云赛智联(600602)广电电子2002年年度报告

上海广电电子股份有限公司 ２００２年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司副董事长周家春先生、董事王旭先生因公事在身，未能出席公司五届十一董事会会议， 分别委托公司董事长顾培柱先生与董事钱佩勇先生对本次会议各项议案行使同意表决权。 公司董事长顾培柱先生、总经理顾忠惠先生、总会计师滕明芳先生及财务会计部经理金桂元 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 重要提示及目录 第 １页 第二节 公司基本情况简介 第 １页 第三节 会计数据和业务数据摘要 第 ２页 第四节 股本变动及股东情况 第 ４页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员 第 ６页 工情况 第六节 公司治理结构 第 ８页 第七节 股东大会情况简介 第 ８页 第八节 董事会报告 第１０页 第九节 监事会报告 第１７页 第十节 重要事项 第１８页 第十一节 财务报告 第２１页 第十二节 备查文件目录 第２３页 第二节 公司基本情况简介 一 、公司法定中文名称： 上海广电电子股份有限公司 公司法定英文名称： ＳＶＡ ＥＬＥＣＴＲＯＮ ＣＯ．， ＬＴＤ． 公司英文名称缩写： ＳＶＡ－Ｅ 二 、公司法定代表人： 董事长 顾培柱先生 三 、公司董事会秘书： 胡之奎先生 其他联系人：周祁顺先生、肖敏小姐 联系地址：上海市长寿路９７号世纪商务大厦２６楼 电话：６２９８０２０２转６４６或６４７ 传真：６２９８２１２１ 电子信箱：ｓｔｏｃｋ＠ｓｖａ－ｅ．ｃｏｍ 四 、公司注册地址：上海市浦东新区张江高科技园区张衡路２００号１号楼２楼 公司办公地址：上海市长寿路９７号世纪商务大厦２６楼 邮政编码：２０００６０ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｖａ－ｅ．ｃｏｍ 电子信箱：ｗｅｂｍａｓｔｅｒ＠ｓｖａ－ｅ．ｃｏｍ 五 、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 1 六 、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：广电电子 上电Ｂ股 股票代码： ６００６０２ ９００９０１ 七 、公司首次注册日期： １９８７年１月１０日 公司首次注册地址：延安中路８１６号 变更注册登记日期：２００３年１月８日 变更注册登记地址：上海市浦东新区张江高科技园区张衡路２００号１号楼２楼 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第０１９００１号 税务登记号码：３１００４２６０７２００２３６ 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司 浩华香港会计师事务所 办公地址： 上海南京东路６１号新黄浦金融大厦４楼 第三节 会计数据和业务数据摘要（合并报表） 一、主要利润指标及境内外审计差异 （一）本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 ２１６，７４２，０１１．１２ 其中： 主营业务利润 ５９１，２８４，８０４．８６ 其他业务利润 ５２，３７８，８１３．８９ 营业利润 １１９，５６３，６６４．１９ 投资收益 １０８，０８８，６６８．８７ 补贴收入 ６２４，６６４．３６ 营业外收支净额 －１１，５３４，９８６．３０ 净利润 １０３，９２０，２４２．８８ 扣除非经常性损益后的净利润 １０８，９５８，５１７．２４ 经营活动产生的现金流量净额 ５６８，２７４，０８２．６９ 现金及现金等价物净增加额 －２０８，９１２，２７３．７６ 注：扣除非经常性损益项目包括 项目 金额（元） 股权转让收益 －７８２，６５６．９８ 补贴收入 ６２４，６６４．３６ 委托理财收益 ７５０，０００．００ 营业外收入 ２，６４３，３８８．５７ 营业外支出 －１４，１７８，３７４．８７ 少数股东损益 ６，２５０，４９４．９４ 所得税影响 －３４５，７９０．３８ 合计 －５，０３８，２７４．３６ 2 （二）国际会计准则调整对税后亏损以及少数股东收益、股东权益的影响 本集团的法定帐户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的帐户。这些会计准则在 某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对截至二零零二年十二月三十一日止年度税后亏损以及 少数股东收益、股东权益的影响概括如下： 税后亏损和 少数股东收益 股东权益 2002 2001 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则 重新列报 103,920 2,741,765 计入本年度的以前年度调整 - 以前年度税款 (2,380） - 应占联营公司净资产 2,319 - 尚未确认的无形资产及其摊销 83 (83) 尚未确认的商誉及其摊销 586 (38,893) 尚未确认的营运收入和购货 1,522 - 少数股东收益 26,083 19,572 已宣告尚未派发之股利 - 46,361 职工奖励及福利基金 （6,368） - 其它 30 - 125,795 2,768,722 附註： 1、（1）A 股於稅後計提職工獎勵及褔利基金，B 股作為本年度費用處理，計入當期損益。 （2）公司一附屬公司接受捐贈，A 股計入資本公積，B 股計入當期收益。 2、本年度 A 股對補記以前年度稅款進行追溯調整，B 股反映在本期損益中。 3、公司其中一聯營公司因改用《企業會計制度》，前期 B 股調整因素已消除。 4、公司一附屬公司之固定資改良支出，A 股作長期待攤費用按 10 年攤銷。根據《國際會計 準則第 16 號─不動產、廠場和設備》，固定資產不包括沒有額外提高生產力的費用，B 股沖 回此等費用。 5、按修訂前的《國際會計準則第 22 號》收購附屬公司之商譽作一次性注銷處理。 6、對銷售確認之差異，以前年度對銷售及成本之調整於本期撥回。 7、因中國會計準則與國際會計準則之差異調整影響少數股東權益，所以作出調整。 8、按《國際會計準則第 10 號》建議但未宣告之股息不在資產負債日上確認為負債。 3 二、 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项目 ２００２年 ２００１年 ２００１年 ２０００年 ２０００年 （调整后） （调整前） （调整后） （调整前） 主营业务收入 ４，６５６，２９９，４７２．１６ ４，０５８，７１１，５７０．２９ ４，０５８，７１１，５７０．２９ ５，０５５，６４６，７５５．０７ ５，０５５，６４６，７５５．０７ 净利润 １０３，９２０，２４２．８８ １７０，４４４，００４．７２ １７０，４４４，００４．７２ ２９９，４６０，１０８．８０ ３００，８７５，０４２．３６ 总资产 ７，４７８，５９７，９９９．７３ ７，６７９，５８４，０５３．９６ ７，６７９，５８４，０５３．９６ ７，２９７，０７２，８１７．３５ ７，７３９，９１４，９１２．６６ 股东权益（不含 ２，７４１，７６４，７４０．７３ ２，６９０，５４４，４５４．８２ ２，６９２，９２４，３９９．８７ ２，５１５，１７１，８９８．０２ ２，８６５，１２２，８５３．８７ 少数股东权益） 每股收益（全面 ０．１１２ ０．２０２ ０．２０２ ０．３５５ ０．３５７ 摊薄） 每股净资产 ２．９６ ３．１９ ３．１９ ２．９８ ３．４０ 调整后的每股 ２．８９ ３．１３ ３．１３ ２．９３ ３．３６ 净资产 每股经营活动 产生的现金流 ０．６１ ０．５１ ０．５１ ０．４５ ０．４５ 量净额 净资产收益率％ ３．７９ ６．３３ ６．３３ １１．９１ １０．５０ （摊薄） 按扣除非经常 性损益后净利 润为基础的净 ３．９７ ２．４５ ２．５９ １２．０４ １０．９４ 资产收益率％ （加权） 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初数 ８４２，９３４，３０３．００ １，３８５，７４２，８３３．１３ ３７５，０５９，０１０．４２ ５８，５０５，１１９．９５ ８６，８０８，３０８．２７ ２，６９０，５４４，４５４．８２ 本 期增 加 ８４，２９３，４３０．００ ３１，９７２，３２５．５３ １２，０１７，３６６．７５ １９，２１８，１６４．１４ ５１，２２０，２８５．９１ 本 期减 少 ８４，２６３，６３３．７６ 期 末数 ９２７，２２７，７３３．００ １，３０１，４７９，１９９．３７ ４０７，０３１，３３５．９５ ７０，５２２，４８６．７０ １０６，０２６，４７２．４１ ２，７４１，７６４，７４０．７３ 变动原因： （一）盈余公积的增加是由于从２００２年净利润中提取所致； （二）公益金的增加是由于从２００２年净利润中提取所致； （三）未分配利润的增加是由于２００２年盈利所致； （四）股东权益合计的增加是由于２００２年盈利所致。 4 第四节 股本变动及股东情况 一 、股份变动情况表 数量单位： 股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流 通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ３１３，９４７，５４８ ３１，３９４，７５５ ３４５，３４２，３０３ 境内法人持有 股份 境外法人持有 股份 其他： ２、募集法人股 份 ３、内部职工股 ４、优先股或其 他 其中：转配股 未上市流通股 ３１３，９４７，５４８ ３１，３９４，７５５ ３４５，３４２，３０３ 份合计 二、已上市流 通股份 １、人民币普通 ３１８，１５６，３８１ ３１，８１５，６３８ ３４９，９７２，０１９ 股 ２、境内上市的 ２１０，８３０，３７４ ２１，０８３，０３７ ２３１，９１３，４１１ 外资股 ３、境外上市的 外资股 ４、其他 已上市流通股 ５２８，９８６，７５５ ５２８９８６７５ ５８１，８８５，４３０ 份合计 三、股份总数 ８４２，９３４，３０３ ８４，２９３，４３０ ９２７，２２７，７３３ 二 、股票发行与上市情况 （一）根据１９９９年度股东大会决议，公司１９９９年度利润分配方案为每１０股转增１ 股，每股红利０．１元。股权登记日为２０００年６月２２日，除权日为２０００年６月２３日。 公司总股本由原来的７６６３０．３９万股增至８４２９３．４３万股。 （二）根据２００１年度股东大会决议，公司２００１年度利润分配方案为每１０股转增１ 股，每股红利０．０１元。股权登记日为２００２年６月１８日，除权日为２００２年６月１９日。 公司总股本由原来的８４２９３．４３万股增至９２７２２．７７万股。 三 、股东情况介绍 （一）报告期末公司股东总数为２４４６２５户，其中未上市流通国有股１户，Ａ股２０６９５１ 5 户，Ｂ股３７６７４户。 （二）报告期末持有本公司５％以上股份的股东仍为上海广电（集团）有限公司， 由于公司在报告期内实施了２００１年度利润分配方案，上海广电（集团）有限公司 所持本公司股份由报告期初的３１３，９４７，５４８股增加至报告期末的３４５，３４２，３０３股。 其所持股份均为非流通股，不存在质押或冻结的情况。 报告期末公司主要股东持股情况： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例 （％） １ 上海广电（集团）有限公司 ３４５，３４２，３０３ ３７．２４ （国有股） ２ 上海置业集团（上海）有限公司 ５，７７５，０００ ０．６２ ３ ＷＡＴＴＳＢＵＲＧ ＣＯ．，ＬＴＤ． ３，４７８，７０２ ０．３８ ４ 上海市上投实业公司 ２，４２０，０００ ０．２６ ５ 上海贝岭股份有限公司 ２，０９０，０００ ０．２３ ６ 李华利 １，６４１，３６５ ０．１８ ７ 华聪投资有限公司 １，４８５，２２０ ０．１６ ８ 段晓光 １，３７８，３００ ０．１５ ９ ＳＣＢＨＫ Ａ／Ｃ ＮＯＭＵＲＡ ＴＢ／ＮＯＭＵＲＡ ＩＴＭ １，３７５，０００ ０．１５ １０ ＷＯＮＧ ＴＩＮ ＣＨＥＵＮＧ １，１８２，７５９ ０．１３ 说明（１） 以上十名股东中，第１名为国有股股东；第３、７、８、９、１０名股东均 为Ｂ股股东；第２、４、５名股东为参与公司１９９９年度增发新股（Ａ股）配售 的战略投资者，至报告期末其所持股份全部上市流通。前十名股东之间不 存在关联关系。 （２）国有股权的代表为：上海广电（集团）有限公司。 （３）持股１０％以上的股东只有一名，即公司国有股股东上海广电（集团） 有限公司。 （４）报告期内无控股股东变更情况。 （三）公司控股股东情况 法定代表人：徐为熩先生 成立日期： １９９７年３月 主要业务和产品：电子电器产品及设备、实业投资、商业投资、商业贸易 （除专项规定）、新办经济实体、投资、控股、参股等资产经营业务，计 算机信息网络国际联网经营业务，自营和代理各类商品及技术的进出口业 务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，经营进料加工 和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易、产权经纪。 注册资本：２０．９亿元 股权结构： 股 东 所占比例 上海汽车工业（集团）总公司 ４８．６１％ 上海仪电控股（集团）有限公 １９．４３％ 司 上海上实（集团）有限公司 １２．５４％ 上海国际信托投资公司 ９．７１％ 上海广播电影电视发展总公司 ９．７１％ 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一 、基本情况 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股 变动原因 姓名 数（股） 数（股） 顾培柱 董事长 男 ５５ ０２．５至０５．５ ４８８６ ５３７５ 转增股本 周家春 副董事长 男 ５８ ０２．５至０５．５ １００００ １１０００ 转增股本 蔡涵芳 副董事长 女 ４５ ０２．１０至０５．５ １１００ １２１０ 转增股本 顾忠惠 董事、总经理 男 ５２ ０２．５至０５．５ ０ ０ 钱佩勇 董事 男 ５７ ０２．５至０５．５ １６２８ １７９１ 转增股本 蒋松涛 董事 男 ４５ ０２．５至０５．５ ０ ０ 王 旭 董事 男 ３８ ０２．５至０５．５ ０ ０ 赵明伟 独立董事 男 ４７ ０２．６至０５．５ ０ ０ 黄保麟 独立董事 男 ５９ ０２．６至０５．５ ０ ０ 江 兵 监事会主席 男 ５４ ０２．５至０５．５ ０ ０ 周正春 监事会副主席 男 ５７ ０２．５至０５．５ ２４４０ ２６８４ 转增股本 周克明 监事会副主席 男 ５１ ０２．５至０５．５ ９２４ １０１６ 转增股本 宋 涛 监事 男 ５９ ０２．５至０５．５ ０ ０ 毛永安 监事 男 ５４ ０２．５至０５．５ ０ ０ 胡志先 监事 男 ５０ ０２．５至０５．５ ０ ０ 王爱萍 监事 女 ４５ ０２．５至０５．５ ５２８ ５８１ 转增股本 王海涛 副总经理 男 ４７ ０２．５至０５．５ １８４８ ２０３３ 转增股本 顾泽人 副总经理 男 ４６ ０２．５至０５．５ １１００ １２１０ 转增股本 钱尊训 副总经理 男 ５７ ０２．５至０５．５ ０ ０ 赵 磊 副总经理 男 ４３ ０２．９至０５．５ ０ ０ 金 松 总工程师 男 ４０ ０２．５至０５．５ ０ ０ 滕明芳 总会计师 男 ４７ ０２．５至０５．５ ０ ０ 胡之奎 董事会秘书 男 ３７ ０２．５至０５．５ １２９４ １４２３ 转增股本 注：董事长顾培柱先生同时担任上海广电（集团）有限公司常务副总裁；董 事钱佩勇先生同时担任上海广电（集团）有限公司副总裁；董事蒋松涛先生同时 担任上海广电（集团）有限公司总裁助理；董事王旭先生同时担任上海广电（集 团）有限公司财务部经理；监事会主席江兵先生同时担任上海广电（集团）有限 公司工会主席、纪委书记；监事宋涛先生同时担任上海广电（集团）有限公司财 务总监。 二 、年度报酬情况 公司根据制定的“对经营管理者的考核分配办法”，对公司高级管理人员实 施考核分配激励。主要依据是公司与其签订的“业绩合同” ，“工作任务书”的完 成情况。报告期内有董事、监事高级管理人员共１４人在公司领取报酬，年度报酬 总额１４７．９万元。其中在１２－１３万元之间的有２人，１１－１２万元之间的有６人，１０－１１ 万元之间的有４人，１０万元以下有２人。其中在公司领取报酬的二位董事的报酬总 额２５．１万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为３５．６万元。公司董事中 顾培柱、钱佩勇、蒋松涛、王旭等四人在上海广电（集团）有限公司领取薪酬； 董事周家春２００２年度在上海永新彩色显像管股份有限公司（公司持有４５％的股权 的子公司）领取薪酬；独立董事赵明伟、黄保麟２００２年度在公司领取独立董事津 7 贴２万元。公司监事中江兵、宋涛在上海广电（集团）有限公司领取薪酬。 三 、在报告期内离任的高级管理人员有副总经理关坚韧、总工程师黎继皋，原 因是工作调动。聘任了副总经理赵磊，总工程师金松。 四 、公司员工情况 公司母体在职员工共计１４９９人，其中生产人员７７２人，销售人员４０人，技术 人员１８５人，财务人员６３人，行政人员４３９人。教育程度构成为博士１人，硕士１６ 人，本科１４１人，大专２５２人，中专及其以下为１０８９人。公司离退休职工的养老金、 医疗保险金全部实行社会统筹，公司在按规定缴纳社会保险金后不再承担退休人 员的相关费用。 第六节 公司治理结构 公司能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 公司《章程》 、《有关议事规则》以及中国证监会有关规定的要求规范运作并不断 完善有关规章制度。 一、关于股东与股东大会 公司严格按照《股东大会议事规则》与中国证监会公布的《股东大会规范意 见》的要求召集、召开股东大会，聘请专职律师到会见证，确保所有股东，特别 是中小股东，享有平等权利。 二、关于控股股东与上市公司的关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机 构、业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 三、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人 数与人员构成符合法律、法规的要求。并将根据《上市公司治理准则》的有关要 求推行累积投票制度，建立、健全董事会四大委员会，进一步完善公司法人治理 结构。 四、关于监事和监事会 公司建立了《监事会议事规则》，监事会人数与人员构成符合法律、法规的 要求。公司监事会能够认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理与其他高 级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 五、关于绩效与激励约束机制 公司对高级管理人员实施了绩效考评与激励约束机制，并将按照《上市公司 治理准则》的有关要求，在董事会内设立专门委员会，开展有关方面的工作。 六、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关 者的合法权益，在经济交往中，做到互惠互利，共同推动公司持续、健康地发展。 七、关于信息披露与透明度 公司能严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地 披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得公司信息。公司能够做好股东 的来电来访咨询工作，保持公司与股东沟通渠道的畅通。 8 第七节 股东大会情况简介 一、公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日在《上海证券报》和香港《南华早报》上发布了召 开 ２００１ 年度股东大会的董事会四届十七次会议决议公告。公司 ２００１ 年度股东大 会于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日在上海普陀古越龙山体育馆召开， 出席本次会议的股东代 表共计 ２１６ 人，代表股份 ３２８６４９２３９ 股，占公司总股本的 ３８．９９％， 其中 Ｂ 股股 东 ３５ 人，代表股份 １６２４０１７ 股， 占公司 Ｂ 股股份总数的 ０．７７ ％，大会审议通 过了以下决议： （一）公司 ２００１ 年度董事会报告； （二）公司 ２００１ 年度监事会工作报告； （三）公司 ２００１ 年度财务工作报告； （四）公司 ２００１ 年度利润分配方案； ２００１ 年 公 司 实 现 净 利 润 １７０，４４４，００４．７２ 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 －４７，０９１，７４０．５５ 元 和 其 他 转 入 １６，２９８，８４１．１７ 元 ， 可 供 分 配 利 润 为 １３９，６５１，１０５．３４ 元。同时提取法定盈余公积金 ２３，０１４，６８３．３７ 元，其中母公司 提取法定盈余公积 １６，９８８，３００．３７ 元，提取法定公益金 １８，９３３，８１３．６３ 元，子公 司提取职工奖福基金 ５６１，００１．０１ 元，可供股东分配利润为 ９７，１４１，６０７．３３ 元。 公司 ２００１ 年度利润分配与资本公积金转增股本方案为：以 ２００１ 年末公司总 股本 ８４２，９３４，３０３ 股为基数，按每 １０ 股转增 １ 股向全体股东实施资本公积金转 增股本，并且根据利润分配的孰低原则，按每 １０ 股派送 ０．１ 元红利（含税）向 全体股东实施利润分配。经利润分配后，公司未分配利润尚余 ８８，７１２，２６４．３０ 元。 （五）公司董事会成员换届选举的议案暨选举公司第五届董事会董事； 本次会议选举顾培柱、周家春、吴冀南、顾忠惠、钱佩勇、蒋松涛、王旭等 七人为公司第五届董事会成员。 （六）由股东推选的公司监事会成员换届选举的议案暨选举公司第五届由股东推 选的监事会监事； 本次会议选举江兵、宋涛、周正春、毛永安等四人为公司第五届监事会成员， 另外，由公司职工代表大会选举产生的职工代表周克明、王爱萍、胡志先作为公 司第五届监事会监事。 （七）独立董事津贴标准的议案； （八）关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华香港会计师事务所的 议案； （九）关于修改《公司章程》部分条款的议案（包括附则一：《公司股东大会议 事规则》(试行稿)；附则二：《公司董事会议事规则》(试行稿)；附则三：《公司 监事会议事规则》(试行稿)；附则四：《公司独立董事议事规则》(试行稿)；附则 五：《公司总经理工作细则》(试行稿)）； （十）关于 ２００２ 年发行可转换公司债券的发行方案的议案； （十一）关于本次发行可转换公司债券募集资金运用的议案； （十二）关于授权公司董事会办理本次发行可转换公司债券相关事宜的议案.； （十三）关于成立公司董事会专门委员会的议案。 中国证券监督管理委员会于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日致函我公司（上市部函〖２００２〗 ０７８ 号）认为我公司原独立董事候选人唐齐千、陆敏、袁恩桢、陈国辉四位同志 以前在我公司担任董事或监事，不符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》中规定的担任独立董事的条件，不适宜作为我公司独立董事候选人，所 9 以我公司 ２００１ 年度股东大会取消了有关选举独立董事的议案。 本次股东大会经上海上正律师事务所徐国荣律师见证并出具法律意见书。决 议刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日的《上海证券报》和香港《南华早报》。 二、公司于２００２年５月２５日在《上海证券报》和香港《南华早报》上发布了召开 ２００２年度第一次临时股东大会的董事会五届二次会议决议公告。公司２００２年度第 一次临时股东大会于２００２年６月２６日在上海物贸大厦召开，出席本次会议的股东 代表共计93人，代表股份314298892股，占公司总股本的37.29%， 其中B股股东 4人，代表股份67200股， 占公司B股股份总数的0.03 %，大会审议通过了以下决 议： （一）选举赵明伟先生为公司第五届董事会独立董事； （二）选举黄保麟先生为公司第五届董事会独立董事。 本次股东大会经上海上正律师事务所徐国荣律师见证并出具法律意见书。决 议刊登在２００２年６月２７日的《上海证券报》和香港《南华早报》。 三、公司于２００２年９月２７日在《上海证券报》和香港《南华早报》上发布了召开 ２００２年度第二次临时股东大会的董事会五届五次会议决议公告。公司２００２年度第 二次临时股东大会于２００２年１０月２８日在上海市良安大饭店国际会议厅召开，出席 本次会议的股东代表共计77人，代表股份348825435股，占公司总股本的37.62%， 其中B股股东6人，代表股份218983股， 占公司B股股份总数的0.09 %，大会审 议通过了以下决议： （一）关于放弃公司２００２年度发行可转换公司债券的议案； （二）关于公司２００２年度申请增资配股符合配股条件的议案； （三）关于公司２００２年申请增资配股发行方案的议案； （四）关于本次增资配股募集资金用途及数额的议案； （五）关于提议公司２００２年度第二次临时股东大会授权公司董事会办理本次增资 配股相关事宜的议案； （六）吴冀南先生不再担任公司董事的议案； （七）关于选举蔡涵芳女士为公司第五届董事会成员的议案； （八）关于公司前次募集资金使用情况的议案； （九）关于变更公司注册地址并提请公司２００２年度第二次临时股东大会授权公司 董事会办理相应的工商行政变更登记及修改公司章程相应条款的议案。 本次股东大会经上海上正律师事务所徐国荣律师见证并出具法律意见书。决 议刊登在２００２年１０月２９日的《上海证券报》和香港《南华早报》。 四、公司于２００２年１１月２０日在《上海证券报》和香港《南华早报》上发布了召开 ２００２年度第三次临时股东大会的董事会五届九次会议决议公告。公司２００２年度第 三次临时股东大会于２００２年１２月２０日在上海市良安大饭店国际会议厅召开，出席 本 次 会 议 的 股 东 代 表 共 计 79 人 ， 代 表 股 份 347532372 股 ， 占 公 司 总 股 本 的 37.4808%， 其中B股股东3人，代表股份143050股， 占公司B股股份总数的0.0616 %，大会审议通过了以下决议： 关于我公司收购上海广电（集团）有限公司所持上海嘉汇达房地产开发经营 有限公司30％股权的议案。同时为了支持上海嘉汇达房地产开发经营有限公司的 发展，上海嘉汇达房地产开发经营有限公司原各投资方承诺按各自的投资比例为 其提供股东贷款，与会董事同意上述承诺，继续履行股东相应义务，通过银行转 贷，向上海嘉汇达房地产开发经营有限公司按本公司的投资比例提供1.3亿元人 民币的股东贷款。 本次股东大会经上海上正律师事务所徐国荣律师见证并出具法律意见书。决 议刊登在２００２年１２月２１日的《上海证券报》和香港《南华早报》。 10 第八节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 ２００２年，随着我国加入世贸组织，国民经济快速增长，带动国内外贸易显著 增加。２００２年国内彩电生产企业的产销量有了大幅增长，使得彩管的产销也有了 平稳增长。公司作为国内大型彩管生产企业之一，及时把握机遇，优化企业资源 配置，狠抓成本管理，提高管理效益，扩大生产能力，全年共生产彩管６０１万只， 比去年增长２３．４％，销售彩管６０７万只，比去年增长２０．８％。实现主营业务收入 ４６５６２９．９５万元，比去年增长１４．７２％，实现主营业务利润５９１２８．４８万元，比去年 增长６１．６０％。 二、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围以及经营状况 １、公司主营业务范围 本公司主营业务为真空光电子器件及其应用产品、配件的生产和销售，主导 产品为各种型号和尺寸的彩色显像管及其主要配套件彩色显像管玻壳、电子枪及 荫罩。 2、报告期内，占公司主营业务收入 10％以上的经营业务为彩色显像管的生产与 销售。2002 年，公司共生产彩色显像管 601 万只，销售 607 万只。具体情况为： 业务 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 市场占有率 彩色显像管 414967 万元 362508 万元 12.64 12％ 2002 年，公司主营业务收入及主营业务成本按地区分布为： 地区 主营业务收入 主营业务成本 上海地区 60079 万元 52352 万元 南方地区 175241 万元 151681 万元 华东地区 19761 万元 17841 万元 西南地区 82442 万元 72049 万元 华北地区 79554 万元 69511 万元 外销 48180 万元 42173 万元 2002 年，公司生产经营的主要产品情况： 产品种类 销售收入 销售成本 毛利率（％） ２１ 英寸彩管 ６５８９４ 万元 ５６４５８ 万元 １４．３ ２５ 英寸彩管 ６１１１０ 万元 ５６１１３ 万元 ８．２ ２９ 英寸彩管 １００２５８ 万元 ９１２４９ 万元 ８．９８ ３４ 英寸彩管 ９６７８０ 万元 ８２６９１ 万元 １４．５ 荫罩 １２１５０ 万元 ９３１８ 万元 ２３ 电子枪 ３６ 万元 ３３ 万元 ８ ３、报告期内公司主营业务或其结构与前一报告期相比，无重大变化。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股子公司： １、上海永新彩色显像管股份有限公司主要业务为生产、销售彩色显像管及其配 套件，注册资本 １３１３８１ 万元，该公司的主要产品为 ２１、２５、２９、３４ 英寸彩管及 其主要配套件荫罩、电子枪，报告期内共生产彩管 ６０１ 万只，销售 ６０７ 万只，实 现销售收入 ４１４９６７ 万元，净利润 １３０８３ 万元，２００２ 年末该公司总资产为 ４２６３４９ 万元，本公司占 ４５％的股权。 11 ２、上海海昌国际有限公司主要业务为进出口贸易，注册资本 ５０００ 万元，报告期 内实现销售收入 １５３９５ 万元，净利润 １１４ 万元，２００２ 年末该公司总资产为 １１７６９ 万元，本公司占 ９０％的股权。 ３、上海真空显示器件有限公司主要业务为生产销售各类真空荧光显示器，注册 资本 ８１００ 万元，报告期内实现销售收入 １７０４ 万元，净利润－２９７ 万元，２００２ 年 末该公司总资产为 ８６００ 万元，本公司占 １００％的股权。 ４、上海海晶电子有限公司主要业务为生产销售 ＴＮ、ＳＴＮ 液晶屏及其模块，注册 资本 ２８８１ 万元，报告期内实现销售收入 ５１２３ 万元，净利润 ３２ 万元，２００２ 年末 该公司总资产为 ９４２４ 万元，本公司占 ６７％的股权。 ５、上海扬子江电子有限公司主要业务为投资生产连续波磁控管、微波炉等电子 产品，注册资本 ７８７０ 万元，报告期内实现净利润 ２３５１ 万元，２００２ 年末该公司 总资产为 １０６１７ 万元，本公司占 ８１．２％的股权。 ６、上海广电液晶显示器有限公司主要业务为生产销售 ＳＴＮ 液晶显示器及模块， 注册资本 １４８５７ 万元，报告期内实现现销售收入 ４１２６ 万元，净利润－４６６９ 万元， ２００２ 年末该公司总资产为 ２４６６０ 万元，本公司占 ７０％的股权。 ７、上海始安房地产置业有限公司主要业务为房地产开发与销售及物业管理，注 册资本 ９５００ 万元，报告期内实现销售收入 ７３５７ 万元，净利润 ７５ 万元，２００２ 年 末该公司总资产为 １９０４４ 万元，本公司占 ９５．５％的股权。 主要参股子公司： １、上海旭电子玻璃有限公司主要业务为生产销售彩色显像管、显示管用玻壳， 注册资本 １０７９０２ 万元，报告期内实现销售收入 １９０４３４ 万元，净利润 １８２９８ 万元， ２００２ 年末该公司总资产为 ３７６７４８ 万元，本公司占 ２６％的股权。 ２、上海索广映像有限公司主要业务为生产销售彩色电视机、显示器及其主要配 件，注册资本 ８５０７２ 万元，报告期内实现销售收入 ２４３５９９ 万元，净利润 ４２２０２ 万元，２００２ 年末该公司总资产为 ２０６５４０ 万元，本公司占 １０％的股权。 ３、上海松下等离子显示器有限公司主要业务为生产销售彩色等离子显示器（ＰＤＰ） 及其配件，注册资本 ７０００ 万美元，报告期内实现销售收入 １６８６２ 万元，净利润 －２４２１ 万元，２００２ 年末该公司总资产为 ７５９７４ 万元，本公司占该公司 ３４．９％股 权。 ４、上海三星真空电子器件有限公司主要业务为生产销售各类真空荧光显示器， 注册资本 ３１８９ 万美元，报告期内实现销售收入 ２５２２６ 万元，净利润－３６００ 万元， ２００２ 年末该公司总资产为 ７８０３１ 万元，本公司占该公司 ４５％股权。 ５、上海嘉汇达房地产开发经营有限公司主要业务为开发经营各类高档次商品房， 注册资本 ３０００ 万美元，报告期内实现销售收入 ３６８ 万元，净利润－１８９ 万元， ２００２ 年末该公司总资产为 ６０９４７ 万元，本公司占该公司 ３０％股权。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额 １７５０４０ 万元，占年度采购总 额的 ４５．４０％ ；向前五名客户销售额合计 ２７０１００ 万元，占公司销售总额的 ５８．０１ ％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年国内彩电、彩管市场回暖，公司的主营业务（彩管）比去年有较大 幅度的增长。但随着彩色等离子显示器（ＰＤＰ）、薄膜晶体管液晶显示器（ＴＦＴ－ ＬＣＤ）等新型平板显示器件的发展，公司的彩管业务将面临日趋激烈的竞争。 公司领导层深刻认识到，面对日新月异的技术进步，必须加强新品开发的力 12 度。一方面，改进生产工艺，提高纯平彩管的生产能力，开发了 ３３ 英寸多媒体 彩管及 ２９ 英寸高清晰度彩管；另一方面，公司将加大对彩色等离子显示器的投 资，扩大现有投资子公司上海松下等离子显示器有限公司的产量，尽快形成规模 效应，以期尽快占领市场，并积极涉足薄膜晶体管液晶显示器领域，实现公司主 导产品的升级换代，确保公司的可持续发展。 三、公司投资情况 （一）１９９９ 年度增发新股（Ａ 股）募集资金投资情况 公司于 １９９９ 年 １２ 月增发了 １．２９ 亿股新股（Ａ 股），共募集了 １２．７８ 亿元资 金，截至本报告日，共使用了募集资金 １２．７８ 亿元，具体投资情况如下： （单位：万元） 项目 原计划 实际 进展 收益 投资 已投资 情况 情况 １ 上海广电液晶显示器 １０４００ １０４００ 已投产 －４６６９ 万元 有限公司（超扭曲向 （未到达纲年） 列型液晶项目） ２ 上海旭电子玻璃有限 ４５００ ４４９０ 已达产 １０６４２ 万元 公司 ３ 上海索广映像有限公 ２１２９ ２１２３ 已达产 １１６５９ 万元 司 ４ 上海永新彩色显像管 １０３００ １０３００ 已达产 ８４１８ 万元 股份有限公司 ５ 上海松下等离子显示 ２０２７１ ２０２３８ 建设中 －２４２１ 万元 器有限公司－ ＰＤＰ 项 （未到达纲年） 目（经变更） ６ 上海三星真空电子器 １１９１１ １１８７９ 已投产 －３６００ 万元 件有限公司－ ＶＦＤ 项 （未到达纲年） 目（经变更） ７ ＶＦＤ 厂房（经变更） ７０００ ７０００ 已建成 ７４０ 万元 ８ ＰＤＰ 厂房（经变更） １０８６５ １０８６５ 建设中 １６６１ 万元 ９ 归还流动资金贷款 ３９５４８ ３９５４８ １０ 上海广电投资管理有 １１２５０ １１２５０ 筹建中 限公司 （２００３ 年 ２ 月投入） 合计 １２８１７４ １２８０９３ 注： （１）ＰＤＰ 项目、ＶＦＤ 项目及 ＶＦＤ 厂房项目经 ２０００ 年度第一次临时股东大会 审议通过后变更，具体情况见公司 ２０００ 年度报告。 （２）经公司 ２０００ 年度股东大会审议通过，调整了公司 １９９９ 年度增发新股 13 募集资金投资微波硫灯项目，具体情况见公司 ２００１ 年度报告。 （３）经公司 ２０００ 年度股东大会审议通过，公司以 １９９９ 年度增发新股募集 资金投资建设 ＰＤＰ 项目厂房后租与合资企业，具体情况见公司 ２００１ 年度报告。 （４）经公司 ２００３ 年度第一次临时股东大会审议通过，公司将原计划投入 1999 年度增发新股募集资金投资 T5 荧光灯项目的 6270 万元人民币及发光二极 管（LED）项目的 4980 万元人民币资金，共计 11250 万元人民币，变更为投资 组建上海广电投资管理有限公司。其中缺额部分 3750 万元人民币，公司计划以 自有资金投入。 （二）报告期内非募集资金投资重大项目 公司董事会五届九次会议于 2002 年 11 月 19 日审议通过收购上海广电（集 团）有限公司所持上海嘉汇达房地产开发经营有限公司 30％股权的预案，同时 为了支持上海嘉汇达房地产开发经营有限公司的发展，上海嘉汇达房地产开发经 营有限公司原各投资方承诺按各自的投资比例为其提供股东贷款，与会董事同意 上述承诺，继续履行股东相应义务，通过银行转贷，向上海嘉汇达房地产开发经 营有限公司按本公司的投资比例提供 1.3 亿元人民币的股东贷款，并经于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日召开的公司 ２００２ 年度第三次临时股东大会审议通过（公司已于 2003 年 2 月就此项股东贷款办妥了银行委托贷款手续）。由于上海广电（集团）有限 公司持有本公司国有股 345,342,303 股，占公司总股本的 37.24％，为公司第一大 股东，与本公司具有关联关系，故本次交易涉及的行为属于关联交易。 公司委托具有证券业务资格的上海东洲资产评估有限公司对上海嘉汇达房 地产开发经营有限公司的资产进行评估，根据上海东洲资产评估有限公司沪东洲 资评报字〖０２〗第 Ａ０２００３５１ 号资产评估报告书，上海广电（集团）有限公司持 有 的 长 期 投 资 －上 海 嘉 汇 达 房 地 产 开 发 经 营 有 限 公 司 的 ３０％股 权 账 面 值 为 １７０，０００，０００．００ 元人民币；经评估，２００２ 年 ６ 月 ３０ 日的该项长期股权投资的评 估值为 １６８，２３８，０４２．１３ 元人民币，上述评估结果经上海市资产评审中心沪评审 （２００２）９０２ 号文确认。公司以 １７０，０００，０００．００ 元人民币的价格收购上海广电 （集团）有限公司所持上海嘉汇达房地产开发经营有限公司 ３０％股权。 公司还委托上海立信长江会计师事务所有限公司担任本次关联交易的独立 财务顾问，上海立信长江会计师事务所有限公司根据相关法律、法规，以独立的 第三方身份发表了专业意见，并出具了独立财务顾问报告。独立财务顾问认为公 司本次收购的交易价格以资产评估报告确定的评估价值，按 １：１．０１０４７ 比例确 定转让价格，该转让价格在重大方面是公允合理的。 四、公司财务状况 项目 年初数 年末数 增减数（＋、－） 增减幅度 总资产（元） ７，６７９，５８４，０５３．９６ ７，４７８，５９７，９９９．７３ －２００，９８６，０５４．２３ －２．６２％ 股东权益（元） ２，６９０，５４４，４５４．８２ ２，７４１，７６４，７４０．７３ ５１，２２０，２８５．９１ １．９０％ 上年数 本年数 增减数（＋、－） 增减幅度 主营业务利润（元） ３６５，８８４，５１０．２０ ５９１，２８４，８０４．８６ ２２５，４００，２９４．６６ ６１．６０％ 净利润（元） １７０，４４４，００４．７２ １０３，９２０，２４２．８８ －６６，５２３，７６１．８４ －３９．０３％ 现金及现金等价物净 －２４６，７０９，４５３．５０ －２０８，９１２，２７３．７６ ３７，７９７，１７９．７４ 增加额 14 变动的原因： （一）总资产的减少是由于 ２００２ 年度公司银行借款减少所致； （二）股东权益的增加是由于 ２００２ 年度经营盈利所致； （三）主营业务利润的增加是由于并表子公司上海永新彩色显像管股份有限公司 ２００２ 年度主营业务利润较 ２００１ 年度有较大幅度的增加所致； （四）净利润的减少主要是由于公司 ２００１ 年度有土地补偿收入，而 ２００２ 年度无 此项收入所致； （五）现金及现金等价物的减少：２００１ 年主要是增加项目投资所致，２００２ 年主 要是归还银行借款所致。 五、报告期内国内彩电、彩管市场回暖，产销两旺。公司控股子公司上海永新彩 色显像管股份有限公司根据市场的需求，加强内部管理，降低成本，提高产量， 特别是 ２９ 英寸纯平彩管的产量，使 ２００２ 年度彩管的产量、销量有了较大的提高。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了十一次会议，具体如下： １、公司四届十七次董事会于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日在公司会议室召开，会议审议通 过了如下决议： （１）关于公司计提八项资产减值准备的议案； （２）关于公司核销有关资产的议案； （３）公司 2001 年度董事会报告； （４）公司 2001 年度财务工作报告； （５）公司 2001 年度利润分配预案； （６）公司 2002 年度利润分配政策； （７）公司 2001 年度报告正文和年度报告摘要； （８）关于公司董事会换届选举候选人名单并提请公司 2001 年度股东大会审议 的预案； （９）关于聘任公司独立董事的预案； （１０）独立董事津贴标准的预案； （１１）关于成立公司董事会办公室的议案； （１２）关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华香港会计师事务所 的预案； （１３）关于修改《公司章程》部分条款的预案； （包括附则之一： 《公司股东大 会议事规则》(试行稿)；附则之二： 《公司董事会议事规则》(试行稿)；附则之三： 《公司监事会议事规则》(试行稿)；附则之四：《公司独立董事议事规则》(试行 稿)；附则之五：《公司总经理工作细则》(试行稿)）； （１４）《公司投资管理制度》的议案； （１５）《公司对外担保制度》的议案； （１６）《公司信息披露制度》的议案； （１７）《公司对外担保信息披露制度》的议案； （１８）《为投资者服务的详细计划》的议案； （１９）关于 2002 年发行可转换债券的发行方案的预案； （２０）关于本次发行可转换债券募集资金运用的预案； （２１）关于提议公司股东大会授权公司董事会办理本次发行可转换公司债券相 关事宜的预案； 15 （２２）成立董事会专门委员会的预案； （２３）前次募集资金使用情况的专项报告； （２４）支付会计师事务所报酬的议案； （２５）关于召开公司 2001 年度股东大会的议案。 ２、公司四届十八次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日在公司会议室召开，会议审议通 过了如下决议： 公司 ２００２ 年第一季度报告。 ３、公司五届一次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日召开，会议审议通过了如下决议： （１）选举顾培柱先生为公司第五届董事会董事长； （２）根据董事长顾培柱先生提名，公司董事会聘任顾忠惠先生为公司总经理； （３）根据总经理顾忠惠先生提名，公司董事会聘任王海涛先生、蔡涵芳女士、 顾泽人先生、关坚韧先生、钱尊训先生为公司副总经理，聘任金松先生为公司总 工程师，聘任滕明芳先生为公司总会计师； （４）根据董事长顾培柱先生提名，公司董事会聘任胡之奎先生为公司董事会 秘书。 ４、公司五届二次董事会于 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日在公司会议室召开，会议审议通过 了如下决议： （１）选举赵明伟先生为公司第五届董事会独立董事； （２）选举黄保麟先生为公司第五届董事会独立董事。 ５、公司五届三次董事会于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日在公司会议室召开，会议审议通过 了如下决议： 关于公司 ２００１ 年度分配方案实施办法的议案。 ６、公司五届四次董事会于 ２００２ 年 ７ 月 ２９ 日在公司会议室召开，会议审议通过 了如下决议： 公司 ２００２ 年度半年报全文及摘要。 ７、公司五届五次董事会于 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日在公司会议室召开，会议审议通过 了如下决议： （１）关于放弃公司 2002 年度发行可转换公司债券的预案； （２）关于公司 2002 年度申请增资配股符合增资配股条件的预案； （３）关于公司 2002 年度申请增资配股发行方案的预案； （４）关于本次增资配股募集资金用途、项目可行性及数额的预案； （５）关于提议公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会授权公司董事会办理本次 增资配股相关事宜的预案，包括：1、决定配股价格；2、签署与本次配股有关的 重大合同；3、配股完成后，变更公司工商行政登记，并进行公司章程有关条款 的修改；4、与本次配股有关的其他事宜； （６）关于前次募集资金使用情况的说明； （７）关于吴冀南先生不再担任公司副董事长的议案； （８）关于吴冀南先生不再担任公司董事的预案； （９）关于推荐蔡涵芳女士为公司第五届董事会董事候选人的预案； （１０）关于蔡涵芳女士不再担任公司副总经理的议案； （１１）关于聘任赵磊先生任公司副总经理，关坚韧先生不再担任公司副总经 理的议案； （１２）关于变更公司注册地址并提请公司 2002 年度第二次临时股东大会授 权公司董事会办理相应的工商行政变更登记及修改公司章程相应条款的预案； 16 （１３）关于公司与上海飞乐股份有限公司各自向银行借款互为对方提供等额 信用保证的议案； （１４）关于公司与上海化学纤维（集团）有限公司各自向银行借款互为对方 提供等额信用保证的议案； （１５）关于公司高级管理人员薪酬与考核方案的议案； （１６）关于召开公司 2002 年度第二次临时股东大会的议案。 ８、公司五届六次董事会于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在公司会议室召开，会议审议通 过了如下决议： （1）公司 2002 年第三季度报告； （2）关于聘任胡之奎先生为公司董事会办公室主任的议案。 ９、公司五届七次董事会于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日在公司会议室召开，会议审议通 过了如下决议： 选举蔡涵芳女士为公司第五届董事会副董事长。 １０、公司五届八次董事会于 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日在公司会议室召开，会议审议通 过了如下决议： 关于公司子公司上海旭电子玻璃有限公司股权转让的议案 １１、公司五届九次董事会于 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日在公司会议室召开，会议审议通 过了如下决议： （１）关于收购上海广电（集团）有限公司所持上海嘉汇达房地产开发经营 有限公司 30％股权的预案；同时为了支持上海嘉汇达房地产开发经营有限公司 的发展，上海嘉汇达房地产开发经营有限公司原各投资方承诺按各自的投资比例 为其提供股东贷款，与会董事同意上述承诺，继续履行股东相应义务，通过银行 转贷，向上海嘉汇达房地产开发经营有限公司按本公司的投资比例提供 1.3 亿元 人民币的股东贷款。 （２）关于召开公司 2002 年度第三次临时股东大会的议案。 （二）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 根据 ２００１ 年度股东大会决议，公司 ２００１ 年度利润分配方案为：每 １０ 股转 增 １ 股的比例实施资本公积金转增股本，每 １０ 股派发现金红利 ０．１０ 元。股权登 记日 Ａ 股为 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日，Ｂ 股最后交易日为 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日，股权登记 日为 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日，除息日均为 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日。 七、公司本次利润分配预案 本公司 ２００２ 年度实现净利润 １０３，９２０，２４２．８８ 元，加年初未分配利润 ８６，８０８，３０８．２７ 元，可供分配的利润为 １９０，７２８，５５１．１５ 元，提取法定盈余公积 １９，９５４，９５８．７８ 元，其中母公司提取 １０％法定盈余公积 ９，７５５，１８７．６３ 元，提 取 法 定 公 益 金 １２，０１７，３６６．７５ 元 ， 永 新 等 子 公 司 提 取 职 工 奖 福 基 金 ６，３６８，３６６．５６ 元，本年度可供股东分配的利润为 １５２，３８７，８５９．０６ 元。 ２００２ 年度利润分配预案为：以 ２００２ 年末公司总股本 ９２７，２２７，７３３ 股为基 数，按每 １０ 股派送 ０．５ 元红利（含税）向全体股东实施利润分配。 经利润分配后，公司未分配利润尚余 １０６，０２６，４７２．４１ 元，结转以后年度 分配。 以上预案需经 ２００２ 年度股东大会审议通过。 八、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》与香港《南华早报》。 17 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 ２００２ 年度内，监事会先后召开了七次会议，审议了公司有关重要事项。具 体情况如下：在 ３ 月 ２５ 日召开的四届七次会议上， 与会监事审议通过了《公司 ２００１ 年度报告》及《年度报告摘要》等议案，讨论通过了《２００１ 年度公司监事 会工作报告》；在 ４ 月 ２４ 日召开的四届八次会议上，审议通过了《公司 ２００２ 年 第一季度报告》；在 ４ 月 ３０ 日召开的五届一次会议上，选举江 兵和周正春、周 克明先生分别担任公司第五届监事会主席、副主席； 在 ７ 月 ２９ 日召开的五届二 次会议上，与会监事审议通过了《公司 ２００２ 年度中期报告》等事项；１０ 月 ２５ 日的五届三次会议，审议通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》；１１ 月 ８ 日的五 届四次会议，审议了《关于将我公司所持上海旭电子玻璃有限公司 ４％的股权转 让于日本国旭硝子株式会社的议案》；在 １１ 月 １９ 日召开的五届五次会议上，与 会监事审议了《关于收购上海广电（集团）有限公司所持上海嘉汇达房地产开发 经营有限公司 ３０％股权的议案》。此外，在本年度内，监事会成员还先后列席了 公司董事会会议，参与审议了公司有关重要事项。 本年度内，公司监事会在制度建设和履行监督职能方面还做了以下工作：一 是进一步加强了制度建设。主要是对已经建立起来的规章制度，如《公司监事会 基本职责》 、 《公司监事会议事规则》 、 《公司高级管理人员守则》及公司重大问题 决策、重大项目安排、重要干部任免、大额度资金使用等重要管理制度作了进一 步完善、审定，并汇编成册，使监事会工作和公司的管理真正做到有章可循。与 此同时，我们还根据公司关于加强信息化管理的要求，将重大项目投资、重大资 产处置、大额度资金使用、对外经济担保等重要管理制度和流程，列入公司信息 化平台 ＯＡ 系统中，通过 ＯＡ 系统信息管理和流程控制，使这些制度在今后的实施 将得到更可靠有效的保证。二是开展了监督检查活动。公司监事会除了通过审议 年度报告、中期报告和季度报告以及其他重要事项，对公司的财务状况、重大投 资项目建设进展情况及公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务的情况进行 监督检查外，还继续坚持了巡察调研制度，重点对投资子公司上海永新彩色显像 管股份有限公司、上海海晶电子有限公司和新建成投产的上海三星真空电子器件 有限公司的经济运营、预算执行情况进行了调研和磋商，起到了一定的促进作用。 二、关于对报告期内公司重要事项的意见 （一）在 ２００２ 年度中，公司董事会和总经理班子切实贯彻执行了股东大会 的各项决议和公司内部控制制度，决策程序合法，依法经营运作；公司董事、经 理及其他高级管理人员在执行公司职务中尽心尽职尽责，在重大决策、经营管理 和投融资等各个方面做了大量富有成效的工作，没有发现违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。在全体员工的共同努力和广大股东的大力支持下， 公司的产业升级有了实质性进展，平板显示产业得到了全面启动，公司的法人治 理结构进一步完善，信息化管理取得了初步成效，为公司谋求新的发展奠定了比 较坚实的基础。 （二）公司本年度的财务报告，经上海立信长江会计师事务所有限公司和浩 华香港会计师事务所审计，并出具了无保留意见、无解释性说明的审计报告。该 报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金，在本年度内未发生变更投资项目的情况。 （四）在报告期内，公司收购了上海广电（集团）有限公司所持上海嘉汇达 房地产开发经营有限公司 ３０％的股权；向日本旭硝子株式会社出售了本公司所 18 持上海旭电子玻璃有限公司 ４％的股权。上述收购和出售股权经过严格的资产评 估，所定价格合理，未发现内幕交易和损害部分股东权益、造成公司资产流失等 情况。 （五）本年度内的关联交易是公平的，没有发现损害本公司的利益的情况。 ２００３ 年是全面贯彻党的十六大精神的重要一年，也是公司实施五年发展战 略过程中承前启后的一年。公司结合市场等外界因素的变化，审视了两年来发展 战略执行情况，确定了下一步的发展思路和目标。在加快公司发展的新形势下， 公司监事会本着对公司和全体股东负责的精神，将继续遵照《公司法》 、 《上市公 司治理准则》和公司章程的要求，与时俱进，恪尽职守，坚决维护公司的利益和 全体股东的权益，同广大股东一起，为公司的改革、稳定和持续发展作出应有的 贡献！ 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 2002 年年初，由于广东省江门市东菱电器有限公司（以下简称东菱公司） 的投资者与经营者之间矛盾等原因，致使该公司生产经营出现不正常现象，东菱 公司累计欠我公司持有 45%股权的子公司上海永新彩色显像管股份有限公司（以 下简称上永公司）应收款 159,347,894.92 元。经过调解，上永公司于 2002 年 3 月 13 日与东菱公司签定了《还款协议》。 鉴于经多次交涉后东菱公司一直未对上述 159,347,894.92 元应收款中已到期 的 59,347,894.92 元作出有关还款承诺，为维护上永公司的合法权益，2002 年 5 月 9 日上永公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼，具体诉讼请求如下：1、 要求法院判讼东菱公司支付我方货款 59,347,894.92 元；2、要求法院判讼东菱公 司支付从 2002 年 5 月 1 日起至实际支付日止的逾期付款利息（按同期银行贷款 利率计算）；3、本案诉讼费由东菱公司承担。上海市第一中级人民法院判决被告 东菱公司归还原上永公司欠款人民币 59,347,894.92 元，并支付从 2002 年 5 月 1 日起至实际付款日止的逾期付款利息（按同期中国人民银行货款利率计算），本 案案件受理费人民币 306,749 元，财产保全费人民币 297,259 元，均由被告东菱 公司承担。 上述事项我公司已分别于 2002 年 5 月 25 日、2002 年 6 月 28 日在《上海证 券报》作了有关信息披露并在 2002 年 7 月 31 日刊登的我公司 2002 年中期报告 中作了有关说明。 二、报告期内公司出售资产事项 公司董事会五届八次会议审议通过了关于将我公司所持上海旭电子玻璃有 限公司 ４％的股权转让于日本国旭硝子株式会社的议案，本次上海旭电子玻璃有 限公司股权转让价格以上海东洲资产评估有限公司评估并经上海市资产评审中 心确认的上海旭电子玻璃有限公司净资产值为基准的基础上商定。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，上海旭电子玻璃有限公司的帐面总资产为 ３８６，１４６．８６ 万元，总负债 为 ２４３，９００．０４ 万元，所有者权益为 １４２，２４６．８２ 万元，经评估，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，上海旭电子玻璃有限公司的所有者权益的评估价值为１９２，２７６．００ 万元， 协商总转让价值为 １９２，３４４．００ 万元。我公司转让所持有的上海旭电子玻璃有限 公司 ４％的股权实际转让收入 ７，６９３．７６ 万元。 此次股权转让，我公司将获得收益 ２００３．８９ 万元（该股权转让款项已于 ２００３ 年 １ 月 １７ 日收到，转让收益于 ２００３ 年度实现），股份转让实施后，上海旭电子 19 玻璃有限公司成为日本国旭硝子株式会社的控股子公司，有利于日本国旭硝子株 式会社加快、加强有关技术转移，增强上海旭电子玻璃有限公司产品的开发力度， 有利于上海旭电子玻璃有限公司不断以高附加值产品占领市场，增强其市场竞争 能力，从而使我公司获得长期与稳定的收益。 三、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 １、收购商品发生的关联交易 （１）报告期内，公司控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司购买上海旭 电子玻璃有限公司 ６２９２３．８６ 万元彩管玻壳，交易价格按市场价交易，并以货币 资金方式结算； （２）报告期内，公司控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司购买其持股 ４４％的子公司上海新李园电子玻璃有限公司 ７０９０．６６ 万元彩管配件，交易价格按 市场价交易，并以货币资金方式结算； ２、销售商品发生的关联交易 （１）报告期内，公司控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司向上海广电 信息产业股份有限公司（６００６３７）持股 ５１％的上海广电数字音像电子有限公司 销售 ２４７２２．３５ 万元彩管，交易价格按市场价交易，并以货币资金方式结算。 （２）报告期内，公司控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司向上海新李 园电子玻璃有限公司销售 ５７５５．３８ 万元彩管次、残品，交易价格按市场价交易， 并以货币资金方式结算 上述四项关联交易属正常企业生产经营业务范围。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 经公司董事会五届九次会议审议通过，并经公司 2002 年度第三次临时股东 大会批准，公司收购上海广电（集团）有限公司（控股股东）所持上海嘉汇达房 地产开发经营有限公司 30％股权的议案。详见“报告期内非募集资金投资重大 项目”。 （三）公司与关联方债权、债务往来、担保等事项 １、公司与关联方债权、债务往来等事项 （１）上海永新彩色显像管股份有限公司应收上海广电数字音像电子有限公司 １６３９．１７ 万元应收帐款与 １４０１３．２２ 万元应收票据； （２）公司应收上海嘉汇达房地产开发经营有限公司 １３６９６．００ 万元其他应收款， 该款项已在 ２００３ 年 ２ 月收回，并通过银行办妥了委托贷款手续； （３）上海永新彩色显像管股份有限公司应付上海旭电子玻璃有限公司 １１５９４．９４ 万元应付帐款与 １０００ 万元应付票据，公司应收上海旭电子玻璃有限公司 ２０４．３８ 万元应收帐款与 ３８７．０６ 万元（２００３ 年 １ 月已收到）其他应收款； （４）公司应收上海广电房地产开发经营公司 １００００ 万元其他应收款； （５）上海永新彩色显像管股份有限公司应付上海新李园电子玻璃有限公司 ５２６．５４ 万元应付帐款与 ３１４．２６ 万元应付票据。 ２、公司与关联方存在担保等事项 序号 被担保企业 担保金额 担保类型 人民币（万元） 美元（万元） １ 上海永新彩色显像管股份 ８４００ 连带责任 有限公司 ２ 上海三星真空电子器件有 ８３８３．０５ １６９５．１５ 连带责任 20 限公司 ３ 上海海昌国际有限公司 １０００ 连带责任 ４ 上海海晶电子有限公司 ２３９９ ９７ 连带责任 ５ 上海真空数字技术发展有 ２００ 连带责任 限公司 ６ 上海广电液晶显示器有限 １７５１９．９０ 连带责任 公司 ７ 上海永新灵奇电子有限公 １９００ 连带责任 司 ８ 上海新芝电子有限公司 １９５００ 连带责任 合计 ５９３０１．９５ １７９２．１５ （四）其他重大关联交易 １、本公司与上海旭电子玻璃有限公司于 ２００１ 年 １０ 月签订厂房、场地、设备租 赁合同，本年度公司应计上海旭电子玻璃有限公司支付的租金 １，９３５．３５ 万元计 入其他业务收入，其中本年度收到 １，５４７．９４ 元，２００３ 年 １ 月已收到 ３８７．０６ 万元。 ２、本公司与上海三星真空显示器件有限公司于 ２００１ 年签订厂房租赁合同，本年 度公司收到对方支付的租金 ７４０．２５ 万元计入其他业务收入。 ３、公司控股子公司上海永新彩色显像管股份有限公司本年度向上海旭电子玻璃 有限公司收取票据贴现收入 １，５６５．５５ 万元。 ４、本公司与上海松下等离子显示器有限公司于 ２００１ 年签订厂房租赁合同，本年 度公司收到对方支付的租金 １，６６０．７２ 万元计入其他业务收入。 ５、本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日与上海广电（集团）有限公司就受让其所持有的上 海嘉汇达房地产开发经营有限公司 ３０％股权签订股权转让协议，转让基准日为 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，转让价格为 １７０，０００，０００．００。经审计评估， 上海嘉汇达房 地产开发经营有限公司 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日帐面净资产为 １７１，０１９，６４４．８７ 元，其 ３０％股权评估值为 １６８，２３８，０４２．１３ 元，上述股权转让己经董事会和股东大会批 准，并已办理了相关手续。 四、重大合同及其履行情况 （一）公司将部分厂房、场地等资产分别出租给上海旭电子玻璃有限公司、上海 三星真空显示器件有限公司及上海松下等离子显示器有限公司，具体见上述 “其 他重大关联交易”。 （二）重大担保 报告期内，除上述公司与关联方存在担保事项外，公司与以下公司进行了 相互担保（上海明佳实业有限公司除外）： 序号 被担保企业 担保金额（万元） 担保类型 １ 上海化纤集团有限公司 ６０００ 保证 ２ 上海明佳实业有限公司 ７００ 保证 ３ 上海飞乐股份有限公司 ６７８０ 保证 合计 １３４８０ 以上担保都由公司董事会作出决议。 （三）公司无报告期或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 五、公司或持股 ５％以上股东报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况 21 （一）经 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，公司续聘 上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华香港会计师事务所，分别负责我公司 ２００１ 年度会计报表境内外审计工作。至今，上海立信长江会计师事务所有限公 司和浩华香港会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 ２ 年。 （二）２００２ 年公司支付给上海立信长江会计师事务所有限公司 ２００１ 年度境内审 计费 ５２ 万元，支付给浩华香港会计师事务所 ２００１ 年度境外审计费 ５６ 万元。 七、报告期内没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计报告 信长会师报字（２００３）第 １０３７０ 号 上海广电电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日母公司及合并的资产负债 表、２００２ 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 钱志昂 李云潮 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日 二、会计报表及利润表附表（附后） 三、会计报表附注（附后） 四、补充资料 （一）国际会计准则调整对税后亏损以及少数股东收益、股东权益的影响 本集团的法定帐户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的帐 户。这些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对截至二零零二 年十二月三十一日止年度税后亏损以及少数股东收益、股东权益的影响概括如下： 税后亏损和 少数股东收益 股东权益 2002 2001 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则 重新列报 103,920 2,741,765 计入本年度的以前年度调整 - 以前年度税款 (2,380） - 应占联营公司净资产 2,319 - 尚未确认的无形资产及其摊销 83 (83) 尚未确认的商誉及其摊销 586 (38,893) 22 尚未确认的营运收入和购货 1,522 - 少数股东收益 26,083 19,572 已宣告尚未派发之股利 - 46,361 职工奖励及福利基金 （6,368） - 其它 30 - 125,795 2,768,722 附註： 1、（1）A 股於稅後計提職工獎勵及褔利基金，B 股作為本年度費用處理，計入當期損 益。 （2）公司一附屬公司接受捐贈，A 股計入資本公積，B 股計入當期收益。 2、本年度 A 股對補記以前年度稅款進行追溯調整，B 股反映在本期損益中。 3、公司其中一聯營公司因改用《企業會計制度》，前期 B 股調整因素已消除。 4、公司一附屬公司之固定資改良支出，A 股作長期待攤費用按 10 年攤銷。根據《國際 會計準則第 16 號─不動產、廠場和設備》 ，固定資產不包括沒有額外提高生產力的費用， B 股沖回此等費用。 5、按修訂前的《國際會計準則第 22 號》收購附屬公司之商譽作一次性注銷處理。 6、對銷售確認之差異，以前年度對銷售及成本之調整於本期撥回。 7、因中國會計準則與國際會計準則之差異調整影響少數股東權益，所以作出調整。 8、按《國際會計準則第 10 號》建議但未宣告之股息不在資產負債日上確認為負債。 （二）资产减值准备明细表（附后） （三）主要会计报表项目变动及原因 １、比较资产负债表 项目 ２００２年１２月３１日 ２００２年１月１日 增减幅度（％） 短期投资 ８，４９９，７０６．９２ ７３，４６１，３３２．７８ －８８ 预付帐款 ５６，１２１，９５２．５７ ９１，８７８，４４１．６６ －３９ 固定资产净值 ２，５８８，６４４，８１７．４２ １，８２７，３７７，０３６．４０ ４２ 固定资产减值准备 ２１９，１５４，３９８．３８ ３３１，５１５，６０７．２２ －３４ 在建工程 ２８６，４１１，７７２．６０ １，１６８，９７９，０４２．１４ －７５ 应付票据 ３６，７４６，６２９．７７ ５９，１０４，４１７．７２ －３８ 预收帐款 ２８，８５２，６３７．７３ ４３，４７６，５２０．９４ －３４ 应付福利费 ４３，３３６，８５９．５１ ２７，５７０，５５６．００ ５７ 应交税金 ２２，６８１，７６７．４６ １２，４６１，５２３．３２ ８２ 其他应付款 １１７，２０９，２０７．７４ １７０，９０２，５７３．４４ －３１ 预提费用 ２３，４８２，４５０．９５ １６，７３１，７８９．６１ ４０ 一年内到期的长期 １８１，２１８，４００．００ ５６８，２１２，８００．００ －６８ 负债 ２、比较损益表 项目 本年数 上年数 增减幅度（％） 主营业务税金及 ５，３３３，８０４．２７ １５，６４２，９５２．３４ －６６ 附加 主营业务利润 ５９１，２８４，８０４．８６ ３６５，８８４，５１０．２０ ６２ 其他业务利润 ５２，３７８，８１３．８９ １４９，３４９，１８１．４８ －６５ 23 营业利润 １１９，５６３，６６４．１９ ７２，０９２，６６６．２４ ６６ 营业外支出 １４，１７８，３７４．８７ ６，２３３，０６３．４５ １２７ 所得税 ２１，９５１，７９５．２３ １１，０３１，５５３．１４ ９９ 少数股东损益 ９０，８６９，９７３．０１ ２１，１２０，３１２．７６ ３３０ 净利润 １０３，９２０，２４２．８８ １７０，４４４，００４．７２ －３９ 年初未分配利润 ８６，８０８，３０８．２７ －４８，９９５，６９６．５８ 其他转入 ０ １６，２９８，８４１．１７ 可供分配的利润 １９０，７２８，５５１．１５ １３７，７４７，１４９．３１ ３８ 可供股东分配的 １５２，３８７，８５９．０６ ９５，２３７，６５１．３０ ６０ 利润 原因： １、短期投资的减少是由于股票投资减少所致； ２、预付帐款的减少是由于上海永新彩色显像管股份有限公司本年度购买原 材料预付款减少所致； ３、固定资产净值的增加是由于在建工程转入所致； ４、固定资产减值准备的减少是由于 ２００２ 年度固定资产减值准备核销所致； ５、在建工程的减少是由于转入固定资产所致； ６、应收票据的减少是由于上海永新彩色显像管股份有限公司本年度在采购 业务中减少了票据的结算所致； ７、预收帐款的减少是由于公司下属上海明安房地产开发有限公司原预售的 商品房本年结转销售收入所致； ８、应付福利费的增加是由于合并子公司提取奖福基金增加等原因所致； ９、应交税金的增加是由于上海永新彩色显像管股份有限公司本年销售额上 升，导致企业应交增值税增加所致； １０、 其他应付款的减少是由于上海永新彩色显像管股份有限公司本年支 付上年计提的应付设备款所致； １１、 预提费用的增加是由于跨年度的技术提成费增加，预提利息也增加 所致； １２、 一年内到期的长期负债的减少是由于 ２００２ 年度公司归还银行借款增 加所致； １３、 主营业务税金及附加的减少是由于公司下属房地产公司本年度房产 收入比上年减少，相应减少营业税所致； １４、 主营业务利润的增加是由于并表子公司上海永新彩色显像管股份有 限公司 ２００２ 年度主营业务利润较 ２００１ 年度有较大幅度的增加所致； １５、 其他业务利润的减少是由于公司 ２００１ 年度有土地补偿收入，而 ２００２ 年度无此项收入所致； １６、 营业利润的增加是由于主营业务利润的增加所致； １７、 营业外支出的增加是由于本年度计提固定资产减值准备及无形资产 减值准备导致营业外支出增加所致； １８、 所得税的增加是由于上海永新彩色显像管股份有限公司 ２００２ 年度实 现利润总额增加所致； １９、 少数股东损益的增加是由于上海永新彩色显像管股份有限公司 ２００２ 年度实现净利润较 ２００１ 年度有较大增加所致； ２０、 年初未分配利润的增加是由于上年盈利所致； 24 ２１、 其他转入的减少是由于 ２００１ 年度公司有住房周转金转入，而 ２００２ 年度无此项收入所致； ２２、 可供分配的利润及可供股东分配的利润的增加是由于当年盈利所 致。 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总经理、总会计师、财务部门负责人签名并盖章的会计报 表原件； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《上海证券报》和香港《南华早报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿； 四、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 上海广电电子股份有限公司 ２００３ 年 ３ 月 １２ 日 上海广电电子股份有限公司 2002 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海广电电子股份有限公司（以下简称“公司”）原名上海真空电 子器件股份有限公司，系于 1986 年 12 月经上海市经济体制改革领导 小组办公室、上海市经济委员会、上海市财政局以沪体改(86)第 8 号文 件批准建立，经中国人民银行上海市分行金融行政管理处（87）沪人 金股字第 25 号文件批准发行人民币 A 股，并于 1990 年 12 月 19 日在 上海证券交易所上市。另经上海市人民政府沪府办（1991）109 号文件， 上海市外国投资工作委员会沪外资委综字（1991）第 670 号文件和中 国人民银行上海市分行沪银金管（91）5156 号文件批准发行人民币特 种股票，并于 1992 年 2 月 21 日在上海证券交易所上市。贵公司于 1993 年 5 月 28 日取得上海市工商行政管理局核发的企股沪总字第 019001 号《企业法人营业执照》，原注册资本为人民币 842,934,303.00 元，根 据贵公司 2001 年度股东大会决议和修改后章程的规定，贵公司申请增 加注册资本人民币 84,293,430.00 元，变更后的注册资本为人民币 927,227,733.00 元。 公司于 2001 年 6 月 11 日经上海市外国投资工作委员会《沪外资 委简批字（2001）第 867 号》文批准更名为上海广电电子股份有限公 司。 公司属电真空、电光源制造行业，主要生产和经营真空电子器件 及其应用产品、配件、基础材料及其生产线设备、投资举办各类企业， 销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报 表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、 《企业会计制度》及其有关 的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 25 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史 成本为计价原则。 （五）对涉及外币的经济业务采用当月 1 日中国人民银行公布的 人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期末外币的货币资金及债权债 务按期末人民币市场中间汇价进行调整，差额列作财务费用。美元， 日元，港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币 市场中间汇价折合人民币。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目 （不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、 负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。 外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具 备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现 金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或 已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以 抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以 非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其 入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 期末按成本与收盘价孰低原则采用个别计提法提取或调整短期投 资跌价准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和 利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应 收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无 法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明， 确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合 个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 根据年末余额对应收帐款和其他应收款采取帐龄分析法计提坏帐 准备。 非广电集团内部关联欠款 广电集团内部关联欠款 帐 龄 提取标准 提取标准 1 年以内 不计提 不计提 1－2 年 5％ 5％ 26 2－3 年 10％ 5％ 3－4 年 20％ 5％ 4－5 年 40％ 5％ 5 年以上 100％ 5％ 此外，公司合并报表子公司上海永新彩色显像管股份有限公司对 账龄一年以内的应收帐款和其他应收款计提 1％的坏账准备金。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存 商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加 工物资、受托加工物资、发出商品、委托代销商品、受托代销商品、 分期收款发出商品、开发产品、出租开发产品、周转房、开发成本、 工程施工等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为 基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价 值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关 的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应 收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权 投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法 核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益 法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定 投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平 均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同 时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 27 期末按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。 期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息 到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 期末对委托贷款预计可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托 贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设 备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不 属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用 年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输 设备、其他设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价 值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资 产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最 低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产 占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐价 值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、 估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 类 别 估计使用年限 净残值率％ 年折旧率％ 房屋及建筑物 20－40 10 2.25－4.5 机器设备 10 10 9 电器设备 5 10 18 运输工具 5 10 18 办公设备 5－8 10 11.25－18 5、固定资产减值准备的计提： 期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值 的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到 预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估 计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 28 期末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定 性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价 值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资 产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定 受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均 规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的 期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致 创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按 预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限 两者孰短的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以 资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足 以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达 到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费 用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停 止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费 用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债确认原则： 29 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计 负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买 方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的 经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营 业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到 价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入 的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度重要会计政策、会计估计的变更及其影响：无 （二十二）重大会计差错更正及其影响： 根据上海市税务局第二分局沪税二查三经查[2001]第 1－1 号税务 处理决定书的处理决定，对 2000 年度应补交的增值税、营业税及其附 加等会计差错采用追溯调整法，调整期初留存收益及相关项目。上述 调整调减 2002 年初留存收益 2,379,945.05 元。其中未分配利润调减了 1,903,956.03 元，盈余公积调减了 475,989.02 元。 （二十三）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以 母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据 进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字 （1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定， 则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投 资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销， 对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合 并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税 种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税：母公司按应纳税所得额的 15％计征，各子公司按 15％－ 33％计征。 （一）2000 年 2 月 16 日经上海市税务局对外税务分局沪税外分－ （2000）43 号批复，同意上海永新彩色显像管股份有限公司自 1999 年起企业所得税适用税率为 15％。 30 （二）1994 年 2 月 23 日经上海市税务局沪税政二（1994）8 号批 复，同意上海真空显示器件有限公司企业所得税适用税率为 15％。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 注册资本 本公司实际投 本公司所占 是否 被投资单位全称 业务性质 经营范围 备注 （万元） 资额（万元） 权益比例 合并 上海永新彩色显像 销售生产彩色显象管,研究开发 制造业 131,381 59,121 45％ 是 --- 管股份有限公司 显像管生产技术 上海扬子江电子有 投资生产销售磁控管微波炉等 投资业 7,870 6,390 81.19％ 是 --- 限公司 电子产品 控 股 子 上海海昌国际有限 商业 5,000 国际贸易保税企业的贸易等 4,500 90％ 是 公 司 持 公司 股 10％ 上海海晶电子有限 2,881 生产销售液晶显示器及其配件 制造业 2,439 67％ 是 公司 相关电子产品等 控 股 子 上海始安房产管理 房地产业 9,500 房产开发物业管理真空器件等 9,072.5 95.5％ 是 公 司 持 有限公司 股 4.5％ 上海真空显示器件 生产销售真空荧光显示器件等 制造业 8,100 8,100 100％ 是 --- 有限公司 产品 上海管三玻璃厂 制造业 307 玻璃制品的生产，销售 184 60％ 是 --- 生产和经营钨丝、钨杆钼丝、钼 控 股 子 上海上灯钨钼制品 制造业 2,500 杆钨铈电极、钨绞丝、铼钨丝、 2,250 90％ 是 公 司 持 有限公司 灯丝等钨钼系列产品 股 10％ 其 他 投 设计、开发、生产中小尺寸，中 11,737 资 方 资 上海广电液晶显示 高分辨率 STN-LCD 和 TAB、 制造业 (实际已到位 10,400 70％ 是 本 金 部 器有限公司 COGMO 模块以及相关平板显 资金) 分 未 到 示器件，销售自产产品 位 上海广电音响电子 音响电子，家用电器及其配套器 制造业 500 350 70％ 是 --- 有限公司 件 数字音频、视频技术、网络技术、 新型显示器驱动技术的开发、转 上海真空数字技术 制造业 600 让，数字音频、视频技术、网络 492 82.08％ 是 --- 发展有限公司 技术、新型显示器产品的生产与 销售 电子类产品的开发、研制、销售 控 股 子 上海真空特种光源 制造业 500 及照明类产品的生产，销售及工 450 90％ 是 公 司 持 有限公司 程配套 股 10％ （二）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子 公司：上海永新彩色显像管股份有限公司。 纳入合并报表范围的原因：上海永新彩色显像管股份有限公司董 事会中，代表上海广电电子股份有限公司行使投票权的董事占多数。 （三）按照比例合并方法进行合并的公司：上海广电液晶显示器 有限公司。 采用比例合并方法的原因：上海广电液晶显示器有限公司章程规 定公司董事会必须在各方董事到场方能形成决议。 31 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均 为人民币元，凡未说明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 725,235.17 589,290.12 银行存款 808,608,440.41 491,734,722.23 其他货币资金 21,235,152.17 547,157,089.16 合 计 830,568,827.75 1,039,481,101.51 其中美元：外币金额 3,381,816.19 1,842,013.89 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 27,992,307.20 15,245,612.16 港元：外币金额 4,437,818.58 1,536,750.62 折算汇率 1.0611 1.0606 折合人民币 4,708,969.30 1,629,877.71 日元：外币金额 6,926,337.67 10,630,641.68 折算汇率 0.069035 0.06301 折合人民币 478,159.71 669,836.73 欧元：外币金额 81,721.27 115,841.88 折算汇率 8.63600 7.31780 折合人民币 705,744.89 847,707.71 其中：用于质押贷款的人民币存款为 370 万元。 无存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 （2002 年 12 月 31 日交易市 价） 股票投资 10,206,458.95 1,712,902.03 47,632,560.20 4,414,177.42 8,726,431.17 国债投资 5,000.00 --- --- --- 5,000.00 其他债券投资 1,150.00 --- 242,950.00 --- 1,150.00 其他短期投资 --- --- 30,000,000.00 --- --- 合 计 10,212,608.95 1,712,902.03 77,875,510.20 4,414,177.42 8,732,581.17 1、股票投资期末数： 序号 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 （2002 年 12 月 31 日交易市价） 1 福建水泥 64,389 295,540.58 4.78 307,779.42 2 中国国贸 3,000 16,380.00 6.67 20,010.00 3 山东铝业 1,000 3,490.00 7.82 7,820.00 4 海南航空 1,080 4,600.00 5.23 5,648.40 5 浦发银行 1,500 10,000.00 9.86 14,790.00 6 万杰高科 2,600 13,600.00 6.54 17,004.00 7 江苏阳光 1,700 11,980.00 8.40 14,280.00 8 东北高速 10,000 40,000.00 4.51 45,100.00 9 南化股份 1,000 4,650.00 6.80 6,800.00 10 西水股份 1,000 6,380.00 9.13 9,130.00 11 武昌鱼 1,300 7,000.00 11.45 14,885.00 12 苏州高新 36,000 431,451.90 7.06 254,160.00 13 南钢股份 1,200 6,460.00 5.69 6,828.00 14 国旅联合 1,500 5,860.00 12.92 19,380.00 15 华泰股份 1,200 11,980.00 12.41 14,892.00 16 钱江水利 1,000 6,000.00 8.08 8,080.00 17 四川长虹 100,000 1,150,374.91 6.73 673,000.00 18 东方创业 20,000 345,320.89 9.54 190,800.00 19 洪都航空 1,500 14,980.00 9.11 13,665.00 32 20 鑫科材料 500 18,587.36 14.62 7,310.00 21 沱牌曲酒 30,000 332,476.11 5.88 176,400.00 22 中铁二局 1,000 9,500.00 9.11 9,110.00 23 长春经开 12,000 144,619.53 8.90 106,800.00 24 中国石化 2,000 8,440.00 3.01 6,020.00 25 北生药业 1,000 9,600.00 13.83 13,830.00 26 天房发展 1,000 5,000.00 7.60 7,600.00 27 江西铜业 1,000 2,270.00 4.19 4,190.00 28 海螺水泥 2,000 8,200.00 6.40 12,800.00 29 招商银行 1,000 7,300.00 8.14 8,140.00 30 中海发展 1,000 2,360.00 4.71 4,710.00 31 长江股份 1,000 3,610.00 9.84 9,840.00 32 卧龙科技 1,000 8,280.00 12.75 12,750.00 33 春兰股份 20,000 163,060.61 7.40 148,000.00 34 腾达建设 1,000 5,000.00 9.40 9,400.00 35 中信证券 3,000 13,500.00 4.50 13,500.00 36 皖通高速 1,000 2,200.00 2.20 2,200.00 37 中石化 63,000 265,860.00 3.01 189,630.00 38 鹏华基金 197,600 197,600.00 0.8562 169,185.12 39 华夏基金 5,000,000 5,000,000.00 1.006 5,030,000.00 40 新锦江法人股 19,579 97,895.00 10.19 199,510.01 41 基金金鼎 10,000 17,184.01 0.73 7,300.00 42 中体产业 18,000 367,494.38 9.30 167,400.00 43 大众科创 2,536 25,616.48 7.27 18,436.72 44 广电信息 34,650 573,866.78 10.83 375,259.50 45 西南药业 12,000 164,833.02 8.25 99,000.00 46 上海医药 16,000 247,946.98 12.55 200,800.00 47 纵横国际 5,000 58,360.29 4.33 21,650.00 48 世茂股份 4,900 53,551.12 9.04 44,296.00 49 联通股份 2,000 4,600.00 2.69 5,380.00 50 上海航空 300 1,599.00 6.44 1,932.00 小计 5,716,034 10,206,458.95 --- 8,726,431.17 2、债券投资期末数： 债券名称 投资成本 期末市价总额 （ 2002 年 12 月 31 日交易市价） 特种国债债券 5,000.00 5,000.00 住宅建设债券 1,150.00 1,150.00 小 计 6,150.00 6,150.00 3、短期投资跌价准备增减变动的原因：股票价格发生变动。 4、短期投资期末数比期初数减少 67,662,901.25 元，减少比例为 86.89％， 增加原因为： 本年度卖出上年持有的股票。 （三）应收票据： 种 类 期末数 期初数 商业承兑汇票 266,288,682.67 138,946,102.98 银行承兑汇票 548,391,046.64 604,603,012.00 合 计 814,679,729.31 743,549,114.98 已质押的应收票据：无 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 659,020,954.47 80.01％ 0％－1％ 19,115,088.61 686,292,081.84 89.67％ 0％－1％ 6,319,198.08 1－2 年 103,434,286.50 12.56％ 5％ 17,220,160.66 16,645,450.78 2.17％ 5％ 832,272.54 2－3 年 2,095,248.42 0.26％ 10％ 209,524.83 5,535,220.25 0.72％ 10％ 553,522.03 33 3 年以上 59,085,568.49 7.17％ 20％－100％ 50,602,600.15 56,980,295.19 7.44％ 20％－100％ 43,362,589.18 合 计 823,636,057.88 100.00％ --- 87,147,374.25 765,453,048.06 100.00％ --- 51,067,581.83 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 455,395,720.25 元， 占应收帐款总金额的 55.29％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的客户 有 873 户，计提准备金额合计为 49,982,596.38 元，主要原因是上述应收账款账 龄在四年以上，根据公司会计政策，计提 40％至 100％坏账准备。 4、本年度实际冲销的应收帐款有 19 户，金额为 5,656,116.57 元，其中关联 方 1 户，金额为 3,365,919.00 元。 5、公司对广东省江门市东菱电器有限公司应收帐款 151,792,995.47 元（帐 龄为二年以内）计提 20％坏帐准备，该事项详见附注十二/（二）。 6、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠 款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 278,377,595.27 62.37％ 0％－1％ 146,697.25 332,527,518.60 66.84％ 0％－1％ 84,280.12 1－2 年 103,652,412.48 23.23％ 5％ 182,620.62 5,742,180.37 1.15％ 5％ 287,109.01 2－3 年 694,881.15 0.16％ 10％ 69,488.12 99,258,246.13 19.95％ 10％ 6,484,380.29 3 年以上 63,536,206.30 14.24％ 20％－100％ 19,043,025.20 59,963,579.14 12.06％ 20％－100％ 23,808,232.23 合 计 446,261,095.20 100.00％ --- 19,441,831.19 497,491,524.24 100.00％ --- 30,664,001.65 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 343,561,949.43 元， 占其他应收款总金额的比例为 76.99％ 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的客户 有 96 户合计金额为 15,504,169.89 元,主要原因是上述应收账款账龄在四年以上, 根据公司会计政策，计提 40％至 100％坏账准备。 4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重 组的说明： （1）上海荣联房地产有限公司 2001 年期末欠款余额为 139,128,886.51 元， 账龄为 2－3 年，公司上年已计提坏账准备 9,341,173.65 元。本年度收回欠款及 商业承兑汇票 42,717,497.82 元，另因荣联公司将其拥有的办公房按市场价协议 转让给公司而减少应收款 66,495,540.00 元。期末欠款余额 29,915,848.69 元系荣 联公司用作抵押的商品房已由双方合作销售尚未收回的余款。荣联公司承诺 2003 年全部归还该部分欠款。截止审计报告日，公司于 2003 年内已收到荣联公司还 款 500 万元。另 2002 年末应收荣联公司支付欠款的商业承兑汇票 17,717,497.82 元，已于 2003 年 2 月 20 日兑现。故本年度冲回已计提的坏账准备。 （2）上海嘉汇达房地产开发经营公司 2001 年期末欠款余额 13,314,763.22 元，账龄为 3-4 年，上年已按规定计提相应坏账准备 3,005,495.26 元，本年度公 司已收回该欠款,，故将以前年度计提的坏账准备全部冲回。 5、期末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备，或计提坏帐 准备比例为 5％及以下的说明： （1）上海广电房地产有限公司年末欠款 100,000,000.00 元，账龄为 1－2 年。 系公司下属上海电子管厂转让土地使用权形成。根据转让协议，该欠款将于 2003 年至 2004 年归还，故未计提坏账准备。 （2）上海荣联房地产有限公司 2002 年期末欠款余额为 29,915,848.69 元， 账龄为 3 年，鉴于荣联公司 2002 年度内还款进展尚可，且已承诺于 2003 年全部 归还欠款，故年末公司未计提坏账准备，详见附注五/（五）/4/（1）。 34 6、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 上海嘉汇达房地产开发经营有限公司 136,960,000.00 股东借款 （注 1） 上海广电房地产有限公司 100,000,000.00 土地出让金 旭硝子株式会社 56,898,727.49 股权转让款 （注 2） 上海荣联房地产有限公司 29,915,848.69 土地出让金 上海经佳置业合作公司 19,787,373.25 房产包销款 合 计 343,561,949.43 注 1：根据上海嘉汇达房地产开发经营有限公司股东协议，各投资股东均按 一定比例向该公司提供借款，以支持其房地产项目开发，公司已于 2003 年 2 月 就此项股东贷款办妥了银行委托贷款手续。 注 2：详见附注十一（二）。 7、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 未收回原因 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 52,061,710.35 92.77％ 75,284,232.07 81.94％ --- 1－2 年 3,638,570.06 6.48％ 14,806,832.65 16.12％ 跨年业务 2－3 年 241,913.85 0.43％ 394,768.80 0.42％ 合同纠纷 3 年以上 179,758.31 0.32％ 1,392,608.14 1.52％ 合同纠纷 合 计 56,121,952.57 100.00％ 91,878,441.66 100.00％ --- 2、期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠 款。 3、预付帐款期末数比期初减少 35,756,489.09 元，减少比例为 38.92％，减 少原因为：子公司上海永新彩色显像管股份有限公司本年度材料预付款减少。 （七）存货及存货跌价准备： 期末数 期初数 类 别 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 342,687,506.85 21,491,939.84 316,952,359.96 21,102,052.26 低值易耗品 14,940,189.39 205,309.45 18,973,548.65 461,756.07 库存商品 100,760,746.19 29,234,637.40 168,846,923.00 22,583,430.80 受托加工物资 --- --- 51,893.04 --- 在产品 62,989,193.75 4,640,412.78 99,498,630.60 8,811,417.52 开发成本 57,603,536.02 --- 33,022,372.91 --- 其 他 --- --- 2,216,265.94 2,216,265.94 合 计 578,981,172.20 55,572,299.47 639,561,994.10 55,174,922.59 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定可变现净值 的依据为：市场销售价格减去完工成本以及销售所需费用后的价值。 （八）待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 模具费 213,547.93 705,020.84 232,110.58 686,458.19 尚未摊销完毕 保险费 401,802.14 1,014,571.08 925,538.32 490,834.90 尚未摊销完毕 场地使用费 1,227,601.00 2,250,763.14 2,455,276.53 1,023,087.61 尚未摊销完毕 房 租 649,917.06 1,448,525.50 2,098,442.56 --- --- 装修费 158,331.00 9,500.00 167,831.00 --- --- 其 他 7,202.00 182,937.55 142,804.99 47,334.56 尚未摊销完毕 合 计 2,658,401.13 5,611,318.11 6,022,003.98 2,247,715.26 --- 35 （九）长期投资： 期末数 期初数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 1,259,169,153.63 15,666,790.00 1,165,692,205.85 15,666,790.00 长期债权投资 1,000.00 --- 1,000.00 --- 合 计 1,259,170,153.63 15,666,790.00 1,165,693,205.85 15,666,790.00 1、长期股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 册资本比例 上海海高电子器件有限公司 1990－ 10％ 3,570,000.00 --- 3,570,000.00 香港富泽投资有限公司 1991－ 5％ 1,796,656.40 --- 1,796,656.40 上海广电国际贸易发展有限公司 1999－2013 20％ 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 上海索广映像有限公司 1995－2025 10％ 85,085,614.25 --- 85,085,614.25 上海电视电子进出口有限公司 1990－2005 10％ 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 上海广电健洋网络有限公司 1994－2014 10％ 3,760,000.00 --- 3,760,000.00 上海广电信息技术有限公司 1994－2014 10％ 12,000,000.00 --- 12,000,000.00 交通银行股权 ---