通葡股份(600365)通葡萄酒2003年年度报告

通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年度报告 1 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 二○○四年四月七日 重要提示： 1、董事会及董事声明 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。 2、公司独立董事倪国成先生因病未出席会议，委托独立董事孙 久荣先生代为表决。 3、公司董事长于永利先生、总会计师高振才先生、财务部经理 张长瑞女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 2 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况…………………………………………………4 二、 会计数据和业务数据摘要……………………………………6 三、 股本变动及股东情况…………………………………………7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………10 五、 公司治理结构…………………………………………………11 六、 股东大会情况简介……………………………………………13 七、 董事会报告……………………………………………………14 八、 监事会报告……………………………………………………20 九、 重要事项………………………………………………………22 十、 财务报告………………………………………………………23 十一、备查文件目录 ………………………………………………41 3 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 一、 公司基本情况简介 1、公司法定名称 中文名称：通化葡萄酒股份有限公司 英文名称：TONGHUA GRAPE WINE CO.,LTD 缩 写：THGW 2、公司法定代表人：于永利 3、公司董事会秘书：高振才 联系地址：吉林省通化市前兴路 28 号 联系电话：（0435）3948012 电子信箱：gaozhencai@163.com 证券事务代表：洪恩杰 联系地址：吉林省通化市前兴路 28 号 联系电话：（0435）3949249 传 真：（0435）3949616 电子信箱：hongenjie@sohu.com 4、公司注册地址：通化市前兴路 28 号 公司办公地址：通化市前兴路 28 号 邮政编码：134002 公司国际互联网址：http//www.thptj.com.cn 公司电子信箱：thptj@mail.jl.cn 5、公司指定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 公司登载年报网址：http//www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：通葡萄酒（A 股） 股票代码：600365 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 1 月 27 日地点：通化市 4 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 企业法人营业执照注册号：2200001033030 税务登记号码：220502244580873 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：北京市西城区西长安街 13 号 公司聘请的律师事务所名称：吉林省卓识律师事务所 律师事务所的办公地址：中国长春市工农大路 11 号 5 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据和业务数据 单位：人民币元 财务指标名称 金 额 利润总额 9,568,219.06 净利润 4,971,991.94 扣除非经常性损益后的净利润（注） 3,681,575.44 主营业务利润 29,438,951.19 其他业务利润 -27,036.08 营业利润 9,513,324.29 投资收益 8,520.40 补贴收入 - 营业外收支净额 46,374.37 经营活动产生的现金流量净额 54,456,084.04 现金及现金等价物增加额 10,852,409.77 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金 额 1、投资收益 8,520.40 2、营业外收入 203,736.45 3、营业外支出 157,362.08 4、占用资金利息 1,871,100.00 5、所得税影响额 -635,578.27 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 2001 年 指标项目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 87,544,254.29 102,463,313.91 102,463,313.91 128,556,854.48 128,556,854.48 净利润 4,971,991.94 9,185,727.54 9,185,727.54 16,562,837.62 6,940,545.55 每股收益 0.0355 0.0656 0.0656 0.1183 0.0496 加权平均每股收益 0.0355 0.0656 0.0656 0.1183 0.0496 扣除 非 经 常 性 损益 后 0.0263 0.0507 0.0507 0.1112 0.0424 的每股收益 每股 经 营 活 动 产生 的 0.3890 -0.1047 -0.1047 -0.1748 -0.1748 现金流量净额 净资产收益率（%） 0.9370 1.7474 1.7021 3.0665 1.3083 扣除 非 经 常 性 损益 后 的加 权 平 均 净 资产 收 0.7609 1.3613 1.3144 2.880 1.1275 益率（%） 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 指标项目 2003 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 612,408,679.31 650,662,936.27 650,662,936.27 632,055,843.69 622,433,551.62 股东权益（不含少数股 530,656,755.30 525,684,763.36 539,684,763.36 540,121,327.89 530,499,035. 82 东权益） 每股净资产 3.7904 3.7549 3.8549 3.8580 3.7893 调整后的每股净资产 3.6502 3.6046 3.7263 3.8280 3.7586 6 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 注：按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号—非常性损益》的规定，确定和计算 非经常性损益。 （三）利润表附表 根据《公开发行证券公司信息披露规则第九号》的规定计算。 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 金 额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29,438,951.19 5.5477 5.4889 0.2103 0.2103 营业利润 9,513,324.29 1.7928 1.7738 0.0680 0.0680 净利润 4,971,991.94 0.9370 0.9270 0.0355 0.0355 扣除非经常性损益后的净利润 3,681,575.44 0.6938 0.6864 0.0263 0.0263 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 140000000 350,661,276.00 5,742,192.64 2,871,096.34 40,410,198.38 539,684,763.36 本期增加 497,199.19 248,599.60 4,226,193.15 4,971,991.94 本期减少数 14,000,000.00 14,000,000.00 期末数 140000000 350,661,276.00 6,239,391.83 3,119,695.94 30,636,391.53 530,656,755.30 变动原因： 1、本期盈余公积金、公益金增加系公司按各自净利润的 10%提取法定公积金、5%提取法定 公益金。 2、根据 2002 年度股东大会决议分配普通股股利 14,000,000.00 元。 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况表 单位数量：股 本次变动增减（+-） 股份类型 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80,000,000 80,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 80,000,000 80,000,000 外境法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 7 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 1、境外上市的外资股 2、其它 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 140,000,000 140,000,000 （二）股票发行与上市情况 （1）中国证监会“证监发行字[2001]172 号”文审核批准，公司于 2000 年 12 月 15 日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股股票 6000 万股（A 股）， 发行价 7.08/股,经上海证券交易所“上证上字[2001]5 号文批准，该部分流通股 于 2001 年 1 月 15 日在上海证券交易所上市交易，证券简称“通葡萄酒”，证券 代码“600365”。 （2）报告期内，公司无送股、转增股本情形，公司股票无内部职工股。 （3）报告期内，公司股份总数及股本结构均末发生变化。 （三）股东情况介绍 （1）报告期末公司股东总数为 36,700 户 （2）报告期末公司前十名股东持股情况 持股占总股 质押或冻解 名次 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 股份性质 本比例（%） 的股份数量 1 通化长生农业综合经济开发公司 - 40,704,000 29.07 0 法人股 2 通化东宝药业股份有限公司 33,688,000 33,688,000 24.06 0 法人股 3 通化石油工具股份有限公司 - 5,608,000 4.01 0 法人股 4 兴和证券投资基金 - 378,611 0.27 未知 社会公众股 5 银川经济开发区投资控股有限公司 - 297,000 0.21 未知 社会公众股 6 蒋林先 - 168,000 0.12 未知 社会公众股 7 胡柏君 - 160,050 0.11 未知 社会公众股 8 张干群 - 159,900 0.11 未知 社会公众股 9 林碧华 - 131,275 0.09 未知 社会公众股 10 上海江南广告传播有限公司 - 123,010 0.09 未知 社会公众股 注：公司前 10 名股东中法人股股东不存在关联关系。持有公司流通股股东本公司未知其关 联关系。 2003 年 8 月 21 日通化新星生物有限责任公司（原名通化新星生物提取厂）、 通化东宝五药有限公司（原名通化五药有限公司）、通化葡萄酒总公司分别与通 化东宝药业股份有限公司签署《股权转让协议》，以上三公司分别将持有通化葡 萄酒股份有限公司的法人股 1,408,000 股（占总股本的 1%） 、2,808,000 股（占 股本的 2.01%）、29,472,000 股（占股本的 21.05%）转让给通化东宝药业股份有 限公司，本次股权转让后，通化东宝药业股份有限公司持有本公司股份为 8 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 24.06%，成为本公司第二大股东。上述股权转让事宜的相关过户登记确认手续已 于 2003 年 11 月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 （四）公司前 10 名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 股份种类 兴和证券投资基金 378,611 股 A股 银川经济开发区投资控股有限公司 297,000 股 A股 蒋林先 168,000 股 A股 胡柏君 160,050 股 A股 张干群 159,900 股 A股 林碧华 131,275 股 A股 上海江南广告传播有限公司 123,010 股 A股 刘 玮 120,937 股 A股 朱秀勤 112,000 股 A股 胡云菁 110,899 股 A股 注：公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 （五）公司第一大股东简介 报告期内公司第一大股东没有发生变化。 （六）公司持股 10%（含 10%）以上的法人股股东情况介绍 1、股东名称：通化长生农业经济综合开发公司 法定代表人：赫崇明 成立日期：1997 年 3 月 经营范围：农业、林业、药材种植、家禽家畜养殖。 注册资本：3,000 万元。 2、股东名称：通化东宝药业股份有限公司 法定代表人：李一奎 成立日期：1992 年 12 月 经营范围：中西成药、生物制品、保健品、包装材料、山野菜、食用菌加工、 印刷、塑料建材及制品生产制造。 注册资本：32,449 万元。 9 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 性 年 职务 任期起止日期 年 初 持 年末持 年内股份变 增减变 别 龄 股数量 股数量 动量（股） 动原因 于永利 男 47 董事长 2002、5、16—2004、3、2 0 0 王 军 男 41 董事、总经理 2002、5、16—2005、5、16 0 0 王树平 男 46 董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 姚炳华 男 51 董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 高振才 男 51 董事、董事会秘书 2002、5、16—2005、5、16 0 0 李德山 男 47 董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 张长瑞 女 50 董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 孙久荣 男 57 独立董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 倪国成 男 67 独立董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 赵洪章 男 53 监事、监事会召集人 2002、5、16—2005、5、16 0 0 赫崇明 男 53 监事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 周振发 男 46 监事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 注：报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 董事、监事姓名 任职单位 职务 赫崇明 通化长生农业综合经济开发公司 经理 姚炳华 通化石油工具股份有限公司 董事长兼总经理 3、年度报酬情况 目前，公司尚未实行董事、监事及高管人员年薪制，报酬支付均依据公司 有关工资管理规定,按月扣除 30%的效益工资后发放。 报告期内，现任董事、监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 60.88 万元，年度报酬金额最高的前三名董事报酬总额为 37.9 万元。公司独立 董事年津贴为每人 3 万元，其赴公司履行职务时的费用由公司承担。 公司现有董事、监事 12 人，年度报酬总额在 19-11 万元之间的 2 人，在 10 万元以下的有 5 人。公司董事姚炳华先生，公司监事赫崇明先生、周振发先生不 在公司领取薪酬，只在公司领取董事、监事风险津贴。公司董事姚炳华、监事赫 崇明在股东单位领取薪酬。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 10 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有变动。 （二）公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工总数 1366 人，其中： 1、学历结构 学 历 人 数 占职工比例（%） 大专及大专以上 106 7.76 中专、高中 981 71.82 高中以下 279 20.42 2、专业结构 专 业 人 数 占职工比例（%） 生产人员 785 57.47 销售人员 124 9.08 技术人员 112 8.20 财务人员 20 1.46 行政人员 154 11.27 后勤人员 171 12.52 注：公司离退休职工 295 人，均已纳入社会统筹保险范围。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等法律法规的要 求规范运作，不断完善法人治理结构和公司的各项内部管理制度。公司治理结构 比较完善，与中国证监会发布有关上市公司治理的规范性文件的要求基本符合。 （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，确保所有股东能够按其持有的股份享有并充分行使自己的权利；公司 建立了股东大会的议事规则，能够严格按照证监会《股东大会规范意见》的要求 召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会， 行使股东的表决权；公司关联交易采取按市场价格，以质论价，保证公平合理， 并已予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东 大会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司与股东在人员、资产、财务、机 构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序 11 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、保证董事选聘公开、公平、公正、 独立；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了 董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》等法律法规的要 求，履行诚信和勤勉的义务，维护公司整体利益及中小股东的合法利益不受侵犯， 认真参加董事会及股东大会，积极了解各项经营运作情况，为公司的管理出谋划 策。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的 要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、监事 和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，实行 30%效益工资浮动制；经理人 员的聘任公开、透明、符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息。 （二）独立董事履行职责情况 独立董事能够按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《公司 章程》等相关规定的要求，参加股东大会、董事会，认真审议股东大会、董事会 的各项议案，对公司的重大事项提出了合理化建议，使公司的决策更具科学化、 合理化。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构业务等方面的分 开情况 （1）业务方面：本公司在业务方面独立，公司拥有健全完整的开发及产、 供、销体系，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东不存在同业 12 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 竞争关系。 （2）人员方面：本公司与股东单位在劳动、人事及工资管理等方面是独立 的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、总会计师、董 事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任重要职 务。 （3）资产方面：本公司资产独立完整，产权清晰。拥有独立的生产体系、 销售系统、辅助生产系统及配套设施，公司独立拥有工业知识产权、土地使用权、 非专利技术等无形资产。 （4）机构方面：本公司设立了完全独立的组织机构，不存在与股东单位合 署办公的情况。 （5）财务方面：本公司与股东单位在财务方面分开。本公司设立了独立的 财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务会计制度及财务管理制度，公司 拥有独立的银行帐号，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束 机制，实行 30%效益工资浮动制。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 股东大会召开情况 报告期内，公司召开一次股东大会，情况如下： 公司 2002 年度股东大会会议于 2003 年 5 月 15 日如期召开，会议召开通知 公告刊登于 2003 年 4 月 11 日《上海证券报》、《证券日报》。本次股东大会出席 的股东及股东代表 5 名，代表股份 80,000,000 股，占公司股份总额的 51.74%。 符合《公司法》、《公司章程》的规定。 会议以记名投票表决方式审议并通过了如下决议： 1、2002 年度董事会工作报告； 2、2002 年度监事会工作报告； 3、2002 年度财务决算报告和 2003 年财务预算报告； 4、2002 年度利润分配方案； 13 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 经中鸿信建元会计师事务所确认，公司 2002 年度利润总额为 16,624,685.40 元，净利润为 9,185,727.54 元，根据公司章程的有关规定，提取 10%的法定盈 余公积金 918,572.75 元，提取 5%的法定公益金 459,286.38 元，加上年结转未 分配利润 32,602,329.97 元，年末可供股东分配的利润合计为 40,410,198.38 元。公司拟按 2002 年末总股本 140,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派 发现金 1 元（含税），共计分配股利 14,000,000.00 元,剩余 26,410,198.38 元, 转入下一年度。 5、关于续聘中鸿信建元会计师事务所为本公司 2003 年财务审计机构及报酬 的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 16 日《上海证券报》、《证券日报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司董事会、监事会成员没有更换。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况的讨论与分析 公司经营范围是：果露酒、葡萄酒制造、销售；土特产品收购、加工；物资 运输等。 （2）报告期内，公司经营情况的讨论与分析 报告期内,葡萄酒、果露酒的销售收入占公司销售收入的 100%。 2003 年是葡萄酒行业竞争逐步加剧的一年，也是我公司比较艰难的一年。 2003 年公司董事会按照股东大会制定的各项方针，带领全体员工在抓管理、 降消耗、挖潜力、增效率的同时，加大了销售市场的开拓力度，努力提高资产的 运营效率，利用“中国名牌产品” 、 “原产地标志认证”的契机，加强了品牌及 企业形象的宣传力度，使市场份额保持在 16.22%（资料来源：成功营销·新生 代“2003 最具竞争力品牌调查”杂志）。但由于地区内仿冒产品及外省市场假冒 产品的冲击及“非典”疫情带来的影响，本年度经营业绩较上年同期相比有所下 降，本年度公司实现主营业务收入 8,754 万元，比同期下降 14%，主营业务利润 2,944 万元，比同期下降 17%，净利润 497 万元，比同期下降 45%。 14 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 2、公司主营业务范围及主营业务利润构成情况 （1）2003 年按产品划分的主营业务收入和主营业务利润构成表 单位：元 比例 产品名称 主营业务收入 比例% 主营业务成本 主营业务利润 比例% 毛利率 % 葡萄酒 71,359,062.80 81.5 32,188,957.81 67.7 29,421,949.88 99.9 41.2 果露酒 16,185,191.49 18.5 15,360,517.52 32.3 17,001.31 0.1 0.11 合 计 87,544,254.29 100 47,549,475.33 100 29,438,951.19 100 33.6 （2）主营业务地区分布情况 按区划分的主营业务收入情况 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 东北地区 38,155,945.08 21,726,737.07 21,077,344.06 11,709,052.84 华北地区 19,231,566.51 19,114,623.47 10,446,586.93 10,966,478.58 华南地区 3,808,600.21 20,481,272.78 2,037,220.25 10,218,106.99 西北地区 17,484,241.73 21,796,966.44 9,558,146.49 11,168,765.60 其他地区 8,863,900.76 19,343,714.15 4,430,177.60 10,604,224.10 合 计 87,544,254.29 102,463,313.91 47,549,475.33 54,666,628.11 3、公司主要供应商、客户情况 (1)公司前五名客户销售收入总额占公司全部销售收入的比例： 销售收入 31,120,328.19 元，占销售收入的比例 35.55%。 (2)公司前五名供应商采购金额： 前 5 名供应商合计采购金额 1,750 万元，占总采购金额的 38.04%。 4、经营中出现的问题与困难及解决办法 （1）2003 年，公司经营中遇到的主要难题是： ① 受“非典”疫情影响，给公司销售带来较大的困难。 ② 本地区内仿冒酒及外省市假冒产品的冲击，扰乱了公司销售市场。 公司在 2003 年一季度前，就已建立了比较完善的终端销售网络体系，但由 于“非典”因素，使公司终端网络受到了较大的冲击，如各大酒店停业等。“非 典”解除后，原终端网络需重新恢复，影响了销售，特别是高附加值产品的销售。 公司同比销售量下降了 28%，主营业务收入下降了 14%。 15 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 （2）针对经营中出现的问题的解决办法 ①“非典”解除后，公司采取措施快速恢复终端销售网络，实施品种买断和 营销代理制等多种销售方式； ②加强定额管理，节约增效，2003 年公司进一步完善了生产车间的物资消 耗管理，采取物资消耗同效益工资挂钩的方式，调动了生产人员的积极性，收到 了一定的效果。 ③加大高附加值产品的营销力度，增加盈利能力。2003 年公司对高附加值 产品实行一品一策的灵活政策，促进了高附加值产品的销售，使其占全部销售收 入的比重上升至 24%。 ④为赢得销售市场的主动权，夺回被仿冒产品侵占的市场份额，公司在各级 政府的支持下，出重拳“打假维权”，从根本上解决仿冒产品对我公司销售市场 的冲击，据不完全统计，2003 年来，地区内小酒厂由原来的 200 多家，减少到 100 家左右，并且都已停止侵权行为，为公司新的营销战略实施奠定了基础。 （二） 公司投资情况 （1）报告期内募集资金的使用情况 单位：万元 募集资金 承诺投资项目 承诺运用 项目 项目 实际投资项目 实际 实际 的方式 日期 总投资 预计收益 投资金额 投资日期 新建年产 1 万吨 新建年产 1 万吨山 A 股发行 2001-01-01 5,882.84 1,541.92 5,791.34 2001-01-01 山葡萄基地工程 葡萄基地工程 扩建年产 2 万吨 扩建年产 2 万吨葡 A 股发行 2001-01-01 5,037.99 2,387.46 4,943.25 2001-01-01 葡萄原酒生产线 萄原酒生产线 年产 2 万吨干红 年产 2 万吨干红葡 A 股发行 葡萄酒灌装线技 2001-01-01 5,740.27 10,761.42 萄酒灌装线技术 5,939.27 2001-01-01 术改造工程 改造工程 年产 1 万吨葡萄 年产 1 万吨葡萄冰 A 股发行 冰酒工程技术改 2001-01-01 4,188.40 3,346.90 酒工程技术改造 4,175 2001-01-01 造工程 工程 补充生产经营所 补充生产经营所 A 股发行 2001-01-01 20,468.27 20,468.27 2001-01-01 需流动资金 需流动资金 合 计 41,317 41,317 （2）进度及效益情况： A、新建年产 1 万吨山葡萄基地工程，实际完工进度为 100%。 B、扩建的年产 2 万吨葡萄原酒生产线，实际完工进度为 100%。 C、年产 2 万吨干红葡萄酒罐装线技术改造，实际投资 5,939.27 万元，实际 完工进度为 100%，2004 年将投入生产。 D、年产 1 万吨葡萄冰酒工程技术改造，已于 2002 年完工，产品 2003 年初 开始投放市场，实现主营业务收入 2,100 万元，实现利润 1,038 万元。 16 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 E、补充生产经营所需流动资金，实际补充 20,468.27 万元。 （3）项目变更原因、程序和披露情况： 报告期内公司所承诺项目没有发生变更。 （4）非募集资金的投资、进度及收益情况： 报告期内公司未发生其他投资项目。 （三）公司财务状况 （1）公司财务状况变动 单位：人民币元 指标项目 2003 年（元） 2002 年（元） 增减（+-）% 总资产 612,408,679.31 650,662,936.27 -5.9 股东权益 530,656,755.30 539,648,763.36 -1.7 主营业务利润 29,438,951.19 35,623,983.54 -17.4 净利润 4,971,991.94 9,185,727.54 -45.9 现金及现金等价物净增加额 10,852,409.77 -33,398,108.56 （2）财务变动原因 ① 总 资 产 减 少 原 因 ： 公 司 2003 年 度 总 资 产 比 2002 年 度 年 度 减 少 38,254,256.96 元，主要原因是：公司加大对应收款项清查,取得较好效果,本年 应收帐款减少 27,458,331.39 元，通化东宝实业集团有限公司本年度归还欠款和 公司增强对职工欠款的管理，本年其它应收款减少 62,488,607.89 元；固定资产 增加 29,605,280.01 元；货币资金增加 10,902,409.77 元；存货项目增加 16,215,850.31 元；在建工程增加 5,321,314.24 元。 ②股东权益变动原因：本年实现净利润及分配 2002 年度普通股股利。 ③主营业务利润变动原因：主营业务收入减少。 ④净利润变动原因：主营业务收入及利息收入的减少。 ⑤现金及现金等价物增加额变动原因：主要是由于公司经营活动产生的现金 净流量变动所致。 （3）2004 年度经营计划 2004 年公司的工作方针是：坚定信念、科技创新、创造市场、追求卓越。 2004 年公司将继续加大销售力度，调整营销模式。进一步完善产品结构， 开发独具特点的高档品牌。采用世界著名的葡萄品种和国际最先进的酿造工艺， 开发研制通化一至五星级系列极品葡萄酒，扩大通化品牌效应和促进效益提高。 2004 年公司将继续保持和加强公司的规范运作，改善投资者关系管理，确 保公司健康稳定的发展。 17 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 （四）公司 2003 年度财务报告已经中鸿信建元会计师事务所审计并出具了 中鸿信建元审字（2004）第[2154]号标准无保留意见的审计报告，签字的注册会 计师为：刘昆、毕焱。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开 4 次会议，具体内容及决议如下： —2003 年 4 月 8 日，公司第二届董事会第五次会议在公司会议室召开,会议 审议通过以下议案： （1） 审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》； （2） 审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》和《公司 2003 年财务预 算报告》； （3） 审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》； （4） 审议通过了《关于续聘会计师事务所及报酬的议案》； （5） 审议通过了《公司 2002 年度报告及报告摘要》； （6） 董事会同意公司按照财政部财会[2002]18 号《关于执行和相关会计准则有关问题解答》的通知精神，对应收款项中各期有变动的应 收款项的账龄分析方法进行更正，并对坏账准备的影响数相应进行了追溯调整， 相应的调整了坏账准备的年初数和年初留存收益。共计调减 2001 年度净利润 9,622,292.07 元，调减法定盈余公积 962,229.21 元，法定公益金 481,114.60 元。 （7） 会议决定于 2003 年 5 月 15 日召开 2002 年年度股东大会。 详见 2003 年 4 月 11 日《上海证券报》、《证券日报》。 —2003 年 4 月 22 日，公司第二届董事会第六次会议在公司会议室召开,会 议审议通过以下议案： 审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》。 —2003 年 8 月 6 日，公司第二届董事会第七次会议在公司会议室召开,会议 审议通过以下议案： 审议通过了《公司 2003 年半年度报告及报告摘要》。 —2003 年 10 月 20 日，公司第二届董事会第八次会议在公司会议室召开,会 18 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 议审议通过以下议案： 审议通过了《公司 2003 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司于 2003 年 5 月 15 日召开的 2002 年度股东大会通过了 2002 年度利润分 配方案，即按 2002 年末总股本 140,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派 发现金 1 元（含税），共计分配股利 14,000,000.00 元，剩余 26,410,198.38 元， 结转下一年度，已实施完毕。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、利润分配预案 经中鸿信建元会计师事务所确认，公司 2003 年度利润总额为 9,568,219.06 元，净利润为 4,971,991.94 元，根据《公司章程》的有关规定，提取 10%的法 定盈余公积金 497,199.19 元，提取 5%的法定公益金 248,599.60 元，加上年结 转未分配利润 40,410,198.38 元，减去已分配股利 14,000,000.00 元，本次可供 投资者分配的利润 30,636,397.53 元，考虑到公司生产经营、建设发展的需要， 本年度不进行利润分配。 2、资本公积金转增股本预案 考虑到公司长期发展的需要，经董事会全体董事讨论决定，报告期末的资本 公积金 350,661,276.00 元结转下年，不进行资本公积金转增股本。 上述分配预案须经股东大会审议通过后实施。 （七）其它报告事项 1、中鸿信建元会计师事务所有限责任公司出具了关于关联方资金往来及对 外担保的专项说明如下： 关于通化葡萄酒股份有限公司大股东及关联方 资金占用和担保情况的专项说明 通化葡萄酒股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我们对贵公司 2003 年度会计 报表审计中所关注到的公司控股股东及关联方占用和担保说明如下： 截至 2003 年 12 月 31 日止，东宝实业集团有限公司尚欠贵公司 5,483 万元；通化葡萄酒总公司尚欠贵公司 1,213 万元。 19 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 贵公司无对大股东及关联方违规担保情况。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：刘昆 有限责任公司 中国注册会计师：毕焱 中国·北京 二○○四年四月七日 附表 1：资金占用情况表 资金占用 资金占用 资金占用方 资金占用 资金占用 相对应的 资金占用期 资金占用借 期初时点 贷方累计 占用 占用 公司代码 公司简称 资金占用方 与上市公司 期末余额 期初余额 会计报表 末时点金额 方累计发生 备注 金额（万 发生金额 方式 原因 的关系 截止时点 截止时点 科目 （万元） 金额（万元） 元） （万元） 股东—通化 东宝实业集 东宝药业股 2003 年 12 2003 年 1 其他应 货币 暂借 600365 通葡萄酒 5,483 11,133 100 5,750 团有限公司 份有限公司 月 31 日 月1日 收款 资金 款 的股东 东宝实业集 通化葡萄酒 团有限公司 2003 年 12 2003 年 1 其他应 货币 暂借 600365 通葡萄酒 1,213 1,461 669 917 总公司 之全资子公 月 31 日 月1日 收款 资金 款 司 合计 6,696 12,594 769 6,667 附表 2：对外担保情况表 被担保对象 担保 人（上市公司/ 被担保对象 担保金额 担保开 担保结 目前是否仍存 公司代码 公司简称 与上市公司 备注 担保方式 上市公司子公司） 名称 （万元） 始日 束日 在担保责任 的关系 600365 通葡萄酒 通葡萄酒 无 无 无 无 2、公司独立董事对公司 2003 年度关联方资金往来和对外担保情况的专项说 明及独立意见 （1）关联方资金往来、对外担保情况说明 截止 2003 年 12 月 31 日，通葡萄酒与关联方之间的往来余额情况如下： 帐户科目 关联方 往来资金 往来发生原因 东宝实业集团有限公司 5,483 万元 暂借款 通化葡萄酒总公司 1,213 万元 暂借款 （2）对关联方资金往来、对外担保情况的独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56 号）文件精神和上海证券交易所年报信息披露的要求， 公司独立董事孙久荣先生、倪国成先生作为公司独立董事，本着实事求是的态度 对公司累计和当期对外担保情况作了充分了解和查验，现就有关情况说明如下： 公司能够严格遵守《公司章程》的有关规定，规范公司的对外担保行为，严 格控制对外担保风险，截至 2003 年底公司不存在为控股股东（包括实际控制人） 及公司持股 50%以下的其它关联方、任何非法人单位或个人提供担保；本公司与 关联方资金往来的余额为临时借款，同时双方签署了《借款协议》 ，明确了借款 期限和利息，属于业务正常往来。 20 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 2003 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权，认真地履 行了监督职能，现将工作报告如下： （一）2003 年度监事会工作情况 本报告期内共召开四次监事会会议，并列席了四次董事会会议，具体内容及 决议如下： —2003 年 4 月 8 日，公司第二届监事会第四次会议在公司会议室召开,会议 审议通过以下决议： （1） 审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》； （2） 审议通过了《公司 2002 年度报告及报告摘要》； （3） 审议通过了《公司 2002 年度利润分配预期案》。 —2003 年 4 月 22 日，公司第二届监事会第五次会议在公司会议室召开,会 议审议通过以下决议： 审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》。 —2003 年 8 月 6 日，公司第二届监事会第六次会议在公司会议室召开,会议 审议通过以下决议： 审议通过了《公司 2003 年半年度报告及报告摘要》。 —2003 年 10 月 20 日，公司第二届监事会第七次会议在公司会议室召开,会 议审议通过以下决议： 审议通过了《公司 2003 年第三季度报告》。 在日常工作中，公司监事列席了公司董事会召开的四次董事会会议，对公司 信息披露情况、财务情况、投资情况、交易情况等重大问题进行了有效的监督。 对公司高级管理人员执行公司职务进行了全过程监督。一年来，监事会对董事会 向中国证监会、上海证券交易所报送的有关材料和财务指标在上报前均进行了审 核。 （二）监事会对下列事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务及公 21 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 司管理制度的情况进行了监督，认为公司董事会 2003 年度的工作能严格按照《公 司法》、 《证券法》等关法律、法规的要求规范运作，工作认真负责，经营决策科 学合理，进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司 董事、经理执行职务时没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告能够真实地反映公司财务状况和经营成果，中鸿信建元会计 师事务所出具的标准无保留的审计报告是客观公正的。 3、公司募集资金实际投入项目没有改变，和承诺项目一致。 4、公司没有发现内幕交易，无损害部分股东的权益及造成资产流失的现象。 5、公司关联交易情况； 公司关联交易公平、合理。无损害上市公司利益和中小股东行为，亦无造成 公司财产流失的行为。监事会将按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）文件的要求，加大监督 力度，监督董事会和公司关联交易的执行情况，尤其是对控股股东的资金占用、 担保等情况进行监督。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会，对公司董事会提交股东大会 审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决 议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 九、重要事项 1、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。公司向新星生物提取厂按市场价格， 以质论价，采购包装用纸箱总金额：6,584,497.72 元。 4、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （1）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 22 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 （2）报告期内本公司未发生担保事项。 （3）报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有 委托理财计划。 5、报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊网站上 刊登任何承诺事项。 6、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘用中鸿信建元会计师事务所担任本公司审计工作，公司 本年度支付给会计师事务所的报酬为 18 万元。审计时发生的交通费、住宿费由 公司另行承担。 7、报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国 证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、2003 年度所得税税率为 33%。 9、本公司无合并会计报表。 十、财务报告 1、审计报告 2、会计报表附注 3、会计报表 23 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字（2004）第[2154]号 通化葡萄酒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的通化葡萄酒股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及 2003 年度的利润表及现金流量表。这些会计报表的编制 是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的 重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发 表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 刘昆 有限责任公司 中国注册会计师： 毕焱 中国 ● 北京 2004 年 4 月 7 日 24 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 附注一、公司简介 通化葡萄酒股份有限公司系经吉林省体改委吉改股批[1998]55 号文批准， 并经吉林省人民政府吉政文[1999]113 号文确认，由通化葡萄酒总公司、通化长 生农业经济综合开发公司、通化石油工具股份有限公司、通化五药有限公司和通 化新星生物提取厂共同发起设立通化葡萄酒有限责任公司，并于 1999 年 1 月整 体改制为通化葡萄酒股份有限公司。 2003 年 8 月 21 日通化新星生物有限责任公司（原名通化新星生物提取厂）、 通化东宝五药有限公司（原名通化五药有限公司）、通化葡萄酒总公司分别与通 化东宝药业股份有限公司签署《股权转让协议》，将持有通化葡萄酒股份有限公 司的股权转让给通化东宝药业股份有限公司，本次股权转让后，通化东宝药业股 份有限公司持有本公司股份为 24.06%，成为本公司第二大股东。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照 注册号为：2200001033030，注册地址：通化市前兴路 28 号。 公司经营范围：果露酒、葡萄酒制造、销售；土特产品收购、加工；物资运 输等。 附注二、公司主要会计政策、会计估计 （1） 会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关补充规定。 （2） 会计年度 会计年度采用公历制，即自每年一月一日起至十二月三十一日止。 （3） 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （4） 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为记账基础；资产计价遵循历史成本原则。 25 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 （5） 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 （6） 坏账核算方法 公司坏账确认标准： A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的部分； B、因债务人死亡，确无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的部分； C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的部分。 公司坏账损失采用备抵法核算。经董事会批准按照账龄分析法分段计 提坏账准备，提取比例为： 应收账款、其他应收款 账 龄 坏账准备提取比例（%） 1 年以内 5 1——2 年 10 2——3 年 15 3 年以上 50 （7） 存货核算方法 A、 公司存货包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物等。 B、 存货采用实际成本核算，发出或领用时按加权平均法结转成本。低值易 耗品和包装物于领用时采用一次摊销法核算。 C、 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生 产经营过程中，以预计售价减进一步加工成本和销售所必须的预计税金、 费用后的净值。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其可 变现净值低于成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价 准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 （8） 长期投资核算方法 A、长期股权投资：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，对外 投资占被投资单位有表决权资本的比例在 20% (含 20%)以下的采用成本法核算； 权益比例在 20%以上至 50%或不足 20%但具有控制、共同控制或重大影响的，采 用权益法核算；权益比例在 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算并编制合 并会计报表。 B、长期投资减值准备：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价 26 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资 账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单项计提长期 投 资 减 值 准 备 ；已 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 的 长 期 投 资 的 价 值 又 得 以 恢 复 的，在原已计提长期投资减值准备的范围内转回。 （9） 固定资产计价和折旧方法 A、公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、 电子设备、运输工具以及其他设备、器具、工具等劳动资料；不属于生产经营主 要设备的，单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。固定资产 以实际成本计价，按照行业财务制度的规定采用平均年限法分类计提折旧，预计 净残值率为 5%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—45 5 2.11-9.50 机器设备 11—18 5 5.27-8.64 运输设备 8—14 5 6.79-11.88 电子设备 5—10 5 9.50-19 其他设备 8 5 11.88 B、公司期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额 低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 （10）在建工程核算方法 A、公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程， 包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出 等。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收 交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决 算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价 转入固定资产并计提折旧，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提 折旧。 B、公司期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发 生了减值，则计提在建工程减值准备并计入当期损益。 在建工程减值的确认标准为： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的 27 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 经济利益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （11）无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销； a、土地使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销； b、房屋使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销； c、非专利技术：合同规定受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销； 合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限 摊销，如经营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受 益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期 损益： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价 值和转让价值； b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； c、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能 力受到重大不利影响； b 、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （12）长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用为摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，包括固 定资产大修理支出，租入固定资产改良支出等。 公司除购置和建造固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待 摊费用中归集，待开始生产经营起一次计入开始生产经营当月的损益。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目 28 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 的摊余价值全部转入当期损益。 （13）借款费用的会计处理方法： a、属于流动负债性质的借款费用或者虽然是长期借款性质但不是用于购建 固定资产的借款费用，直接计入当期损益； b、为购建固定资产而发生的专门借款费用，在固定资产达到预定可使用状 态前所发生的，符合资本化条件的予以资本化，计入所建造的固定资产价值； c、为建造固定资产而发生的专门借款费用，在固定资产达到预定可使用状 态后所发生的，直接计入当期损益； d、为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益； e、在筹建期间发生的专门借款费用（除为购建固定资产而发生的专门借款 费用外），暂先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入开始生 产经营当月的损益； f、在清算期间发生的专门借款费用，计入清算损益； g、每一个会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数乘以资本化率。 （14）收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制， 与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的收入和成本能够 可靠的计量时，确认销售收入实现。 （15）所得税的会计处理 公司所得税采用应付税款法核算。 附注三、会计政策变更及其影响 根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》 ，对资产负债表日后 至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定的利润分配方案中分配 的股利的处理方法，变更为：现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示；股 票股利在会计报表附注中单独披露。 该项会计政策变更导致公司 2003 年年初未分配利润调增 14,000,000.00 元， 相应调减了 2003 年初应付股利 14,000,000.00 元。此项调整对本年损益不产生 影响。 29 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 附注四、税项 A、消费税：公司按销售收入的 10%计缴。 B、增值税：公司按销售收入的 17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 C、城建税：公司按应缴流转税额的 7%计缴。 D、教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴。 E、所得税：公司执行 33%所得税税率。 附注五、会计报表主要项目注释 注释 1、货币资金 货币资金期初余额 2,131,967.59 元，期末余额 13,034,377.36 元。构成如 下： 项 目 期末数 期初数 现 金 3,192.85 2,221.56 银行存款 12,709,184.51 2,129,746.03 其他货币资金 322,000.00 0.00 合 计 13,034,377.36 2,131,967.59 注释 2、应收账款 应收账款期初账面价值 223,073,416.12 元，期末账面价值 195,615,084.73 元。账龄如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 一年以内 71,331,692.75 30.48 3,566,584.64 133,718,187.69 51.93 6,685,909.38 一至二年 52,303,246.63 22.35 5,230,324.66 59,836,932.16 23.23 5,983,693.22 二至三年 73,080,434.38 31.23 10,962,065.16 29,158,614.57 11.32 4,373,792.19 三年以上 37,317,370.86 15.94 18,658,685.43 34,806,152.99 13.52 17,403,076.50 合 计 234,032,744.62 100.00 38,417,659.89 257,519,887.41 100.00 34,446,471.29 A、 应收账款项目前五名金额合计 36,649,920.00 元，占应收账款账面余额的 15.66%。 B、 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注释 3、其他应收款 其他应收款期初账面价值 142,024,336.27 元，期末账面价值 79,535,728.38 元。其账龄情况如下： 30 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 期 末 数 期 初 数 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 一年以内 15,949,288.70 19.58 412,781.63 126,851,886.22 88.21 515,126.17 一至二年 54,361,409.72 66.75 232,407.89 13,527,832.93 9.41 326,188.97 二至三年 9,199,969.21 11.30 296,995.39 2,215,875.07 1.54 332,381.26 三年以上 1,934,491.35 2.37 967,245.69 1,204,876.90 0.84 602,438.45 合 计 81,445,158.98 100.00 1,909,430.60 143,800,471.12 100.00 1,776,134.85 A、 其他应收款项目前五名期末账面余额合计为 67,800,421.59 元，占其他应收 款账面余额的 83.25%。 B、 关联公司其他应收款期末账面余额 66,959,083.47 元，详见附注六——关联 方关系及其交易。 C、 东宝实业集团有限公司 2003 年初欠款 111,331,388.50 元，本期新增 1,003,845.50 元， 本期偿还借款 57,508,165.50 元，年末尚欠 54,827,068.50 元。根据《东宝实业集团有限公司文件—承诺函》（东集字[2004]7 号）及 公司与东宝实业集团有限公司签署的《资金借款协议》，东宝实业集团有 限公司承诺上述借款于 2004 年内归还，本期未计提坏账准备。 D、 通化葡萄酒总公司 2003 年初欠款 14,606,231.51 元， 本期新增 6,689,810.59 元，本期偿还借款 9,164,027.13 元，年末尚欠 12,132,014.97 元。根据《通 化葡萄酒总公司承诺函》（通葡总司函[2004]2 号）及公司与通化葡萄酒总 公司签署的《资金借款协议》，通化葡萄酒总公司承诺上述借款于 2004 年内归还，本期未计提坏账准备。 注释 4、预付账款 账 龄 期末数 比例% 期初数 比例% 一年以内 4,207,836.30 24.76 4,255,352.77 21.74 一至二年 2,122,615.61 12.49 4,628,598.85 23.64 二至三年 7,070,107.25 41.62 7,664,744.38 39.15 三年以上 3,590,988.71 21.13 3,028,494.60 15.47 合 计 16,991,547.87 100.00 19,577,190.60 100.00 A、账龄 1 年以上的预付账款共计 12,783,711.57 元，主要系预付材料款和尚未 结算的工程款。 31 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 B、预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注释 5、存货 存货期初余额 87,216,285.02 元，期末余额 103,432,035.33 元，其构成如 下： 项 目 期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备 产成品 6,629,574.94 0.00 6,853,123.16 0.00 原材料 11,627,460.36 0.00 7,111,454.74 0.00 包装物 11,102,314.04 0.00 11,159,983.95 0.00 在产品 73,924,091.01 0.00 61,938,719.52 0.00 低值易耗品 148,594.98 0.00 153,003.65 0.00 合 计 103,432,035.33 0.00 87,216,285.02 0.00 注释 6、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 92,954,950.79 17,954,325.67 0.00 110,909,276.46 机器设备 51,629,917.84 10,351,032.92 15,872.00 61,965,078.76 运输设备 13,142,997.32 1,268,020.63 356,676.49 14,054,341.46 电子设备 1,718,219.50 386,619.28 0.00 2,104,838.78 其 他 197,883.80 17,830.00 0.00 215,713.80 合 计 159,643,969.25 29,977,828.50 372,548.49 189,249,249.26 累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 15,430,846.00 3,592,050.52 0.00 19,022,896.52 机器设备 12,492,645.34 3,644,133.35 15,168.15 16,121,610.54 运输设备 3,041,683.17 554,710.00 244,189.76 3,352,203.41 电子设备 588,765.81 135,632.62 0.00 724,398.43 其 他 11,804.09 10,034.77 0.00 21,838.86 合 计 31,565,744.41 7,936,561.26 259,357.91 39,242,947.76 固定资产减值准备： 0.00 0.00 固定资产净值： 128,078,224.84 150,006,301.50 ※本期增加的固定资产中，由在建工程转入 21,250,700.95 元。 注释 7、在建工程 在建工程期初余额 44,854,735.83 元，期末余额 50,176,050.07 元。其构成如下： 32 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 其他 工程投入 本期转入 资金 工程项目名称 期初数 本期增加 转出 期末数 预算数 占预算数 固定资产 来源 的比例% 自筹及 发酵池 8,122,224.77 -3,218,871.13 4,903,353.64 0.00 0.00 11,210,000.00 76.46 募集 集安房屋改造及发 20,661,316.49 16,274,308.99 10,060,066.12 0.00 41,000,000.00 募集 90.09 酵罐工程 26,875,559.36 未安装设备 5,883,732.81 332,942.38 5,174,741.43 1,041,933.76 15,000,000.00 募集 41.45 乳山工程 9,918,923.72 12,051,027.79 1,070,753.76 20,899,197.75 10,070,000.00 募集 其他 268,538.04 1,132,607.16 41,786.00 1,359,359.20 0.00 自筹 合计 44,854,735.83 26,572,015.19 21,250,700.95 50,176,050.07 0.00 注释 8、无形资产 剩余摊销 种 类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 期限 土地使用权 外购 1,329,040.00 996,780.00 0.00 0.00 66,452.00 930,328.00 14 年 6 个月 商誉 外购 4,500,000.00 2,250,000.00 0.00 0.00 450,000.00 1,800,000.00 4年 土地补偿费 外购 400,000.00 360,000.00 0.00 0.00 20,000.00 340,000.00 17 年 软件 外购 4,500.00 0.00 4,500.00 0.00 900.00 3,600.00 4 年 10 月 合 计 6,233,540.00 3,606,780.00 4,500.00 0.00 537,352.00 3,073,928.00 注释 9、短期借款 项 目 期末数 期初数 信用借款 0.00 5,000,000.00 合 计 0.00 5,000,000.00 注释 10、应付账款 A、应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款 项。 B、账龄在 3 年以上的应付账款共 33 家单位计 457,853.31 元，占应付账款 期末余额的 1.65%，系由于公司未及时进行结算所致。 注释 11、预收账款 预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注释 12、应交税金 33 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 税 种 期末数 期初数 增值税 3,092,798.08 1,036,907.91 消费税 7,775,581.26 6,916,065.30 城建税 4,157,264.97 3,788,753.04 所得税 1,270,690.29 2,514,232.17 营业税 -150,486.09 -245,353.95 房产税 479,248.10 149,018.16 印花税 49,864.09 0.00 土地使用税 294,027.41 69,092.47 农业特产税 1,549.68 231.38 合 计 16,970,537.79 14,228,946.48 注释 13、其他应付款 A、 其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 B、 账龄在 3 年以上的其他应付款共 32 家单位计 1,370,172.37 元，占其他 应付款期末余额的 7.94%，系由于公司未及时进行结算所致。 注释 14、股本 公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增(+)、减(-) 股份构成 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 发起人股份 其中： 境内法人持有股份 80,000,000 80,000,000 尚未流通股份合计 80,000,000 80,000,000 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 60,000,000 60,000,000 股份总数 140,000,000 140,000,000 ※2003 年 8 月 21 日通化新星生物有限责任公司（原名通化新星生物提取厂）、 通化东宝五药有限公司（原名通化五药有限公司）、通化葡萄酒总公司分别与通 化东宝药业股份有限公司签署《股权转让协议》，以上三公司分别将持有通化葡 萄酒股份有限公司的法人股 1,408,000 股（占总股本的 1%） 、2,808,000 股（占 34 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 总股本的 2.01%）、29,472,000 股（占总股本的 21.05%）转让给通化东宝药业股 份有限公司，本次股权转让后，通化东宝药业股份有限公司持有本公司股份为 24.06%，成为本公司第二大股东。上述股权转让事宜的相关过户登记确认手续已 于 2003 年 11 月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 注释 15、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 350,661,276.00 0.00 0.00 350,661,276.00 合 计 350,661,276.00 0.00 0.00 350,661,276.00 注释 16、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 5,742,192.64 497,199.19 0.00 6,239,391.83 法定公益金 2,871,096.34 248,599.60 0.00 3,119,695.94 合 计 8,613,288.98 745,798.79 0.00 9,359,087.77 注释 17、未分配利润 未分配利润变动情况如下： 2003 年度 年初未分配利润 40,410,198.38 加：本年净利润 4,971,991.94 减：提取法定公积金 497,199.19 提取法定公益金 248,599.60 应付普通股股利※ 14,000,000.00 期末未分配利润 30,636,391.53 ※根据 2002 年度股东大会决议分配普通股股利 14,000,000.00 元。 注释 18、主营业务收入、主营业务成本 业务分部： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 葡萄酒 87,350,004.03 101,504,489.71 47,391,651.41 53,938,239.76 果露酒 194,250.26 958,824.20 157,823.92 728,388.35 合 计 87,544,254.29 102,463,313.91 47,549,475.33 54,666,628.11 35 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 地区分部： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 东北地区 38,155,945.08 21,726,737.07 21,077,344.06 11,709,052.84 华北地区 19,231,566.51 19,114,623.47 10,446,586.93 10,966,478.58 华南地区 3,808,600.21 20,481,272.78 2,037,220.25 10,218,106.99 西北地区 17,484,241.73 21,796,966.44 9,558,146.49 11,168,765.60 其他地区 8,863,900.76 19,343,714.15 4,430,177.60 10,604,224.10 合 计 87,544,254.29 102,463,313.91 47,549,475.33 54,666,628.11 ※前五名客户销售收入总额及占公司全部销售收入的比例： 销售收入 31,120,328.19 元，占销售收入的比例 35.55% 注释 19、主营业务税金及附加 类 别 本年数 上年数 消费税 8,754,425.43 10,246,331.66 城建税 1,260,981.64 1,348,459.43 教育费附加 577,911.17 540,420.70 合 计 10,555,827.77 12,172,702.26 注释 20、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 其他业务利润 材料收入 47,939.39 74,975.47 -27,036.08 注释 21、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 1,630,512.89 0.00 减：利息收入 2,187,859.30 2,528,897.91 加：手 续 费 10,949.20 19,349.13 其 他 108,900.00 460.45 合 计 -437,497.21 -2,509,088.33 ※本期收到东宝实业集团有限公司资金占用费 198 万元。 36 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 注释 22、营业外收入 类 别 本年数 上年数 罚款收入 6,000.00 502.99 处理固定资产净收益 46,780.46 594,337.77 废品收入 0.00 105,261.91 其 他 150,955.99 2,981.13 合 计 203,736.45 703,083.80 注释 23、营业外支出 类 别 本年数 上年数 处理固定资产净损失 65,622.54 32,436.27 滞纳金、赔偿金及罚款支出 60,759.14 76,751.67 其 他 30,980.40 381.90 合 计 157,362.08 109,569.84 注释 24、 收到的其他与经营活动有关的现金 60,580,859.30 元 主要系收到东宝实业集团有限公司往来款 60,472,000.00 元。 附注六、关联方关系及其交易 （一） 关联方概况 （1）、与本公司存在控制关系的关联方 经济性质或类 法定代 关 联 方 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 型 表人 通化长生农业经济 吉林省通化 农业、林业、 第一大股东 集体企业 赫崇明 综合开发公司 市通化县 药材种植等 （2）、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：元 企 业 名 称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 通化长生农业经济综合开发公司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 37 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 （3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 企 业 名 称 金额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 通化长生农业经济综合开发公司 4,070 29.07 0.00 0.00 0.00 0.00 4,070 29.07 （4）、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 经济性质 与本公司的关系 主营业务 通化东宝药业股份有限公司 股份公司 第二大股东 医 药 、塑 钢 生 产 与 销 售 通化东宝药业股份有限 通化东宝实业集团有限公司 集体企业 药材加工、销售 公司的控股股东 （5）、关联方交易 A、 关联方交易作价依据 a、本公司从关联方采购包装物、原材料、工程材料、农副产品等均依据市 场价格计价。 b、本公司向关联方销售货物依据财政部关于《关联方之间出售资产等有 关会计处理问题暂行规定》（财会[2001]64 号）计价。 c、本公司从关联方购买非专利技术，依据评估确认价值计价。 B、 采购货物 本公司 2003 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）： 金 额 企 业 名 称 2003/12/31 2002/12/31 通化新星生物有限责任公司 6,584,497.72 3,285,737.59 C、 关联方应收应付款项余额 关联方应收应付款项 单位：元 年 末 余 额 项 目 2003/12/31 2002/12/31 其他应收款： 东宝实业集团有限公司 54,827,068.50 111,331,388.50 通化葡萄酒总公司 12,132,014.97 14,606,231.51 应付账款： 通化新星生物有限责任公司 238,514.30 1,430,366.48 38 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 附注七、其他重要事项 A、截止 2003 年 12 月 31 日东宝实业集团有限公司向本公司借款 5,483 万元。 根据《东宝实业集团有限公司文件——承诺函》（东集字[2004]7 号）及公司与 东宝实业集团有限公司签署的《资金借款协议》，东宝实业集团有限公司承诺 上述借款于 2004 年内归还。本公司董事会承诺于 2004 年内收回上述款项。 B、截止 2003 年 12 月 31 日通化葡萄酒总公司向本公司借款 1,213 万元。根 据《通化葡萄酒总公司承诺函》 （通葡总司函[2004]2 号）及公司与通化葡萄酒 总公司签署的《资金借款协议》，通化葡萄酒总公司承诺上述借款于 2004 年 内归还。本公司董事会承诺于 2004 年内收回上述款项。 附注八、承诺事项 截至本会计报表签发日(2004 年 4 月 7 日)，公司并未发生影响本公司 会计报表阅读和理解的重大的承诺事项。 附注九、或有事项 截至本会计报表签发日(2004 年 4 月 7 日)，公司并未发生影响本公司 会计报表阅读和理解的重大的或有事项。 附注十、资产负债表日后事项 截至本会计报表签发日（2004 年 4 月 7 日），公司并未发生影响本公 司会计报表阅读和理解的重大的期后事项。 附注十一、利润表附表 全面摊薄 加权平均净资产 全面摊薄 加权平均 报告期利润 金额 净资产收益率 收益率 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 29,438,951.19 5.55% 5.49% 0.21 0.21 营业利润 9,543,042.02 1.79% 1.77% 0.07 0.07 净利润 4,971,991.94 0.94% 0.93% 0.04 0.04 扣除非经常性损 益后的净利润 3,681,575.17 0.69% 0.69% 0.03 0.03 非经常性损益项目包括： 财务费用： 类 别 本年数 资金占用费 1,871,100.00 小 计 1,871,100.00 39 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 投资收益： 类 别 本年数 短期投资收益 8,520.40 小 计 8,520.40 营业外支出: 类 别 本年数 处理固定资产净损失 65,622.54 滞纳金、赔偿金及罚款支出 60,759.14 其他 30,980.40 小 计 157,362.08 营业外收入 : 类 别 本年数 罚款收入 6,000.00 处理固定资产净收益 46,780.46 其他 150,955.99 小 计 203,736.45 所得税 : 类 别 本年数 所得税 635,578.00 小 计 635,578.00 合 计 -1,290,416.77 40 通化葡萄酒股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件 1、载有董事长签名的 2003 年年度报告文本； 2、载有单位法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件、专项 审计说明原件； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原件。 文件存放地：通化葡萄酒股份有限公司证券部 通化葡萄酒股份有限公司 董事长：于永利 二○○四年四月七日 41 资 产 负 债 表 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 资 产 2003年12月31日 2002年12月31日 负债及所有者权益 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产: 流动负债: 货币资金 13,034,377.36 2,131,967.59 短期借款 5,000,000.00 短期投资 50,000.00 100,000.00 应付票据 应收票据 493,626.07 应付账款 29,318,135.50 63,622,545.44 应收股利 预收账款 12,234,093.05 8,617,334.45 应收利息 应付工资 应收账款 195,615,084.73 223,073,416.12 应付福利费 4,237,649.31 4,065,946.62 其他应收款 79,535,728.38 142,024,336.27 应付股利 预付账款 16,991,547.87 19,577,190.60 应交税金 16,970,537.79 14,228,946.48 应收补贴款 其他应交款 1,730,355.32 1,430,480.79 存货 103,432,035.33 87,216,285.02 其他应付款 17,261,153.04 14,012,919.13 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动资产合计 409,152,399.74 474,123,195.60 流动负债合计 81,751,924.01 110,978,172.91 长期投资: 长期负债: 长期股权投资 长期借款 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 长期应付款 专项应付款 固定资产: 其他长期负债 固定资产原值 189,249,249.26 159,643,969.25 长期负债合计 减:累计折旧 39,242,947.76 31,565,744.41 递延税项: 固定资产净值 150,006,301.50 128,078,224.84 递延税款贷项 减：固定资产减值准备 负债合计 81,751,924.01 110,978,172.91 固定资产净额 150,006,301.50 128,078,224.84 工程物资 少数股东权益 在建工程 50,176,050.07 44,854,735.83 固定资产清理 股东权益: 固定资产合计 200,182,351.57 172,932,960.67 股本 140,000,000.00 140,000,000.00 无形资产及其他资产: 减：已归还投资 无形资产 3,073,928.00 3,606,780.00 股本净额 140,000,000.00 140,000,000.00 长期待摊费用 资本公积 350,661,276.00 350,661,276.00 其他长期资产 盈余公积 9,359,087.77 8,613,288.98 无形资产及其他资产合计 3,073,928.00 3,606,780.00 其中:公益金 3,119,695.94 2,871,096.34 递延税项: 未分配利润 30,636,391.53 40,410,198.38 递延税款借项 其中：拟分配现金股利 14,000,000.00 股东权益合计 530,656,755.30 539,684,763.36 资产总计 612,408,679.31 650,662,936.27 负债和股东权益总计 612,408,679.31 650,662,936.27 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 87,544,254.29 102,463,313.91 减：主营业务成本 47,549,475.33 54,666,628.11 主营业务税金及附加 10,555,827.77 12,172,702.26 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 29,438,951.19 35,623,983.54 加：其他业务利润 -27,036.08 -49,948.91 减：营业费用 4,037,260.27 4,855,745.83 管理费用 16,298,827.76 17,196,205.69 财务费用 -437,497.21 -2,509,088.33 三、营业利润 9,513,324.29 16,031,171.44 加：投资收益 8,520.40 补贴收入 营业外收入 203,736.45 703,083.80 减：营业外支出 157,362.08 109,569.84 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 9,568,219.06 16,624,685.40 减：所得税 4,596,227.12 7,438,957.86 少数股东损益 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 4,971,991.94 9,185,727.54 加：年初未分配利润 40,410,198.38 32,602,329.97 其他转入 六、可供分配的利润 45,382,190.32 ４１，７８８，０５７．５１ 减：提取盈余公积 497,199.19 918,572.75 提取公益金 248,599.60 459,286.38 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 44,636,391.53 40,410,198.38 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,000,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 30,363,391.53 40,410,198.38 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 73,534,893.67 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 60,580,859.30 现金流入小计 134,115,752.97 购买商品、接受劳务支付的现金 29,628,983.80 支付给职工以及为职工支付的现金 15,523,645.66 支付的各项税费 25,287,444.19 支付的其他与经营活动有关的现金 9,219,595.28 现金流出小计 79,659,668.93 经营活动产生的现金流量净额 54,456,084.04 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 100,000.00 取得投资收益所收到的现金 8,520.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 56,284.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 164,804.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,761,363.63 投资所支付的现金 50,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 27,811,363.63 投资活动产生的现金流量净额 -27,646,559.23 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 54,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 54,000,000.00 偿还债务所支付的现金 59,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,957,115.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 69,957,115.04 筹资活动产生的现金流量净额 -15,957,115.04 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,852,409.77 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 2003年度 补充资料： １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 4,971,991.94 加： 计提的资产减值准备 4,104,484.35 固定资产折旧 7,936,561.26 无形资产摊销 537,352.00 长期待摊费用的摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 65,622.54 固定资产报废损失 财务费用 1,630,512.89 投资损失（减：收益） 8,520.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,215,750.31 经营性应收项目的减少（减：增加） 76,189,747.43 经营性应付项目的增加（减：减少） -24,772,958.47 其他 经营活动产生的现金流量净额 54,456,084.03 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 13,034,377.36 减：现金的期初余额 2,131,967.59 加：现金等价物的期末余额 50,000.00 减：现金等价物的期初余额 100,000.00 现金及现金等价物净增加额 10,852,409.77 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 所有者权益增减变动表 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项目 行 2003年度 2002年度 一、实收资本（或股本）： 年初余额 140,000,000.00 140,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 140,000,000.00 140,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 350,661,276.00 350,661,276.00 本年增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 按受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 350,661,276.00 350,661,276.00 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 5,742,192.64 4,823,619.89 本年增加数 497,199.19 918,572.75 其中：从净利润中提取数 497,199.19 918,572.75 其中：法定盈余公积 497,199.19 918,572.75 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 6,239,391.83 5,742,192.64 其中：法定盈余公积 6,239,391.83 5,742,192.64 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 2,871,096.34 2,411,809.96 本年增加数 248,599.60 459,286.38 其中：从净利润中提取数 248,599.60 459,286.38 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 3,119,695.94 2,871,096.34 五、未分配利润 年初未分配利润 40,410,198.38 32,602,329.97 本年净利润（净亏损以“－”号填列） 4,971,991.94 9,185,727.54 本年利润分配 14,745,798.79 1,377,859.13 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 30,636,391.53 40,410,198.38 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 2003年度 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 36,222,606.14 4,104,484.35 40,327,090.49 其中：应收账款 34,446,471.29 3,971,188.60 38,417,659.89 其他应收款 1,776,134.85 133,295.75 1,909,430.60 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋子、建筑物 机器设备 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值备 八、委托贷款减值准备 九、合计 36,222,606.14 4,104,484.35 40,327,090.49 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：