新奥股份(600803)威远生化2003年年度报告

河北威远生物化工股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事杨其安、独立董事张家树分别委托公司董事霍丽君、独立董事高香 珍代为出席并表决。 公司负责人董事长霍丽君女士、总经理李秀芬女士、总会计师付百林先生和 财务部经理杨凤改女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况 ㈠公司法定中文名称：河北威远生物化工股份有限公司 中 文 简 称：威远生化 英 文 名 称： Hebei Weiyuan Bio-chemical Co.,Ltd. 英 文 名 称 缩 写 ： HBWY ㈡公司股票上市交易所：上海证券交易所 股 票 简 称：威远生化 股 票 代 码：600803 ㈢公司注册地址：河北省石家庄市新石北路 166 号 公司办公地址：河北省石家庄市新石北路 166 号 邮 政 编 码：050091 互 联 网 址：http://www.vian.com.cn 电 子 信 箱：vian@vian.com.cn ㈣公司法定代表人：霍丽君 ㈤公司董事会秘书：白 岩 联 系 地 址：河北省石家庄市新石北路 166 号 电 话：0311-3839696 传 真：0311-3862788 电 子 信 箱：baiyan@vian.com.cn 公司证券事务授权代表：王东英 电 话：0311-3818206 传 真：0311-3862788 电子信箱：wangdongying@vian.com.cn ㈥公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司董事会办公室 ㈦其他有关资料 ⒈公司变更注册登记日期：2001 年 2 月 23 日 注 册 地 点：河北省工商行政管理局 ⒉企业法人营业执照注册号：1300001000524-1/1 ⒊税务登记证号码：13010407744755 ⒋公司未流通股票托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 ⒌公司聘请的会计师事务所：中喜会计师事务所有限责任公司 办 公 地 址：北京市西长安路 88 号首都时代广场 422 室 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠本年度主要会计数据和业务数据（单位：元） 项目 2003 年 利润总额 2,788,339.54 净利润 1,425,121.87 扣除非经常性损益后的净利润 -19,606,091.59 主营业务利润 49,157,987.79 其他业务利润 869,344.95 营业利润 -14,817,880.63 投资收益 17,990,625.86 补贴收入 1,285,818.24 营业外收支净额 -1,670,223.93 经营活动产生的现金流量净额 -98,266,760.60 现金及现金等价物净增加额 -28,347,324.50 注：扣除非经常性损益涉及金额：收取的资金占用费 18.37 万元，补贴收入 128.58 万元，营业外收入 21.95 万元，营业外支出 188.97 万元，短期投资收益 480.00 万元，处置长期投资收益 1414.33 万元，财政贴息 600.00 万元，影响所得 税金额 371.14 万元，非经常性损益净额 2103.12 万元。 ㈡前三年的主要会计数据和财务指标表 (单位：万元) 项目 2003 年 2002 年 2001 年调整后 2001 年调整前 主营业务收入 30,482.10 27,579.69 26,400.19 26,400.19 净利润 142.51 -3,149.40 1,099.48 1,365.82 总资产 79,760.88 76,252.80 75,193.91 75,460.26 股东权益 28,044.37 28,010.60 30,265.39 30,531.74 每股收益(元/股) 摊薄 0.01 -0.27 0.09 0.12 加权 0.01 -0.27 0.09 0.12 扣除非经常性损益 后的每股收益(元/股) -0.17 -0.36 0.04 0.06 每股净资产(元/股) 2.37 2.37 2.56 2.58 调整后每股净资产(元/股) 2.33 2.34 2.52 2.55 净资产收益率(%) 摊薄 0.51 -11.24 3.63 4.47 加权 0.51 -10.95 3.53 4.36 每股经营活动产生的 现金流量净额(元/股) -0.83 0.03 -0.15 -0.15 扣除非经常性损益后的 加权净资产收益率(%) -6.98 -14.79 1.58 2.43 ㈢利润表附表 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.53 17.51 0.42 0.42 营业利润 -5.28 -5.28 -0.13 -0.13 净利润 0.51 0.51 001 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -6.99 -6.98 -0.17 -0.17 ㈣报告期内股东权益变动情况表（单位：元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 118,221,713 150,246,708.19 14,777,321.70 6,761,147.07 -9,640,610.06 280,106,006.11 本期增加 0 50,635.53 0 0 2,531,700.28 2,582,335.81 本期减少 0 0 737,718.94 368,859.47 0 1,106,578.41 期末数 118,221,713 150,297,343.72 14,039,602.76 6,392,287.60 -7,108,909.78 280,443,667.92 三、股本变动及股东情况 ㈠、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送股 公积金转 增 其 小 股 股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 52125713 52125713 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 52125713 52125713 计 二、已上市流通股份 66096000 66096000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境 外 上 市 的 外 资 股 66096000 66096000 2、 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 118221713 118221713 ㈡、报告期末股东总户数 报告期末股东总数为 27879 户，其中：国家股股东两户，社会流通股股东 27877 户。 ㈢、公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 持股数 报告期增减 持股比例(%) 股份类别 1 河北威远集团有限公司 52125710 -3 44.09 国家股 2 中国银河证券有限公司 3084837 -3057984 2.61 流通股 3 江 迅 534413 / 0.45 流通股 4 李 健 455786 -151905 0.39 流通股 5 赵 宇 449597 不详 0.38 流通股 6 钟春娣 354693 / 0.30 流通股 7 许翠梅 310000 不详 0.26 流通股 8 王琼妹 272181 不详 0.23 流通股 9 黄广利 250188 不详 0.21 流通股 10 王建明 243645 不详 0.21 流通股 注：①以上前十名股东中，河北威远集团有限公司为代表国家持股单位，与 其他前十名股东之间不存在关联关系；2002 年 12 月，威远集团与中信实业银行 石家庄分行签订《质押担保协议》，将其持有威远生化 2144.186 万股（占公司总 股本的 18.14%）国家股股权质押给中信实业银行石家庄分行，该部分股权质押 手续于 2003 年 10 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完 毕，质押期限为一年。 ②公司不了解其余股东之间是否存在关联关系，以及所持有的股份的冻结、 质押情况。 ㈣、控股股东情况及实际控制人变更情况 报告期内，根据国家财政部 2000 年 7 月 3 日出具的财企字[2000]52 号文件 批复，公司国家股股东由石家庄市国有资产管理局变更为河北威远集团有限公 司，此事项于 2003 年 5 月 21 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办 理完成过户手续，相关事项的公告刊登在 2003 年 6 月 3 日《上海证券报》上。 本公司控股股东为河北威远集团有限公司。河北威远集团有限公司成立于 1997 年 8 月，法定代表人为霍丽君女士，主要业务和产品为：碳酸氢铵、标肥 等化肥产品；甲醇、季戊四醇、甲酸钠等化工产品；高低压开关柜、多油开关柜、 真空断路器等机电产品；心电图机、血流图机等医电产品。注册资本为 13916 万 元。该公司为国有独资公司。河北威远集团有限公司的出资人为石家庄市国有资 产管理委员会。 本报告期内，公司控股股东河北威远集团有限公司的出资人石家庄市国有资 产管理委员会办公室于 2003 年 5 月 31 日与新奥集团股份有限公司、石家庄新奥 投资有限公司就整体转让威远集团股权事宜达成协议，并签定了《股权转让协 议》、《委托经营管理协议》，有关情况详见如下公告： 1、2003 年 6 月 3 日《上海证券报》 《关于国家股股权转让的提示性公告》、新奥集团股份有限公司出具的《河 北威远生物化工股份有限公司收购报告书摘要》 2、2003 年 6 月 13 日《上海证券报》 《河北威远生物化工股份有限公司董事会关于新奥集团股份有限公司及石 家庄新奥投资有限公司收购事宜致全体股东的报告书》、公司独立董事《关于本 公司股东股权转让的独立意见》 3、2003 年 6 月 19 日《上海证券报》 石家庄市国有资产管理委员会办公室出具的《河北威远生物化工股份有限公 司股东持股变动报告书》。 截止目前本次股权转让尚在申请报批过程中。 ㈤前十名流通股股东情况 序号 股东名称 持股数 股份类别 1 中国银河证券有限公司 3084837 A股 2 江 迅 534413 A股 3 李 健 455786 A股 4 赵 宇 449597 A股 5 钟春娣 354693 A股 6 许翠梅 310000 A股 7 王琼妹 272181 A股 8 黄广利 250188 A股 9 王建明 243645 A股 10 李 森 227550 A股 公司不了解前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠公司管理层基本情况 1、董事、监事、高级管理人员 年初持 年末持 变动原 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 因 霍丽君 董事长 女 49 至 2004 年 12240 12240 副董事长兼副 杨其安 男 60 至 2004 年 0 0 总经理 董事 2003.6_2004 年 蔡洪秋 副总经理 男 41 2003.2-2003.5 0 0 总经理 2003.5-2004.1 董事兼副总经 流通股 张良子 男 51 至 2004 年 12240 17240 理 买进 董事 至 2004 年 秦朝连 男 53 0 0 总会计师 2001.5_2003.5 董事 至 2004 年 于崇升 男 47 0 0 副总经理 2003.9 起 张家树 独立董事 男 72 至 2004 年 0 0 高香珍 独立董事 女 58 至 2004 年 0 0 徐守勤 独立董事 男 61 2003.6_2004 年 0 0 陈志强 监事会召集人 男 57 至 2004 年 0 0 段丁生 监事 男 48 至 2004 年 0 0 蔡玉刚 监事 男 49 至 2004 年 0 0 白岩 董事会秘书 男 39 至 2004 年 0 0 总会计师 2003.5_2004.1 王延秋 男 40 0 0 财务总监 2003.9 起 陈小双 副总经理 男 41 2003.9-2004.1 0 0 吴盛 副总经理 男 33 2003.9 起 0 0 2、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任的 是否领取报酬、津 姓名 任职的股东名称 任职期间 职务 贴（是或否） 霍丽君 威远集团 董事长 1997 年起 是 杨其安 威远集团 董事 1997 年起 是 张良子 威远集团 董事 1997 年起 是 董事 1997 年起 于崇升 威远集团 是 副总裁 1997.8-2003.9 董事、工会主席、 陈志强 威远集团 党委副书记、纪委 1997 年起 是 书记 段丁生 威远集团 建材厂副厂长 2003 年 2 月起 否 蔡玉刚 威远集团 总裁助理 2003 年 4 月起 否 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 ⑴根据公司章程的有关规定，本公司董事、独立董事、监事的报酬由公司股 东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 本年度公司根据 2001 年度股东大会审议通过的《公司董事津贴及 2002 年度 高管人员业绩激励方案》以及第三届董事会第十五次会议审议通过的《高级管理 人员薪酬标准调整方案》，确定公司董事及其他高级管理人员的薪酬标准。 董事、监事及高级管理人员报酬的确定依据： ①根据石家庄市当地同类企业薪资水平； ②根据岗位工作内容及工作复杂程度。 ⑵公司董事、监事及高级管理人员报酬情况 年度报酬总额 123.45 万元 金额最高的前三名董事的 57.27 万元 报酬总额 金额最高的前三名高级管 46.6 万元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 5 万元/年(税后) 出席董事会、股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使 独立董事其他待遇 职权所需要的费用由公司具实报销。 不在公司领取报酬、津贴 段丁生、蔡玉刚 的董事、监事姓名 报酬区间 人数 15—25 万元 2人 10—15 万元 4人 5—10 万元 4人 5 万元以下 4人 公司监事蔡玉刚、段丁生未在公司领薪，在公司控股股东威远集团领取薪酬； 公司董事于崇升在公司领取董事津贴，本年度 9 月份前在威远集团领取薪酬；监 事会召集人陈志强在公司领取津贴，在公司控股股东威远集团领取薪酬；有部分 高管人员自任职月份起在公司领取薪酬。 4、报告期内董事、监事及高管人员情况 报告期内离任及新聘任董事、监事及高管人员情况 ⑴2003 年 5 月 26 日，公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《聘任高 级管理人员的有关事宜》：同意霍拉庭先生辞去公司总经理职务，同意秦朝连先 生辞去公司总会计师职务；同时聘任蔡洪秋先生担任公司总经理，聘任王延秋先 生担任公司总会计师。 ⑵2003 年 6 月 24 日，公司 2002 年度股东大会通过陶明法先生、霍拉庭先 生、马书生先生、朱斌先生因工作变动原因辞去公司董事职务，任常荣女士辞去 公司监事职务；选举蔡洪秋先生为公司第三届董事会董事、选举徐守勤先生为公 司第三届董事会独立董事，选举蔡玉刚先生为公司第三届监事会监事。 ⑶2003 年 9 月 23 日，公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于 高级管理人员任职的议案》：聘任杨其安、陈小双、吴盛、张良子、于崇升担任 公司副总经理，聘任王延秋担任公司财务总监兼总会计师。 ㈡公司员工情况： 本公司共有员工 2294 人，在岗员工 1211 人，其中：生产人员 699 人，销售 人员 173 人，工程技术人员 91 人，财务人员 35 人，行政人员 213 人；员工中大 学本科及以上学历 158 人，大专学历 167 人，高中、中专、中技及以下学历 886 人；公司承担费用的离退休人员共有 385 人，因本年度公司进行机构调整精简人 员，尚有 698 名职工为内退或待岗。 五、公司治理结构 ㈠公司严格按照《公司法》 、《证券法》以及中国证监会制订的有关法规要求， 结合公司实际情况，本年度完成了对《公司章程》部分条款的修订，并对《总经 理工作细则》依照《公司章程》的有关规定进行重新修订，同时初步完成对基本 管理制度的修订、梳理工作，形成了一套比较完善的内部控制制度。公司的这些 规则制度符合中国证监会和国家经贸委发布的《中国上市公司治理准则》规范性 文件的要求，为公司规范运作、良性发展奠定了基础。 ㈡独立董事履行职责情况 2003 年 6 月 27 日，经公司 2002 年度股东大会审议通过，选举徐守勤先生 出任公司独立董事。公司董事会中独立董事达到 3 人，使独立董事在董事会中所 占的比例达到《上市公司独立董事制度》的要求，独立董事专业范围涵盖了财务、 税务和化工行业三大专业领域。一年来，三位独立董事认真参加董事会和股东大 会会议，分别从行业发展、财务管理、税务角度对公司生产经营、董事会议案以 及投资决议提供专业性建议及意见，为董事会的科学决策提供了依据，作为独立 董事忠实地履行法律法规以及《公司章程》赋予自己的职责，增强了对控股股东 行为的监督作用，保护了中小股东的利益。 2003 年 3 月公司第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《对三届十七 次会议审议通过的部分事项进行调整的 议案》，本次收购资产构成关联交易，独立董事张家树、高香珍对此发表了独立 意见，认为：本次关联交易在召集、召开董事会会议的程序和过程中都符合有关 法律、法规及公司章程的规定；在关联交易中，未发现董事会存在违反诚信原则 的情形；关联交易的价格、定价方式和依据是公允的，没有发现损害中小股东利 益的行为，有利于公司资产的完整，有利于公司与控股股东“五分开”的实施。 ㈢公司的独立性 本公司控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动； 除公司董事长霍丽君女士兼任控股股东威远集团董事长外，公司在人员、资产、 财务上做到了与控股股东相互分开，机构和业务方面与控股股东相互独立，具备 独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作， 具体说明如下： 1、人员的独立性 公司与控股股东威远集团之间分别设有各自独立的人事管理部门及其他内 部机构；除公司董事长霍丽君担任控股股东威远集团董事长外，公司总经理、副 总经理等其他高级管理人员没有在控股股东单位担任除董事外的其他职务；公司 董事长、总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬。 2、资产完整 针对中国证监会石家庄特派办 2003 年巡检后指出的“公司农化部的房屋建 筑物过户手续尚未办理完”的问题，公司对由于历史原因形成的问题进行了彻底 梳理，与政府产权管理部门进行了协调，过户手续正在办理过程中；公司与威远 集团之间不存在其他产权关系不明晰的情况。 3、财务独立 公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度；公司独立在银行开户，不存在与威远集团共用银行帐户的情况；不存在将资 金存入威远集团的财务公司或结算中心帐户的情况；公司的资金使用由经理层或 董事会作出决策，不存在威远集团干预威远生化资金使用的情况。 针对中国证监会石家庄特派办 2003 年巡检后指出的“公司农化部销售发票 上加盖威远集团下属石家庄化工厂的公章，纳税申报也以石家庄化工厂名义进 行”的问题，公司进行了认真整改，从 7 月份起，公司农化部的产品全部以公司 名义或公司销售分公司名义进行销售和纳税申报；使该项遗留问题得以解决，达 到“三分开”的要求。 4、机构分开 公司设有独立的管理机构和部门，不存在与控股股东威远集团合署办公的情 况。 5、业务独立 公司主要经营精细化工、农药产品的生产与销售，拥有独立的生产系统、辅 助生产系统和配套系统。 六、股东大会情况简介 ㈠2003 年第一次临时股东大会 公司于 2003 年 3 月 13 日在《上海证券报》上发布了召开公司 2003 年第一 次临时股东大会的通知，本次股东大会于 2002 年 4 月 14 日在本公司如期召开， 大会决议刊登在 4 月 15 日的《上海证券报》。 本次临时股东大会审议通过《关于收购威远集团部分土地使用权及部分附着 建筑的议案》。 ㈡2002 年度股东大会 公司于 2003 年 5 月 27 日在《上海证券报》上发布了召开 2002 年度股东大 会的通知，本次股东大会于 2003 年 6 月 27 日在本公司如期召开，大会决议刊登 在 6 月 28 日的《上海证券报》。 本次股东大会审议通过了如下议案： 1、公司《2002 年度董事会工作报告》； 2、公司《2002 年度监事会工作报告》； 3、公司《2002 年度财务决算报告》； 4、公司《2002 年度利润分配预案》； 5、《公司章程修正案》； 6、公司《董事会人员调整的提案》； 7、《关于提名徐守勤为公司独立董事的提案》； 8、《监事会人员调整的提案》； 9、《关于续聘会计师事务所的提案》 10、公司《2002 年度报告及摘要》； ㈢2003 年第二次临时股东大会 公司于 2003 年 7 月 10 日在《上海证券报》上发布了召开 2003 年第二次临 时股东大会的通知，本次股东大会于 2003 年 8 月 11 日在本公司如期召开，大会 决议刊登在 8 月 12 日的《上海证券报》。 本次临时股东大会审议通过了《关于与石家庄东方热电集团有限公司进行信 贷互保的议案》。 七、董事会报告 ㈠主营业务范围及经营情况 本公司属于生物化工制造行业，是经河北省科学技术厅认定的高新技术企 业。公司主营业务包括：生物化工产品、精细化工产品的制造、销售；建筑材料 及其它非金属矿物制品的制造、销售。 1、主营业务收入及利润构成：2003 年公司实现主营业务收入 304,821,040.18 元，主营业务毛利 49,265,174.59 元。其中： 化工产品销售收入 292,996,256.02 元，营业毛利 46,923,925.22 元； 制药产品销售收入 5,484,566.54 元，营业毛利 111,712.83 元； 兽药产品销售收入 6,340,217.62 元，营业毛利 2,229,536.54 元。 2、主要产品情况 公司主导产品为：阿维菌素、伊维菌素、甲胺基阿维菌素等高效、低毒的生 物化工农药产品和除虫脲、吡虫啉、甲胺磷等合成农药产品以及伊维菌素兽药原 料药。 目前，国内未有权威机构对公司主导产品的生产销售及市场占有情况进行统 计，依据公司对市场情况进行调查得到的数据估算，我公司主要产品市场占有率 与上一年度相比略有提高，具体情况如下：阿维菌素系列产品国内市场占有率约 为 29.17％；吡虫啉河北市场占有率为 52%；甲胺磷河北市场占有率 69%。 占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品情况： 本报告期内，因公司主导产品阿维菌素、伊维菌素等产品受市场影响，价格 同比大幅下降，造成公司主营业务收入减少，主营业务利润下降。 阿维菌素系列产品实现销售收入 73169280.51 元，销售成本 61250004.71 元， 毛利率 16.29%； 甲胺磷本报告期内实现销售收入 55279028.90 元，销售成本 46296186.70 元， 毛利率 16.25%。 本报告期内，公司主营业务结构较上年度未发生重大变动。 3、报告期内推出的新产品 2003 年度公司根据技术发展趋势和市场需求，为加强企业发展后劲，积极进 行新产品开发。在农药新产品开发方面，在保持我公司原有的杀虫剂的优势的同 时，又积极开发杀菌剂、除草剂等品种，使产品结构更加全面、合理。在新产品 开发上，充分利用公司原料药的资源优势，研制开发了杀虫剂 25%吡虫林可湿粉、 2.0％阿维·杀单微乳剂、5%阿维·哒乳油、1.1%阿维高氯微乳剂、15%阿维· 辛乳油、20%敌畏·高氯乳油、20%高氯·辛乳油、2.5%高渗高氯乳油、40%阿 ·敌畏乳油；杀菌剂 72%锰锌·霜脲可湿粉、25%福·腐可湿粉、和 50%多·霉 威可湿粉；除草剂 35％苄·丁可湿粉。上述杀虫剂新产品的开发，适应了市场 的需求，同时具有提高药效，降低农用成本的优点；杀菌剂和除草剂的新产品开 发将弥补公司在农药产品结构上的不足，为公司营造新的利润增长点。 ㈡主要控、参股公司的经营情况及业绩 1、海南威远宏昶生物药业有限公司 系本公司控股子公司，于 2000 年 3 月 21 日在海南省注册成立，注册资本 200 万元人民币，本公司持有其 60%的股份，主要经营生物化工产品、精细化工 产品（专营除外）的制造、销售。2003 年底总资产 307.65 万元，实现销售收入 63.33 万元，净利润-87.53 万元。 2、河北威远动物药业有限公司 系本公司控股子公司，成立于 2002 年 5 月，主要从事兽药（不含生物制品） 生产（只限分支机构生产）；兽药的批发、零售；各种预混合饲料、饲料填加剂 的经营等，注册资本 200 万，持股比例 90%。2003 年底总资产 611.09 万元，实 现销售收入 634.02 万元，净利润-100.22 万元。 3、石家庄市永强制药厂 系本公司全资子公司，原厂成立于 1969 年 2 月，原为中国人民解放军 66440 部队所属企业。经公司第二届董事会第二十四次会议审议通过，本公司以 200 万 元协议价格购并石家庄市永强制药厂，注册资本 100 万元，主要经营化学药制剂 的制造销售。2003 年底总资产 618.54 万元，实现销售收入 548.46 万元，净利润 -116.86 万元。 4、河北威远乐仁堂药业有限公司 系本公司控股子公司，成立于 2002 年 8 月，主要从事片剂、硬胶囊剂等产 品的制造和销售，注册资本 2000 万元，持股比例 70%。2003 年底总资产 2020.87 万元，2003 年未实现利润。 ㈢主要供应商及客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占全年采购总额的 32.15%。 公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 8.50%。 ㈣生产经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年度公司在生产经营中遇到了气候原因影响、“非典”疫情影响、原材 料价格大幅度上升以及主导产品市场竞争激烈导致阿维菌素价格下滑等等诸多 不利因素，公司董事会通过实施经营体制改革、积极调整营销策略，大力开拓新 的国内、国际市场，实施对外投资收缩战略，大力培育主导产业等一系列积极措 施，同时对公司优势资源进行重组，逐步提升企业竞争力，通过实施技术改造降 低生产成本、调整营销策略提高销量，尽量降低诸多不利因素对公司正常生产经 营造成的负面影响，在报告期内实现了生产经营的扭亏。 在报告期内董事会采取了如下措施，保证了公司基本经营指标的实现： 1、公司加强了对农药主导产品降低成本、提高技术品质的技术攻关工作， 通过实施主导产品技改扩产，在扩大生产能力的同时降低生产成本，同时新开发 的甲胺基阿维菌素、伊维菌素等原药产品以及其它新型制剂类产品，在报告期内 通过不断的市场开发，销量稳步提升，在一定程度上保证了公司全年经营收入基 本指标的完成。 2、公司积极调整营销策略和政策，进一步拓展新的国际市场，扩大出口产 品品种，提高销量，2003 年度国际业务实现销售收入 5822.72 万元，比上年同 期实现大幅增长，减轻了价格下调等因素对主营业务收入造成的不利影响。 3、完成了新的组织机构调整，同时对公司优势资源进行了重新配置，提高 了对市场的快速反映、及时应变能力，对公司激励机制、约束机制、竞争机制进 行了调整和完善，提高公司整体运作质量和效率。 4、加强了资金预算管理和统一调配，加大各经营单位的回款力度，实现资 金平衡调拨，确保生产销售的资金需求。 5、修订完善各类管理制度的建设，完成对现有制度的梳理，健全内部控制 制度，规范了公司运作行为。 ㈤关于公司 2003 年度主营业务收入低于计划的说明 1、2003 年公司部分主导产品售价持续下降，尽管公司采取相应的措施提高 了产品的销量，但产品销量增长不能弥补售价大幅降低造成的销售收入减少，农 药产品未完成销售收入计划。 2、许多省市禁、限用高毒有机磷农药，使公司化学农药类甲胺磷等产品市 场需求减少，造成甲胺磷类产品销售收入较计划收入指标减少。 3、2003 年受气候因素影响，导致病虫害发生程度偏轻，用药量比往年明显 减少，造成杀虫剂产品市场需求量整体下滑，我公司传统市场华北地区需求量降 幅在 20%以上，导致公司杀虫剂产品销量减少，影响了销售收入指标的实现。 在上述三项因素共同影响下，公司本年度实现销售收入 30482.10 万元，比 年初确定的销售收入计划 32000 万元减少了 1517.90 万元。 ㈥报告期内投资情况 1、本报告期内公司未募集资金也无前次募集资金延续到本报告期内的情况。 2、报告期内公司无重大非募集资金投资情况。 ㈦报告期内公司财务状况和经营成果分析 公司财务状况： （单位：元） 项目 2003 年 2002 年 增减（%） 总资产 797,608,754.13 762,527,992.22 4.60 应收帐款 122,239,333.76 71,864,593.80 69.38 预付帐款 74,594,589.59 118,941,241.91 -37.28 无形资产 146,082,284.72 7,320,401.87 1895.55 应缴税金 -4,410,339.97 2,839,285.98 / 长期负债 0 35,000,000.00 -100 股东权益 280,443,667.92 280,106,006.11 0.12 主营业务利润 49,157,987.79 30,687,737.28 60.19 管理费用 31,644,253.70 36,098,773.42 -12.34 投资收益 17,990,625.86 2,251,306.25 699.12 净利润 1,425,121.87 -31,493,990.66 / 现金及现金等价物 净 增 加 额 -28,347,324.50 -30,625,463.40 7.40 财务指标变动的主要原因： 1、长期负债减少系公司归还长期借款所致。 2、应收帐款比上年同期大幅增加，主要原因为销量增加，出口产品比例增 大，而结算周期较长所致。 3、预付帐款比上年同期大幅减少主要原因为 2003 年完成收购威远集团土地 使用权，减少预付帐款。 4、无形资产比上年同期大幅增加，主要原因为购入威远集团五宗土地使用 权。 5、应缴税金比上年同期减少，主要因为公司缴纳了以前年度欠税，公司药 业三厂在赞皇县预交了企业所得税。 6、主营业务利润比上年同期大幅增加，主要是产品销售结构变化，毛利率 较高的产品销售比重增加。 7、管理费用减少 445.08 万元，主要因上年管理费用中包含拟配股费用 169 万元所致。 8、投资收益比上年同期大幅增加，主要是因为本期转让公司持有的深圳市 威圣生物技术开发有限公司和北京大地方洲投资管理有限公司股权，取得投资收 益 1414 万元。 9、净利润比去年同期大幅增长主要系报告期内主营业务利润、投资收益比 上年同期增加，同时管理费用、营业费用比上年同期减少所致。 10、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加主要是收回投资产生的现金 流量净额增加所致。 ㈧公司的生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化，对公司财务状况 及经营成果的影响 根据公司所在地政府要求，公司农药产业因环保治理标准提高，将增加环保 治理费用，同时因交通部整治超载行为，导致公司运输费用比上年有所增加，在 一定程度上对公司经营成果产生不利影响。 ㈨新年度经营计划 2004 年公司将紧紧把握深化改革的战略机遇期，以提升盈利水平作为第一 要务，继续坚持“以市场、客户为中心，以聚焦农药、培育兽药为主线，以转变 经营机制为动力，以提高经营效益和管理效率为目标，完成向优秀企业的过渡” 的经营思路，全面推行“降低成本，压缩费用、深挖潜能、盘活资产；调整机构， 优化流程，细化管理，完善考核；规范行为，培育能力，强化责任，鼓励创新” 的经营策略，将经营管理工作做得更加务实、理性，确保 2004 年经营指标的实 现，实现公司的可持续发展。 2004 年公司制定的经营目标是：在克服产品降价等不利因素影响下，力争 2004 年实现销售收入 40000 万元。 新的一年里，公司将抓好如下几方面的工作： 1、建立市场监控体系，完善组织管理体系，实行扁平化管理，简化组织层 次，提高工作效率。 2、实施全面预算管理，降低成本费用，提高经济效益，同时进一步提高财 务管理水平，强化资金管理，实行资金计划综合平衡，加快资金回收，加大清欠 力度，确保生产经营需要。 3、加强营销管理，推行深度技术营销模式，完善营销渠道建设。在广泛深 入市场调研的基础上，根据年度经营目标制定分产品、分区域销售计划，针对不 同产品、不同区域、不同渠道、不同时段、不同客户群，制定不同的产品策略、 价格策略、渠道策略、促销策略进行深度营销。力争提高公司现有产品市场的占 有率，同时为公司新产品的推广打下坚实的基础。 4、做好新产品开发与技术项目管理工作，按照市场引导研发的原则，内外 结合，多途径搞好新产品研发和技术改造，积极挖掘市场机会，开发新产品，培 育新的增长点。 5、强化安全管理，落实安全生产责任制，加强制度落实，加大考核管理力 度，实现安全管理目标。 ㈩董事会日常工作情况 1、2003 年 1 月 13 日，公司第三届董事会第二十三次会议就有关年报情况 及预警披露有关事宜进行了通报，审议通过了《关于公司业绩水平大幅度下降的 提示性公告》。 公告刊登在 2002 年 1 月 14 日《上海证券报》上。 2、2003 年 2 月 21 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关 于聘任高级管理人员的有关事宜》。 本次董事会决议刊登在 2002 年 2 月 22 日《上海证券报》上。 3、2002 年 3 月 10 日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关 于对第三届董事会第十七次会议〈收购威远集团土地使用权的议案〉部分事项进 行调整的议案》、《关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议刊登在 2003 年 3 月 13 日《上海证券报》上。 4、2003 年 3 月 17 日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关 于协商解决威远乐仁堂制药的建议》、《关于对大地方洲投资审计情况的通报》。 本次董事会决议未公告。 5、2003 年 4 月 1 日，公司第三届董事会第二十七次会议对年报预亏披露有 关事宜进行了通报。 本次董事会决议未公告。 6、2003 年 4 月 17 日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《公 司 2002 年董事会工作报告》 、《公司 2002 年度报告及摘要》 、《公司 2002 年度财 务决算报告》、《公司 2002 年度利润分配预案》、《关于召开公司 2002 年度股东大 会的有关事宜另行决议并公告》 。 本次董事会决议刊登在 2003 年 4 月 19 日《上海证券报》上。 7、2003 年 4 月 25 日，公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《公 司 2003 年第一季度报告》。 本次董事会决议未公告。 8、2003 年 5 月 26 日，公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《公司 章程修正案（草案）》、《关于提名徐守勤先生为公司独立董事的提案》、《董事会 人员调整的提案》、《关于续聘会计师事务所的提案》、《对外投资股权转让有关 事宜》、《聘任高级管理人员的有关事宜》、《关于召开 2002 年度股东大会的有关 事宜》。 本次董事会决议刊登在 2003 年 5 月 27 日《上海证券报》上。 9、2003 年 7 月 7 日，公司第三届董事会第三十一次会议讨论了《关于董事 会四个专门委员会机构设置及人员调整的议案》、《关于与石家庄东方热电集团 有限公司进行信贷互保的议案》、《关于出售与收购资产的议案》、《关于召开 2003 年第二次临时股东大会的有关事宜》。 本次董事会决议刊登在 2003 年 7 月 10 日《上海证券报》上。 10、2003 年 8 月 26 日，公司第三届董事会第三十二次会议审议通过了《公 司 2003 年半年度报告》并由公司总经理对生产经营情况进行了汇报。 本次董事会决议未公告。 11、2003 年 9 月 10 日，公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关 于对中国证监会石家庄特派办巡检的整改报告》。 本次董事会决议刊登在 2003 年 9 月 12 日《上海证券报》上。 12、2003 年 9 月 23 日，公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关 于高级管理人员任职的议案》、《关于调整公司内部机构设置的议案》。 本次董事会决议未公告。 13、2003 年 10 月 29 日，公司第三届董事会第三十五次会议审议通过了《公 司 2003 年第三季度报告》。 本次董事会决议未公告。 14、2003 年 12 月 12 日，公司第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关 于出让公司持有的深圳市威圣生物技术开发有限公司 90%股权的议案》、《关于 出让公司持有的北京大地方洲投资管理有限公司 80%股权的议案》。 本次董事会决议刊登在 2003 年 12 月 16 日《上海证券报》上。 (十一)中喜会计师事务所有限责任公司出具的《关于公司控股股东及其他关 联方占用资金情况的专项说明》 河北威远生物化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托对河北威远生物化工股份有限公司(以下简称威远生化公 司)2003 年度的会计报表进行审计，根据中华人民共和国证券监督管理委员会证 监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的规定，对威远生化公司报告期内控股股东及其他关联方占用 资金和对外担保的情况进行了专项审计。现就威远生化公司报告期内控股股东及 其他关联方占用资金和对外担保的情况报告如下： 1、资金占用及偿还情况： 金额单位：人民币元 资金占用情况 资金偿还情况 资金占用方名称 2002 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 资金占 占用方与上市 偿还占用资金 2003 年度增加额 占用方式 偿还方式 资金占用余额 资金占用余额 用原因 公司的关系 总额 本公司控股 110,265,435.14 69,848,670.41 176,624,455.00 其他应收款 往来借款 142,691,984.31 货币资金 股东 本公司控股 - - - 其他应收款 往来款 74,349,235.42 非货币资金 河北威远集团 股东 有限公司 本公司控股 80,377,181.00 - - 预付帐款 往来款 377,181.00 货币资金 股东 本公司控股 - - - 预付帐款 往来款 80,000,000.00 非货币资金 股东 河北威远房地产 本公司同一 开发有限公司 13,777,000.00 14,177,000.00 567,000.00 其他应收款 往来款 167,000.00 货币资金 母公司 本公司同一 2,479,792.44 2,763,523.65 300,000.00 预付帐款 工程款 16,268.79 货币资金 母公司 深圳市威澜实业 本公司同一 有限公司 2,125,713.55 1,300,000.00 - 其他应收款 往来款 825,713.55 货币资金 母公司 本公司同一 261,000.00 184,426.48 - 其他应收款 往来款 76,573.52 货币资金 河北威远纸业 母公司 有限公司 本公司同一 121,792.10 - - 应收帐款 往来款 121,792.10 货币资金 母公司 河北威远远洋 本公司同一 217,630.00 228,030.90 10,400.90 其他应收款 往来款 - 货币资金 精细化工厂 母公司 河北威远医用电 本公司同一 25,000.00 25,000.00 - 其他应收款 往来款 - 货币资金 子仪器有限公司 母公司 石家庄市威远高压 本公司同一 230,000.00 530,000.00 300,000.00 其他应收款 往来款 - 货币资金 开关制造有限公司 母公司 北京中农大生物 17,282,622.30 17,282,622.30 - 其他应收款 往来款 参股公司 - 货币资金 技术有限公司 河北威远亨迪生物 187,528.00 71,528.00 - 其他应收款 往来款 参股公司 116,000.00 货币资金 化工有限公司 北京京威药业 925,000.00 6,422,044.77 5,875,000.00 其他应收款 往来款 377,955.23 货币资金 参股公司 有限公司 1,750,000.00 - - 应收帐款 往来款 1,750,000.00 货币资金 合计 230,025,694.53 112,832,846.51 183,676,855.90 300,869,703.92 2003 年 12 月 31 日资金占用余额比 2002 年 12 月 31 日资金占用余额减少 117,192,848.02 元，其中：河北威远集团有限公司及其子公司资金占用余额减 少 120,823,892.79 元。主要原因为威远生化公司收购控股股东河北威远集团有 限公司土地使用权及部分附着建筑物，转让价以确认的评估价 154,349,235.42 元为准，抵减了控股股东河北威远集团有限公司借款。 2、新增资金占用情况： 金额单位：人民 币元 资金占用方名称 新增资金占用金额 资金占用方式 资金占用原因 河北威远集团有限公司 -40,416,764.73 其他应收款 往来借款 -80,377,181.00 预付帐款 往来款 河北威远房地产开发有限公司 400,000.00 其他应收款 往来款 283,731.21 预付帐款 往来款 深圳市威澜实业有限公司 -825,713.55 其他应收款 往来款 -76,573.52 其他应收款 往来款 河北威远纸业有限公司 -121,792.10 应收账款 往来款 河北威远远洋精细化工厂 10,400.9 其他应收款 往来款 石家庄市威远高压开关制造有限公司 300,000.00 其他应收款 往来款 河北威远亨迪生物化工有限公司 -116,000.00 其他应收款 往来款 5,497,044.77 其他应收款 往来款 北京京威药业有限公司 -1,750,000.00 应收帐款 往来款 合 计 -117,192,848.02 3、对外担保情况表： ①威远生化公司为其投资的参股公司河北威远亨迪生物化工有限公司担保 借款 400 万元，贷款银行为建设银行石家庄分行建华南大街支行，期限和利率分 别为： 担保金额 期 限 利率(‰) 100 万元 2003 年 12 月 02 日～2004 年 12 月 01 日 4.8675 150 万元 2003 年 04 月 23 日～2004 年 04 月 22 日 4.8675 150 万元 2003 年 09 月 24 日～2004 年 09 月 23 日 4.8675 ②威远生化公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 8 月 11 日审议通过 了《关于与石家庄东方热电集团有限公司进行信贷互保的议案》,批准与石家庄 东方热电集团有限公司进行信贷互保,担保期限为贰年。自 2003 年 9 月 15 日起， 双方相互为对方贷款提供担保,最高限额为人民币贰亿元整。威远生化公司与石 家庄东方热电集团有限公司不存在关联关系。截至 2003 年 12 月 31 日，威远生 化公司为石家庄东方热电集团有限公司实际担保金额 2,000 万元。 ③经第三届八次董事会、股东大会一致通过，威远生化公司于 2002 年 1 月 23 日与石家庄制药集团有限公司签署了最高担保限额为人民币贰亿元的信贷互 保协议，互保期限为贰年。威远生化公司与石家庄制药集团公司有限公司不存在 关联关系。截至 2003 年 12 月 31 日，威远生化公司为石家庄制药集团公司有限 公司实际担保金额 1.18 亿元。 我们认为，威远生化公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情 况和对外担保已在年度报告中充分披露，所有重大方面符合中华人民共和国证券 监督管理委员会证监发[2003]56 号文件的规定。 中喜会计师事务所有限责任公司 二○○四年四月六日 (十二)独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的原则，对本公司 对外担保的情况进行了认真的核实，现就公司对外担保情况及存在的违规担保等 问题说明如下： 1、经核实，报告期内，公司没有为控股股东及其关联方，任何非法人单位 或个人提供担保、抵押情况，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担 保。 2、经核实，公司严格遵守《公司章程》，严格控制对外担保的风险，公司重 大对外担保事项都已取得董事会全体成员三分之二以上签署同意。公司对外担保 的三个单位中石家庄制药集团有限公司、石家庄东方热电集团有限公司为公司互 保对象，与两家公司的互保获得公司股东大会的批准，河北威远亨迪生物化工有 限公司由公司委派经理人员实施经营管理的参股子公司，公司持股比例为 45%。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司为非关联单位及参股子公司提供银行贷款担保情 况如下： 为石家庄制药集团有限公司提供担保余额 11800 万元； 为东方热电集团有限公司提供担保余额 2000 万元； 为河北威远亨迪生物化工有限公司提供担保本期共发生 500 万元，期末余额 400 万元。 3、对照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》文件要求，公司为河北威远亨迪生物化工有限公司提供的担保为违规 担保事项。但威远亨迪为由公司委派经理人员实施经营管理的参股子公司，公司 对威远亨迪的经营管理有实际控制权。 4、公司董事会正按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的要求，就公司规章制度及《公司章程》中有关公司对 外担保事项的相关条款进行修改补充，并提请公司 2003 年度股东大会审议修改 《公司章程》，有效约束公司对外担保行为，完善对外担保决策程序。 (十三)本次利润分配预案 经中喜会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2003 年实现净利润 1,425,121.87 元 ， 加 期 初 未 分 配 利 润 -9,640,610.06 元 ， 加 其 他 转 入 1,106,578.41 元，累计可供股东分配利润为-7,108,909.78 元，因此公司本年度 不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。 此预案尚需提交股东大会审议。 (十四)报告期内公司选定的信息披露报纸未发生变更。 八、监事会报告 ㈠监事会日常工作情况 报告期内公司监事会共召开了五次会议。 1、2003 年 4 月 14 日，第三届监事会召开第九次会议，审议通过如下议题： 审议了公司董事会向 2003 年度第一次临时股东大会提交的《关于收购威远 集团土地使用权及部分附着建筑的议案》 。 2、2003 年 4 月 17 日，第三届监事会召开第十次会议，审议通过如下议题： ⑴《2002 年度监事会工作报告》； ⑵《公司 2002 年度报告及摘要》； ⑶审议通过了报告期内监事会对公司董事会、董事及总经理工作的监督情 况。 3、2003 年 5 月 26 日，第三届监事会召开了第十一次会议，审议通过如下 议题： ⑴通报了公司三届三十次董事会会议精神； ⑵审议通过了《关于公司监事变动的提案》。 4、2003 年 8 月 26 日，第三届监事会召开了第十二次会议，审议通过如下 议题： ⑴学习《监事会议事规则》和《公司章程》； ⑵讨论并通过了公司《2003 年半年度报告》。 5、2003 年 9 月 10 日，第三届监事会召开了第十三次会议，会议学习了中 国证监会石家庄特派办关于公司的限期整改通知书，并讨论制定了监事会整改措 施。 ㈡对公司董事会、董事及总经理工作情况的监督 1、报告期内公司依法运作，未发现董事、经理有违反法律、法规、公司章 程及损害公司利益的行为。 2、报告期内监事会对公司财务状况进行了检查，并对公司 2003 年度财务报 告进行了审核，认为该报告真实、完整地反映了公司的经营状况；中喜会计师事 务所有限责任公司为公司 2003 年度财务报告出具的无保留意见审计报告真实可 信。 3、报告期内公司未募集资金，不存在募集资金投资项目变更事项。 4、报告期内公司向控股股东威远集团购买土地使用权及部分附着建筑的交 易行为构成关联交易，在本次关联交易过程中，确定的交易价格合理，不存在内 幕交易，未发现有损害其他中小股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、报告期内监事会未发现公司董事及高级管理人员有其他违规现象。 九、重要事项 (一)本年度本公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)收购、出售资产事项： 1、经公司第三届董事会第十七次会议、第二十五次会议及 2003 年第一次临 时股东大会审议通过，公司收购威远集团五宗土地使用权，合计 188477.43 平方 米，转让价格为《土地估价报告》确认的 14062.73 万元，收购土地使用权上部 分附着建筑物，该部分建筑物的总建筑面积为 21193.48 平方米，转让价格为《资 产评估报告》确认的评估值 1372.18 万元。上述土地使用权及附着资产于 2003 年 4 月 30 日完成收购。现已完成四块土地使用权的过户手续，另外一宗土地的 权属证书正在办理过户手续过程中，地上附着物的产权过户，待完成土地过户手 续后到政府产权管理部门办理。收购上述两项资产使本报告期内无形资产增加了 14062.74 万元，本期摊销土地使用权使报告期净利润减少 94.21 万元。 关于本次关联交易的详细内容已经刊登在 2002 年 8 月 20 日、2003 年 3 月 13 日、2003 年 4 月 1 日以及 2003 年 4 月 15 日《上海证券报》公司重大关联交 易公告以及股东大会决议公告中。 2、经公司第三届董事会第三十六次会议审议通过，以 1400 万元协议价格将 公司持有的北京大地方洲投资管理有限公司 80%股权转让给深圳市东亚全景广 告有限公司，本次出售资产不构成关联交易，出售本项股权产生的损益使公司增 加投资收益 654.26 万元，该事项详见 2003 年 12 月 17 日《上海证券报》上刊登 公告。 经公司第三届董事会第三十六次会议审议通过，以 1000 万元协议价格将公 司持有的深圳市威圣生物技术开发有限公司 90%股权转让给北京诺亚新城农业 科技发展有限公司，本次出售资产不构成关联交易，出售本项股权产生的损益使 公司增加投资收益 692.61 万元，该事项详见 2003 年 12 月 25 日《上海证券报》 上刊登公告。 上述两项股权出售对公司业务连续性无重大影响：根据公司董事会年初确定 的收缩战略，将公司持有的大地方洲投资管理有限公司、深圳市威圣生物技术开 发有限公司股权进行转让，符合公司发展规划，可以使公司集中精力发展公司主 导产业，能进一步突出和优化主业，在一定程度上提升主业盈利能力，对公司整 体财务状况产生一定的积极影响。 (三)重大关联交易 详见上条重大出售、购买资产事项。 (四)重大合同（或担保）事项： 经公司第三届董事会第八次会议及公司 2002 年第一次临时股东大会审议通 过，公司与石家庄制药集团有限公司签署了最高担保限额为人民币 2 亿元的信贷 互保协议，截止 2003 年 12 月 31 日，公司为石家庄制药集团有限公司担保余额 为 11800 万元，具体情况如下： 被担保单位 金额(万元) 借款银行 担保类型 发生时间 石药集团 1800 光大银行石支行 连带 2003.8.14 石药集团 5000 光大银行石支行 连带 2003.5.25 石药集团 2500 中行石家庄和平支行 连带 2003.7.24 石药集团 2500 中行石家庄和平支行 连带 2003.7.24 经公司第三届董事会第三十一次会议及公司 2003 年第二次临时股东大会审 议通过，公司与石家庄东方热电集团有限公司签署了最高担保限额为人民币 2 亿 元的信贷互保协议，截止 2003 年 12 月 31 日，公司为石家庄东方热电集团有限 公司担保余额为 亿元，具体情况如下： 被担保单位 金额(万元) 借款银行 担保类型 发生时间 东方热电集团 2000 建行建华南大街支行 连带 2003.10.14 截止 2003 年 12 月 31 日，公司为河北威远亨迪生物化工有限公司担保余额 为 400 万元，该公司是由我公司委派经理人员实施经营管理的参股子公司，我公 司持股比例为 45%。我公司对威远亨迪的担保具体情况如下： 被担保单位 金额（万元） 借款银行 担保类型 发生时间 威远亨迪 100 建行建华南大街支行 连带 2003.12.12 威远亨迪 150 建行建华南大街支行 连带 2003.4.23 威远亨迪 150 建行建华南大街支行 连带 2003.9.24 (五)报告期内，公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大委托理财 事项。 (六)公司及持股 5%以上股东在本报告期内无公开承诺事项。 (七)公司聘任会计师事务所情况 本报告期内，经公司 2002 年度股东大会审议通过，继续聘任中喜会计师事 务所有限责任公司负责本公司的审计事务。本报告年度内公司共支付给中喜会计 师事务所各项审计费用 50 万元。公司不承担会计师事务所的差旅费等费用。 截止 2003 年度中喜会计师事务所有限责任公司为公司提供审计服务的连续 年限为 6 年。 (八)本报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司 托管、承包、租赁我公司资产的事项。 (九)本报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 本年度中国证监会石家庄特派办对公司进行了巡检，并于 2003 年 8 月 28 日 对公司下发了《关于河北威远生物化工股份有限公司限期整改通知书》，对照《通 知》中指出的问题，公司董事会和监事会制定和落实整改措施，并于 2003 年 9 月 10 日联合召开了第三届董事会第三十三次会议、第三届监事会第十三次会议 审议通过了整改报告。 整改报告刊登在 2003 年 9 月 12 日的《上海证券报》上。 (十)公司本报告期内无更改名称或股票简称情况。 (十一)期后事项：2004 年 1 月 20 日公司第三届董事会第三十七次会议审议 通过《关于高级管理人员任免的议案》： 同意蔡洪秋先生辞去公司总经理职务；同意王延秋先生辞去公司总会计师职 务。 聘任李秀芬女士为公司总经理；聘任付百林先生为公司总会计师。 十、财务报告 ㈠审 计 报 告 中喜审字[2004]第 01228 号 河北威远生物化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北威远生物化工股份有限公司（以下简称威远生化公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及利润分配表和合并利润表 及利润分配表、2003 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是威远生化 公司管理当局的负责，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大差错。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了威远生化公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经 营成果和现金流量情况。 中国注册会计师：刘俊永 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张增刚 中国·北京 2004 年 4 月 6 日 ㈡财务报表（见附表） ㈢财务报告附注（附后） 十一、备查文件目录 ㈠载有法定代表人、总经理、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报 表。 ㈡载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ㈢报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 河北威远生物化工股份有限公司 二○○四年四月六日 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 河北威远生物化工股份有限公司 会 计 报 表 附 注 二○○三年十二月三十一日 一、公司基本情况： 河北威远生物化工股份有限公司于 1992 年 7 月经河北省体改委以冀体改委(1992)1 号文和 40 号文批准设立，原名河北威远实业股份有限公司，1999 年 3 月改为现名，并更换了企业法人营业 执照, 注册号为:1300001000524。同年 10 月 18 日，经中国证券监督管理委员会证监字[1999]117 号文批准，公司以 1998 年度末的股本总额为基数实施配股，配股后总股本为 11,822.17 万元，其 中：国家股 5,212.57 万元，社会公众股 6,609.60 万元。 截止到 2003 年底公司下设两个分公司：生物药业三厂、销售分公司，原进出口分公司、研发 中心、化工分厂、生物药业二厂的业务全部并入公司直接管理；四个控股子公司：河北威远乐仁 堂药业有限公司、海南威远宏昶生物药业有限公司、石家庄市永强制药厂、河北威远动物药业有 限公司；原控股子公司北京大地方洲投资管理有限公司于 2003 年 12 月 15 日转让给深圳市东亚全 景广告公司，原控股子公司深圳市威圣生物技术开发有限公司于 2003 年 12 月 22 日转让给北京诺 亚新城农业发展有限公司；三家联营公司：河北威远亨迪生物化工有限公司、北京京威药业有限 公司、北京中农大生物技术股份有限公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法： 1.执行的会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币：以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法：外币业务发生时，以当月 1 日公布的人民币市场汇率中间价折合为人 民币记账；期末外币账户按期末市场汇率中间价进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的 计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6.编制现金流量表时，现金等价物的确定标准: 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7.短期投资核算方法：短期投资按取得时的投资成本计价，期末按单项短期投资的成本与市 价孰低原则计提短期投资跌价准备。 -1- 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 8.应收账款核算 (1) 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应 收账款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并且具有明显特征表明不能收回的应收账款，报 经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 (2)坏账损失采用备抵法核算。坏账准备计提的范围包括应收账款和其它应收款，坏账准备按 账龄分析法计提，计提比例如下： 账龄分析 计提比例 1 年以内(含 1 年) 1% 1～2 年(含 2 年) 10% 2～3 年(含 3 年) 20% 3 年以上 50% 其中：公司对关联单位的应收款项均按 1%的比例计提坏账准备。 9.存货核算方法：存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品和委托 代销商品等。存货区分不同构成内容、取得方式以其成本入账。原材料、产成品发出计价采用加 权平均法；低值易耗品摊销采用一次摊销法。期末存货按照单个存货项目成本高于其可变现净值 的差额计提存货跌价准备。 10.长期投资核算方法： (1) 长期股权投资按投资时支付的全部价款入账。投资企业对被投资单位无控制、无共同控 制且无重大影响的采用成本法核算。投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的采 用权益法核算，股权投资差额按 10 年期平均摊销。 (2) 公司采用逐项计提长期投资减值准备的方法，按被投资单位由于市价持续下跌或被投资 单位经营情况恶化等原因，导致其可收回价值低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值 准备，并计入当年损益。 11.固定资产计价和折旧方法： ⑴固定资产标准：为生产商品，提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值较高的有形资产作为固定资产。 ⑵固定资产的计价：固定资产按照购建时的实际成本计价。 ⑶折旧方法：固定资产折旧采用直线法进行核算，按固定资产类别预计使用年限和预计净残 值率确定折旧率，具体如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率(%) 折旧率(%) 房屋及建筑物 30～40 5 2～3 机器设备 6～8 5 12～16 运输工具 6～8 5 12～16 其它设备 6～8 5 12～16 -2- 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 (4)固定资产减值准备：期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额 低于账面价值的差额计提减值准备。 12.在建工程核算方法：在建工程于实际投入使用后转入固定资产。为购建固定资产而借入的 专门借款所发生的借款利息，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发 生的利息予以资本化，计入所购建固定资产的成本；所购建的固定资产达到预定使用状态后所发 生的利息，在发生当期直接计入当期财务费用。每年年度终了，对在建工程进行全面检查，有证 据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 公司为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑损益在满足三个 资本化条件时予以资本化。 每一会计期间利息资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 13.无形资产计价和摊销方法：无形资产包括土地使用权、道路使用权及非专利技术。按取得 时的实际成本计价，土地使用权按受益年限分期摊销；非专利技术及其它无形资产按 10 年分期摊 销；无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无 形资产减值准备。 14.长期待摊费用摊销方法：开办费从开始生产经营的当月，一次性计入当期费用；其它长期 待摊费用按受益期限平均摊销。 15.收入确认原则：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 16.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 17.合并会计报表的编制方法：公司按照财政部财工字(1995)11 号文件及其补充文件的规定编 制合并会计报表。对占有被投资单位权益性资本 50%以上，或虽不足 50%，但拥有对该公司实质控 制权的被投资单位纳入合并报表范围。 三、税项 税负减免批准机关、文号、减免幅度及 主要税种 税率 有效期限 财政部、国家税务总局财税[2001]113 号文,阿维菌 农药 13% 增值税 素、吡虫啉、乙酰甲胺磷、啶虫脒、甲基异柳磷免征 兽药、化工产品 17% 增值税。 营业税 5% 根据石家庄市地方税务局石地税函[2003]265 号文对 所得税 15% 公司 2003 年企业所得税减按 15%税率征收。 城建税 流转税的 7% 个人所得税 代扣代缴 说明：2004 年 1 月 1 日起国家取消了对农药产品生产免征增值税的政策。 -3- 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 四、控股子公司及合营企业： 1、公司控制的境内外所有并纳入合并会计报表范围的子公司： 名称 业务性质 注册资本 经营范围 公司实际投资额 公司持有股权比例 深圳市威圣生物技术开发有限公司 研究开发 10,000,000.00 生物技术产品开发等 9,000,000.00 90% 海南威远宏昶生物药业有限公司 农药批发 2,000,000.00 生物化工产品等 1,200,000.00 60% 北京大地方洲投资管理有限公司 投资咨询 10,000,000.00 投资咨询等 8,000,000.00 80% 石家庄永强制药厂 制药 1,000,000.00 化学药制剂 2,000,000.00 100% 河北威远动物药业有限公司 兽药 2,000,000.00 兽药、预混合饲料等 1,800,000.00 90% 河北威远乐仁堂药业有限公司 制药 20,000,000.00 片剂、硬胶囊剂等 14,000,000.00 70% 2、纳入合并会计报表范围的子公司增减变动情况： 公司本期完全纳入合并会计报表范围的控股子公司四家，于期末已出让的原控股子公司深圳 市威圣生物技术开发有限公司、北京大地方洲投资管理有限公司的资产负债表未纳入合并报表。 3、子公司与母公司会计政策不一致时，在合并会计报表时按照母公司会计政策对子公司会计 报表进行调整。 五、 合并会计报表主要项目注释说明(单位：人民币元) 1、 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 405,351.99 851,153.75 银行存款 17,287,403.56 44,962,998.89 其它货币资金 - 225,927.41 合计 17,692,755.55 46,040,080.05 2、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 - - - - 债券投资 - - - - 其它投资 - - 45,700,000.00 - 合计 - - 45,700,000.00 - 说明：对廊坊国富燃机工业园区一期工程项目投资 1,880 万元，于 2003 年 6 月收回投资，取 得投资收益 120 万元；对廊坊市新华广场住宅小区项目投资 2,640 万元，于 2003 年 6 月收回投资， 取得投资收益 360 万元；购买易方达基金 50 万元，于 2003 年 6 月转让收回投资。 -4- 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 其它投资 占短期投资总 项目 投资金额 投入时间 所得收益 备注 额的比例% 廊坊国富燃机工业园区一期工程 18,800,000.00 41.14 2002 年 12 月 1,200,000.00 廊坊市新华广场住宅小区 26,400,000.00 57.77 2002 年 12 月 3,600,000.00 易方达基金 500,000.00 1.09 2002 年 9 月 25,031.65 合计 45,700,000.00 100.00 4,825,031.65 3、应收票据 项目 期末数 期初数 本年度内到期金额 银行承兑汇票 580,000.00 745,800.00 - 商业承兑汇票 - - - 合计 580,000.00 745,800.00 - 4、应收账款 ⑴账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 121,427,847.98 97.94 1,214,278.48 70,373,057.15 96.14 703,730.57 1～2 年 1,552,126.48 1.25 155,212.65 1,756,426.54 2.40 175,642.65 2～3 年 418,815.89 0.34 83,673.18 258,540.91 0.35 51,708.18 3 年以上 587,595.45 0.47 293,797.73 810,515.79 1.11 402,865.19 合计 123,986,385.80 100.00 1,747,052.04 73,198,540.39 100.00 1,333,946.59 说明：2003 年应收账款期末余额比 2002 年期末余额增长 69.38%，主要原因为销量增加，出 口产品比例增大而结算周期较长所致。 ⑵应收账款前五名 单位名称 所欠金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 南昌农大植保技术服务中心 3,689,788.00 2.98 1 年以内 货款 中国江苏国际经济技术合作公司 3,214,230.00 2.59 1 年以内 货款 河北新农化工有限公司 1,979,600.00 1.60 1 年以内 货款 九江市植保技术推广服务部 1,917,320.00 1.55 1 年以内 货款 东莞瑞德丰化工有限公司 802,717.96 0.65 1 年以内 货款 合计 11,603,655.96 9.37 5、其它应收款 ⑴账龄分析 期末数 期初数 账龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 143,559,822.83 89.77 1,435,598.23 155,638,088.36 76.49 1,556,380.88 1～2 年 12,423,554.37 7.77 1,242,355.44 44,855,678.65 22.07 2,374,315.07 2～3 年 2,221,920.02 1.39 444,384.00 1,848,466.83 1.01 369,693.37 3 年以上 1,714,777.49 1.07 857,388.75 876,243.10 0.43 438,121.55 合计 159,920,074.71 100.00 3,979,726.42 203,218,476.94 100.00 4,982,388.27 -5- 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 ⑵其它应收款前五名 单位名称 金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 河北威远集团有限公司 69,848,670.41 43.67 1 年以内 往来款 河北农药工业科技开发中心 18,251,600.00 11.41 1～2 年 往来款 北京中农大生物技术股份有限公司 17,282,622.30 10.81 1～2 年 往来款 河北威远房地产有限公司 14,177,000.00 8.87 1～2 年 往来款 深圳市威圣生物技术开发有限公司 10,108,894.27 6.32 1 年以内 往来款 合计 129,668,786.98 81.08 (3)其中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 单位名称 所欠金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 河北威远集团有限公司 69,848,670.41 43.67 1 年以内 往来款 说明：持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，同时在附注八中披露。 6、预付账款 ⑴账龄分析： 占总额比例 账龄 期末数 期初数 占总额比例(%) (%) 1 年以内 68,228,391.85 91.47 101,615,660.95 74.79 1～2 年 5,094,840.16 6.83 14,709,805.71 14.55 2～3 年 162,911.58 0.22 1,339,052.49 7.02 3 年以上 1,108,446.00 1.49 1,276,722.76 3.64 合计 74,594,589.59 100.00 118,941,241.91 100.00 说明：2003 年预付账款期末比期初减少 37.28%，主要原因为：2002 年预付河北威远集团有 限公司拟收购土地款 8000 万元，2003 年 9 月完成收购事项。 7、应收补贴款 期末数 期初数 项目 金额 性质或内容 金额 性质或内容 应收出口退税 - 增值税 1,151,475.93 增值税 8、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 11,184,154.93 - 18,395,610.17 112,173.74 包装物 357,914.28 - 247,778.94 - 低值易耗品 17,883.41 - 26,397.34 - 半成品及在产品 14,380,431.28 - 11,238,522.95 - 库存商品 42,407,517.02 - 42,532,881.76 - 合计 68,347,900.92 - 72,441,191.16 112,173.74 说明：存货储备周期短，流转较快，整体上没有使用价值下降和市价低于成本的情形，故不 计提减值准备。 -6- 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 9、待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存原因 报刊费 5,662.42 4,170.54 未到期限 养路费 - 6,000.00 保险费 83,926.30 9,336.00 未到期限 房租 5,833.27 53,593.59 未到期限 合计 95,421.99 73,100.13 10、长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 38,810,281.12 - - - 6,482,391.01 - 32,327,890.11 - 长期债权投资 - - - - - - - - 合计 38,810,281.12 - - - - - 32,327,890.11 - 说明：本年比上年减少 648.24 万元，减幅 16.70%，主要原因为：转让对石家庄乐仁堂制药有 限公司投资收回 400 万元。 投资项目中，具有控制、共同控制或重大影响的均按权益法核算，成本法核算的取得了投资 收益，故当年未计提减值准备。 (1)长期股权投资 项目 期末数 期初数 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 28,767,890.11 35,250,281.12 其它股权投资 3,560,000.00 3,560,000.00 合计 32,327,890.11 38,810,281.12 (2)长期股权投资 追加投 占被投资单 初始投资 本期权益增 被投资单位名称 投资期限 资额 位注册资本 累计增减额 期末余额 金额 减额 比例(%) 河北威远亨迪生物 30 年 15,692,500.00 - 45% -472,336.50 -1,324,981.94 14,367,518.06 化工有限公司 北京京威药业有限 20 年 4,500,000.00 - 45% -13,013.61 -4,875.79 4,495,124.21 公司 北京中农大生物技 12,000,000.00 - 30% -497,040.90 -2,094,752.16 9,905,247.84 术股份有限公司 交通银行 1,400,000.00 - - - 1,400,000.00 石家庄商业银行 2,160,000.00 - - - 2,160,000.00 石家庄乐仁堂制药 4,000,000.00 - 10% -4,000,000.00 -4,000,000.00 - 有限公司 深圳市安拓兴生物 1,500,000.00 - 30% -1,500,000.00 -1,500,000.00 - 技术开发有限公司 合计 41,252,500.00 - -6,482,391.01 -8,924,609.89 32,327,890.11 -7- 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 11、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值： 房屋及建筑物 69,894,526.90 47,955,422.94 7,085,701.06 110,764,248.78 机器设备 142,139,561.13 11,621,641.66 13,029,387.79 140,731,815.00 运输设备 4,935,489.59 852,291.91 925,971.80 4,861,809.70 其它设备 2,220,354.75 309,225.80 38,545.30 2,491,035.25 合计 219,189,932.37 60,738,582.31 21,079,605.95 258,848,908.73 累计折旧： 房屋及建筑物 18,801,151.96 7,671,456.44 1,016,785.86 25,455,822.54 机器设备 51,084,602.38 11,789,327.90 1,626,114.88 61,247,815.40 运输设备 1,353,034.14 602,743.80 547,320.31 1,408,457.63 其它设备 1,002,001.24 274,788.96 20,621.55 1,256,168.65 合计 72,240,789.72 20,338,317.10 3,210,842.60 89,368,264.22 固定资产减值准备 2,025,540.90 1,000,038.17 382,820.59 2,642,758.48 固定资产净额 144,923,601.75 39,400,227.04 17,485,942.76 166,837,886.03 12、工程物资 类别 期末数 期初数 待安装设备 2,972,117.62 - 13、在建工程 投入比 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其它减少 期末数 资金来源 例(%) 按兽药 GMP 标准生产阿、依维 49,830,000.00 10,244,320.79 231,049.07 10,075,949.71 276,500.00 122,920.15 自筹 40 菌素 6000 公斤/年依维菌素技改 6,056,000.00 831,081.17 - 831,081.17 - - 自筹 80 吡虫啉改造 6,500,000.00 - 567,962.78 - - 567,962.78 自筹 100 碳酸钾工程 1,033,000.00 955,942.86 3,237.03 959,179.89 - - 自筹 90 乐仁堂-中药制剂 60,000,000.00 392,000.00 - - - 392,000.00 自筹 25T 阿维菌素扩产 29,500,000.00 - 2,194,391.41 382,834.78 - 1,811,556.63 自筹 污水三期改造 - - 900,233.53 - - 900,233.53 自筹 质检楼工程 - - 488,671.00 - - 488,671.00 自筹 二车间改造 - - 2,208,632.02 1,652,938.70 - 555,693.32 自筹 五车间改造 - - 113,337.23 - - 113,337.23 自筹 甲氨基车间 - - 4,450,906.35 4,450,906.35 - - 自筹 其它 - 483,401.99 416,344.95 261,947.37 170,000.00 467,799.57 自筹 合 计 200,332,000.00 12,906,746.81 11,574,765.37 18,614,837.97 446,500.00 5,420,174.21 说明：在建工程中无借款费用资本化金额。在建工程处于建设之中，属于生产经营所需建设 项目，故未计提减值准备。 -8- 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 14、无形资产 项目 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 (一)土地使用权 140,627,391.20 - 140,627,391.20 - 942,070.44 942,070.44 139,685,320.76 39年8 商业用地 购入 2,732,700.00 - 2,732,700.00 - 22,772.50 22,772.50 2,709,927.50 个月 49年8 工业用地 购入 137,894,691.20 - 137,894,691.20 - 919,297.94 919,297.94 136,975,393.26 个月 1年 (二)房产使用权 投入 600,000.00 270,000.00 - -- 120,000.00 450,000.00 150,000.00 3个月 (三)非专利技术 7,237,000.00 6,559,883.41 80,000.00 160,000.00 752,366.59 1,349,483.18 5,727,516.82 农药生产技术 外购 1,177,000.00 1,045,883.33 160,000.00 101,700.00 232,816.67 784,183.33 8年 3年 农药生产技术 外购 460,000.00 367,333.33- 80,000.00 - 90,666.67 103,333.34 356,666.66 10个月 兽药生产技术 外购 1,600,000.00 1,280,000.08 - - 159,999.96 479,999.88 1,120,000.12 7年 8年 中药生产技术 外购 4,000,000.00 3,866,666.67 - - 399,999.96 533,333.29 3,466,666.71 7个月 (四)商标权 外购 409,000.00 297,703.32 - - 80,800.06 192,096.74 216,903.26 8年 (五)特许权 208,887.53 192,815.14- 27,470.00 - 21,398.76 37,471.15 198,886.38 8年 生产许可证 外购 191,787.53 176,600.14- 23,970.00 - 19,178.76 34,366.15 181391.38 5个月 3年 文号费 外购 17,100.00 16,215.00 3,500.00 - 2,220.00 3,105.00 17,495.00 5个月 (六)金蝶财务软件 121950.00 - 121,950.00 - 18,292.50 18,292.50 103,657.50 4年3个月 合 计 149,231,698.73 7,320,401.87 140,856,811.20 160,000.00 1,934,928.35 2,989,414.01 146,082,284.72 说明：本年增加无形资产 14085.68 万元主要为购入五宗土地使用权。 其他各类无形资产形 成时间较短，且正处于生产经营正常使用过程中，整体数额较小，摊销期限较短，故未计提减值 准备。 15、长期待摊费用 剩余摊销 项目 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 年限 (一)开办费 2,704,303.22 1,507,033.48 1,197,269.74 80.00 33,593.80 33,593.80 2,670,629.42 (二)租入固定资产 改良 4年 1,480,020.85 686,199.95 613,310.93 - 355,760.90 536,270.87 943,749.98 支出 6个月 2年 (三)装修费 734,439.12 221810.71 - - 165,811.57 678,439.98 55,999.14 6个月 3年 (四)其它 181,150.00 99,632.50 - - 99,632.50 181,150.00 - 9个月 合计 5,099,913.19 2,514,676.64 1,810,580.67 80.00 654,798.77 1,429,454.65 3,670,378.54 说明：开办费本期增加系河北威远乐仁堂药业有限公司筹建期发生费用 119.73 万元,固定资产 改良支出增加系生化三厂租入固定资产发生改良支出 61.33 万元。 16、短期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 1,900,000.00 2,400,000.00 抵押借款 - - 保证借款 302,000,000.00 262,000,000.00 质押借款 - - 合计 303,900,000.00 264,400,000.00 -9- 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 17、应付票据 项目 期末数 期初数 本年度内到期金额 银行承兑汇票 18,000,000.00 29,654,068.61 - 商业承兑汇票 - - - 合计 18,000,000.00 29,654,068.61 - 18、应付款项 项目 期末数 期初数 账龄 3 年以上 3 年以上未偿还的原因 应付账款 68,993,247.04 75,081,347,55 746,025.24 资金紧张尚未支付 其它应付款 29,679,002.14 7,094,140.40 546,541.62 资金紧张尚未支付 说明：其它应付款本年比上年增加 2258.49 万元，增幅为 318.36%，主要为固定资产交付使 用暂估入帐。无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 19、应付工资 内容 期末数 期初数 拖欠 - - 工效挂钩 192,457.64 291,097.37 合计 192,457.64 291,097.37 20、应付股利 类别 期末数 期初数 欠付原因 国家股 309,497.87 2,987,154.73 社会公众股 - - 合计 309,497.87 2,987,154.73 21、应交税金 超过法定纳税期限，主 税种 期末数 期初数 法定税率(%) 管税务机关批文 增值税 -3,982,221.96 -4,131,659.07 17%和 13% 营业税 474,600.75 130,150.50 5% 所得税 -947,861.58 6,645,437.28 15% 城建税 49,276.07 68,338.03 7% 见三、税项 房产税 193,432.55 116,580.60 12%和 1.2% 车船使用税 36.00 36.00 从量计征 个人所得税 -197,601.80 10,402.64 超额累进 合计 -4,410,339.97 2,839,285.98 说明：本年比上年减少 724.96 万元，降幅 255.33%，主要是公司缴纳了以前年度欠税，且公 司的主要盈利单位——生物药业三厂在赞皇县预缴了企业所得税。 22、其它应交款 类别 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 31,606.22 应纳增值税的 3.5% - 10 - 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 23、预提费用 类别 期末数 期初数 年末结余的原因 水电费 1,377,041.19 787,255.89 应提未付 借款利息 494,371.15 2,308,136.56 应提未付 租赁费 421,288.00 471,288.00 应提未付 其它 - 合计 2,292,700.34 3,566,680.45 24、一年内到期的长期借款 借款条件 期末数 其中已到期未偿还 未偿还的原因 期初数 信用借款 - - - - 抵押借款 - - - - 保证借款 35,000,000.00 - - 30,000,000.00 质押借款 - - - - 合计 35,000,000.00 - - 30,000,000.00 25、长期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 - - 抵押借款 - - 保证借款 - 35,000,000.00 质押借款 - - 合计 - 35,000,000.00 26、股本 本期变动增减（+，-） 项目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 小计(股) 未上市国家股 52,125,713.00 - - - - 52,125,713.00 上市社会公众股 66,096,000.00 - - - - 66,096,000.00 合计 118,221,713.00 - - - - 118,221,713.00 27、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 增减依据 期末数 股本溢价 141,071,224.29 - - - 141,071,224.29 股权投资准备 6,987.95 - - - 6,987.95 关联交易形成 8,789,204.82 - - - 8,789,204.82 其它资本公积 379,291.13 50,635.53 - - 429,926.66 合计 150,246,708.19 50,635.53 - - 150,297,343.72 说明：本年比上年增加 50,635.53 元，为非货币性交易收益转入。 - 11 - 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,777,321.70 - 737,718.94 14,039,602.76 任意盈余公积 - - - - 法定公益金 6,761,147.07 - 368,859.47 6,392,287.60 合计 21,538,468.77 - 1,106,578.41 20,431,890.36 29、未分配利润 年初未分配利润 本期增加 本期减少 期末数 -9,640,610.06 2,531,700.28 - -7,108,909.78 说明：增加因素为转让深圳市威圣生物技术开发有限公司后盈余公积转出 110.66 万元，本年 净利润转入 142.51 万元 。 30、主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 类别 本年数 上年数 本年数 上年数 销售商品收入 304,821,040.18 275,796,874.38 255,555,865.59 244,780,298.86 提供劳务收入 - - - - 合计 304,821,040.18 275,796,874.38 255,555,865.59 244,780,298.86 说明：毛利率上升了 4.92 个百分点，主要是产品销售结构变化，毛利率较高产品销售比重增 加。 前五名客户销售收入明细: 单位名称 销售收入 占全部销售收入总额的比例（%） 河北省农资公司 16,784,831.25 3.44 南昌农大植保技术服务中心 4,179,032.00 2.08 东莞市瑞德丰生物科技有限公司 4,045,532.60 1.04 江西吉安浩伦生物技术有限公司 2,488,322.60 1.04 广西安泰农药化工有限公司 1,350,431.40 1.02 合计 23,747,923.81 8.61 31、主营业务税金及附加 种类 计缴标准 本年数 营业税 5% 42,996.64 城市维护建设税 7% 42,793.44 教育费附加 3.5% 21,396.72 合计 107,186.8 - 12 - 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 32、其它业务利润 业务种类 收入金额 成本金额(含税金) 其它业务利润 加工业务 189,310.92 245,586.89 -56,275.97 出售材料 3,931,585.52 3,840,004.35 91,581.17 其它 1,095,030.46 260,990.71 834,039.75 合计 5,215,926.9 4,346,581.95 869,344.95 说明：本期比上期减少了 516.46 万元，下降了 85.59％，主要是上期有技术转让利润 434.58 万元。 33、营业费用及管理费用 类别 本年数 上年数 营业费用 20,624,872.77 23,086,256.39 管理费用 31,644,253.70 36,098,773.42 34、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 12,560,094.99 13,855,458.70 减：利息收入 182,887.35 748,752.40 汇兑损失（或收益） -157,251.93 146.40 手续费 356,131.19 194,155.26 合计 12,576,086.90 13,301,007.96 35、投资收益 是否存在汇回 项目 本年发生数 上年发生数 的重大限制 其它债权投资收益 34,805.04 1,755,397.74 无 联营或合营企业分配来得利润 45,964.00 - 无 期末调整的被投资企业所有者权益净增减的金额 -982,391.01 197,987.66 无 股权转让收益 14,143,287.41 - 其它项目投资收益 4,800,000.00 - 长期股权投资差额摊销 -51,039.58 297,920.84 合计 17,990,625.86 2,251,306.25 说明：投资收益比上期增加 1573.93 万元，增幅 699.12％，主要是转让深圳市威圣生物技术 开发有限公司和北京大地方洲投资管理有限公司的股权取得的投资收益 1414 万元和取得合作项目 的投资收益 480 万元。 36、补贴收入 项目 本年数 上年数 出口退税 785,580.00 1,299,176.36 其它补贴 500,238.24 95,237.00 合计 1,285,818.24 1,394,413.36 - 13 - 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 37、营业外收入 项目 本年数 上年数 固定资产盘盈 - 44,879.68 处置固定资产净收益 119,692.84 120,246.80 罚款净收入 44,028.38 57,967.96 其它 55,770.31 147,794.85 合计 219,491.53 370,889.29 38、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产盘亏 - 16,907.53 处置固定资产净损失 235,668.22 16,863.60 债务重组损失 - - 罚款支出 236,076.14 189,839.36 捐赠支出 228,573.59 173,640.00 非常损失 110,000.00 151,860.52 滞纳金 178.19 - 固定资产减值准备 1,000,038.17 - 其它 79,181.15 - 合计 1,889,715.46 549,111.01 说明：营业外支出比上期增加了 134.06 万元，增幅为 244.19％，主要是计提固定资产减值准 备所致。 39、支付的其它与经营活动有关的现金 17,472 万元，其中：①管理费用 1,595 万元；②营业 费用 1,986 万元。③为其他单位垫付资金 7,690 万元。 六、分行业资料(单位：人民币元) 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 建材 13,448,876.75 18,325,793.53 -4,876,916.78 化工 292,996，256.02 247,655,198.86 246,072,330.80 214,199,456.29 46,923,925.22 33,455,742.57 制药 5,484,566.54 12,401,192.43 5,372,853.73 11,139,347.02 111,712.83 1,261,845.41 兽药 6,340,217.62 2,291,606.34 4,110,681.08 1,115,702.02 2,229,536.54 1,175,904.32 合计 304,821,040.18 275,796,874.38 255,555,865.59 244,780,298.86 49,265,174.59 31,016,575.52 七、母公司主要报表项目注释(单位：人民币元) 1、应收账款 ⑴账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 117,340,122.98 98.95 1,173,401.23 65,851,386.39 96.57 658,513.86 1～2 年 678,097.10 0.57 67,809.71 1,490,100.85 2.19 149,010.09 2～3 年 307,858.20 0.26 61,571.64 196,580.91 0.29 39,316.18 3 年以上 258,630.40 0.22 129,315.20 649,103.94 0.95 324,551.97 合计 118,584,708.68 100.00 1,432,097.78 68,187,172.09 100.00 1,171,392.10 - 14 - 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 ⑵应收账款前五名 单位名称 所欠金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 南昌农大植保技术服务中心 3,689,788.00 3.11 1 年以内 货款 中国江苏国际经济技术合作公司 3,214,230.00 2.71 1 年以内 货款 河北新农化工有限公司 1,979,600.00 1.67 1 年以内 货款 九江市植保技术推广服务部 1,917,320.00 1.62 1 年以内 货款 东莞瑞德丰化工有限公司 802,717.96 0.68 1 年以内 货款 合计 10,603,655.99 9.79 无持公司 5%以上股东单位的欠款。 2、其它应收款 ⑴账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 145,997,748.94 90.10 1,459,977.49 159,102,529.76 79.12 1,925,650.58 1～2 年 12,232,037.23 7.55 1,223,203.72 40,613,073.00 20.20 1,950,054.50 2～3 年 2,221,920.02 1.37 444,384.00 505,340.10 0.25 101,068.02 3 年以上 1,587,622.53 0.98 793,811.27 876,243.10 0.43 438,121.55 合计 162,039,328.72 100.00 3,921,376.48 201,097,185.96 100.00 4,414,894.65 ⑵其它应收款前五名 单位名称 金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 河北威远集团有限公司 69,848,670.41 43.11 1 年以内 往来款 河北农药工业科技开发中心 18,251,600.00 11.26 1～2 年 往来款 北京中农大生物技术股份有限公司 17,282,622.30 10.67 1～2 年 往来款 河北威远房地产有限公司 14,177,000.00 8.75 1 年以内 往来款 深圳市威圣生物技术开发有限公司 10,108,894.27 6.24 1～2 年 往来款 合 计 129,668,786.98 80.03 (3)其中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 单位名称 所欠金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 河北威远集团有限公司 69,848,670.41 43.11 1 年以内 往来款 持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，同时在附注八中披露。 3. 长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 68,391,039.85 - - - 20,958,530.58 - 47,432,509.27 - 长期债权投资 - - - - - - - 合计 68,391,039.85 20,958,530.58 47,432,509.27 (1)长期股权投资 项 目 期末数 期初数 对子公司投资 15,104,619.16 31,080,758.73 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 28,767,890.11 33,750,281.12 其它股权投资 3,560,000.00 3,560,000.00 合 计 47,432,509.27 68,391,039.85 - 15 - 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 (2)长期股权投资 占被投资单 追加投 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 位注册资本 本期权益增减额 累计增减额 期末余额 资额 比例（%） 海南威远宏昶生物药业有限公司 20 年 1,200,000.00 - 60 - -1,200,000.00 - 深圳市威圣生物技术开发有限公司 30 年 9,000,000.00 - 90 -6,896,510.96 -9,000,000.00 - 石家庄市永强制药厂 2,000,000.00 - 100 -555,653.41 -1,192,327.20 807,672.80 河北威远动物药业有限公司 1,800,000.00 - 90 -901,987.99 -1,503,053.64 296,946.36 北京大地方洲投资管理有限公司 8,000,000.00 - 80 -7,570,947.63 -8,000,000.00 - 河北威远乐仁堂药业有限公司 14,000,000.00 - 70 - - 14,000,000.00 河北威远亨迪生物化工有限公司 30 年 15,692,500.00 - 45 -472,336.50 -1,324,981.94 14,367,518.06 北京中农大生物技术有限公司 12,000,000.00 - 30 -497,040.90 -2,094,752.16 9,905,247.84 北京京威药业有限公司 20 年 4,500,000.00 - 45 -13,013.61 -4875.79 4,495,124.21 石家庄乐仁堂制药有限公司 4,000,000.00 - 10 -4,000,000.00 -4,000,000.00 - 石家庄市商业银行 2,160,000.00 - - - 2,160,000.00 交通银行 1,400,000.00 - - - 1,400,000.00 合计 75,752,500.00 -20,907,491.00 -28,319,990.73 47,432,509.27 长期投资减少 2095.85 万元，原因为转让深圳市威圣生物技术开发有限公司减少 321.31 万元， 转让北京大地方洲投资有限公司减少 745.74 万元， 转让石家庄乐仁堂制药有限公司减少 400.00 万元。 (3)股权投资差额 投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 石家庄永强制药厂 1,020,791.53 议价投资 10 年 51,039.58 807,672.80 合计 1,020,791.53 51,039.58 807,672.80 说明：被投资单位净资产为零以后，已停止股权投资差额摊销。 4、投资收益 是否存在汇回的 项目 本年发生数 上年发生数 重大限制 其它债权投资收益 34,805.04 - 无 联营或合营企业分配来得利润 45,964.00 - 无 期末调整的被投资企业所有者权益净增减的金额 -2,440,032.41 -3,297,387.87 无 股权转让收益 9,532,541.41 74,691.50 其它项目投资收益 4,800,000.00 - 长期股权投资差额摊销 -51,039.58 - 合计 11,922,238.46 -3,222,696.37 5、主营业务收入、主营业务成本 营业收入 营业成本 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 销售商品收入 292,362,970.15 259,421,849.78 245,638,252.94 231,286,038.99 提供劳务收入 - - - - 合计 292,362,970.15 259,421,849.78 245,638,252.94 231,286,038.99 - 16 - 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 八、关联方关系及其交易(单位：人民币元) 1. 存在控制关系的关联方情况 1) 存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河北威远集团有限公司 石家庄 精细化工、建材等 控股股东 国有独资企业集团 霍丽君 海南威远宏昶生物药业有限公司 海口 生物化工产品等 控股子公司 有限责任公司 贾栓国 石家庄市永强制药厂 石家庄 化学药制剂 全资子公司 有限责任公司 常新华 河北威远动物药业有限公司 石家庄 兽药、预混合饲料等 控股子公司 有限责任公司 马国锋 河北威远乐仁堂药业有限公司 石家庄 片剂、硬胶囊剂等 控股子公司 有限责任公司 霍丽君 2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期末数 期初数 河北威远集团有限公司 139,160,000.00 139,160,000.00 海南威远宏昶生物药业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 石家庄市永强制药厂 1,000,000.00 1,000,000.00 河北威远动物药业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 河北威远乐仁堂药业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 北京大地方洲投资管理有限公司 - 10,000,000.00 深圳市威圣生物技术开发有限公司 - 10,000,000.00 3)存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期末数 期初数 单位名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 河北威远集团有限公司 123,647,613.19 44.09 126,631,457.82 44.09 海南威远宏昶生物药业有限公司 - 60.00 - 60.00 石家庄市永强制药厂 - 100.00 555,653.41 100.00 河北威远乐仁堂药业有限公司 14,000,000.00 70.00 14,000,000.00 70.00 河北威远动物药业有限公司 296,946.36 90.00 1,198,934.35 90.00 深圳市威圣生物技术开发有限公司 - 90.00 6,896,510.95 90.00 北京大地方洲投资管理有限公司 - 80.00 7,570,947.62 80.00 4) 存在控制关系的关联方交易 项目 单位 交易金额 未结算金额 定价政策 收取资金占用费 河北威远集团公司 183,722.34 - 按银行同期存款利率 收购土地、房屋建筑物 河北威远集团公司 154,349,235.42 - 按评估价值 租赁房产等 河北威远集团公司 971,505.00 - 双方议定 承租土地使用权 河北威远集团公司 290,299.74 - 双方议定 - 17 - 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 (1)根据公司与河北威远集团有限公司签订的协议，按照一年期定期存款利率 1.98%计算收取 资金占用费 18.37 万元，当年已全部结算。 (2)公司于 2003 年 4 月 30 日完成收购威远集团所属的五宗土地使用权，合计 188,477.43 平 方米，转让价格为《土地估价报告》确认的评估值 14,062.73 万元，收购五宗土地上部分附着建 筑物，该部分建筑物的总建筑面积为 21193.48 平方米，转让价格为《资产评估报告》确认的评估 值 1,372.18 万元。上述转让的土地已有 4 宗完成过户手续，取得权属证书；另外一宗土地的权属 证书正在办理过程中。地上附着物的产权过户，待完成土地过户手续后到政府产权管理部门办理。 (3)河北威远集团有限公司租赁办公楼、仓库等设施的说明： ①公司将位于石家庄市新石北路 166 号一车间、二车间及仓库租赁给河北威远集团公司，经 双方协商一致，租赁期为 10 年，自 2001 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日止,总计 6118 平方米， 年租金 489,440 元。 ②公司将位于石家庄市新石北路 166 号办公楼及相关辅助设施租赁给河北威远集团公司，经 双方协商一致，租赁期为 10 年，自 2001 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日止，总计 5461.15 平方 米，年租金 482,065 元。 (4)河北威远集团公司将其拥有使用权的土地共计 70653.184 平方米(四宗土地)租赁给我公 司，租赁期自 2001 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日止，年租金 423,919.10 元。其中郊国用(1996) 第 014 号土地，于 2003 年 4 月出让给我公司，2003 年 5 月起，不再支付租金，2003 年实际支付 租金 290,299.74 元。 2.不存在控制关系的关联方情况 1)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 深圳市威澜实业发展有限公司 同一母公司 河北威远医用电子仪器有限公司 同一母公司 河北威远房地产有限公司 同一母公司 石家庄威远高压开关制造有限公司 同一母公司 河北威远纸业有限公司 同一母公司 河北威远远洋精细化工厂 同一母公司 河北威远亨迪生物化工有限公司 联营企业 北京京威药业有限公司 联营企业 北京中农大生物技术股份有限公司 联营企业 石家庄乐仁堂股份有限公司 联营企业 2)不存在控制关系的关联方交易 公司为其投资的河北威远亨迪生物化工有限公司担保借款 400 万元，贷款银行为建设银行石 家庄分行建华南大街支行，期限和利率分别为： 本金 期限 利率(‰) 100 万元 2003 年 12 月 02 日～2004 年 12 月 01 日 4.8675 150 万元 2003 年 04 月 23 日～2004 年 04 月 22 日 4.8675 150 万元 2003 年 09 月 24 日～2004 年 09 月 23 日 4.8675 - 18 - 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 3.关联企业往来款项 1)应收账款 关联企业名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 河北威远亨迪生物化工有限公司 - - 北京京威药业有限公司 - 1,750,000.00 2.44 河北威远纸业有限公司 - 123,072.10 0.17 合计 1,873,072.10 2.61 2)其它应收款 关联企业名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 河北威远集团有限公司 69,848,670.41 43.67 110,265,435.14 54.83 北京中农大生物技术股份有限公司 17,282,622.30 10.81 20,000,000.00 9.95 河北威远房地产有限公司 14,177,000.00 8.87 14,177,000.00 8.09 深圳市威澜实业发展有限公司 1,300,000.00 0.81 2,195,014.63 1.09 北京京威药业有限公司 6,422,044.77 4.02 6,800,000.00 0.46 河北威远亨迪生物化工有限公司 71,528.00 0.04 187,528.00 0.09 河北威远纸业有限公司 184,426.48 0.12 261,000.00 0.13 石家庄威远高压开关制造有限公司 530,000.00 0.33 230,000.00 0.11 河北威远远洋精细化工厂 228,030.90 0.14 217,630.00 0.11 河北威远医用电子仪器有限公司 25,000.00 0.02 25,000.00 0.01 合计 110,069,322.86 68.83 150,563,400.21 74.87 3)其它应付款 关联企业名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 深圳市威澜实业发展有限公司 - - 69,301.08 0.98 北京中农大生物技术有限公司 - - 2,717,377.70 38.30 4)预付账款 关联企业名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 河北威远集团有限公司 - - 80,377,181.00 67.58 河北威远房地产有限公司 2,763,523.65 3.70 说明：2002 年预付河北威远集团有限公司拟购土地款 8,000 万元，2003 年 9 月完成收购事项。 5) 预收账款 关联企业名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 河北威远纸业有限公司 - - 1,280.00 - 说明： （1）2002 年末我公司对威远集团有限公司其他应收款 11026.54 万元，预付账款 8037.7 万元， 威远集团有限公司于 2003 年 4 月分别用公司应付转让土地及地上附着物价款抵偿 15434.91 万元、 以现金偿还 3629.33 万元还清全部欠款。 （2）2003 年 8 月 17 日，我公司在石家庄市商业银行的 4800 万元银行贷款与威远集团有限公 司在同一银行的 2000 万元贷款同时到期，石家庄商业银行要求威远集团有限公司归还 2000 万元 - 19 - 河北威远生物化工股份有限公司会计报表附注 贷款，如威远集团有限公司不归还此笔贷款，银行将同时收回对我公司的 4800 万元贷款。为了公 司能够续贷 4800 万元，在威远集团有限公司资金紧张的状况下，公司代其偿还 2000 万元贷款。 根据市政府国有企业改制安排，出于社会稳定的考虑，我公司在威远集团资金短缺的情况下，代 威远集团垫付其职工安置等资金 3058 万元，偿付政策性到期贷款 1928 万元，以上款项共形成关 联方资金占用 6985 万元。威远集团目前正在全力盘活土地等资产、收回资金，在 2004 年已经通 过收回债权等措施筹集资金归还公司欠款 1260 万元，并承诺在 2004 年还清对公司的全部欠款。 九、期后事项及承诺事项 对外担保： 公司于 2002 年 1 月 23 日在石家庄市与石家庄制药集团有限公司签署了最高担保限额为人民 币贰亿元信贷互保协议，互保期限为贰年。互保的借款范围只适用于国家正式批准成立的国有商 业银行，不包括其它各种集资形式的借款及非金融机构借款。担保协议不受互保双方与其它单位 任何协议、文件的影响。公司与石家庄制药集团公司有限公司不存在关联关系。公司第三届八次 董事会、股东大会一致通过。截至 2003 年 12 月 31 日，公司为石家庄制药集团公司有限公司实际 担保金额 1.18 亿元。 公司于 2003 年 9 月 15 日在石家庄市与石家庄东方热电集团有限公司签署了最高担保限额为 人民币贰亿元信贷互保协议，互保期限为贰年。互保的借款范围只适用于国家正式批准成立的国 有商业银行、股份制商业银行，不包括其他各种集资形式的借款及非金融机构借款。担保协议不 受互保双方与其他单位任何协议、文件的影响。公司与石家庄东方热电集团有限公司不存在关联 关系。公司第三届三十一次董事会、2003 年第二次临时股东大会一致通过。截至 2003 年 12 月 31 日，公司为石家庄东方热电集团有限公司实际担保金额 2000 万元。 河北威远生物化工股份有限公司 二○○四年四月六日 - 20 - 资 产 负 债 表 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 行次 合并 母公司 合并 母公司 货币资金 1 17,692,755.55 17,408,702.32 46,040,080.05 43,825,122.09 短期投资 2 - - 45,700,000.00 45,700,000.00 应收票据 5 580,000.00 580,000.00 745,800.00 745,800.00 应收股利 6 - - - - 应收利息 7 - - - - 应收账款 8 122,239,333.76 117,152,610.90 71,864,593.80 67,015,779.99 其他应收款 9 155,940,348.29 158,117,952.24 198,236,088.67 196,682,291.31 预付账款 12 74,594,589.59 66,650,895.18 118,941,241.91 111,668,670.85 应收补贴款 14 - - 1,151,475.93 1,151,475.93 存货 16 68,347,900.92 63,707,008.00 72,441,191.16 67,434,728.70 待摊费用 21 95,421.99 87,041.02 73,100.13 - 一年内到期的长期债券投资 23 - - - - 其他流动资产 24 - - - - 流动资产合计 25 439,490,350.10 423,704,209.66 555,193,571.65 534,223,868.87 长期股权投资 26 32,327,890.11 47,432,509.27 38,810,281.12 68,391,039.85 长期债权投资 27 - 长期投资合计 28 32,327,890.11 47,432,509.27 38,810,281.12 68,391,039.85 合并价差 29 807,672.80 858,712.38 - 固定资产原价 30 258,848,908.73 254,969,861.73 219,189,932.37 206,093,733.24 减：累计折旧 31 89,368,264.22 88,072,298.78 72,240,789.72 70,963,460.53 固定资产净值 32 169,480,644.51 166,897,562.95 146,949,142.65 135,130,272.71 固定资产减值准备 2,642,758.48 2,642,758.48 2,025,540.90 2,025,540.90 固定资产净额 166,837,886.03 164,254,804.47 144,923,601.75 133,104,731.81 工程物资 34 2,972,117.62 2,972,117.62 - - 在建工程 35 5,420,174.21 4,885,389.81 12,906,746.81 12,514,746.81 固定资产清理 36 - - - - 固定资产合计 37 175,230,177.86 172,112,311.90 157,830,348.56 145,619,478.62 无形资产 38 146,082,284.72 142,049,828.37 7,320,401.87 2,693,216.74 长期待摊费用 40 3,670,378.54 699,382.99 2,514,676.64 374,832.76 其他长期资产 41 - - - - 无形及其他资产合计 43 149,752,663.26 142,749,211.36 9,835,078.51 3,068,049.50 递延税项： 44 递延税款借款 46 资 产 总 计 47 797,608,754.13 785,998,242.19 762,527,992.22 751,302,436.84 企业负责人： 总经理： 总会计师： 财务负责人： 资 产 负 债 表 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 2003.12.31 2002.12.31 项 目 行次 合并 母公司 合并 母公司 短期借款 48 303,900,000.00 303,600,000.00 264,400,000.00 264,400,000.00 应付票据 49 18,000,000.00 18,000,000.00 29,654,068.61 29,654,068.61 应付账款 50 68,993,247.04 65,685,935.68 75,081,347.55 69,886,124.59 预收账款 51 56,417,264.08 55,958,019.29 21,181,573.72 19,212,000.46 应付工资 53 192,457.64 170,882.64 291,097.37 177,509.54 应付福利费 54 1,250,302.93 1,005,567.01 1,568,992.83 1,315,751.71 应付利润(股利) 55 309,497.87 309,497.87 2,987,154.73 2,987,154.73 应付税金 56 -4,410,339.97 -4,589,501.68 2,839,285.98 2,729,213.49 其他应交款 57 31,606.22 23,767.60 138,929.51 132,918.38 其他应付款 58 29,679,002.14 26,809,494.43 7,094,140.40 12,104,349.30 预提费用 59 2,292,700.34 2,280,260.45 3,566,680.45 3,561,629.56 预计负债 一年内到期的长期负债 60 35,000,000.00 35,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 61 - - - - 流动负债合计 62 511,655,738.29 504,253,923.29 438,803,271.15 436,160,720.37 长期借款 63 - - 35,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 64 - - - - 长期应付款 65 - - - - 专项应付款 66 - - - - 其他长期负债 67 - - - - 长期负债合计 69 - - 35,000,000.00 35,000,000.00 递延税款： 70 - - - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 71 511,655,738.29 504,253,923.29 473,803,271.15 471,160,720.37 *少数股东权益 72 5,509,347.92 - 8,618,714.96 - 股东权益 股本 73 118,221,713.00 118,221,713.00 118,221,713.00 118,221,713.00 减：已归还投资 74 - - - - 股本净额 75 118,221,713.00 118,221,713.00 118,221,713.00 118,221,713.00 资本公积 81 150,297,343.72 150,297,343.72 150,246,708.19 150,246,708.19 盈余公积 82 20,431,890.36 20,431,890.36 21,538,468.77 20,431,890.36 其中：法定公益金 84 6,761,147.07 6,761,147.07 6,761,147.07 6,392,287.60 *未确认的投资损失 86 1,398,369.38 - 260,273.79 - 未分配利润 87 -7,108,909.78 -7,206,628.18 -9,640,610.06 -8,758,595.08 所有者权益合计 89 280,443,667.92 281,744,318.90 280,106,006.11 280,141,716.47 负债及所有者权益总计 93 797,608,754.13 785,998,242.19 762,527,992.22 751,302,436.84 企业负责人： 总经理： 总会计师： 财务负责人： 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 2003年1-12月 单位：元 2003年1-12月 2002年1--12月 项 目 附注号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 304,821,040.18 292,362,970.15 275,796,874.38 259,421,849.78 减：主营业务成本 255,555,865.59 245,638,252.94 244,780,298.86 231,286,038.99 主营业务税金及附加 107,186.80 66,213.85 328,838.24 273,233.98 二、主营业务利润 49,157,987.79 46,658,503.36 30,687,737.28 27,862,576.81 加：其他业务利润 869,344.95 909,612.43 6,033,960.76 6,014,728.29 减：营业费用 20,624,872.77 17,675,768.16 23,086,256.39 21,181,494.37 管理费用 31,644,253.70 24,429,633.66 36,098,773.42 30,067,252.63 财务费用 12,576,086.90 12,137,246.22 13,301,007.96 12,391,907.46 三、营业利润 -14,817,880.63 -6,674,532.25 -35,764,339.73 -29,763,349.36 加：投资收益 17,990,625.86 11,922,238.46 2,251,306.25 -3,222,696.37 补贴收入 1,285,818.24 1,108,265.07 1,394,413.36 1,394,413.36 营业外收入 219,491.53 198,253.82 370,889.29 370,789.29 减：营业外支出 1,889,715.46 1,539,716.61 549,111.01 497,711.01 四、利润总额 2,788,339.54 5,014,508.49 -32,296,841.84 -31,718,554.09 减：所得税 3,479,739.07 3,462,541.59 10,516.69 - *少数股东损益 -978,425.81 - -732,549.33 - *加：未确认的投资损失 1,138,095.59 - 80,818.54 - 五、净利润 1,425,121.87 1,551,966.90 -31,493,990.66 -31,718,554.09 加：年初未分配利润 -9,640,610.06 -8,758,595.08 21,853,380.60 22,959,959.01 其他转入 1,106,578.41 六、可供分配利润 -7,108,909.78 -7,206,628.18 -9,640,610.06 -8,758,595.08 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -7,108,909.78 -7,206,628.18 -9,640,610.06 -8,758,595.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -7,108,909.78 -7,206,628.18 -9,640,610.06 -8,758,595.08 企业负责人： 总经理： 总会计师： 财务负责人： 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位: 河北威远生化工股份有限公司 2003年度 单位：元 项 目 附注号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 37,418,811.71 32,643,294.32 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 139,166.50 63,998.93 现金流入小计 37,557,978.21 32,707,293.25 购买商品、接受劳务支付的现金 48,501,469.75 44,583,621.49 支付给职工以及为职工支付的现金 3,192,137.23 2,755,208.25 支付的各项税费 730,224.83 550,674.37 支付的其他与经营活动有关的现金 1,418,269.07 1,064,231.80 现金流出小计 53,842,100.88 48,953,735.91 经营活动产生的现金流量净额 -16,284,122.67 -16,246,442.66 二、投资活动产生的现金流量： 0 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 0 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 - - 投资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 三、筹资活动产生的现金流量 0 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,763,055.74 3,676,459.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 3,763,055.74 3,676,459.80 筹资活动产生的现金流量净额 -3,763,055.74 -3,676,459.80 四、汇率变动对现金的影响 0 五、现金及现金等价物净增加额 -20,047,178.41 -19,922,902.46 企业负责人： 总经理： 总会计师： 财务负责人： 补充资料 附注号 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -7,291,358.26 -7,291,358.26 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 893,546.87 771,224.00 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 12,903.73 12,903.73 待摊费用减少（减：增加） -199,699.59 -225568.34 预提费用增加（减：减少） -1,043,189.01 -1069379.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,763,055.74 3,676,459.80 投资损失（减：收益） -45,782.41 875,747.09 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -18,283,906.61 -19,060,292.74 经营性应收项目的减少（减：增加） -225,483.72 -1,123,110.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,135,790.59 7,186,931.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 -16,284,122.67 -16,246,442.66 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 0 债务转为资本 0 一年内到期的可转换公司债券 0 融资租入固定资产 0 3.现金及现金等价物净增加情况: 0 现金的期末余额 17,692,755.55 23,902,219.63 减：现金的期初余额 46,040,080.05 43,825,122.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -28,347,324.50 -19,922,902.46 企业负责人： 总经理： 总会计师： 财务负责人： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计： 6,316,334.86 413,105.45 1,002,661.85 5,726,778.46 其中：应收帐款 1,333,946.59 413,105.45 1,747,052.04 其他应收款 4,982,388.27 1,002,661.85 3,979,726.42 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 2,025,540.90 1,000,038.17 382,820.59 2,642,758.48 其中：房屋、建筑物 2,025,540.90 2,025,540.90 机器设备 - 1,000,038.17 382,820.59 617,217.58 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 利 润 表 附 表 编制单位: 河北威远生物化工股份有限公司 2003年度 净资产收益率(%) 每股 项目 报告期利润 加权平均 全面摊薄 全面摊 (ROE) 主营业务利润 4,915.80 17.53 17.51 营业利润 -1,481.79 -5.28 -5.28 - 净利润 142.51 0.51 0.51 扣除非经营性损益后的净利润 -1,960.61 -6.99 -6.98 - 非经常性损益明细表 明 细 项 目 序 金额（万元） 号 项 目 2003年 2002年 2001年 1、 补贴收入 128.58 729.44 160.00 2、 出售无形资产收益 - 434.59 230.00 3、 流动资产盘盈（盘亏）净收益 - -134.07 145.73 4、 收取的资金占用费 18.37 112.09 147.53 5、 委托理财收益 - 175.54 28.60 6、 营业外收入 21.95 37.09 5.44 7、 营业外支出 188.97 54.91 32.44 8、 短期投资收益 480.00 9、 处置长期投资收益 1,414.33 10、财政补贴 600.00 合计 2,474.26 1,299.76 684.86 所得税影响 371.14 194.96 78.73 非经常性损益净额 2,103.12 1,104.80 606.13