ST南风(000737)南风化工2003年年度报告

南风化工集团股份有限公司 2003 年 度 报 告 正 文 二 00 四 年 四 月 目 录 重要提示 第一节 公司基本情况简介………………………………………………………… 1 第二节 会计数据和业务数据摘要………………………………………………… 2 第三节 股本变动及股东情况……………………………………………………… 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………… 6 第五节 公司治理结构……………………………………………………………… 7 第六节 股东大会情况……………………………………………………………… 8 第七节 董事会报告………………………………………………………………… 9 第八节 监事会报告………………………………………………………………… 14 第九节 重要事项…………………………………………………………………… 16 第十节 财务报告…………………………………………………………………… 17 第十一节 备查文件目录…………………………………………………………… 52 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 重要提示: 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事戴猷元先生因工作原因未参加本次会议，委托独立董事武世民先生代 其行使对会议的表决权。 公司 2003 年度财务会计报告已经山西天元会计师事务所审计并出具了标准无 保留意见的审计报告。 本公司董事长张文成先生、总经理王跃宣先生、会计机构负责人郭燕燕女士声 明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：南风化工集团股份有限公司 公司法定英文名称：NAFINE CHEMICAL INDUSTRY GROUP CO.,LTD. 二、公司法定代表人：张文成 三、公司信息披露负责人：董事会秘书 朱奇立 联系地址：山西省运城市解放路 294 号 电话：0359-8967035 传真：0359-2023302 四、公司注册及办公地址：山西省运城市解放路 294 号 邮政编码：044000 公司国际互联网址：http//www.nafine.com 公司电子信箱：nafine@nafine.com 五、公司年度报告备置地点：公司总部董事会秘书室 公司信息披露报刊：《证券时报》 登载年度报告互联网址：http://www.cninfo.com.cn 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南风化工 股票代码：000737 1 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 七、其他相关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 4 月 2 日 注册登记地点：山西省运城市解放路 294 号 企业法人营业执照：1400001004677-1 税务登记号：14270111368887 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记有限公司深圳分公司 公司聘请的会计师事务所：山西天元会计师事务所 办公地址：山西省太原市水西门街 21 号山西省国税大楼 21 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2003 年度主要利润指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 71452983.02 净利润 38415990.58 扣除非经常性损益后的净利润 40781073.21 主营业务利润 541066744.96 其他业务利润 11452605.76 营业利润 75466120.98 投资收益 -1180689.12 补贴收入 1143669.33 营业外收支净额 -3976118.17 经营活动产生的现金流量净额 199549325.27 现金及现金等价物净增加额 51793975.55 注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额总额为-2365082.63 元。 ① 罚没收支净额-852672.09 元； ② 赔偿收入净额-53207.71 元； ③ 处理固定资产净收益-1048548.89 元； ④ 其他非经常性收益-410653.94 元。 2 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2001.12.31 项 目 2003.12.31 2002.12.31 调整前 调整后 主营业务收入 2793044754.39 2481720357.83 2152013728.90 2152013728.90 净利润 38415990.58 35218166.35 68441574.81 66612031.00 总资产 3389300670.29 3231696087.95 3287509922.97 3284758708.50 股东权益 1407520381.41 1355456482.76 1320473686.86 1318644143.05 （不含少数股东权益） 每股收益 全面摊薄 0.084 0.08 0.15 0.15 加权平均 0.084 0.08 0.15 0.15 每股净资产 3.08 2.96 2.89 2.88 调整后的每股净资产 2.97 2.92 2.86 2.86 每股经营活动产生的现 0.44 0.47 0.12 0.12 金流量净额 净资产收益率（%） 全面摊薄 2.73 2.60 5.18 5.05 加权平均 2.79 2.64 5.10 4.96 扣除非经常性损益后的 2.97 3.72 4.64 4.51 加权净资产收益率（%） 三、利润表附表 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.44 39.36 1.18 1.18 营业利润 5.36 5.49 0.17 0.17 净利润 2.73 2.79 0.084 0.084 扣除非经常性损益后的 2.90 2.97 0.089 0.089 净利润 注：① 按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益》 计算非经常性损益。 ② 计算公式采用中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》 中的有关规定。 3 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 四、公司报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 457300000 716949882.68 68839776.93 32275650.95 80091172.20 1355456482.76 本期增加 - 13647908.07 9430366.51 3255849.02 25729775.05 52063898.65 本期减少 - - - 期末数 457300000 730597790.75 78270143.44 35531499.97 105820947.25 1407520381.41 变动原因：①本年度利润分配使盈余公积、法定公益金和未分配利润增加； ②专项拨款转入使资本公积增加。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 单位:万股 本 次 公积金 本 次 项 目 配股 送股 增发 其他 变动前 转增股本 变动后 （一）尚未流通股份 1、发起人股份 24774 - - - - - 24774 其中：国家持有股份 24510 - - - - - 24510 境内法人持有股份 264 - - - - - 264 外资法人持有股份 -- - - - - - - 其 它 -- - - - - - - 2、募集法人股 -- - - - - - - 3、内部职工股 -- - - - - - - 4、优先股或其它 -- - - - - - - 未流通股份合计 24774 - - - - - 24774 （二）已流通股份 1、境内上市人民币普通股（A 股） 20956 - - - - - 20956 2、境内上市外资股 -- - - - - - - 3、境外上市外资股 -- - - - - - - 4、其 它 -- - - - - - - 已流通股份合计 20956 - - - - - 20956 （三）股份总数 45730 - - - - - 45730 二、股票发行与上市情况 1、股票发行情况： （1）股票种类：人民币普通股（A 股） （2）发行日期：1997 年 4 月 8 日 （3）发行价格：6.47 元/股 （4）发行数量：62000000 股 （5）上市日期：1997 年 4 月 28 日 （6）获准上市交易数量：62000000 股 4 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 2、增资配股情况 （1）股票种类：人民币普通股（A 股） （2）发行日期：2000 年 8 月 2 日-8 月 15 日 （3）发行价格：7.5 元/股 （4）发行数量：56760000 股 （5）上市日期：1998 年 8 月 13 日 （6）获准上市交易数量：52560000 股 3、报告期内股份总数及结构未发生变动。 4、公司董事、监事及高级管理人员持有的 111540 股，根据规定已冻结。 5、报告期内公司未有内部职工股。 三、股东情况 1、报告期末公司股东总数为 71187 户。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况 年度内增 年末持股 比例 股份 质押或冻结的 股东名称 减数（股） 数量（股） （%） 类别 股份数量（股） 股东性质 山西运城盐化局 0 204180000 44.65 未流 0 国有法人 西安市日用化学工业公司 0 39600000 8.66 未流 0 国有法人 中国耀华玻璃集团公司 0 1320000 0.29 未流 0 国有法人 天津宏发集团公司 0 1320000 0.29 未流 0 法人股 升华集团控股有限公司 0 1320000 0.29 未流 0 法人股 普丰证券投资基金 未知 417689 0.09 已流 未知 社会法人 王明其 未知 413964 0.09 已流 未知 社会公众 贾存义 未知 394372 0.09 已流 未知 社会公众 张 荣 未知 350000 0.08 已流 未知 社会公众 张鸿飞 未知 322000 0.07 已流 未知 社会公众 前十名股东关联关系或一致行动人的说明 前十名股东中，国有法人股股东山西运城盐化局与其他股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在 关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：山西运城盐化局 法人代表：陈宝绪 成立日期：1948 年 3 月 注册资本：人民币 13604.1 万元 5 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 主要业务和产品：塑料纺织品产、供、运销及工程施工、设备安装、维修。 3、报告期内控股股东未发生变更，且无其他持股 10％（含 10％）以上的法人股东。 4、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股份的数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 普丰证券投资基金 417689 A股 王明其 413964 A股 贾存义 394372 A股 张荣 350000 A股 张鸿飞 322000 A股 中国工商银行—融通深证 100 307569 A股 指数证券投资基金 谢昕金 300000 A股 深圳发展银行工会 267070 A股 赵齐 258000 A股 鲍国柱 252000 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 年初持 年末持 年内变 变动 姓 名 性别 出生年月 职 务 任期 股数(股) 股数(股) 动(股) 原因 张文成 男 1946.01 董事长 ★ 10140 10140 - - 文 林 男 1948.09 副董事长 ★ 13520 13520 - - 王梦飞 男 1943.09 董事 ★ 16900 16900 - - 王跃宣 男 1960.08 董事、总经理 ★ 10140 10140 - - 朱安乐 男 1952.11 董事、副总经理 ★ 10140 10140 - - 程增庆 男 1952.11 董事、副总经理 ★ 10140 10140 - - 芦仁锁 男 1953.04 董事、副总经理 ★ 10140 10140 - - 戴猷元 男 1945.11 独立董事 ★ - - - - 武世民 男 1964.10 独立董事 ★ - - - - 李斐章 男 1953.05 监事会召集人 ★ - - - - 苏 铮 男 1959.11 职工代表监事 ★ - - - - 谭向荣 男 1955.10 监事 ★ - - - - 刘永明 男 1956.10 监事 ★ 10140 10140 - - 张仲民 男 1949.02 职工代表监事 ★ 10140 10140 - - 董事会秘书 朱奇立 男 1956.07 ★ 10140 10140 - - 副总经理 康殿海 男 1963.02 副总经理 ★ - - - - 王远洋 男 1968.10 总工程师 ★ - - - - 6 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 注：① ★：2002 年 5 月—2005 年 5 月 ② 公司董事、监事均未在公司的股东单位担任职务。公司董事、监事、其他 高级管理人员年内持股数未发生变化。 二、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、公司董事、监事、高级管理人员的报酬根据山西省劳动厅的有关规定，由公 司董事会确定，实行岗位技能工资，按月发放，公司经理层在公司领取薪酬； 2、报告期，现任董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬，年度报酬总额为 107.83 万元; 其中：年度报酬在 10 万元至 12 万元的有 3 人，年度报酬在在 5 万元至 10 万元 的有 9 人，年度报酬在 5 万元以下的 3 人； 3、金额最高的前三名董事的报酬总额为 30.48 万元； 4、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 16.14 万元。 5、独立董事津贴为每人每年 2.8 万元，在本公司仅领取津贴而未领取报酬，分 别在其工作单位领取薪酬。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 1、公司 2003 年 4 月 6 日召开的第三届董事会第六次会议同意王梦飞先生辞去公 司第三届董事会董事长职务，选举张文成先生为公司第三届董事会董事长。（详见 2003 年 4 月 8 日《证券时报》） 2、公司董事、监事及高级管理人员无新聘或解聘情况。 四、员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工总人数为 6398 人，其中：生产人员 4874 人；销售人员 670 人；技术人员 202 人；财务人员 79 人；行政人员 573 人。具有大 专以上学历 1758 人，中专以上学历 980 人。公司目前没有离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理 结构、规范公司运作，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理 的规范性文件要求。 公司根据中国证监会有关通知要求和《深圳证券交易所上市公司投资者关系管 理指引》及有关法律、法规和规定，结合公司实际情况，已在报告期内制定了《投资 者关系管理制度》、《投资者关系沟通实施细则》。 7 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 目前公司治理状况基本符合中国证监会有关文件的要求。 二、独立董事情况 报告期内，公司独立董事按照《指导意见》和《公司章程》的规定履行独立董 事的职责，以认真负责的态度积极参与公司的经营活动，对公司重大关联交易发表了 独立意见，维护了公司及中小股东的利益。 三、报告期内本公司与控股股东山西运城盐化局在业务、人员、资产、机构、 财务等方面分开情况 1、业务方面：本公司独立运作业务，与山西运城盐化局无关。 2、人员方面：本公司与山西运城盐化局在劳动、人事及工资管理等方面相互独 立。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均 未在股东单位担任除董事以外的重要职务。 3、资产方面：本公司与山西运城盐化局产权关系明确，拥有独立的采购、生产、 销售系统和配套设施。 4、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，独立在银行开户。 5、机构方面：公司拥有独立的行政管理部门及办公场所。 综上所述，公司与山西运城盐化局在人员、资产、机构、财务、业务方面已做 到“五分开”，形成了公司独立完整的业务及自主经营能力。 四、公司对高级管理人员的考评及奖励情况 公司根据业务开展和发展规划的需要，参照中国上市公司中国上市公司目前高管 平均年薪水平、公司职工平均年收入水平，按照责任分工制定高管人员薪酬标准，按 照责任目标制定奖励政策。力求能够最大化地调动高管人员的积极性，从而促进公司 的可持续发展。目前公司正积极制定高管人员的长期激励制度，进一步完善考评及激 励、约束机制。 第六节 股东大会情况 2003 年度本公司共召开了一次股东大会。具体情况如下： 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2003 年 4 月 8 日在《证券时报》上刊登了关于召开 2002 年度股东大会的 公告。会议于 2003 年 5 月 13 日在山西省运城市南风宾馆三楼会议厅召开，由公司董 事长张文成先生主持，出席会议的股东及股东代表共计 30 人，代表股份 243894340 股，占公司股份总数的 53.33％，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 8 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 会议采用记名投票表决方式审议并通过了如下决议： （1）2002年度董事会工作报告； （2）2002年度监事会工作报告； （3）2002年度总经理业务报告； （4）2002 年度财务决算报告； （5）2002 年度报告正文及摘要； （6）2002 年度利润分配和资本公积金转增股本议案； （7）关于四川同庆南风有限责任公司分立的议案。 本次股东大会决议公告刊登在.2003 年 5 月 14 日的《证券时报》上。 山西恒一律师事务所孙水泉律师对大会召开程序、出席会议人员资格、表决程序 及表决结果的合法有效性出具了法律意见书。 3、本报告期无选举、更换公司董事、监事情况。 第七节 董事会报告 一、经营情况 本公司主要生产销售无机盐系列产品，日用化工及其他精细化工产品、化学肥料 系列产品。 1、公司主营业务收入、主营业务利润构成 Ａ.按行业划分 行业类别 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 化学原料及化学制造业 2758382192.30 534830687.80 其 他 34662562.09 6236057.16 合 计 2793044754.39 541066744.96 Ｂ.按产品划分 产品类别 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 洗衣粉 1313349845.44 239411963.14 元明粉 663592263.64 219846882.42 硫酸钾及肥 157315507.67 4513747.04 皂 类 135068241.22 10867933.56 硫化碱 110847454.54 12238369.04 餐 洗 99762944.65 17502586.51 A E S 86252516.46 9428743.65 其 他 226855980.77 27256519.60 合 计 2793044754.39 541066744.96 9 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 Ｃ.按地区划分 地区名称 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 省 内 368095803.43 60771208.95 省 外 2229188833.08 464648069.38 国 外 195760117.88 15647466.63 合 计 2793044754.39 541066744.96 2、占公司主营业务收入 10%以上产品销售情况 产品名称 主营业务收入(元) 主营业务成本（元） 毛利率(%) 洗衣粉 1313349845.44 1069229998.36 18.59 元明粉 663592263.64 438433404.86 33.93 二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、（中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司注册于江苏省洪泽县，注册资本 12300 万元，法定代表人米格尔·多雷斯。该公司主要生产、销售元明粉产品。本报 告期末公司总资产 17209.27 万元，实现净利润 1977.02 万元。 2、南风集团淮安元明粉有限公司注册于江苏省淮安市，注册资本 5000 万元，法 定代表人朱安乐。该公司主要生产、销售元明粉产品。本报告期末公司总资产 9859.84 万元，实现净利润 1718.41 万元。 3、西安南风日化有限责任公司注册于陕西省西安市，注册资本 11500 万元，法 定代表人文林。该公司主要生产、销售日用化工产品。本报告期末公司总资产 36216.11 万元，实现净利润-82.93 万元。 4、贵州南风日化有限公司注册于贵州省安顺市，注册资本 62291931.90 元，法 定代表人张元漠。该公司主要生产、销售日用化工产品。本报告期末公司总资产 13668.77 万元，实现净利润 735.68 万元。 5、安徽安庆南风日化有限责任公司注册于安徽省安庆市，注册资本 8200 万元， 法定代表人杨台启。该公司生产、销售日用化工产品。本报告期末公司总资产 19470.15 万元，实现净利润 627.79 万元。 6、本溪经济开发区南风日化有限公司注册于辽宁省本溪市石桥子镇，注册资本 5000 万元，法定代表人王跃选。该公司主要生产、销售日用化工产品。本报告期末 公司总资产 15320.35 万元，实现净利润 160.38 万元。 10 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 说明：1、报告期内本公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力均 未发生重大变化。 2、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营活动。 3、报告期内无单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%以上 （含 10%）的情况。 三、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 44930.86 万元，占年度采购总额的比例为 17.16%； 前五名客户的销售金额合计 13462.80 万元，占年度销售总额的比例为 4.82%。 四、在经营中出现的问题及解决方案 2003 年生产经营中遇到的主要问题和困难是原材料、燃料及动力、大幅度涨价。 公司的成本控制造成了一定的困难。对此，本公司采取了积极应对措施，发挥集团采 购优势，降低采购成本，狠抓技术改造和新材料应用，强化成本管理，使涨价影响降 到了最小限度。 五、公司投资情况 1、公司在报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到本报 告期内情况。 2、报告期内无重大非募集资金投资项目。 六、公司财务状况及经营成果变动情况 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 3389300670.29 3231696087.95 4.88 股东权益 1407520381.41 1355456482.76 3.84 项 目 2003 年 2002 年 增减（%） 主营业务利润 541066744.96 515979636.53 4.86 净利润 38415990.58 35218166.35 9.08 现金及现金等价物 51793975.55 -42703197.54 净增加额 变动原因： 1 、 总 资 产 报 告 期 末 比 期 初 增 加 157604582.34 元 ， 其 中 ： 流 动 资 产 增 加 80011387.22 元，固定资产增加 73083208.84 元； 11 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 2 、股东权益报告期末比期初增加 52063898.65 元，其中：资本公积增加 13647908.07 元，新增净利润 38415990.58 元； 3、主营业务利润报告期比上年增加 25087108.43 元，主要原因是合成洗涤剂产 品盈利能力增加； 4、净利润报告期比上年增加 3197824.23 元，主要原因是持股比例较大的子公司 盈利能力增加和对外投资损失减少； 5、现金及现金等价物净增加额报告期比较上年增加 94497173.09 元，主要原因 是投资活动产生现金流净额增加。 七、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生影响 2003 年生产经营环境、宏观环境、法律法规没有重大变化，未对公司产生影响。 八、2004 年度的主要工作 2004 年主要做好以下几方面的工作： 1、继续推行“工作计划制”和“例会制”，细化过程管理，提高执行力和运作 效率。 2、向技术要效益，狠抓技术改造和技术创新，提高产品技术含量，降低生产成 本。 3、大力发展主业，调整产品结构，增加高利润产品销量，培育新的增长点，提 高经济效益。 4、加强渠道和网络建设，重视终端市场开发，提高营销能力。 5、继续加强制度建设，完善治理结构，规范内部运作。 九 、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了四次会议。 A. 公司第三届董事会第六次会议于 2003 年 4 月 6 日在公司本部大会议室召开， 会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，公司监事及部分高级管理人员列席了会议。会议 审议通过了如下决议： （1）董事会工作报告； 12 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 （2）总经理业务报告； （3）2002 年度财务决算报告； （4）公司 2002 年年度报告正文及摘要； （5）公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本议案； （6）关于四川同庆南风有限责任公司分立的议案； （7）关于召开 2002 年年度股东大会议案。 本次会议决议刊登在 2003 年 4 月 8 日的《证券时报》上。 B. 公司第三届第七次董事会于 2003 年 4 月 23 日在公司本部大会议室召开，会 议应到董事 9 人，实到董事 7 人，公司监事及部分高级管理人员列席了会议。会议审 议通过了公司 2003 年第一季度报告。 本次会议决议刊登在 2003 年 4 月 24 日的《证券时报》上。 C. 公司三届八次董事会会议于 2003 年 8 月 6 日在公司本部大会议室召开，应 到董事 9 人，实到董事 9 人，公司监事及部分高级管理人员列席了会议。会议审议通 过了公司 2003 年半年度报告正文及摘要、公司 2003 年半年度财务报告。 本次会议决议刊登在 2003 年 8 月 8 日的《证券时报》上。 D. 公司第三届董事会第九次会议于 2003 年 10 月 28 日在公司本部大会议室召开， 会议应到董事 9 人，实到董事 7 人，公司监事会成员及部分高级管理人员列席了会议。 会议审议通过了《公司 2003 年第三季度报告》、《投资者关系管理制度》、《投资 者关系沟通实施细则》。 2、董事会对股东大会的执行情况： 在报告期内，董事会及各位董事严格按照公司年度股东大会的授权，认真执行股 东大会通过的决议，严格依法执行公务，在经营活动中未发现有违反国家法律、法规、 公司章程或有损公司利益的行为。 本年度公司召开了 1 次股东年会，股东大会通过的决议，在全体董事的努力下， 得到了较好的贯彻落实。在董事会、经理层及公司全体员工的共同努力下，完成了股 东大会通过的董事会工作报告中拟定的经营目标和主要工作安排。 3、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 13 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 （1）2003 年利润分配预案 本公司经营发展所需资金较大，因而本公司董事会决定 2003 年不进行利润分配。 （2）本年度无资本公积金转增股本预案。 4、公司本年度选定的信息披露报纸没有变更，仍为《证券时报》。 5、其他事项 （1）注册会计师对控股股东及关联方占用资金的专项说明 山西天元会计师事务所审计了南风化工集团股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2003 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表、2003 年度母公司及合并利润及利润分 配表、2003 年度母公司及合并现金流量表，并出具了审计报告。根据中国证券监督 管理委员会证监发（2003）56 号文第一条第三项的要求，对贵公司 2003 年控股股东 及其他关联方占用资金的情况发表如下意见： 南风化工集团股份有限公司及其纳入合并报表的子公司与控股股东及其他关联 方资金往来情况：截止 2003 年 12 月 31 日本公司其他应收款中应收运城盐化局款项 余额 7,317,747.94 元，2003 年度期初余额 33,815,082.78 元，本年增加 221,539,631.16 元，本年减少 248,036,966.00 元，本公司向其收取利息 2,842,114.07 元。 （2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 本公司独立董事认为：报告期内公司未发生违反《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求的情形，没有为控股股东及本公司 持股 50%以下的其他关联方或个人提供担保。公司与山西关铝股份有限公司签订的 《互保协议》经股东大会审批通过，在对上述公司的贷款担保过程中同时办理反担保， 不存在财务风险，公司在决策对外担保是谨慎的。 第八节 监事会工作报告 在过去一年里，公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》和《公司章 程》的规定，履行公司章程所赋予的职责，积极努力地开展工作，勤勉尽职，积极独 立地行使监督职能，维护公司利益和股东权益。 14 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 1、监事会工作情况 报告期内召开了两次监事会会议。 A. 公司第三届监事会第四次会议于 2003 年 4 月 6 日在集团公司总部会议室召 开。应到监事 5 名，实到监事 5 名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会 议由监事会召集人李斐章先生主持，与会监事认真审议通过了如下事项： （1）公司 2002 年年度监事会工作报告； （2）公司 2002 年度报告正文及摘要； （3）公司 2002 年度财务决算报告； （4）2002 年度利润分配及资本公积金转增股本议案； （5）关于四川同庆南风有限责任公司分立的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 8 日的《证券时报》上。 B.公司第三届监事会第五次会议于 2003 年 8 月 6 日在集团公司总部会议室召开。 应到监事 5 名，实到监事 5 名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由 监事会召集人李斐章先生主持，与会监事经过认真审议，通过了公司 2003 年半年度 报告正文及摘要、公司 2003 年半年度财务报告。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 8 日的《证券时报》上。 2、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 监事会成员出席了 2002 年度股东大会，并参与了公司重大决策的讨论。 （1）公司依法运作情况 公司的决策程序合法。公司建立、健全了相关的内部控制制度，未发现公司董事、 经理违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务情况 公司监事会认为山西天元会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，真实 地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）关联交易情况 报告期内公司的关联交易事项均按市场价格公允进行，无损害上市公司利益的行 为。 （4）期初本公司未对本年度利润实现数进行预测。 15 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项（详见财务报告附注）。 四、本年度公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 五、重大担保 报告期内发生或以前期内发生但延续到报告期内的对外重大担保合同信息情 况： 1、报告期内公司累计为山西关铝股份有限公司的借款人民币 31690 万元提供担 保，担保期限至 2005 年 12 月 24 日，此担保类型为连带责任担保，担保的决策程序 经股东大会审批通过，同时办理了反担保。对外担保总额占公司 2003 年经审计合并 会计报表净资产的 22.51%。 截止目前，该公司生产经营正常，财务状况良好，无明显迹象表明可能出现承 担连带清偿责任的担保结果。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为山西关铝股份有限公司的借款人民币 31690 万元提供担保。2003 年 11 月 26 日，本公司与山西关铝股份有限公司签订（抵押反 担保合同），山西关铝股份有限公司以价值人民币 50346 万元的房屋建筑设备进行反 抵押担保。 六、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5％以上的股东未有承诺事项。 七、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘用山西天元会计师事务所作为公司 2003 年度财务报告的 审计机构，该事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 7 年。报告期年度支付给山 西天元会计师事务所有限责任公司的报酬为 65 万元，公司不承担差旅费等其它费用。 八、公司被监管部门处罚或责令整改情况 本报告期内，公司董事及高级管理人员无受监管部门的处罚。2003 年 10 月 22 16 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 日中国证监会太原证券监管特派员办事处对我公司巡回检查整改情况进行回访。 九、报告期内公司未更改名称或股票简称。 第十节 财务报告 审 计 报 告 晋天元审[2004]0125 号 南风化工集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南风化工集团股份有限公司(以下简称“南风化工公 司”)2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表与 2003 年度的利润及利润 分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编 制是南风化工公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了南风化工公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 合并财务状况与 2003 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师：张艳彦 中国 太原 中国注册会计师：刘志红 2004 年 4 月 6 日 17 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 资产负债表（合并） 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附 附 资 产 注 2003.12.31 2002.12.31 负债和股东权益 注 2003.12.31 2002.12.31 六 六 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 313,889,828.91 262,095,853.36 短期借款 16 1,020,696,000.00 883,886,000.00 短期投资 2 4,320,410.00 3,020,000.00 应付票据 17 32,098,142.10 21,944,261.49 应收票据 3 26,547,597.88 22,913,980.02 应付账款 18 286,641,833.84 309,433,494.06 应收股利 3,002,629.89 预收账款 19 50,024,447.82 6,084,223.01 应收利息 应付工资 20 495,913.71 786,549.76 应收账款 4 599,253,872.46 602,700,718.26 应付福利费 21 15,432,051.63 15,092,784.93 其他应收款 5 321,956,886.76 347,403,445.01 应付股利 22 11,508,173.25 24,956,225.98 预付账款 6 54,501,250.34 17,179,989.61 应交税金 23 -9,132,765.38 -15,663,770.28 应收补贴款 7 50,000.00 50,000.00 其他应交款 24 2,722,521.23 9,957,560.23 存货 8 462,687,926.16 442,806,296.10 其他应付款 25 126,633,545.04 97,363,611.88 待摊费用 9 3,033,186.85 5,056,659.89 预提费用 26 11,664,689.12 14,648,196.95 一年内到期的 一年内到期的长期债权投资 27 50,000,000.00 143,230,000.00 长期负债 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 1,786,240,959.36 1,706,229,572.14 流动负债合计 1,598,784,552.36 1,511,719,138.01 长期投资： 长期股权投资 10 36,453,706.46 32,594,000.15 长期负债： 长期债权投资 长期借款 28 169,000,000.00 139,000,000.00 长期投资合计 36,453,706.46 32,594,000.15 应付债券 合并价差 609,435.48 686,416.91 长期应付款 15,000,000.00 固定资产： 专项应付款 固定资产原价 11 2,146,388,890.25 1,986,920,705.14 其他长期负债 减：累计折旧 11 778,575,699.34 705,695,801.27 长期负债合计 169,000,000.00 154,000,000.00 固定资产净值 11 1,367,813,190.91 1,281,224,903.87 递延税项： 减：固定资产减值准备 11 1,399,068.97 2,242,166.67 递延税款贷项 固定资产净额 11 1,366,414,121.94 1,278,982,737.20 负债合计 1,767,784,552.36 1,665,719,138.01 工程物资 12 658,321.44 3,317,231.04 少数股东权益 213,995,736.52 210,520,467.18 在建工程 13 181,595,491.24 193,284,757.54 股东权益： 固定资产清理 股本 29 457,300,000.00 457,300,000.00 减：已归还投 固定资产合计 1,548,667,934.62 1,475,584,725.78 资 无形资产及其他资产： 股本净额 457,300,000.00 457,300,000.00 无形资产 14 14,133,512.82 16,017,026.35 资本公积 30 730,597,790.75 716,949,882.68 长期待摊费用 15 3,195,121.55 584,346.62 盈余公积 31 113,801,643.41 101,115,427.88 其他长期资产 其中：公益金 31 35,531,499.97 32,275,650.95 无形及其他资产合计 17,328,634.37 16,601,372.97 未分配利润 32 105,820,947.25 80,091,172.20 递延税项： 现金股利 递延税款借项 股东权益合计 1,407,520,381.41 1,355,456,482.76 负债和股东权 资产总计 3,389,300,670.29 3,231,696,087.95 3,389,300,670.29 3,231,696,087.95 益总计 公司法定代表人：张文成 主管会计工作负责人：王跃宣 会计机构负责人：郭燕燕 18 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 资产负债表（母公司） 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注 附注 资 产 2003.12.31 2002.12.31 负债和股东权益 2003.12.31 2002.12.31 七 七 流动资产： 流动负债： 货币资金 197,711,084.03 143,655,208.03 短期借款 674,220,000.00 518,190,000.00 短期投资 3,220,000.00 3,020,000.00 应付票据 应收票据 1,131,000.00 1,613,279.00 应付账款 88,993,265.36 70,198,881.21 应收股利 32,610,029.27 40,538,422.70 预收账款 15,236,789.40 561,791.50 应收利息 应付工资 应收账款 1 271,062,691.71 274,610,684.73 应付福利费 5,783,089.47 5,577,246.20 其他应收款 2 496,287,435.13 429,573,151.11 应付股利 2,315,691.65 预付账款 10,353,342.66 7,574,578.20 应交税金 -11,996,031.31 -12,288,634.76 应收补贴款 50,000.00 50,000.00 其他应交款 1,734,225.72 9,128,220.70 存货 141,688,073.93 143,933,511.26 其他应付款 27,058,839.07 23,361,639.32 待摊费用 291,557.87 433,300.57 预提费用 1,036,934.73 139,637.53 一年内到期的长期债权投 一年内到期的长期 50,000,000.00 143,230,000.00 资 负债 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 1,154,405,214.60 1,045,002,135.60 流动负债合计 852,067,112.44 760,414,473.35 长期投资： 长期股权投资 3 783,260,299.36 764,782,684.31 长期负债： 长期债权投资 长期借款 139,000,000.00 139,000,000.00 长期投资合计 783,260,299.36 764,782,684.31 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 675,612,995.86 608,615,864.13 专项应付款 减：累计折旧 272,728,731.44 272,809,433.14 其他长期负债 固定资产净值 402,884,264.42 335,806,430.99 长期负债合计 139,000,000.00 139,000,000.00 减:固定资产减值准备 递延税项： - 固定资产净额 402,884,264.42 335,806,430.99 递延税款贷项 工程物资 174,777.44 2,774,329.15 负债合计 991,067,112.44 899,414,473.35 在建工程 53,631,595.53 101,962,503.56 股东权益： 固定资产清理 股本 457,300,000.00 457,300,000.00 固定资产合计 456,690,637.39 440,543,263.70 减：已归还投资 无形资产及其他资产： 股本净额 457,300,000.00 457,300,000.00 无形资产 4,231,342.50 4,542,872.50 资本公积 730,597,790.75 716,949,882.68 长期待摊费用 盈余公积 76,812,627.31 71,050,228.72 其他长期资产 其中：公益金 25,604,209.10 23,683,409.57 无形及其他资产合计 4,231,342.50 4,542,872.50 未分配利润 142,809,963.35 110,156,371.36 递延税项： 现金股利 递延税款借项 股东权益合计 1,407,520,381.41 1,355,456,482.76 负债和股东权益总 资产总计 2,398,587,493.85 2,254,870,956.11 2,398,587,493.85 2,254,870,956.11 计 公司法定代表人：张文成 主管会计工作负责人：王跃宣 会计机构负责人：郭燕燕 19 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 利润及利润分配表（合并） 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注六 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 33 2,793,044,754.39 2,481,720,357.83 减：主营业务成本 33 2,238,641,576.59 1,954,004,019.72 主营业务税金及附加 34 13,336,432.84 11,736,701.58 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 541,066,744.96 515,979,636.53 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 35 11,452,605.76 8,422,831.41 减：营业费用 287,747,784.23 267,575,042.54 管理费用 128,349,836.58 114,553,837.62 财务费用 36 60,955,608.93 52,355,960.25 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 75,466,120.98 89,917,627.53 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 37 -1,180,689.12 -14,128,752.53 补贴收入 38 1,143,669.33 1,609,514.40 营业外收入 39 1,100,310.21 570,527.52 减：营业外支出 40 5,076,428.38 5,729,030.79 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 71,452,983.02 72,239,886.13 减：所得税 23,663,968.29 10,211,802.18 少数股东损益 9,373,024.15 26,809,917.60 五、净利润（亏损以“-”号填列） 38,415,990.58 35,218,166.35 加：年初未分配利润 80,091,172.20 58,222,178.84 其他转入 六、可供分配的利润 118,507,162.78 93,440,345.19 减：提取法定盈余公积 9,430,366.51 5,700,566.12 提取法定公益金 3,255,849.02 7,648,606.87 七、可供投资者分配的利润 105,820,947.25 80,091,172.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 105,820,947.25 80,091,172.20 补充资料： 项 目 2003年度 2002年度 ------- -------- -------- 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -2,751,214.47 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：张文成 主管会计工作负责人：王跃宣 会计机构负责人：郭燕燕 20 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 利润及利润分配表（母公司） 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注七 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 5 801,553,919.38 819,169,866.08 减：主营业务成本 5 615,613,187.80 633,591,433.79 主营业务税金及附加 5,979,570.98 6,205,148.67 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 179,961,160.60 179,373,283.62 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 877,291.64 1,087,371.26 减：营业费用 99,695,475.49 97,712,196.97 管理费用 36,852,151.07 33,826,325.93 财务费用 37,625,739.14 30,028,013.49 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,665,086.54 18,894,118.49 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 4 35,381,221.74 20,965,239.68 补贴收入 - 营业外收入 175,522.12 371,926.09 减：营业外支出 1,980,313.00 3,220,433.47 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 40,241,517.40 37,010,850.79 减：所得税 1,825,526.82 1,792,684.44 五、净利润（亏损以“-”号填列） 38,415,990.58 35,218,166.35 加：年初未分配利润 110,156,371.36 80,220,929.96 其他转入 六、可供分配的利润 148,572,361.94 115,439,096.31 减：提取法定盈余公积 3,841,599.06 3,521,816.64 提取法定公益金 1,920,799.53 1,760,908.31 七、可供投资者分配的利润 142,809,963.35 110,156,371.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 142,809,963.35 110,156,371.36 补充资料： 项 目 2003年度 2002年度 ------- -------- -------- 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,924,746.50 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：张文成 主管会计工作负责人：王跃宣 会计机构负责人：郭燕燕 21 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 现金流量表（合并） 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 附 附 项 目 注 金 额 项 目 注 金 额 六 六 一、经营活动产生的现金流量： 补充资料 销售商品、提供劳务收到的现金 3,295,161,041.15 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 收到的税费返还 38,159,061.96 净利润 38,415,990.58 收到的其他与经营活动有关的现金 9,516,367.19 加：少数股东损益 9,373,024.15 现金流入小计 3,342,836,470.30 计提的资产减值准备 692,053.71 购买商品、接受劳务支付的现金 2,618,112,969.13 固定资产折旧 118,657,193.01 支付给职工以及为职工支付的现金 159,843,504.22 无形资产摊销 1,883,513.53 支付的各项税费 194,413,224.59 长期待摊费用摊销 265,136.70 支付的其他与经营活动有关的现金 41 170,917,447.09 待摊费用减少（减：增加） 2,023,473.04 现金流出小计 3,143,287,145.03 预提费用增加（减：减少） -2,983,507.83 处置固定资产、无形资产和其他长 经营活动产生的现金流量净额 199,549,325.27 1,108,325.47 期资产的损失（减：收益） 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 收回投资所收到的现金 1,036,586.00 财务费用 60,955,608.93 取得投资收益所收到的现金 投资损失（减：收益） 1,180,689.12 处置固定资产、无形资产和其他长期 6,627,787.95 递延税款贷项（减：借项） 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 10,990,000.00 存货的减少（减：增加） -19,881,630.06 现金流入小计 18,654,373.95 经营性应收项目的减少（减：增加） -53,582,222.09 购建固定资产、无形资产和其他长期 139,572,906.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,441,677.01 资产所支付的现金 投资所支付的现金 1,100,410.00 其他 支付的其他与投资活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额 199,549,325.27 现金流出小计 140,673,316.95 投资活动产生的现金流量净额 -122,018,943.00 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 7,500,000.00 一年内到期的可转换公司债券 其中：子公司吸收少数股东权益性投 7,500,000.00 融资租入固定资产 资收到的现金 借款所收到的现金 1,225,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,232,850,000.00 偿还债务所支付的现金 1,151,770,000.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 分配股利、利润或偿付利息所支付的 106,817,249.93 现金的期末余额 313,889,828.91 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 减：现金的期初余额 262,095,853.36 现金流出小计 1,258,587,249.93 加：合并范围影响数 筹资活动产生的现金流量净额 -25,737,249.93 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 843.21 减：现金等价物的期初余额 五、现金与现金等价物净增加额 51,793,975.55 现金及现金等价物净增加额 51,793,975.55 公司法定代表人：张文成 主管会计工作负责人：王跃宣 会计机构负责人：郭燕燕 22 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 现金流量表（母公司） 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 补充资料 销售商品、提供劳务收到的现金 936,687,085.74 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 收到的税费返还 净利润 38,415,990.58 收到的其他与经营活动有关的现金 加：计提的资产减值准备 257,983.04 现金流入小计 936,687,085.74 固定资产折旧 30,721,081.67 购买商品、接受劳务支付的现金 704,984,598.91 无形资产摊销 311,530.00 支付给职工以及为职工支付的现金 77,623,944.18 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 60,626,015.61 待摊费用减少（减：增加） 141,742.70 支付的其他与经营活动有关的现金 70,248,192.27 预提费用增加（减：减少） 897,297.20 处置固定资产、无形资产和其他 现金流出小计 913,482,750.97 766,071.94 长期资产的损失（减：收益） 经营活动产生的现金流量净额 23,204,334.77 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量 财务费用 37,625,739.14 收回投资所收到的现金 1,036,586.00 投资损失（减：收益） -35,381,221.74 取得投资收益所收到的现金 22,918,770.28 递延税款贷项（减：借项） 处置固定资产、无形资产和其他长 571,607.85 存货的减少（减：增加） 2,245,437.33 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 10,790,000.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -21,928,425.13 现金流入小计 35,316,964.13 经营性应付项目的增加（减：减少） -30,868,891.96 购建固定资产、无形资产和其他长 16,066,671.99 其他 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 7,500,000.00 经营活动产生的现金流量净额 23,204,334.77 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 23,566,671.99 投资活动产生的现金流量净额 11,750,292.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 824,000,000.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 824,000,000.00 偿还债务所支付的现金 761,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付 43,698,750.91 3、现金及现金等价物净增加情况： 的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 197,711,084.03 现金流出小计 804,898,750.91 减：现金的期初余额 143,655,208.03 筹资活动产生的现金流量净额 19,101,249.09 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金与现金等价物净增加额 54,055,876.00 现金及现金等价物净增加额 54,055,876.00 公司法定代表人：张文成 主管会计工作负责人：王跃宣 会计机构负责人：郭燕燕 23 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 回升转回数 转出数 合计 一、坏账准备合计 7,568,877.39 692,053.71 200,030.00 200,030.00 8,060,901.10 其中：应收账款 7,221,126.19 717,525.74 200,030.00 200,030.00 7,738,621.93 其他应收款 347,751.20 -25,472.03 322,279.17 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,854,209.70 2,854,209.70 其中：库存商品 617,271.66 617,271.66 原材料 2,236,938.04 2,236,938.04 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,242,166.67 843,097.70 843,097.70 1,399,068.97 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,242,166.67 843,097.70 843,097.70 1,399,068.97 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：张文成 主管会计工作负责人：王跃宣 会计机构负责人：郭燕燕 24 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 3,062,585.34 一、坏账准备合计 2,804,602.30 257,983.04 2,878,416.73 其中：应收账款 2,588,611.99 289,804.74 184,168.61 其他应收款 215,990.31 -31,821.70 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：张文成 主管会计工作负责人：王跃宣 会计机构负责人：郭燕燕 25 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 南风化工集团股份有限公司 合并会计报表附注 二零零三年度 单位：人民币元 一、公司设立说明 南风化工集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山西省人民政府晋政函（1996） 47 号文批准，由山西运城盐化局、陕西省西安市日用化学工业公司、中国耀华玻璃集团公司、 天津宏发集团公司、升华集团控股有限公司共同发起设立的股份有限公司，于 1996 年 4 月 2 日成立。根据中国证券监督管理委员会证监发（1997）98 号、99 号文件批复，本公司于 1997 年 4 月 8 日以上网定价方式发行人民币普通股 6200 万股，并于 4 月 28 日在深交所挂牌交易； 1998 年 7 月根据中国证券监督管理委员会证监发（1998）51 号文件批复，本公司向社会公众 股股东配售 1860 万股（每股售价 8.5 元），本公司股本总额增至 20237 万股；1999 年度本公 司以 1998 年末总股本 20237 万股为基数，实施按每 10 股送红股 2 股，资本公积每 10 股转增 8 股方案后，本公司股本总额增至 40474 万股；2000 年度，经中国证券监督管理委员会证监 公司字（2000）88 号文核准，本公司以 1999 年末总股本 40474 万股为基数，按 10：3 的比例 向全体股东配售 5256 万股，截至 2000 年 12 月 31 日，本公司股本总额增至 45730 万股。 本公司主要生产销售工业无机盐系列产品、日用化工系列产品、医药产品、化肥系列产 品。 二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币核算方法 本公司的外币业务以业务发生时按当期期初的市场汇率折合成记账本位币入账，期末将外 26 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 币货币性资产和负债的余额按照期末中国人民银行公布的人民币外汇牌价进行调整。因购建 固定资产而专门借入的外币资金所产生的折算差额，符合《企业会计准则—借款费用》规定 的资本化条件的，予以资本化；其余部分，于发生当期计入损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动 风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价。 决算日，本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价，即按单项短期投资成本高于市价的 差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。 8、坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款 项和因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有确凿证据表明无法收回的应收款项，经本公司 股东大会批准的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算，于决算日，本公司对应收账款按账龄分析法计提坏账准备；对 其他应收款采用余额百分比法计提坏账准备，计提比例为 1‰，并计入当年度损益。 应收账款计提坏账准备的比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 10‰ 1—2 年 15‰ 2—3 年 20‰ 3—5 年 30‰ 本公司对于有足够证据证明不能收回的应收款项和账龄在 5 年以上的应收款项计提 100% 的坏账准备。 9、存货核算方法 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、外购商品等。 原材料、低值易耗品采用计划成本计价，月份终了，计划成本与实际成本之间的差异，按 材料成本差异率定期结转，从而将发出原材料的成本调整为实际成本；产成品按实际成本计 价，发出采用加权平均法计算确定。 低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销。 存货采用永续盘存制度。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可 27 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成 本高于其可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备，预计的存货跌 价损失计入当年度损益类账项。 用于生产而持有的原材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍 然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料应当按可 变现净值计量。 10、长期投资核算方法 本公司长期股权投资采用下列会计处理方法： 本公司对其他单位的投资占被投资单位表决权资本总额的 20%以下或虽拥有 20%以上的 股权但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位表决权资本 总额的 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；本公司对其他单位的投 资占该单位表决权资本总额的 50%（不含 50%）以上的，或虽然占该单位资本总额不足 50%， 但具有实际控制权的被投资单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。 本公司对长期股权投资的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额， 增加资本公积——股权投资准备。 本公司在合并会计报表时，对于子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益 中本公司所持有的份额相抵消时发生的合并价差，在长期股权投资项目单独反映。 决算日，本公司对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按单项投资可收回金额低 于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损 益类账项。 11、固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、 经营有关的工器具，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在 2000 元以上，使用期限超过 两年的物品。 固定资产日常核算按实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法平均计算。并按固定资产分类、预计可使用年限和估计残值率， 确定其年折旧率如下： 28 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 资产类别 预计使用年限 年折旧率（%） 预计残值率 房屋及建筑物 20—30 3.20—4.80 4% 通用设备 14 6.86 4% 专用设备 12—14 6.86—8.00 4% 运输工具 8 11.88 5% 决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由 于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致产生可收回金额低于账面价值的差额提 取，预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。 12、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额， 在该项资产交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固 定资产。 决算日，对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经 发生减值的在建工程，计提在建工程减值准备，预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。 13、借款费用的核算方法： 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 前发生的予以资本化，计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状 态后发生的，直接计入当年度损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质，但不是用于购建固定资产的 借款费用，以及为投资而发生的借款费用，均于发生时直接计入当年度损益类账项。 筹建期间发生的借款费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入 开始生产经营当月的损益类账项。 14、无形资产计价和摊销 无形资产按取得时的实际成本计价。 无形资产摊销采用直线法，按合同规定年限或法定年限平均摊销，专利权按 10 年使用期 限平均摊销。 决算日，对已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响的无形资产；无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其他足 以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额情形的无形资产，计提无形资产减值准备。 预计的无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，作为无形资产减值损失计入当年度损益 29 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 类账项。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限平均摊销。开办费自开始生产经营的当月起 一次计入当月损益。 16、收入确认原则 本公司商品销售收入是以：商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的 经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实 现。 本公司提供劳务收入是以：当劳务在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供， 收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；当劳务的开始和完成分属不同会计年 度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能 够流入企业，已经发生的劳务和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百 分比法确认劳务收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税。 18、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行 规定〉的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为 依据，合并各项目数额予以编制。 本公司在编制合并利润及利润分配表时，是以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余 公积、法定公益金（外商投资企业于税后利润计提的职工奖励及福利基金除外）中本公司所 拥有的份额，对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵消。 少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的 份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除母公司拥 有份额后的余额计算确定。 三、税项 1、流转税及附加 30 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 税 种 税 率 计 税 依 据 增值税 17% 当期销项税额减当期进项税额 营业税 5% 营业额 消费税 5% 营业额 资源税 0.7 元/吨 水 硝 城市维护建设税 7% 实交增值税、营业税、消费税额 教育费附加 3% 实交增值税、营业税、消费税额 价格调控基金* 1.5% 实交增值税、营业税、消费税额 防洪保安水利建设专项基金** 1‰ 按销售额或营业额 河道工程维护管理费*** 1% 按流转税额 物价调节基金**** 1‰ 按销售额或营业额 *“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71 号“关于进一步完善价格 调控基金征收管理工作的通知”规定：“凡在本省境内从事生产、经营有销售收入的单位和 个人均应交纳价格调控基金，该基金以消费税、增值税、营业税为计征依据，按税率‘三税’ 的 1.5%计征。” **系根据陕西省“关于印发陕西省防洪保安和重点水利建设专项资金征收管理暂行办法 的通知”规定：“制造业等生产企业按销售额或营业额的 1‰征收。” ***河道工程维护管理费系根据运市地税计字（1997）第 14 号《关于征收河道工程维护 管理费的通知》，运城市自 1997 年 1 月 1 日开始计收。标准为对保护范围内工商企业按当年 流转税的 1%交纳。 ****物价调节基金系根据本溪市国家税务局本国税发（1996）48 号关于印发《本溪市物 价调节基金代征管理暂行办法》的通知，各类工商企业（不含军办企业）按其营业收入的 1 ‰征收。 2、企业所得税：税率 33%。 （1）中外合资江苏南风元明粉有限责任公司享受合资企业“两免三减”优惠政策； （2）母公司和其他子公司按 33%税率执行。 3、其他税项 税种 税 率 计税依据 房产税 1.2% 房产余值 印花税 按规定税率贴花 31 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 四、控股子公司及合营企业 1、 本公司的控股子公司概况如下： 实际投资额 本公司控股 是否 企 业 名 称 注册地址 法定代表人 经营范围 注册资本 比例% 合并 （元） 西安南风日化有限责任公 西安市 文 林 主营日用化工生产、销售等 11,500 万元 113,000,000.00 98.26 是 司 本溪经济技术开发区南风 本溪市石桥子镇 王跃选 主营日用化工生产、销售 5,000 万元 4,250,000.00 85.00 是 日化有限公司 南风集团山西国际贸易有 运城市 王 巍 进出口贸易 400 万元 3,600,000.00 90.00 是 限公司 安徽安庆南风日化有限责 安庆市 杨台启 生产、销售日用化工产品 8200 万元 81,750,000.00 99.70 是 任公司 贵州南风日化有限公司 安顺市 张元漠 生产销售日用化工产品 62,291,931.90 元 43,604,350.33 70.00 是 西安南风牙膏有限责任公 西安市 文 林 生产、销售牙膏系列产品 975.50 万元 9,455,000.00 96.92 是 司 呼和浩特南风日化有限责 呼和浩特市 高培华 生产销售日用化工产品 1,520 万元 15,000,000.00 98.68 是 任公司 山西省运城南风物贸有限 运城市 尚 鑫 经销金属材料、化工原料等物资 200 万元 1,800,000.00 90.00 是 公司 （中外合资）江苏南风元明 洪泽县 米格尔·多雷斯 生产销售元明粉 12,300 万元 54,000,000.00 43.90 是 粉有限责任公司 四川同庆南风有限责任公 生产销售无水硫酸铵、碳酸氢 彭山县 朱安乐 55,980,825.24 41,514,095.24 74.15 是 司*** 铵、日用化工产品 南风集团垣曲制药有限责 垣曲县 芦仁锁 药品生产销售 2,500 万元 23,000,000.00 92.00 是 任公司 山西钾肥有限责任公司 运城市 朱安乐 生产销售钾肥等 18,000 万元 91,800,000.00 51.00 是 南风集团淮安元明粉有限 淮安市 朱安乐 生产、销售元明粉产品 5,000 万元 47,000,000.00 94.00 是 公司 北京清华液晶技术工程研 主营液晶显示器件、精细化工电 北京市 朱安乐 4,500 万元 22,950,000.00 51.00 是 究中心 子产品、技术开发、技术服务 运城南风洗涤化妆品有限 运城市 陈晋管 生产、销售洗涤化妆品日化产品 6,000 万元 59,400,000.00 99.00 是 公司 南风工业园开发有限公司 运城市 王 钢 批发、零售化工产品、建材等 2,500 万元 24,500,000.00 98.00 是 硝酸纳、亚硝酸纳、无水硫酸纳、 江苏南风化工有限责任公 碳酸氢纳、硫酸钾、硫化纳生产、 洪泽县 刘文信 500 万元 3,000,000.00 60.00 是 司* 加工、销售 盐湖及周边地区旅游资源的开 运城盐湖（中国死海）旅游 运城市 芦仁锁 发与经营；盐湖矿物质产品及相 1000 万元 4,500,000.00 45.00 是 开发有限公司** 关旅游产品的开发与销售。 四川同庆南风洗涤用品有 洗衣粉、液洗、皂类、磺酸的开 彭山县 程增庆 3066 万元 22,734,400.00 74.15 是 限责任公司*** 发、制造、销售 *江苏南风化工有限责任公司系由本公司与洪泽县银珠化工集团有限公司共同投资设立， 注册资本 500 万元。其中：本公司投资 300 万元，占注册资本的 60%，洪泽县银珠化工集团有 限公司投资 200 万元，占注册资本的 40%，本年度纳入合并范围。 **运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司系由本公司与运城市南光实业有限公司、运 32 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 城市瑞奇投资发展有限公司共同投资设立，注册资本为 1000 万元。其中本公司投资 450 万元， 占注册资本的 45%，运城市南光实业有限公司投资 150 万元，占注册资本的 15%，运城市瑞奇 投资发展有限公司投资 400 万元，占注册资本的 40%，本年度纳入合并范围。 ***四川同庆南风洗涤用品有限责任公司系根据四川同庆南风有限责任公司 2002 年第二 次股东会决议，由本公司与四川同庆有限公司共同出资组建，注册资本 3,066.00 万元。其中 本公司投资 2,273.44 万元，占注册资本的 74.15%。四川同庆有限公司投资 792.56 万元，占 注册资本的 25.85%，本年度纳入合并范围。分离后四川同庆南风有限责任公司注册资本变更 为 55,980,825.24 元，投资各方持股比例不变。 五、利润分配 本公司可供分配的利润，按下列顺序分配： 1、提取 10%的法定盈余公积； 2、提取 5%的法定公益金； 3、根据股东大会决议提取任意盈余公积； 4、根据股东大会决议分配普通股股利。 六、合并会计报表主要项目附注 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 229,053.82 3,271,044.58 银行存款 313,660,775.09 258,824,808.78 313,889,828.91 262,095,853.36 2、短期投资 短期投资明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 跌价准备 2002.12.31 跌价准备 债券投资 100,000.00 --- --- 其他投资* 4,220,410.00 --- 3,020,000.00 --- 4,320,410.00 --- 3,020,000.00 --- *本公司其他投资项目为购入基金。年末持有鹏华行业成长基金 200 万股、南方避险基金 120 万股、易方达策略成长基金 100 万股。资产负债表日，上述短期投资不存在计提跌价准备 的情况，未计提短期投资跌价准备。 3、应收票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 26,547,597.88 22,913,980.02 33 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 4、 应收账款 (1) 应收账款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 比例 比例 1年以内 420,755,808.06 69.32 4,207,558.08 1% 446,705,790.33 73.24 4,467,057.91 1% 1-2年 100,607,797.51 16.57 1,509,116.96 1.5% 122,185,070.80 20.03 1,832,776.07 1.5% 2-3年 54,691,977.79 9.01 1,093,839.56 2% 30,963,729.05 5.08 619,274.58 2% 3年以上 30,936,911.03 5.10 928,107.33 3% 10,067,254.27 1.65 302,017.63 3% 606,992,494.39 100.00 7,738,621.93 609,921,844.45 100.00 7,221,126.19 （2）应收账款年末余额中前五名债务人欠款金额合计为 39,773,642.56 元，占应收账款 总额的比例为 6.55%。 （3）应收账款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款详见关联交易 附注八（三）。 5、其他应收款 (1) 其他应收款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 比例 比例 1年以内 251,454,322.70 78.03 251,454.32 1‰ 326,397,163.06 93.86 326,397.16 1‰ 1-2年 43,762,634.69 13.58 43,762.64 1‰ 11,075,379.11 3.18 11,075.38 1‰ 2-3年 13,967,070.20 4.33 13,967.07 1‰ 5,093,125.57 1.46 5,093.13 1‰ 3年以上 13,095,138.34 4.06 13,095.14 1‰ 5,185,528.47 1.50 5,185.53 1‰ 322,279,165.93 100.00 322,279.17 347,751,196.21 100.00 347,751.20 （2）其他应收款年末余额中前五名债务人欠款金额合计为 20,700,474.00 元，占其他应 收款总额的比例为 6.42%。 （3）其他应收款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款详见附注八 (三)。 6、 预付账款 （1）预付账款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 54,501,250.34 100.00 17,179,989.61 100.00 1至2年 --- --- 2至3年 --- --- 3年以上 --- --- 54,501,250.34 100.00 17,179,989.61 100.00 34 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 （2）预付账款年末余额中预付前五名客户余额合计 2,883,000.00 元，占预付账款总额的 比例为 5.29 %。 （3）本公司无预付关联方及持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 7、应收补贴款 应收补贴款明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应收教育费附加返还 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 8、 存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 金 额 存货跌价准备 存货净额 金 额 存货跌价准备 存货净额 原材料 211,356,652.66 2,236,938.04 209,119,714.62 184,667,954.91 2,236,938.04 182,431,016.87 在产品 65,589,923.18 --- 65,589,923.18 64,766,531.46 --- 64,766,531.46 产成品 168,097,437.94 617,271.66 167,480,166.28 182,144,790.74 617,271.66 181,527,519.08 低值易耗品 6,922,136.39 --- 6,922,136.39 6,368,839.15 --- 6,368,839.15 外购商品 13,575,985.69 --- 13,575,985.69 7,712,389.54 --- 7,712,389.54 465,542,135.86 2,854,209.70 462,687,926.16 445,660,505.80 2,854,209.70 442,806,296.10 9、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 项 目 2002.12.31 本年增加 本年摊销 本年转出 2003.12.31 期初存货进项税额 139,267.31 - 75,132.44 64,134.87 保险费 1,836,803.11 4,893,810.59 5,137,444.19 1,593,169.51 报刊杂志费 64,452.76 49,411.69 72,015.09 41,849.36 养路费 96,080.75 426,973.10 354,954.85 168,099.00 待抵进项税额 2,167,441.36 4,486,139.31 6,371,685.46 281,895.21 其他 752,614.60 23,797,417.54 23,665,993.24 884,038.90 5,056,659.89 33,653,752.23 35,677,225.27 3,033,186.85 10、长期股权投资及长期投资减值准备 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 2002.12.31 2003.12.31 长期投资减 本年增加 本年减少 长期投资减 金 额 长期投资净额 金 额 长期投资净额 值准备 值准备 其他股权投资 32,594,000.15 32,594,000.15 5,000,000.00 1,140,293.69 36,453,706.46 36,453,706.46 股权投资差额 32,594,000.15 32,594,000.15 5,000,000.00 1,140,293.69 36,453,706.46 36,453,706.46 35 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 （2） 其他股权投资明细项目列示如下： 2003.12.31 占被投资 投资 单位注册 被投资单位名称 期限 初始投资金额 追加投资额 投资金额 本年权益增(减)额 累计权益增(减)额 减值准备 (年) 资本比例 % 北京维信诺科技有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00 38.33 大同证券经纪有限公司 20 5,910,000.00 5,910,000.00 4.00 山西运城晋能新能源热电有 50,000.00 50,000.00 5.00 限公司 山西丰喜纯碱有限公司* 5,000,000.00 5,000,000.00 19.38 西安南风油脂开发有限公司 5,883,500.00 2,493,706.46 45.2577 -1,140,293.69 3,389,793.54 39,843,500.00 36,453,706.46 -1,140,293.69 3,389,793.54 *：本公司出资 500 万元与山西丰喜肥业(集团)股份有限公司共同组建山西丰喜纯碱有限 公司，本公司占注册资本的 19.38%。 11. 固定资产及其累计折旧 (1)固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 固定资产原价： 房屋及建筑物 774,648,056.77 39,144,769.45 32,682,918.09 781,109,908.13 通用设备 523,158,902.71 58,972,976.57 14,023,625.64 568,108,253.64 专用设备 616,518,437.07 104,649,630.80 18,206,865.18 702,961,202.69 运输设备 72,595,308.59 26,596,474.17 4,982,256.97 94,209,525.79 合 计 1,986,920,705.14 229,363,850.99 69,895,665.88 2,146,388,890.25 累计折旧： 房屋及建筑物 249,326,800.78 28,088,686.37 26,536,452.37 250,879,034.78 通用设备 202,775,143.77 34,208,261.09 9,150,173.69 227,833,231.17 专用设备 224,423,143.24 49,937,390.06 10,193,638.25 264,166,895.05 运输设备 29,170,713.48 9,664,734.39 3,138,909.53 35,696,538.34 合 计 705,695,801.27 121,899,071.91 49,019,173.84 778,575,699.34 固定资产净值 1,281,224,903.87 1,367,813,190.91 36 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 (2)固定资产减值准备明细项目列示如下： 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 通用设备 2,242,166.67 843,097.70 * 1,399,068.97 *本年度固定资产减值准备减少系处置固定资产相应转销。 (3)本年度在建工程定资产计 176,559,322.80 元。 12. 工程物资 工程物资明细项目列示如下： 类 别 2003.12.31 2002.12.31 设备配件 375,209.44 263,984.48 预付设备款 --- 2,601,052.77 其他材料 283,112.00 452,193.79 658,321.44 3,317,231.04 13、在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程进度 工程项目名称 2002.12.31 本年增加数 本年转入固定资产数 其他减少数 2003.12.31 资金来源 % 办公自动化工程 10,447,747.76 353,912.00 10,801,659.76 自筹 99 4 万吨/年香皂、特色皂生产设备技 490,009.64 490,009.64 募集资金 100 术改造项目和公用配套工程类工程 元明粉系统改造工程 9,856,000.80 30,394,750.50 19,776,755.22 20,473,996.08 自筹 95 5 万吨／年专用超细硫酸钡生产设 备技术改造项目和公用配套工程硫 43,981,626.58 18,587,071.64 62,568,698.22 募集资金 100 酸钡工程 铁路改造工程 6,251,283.00 6,251,283.00 自筹 100 合成洗涤剂改造工程 15,655,922.88 35,528,054.82 25,161,588.21 26,022,389.49 自筹 95 运城盐湖资源综合利用生产设备技 27,320,204.72 27,320,204.72 募集资金 100 术改造项目和公用配套工程 液洗项目 2,419,926.29 2,419,926.29 自筹 100 科技大楼 20,404,696.86 20,404,696.86 自筹 100 泡花碱工程 6,135,484.00 341,795.74 6,291,795.74 185,484.00 自筹 100 制药生产线改造 293,363.00 25,400.00 318,763.00 自筹 100 LCO 生产线 35,095,844.45 1,694,231.88 36,790,076.33 自筹 85 国拨专项 手机研制项目 14,822,159.56 283,278.13 5,329,231.50 9,776,206.19 100 资金 供电系统改造工程 110,488.00 434,645.40 545,133.40 自筹 100 站台仓库及综合办公楼 14,598,503.99 14,598,503.99 自筹 50 皂类及液洗生产线改造工程 4,396,079.14 4,396,079.14 自筹 50 硫化碱生产线改造工程 25,859,366.58 25,859,366.58 自筹 80 死海旅游开发工程 42,149,172.87 42,149,172.87 自筹 80 193,284,757.54 174,646,262.69 176,559,322.80 9,776,206.19 181,595,491.24 37 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 14. 无形资产及无形资产减值准备 无形资产明细项目列示如下： 剩余摊销 项目 原始金额 2002.12.31 本年增加 本年摊销 本年转出 2003.12.31 年限(月) 专有技术 7,202,818.00 5,740,511.71 959,590.16 4,780,921.55 48-100 专利权 2,044,000.00 1,484,300.00 204,400.00 1,279,900.00 39-77 商标权 5,620,900.00 4,668,469.73 187,363.33 4,481,106.40 287 水电通信权 5,321,600.00 4,123,744.91 532,160.04 3,591,584.87 75 20,189,318.00 16,017,026.35 1,883,513.53 14,133,512.82 15. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 种 类 原始发生额 2002.12.31 本年增加 本年摊销 累计摊销 2003.12.31 复审费 42,000.00 30,625.00 5,250.00 16,625.00 25,375.00 芒硝资源开发服务费 975,000.00 315,000.00 335,000.00 161,833.33 486,833.33 488,166.67 房租 69,000.00 36,000.00 36,000.00 69,000.00 认证费 223,600.00 202,721.62 53,720.04 74,598.42 149,001.58 蒸汽使用权 350,022.70 350,022.70 350,022.70 矿井开发费 1,940,888.93 1,940,888.93 1,940,888.93 道路冠名权 250,000.00 250,000.00 8,333.33 8,333.33 241,666.67 3,850,511.63 584,346.62 2,875,911.63 265,136.70 655,390.08 3,195,121.55 16、短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 371,846,000.00 332,816,000.00 抵押借款* 148,990,000.00 88,550,000.00 担保借款** 499,860,000.00 462,520,000.00 1,020,696,000.00 883,886,000.00 *抵押借款明细项目如下： 借 款 单 位 金 额 备 注 南风化工集团股份有限公司 100,000,000.00 以设备作抵押 四川同庆洗涤用品有限公司 5,500,000.00 以设备作抵押 四川同庆南风有限责任公司 31,490,000.00 以设备作抵押 南风集团淮安元明粉有限公司 12,000,000.00 以设备作抵押 148,990,000.00 38 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 **担保借款明细项目如下： 借 款 单 位 金额 担保单位 南风化工集团股份有限公司 180,000,000.00 山西关铝股份有限公司 南风化工集团股份有限公司 30,000,000.00 山西丰喜肥业(集团)股份有限公司 本溪经济技术开发区南风日化有限公司 30,800,000.00 南风化工集团股份有限公司 安徽安庆南风日化有限责任公司 52,000,000.00 南风化工集团股份有限公司 山西钾肥有限责任公司 50,000,000.00 南风化工集团股份有限公司 西安南风日化有限责任公司 109,000,000.00 南风化工集团股份有限公司 南风集团垣曲制药有限责任公司 4,700,000.00 南风化工集团股份有限公司 北京清华液晶技术工程研究中心 17,000,000.00 南风化工集团股份有限公司 贵州南风日化有限公司 22,850,000.00 南风化工集团股份有限公司 西安南风牙膏有限责任公司 3,510,000.00 西安南风日化有限责任公司 499,860,000.00 17、应付票据 应付票据明细项目列示如下： 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 32,098,142.10 21,944,261.49 18、应付账款 （1）应付账款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 270,536,126.35 94.38 309,433,494.06 100.00 1至2年 16,105,707.49 5.62 2至3年 3年以上 286,641,833.84 100.00 309,433,494.06 100.00 （2）应付账款账户年末余额中应付前五名客户金额合计 31,416,724.01 元，占应付账款 总额的比例为 10.96%。 （3） 应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项详见附注八（三）。 19.预收账款 （1）预收账款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例 1年以内 50,024,447.82 100.00 6,084,223.01 100.00 1至2年 2至3年 3年以上 50,024,447.82 100.00 6,084,223.01 100.00 （2）预收账款账户年末余额中预收前五名客户金额合计 3,620,045.42 元，占预收账款 总额的比例为 7.24%。 （3）本账户年末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 39 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 20、 应付工资 应付工资明细项目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 应付工资 495,913.71 786,549.76 21、应付福利费 应付福利费明细项目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 应付福利费 15,432,051.63 15,092,784.93 22. 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 山西运城盐化局 2,315,691.65 淮安白玫糖业有限公司 866,078.33 827,917.21 克瑞米德萨有限公司 777,603.05 9,068,468.86 洪泽化工集团有限公司 234,748.07 2,737,650.98 运城市南光实业有限公司 479,797.53 79,797.53 马来西亚优力公司 5,526,699.75 9,526,699.75 安顺合成洗涤剂厂 400,000.00 洪泽银珠化工集团有限公司 3,623,246.52 11,508,173.25 24,956,225.98 应付股利年末余额系本公司控股子公司应付未付少数股东现金股利。 23. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 增值税 -6,005,691.64 -7,329,498.95 消费税 -17,551.31 -21,660.12 营业税 163,576.05 726.29 资源税 1,113,595.96 1,929,869.35 城市维护建设税 858,456.34 708,506.73 企业所得税 -10,369,176.07 -12,116,235.78 房产税 1,125,798.80 1,325,161.76 印花税 34,377.78 -18,077.97 个人所得税 3,721,411.09 -142,561.59 土地使用税 242,407.62 车船使用税 30.00 -9,132,765.38 -15,663,770.28 上述各税项的法定税率详见附注三 40 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 24. 其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 306,093.05 6,718,868.34 价格调控 1,547,550.63 1,526,200.09 防洪水利 122,333.25 47,613.57 河道管理费 157,646.06 494,724.82 矿产资源补管费 143,351.41 281,584.40 粮食风险基金 40,693.04 7,114.10 交通费附加 -4,972.60 住房公积金 404,853.79 886,427.51 2,722,521.23 9,957,560.23 上述各税费项目的计缴标准详见附注三 25. 其他应付款 （1）其他应付款账龄分析列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 119,720,035.86 94.54 97,363,611.88 100.00 1至2年 6,913,509.18 5.46 2至3年 3年以上 126,633,545.04 100.00 97,363,611.88 100.00 （2）其他应付款账户年末余额中应付前五名客户金额合计 14,842,157.46 元，占其他应 付款总额的比例为 11.72%。 （3）本公司无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 26、预提费用 预提费用明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 电 费 1,552,358.52 2,134,636.14 进出口港杂费 4,533,902.18 5,381,282.32 蒸汽等各项费用 5,438,790.89 6,768,318.46 利 息 139,637.53 363,960.03 11,664,689.12 14,648,196.95 41 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 27、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债明细项目列示如下： 借款类型 2003.12.31 2002.12.31 备 注 担保借款 50,000,000.00 143,230,000.00 山西关铝股份有限公司提供担保 上述长期借款到期日为 2004 年 7 月 7 日。 28、长期借款 长期借款明细项目列示如下： 借款类型 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 3,000,000.00 3,000,000.00 担保借款 166,000,000.00 136,000,000.00 169,000,000.00 139,000,000.00 *担保借款中山西关铝股份有限公司提供担保金额为 136,000,000 元，本公司为控股子公 司运城南风洗涤化妆品有限公司提供担保金额为 30,000,000 元。 29、股本 股本增减变动明细项目列示如下： 项 目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 （一）尚未流通股份 1、发起人股份 247,740,000.00 247,740,000.00 其中：国家持有股份 245,100,000.00 245,100,000.00 境内法人持有股份 2,640,000.00 2,640,000.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未流通股份合计 247,740,000.00 247,740,000.00 （二）已流通股份 1、境内上市人民币普通股(A 股) 209,560,000.00 209,560,000.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 209,560,000.00 209,560,000.00 （三）股份总数 457,300,000.00 457,300,000.00 30、资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 项 目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 股本溢价 634,142,343.14 634,142,343.14 法定资产评估增值 62,504,066.62 62,504,066.62 其他资本公积转入 18,492,987.62 18,492,987.62 股权投资准备 41,087.00 2,857,908.07 * 2,898,995.07 被投资单位评估增值准备 1,519,398.30 1,519,398.30 拨款转入 250,000.00 10,790,000.00 ** 11,040,000.00 716,949,882.68 13,647,908.07 730,597,790.75 42 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 *本年股权投资准备增加系：（1）根据安顺市经济贸易委员会、安顺市财政局安市经贸 技字[2003]18号文，拨入贵州南风日化有限公司AOS技术创新项目专项资金200,000.00元列资 本公积，本公司按投资比例增加股权投资准备140,000.00元。（2）根据国办发[1999]5号文， 拨入北京清华液晶技术工程研究中心移动通信产品研究开发专项资金，本公司按投资比例增 加股权投资准备2,717,908.17元。 **本年拨款转入增加系：（1）根据晋经贸投资字[2002]591号文，拨入本公司技术改造 项目专项资金补助10,440,000.00元列资本公积。（2）根据晋财建［2003］378号文，拨入本 公司资源综合利用技术改造项目列资本公积350,000.00元。 31、盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 项 目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 法定盈余公积 68,839,776.93 9,430,366.51 78,270,143.44 法定公益金 32,275,650.95 3,255,849.02 35,531,499.97 101,115,427.88 12,686,215.53 113,801,643.41 32、未分配利润 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 年初未分配利润 80,091,172.20 58,222,178.84 本年度合并净利润 38,415,990.58 35,218,166.35 加：本年度合并净利润调增(减)数 年初未分配利润调增(减)数 减：提取法定盈余公积 9,430,366.51 5,700,566.12 提取法定公益金 3,255,849.02 7,648,606.87 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 105,820,947.25 80,091,172.20 33、主营业务收入、主营业务成本 主营业务明细项目列示如下： 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 硫化碱 110,847,454.54 82,798,363.39 97,646,989.68 70,147,127.70 13,200,464.86 12,651,235.69 元明粉 663,592,263.64 668,131,606.77 438,433,404.86 417,022,947.98 225,158,858.78 251,108,658.79 日化产品 1,548,181,031.31 1,401,653,309.89 1,274,953,438.68 1,167,096,123.67 273,227,592.63 234,557,186.22 化肥类 157,315,507.67 189,135,700.21 152,801,760.63 180,233,923.74 4,513,747.04 8,901,776.47 ＡＥＳ 86,252,516.46 76,500,993.10 9,751,523.36 其他 226,855,980.77 140,001,377.57 198,304,989.64 119,503,896.63 28,550,991.13 20,497,480.94 合计 2,793,044,754.39 2,481,720,357.83 2,238,641,576.59 1,954,004,019.72 554,403,177.80 527,716,338.11 43 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 本公司前 5 名客户销售收入总额为 134,628,009.97 元，占公司全部主营业务收入的 4.82%。 34、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 营业税 67,314.89 50,522.30 消费税 4,108.81 67,099.63 城市维护建设税 7,029,052.59 6,124,764.03 教育费附加 3,573,351.73 3,198,180.79 资源税 2,662,604.82 2,296,134.83 13,336,432.84 11,736,701.58 上述各税项的法定税率详见附注三。 35、其他业务利润 其他业务利润(亏损)明细项目列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 其他业务收入 356,970,599.25 167,668,425.27 减：其他业务支出 345,517,993.49 159,245,593.86 其他业务利润(亏损)* 11,452,605.76 8,422,831.41 * 其他业务利润比上年同期增加3,029,774.35元，增长26.45%，主要是租赁业务利润增加 2,639,997.42元所致。 36、财务费用 财务费用明细项目列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 69,177,709.37 58,979,741.11 减：利息收入 9,141,872.24 8,374,122.38 汇兑损益 88,903.40 192,059.41 其他 830,868.40 1,558,282.11 合 计 60,955,608.93 52,355,960.25 37、投资收益 投资收益(损失)明细项目列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 长期股权投资权益法核算取得收益(损失) -1,140,293.69 华安基金收益 36,586.00 股权投资差额摊销* -76,981.43 -14,128,752.53 合 计 -1,180,689.12 -14,128,752.53 *股权投资差额摊销系本公司 2001 年受让北京清华液晶技术工程研究中心股权时，初始 投资成本大于应享有北京清华液晶技术工程研究中心 2001 年 6 月 30 日所有者权益份额的差 44 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 额。原始差额 769,813.23 元，分 10 年摊销，本年摊销额 76,981.43 元。 38、补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 增值税返还 1,143,669.33 1,609,514.40 本年度补贴收入系安庆南风日化有限责任公司根据安庆市人民政府宜政字(97)156 号文 规定“该企业自生产之日起，五年内将地方留成的增值税全额返还”，以及安庆市人民政府 宜政秘[1999]147 号文规定“在享受五年有关税费优惠政策的基础上再延长两年享受有关优惠 政策，即对第六、第七年，实施按原政策返还一半的新政策”，安庆南风日化有限责任公司 计算的增值税返还收入。 39、 营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 罚没收入 189,125.72 114,640.15 处理固定资产净收益 366,861.22 133,823.55 赔偿收入 500.00 67,458.80 固定资产盘盈 8,640.00 出售无形资产收益* 378,435.00 其他 165,388.27 245,965.02 合 计 1,100,310.21 570,527.52 *系南风集团垣曲制药有限公司出售配方收益。 40、营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 公益性捐赠支出 731,560.77 773,437.78 价格调控基金 838,757.95 777,346.62 罚款支出 1,011,435.95 1,732,934.69 赔偿支出 65,152.12 68,433.10 处理固定资产净损失 1,931,859.57 1,841,185.96 防洪保安基金 128,507.55 114,264.79 固定资产盘亏 148,535.03 非常损失* 14,831.82 其他 354,322.65 272,892.82 合 计 5,076,428.38 5,729,030.79 *系包装物（编织袋）火灾损失。 41、支付的其他与经营活动有关的现金 45 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 支付的其他与经营活动有关的现金明细列示如下： 项 目 2003年度 运输费 74,191,069.74 广告费 48,731,330.00 差旅费 19,300,047.98 业务招待费 7,326,353.15 其他 21,368,646.22 合计 170,917,447.09 42、非经常性损益 项 目 收 入 支 出 罚没款项 126,714.23 979,386.32 处理固定资产净损益 245,797.02 1,294,345.91 赔偿 335.00 53,542.71 出售无形资产收益 253,551.45 公益性捐赠支出 527,683.29 非常损失 9,937.32 其他 110,811.40 237,396.18 合 计 737,209.10 3,102,291.73 所得税影响数 363,101.11 1,006,871.15 七、母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 （1）本公司应收账款明细项目列示如下： 项目 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 229,646,018.80 83．83 2009149.27 10‰ 242,802,645.37 87.59 1,951,806.68 10‰ 1 至2 年 25,595,175.29 9.35 383927.63 15‰ 20,369,800.96 7.35 305,547.01 15‰ 2 至3 年 7,565,759.55 2.76 151315.19 20‰ 8,954,721.87 3.23 179,094.44 20‰ 3 年以上 11,134,154.80 4.06 334024.64 30‰ 5,072,128.52 1.83 152,163.86 30‰ 合计 273,941,108.44 100.00 2,878,416.73 277,199,296.72 100.00 2,588,611.99 （2）应收账款期末余额中应收前五名债务人金额合计为 8,424,670.39 元，占应收账款 总额的比例为 3.11%。 2、其他应收款 （1）本公司其他应收款明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例 金额 比例% 坏账准备 计提比例 1 年以内 431,633,458.11 86.94 119,330.47 1‰ 412,980,162.85 96.09 199,181.33 1‰ 1 至2 年 41,137,731.90 8.28 41,137.73 1‰ 7,165,555.63 1.67 7,165.56 1‰ 2 至3 年 12,151,375.26 2.45 12,151.37 1‰ 4,803,368.57 1.12 4,803.37 1‰ 3 年以上 11,549,038.47 2.33 11,549.04 1‰ 4,840,054.37 1.12 4,840.05 1‰ 合计 496,471,603.74 100.00 184,168.61 429,789,141.42 100.00 215,990.31 46 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 （2）其他应收款期末余额中前五名债务人金额合计为 20,700,474.00 元，占应收账款总 额的比例为 4.17%。 3、长期股权投资 （1）本公司长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 2002.12.31 2003.12.31 本年增加 本年减少 金 额 长期投资减值准备 长期投资净额 金 额 长期投资减值准备 长期投资净额 股票投资 其他股权投资 764,782,684.31 764,782,684.31 18,477,615.05 783,260,299.36 783,260,299.36 合 计 764,782,684.31 764,782,684.31 18,477,615.05 783,260,299.36 783,260,299.36 （2）其他股权投资明细项目列示如下： 2003.12.31 被投资 占被投资单位 初始投资额 投资金额 本年权益增(减)额 累计权益增(减)额 减值准备 单位名称 注册资本比例% 西安南风牙膏有限责任公司 9,455,000.00 8,805,057.03 96.92 -526,299.71 -649,942.97 呼和浩特南风日化有限责任公司 15,000,000.00 13,533,002.99 98.68 - -1,466,997.01 安徽安庆南风日化有限责任公司 81,750,000.00 97,577,838.14 99.70 6,259,074.47 15,827,838.14 山西省运城南风物贸有限公司 1,800,000.00 1,834,092.57 90.00 19,498.04 34,092.57 贵州南风日化有限公司 43,604,352.33 62,818,481.96 70.00 5,289,752.50 19,214,129.63 本溪经济开发南风日化有限公司 42,500,000.00 48,002,442.44 85.00 -4,480,662.78 5,502,442.44 四川同庆南风有限责任公司 41,514,095.24 41,297,181.60 74.15 -21,972,434.06 -216,913.64 四川同庆南风洗涤用品有限责任公 22,734,400.00 25,371,784.34 74.15 25,371,784.34 2,637,384.34 司 南风集团垣曲制药有限责任公司 23,000,000.00 10,631,799.68 92.00 -1,535,854.47 -12,368,200.32 山西钾肥有限责任公司 91,800,000.00 64,175,559.75 51.00 -7,594,292.87 -27,624,440.25 （中外合资）江苏南风元明粉有限公 54,000,000.00 63,374,926.97 43.90 1,301,454.38 9,374,926.97 司 北京清华液晶技术工程研究中心 23,000,000.00 21,955,246.11 51.00 1,142,296.22 -1,044,753.89 南风集团淮安元明粉有限公司 47,000,000.00 54,010,958.30 94.00 2,584,487.70 7,010,958.30 南风集团山西国际贸易有限公司 3,600,000.00 7,584,733.86 90.00 962,067.51 3,984,733.86 西安南风日化有限责任公司 113,000,000.00 136,442,656.89 98.00 -814,832.49 23,442,656.89 运城南风洗涤化妆品有限公司 59,400,000.00 60,304,746.16 99.00 391,722.57 904,746.16 南风工业园开发有限公司 24,500,000.00 24,657,582.88 98.00 157,646.01 157,582.88 运城盐湖（中国死海）旅游开发有限 4,500,000.00 2,963,113.02 45.00 2,963,113.02 -1,536,886.98 公司 江苏南风化工有限责任公司 3,000,000.00 3,959,094.67 60.00 3,959,094.67 959,094.67 北京维信诺科技有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00 38.33 大同证券经纪有限公司 5,910,000.00 5,910,000.00 4.00 山西运城晋能新能源热电有限公司 50,000.00 50,000.00 5.00 山西丰喜纯碱有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 19.38 合 计 739,117,847.57 783,260,299.36 13,477,615.05 44,142,451.79 4、投资收益(损失) 47 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 本公司投资收益(损失)列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 长期股权投资权益法核算取得的收益(损失) 35,421,617.17 32,586,813.97 长期股权投资差额摊销* -76,981.43 -76,981.32 短期投资收益 36,586.00 转让股权等收益 -11,544,592.97 合计 35,381,221.74 20,965,239.68 *股权投资差额摊销详见附注六 37 所述。 5、主营业务收入、主营业务成本 主营业务明细项目列示如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 硫化碱 110,847,454.54 85,899,752.28 97,646,989.68 73,248,516.59 13,200,464.86 12,651,235.69 150,773,539.29 146,164,549.96 90,230,735.82 89,618,637.26 60,542,803.47 56,545,912.70 元明粉 日化产品 478,900,745.26 545,668,991.34 382,528,669.63 438,756,468.05 96,372,075.63 106,912,523.29 61,032,180.29 41,436,572.50 45,206,792.67 31,967,811.89 15,825,387.62 9,468,760.61 其他 801,553,919.38 819,169,866.08 615,613,187.80 633,591,433.79 185,940,731.58 185,578,432.29 合计 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系明细项目列示如下： 1、存在控制关系的关联方： 企 业 名 称 经济性质及类型 注册地址 主营业务 与公司关系 西安南风日化有限责任公司 有限公司 西安市 主营日用化工生产、销售等 子公司 本溪市石桥 本溪经济技术开发区南风日化有限公司 有限公司 主营日用化工生产、销售 子公司 子镇 南风集团山西国际贸易有限公司 有限公司 运城市 进出口贸易 子公司 安徽安庆南风日化有限责任公司 有限公司 安庆市 生产、销售日用化工产品 子公司 贵州南风日化有限公司 中外合资 安顺市 生产销售日用化工产品 子公司 西安南风牙膏有限责任公司 有限公司 西安市 生产、销售牙膏系列产品 子公司 呼和浩特南风日化有限责任公司 有限公司 呼和浩特市 生产销售日用化工产品 子公司 山西省运城南风物贸有限公司 有限公司 运城市 经销金属材料、化工原料等物资 子公司 （中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司 中外合资 洪泽县 生产销售元明粉 子公司 四川同庆南风有限责任公司 有限公司 彭山县 生产销售无水硫酸铵、碳酸氢铵、日用化工产品 子公司 南风集团垣曲制药有限责任公司 有限公司 垣曲县 药品生产销售 子公司 山西钾肥有限责任公司 有限公司 运城市 生产销售钾肥等 子公司 南风集团淮安元明粉有限公司 有限公司 淮安市 生产、销售元明粉产品 子公司 主营液晶显示器件、精细化工电子产品、技术开发、 北京清华液晶技术工程研究中心 有限公司 北京市 子公司 技术服务 运城南风洗涤化妆品有限公司 有限公司 运城市 生产、销售洗涤化妆品日化产品 子公司 南风工业园开发有限公司 有限公司 运城市 批发、零售化工产品、建材等 子公司 硝酸纳、亚硝酸纳、无水硫酸纳、碳酸氢纳、硫酸钾、 江苏南风化工有限责任公司 有限公司 洪泽县 子公司 硫化纳生产、 盐湖及周边地区旅游资源的开发与经营；盐湖矿物质 运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司 有限公司 运城市 子公司 产品及相关旅游产品的开发与销售。 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 有限公司 彭山县 洗衣粉、液洗、皂类、磺酸的开发、制造、销售 子公司 山西运城盐化局 国有企业 运城市 工业生产 母公司 48 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 项 目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 西安南风日化有限责任公司 115,000,000.00 115,000,000.00 本溪经济技术开发区南风日化有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 南风集团山西国际贸易有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 安徽安庆南风日化有限责任公司 82,000,000.00 82,000,000.00 贵州南风日化有限公司 62,291,931.90 62,291,931.90 西安南风牙膏有限责任公司 9,755,000.00 9,755,000.00 呼和浩特南风日化有限责任公司 15,200,000.00 15,200,000.00 山西省运城南风物贸有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 （中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司 123,000,000.00 123,000,000.00 四川同庆南风有限责任公司* 86,640,825.24 30,660,000.00 55,980,825.24 南风集团垣曲制药有限责任公司 25,000,000.00 25,000,000.00 山西钾肥有限责任公司 180,000,000.00 180,000,000.00 南风集团淮安元明粉有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 北京清华液晶技术工程研究中心 45,000,000.00 45,000,000.00 运城南风洗涤化妆品有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 南风工业园开发有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 江苏南风化工有限责任公司* 5,000,000.00 5,000,000.00 运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司* 10,000,000.00 10,000,000.00 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司* 30,660,000.00 30,660,000.00 山西运城盐化局 136,041,000.00 136,041,000.00 * 新纳入合并范围的子公司及四川同庆南风有限责任公司注册资本的变化详见附注四 2 所 述。 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化： 2002.12.31 2003.12.31 企 业 名 称 本年增加 本年减少 金 额 比例% 金 额 比例% 西安南风日化有限公司 113,000,000.00 98.26 113,000,000.00 98.26 本溪经济技术开发区南风日化有限公司 4,250,000.00 85.00 4,250,000.00 85.00 南风集团山西国际贸易有限公司 3,600,000.00 90.00 3,600,000.00 90.00 安徽安庆南风日化有限责任公司 81,750,000.00 99.70 81,750,000.00 99.70 贵州南风日化有限公司 43,604,350.33 70.00 43,604,350.33 70.00 西安南风牙膏有限责任公司 9,455,000.00 96.92 9,455,000.00 96.92 呼和浩特南风化工有限责任公司 15,000,000.00 98.68 15,000,000.00 98.68 山西省运城南风物贸有限公司 1,800,000.00 90.00 1,800,000.00 90.00 （中外合资）江苏南风元明粉有限责任公司 54,000,000.00 43.90 54,000,000.00 43.90 四川同庆南风有限责任公司 64,248,495.24 74.15 22,734,400.00 41,514,095.24 74.15 南风集团垣曲制药有限责任公司 23,000,000.00 92.00 23,000,000.00 92.00 山西钾肥有限责任公司 91,800,000.00 51.00 91,800,000.00 51.00 南风集团淮安元明粉有限公司 47,000,000.00 94.00 47,000,000.00 94.00 北京清华液晶工程技术研究中心 22,950,000.00 51.00 22,950,000.00 51.00 49 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 2002.12.31 2003.12.31 企 业 名 称 本年增加 本年减少 金 额 比例% 金 额 比例% 运城南风洗涤化妆品有限公司 59,400,000.00 99.00 59,400,000.00 99.00 南风工业园开发有限公司 24,500,000.00 80.00 24,500,000.00 80.00 运城盐湖（中国死海）旅游开发有限公司 4,500,000.00 4500000.00 45.00 江苏南风化工有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 60.00 四川同庆南风洗涤用品有限责任公司 22,734,400.00 22,734,400.00 74.15 山西运城盐化局 204,180,000.00 44.65 204,180,000.00 44.65 4、存在控制关系的关联方关系的性质： 企 业 名 称 与本公司的关系 陕西省西安市日用化学工业公司 发 起 人 中国耀华玻璃集团公司 发 起 人 天津宏发集团公司 发 起 人 升华集团控股有限公司 发 起 人 （二）关联方交易 1、关联交易定价原则 本公司关联交易各项实际结算价格依据与关联方签订交易合同协议，并经公司董事会审议 通过的标准执行。 2、关联方交易 （1）采购货物（包括接受劳务等项） 企业名称 2003 年度 2002 年度 山西运城盐化局 8,967,214.73 13,459,805.25 （2）销售货物 企业名称 2003 年度 2002 年度 山西运城盐化局 684,782.22 817,223.21 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司其他应收款中应收山西运城盐化局款项余额 7,317,747.94 元，2003 年度期初余额 33,815,082.78 元，本年增加 221,539,631.16 元，本 年减少 248,036,966.00 元，本公司向其收取利息 2,842,114.07 元。 （4）根据本公司与山西运城盐化局签订的《土地使用权租赁合同》，支付给山西运城盐 化局土地租赁费 184 万元。 （三）关联方往来款项余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 50 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 占全部应收(付)款项余额的比重 项 目 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 运城盐化局 80,414.81 93,701.28 0.01% 0.01% 其他应收款 运城盐化局 7,317,747.94 33,815,082.78 2.27% 9.73% 应付账款 运城盐化局 2,338,390.90 129,773.00 0.82% 0.04% 九、或有事项 1、 为其他单位提供借款担保 根据本公司 2002 年 10 月 25 日第三届董事会第四次会议决议，本公司于 2002 年 10 月 9 日与山西关铝股份有限公司签定了《互保协议》，双方同意在协议期间相互为对方的金融贷 款提供信用担保，担保期限为三年。累计最高净额不超过肆亿元人民币，该决议经本公司 2002 年度股东大会批准。此事项已于 2002 年 10 月 26 日公告。 2000 年 7 月 6 日，本公司与中国工商银行运城分行签订保证合同（合同编号：2000 年保 字第 5 号），为山西关铝股份有限公司在中国工商银行运城分行的贰亿玖仟万元人民币贷款 提供保证，主合同履行期限为捌拾肆个月，自 2000 年 7 月 7 日起至 2007 年 7 月 6 日止。 2003 年 9 月 30 日，本公司与中国工商银行运城分行城建支行签订保证合同（合同编号： 中国工商银行运城分行城建支行 2003 年 11 号），为山西关铝股份有限公司在中国工商银行 运城分行城建支行的贰仟陆佰玖拾万元人民币贷款提供保证，主合同履行期限为拾贰个月， 自 2003 年 9 月 30 日起至 2004 年 3 月 29 日止。 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为山西关铝股份有限公司的借款人民币叁亿壹仟陆佰 玖拾万元提供担保。2003 年 11 月 26 日，本公司与山西关铝股份有限公司签订《抵押反担保 合同》，山西关铝股份有限公司以价值人民币伍亿壹仟零叁拾玖万元的房屋建筑物及设备进 行反抵押担保。 2、除上述事项外，本公司无其他重大或有事项 十、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无重大资产负债表日后事项。 51 南风化工集团股份有限公司 2003 年年度报告正文 第十一节 备查文件目录 1、载有董事长、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有山西天元会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、《公司章程》。 南风化工集团股份有限公司 董事长：张文成 二 OO 三年四月六日 52