人福医药(600079)人福科技2003年年度报告

武汉人福高科技产业股份有限公司 二○○三年年度报告 二○○四年三月二十七日 人福科技二○○三年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 本年度报告经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过。 公司独立董事黄进先生因出国未能出席本次会议，已授权独立董 事伍新木先生代为出席并行使表决权。 公司负责人董事长艾路明先生、主管会计工作负责人副总经 理杜晓玲女士、会计机构负责人财务管理部部长吴亚君女士声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 人福科技二○○三年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………… 3 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………… 5 第三章 股本变动及股东情况………………………………… 8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… 12 第五章 公司治理结构………………………………………… 15 第六章 股东大会情况简介…………………………………… 19 第七章 董事会报告…………………………………………… 21 第八章 监事会报告…………………………………………… 37 第九章 重要事项……………………………………………… 39 第十章 财务报告……………………………………………… 45 第十一章 备查文件目录 ……………………………………… 89 2 人福科技二○○三年年度报告 第一章 公司基本情况简介 公司法定名称： 中 文：武汉人福高科技产业股份有限公司 中文缩写：人福科技 英 文：Wuhan Humanwell Hi-tech Industry Company Limited 英文缩写：HWHT 公司法定代表人：艾路明 公司总经理：王学海 公司董事会秘书：余磊 联系地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 电子信箱：yu3stone@msn.com 证券事务代表：王鸣 电子信箱： wingflag@vip.sina.com 联系地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 联系电话：(027)87596718-8019，87597232 传 真：(027)87597232，87596393 公司注册地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 公司办公地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 邮政编码：430074 公司国际互联网网址：http：//www.humanwell.com.cn 公司电子信箱：humanwell@humanwell.com.cn 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日 3 人福科技二○○三年年度报告 报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：人福科技 股票代码：600079 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 30 日 公司首次注册登记地址：武汉市武昌区珞瑜路 6 号 公司最新变更注册登记日期：2003 年 6 月 27 日 公司最新变更注册登记地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 企业法人营业执照注册号：4201001170264 税务登记号码：40101300014850 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：武汉中山大道 1056 号金源大厦 A-B 座 8 层 4 人福科技二○○三年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、 公司本年度主要会计数据和业务数据（合并报表）： 利润总额： 61,224,130.40 元 净利润： 30,683,473.53 元 扣除非经常性损益后的净利润： 30,230,844.06 元 主营业务利润： 202,795,113.67 元 其他业务利润： 221,551.45 元 营业利润： 62,857,333.52 元 投资收益： -1,658,018.67 元 补贴收入： 94,549.55元 营业外收支净额： -69,734.00元 经营活动产生的现金流量净额： 48,313,463.57元 现金及现金等价物净增加额： -25,877,935.05元 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金 额 1、短期投资收益 256,253.28 2、补贴收入 44,000.00 3、计提资产减值准备转回 381,714.95 4、营业外收入 380,773.27 5、营业外支出 -450,507.27 6、持股比例及所得税影响 -159,604.76 非经常性损益净额 452,629.47 5 人福科技二○○三年年度报告 二、截至报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2002年 2001年 项 目 2003年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 571,816,353.83 558,801,672.06 558,801,672.06 241,926,900.45 266,765,791.91 净利润 30,683,473.53 19,261,947,42 19,261,947,42 28,911,206.97 28,054,901.64 总资产 1,686,243,277.21 1,426,980,479.28 1,426,980,479.28 991,266,129.89 1,120,497,361.91 股东权益(不含少 509,959,717.26 477,823,208.67 481,454,108.67 296,514,974.81 307,568,790.52 数股东权益) 每股收益（摊薄） 0.15 0.13 0.13 0.23 0.22 （加权） 0.15 0.14 0.14 0.23 0.22 每股净资产 2.51 3.29 3.31 2.35 2.44 调整后的每股 2.48 3.26 3.29 2.33 2.42 净资产 每股经营活动 产生的现金 0.24 -0.48 -0.48 0.134 0.134 流量净额 净资产收益率 6.02% 4.03% 4.00% 9.75% 9.12% （%） （摊薄） （加权） 6.20% 5.09% 4.92% 9.81% 9.46% 扣除非经常性损益 30,230,844.06 19,748,133.07 19,748,133.07 22,534,376.72 21,678,071.39 后的净利润 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.15 0.14 0.14 0.18 0.17 （摊薄） （加权） 0.15 0.15 0.15 0.18 0.17 扣除非经常性损 益后的净资产收 5.93% 4.13% 4.10% 7.60% 7.05% 益率（摊薄） （加权） 6.11% 5.22% 5.05% 7.65% 7.31% 注：1、对 2001 年报表进行追溯调整的主要原因是：由于上年度对控股子公司武 汉人福药业有限责任公司、宜昌人福药业有限责任公司、广州贝龙环保热力设备股份有 限公司、中国联合生物技术有限公司的会计差错进行更正，并根据《企业会计准则—— 会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的有关规定，追溯调整期初数。 2、根据财政部财会[2003]12 号《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事 项〉的通知》规定，各年度由董事会通过的利润分配预案中确定的拟分配的现金股利改 在资产负债表所有者权益中单独列示，从而影响到股东权益的期初数，因此对 2001 年 度、2002 年度会计报表及相关数据采取了追溯调整。 6 人福科技二○○三年年度报告 三、报告期利润表附表 （单位：人民币元） 报告期每股收益 净资产收益率％ 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.00 1.00 39.77% 40.98% 营业利润 0.31 0.31 12.33% 12.70% 净利润 0.15 0.15 6.02% 6.20% 扣除非经常性损益后的净利润 0.15 0.15 5.93% 6.11% 注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产 收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。 四、 报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 145,236,000.00 58,094,400.00 0.00 203,330,400.00 送股、转股 资本公积 252,446,500.11 1,453,035.06 43,570,800.00 210,328,735.17 转股、股权投资增加 盈余公积 48,117,273.92 6,489,905.82 0.00 54,607,179.74 提取法定公积金、公益金 其中：法定公益金 16,895,696.20 3,244,952.91 0.00 20,140,649.11 提取法定公积金、公益金 拟分配现金股利 3,630,900.00 10,166,520.00 3,630,900.00 10,166,520.00 分配利润 未分配利润 32,023,434.64 30,683,473.53 31,180,025.82 31,526,882.35 实现利润及利润分配 股东权益合计 481,454,108.67 106,887,334.41 78,381,725.82 509,959,717.26 注：2003年股东权益期初数原为477,823,208.67元，因公司变更会计政策进行 追溯调整，将“拟分配现金股利”单独在股东权益中列示，故本报告股东权益期 初数为481,454,108.67，调整数为3,630,900.00元。 7 人福科技二○○三年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况 本次变动增减（+/-） 本次变 项 目 本次变动前 配 增 其 送股 公积金转股 小 计 动后 股 发 他 一、未上市流通股份 1.发起人股份 30,780,000 +3,078,000 +9,234,000 +12,312,000 43,092,000 其中： 国家持有股份 4,820,000 +482,000 +1,446,000 +1,928,000 +6,748,000 境内法人持有股份 25,960,000 +2,596,000 +7,788.000 +10,384,000 36,344,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 30,970,000 +3,097,000 +9,291,000 +12,388,000 43,358,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 61,750,000 +6,175,000 +18,525,000 +24,700,000 86,450,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 83,486,000 +8,348,600 +25,045,800 +33,394,400 116,880,400 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 83,486,000 +8,348,600 +25,045,800 +33,394,400 116,880,400 三、股份总数 145,236,000 +14,523,600 +43,570,800 +58,094,400 203,330,400 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字[2002]55 号文核准，公司于 2002 年 6 月 1 日在《中 国证券报》和《上海证券报》上公布《配股说明书》，以 2000 年末总股本 12,597 万股为基数，每 10 股配售 3 股，实际配售 1,926.6 万股，配股后公司股本增至 14,523.6 万股。公司本次获配股份中可流通的社会公众股 1,926.6 万股于 2002 年 7 月 4 日 上市。具体内容刊登在 2001 年 8 月 11 日的《中国证券报》以及 2002 年 3 月 29 日、6 月 1 日、7 月 2 日、8 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 8 人福科技二○○三年年度报告 2、2003 年 5 月 9 日，公司二○○二年年度股东大会通过了二○○二年年度利 润分配及资本公积金转增股本方案：以 2002 年 12 月 31 日总股本 14,523.6 万股为 基数，每 10 股送红股 1 股并派送现金 0.25 元（含税）；资本公积金每 10 股转增 3 股。该方案实施完成后， 公司总股本增至 20,333.04 万股，其中流通股增加 3,339.44 万股，法人股增加 2,4700.00 万股。因本次利润分配及资本公积转增股本而增加的 3,339.44 万股流通股已于 2003 年 6 月 2 日上市。 二、股东情况介绍 （一）截至2003年12月31日，本公司股东总数为34,124户。 （二）本公司前10名股东的持股情况（截至2003年12月31日交易结束） 年度内股份 持 股 占 序 年末持股数 股 份 股份质 股 东 名 称 增减变动情 总 股 本 号 量（股） 类 别 押情况 况（+/-） 比例(%) 1 武汉当代科技投资集团股份有限公司 58,333,800 +16,666,800 28.69 法人 A 股 部分质押 2 武汉市仁军投资咨询有限责任公司 14,368,200 +4,105,200 7.07 法人 A 股 部分质押 3 武汉奥兴高科技开发有限公司 7,000,000 +2,000,000 3.44 法人 A 股 全部质押 4 武汉高科国有控股集团有限公司 6,748,000 +1,928,000 3.32 法人 A 股 部分质押 5 中富证券有限责任公司 5,423,569 +5,423,569 2.67 流通 A 股 未知 6 李金莹 1,072,800 +1,072,800 0.53 流通 A 股 未知 7 刘冰 493,640 +493,640 0.24 流通 A 股 未知 8 陈国花 419,342 +419,342 0.21 流通 A 股 未知 9 何连保 395,334 +395,334 0.19 流通 A 股 未知 10 江建美 376,880 +376,880 0.185 流通 A 股 未知 1、持股情况说明 （1）公司前十名股东中，第一大股东所持股份增减均为公司二○○二年年度 利润分配、资本公积金转增股本以及股权转让所致，第二至四位法人股股东所持 股份增减均为公司二○○二年年度利润分配及资本公积金转增股本所致。 （2）公司前十名股东中中富证券有限责任公司、李金莹、刘冰、陈国花、何 连保和江建美所持股份类别为流通股，其股份增减均为二级市场买卖所致。 （3）2003 年 7 月 9 日，北京中能源房地产开发公司与武汉当代科技投资股份 9 人福科技二○○三年年度报告 有限公司签署了《股份转让协议》，协议约定北京中能源房地产开发有限公司将 所持有的我公司 2.88%的股权(5,852,000 股法人股)转让给武汉当代科技投资股份 有限公司。 （4）2003 年 10 月 23 日，武汉当代科技投资股份有限公司正式更名为武汉当 代科技投资集团股份有限公司。 2、股东质押情况 （1）报告期内，公司股东武汉市仁军投资咨询有限责任公司（“武汉仁军”） 和武汉奥兴高科技开发有限公司（“武汉奥兴”）为本公司第一大股东武汉当代 科技投资集团股份有限公司（“当代科技”）向中国工商银行武汉市东湖开发区 支行申请办理的金额 2,000 万元、期限一年的流动资金贷款提供质押担保；以其持 有的本公司法人股 1,763 万股分别向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办理了股权质押手续（武汉仁军 1,063 万股，占本公司总股本的 5.23%；武汉奥兴 700 万股，占本公司总股本的 3.44%）。股质押期限均为自 2003 年 11 月 13 日至 2004 年 11 月 10 日止。以上质押手续均已办理完毕。以上事项刊登在 2003 年 11 月 15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）报告期内，公司第一大股东当代科技以其持有的本公司法人股 1800.7 万 股(占本公司总股本的 8.86%)的股权质押解除手续，并于同日以其持有的本公司法 人股 3,085 万股（占本公司总股本的 15.17％）向中国工商银行武汉市东湖开发区 支行办理质押贷款。质押期限自 2003 年 11 月 21 日至 2004 年 7 月 20 日止。质押 手续已办理完毕。以上事项刊登在 2003 年 11 月 22 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。 （3）报告期内，公司股东武汉高科国有控股集团有限公司以其持有的本公司 法人股 482 万股(占本公司总股本的 3.32%)质押给武汉国有资产经营公司。质押期 限自 2002 年 10 月 24 日至 2004 年 7 月 31 日止。质押手续已办理完毕。 3、公司前十名股东中武汉高科国有控股集团有限公司为国有独资公司。 4、公司未知前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定列出的一致行动人情况。 （三）控股股东情况简介 公司控股股东为武汉当代科技投资集团股份有限公司。该公司成立于 1988 年 7 月 20 日，法定代表人：周汉生，注册资本 1 亿元，主要从事高科技产业投资， 10 人福科技二○○三年年度报告 投资管理，企业管理咨询及生物、化工、化学、医学、计算机和软硬件技术咨询。 当代科技股东均为自然人。主要股东为：艾路明（23.21%）；周汉生（17%）； 张小东（17%）；张晓东（17%）。基本情况如下： 艾路明先生，47 岁，中国公民，没有其他国家和地区居住权，现任本公司董 事长、当代科技董事。 周汉生先生，41 岁，中国公民，没有其他国家和地区居住权，1997 年至 2002 年 3 月任本公司董事；现任当代科技董事长。 张小东先生，53 岁，中国公民，没有其他国家和地区居住权，1997 年至 2003 年 5 月任本公司董事；现任当代科技董事。 张晓东先生，39 岁，中国公民，没有其他国家和地区居住权，1997 年至 2002 年 3 月任本公司董事；现任当代科技董事、武汉闻远稀有金属材料有限公司董事 长。 (四)本公司前 10 名流通股股东的持股情况（截至 2003 年 12 月 31 日交易结束） 序 年末持股数量 持股占总股本 股份质 股 东 名 称 股 份 类 别 号 （股） 比例(%) 押情况 1 中富证券有限责任公司 5,423,569 2.67 流通 A 股 未知 2 李金莹 1,072,800 0.53 流通 A 股 未知 3 刘冰 493,640 0.24 流通 A 股 未知 4 陈国花 419,342 0.21 流通 A 股 未知 5 何连保 395,334 0.19 流通 A 股 未知 6 江建美 376,880 0.185 流通 A 股 未知 7 沈曼斯 353,500 0.17 流通 A 股 未知 8 付志海 352,970 0.17 流通 A 股 未知 9 杜春英 341,992 0.168 流通 A 股 未知 10 何安菊 323,519 0.159 流通 A 股 未知 1、持股情况说明 （1）公司前十名流通股东所持股份类别为普通 A 股，其股份增减均为二级市 场买卖所致。 （2）公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定列出的一致行动人情况。 11 人福科技二○○三年年度报告 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 报告期内 年 性 任期起止 年初持股 年末持股 在股东单位 姓 名 职 务 股份增减 龄 别 日 期 数（股） 数（股） 任职情况 数（股） 2002/3/28 当代科技 艾路明 47 男 董事长 124,587 +49,835 174,422 --2005/3/27 董事 董事、 2002/3/28 未在股东 王学海 30 男 0 0 0 总经理 --2005/3/27 处任职 董事、 2002/3/28 未在股东 杜晓玲 41 女 0 0 0 副总经理 --2005/3/27 处任职 董事、 2002/3/28 未在股东 邓霞飞 41 男 0 0 0 副总经理 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 武汉高科 芦 俊 43 男 董事 0 0 0 --2005/3/27 副总经理 2003/5/9 未在股东 李 杰 49 男 董事 0 0 0 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 未在股东 伍新木 60 男 独立董事 0 0 0 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 未在股东 黄 进 46 男 独立董事 0 0 0 --2005/3/27 处任职 2003/8/22 未在股东 谢获宝 37 男 独立董事 0 0 0 --2005/3/27 处任职 监事会 2002/3/28 未在股东 陈海淳 40 男 8,740 +2,622 12,236 召集人 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 未在股东 齐谋甲 71 男 监事 0 0 0 --2005/3/27 处任职 2002/3/28 武汉高科 徐良华 59 男 监事 0 0 0 --2005/3/27 总工程师 2003/4/8 未在股东 杜燕云 47 女 监事 50,587 -42,065 8,522 --2005/3/27 处任职 2003/4/8 未在股东 李名学 48 男 监事 0 0 0 --2005/3/27 处任职 2003/2/10 未在股东 徐华斌 46 男 副总经理 600 +20,400 21,000 --2005/3/27 处任职 2003/10/27 未在股东 杜文涛 37 男 副总经理 0 0 0 --2005/3/27 处任职 副总经理 2003/5/9 未在股东 余 磊 26 男 0 0 0 董事会秘书 --2005/3/27 处任职 注：（1）当代科技为武汉当代科技投资集团股份有限公司简称，武汉高科为武汉高科国有控 股集团有限公司简称。 （2）公司董事、监事及高级管理人员年度内持股数量变动的原因为公司二○○二年年度 利润分配及资本公积金转增股本以及其未任职期间在二级市场买卖所致。 12 人福科技二○○三年年度报告 二、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （一）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 根据公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管 理人员的报酬由公司董事会决定。 董事、监事和高级管理人员报酬确定的依据为： 1、根据岗位的工作内容及复杂程度。 2、根据具有竞争性的市场薪资的水平。 3、有利于人员稳定及激励。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员共 17 人。其中 10 人在公司领取 报酬，其年度报酬总额为 84.2 万元。 金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 31.3 万元，金额最高的前三名高级 管理人员的年度报酬总额为 28.5 万元。 在公司领薪的董事、监事和高级管理人员，年度报酬总额在人民币 10 万元-15 万元的 1 人；年度报酬总额在人民币 5 万元-10 万元的共 9 人；年度报酬总额在人 民币 5 万元以下的 0 人。 独立董事津贴为每人每年 3 万元（含税）。 （三）董事李杰先生、芦俊先生及独立董事伍新木先生、黄进先生和谢获宝先生 除董事津贴外未在股份公司领薪；监事陈海淳先生、徐良华先生、齐谋甲先生、 李名学先生除监事津贴外未在股份公司领薪；徐良华先生、芦俊先生因就职于股 东单位武汉高科，故在武汉高科领薪。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况 （一）离任情况 1、2003 年 2 月 10 日，公司召开第四届董事会第十一次会议，同意潘振华先 生、潘瑞军先生和张小东先生辞去董事职务，同意潘瑞军先生辞去总经理职务， 同意李名学先生、王建中先生和李杰先生辞去副总经理职务。董事变更事项经 2003 年 5 月 9 日召开的二○○二年年度股东大会审议通过。以上事项刊登在 2003 年 2 月 12 日、5 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2003 年 5 月 9 日，公司召开第四届董事会第十四次会议，同意傅延华先 生辞去第四届董事会秘书职务。以上事项刊登在 2003 年 5 月 13 日的《中国证券 13 人福科技二○○三年年度报告 报》和《上海证券报》上。 3、2003 年 7 月 21 日，公司召开第四届董事会第十七次会议，同意路林先生 辞去公司独立董事职务。该事项经 2003 年 8 月 22 日召开的二○○三年第二次临 时股东大会审议通过。以上事项刊登在 2003 年 7 月 22 日、8 月 23 日的《中国证 券报》和《上海证券报》上。 （二）聘任情况 1、2003 年 2 月 10 日，公司召开第四届董事会第十一次会议，聘请王学海先 生为公司总经理，聘请邓霞飞先生、徐华斌先生为公司副总经理。以上事项刊登 在 2003 年 2 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2003 年 4 月 7 日，经公司职工代表大会选举杜燕云女士、李名学先生为第 四届监事会监事。以上事项刊登在 2003 年 4 月 9 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 3、2003 年 5 月 9 日，公司召开二○○二年年度股东大会，选举路林先生为 第四届董事会独立董事，王学海先生、李杰先生为第四届董事会董事。以上事项 分别刊登在 2003 年 2 月 12 日、4 月 9 日和 5 月 13 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。 4、2003 年 5 月 9 日，公司召开第四届董事会第十四次会议，聘任余磊先生 为第四届董事会秘书。以上事项刊登在 2003 年 5 月 13 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 5、2003 年 8 月 22 日，召开二○○三年第二次临时股东大会，选举谢获宝先 生为第四届董事会独立董事。以上事项刊登在 2003 年 7 月 22 日、8 月 23 日的《中 国证券报》和《上海证券报》上。 6、2003 年 10 月 27 日，公司召开第四届董事会第十九次会议，聘任杜文涛 先生为公司副总经理。以上事项刊登在 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 四、公司员工情况 公司现有在职员工 2139 人，其中硕士以上学历 51 人，本科 306 人，大专及中 专 826 人，中专以下 956 人；按专业构成划分，生产人员 866 人，销售人员 362 人，技术人员 218 人，财务人员 73 人，管理人员 336 人，其他人员 284 人；此外， 没有需要由公司承担费用的退休职工。 14 人福科技二○○三年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 （一）公司法人治理现状 1、本公司法人治理结构及其实际运作基本符合《公司法》、《证券法》、《上 市公司治理准则》等规范性文件的要求，具体表现在以下几个方面： （1）关于股东与股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地 位；公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，尽可能让更多 的股东参加股东大会，行使股东的表决权。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系基本符合有 关规范要求，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与 控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到了“五分开”，公司董事会、 监事会和内部机构均能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真 负责的态度出席董事会和股东大会，履行董事职责。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财 务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）公司设董事会战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员 会，确定董事会专门委员会成员名单。专门委员会的设立适应了公司战略发展的 需要，在增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，完善公 司治理结构等方面发挥了积极的作用。 2、根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律文件的要求，结合公司实际出发， 公司不断完善法人治理结构、建立现代企业制度，规范公司运作，积极主动地开 展了以下工作： 15 人福科技二○○三年年度报告 （1）2003 年 9 月 30 日，接证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）。公司董事会根据《通 知》所提出的对上市公司与控股股东及其他关联方已经发生的资金往来、资金占 用以及对外担保情况等问题进行自查，逐条对照，反复研究，形成《自查报告》， 并落实规范治理，不断完善法人治理结构，确保公司健康、稳定、持续的发展。 （2）加强对外投资的管理，提高控制能力，根据中国证监会和武汉市证管办 的要求组织完成了公司《项目投资管理制度》及配套审计制度建设工作； （3）为充分发挥董事会的作用，使公司经营管理更加科学、合理、有效，公 司董事会结合自身特色，在各控股公司内开展董事会建设工作。 （4）根据监管部门的要求，结合自身实际情况，公司制订公司《投资者关系 管理制度》于 2004 年 1 月 9 日提交董事会审议。 （5）－（13）条内容见第九章第八部分第 1－9 条 从总体上看，公司的运作和管理基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件 的要求；公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所有股东能够充 分行使自己的权利；与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五 分开”；公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作；独立董事能够积极履行 职责；监事能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其 他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；公司能够按照有关规定，真实、 完整、及时地披露有关信息，确保投资者有平等的机会获得信息。 （二）进一步完善公司治理结构的计划 公司计划从以下几个方面进一步加强和推进法人治理结构： 1、继续加强各控股子公司董事会建设工作，增强对控股子公司派出董事的管 理，严格派出董事制度，限定派出董事权限，明晰对各控股子公司的管理线路， 发挥董事会决策和风险控制的作用。 2、逐步加强从法律事务、人力资源等诸方面对控股子公司进行垂直管理，不但做 到资金输出、人才输出，还要做到文化输出，从各方面加强对子公司的控制管理，降 低管理风险，使其更好地发展，产生良好的效益，回报广大股东。 3、制定《独立董事工作制度》，保证独立合法、切实、有效履行董事职责。 16 人福科技二○○三年年度报告 二、独立董事履行职责情况。 本报告期内，公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《上市公司治 理准则》和《证券法》等法律法规的要求，履行诚信和勤勉的义务，维护公司整 体利益及全体股东，尤其是中小股东的合法利益不受侵犯，认真参加公司的董事 会和股东大会，积极了解公司的各项运作情况，为公司的管理提出意见、建议， 独立董事对公司的关联交易等重大事项发表了专业性独立意见，为董事会科学决 策起到了积极的作用。公司董事会将在本次年度股东大会中提交审议公司《独立 董事工作制度》。 三、报告期内，本公司做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务上的 “五分开”，具体表现在以下几个方面： （一）业务：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，对控股股东及其关联企 业不存在依赖关系。 （二）人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及其 关联企业兼任除董事或监事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全 独立；控股股东推荐董事和经理人员均通过合法程序进行。 （三）资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、土 地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。 （四）机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不 存在混合经营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内 设机构之间没有上下级关系。 （五）财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度；公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的 情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 四、公司报告期内对高管人员选择、考核、激励与约束机制 (一)选择高级管理人员遵循以下原则 1、公司推行竞聘上岗，目前已有 5 名高管人员经过市场化选聘而产生； 17 人福科技二○○三年年度报告 2、高级管理人员中 70%以上应具有硕士研究生以上学历或硕士学位。 3、高管人员后备干部 90%以上应具有两年以上本公司工龄，对企业忠诚；连续两 年在公司年度考核中获得“优秀”的中层干部才有资格入选高管人员后备队伍。 4、高管人员后备干部在晋升前需通过干部晋升考核小组的压力面试及能力面试。 （二）对高级管理人员的考核措施 1、公司已建立了目标责任制考核体系，每年年底组织一次对高管人员的年度考 核，考核针对高管人员在德、能、勤、绩四个方面的表现展开。在经营年度末， 由董事会、监事会会同相关职能部门，根据高级管理人员的年度工作总结及实 际目标完成情况进行述职考评，并与年度奖金及下年度薪资收入挂钩。 2、公司对兼任控股公司目标执行人的高级管理人员，采取平衡积分卡的方式，与 各高管人员签订目标执行责任书，并按季度督导及跟进其目标完成情况。 （三）高级管理人员激励与约束机制 1、公司按照高级管理人员的专业职别、在集团内的兼职责任、公司的年度工作重 心，对高管人员实行有倾斜、有风险（即收入充分体现绩效指数）、有书面依 据（工作责任书）、有行业竞争力的年薪制度。 2、公司为工作出色的高管人员提供到国内外知名院校进行培训的机会。 3、公司对在年度干部考核中获得“优秀”的干部，给予一定的物质及精神奖励， 对于在考核中得分偏末者，实行诫勉或调离，对于在考核中不合格者采取革职 处理。 18 人福科技二○○三年年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开了三次股东大会。 （一）二○○三年第一次临时股东大会 2002 年 12 月 9 日，公司召开第四届董事会第九次会议，审议通过了关于召开 二○○三年第一次临时股东大会的议案。 二○○三年第一次临时股东大会于 2003 年 1 月 10 日召开，出席会议股东及 股东授权代表共 12 人，持有表决权股份 62,215,988 股，占公司股份总额的 43%。 会议审议通过了以下议案： 1、公司控股子公司与伊斯兰信托业务合作事项； 2、设立董事会战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会。 本次股东大会召开通知公告和决议公告分别刊登在 2002 年 12 月 11 日、2003 年 1 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）二○○二年年度股东大会 2003 年 4 月 7 日，公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了关于召 开二○○二年年度股东大会的议案。 二○○二年年度股东大会于 2003 年 5 月 9 日召开，出席会议股东及股东授权 代表共 12 人，持有表决权股份 61,799,937 股，占公司股份总额 42.55%。会议审议 通过了以下议案： 1、二○○二年年度报告正文和摘要； 2、二○○二年董事会工作报告； 3、二○○二年度利润分配方案； 4、二○○二年度资本公积转增股本方案； 5、选举路林先生为第四届董事会独立董事； 6、选举王学海先生、李杰先生为第四届董事会董事； 7、二○○二年度监事会工作报告； 8、修改《公司章程》； 19 人福科技二○○三年年度报告 9、续聘湖北大信会计师事务有限公司及确定二○○三年年度审计费用； 10、接受委托开发经营曙光嘉园二期项目； 11、同意中国联合生物技术有限公司将其所持有的深圳新鹏生物工程有限公 司 33%的股权转让给当代科技； 本次股东大会召开通知公告和决议公告分别刊登在 2003 年 4 月 9 日、5 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）二○○三年第二次临时股东大会 2003 年 7 月 21 日，公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了关于召 开二○○三年第二次临时股东大会的议案。 二○○三年第二次临时股东大会于 2003 年 8 月 22 日召开，出席会议的股东 及股东授权代表共 11 人，持有表决权股份 86,688,244 股，占公司股份总额的 42.63%。会议审议并通过了以下议案： 1、同意路林先生辞去本第四届董事会独立董事职务； 2、选举谢获宝先生为第四届董事会独立董事； 3、修改公司章程。 本次股东大会召开通知公告和决议公告分别刊登在 2003 年 7 月 23 日、8 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、 选举、更换公司董事、监事情况 见本报告第四章第三部分。 20 人福科技二○○三年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分析 2003 年，公司经营层在董事会的领导下，积极贯彻落实年初提出的“围绕公 司战略发展目标，积极创新，优化管理，加大市场开发和产品开发力度，努力加 快发展步伐”的方针，把新产品开发和管理创新作为拉动点，把整合市场资源、 开拓新的发展平台作为主攻点，把加强企业核心竞争力作为立足点，努力建设高 效、适应市场经济的企业经营机制，在公司全体同仁的努力下，公司业绩有了大 幅度的提升。 报告期内，公司以经济效益为中心，以股东利益最大为目标，以公司持续健 康发展为战略，对公司产业结构进行了调整。通过增资宜昌人福药业有限责任公 司、武汉康诚医药销售有限公司，加大对医药产业的研发及市场投入，强化主营 业务；通过收购中生三九乳胶有限公司及 2004 年年初收购并增资天津三九乳胶有 限责任公司，配合武汉杰士邦在生殖健康产业的品牌效应及较为成熟的网络渠道， 进一步完善公司生殖健康产业链、提高公司在生殖健康产业内的竞争力，强化核 心资产的盈利能力；通过与 21 世纪中国不动产在武汉签订了《CENTURY 21 区 域特许经营合同》、与武汉理工大学合作建设分校及受托经营曙光嘉园二期项目 等一系列举措，在加大房地产开发资源储备的同时，开拓地产相关领域的发展机 会；通过投资四川省天风证券经纪有限责任公司，为我公司涉足金融投资领域积 累更多的经验，给公司未来的发展创造了一个良好的平台；通过出让我公司控股 子公司中国联合生物有限所持有深圳新鹏生物工程有限责任公司的股权，及时调 整弱势资产；出资组建新疆西帕维药集团有限公司将有利于整合维药资源，加强 维药品牌建设力度，同时为全面开拓维药市场打下良好基础。目前公司已初步形 成了以麻醉药产业、生殖健康产业、传统医药产业、房地产及教育产业、金融产 业和民族药产业六大版块为主导的产业布局。 公司 2003 年实现主营业务收入 57,181.64 万元，比上年增长了 2.33%；主营业 务利润 20,279.51 万元，比上年下降了 2.34%，本年实现净利润为 3,068.35 万元， 21 人福科技二○○三年年度报告 较上年增长了 59.30%，主要原因是合并报表范围发生变化、房地产销售收入增长 及公司提高了对赢利能力较强的子公司的持股比例所致。 二、报告期内公司的经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、本公司主要从事医药、医疗器械、生殖健康等产品及技术的研发、生产、销 售及技术服务；房地产开发及销售。报告期内主营业务和结构未发生重大变化。 2、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （1）按行业分析 （单位：人民币元） 行 业 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 医药健康 341,089,800.99 128,192,540.90 房地产 177,098,088.28 58,489,412.39 其他 53,628,464.56 16,113,160.38 合计 571,816,353.83 202,795,113.67 （2）按主要产品分析 （单位：人民币元） 产 品 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 安全套 50,923,853.94 30,895,945.50 当代花园商品房 157,777,175.30 44,720,709.40 学生公寓租金 13,625,104.00 10,034,809.06 麻醉药 67,219,821.99 56,788,365.16 合计 289,545,955.23 142,439,829.12 （3）按地区分析 （单位：人民币元） 地区 主营业务收入 主营业务利润 东北 11,671,054.84 6,531,964.64 华北 97,953,528.17 62,527,620.04 华东 44,171,356.41 14,196,708.38 西北 10,007,038.92 4,326,480.51 西南 35,630,750.67 11,503,028.74 华中 355,566,243.73 95,269,044.02 华南 15,305,894.78 8,494,485.15 出口 1,510,486.31 -54,217.81 合计 571,816,353.83 202,795,113.67 22 人福科技二○○三年年度报告 3、占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10％以上的产品销售情况 （单位：人民币元） 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率% 安全套 50,923,853.94 20,027,908.44 60.67% 当代花园商品房 157,777,175.30 103,881,736.50 34.16% 学生公寓租金 13,625,104.00 3,590,294.94 73.65% 麻醉药 67,219,821.99 9,796,520.89 85.43% （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （单位：人民币万元） 拥有权 注册 控股子公司名称 行业 主要产品或服务 总资产 净利润 益（%） 资本 计生用品、医疗器 生殖 武汉杰士邦卫生用品有限公司 80 械、卫生用品的研 2,000 10,672.96 1,947.70 健康 发、技术服务 生物技术、产品的研 中国联合生物技术有限公司 66 医药 发、生产、销售、技 13,200 13,256.45 -240.26 术服务 麻醉药、原料药及成 宜昌人福药业有限责任公司 70 医药 6,000 20,622.95 2,502.78 药的开发、生产销售 学生公寓及配套设 湖北南湖当代学生公寓 92.3 房地产 施开发、建设；物业 13,000 26,900.14 933.61 物业有限公司 管理 医药产品的生产、销 武汉人福药业有限责任公司 95.64 医药 售、研发、技术服务 5,000 7,962.93 42.07 及加工服务 房地产开发、销售、 武汉当代物业发展有限公司 85 房地产 3,000 32,148.79 1,790.54 物业管理 武汉杰士邦卫生用品有限公司（“武汉杰士邦”）注册资本 2,000 万元，本公 司持有其 80%股权。武汉杰士邦主要从事生殖健康产业的产品研发和市场营销， 曾连续两次荣获“中华人口贡献奖”。其主导产品“杰士邦”系列安全套为中国 性病爱滋病协会唯一推荐品牌，拥有较高的市场占有率和品牌地位。2003 年 10 月 27 日，经武汉杰士邦股东会审议批准，武汉杰士邦以现金 1,200 万元收购北京锦 江西妮药业有限公司 70%的股权。此项投资代表着武汉杰士邦向生殖健康产业领 域拓展的一次战略性调整,将促使杰士邦系列产品与女性护理液产品互补局面的形 23 人福科技二○○三年年度报告 成，产生品牌、渠道共享效应；在进一步拓宽武汉杰士邦经营范围的同时，形成 公司新的利润增长点。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额 10,672.96 万元， 净资产 4,608.99 万元，当期主营业务收入 6,778.29 万元，净利润 1,947.70 万元。 宜昌人福药业有限责任公司（“宜昌人福”）注册资本 6,000 万元，本公司持 有其 70%股权。宜昌人福主营业务为麻醉药品、原料药及成药的开发、生产、销 售；主要产品为芬太尼、杜冷丁、瑞芬太尼、倍泰、肌苷等。宜昌人福是国内最 早定点生产麻醉药品的企业之一，拥有被国内外专家誉为“21 世纪阿片类药物” 的——盐酸瑞芬太尼原料及冻干粉针剂；2003 年上半年国内麻醉药品市场占有率 排名第一的——枸橼酸芬太尼原料及注射液；新型的镇咳、平喘、祛痰药物—— 复方福尔可定糖浆、福尔可定片；传统的镇痛药物——杜冷丁注射液等产品，在 业内具有较高的知名度和良好的信誉。其中，盐酸瑞芬太尼、注射用盐酸瑞芬太 尼、复方福尔可定糖浆、注射用盐酸丁咯地尔已获得国家新药证书和生产批件。 宜昌人福已于 2002 年 8 月整体通过国家 GMP 认证。截至 2003 年 12 月 31 日，该 公司资产总额 20,622.95 万元，净资产 9,114.60 万元，当期主营业务收入 14,039.38 万元，净利润 2,502.78 万元。 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司（“南湖当代”）注册资本为人民币 13,000 万元，本公司持有其 92.3％的股权。南湖当代主要从事学生公寓及配套设施开发、 物业管理等，是国内较早参与高校后勤社会化改革、开发大学生公寓的房地产公 司，得到了国家教育部、湖北省政府、武汉市政府的高度重视和支持。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额 26,900.14 万元，净资产 13,674.28 万元，当期主 营业务收入 1,881.90 万元，净利润 933.61 万元。 武汉人福药业有限责任公司（“人福药业”）注册资本 5,000 万元，本公司持 有其 95.64%的股权。人福药业主要从事医药产品的开发、研制与销售。主要产品 为万辅、小牛血去蛋白注射液（原血活素）、迪尔诺、注射用阿昔洛维、乙酰吉 他霉素等。在整厂通过 GMP 认证后，人福药业又相继已于 2003 年 3 月 18 日通过 国家栓剂 GMP 认证，于 2003 年 10 月 15 日通过国家颗粒剂 GMP 认证。至此，人 福药业已通过国家 GMP 认证的剂型多达七种。该公司新药乙酰吉他霉素胶囊已获 得国家药监局新药证书及生产批件。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额 7,962.93 万元，净资产 6,171.41 万元，当期主营业务收入 2,038.25 万元，净利润 24 人福科技二○○三年年度报告 42.07 万元。 武汉当代物业发展有限公司（“当代物业”）注册资本 3,000 万元，本公司持 有其 85%股权。当代物业主营业务为房地产开发、商品房销售及物业管理。该公 司坚持品牌拓展道路，在“武汉·中国光谷”地区相继推出“当代光谷智慧城” 和“当代曙光嘉园”两个 200 亩的左右的楼盘，牢牢占据光谷地区房地产企业领 头羊的地位。当代物业荣获 2003 年度 “中国房地产品牌企业 50 强”、“武汉市 房地产业最佳诚信单位”，其开发的“当代光谷智慧城”获建设部颁发的“综合 精品户型”奖。目前，“曙光嘉园一期”已开发完毕，销售超过 95％；“当代光 谷智慧城”一期、二期商品房屋全部售罄，三期的销售超过 90％，四期将于今年 年底交房，销售形势非常火热。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司资产总额 32,148.79 万元，净资产 6,533.61 万元，当期主营业务收入 8,297.51 万元，净利润 1,790.54 万元。 （三）主要供应商、客户情况 由于公司目前主营业务涉及医药健康、房地产两大产业，且公司医药健康行 业控股公司数量较多，业务独立性较强，公司供应商、客户均比较分散。报告期 内共采购 49,534.13 万元，公司向前五名供应商合计的采购总额为 12,452.68 万元， 占年度采购总额的比例为 25.14%；报告期内共销售 57,181.64 万元，公司向前五名 客户合计的销售总额为 11,916.56 万元，占公司全年销售总额的比例为 20.84%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ——医药健康产业：医药行业竞争激烈，产品价格面临下降的趋势；国家对 安全套市场广告仍未完全放开；随着人们生活水平的提高，对于环境、健康的要 求越来越高，特别是对医药生产企业环保治理有了更高的要求。 针对上述问题，公司董事会认为：目前，公司医药生殖健康主导产业的基础 已较成型，今年公司的工作重点是进行二次开发，整合资源，谋求进一步的发展。 公司计划通过总部与各控股子公司的共同努力进一步明确市场建设的思路，使公 司整体在市场建设方面有一个重大的突破。采取对策有：（1）继续加大产业和产 品结构调整的力度，加速新产品的产业化进程，提高产品的附加值和竞争力，保 25 人福科技二○○三年年度报告 证公司的赢利水平，减少产品价格下降等对公司的不利影响；同时以麻醉药为重 点扩大公司具有相对竞争优势产品的生产和销售；（2）整体打造人福医药产业的 特色品牌，在生殖健康医药产业和麻药特色产业内树造“人福”专业品牌。（3） 建立全员营销观念，通过抓住重点品种，贴近市场，了解市场，在稳定和完善原 有的销售队伍的基础上打造几支强有力的销售队伍，创造一个较好的销售模式； 同时组织一个能够覆盖全国各范围的强有力招商队伍，建立一个通畅、良性循环 的招商渠道。（4）在法律允许的范围内，通过各种渠道和公益事业，积极提升公 司安全套产品的市场知名度和认知度，抢占潜在的市场；（5）严格按照 ISO14000 环境管理体系的要求，做好污染防止和持续改进工作，加强对污染物的源头控制、 过程控制；通过厂区搬迁、加大科研攻关力度、加强与政府部门和专业机构的合 作，使公司环保事业达到公益要求。（6）积极进行融资平台建设和开展融资活动， 控制投资，提高资金使用效率。 ——房地产产业：由于土地市场全面规范，而且市场竞争已经日益加剧，外地 名企大都进入武汉市场，造成房地产行业门槛的提高。2003 年央行颁发了 121 号 文件，从源头上规范了资金来源渠道，这无疑增加了房地产开发的难度和风险。 针对上述问题，公司采取的对策有：（1）坚持品牌发展战略，在努力确定区 域市场的领导品牌地位的同时，通过各种渠道努力提升产品的性价比；（2）满足 越来越多居民在扩大住宅建设面积同时更要求提高住宅质量、功能和建筑标准， 要求住宅的适用性能、安全性能、耐久性能、环境性能和经济性能进一步提高的 要求，精心设计出适销对路的产品；（3）在注重土地竞争、资金竞争、营销竞争 的同时更加注重人才的竞争，选拔和聘用了一批有专业水平的管理型人才，建立 一支高效率的职业经理人团队；（4）加强土地资源储备。 ——总部管理：总部管理跨度和难度的增大是随着公司业务规模的快速增长和 投资控股企业数量的增多而引发的问题，今年依然存在。 针对上述问题，公司采取的对策有：（1）建设一个精简高效的总部，确定总 部的定位：一是各控股子公司董事会决策咨询和服务机构；二是集团资源协调配 置机构，如资金的调配，人才和信息的共享；三是发展和应急机构。（2）在总部 实行精简机构，定岗定编工作，提高管理的专业性，明确管理职能，进一步完善 管理体系，健全各级目标考核体系。（3）持续对各控股子公司进行目标管理考核， 26 人福科技二○○三年年度报告 通过在控股子公司开展董事会建设工作，加强对其管理和规范，明晰管理线路， 明确相应权限，发挥董事会决策和风险控制的作用。（4）引进优秀管理人才，大 胆起用年轻管理干部，充实总部管理队伍，提高管理效能。 （五）完成经营计划情况 公司未作 2003 年年度经营计划。 二、公司报告期内的投资情况 （一）募集资金的使用情况 1、报告期内公司无对外募集资金。 2、前一次募集资金使用情况 （1）公司于 2001 年实施配股，配股工作已于 2002 年 6 月 21 日结束，实际 配售股份总额为 1,926.60 万股，扣除承销费及其它发行费用 7,925,718.85 元后，实 际募集资金人民币 167,202,221.15 元。经二○○二年第一次临时股东大会批准，使 用募集资金投资前 3 个项目，其不足部分由公司自筹资金和银行贷款解决。后 3 个项目因募集资金不足，不再列入本次配股项目。以上事项详见 2001 年 8 月 11 日的《中国证券报》以及 2002 年 3 月 29 日、6 月 1 日、7 月 2 日、8 月 27 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 （2）2002 年年内，公司对使用募集资金投资的前 3 个项目的投资工作已全 部完成。 是否符合计 募集资金 是否变 募集资金 产生收 项 目 名 称 划进度和预 计划投入 更项目 实际投入 益金额 计收益 ①合资设立宜昌人福药业有限 3,060 否 3,060 5,427.64 是 责任公司项目 ②南湖当代学生公寓建设项目 12,000 否 12,000 1,091.8 是 ③投资控股中国联合生物技术 5,000 否 1,660 2,656.36 是 有限公司项目 合 计 20,060 — 16,720 9,175.8 — （3）2003 年 4 月 16 日，我公司配股主承销商兴业证券股份有限公司出具了 兴证投[2003]16 号《兴业证券股份有限公司关于武汉人福高科技产业股份有限公司 27 人福科技二○○三年年度报告 2002 年度配股的回访报告》。该事项刊登在 2003 年 5 月 20 日的《中国证券报》 和《上海证券报》上。 （二）报告期内非募集资金的重大投资情况 1、2003 年 5 月 9 日，公司二○○二年年度股东大会通过决议，同意接受委托 开发经营曙光嘉园二期项目。该事项刊登在 2003 年 5 月 13 日的《中国证券报》 和《上海证券报》上。 2、2003 年 6 月 10 日，公司第四届董事会第十五次会议通过决议，同意我公 司以现金出资人民币 5,100 万元认缴四川省天风证券经纪有限责任公司新增注册 资本。该事项刊登在 2003 年 6 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2003 年 6 月 24 日，经宜昌人福药业有限责任公司股东会审议批准，宜昌 人福以现金方式出资人民币 3,000 万元认缴四川省天风证券经纪有限责任公司新 增注册资本。该事项刊登在 2003 年 6 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 4、2003 年 7 月 21 日，公司第四届董事会第十七次会议通过决议，同意公司 对武汉康诚医药销售有限公司新增出资人民币 1,050 万元。增资完成后，公司持有 武汉康诚 84%的股权。有关事项刊登在 2003 年 7 月 23 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 5、2003 年 8 月 13 日，公司第四届董事会第十八次会议通过决议，同意以现 金出资 2500 万元组建新疆西帕维药集团有限公司，我公司占其注册资本的 85%。 有关事项刊登在 2003 年 8 月 15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、2003 年 12 月 5 日，我公司与 21 世纪中国不动产在武汉签订了《CENTURY 21 区 域特许经营合同》。有关事项刊登在 2003 年 12 月 10 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 28 人福科技二○○三年年度报告 三、报告期公司财务状况及经营成果分析 （金额单位：人民币元） 项目 2003 年 2002 年 增减% 变动主要原因 总资产 1,686,243,277.21 1,426,980,479.28 18.17 本期实现利润和银行借款增加所致 股东权益 509,959,717.26 481,454,108.67 5.92 本期实现利润所致 股本 203,330,400.00 145,236,000.00 40 本期送股、转股所致 主营业务利润 202,795,113.67 207,652,892.45 -2.34 合并报表范围发生变化所致 房地产销售收入增长及提高对盈利能 净利润 30,683,473.53 19,261,947.42 59.30 力较强的子公司持股比例所致 增加对四川省天风证券经纪有限责任 长期投资 215,294,231.61 153,804,342.92 39.98 公司投资所致 现金及现金等价物 -25,877,935.05 -79,843,524.22 67.59 经营活动产生的净现金流增加所致 净增加额 变动幅度超过 30%的会计报表科目注释及变动原因（上表已列示的不再解释） 1、短期投资期末数比期初数减少 85.45%，主要原因是公司减少基金投资所致。 2、应收票据期末数比期初数增加 794.86%，主要原因是控股子公司宜昌人福增持未 到期银行承兑汇票所致。 3、预付帐款期末数比期初数增加 60.31%，主要原因是根据 2002 年年度股东大会通 过的关于接受委托开发经营曙光嘉园二期项目的议案，预付给武汉当代科技投资集团股 份有限公司土地成本和收益补偿金所致。 4、无形资产期末数比期初数增加 32.52%，主要原因是公司与 21 世纪不动产合作， 支付特许加盟费所致。 5、在建工程期末数比期初数增加 47.69%，主要原因是控股子公司宜昌人福新增 GMP 口服制剂等工程，以及新纳入合并范围的控股子公司新疆维药的在建厂房所致。 6、工程物资期末数比期初数增加 21147.26%，主要原因是控股子公司宜昌人福新增 GMP 口服制剂等工程的物资。 7、短期借款期末数比期初数增加 41.29%，主要原因是开发房地产，增加土地储备 所致。 8、应付票据期末数比期初数增加 44.86%，主要原因是材料采购使用应付票据增加 所致。 29 人福科技二○○三年年度报告 9、应付股利期末数比期初数增加 162.91%，主要原因是新增控股子公司中生三九药 具发展有限公司下属天津三九乳胶有限公司应付少数股东股利所致。 10、应交税金期末数比期初数增加 57.31%，其他应交款增加 30.55%，主要原因是部 分税款缓征入库和年底实现销售所得税所致，公司将在 2004 年申报纳税。 11、一年内到期的长期负债期末数比期初数减少 63.86%，主要原因是偿还到期贷款 所致。 12、期末数与期初数比较，应付工资减少 85.69%、预提费用减少 75.07%、其他业务 利润减少 88.18%、营业外支出减少 55.31%主要原因是本期发生数较小所致。 13、长期借款期末数比期初数增加 92.59%，主要原因是开发房地产，增加土地储备 所致。 14、现金股利期末数比期初数增加 180%，主要原因是本期现金股利分配方案的分配 比例高于上年。 15、营业费用本期数比上年同期数减少 31.60%，主要原因是合并报表范围发生变动 所致。本年度公司控股子公司中国联合生物技术有限公司因持股比例下降，不再合并下 属深圳新鹏生物工程有限公司，从而同比减少营业费用所致。 16、财务费用本期数比上年同期数增加 52.20%，主要原因是银行借款增加，从而导 致利息支出增加所致。 17、投资收益本期数比上年同期数增加 51.97%，主要原因是合并报表范围发生变动 导致股权投资差额摊销减少所致。 18、营业外收入本期数比上年同期数减少 90.15%，主要原因是主要原因是合并报表 范围发生变动所致。本年度公司控股子公司中国联合生物技术有限公司因持股比例下降， 不再合并下属深圳新鹏生物工程有限公司，从而同比减少地产地销产品增值税返还。 四、大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 五、公司新年度的经营计划 （一）二○○四年经营工作指导思想 30 人福科技二○○三年年度报告 2004 年，公司将围绕公司战略发展目标，调整结构，规范管理，多元经营， 加快发展。通过提高企业整体素质，增强企业抗风险能力和市场竞争能力，实现 公司做大做强的目标。 （二）二○○四年公司经营策略 1、继续强化以麻醉药、生殖健康产品为重点、加大市场投入的经营方针，进 一步规范和完善营销管理体系，加强网络建设，调整产品结构，加大新产品的研 发力度。 2、继续稳步开展对外参股、控股企业的整合工作，通过在不同领域的扩张， 为公司构建多方位的发展平台，增加新的赢利点。 3、深化企业内部改革，强调规范管；严格控制办公费用；加大制度执行力度， 完善公司治理结构，推进公司企业文化建设工作。 4、积极参与教育产业发展，依法获取合理回报。 5、建立和完善人才更新、培训等机制。通过竞争上岗、周末大学、内部招聘 等手段，在公司内营造一支结构合理、充满活力的人才队伍；大力引进专业人才 和管理人才，优化公司人才结构。 六、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 1、2003 年 1 月 3 日，召开第四届董事会第十次会议，审议通过以下议案： （1）《武汉人福高科技产业股份有限公司关于中国证监会巡回检查发现问题 的整改报告》； （2）《武汉人福高科技产业股份有限公司总经理工作细则》； 有关决议公告刊登在 2003 年 1 月 7 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2003 年 2 月 10 日，召开第四届董事会第十一次会议，审议通过以下议案： （1）2002 年年度报告正文及其摘要； （2）2002 年度董事会工作报告； 31 人福科技二○○三年年度报告 （3）2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案； （4）同意董事潘振华先生、潘瑞军先生和张小东先生辞去董事职务； （5）提名邵九林先生为第四届董事会独立董事候选人； （6）提名王学海先生、李杰先生为第四届董事会董事候选人； （7）变更公司高级管理人员； （8）在武汉人福药业有限责任公司和湖北省葛店开发区人福甾体化学有限公 司推行高管人员持股计划； （9）同意公司与武汉理工大学签署合作意向书合作建设分校； （10）续聘湖北大信会计师事务有限公司及确定 2003 年度审计费用； （11）对部分应收款项采取个别认定法计提坏帐准备； （12）调整部分固定资产及无形资产折旧、摊销年限； （13）授权武汉当代物业发展有限公司使用商业承兑汇票额度； 有关决议公告已刊登在 2003 年 2 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 3、2003 年 4 月 7 日，召开第四届董事会第十二次会议，审议通过以下议案： （1）提名路林先生为第四届董事会独立董事候选人； （2）接受委托开发经营曙光嘉园二期项目； （3）召开公司二○○二年年度股东大会； 有关决议公告已刊登在 2003 年 4 月 9 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 4、2003 年 4 月 28 日，召开第四届董事会第十三次会议，审议通过公司二○ ○三年第一季度报告。 5、2003 年 5 月 9 日，召开第四届董事会第十四次会议，审议通过以下议案： （1）同意傅延华先生辞去第四届董事会秘书； （2）聘请余磊先生为第四届董事会秘书； 有关决议公告已刊登在 2003 年 5 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》 32 人福科技二○○三年年度报告 上。 6、2002 年 6 月 11 日，召开第四届董事会第十五次会议，审议通过拟认缴四 川省天风证券经纪有限责任公司新增注册资本 5,100 万元的议案。该项股权投资完 成后，我公司将直接持有天风证券 8.38%的股权。 有关决议公告已刊登在 2003 年 6 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 7、2003 年 6 月 27 日，召开第四届董事会第十六次会议，审议通过董事会各 专门委员会成员组成名单。 有关决议公告已刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 8、2003 年 7 月 21 日，召开第四届董事会第十七次会议，审议通过以下议案： （1）同意路林先生辞去第四届董事会独立董事职务； （2）提名谢获宝先生为第四届董事会独立董事候选人； （3）增资武汉康诚医药销售有限公司； （4）修改公司章程； （5）提请召开人福科技二○○三年第二次临时股东大会。 有关决议公告已刊登在 2003 年 7 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 9、2003 年 8 月 13 日，第四届董事会第十八次会议，审议通过以下议案： （1）二○○三年半年度报告及其摘要； （2）二○○三年半年度利润分配方案。 （3）出资组建新疆西帕维药集团有限公司； 有关决议公告已刊登在 2003 年 8 月 15 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 10、2003 年 10 月 27 日，召开第四届董事会第十九次会议，审议通过以下议 案： 33 人福科技二○○三年年度报告 （1）同意公司以现金方式收购中生三九药具发展有限公司 75%股权。 （2）聘任杜文涛先生为公司副总经理。 （3）选举谢获宝先生为第四届董事会审计委员会主任委员。 （4）《二○○三年第三季度报告》 有关决议公告已刊登在 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求， 严格按照股东大会的决议及授权，认真执行二○○三年第一次临时股东大的 2 项 决议、二○○二年年度股东大会的 11 项决议和二○○三年第二次临时股东大会的 3 项决议。（具体内容见第六章股东大会情况简介） 2003 年 5 月 30 日，公司实施 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本方案。 有关决议公告已刊登在 2003 年 5 月 24 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 具体内容见第七章第七部分。 七、利润分配及资本公积金转增股本预案 经大信会计师事务有限公司对公司二○○三年年度的经营业绩及财务状况进 行了审计验证（鄂信审字[2004]第 0138 号文），公司二○○三年年度实现净利润 30,683,473.53 元，按净利润的 10%提取法定公积金 3,244,952.91 元，10%提取法定 公益金 3,244,952.91 元后，加年初未分配利润 32,023,434.64 元, 故本次可供股东分 配的利润为 56,217,002.35 元。2003 年度利润分配预案为：以公司 2003 年 12 月 31 日的总股本 20,333.04 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.5 元（含税），共 计 10,166,520.00 元。2003 年 5 月 9 日，公司召开二○○二年年度股东大会，审议 通过以公司 2002 年度末股份为基数，按每 10 股送 1 股转作股本普通股股利的方 案，共计分配：14,523,600 元。本年剩余 31,526,882.35 元未分配利润，结转至以 后年度分配。 34 人福科技二○○三年年度报告 公司本次不进行资本公积金转增股本。 八、会计政策变更 公司原根据财政部“财会字[1998]14 号”《企业会计准则——资产负债表日后 事项》的规定，按经董事会决议通过的现金股利分配预案作为资产负债表日后调 整事项调整该年度的会计报表；根据财政部“财会[2003]12 号”《关于印发的通知》，自资产负债表日至财务报告批准报出 日之间由董事会或类似机构所制订的利润分配方案中的现金股利在资产负债表所 有者权益中单独列示，并对该会计政策变更追溯调整。比较会计报表为追溯调整 后的结果，与原报表比，调增 2003 年年初股东权益、调减负债 3,630,900.00 元， 调增 2002 年年初股东权益、调减负债 12,597,000.00 元。此项调整对未分配利润无 影响。 九、大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资 金情况的专项说明 大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及 其他关联方占用资金情况的专项说明 大信审字（2004）第 030 号 武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对武汉人福高科技产业股份有限公司（以下简称“公司”）2003 年度 会计报表进行了审计，根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司报告期内控股股东 及其他关联方占用资金情况进行了专项审计，现就公司报告期内控股股东及其他关联方占用 资金情况报告如下： 一、公司大股东及其他关联方关系 单位名称 与贵公司的关系 备注 武汉当代科技投资集团股份有限公司 第一大股东 持股 28.69% 二、资金占用情况 2002 年 12 月 2003 年 2003 年 2003 年 12 月 偿还 占用 相对应 31 日占用金额 增加款 减少款 31 日占用金额 方式 原因 会计科目 0 96,222,300.00 96,222,300.00 见注释 预付账款 35 人福科技二○○三年年度报告 注：资金占用原因为支付土地成本和收益补偿金。公司 2003 年 4 月 9 日召开的公司 2002 年年度股东会决议，通过了关于接受委托开发经曙光嘉园二期项目的议案。武汉当代科技投 资集团股份有限公司协议委托公司经营、开发其所有的曙光嘉园二期项目。该项目规划用地 总面积 328,666.3 平方米，建筑面积不超过 492,999.5 平方米。经双方协商，按照规划用地面 积每平方米 600 元或建筑面积每平方米 400 元予以补偿，共计应支付开发成本及收益补偿金 数额确定为人民币 19,720 万元。 截止 2003 年 12 月 31 日公司已支付 96,222,300.00 元，其中，以现金支付 53,570,300.00 元，其余以公司间接持有的深圳新鹏生物技术有限公司 33%的股权作价 42,652,000.00 转账。 我们认为：截止 2003 年 12 月 31 日，公司除主要与武汉当代科技投资集团股份有限公司 发生上述资金往来外，不存在《通知》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金事 项；也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其 他支出事项。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯 琳 中国·武汉 中国注册会计师 索保国 2004 年 3 月 25 日 十、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会【证监发（2003）56 号】文《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，本着严格自律、规范运作、 对股东负责的精神，对武汉人福高科技产业股份有限公司累计和当期对外担保情 况进行了审慎查验，现将有关情况说明如下： 报告期内，公司没有为控股股东及其附属公司提供担保，公司也没有对持股 50%以下或资产负债率超过 70%的控股子公司及其他任何关联方、任何非法人单位 或任何个人提供任何形式的对外担保；我公司累计对外担保未达到公司最近一期 经审计的净资产的 50%。 我们认为：公司一贯遵循了其内控制度，不存在违规或失当担保，严格控制 了对外担保风险，保护了中小股东的利益。 十一、其他报告事项： 自 2004 年起，公司信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券日报》。 36 人福科技二○○三年年度报告 第八章 监事会报告 2003 年公司监事会按照有关法律法规及《公司章程》的规定，认真履行职责， 依法独立行使职权，以保证公司规范运作和股东利益不受损害。 一、监事会工作情况 （一）本报告期内监事会共召开两次会议 1、2003 年 2 月 10 日，公司召开第四届监事会第三次会议，审议通过以下议 案： （1）二○○二年年度报告正文及其摘要； （2）二○○二年年度监事会工作报告； （3）二○○二年年度利润分配及资本公积金转增股本预案； （4）修改公司章程部分条款； （5）同意在武汉人福药业有限责任公司和湖北省葛店开发区人福甾体化学有 限公司推行高管人员持股计划； （6）同意公司与武汉理工大学签署合作意向书合作建设分校； 以上事项刊登在 2003 年 2 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2003 年 4 月 7 日，公司召开第四届监事会第四次会议，会议上宣布了经职 工代表大会选举产生监事杜燕云女士、监事李名学先生的决议。 以上事项刊登在 2003 年 4 月 9 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、公司监事会按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章 程》，通过参加股东大会、列席董事会、查阅公司有关资料等方式认 真履行了监督、检查职能。监事会就公司二○○二年年度工作发表如 下独立意见： 1、在报告期内的生产经营活动中，公司严格遵守国家各项法律、法规和公司 37 人福科技二○○三年年度报告 章程的有关规定依法运作，公司决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定，已建立比较完善的内部控制制度，特别是公司财务坚持直线管理，保证了 公司资产安全。公司董事及高级管理人员认真履行股东大会决议和公司章程规定 的义务，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司与控股股东的关系符合《公司章程》及有关规范性文件要求，在业务、 人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”。本年度财务报告经大信会计师事 务有限公司审计并出具了无保留意见审计报告，监事会认为该报告真实、客观、 完整、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次配股工作已于 2002 年 6 月 28 日完成，实际配售股份总额为 1,926.60 万股，扣除承销费及其它发行费用 7,925,718.85 元后，实际募集资金人民 币 167,202,221.15 元。因实际募集资金少于计划募集资金，为更好发挥募集资金使 用效果，公司在 2002 年调整了募集资金项目，调整程序合法有效，三个募集资金 投资项目已经全部完成。监事会对于公司募集资金的使用情况进行了有效的监督。 相关内容见第七章第二部分第（一）节第 2 条。 4、监事会认为，对于 2003 年几个重大投资、出售资产和购并项目，公司董 事会做了大量调查研究工作，收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，无损 害股东权益的现象或造成公司资产流失。 5、报告期内关联交易坚持公平、公开原则，未出现损害公司利益行为。 38 人福科技二○○三年年度报告 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 1、2003 年 2 月 28 日，经宜昌人福股东会审议批准，同意其股东宜昌人福药 业有限责任公司工会将所持有的宜昌人福 19%的股权转让给我公司，总转让价款 为 1,140 万元。该股权转让完成后，我公司持有宜昌人福 70%的股权。有关事项刊 登在 2003 年 4 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》上的我公司第一季度报 告。 2、2003 年 10 月 27 日，公司召开第四届董事会第十九次会议，同意我公司以 现金 1,150 万元收购中生三九药具发展有限公司 75%股权的议案。有关事项刊登在 2003 年 7 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2003 年 10 月 27 日，经武汉杰士邦股东会审议批准，武汉杰士邦将以现金 1,200 万元收购北京锦江西妮药业有限公司 70%的股权。有关事项刊登在 2003 年 7 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 三、重大关联交易事项 报告期内，公司发生的重大关联交易事项如下： 1、2003 年 4 月 7 日，当代投资与我公司在武汉达成协议，以协议委托的形式 将曙光嘉园二期项目委托给我公司开发、经营。我公司向当代投资支付收益补偿 金人民币 19,720 万元。该事项经 2003 年 5 月 9 日召开的公司二○○二年年度股东 大会审议通过。有关事项刊登在 2003 年 4 月 9 日、5 月 13 日的《中国证券报》和 《上海证券报》上。 2、2003 年 4 月 18 日，当代科技与中国联合签署协议，以现金 4,265.2 万元购 买中国联合持有的深圳新鹏 33%的股权。该事项经 2003 年 5 月 9 日召开的公司二 ○○二年年度股东大会审议通过。有关事项刊登在 2003 年 4 月 23 日、5 月 13 日 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 39 人福科技二○○三年年度报告 3、公司与关联方存在债权债务往来等事项见第七章第九部分 四、重大合同及其履行情况 （一）公司在报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其它公司托 管、承包、租赁公司资产事项，也没有以前期间发生并延续至报告期的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。 （二）重大担保 根据《公司章程》的有关规定，公司所有的对外担保其类型为一般担保，并 履行了相应的决策程序和法律程序。 1、2003 年 12 月 31 日前发生但延续至今的重大担保合同（金额：万元） 序 担保借款 被担保公司名称 借 款 或 授 信 期 间 贷款银行 号 或授信金额 广州贝龙环保热力 1,000 2003.12.20—2004.06.20 中国光大银行 1 设备股份有限公司 800 2003.10.29—2004.10.29 中国银行 800 2002.02.05—2005.02.04 中国建设银行 湖北南湖当代学生 2 1,000 2003.05.30—2004.05.29 华夏银行 公寓物业有限公司 4,000 2003.06.25—2006.06.24 中国建设银行 1,000 2003.08.20—2004.08.20 中国建设银行 武汉当代物业发展 3 3,000 2001.11.29—2004.11.28 中国工商银行 有限公司 3,000 2003.06.13—2006.06.12 中国建设银行 武汉康乐药业股份 4 650 2003.06.04—2004.06.04 武汉市商业银行 有限公司 武汉杰士邦卫生用品 3,000 2003.05.30—2004.05.30 中国农业银行 5 有限公司 1000 2003.12.19—2004.06.19 中信银行 湖北省葛店开发区 6 人福甾体化学有限 900 2003.03.31—2004.03.31 中国银行 责任公司 武汉康城医药销售 7 100 2003.01.03—2004.01.03 华夏银行 有限公司 宜昌人福药业有限 8 1,500 2003.10.24—2004.04.24 宜昌市商业银行 责任公司 天津三九乳胶有限 9 360 2003.11.19—2004.11.17 中国工商银行 责任公司 合 计 22,110 － － 40 人福科技二○○三年年度报告 2、控股子公司对外担保情况 报告期内，仅有广州贝龙环保热力设备股份有限公司（我公司持有其 58%股 权）为我公司提供 2,000 万元贷款担保，贷款银行中国工商银行，贷款期限 2003 年 6 月 30 日—2004 年 6 月 30 日。 3、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司对外担保余额为 23,270 万元，均为本公 司对控股子公司及其控股子公司提供贷款担保，无逾期对外担保，也无涉及诉讼 的对外担保。 五、承诺事项 报告期内，公司及持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东未做出过对公司经 营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项，也无以前期间发生并持续到报 告期的此类承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 公司二○○二年年度股东大会同意续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司 报表审查、验证并出具书面意见的会计师事务所，聘期一年，年审计费用为 45 万 元。公司年内无应付未付会计师事务所费用。自首次签约至今，大信会计师事务 有限公司已为公司提供审计服务十一年。 七、报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 1、2002 年 11 月 5 日至 11 月 11 日，中国证监会呼和浩特特派员办事处对本 公司进行了巡回检查，证券会湖北监管局（原“武汉证券监督管理办公室”）于 2002 年 12 月 13 日向本公司下发了武证监巡查字[2002]12 号《限期整改通知书》。 该通知书要求本公司就本次巡回检查发现的问题进行整改。2003 年 1 月 3 日，公 司董事会根据巡检所提出的问题逐条对照、反复研究，形成《整改报告》，并承 诺在今后的工作中逐步落实。该事项的具体情况见 2003 年 1 月 7 日的《中国证券 报》和《上海证券报》。 2、2003 年 8 月 28 日发布了证监发（2003） 56 号《关于规范上市公司与关 41 人福科技二○○三年年度报告 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（《通知》）。该通知限期 公司在通知发布一个月内对上市公司与控股股东及其他关联方已经发生的资金往 来、资金占用以及对外担保情况进行自查。自查报告应在规定期限内上报公司所 在地中国证监会派出机构备案，经各地派出机构审核或检查后，应在最近一期年 度报告中作为重大事项予以披露。2003 年 9 月 30 日，公司董事会根据《通知》所 提出的问题逐条对照、反复研究，形成《自查报告》，并落实规范治理，不断完 善法人治理结构，确保公司健康、稳定、持续的发展。 八、对证监会整改意见的执行情况 中国证监会呼和浩特特派员办事处（特派办）于 2002 年 11 月 5 日至 11 日对 我公司进行了巡回检查，并于 2002 年 12 月 13 日向我公司下发了武证监巡查字 [2002]12 号《限期整改通知书》。 收到通知后，公司董事会十分重视，组织有关 部门、人员进行了认真的自查。针对所存在的问题，对照《公司法》、《证券法》、 《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》以及中国证监会的有关规定， 结合公司上市以来实际运作情况，本着严格自律和对股东负责的精神制定《武汉 人福高科技产业股份有限公司关于中国证监会巡回检查发现问题的整改报告》， 并经公司 2003 年 1 月 3 日召开的第四届董事会第十次会议审议通过，有关决议公 告刊登在 2003 年 1 月 7 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 在 2003 年工作中，公司对《整改报告》中指出的问题执行如下： 1、为保证董事正常的履行董事权利与义务，避免出现董事不能亲自参加董事 会会议的现象发生，公司更换了一名在外地工作，因工作原因不能正常履行董事 职责的独立董事。 2、选举一名具有财务专业人士担任独立董事，独立董事的人数已达到公司董 事会成员的三分之一，符合《公司章程》、《上市公司治理准则》和《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律文件的规定。 3、为进一步提高监事会成员的业务素质，优化监事会成员结构，充分发挥其 对公司决策、财务状况以及董事和高管人员的监督作用，公司增选 2 名熟悉公司 情况的职工代表担任监事，加强和深化了监事会对公司的监督管理。 42 人福科技二○○三年年度报告 4、公司严格按照《公司章程》的规定进行独立运作和经营管理，并健全和完 善对高管人员的市场化选聘和激励机制，具体内容见第五章第四部分。 5、在对以前的工作细则对照检查的基础上，公司董事会重新制定并完善了《总 经理工作细则》，积极创造条件，授予总经理应有的经营管理权限，确保公司总 经理工作有章可循。 6、公司对法人股东股权质情况及时履行了信息披露义务，具体内容见第三章 第二部分第（二）节第 2 条。 7、公司本着谨慎性的原则，对部分固定资产及无形资产的折旧、摊销年限作 出调整。 8、公司进一步规范内控制度，加强对各子公司会计核算的管理。通过组织财 务人员进行专业培训和外部交流等多种方式，加强对各子公司会计核算的管理。 9、针对公司在快速发展过程中面临的管理风险，公司积极采取措施对各分子 公司加强管理。一方面，通过直接向子公司派驻财务总监或财务负责人，对控股 子公司实施财务垂直管理，加强对子公司的控制力度；另一方面，开展对控股子 公司派出董事的管理工作，严格派出董事制度，限定派出董事权限；同时，公司 还将逐步加强从法律事务、人力资源等诸方面对子公司进行垂直管理，力求从各 方面加强对子公司的控制管理，降低管理风险，使其更好地发展，产生良好的效 益，回报广大股东。 九、期后事项 1、为了进一步加强公司与投资者之间的沟通，加深投资者对公司的了解和认 同，促进公司和投资者之间长期、稳定的良性关系，促进公司诚信自律、规范运 作、提升公司的投资价值，在投资者对公司的了解和认同的基础上，实现公司价 值最大化和股东利益最大化。2004 年 1 月 8 日，根据《公司法》、《证券法》、 《股票上市规则》和中国证监会上市公司监管部《关于推动上市公司加强投资者 关系管理工作的通知》精神，结合公司实际情况，董事会审议并通过了公司《投 资者关系管理制度》。该事项已刊登在 2004 年 1 月 9 日的《中国证券报》、《上 43 人福科技二○○三年年度报告 海证券报》和《证券日报》上。 2、2004 年 1 月 8 日，公司召开第四届董事会第二十次会议。会议决定聘任余 磊先生为公司副总经理、聘任王鸣先生为我公司第四届董事会证券事务代表，任 期自董事会通过任命之日起至第四届董事会届满时止。该事项已刊登在 2004 年 1 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上。 3、经 2004 年 2 月 15 日召开的天津三九乳胶有限公司（“天津三九”）股东 会审议通过，天津三九进行转股增资。根据该决议，中生三九药具发展有限公司 （“中生三九”，我公司持有其 75%的股权，中生三九持有天津三九 55%的股权） 将向我公司转让其持有天津三九 55%的股权，同时由我公司及天津市乳胶厂（其 持有天津三九 45%的股权）对天津三九进行增资。2004 年 2 月 16 日，我公司签订 了《天津三九乳胶有限公司转股增资协议》，我公司拟以中生三九原持有天津三 九 55%的股权截至 2003 年 12 月 31 日经审计的相关权益及现金合计 3,600 万元投 资控股天津三九。此次天津三九转股增资后，我公司持有天津三九 90%的股权。 该事项已经 2004 年 2 月 16 日召开的第四届董事会第二十一次会议审议通过。以 上事项刊登在 2004 年 2 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日 报》上。 2004 年 2 月 18 日，天津三九召开股东会，同意将该公司名称变更为天津中生 乳胶有限公司，相关工商营业执照等证件正在办理之中。 4、2004 年 2 月 12 日，公司董事会发布公告，预计公司二○○三年年度净利 润将比去年同期增长 50%以上。该事项已刊登在 2004 年 2 月 12 日的《中国证券 报》、《上海证券报》和《证券日报》上。 44 人福科技二○○三年年度报告 第十章 财务报告 一、 审计报告 大信审字(2004)第 0138 号 武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债 表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯 琳 中 国 武 汉 中国注册会计师 索保国 2004 年 3 月 25 日 45 人福科技二○○三年年度报告 武汉人福高科技产业股份有限公司 会 计 报 表 附 注 一、公司概况 武汉人福高科技产业股份有限公司（以下简称公司），是于 1993 年 2 月 15 日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1993]217 号文批准，由中国人福新技术开 发中心、武汉当代科技投资股份集团有限公司（原武汉市当代科技发展总公司）、 武汉高科国有控股集团有限公司（原武汉东湖新技术开发区发展总公司）共同发 起采用定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本为 3750 万元，经中国 证券监督管理委员会证监发[1997]240 号文批准，公司于 1997 年在上海证券交易所 公开发行 2000 万股社会公众股，发行后公司总股本为 5750 万元。1999 年 8 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监发[1999]90 号文批准，同意公司向全体股东以 1998 年末的总股本为基数，按 10:3 的比例配售新股，应配 1725 万股，实际配售 880 万股，股本增至 6630 万股。2000 年 8 月，公司根据 2000 年度第一次临时股 东大会决议以 2000 年 6 月 30 日总股本 6630 万股为基数，向全体股东实施了每 10 股转增 6 股送红股 3 股（含税）、派送现金 0.75 元（含税），使股本增至 12597 万股。2002 年 5 月 29 日，经中国证券监督管理委员会证监发[2002]55 号文批准， 同意公司向全体股东以 2000 年末的总股本为基数，按 10:3 的比例配售新股，应配 售 3779.1 万股，实际配售 1926.6 万股，股本增至 14523.6 万股。2003 年 5 月，公 司根据 2002 年年度股东大会决议以 2002 年 12 月 31 日总股本 14523.6 万股为基数， 向全体股东实施了每 10 股转增 3 股送红股 1 股（含税）、派送现金 0.25 元（含税）， 使股本增至 20333.04 万股。 公司经营范围:生物工程、电子、通信、新材料、光机电一体化等技术及产品的 开发、研制、技术服务及咨询，开发产品的销售；百货、五金交电、医疗器械、计算 机及配件、汽车配件、通信器材、机电产品零售兼批发；房地产开发、商品房销售（资 46 人福科技二○○三年年度报告 质贰级）；经营本公司及成员企业自产的机电产品、化工产品、五金矿产品及相关的 出口业务；经营本公司及成员企业生产科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配 件及相关技术的进口业务；组织“三来一补”业务;医疗器械（一、二、三类）销售； 医用高分子材料及制品（二类）生产。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制 度》及有关补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计 年度。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，各项资产除进行了资 产评估并按规定以评估值计价外，均按取得时的实际成本计价。如发生减值，则 在期末计提减值准备。 本公司的控股子公司武汉华山人福药业有限责任公司的固定资产按评估值 入账 5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务时，按业务发生当月 月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余 额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的 人民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产有关的按借款费用准则的规定 予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期 损益。 6、外币会计报表的核算方法：所有资产、负债项目均按合并会计报表决算 日的市场汇率折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生 时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项 目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额， 47 人福科技二○○三年年度报告 作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 7、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个 月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以 下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付 息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应 收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接 受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本： 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短 期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税 费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成 本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息， 除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资 时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。结转 48 人福科技二○○三年年度报告 成本时，采用加权平均法。 (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价 的差额计提短期投资跌价准备。 9、坏账准备的核算方法 (1) 坏账的确认:因债务人破产,依据法律程序清偿后确实无法收回的债权；因 债务人死亡，既无遗产清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；因债务人 逾期三年未履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权。符合上述条件的不能 收回的应收款项，按公司规定的审批核销权限分级批准后，作为坏账核销。 (2) 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款），一般按账龄分析 法计提，计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年，以下类推） 3 1-2 年 5 2-3 年 10 3-4 年 30 4-5 年 60 5 年以上 100 如某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，从而导致 该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地 反映其可收回金额的，经按规定程序批准后，则对该项应收款项采用个别认定法 计提坏账准备。 10、存货的核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、开发产品、开 发成本、低值易耗品。 (2) 存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权平均 法计价；存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 49 人福科技二○○三年年度报告 (3) 低值易耗品的摊销方法：发出或领用时采用分次摊销法。 (4) 存货的盘点方法：平时按永续盘存制，期末按实地盘点制，盘存数与账 面数的差异按照公司相关管理制度进行处理。 (5) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确认标准 为：中期期末或年度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，致使存货成本不可全部收回的，则提取存货跌价准备；存货跌 价准备按单个或类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值, 是公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估 计费用后的价值。 11、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方 法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未 领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额， 作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或 以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽不足 20%但具 有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或 虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投 资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实 50 人福科技二○○三年年度报告 现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所 有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为 权益法时，投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资 差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，于发生时记入资本公积。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期 投资损益。 (5) 长期投资减值准备:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对该项投资计提减值准备。减值准 备按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额于期末计提。 12、长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或 以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币 性交易》的相关规定进行处理。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到 51 人福科技二○○三年年度报告 期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券 溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采 用直线法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差 额，作为当期投资损益。 13、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设 备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接 受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固 定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；融资租 赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中的较低者为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的 账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准 则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法，固定资产分类、使用年限、残值率、年折旧 率如下： 使用年限 净残值率 年折旧率 固定资产类别 (年) (%) (%) 房屋建筑物 30-50 3 3.23-1.94 机器设备 8-14 5 11.88-6.79 运输设备 8-12 5 11.88-7.92 电子仪器仪表 8-12 5 11.88-7.92 其他设备 8-12 5 11.88-7.92 (4) 固定资产减值准备的计提方法：对因技术陈旧、损坏、长期闲置不用且 无转让价值的固定资产，期末按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计 提固定资产减值准备。 52 人福科技二○○三年年度报告 14、在建工程 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括 新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备 的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，按借款费用准则的规定计入在建固定资产的造价；在固定资产 达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用 状态时转为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：对因已停建、在未来三年内未计划重新 开工、且无转让价值的工程项目，期末按单项在建工程项目可收回金额低于账面 价值的差额计提在建工程减值准备。 15、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于 发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前， 将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态 后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价 的摊销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，按规定计 入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于 发生时计入当期损益。 C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率 为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些 借款的加权平均利率。 16、无形资产计价和摊销政策 53 人福科技二○○三年年度报告 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产， 按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价 值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产 在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取 得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账 面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则—— 非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资 产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超 过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年 限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的， 摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限， 法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 (3) 无形资产减值准备的计提方法：对已不具有使用价值和无转让价值的无 形资产，按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产 减值准备。 17、长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销；在筹建期间内发生的 开办费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额 与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于 计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、营业收入的确认： 54 人福科技二○○三年年度报告 (1) 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收 到或取得了收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。 (2) 让渡资产使用权发生的收入，在同时满足以下两条时确认： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、流入的金额能够可靠的计量。 20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计变更 公司原根据财政部“财会字[1998]14 号”《企业会计准则——资产负债表日 后事项》的规定，按经董事会决议通过的现金股利分配预案作为资产负债表日后 调整事项调整该年度的会计报表；根据财政部“财会[2003]12 号”《关于印发的通知》，自资产负债表日至财务报告批准报 出日之间由董事会或类似机构所制订的利润分配方案中的现金股利在资产负债表 所有者权益中单独列示，并对该会计政策变更追溯调整。比较会计报表为追溯调 整后的结果，与原报表比，调增 2003 年年初股东权益、调减负债 3,630,900.00 元， 调增 2002 年年初股东权益、调减负债 12,597,000.00 元。此项调整对未分配利润无 影响。 22、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通 知》和财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并 各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵消。 三、主要税项 1、增值税：武汉杰士邦卫生用品有限公司、深圳市骏文实业有限公司、天 55 人福科技二○○三年年度报告 津三九乳胶有限公司的计生用品的增值税率为零；武汉人福药业有限责任公司生 产的生物制品的增值税按 6%征收率计提并缴纳；武汉新洪农工商有限责任公司的 增值税按 4%计提并缴纳；其他公司按应税收入的 17%计提，扣除符合规定的进项 税后缴纳。 2、营业税：湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家税务总 局财税字[2000]25 号文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的通知》免征营业 税；广州贝龙环保热力设备股份有限公司（原广州龙源热力设备有限公司）按应 税收入的 3%，其他公司按 5%计提并缴纳。 3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 7%计提并缴纳。 4、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 5、堤防费：按应纳增值税额、营业税额的 1%计提并缴纳。 6、平抑物价基金：按营业收入的 1‰计提并缴纳； 7、教育发展基金：按营业收入的 1‰计提并缴纳； 8、所得税： 武汉人福高科技产业股份有限公司、武汉新洪农工商有限责任公司、武汉人 福药业有限责任公司、武汉人福医用光学电子有限公司均为高新技术企业，根据 财税字(94)001 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，2003 年按 15%税率 征收所得税； 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家税务总局财税字 [2000]25 号文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的通知》免征企业所得税； 武汉杰士邦卫生用品有限公司 2001 年 11 月被武汉市东湖高新技术开发区批 准为高新技术企业，从 2002 年起开始享受免征两年所得税的政策，2003 年所得税 率为 0； 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 1999 年 11 月 15 日被广州市科学技术 委员会认定为广州市高新技术企业，根据中共广州市委文件穗字[1998]21 号《中共 56 人福科技二○○三年年度报告 广州市委、广州市人民政府关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定》：凡 经认定的高新技术企业，减按 15%的税率征收所得税。 中国联合生物技术有限公司按 15%的税率征收所得税； 其他公司按 33%的税率征收所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、母公司所控制的子公司及合营企业的情况及合并会计报表范围 注册资本 公司投资额 公司持股比例 是否 被投资单位全称 经营范围 (万元) (万元) (%) 合并 武汉新洪农工商有限责任公司 农副产品 800 640 80 是 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 学生公寓开发、经营 13,000 12,000 92.30 是 武汉当代物业发展有限公司 房地产开发 3,000 2,550 85 是 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 制造加工 3,500 2,510 58 是 武汉杰士邦卫生用品有限公司 计生用品等开发、销售 2,000 1,600 80 是 中生三九药具发展有限公司 计生用品等开发、销售 1,000 1,150 75 是 武汉人福药业有限责任公司 医药制造销售 5,000 4,782 95.64 是 武汉人福医用光学电子有限公司 开发、研制医疗器械、电子产品 300 210 70 是 武汉人福益民医药有限公司 医药销售 533.33 373.33 70 是 湖北葛店人福药业有限责任公司 （原湖北省葛店开发区人福甾体化学有 生产销售火棉胶剂、栓剂、原料药 3,740 3,540 94.65 是 限责任公司） 新疆维吾尔药业有限责任公司 医药制造销售 2,000 1,100 55 是 中成药品、滋补保健药品、药酒及 武汉康乐药业股份有限公司 3,200 2,304 48 是（注 1） 西药制剂制造 武汉华山人福药业有限责任公司 西药、中药批发 2,000 980 49 是（注 2） 宜昌人福药业有限责任公司 医药制造销售 6,000 4,200 70 是 中国联合生物技术有限公司 医药制造销售 13,200 8,712 66 是 武汉人福安康医疗物资有限公司 医药销售 294 149.94. 51 否（注 3） 新疆西帕维药集团有限公司 医药制造销售 3,000 2,550 85 是 武汉康诚医药销售有限公司 医药销售 1,250 843.31 84 是 注：(1) 公司于 2001 年 2 月以货币资金与其他股东共同投资新设武汉康乐药 业股份有限公司，持有 48%股权，成为该公司第一大股东。2001 年 2 月股东—— 武汉超人屋宇设施技术有限公司将其持有的武汉康乐药业股份有限公司 4%股权 57 人福科技二○○三年年度报告 全权委托公司行使表决权，公司对武汉康乐药业股份有限公司拥有实际控制权， 故纳入合并报表范围； (2) 公司于 2001 年 7 月以货币资金与其他股东共同投资新设武汉华山人福药 业有限责任公司，持有 49%股权。2001 年 7 月股东余久楠将其持有的武汉华山人 福药业有限责任公司 2%股权除分红权、处置权以外的权利全部授权给甲方，公司 对武汉华山人福药业有限责任公司拥有实际控制权，故纳入合并报表范围； (3) 公司所持武汉人福安康医疗物资有限公司 51%股权拟于近期处置，故未纳 入合并报表范围。 2、合并会计报表范围较去年变更的单位及原因如下： a、 公司于本期直接对武汉康诚药业销售有限公司进行投资，持有 84%股权， 拥有实质控制权，故本期直接将其纳入合并范围； b、公司对新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司、新疆西帕维药集团 有限公司、中生三九药具发展有限公司持股比例均达到或超过 50%，并拥有实质 控制权，根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的 规定，本期直接纳入合并报表范围。 c 、根据武汉人福高科技产业股份有限公司股东大会决议，控股子公司中国 联合生物技术有限公司本期将其所持有的深圳新鹏生物技术有限公司 33%的股权 转让给武汉当代科技投资集团股份有限公司,本公司不再对其拥有控制权，故未将 深圳新鹏生物技术有限公司纳入合并报表范围。见本报告七：关联方交易。 3、新增股权购买日确定方法： 协议已获股东大会（或股东会）批准通过；已支付购买价款的 50%以上；已 办理必要的财产交接手续并取得对公司实际控制权时，确定为新增股权的购买日。 但如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条件并且取得国 家有关部门的批准文件时才确认。 58 人福科技二○○三年年度报告 五、会计报表主要项目注释 (一) 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 现 金 3,407,622.48 3,120,425.37 银行存款 128,711,463.87 129,507,184.70 其他货币资金 4,649,164.75 30,018,576.08 合 计 136,768,251.10 162,646,186.15 注：其他货币资金系控股子公司武汉华山人福药业有限责任公司在银行置存 的银行承兑汇票保证金。 2、短期投资 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 股票投资 195,251.60 债券投资 602,600.91 5,359.41 1,000,000.00 其他投资 300,000.00 5,210,000.00 236,600.00 合 计 902,600.91 5,359.41 6,405,251.60 236,600.00 注：(1) 债券投资系中国广东核电集团债券; (2) 其他投资系基金投资； (3) 短期投资跌价准备系根据报表日市价计提,市价来源于 2003 年度最后 一个交易日交易所公布的收盘价。 (4) 短期投资变现无重大限制。 59 人福科技二○○三年年度报告 3、应收票据 期末数 期初数 项 目 （元） （元） 银行承兑汇票 25,058,554.00 2,120,400.00 商业承兑汇票 4,312,857.00 1,161,830.70 合 计 29,371,411.00 3,282,230.70 注：本期无已贴现、质押的商业承兑票据。 4、应收股利 期末数 期初数 项 目 （元） （元） 普通股股利 420,900.00 458,250.00 合 计 420,900.00 458,250.00 注：期末数系为应收四川恒泰环境技术有限公司股利。 5、应收账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 138,816,476.89 80.84 4,283,177.28 142,922,101.16 81.76 4,336,083.64 1-2 年 26,452,642.13 15.41 1,239,844.70 24,618,949.42 14.08 1,231,053.74 2-3 年 4,662,022.10 2.72 466,202.21 5,541,977.79 3.17 554,197.78 3 年以上 1,781,664.71 1.03 783,790.30 1,732,018.95 0.99 708,879.83 合计 171,712,805.83 100.00 6,773,014.49 174,815,047.32 100.00 6,830,214.99 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 应 收 账 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 最 大 的 前 五 名 债 务 人 合 计 20,550,097.32 元，占应收账款期末余额的 11.97%。 60 人福科技二○○三年年度报告 6、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (元) (%) （元） (元) (%) （元） 1 年以内 125,340,542.29 86.09 3,640,190.98 105,813,351.13 86.56 3,015,615.35 1-2 年 14,508,508.11 9.97 719,408.46 11,849,550.83 9.69 443,630.49 2-3 年 2,820,817.95 1.94 728,755.59 3,680,399.90 3.01 368,039.98 3 年以上 2,922,091.19 2.01 671,063.23 894,006.78 0.74 275,124.98 合计 145,591,959.54 100.00 5,759,418.26 122,237,308.64 100.00 4,102,410.80 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 金额较大的其他应收款单位： 武汉市宏奥旧机动车交易有限责任公司 暂借款 10,869,100.00 天津贝龙热力设备有限公司 拨付生产流动资金 8,387,629.24 武汉洪山新星商贸有限公司 暂借款 6,188,000.00 武汉东湖高科技农业园开发公司 暂借款 5,696,059.68 宜昌华友物业有限公司 暂借款 4,800,000.00 (3) 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 最 大 的 前 五 名 债 务 人 合 计 35,940,788.92 元，占其他应收款期末余额的 24.69%，主要系往来单位之间的暂付 款。 7、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 (元) (%) (元) (%) 1 年以内 201,048,539.77 99.63 124,175,998.39 98.64 1-2 年 743,614.41 0.37 1,522,216.14 1.21 2-3 年 180,000.00 0.14 3 年以上 800.00 0.01 合 计 201,792,154.18 100.00 125,879,014.53 100.00 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位武汉当代科技投资集团股 61 人福科技二○○三年年度报告 份有限公司款项余额为 96,222,300.00 元； (2) 一年以上的预付账款期末余额 743,614.41 元，主要系预付的购入设备款尚 未办理完结算挂账所致； (3) 本期预付款较上期大幅增加，主要是根据公司 2002 年年度股东大会通过 的关于接受委托开发经营曙光嘉园二期项目的议案，预付给武汉当代科技投资股 份有限公司土地成本和收益补偿金 96,222,300.00 元所致，见本报告七，关联方交 易。 8、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 原材料及包装物 22,699,068.56 18,938,731.86 在产品 15,959,922.83 11,146,228.37 产成品 54,105,136.40 14,153,478.53 库存商品 42,201,546.02 1,282,696.74 65,637,004.79 1,161,130.85 低值易耗品 2,542,513.47 2,350,126.72 开发成本及开发产品 144,186,998.26 134,329,960.74 其 他 233,339.62 515,840.84 合 计 281,928,525.16 1,282,696.74 247,071,371.85 1,161,130.85 注：(1)可变现净值,是公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成 本以及销售所必需的估计费用后的价值； (2) 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个或类 别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 62 人福科技二○○三年年度报告 9、待摊费用 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 保险费 192,846.03 296,292.78 71,438.38 417,700.43 报刊费 9,166.67 9,166.67 房租 14,259.00 636,834.50 527,432.75 123,660.75 咨询费 22,499.97 377,500.03 350,000.00 50,000.00 维修费 1,143,500.81 238,111.69 1,204,089.98 177,522.52 低值易耗品摊销 5,000.00 5,000.00 GSP 认证费 47,300.00 8,326.66 38,973.34 采暖费 230,535.00 95,270.00 135,265.00 网络服务费 132,500.00 22,083.34 110,416.66 其他 128,623.61 2,461,170.94 1,683,726.74 906,067.81 合计 1,515,896.09 4,420,244.94 3,976,534.52 1,959,606.51 10、长期投资 期初数 期末数 (1) 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 项目 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 长期股权 207,003,416.32 25,136,537.36 16,854,617.07 215,285,336.61 投资 长期债权 8,895.00 8,895.00 投资 合 计 207,012,311.32 25,136,537.36 16,854,617.07 215,294,231.61 注：期初数合计与资产负债表不一致，系合并范围发生变化所致。本期合并 范围中，新增北京储康保健科技有限公司、新疆维吾尔药业有限责任公司，同时 深圳新鹏生物技术有限公司因持股比例下降,本年度不再合并。 63 人福科技二○○三年年度报告 (2) 长期股权投资 A、长期股票投资 占被投资单位注册 投资金额 减值准备 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 资本的比例(%) (元) (元) 武汉华信高新技术股份有限公司 法人股 94,080 0.4 62,420.00 B、其他股权投资 项 目 投资 投资比例(%) 期初投资 本年追加 本年权益 其他变动 分得现金 累计权益 期末投资 武汉市商业银行 1999 年起 0.88 5,150,000.00 5,150,000.00 北京易订在线信息技术有限公司 2000 年起 18.00 2,000,000.00 2,000,000.00 四川恒泰环境技术有限责任公司 2000 年起 28.06 9,750,000.00 9,750,000.00 德恒证券经纪有限责任公司 2002 年起 30,000,000.00 30,000,000.00 武汉人福安康医疗物资有限公司 2001 年起 51.00 2,318,174.20 -119,795.46 -119,795.46 2,198,378.74 四川省天风证券经纪有限责任公 2002 年起 18.59 44,575,820.28 76,000,000.00 120,575,820.28 深圳新鹏生物工程有限公司 2002 年起 19.00 67,209,036.86 -42,651,888.78 24,557,148.08 武汉天润健康产品有限公司 2003 年起 80.00 800,000.00 800,000.00 深圳君健商贸有限责任公司 2003 年起 60.00 300,000.00 1,278.50 301,278.50 北京新锐时尚广告有限公司 2003 年起 80.00 1,600,000.00 -1,600,000.00 武汉元一科技投资有限公司 2001 年起 19.31 850,000.00 850,000.00 深圳市雷克药业有限公司 长期 36.00 18,000,000.00 -18,000,000.00 天津贝龙热力设备有限公司 长期 85.00 1,436,741.70 1,436,741.70 合 计 179,771,598.84 80,218,174.20 -118,516.96 -62,251,888.78 -119,795.46 197,619,367.30 C、股权投资差额 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 单位名称 (元) （年） (元) (元) (元) (元) 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 10,285,368.81 8 6,428,355.51 1,285,671.10 5,142,684.41 武汉当代物业发展有限公司 914,965.58 10 686,224.05 91,496.60 594,727.45 湖北葛店人福药业有限公司 28,983.05 1 28,983.05 28,983.05 新疆维吾尔药业有限责任公司 554.06 1 554.06 554.06 武汉康乐药业股份有限公司 7,952,566.78 10 6,362,053.42 795,256.68 5,566,796.74 宜昌人福药业有限责任公司 -1,351,032.22 10 -1,351,032.22 -112,586.02 -1,238,446.20 中国联合生物技术有限责任公司 5,710,622.54 10 5,282,325.85 571,062.26 4,711,263.59 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 -4,999,955.13 10 -4,749,957.37 -499,995.52 -4,249,961.85 武汉康诚医药销售有限公司 1,655,683.68 10 1,655,683.68 82,784.18 1,572,899.50 武汉华光制药有限责任公司 132,595.60 10 114,916.23 13,259.52 101,656.71 深圳新鹏生物工程有限公司 16,236,642.38 10 14,482,221.49 14,482,221.49 北京西妮个人护理用品有限公司 566,864.82 10 566,864.82 9,447.74 557,417.08 天津贝龙热力设备有限公司 -2,223,200.00 10 -1,436,741.70 -1,436,741.70 中生三九药具发展有限公司 6,387,715.51 10 6,387,715.51 106,461.93 6,281,253.58 合 计 39,594,281.63 27,169,397.48 7,288,768.90 16,854,617.07 17,603,549.31 64 人福科技二○○三年年度报告 注：采用权益法核算的子公司本期长期投资变动金额详见母公司会计报表主 要项目注释。 (3) 长期债权投资期末数 8,895.00 元。 注：系投资的国债。 11、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 326,989,324.22 39,900,362.95 3,140,305.81 363,749,381.36 机器设备 53,171,642.86 15,297,322.11 962,980.62 67,505,984.35 仪器仪表 14,875,605.76 2,206,398.38 6,828,780.26 10,253,223.88 运输设备 19,778,136.52 3,754,058.42 950,961.40 22,581,233.54 其他设备 18,472,180.32 5,485,077.48 140,240.15 23,817,017.65 合 计 433,286,889.68 66,643,219.34 12,023,268.24 487,906,840.78 (2)累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 15,117,294.32 9,322,971.10 347,275.62 24,092,989.80 机器设备 15,804,200.32 8,189,547.95 508,293.08 23,485,455.19 仪器仪表 6,705,472.42 1,499,391.14 4,540,485.05 3,664,378.51 运输设备 5,363,223.14 1,066,852.97 318,878.03 6,111,198.08 其他设备 5,570,592.32 1,496,613.20 58,681.14 7,008,524.38 合 计 48,560,782.52 21,575,376.36 5,773,612.92 64,362,545.96 65 人福科技二○○三年年度报告 (3) 固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 27,451.74 27,451.74 机器设备 2,559,560.78 13,288.75 2,546,272.03 仪器仪表 运输设备 100,845.41 100,845.41 其他设备 合 计 2,687,857.93 13,288.75 2,674,569.18 (4)固定资产净额 382,038,249.23 420,869,725.64 注：(1) 本年度新增固定资产中，在建工程转入 40,813,563.77 元; (2) 对于因技术陈旧、损坏、长期闲置不用且无转让价值的固定资产已全 额计提减值准备。 (3) 用 于 短 期 借 款 抵 押 的 固 定 资 产 房 屋 建 筑 屋 和 机 器 设 备 原 值 253,922,000 元。 12、工程物资 期末数 期初数 项 目 (元) (元) 专用材料 202,417.78 23,464.29 专用设备 7,692,783.62 预付大型设备款 3,464,494.20 30,000.00 合 计 11,359,695.60 53,464.29 66 人福科技二○○三年年度报告 13、在建工程 工程项目名称 期初余额 本年增加 本期转固 本年减少 期末余额 资金来源 南湖学生公寓研究生楼 25,523,339.25 25,523,339.25 自筹资金 宜昌人福 GMP 口服制剂工程 967,461.40 13,802,374.20 14,769,835.60 自筹资金 （其中：资本化利息） 714,077.00 714,077.00 栓剂改造工程 100,557.05 641,308.91 741,865.96 自筹资金 医药化工原料工业园一期工程 11,050,662.06 822,964.16 11,860,723.22 12,903.00 自筹资金 医药化工原料工业园二期工程 3,480,872.83 4,697,997.64 8,178,870.47 自筹资金 医药化工原料工业园三期工程 11,839,849.34 84,841.15 11,924,690.49 自筹资金 液体二车间 769,136.92 133,100.00 902,236.92 自筹资金 维药新厂房 5,987,169.55 5,987,169.55 自筹资金 华山 GMP 改造 55,575.58 2,632,059.76 2,687,635.34 自筹资金 其他项目 459,925.07 198,376.14 658,301.21 自筹资金 三高农业园基础设施 1,338,159.00 1,338,159.00 合 计 30,062,199.25 54,523,530.76 40,813,563.77 12,903.00 43,759,263.24 减:在建工程减值准备: 1,338,159.00 1,338,159.00 在建工程净额 28,724,040.25 54,523,530.76 40,813,563.77 12,903.00 42,421,104.24 注：(1) 本期利息资本化率为 5.31%。 (2) 对于已停建并且在未来三年内未计划开工、又无转让价值的工程项目 已全额计提减值准备。 14、无形资产 项 目 原始金额 期初余额 本年增加 本期摊销 本年减少 期末余额 剩余摊销年限 商 誉 110,588.94 144,876.42 11,058.92 100,640.86 33,176.64 1 商 标 534,688.00 375,778.80 23,604.00 111,299.60 288,083.20 3 专有技术 14,207,986.27 8,303,915.95 6,649,100.00 1,338,290.00 3,026,857.75 10,587,868.20 9 药品经营许可证 15,480,000.00 14,935,574.11 772,190.04 585,710.00 13,577,674.07 16 土地使用权 10,999,835.23 6,783,620.47 3,517,706.59 149,903.40 110,400.00 10,041,023.66 29 特许经营权 900,000.00 817,500.00 45,000.00 772,500.00 17 特许加盟费 5,750,000.00 5,750,000.00 5,750,000.00 20 其 他 11,000.00 7,824.00 4,970.14 8,928.00 3,866.14 2 合 计 47,994,098.39 31,369,089.75 15,945,380.73 2,436,669.96 3,823,608.61 41,054,191.91 无形资产减值准备： 专有技术 2,143,750.03 181,000.00 2,324,750.03 净 值 29,225,339.72 15,764,380.73 2,436,669.96 3,823,608.61 38,729,441.88 注：因产业调整，原有的精细化工专有技术及西妮洗涤液专有技术已不再具 有使用价值和转让价值，已全额计提减值准备。 67 人福科技二○○三年年度报告 15、长期待摊费用 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少数 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 项 目 （元） （元） （元） （元） （元） （元） （元） 年限(年) 中药保护费 545.054.09 208,794.10 171,462.78 98,068.41 262,865.62 282,188.47 2 装修费 4,507,838.89 946,048.53 946,048.53 4,507,838.89 开办费 659,164.44 659,164.44 659,164.44 合 计 5,712,057.42 1,154,842.63 830,627.22 1,044,116.94 4,770,702.51 941,352.91 注：上述开办费系公司持有 85%股权新疆西帕维药集团有限公司发生的筹建 费用。截至 2003 年末，该公司仍在筹建之中。 16、短期借款 期末数 期初数 借款类别 （元） （元） 抵押借款 130,940,000.00 21,000,000.00 担保借款 422,230,000.00 291,500,000.00 信用借款 1,400,000.00 80,000,000.00 借款合计 554,570,000.00 392,500,000.00 注：(1) 期末比期初增加 41.29%的主要原因系为开发房地产、增加土地储 备而借入资金； (2) 抵押借款抵押物均为固定资产房屋建筑物及机器设备（见固定资产注 释）； (3) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位武汉当代科技投资集团股 份有限公司为本公司提供的短期借款担保金额为 230,000,000.00 元，合并报表范围 内各公司相互提供的短期借款担保金额为 143,100,000.00 元。 68 人福科技二○○三年年度报告 17、应付票据 期末数 期初数 项 目 （元） （元） 商业承兑汇票 16,536,588.24 6,000,000.00 银行承兑汇票 6,644,269.40 10,002,180.19 合 计 23,180,857.64 16,002,180.19 注： 无在本会计年度内到期的应付票据。 18、应付账款期初数 69,558,956.64 元 期末数 74,067,477.65 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无账帐龄超过 3 年的大额应付账款。 19、预收账款期初数 28,543,220.38 元 期末数 36,144,833.36 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无帐龄超过 1 年的预收账款。 20、应付工资期初数 296,759.14 元 期末数 42,456.40 元 注：应付工资余额为职工未领取工资。 21、应付股利期初数 2,614,618.81 元 期末数 6,874,185.55 元 注：(1) 公司本年 5 月份根据 2002 年年度股东大会决议，以 2002 年末总股本 145,236,000.00 元为基数，每 10 股送 1 股转增 3 股派现金红利 0.25 元，共计派发 现金红利 3,630,900.00 元; 69 人福科技二○○三年年度报告 (2) 应付股利期初数减少 3,630,900.00 元,详见本报告二、21、会计政策、会计 估计变更； (3) 期末应付股利明细如下： 金 额 单位名称 (元) 当代物业公司职工持股会 1,385,100.25 湖北汉川中洲垸农场 105,290.51 天津乳胶厂 2,337,419.79 湖北高校后勤管理处 178,800.00 武汉高科国有控股集团有限公司 1,093,500.00 北京中能源房地产开发公司 731,500.00 武汉仁军投资咨询有限责任公司 256,575.00 武汉奥兴高科技开发有限公司 750,000.00 武汉当代科技投资集团股份有限公司 36,000.00 合 计 6,874,185.55 22、应交税金 期末数 期初数 税 种 （元） （元） 营业税 11,104,157.28 9,089,967.97 增值税 1,879,891.38 2,129,247.46 城市建设税 2,199,883.36 1,263,804.16 土地使用税 109,883.18 房产税 401,987.94 所得税 28,844,088.65 17,190,154.52 个人所得税 2,379,691.98 114,406.33 其 他 450.00 39,181.29 合 计 46,920,033.77 29,826,761.73 注：(1) 计缴标准及税率详见本报告三、税项。 (2) 期末比期初增加 57.31%的主要原因系部分税款缓征入库和年底实现 销售形成所得税，公司将在 2004 年申报纳税所致。 70 人福科技二○○三年年度报告 23、其他未交款 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 教育费附加 1,446,395.68 990,175.09 堤防费 327,283.73 292,588.72 平价基金 632,926.94 591,310.57 地方教育发展费 659,054.50 474,171.76 合 计 3,065,660.85 2,348,246.14 注：计缴标准及比率详见本报告三、税项。 24、其他应付款期初数 52,245,422.32 元 期末数 67,143,241.06 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无账龄超过 3 年的大额其他应付款。 25、一年内到期的长期负债 期末数 期初数 借款类别 （元） （元） 抵押借款 1,500,000.00 担保借款 15,000,000.00 40,000,000.00 借款合计 15,000,000.00 41,500,000.00 注：持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位武汉当代科技投资集团股份 有限公司为本公司提供的担保金额为 15,000,000.00 元。 26、长期借款 期末数 期初数 借款类别 （元） （元） 担保借款 156,000,000.00 38,000,000.00 信用借款 43,000,000.00 借款合计 156,000,000.00 81,000,000.00 注：(1) 期末比期初增加 92.59%的主要原因系本期末一年内到期的长期借款 金额下降及为开发房地产、增加土地储备而借入资金； (2) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位武汉当代科技投资集团股份有 限公司为本公司提供的借款担保金额为 73,000,000.00 元。合并报表范围内各公司 相互提供的长期借款担保金额为 98,000,000.00 元。 71 人福科技二○○三年年度报告 27、长期应付款期初数 18,100,000.00 元 期末数 15,270,000.00 元 注：(1) 控股子公司湖北南湖当代学生公寓物业有限公司收到财政国债资金 15,000,000.00 元，该专项应付款期限 15 年，实行浮动利率、年利率按起息日中国 人民银行公布的一年期存款利率加 0.3 个百分点确定,该公司按期支付利息。 (2) 控股子公司宜昌人福药业有限公司收到财政拨款 270,000.00 元，不支付利 息。 28、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 30,780,000 3,078,000 9,234,000 12,312,000 43,092,000 其中： 国家拥有股份 4,820,000 482,000 1,446,000 1,928,000 6,748,000 境内法人持有股份 25,960,000 2,596,000 7,788,000 10,384,000 36,344,000 其他 2、募集法人股 30,970,000 3,097,000 9,291,000 12,388,000 43,358,000 3、公司职工股 4、优先股或其他尚未流股份 合 计 61,750,000 6,175,000 18,525,000 24,700,000 86,450,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民 83,486,000 8,348,600 25,045,800 33,394,400 116,880,400 币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 83,486,000 8,348,600 25,045,800 33,394,400 116,880,400 三、股份总数 145,236,000 14,523,600 43,570,800 58,094,400 203,330,400 72 人福科技二○○三年年度报告 注：(1) 公司部分发起人所持有的股份已依法进行了转让； (2) 持公司 5%（含 5%以上）股东单位武汉当代投资集团股份有限公司以 其持有的本公司部分法人股 3085 万股（占本公司总股本的 15.17%）向中国工商银 行武汉市东湖开发区支行办理质押贷款。质押期限自 2003 年 11 月 21 日至 2004 年 7 月 20 日止； (3) 持公司 5%（含 5%以上）股东单位武汉市仁军投资咨询有限责任公司以其 持有的本公司部分法人股 1063 万股（占本公司总股本的 5.23%）向中国工商银行 武汉市东湖开发区支行办理质押贷款。质押期限自 2003 年 11 月 13 日至 2004 年 11 月 10 日止。 29、资本公积 期末数 期初数 项 目 （元） （元） 股本溢价 206,247,550.53 249,818,350.53 股权投资准备 4,063,035.06 2,610,000.00 其他资本公积 18,149.58 18,149.58 合 计 210,328,735.17 252,446,500.11 注：（1）经 2003 年 5 月 9 日召开的 2002 年年度股东大会审议通过，公司以 资本公积金以 2002 年年末股份为基数，按每 10 股转增 3 股的方案转增股本，共 减少资本公积（股本溢价）43,750,800.00 元。 （2）股权投资准备增加，系因控股子公司武汉杰士邦卫生用品有限公司 本期因收购中生三九药具发展有限公司 25%股权而新增的资本公积，公司对其按 权益法核算所形成。 30、盈余公积 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积 17,515,794.85 3,244,952.91 20,776,747.76 法定公益金 16,895,696.20 3,244,952.91 20,140,649.11 73 人福科技二○○三年年度报告 任意盈余公积 13,705,782.87 13,705,782.87 合 计 48,117,273.92 6,489,905.82 54,607,179.74 31、未分配利润 金 额 项 目 (元) 本年度净利润 30,683,473.53 加:年初未分配利润 32,023,434.64 减:提取法定盈余公积金(10%) 3,244,952.91 提取法定公益金(10%) 3,244,952.91 减:分配的普通股股利 10,166,520.00 转作股本的普通股股利 14,523,600.00 年末未分配利润 31,526,882.35 注：根据公司 2003 年董事会利润分配预案，以 2003 年末总股本 203,330,400.00 元为基数，每 10 股派发现金 0.5 元，共计派发现金红利 10,166,520.00 元。 32、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) 医药及生殖健康 341,089,800.99 368,565,583.67 210,850,226.73 223,082,909.62 房地产 177,098,088.28 141,967,230.51 109,440,557.59 83,616,512.46 其 他 53,628,464.56 48,268,857.88 37,098,389.58 34,565,018.72 合 计 571,816,353.83 558,801,672.06 357,389,173.90 341,264,440.80 注：(1) 收入分行业资料和分地区资料详见六、分部报告； 74 人福科技二○○三年年度报告 (2) 公司前五名客户销售的收入合计为 119,165,637.44 元，占公司全部销 售收入的 20.84%。 33、主营业务税金及附加 本期数 上年数 项 目 (元) (元) 营业税 7,967,472.52 6,400,029.32 城市维护建设税 2,048,765.58 1,883,198.69 教育费附加 878,109.78 835,960.60 堤防费 244,637.69 280,508.72 平抑物价基金 233,105.59 242,332.82 地方教育发展金等 233,105.59 242,308.66 其他 26,869.51 合 计 11,632,066.26 9,884,338.81 注：计缴标准及税率见本报告三、税项。 34、营业费用 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 合 计 48,044,495.35 70,239,940.84 其中主要项目： 工资及福利费 9,877,745.34 9,404,059.82 办公费 2,543,264.43 5,576,924.37 招待费 1,195,647.45 1,748,599.04 差旅费 3,372,954.47 7,128,699.17 广告费 5,444,673.62 9,416,963.08 市场推广费、促销费 17,632,354.74 20,235,708.08 售后服务费 826,549.84 846,864.38 运输费 1,195,256.59 2,368,782.38 租赁费 607,420.56 1,474,841.18 75 人福科技二○○三年年度报告 注：本期比上期下降 31.6%的主要原因系合并报表范围发生变动所致。公司控 股子公司中国联合生物技术有限公司本年度不再合并下属深圳新鹏生物工程有限 公司，因而同比减少经营费用。详见本报告七：关联方交易。 35、管理费用 本期数 上年数 项 目 (元) (元) 合 计 56,041,350.80 61,085,153.02 其中主要项目： 工资及福利费 13,730,305.98 16,738,946.03 办公费 4,267,881.33 3,961,393.40 招待费 2,024,296.33 1,561,039.88 差旅费 2,960,049.81 3,835,108.57 修理费 2,157,866.11 1,318,576.35 折旧费 6,798,262.94 5,953,457.52 坏帐损失 732,415.87 3,164,926.94 租赁费 1,679,446.39 686,055.78 保险费 5,520,556.55 4,485,849.90 研发及其他 14,759,795.18 18,450,139.18 摊销费用 1,288,908.42 853,209.72 注：本期比上期下降 8.88%的主要原因系公司加强管理、压缩开支及合并报表 范围发生变动所致。 36、财务费用 本期数 上年数 项 目 (元) (元) 利息支出 38,486,258.10 30,099,332.45 减：利息收入 2,571,883.17 7,658,470.46 手 续 费 159,110.52 275,661.86 合 计 36,073,485.45 22,716,523.85 76 人福科技二○○三年年度报告 注：本期发生数比上年同期增加 58.80%的主要原因是银行借款增加，导致利 息支出增加所致。 37、投资收益 本期数 上年数 项 目 (元) (元) 短期投资收益 256,142.06 68,094.87 短期投资跌价损失 155,740.59 -236,600.00 被投资公司权益增减 -118,516.96 336.21 股权投资差额摊销 -2,372,395.58 -3,742,460.41 成本法核算的收益 420,900.00 458,250.00 项目转让收益 111.22 合 计 -1,658,018.67 -3,452,379.33 注：投资收益汇回无重大限制。 38、收到的其他与经营活动有关的现金 38,877,773.58 元 其主要项目如下： 四川天风证券有限责任公司 11,800,000.00 已售商品房住户各项代收款 6,032,452.77 各项押金 4,707,006.12 77 人福科技二○○三年年度报告 39、支付的其他与经营活动有关的现金 113,647,620.00 元 其主要项目如下： 金 额 项 目 (元) 市场推广费、促销费 17,632,354.74 办公费 6,806,145.76 差旅费 6,333,004.28 保险费 5,558,689.97 广告费 5,444,673.62 招待费 3,219,943.78 修理费 2,157,866.11 运输费 1,195,256.59 武汉市宏奥旧机动车交易有限公司 10,013,100.00 天津贝龙热力设备制造有限公司 8,401,000.00 湖北宜药集团有限责任公司 2,374,978.24 宜昌华友物业有限公司 4,800,000.00 武汉市洪山区机关事务管理局 2,000,000.00 (二) 母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 7,329,240.98 89.43 219,877.23 271,660.00 23.11 8,149.80 1-2 年 778,658.00 9.50 339,968.32 391,467.00 33.31 19,573.35 2-3 年 42,837.00 0.52 4,283.70 16,088.00 1.37 1,608.80 3-4 年 45,036.57 0.55 13,510.97 496,126.57 42.21 296,916.37 合 计 8,195,772.55 100 577,640.22 1,175,341.57 100 326,248.32 78 人福科技二○○三年年度报告 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计 1,162,321.96 元，占应收账款期末余额的 14.18%。 2、长期投资 期初数 期末数 本期增加 本期减少 (1) 项目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 571,984,665.08 173,071,783.46 41,594,923.99 703,461,524.55 长期债权投资 合 计 571,984,665.08 173,071,783.46 41,594,923.99 703,461,524.55 (2) 长期股权投资 A、股票投资 公司在报告期内未进行长期股票投资 79 人福科技二○○三年年度报告 B、其他股权投资 项 目 投资 投资 期初投资 本年追加 本年权益 其他变动 分得现金 累计权益 期末投资 武汉新洪农工商有限责任公司 1994 年起 80.00 12,162,205.74 -18,000.42 5,744,205.32 12,144,205.32 武汉人福药业有限责任公司 1997 年起 95.642722 56,970,774.62 2,054,257.56 11,203,671.18 59,025,032.18 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 1995 年起 58.00 27,993,983.90 1,568,078.22 9,262,062.12 29,562,062.12 武汉当代物业发展有限公司 1995 年起 85.00 57,345,014.58 15,219,596.49 17,028,901.44 30,035,709.63 55,535,709.63 深圳骏文实业有限公司 1998 年起 20.00 2,135,595.73 -209,340.86 -73,745.13 1,926,254.87 武汉人福医用光学电子有限公司 1998 年起 70.00 3,935,513.27 -406,234.44 1,429,278.83 3,529,278.83 武汉市商业银行 1999 年起 0.88 5,150,000.00 5,150,000.00 北京易订在线信息技术有限公司 2000 年起 18.00 2,000,000.00 2,000,000.00 武汉人福益民医药有限公司 2001 年起 70.00 3,141,215.73 -756,789.47 -1,348,883.74 2,384,426.26 四川恒泰环境技术有限责任公司 2000 年起 28.06 9,750,000.00 9,750,000.00 武汉杰士邦卫生用品有限公司 2001 年起 80.00 26,782,208.56 15,581,613.51 1,363,275.06 6,855,134.23 19,508,687.84 36,871,962.90 湖北葛店人福药业有限公司 2001 年起 94.65 34,799,004.20 -1,060,369.08 -28,983.05 -1,661,364.88 33,709,652.07 新疆维吾尔药业有限责任公司 2001 年起 55.00 6,001,068.46 5,000,000.00 -719,200.68 -554.06 -718,132.22 10,281,313.72 武汉康乐药业股份有限公司 2001 年起 48.00 15,961,868.95 40,503.54 642,372.49 16,002,372.49 武汉华山人福药业有限公司 2001 年起 49.00 10,587,999.76 -130,129.78 657,869.98 10,457,869.98 宜昌人福药业有限责任公司 2001 年起 70.00 38,004,270.16 11,400,000.00 17,330,883.56 1,351,032.22 4,284,000.00 20,451,153.72 63,802,185.94 中国联合生物技术有限责任公司 2001 年起 66.00 86,568,632.93 -1,585,701.53 89,760.00 -2,432,446.06 85,072,691.40 德恒证券经纪有限责任公司 2002 年起 30,000,000.00 30,000,000.00 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 2002 年起 92.31 128,686,307.03 8,618,133.83 11,077,200.00 1,227,285.73 126,227,240.86 武汉人福安康医疗物资有限公司 2001 年起 51.00 2,318,174.20 -119,795.46 -119,795.46 2,198,378.74 新疆西帕维药集团有限公司 2003 年起 85.00 25,500,000.00 25,500,000.00 武汉康诚医药销售有限公司 1997 年起 84.00 8,433,114.08 9,790.74 -1,655,683.68 6,787,221.14 四川省天风证券经纪有限责任公司 2003 年起 9.29 51,000,000.00 51,000,000.00 中生三九药具有限公司 2003 年起 75.00 11,500,000.00 1,050,164.39 -6,387,715.51 1,050,164.39 6,162,448.88 合 计 557,975,663.62 115,151,288.28 56,467,460.12 -5,268,869.02 39,245,235.67 94,858,093.74 685,080,307.33 注：对四川恒泰环境技术有限公司投资中，公司只保留了分红权及处置权， 故采用成本法核算。 80 人福科技二○○三年年度报告 C、股权投资差额 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 单位名称 (元) （年） (元) (元) (元) (元) 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 10,285,368.81 8 6,428,355.51 1,285,671.10 5,142,684.41 武汉当代物业发展有限公司 914,965.58 10 686,224.05 91,496.60 594,727.45 湖北葛店人福药业有限公司 28,983.05 1 28,983.05 28,983.05 新疆维吾尔药业有限责任公司 554.06 1 554.06 554.06 武汉康乐药业股份有限公司 7,952,566.78 10 6,362,053.42 795,256.68 5,566,796.74 宜昌人福药业有限责任公司 -1,351,032.22 10 -1,351,032.22 -112,586.02 -1,238,446.20 中国联合生物技术有限责任公司 5,710,622.54 10 5,282,325.85 571,062.26 4,711,263.59 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 -4,999,955.13 10 -4,749,957.37 -499,995.52 -4,249,961.85 武汉康诚医药销售有限公司 1,655,683.68 10 1,655,683.68 82,784.18 1,572,899.50 中生三九药具有限公司 5,112,284.49 10 6,387,715.51 106,461.93 6,281,253.58 合 计 25,310,041.64 70 14,009,001.46 6,721,904.08 2,349,688.32 18,381,217.22 3、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) 房地产 75,303,969.40 76,715.78 58,090,636.00 55,037.50 其 他 6,554,840.28 8,876,770.27 6,498,943.00 8,842,825.70 合 计 81,858,809.68 8,953,486.05 64,589,579.00 8,897,863.20 注：（1）本期收入较上期大幅增加，主要是房地产收入增加所致。 （2）公司本期房地产收入来自曙光嘉园项目的商品房销售。该项目由公 司与控股子公司武汉当代物业发展有限公司自湖北曙光双环房地产开发有限公司 购入，并委托当代物业公司开发、销售。 81 人福科技二○○三年年度报告 4、投资收益 本期数 上年数 项 目 (元) (元) 短期投资收益 236,966.59 短期投资跌价损失 155,740.59 -236,600.00 被投资公司权益增减 56,467,460.12 46,137,899.77 股权投资差额摊销 -2,349,688.32 -2,350,723.31 成本法核算投资收益 420,900.00 458,250.00 合 计 54,931,378.98 44,008,826.46 注：投资收益收回无重大限制。 六、分部报告 1、分行业资料 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本期数 上年数 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 医药健康 341,089,800.99 368,565,583.67 210,850,226.73 223,082,909.62 130,239,574.26 145,482,674.05 房地产 177,098,088.28 141,967,230.51 109,440,557.59 83,616,512.46 67,657,530.69 58,350,718.05 其 他 53,628,464.56 48,268,857.88 37,098,389.58 34,565,018.72 16,530,074.98 13,703,839.16 合 计 571,816,353.83 558,801,672.06 357,389,173.90 341,264,440.80 214,427,179.93 217,537,231.26 82 人福科技二○○三年年度报告 2、分地区资料 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地区 本期数 本期数 本期数 (元) (元) (元) 东北 11,671,054.84 5,060,925.73 6,610,129.11 华北 97,953,528.17 34,566,449.98 63,387,078.19 华东 44,171,356.41 29,704,933.31 14,466,423.10 西北 10,007,038.92 5,598,773.66 4,408,265.26 西南 35,630,750.67 23,839,372.28 11,791,378.39 华中 355,566,243.73 250,277,948.41 105,288,295.32 华南 15,305,894.78 6,776,066.41 8,529,828.37 出口 1,510,486.31 1,564,704.12 -54,217.81 合计 571,816,353.83 357,389,173.90 214,427,179.93 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 武汉当代科技投资集团股份有限公司 洪山区鲁磨路 369# 高科技投资、投资管理 母公司 股份 周汉生 有限公司 武汉新洪农工商有限责任公司 武汉市洪山区珞瑜路 6 号 农副产品 子公司 有限责任 张小东 武汉人福药业有限责任公司 武汉市武昌区涂家岭 7 号 医药制造销售 子公司 有限责任 艾路明 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 广州市白云区龙归镇夏良村 制造加工 子公司 股份 张小东 有限公司 武汉当代物业发展有限公司 洪山区鲁磨路 369# 房地产开发 子公司 有限责任 张晓东 武汉人福医用光学电子有限公司 武汉市洪山区鲁磨路特 1 号 开发、研制医疗器械、电子产品 子公司 有限责任 蒋国廉 武汉人福益民医药有限公司 江岸区车站路 60 号 医药销售 子公司 有限责任 王学海 武汉杰士邦卫生用品有限公司 武汉市洪山区鲁磨路 369 号 计生用品等开发、销售 子公司 有限责任 王学海 湖北省葛店人福药业有限责任公司 湖北葛店经济技术开发区内 生产销售火棉胶剂、栓剂、原 子公司 有限责任 邓霞飞 料药 新疆维吾尔药业有限责任公司 乌鲁木齐市延安路 36 号 医药制造销售 子公司 有限责任 克里木·艾买提 武汉康乐药业股份有限公司 武汉市经济技术开发区Ⅲ-4 地块 中成药品、滋补保健药品、 子公司 股份 王建中 药酒及西药制剂制造 有限公司 武汉华山人福药业有限责任公司 江岸区胜利街 168 号扶轮大厦 16 层 西药、中药批发 子公司 有限责任 韦 山 宜昌人福药业有限责任公司 湖北省宜昌市西陵二路 51 号 医药制造销售 子公司 有限责任 李 杰 中国联合生物技术有限公司 深圳市南山区南油大道海王大厦 生物技术产品开发生产销售 子公司 有限责任 申长江 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 洪山区鲁磨路 369# 学生公寓的开发、租赁 子公司 有限责任 陈海淳 武汉人福安康医疗物资有限公司 江汉区青年路青年广场 19 楼 中药、西药销售、医疗器械开发 子公司 有限责任 陈 刚 新疆西帕维药集团有限公司 新疆乌鲁木齐经济技术开发区中业 维药产品的投资、开发及技术服务 子公司 有限责任 李名学 大道 68 号 武汉康城医药销售有限公司 洪山区珞珈山路特 1 号 3 楼 药品批发 子公司 有限责任 陈 刚 中生三九药具发展有限公司 北京市海淀区皂君庙甲 14 号院 5 楼 研制、开发计生及生殖健康产品 子公司 有限责任 张文跃 83 人福科技二○○三年年度报告 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 （万元） （万元） （万元） （万元） 武汉当代科技投资集团股份有限公司 10000.00 10000.00 武汉新洪农工商有限责任公司 800.00 800.00 武汉人福药业有限责任公司 5000.00 5000.00 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 3500.00 3500.00 武汉当代物业发展有限公司 3000.00 3000.00 武汉人福医用光学电子有限公司 300.00 300.00 武汉人福益民医药有限公司 533.33 533.33 武汉杰士邦卫生用品有限公司 2000.00 2000.00 湖北省店人福药业有限责任公司 3740.00 3740.00 新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任 1200.00 800.00 2000.00 公司 武汉康乐药业股份有限公司 3200.00 3200.00 武汉华山人福药业有限责任公司 2000.00 2000.00 宜昌人福药业有限责任公司 6000.00 6000.00 中国联合生物技术有限公司 13200.00 13200.00 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 13000.00 13000.00 武汉人福安康医疗物资有限公司 294.00 294.00 新疆西帕维药集团有限公司 3000.00 3000.00 武汉康城医药销售有限公司 200.00 1050.00 1250.00 中生三九药具发展有限公司 1000.00 1000.00 84 人福科技二○○三年年度报告 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） 武汉当代科技投资集团股份有限公司 3748.70 25.81 2048.68 2.88 5833.38 28.69 武汉新洪农工商有限责任公司 640.00 80 640.00 80 武汉人福药业有限责任公司 4782.00 95.64 4782.00 95.64 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 2030.00 58 2030.00 58 武汉当代物业发展有限公司 2550.00 85 2550.00 85 武汉人福医用光学电子有限公司 210.00 70 210.00 70 武汉人福益民医药有限公司 373.33 70 373.33 70 武汉杰士邦卫生用品有限公司 1600.00 80 1600.00 80 湖北葛店人福药业有限责任公司 3540.00 94.65 3540.00 94.65 新疆维吾尔药业有限责任公司 600.00 50 500.00 5 1100.00 55 武汉康乐药业股份有限公司 1536.00 48 1536.00 48 武汉华山人福药业有限责任公司 980.00 49 980.00 49 宜昌人福药业有限责任公司 3060.00 51 1140.00 19 4200.00 70 中国联合生物技术有限公司 8712.00 66 8712.00 66 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 12000.00 92.30 12000.00 92.30 武汉人福安康医疗物资有限公司 149.94 51 149.94 51 新疆西帕维药集团有限公司 2550.00 85 2550.00 85 武汉康城医药销售有限公司 843.31 84 843.31 84 中生三九药具发展有限公司 750.00 75 750.00 75 85 人福科技二○○三年年度报告 2、关联方交易情况 (1) 关联方关系 企业名称 与本企业的关系 武汉当代科技投资集团股份有限公司 股东（持股比例 28.69%） 武汉市奥兴高科技开发有限公司 股东（持股比例 3.44%） (2) 关联方往来款项余额 期末数 期初数 项 目 (元) (元) 预付帐款 武汉当代科技投资集团股份有限公司 96,222,300.00 其他应收款： 武汉市奥兴高科技开发公司 900,000.00 (3) 关联方交易 ① 持有本公司 28.69%的股份的武汉当代科技投资集团股份 有限公司为本公司借款提供担保金额为 318,000,000.00 元。 ② 根据公司 2002 年年度股东大会决议，武汉当代科技投资 集团股份有限公司协议委托我公司经营、开发其所有的曙光嘉园 二期项目。该项目位置位于武汉市东湖开发区郑桥村,中环线以南, 关山二路延长线以西,规划用地总面积 328,666.3 平方米,建筑面积 不超过 492,999.5 平方米。该项目产生的收益由我公司享有,并由我 公司向武汉当代科技投资集团股份有限公司支付收益补偿金。经 双方平等协商,并参照同类项目的市场价格,按照规划用地面积每 平方米 600 元或建筑面积每平方米 400 元予以补偿,则上述收益补 86 人福科技二○○三年年度报告 偿金数额确定为人民币 19,720 万元。至本期末止，预付收益补偿 金款项余额为 96,222,300.00 元。 ③ 根据武汉人福高科技产业股份有限公司董事会决议，公司 本期将其间接持有的深圳新鹏生物工程有限公司 33%的股权转让 给武汉当代科技投资集团股份有限公司。 武汉人福高科技产业股份有限公司控股子公司中国联合生物 技术有限公司持有深圳新鹏生物工程有限公司 52%的股权。深圳 新鹏生物工程有限公司主要从事生物技术产品的开发、推广、转 让及相关的技术咨询和产品研制业务。由于一方面深圳市 2003 年 起取消了“地产地销”增值税优惠政策,另一方面国家对深圳新鹏 生物工程有限公司主导药品实施强制性降价,对深圳新鹏生物工程 有限公司经营造成一定困难,预计深圳新鹏生物工程有限公司近两 年来盈利形势不佳。为优化人福科技投资结构,中国联合生物技术 有限公司拟以现金 4,265.2 万元向武汉当代科技投资集团股份有限 公司转让中国联合持有的深圳新鹏生物工程有限公司 33%的股 权。 转让价格的确认是以湖北大信会计师事务有限公司出具的深 圳新鹏生物工程有限公司 2002 年度审计报告为依据溢价转让。经 审计,截至 2002 年 12 月 31 日,深圳新鹏生物工程有限公司的净资 产总额为人民币 101,397,721.87 元,深圳新鹏生物工程有限公司的 33%的股权对应净资产为人民币 3,346.12 万元,经双方经协商,确认 转让价格为 4,265.2 万元。 该项股权转让完成后,中国联合生物技术有限公司持有深圳新 鹏生物工程有限公司 19%的股权,武汉当代科技投资集团股份有限 公司持有深圳新鹏生物工程有限公司 33%的股权。 87 人福科技二○○三年年度报告 八、或有事项 截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十、期后事项 根据公司 2003 年董事会利润分配预案，以 2003 年末总股本 203,330,400.00 元为基数，每 10 股派发现金 0.5 元，共计派发现金 红利 10,166,520.00 元。 十一、其他重大事项 截止报告日，公司无重大需要披露的期后事项。 十二、补充资料 附件（一） 资产减值准备明细表 附件（二） 净资产收益率及每股收益计算表 88 人福科技二○○三年年度报告 第十一章 备查文件目录 公司备查文件目录： （一）载有法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 上述文件的原件备置在公司董事会秘书处。 董事长：艾路明 武汉人福高科技产业股份有限公司董事会 二○○四年三月二十七日 89 资 产 负 债 表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 136,768,251.10 162,646,186.15 30,993,865.15 49,810,725.92 短期投资 2 897,241.50 6,168,651.60 897,241.50 6,158,651.60 应收票据 3 29,371,411.00 3,282,230.70 应收股利 4 420,900.00 458,250.00 48,249,284.31 20,180,532.87 应收利息 应收帐款 5 164,939,791.34 167,984,832.33 7,618,132.33 849,093.25 其他应收款 6 139,832,541.28 118,134,897.84 110,384,793.34 113,245,630.32 预付帐款 7 201,792,154.18 125,879,014.53 153,552,474.17 69,864,290.17 应收补贴款 存货 8 280,645,828.42 245,910,241.00 58,794,140.11 55,216,222.12 待摊费用 9 1,959,606.51 1,515,896.09 157,339.63 214,703.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 956,627,725.33 831,980,200.24 410,647,270.54 315,539,850.10 长期投资： 长期股权投资 10 215,285,336.61 153,795,447.92 703,461,524.55 571,984,665.08 其中：合并价差 10 17,603,549.31 27,169,397.48 长期债权投资 10 8,895.00 8,895.00 长期投资合计 10 215,294,231.61 153,804,342.92 703,461,524.55 571,984,665.08 固定资产： 固定资产原值 11 487,906,840.78 433,286,889.68 45,525,042.93 43,951,943.03 减：累计折旧 11 64,362,545.96 48,560,782.52 6,050,552.60 4,315,973.99 固定资产净值 11 423,544,294.82 384,726,107.16 39,474,490.33 39,635,969.04 减：固定资产减值准备 11 2,674,569.18 2,687,857.93 78,329.20 78,329.20 固定资产净额 420,869,725.64 382,038,249.23 39,396,161.13 39,557,639.84 工程物资 12 11,359,695.60 53,464.29 在建工程 13 42,421,104.24 28,724,040.25 固定资产清理 固定资产合计 474,650,525.48 410,815,753.77 39,396,161.13 39,557,639.84 无形资产及其他资产： 无形资产 14 38,729,441.88 29,225,339.72 6,611,569.84 1,013,548.36 长期待摊费用 15 941,352.91 1,154,842.63 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 39,670,794.79 30,380,182.35 6,611,569.84 1,013,548.36 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,686,243,277.21 1,426,980,479.28 1,160,116,526.06 928,095,703.38 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 资 产 负 债 表（续） 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 16 554,570,000.00 392,500,000.00 370,000,000.00 310,800,000.00 应付票据 17 23,180,857.64 16,002,180.19 6,644,269.40 应付帐款 18 74,067,477.65 69,558,956.64 290,506.34 303,006.34 预收帐款 19 36,144,833.36 28,543,220.38 112,000.00 272,000.00 应付工资 20 42,456.40 296,759.14 应付福利费 6,045,143.86 4,581,659.10 902,679.43 751,936.23 应付股利 21 6,874,185.55 2,614,618.81 2,831,575.00 2,225,000.00 应交税金 22 46,920,033.77 29,826,761.73 5,167,581.84 3,481,129.29 其他应交款 23 3,065,660.85 2,348,246.14 80,108.96 76,731.50 其他应付款 24 67,143,241.06 52,245,422.32 219,362,032.31 85,731,791.35 预提费用 379,277.11 1,521,214.87 一年内到期的长期负债 25 15,000,000.00 41,500,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 833,433,167.25 641,539,039.32 620,390,753.28 403,641,594.71 长期负债： 长期借款 26 156,000,000.00 81,000,000.00 28,000,000.00 43,000,000.00 应付债券 长期应付款 27 15,270,000.00 18,100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 171,270,000.00 99,100,000.00 28,000,000.00 43,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,004,703,167.25 740,639,039.32 648,390,753.28 446,641,594.71 少数股东权益： 171,580,392.70 204,887,331.29 股东权益： 股本 28 203,330,400.00 145,236,000.00 203,330,400.00 145,236,000.00 资本公积 29 210,328,735.17 252,446,500.11 210,328,735.17 252,446,500.11 盈余公积 30 54,607,179.74 48,117,273.92 54,607,179.74 48,117,273.92 其中：公益金 30 20,140,649.11 16,895,696.20 20,140,649.11 16,895,696.20 未分配利润 31 31,526,882.35 32,023,434.64 33,292,937.87 32,023,434.64 拟分配的现金股利 10,166,520.00 3,630,900.00 10,166,520.00 3,630,900.00 股东权益合计 509,959,717.26 481,454,108.67 511,725,772.78 481,454,108.67 负债和股东权益总计 1,686,243,277.21 1,426,980,479.28 1,160,116,526.06 928,095,703.38 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 利润及利润分配表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 本期累计数 上期累计数 本期累计数 上期累计数 一、主营业务收入 32 571,816,353.83 558,801,672.06 81,858,809.68 8,953,486.05 减：主营业务成本 32 357,389,173.90 341,264,440.80 64,589,579.00 8,897,863.20 主营业务税金及附加 33 11,632,066.26 9,884,338.81 4,377,000.38 23,392.68 二、主营业务利润 202,795,113.67 207,652,892.45 12,892,230.30 32,230.17 加：其他业务利润 221,551.45 1,874,793.46 159,468.00 133,164.00 减：营业费用 34 48,044,495.35 70,239,940.84 管理费用 35 56,041,350.80 61,085,153.02 9,363,715.57 10,202,321.82 财务费用 36 36,073,485.45 22,716,523.85 26,071,378.74 14,649,951.39 三、营业利润 62,857,333.52 55,486,068.20 -22,383,396.01 -24,686,879.04 加：投资收益 37 -1,658,018.67 -3,452,379.33 54,931,378.98 44,008,826.46 补贴收入 94,549.55 营业外收入 380,773.27 3,864,417.07 6,546.08 50,000.00 减：营业外支出 450,507.27 1,007,993.65 105,000.00 110,000.00 四、利润总额 61,224,130.40 54,890,112.29 32,449,529.05 19,261,947.42 减：所得税 16,356,173.13 18,267,002.77 减：少数股东收益 14,184,483.74 17,361,162.10 五、净利润 30,683,473.53 19,261,947.42 32,449,529.05 19,261,947.42 加：年初未分配利润 32,023,434.64 20,244,776.70 32,023,434.64 20,244,776.70 盈余公积转入 六、可供分配的利润 62,706,908.17 39,506,724.12 64,472,963.69 39,506,724.12 减：提取法定盈余公积 3,244,952.91 1,926,194.74 3,244,952.91 1,926,194.74 提取法定公益金 3,244,952.91 1,926,194.74 3,244,952.91 1,926,194.74 七、可供股东分配的利润 56,217,002.35 35,654,334.64 57,983,057.87 35,654,334.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 拟发派的现金股利 10,166,520.00 3,630,900.00 10,166,520.00 3,630,900.00 转作股本普通股股利 14,523,600.00 14,523,600.00 八、未分配利润 31,526,882.35 32,023,434.64 33,292,937.87 32,023,434.64 补充资料： 项 目 本期累计数 上期累计数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 111.22 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4 会计政策变更增加（或减少）利润总额 现金流量表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 613,269,006.17 7,347,502.45 收到的税费返还 3 66,047.31 收到的其他与经营活动有关的现金 4 38,877,773.58 146,094,944.09 现金流入小计 5 652,212,827.06 153,442,446.54 购买商品、接受劳务支付的现金 6 414,919,590.19 20,836,355.77 支付给职工以及为职工支付的现金 7 43,643,382.30 2,750,505.97 支付的各项税费 8 31,688,771.00 1,394,349.53 支付的其他与经营活动有关的现金 9 113,647,620.00 42,258,260.35 现金流出小计 10 603,899,363.49 67,239,471.62 经营活动产生的现金流量净额 11 48,313,463.57 86,202,974.92 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 6,014,351.95 5,954,117.28 取得投资收益所收到的现金 14 485,250.00 7,786,384.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 849,487.97 收到的其他与投资活动有关的现金 16 1,974,856.45 643,798.85 现金流入小计 17 9,323,946.37 14,384,300.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 92,399,169.44 8,147,703.46 投资所支付的现金 19 126,354,080.00 128,304,080.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 19,314,058.60 14,500,000.00 现金流出小计 21 238,067,308.04 150,951,783.46 投资活动产生的现金流量净额 22 -228,743,361.67 -136,567,483.10 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 7,500,000.00 借款所收到的现金 25 698,890,000.00 370,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 706,390,000.00 370,200,000.00 偿还债务所支付的现金 28 487,140,000.00 311,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 49,415,062.67 27,652,352.59 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 714,077.00 现 金 流 量 表（续） 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 36 净利润 37 30,683,473.53 32,449,529.05 加：少数股东损益 38 14,184,483.74 计提的资产减值准备 39 2,142,259.27 819,437.38 固定资产折旧 40 17,953,639.19 1,373,478.61 无形资产摊销 41 1,709,572.74 151,978.52 长期待摊费用摊销 42 1,044,116.95 待摊费用减少（减：增加） 43 191,447.09 57,364.22 预提费用增加（减：减少） 44 -2,214,413.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 45 -36,319.50 固定资产报废损失 46 63,569.60 财务费用 47 36,073,485.45 26,071,378.74 投资损失（减：收益） 48 1,658,018.67 -54,931,378.98 递延税款贷项（减：借项） 49 存货的减少（减：增加） 50 -21,866,254.65 -2,077,917.99 经营性应收项目的减少（减：增加） 51 -12,612,984.77 -18,813,197.68 经营性应付项目的增加（减：减少） 52 -20,660,630.55 101,102,303.05 其他 53 经营活动产生的现金流量净额 54 48,313,463.57 86,202,974.92 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 55 债务转为资本 56 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 3、现金及现金等价物净增加情况： 59 现金的期末余额 60 136,768,251.10 30,993,865.15 减 现金的期初余额 61 162 646 186 15 49 810 725 92 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 会计报表属期： 2003年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （%） （%） （元） （元） 主营业务利润 39.77% 40.98% 1.00 1.00 营业利润 12.33% 12.70% 0.31 0.31 净利润 6.02% 6.20% 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净 5.93% 6.11% 0.15 0.15 非经常性损益项目及金额 项 目 金 额 持股比例及所得税影响 净 额 营业外收入 380,773.27 191,096.60 189,676.67 营业外支出 -450,507.27 -131,825.71 -318,681.56 短期投资损益 256,253.28 8,204.37 248,048.91 减值转回 381,714.95 89,775.50 291,939.45 补帖收入 44,000.00 2,354.00 41,646.00 合计 612,234.23 159,604.76 452,629.47 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项目 金额 主营业务利润 202,795,113.67 营业利润 62,857,333.52 P：报告期利润 净利润 30,683,473.53 扣除非经常性损益后的净利润 30,230,844.06 NP：报告期净利润 30,683,473.53 Eo：期初净资产 481,454,108.67 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 1,453,035.06 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 3,630,900.00 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 2 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 7 So：期初股本总数 145,236,000.00 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 58,094,400.00 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 资产减值准备明细表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 本期转回数 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值回 其他原因转出 合计 升转回数 数 一、坏账准备合计 10,932,625.79 1,830,796.39 230,988.93 230,988.93 12,532,433.25 其中：应收账款 6,830,214.99 57,200.00 57,200.00 6,773,014.99 其他应收款 4,102,410.80 1,830,796.39 173,788.93 173,788.93 5,759,418.26 二、短期投资跌价准备合计 236,600.00 155,740.59 75,500.00 231,240.59 5,359.41 其中：股票投资 债券投资 其他投资 236,600.00 155,740.59 75,500.00 231,240.59 5,359.41 三、存货跌价准备合计 1,161,130.85 323,947.49 202,381.60 202,381.60 1,282,696.74 其中：库存商品 1,161,130.85 323,947.49 202,381.60 202,381.60 1,282,696.74 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,687,857.93 13,288.75 13,288.75 2,674,569.18 其中：房屋、建筑物 27,451.74 27,451.74 机器设备 2,559,560.78 13,288.75 13,288.75 2,546,272.03 运输设备 100,845.41 100,845.41 六、在建工程减值准备 1,338,159.00 1,338,159.00 七、无形资产减值准备 2,143,750.03 181,000.00 2,324,750.03 其中：专利权 2,143,750.03 181,000.00 2,324,750.03 商标权 八、委托贷款减值准备 合计 17,161,964.60 2,335,743.88 155,740.59 522,159.28 677,899.87 18,819,808.61