上海建工(600170)2003年年度报告

上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 二○○四年三月二十五日 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长徐征、总经理林锦胜、主管会计工作的副董事 长兼副总经理刘国林、财务会计机构负责人丁钢保证本年度报告 中财务会计报告的真实、完整。 目 录 一、 公司基本情况简介……………………………………… 2 二、 会计数据和业务数据摘要……………………………… 3 三、 股本变动及股东情况…………………………………… 4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………… 8 五、 公司治理结构…………………………………………… 10 六、 股东大会情况简介……………………………………… 11 七、 董事会报告……………………………………………… 12 八、 监事会报告……………………………………………… 24 九、 重要事项………………………………………………… 25 十、 财务报告………………………………………………… 31 十一、 备查文件目录……………………………………… 91 1 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：上海建工股份有限公司 中文简称：上海建工 公司法定英文名称：SHANGHAI CONSTRUCTION CO. ，LTD 英文简称：SC （二）公司法定代表人：徐 征 （三）公司董事会秘书：尤卫平 联系地址：上海市浦东新区福山路 33 号 联系电话：021-68872178 传真： 021-58795500 电子信箱：sc@china-scg.com 证券事务代表：吴正明 联系电话：021-68870170 传真：021-58795500 电子信箱：sc@china-scg.com （四）公司注册地址：上海市浦东新区福山路 33 号 邮政编码：200120 公司办公地址：上海市浦东新区福山路 33 号 邮政编码：200120 （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市浦东新区福山路 33 号本公司证券部 （六）股票上市地：上海证券交易所 股票简称：上海建工 股票代码：600170 （七）其它有关资料： 1.公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 15 日 2 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 公司首次注册地点：上海市浦东新区浦东大道 710 号 公司于 2001 年 4 月 19 日变更注册地点为：上海市浦东新区福山路 33 号 2. 企业法人营业执照注册号：3100001005378 3.税务登记号码：310044631189305 4.公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公 司 聘请的会计师事务所办公地址：上海市淮海中路 333 号瑞安广场 19 楼 二、会计数据和业务数据摘要 (合并报表) （一） 本年度利润总额及其构成（单位：人民币元） 利润总额： 211,890,284 净利润： 183,806,501 扣除非经常性损益后的净利润 186,720,672 主营业务利润： 463,697,875 其它业务利润： 8,468,565 营业利润 160,296,385 投资收益： 55,022,335 补贴收入： 营业外收支净额 -3,428,436 经营活动产生的现金流量净额 828,630,459 现金及现金等价物净增减额： -120,544,156 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 1.营业外收入：1,031,772 元，营业外支出：4,460,208 元； 2.所得税调整影响 514,265 元； 3 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD （二）公司近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 序号 项目 2003 年 2002 年 2001 年 1 主营业务收入 10,922,592,732 9,043,131,304 8,003,747,821 2. 利润总额 211,890,284 228,685,116 221,327,469 3. 净利润 183,806,501 192,957,450 185,201,977 4. 扣除非经常性损益后的净利润 186,720,672 191,162,055 183,224,837 5. 总资产 9,340,600,441 9,130,919,954 6,562,274,534 6 股东权益 （不含少数股东权益） 3,002,164,195 2,908,269,944 2,715,312,494 7 每股收益(摊薄) 0.26 0.27 0.31 8 每股净资产 4.17 3.92 4.53 9 调整后每股净资产 4.16 3.91 4.51 10 净资产收益率%（摊薄） 6.12 6.63 6.82 11 净资产收益率%（加权） 6.13 6.72 8.08 12 扣除非经营损益后的 平均净资产收益率%（摊薄） 6.22 6.57 6.75 13 扣除非经营损益后的 平均净资产收益率%（加权） 6.22 6.66 7.99 14 经营活动产生的 现金流量净额 828,630,459 526,441,394 905,240,031 15 每股经营活动产生的 现金流量净额 1.15 0.73 1.51 （三）报告期内股东权益变动情况 项目 期初 本期增加 本期减少 期末数 变动原 因 股本 719,298,000 719,298,000 资本公积 1,496,298,653 1,496,298,653 盈余公积金 104,702,279 18,380,650 123,082,929 当年提 取 法定公益金 104,702,279 18,380,650 123,082,929 当年提取 未分配利润 483,268,733 147,045,201 89,912,250 540,401,684 当年利 润 及预分红 利 股东权益合计 2,908,269,944 183,806,501 89,912,250 3,002,164,195 4 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 三、 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 增 其 小 送股 金转 发 他 计 配股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 485，298，000 485，298，000 其中： 国家持有股份 485，298，000 485，298，000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他未上市 未上市流通股份合计 485，298，000 485，298，000 二、已上市流通股份 234，000，000 234，000，000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1.境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 234，000，000 234，000，000 三、股份总数 719，298，000 719，298，000 （二）股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2001］73 号文核准通过，公 司 2000 年配股方案于 2001 年 10 月 15 日实施，每 10 股配 3 股，配股价格 为每股 8.50 元。国家股股东以现金认配 17，415，000 股；向社会公众股股 东配售 45，000，000 股，本次配股共配售 62，415，000 股，其中向社会公 5 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 众股股东配售 45，000，000 股于 2001 年 11 月 21 日在上海证券交易所上市 流通。公司的总股本增为 599,415,000 股，其中国有股 404，415，000 股， 占 67.47%，社会公众股 195，000，000 股，占 32.53%。 经 2001 年度股东大会审议通过，公司已于 2002 年实施完毕 2001 年度 利润分配方案：每 10 股送 2 股派 1.00 元，其中送股中的流通股已在 2002 年 8 月 1 日上市流通，目前总股本为 719,298,000 股，其中国有股 485，298， 000 股，占 67.47%，社会公众股 234，000，000 股，占 32.53%。 （三）股东情况介绍 1.报告期末股东总数为 97,890 户，其中未流通股国有股股东 1 户 ，流通股股东 97，889 户。 2.主要股东持股情况 截止 2003 年 12 月 31 日,本公司前十名股东持股情况如下: 注4 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质 量 （％） （已流通 结的股份 （国有股 或未流通） 数量 东或外资 股东） 上海建工（集团） 0 485,298,000 67.47 未流通股 0 国有股东 总公司 德盛稳健证券投资 2,378,183 2,378,183 0.33 流通股 未知 法人股东 基金 上海安联投资发展 2,337,740 2,337,740 0.33 流通股 未知 法人股东 公司 博时裕富证券投资 1,155,125 1,155,125 0.16 流通股 未知 法人股东 基金 民生证券有限责任 865,038 865,038 0.12 流通股 未知 法人股东 公司 廖建玲 800,000 800,000 0.11 流通股 未知 法人股东 上海明天物业管理 778,692 778,692 0.11 流通股 未知 法人股东 有限公司 上海明天广场建设 771,993 771,993 0.11 流通股 未知 法人股东 有限公司 华安上证 180 指数 733,873 733,873 0.10 流通股 未知 法人股东 证券投资基金 上海衫遍电气安装 590,000 590,000 0.08 流通股 未知 法人股东 有限公司 前十名股东关联关系或一致行动的 上海建工（集团）总公司与其他 9 名股东无关联关系或一致 注5 说明 行动。本公司未知其他 9 名股东之间的关联关系或一致行动。 6 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 截止 2003 年 12 月 31 日,本公司前十名流通股股东情况： 注 4 股东名称（全称） 年末持股数量 股份类别 （已流通或未流 通） 德盛稳健证券投资基金 2,378,183 A股 上海安联投资发展公司 2,337,740 A股 博时裕富证券投资基金 1,155,125 A股 民生证券有限责任公司 865,038 A股 廖建玲 800,000 A股 上海明天物业管理有限公司 778,692 A股 上海明天广场建设有限公司 771,993 A股 华安上证 180 指数证券投资基金 733,873 A股 上海衫遍电气安装有限公司 590,000 A股 天同 180 指数证券投资基金 531,165 A股 前十名流通股股东关联关系说明 本公司未知 10 名股东之间的关联关系。 注5 3. 持有本公司 5%以上股份的股东情况 报告期内公司的控股股东仍是上海建工（集团）总公司，期初持有本公 司 485，298，000 股，占 67.47%的股份，现持有 485，298，000 股，占 67.47%。 上海建工（集团）总公司是经上海市人民政府批准，由原上海市建筑工程管 理局所属企事业单位整体改制，于 1994 年 1 月 11 日设立的国有大型企业， 为国有独资的集团公司，隶属于上海市建设和管理委员会，经上海市国有资 产管理委员会授权，对集团公司所属企业的国有资产进行授权管理。集团公 司注册资本为 10.3 亿元人民币，法定代表人为蒋志权先生。主要经营范围： 国家外经贸部核准的对外经营和进出口业务，各类建设工程总承包、施工、 咨询及配套设备材料、构配件，房地产开发经营及咨询，建筑技术开发转让， 机械设备租赁，商贸实业投资经销（除专项规定外）。 7 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一 ）现任董事、监事和高级管理人员情况 任期起止日 年初持股 年末持 姓名 职务注 7 性别 年龄 变动原因 期 数 股数 徐 征 董事长 男 2002.6- 9360 43 9360 2004.6 刘国林 副董事长、 男 2001.6- 9360 53 9360 副总经理 2004.6 林锦胜 董事、 男 2003.8- 0 44 0 总经理 2004.6 范忠伟 董事 、 男 2001.6- 9360 51 9360 副总经理 2004.6 夏 钧 董事、 男 2001.6- 9360 51 9360 副总经理 2004.6 肖长松 董事 男 2001.6- 17500 52 17500 2004.6 李春涛 独立董事 男 2001.6- 0 64 0 2004.6 郑 韶 独立董事 男 2001.6- 0 55 0 2004.6 侯 勤 独立董事 男 2003.8- 0 46 0 2004.6 蒋志权 监事长 男 2002.6- 9360 53 9360 2004.6 郭雪林 监事 男 2001.6- 9360 49 9360 2004.6 苏向明 监事 男 2003.8- 0 41 0 2004.6 张香田 监事 男 2003.8- 0 49 0 2004.6 蒋一元 监事 男 2003.8- 0 51 0 2004.6 朱海根 监事 男 2003.8- 9360 53 9360 2004.6 舒定康 监事 男 2003.8- 9360 58 9360 2004.6 陆绍机 监事 男 2003.8- 9360 54 9360 2004.6 尤卫平 董事会秘书 男 2001.6- 49 9360 9360 2004.6 丁 钢 财务负责人 男 2003.7- 45 0 0 2004.6 （二） 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 董事长徐征现在本公司控股股东上海建工（集团）总公司任董事、总 经理、党委副书记，任期 2002 年 6 月至今； 董事肖长松现在本公司控股股东上海建工（集团）总公司任董事、党 委委员、工会主席，任期 1994 年 1 月至今； 8 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 监事长蒋志权现在本公司控股股东上海建工（集团）总公司任董事长、 党委书记，任期 2001 年 9 月至今； 监事郭雪林现在本公司控股股东上海建工（集团）总公司任监事、党 委委员、纪委书记，任期 1999 年 6 月至今； （三） 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司现任董事、监事、高级管理人员共 19 人，在公司领取报酬的 9 人，其中 40 万元以上的 1 人；15-40 万元的 3 人；15 万元以下的 5 人。 公司现任董事、监事、高级管理人员本年度报酬总额为 128.53 万元 （包括工资、奖金、津贴），其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 81.74 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 81.74 万元。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的精神，为了保证本公司独立董事有效行使职权，公司实行独立董事津 贴制度。独立董事津贴由定期津贴和会议津贴两部分组成，定期津贴为每人 每月 3，000 元人民币；会议津贴为每人每参加一次股东会、董事会 1，000 元人民币。津贴从 2002 年 1 月起实行。在本报告期内，公司独立董事李春 涛、郑韶每人在公司领取独立董事津贴为 46，000 元，独立董事侯勤在公司 领取独立董事津贴为 20，000 元。 上述在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人 员的报酬标准依据公司制定的《员工薪酬标准和考核办法 》实行。 不在本公司领取报酬的董事为徐征、肖长松，均在股东单位领取报酬。 不在本公司领取报酬的监事为蒋志权、郭雪林、张香田、蒋一元、朱 海根、舒定康、陆绍机，其中前 2 名在股东单位领取报酬，后 5 名在关联企 业领取报酬。 （四） 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 1.董事丁 浩、张香田、蒋一元、徐伯昌、朱海根、舒定康、陆绍机、 李爱寒因工作调动辞去董事； 2.总经理丁 浩先生因工作调动辞去总经理； 3..公司于 2003 年 8 月 13 日召开的 2002 年度股东大会补选林锦胜、侯 勤为公司第二届董事会董事；补选张香田、蒋一元、朱海根先生为公司第二 届监事会监事；苏向明、舒定康、陆绍机由公司职工民主选举为公司第二届 9 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 监事会监事。 4.公司于 2003 年 7 月 9 日召开的第二届董事会第 15 次会议上聘任林锦 胜先生为总经理、丁钢为财务负责人； （五） 本公司员工情况 公司职工人数为 9，037 名，其中，管理岗位人数 7，576 人；具有各 类专业技术职务人数 5，367 人；具有大学专科以上学历人数 2601 人。年内 本公司承担费用的离退休人员 660 人。 五、 公司治理结构 (一)公司治理结构完善情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，规范运作，建立了较完善的法人治理 制度。 公司能确保所有股东充分行使自己的合法权利，设立了和股东沟通的 渠道；公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并已实 行了累积投票制。 公司以严格有效的内外部审计监督、及时准确的持续信息披露、良好互 动的投资者关系，诚信经营，透明管理。 公司是国内最早建立独立董事制度的公司之一，董事会中独立董事的比 例已达到1/3。 公司将继续完善董事会专门委员会的建设，完善董事、监事和经理人员 的绩效评价和激励约束机制。 （二） 独立董事履行职责情况 独立董事尽职尽责，积极出席报告期内董事会会议，履行章程赋予的特 别职权，审查并批准了公司的重大关联交易，为公司重大决策提供专业及建 设性建议，并认真监督管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。 (三)公司与控股股东的分开情况 10 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 在业务方面，公司在组建上市时为避免同业竞争，在业务上已经独立于 控股股东，业务结构完整，自主经营。 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司总经理、 副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单位任 职的情况，并且均在本公司领取报酬。 在资产方面，公司拥有独立的生产系统及配套设施，公司的采购和施工 管理系统由公司独立拥有。 在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内 部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门从属关系。 在财务方面，公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，独立在银行开户并独立依法纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司高级管理人员向董事会负责，由董事会实施考核评价。董事会制定 的各项年度生产经营指标经股东大会批准后作为考核目标，董事会对公司高 级管理人员进行年度考评和激励。 六、股东大会情况简介 2003 年公司共召开一次 2002 年度股东大会。 公司于 2003 年 5 月 31 日同时在《上海证券报》和《中国证券报》上 以公告形式刊登了关于因“非典”延期召开 2002 年度股东大会的通知。公 司于 2003 年 7 月 10 日同时在《上海证券报》和《中国证券报》上以公告形 式刊登了关于召开 2002 年度股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地 点、审议事项。2003 年 8 月 13 日下午，本公司 2002 年度股东大会如期在 本公司第一会议室召开，出席本次会议的股东及股东代理人共 76 名，代表 股份数 485，588，475 股，占公司总股本的 67.5086 %，，经大会审议，通 过了以下决议： 1.《上海建工股份有限公司 2002 年度董事会工作报告》。 2.《上海建工股份有限公司 2002 年度监事会工作报告》。 11 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 3.《上海建工股份有限公司 2002 年度总经理工作报告》。 4.《上海建工股份有限公司 2002 年度财务决算报告》 5.《上海建工股份有限公司 2002 年度利润分配预案》 6.《聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度审 计机构的议案》 7、以累积投票制方式审议通过了《补选公司第二届董事会部分董事的 议案》； 8. 《补选监事会部分监事的议案》； 9. 《上海建工股份有限公司有关实行独立董事津贴的议案》 ； 10. 《上海建工股份有限公司关于调整董事会人数及构成的议案》； 11. 《上海建工股份有限公司关于修改公司章程部分条款的议案》； 本次大会经上海市金茂律师事务所现场见证，并出具法律意见书。股 东大会的各项决议刊登在 2003 年 8 月 14 日的 《上海证券报》 、《中国证券报》 上。 七、 董事会报告 （一） 公司经营情况 1. 公司主营业务范围及其经营状况 （1）公司主营业务范围是各类建设工程总承包、设计、施工、咨询、 设备、材料、构配件生产、经营、销售，建筑技术开发与转让，机械设备租 赁，实业投资, 国内贸易(除专项规定外)。 （2）公司主营业务情况 2003 年，在公司董事会的领导下，面对激烈的市场竞争，公司经营层 和全体员工锐意进取，开拓创新，公司生产经营任务全面超计划完成，取得 了良好的业绩。在报告期内，公司实现主营业务收入 10,922,592,732 元人民币，比上年同期增长 20.78 %；公司承建的 77 项上海重大工程均如 期完成或提前达到节点考核目标；公司全年新接工程项目 611 项，面积为 654.68 万平方米，新签主营业务合同 2,122,693 万元人民币，新签合同额 比上年同期增加 57.48 %；新接市政工程数 42 项合同额 286,883 万元人民 12 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 币，新签合同额比上年同期增加 113.9 %；新接外地工程数 41 项合同额 51,773 万元人民币，新签合同额比上年同期增加 80.3 %；全年工程质量检 验一次合格率 100%，，获建设工程鲁班奖 2 个,国家银质奖 1 个，市白玉兰 奖 29 个。 主营收入构成如下： 建筑类别 主营业务收入 施工成本 毛利 毛利率% 一般民用建筑 3,043,722,012 2,777,169,614 266,552,398 8.76 30-50 层民用建筑 1,249,460,651 1,147,948,757 101,511,894 8.12 50 层以上民用建筑 307,948,559 296,140,540 11,808,019 3.83 工业建筑 1,016,094,476 935,680,680 80,413,796 7.91 市政工程 814,057,670 750,956,549 63,101,121 7.75 公共设施建筑 2,631,897,506 2,425,709,899 206,187,607 7.83 建筑装饰工程 272,435,508 231,572,774 40,862,734 15.00 总承包工程及其他 1,399,442,899 1,373,563,428 25,879,471 1.85 公路运营收入 69,918,179 81,623,850 -11,705,671 -16.74 石料销售收入 117,615,272 77,096,197 40,519,075 34.45 总计 10,922,592,732 10,097,462,288 825,130,444 7.55 报告期内本公司主营业务及结构、产品及服务较前一报告期未发生变 化。 地区分布情况：本公司（除新开元和同三高速外）的业务范围主要从 事建筑工程总承包、施工、设计装饰。因新开元和同三高速的主营业务收入 对本公司的合并报表而言并不重大，且由于本公司的收入主要来自于上海， 其资产亦位于上海，故不编制分部报告。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 13 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 公司控股企业的经营情况和业绩： 单位名称 控股 注册资 资产规模 主营业务内容 净利润 本公司在合 比例% 本 （万元） （万元） 并报表的净 （万元） 利润（万元） 上海市第一建筑 100 30,000 125,076.53 建筑承包施工 3,399.71 3,399.71 有限公司 上海市第二建筑 100 5，026 56,583.33 建筑承包施工 1,737.66 1,737.66 有限公司 上海市第四建筑 100 30,000 133,147.23 建筑承包施工 2,041.94 2,041.94 有限公司 上海市第五建筑 100 5，000 42,767.17 建筑承包施工 1,781.69 1,781.69 有限公司 上海市第七建筑 100 30,000 108,058.60 建筑承包施工 1,634.82 1,634.82 有限公司 上海市建筑装饰 100 1，200 15,574.03 建筑装饰设计、 1,583.85 1,583.85 工程有限公司 施工 上海市建工设计 100 600 4,266.67 建筑设计、监理 429.55 429.55 研究院有限公司 上海同三高速公 57.75 86,400 263,603.59 同三高速公路投 -3,207.19 -1,852.15 路有限公司 资、建设、经营 湖州新开元碎石 65 15，000 21,082.89 建筑石料的生产 393.80 255.97 有限公司 销售 上海地铁南站站 72 21,500 37,510.43 地铁一号线南站 仍处建设 建设有限公司 站改建的投资、 期 （“上海南站”） 建设管理 注：公司第二届董事会第 13 次会议决议：上海市第一建筑有限公司吸 收合并上海市第三建筑有限公司，注册资金增至 30,000 万元；上海市第四 建筑有限公司吸收合并上海市第八建筑有限公司，注册资金增至 30,000 万 元；公司第二届董事会第 19 次会议决议：上海市第七建筑有限公司注册资 金增至 30,000 万元。 14 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 公司参股企业的经营情况和业绩： 单位名称 参股 注册资本 资产规模 主营业务 净利润 本公司在合 比例 （万元） （万元） （万元） 并报表的净 利润（万元） 上海延安路高架道路发 18.36 299,500 268,800 延安路高架 5,250.16 展有限公司 路经营 上海麦斯特建工高科技 25.00 5,600 8,794.54 混凝土外加 131.55 5.84 建筑化工有限公司 剂生产销售 上海沪青平高速公路建 8.00 59,000 364,304.09 沪青平高速 设发展有限公司 公路投资、建 设、经营 东方证券股份有限公司 3.00 200,000 证券 150 公司来源于参股的延安路高架道路发展有限公司的投资收益本报告期 为 5,250.16 万元，占公司净利润的 28.56%。本公司的投资收益由延安路高 架道路发展有限公司按 11.5%的内部收益率向本公司按季支付投资回报。延 安路高架道路发展有限公司的主营业务是上海市的延安路高架路的经营。 公司来源于参股的上海麦斯特建工高科技建筑化工有限公司的投资收 益本报告期为 5.84 万元，占公司净利润的 0.03%。 公司来源于参股的东方证券股份有限公司的投资收益本报告期为 150 万元，占公司净利润的 0.82%。 （三）公司主要供应商、客户情况 本公司及其附属子公司向前五名供应商合计的采购额为 902,076,751 元人民币，占本公司及其附属子公司年度采购总额的 9.40%。 本公司及其附属子公司前五名客户主营业务收入的总额为 702,679,644 元人民币，占本公司及其附属子公司主营业务收入的 6.00%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着我国建筑市场的日益开放和投资结构的变化，公司在经营中也出 现了一些困难，主要反映在： （1） 公司近年来新接任务量大幅度增长，且许多工程是重点工程。 任务量大幅度增长，对公司的资源安排带来了较为严峻的考验。 （2） 随着建筑市场竞争的加剧，公司所承接订单的价格仍呈下降趋 势，这对公司主营业务利润和净利润率的稳定增长将带来一定的影响。 15 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD （3） 去年下半年以来，部分建筑材料价格出现较大幅度的上涨，这 对公司的成本压缩带来较大压力，在一定程度上将影响公司主营业务的利 润。 （4） 募集资金投资项目虽已建成投产，但这些项目的收入增长需要 有一个过程，因此短时期内对公司的利润贡献不会很大。 针对上述经营中出现的问题和困难，公司将努力采取下列解决方案和对 策： （1） 进一步增强拓展市场意识，培育和巩固自身的核心竞争力，提 高经济运行质量，力求公司经济效益的稳步增长。 （2） 针对部分建筑材料价格上涨的经营风险，一方面从内部加强管 理上尽力消化价格上涨因素，另一方面要积极与业主洽商，共同合理分担价 格上涨的风险。 （3） 强化企业的生产调度和资源管理，确保资源落实，加强节点控 制，确保工程保质按期完成。 （4） 加强已运行投资项目的运营管理，力求使这些项目尽快达到收 益目标，使投资项目成为公司新的经济增长点。 （五）公司报告期内投资情况 1. 募集资金使用情况 公司首次募集资金 97,950 万元。由于经本公司 2000 年第一次临时股 东大会审议通过的关于首次募集资金投向变更决议中涉及的投资参股上海 地铁建设有限公司的投资项目发生变故以及投资沪青平公司的投资额发生 调整，公司首次募集资金已完成投资的四个项目和沪青平项目经调整后承诺 的投资额总计为 84,649.4 万元，尚余首次募集资金 13,300.6 万元。为提高 公司可持续发展的能力，发挥募集资金的使用效率，实现股东利益最大化， 公司经 2001 年度股东大会审议通过，将上述首次募集资金余额变更为受让 增持同三公司的 10%股权，使公司在同三公司中的股权由 47.75%增至 57.75%。本次受让增持股权需使用投资额 13,800 万元人民币。该投资项目 投资额超出首次募集资金余额的部分，由公司以自有资金投入。 公司于 2000 年 10 月 23 日召开的 2000 年第一次临时股东大会审议通 过的配股方案，获中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]73 号文核准， 16 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 以 1999 年 12 月 31 日的总股本 537,000,000 股为基数，每 10 股配 3 股，配 股价格为每股 8.50 元。本次配股共配售 62，415，000 股，其中：国家股股 东以现金认配 17，415，000 股； 向社会公众股股东配售 45，000，000 股。 扣除发行费用 10，188，667.67 元，实际募集资金 520，338，832.33 元。 此次配股募集资金全部投资于建设同三高速公路上海段项目。该项目 总投资为 28.8 亿元人民币，其中 15 亿元为项目公司向金融机构的借款，其 余为股东出资。在该项目公司中，本公司占 57.75%的股份，应出资 79，695 万元人民币（其中 13，300.6 万元用首次募集资金余额投资）。募集资金不 足部分由公司自筹解决。该项目预测内部收益率 8.55%。该项目已于 2002 年底完工，2003 年 1 月起投入收费运营。 上述募集资金投资项目，累计至本报告年度末共计完成投资 1,345,854,000 元，占募集资金总额的 89.73 %。如下表： 本年度已使用募集资金 198,660,000 元 总额 募集资金总额 1,499,838,832 元 已累计使用募集资金总 1,345,854,000 元 额 是否变 是否符合计划进度 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 更项目 和预计收益 延安高架路中 550，000，000 元 否 550，000，000 元 210,006,400 元 是 段工程 购置施工机械 154，000，000 元 否 139，594，000 元 是 设备 湖州新开元石 98，250，000 元 否 96，100，000 元 14,989,393 元 是 矿扩建 商品混凝土外 18，260，000 元 否 14，000，000 元 -2,153,044 元 否 加剂项目 建筑钢结构生 250,00,0000 元 是 产项目 塑钢门窗生产 83，000，000 元 是 项目 兼并上海万安 70，000，000 元 是 企业总公司 上海同三高速 658,950,000 元 否 412,560,000 元 -18,521,500 元 是 公路有限公司 合计 1,882,460,000 元 — 1,212,254,000 元 — 未达到计划进 商品混凝土外加剂项目在报告期投入生产。该企业属外商投资企业， 2003 年盈利 1,315,461 度和收益的说 元。本公司持股比例 25%，计收益 58，365 元(其中调整上年亏损 270,500 元)。 明（分具体项 目） 17 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 变更原因及变 建筑钢结构生产项目，按《招股说明书》计划投资 250，000，000 元。由于市场需求变 更程序说明 化的原因，根据公司 2000 年第一次临时股东大会审议通过的关于前次募集资金投向变更的决 （分具体项 目） 议，该项目已停止实施。 塑钢门窗生产项目，按《招股说明书》计划投资 83，000，000 元。由于市场需求变化的 原因，根据公司 2000 年第一次临时股东大会审议通过的关于前次募集资金投向变更的决议， 该项目已停止实施。 兼并上海万安企业总公司，按《招股说明书》计划投资 70，000，000 元。由于实施的条 件仍未具备，根据公司 2000 年第一次临时股东大会审议通过的关于前次募集资金投向变更的 决议，该项目已停止实施。 变更投资项目 165,400,000 元 的资金总额 变更后的项目 对应的原承诺项 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进 目 入金额 度和预计收益 上海沪青平高 建筑钢结构生产 46,800,000 元 47,200,000 元 是 速公路建设发 项目、塑钢门窗生 展有限公司 产项目、兼并上海 万安企业总公司 增资上海同三 同上 138,000,000 元 86,400,000 元 见上同栏 是 高速公路有限 公司 合计 — 133,600,000 元 — 未达到计划进 根据公司股东大会批准的投资计划，公司以首次募集资金受让上海同三高速公路有限公 度和收益的说 司 10%股权的投资额为 13，800 万元。目前投入该项目的累计投资额为 49,896 万元，占投资 明（分具体项 计划的 62.61%。此项目的结帐工作尚未全部完成, 余额将随工程用款计划逐步投入。 目） 由于我公司参与投资的延安高架公司是一家由外方控股的、由上海市 城市建设投资开发总公司（以下简称城投公司）给予固定回报的项目公司， 因此根据国务院办公厅以国办发（2002）第 43 号文件下发了《关于妥善处 理现有保证外方投资固定回报项目有关问题的通知》精神，上海市政府有关 部门责成城投公司对该公司进行清理处置。公司第二届董事会第十七次会议 于 2003 年 9 月 27 日审议通过了《关于上海延安路高架道路投资项目转移变 更的议案》。 （1）从 2004 年 1 月 1 日起，将我公司投资在延安高架公司的 5.5 亿元 本金中的 47,613.11 万元人民币（根据原有的年内部报酬率 11.5%和投资预 期收益折算取定），通过与城投公司设立松散型联合体的形式，与城投公司 合作经营和管理延安路高架道路的收费（即虹桥机场收费站）。通过这样的 投资方式，从 2004 年 1 月 1 日起，该收费站的收费扣除营业税后，全部作 为投资回报按季支付给我公司。同时，该收费站的营运成本由城投公司负责， 该收费归我公司后的所得税由我公司解缴。该合作经营期限至 2017 年底止。 18 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 在合作经营期限内，如该收费站因政府有关部门的规定被取消，则由城投公 司以该收费站 2000 年、2001 年、2002 年营业收入扣除应交营业税及附加后 的算术平均值 6,717.42 万元人民币作为今后的等额分期偿还款基数，按剩 余支付期（自该收费权被取消之日至 2017 年 12 月 31 日止）折现清偿，年 折现率为 11.5%。 （2）从 2004 年 1 月 1 日起，将我公司投资在延安高架公司的 5.5 亿元 本金中的 7,386.89 万元人民币，采用 BT（投资、建设、移交）方式投资建 设上海市中环线项目，投资期限至 2017 年底止，投资内部报酬率（IRR）为 11.5%，由城投公司按季支付给我公司。同时双方约定，城投公司将在 2007 年 12 月 31 日向我公司提前回购该投资项目，并按剩余支付期（自 2008 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止）折现至 2008 年 1 月 1 日作一次性清偿支 付，年折现率为 11.5%，届时的回购价为 6,264.31 万元人民币。 以上投资的董事会决议公告见 2003 年 9 月 30 日的《上海证券报》和 《中国证券报》。 2. 在报告期内，公司非募集资金投资项目 项目名称 投资金额（万元） 项目进度 项目收益情况（万元） 认购东方证券有限责 3,000 完成 70 任公司新增股本 中环线（浦西段）工程 42,000 本报告期还 A2.7 标万荣路-铜川路 未实际投入 高架工程项目公司 以上投资的董事会决议公告见 2003 年 1 月 7 日和 2003 年 12 月 25 日 的《上海证券报》和《中国证券报》。 19 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD （六） 公司财务情况 2003 年度 2002 年度 增 减 % 变动原因 总资产（元） 9,340,600,441 9,130,919,954 2.30 业务规模扩大。 应收款项 1,296,878,151 1,002,031,290 29.42 年末部分工程款尚未收到。 存货 193,401,652 172,205,799 12.31 业务规模扩大,增加存货。 长期投资 849,224,586 734,394,954 15.64 地铁上海南站站、东方证券公司 新增投资及延安路高架回收投 资等所致。 固定资产 2,838,342,485 2,545,130,352 11.52 同三高速固定资产验收及正常 增加设备，提取折旧。 长期负债 1,346,477,985 1,441,020,387 -6.56 长期借款 12,000 万元结转流动 负债。 股东权益 3,002,164,195 2,908,269,944 3.23 当年新增留存利润。 主营业务利润 463,697,875 434,948,433 6.61 业务规模扩大，增加盈利额。 净利润 183,806,501 192,957,450 -4.74 合 并 同 三 高 速 投 资 亏 损 1,852.15 万元 现金及现金等 -120,544,156 408,832,338 -129.48 本年度归还借款 34,580 万元及 投 资 活 动 现 金 净 流 出 为 价物净增加额 61,886.44 万元 资产负债率 63.45 65.13 -1.68 当年新增净利. （%） 流动比率 1.20 1.27 -0.07 流动比率和速动比率下降主要 是流动资产减少较多,本年工程 速动比率 1.16 1.24 -0.08 点交工程施工减少 43,149.16 万 元。 应收帐款周转 9.89 9.99 -0.10 应收帐款同比增长了 29，222.56 万元。 率 存货周转率 5.03 3.68 1.35 当年结转销售,工程施工减少 43,149.16 万元 全面摊薄净资 6.12 6.63 -0.51 产收益率（%） 新增利润使股东权益基数增大。 全面摊薄每股 0.26 0.27 -0.01 收益（元） 从上述几项财务指标看，报告期内公司的财务状况仍保持着健康平稳 的发展势头。 （七） 生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 20 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 随着中国经济的发展，我国建筑业的外部需求是旺盛的，而且国家宏观 经济政策和产业政策对建筑业也采取扶持政策。预计在较长时期内，我国建 筑业的经营环境和国家产业政策仍将保持不变，对本公司的持续发展不会有 很大的负面影响。本公司将加强对有关政策的研究，尽可能降低政策性变化 对本公司造成的损失。 公司目前尚未预测到其他生产经营环境、宏观政策、法规的变化会对 公司的财务状况和经营成果产生重要影响。 （八） 董事会日常工作 1. 董事会会议及决议内容 （1） 二届董事会第十二次会议于 2003 年 3 月 6 日召开，审议通过了： 公司 2002 年年度报告及摘要； 公司有关会计事务所报酬的议案； 公司 2002 年年度利润分配预案： 决定召开公司 2002 年度股东大会的有关事项。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 7 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 （2）第二届董事会第十三次会议于 2003 年 4 月 7 日召开，审议通过 了：关于对部分全资子公司实施重组合并和增资的决议。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 8 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 （3）第二届董事会第十四次会议于 2003 年 4 月 29 日召开，审议通过 了：公司 2003 年第一季度报告。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 30 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 （4）第二届董事会第十五次会议于 2003 年 7 月 9 日召开，审议通过了： 公司 2002 年年度董事会工作报告； 公司 2002 年年度总经理工作报告； 公司 2002 年年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告； 公司续聘会计事务所的议案； 公司董事会人数及构成调整的议案； 21 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 修改公司章程的议案； 公司部分董事辞职和推选部分董事候选人的议案； 聘任林锦胜任公司总经理的的议案； 聘任丁钢为公司财务负责人的议案； 关于调整公司对上海市第一建筑有限公司、上海市第四建筑有限公司 增资方式的议案； 关于召开公司 2002 年度股东大会的的议案。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 10 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 （5）第二届董事会第十六次会议于 2003 年 8 月 19 召开，审议通过了： 公司 2003 年度半年度报告及摘要。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 20 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 （6）第二届董事会第十七次会议于 2003 年 9 月 27 日召开，审议通过: 关于上海延安路高架道路投资项目转移变更的议案。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 9 月 28 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 （7）第二届董事会第十八次会议于 2003 年 10 月 30 日召开，审议通 过了： 公司 2003 年第三季度报告； 公司投资者关系管理制度。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 31 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 （9）第二届董事会第十八次会议于 2003 年 12 月 16 日召开，审议通 过了关于对本公司全资子公司上海市第七建筑有限公司增资的议案。 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 12 月 17 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 （10）第二届董事会第十八次会议于 2003 年 12 月 24 日召开，审议通 过了关于投资建设中环线（浦西段）工程 A2.7 标万荣路-铜川路高架 BT 项 目的议案。 22 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 以上董事会决议公告刊登于 2003 年 12 月 25 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》。等 有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大 会通过的各项决议内容。 （1）公司 2002 年度利润分配执行情况 公司 2002 年度股东大会审议通过的公司 2002 年度利润分配方案为： 以公司 2002 年末总股本 719，298，000 股为基数，向全体股东每 10 股派发 现金红利 1.25 元（含税） 。该项利润分配工作，已于 2003 年 9 月 5 日执行 完毕。 （九） 本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年实现税后 利 润 为 183,806,501 元 。 根 据 公 司 章 程 规 定 ， 提 取 10% 法 定 公 积 金 18,380,650 元和提取 10%法定公益金 18,380,650 元后，可供股东分配的利 润为 147,045,201 元。加上历年积余未分配利润 483,268,733 元以及扣除当 年分配 2002 年度股利 89,912,250 元，累计共有未分配利润 540,401,684 元。 经公司董事会讨论通过，提出 2003 年利润分配预案为：以公司年末总 股本 719，298，000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元 （含税），预计分配利润 89,912,250 元，尚余 450,489,434 元，结转下一 次分配。公司结存的公积金不在本次转增股本 本次利润分配和资本公积金转增股本预案需提交 2003 年度股东大会 审议。 （十一）其他报告事项 报告期内，本公司信息披露的报刊为《上海证券报》和《中国证券报》， 没有变更信息披露报刊。 23 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 八、 监事会报告 （一） 监事会会议情况 1.2003 年 3 月 6 日召开第二届监事会第九次会议，审议通过了公司 2002 年年度报告及其摘要、2002 年度利润分配预案。 以上监事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 7 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 2.2003 年 4 月 29 日召开第二届监事会第十次会议，审议通过了公司第 一季度报告。 3.2003 年 7 月 9 日召开第二届监事会第十一次会议，审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告、公司 2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务 预算报告、公司部分监事辞职和推选部分监事候选人的议案、关于修改公司 章程部分条款的议案。 以上监事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 10 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 4.2003 年 8 月 19 日召开第二届监事会第十二次会议，审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 5. 2003 年 9 月 27 日召开第二届监事会第十三次会议，审议通过了公 司关于上海延安路高架道路投资项目转移变更的议案。 以上监事会决议公告刊登于 2003 年 9 月 30 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 6. 2003 年 10 月 30 日召开第二届监事会第十四次会议，审议通过了 公司 2003 年第三季度报告、有关公司投资者关系管理制度的议案。 以上监事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 31 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 在股东大会的授权下，2003 年监事会根据有关法律、法规，切实履行 《公司章程》赋予的职责，通过参加股东大会、列席董事会，对公司提供的 有关资料进行审议和监督，对公司长期发展规划、重大发展项目、公司财务 24 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 状况和公司董事、高级管理人员的行为进行了监督，保证了公司健康有序地 发展。 对公司 2003 年度的工作，监事会发表如下意见： 1. 监事会认为 2003 年公司能够严格执行国家法律、法规，按上市公司 的规范程序运作。公司的董事、高级管理人员在执行公司章程、履行职责、 遵纪守法、维护股东权益等方面是尽职尽责的，能按股东大会和董事会的决 议认真执行，没有发现上述人员违反法律法规、公司章程或损害公司及股东 利益的行为。 2. 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认 为本公司比较注重公司的内部控制制度，在公司经营和决策，尤其是资金管 理、投资管理、财务管理、合同管理、财产处置等各个重要环节上已建立了 较为完整、合理、有效的内部管理制度，并且正在有效实施和不断完善，不 存在显著的薄弱环节和风险隐患。2003 年公司的财务核算体制健全，会计 事项的处理、全年报表的编制及公司执行的会计制度符合有关制度的要求， 财务报告中的主营业务收入、利润总额等数据是真实的。 3. 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目是一致的，变 更部分首次募集资金用途的程序合法，使用得当，有利于公司增加盈利能力。 4.本年度，会计师事务所出具了无保留意见审计报告，审计报告真实、 客观、准确地反映了公司财务情况。 5.报告期内，公司的关联交易的价格是公平的，未发现损害公司利益 的情况。 6.股东大会决议已经全部得到执行。 九、重要事项 （一） 重大诉讼、仲裁事项 1. 本公司 2003 年第三季度报告披露后未发生重大诉讼和仲裁事项。 2.本公司 2003 年第三季度报告及以前披露未结案的其他重大诉讼和 仲裁事项在本报告期进展情况： ⑴2002 年 1 月 9 日，上海市仲裁委员会受理了申请人上海市第五建筑 25 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 有限公司要求被申请人上海裕昌房产发展有限公司，支付工程款 3202 万元 及相应利息的仲裁请求。2002 年 5 月 9 日，上海仲裁委员会裁决：上海裕 昌房产发展有限公司支付工程款 3,202 万元，利息 140 万元，并承担 3.3 万元仲裁费用。2003 年第四季度中，原告与被告达成协议，裕昌公司拟分 两期支付欠款 3,300 万元。目前已支付了 1,300 万元。 ⑵上海市第七建筑有限公司诉被告上海绅士汽车商城有限公司支付 1404.29 万元工程款、违约金 55.60 万元一案,已于 2000 年 7 月 20 日由上 海市第二中级人民法院以（2000）沪二中民初字第 146 号《民事判决书》判 决：被告全额支付拖欠工程款和相应违约金。2001 年 2 月 5 日，原告已向 上海市第二中级人民法院申请强制执行。截止到本报告期共收款 865 万元， 余款仍在催讨与执行中。 3. 本公司 2003 年第三季度报告及以前披露未结案的其他重大诉讼和 仲裁事项在本报告期未发生变化。 （二） 报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 公司第二届董事会第 13 次会议决议：上海市第一建筑有限公司吸收 合并上海市第三建筑有限公司，注册资金增至 30,000 万元；上海市第四建 筑有限公司吸收合并上海市第八建筑有限公司，注册资金增至 30,000 万元； 经公司第二届董事会第 19 次会议决议：上海市第七建筑有限公司注册资金 增至 30,000 万元。 此事项已以公告刊登于 2003 年 4 月 8 日和 2003 年 12 月 12 日的《上 海证券报》和《中国证券报》上, (三)重大关联交易事项 1. 交易情况 本报告期内，公司与本公司控股股东下属的企业进行了一部分关联交 易，其主要关联交易有： 26 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 关联交易方 交易内容 交易金额 占同类交易 结算方式 （万元） 金额的比例% 上海市安装工程有限公司 安装工程分包 28,654,.53 5.35 开票结算 上海市机械施工公司 机械施工 9,145.06 1.71 开票结算 上海市基础工程公司 机械施工 17,772.01 3.32 开票结算 上海建工材料工程有限公司 材料 19,283.16 2.73 开票结算 上海市建筑构件制品公司 材料 15,352.92 2.17 开票结算 上海建一实业有限公司 房租 244.94 80.75 开票结算 合计 90,452.62 2.关联交易协议及定价原则 （1）对于上述分包工程关联交易一般是参照《建筑工程综合预算定额 〈九三〉》、《市政工程综合预算定额〈九二〉》等国家规定的定额，以及当时 人、机、物的市场价进行计算后确定。 1998 年 4 月 22 日，本公司分别与上海市安装工程有限公司（原上海市 工业设备安装公司）、上海市机械施工公司、上海市基础工程公司签订《工 程分包协议书》。根据协议书规定：上述三家公司并不当然成为工程分包商， 本公司可根据其他工程承建单位的报价确定分包商，但在同等报价条件下选 择上述三家公司作为分包商，并需逐笔签订有关《工程分包合同》。 该协议在股份公司存续期内一直有效。分包工程安装费用结算根据双方 逐笔签订的《分包合同》约定的方式进行。 （2）由于建筑材料及预制件的数量及规格繁多，而且其市场价格随供 求关系上下浮动，本公司无法详细披露交易价格与市场价格的比较。1998 年 4 月 22 日，本公司分别与上海建工材料工程有限公司、上海市建筑构配 件制品公司签订《预拌商品混凝土供应协议》和《建筑构件制品供应协议》。 根据协议规定，上述 2 家公司向本公司提供的辅助生产产品价格不得高于 2 家公司向其他企业供应价格或市场价格，否则本公司可选择向其他供应商采 购。各方需对具体采购事项逐笔签订有关《供应合同》。 上述协议自股份公司成立之日起生效，至 2008 年 12 月 31 日止。合同 价款结算根据双方逐笔签订的《供应合同》约定的方式进行。 3.对财务状况及经营成果的影响 27 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 根据普华永道中天会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司与控股 股东下属企业的关联交易，对公司财务状况及经营成果影响如下： 关联交易总额占 关联交易总额 主营业务成本 主营成本比例 % 2003 年 904,526,200 10,097,462,288 8.96 2002 年 715,078,800 8,335,179,440 8.58 由于本公司与控股企业及其附属企业发生的关联交易均为本公司向关 联方发包工程或购买辅助生产材料，都属于本公司主营业务成本的构成部 分，因此本公司选择关联交易总额占主营业务成本比例进行比较。从比例情 况看，对公司的财务状况及经营成果的影响并不大。 4.关联交易的必要性及持续性说明 形成上述关联交易事项的原因在于，改制进入股份公司的 9 家子公司与 集团内的其他公司之间，形成了长期的业务协作配套关系，这种关系将在今 后一定时期内继续存续。但由于工程分包、施工劳务和建材供应的市场化程 度较高，集团公司并不居于垄断地位，因此上述业务关系的替代性很强，本 公司可方便地通过第三方取得相同的商品和劳务。而且上述业务占本公司主 营业务收入、主营业务成本的比重较低，因此对本公司财务状况和经营成果 的影响较小。 5.与关联方债权、债务情况 关 联 方 应收款（元） 应付款（元） 上海建工材料工程有限公司 8,950,963 上海市建筑构件制品公司 45,116,523 上海市机械施工工程公司 709,846 总计 54,777,332 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司应付关联公司款余额为 54,777,332 元，上述往来余额均为本公司与控股股东附属企业因施工劳务、工程分包和 购买建材而发生的关联交易尚未结算所致。对本公司而言，上述余额为应付 款项，不存在负面影响。 6.控股股东及其附属企业向股份公司提供的担保 28 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 截止 2003 年 12 月 31 日，控股股东及其附属子公司为本公司及其子公 司的 800 万元短期借款提供信用担保。 以上担保均为控股股东及其附属公司向本公司提供，对本公司不存在负 面影响。 （四）重大合同及其履行情况 1. 重大工程承包合同 本公司在 2003 年第三季度报告披露后签订的重大合同如下： 1） 2003 年 10 月 12 日，本公司下属的上海市第二建筑有限公 司与上海新浩中房地产开发有限公司签订了淮海晶华苑工程施工总承 包合同，合同金额为 24306 万元。 2） 2003 年 10 月 15 日，本公司下属的上海市第一建筑有限公 司 与 上 海 多 福 房 地 产 发 展 有 限 公 司 签 订 了黄 浦 区 104#地 块 总 部 大 楼 上部工程施工总承包合同，合同金额为 20290 万元。 3） 2003 年 10 月 20 日，本公司下属的上海市第一建筑有限公 司与上海第二医科大学附属瑞金医院与瑞金医院门诊楼急诊医技楼改 扩建筹建办签订了上海第二医科大学附属瑞金医院门急诊医技楼改扩 建工程施工总承包合同，合同金额为 23547 万元。 4） 2003 年 10 月 21 日，本公司下属的上海市第一建筑有限公 司与兆安房地产发展（上海）有限公司签订了上海新港大厦施工总承 包合同，合同金额为 10627 万元。 5） 2003 年 10 月 28 日，本公司下属的上海市第一建筑有限公 司与上海鹏利置业发展有限公司签订了上海鹏利海景公寓（上部）工 程施工总承包合同，合同金额为 14175 万元。 6） 2003 年 11 月，本公司下属的上海市第一建筑有限公司与 上海嘉汇达房地产开发经营有限公司签订了上海嘉华中心（原太平洋 广场二、三期）商、办综合发展项目工程施工总承包合同，合同金额 为 62410 万元。（此项作为重大合同已于 2003 年 11 月 7 日在《上海证 券报》和《中国证券报》上公告） 29 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 7） 2003 年 11 月 10 日，本公司下属的上海市第二建筑有限公 司与上海久创建设管理有限公司签订了轨道交通 3 号线北延伸工程车 辆基地建安工程（含江杨北路站）工程施工总承包合同，合同金额为 22950 万元。 8） 2003 年 11 月，本公司下属的上海市第四建筑有限公司与 上海市长宁区人民政府办公室（建设单位）、上海市建设工程管理有限 公司（代建单位）签订了长宁区机关办公楼（含“一门式”证件楼） 工程施工总承包合同，合同金额为 20029 万元。 9） 2003 年 11 月 28 日，本公司下属的上海市第四建筑有限公 司与上海轨道交通申松线发展有限公司签订了上海轨道交通 9 号线一 期工程（R403 标段-泗泾站，SS1 牵引所、SS2 牵引所，高架和地面） 施工总承包合同，合同金额为 24996 万元。 10） 2003 年 12 月 3 日，本公司下属的上海市第四建筑有限公 司与上海新世界股份有限公司签订了远东娱乐广场改建工程施工总承 包合同，合同金额为 10646 万元。 11） 2003 年 12 月 25 日，本公司下属的上海市第一建筑有限公 司与上海市第一人民医院、上海市第一人民医院松江新院筹建办签订 了上海市第一人民医院松江新院建设工程施工总承包合同，合同金额 为 38190 万元。（此项作为重大合同已于 2003 年 12 月 27 日在《上海 证券报》和《中国证券报》上公告） 12） 2003 年 12 月 30 日，本公司下属的上海市第一建筑有限公 司与上海轨道交通申松线发展有限公司签订了上海轨道交通 9 号线一 期工程 R401B 标段（松江新城站、区间隧道及敞开段）施工总承包合 同，合同金额为 14927 万元。 2.报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产，也无其他公司 托管、承包、租赁本公司资产。 3. 报告期内，公司及持股 5%以上股东无重大担保事项。 4.报告期内本公司无委托理财事项 30 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 5.报告期内公司聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司的 财务会计审计机构。普华永道中天会计师事务所有限公司作为安达信·华强 会计师事务所的延续变更已连续 5 年为本公司提供审计服务。公司支付给会 计师事务所的报酬如下： 2003 年 2002 年 财务审计费 （元） 1,080,000 1,000,000 本公司不承担审计机构在审计期间的差旅费等费用。 会计师事务所的确定由股东大会决定。其报酬由董事会决定。 6.报告期内，本公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查以及中 国证监会的行政处罚、通报批评，没有受到证券交易所的公开谴责。 （五）其他重大事项 1.报告期内公司未对公司名称及股票简称进行更改。 2.报告期内，公司及持股 5%以上股东在报告期或持续到报告期内的重 大承诺事项及其履行情况 本公司唯一持股 5%以上的股东-上海建工（集团）总公司在本公司成立 时已作出以下两项承诺： （1） 在与本公司发生关联交易时，将按照国家有关法律、法规和有 关主管部门的规章以及本公司在设立初与各关联方签署的关联交易协议进 行，不会损害公司及公司非控股股东的合法利益。 （2） 将不从事，也促使控股股东所持有及控制的子公司、分公司、 合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对公司及其子 公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接竞争的业务或活动。 在报告期内，控股股东没有违反以上任何一条承诺。 上述承诺见刊登于 1998 年 5 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》 和《证券时报》上的本公司招股说明书和 2001 年 9 月 22 日的《上海证券报》、 《中国证券报》上的本公司配股说明书。 31 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 十、财务报告 (一) 审计报告 公司财务会计报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，由中 国注册会计师牟磊、王笑出具了无保留意见报告。 上海建工股份有限公司 （在中华人民共和国注册成立） 2003 年度会计报表及审计报告 32 普华永道中天会计师事务所有限公司 邮寄地址： 瑞安广场 12 楼 淮海中路 333 号 上海 200021 中华人民共和国 电话 ： +86 (21) 6386 3388 传真 ： +86 (21) 6386 3300 审计报告 普华永道中天审字(2004)第 812 号 上海建工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海建工股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司(以下简 称“贵集团”)2003 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2003 年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合中华人民共和国颁布的企业会计准则和 《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2003 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天 牟磊 会计师事务所有限公司 注册会计师 王笑 2004 年 3 月 23 日 注册会计师 本业务由注册名称为普华永道中天会计师事务所有限公司的公司办理 . 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 上海建工股份有限公司 2003年12月31日资产负债表 会企01表 金额单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 六.1;七.1 2,345,653,748 2,473,422,465 1,115,239,964 1,222,326,587 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 六.2(1);七.2(1) 1,250,891,167 958,665,568 84,289,216 89,303,020 其他应收款 六.2(2);七.2(2) 45,986,984 43,365,722 32,023,858 31,760,134 预付账款 六.3;七.3 63,225,017 50,526,131 580,000 11,058,901 应收补贴款 - - - - 存货 六.4 193,401,652 172,205,799 620 - 待摊费用 37,501 60,870 - - 工程施工 六.5;七.4 1,609,952,601 2,041,444,156 - 150,304,173 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 5,509,148,670 5,739,690,711 1,232,133,658 1,504,752,815 长期投资 长期股权投资 849,224,586 734,394,954 2,808,451,449 2,098,388,801 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 六.6;七.5 849,224,586 734,394,954 2,808,451,449 2,098,388,801 固定资产 固定资产原价 3,337,909,858 755,838,220 78,029,407 98,261,261 减：累计折旧 (509,992,885) (443,046,535) (43,109,058) (52,289,838) 固定资产净值 六.7;七.6 2,827,916,973 312,791,685 34,920,349 45,971,423 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 2,827,916,973 312,791,685 34,920,349 45,971,423 工程物资 - - - - 在建工程 六.8 10,425,512 2,232,338,667 - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,838,342,485 2,545,130,352 34,920,349 45,971,423 无形资产及其他资产 无形资产 六.9;七.7 83,162,605 49,605,489 43,692,282 44,681,840 长期待摊费用 2,575,358 2,958,955 - - 其它长期资产 六.10 58,146,737 59,139,493 70,279 - 无形资产及其他资产合计 143,884,700 111,703,937 43,762,561 44,681,840 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 9,340,600,441 9,130,919,954 4,119,268,017 3,693,794,879 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 34 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 上海建工股份有限公司 2003年12月31日资产负债表（续） 会企01表(续) 金额单位：人民币元 2002年12月31 负 债 和 股 东 权 益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 日 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 六.11 8,000,000 172,000,000 - - 应付票据 - - - - 应付账款 六.12 1,197,565,487 1,145,800,168 22,295,543 4,801,394 预收账款 六.12 116,662,309 137,517,500 - 2,500,000 应付工资 1,090,527 654,353 - - 应付福利费 40,437,313 38,521,922 5,652,591 3,662,185 应付股利 六.20 - - - - 应交税金 六.13;七.8 42,074,650 23,804,945 15,632,250 5,635,318 其他应交款 4,154,309 2,642,625 547,016 152,990 其他应付款 六.12 153,801,116 87,919,071 478,475,674 153,299,955 预提费用 958,814 1,801,679 - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期借款 六.14 120,542,400 197,640,000 - - 工程结算 六.5;七.4 2,894,608,156 2,697,890,302 594,500,748 615,473,093 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 4,579,895,081 4,506,192,565 1,117,103,822 785,524,935 长期负债 长期借款 六.15 1,320,000,000 1,438,200,000 - - 应付债券 - - - - 长期应付款 六.9 23,220,000 - - - 专项应付款 六.16 3,257,985 2,820,387 - - 递延收入 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 1,346,477,985 1,441,020,387 - - 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 5,926,373,066 5,947,212,952 1,117,103,822 785,524,935 少数股东权益 412,063,180 275,437,058 - - 股东权益 股本 六.17 719,298,000 719,298,000 719,298,000 719,298,000 资本公积 六.18 1,496,298,653 1,496,298,653 1,496,298,653 1,496,298,653 盈余公积 六.19 246,165,858 209,404,558 246,165,858 209,404,558 其中：法定公益金 123,082,929 104,702,279 123,082,929 104,702,279 未分配利润 六.20 540,401,684 483,268,733 540,401,684 483,268,733 股东权益合计 3,002,164,195 2,908,269,944 3,002,164,195 2,908,269,944 负债和股东权益总计 9,340,600,441 9,130,919,954 4,119,268,017 3,693,794,879 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 35 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 上海建工股份有限公司 2003年度利润表 会企02表 金额单位：人民币元 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 六.21;七.9 10,922,592,732 9,043,131,304 3,635,687,834 2,488,253,919 减：主营业务成本 六.21;七.9 (10,097,462,288) (8,335,179,440) (3,609,808,363) (2,465,628,280) 主营业务税金及附加 六.22;七.10 (361,432,569) (273,003,431) (1,855,189) (1,379,762) 二、主营业务利润 463,697,875 434,948,433 24,024,282 21,245,877 加：其他业务利润 8,468,565 13,348,243 - 84,594 减：营业费用 - - - - 管理费用 (323,578,494) (298,641,410) (12,344,286) (16,539,496) 财务费用-净额 六.23;七.11 11,708,439 28,861,820 14,543,884 21,674,906 三、营业利润 160,296,385 178,517,086 26,223,880 26,465,881 加：投资收益 六.24;七.12 55,022,335 50,939,261 164,190,299 171,232,949 补贴收入 - - - - 营业外收入 1,031,772 534,239 - - 减：营业外支出 (4,460,208) (1,305,470) (2,000,000) (3,744) 四、利润总额 211,890,284 228,685,116 188,414,179 197,695,086 减：所得税 (37,432,794) (33,662,902) (4,607,678) (4,737,636) 少数股东损益 9,349,011 (2,064,764) - - 五、净利润 183,806,501 192,957,450 183,806,501 192,957,450 补充资料： 2003年度累计数 2002年度累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 36 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 上海建工股份有限公司 2003年度利润分配表 会企02表 附表1 金额单位：人民币元 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 183,806,501 192,957,450 183,806,501 192,957,450 加：年初未分配利润 六.20 483,268,733 508,727,273 483,268,733 508,727,273 其它转入 - - - - 二、可供分配的利润 667,075,234 701,684,723 667,075,234 701,684,723 减：提取法定盈余公积 六.19,20 (18,380,650) (19,295,745) (18,380,650) (19,295,745) 提取法定公益金 六.19,20 (18,380,650) (19,295,745) (18,380,650) (19,295,745) 三、可供股东分配的利润 630,313,934 663,093,233 630,313,934 663,093,233 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 (89,912,250) (59,941,500) (89,912,250) (59,941,500) 转作股本的普通股股利 - (119,883,000) - (119,883,000) 四、未分配利润 540,401,684 483,268,733 540,401,684 483,268,733 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 37 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 上海建工股份有限公司 2003年度现金流量表 会企03表 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 10,877,353,350 3,682,338,913 收到的税费返回 149,413 - 收到的其他与经营活动有关的现金 45,856,302 371,553,653 现金流入小计 10,923,359,065 4,053,892,566 购买商品、接受劳务支付的现金 (9,192,812,404) (3,418,670,222) 支付给职工以及为职工支付的现金 (358,502,269) (30,361,055) 支付的各项税费 (459,290,471) (59,640,974) 支付的其他与经营活动有关的现金 (84,123,462) (30,148,519) 现金流出小计 (10,094,728,606) (3,538,820,770) 经营活动产生的现金流量净额 828,630,459 515,071,796 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 30,555,600 30,555,600 取得投资收益所收到的现金 54,837,103 372,650,930 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,662,805 396,170 收到的其他与投资活动有关的现金 38,991,707 14,552,960 现金流入小计 132,047,215 418,155,660 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (605,711,608) (1,314,867) 投资所支付的现金 (145,200,000) (948,110,831) 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 (750,911,608) (949,425,698) 投资活动产生的现金流量净额 (618,864,393) (531,270,038) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 148,320,000 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 148,320,000 - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 148,320,000 - 偿还债务所支付的现金 (345,800,000) - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (132,166,195) (89,912,250) 其中：子公司支付少数股东股利 (1,751,748) - 支付的其他与筹资活动有关的现金 (664,027) (70,907) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 (593,120) - 现金流出小计 (478,630,222) (89,983,157) 筹资活动产生的现金流量净额 (330,310,222) (89,983,157) 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (120,544,156) (106,181,399) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 38 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 上海建工股份有限公司 2003年度现金流量表(续) 会企03表(续) 金额单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 183,806,501 183,806,501 加： 少数股东损益 (9,349,011) - 计提的资产减值准备 31,609,253 23,730 固定资产折旧 115,506,664 11,249,211 无形资产摊销 5,809,673 989,558 长期待摊费用摊销 723,897 - 其他长期资产摊销 129,071,385 70,281 待摊费用的减少(减：增加) 23,369 - 预提费用的增加(减：减少) (842,865) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (214,072) - 固定资产报废损失(减：收益) - - 财务费用(减：收入) (11,987,110) (14,552,960) 投资损失(减：收益) (55,022,335) (164,190,299) 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) (21,195,853) (620) 经营性应收项目的减少(减：增加) 100,212,024 166,097,507 经营性应付项目的增加(减：减少) 360,478,939 331,578,887 经营活动产生的现金流量净额 828,630,459 515,071,796 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加/(减少)情况： 现金及现金等价物的年末余额 六.1;七.1 2,326,548,486 1,115,145,188 减：现金及现金等价物的年初余额 六.1;七.1 (2,447,092,642) (1,221,326,587) 现金及现金等价物净增加(减少)额 (120,544,156) (106,181,399) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 徐征 主管会计工作的负责人： 刘国林 会计机构负责人： 丁钢 39 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 上海建工股份有限公司 会计报表附注 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、公司简介 上海建工股份有限公司（以下简称“本公司”）是经上海市人民政府沪府[1998]19 号文批 准，依据《中华人民共和国公司法》，由上海建工（集团）总公司（以下简称“建工集团”） 作为独家发起人，对其原所属的总承包分公司（建工集团属下的内部独立核算部门）、上 海市建筑装饰工程有限公司、上海市建工设计研究院、上海市第一建筑工程公司、上海 市第二建筑工程公司、上海市第三建筑发展总公司、上海市第四建筑工程公司、上海市 第五建筑工程公司、上海市第七建筑工程公司、上海市第八建筑工程公司（以下合称“九 家全资子公司”）的资产及负债进行重组，并采用募集方式向社会公开发行 A 股 150,000,000 股而设立的股份有限公司，于 1998 年 6 月 15 日取得由上海市工商行政管理 局颁发的营业执照。本公司于 1998 年 6 月 23 日在上海证券交易所上市。九家全资子公 司的公司名称注册为上海市建筑装饰工程有限公司（“装饰” ）、上海市建工设计研究院有 限公司（“设计院”）、上海市第一建筑有限公司（“一建”）、上海市第二建筑有限公司（“二 建”）、上海市第三建筑有限公司（“三建”）、上海市第四建筑有限公司（“四建”） 、上海 市第五建筑有限公司（“五建”）、上海市第七建筑有限公司（“七建” ）和上海市第八建筑 有限公司（“八建”）。 依本公司 2003 年 4 月 7 日董事会决议，一建和四建以吸收合并的方式分别吸收合并三建 和八建（“合并”）。合并完成后，延用一建和四建的名称，三建和八建注销其法人资格， 其资产、债务和权益分别由合并后的一建和四建承继。 上述合并完成后，本公司的全资子公司由九家变为七家。 本公司及七家全资子公司主要从事建筑工程总承包、施工、设计、装饰及国内贸易业务。 本公司一控股子公司湖州新开元碎石有限公司（“新开元”）主要从事石料开采及混凝土 加工制造。本公司另一控股子公司上海同三高速公路有限公司（“同三高速”）主要从事 同三国道（上海段）高速公路的投资、建设、运行、养护、维修和管理。 本公司、七家全资子公司，及其控股的新开元和同三高速合称为“本集团”或“本公司 及其附属子公司”。 40 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 二、重大会计政策变更 本公司及其附属子公司自 2003 年 7 月 1 日起采用修订后的《企业会计准则–资产负债表 日后事项》。根据修订前的该准则，股利分配于董事会制定分配方案的所属期间从所有者 权益转出并确认现金股利为负债；2003 年 7 月 1 日以后，该准则修订为股利分配于董事 会批准分配方案的期间确认。对因采用该修订后的准则而产生的会计政策变更应予以追 溯调整，详见附注六.20。 三、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其相关规定编 制。 2. 会计年度 本公司及其附属子公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 本公司及其附属子公司的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位 为人民币元。 4. 记账基础及计价原则 本公司及其附属子公司的记账基础为权责发生制。资产于取得时按实际成本入账；如果 以后发生减值，则计提相应的资产减值准备。 5. 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币入账。于资产负债 表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇价折算为人 民币，所产生的折算差额除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益 按资本化的原则处理外，直接作为当期损益。 41 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 6. 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是 指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价 物。 7. 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本公司及其附属子公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，应收款项以实际发生额 减去坏账准备后的净额列示。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。本公司及其附属子公司对回 收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备，对于其余的应收款 项按当期期末余额的 5%计提一般坏账准备。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 8. 存货 本公司及其附属子公司的存货包括主要材料、结构件、周转材料、低值易耗品、机械配 件等。存货于取得时按实际成本入账。存货的领用或发出时的成本按加权平均法核算。 低值易耗品在领用时一次性摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值 低于存货成本部分提取存货跌价准备；对于长期积压或借出及发出后无法收回的存货， 本公司及其附属子公司根据实际情况作出估计后提取专项跌价准备或核销，跌价准备或 核销均计入当期损益。 42 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 9. 建造合同工程核算方法 建造合同工程按累计已发生的工程施工成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算 的价款金额列账。工程施工成本以实际成本核算，包括直接材料费用、直接人工费用、 施工机械使用费、其他直接费用及相应的工程施工间接费用等。个别建造合同工程累计 已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的列为流动资产，账列 工程施工；若个别建造合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认 的毛利（亏损）的金额列为流动负债，账列工程结算。 10. 长期投资 长期投资包括本公司对子公司、联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投 资。 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上(不含 50％)的表决权资本或者是有权决定 其财务和经营政策的被投资单位；联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本总额的 20%以上(含 20％)至 50％以下(不含 50%)、或对其财务和经营决策有重大影响的被投资 单位。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或按投出非现金资产的账面价值加上相关 税费入账。本公司对子公司和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算；对其他准备 持有超过一年的股权投资采用成本法核算。 2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按 10 年摊销。2003 年 3 月 17 日后发 生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，采用直线法按 10 年摊销。 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生 的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本 法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。 43 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 11. 固定资产和折旧 固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上 的房屋、建筑物、机器与设备以及与同三国道（上海段）高速公路有关的固定资产等。 与同三国道（上海段）高速公路有关的固定资产包括公路路面及构筑物、公路路基、公 路安全设施、公路收费设施、通讯及监控设施等。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司及其附属子公司在改制 时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 同三国道（上海）段高速公路的路面及构筑物的折旧采用工作量法计提。在计提折旧时， 以同三高速经营期限（25 年）内同三国道（上海）段高速公路的预测总标准车流量和公 路路面及构筑物的固定资产入账价值为基础，计算每标准车流量应计提的折旧额（“单位 折旧额”），然后按照各会计年度实际标准车流量与单位折旧额计算各会计年度应计提的 折旧。其他固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限 内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限 重新确定折旧率和折旧额。 其他固定资产的预计使用年限、预计残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 4% 3.2% 施工机械 10 年 4% 9.6% 运输工具 5至8年 4% 12%至 19.2% 生产设备 10 年 4% 9.6% 办公设备及其他设施 2至8年 4% 12%至 48% 公路路基 25 年 - 4% 其他与公路有关的固定资产 8年 - 12.5% 发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额 计入营业外收入/支出。 44 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 11. 固定资产和折旧（续） 固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改 良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估 计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可 使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 12. 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。 成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预 定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状 态时，转入固定资产并开始计提折旧。 13. 无形资产和摊销 无形资产包括土地使用权、体育场包厢使用权和矿产资源开采权，以成本减去累计摊销后 的净额列示。 土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本，并采用直线法按 50 年摊销。 体育场包厢使用权和矿产资源开采权按实际支付的价款入帐，并分别按预计使用年限和 开采年限平均摊销。 14. 长期待摊费用 长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益 期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 15. 其他长期资产 其他长期资产包括为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临时房屋和简易设施，如现 场临时作业棚、办公室等。其他长期资产按实际成本入帐，并按实际使用期限平均摊销。 45 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 16. 资产减值 除应收账款及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项 目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司及其 附属子公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额， 其差额确认为减值损失。 单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。 销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资 产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结 束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则减 值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 17. 借款费用 借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用，于发生当期确认为费用。 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额 等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预 定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加 权平均利率(该特定借款的利率)，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用和折溢价 摊销的范围内，确定资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 46 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 18. 职工社会保障 本公司及其附属子公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包 括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障项目。 根据有关规定，养老及医疗保险、住房公积金按工资总额的一定比例且在不 超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入 当期生产成本或费用。各项职工社会保障项目的计提比例（占职工工资总额） 如下： 计提比例 职工养老保险金 22.5% 职工福利金 14% （含医疗保险金 12%） 住房公积金 7% 工会经费 2% 失业保险金 2% 19. 收入确认 建造合同收入 本公司及其附属子公司（除装饰、新开元和同三高速外）在建造合同的结果能够可靠估 计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认建造合同收入和费用。合同完工进度按已 完成的工作量占预计总工作量的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： - 合同总收入能够可靠地计量； - 与合同相关的经济利益能够流入本公司及其附属子公司； - 在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定 ；及 - 为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合 同成本能够与以前的预计成本相比较。 47 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 19. 收入确认（续） 建造合同收入（续） 当建造合同的结果不能可靠地估计，本公司及其附属子公司根据能够收回的实际合同成 本确认建造合同收入，合同成本在其发生的当期确认为费用。建造合同预计总成本超过 预计总收入的预计损失确认为当期费用。 装饰采用完工法确认劳务收入，即在劳务已完成，与提供劳务相关的经济利益能够流入 公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认劳务收入。 产品销售收入 新开元的产品销售收入于产品的主要风险和报酬转移给购货方时确认，通常产品发出即 视作主要风险和报酬已转移。 通行费收入 同三高速的经营公路通行费收入于收取时予以确认。 利息收入 按存款的期间和实际收益率计算确认。 经营租赁收入 采用直线法在租赁期内确认。 20. 所得税的会计处理方法 本公司及其附属子公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按 当期应纳税所得额及税率计算确认。 21. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表，系根据中华人民共和国 财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 48 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 三、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 21. 合并会计报表的编制方法（续） 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入 合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交 易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益 指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司及其附属子公司所拥有的部分。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报 表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 22. 利润分配 根据本公司章程，交纳所得税后的净利润，按下列顺序分配： (1) 弥补上一年度的亏损； (2) 按百分之十提取法定盈余公积； (3) 按百分之五至百分之十提取法定公益金； (4) 提取任意盈余公积金； (5) 支付股东股利。 法定盈余公积金达到本公司注册资本金额的 50％以上时可不再提取。股利分配方案须经 董事会决议并经股东大会批准，并在批准当期从股东权益转出。 49 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 四、税项 1. 营业税金及附加 本公司及其附属子公司须缴纳以下营业税金及附加： • 营业税：除同三高速外，分别按工程承包收入和建筑安装工程营业收入的 5%和 3% 计征；同三高速按公路运行费收入的 5%计征。 • 城市维护建设税：除同三高速外，按实际缴纳营业税及应交增值税的 7%计征；同三 高速按实际缴纳营业税及应交增值税的 1%计征。 • 教育费附加：按实际缴纳营业税及应交增值税的 3%计征。 2. 增值税 本公司及其附属子公司依法缴纳增值税。增值税为价外税，本公司及其附属子公司（除 一建、五建和设计院外）按应纳税销售额的 13%－17%扣除当期允许抵扣的进项税后的 余额计缴。一建和五建为小规模纳税人，一般税率为 6%，无进项税抵扣。设计院为小规 模纳税人，一般税率为 4%，无进项税抵扣。 3. 企业所得税 本公司及其附属子公司须遵照税法的有关规定按应纳税所得额的一定比例缴纳企业所得 税。 本公司及其附属子公司（除新开元、同三高速和设计院外）均注册于上海市浦东新区。 根据上海市财政局第四分局的沪财四发(2000)137 号文，上述公司自 2000 年 1 月 1 日起 享受浦东新区税收优惠政策，按 15％税率缴纳企业所得税。截至本报告日止，上述优惠 政策尚无变化。 新开元和同三高速按 33%的税率缴纳企业所得税。 设计院自 2001 年 1 月 1 日起享受高新技术企业税收优惠政策，按 15%税率缴纳企业所得 税。截至本报告日止，上述优惠政策尚无变化。 50 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 五、合并子公司、未合并子公司及联营企业 1. 合并子公司 于 2003 年 12 月 31 日，本集团的合并会计报表包括了本公司及下述子公司的会计报表： 公司名称 注册资本 权益比例 投资期限 经营范围 注册地 一建 (i) 300,000,000 100% 1998 年 6 月 15 日至 建筑施工及装璜装饰 上海市 2028 年 12 月 10 日 二建 50,260,000 100% 1998 年 6 月 15 日至 建筑施工及装璜装饰 上海市 2028 年 11 月 13 日 四建 (i) 300,000,000 100% 1998 年 6 月 15 日至 建筑施工 上海市 2028 年 10 月 8 日 五建 50,000,000 100% 1998 年 6 月 15 日至 建筑施工 上海市 2025 年 9 月 28 日 七建 (ii) 300,000,000 100% 1998 年 6 月 15 日至 建筑工程总承包、土木 上海市 2028 年 10 月 9 日 建筑及装璜设计 装饰 12,000,000 100% 1998 年 6 月 15 日至 建筑装饰、设计施工及 上海市 2025 年 8 月 29 日 技术服务 上海迪生工程检测有限公司 300,000 100% 2003 年 7 月 25 日至 民用建筑工程室内环境 上海市 （“迪生检测” ）(iv) 2011 年 7 月 24 日 质量检测 设计院 6,000,000 100% 1998 年 6 月 15 日至 建筑工程设计、工程勘 上海市 2011 年 9 月 17 日 查及装饰工程设计 上海建浩工程顾问有限公司 2,000,000 51% 2003 年 2 月 10 日至 工程建设专业领域的工 上海市 （“建浩顾问” ）(iii) 2023 年 2 月 9 日 程咨询业务 新开元 150,000,000 65% 1999 年 8 月至 2005 年石料开采及混凝土加工 浙江省 3月 制造 湖州市 湖州新开元航运有限公司 20,000,000 58.5% 2002 年 12 月 5 日至 长江下游干线及支流省 浙江省 （ “新开元航运” ）(v) 2025 年 12 月 4 日 际普通货物运输，建 湖州市 材经营，码头装卸服 务 同三高速 (vi) 864,000,000 57.75% 2000 年 9 月 11 日至 同三国道（上海段）高 上海市 2028 年 9 月 10 日 速公路的投资、建设、 运行、养护、维修和 管理 (i) 依本公司一董事会决议，于 2003 年度，一建和四建以吸收合并的方式分别合并三 建 和 八 建 （ 详 见 附 注 一 ）， 合 并 后 的 一 建 和 四 建 将 注 册 资 本 分 别 增 至 人 民 币 300,000,000 元。 (ii) 根据本公司董事会决议和七建经修改后的公司章程，七建于 2003 年度将注册资本 由人民币 50,000,000 元增至人民币 300,000,000 元。 51 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 五、合并子公司、未合并子公司及联营企业（续） 1. 合并子公司（续） (iii) 于 2003 年 2 月 10 日，上海市崇明县对外经济技术发展总公司（“发展总公司”）、 设计院和自然人股东共同投资设立建浩顾问，建浩顾问的注册资本为人民币 2,000,000 元，其中：发展总公司出资人民币 520,000 元，占注册资本的 26%；设计 院出资人民币 500,000 元，占注册资本的 25%；自然人股东出资人民币 980,000 元， 占注册资本的 49%。 于 2003 年 3 月 10 日，根据建浩顾问股东会决议和修改后的公司章程，发展总公司 将其持有的建浩顾问 26%的股份有偿转让予设计院。转让完成后，设计院对建浩顾 问的持股比例增至 51%，成为建浩顾问的控股公司。 (iv) 于 2003 年 7 月 25 日，装饰和设计院共同投资设立迪生检测，迪生检测的注册资本 为人民币 300,000 元，其中：装饰出资人民币 180,000 元，占注册资本的 60%；设 计院出资人民币 120,000 元，占注册资本的 40%。由于装饰和设计院均系本公司的 全资子公司，因此本公司拥有迪生检测 100%的资本权益。 (v) 于 2002 年 12 月 5 日，新开元与建工集团一子公司上海建工材料工程有限公司（“材 料公司“）共同投资设立新开元航运，新开元航运的注册资本为人民币 20,000,000 元，其中：新开元出资人民币 18,000,000 元，占注册资本的 90%；材料公司出资人 民币 2,000,000 元，占注册资本的 10%。与新开元航运成立有关的法律手续于 2003 年度完成。由于本公司拥有新开元 65%的资本权益，因此对新开元航运的实际权益 比例为 58.5%。 (vi) 根据同三高速董事会决议和修改后的公司章程，同三高速于 2003 年度将注册资本 由人民币 520,000,000 元增至人民币 864,000,000 元，增资部分由投资各方按原出资 比例追加投入。 (vii) 于 2003 年度以前，七建拥有一子公司—上海建房预应力工程有限公司（“上房预应 力”）。根据上房预应力董事会和股东会决议，上房预应力于 2003 年度按照《中华 人民共和国公司法》和公司章程的有关规定进行了清算，并于 2003 年 7 月 10 日注 销法人资格。 52 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 五、合并子公司、未合并子公司及联营企业（续） 2. 未合并子公司 于 2003 年 12 月 31 日，本集团有下列未合并子公司： 公司名称 注册资本 权益比例 投资期限 经营范围 注册地 上海地铁南站站建设有限公 215,000,000 72% 2002 年 9 月 12 日至 地铁一号线南站站改建 上海市 司（ “上海南站”） 2008 年 9 月 11 日 的投资、建设管理 上海南站为上海申通集团有限公司（“招标人”）按建设回购方式进行招标，由本公司与 上海市基础工程公司，上海市安装工程有限公司和上海市政工程设计研究院共同投资成 立的具有法人资格的项目公司，注册资本为人民币 215,000,000 元。因本公司对上海南站 的资产和经营管理不具有实际控制权，故本公司未将其纳入合并报表范围。上海南站的 经营范围为地铁一号线南站站改建的投资、建设管理。该项目的建设期为 27 个月，回购 期为 36 个月，回购款由招标人在工程项目运营次日起分三年（期末）等额支付，本公司 自筹资金的内含报酬率在投资期限内为每年 4.12%。 依上海南站一董事会决议，上海南站的投资各方于 2003 年度按原出资比例向其追加投入 建 设 资 金 共 计 人 民 币 160,000,000 元 ， 对 上 海 南 站 的 资 金 总 投 入 因 此 增 至 人 民 币 375,000,000 元。其中，上海南站的注册资本为人民币 215,000,000 元，其余超过注册资 本部分账列资本公积。 3. 联营企业 于 2003 年 12 月 31 日，本集团有下列联营企业： 拥有权益 公司名称 注册地 主要业务 比例 投资期限 上海建工桥隧筑港工程有限公 上海市 公路、隧道和航务航道设 20% 1999 年 2 月至 2019 年 2 月 司 （“桥隧筑港”） 计、施工 上海麦斯特建工高科技建筑化 上海市 生产建筑用化工材料 25% 1998 年 7 月至 2028 年 7 月 工有限公司（“麦斯特”） 上海爱斯考建筑装饰工程有限 上海市 建筑装饰 40% 1993 年 10 月至 2008 年 11 月 公司 （“爱斯考”） 杭州中坚市政工程有限公司 浙江省 市政及园林绿化工程 50% 1999 年 2 月至 2020 年 2 月 （“杭州中坚”） 杭州市 53 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2003 年 2002 年 项目 12 月 31 日 12 月 31 日 现金－人民币 1,118,757 1,200,134 银行存款－人民币 2,325,429,729 2,445,892,508 其他货币资金－保证金 19,105,262 26,329,823 2,345,653,748 2,473,422,465 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 货币资金 2,345,653,748 2,473,422,465 减：受限制的银行存款 (19,105,262) (26,329,823) 现金及现金等价物 2,326,548,486 2,447,092,642 2.应收款项 (1) 应收账款 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 1,406,081,506 1,079,789,444 减：专项坏账准备 (106,251,141) (89,029,780) 一般坏账准备 (48,939,198) (32,094,096) 1,250,891,167 958,665,568 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 1,193,080,244 85% (88,884,063) 1,104,196,181 791,501,585 73% (53,377,818) 738,123,767 一至二年 109,280,808 8% (18,146,200) 91,134,608 221,365,722 21% (32,736,218) 188,629,504 二至三年 76,432,796 5% (25,854,564) 50,578,232 58,653,848 5% (29,844,947) 28,808,901 三年以上 27,287,658 2% (22,305,512) 4,982,146 8,268,289 1% (5,164,893) 3,103,396 1,406,081,506 100% (155,190,339) 1,250,891,167 1,079,789,444 100% (121,123,876) 958,665,568 54 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 2. 应收款项（续） (1) 应收账款（续） 于 2003 年 12 月 31 日，应收账款前五名金额合计为人民币 235,654,616 元，占应收账款 总额的 17%（2002 年 12 月 31 日：前五名金额合计为人民币 207,079,733 元，占应收账 款总额的 19%）。 截至 2003 年 12 月 31 日止，应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东的欠款。 (2) 其他应收款 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应收款 48,531,196 48,367,144 减：专项坏账准备 (520,020) (2,329,700) 一般坏账准备 (2,024,192) (2,671,722) 45,986,984 43,365,722 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 45,723,288 94% (2,298,268) 43,425,020 34,345,666 71% (1,412,855) 32,932,811 一至二年 2,735,270 6% (235,937) 2,499,333 7,858,569 16% (2,363,469) 5,495,100 二至三年 22,310 - (6,116) 16,194 4,382,600 9% (960,387) 3,422,213 三年以上 50,328 - (3,891) 46,437 1,780,309 4% (264,711) 1,515,598 48,531,196 100% (2,544,212) 45,986,984 48,367,144 100% (5,001,422) 43,365,722 于 2003 年 12 月 31 日，其他应收款前五名金额合计为人民币 4,588,934 元，占其他应收 款总额的 9%（2002 年 12 月 31 日：前五名金额合计为人民币 9,331,475 元，占其他应收 款总额的 19%）。 截至 2003 年 12 月 31 日止，其他应收款中无持有本公司 5％（含 5%）以上表决权股份 的股东的欠款。 55 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 3.预付账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 63,225,017 100% 50,526,131 100% 截至 2003 年 12 月 31 日止，预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东的款项。 4.存货 2003 年 2002 年 项目 12 月 31 日 12 月 31 日 主要材料 88,024,081 87,015,994 结构件 45,982,563 47,448,894 周转材料 52,233,733 32,197,599 低值易耗品 1,794,353 1,753,676 机械配件 2,293,302 1,120,367 其他材料 3,073,620 2,669,269 193,401,652 172,205,799 本公司及其附属子公司年末存货无明显跌价迹象，故管理层未对年末存货计提存货跌价 准备。 56 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 5.建造合同工程 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 工程施工 工程结算 工程施工 工程结算 累计发生成本及已确认的毛利 18,623,542,982 32,061,826,616 15,960,729,372 23,092,577,644 已办理结算的价款金额 (17,013,590,381) (34,956,434,772) (13,919,285,216) (25,790,467,946) 1,609,952,601 (2,894,608,156) 2,041,444,156 (2,697,890,302) 2003 年度 2002 年度 当年确认的合同收入 10,734,822,235 8,969,850,428 当年确认的工程成本 (9,938,670,937) (8,281,462,870) 当年确认的工程毛利 796,151,298 688,387,558 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款中尚未收到的工程进度款 1,353,034,364 1,040,741,870 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司所签定的建造合同总金额为人民币 73,924,221,666 元（2002 年 12 月 31 日：59,833,576,752 元）。 6.长期投资 2003 年 2003 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 长期股权投资 未合并子公司(i) 154,800,000 115,200,000 - 270,000,000 联营企业(ii) 29,123,731 785,232 (600,000) 29,308,963 参股企业(iii) 541,815,175 30,000,000 (30,555,600) 541,259,575 股票投资(iv) 8,656,048 - - 8,656,048 734,394,954 145,985,232 (31,155,600) 849,224,586 (i) 本公司及其附属子公司投资于未合并子公司明细项目列示如下： 被投资 企业名称 占注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面金额 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 1月1日 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 1月1日 本年增减额 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 上海南站(五.2) 72% 72% 154,800,000 270,000,000 - - - 154,800,000 270,000,000 依上海南站一董事会决议，上海南站的投资各方于 2003 年度按原出资比例追加投入建设 资金共计人民币 160,000,000 元，其中本公司以货币资金追加投资人民币 115,200,000 元。 57 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 6. 长期投资（续） (ii) 本公司及其附属子公司投资于联营企业明细项目列示如下： 被投资 企业名称 占注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面金额 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 1月1日 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 1月1日 本年增减额 利润分配 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 桥遂筑港 20% 20% 8,000,000 8,000,000 (2,228,534) 37,967 - (2,190,567) 5,771,466 5,809,433 麦斯特 25% 25% 14,000,000 14,000,000 (2,211,409) 58,366 - (2,153,043) 11,788,591 11,846,957 爱思考 40% 40% 5,028,400 5,028,400 657,336 688,899 (600,000) 746,235 5,685,736 5,774,635 杭州中坚 50% 50% 6,000,000 6,000,000 (122,062) - - (122,062) 5,877,938 5,877,938 33,028,400 33,028,400 (3,904,669) 785,232 (600,000) (3,719,437) 29,123,731 29,308,963 (iii) 本公司及其附属子公司投资于参股企业明细项目列示如下： 被投资 企业名称 占注册资本比例 投资金额 账面金额 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 1 月 1 日 12 月 31 日 1月1日 本年增减数 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 沪青平 8% 8% 47,200,000 - 47,200,000 47,200,000 47,200,000 延安路高架 (a) 18.36% 18.36% 458,333,200 (30,555,600) 427,777,600 458,333,200 427,777,600 东方证券有限 责任公司 (b) 3% 3% 36,281,975 30,000,000 66,281,975 36,281,975 66,281,975 541,815,175 (555,600) 541,259,575 541,815,175 541,259,575 (a) 根据与上海市城市建设投资开发总公司（“城投公司”）签定的投资合约，本公司投 资 550,000,000 元于上海延安高架路项目，投资期限自 1998 年 5 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。本公司将自 2000 年起至 2017 年止期间内每年按固定比例收回投 资本金及获取投资收益。 本公司于 1999 年 12 月 28 日与城投公司及上实基建控股有限公司就上海延安高架 路项目签订上海延安路高架道路发展有限公司（“延安路高架”）的合作经营合同。 延安路高架的营业期限从 1995 年 11 月 6 日起至 2017 年 12 月 31 日，延安路高架 主要从事投资建设、经营管理和维护延安路高架东西段。延安路高架的注册资本为 360,960,000 美元。本公司以原投资额人民币 550,000,000 元作价 66,260,000 美元出 资受让城投公司于延安路高架 18.36%的股权。根据与城投公司签定的股权转让协 议书，本公司从 2000 年 1 月 1 日起至经营期结束止期间内将仍按原固定比例收回 投资本金及获取投资收益。若本公司从延安路高架分得利润不足原固定比例部分， 由城投公司补足。延安路高架营业期满后本公司将不获得任何资产的分配。 58 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 6. 长期投资（续） (iii) 本公司及其附属子公司投资于参股企业明细项目列示如下：（续） 根据上述协议，本公司于 2003 年度收到投资回报计人民币 83,057,200 元（2002 年 度：人民币 83,057,200 元） ，包含投资款人民币 30,555,600 元（2002 年度：人民币 30,555,600 元）及投资收益人民币 52,501,600 元（2002 年：人民币 52,501,600 元）。 于 2003 年 9 月 27 日，本公司董事会通过了关于延安路高架投资项目转移变更的议 案（详见附注十二）。 (b) 本公司于 2003 年度以货币资金认购东方证券有限责任公司增资扩股新增资本中的 人民币 30,000,000 元。此次认购后，本公司仍持有东方证券有限责任公司 3%的资 本权益。 本公司于 2003 年度收到东方证券有限责任公司股利分配计人民币 1,500,000 元 （2002 年度：无）。 (iv) 本公司及其附属子公司于股票投资明细项目列示如下： 2002 年 2003 年 12 月 31 月 12 月 31 月 占被投资 公司注册 被投资公司名称 股份性质 股数 资本比例 投资金额 投资金额 上海沪昌特钢股份有限公司 上市公司法人股 471,900 0.066% 848,476 848,476 上海耀华皮尔金顿玻璃股份 有限公司 上市公司法人股 125,000 0.039% 316,250 316,250 上海市新锦江大酒店股份有 限公司 上市公司法人股 110,880 0.022% 524,619 524,619 上海华联商厦股份有限公司 上市公司法人股 42,075 0.011% 193,629 193,629 上海申达股份有限公司 上市公司法人股 96,000 0.031% 164,525 164,525 上海市原水股份有限公司 上市公司法人股 1,310,800 0.072% 3,216,000 3,216,000 上海第一百货股份有限公司 上市公司法人股 171,754 0.022% 485,599 485,599 大世界娱乐股份有限公司 非上市公司法人股 110,000 0.058% 220,000 220,000 上海银行 非上市公司法人股 730,200 0.1% 2,081,070 2,081,070 四川天歌科技集团股份有限 公司 上市公司法人股 198,000 0.0792% 605,880 605,880 8,656,048 8,656,048 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司的长期投资无明显减值迹象，故无需 计提减值准备。 59 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 7.固定资产及累计折旧 2003 年度 2002 年度 公路路基及其 房屋及 办公设备 他与公路有关 公路路面 建筑物 施工机械 运输工具 生产设备 及其他设施 的固定资产 及构筑物 合计 合计 原值 年初数 125,565,763 357,097,330 57,337,985 77,438,626 138,398,516 - - 755,838,220 722,575,194 本年购入 11,192,213 12,689,552 1,156,235 380,954 20,877,006 - - 46,295,960 57,871,604 在建工程转入 12,790,430 3,540,000 - - 8,111,429 800,006,461 1,767,331,672 2,591,779,992 7,369,062 重分类 - (4,300) (8,736,158) 4,300 8,736,158 - - - - 合并同三高速 引起的增加 - - - - - - - - 823,740 其他增加 - - - - - - - - 9,112,727 清理或变卖 - (14,613,079) (4,209,174) (21,378,454) (15,803,607) - - (56,004,314) (25,507,998) 转至关联公司 - - - - - - - - (16,406,109) 年末数 149,548,406 358,709,503 45,548,888 56,445,426 160,319,502 800,006,461 1,767,331,672 3,337,909,858 755,838,220 累计折旧 年初数 23,987,290 259,298,882 31,352,241 38,212,711 90,195,411 - - 443,046,535 422,992,137 本期计提 4,306,486 24,373,200 2,199,907 959,416 25,420,631 44,193,470 14,053,554 115,506,664 55,268,582 重分类 - - (5,172,607) - 5,172,607 - - - - 合并同三高速 引起的增加 - - - - - - - - 299,021 其他增加 - - - - - - - - 207,200 清理或变卖 - (13,735,240) (3,886,561) (20,960,966) (9,977,547) - - (48,560,314) (20,362,454) 转至关联公司 - - - - - - - - (15,357,951) 年末数 28,293,776 269,936,842 24,492,980 18,211,161 110,811,102 44,193,470 14,053,554 509,992,885 443,046,535 净值 年末数 121,254,630 88,772,661 21,055,908 38,234,265 49,508,400 755,812,991 1,753,278,118 2,827,916,973 312,791,685 年初数 101,578,473 97,798,448 25,985,744 39,225,915 48,203,105 - - 312,791,685 299,583,057 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司的固定资产中已提足折旧但仍在继续 使用的固定资产账面原值为人民币 243,186,674 元。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司的固定资产无明显减值迹象，故无需 计提减值准备。 60 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 8.在建工程 2003 年 本年转入 2003 年 工程名称 工程预算数 1月1日 本年增加 固定资产 12 月 31 日 资金来源 待安装设备及设施 8,768,577 26,098,794 (24,441,859) 10,425,512 自有资金 同三国道（上海段） 2,589,000,000 2,223,570,090 343,768,043 (2,567,338,133) - 自有资金和金融机构贷款 2,232,338,667 369,866,837 (2,591,779,992) 10,425,512 其中：借款费用资本化 金额 118,698,284 - (118,698,284) - 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司的在建工程无明显减值迹象，故无需 计提减值准备。 9.无形资产 年末 年初 2003 年 2003 年 剩余摊销 原始金额 累计摊销额 1月1日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 期限 取得方式 土地使用权 49,592,904 (5,420,626) 43,505,489 666,789 (1,088,243) 43,084,035 45 年 购入 体育场包厢使用权 6,500,000 (400,000) 6,100,000 - (150,000) 5,950,000 25-47 年 购入 矿产资源开采权 38,700,000 - - 38,700,000 (4,571,430) 34,128,570 8年 94,792,904 (5,820,626) 49,605,489 39,366,789 (5,809,673) 83,162,605 于 2003 年 6 月 17 日，浙江省湖州市国土资源局将 3,375 万吨建筑用安山岩的开采权有 偿出让予新开元，出让期限为 2002 年 6 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日，出让金额为人民币 38,700,000 元。根据出让合同规定，新开元应于 2003 年度支付出让金人民币 15,480,000 元，剩余出让金计人民币 23,220,000 元应于 2005 年度和 2008 年度分两次付清。截至 2003 年 12 月 31 日止，该未付出让金款项账列长期应付款。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司的无形资产无明显减值迹象，故无需 计提减值准备。 61 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 10.其他长期资产 其他长期资产系临时设施，变动情况列示如下： 2003 年度 2002 年度 原值 年初数 244,826,589 235,732,171 本年增加 128,083,362 94,302,262 本年减少 (99,617,177) (85,207,844) 年末数 273,292,774 244,826,589 累计摊销 年初数 185,687,096 178,584,652 本年计提 129,071,385 88,926,496 本年减少 (99,612,444) (81,824,052) 年末数 215,146,037 185,687,096 净值 年末数 58,146,737 59,139,493 年初数 59,139,493 57,147,519 11.短期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 借款类别 金额 年利率 金额 年利率 备注 担保借款 8,000,000 5.31%~5.84% 142,000,000 4.49%~5.84% 由建工集团担保 （八.6(vii)） 信用借款 - 30,000,000 3.98%~4.20% 8,000,000 172,000,000 62 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 12.应付账款、预收账款及其他应付款 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司及其附属子公司无账龄超过三年的大额应付账款及其 他应付款，无账龄超过 1 年的未结转预收账款。 截至 2003 年 12 月 31 日止，应付账款、预收账款及其他应付款中无欠持（或预收）持有 本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 13.应交税金 2003 年 2002 年 项目 12 月 31 日 12 月 31 日 营业税 27,197,949 15,436,099 城市维护建设税 1,906,655 1,089,576 尚未抵扣的增值税 44,238 (1,770,740) 企业所得税 12,826,641 9,047,951 其他 99,167 2,059 42,074,650 23,804,945 14.一年内到期的长期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 借款类别 余额 年利率 余额 年利率 备注 国家开发银行质押 担保借款 - 本金 100,000,000 5.76% 80,000,000 5.76% 参见附注六.15 - 利息 2,342,400 2,640,000 102,342,400 82,640,000 市政府信用借款 （国债资金） - 本金 18,200,000 - 101,800,000 5.5% 参见附注六.15 - 利息 - 13,200,000 18,200,000 115,000,000 120,542,400 197,640,000 63 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 15.长期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 借款类别 余额 年利率 余额 年利率 备注 国家开发银行质押担 保借款 - 本金 1,420,000,000 5.76% 1,500,000,000 5.76% 同三高速以同三 国道(上海段)高速 公路收费权作为 质押担保 - 利息 2,342,400 2,640,000 1,422,342,400 1,502,640,000 市政府信用借款 （国债资金） - 本金 18,200,000 - 120,000,000 5.5% - 利息 - 13,200,000 18,200,000 133,200,000 1,440,542,400 1,635,840,000 减：一年内到期的长 期借款 (120,542,400) (197,640,000) 1,320,000,000 1,438,200,000 根据同三高速与国家开发银行签订的借款合同，同三高速自 2003 年 5 月 31 日至 2016 年 10 月 9 日止期间向国家开发银行每半年一次分期偿还长期借款的本金和利息。 根据本公司与上海市市政工程管理局签订的协议，本公司应于 2003 年度和 2004 年度分 两次向上海市市政工程管理局偿还市政府信用借款本金。自 2003 年 1 月 1 日起，上海 市市政工程管理局不再就该项信用借款向本公司收取利息。 64 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 16.专项应付款 2003 年 2002 年 项目 12 月 31 日 12 月 31 日 科研试制费 3,257,985 2,820,387 科研试制费系设计院收到的专项拨款，待拨款项目完成后，属于应核销的部分冲减专项 应付款。 17.股本 2003 年 1 月 1 日至 12 月 31 日本公司股份变动情况 数量单位：股 年初数 本次变动增减（＋，－） 年末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 485,298,000 - - - - - 485,298,000 其中: 国家拥有股份 485,298,000 - - - - - 485,298,000 境内法人持有股份 - - - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2.募集法人股 - - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - - 4.优先股或其他 - - - - - - - 未上市流通股份合计 485,298,000 - - - - - 485,298,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 234,000,000 - - - - - 234,000,000 2.境内上市的外资股 - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 已上市流通股份合计 234,000,000 - - - - - 234,000,000 三.股份总数 719,298,000 - - - - - 719,298,000 65 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 18.资本公积 2003 年 2003 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 股本溢价 1,287,423,832 - - 1,287,423,832 资产评估增值准备 208,874,821 - - 208,874,821 1,496,298,653 - - 1,496,298,653 股本溢价系本公司发行 A 股及配股时产生的发行 A 股及配股之总发行收入超过面值并扣 除因发行股票发生的相关费用，包括承销佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净额。 资产评估增值准备系本公司在重组改制时以国有股面值从建工集团换取净资产的增值 部分。资本公积中的股本溢价部分可用以弥补以前年度亏损或转增股本。 19.盈余公积 法定盈余 公积金 法定公益金 合计 2003 年 1 月 1 日 104,702,279 104,702,279 209,404,558 本年提取 18,380,650 18,380,650 36,761,300 2003 年 12 月 31 日 123,082,929 123,082,929 246,165,858 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提 取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补 亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的 25%。 本公司另按年度净利润的 5%至 10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东 分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的 资产或费用核算。本公司 2003 年度按净利润的 10%提取法定公益金(2002 年：10%)。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准 后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司 2003 年度未提取任 意盈余公积金 (2002 年：无)。 66 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 20.未分配利润 2003 年度 2002 年度 年初未分配利润，原报表呈报数 393,356,483 448,785,773 加：追溯调整 - 资产负债表日后股东大会批准 分派的现金股利(二) 89,912,250 59,941,500 追溯调整后的年初未分配利润 483,268,733 508,727,273 加：本年净利润 183,806,501 192,957,450 减：提取法定盈余公积(六.19) (18,380,650) (19,295,745) 提取法定公益金(六.19) (18,380,650) (19,295,745) 应付普通股股利 - 股东大会已批准的 上年度现金股利 (89,912,250) (59,941,500) 转作股本的普通股股利 - (119,883,000) 年末未分配利润 540,401,684 483,268,733 如附注二所述，本公司及其附属子公司自 2003 年 7 月 1 日起采用修订的《企业会计准 则 – 资产负债表日后事项》。现金股利于股东大会批准利润分配方案的期间从股东权 益转出并确认为负债。因采用该准则而产生的会计政策变更已予以追溯调整并分别调增 了 2003 及 2002 年 1 月 1 日的未分配利润人民币 89,912,250 元及人民币 59,941,500 元。 根据 2004 年 3 月 23 日的董事会决议，本公司董事会建议本公司按 2003 年度税后利润 的各 10%（2002 年：各 10%）分别提取法定盈余公积及法定公益金。并按每股人民币 0.125 元（2002 年：人民币 0.125 元）分配现金股利。该股利分配方案尚需经股东大会 批准。本会计报表中未反映上述应付股利。一俟股东大会通过该方案，股利分配将反映 在 2004 年度的会计报表中。 67 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 21.主营业务收入及主营业务成本 本公司及其附属子公司之工程结算收入按工程性质分类明细列示如下： 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 建造合同收入 - 一般民用建筑 3,043,722,012 2,777,169,614 2,888,085,136 2,651,349,211 30 层至 50 层民用建筑 1,249,460,651 1,147,948,757 1,006,354,294 908,009,915 50 层以上民用建筑 307,948,559 296,140,540 197,081,456 177,071,745 工业建筑 1,016,094,476 935,680,680 1,045,875,629 918,735,248 市政建筑 814,057,670 750,956,549 906,452,163 871,524,551 公共设备建筑 2,631,897,506 2,425,709,899 1,529,809,282 1,409,457,658 建筑装饰工程 272,198,462 231,501,468 305,709,728 275,835,935 总承包工程 1,399,442,899 1,373,563,430 1,090,482,740 1,069,478,607 建造合同收入小计 10,734,822,235 9,938,670,937 8,969,850,428 8,281,462,870 石料销售收入 72,708,013 53,215,538 41,928,685 35,475,472 公路运营收入 69,918,179 81,623,850 - - 其他 45,144,305 23,951,963 31,352,191 18,241,098 10,922,592,732 10,097,462,288 9,043,131,304 8,335,179,440 本公司及其附属子公司前五名客户主营业务收入的总额为人民币 702,679,644 元，占本公 司及其附属子公司全部主营业务收入的 6%。（2002 年：前五名客户主营业务收入总额为 人民币 560,435,506 元，占本公司及其附属子公司全部主营业务收入的 6%。） 本公司及其附属子公司（除新开元和同三高速外）的业务范围主要从事建筑工程总承包、 施工、设计装饰。因新开元和同三高速的主营业务收入对本公司及其附属子公司的合并 报表而言并不重大，且由于本公司及其附属子公司的收入主要来自中国国内，其资产亦 位于中国国内，本公司及其附属子公司仅于一个地域内经营业务，因此于 2003 年度，本 公司及其附属子公司并未编制分部报告。 68 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 22.主营业务税金及附加 项目 2003 年度 2002 年度 营业税 327,230,725 247,942,016 城市维护建设税 22,852,453 17,526,030 教育费附加 11,349,391 7,535,385 361,432,569 273,003,431 23.财务费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息支出总额 93,204,597 72,555,242 减：资本化利息 - (58,824,025) 利息补贴 (66,200,000) - 记入财务费用的利息支出 27,004,597 13,731,217 减：利息收入 (38,991,707) (42,879,043) 其他 278,671 286,006 (11,708,439) (28,861,820) 利息补贴系上海市市政工程管理局给予同三高速用于补偿其借款利息支出的补贴款项。 根据同三高速与上海市市政工程管理局于 2000 年 10 月 12 日签订的同三国道（上海段） 高速公路的建设、运营、移交合同，上海市市政工程管理局将于 2003 年至 2006 年期间 分四年给予同三高速共计人民币 415,000,000 元的专项补贴，用于补偿同三高速为建设同 三高速项目而发生的借款利息支出和经营初期现金流量的不足。上述专项补贴根据与同 三高速项目借款的利息费用相配比的原则，在借款期限内逐年冲减项目借款的部分利息 费用。于 2003 年 12 月 31 日，已收到但尚未冲减利息费用的专项补贴计人民币 48,800,000 元账列其他应付款（2002 年 12 月 31 日：无）。 69 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 六、合并会计报表主要项目注释（续） 24.投资收益 项目 2003 年度 2002 年度 联营企业或参股企业分配来的利润 - 以成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 (六.6(iii)(a)(b)) 54,001,600 52,501,600 - 年末按权益法调整的于被投资公司的投资收 益 785,232 (2,237,696) 股票投资收益 235,503 675,357 55,022,335 50,939,261 七、母公司会计报表主要项目注释 1.货币资金 2003 年 2002 年 项目 12 月 31 日 12 月 31 日 现金－人民币 37,155 12,772 银行存款－人民币 1,115,108,033 1,221,313,815 其他货币资金－保证金 94,776 1,000,000 1,115,239,964 1,222,326,587 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 货币资金 1,115,239,964 1,222,326,587 减：受限制的银行存款 (94,776) (1,000,000) 现金及现金等价物 1,115,145,188 1,221,326,587 70 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 七、母公司会计报表主要项目注释（续） 2.应收款项 (1) 应收账款 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 99,711,526 104,726,882 减：专项坏账准备 (15,422,310) (15,423,862) 84,289,216 89,303,020 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 98,609,945 99% (15,279,725) 83,330,220 53,761,836 51% (142,585) 53,619,251 一至二年 1,101,581 1% (142,585) 958,996 50,965,046 49% (15,281,277) 35,683,769 99,711,526 100% (15,422,310) 84,289,216 104,726,882 100% (15,423,862) 89,303,020 于 2003 年 12 月 31 日，应收账款前五名金额合计为人民币 99,711,526 元，占应收账款总 额的 100%（2002 年 12 月 31 日：前五名金额合计为人民币 104,726,882 元，占应收账款 总额的 100%）。 (2) 其他应收款 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应收款 32,288,340 31,999,334 减：一般坏账准备 (264,482) (239,200) 32,023,858 31,760,134 其他应收款的账龄均在一年以内。 于 2003 年 12 月 31 日，除应收附属子公司款项外，其他应收款前五名金额合计为人民币 3,400,000 元，占其他应收款总额的 11%（2002 年 12 月 31 日：前五名金额合计为人民币 2,113,893 元，占其他应收款总额的 7%）。 71 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 七、母公司会计报表主要项目注释（续） 3.预付账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 580,000 100% 11,058,901 100% 4.建造合同工程 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 工程施工 工程结算 工程施工 工程结算 累计发生成本及已确认的毛利 - 11,024,554,918 569,578,457 8,524,923,097 已办理结算的价款金额 - (11,619,055,666) (419,274,284) (9,140,396,190) - (594,500,748) 150,304,173 (615,473,093) 2003 年度 2002 年度 当年确认的合同收入 3,635,687,834 2,488,253,919 当年确认的工程成本 (3,609,808,363) (2,465,628,280) 当年确认的工程毛利 25,879,471 22,625,639 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款中尚未收到的工程进度款 99,711,526 104,726,882 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司签定的建造合同总金额为人民币 17,788,980,122 元 （2002 年 12 月 31 日：人民币 8,857,524,237 元）。 5.长期投资 2002 年 2003 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 长期股权投资 合并子公司(i) 1,389,985,035 913,041,164 (317,681,282) 1,985,344,917 未 合 并 子 公 司 (六.6(i)) 154,800,000 115,200,000 - 270,000,000 联营企业(ii) 11,788,591 58,366 - 11,846,957 参股企业(六.6(iii)) 541,815,175 30,000,000 (30,555,600) 541,259,575 2,098,388,801 1,058,299,530 (348,236,882) 2,808,451,449 72 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 七、母公司会计报表主要项目注释（续） 5. 长期投资（续） (i) 本公司投资于合并子公司明细项目列示如下： 子公司 名称 占注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面金额 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 本年权益 2003 年 2003 年 2003 年 1 月 1 日 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 1月1日 增加(减少) 利润分配 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 一建(五.1) 100% 100% 65,160,000 300,000,000 102,910,941 124,162,045 (159,542,189) 67,530,797 168,070,941 367,530,797 二建 100% 100% 50,260,000 50,260,000 69,316,219 17,376,562 (13,812,355) 72,880,426 119,576,219 123,140,426 三建(一) 100% - 50,000,000 - 94,568,681 (94,568,681) - - 144,568,681 - 四建(五.1) 100% 100% 50,000,000 300,000,000 96,207,099 42,793,180 (74,599,322) 64,400,957 146,207,099 364,400,957 五建 100% 100% 50,000,000 50,000,000 75,684,272 17,816,879 (8,782,100) 84,719,051 125,684,272 134,719,051 七建(五.1) 100% 100% 50,000,000 300,000,000 107,483,599 2,409,281 (49,560,767) 60,332,113 157,483,599 360,332,113 八建(一) 100% - 50,000,000 - 34,620,331 (34,620,331) - - 84,620,331 - 装饰 100% 100% 12,000,000 12,000,000 19,297,285 15,838,522 (6,467,102) 28,668,705 31,297,285 40,668,705 设计院 100% 100% 6,000,000 6,000,000 3,766,434 4,295,531 (1,664,200) 6,397,765 9,766,434 12,397,765 新开元 65% 65% 96,100,000 96,100,000 6,310,174 2,559,687 (3,253,247) 5,616,614 102,410,174 101,716,614 同三高速 (五.1) 57.75% 57.75% 300,300,000 498,960,000 - (18,521,511) - (18,521,511) 300,300,000 480,438,489 779,820,000 1,613,320,000 610,165,035 79,541,164 (317,681,282) 372,024,917 1,389,985,035 1,985,344,917 (ii) 本公司投资于联营企业明细项目列示如下： 被投资 企业名称 占注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面金额 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 本年权益 2003 年 2003 年 2003 年 1月1日 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 1月1日 增加(减少) 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 麦斯特 25% 25% 14,000,000 14,000,000 (2,211,409) 58,366 (2,153,043) 11,788,591 11,846,957 6.固定资产及累计折旧 2003 年度 2002 年度 房屋及 办公设备 建筑物 施工机械 运输设施 生产设备 及其他设施 合计 合计 原值 年初数 977,555 56,442,278 2,556,275 20,685,400 17,599,753 98,261,261 96,080,243 本年购入 - - - - 594,307 594,307 2,839,417 本年减少 - - - (20,625,000) (201,161) (20,826,161) (658,399) 年末数 977,555 56,442,278 2,556,275 60,400 17,992,899 78,029,407 98,261,261 累计折旧 年初数 312,840 22,309,871 1,431,436 20,252,748 7,982,943 52,289,838 41,188,705 本年计提 31,320 8,470,204 306,753 5,798 2,435,136 11,249,211 11,597,106 本年减少 - - - (20,228,830) (201,161) (20,429,991) (495,973) 年末数 344,160 30,780,075 1,738,189 29,716 10,216,918 43,109,058 52,289,838 净值 年末数 633,395 25,662,203 818,086 30,684 7,775,981 34,920,349 45,971,423 年初数 664,715 34,132,407 1,124,839 432,652 9,616,810 45,971,423 54,891,538 73 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 七、母公司会计报表主要项目注释（续） 6. 固定资产及累计折旧（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司的固定资产中已提足折旧但仍在继续使用的固定资产 账面原值为人民币 396,183 元。 7.无形资产 年末 年初 2003 年 2003 年 剩余摊销 原始金额 累计摊销额 1月1日 本年摊销 12 月 31 日 期限 取得方式 土地使用权 44,477,889 (4,596,049) 39,881,840 (889,558) 38,992,282 45 年 购入 体育场包厢 使用权 5,000,000 (200,000) 4,800,000 (100,000) 4,700,000 47 年 购入 49,477,889 (4,796,049) 44,681,840 (989,558) 43,692,282 8.应交税金 2003 年 2002 年 项目 12 月 31 日 12 月 31 日 营业税 13,615,393 3,825,190 城市维护建设税 953,078 267,763 企业所得税 1,063,779 1,542,365 15,632,250 5,635,318 9.主营业务收入及主营业务成本 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 总承包工程 3,635,687,834 3,609,808,363 2,488,253,919 2,465,628,280 本公司之工程结算收入是指总承包工程收入，其中分包给子公司的内部收入已于编制本 公司及其附属子公司合并会计报表时抵销。 74 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 七、母公司会计报表主要项目注释（续） 10.主营业务税金及附加 项目 2003 年度 2002 年度 营业税 1,686,536 1,254,329 城市维护建设税 118,058 87,803 教育费附加 50,595 37,630 1,855,189 1,379,762 11.财务费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息收入 (14,552,960) (21,682,574) 其他 9,076 7,668 (14,543,884) (21,674,906) 12.投资收益 项目 2003 年度 2002 年度 子公司、联营企业和参股企业分配来的利润 - 年末按权益法调整的于子公司的投资收益 110,130,333 120,942,758 - 年末按权益法调整的于联营公司的投资收益 58,366 (2,211,409) - 以成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 (六.6(iii)(a)(b)) 54,001,600 52,501,600 164,190,299 171,232,949 75 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 八、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 经济性质 法定 企业名称 注册 地址 注册日期 主营业务 与本公司关系 或类型 代表人 建工集团 上海市 1994 年 1 月 建筑工程承包、施工、设 本公司之母公司 国有企业 蒋志权 计和装饰 一建 上海市 1964 年 2 月 建筑施工及装璜装饰 本公司之子公司 股份制公司 张香田 二建 上海市 1964 年 2 月 建筑施工及装璜装饰 本公司之子公司 股份制公司 蒋一元 四建 上海市 1964 年 2 月 建筑施工 本公司之子公司 股份制公司 朱海根 五建 上海市 1964 年 2 月 建筑施工 本公司之子公司 股份制公司 舒定康 七建 上海市 1964 年 2 月 建设工程总承包、土木建 本公司之子公司 股份制公司 陆绍机 筑及装璜设计 装饰 上海市 1993 年 8 月 建筑装饰、设计施工及技 本公司之子公司 股份制公司 倪豪 术服务 迪生检测 上海市 2003 年 7 月 民用建筑工程室 内环境 装饰之子公司 有 限 责 任 公 谢建伟 质量检测 司 设计院 上海市 1993 年 3 月 建筑工程设计、工程勘查 本公司之子公司 股份制公司 范庆国 及装饰工程设计 建浩顾问 上海市 2003 年 2 月 工程建设专业领 域的工 设计院之子公司 有 限 责 任 公 徐文斌 程咨询业务 司 新开元 浙江省湖 1995 年 3 月 石料开采及混凝 土加工 本公司之子公司 股份制公司 张克文 州市 制造 新开元航运 浙江省湖 2002 年 12 月 长江下游干线及 支流省 新开元之子公司 有 限 责 任 公 王国锋 州市 际普通货物运输，建材 司 经营，码头装卸服务 同三高速 上海市 2000 年 9 月 同三国道（上海段）高速 本公司之子公司 有 限 责 任 公 徐征 公路的投资、建设、运 司 行、养护、维修和管理 76 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 八、关联方关系及其交易（续） 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 2003 年 2003 年 企业名称 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 建工集团 1,030,000,000 - - 1,030,000,000 一建 (五.1) 65,160,000 234,840,000 - 300,000,000 二建 50,260,000 - - 50,260,000 三建 (一) 50,000,000 - (50,000,000) - 四建 (五.1) 50,000,000 250,000,000 - 300,000,000 五建 50,000,000 - - 50,000,000 七建 (五.1) 50,000,000 250,000,000 - 300,000,000 八建 (一) 50,000,000 - (50,000,000) - 装饰 12,000,000 - - 12,000,000 迪生检测 (五.1) - 300,000 - 300,000 设计院 6,000,000 - - 6,000,000 建浩顾问 (五.1) - 2,000,000 - 2,000,000 新开元 150,000,000 - - 150,000,000 新开元航运 (五.1) - 20,000,000 - 20,000,000 上房预应力 (五.1) 6,000,000 - (6,000,000) - 同三高速 (五.1) 520,000,000 344,000,000 - 864,000,000 2,089,420,000 1,101,140,000 (106,000,000) 3,084,560,000 3. 存在控制关系的关联方持本公司股份或权益及其变化 企业名称 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 建工集团 485,298,000 67.47 - - - - 485,298,000 67.47 77 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 八、关联方关系及其交易（续） 4. 存在控制关系的关联方的注册资本及本公司所占股份或权益及其变化： 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 所占股份 所占股份 所占股份 年末 或 所占股份或 或 或 企业名称 注册资本 金额 权益比例 金额 权益比例 金额 权益比例 金额 权益比例 一建 300,000,000 65,160,000 100% 234,840,000 - - - 300,000,000 100% 二建 50,260,000 50,260,000 100% - - - - 50,260,000 100% 三建 - 50,000,000 100% - - (50,000,000) (100%) - - 四建 300,000,000 50,000,000 100% 250,000,000 - - - 300,000,000 100% 五建 50,000,000 50,000,000 100% - - - - 50,000,000 100% 七建 300,000,000 50,000,000 100% 250,000,000 - - - 300,000,000 100% 八建 - 50,000,000 100% - - (50,000,000) (100%) - - 装饰 12,000,000 12,000,000 100% - - - - 12,000,000 100% 迪生检测 300,000 - - 300,000 100% - - 300,000 100% 设计院 6,000,000 6,000,000 100% - - - - 6,000,000 100% 建浩顾问 2,000,000 - - 1,020,000 51% - - 1,020,000 51% 新开元 150,000,000 97,500,000 65% - - - - 97,500,000 65% 新开元航运 20,000,000 - - 11,700,000 58.5% - - 11,700,000 58.5% 上房预应力 - 5,400,000 90% - - (5,400,000) (90%) - - 同三高速 864,000,000 300,300,000 57.75% 198,660,000 - - - 498,960,000 57.75% 5. 不存在控制关系的关联方的名称及与本公司的关系： 企业名称 与本公司的关系 材料公司 建工集团之子公司 上海市基础工程公司（“基础工程公司”） 建工集团之子公司 上海市建筑构件制品公司 （“构件制品公司”） 建工集团之子公司 上海市安装工程有限公司 （“设备安装公司”） 建工集团之子公司 上海市机械施工公司 （“机械施工公司”） 建工集团之子公司 上海建一实业有限公司（“建一实业”） 建工集团之子公司 6. 关联方交易 (i) 定价政策 对于下列分包工程关联交易而言，由于每笔分包工程的工程内容及数量都不相同， 因此就单笔交易而言，没有明确的市场价格进行比较。一般是参照《建筑工程综合 预算定额〈九三〉》 ，《市政工程综合预算定额〈九二〉》等国家规定取费定额，以及 当时人、机、物的市场价格进行计算的确定。 78 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 八、关联方关系及其交易（续） 6. 关联方交易（续） (ii) 采购货物 本集团 本公司 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 材料公司 192,831,564 282,506,430 - - 基础工程公司 177,720,146 - 98,318,636 - 构件制品公司 153,529,157 132,684,700 - - 524,080,867 415,191,130 98,318,636 - (iii) 分包工程 本集团 本公司 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 设备安装公司 286,545,283 197,663,242 144,949,460 - 机械施工公司 - 87,374,072 - 29,977,973 基础工程公司 - 11,208,924 - - 286,545,283 296,246,238 144,949,460 29,977,973 (iv) 接受施工劳务作业 本集团 本公司 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 机械施工公司 91,450,601 - - - (v) 租赁房屋 本集团 本公司 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 建一实业 2,449,361 2,593,332 2,449,361 2,593,332 79 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 八、关联方关系及其交易（续） 6. 关联方交易（续） (vi) 转让固定资产 本集团 本公司 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 材料公司 - 1,048,158 - - (vii) 借款担保 于 2003 年 12 月 31 日，本公司之附属子公司的短期借款人民币 8,000,000 元由建 工集团提供担保（参见附注六.11）。 7. 关联方应收应付款项余额 (i) 应付帐款 本集团 本公司 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 构件制品公司 45,116,523 46,274,032 - - 材料公司 8,950,963 939,960 - - 机械施工公司 709,846 1,036,440 - - 54,777,332 48,250,432 - - 九、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本集团无重大的或有事项。 80 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 十、承诺事项 (1) 截至 2003 年 12 月 31 日止，本集团无重大资本性承诺事项； (2) 经营租赁承诺事项 根据同三高速与上海城建养护管理有限公司（“城建养管”）签订的《上海同三高速 公路养护维修及运行管理工程合同协议书》，同三高速将同三国道（上海段）高速 公路的日常养护维修及运行管理承包给城建养管，并应于 2003 年至 2010 年的八年 内分期向城建养管支付养护维修及运行管理费共计人民币 295,723,091 元。于 2003 年 12 月 31 日，合同已规定但需在以后年度承担的费用如下： 每年应支付金额 2004 年 22,110,757 2005 年 33,016,432 2006 年 37,148,212 2007 年 43,749,900 2008 年 44,328,273 2009 年 44,328,273 2010 年 48,799,304 273,481,151 截至 2003 年 12 月 31 日止，本集团承诺支付办公用房租金汇总如下： 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 一年以内 3,033,329 3,786,421 一年至二年以内 217,789 150,000 二年至三年以内 180,000 150,000 三年以上 300,000 450,000 3,731,118 4,536,421 81 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 十一、资产负债表日后事项 截至本报告签发日止，本集团无重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 依本公司一董事会决议，本公司于 2004 年 1 月 1 日收回对延安路高架的投资（附注 六.6(iii)(a)），并将该投资回收款转投于以下项目： (i) 以成立松散型联合体的形式，与城投公司合作经营和管理延安路高架（即虹桥机场 收费站）的收费。自 2004 年 1 月 1 日起，城投公司将该收费站的收费扣除营业税 后，全部作为投资回报按季支付给本公司。同时，该收费站的营运成本由城投公司 负责，该收费站归本公司后的所得税由本公司缴纳，合作经营期限至 2017 年底止。 在合作经营期限内，如该收费站因政府有关部门的规定被取消，城投公司将以该收 费站 2000 年、2001 年和 2002 年三年的营业收入扣除营业税及附加后的算术平均值 计人民币 61,714,200 元作为以后年度的等额分期偿还款基数，按剩余支付期（自该 收费站被取消之日至 2017 年 12 月 31 日止）折现清偿，年折现率为 11.5%。 (ii) 采用投资、建设、移交方式投资建设上海市中环线项目，投资期限至 2017 年 12 月 31 日止。该投资项目的投资回报按内部报酬率 11.5%计算，由城投公司于投资期限 内按季支付给本公司。同时本公司与城投公司约定，城投公司将在 2007 年 12 月 31 日向本公司提前回购该投资项目，并按剩余支付期（即自 2008 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止期间）折现至 2008 年 1 月 1 日作一次性清偿支付，价格为人民币 62,643,100 元。 82 上海建工股份有限公司 会计报表附注（续） 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 十三、扣除非经常性损益后的净利润 非经常性损益系指与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营相关，但由于其性质、金 额或发生率，将影响公允评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入、支出。 合并 母公司 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 净利润 183,806,501 192,957,450 183,806,501 192,957,450 加(减): 非经常性损益项目 - 营业外收入 (1,031,772) (534,239) - - - 营业外支出 4,460,208 1,305,470 2,000,000 3,744 - 新股申购冻结资金利 息收入的摊销 - (2,883,460) - (2,883,460) 187,234,937 190,845,221 185,806,501 190,077,734 非经常性损益的所得税影 响数 (514,265) 316,834 (300,000) 431,957 扣除非经常性损益后的净利润 186,720,672 191,162,055 185,506,501 190,509,691 十四、重分类 比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 83 上海建工股份有限公司 2003 年度会计报表补充资料 84 关于会计报表补充资料的审计报告 普华永道中天特审字(2004)第 113 号 上海建工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了载于第 2 页至第 51 页上海建工股 份有限公司（以下简称“贵公司”）的 2003 年度会计报表，并于 2004 年 3 月 23 日以普华永道中 天审字(2004)第 812 号签发了无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》第四章有关补充资料的规定， 贵公司编制了后附的 2003 年度会计报表补充资料。对于后附的 2003 年度会计报表补充资料所载 的资料，我们已在审计 2003 年度会计报表过程中给予了适当关注。 我们认为，后附2003年度会计报表补充资料在整体上与经审计的2003年度会计报表的相关 内容，在所有重大方面是一致的。 普华永道中天 牟磊 会计师事务所有限公司 注册会计师 王笑 2004 年 3 月 23 日 注册会计师 85 上海建工股份有限公司 会计报表补充资料 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元） (1) 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。 合并 母 2003 年度 20 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.45% 15.46% 0.64 0.64 0.80% 0.80% 营业利润 5.34% 5.34% 0.22 0.22 0.87% 0.87% 净利润 6.12% 6.13% 0.26 0.26 6.12% 6.13% 扣除非经常性损益后的净利润 6.22% 6.22% 0.26 0.26 6.18% 6.18% 合并 母 2002 年度 20 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.96% 15.15% 0.60 0.67 0.73% 0.74% 营业利润 6.14% 6.22% 0.25 0.27 0.91% 0.92% 净利润 6.63% 6.72% 0.27 0.30 6.63% 6.72% 扣除非经常性损益后的净利润 6.57% 6.66% 0.27 0.29 6.55% 6.63% 上海建工股份有限公司 会计报表补充资料 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元） 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝———————————————— E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新 股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一 月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下： P EPS ＝ ———————————————— S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因 回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期 期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 87 上海建工股份有限公司 会计报表补充资料 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元） (2) 2003 年 12 月 31 日资产减值准备明细表 合并 2003 年度 项目 年初余额 本年增(减)数 本年转回数 年末余额 年初余额 本年增 一、坏账准备合计 126,125,298 31,609,253 - 157,734,551 90,171,199 36,0 其中：应收账款 121,123,876 34,066,463 - 155,190,339 86,344,091 34,8 其他应收款 5,001,422 (2,457,210) - 2,544,212 3,827,108 1,1 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - 其中：库存商品 - - - - - 原材料 - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - 机器设备 - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 上海建工股份有限公司 会计报表补充资料 截至 2003 年 12 月 31 日止年度 （除特别标明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元） 母公司 2003 年度 项目 年初余额 本年增(减)数 本年转回数 年末余额 年初余额 本年增 一、坏账准备合计 15,663,062 23,730 - 15,686,792 15,468,098 1 其中：应收账款 15,423,862 (1,552) - 15,422,310 15,281,277 1 其他应收款 239,200 25,282 - 264,482 186,821 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - 其中：库存商品 - - - - - 原材料 - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - 机器设备 - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD (3) 会计报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上，且占公司报表日资产总额 5%(含 5% 或报告期利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析列示如下： 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 差异变动金额及幅度 金额 ％ 资产负债表项目 固定资产原价 (i) 3,337,909,858 755,838,220 2,582,071,638 342% 在建工程 (i) 10,425,512 2,232,338,667 (2,221,913,155) (100%) 2003 年度 2002 年度 差异变动金额及幅度 金额 ％ 利润表项目 主营业务税金及附加 361,432,569 273,003,431 88,429,138 32% (ii) (i) 固定资产原价的增加和在建工程的减少是由于同三国道（上海段）高速公路于 2003 年度正式投入运营，同三高速账面的在建工程全部转入固定资产。 (ii) 与 2002 年度比较，本集团于 2003 年度的主营业务收入增长了 21%，从而导 致 2003 年度主营业务税金及附加的大幅增加。 90 上海建工股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI CONSTRUCTION CO.,LTD 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责 人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原文。 （二） 报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》、 《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上海建工股份有限公司 董事长：徐 征 二〇〇四年三月二十五日 91