1999 年 8 月 16 日 114,000,000 98 98 纺织工业专用设备、纺 限责任公司 织机械专用配件及器 材制造、销售安装、维 修、租赁 天津宏大纺织机械有 1999 年 8 月 17 日 78,500,000 98 98 技术开发咨询服务转 限公司 让（纺织工业）专用设 备、开关控制设备、复 印机、农机加工 郑州宏大新型纺机有 1999 年 8 月 11 日 74,500,000 98 98 开发、生产纺织機械及 限责任公司 专用件和器材 沈阳宏大纺织机械有 1999 年 8 月 16 日 71,000,000 98 98 纺织机械及专用配件、 限责任公司 机械设备电子电器、制 造加工、经济技术咨询 常德纺织机械 2002 年 1 月 5 日 42,349,900 95 95 纺织工业设备制造、销 有限公司 售；其他机械产品及零 部件制造、销售；粉末 冶金制造（有专项规定 的按规定执行） 宜昌纺织机械 2002 年 1 月 4 日 64,007,600 100 100 纺织工业专用设备及 有限公司 专用配件设计、制造、 销售 北京经纬纺机新技术 2000 年 3 月 2 日 100,000,000 98.4 98.4 纺织机械、计算机软硬 有限公司 件的技术开发制造、销 售纺织工业专用设备、 农业机械、仪器仪表、 汽车配件 上海纬欣机电有限公 2000 年 6 月 30 日 16,000,000 100 90 纺织机械、汽车零件、 司* 通用机械、工程机械的 开发、制造 125 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 16 于附属公司投资(续) 本集团 本公司 公司名称 成立日期 注册资本 所占股权 所占股权 人民币 比例% 比例% 主要业务 北京京鹏投资管理有 2001 年 7 月 30 日 20,000,000 95 80 投资管理；销售机械、电 限公司 子设备、化工（一类易制 毒化学品除外）、建筑材 料、木材、汽车配件、土 产品、服装；承办展览展 销活动；科技信息咨询（中 介服务除外） 金图信息科技有限公 2001 年 8 月 9 日 50,920,000 58.9 58.9 批发、零售、代购代销咨 司 询服务，代理，修理修配 上海创安商贸有限公 2001 年 9 月 29 日 2,000,000 90 90 针纺织品、五金交电机电 司* 产品、化工产品（除危险 品）、金属材料建材、木材、 水泥、矿产品农副产品的 销售 香港华明有限公司* 2000 年 12 月 31 日 4,966,416 100 100 进出口贸易、一般贸易金 融证券、投资、信息咨询 上海东兴精梳机有 2001 年 9 月 5 日 50,000,000 83.95 73.95 棉、毛、麻纺织的高技术 限公司* 精梳设备及配套机电产品 配件的制造、销售，机电 产品批售，纺织机械、机 电产品的技术开发、技术 转让、技术咨询、技术服 务 北京市花园汽车租 1995 年 4 月 21 日 2,000,000 80 - 租赁汽车、建筑工具 赁有限责任公司* 北京希门信息技术 2001 年 6 月 7 日 6,600,000 50 - 制造、批发、零售 有限公司* 济南津宏大纺织机 2001 年 12 月 13 日 5,000,000 94 - 电子与信息、机电一体化 械有限公司 的技术及产品的开发、咨 询、服务，纺织工业专用 设备、开关控制设备，农 业机械、通用机械部件、 汽配件生产；机加工、销 售 *上述附属公司並非由香港罗兵咸永道会计师事务所审计。並非由香港羅兵咸永道會計 師事務所审计的附属公司资产净值總計约占集团总资产的 5.55% (2001 年：4.5%)。 126 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 16 于附属公司投资(续) 除香港华明有限公司为在香港注册成立的有限公司外，其他附属公司均为在中国 注册并经营的有限责任公司。 本公司于 2002 年 4 月 1 日向控股公司收购了常德纺机 95%的股权及宜昌纺机 64.38%的股权（附注 1）。本公司于 2002 年 12 月出资人民币 22,800,000 元收购 华融资产管理公司所持有宜昌纺机 35.62%的股权。至此，本公司持有宜昌纺机 100%的股权。 收购附属公司收购月后期间内为本集团贡献的营业额为人民币 256,144,000 元， 净利润为人民币 26,068,000 元；本集团拥有宜昌纺机和常德纺机的净资产为人民 币 110,241,000 元。 17 于联营公司投资 本集团 2002 2001 人民币千元 人民币千元 非上市投资，成本值 66,700 63,926 应占收购后保留亏损 1,408 1,028 应占资产净值 68,108 64,954 本公司 2002 2001 人民币千元 人民币千元 非上市投资，成本值 61,631 61,631 127 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 17 于联营公司投资(续) 截至 2002 年 12 月 31 日，本集团于中国成立的聯營公司投资如下： 公司名称 成立日期 注册资本 所占股权 主要业务 人民币 比例(%) 北京宏大国际贸易有 2000 年 6 月 8 日 30,000,000 20 自营和代理各类商品及技术的进出 限责任公司 口业务，经营”三来一补”、经营转 口贸易和外销贸易 青岛金艺压铸有限责 2000 年 3 月 24 日 1,250,000 24 有色金属材料压铸及模具设计制 任公司 作、生产 深圳市博略科技投资 2001 年 4 月 11 日 85,500,000 40.94 投资兴办企业,受托管理经营,投资 有限公司 顾问 宏大研究院有限责任 2001 年 5 月 8 日 50,000,000 40 开发销售纺织机械环保机械、办公 公司 社备、电器电子设备,技术设备 北京宏大方吉企业管 2001 年 9 月 24 日 3,800,000 47.37 企业形象策划，企业管理咨询，科 理咨询有限公司 技产品技术开发，技术转让，技术 咨询，技术服务，技术培训，组织 文化艺术交流活动，电脑图文设计， 承办展览展示活动 青岛金山城有限公司 2002 年 3 月 14 日 1,000,000 20 住宿、餐饮、美发美容、客运、批发 ＃ 零售冷饮、烟酒、食品 青岛青锋科技有限公 2002 年 5 月 9 日 2,910,000 35.80 清梳联、梳棉机、自动络筒机等纺织 司＃ 机械产品及配套电气产品的开发设 计、工艺研究；技术转让、技术服务 工艺、工装、模具设计；电子仪器的 开发设计；计算机软件开发等 青岛蓝利锋激光科技 2002 年 8 月 9 日 3,200,000 31.25 生产制造：激光器、激光加工机械设 有限公司 ＃ 备、数控机床；数控机床、数控设备 维修及服务；数控设备老机改造；机 械设备、工具、精密仪器销售 沈阳景星纺织机械制 2002 年 6 月 5 日 3,200,000 31.25 纺织机械、纺织备件制造，金属结构 造公司 ＃ 件、通用零部件加工 ＃ 2002 年新成立的联营子公司。 128 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 18 有价证券投资 (a) 债券投资 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 非上市政府债券及 其他， 成本值 1,152 460 - 210 (b) 短期投资 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股本证券，公平值 - 香港以外上市 66,852 23,334 22,980 21,002 开放式投资基金 - 未上市 6,047 - - - 期货，公平值 - 香港以外上市 51 1,538 - - 72,950 24,872 22,980 21,002 上市投资之市场价值 66,903 24,872 22,980 21,002 19 存货 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 249,680 186,415 85,177 71,366 在制品 346,116 243,900 198,533 158,000 产成品 733,705 470,951 354,849 280,990 1,329,501 901,266 638,559 510,356 减：存货跌价准备 (21,307) (15,701) (5,037) (3,700) 1,308,194 885,565 633,522 506,656 于 2002 年 12 月 31 日，本集团及本公司以可变现净值列账之产成品账面值分别 为人民币 52,333,000 元(2001 年：人民币 64,323,000 元)及人民币 21,490,000 元 (2001 年：人民币 34,999,000 元)。 129 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 20 应收账款及应收票据 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收账款及应收票据 646,158 422,799 270,283 196,399 减：坏账准备 (87,045) (63,660) (14,847) (19,500) 559,113 359,139 255,436 176,899 于 2002 年 12 月 31 日，应收账款及应收票据账龄分析如下： 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 1 年以内 481,026 245,128 190,033 100,224 1-2 年 55,136 77,084 42,946 38,135 2-3 年 19,586 49,719 6,702 30,262 3 年以上 90,410 50,868 30,602 27,778 合计 646,158 422,799 270,283 196,399 本集团要求客户预付部分款项。在一般情況下，客戶在开发票的同时須支付货款。 21 应收(应付)最终控股公司、同系附属公司及经纬集团公司账款 于 2002 年 12 月 31 日与最终控股公司的结余，除了通过中介财务机构投放的对最 终控股公司的金额为人民币 93,000,000 元、年息为 5.58%的短期贷款已在本年度 到期并还清，其他结余均无抵押，不附有利息且无固定还款期。 与同系附属公司的结余，除了存放于中纺机集团财务公司的总额为人民币 28,994,000 元 (2001 年 ： 人 民 币 15,122,000 元 ) ， 存 款 之 年 息 在 本 年 度 为 1.44%(2001 年：1.71%)，且在一年内归还；纺机集团财务公司借入的流动资金贷 款，借款余额为人民币 7,000,000 元（2001 年：无），年利率为 6.44%(2001 年： 无)；与其他同系附属公司的结余皆无抵押，不附有利息且无固定还款期。 与经纬集团公司的结余无抵押、免息且无固定还款期。 130 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 22 应付/(可收回)税金 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应付所得税 16,754 17,251 12,835 12,221 其他应付/(可收回)税金 64 3,716 (5,881) 1,200 净应付税金 16,818 20,967 6,954 13,421 应付/可收回税金为本集团应付/应收中国所得税、增值税、营业税及政府税项。 在资产负债表日，本集团无重大未予计提的递延税项。 23 应付账款及应付票据 于 2002 年 12 月 31 日，应付账款的账龄分析如下： 本集团 本公司 2002 2001 20021 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 1 年以内 752,122 280,789 478,694 150,774 1-2 年 20,400 10,794 3,588 5,227 2-3 年 6,187 11,582 3,609 7,048 3 年以上 18,090 11,078 9,492 8,087 合计 796,799 314,243 495,383 171,136 24 股本 注册、发行及缴足股本 股票数量 人民币千元 注册已发行及缴足股本 每股人民币一元的内资股 220,000,000 220,000 每股人民币一元的 H 股 180,800,000 180,800 每股人民币一元的 A 股 203,000,000 203,000 2001 年 12 月 31 日 603,800,000 603,800 内资股、H 股与 A 股在各方面均享有同等权益。 131 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 25 储备 法定盈余 法定 投资物业 公积金 公益金 任意盈余 外币报表 本集 团 资本储备 重估增值 (附注 a，c) (附注 b，c) 公积金 折算差额 留存收益 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 2001 年 1 月 1 日 1,249,865 - 44,483 44,483 27,764 - 225,968 1,592,563 盈利分配 (注释 a, b 及 c) - - 17,412 17,412 - - (34,824) - 投资物业 重估增值 - 17,705 - - - - - 17,705 外币报表 折算差额 - - - - - 55 - 55 2000 年支付之股利 - - - - - - (66,418) (66,418) 本年留存盈利 - - - - - - 82,694 82,694 于 2001 年 12 月 31 日 1,249,865 17,705 61,895 61,895 27,764 55 207,420 1,626,599 代表: 储备 1,249,865 17,705 61,895 61,895 27,764 55 171,192 1,590,371 2001 年终股利分配 - - - - - - 36,228 36,228 于 2001 年 12 月 31 日 1,249,865 17,705 61,895 61,895 27,764 55 207,420 1,626,599 本公司及附属公司 1,249,865 17,705 61,895 61,895 27,764 55 206,392 1,625,571 联营公司 - - - - - - 1,028 1,028 于 2001 年 12 月 31 日 1,249,865 17,705 61,895 61,895 27,764 55 207,420 1,626,599 于 2002 年 1 月 1 日 1,249,865 17,705 61,895 61,895 27,764 55 207,420 1,626,599 对以前年度储备基金 追溯调整(注释 e) - - (1,086) (1,086) - - 2,172 - 盈利分配 (注释 a, b 及 c) - - 22,201 22,201 - - (44,402) - 投资物业 重估减值 - (13,122) - - - - - (13,122) 外币报表 折算差额 - - - - - 11 - 11 2001 年支付之股利 - - - - - - (36,228) (36,228) 本年留存盈利 - - - - - - 136,736 136,736 于 2002 年 12 月 31 日 1,249,865 4,583 83,010 83,010 27,764 66 265,698 1,713,996 代表: 储备 1,249,865 4,583 83,010 83,010 27,764 66 229,470 1,677,768 2002 年终股利分配 - - - - - - 36,228 36,228 于 2002 年 12 月 31 日 1,249,865 4,583 83,010 83,010 27,764 66 265,698 1,713,996 本公司及附属公司 1,249,865 4,583 83,010 83,010 27,764 66 264,290 1,712,588 联营公司 - - - - - - 1,408 1,408 于 2002 年 12 月 31 日 1,249,865 4,583 83,010 83,010 27,764 66 265,698 1,713,996 132 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 25 储备(续) 法定盈余 法定 本公司 投资物业 公积金 公益金 任意盈余 资本储备 重估增值 (附注 a，c) (附注 b，c) 公积金 留存收益 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 2001 年 1 月 1 日 1,239,298 - 34,319 34,319 27,764 144,870 1,480,570 盈利分配 (注释 a, b 及 c) - - 12,220 12,220 - (24,440) - 投资物业 重估增值 - 17,705 - - - - 17,705 2000 年支付之股利 - - - - - (66,418) (66,418) 本年留存盈利 - - - - - 92,200 92,200 于 2001 年 12 月 31 日 1,239,298 17,705 46,539 46,539 27,764 146,212 1,524,057 代表： 储备 1,239,298 17,705 46,539 46,539 27,764 109,984 1,487,289 2001 年终股利分配 - - - - - 36,228 36,228 于 2001 年 12 月 31 日 1,239,298 17,705 46,539 46,539 27,764 146,212 1,524,057 于 2002 年 1 月 1 日 1,239,298 17,705 46,539 46,539 27,764 146,212 1,524,057 对以前年度储备基金 追溯调整(注释 e) - - (541) (541) - 1,082 - 盈利分配 (注释 a, b 及 c) - - 13,907 13,907 (27,814) - 投资物业 重估减值 - (13,122) - - - - (13,122) 2001 年支付之股利 - - - - - (36,228) (36,228) 本年留存盈利 - - - - - 61,401 61,401 于 2002 年 12 月 31 日 1,239,298 4,583 59,905 59,905 27,764 144,653 1,536,108 代表： 储备 1,239,298 4,583 59,905 59,905 27,764 108,425 1,499,880 2002 年终股利分配 - - - - - 36,228 36,228 于 2002 年 12 月 31 日 1,239,298 4,583 59,905 59,905 27,764 144,653 1,536,108 注释: (a) 根据本公司及其附属公司的公司章程细则，本公司及其附属公司须将税后盈利的 10% 拨入法定盈余公积金，直至储备达注册资本的 50%。 (b) 根据本公司及其附属公司的公司章程细则，本公司及其附属公司须 将税后盈利的 10% 拨入法定公益金，用于员工的计提福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益 金转入任意赢余公积金。其支出额于发生时作为本公司的资产或费用核算。 (c) 拨入法定盈余公积金及法定公益金的数额，应根据本公司按中国会计标准所编订的本 年度税后盈利确定。 133 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 25 储备(续) (d) 于 2002 年 12 月 31 日，本公司可分派的储备为人民币 144,653,000 元 (2001 年：人民币 146,212,000 元)。 (e) 对以前年度法定盈余公积金及法定公益金的追溯调整是根据 2002 年在 中国会计准则下的年初未分配利润调整所做出的。 26 长期银行贷款 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 银行贷款 -无抵押 66,420 122,663 43,620 106,663 -抵押 13,455 - 13,455 - 79,875 122,663 57,075 106,663 一年内到期的长期负债 (14,208) (29,588) (14,208) (23,588) 65,667 93,075 42,867 83,075 于 2002 年 12 月 31 日,长期银行贷款须于以下期间偿还： 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元人 民 币 千 元 一年以内 14,208 29,588 14,208 23,588 一至二年内 36,588 - 36,588 - 三至五年内 29,079 93,075 6,279 83,075 79,875 122,663 57,075 106,663 134 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 27 承担 (a) 资本承担 于 2002 年 12 月 31 日，有如下未付主要与投资、建筑和设备购买有关资本承担： 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 已批准但未订约 45,010 24,738 11,000 10,200 已订约但未拨备 投资* 44,810 - 44,810 - 建筑 47,450 13,958 23,000 3,580 92,760 13,958 67,810 3,580 137,270 38,696 78,810 13,780 *2002 年 本公司与最终控股公司签订协议成立两家公司－无锡纺织科技试验有限公 司及宏大非纺织布工程技术有限公司。 (b) 租约承担 于 2002 年 12 月 31 日，本集团及本公司按不可撤销的租赁合约的最少租约付款如 下： 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (b) 土地及楼 宇 一年以内 3,715 17,509 605 630 二至五年 13,649 58,318 1,210 - 五年以上 6,546 53,702 - - 23,910 129,529 1,815 630 2002 年 12 月 31 日，根据 2002 年 6 签订的房屋租赁合同可收到的最低租金如下： 本集团和本公司 2002 2001 人民币千元 人民币千元 投资物业 一年以内 34,000 30,000 135 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 28 或有负债 本集團 2002 2001 人民币千元 人民币千元 为第三方的银行贷款担保 60,000 15,000 为关联方的银行贷款担保 10,980 - 为第三方的银行承兑汇票担保 - 27,700 70,980 42,700 本公司 2002 2001 人民币千元 人民币千元 为附屬公司的银行贷款及透支担保 46,320 44,520 管理层预期上述的担保不会有重大的负债发生。 29 有关連人士交易 除本账目其他部份所披露外，以下为本集团与有关連人士在日常业务中进行的重要 交易概要： 本集团 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 与最终控股公司的交易 售出制成品 (i) 11,276 8,486 利息收入 (i) 1,297 1,000 购入原材料及配套件 (i) - 1,401 接受为本集团的银行贷款担保 (iv) - 16,000 提供借款 - 93,000 购买宜昌纺机和常德纺机股权 (ii) 88,028 - 出售化纤业务 (iii) 29,072 - 136 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 29 有关連人士交易(续) 本集团 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 与经纬集团公司的交易 售出制成品 (i) 37,751 - 售出原材料及配套件 (i) 3,728 11,225 收取提供支援服务费用 (i) 4,769 15,413 购入工具、模具 (i) 18,812 15,255 购入原材料及配套件 (i) 7,162 85 支付加工费用 (i) 23,758 60,110 支付运输服务费用 (i) 3,139 3,705 支付维修及保养费用 (i) 28,194 11,646 支付其他支援服务费用 (i) 14,539 14,286 租金支出 (i) 605 605 接受为本集团的银行贷款担保 (i) 253,020 533,300 经纬集团公司的联营公司的交易 购入原材料及配套件 (iv) 17,193 21,465 其他同系附属公司的交易 售出制成品 (i) 51,599 90,480 售出原材料及零部件 (i) 46,158 6,608 收取加工费 (i) 385 440 收取提供支援服务费用 (i) 276 300 租金收入 (i) 253 - 利息收入 (i) - 8,965 购入工具、模具 (i) 15,188 7,821 购入铸件 (i) 106,836 87,208 购入包装物 (i) 3,460 4,085 购入动能 (i) 14,889 14,939 购入原材料及配套件 (i) 78,402 114,885 137 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 29 有关連人士交易(续) 本集团 2002 2001 附注 人民币千元 人民币千元 支付加工费 (i) 65,756 62,802 支付运输费 (i) 5,771 - 支付维修及保养费用 (i) 2,231 - 支付其他支援服务费用 (i) 9,715 9,141 租金支出 (i) 24,901 29,577 职工宿舍租金 (i) 249 - 支付房地产管理费用 (i) 327 460 接受为本集团的银行贷款担保 (iv) 20,000 24,600 从关联方回购固定资产 (ii) 76,678 - (i) 2002 年此等交易乃按照 2002 年 2 月 5 日订立的综合服务协议进行；2001 年此 等交易乃按照 1995 年 8 月 15 日和 1999 年 11 月 15 日分别订立的重组协议和资 产置换相关之综合服务协议进行。 (ii) 此交易按照 2002 年 2 月 5 日所订立的资产购买协议进行。 (iii) 此交易按照 2002 年 2 月 5 日所订立的资产出售协议进行。 (iv) 中国纺机总公司、经纬集团公司及其他同系附属公司为本公司的银行贷款所提供 的担保皆是依据相关担保协议进行的。 138 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 30 综合现金流量表 (a) 经营盈利与经营业务所得现金流入净额的调节表 2002 2001 人民币千元 人民币千元 经营盈利 185,067 107,179 折旧 65,726 51,126 出售固定资产亏损 156 (653) 无形资产摊销 660 236 实现及未实现短期投资收益 - (239) 短期投资未实现损失 3,356 5,180 投资损失 (2,127) (1,798) 固定资产减值准备 4,705 39,538 存货增加 (380,259) (4,184) 应收账款、按金、其他应收款及预缴款项增加 (273,912) (26,554) 定期存款减少 18,790 21,668 受限制银行存款 (23,026) - 应收最终控股公司账款增加 100,105 (111,372) 应收同系附属公司账款增加 (71,061) (35,737) 应付账款及应计费用增加/(减少) 923,557 (42,643) 应付经纬集团公司账款增加 1,719 11,997 应付同系附属公司账款增加 24,034 15,981 应付税金增加/(减少) (14,362) 20,705 经营活动产生的现金流入额 563,128 50,430 139 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 30 综合现金流量表(續) (b) 本年度融资变动分析 股本(包括资本儲備) 少数股东权益 银行贷款 2002 2010 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千 人民币千 人民币千 人民币千 人民币千 元 元 元 元 元 于1月1日 1,871,370 1,853,665 39,372 7,728 816,633 511,200 收购附属公司 - - 2,520 - 114,305 - 少数股东注入 资金 - - 6,157 32,043 - - 出售化纤板块 - - - - (50,000) - 少数股东應佔 盈利的权益 - - 2,482 1,061 - - 重估增值 (16,122) 17,705 - - - - 分配少数股东 股利 - - - (1,460) - - 来自融资现金 流入净额 - - - - (493,343) 305,433 于 12 月 31 日 1,855,248 1,871,370 50,531 39,372 387,595 816,633 (c) 现金及现金等价物结余分析： 2002 2001 人民币千元 人民币千元 现金及银行结存 938,510 1,329,574 受限制银行存款 (23,026) - 定期存款(由存款日起計超過三個月到期) (42,542) (61,332) 872,942 1,268,242 140 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 30 综合现金流量表(續) (d) 购买子公司 2002 人民币千 元 购入之净资产 固定资产 (附注 15) 146,275 投资 363 存货 130,944 应收账款及其他应收款项 62,823 短期投资 794 现金及银行存款 39,004 应付账款及其他应付款项 (142,426) 应付税金 (10,711) 借款 (114,305) 少数股东权益 (2,520) 110,241 计入损益账之商誉 587 购买子公司所支付现金 110,828 年内收购之附属公司为集团提供经营现金流量净额人民币 58,830,000 元，就投 资回报及融资成本净额缴付人民币 38,310,000 元，缴纳税项人民币 20,748,000 元，及动用人民币 15,598,000 元于投资项目。 在收购的过程中，在长期投资和所占宜昌纺织机械公司产生了人民币 587,000 的 股权投资差额，由于本公司欲将宜昌纺织机械公司由子公司变为其分公司，所以 该差额已全额摊入 2002 年的损益。 关于购买子公司现金净流出的分析 2002 人民币千元 所支付现金 110,828 购入子公司之银行结存及现金 (39,004) 收购附属公司产生之现金流出净额 71,824 141 帐目附註 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 （按香港普遍采纳之会计原则编制） 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 31 结算日后事项 本公司于 2002 年 3 月 26 日召开董事会通过收购经纬集团公司持有的山西经纬合力 机械制造有限公司 28%的股权的决议。 32 最终控股公司 本公司董事认为，公司的最终控股公司为中国纺织机械(集团)有限公司，一间于中国 成立的国有企业。 33 账目之批准 本账目已于 2003 年 3 月 26 日获董事会批准。 142 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第十六章 以中国会计准则及制度与香港普遍 采纳的会计原则编制帐目的重大差异影响 按中国会计准则及制度与香港普遍采纳的会计原则编订 2002 年 12 月 31 日账目的 差异如下: 股东应占溢利 净资产 集团 公司 集团 公司 2002 2002 2002 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度编制 137,685 139,068 2,271,549 2,271,483 按香港普遍采纳的会计原则的住房 补贴于当年入账 (5,411) - - 5,411 调整按中国会计准则及制度编订在 本公司财务报表中以权益法将附属 公司业绩及储备入账 - (80,502) - (172,704) 按香港普遍采纳的会计原则冲回负 商誉的摊销 - - (3,731) (3,731) 按中国会计准则及制度冲回土地使 用权评估增值 - - (4,200) (4,200) 按香港普遍采纳的会计原则确认投 资物业重估盈余 - - 4,583 4,583 按中国会计准则及制度将土地使用 权评估增值部分摊销数额拨回 105 - 583 - 按香港普遍采纳的会计原则综合账 目所产生的资本储备 - - 9,946 - 调整按中国会计准则及制度将长期 股权投资差额按十年进行摊销 (621) (1,942) (1,942) (1,942) 按香港普遍采纳的原则冲回投资物 业的折旧 4,780 4,780 4,780 4,780 宣告发放股利 - - 36,228 36,228 其他 199 (3) - - 按香港普遍采纳之会计原则编制 136,736 61,401 2,317,796 2,139,908 143 经纬纺织机械股份有限公司 2002 年年报 第十七章 备查文件 以下文件可于公司董事会秘书室备查: 1. 载有董事长、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2. 由普华永道中天会计师事务所有限公司盖章及中国注册会计师亲笔签字的审计报告正文及有香 港罗兵咸永道会计师事务所签署的审计报告正文和按香港普遍采纳之会计准则编制之财务报 表； 3. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4. 2002 年年度报告（中英文本） 144