亨通光电(600487)2003年年度报告

江苏亨通光电股份有限公司 二○○三年度报告 2004 年 3 月 25 日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长崔根良先生、总经理钱建林先生、财务负责人王剑先生声明：保证年度报告中的 财务报告真实、完整。 1 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………3 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………4 第三节 股本变动及股东情况………………………………………6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………9 第五节 公司治理结构……………………………………………11 第六节 股东大会情况简介………………………………………13 第七节 董事会报告………………………………………………15 第八节 监事会报告………………………………………………24 第九节 重要事项…………………………………………………26 第十节 财务报告…………………………………………………27 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：江苏亨通光电股份有限公司 公司英文名称：JIANGSU HENGTONG PHOTOELECTRIC STOCK CO.,LTD 公司英文名缩写：HTGD 二、公司法定代表人：崔根良 三、公司董事会秘书：姚央毛 电话：0512-63802858 传真：0512-63801518 联系地址：江苏省吴江市七都工业区 电子信箱：htgd@htgd.com.cn 四、公司注册及办公地址：江苏省吴江市七都工业区 公司邮编：215234 公司网址：HTTP://www.htgd.com.cn 公司电子信箱：htgd@htgd.com.cn 五、公司信息披露报纸：《上海证券报》 公司年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称: 亨通光电 公司股票代码：600487 七、其他有关资料 公司首次注册日期：1993 年 6 月 5 日 公司变更注册登记日期：1999 年 12 月 14 日 公司变更注册登记地点：江苏省吴江市七都工业区 企业法人营业执照注册号：3200001104686 税务登记号码：320584608296911 公司聘请的会计师事务所名称： 上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2003 年度主要业务数据 单位：人民币元 项 目 数 据（元） 利润总额 58,654,149.83 净利润 36,564,071.43 扣除非经常性损益后的净利润 36,254,145.79 主营业务利润 104,755,988.24 其他业务利润 4,126,938.83 营业利润 58,082,338.42 投资收益 0 补贴收入 512,000 营业外收支净额 59811.41 经营活动产生的现金流量净额 37,532,650.18 现金及现金等价物净增减额 398,579,070.62 注：扣除非经常性损益的项目及金额如下 单位：人民币元 扣除非经常性损益的项目 2003 年度 1、所得税影响 -107,805.77 2、计提的资产减值准备转回 60,291.41 3、政府补贴收入 357,440.00 合 计 309,925.64 二、截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 559,060,718.94 632,155,060.01 802,759,295.21 净利润 36,564,071.43 50,660,799.27 70,326,932.19 总资产 913,960,502.08 581,041,783.10 462,527,110.17 股东权益 596,584,775.87 214,783,511.20 164,122,711.93 每股收益 0.29 0.56 0.77 每股净资产 4.73 2.36 1.80 每股经营活动产生 0.30 1.10 1.19 的现金流量净额 净资产收益率(%) 6.13 23.59 42.85 4 三、股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 91,120,000.00 2,603.94 48,242,991.72 8,436,003.23 75,417,915.54 409,137,264.67 本期增加数 35,000,000.00 337,573,193.24 5,626,421.57 1,875,473.86 36,564,071.43 214,783,511.20 本期减少数 - - - - 32,962,421.57 273,360.00 期末数 126,120,000.00 337,575,797.18 53,869,413.29 10,311,477.09 79,019,565.40 596,584,775.87 变动原因说明： 1、本期股本增加 3500 万元是因公司于 2003 年 8 月 7 日公司公开发行人民币普通股 3500 万 股，变更后股本总额为 12612 万元。 2、本期资本公积增加 337573193.24 元是因股本发行溢价。 3、本期盈余公积、法定公益金和未分配利润增加是因本年度公司实现净利润 36,564,071.43 元，并分别按 10%、5%提取法定盈余公积金 3,750,947.71 元、法定公益金 1,875,473.86 元。 5 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 (一)股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 公 本次变动 本次变动 积金 增发 其 前 小 计 后 股 股 转 新股 他 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 91,120,0 91,120,0 其中： 00 00 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 78,464,3 78,464,3 其他(境内自然人持 43 43 有的股份) 2、募集法人股份 12,655,6 12,655,6 3、内部职工股 57 57 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000, 35,000, 2、境内上市的外资股 91,120,0 000 000 91,120,0 3、境外上市的外资股 00 00 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,0 35,000, 35,000, 00 000 000 35,000,0 00 三、股份总数 91,120,0 35,000, 35,000, 126,120, 00 000 000 000 公司经中国证券监督管理委员会发行字（2003）72 号文核准，于 2003 年 8 月 7 日首次发行 人民币普通股（A 股）3500 万股，每股面值 1 元，增加股本 3500 万元。本年股本变动业经上海 立信长江会计师事务所有限公司信长会师报字（2003）第 11122 号验资报告验证。 （二）股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 经中国证监会证监发行字[2003]72 号文批准，公司于 2003 年 8 月 7 日在上海证券交易所首 次向社会公开发行人民币普通股股票 3500 万股，发行价格 11.20 元/股。经上海证券交易所上证 上字[2003]97 号文件批准，公司人民币普通股股票 3500 万股于 2003 年 8 月 22 日在上海证券交 易所上市交易。 2、报告期内，除公司首次发行股票外，公司未发生因送股、转增股本、配股、吸收合并、 可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其它原因引起公司股份总数及结 6 构变动。 二、公司股东情况 （一）公司报告期末股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日公司在册股东总数为 24396 户。 （二）报告期末公司前十名股东情况 序 年末持股 报告期增 持股比 所持股份类 质押或 股 东 数量（万股） 减±（股） 例（%） 别 冻结（股） 号 未上市流通 1 亨通集团 6601.74 0 52.34 无 股 未上市流通 2 毛慧苏 1265.57 0 10.03 无 股 未上市流通 3 吴江电力 287.21 0 2.28 无 股 未上市流通 4 苏源电力 287.21 0 2.28 无 股 昆明电信技 未上市流通 5 287.21 0 2.28 无 协 股 未上市流通 6 天津电器 191.53 0 1.52 无 股 未上市流通 7 亨利光材 191.53 0 1.52 无 股 8 东方诚信 29.99 +29.99 0.24 上市流通股 不详 9 吕赐凯 12 +12 0.10 上市流通股 不详 10 林泽波 10.7 +10.7 0.08 上市流通股 不详 注：公司前十名股东中，亨通集团持有亨利光材 76%股份，存在关联关系。其余股东未知存 在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动的人。 （三）、报告期末，公司前 10 名流通股股东情况 序 年末持股数量 占总股本比例 所持股份类别 股 东 号 （股） （%） (A、B、H) 东方诚 1 299,900 0.24 A股 信 2 吕赐凯 120,000 0.10 A股 3 林泽波 107,000 0.08 A股 4 李建新 92,400 0.07 A股 5 唐爱青 80,200 0.06 A股 6 曾琼仙 80,000 0.06 A股 上海行 7 76,547 0.06 A股 佳 8 吴玉刚 72,800 0.06 A股 9 冯洪章 71,200 0.06 A股 1 李惠娟 65,000 0.05 A股 0 7 注：未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公 司股东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （四）、公司控股股东基本情况 控股股东名称：亨通集团有限公司 法定代表人：孙锦荣 成立日期：1994 年 4 月 15 日 注册资本：7641 万元 公司类别：有限责任公司 经营范围：通信电缆、光纤光缆、电力电缆、同轴电缆、光器 件等生产、销售与工程服务 注：报告期内本公司的控股股东未发生变化。 （五）、实际控制人简介： 亨通集团有限公司是本公司控股股东，持有本公司 52.34%的股权，崔根良先 生持有亨通集团 50.007%股份，为股份公司实际控制人，从而间接持有本公司 26.17%的股权，不存在参股其它公司的情况。 崔根良先生，中国国籍，45 岁，大专，高级政工师，现任本公司董事长，兼亨 通集团有限公司董事、总经理，还兼任上海亨通、江苏亨通线缆有限公司、江苏 亨通电力电缆有限公司、吴江亨通电力电缆有限公司、苏州亨通信息科技有限公 司以及吴江亨通光电科技有限公司的董事长。 崔先生先后获得苏州市劳动模范（1994 年） 、江苏省劳动模范（1996 年）、优 秀科技创业转业退伍军人奖（1997 年）、全国优秀乡镇企业厂长（经理、董事长） 称号（1998 年）等多种荣誉称号。 （六）持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 除亨通集团有限公司以外，公司无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 （七）持股在 10%以上（含 10%）的自然人股东情况 毛慧苏女士报告期内持有本公司未上市流通股份 1265.57 万股，占比 10.03%。 毛慧苏女士，中国国籍，32 岁，大学本科，现任本公司董事。 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 （一）基本情况 年初持 年末持 年度内增 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 股 数 股 数 减变动量 崔根良 男 46 董事长 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 施广华 男 55 副董事长 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 钱建林 男 31 董事、总经理 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 孙锦荣 男 47 董事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 许劲 男 44 董事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 毛慧苏 女 33 董事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 12655657 12655657 0 万云波 女 43 董事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 徐洪强 男 64 董事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 姚央毛 男 41 董事、董事会秘书 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 钱瑞 男 40 董事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 雷良海 男 42 独立董事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 顾秦华 男 41 独立董事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 周仲麒 男 66 独立董事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 任晓敏 男 46 独立董事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 王净 女 33 独立董事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 尹纪成 男 31 监事会召集人 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 戴小林 男 44 监事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 沈建峰 男 33 监事 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 吴重阳 男 62 副总经理 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 陈鸿保 男 53 副总经理 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 王剑 男 41 财务负责人 2003 年 1 月至 2006 年 1 月 0 0 0 注： 1、公司董事、监事、高级管理人员年初、年末持股数没有变化。 2、雷良海、顾秦华、周仲麒、任晓敏、王净为公司独立董事。 3、公司董事、监事在股东单位的任职情况 董事长崔根良先生任控股股东亨通集团有限公司董事、总经理。 副董事长施广华先生任公司股东苏州苏源电力实业总公司董事长。 董事、总经理钱建林先生任控股股东亨通集团有限公司董事。 董事孙锦荣先生任控股股东亨通集团有限公司董事长、公司股东吴江亨利光电 材料有限责任公司董事长。 9 董事许劲先生任公司股东天津市电话器材公司总经理。 董事万云波女士任公司股东昆明市电信局职工技协服务部主任。 董事徐洪强先生任公司股东吴江市苏源电力实业总公司董事长。 董事钱瑞先生任控股股东亨通集团有限公司监事长。 监事戴小林先生任控股股东亨通集团有限公司销售部副总经理助理。 监事沈建峰先生任公司股东吴江亨利光电材料有限公司财务部主任。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 150 万元，金额最高的前三名董 事的报酬总额为 80 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 75 万元。 年度报酬在 30 万元的有 2 人，年度报酬在 15-30 万元的有 3 人，年度报酬在 8-15 万元的 2 人。 副董事长施广华先生在苏州苏源电力实业总公司领取报酬； 董事孙锦荣先生在亨通集团有限公司领取报酬。 董事许劲先生在天津市电话器材公司领取报酬。 董事万云波女士在昆明市电信局职工技协服务部领取报酬。 董事徐洪强先生在吴江市苏源电力实业总公司领取报酬。 董事钱瑞先生在亨通集团有限公司领取报酬。 监事戴小林先生在亨通集团有限公司领取报酬。 监事沈建峰先生在吴江亨利光电材料有限公司领取报酬。 公司给予独立董事 3.8 万元/年的津贴。 （三）在报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 在报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动情况。 注：公司财务负责人王剑先生在 2004 年 3 月因工作变动辞去在本公司担任的 职务。 二、公司员工情况 截至 2003 年末公司员工总数 547 人，其中生产人员 374 人，销售人员 68 人， 财务人员 7 人，行政管理人员 16 人，技术人员 82 人。公司对于退休员工进行一 次性补偿解决，目前，公司不存需要承担费用的离退休工人。 公司员工中大专以上学历 208 名，中专、高中 218 名。具有高级职称的 5 名， 中级职称的 18 名。 10 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 报告期内，公司按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的要求，通过法定程序对《公司章程》相关条款进行修改； 选聘了五名独立董事。报告期公司增强了董事会的独立性，强化了监事会的监督 职能，规范了高级管理人员的选聘和激励机制，公司治理结构比较完善，符合中 国证监会的有关规定和要求。 1、公司根据《股东大会规范意见》制定和完善了《股东大会议事规则》，在股 东大会的召集、召开表决等方面能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的股东权力。在公司重大生产经营决策实行分层管理，确保了 公司生产经营。 2、公司根据《公司法》 、《上市公司章程指引》制定和修改了《公司章程》、《董 事会议事规则》，规定了董事的选聘程序，保证董事选聘公开、公正、公平、独立， 保证董事会有效运作和正确决策。 3、公司根据《公司法》的要求，制定了《监事会议事规则》，确保监事会成 员能够认真履行监督职责，对公司财务及公司董事、经理及其它高级管理人员在 履行职责时的合法性、合规性进行监督，维护了公司和股东的合法权益。 4、公司负责信息披露的部门和人员能够认真履行信息披露的义务，确保所有 股东有平等的机会获取信息，公司将按照《上市公司治理准则》的要求，进一步 做好信息披露工作。 二、公司独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求建立了独立董事制度，在董事会中设立了独立董事。报告期内独立董事能 认真履行诚信、勤勉义务，认真审议并表决报告期内公司召开的董事会和股东大 会决议，在公司规范运作、科学决策、维护中小股东权益等方面发挥了积极作用。 三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情 况 公司做到了与控股股东业务、人员、资产、财务、机构方面分开，公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。 1、人员方面：公司的劳动、人事、工资管理自主独立，公司经理、副经理等 11 高级管理人员在本公司独立任职并在本公司领取报酬，未在控股股东单位任职。 2、资产方面：公司独立拥有完整的生产经营资产，与控股股东之间资产关系 清晰，不存在无偿占有或使用的情况。 3、财务方面：公司财务独立，设有独立的财务会计部门，建立健全了财务管 理制度和会计核算体系，公司独立在银行开户并依法纳税。 4、机构方面：公司在生产经营和行政管理方面独立于控股股东，办公机构和 生产经营场所独立。 5、业务方面：公司具有独立的生产、销售系统，独立开展自身业务。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 董事会对高级管理人员定期（一年不少于一次）考评，根据考评结果决定聘 任或者解聘以及报酬和奖惩事项。在董事会作出上述决定前，独立董事发表独立 意见。为了使公司高级管理人员与公司股东的利益保持一致，公司将高级管理人 员的收入与经营业绩挂钩，按实际完成情况予以奖惩。 公司还十分重视股东大会、董事会、监事会以及公司经营管理机构之间的相 互制衡，建立起比较完善的内部约束机制。 12 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次年度股东大会及二次临时股东大会，具体情况如下： 2003 年 3 月 5 日公司董事会发出了召开 2002 年度股东大会的通知。2003 年 4 月 10 日股东大会在海南博鳌召开。本次会议应到股东七人，实到股东及股东代表 七人，代表百分之一百有表决权的股份，符合公司章程关于召开股东大会的规定。 本次会议经充分审议，与会股东及股东代表作出了以下决议： 1、 批准公司董事会 2002 年度工作报告； 2、 批准公司监事会 2002 年度工作报告； 3、 批准公司 2002 年度财务工作报告和 2002 年度财务预算方案； 4、 批准公司 2002 年度利润分配方案和 2003 年度利润分配政策； 5、决定续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司 2003 年度外部审计机 构。 2002 年 12 月 3 日公司董事会发出了召开 2003 年第一次临时股东大会的通知。 2003 年 1 月 8 日临时股东大会在本公司召开。本次会议应到股东七人，实到股东 及股东代表七人，代表百分之一百有表决权的股份，符合公司章程关于召开股东 大会的规定。 本次会议经充分审议，与会股东及股东代表批准了以下决议： 1、通过《公司章程》修改案,同意董事会人数由 13 名增加到 15 名，其中独立 董事人数由 2 名增加到 5 名。 2、通过《公司独立董事制度》修改案，同意第五条独立董事人数增加到五名； 3、通过《董事会议事规则》修订预案，同意《董事会议事规则》第 4 条进行 修改，增加董事会在资金借入、固定资产采购、不动产购入和转让、短期投资、 对外提供担保事项方面的决策权力上限规定；同意《董事会议事规则》第 2 条进 行修改，增加董事会董事及独立董事人数。 4、通过独立董事津贴标准的议案，同意独立董事的津贴标准为每年 3.8 万元； 5、通过公司关于调整发行方案发行不超过 5500 万股并再将本次股票发行有效 期延长一年的议案，并授权公司董事会根据证监会的意见确定发行量； 6、选举产生了第二届董事会，共有十五名董事组成：崔根良、施广华、钱建 林、毛慧苏、万云波、徐洪强、孙锦荣、钱瑞、姚央毛、顾秦华、雷良海、任晓 敏、王净、周仲麒、许劲。其中顾秦华、雷良海、任晓敏、王净、周仲麒为独立 13 董事； 7、选举产生了第二届监事会，共有三名监事组成：尹纪成、戴小林、沈建峰。 2003 年 6 月 25 日公司董事会发出了召开 2003 年第二次临时股东大会的通知。 2003 年 7 月 30 日临时股东大会在本公司召开。本次会议应到股东七人，实到股东 及股东代表七人，代表百分之一百有表决权的股份，符合公司章程关于召开股东 大会的规定。 本次会议经充分审议，与会股东及股东代表批准了以下决议： 1、同意公司向中国光大银行苏州支行申请综合授信金额 2 亿元，在银行批准 实施时单笔金额不得超过 1 亿元； 2、同意公司与吴江电力电缆有限公司签订的《辅助原材料供应协议》，协议有 效期不变。 年度股东大会及临时股东大会决议未公告，当时公司尚未上市。 14 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司属光纤光缆制造行业。2003 年，全球光缆产业持续下滑以及光缆市场竞争 的进一步加剧，使整个行业仍未有大的起色。全国 500 多家光缆企业萎缩至 50 来 家，大部分光缆企业处于停产或半停产状态，一部分经营管理不善的光缆企业出 现严重亏损，但亨通光电根据实际生产经营情况，充分发挥亨通光电在行业中的 影响力和优势，依靠亨通光电全体干部员工的共同努力，较好地贯彻了“保证市 场占有率”的方针，也保质保量基本完成年初制订的任务指标，取得了较好的成 绩。公司 2003 年主要经营指标如下： 1、完成生产销售 214.11 万芯公里，比 2002 年分别增长 74.75%。 2、完成销售收入 5.59 亿元，利润总额 5865.41 万元，净利润 3656.41 万元， 每股收益 0.29 元，净资产收益率 6.13%。 3、货款回笼到帐金额达到 48992.45 万元，资金回收率为 94.30%。 4、市场占有率约占 15%左右，在全国同行业中排名第二。 二、报告期内的经营情况 1、主营业务分行业或产品情况表 主营业务收 主营业务成 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 分 产 品 (元) (元) 年增减（％） 减（％） 减（％） 光缆 559,060,718.94 449,240,094.49 18.74 -11.56 -6.94 -17.66 合计 559,060,718.94 449,240,094.49 18.74 -11.56 -6.94 -17.66 2、主营业务分地区情况表 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 华北地区 10474.4 -24.87 东北地区 8494.7 +13.07 西北地区 1206.1 -69.95 西南地区 7197.1 +97.87 华南地区 6320 +26.43 华东地区 13292.3 +34.41 华中地区 2080.6 -50.52 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 上海亨通科技有限公司是公司唯一控股子公司，除生产通信光缆外，还生产 15 部分光器件产品，主要目标市场是上海市，注册资本 4,808 万元，截止到 2003 年 底，上海亨通总资产为 9006.01 万元，净资产为 5,233.05 万元。公司所占权益比 例 52%，报告期内实现主营业务收入 6602.02 万元，实现净利润 132.42 万元。 4、主要供应商、客户情况 公司前 5 名主要供应商的合计采购金额 12122.3 万元，占全年采购金额的 3.86%。 前 5 名主要供应商情况明细： 广州怡明 供应金额：2762.5 万元， 占比：10.00% 上海视讯 供应金额：2469.8 万元， 占比：8.94% 武汉博茂 供应金额：2372.3 万元， 占比：8.59% 长飞光纤 供应金额：2287.7 万元， 占比：8.28% 无锡科铭 供应金额：2230 万元， 占比：8.07% 公司前 5 名客户销售额合计 11809.40 万元，占全年公司销售额的 21.12%。 前 5 名主要销售商情况明细： 浙江通信 销售金额：4160.4 万元， 占比：7.44% 江苏移动 销售金额：2398.6 万元， 占比：4.29% 广东电信 销售金额：1775.2 万元， 占比：3.18% 河南电信 销售金额：1763.8 万元， 占比：3.15% 广东联通 销售金额：1711.4 万元， 占比：3.06% 5、报告期内公司经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年度虽然整个电信市场的固定资产投资比上年同期有较大幅度增长，但增 长部分主要集中在移动通信系统、运营支撑系统以及数据产品等方面，与公司主 营业务相关的光缆敷设并未同步扩张，光缆价格仍在底部运行。为此，公司将在 以下几个方面加强工作力度。 （1）进一步开拓市场，以质量、信誉和优质的服务扩大产品销售规模。 （2）加强内部管理，积极向内挖潜，降低生产成本。 三、报告期内公司投资情况 根据中国证监会下发的证监发行字[2003]72 号《关于核准江苏亨通光电股份有 限公司公开发行股票的通知》，本公司股票于 2003 年 8 月 7 日公开发行，共募集 资金净额 37,257 万元。公司原计划共需募集资金 45,858 万元投资五个项目， 16 分别是光纤拉丝生产线技术改造项目、全介质自承式（ADSS）光缆技术改造项目、 光纤复合地线（OPGW）技术改造项目、接入网引入光缆和室内光缆技术改 造项目、掺铒光纤放大器产业技术改造项目。 募集资金主要用于调整产品和产业结构，但个别项目由于市场投资环境的变 化及募集资金量的限制，本着维护公司全体股东合法权益的宗旨，对招股说明书 中披露的部分募集资金投资项目拟作如下调整(见下表)： 单位：万元 占总投资 20003 年止已 是否构成 项目名称 投资额 调整情况 额的比例 投入金额 关联交易 掺铒光纤放大器产业技 12,511.3 27.28% 0 拟取消 术改造项目 光纤复合地线（OPGW） 0 5,182 11.3% 拟取消 技术改造项目 光纤拉丝生产线技术改 拟采取收购股权的方 17,245.4 37.61% 0 否 造项目 式并计划增资 全介质自承式（ADSS） 5,116.4 11.16% 506.5 无调整，正在实施 光缆技术改造项目 接入网引入光缆和室内 正在实施，拟增加 5,802.9 12.65% 1,104.94 光缆技术改造项目 3,000 万元 收购沈阳亨通光通信有 预计 3,200 拟增加的项目 否 限公司 61.42667%股权 余额 2,892.3 补充流动资金 合计 37,257 100% 1,611.44 （一）公司拟取消实施掺铒光纤放大器产业技术改造项目及光纤复合地线 （OPGW）技术改造项目的具体原因 1、 掺铒光纤放大器产业技术改造项目 一是公司原计划共需募集资金 45,858 万元，首次公开发行股票募集资金净额 37,257 万元，缺口资金 8,601 万元，影响该项目的正常实施；二是根据目前市场 形势，从提高公司在行业中竞争地位及集中力量做大做强公司主业的目标出发， 公司重点做好扩大光缆产品规模及上游光纤产品的配套，暂时放弃用本次募集资 金实施此项目。 2、光纤复合地线（OPGW）技术改造项目 目前电力光传输手段主要运用 OPGW（光纤复合架空地线）、ADSS（全介质 自承式光缆）、GWWOP（地线缠绕光缆）等产品，其中又以 OPGW 和 ADSS 较为 成熟。目前，我国 OPGW 市场大部分已被国外著名企业及上海阿尔卡特等国内少 数起步较早，技术相对成熟的企业所分割。而本公司对 ADSS 光缆的市场介入比 较早，而且 ADSS 技术较 OPGW 更为成熟，同时 ADSS 作为 21 世纪电力系统传 17 输信息的主要手段之一，在未来的 5 年内将依然保持强劲的发展势头。为充分发 挥自己的优势，公司拟放弃 OPGW 改造项目，集中优势精力，做大做强本公司相 对更具优势的 ADSS 项目。 综上，公司决定取消上述二个项目。 （二）全介质自承式（ADSS）光缆技术改造项目、接入网引入光缆和室内光 缆技术改造项目实施情况 1、全介质自承式（ADSS）光缆技术改造项目 该项目正在实施过程中，截止 2003 年 12 月 31 日已投入固定资产 506.5 万元， 至 2004 年 2 月底累计设备投资 3,311.06 万元。 2、接入网引入光缆和室内光缆技术改造项目 该项目正在实施过程中，截止 2003 年 12 月 31 日已投入固定资产 1,104.94 万 元。目前，引进设备招标工作正在进行。公司根据目前对市场分析及电信、移动、 联通等用户对接入网建设速度的加快，为满足市场需求，提高市场占有率，拟对 原项目增加投入 3,000 万元，主要用于增加设备及配套固定资产。 （三）公司调整光纤拉丝生产线改造项目的投资方式，以收购股权的方式替 代自建的原因 公司原计划单独实施光纤拉丝生产线技术改造项目，由于上市时间比原计划 推迟，影响了项目正常实施。目前，光纤行业也开始复苏，为了尽快实施该项目， 并提高项目竞争能力，公司拟收购江苏阿尔发光电科技有限公司（以下简称“阿 尔发公司”）75%的股权，收购项目概况及收购的原因如下： 阿尔发公司是 2002 年 2 月批准设立的中外合资企业，注册资本为 1000 万美 元，注册地位于吴江市经济技术开发区。吴江市七都通信电缆厂持有其 60%的股 权，香港南中（集团）公司（以下简称“南中公司”）持有其 25%的股权，日本株 式会社藤仓（以下简称“藤仓公司”）持有其 15%的股权。主要经营范围：生产单 模光纤，光电器件，销售自产自销。 阿尔发公司自成立以来，已完成首期投入，试产期产品质量达到国内领先水 平，并已自主掌握了成熟的光纤拉丝技术，其技术团队、管理团队、光纤方面的 专家分别从国内大公司聘请过来，并引进股东藤仓公司光纤制造技术。藤仓公司 作为世界前四大光纤供应商之一，长期以来一直致力与光纤光缆事业的开拓与发 展，其为阿尔发公司提供的相关技术相对比较成熟与稳定。阿尔发公司和芬兰耐 斯隆等多家设备商进行技术合作，确保了项目在国内的领先水平。同时，阿尔发 18 公司在市场营销方面，拥有一支技术型的营销队伍；而且阿尔发公司光纤已经投 产，并具备 100 万芯公里的年生产能力。因此，阿尔发公司目前在管理模式、技 术队伍建设、人员配置、技术研发和行政管理方面都相当成熟。鉴于此，本公司 如果收购阿尔发公司 75%的股权，将为本公司顺利进入光纤生产领域奠定良好的 基础，缩短了项目建设期，减小经营风险，有利于募集资金项目的顺利实施。 通过与阿尔发公司及其股东的初步接洽，各方达成收购意向，公司拟收购吴 江市七都通信电缆厂持有的阿尔发公司 60%的股权及南中公司持有的阿尔发公司 15%的股权，收购后阿尔发公司股权调整为：本公司占 75%、藤仓公司占 15%、 南中公司占 10%。初步预计收购价额为 8,300 万元（收购价格以评估价格为准）， 并根据本公司实施该项目的要求及阿尔发公司发展规划，阿尔发公司拟在 2004 年 8 月前增资 1,500 万美元，投资各方按比例增资。 （四）增加收购沈阳亨通光通信有限公司（以下简称“沈阳亨通” ）61.42667% 股权项目的原因 沈阳亨通（原名为沈阳中邮光缆有限公司，于 2002 年 9 月更为现名）于 2002 年 5 月成立，注册资本人民币 4,500 万元。公司注册地：沈阳市高新区浑南产业区。 法定代表人：尹振华。目前股权结构：中国邮电器材东北公司占 15.55556%、长春 通信发展股份有限公司占 4.44444%、沈斌占 63.42667%、刘学林占 10%、郭金占 1.33333%、王平占 5.24%。主要经营范围：光纤光缆、电力电缆、特种通信电缆、 光纤拉丝、电源材料及附件、电子原器件、通信设备（需经国家专项审批的项目 除外）制造、销售；网络工程设计、安装；实业投资。 根据本公司发展战略目标，针对目前市场形势及分地区市场占有率情况，同 时考虑运力成本等因素，计划在东北及西南地区收购或成立分公司。沈阳亨通位 于我国重要的工业基地-沈阳，尤其目前 “振兴东北”带来的将是巨大的商机。其 次，沈阳亨通的股本结构良好，沈阳邮电器材公司是其主要大股东之一，同时多 数自然人股东以前均在东北各邮电器材公司任职，对于业务开展与销售网络的建 设有独一无二的优势。因此，通过收购沈阳亨通，使本公司在东北拥有了长远的 发展基地，完成全国市场的战略部署，扩大东北三省的市场占有率。 本公司计划收购自然人沈斌持有的沈阳亨通 61.42667%的股权。收购后沈阳亨 通的股权调整为：本公司占 61.42667%、中国邮电器材东北公司占 15.55556%、长 春通信发展股份有限公司占 4.44444%、沈斌占 2%、刘学林占 10%、郭金占 1.33333%、 王平占 5.24%。预计收购资金额为 3,200 万元（收购价格以评估价格为准）。 19 经过上述募集资金项目的调整，本次预计剩余募集资金 2,892.3 万元，拟将剩 余募集资金全部用于补充公司的流动资金。目的为了减少公司财务费用，降低生 产成本，提高产品价格竞争优势。 本议案需提交股东大会审议批准，并提请股东大会授权董事会办理收购阿尔 发公司 75%股权并增资和收购沈阳亨通 61.42667%股权的全部事宜。有关股权收购 事宜待评估结果出来后另行公告披露。 除上述募集资金项目投资外，公司没有其它重大投资。 四、报告期内公司财务状况及经营成果 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比 增减变化： 项 目 本期数 上年同期数 增减比（%） 主营业务利润 104,755,988.24 143,873,197.10 -27.19 净利润 36,564,071.43 50,660,799.27 -27.83 现金及现金等 398,579,070.62 -3,256,831.47 12,338.25 价物净增加额 其变动的主要原因： 公司本年度现金及现金等价物净增加额为 398,579,070.62 元，比上年增加 401,835,902.10 元，主要原因是：公司于 2003 年 8 月向社会发行人民币普通股 3500 万股，共募集资金 37257 万元（扣除发行费用）导致期末货币资金的增加。 2、报告期末总资产、股东权益与年初数相比的变化： 单位：元 项 目 本期数 年初数 增减比（%） 总资产 913,960,502.08 581,041,783.10 57.30 股东权益 596,584,775.87 214,783,511.20 177.76 其主要变动原因： (1)公司本年度总资产为 913,960,502.08 元，比上年增加 332,918,718.98 元，主要原因是：公司于 2003 年 8 月向社会发行人民币普通股 3500 万股，共募 集资金 38239.6 万元（扣除发行费用）导致期末货币资金及净资产的增加。 (2)公司本年度股东权益为 596,584,775.87 元，比上年增加 381,801,264.67 元，主要原因是：公司于 2003 年 8 月向社会发行人民币普通股 3500 万股，共募 集资金 37257 万元（扣除发行费用）导致期末股本增加 3,500 万元及资本公积增 加 337573193.24 万元。 五、本公司 2003 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所有限责任公司审 计，注册会计师签字，出具了无解释性说明的标准无保留意见的审计报告。 20 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及重要决议 （1）2003 年 1 月 8 日，公司召开了二届一次董事会，审议通过了以下议案和 事项： 选举崔根良先生为公司董事长，施广华先生为副董事长；续聘姚央毛先生为 公司董事会秘书，聘期三年；续聘钱建林先生为公司总经理，聘期三年；聘任陈 鸿保先生、吴重阳先生为公司副总经理，王剑先生为公司财务部经理，聘期三年。 （2）2003 年 2 月 18 日，公司召开了二届二次董事会，审议通过了以下议案和 事项： 审议通过总经理 2002 年度工作报告；审议通过董事会 2002 年度工作报告；审 议通过公司 2002 年度财务工作报告和 2002 年度财务预算方案； 审议通过公司 2002 年度利润分配方案和 2002 年度利润分配政策；提请股东大会续聘上海立信长江会 计师事务所有限公司为本公司 2003 年度外部审计机构的议案；审议通过召开 2002 年度股东大会。 （3）2003 年 4 月 29 日，公司召开了二届三次董事会，审议通过了以下议案和 事项： ①同意公司向中国光大银行苏州支行申请综合授信金额 2 亿元，在银行批准 实施时单笔金额不得超过 1 亿元； ②本综合授信委托公司财务部经理王剑先生负责办理，并签订综合授信的有 关合同、协议； ③审议公司与吴江电力电缆有限公司发生的辅助材料供应的关联交易。预计公 司年度内发生的关联交易总额会突破 3,000 万元，根据有关规定，需由公司股东 大会通过。为此，同意将公司与吴江电力电缆有限公司签定的《辅助原材料供应 协议》提交公司下次股东大会批准。 （4）2003 年 8 月 27 日，公司召开了二届四次董事会，审议通过公司 2003 年 半年度报告。 （5）2003 年 10 月 20 日，公司召开了二届五次董事会，审议通过了以下议程 和事项： 公司 2003 年第三季度报告；公司与控股股东及其他关联方关于资金往来、资 金占用、对外担保情况的自查报告。 2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 21 （1）办理完成公司首次发行股票并上市工作； （2）续聘了会计师事务所； （3）修改公司章程，增加注册资本，并相应变更工商登记。 七、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 上 海 立 信 长 江 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2003 年 度 共 实 现 净 利 润 36,820,885.23 元，按《公司法》、 《公司章程》及“企业会计制度”的有关规定， 按 10%提取法定公积金 3,682,088.52 元，按 5 %提取法定公益金 1,841,044.26 元后，本年度可供股东分配利润为 31,297,752.45 元，加上年初未分配利润 47,652,410.14 元，本次可供股东分配的利润为 78,950,162.59 元。2003 年度利 润分配预案为：公司拟以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，向全体股东按每 10 股派发红利 1.2 元（含税），共计分配 15,134,400.00 元，剩余未分配利润 63,815,762.59 元结转下年度。公司本次不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案提请公司董事会审议通过。 八、其他报告事项 1、公司选定《上海证券报》为信息披露报刊。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 （见附件）。 22 专 项 说 明 信长会师函字（2004）第 041 号 江苏亨通光电股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司截止 2003 年 12 月 31 日的控股股东及其他 关联方占用贵公司资金情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管 理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003 – 56 号）进行的。 贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的贵公司控股股东及其他关 联方资金占用的全部资料，包括原始合同、协议等资料或副本、会计凭证与账簿、 会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003 – 56 号）的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况进行相关调查、 核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭 证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、贵公司已经按照规定要求进行了自查，并将自查报告于 2003 年 10 月 20 日报送公司所在地证监会派出机构备案。 二、截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的无应收控股股东及其他关 联方占用资金余额。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 四年三月二十五日 23 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 1、公司第二届监事会第一次会议于 2003 年 1 月 8 日在吴江七都镇心田湾公司 所在地召开，应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议符合公司章程要求。经充分审 议，通过以下决议：选举尹纪成先生为公司第二届监事会召集人。 2、公司第二届监事会第二次会议于 2003 年 2 月 18 日在吴江七都镇心田湾公 司所在地召开，应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议符合公司章程要求。经充分 审议，通过以下决议： （1）公司总经理所作关于公司 2002 年度工作报告全面反映了公司经营管理的 实际情况，工作是有成效的； （2）公司财务部所作关于公司 2002 年度财务情况的报告真实反映了公司的实 际经营成果，财务管理等方面工作进一步强化； （3）同意监事会召集人对监事会 2002 年度工作的总结。 二、报告期内监事会工作情况 公司监事会依据《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定， 认真履行股东大会赋予的职责，对公司财务及董事、经理和其它高级管理人员履 行职责的合法合规性进行了有效的监督，并发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况： 公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》，对公司股东大会、董事 会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人 员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，并列席了各次董事会和股东大 会，认为公司董事会 2003 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、 《公司章 程》和相关的议事规则进行规范运作，认真落实股东大会的各项决议，工作认真 负责，经营决策科学合理，建立了较完善的内部管理和内部控制制度，公司董事、 高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司 利益的行为。 2、检查公司的财务状况。 报告期内，监事会本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度和财务状况 进行了监督和检查，认真审核公司月度会计报表，及时了解公司的财务信息。监 事会认为公司财务制度健全，管理规范，一年来公司财务运作正常，公司 2003 年 24 度财务报告能够真实反映了公司 2003 年度的财务状况及经营成果，上海立信长江 会计师事务所有限公司对公司 2003 年度的财务状况出具的标准无保留意见的审计 报告是客观、公正的。 3、募集资金使用情况。 根据中国证监会下发的证监发行字[2003]72 号《关于核准江苏亨通光电股份 有限公司公开发行股票的通知》，本公司股票于 2003 年 8 月 7 日公开发行，共募 集资金净额 37,257 万元。公司原计划共需募集资金 45,858 万元投资五个项目， 分别是光纤拉丝生产线技术改造项目、全介质自承式（ADSS）光缆技术改造项目、 光纤复合地线（OPGW）技术改造项目、接入网引入光缆和室内光缆技术改造项目、 掺铒光纤放大器产业技术改造项目。募集资金主要用于调整产品和产业结构，但 个别项目由于市场投资环境的变化及募集资金量的限制，本着维护公司全体股东 合法权益的宗旨，对招股说明书中披露的部分募集资金投资项目作出调整：拟取 消实施光纤复合地线（OPGW）技术改造项目、掺铒光纤放大器产业技术改造项目； 将光纤拉丝生产线技术改造项目的实施由自建调整为股权投资，即收购生产光纤 的江苏阿尔发光电科技有限公司 75%股权并进行增资，收购价格按评估值计算；增 加收购沈阳亨通光通信有限公司 61.42667%股权项目，收购价格按评估值计算；另 全介质自承式（ADSS）光缆技术改造项目和接入网引入光缆和室内光缆技术改造 项目仍按招股说明书的披露实施，其中接入网引入光缆和室内光缆技术改造项目 增加投资 3,000 万元。通过上述对募集资金项目的调整，剩余的募集资金将补充 公司流动资金。上述部分募集资金项目的调整符合行业市场变化趋势及公司实际 经营方针，有利于公司的长远发展和公司利益。 4、对经营活动进行监督。 公司本年度无收购、出售资产事项，没有发生内幕交易、损害股东权益或公司 资产流失。 5、对公司关联交易进行监督。公司向吴江市电力电缆有限公司采购原辅材料 及与亨通集团有限公司的综合服务所发生的关联交易，是严格按照协议规定操作， 上述关联交易事项已经公司董事会及股东大会通过。公司本年度未发生其它重大 关联交易，没有损害公司和股东的利益。 25 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、报告期内公司无资产托管、承包、租赁事项。 五、报告期内公司无重大担保事项。 六、报告期内公司无委托现金资产管理事项。 七、报告期内公司或持有公司 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前期间发 生但延续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事件。 八、聘任会计师事务所情况 2004 年度公司聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务报告的审 计机构。目前，已为公司提供审计服务连续四年，本年度公司支付上海立信长江 会计师事务所有限公司的审计费用为 40 万元。 九、接受证券监管情况 报告期内公司、公司董事会及董事未有受证券监督部门处罚情况。 十、所得税事项 亨通光电控股子公司上海亨通光电科技有限公司企业所得税 15％ 注：公司系高新技术企业，持有上海市高新技术企业认定证书，证书统一编 号：0331008ZB015 十一、报告期内，公司未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信 息批露细则》(试行)第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件 的事项。 26 第十节 财务报告 审 计 报 告 信长会师报字(2004)第 10632 号 江苏亨通光电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏亨通光电股份有限公司（以下简称亨通公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和 合并的利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些 会计报表的编制是亨通公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了亨通公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 施国樑 地址：中国·上海 陈云良 二 OO 四年三月二十五日 27 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：江苏亨通光电股份有限公司 单位：元 年初数 年末数 资 产 行次 母公司 合并报表 母公司 合并报表 流动资产： 货币资金 1 23,977,881.00 31,239,364.56 422,521,590.78 429,818,435.18 短期投资 2 应收票据 3 2,100,000.00 3,919,800.00 5,221,725.37 5,221,725.37 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 193,740,379.19 192,143,441.52 215,882,913.54 227,450,768.59 其他应收款 7 23,405,958.23 23,698,859.01 10,896,654.60 6,574,163.73 预付账款 8 16,586,257.29 16,784,578.40 9,430,469.29 10,511,211.94 应收补贴款 9 存货 10 156,580,529.58 164,075,604.32 85,236,471.55 94,590,778.56 待摊费用 11 一年内到期的长期债 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 416,391,005.29 431,861,647.81 749,189,825.13 774,167,083.37 长期投资： 长期股权投资 31 27,001,663.23 27,211,855.09 长期债权投资 32 长期投资合计 33 27,001,663.23 27,211,855.09 其中: 合并价差(贷差 34 35 固定资产： 固定资产原价 39 138,803,358.45 212,303,146.47 142,334,400.75 217,643,098.61 减：累计折旧 40 55,277,068.68 65,607,181.22 65,170,115.20 80,404,662.12 固定资产净值 41 83,526,289.77 146,695,965.25 77,164,285.55 137,238,436.49 减：固定资产减值 42 固定资产净额 43 83,526,289.77 146,695,965.25 77,164,285.55 137,238,436.49 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 83,526,289.77 146,695,965.25 77,164,285.55 137,238,436.49 无形资产及其他资产： 无形资产 51 2,484,170.04 2,484,170.04 2,431,315.32 2,431,315.32 长期待摊费用 52 123,666.90 其他长期资产 53 无形资产及其他 54 2,484,170.04 2,484,170.04 2,431,315.32 2,554,982.22 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 529,403,128.33 581,041,783.10 855,997,281.09 913,960,502.08 法定代表人：崔根良 财务总监（总会计师） 财务机构负责人：王剑 制表人：张玲梅 28 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：江苏亨通光电股份有限公司 单位：元 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 母公司 合并报表 母公司 合并报表 流动负债： 短期借款 61 55,000,000.00 55,000,000.00 133,038,563.56 133,038,563.56 应付票据 62 12,601,835.39 12,601,835.39 29,102,027.20 29,102,027.20 应付账款 63 73,827,750.56 100,520,958.18 46,814,500.90 76,017,422.73 预收账款 64 19,465,846.55 19,478,295.35 20,811,452.74 20,824,825.54 应付工资 65 2,752,629.42 3,563,388.82 1,802,604.41 3,099,768.04 应付福利费 66 4,045,453.98 4,326,368.50 4,307,402.01 4,631,824.73 应付股利 67 应付利息 68 应交税金 69 14,358,981.82 15,128,608.71 12,278,303.97 13,005,111.51 其他应交款 70 4,273,696.16 4,288,296.69 2,640,034.61 2,649,595.79 其他应付款 71 76,731,837.96 73,557,271.37 8,356,724.07 8,450,374.22 预提费用 72 1,794,382.34 1,836,511.68 118,000.00 159,077.42 预计负债 73 递延收益 74 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 264,852,414.18 290,301,534.69 259,269,613.47 290,978,590.74 长期负债： 长期借款 81 50,081,125.00 50,081,125.00 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 200,000.00 951,000.00 400,000.00 1,278,500.00 其他长期负债 85 长期负债合计 87 50,281,125.00 51,032,125.00 400,000.00 1,278,500.00 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 315,133,539.18 341,333,659.69 259,669,613.47 292,257,090.74 少数股东权益(合并报表填列) 91 24,924,612.21 25,118,635.47 股东权益： 股本 92 91,120,000.00 91,120,000.00 126,120,000.00 126,120,000.00 资本公积 93 2,603.94 2,603.94 337,575,797.18 337,575,797.18 盈余公积 94 48,158,575.07 48,242,991.72 53,681,707.85 53,869,413.29 其中：法定公益金 95 8,407,864.35 8,436,003.23 10,248,908.61 10,311,477.09 减：未确认的投资损失（合并 96 未分配利润 97 74,988,410.14 75,417,915.54 78,950,162.59 79,019,565.40 ：董事会预分方案中分配的现金股利 27,336,000.00 27,336,000.00 15,134,400.00 15,134,400.00 外币报表折算差额(合并报表填 98 股东权益合计 99 214,269,589.15 214,783,511.20 596,327,667.62 596,584,775.87 负债和股东权益总计 100 529,403,128.33 581,041,783.10 855,997,281.09 913,960,502.08 法定代表人：崔根良 财务总监（总会计师） 财务机构负责人：王剑 制表人：张玲梅 29 利润及利润分配表 2003年12月31日 编制单位：江苏亨通光电股份有限公司 单位：元 年初数 年末数 项 目 行次 母公司 合并报表 母公司 合并报表 一、主营业务收入 1 627,968,458.75 632,155,060.01 541,430,097.50 559,060,718.94 减：主营业务成本 2 485,413,816.89 482,766,979.35 441,713,236.41 449,240,094.49 主营业务税金及附加 3 5,383,682.86 5,514,883.56 4,847,524.29 5,064,636.21 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 137,170,959.00 143,873,197.10 94,869,336.80 104,755,988.24 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 1,175,049.05 1,318,229.29 2,511,127.81 4,126,938.83 减：营业费用 6 36,748,105.65 37,735,076.80 20,518,207.90 23,225,292.47 管理费用 7 18,767,172.82 22,311,769.85 13,987,410.47 21,661,486.21 财务费用 8 9,621,642.08 9,590,334.81 5,993,866.43 5,913,809.97 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 73,209,087.50 75,554,244.93 56,880,979.81 58,082,338.42 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 664,396.87 -38,201.96 688,591.86 补贴收入 12 190,000.00 512,000.00 营业外收入 13 123,125.95 123,125.95 162,889.41 164,889.41 减：营业外支出 14 108,582.70 108,582.70 102,078.00 105,078.00 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 73,888,027.62 75,530,586.22 57,820,383.08 58,654,149.83 减：所得税 16 23,741,150.40 24,221,234.19 20,999,497.85 21,454,455.14 少数股东损益(合并报表填列) 17 648,552.76 635,623.26 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 50,146,877.22 50,660,799.27 36,820,885.23 36,564,071.43 加：年初未分配利润（未弥补亏损以 “ -”号 21 32,363,564.50 32,363,564.50 74,988,410.14 75,417,915.54 其他转入 22 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 82,510,441.72 83,024,363.77 111,809,295.37 111,981,986.97 减：提取法定盈余公积 26 5,014,687.72 5,070,965.49 3,682,088.52 3,750,947.71 提取法定公益金 27 2,507,343.86 2,535,482.74 1,841,044.26 1,875,473.86 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子公司为外商投资企业的项目) 28 七、可供股东分配的利润 35 74,988,410.14 75,417,915.54 106,286,162.59 106,355,565.40 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 0.00 27,336,000.00 27,336,000.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 74,988,410.14 75,417,915.54 78,950,162.59 79,019,565.40 法定代表人：崔根良 财务总监（总会计师） 财务机构负责人：王剑 制表人：张玲梅 30 现金流量表 2003年度 编制单位：江苏亨通光电股份有限公司 单位：元 项 目 行次 母公司 合并报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 688,444,595.47 762,802,962.98 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 2,316,806.03 2,856,383.95 经营活动现金流入小计 5 690,761,401.50 765,659,346.93 购买商品、接受劳务支付的现金 6 537,019,115.20 597,714,166.61 支付给职工以及为职工支付的现金 7 16,313,675.05 19,705,270.62 支付的各项税费 8 69,864,025.31 72,904,587.11 支付的其他与经营活动有关的现金 9 32,936,206.44 37,802,672.41 经营活动现金流出小计 10 656,133,022.00 728,126,696.75 经营活动现金流量净额 11 34,628,379.50 37,532,650.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 478,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 478,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 3,531,042.30 5,479,952.14 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 3,531,042.30 5,479,952.14 投资活动产生的现金流量净额 25 -3,052,642.30 -5,479,952.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 382,396,000.02 382,396,000.02 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 414,138,563.56 414,138,563.56 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 796,534,563.58 796,534,563.58 偿还债务所支付的现金 31 386,100,000.00 386,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 33,643,784.22 34,085,384.22 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 9,822,806.78 9,822,806.78 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 429,566,591.00 430,008,191.00 筹资活动产生的现金流量净额 40 366,967,972.58 366,526,372.58 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 398,543,709.78 398,579,070.62 法定代表人：崔根良 财务总监（总会计师） 财务机构负责人：王剑 制表人：张玲梅 31 现金流量表 2003年度 编制单位：江苏亨通光电股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 行次 母公司 合并报表 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 36,820,885.23 36,564,071.43 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 635,623.26 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 2,455,899.30 2,943,457.24 固定资产折旧 47 9,893,046.52 14,797,480.90 无形资产摊销 48 52,854.72 52,854.72 长期待摊费用摊销 49 16,333.10 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 -1,710,204.09 -1,711,256.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 6,260,480.97 6,260,480.97 投资损失（减：收益） 55 -688,591.86 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 70,996,662.03 69,137,429.76 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -7,707,671.39 -15,807,251.94 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -81,744,981.93 -75,356,573.25 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 34,628,379.50 37,532,650.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 422,521,590.78 429,818,435.18 减：现金的期初余额 70 23,977,881.00 31,239,364.56 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 398,543,709.78 398,579,070.62 法定代表人：崔根良 财务总监（总会计师） 财务机构负责人：王剑 制表人：张玲梅 32 江苏亨通光电股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司简介： 江苏亨通光电股份有限公司（以下简称“公司” ）前身为吴江妙都光缆有限公 司。一九九九年十二月八日经江苏省人民政府苏政复（1999）144 号文批准同意， 改制为股份有限公司。公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（2003）72 号 文核准，于二零零三年八月七日通过上海证券交易所发行人民币普通股（A 股） 3,500 万股，发行 A 股后总股本为 12,612 万元。营业执照注册号：3200001104686。 二零零三年八月在上海证券交易所上市。所属行业为光缆制造行业，经营范围为 光纤光缆、电力电缆、特种通信线缆等制造、销售；网络工程设计、安装；实业 投资。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充 规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价 原则。 （五）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从 购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四 个条件的短期投资，确定为现金等价物。 （六）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应 收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换 出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减 投资成本或相关应收项目。 （七）坏账准备核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依据法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； 33 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，由公司经理 提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准确认为坏账。根据 公司关于资产损失核销的有关规定:所有的资产损失核销均需报批，对核销金额小 于20万（含20万元）的由部门申请报财务经理或主管副总审核批准；对超过20万 元而小于等于100万元的，经财务经理或主管副总审核，并经总经理批准后执行； 对超过100万元的资产损失核销，需经董事会讨论批准；对核销金额超过3,000万元 的还必须报请股东大会通过。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法 估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例：对发生坏账可能性较大的应收款项，采 用个别认定法计提，其余按中期末、年末应收款项的账龄计提坏账准备，具体计 提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1－2 年 10％ 2－3 年 30％ 3－4 年 50％ 4－5 年 80％ 5 年以上 100％ （八）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、外购商品、包装物、委托加工材料、自制半成品和 产成品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其 入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价 值。 3、低值易耗品的摊销方法：采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事 会或股东大会批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。 如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 经公司董事会批准，对已发货一年以上因客户光缆工程尚未安装调试完毕的 发出产成品按单项品种计提 10％的存货跌价准备。 所有的资产损失核销均需报批，对核销金额小于 20 万元（含 20 万元）的由 34 部门申请报财务经理或主管副总审核批准；对超过 20 万元而小于等于 100 万元的， 经财务经理或主管副总审核，并经总经理批准后执行；对超过 100 万元的资产损 失核销，需经董事会讨论批准；对核销金额超过 3,000 万元的还必须报请股东大会 通过。 （九）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重 组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价 值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被 投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，如初始投资成本大于应 享有被投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均 摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本小于应享有被投 资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法 摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委 托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计 息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款预计可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷 款减值准备。 （十一）固定资产计价和折旧政策： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且 使用期限超过一年、单位价值超过 2,000 元的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、道路及构筑物、机器设备、运输设备、 管理用具、固定资产装修、经营租入固定资产改良等； 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 35 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确 定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确 定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或 小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率确定折旧率。 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 年 5％ 3.17％-4.75％ 道路及构筑物 15 年 5％ 6.33％ 机器设备 10-12.2 年 5％ 7.80％-9.50％ 运输设备 5-5.3 年 5％ 18.00％-19.00％ 管理用具 5年 5％ 19.00％ 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的 固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用平均年限法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用， 在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采 用平均年限法单独计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额， 计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣 工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程， 或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程， 计提在建工程减值准备。 36 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确 定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确 定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或 有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平 均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十四）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十五）借款费用核算方法： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发 生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）预计负债： 37 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十七）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业； 相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计 年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百 分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可 靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十九）本年度主要会计政策变更正及其影响： 根据《财政部关于印发（企业会计准则－资产负债表日后事项）的通知》，公 司 2002 年度董事会关于利润分配预案中分配现金股利 27,336,000.00 元，上年已转 入应付股利，本年作为会计政策变更追溯调整增加年初未分配利润 27,336,000.00 元。 （二十）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳 入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特 殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并 范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进 行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并 法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税 种 税率 增值税 17％ 所得税 33％ 城建税 5％ 注：按当期的应纳流转税额计缴 教育费附加 5‰ 注：按当期的销售额计缴 子公司上海亨通光电科技有限公司系高新技术企业，所得税率为 15％，按当 期应纳流转税额计缴的城建税税率为 7%，教育费附加费率为 3％。 38 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 本公司所占 是否 权益比例 合并 光源器件技术开发， 上海亨通光电 科 制造业 48,080,000.00 技术服务及生产、销 26,802,771.64 52％ 是 技有限公司 售等 （二）合并报表范围的变更情况： 本年度合并报表范围无变动。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位除有注明者外均为人民币元， 凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金： 项 目 年末数 年初数 现 金 166,466.47 246,291.15 银行存款 409,976,222.13 13,871,244.71 其他货币资金 19,675,746.58 17,121,828.70 合 计 429,818,435.18 31,239,364.56 1、货币资金年末数比年初数增加 39,857.91 万元，增加比例为 1,275.89%， 增加原因主要为本年发行普通股增加募集资金存款。 2、其他货币资金系存放在中国建设银行及光大银行的信用证保证金和汇票 保证金。 （二）应收票据： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 5,221,725.37 3,919,800.00 1、年末数中无用作抵押的应收票据。 2、年末数较年初数增加 130.19 万元，增加比例为 33.21%，增加原因为本年 末收到客户的银行承兑汇票增加。 （三）应收账款： 1、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 198,888,543.68 82.50％ 5％ 9,057,572.40（注）199,692,675.92 98.64％ 5％ 9,984,633.79 1－2 年 40,491,181.73 16.80％ 10％ 4,049,118.17 2,528,133.71 1.25％ 10％ 252,813.37 2－3 年 1,682,476.78 0.70％ 30％ 504,743.03 228,684.36 0.11％ 30％ 68,605.31 合 计 241,062,202.19 100.00％ -- 13,611,433.60 202,449,493.99 100.00％ --- 10,306,052.47 注：一年内应收帐款中有 18,038,563.56 元已向银行抵押，取得保理贷款，故 不计提坏帐准备。 2、年末应收账款欠款金额前五名累计总欠款金额为 41,101,468.93 元，占应收 账款总金额 17.05％。 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠 款。 （四）其他应收款： 39 1、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 5,445,128.96 74.92% 5% 272,256.45 24,457,216.49 97.43％ 5％ 1,222,860.83 1－2 年 1,191,519.70 16.40 % 10% 119,151.97 67,542.62 0.27％ 10％ 6,754.26 2－3 年 67,540.00 0.93% 30% 20,262.00 576,735.70 2.30％ 30％ 173,020.71 3 年以上 563,290.98 7.75% 50% 281,645.49 --- --- --- --- 合 计 7,267,479.64 100.00% --- 693,315.91 25,101,494.81 100.00％ --- 1,402,635.80 2、年末其他应收款欠款金额前五名累计总欠款金额为 2,270,060.98 元，占其 他应收款总金额 31.24％。 3、年末欠款单位前五名情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中电技国际招标有限责任公司 550,000.00 1 年以内 投标保证金 辽宁省邮电器材集团 500,000.00 1-2 年 投标保证金 江西邮电供应工业公司 495,230.98 3 年以上 投标保证金 国家电力公司东北公司 460,000.00 1 年以内 投标保证金 蓝天电信进出口有限公司 264,830.00 1-2 年 投标保证金 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 5、其他应收款年末数比年初数减少 1,783.40 万元，减少比例为 71.05％，减少 原因为：本年投标保证金减少及挂账的上市筹备费转销。 （五）预付账款： 1、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 10,507,013.94 99.96% 16,633,980.40 99.10％ 1至2年 4,198.00 0.04% 150,598.00 0.90％ 合 计 10,511,211.94 100.00% 16,784,578.40 100.00％ 2、年末预付账款中无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单 位款项。 3、预付账款年末余额较年初余额减少 627.34 万元，减少比例为 37.38％，减 少的原因主要为公司年初预付账款本年已结转。 （六）存货及存货跌价准备： 项 目 年末数 年初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 18,095,046.91 --- 53,839,333.77 --- 在产品 5,462,442.20 --- 947,341.38 --- 外购商品 1,072,843.64 --- 1,024,587.02 --- 包装物 60,573.74 --- 34,451.92 --- 自制半成品 10,283,657.03 --- 2,616,814.72 --- 产成品 62,583,837.04 2,967,622.00 108,233,301.51 2,620,226.00 合 计 97,558,400.56 2,967,622.00 166,695,830.32 2,620,226.00 1、根据公司会计政策，对已发货一年以上的发出产成品年初计提存货跌价准 40 备 2,620,226.00 元。本年末计提存货跌价准备 2,967,622.00 元。 2、存货年末数比年初数减少 6,913.74 万元，减少比例 41.48%，减少原因为： 公司本年销售量比上年增加 74.75%，导致年末存货中产成品余额减少。 （七）固定资产及累计折旧： 1、固定资产原价： 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 65,182,469.10 324,244.65 --- 65,506,713.75 道路及构筑物 1,379,508.90 --- --- 1,379,508.90 机器设备 140,101,384.83 4,473,092.85 --- 144,574,477.68 运输设备 2,364,202.45 12,430.00 --- 2,376,632.45 管理用具 3,275,581.19 530,184.64 --- 3,805,765.83 合 计 212,303,146.47 5,339,952.14 --- 217,643,098.61 2、累计折旧： 类 别 年初数 本年增加 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 12,941,535.33 --- 2,877,254.76 --- 15,818,790.09 道路及构筑物 598,615.96 --- 87,369.05 --- 685,985.01 机器设备 49,560,902.66 --- 10,965,894.50 --- 60,526,797.16 运输设备 1,556,667.24 --- 213,866.40 --- 1,770,533.64 管理用具 949,460.03 --- 653,096.19 --- 1,602,556.22 合 计 65,607,181.22 --- 14,797,480.90 --- 80,404,662.12 3、未有证据表明固定资产本期发生减值情形，故年末未计提固定资产减值准 备。 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 机器设备 5,293,144.15 5,028,486.95 264,657.20 运输设备 1,230,560.45 1,187,588.50 42,971.95 管理用具 6,657.00 6,429.55 227.45 合计 6,530,361.60 6,222,505.00 307,856.60 （八）无形资产： 项 目 取得方式 原值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 购入 3,131,005.64 2,484,170.04 --- 52,854.72 699,690.32 2,431,315.32 46 年 （九）长期待摊费用： 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 房屋租赁费 140,000.00 --- 140,000.00 16,333.10 16,333.10 123,666.90 5.5 年 （十）短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用借款 15,000,000.00 55,000,000.00 保证借款 100,000,000.00 --- 抵押借款 18,038,563.56 --- 合 计 133,038,563.56 55,000,000.00 年末比年初增加 7,803.86 万元，增加比例为 141.89%，增加原因主要为随着公司经营规 模扩大，生产资金需求相应增加，向银行取得了短期贷款。 （十一）应付票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 29,102,027.20 12,601,835.39 年末数较年初数增加 1,650.02 万元，增加比例为 130.93%，增加原因主要为本年为支付应 41 付账款而出具应付票据增加。年末应付票据均在 2004 年内到期。 （十二）应付账款 年末数 年初数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 49,150,089.74 64.66％ 98,424,647.65 97.91％ 1－2 年 26,814,548.12 35.27％ 722,170.52 0.72％ 2－3 年 52,784.87 0.07％ 1,374,140.01 1.37％ 合 计 76,017,422.73 100.00％ 100,520,958.18 100.00％ 年末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 （十三）预收账款： 年末数 年初数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 20,812,376.74 99.94％ 19,465,846.55 99.94％ 1－2 年 --- --- 12,448.80 0.06％ 2－3 年 12,448.80 0.06％ --- --- 合 计 20,824,825.54 100.00％ 19,478,295.35 100.00％ 年末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 （十四）其他应付款： 年末数 年初数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 8,435,174.22 99.82％ 73,557,271.37 100.00％ 1-2 年 15,200.00 0.18％ --- --- 合 计 8,450,374.22 100.00％ 73,557,271.37 100.00％ 1、年末数中欠持本公司 5％以上表决权股份的股东款项为 1,521,492.99 元 （详见附注八（三））。 2、其他付账款年末数比年初数减少 6,510.69 万元，减少比例 88.51％，减少 原因为：其他应付款中应付亨通集团有限公司的代垫款项年末比年初减少 37,501,400.99 元，本年已支付吴江亨利光电材料有限公司的款项 15,822,752.64 元。 （十五）应交税金： 税 种 年末数 年初数 报告期执行的法定汇率 增值税 4,710,747.24 6,989,713.10 17% 营业税 12,500.00 12,500.00 3%-5% 城建税 238,244.47 361,836.97 流转税额的 5%-7% 企业所得税 8,043,619.80 7,764,558.64 33% 合 计 13,005,111.51 15,128,608.71 （十六）其他应交款： 类 别 年末数 年初数 结存原因 备 注 建农基金 225,530.00 170,560.00 尚未支付 按在册员工每人每月 10 元计提 教育费附加 1,221,675.50 2,914,086.56 --- 按当期销售额的 5‰计交 三项基金 1,200,000.00 1,200,000.00 --- --- 河道管理费 2,390.29 3,650.13 --- 按应交流转税 1％计交 合 计 2,649,595.79 4,288,296.69 --- --- 1、三项基金系公司按吴江市政府文件规定应计缴的粮食风险基金、物价调节 42 基金和防洪基金。 2、其他应交款年末数比年初数减少 163.87 万元，减少比例为 38.21％，减少 原因为：年初教育费附加本年已支付。 （十七）预提费用： 类 别 年末数 年初数 结存原因 水电费 41,077.42 222,129.34 尚未结算 运 费 --- 356,314.00 利 息 118,000.00 84,178.25 尚未结算 公共设施费用 --- 600,000.00 电话费 --- 393,410.09 搭伙费 --- 180,480.00 合 计 159,077.42 1,836,511.68 预提费用年末数比年初数减少 167.74 万元，减少比例 91.34％，减少原因主要为：年初预 提的运费、公共设施费等本年已结算。 （十八）长期借款： 借款种类 年末数 年初数 借款期限 年利率 信用借款 --- 50,081,125.00 --- --- 年初余额中本金 50,000,000.00 元，应计利息 81,125.00 元，本年内已支付。 （十九）专项应付款： 年末数 年初数 1,278,500.00 951,000.00 系收到吴江市科学技术局项目经费 400,000.00 元及子公司上海亨通光电科技 有限公司收到的项目专项拨款 878,500.00 元。 （二十）股本： 年初数 比例％ 本年变动增减（＋、－） 年末数 比例％ 增发 1、未上市流通股份 91,120,000.00 100.00 --- 91,120,000.00 72.25 发起人股份 境内法人持有股份 78,464,343.00 86.11 --- 78,464,343.00 62.21 发起人自然人股份 12,655,657.00 13.89 --- 12,655,657.00 10.04 未上市流通股份合计 91,120,000.00 100.00 --- 91,120,000.00 72.25 2、已上市流通股份 人民币普通股 --- --- 35,000,000.00 35,000,000.00 27.75 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 --- --- --- 35,000,000.00 --- 3、股份总数 91,120,000.00 100.00 --- 126,120,000.00 100.00 公司经中国证券监督管理委员会发行字（2003）72 号文核准，于 2003 年 8 月 7 日首次发行人民币普通股（A 股）3,500 万股，每股面值 1 元，增加股本 3,500 万元。本年股本变动业经上海立信长江会计师事务所有限公司信长会师报字 （2003）第 11122 号验资报告验证。 43 （二十一）资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 2,603.94 337,573,193.24 --- 337,575,797.18 年初数系经江苏省人民政府苏政复（1999）144 号文同意，妙都公司整体变更 为股份公司，按经上海长江会计师事务所有限公司沪长会师报字（99）648 号审计 报告审定的净资产按 1:1 折为股本，不满万元的尾数转为资本公积。 本年增加数系公司发行人民币普通股的溢价收入转入。 （二十二）盈余公积： 项 目 年初数 本年增加 年末数 法定盈余公积 16,872,006.46 3,750,947.71 20,622,954.17 公 益 金 8,436,003.23 1,875,473.86 10,311,477.09 任意盈余公积 22,934,982.03 --- 22,934,982.03 合 计 48,242,991.72 5,626,421.57 53,869,413.29 （二十三）未分配利润： 项目 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 48,081,915.54 --- 调整年初未分配利润（调增为＋，调减为－） 27,336,000.00 --- 调整后年初未分配利润 75,417,915.54 --- 加：本年净利润 36,564,071.43 --- 减：提取法定盈余公积 3,750,947.71 10% 提取法定公益金 1,875,473.86 5% 应付普通股股利 27,336,000.00 年末未分配利润 79,019,565.40 --- 调整年初未分配利润 27,336,000.00 元，详见附注二（十九） （二十四）主营业务收入净额、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 608,050,292. 661,890,760. 498,229,668. 512,502,679. 109,820,624. 149,388,080. 工业 70 47 25 81 45 66 业 务 分 48,989,573.7 29,735,700.4 48,989,573.7 29,735,700.4 公司内各业务分部相互抵销 --- --- 部 6 6 6 6 559,060,718. 632,155,060. 449,240,094. 482,766,979. 109,820,624. 149,388,080. 合计 94 01 49 35 45 66 地 541,430,097. 627,968,458. 441,713,236. 485,413,816. 99,716,861.0 142,554,641. 江苏地区 区 50 75 41 89 9 86 44 分 66,620,195.2 33,922,301.7 56,516,431.8 27,088,862.9 10,103,763.3 上海地区 6,833,438.86 部 0 2 4 2 6 608,050,292. 661,890,760. 498,229,668. 512,502,679. 小计 70 47 25 81 48,989,573.7 29,735,700.4 48,989,573.7 29,735,700.4 公司内各地区分部相互抵销 --- --- 6 6 6 6 559,060,718. 632,155,060. 449,240,094. 482,766,979. 109,820,624. 149,388,080. 合计 94 01 49 35 45 66 2003 年度公司向前五名客户销售总额为 118,094,018.28 元，占公司全部主营 业务收入的 21.12％。 （二十五）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城建税 5% 2,127,998.02 1,707,024.48 教育费附加 按销售额的 5‰计交 2,936,638.19 3,807,859.08 合计 --- 5,064,636.21 5,514,883.56 （二十六）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 劳务收入 793,966.50 --- 793,966.50 592,280.96 --- 592,280.96 材料销售 68,970,325.26 67,571,952.93 1,398,372.33 25,000,881.56 24,432,881.48 568,000.08 培训费 2,000,000.00 65,400.00 1,934,600.00 --- --- --- 其他 --- --- --- 166,700.00 8,751.75 157,948.25 合计 71,764,291.76 67,637,352.93 4,126,938.83 25,759,862.52 24,441,633.23 1,318,229.29 其他业务利润本年发生数比上年发生数增加 280.87 万元，增加比例为 213.07%，增加原因为：本年增加了培训收入以及本年材料销售增加。 （二十七）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 7,422,853.15 9,875,535.73 减：利息收入 1,851,994.54 412,003.64 其他 342,951.36 126,802.72 合计 5,913,809.97 9,590,334.81 财务费用本年发生数比上年发生数减少 367.65 万元，减少比例为 38.34％，减 少原因为：本年募集资金存款增加相应增加利息收入。 （二十八）投资收益： 类别 本年发生数 上年发生数 长期股权投资 --- -38,201.96 上年发生额系公司收购上海亨通光电科技有限公司的合同约定价（2002 年 3 45 月 31 日）与股权收购日（2002 年 5 月 1 日）公司享有的被投资单位所有者权益份 额之间的差额所形成的股权投资差额，因金额较小而一次转销计入投资收益。 （二十九） 补贴收入 内容 本年发生数 上年发生数 财政补贴 322,000.00 --- 科技创新奖 190,000.00 --- 合计 512,000.00 --- 本年补贴收入系吴江市七都镇财政所根据七委发（2003）5 号文拨付的科 技创新奖励金及子公司上海亨通光电科技有限公司收到的财政补贴。 （三十）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 --- 1,349.95 赔偿及罚款收入 134,508.00 101,776.00 其他 30,381.41 20,000.00 合计 164,889.41 123,125.95 （三十一）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 --- 25,495,02 捐赠 3,000.00 10,000.00 罚款支出 --- 15,417.68 建农基金 54,970.00 57,670.00 其他 47,108.00 --- 合计 105,078.00 108,582.70 （三十二）收到的其他与经营活动有关的现金 2,856,383.95 元。 其中主要为： 项目 金额 利息收入 185 万 补贴收入 84 万 营业外收入 16 万 （三十三）支付的其他与经营活动有关的现金：37,802,672.41 元。 其中主要为： 项目 金额 管理费用 304 万 营业费用 2,015 万 企业往来款项及个人借款等 1,309 万 (三十四) 支付的其他与筹资活动有关的现金：9,822,806.78 元。 系支付的上市筹备费。 46 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收账款： 1、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 187,374,933.23 81.88% 5% 8,481,891.88 201,376,451.05 98.65％ 5％ 10,068,822.55 1－2 年 39,793,553.93 17.39% 10% 3,979,355.39 2,525,190.71 1.24％ 10％ 252,519.07 2－3 年 1,679,533.78 0.73% 30% 503,860.13 228,684.36 0.11％ 30％ 68,605.31 3 年以上 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 228,848,020.94 100.00% --- 12,965,107.40 204,130,326.12 100.00％ --- 10,389,946.93 2、年末应收账款欠款金额前五名累计总欠款金额 39,549,095.02 元，占应收账 款总金额 17.28％。 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 9,996,003.56 84.59% 5% 499,800.18 24,150,036.72 97.40％ 5％ 1,207,501.84 1－2 年 1,191,519.70 10.08% 10% 119,151.97 66,342.62 0.27％ 10％ 6,634.26 2－3 年 66,340.00 0.56% 30% 19,902.00 576,735.70 2.33％ 30％ 173,020.71 3 年以上 563,290.98 4.77% 50% 281,645.49 --- --- --- --- 合 计 11,817,154.24 100.00% --- 920,499.64 24,793,115.04 100.00％ --- 1,387,156.81 2、年末其他应收款欠款金额前五名累计总欠款金额为 2,270,060.98 元，占其 他应收款总金额 19.21％。 3、年末欠款单位前五名情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中电技国际招标有限责任公司 550,000.00 1 年以内 投标保证金 辽宁省邮电器材集团 500,000.00 1-2 年 投标保证金 江西邮电供应工业公司 495,230.98 3 年以上 投标保证金 国家电力公司东北公司 460,000.00 1 年以内 投标保证金 蓝天电信进出口有限公司 264,830.00 1-2 年 投标保证金 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 5、其他应收款年末数比年初数减少 1,297.60 万元，减少比例为 52.34%，减少 原因为：本年投标保证金减少及挂账的上市筹备费转销。 （三）长期投资： 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 27,211,855.09 --- 27,001,663.23 --- 权益法核算的对子公司股权投资： 47 占被投资 本年权益增减额 2003.3.31 余额 投资起止 2002.12.31 被投资单位名称 单位注册 其中：投资成 确认收 差额摊 分得利 累计增 期 余额 本年合计 初始投资 合计 资本比例 本 益 销 润 减 上海亨通光电科 2002.5－ 27,001,663. 210,191 26,802,771. 409,083. 27,211,855.0 52％ 210,191.86 --- --- --- 技有限公司 2020.9 23 .86 64 45 9 （四）主营业务收入净额、主营业务成本： 类 别 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 541,430,097.50 627,968,458.75 其中：工业 541,430,097.50 627,968,458.75 主营业务成本 441,713,236.41 485,413,816.89 其中：工业 441,713,236.41 485,413,816.89 主营业务毛利 99,716,861.09 142,554,641.86 其中：工业 99,716,861.09 142,554,641.86 1、本年主营业务收入较上年减少 8,653.84 万元，减少比例为 13.78％，主要 影响因素为： A、因销量较上年增加 74.75％而增加主营业务收入 46,940.69 万元。 B、因平均销售单价下降 50.66％而减少主营业务收入 55,594.53 万元。 2、本年度公司向前五名客户销售总额为 118,094,018.28 元，占公司全部主营 业务收入的 21.81％。 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 权益法下确认的 股权投资 合 计 股权投资收益 差额摊销 长期股权投资 688,591.86 --- 688,591.86 2、上年发生数： 类 别 权益法下确认的 股权投资 合 计 股权投资收益 差额摊销 长期股权投资 702,598.83 -38,201.96 664,396.87 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明： 子公司与母公司采用的会计政策无重大差异。 八、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）企业名称：亨通集团有限公司（原为吴江市光电通信线缆总厂）。 注册地址：吴江市七都镇心田湾 主营业务：制造、加工通信电缆等 与本企业关系：母公司 经济性质和类型：有限责任公司 法定代表人：孙锦荣 48 （2）企业名称：上海亨通光电科技有限公司 注册地址：上海江场西路 555 号 主营业务：光源器件开发等。 与本企业关系：控股子公司 经济性质和类型：有限责任公司 法定代表人：崔根良 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况（单位：万元） 企业名称 年初数 年末数 亨通集团有限公司（原为吴江市 7,641.00 7,641.00 光电通信线缆总厂） 上海亨通光电科技有限公司 4,808.00 4,808.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 亨通集团有限公司 （原为吴江市光电 6,601.74 72.451％ --- --- 6,601.74 53.34％ 通信线缆总厂） 上海亨通光电科技 2,700.17 52.00％ 21.02 --- 2,721.19 52.00% 有限公司 亨通集团有限公司所持本公司股份比例下降是由于公司本年发行人民币普通 股 3,500 万元而导致股本总额增加所致。 （二）不存在控制关系的关联方关系及其性质： 企业名称 与本公司关系 吴江亨利光电材料有限公司 公司股东 吴江亨通电力电缆有限公司 受同一控股股东控制 江苏亨通线缆有限公司 受同一控股股东控制 江苏亨通电力电缆有限公司 受同一控股股东控制 （三）关联方交易：(万元) 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，与母公司交易 已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金额 占年度购 金额 占年度购 货百分比（％） 货百分比（％） 亨通集团有限公司 --- --- 5,321.97 13.44 吴江亨通电力电缆有限公司 6,840.20 17.54 2,699.49 6.81 （2）采购价格的确定依据：市价。 3．向关联方销售货物: 49 （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金额 占年度销 金额 占年度销 货百分比（％） 货百分比（％） 吴江亨通电力电缆有限公司 169.10 2.49 --- --- 江苏亨通线缆有限公司 92.53 1.36 --- --- （2）关联方交易价格的确定依据：市价。 4、向关联方支付加工费： 本年度根据维修加工清单向吴江亨通电力电缆有限公司支付维修加工费 181.22 万元。 5、向关联方支付资金占用费： 本年度根据占用资金数向江苏亨通线缆有限公司支付资金占用费 25.88 万元。 6、综合服务： 2000 年 12 月 18 日本公司与控股股东亨通集团有限公司签署 《综合服务协议》。 本协议有效期为两年，到期再自动顺延一年。根据该协议，集团公司向股份公司 提供职工食堂、宿舍、职工停车库等共享设施的使用权和本公司生产所需的水、 压缩空气、电话通信设施及小车客运服务等。职工食堂、宿舍、职工停车库等共 享设施的使用按每月 5 万元，一年共需付款 60 万元；电话费与提供方各承担一半； 小车客运服务按实计价收费。双方约定的一般原则规定，在通常情况下，集团公 司向股份公司提供该协议服务的条件将不逊于集团公司向任何独立第三者提供的 相同或类似服务的条件，并给予股份公司优先于任何第三者的权利；股份公司在 综合考虑和综合比较各方条件的基础上，有权选择对本身最为有利的交易条件， 亦有权从第三者获取相同或类似的服务。2000 年 12 月 10 日本公司首届董事会第 三次会议在关联董事回避表决的情况下，作出决议批准了上述关联交易。按《综 合服务协议》规定，2002 年共计支付相关费用 140.95 万元、2003 年支付相关费用 90 万元。 7、担保： 本年度由亨通集团有限公司为本公司提供担保的借款金额为 10,000.00 万元， 上述借款到期日 2004 年 12 月 25 日。 8、关联方应收应付款项余额： 项目 本年末 上年末 占全部应收（付）款项余额的比重 本年末 上年末 预付账款 吴江亨通电力电缆有限公司 2,243,643.90 --- 21.34% --- 江苏亨通线缆有限公司 22,354.72 ＜5% 应付票据 吴江亨通电力电缆有限公司 10,000,000.00 --- 34.36% --- 应付账款 50 吴江亨通电力电缆有限公司 44,673.96 7,638,685.51 ＜5% 7.60% 其他应付款 亨通集团有限公司 1,521,492.99 39,022,893.98 18.01% 53.05% 江苏亨通线缆有限公司 6,480.00 ＜5% 吴江亨利光电材料有限公司 --- 15,822,752.64 21.51% 九、或有事项： 截止 2003 年 12 月 31 日公司无对外提供经济担保，无需披露的其他或有事项。 十、截止 2003 年 12 月 31 日公司无重大对外财务承诺事项。 十一、资产负债表日后事项： 1、公司董事会于 2004 年 3 月 25 日通过了 2003 年度利润分配预案：公司拟 以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，向全体股东按每 10 股派发红利 1.2 元（含税）， 共计分配 15,134,400.00 元。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司向中国光大银行苏州分行办理应收帐款保 理贷款余额 18,038,563.56 元，已于 2004 年 3 月 15 日全部结清。 十二、其他重要事项： 截止审计报告日，公司无需披露的其他重要事项。 十三、补充资料： 本年度发生的非经常性损益列示如下： 1、各种形式的政府补贴 357,440.00 2、扣除日常根据公司会计政策计提的资产 60,291.41 减值准备后的其他各项营业外收支净额 3、所得税影响 -107,805.77 合计 309,925.64 江苏亨通光电股份有限公司 董事长签字：崔根良 二○○四年三月二十五日 51