岭南控股(000524)东方宾馆2003年年度报告

广州市东方宾馆股份有限公司 GUANGZHOU DONGFANG HOTEL CO.,LTD. 2003 年 度 报 告 ※ 重 要 提 示 ※ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带 责任。 本公司董事长谢树文先生、总经理刘敏军先生、财务负责人田志能先生 声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【目录】 【 目 录 】 ................................................................................................................................. 1 【 公 司 基 本 情 况 简 介 】 ........................................................................................................... 3 一、 公 司简 介 ..................................................................................................................... 3 二、 其 他有 关资料 ............................................................................................................. 4 【 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 】 ................................................................................................ 5 一、 本 年度 实现的利 润 总额及构 成 .................................................................................... 5 二、 主 要会 计数据和 财 务指标 ........................................................................................... 6 【 股 本 变 动 及 股 东 情 况 】 ........................................................................................................ 7 一、 股 份变 动情况 ............................................................................................................. 7 二、 股 东情 况介绍 ............................................................................................................. 7 【 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 】 .........................................................................10 一、 董 事、 监事、高 级 管理人员 基 本情况 ........................................................................10 二、 董 事、 监事在股 东 单位任职 情 况 ...............................................................................10 三、 董 事、 监事年度 报 酬情况 .......................................................................................... 11 四、 报 告期 内公司离 任 董事及高 级 管理人员 聘 任情况 ..................................................... 11 五、 公 司员 工数量和 专 业素质情 况 ................................................................................... 11 【 公 司 治 理 结 构 】 ..................................................................................................................12 一、 公 司法 人治理结 构 的实际情 况 与《上市 公 司治理准 则 》要求存 在 的差异 .................12 二、 公 司独 立董事履 行 职责的情 况 ...................................................................................12 三、 公 司已 实现与控 股 股东在人 员 、资产、 财 务、业务 、 机构等方 面 的“五分 开 ” ......12 【 股 东 大 会 情 况 简 介 】 ..........................................................................................................14 一、 股 东大 会的通知 、 召集、召 开 情况 ...........................................................................14 二、 股 东大 会通过的 决 议及刊登 日 期 ...............................................................................14 三、 选 举、 更换公司 董 事、监事 情 况 ...............................................................................14 1 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【 董 事 会 报 告 】 .....................................................................................................................16 一、 公司 2003 年度经营情况 ............................................................................................16 二、 公司 2003 年度投资情况 ............................................................................................18 三、 主 要财 务状况及 经 营成果 ..........................................................................................18 四、 公 司新 年度经营 计 划 .................................................................................................19 五、 2004 年第一季 度 经营情况 预 测 ..................................................................................19 六、 董 事会 日常工作 情 况 .................................................................................................20 七、 公司 2003 年度利润分配预 案 .....................................................................................22 八、 其 他事 项 ....................................................................................................................23 【 监 事 会 报 告 】 .....................................................................................................................25 一、 监 事会 会议召开 情 况 .................................................................................................25 二、 监 事会 发表的独 立 意见 ..............................................................................................25 【 重 要 事 项 】 .........................................................................................................................27 一、 公 司重 大诉讼、 仲 裁事项 ..........................................................................................27 二、 重 大关 联交易事 项 .....................................................................................................27 三、 公 司对 上市公司 与 控股股东 及 其他关联 方 资金占用 及 对外担保 情 况的自查 报 告 ......28 四、 其 他重 大合同 ............................................................................................................30 五、 公 司或 持有本公 司 股份 5%以上 的股东报 告 期内无承 诺 事项 .....................................30 六、 公 司聘 任会计师 事 务所的情 况 ...................................................................................30 七、 报告期 内，公 司、公司董事 会 及董事没 有 受到中国 证 监会稽查 、处罚、通报 批评和交 易所的公 开 谴责。 ..............................................................................................................30 报 告 期 后 重 要 事 项 ..................................................................................................................30 【 财 务 报 告 】 .........................................................................................................................31 【 备 查 文 件 目 录 】 ..................................................................................................................69 2 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【公司基本情况简介】 一、 公司简介 公司法定中文名称 广州市东方宾馆股份有限公司 英文名称 Guangzhou Dongfang Hotel Co., Ltd. 公司法定代表人 谢树文 公司董事会秘书 陈聪 联系地址 广州市流花路 120 号公司证券部 联系电话 86662791 传 真 86662791 电子邮箱 dfhotel@pub.guangzhou.gd.cn 公司注册地址 广州市流花路 120 号 公司办公地点 广州市流花路 120 号 公司电话总机 86669900 邮政编码 510016 公司国际互联网网址 http://www.dongfanghotel-gz.com 公司电子邮箱 dfhtlbc@pub.guangzhou.gd.cn 本公司选定的信息披露报刊 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 东方宾馆 公司股票代码 000524 3 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 二、 其他有关 资 料 1、 公司首次注册登记日期：1993 年 1 月 14 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：6,149 万元 2、 公司变更注册登记日期：1997 年 7 月 16 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：26,967 万元 3、 企业法人营业执照注册号：1904808－4 4、 税务登记号码：国税粤字 440101521300401（01） 5、 公司聘请的会计师事务所：广州羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 4 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【会计数据和业务数据摘要】 一、 本年度实 现 的利润总 额 及构成 金额单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 (90,953,694.12 ) 净利润 (90,953,694.12 ) 扣除非经常性损益后的净利润 (38,203,807.77 ) 主营业务利润 131,457,608.25 其他业务利润 - 营业利润 (32,331,578.91 ) 投资收益 (4,306,237.09 ) 补贴收入 - 营业外收支净额 (54,315,878.12 ) 经营活动产生的现金流量净额 5,553,337.24 现金及现金等价物净增减额 (33,516,525.08 ) 金额单位：人民币元 扣 除 的 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 非经常性损失： 核销已拆除的装修工程的装修费用 5,486,353.22 固定资产报废 47,694,602.00 非经常性收益： 短期投资收益 173,493.64 处理固定资产收益 257,575.23 5 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 二、 主要会计 数 据和财务 指 标 （一） 截止至报 告 期末本公 司 前三年的 主 要会计数 据 和财务指 标 2001年 指标项目 2003年 2002年 调整后 调整前 主营业务收入 147,871,123.04 207,801,911.72 226,391,818.87 226,391,818.87 净利润 (90,953,694.12 ) 8,658,248.39 (97,635,289.28 ) (98,137,813.28 ) 总资产 788,341,903.19 676,303,535.79 665,709,051.22 665,709,051.22 股东权益 510,651,174.36 600,606,945.48 590,950,774.09 590,448,250.09 每股收益 (0.34 ) 0.032 (0.36 ) (0.36 ) 扣除非经常性损益后的每股收益 (0.14 ) 0.031 (0.35 ) (0.35 ) 每股净资产 1.89 2.23 2.19 2.19 调整后每股净资产 1.50 2.08 2.00 2.00 每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 0.18 0.11 0.11 净资产收益率（%） (17.81 ) 1.44 (16.52 ) (16.62 ) （二） 净资产收 益 率和每股 收 益指标 报告期利润 净资产收益率 每股收益 项目 金额(元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 131,457,608.25 25.74% 23.68% 0.49 0.49 营业利润 (32,331,578.91) (6.33%) (5.82%) (0.12) (0.12) 净利润 (90,953,694.12) (17.81%) (16.37%) (0.34) (0.34) 扣除非经常性损益后的净利润 (38,203,807.77) (7.48%) (6.88%) (0.14) (0.14) （三） 报告期内 股 东权益变 动 情况 金额单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 269,673,744.00 286,819,216.26 120,313,971.01 37,366,142.66 (76,199,985.79) 600,606,945.48 本期增加 997,923.00 997,923.00 本期减少 90,953,694.12 90,953,694.12 期末数 269,673,744.00 287,817,139.26 120,313,971.01 37,366,142.66 (167,153,679.91) 510,651,174.36 变动原因 注1 注2 注：1、资本公积本年增加数为公司改制时资产评估增值未来应交所得税于本年转入 数 。 2、本年度末未分配利润负数额的增加为报告期内亏损所致。 6 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【股本变动及股东情况】 一、 股份变动 情 况 （一） 股份变动 情 况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、-） 股份项目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 170,689,030 170,689,030 其中：国家持有股份 47,533,038 47,533,038 境内法人持有股份 123,155,992 123,155,992 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 170,689,030 170,689,030 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 98,984,714 98,984,714 其中：高管股 28,962 (15,798) (15,798) 13,164 2.境内上市的外资股 1.境外上市的外资股 2.其他 已上市流通股份合计 98,984,714 98,984,714 三、股份总数 269,673,744 269,673,744 注：本年度高管股减少 15,798 股是公司原董事陈勤业先生于 2002 年 6 月卸任后，其所 持股份在报告期内解冻流通所致。 （二） 股票发行 与 上市情况 1、公司报告期末止的前三年无发行新股及衍生证券。 2、公司报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债 券转 股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 二、 股东情况 介 绍 （一） 报告期末 股 东总数 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 46,236 户。 7 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 （二） 前 10 名 最 大股东持 股 情况 序号 股东姓名 年末持股数 持股比例 股份类别 质押或冻结情况 1 广州市东方酒店集团有限公司 123,155,992 45.67% 国有法人股 无质押或冻结 2 广州越秀集团有限公司 47,533,038 17.63% 国家股 无质押或冻结 3 北京新晨建业投资策划有限公司 300,000 0.11% 流通股 未知 4 郑雄智 289,000 0.11% 流通股 未知 5 黄浩东 208,700 0.08% 流通股 未知 6 温溱 181,400 0.07% 流通股 未知 7 马立新 130,000 0.05% 流通股 未知 8 邬甫宝 120,000 0.04% 流通股 未知 9 周建海 116,400 0.04% 流通股 未知 10 马喜元 115,310 0.04% 流通股 未知 11 豆映玉 110,000 0.04% 流通股 未知 12 许磊 108,000 0.04% 流通股 未知 注： ① 公司前两名股东所持的 170,689,030 股为非流通股份，第一大股东广州市 东方酒店集团有限公司为第二大股东广州越秀集团有限公司的全资子公司，前两名股东 所持的股份本年度内无发生增减变动。 ② 公司第 3～12 名股东即为公司前 10 名流通股股东，本公司无法确知其相互间是 否存在关联关系，也未知前 10 名流通股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。 （三） 控股股东 情 况简介 公司名称∶广州市东方酒店集团有限公司 法定代表人∶区秉昌 成立日期：1992 年 9 月 3 日 注册资本：人民币 45,636 万元 经营范围∶旅馆业。旅游业。国内商业及物资供销业。文化娱乐服务。出租汽车营运。汽 车修理。提供酒店业务咨询和酒店经营管理服务。室内外装修。服装加工。食品加工。会议及 展览场地出租。理发。美容。器械健身。 8 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 （四） 第一大股 东 的控股股 东 情况 公司名称：广州越秀集团有限公司 法定代表人：区秉昌 成立日期：1993 年 1 月 21 日 注册资本：人民币 78,115 万元 经营范围：制造业。代理进出口。国内商业及物资供销业。仓储。酒店。旅游。交通。能 源。房地产等。 9 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【董事、监事、高级管理人员和员工情况】 一、 董事、监 事 、高级管 理 人员基本 情 况 任职起止日期 持股数量（股） 姓名 性别 年龄 现任职务 开始时间 结束时间 期初数 期末数 谢树文 男 49 董事长 2002.6 2005.6 - - 刘敏军 男 35 董事、总经理 2002.6 2005.6 - - 陈志鸿 男 42 董事 2003.6 2005.6 - - 劳卓群 女 52 董事 2003.6 2005.6 - - 蔡义仕 男 57 董事、副总经理 2002.6 2005.6 - - 田志能 男 54 董事、财务负责人 2002.6 2005.6 2,632 2,632 袁宗堂 男 71 独立董事 2002.6 2005.6 - - 李善民 男 40 独立董事 2002.6 2005.6 - - 王 华 男 47 独立董事 2003.6 2005.6 - - 谭伟企 男 60 副总经理 2002.6 2005.6 10,532 10,532 李慧广 男 37 副总经理 2002.6 2005.6 - - 肖国强 男 47 副总经理 2003.6 2005.6 - - 陈 聪 男 45 董事会秘书 2002.6 2005.6 - - 朱开国 男 56 监事会主席 2002.6 2005.6 - - 张葆红 女 49 监 事 2002.6 2005.6 - - 刘 健 女 40 监 事 2002.6 2005.6 - - 区惠芳 女 52 监 事 2002.6 2005.6 - - 苏伟东 男 36 监 事 2002.6 2005.6 - - 二、 董事、监 事 在股东单 位 任职情况 姓名 股东单位名称 担任职位 刘敏军 广州市东方酒店集团有限公司 副董事长 陈志鸿 广州越秀集团有限公司 企管部总经理 劳卓群 广州越秀集团有限公司 财务部总经理 张葆红 广州市东方酒店集团有限公司 办公室主任 10 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 三、 董事、监 事 年度报酬 情 况 1、在本公司领取报酬的董事、监事均按其兼任公司的行政职务，根据公司制订的相应岗 位工资和效益工资领取报酬，并无其他报酬或津贴。公司独立董事的津贴按照 2001 年度股东 大会审议通过的标准发放。 2、在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事及高级管理人员共 11 人，其年度报 酬总额为 130 万元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为 39.6 万元，金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为 43.5 万元；年度报酬总额在 15 万元以上的 1 人，10～15 万元的 5 人，10 万元以下的 5 人。 3、公司独立董事的津贴标准：每人每年人民币 3 万元整。 4、董事长谢树文，董事劳卓群、陈志鸿，监事张葆红在股东单位领取报酬。 四、 报告期内 公 司离任董 事 及高级管 理 人员聘任 情 况 姓名 离任/聘任 职 务 变动原因 刘锦湘 离任 董事 正常退休 梁凝光 离任 董事 工作需要 王 卫 离任 董事 工作需要 谭伟企 离任 董事 即将退休 李慧广 离任 董事 工作需要 陈 聪 离任 董事 工作需要 五、 公司员工 数 量和专业 素 质情况 截至 2003 年 12 月 31 日，公司在册职工人数 1,714 人，其中：技术人员 526 人，销售人员 28 人，财务人员 74 人，行政人员 95 人；大专以上学历 217 人；具有专业技术职称 73 人。公 司报告期末离退休职工人数 464 人，已全部按照国家有关社会保障制度参加社会保险，养老金 由社保基金统一发放，公司目前仍需为其缴交医疗保险金。 11 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【公司治理结构】 一、 公司法人 治 理结构的 实 际情况与 《 上市公司 治 理准则》 要 求存在的 差 异 公司一贯严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等上市公司治理的规范性 文件要求，不断完善法人治理结构、规范公司运作。公司制定了《公司章程》、 《股东大会议事 规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、 《信息披露管理制度》等 一系列管理制度和行为准则，并形成了股东大会、董事会、监事会及管理层各司其职的决策、 经营与监督机制。本年度公司为了进一步完善外部监督机制，按照中国证监会《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》的要求,结合自身的实际情况对董事会的组成人数进行了调 整，并增选了一名独立董事，使公司独立董事的人数达到了董事会总人数的三分之一。但是， 与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件相比，公司目前还未设立董事会专门委员 会，董事的选举程序也暂未推行累计投票制度，因此，公司现正积极探索在董事会属下设立各 专门委员会、试行累计投票制度和引进投资者关系管理的具体实施方案，并加快建立公司管理 层的考评制度和激励约束机制，力求进一步提高公司的治理水平。 二、 公司独立 董 事履行职 责 的情况 公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》的要求，在 2001 年 度股东年会和 2002 年度股东年会上分别选举产生了袁宗堂、李善民、王华三名独立董事。报 告期内，各独立董事均能认真履行职责，亲自出席了报告期内公司召开的股东大会和董事会历 次会议，以认真负责的态度参与了董事会各项议案的审议和表决，对公司的经营发展和规范运 作提出了合理化建议，并就公司本年度实施的关联交易事项发表了独立意见，在提高董事会决 策的科学性和公正性等方面发挥着日益明显的作用，有效地维护了公司及全体股东的利益。 三、 公司已实 现 与控股股 东 在人员、 资 产、财务 、 业务、机 构 等方面的 “ 五分开” （1）人员分开方面：公司拥有独立的人力资源及工资管理系统，公司经理人员、财务负 责人和董事会秘书等高级管理人员均未在股东单位担任除董事以外的其他职务。 （2）资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的经营系统和配套设施。 （3）财务方面：公司设有独立的财会部门和会计核算体系，并建立了完善的财务管理制 12 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 度，独立在银行开立账户并缴纳税金。 （4）业务方面：公司独立开展经营活动，具有较强的自主经营能力，有独立的采购、销 售系统，并建立了长期稳定的业务网络。 （5）机构方面：公司机构完整，拥有独立的决策机构、执行机构、监督机构及审计机构， 并建立了独立完整的管理和经营组织架构。 13 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【股东大会情况简介】 报告期内，公司共召开股东大会 1 次，即公司 2002 年度股东年会。 一、 股东大会 的 通知、召 集 、召开情 况 公司于 2003 年 5 月 30 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了关于召开 2002 年度股东年会的公告。 2003 年 6 月 30 日，2002 年度股东年会如期在公司法定住所广州市东方宾馆召开。 二、 股东大会 通 过的决议 及 刊登日期 公司 2002 年度股东年会审议通过了以下决议： （1）2002 年度董事会工作报告； （2）2002 年度监事会工作报告； （3）2002 年度财务决算的报告； （4）2002 年度利润分配方案的报告； （5）关于修订公司章程的报告； （6）关于董事会成员补选的报告； （7）公司增聘独立董事的报告； （8）关于续聘会计师事务所的报告； 本次股东年会的决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 三、 选举、更 换 公司董事 、 监事情况 1、因公司原董事刘锦湘、谭伟企因已满或将满退休年龄提出辞去董事职务的申请，原董 事梁凝光、王卫、李慧广、陈聪也因工作需要向董事会递交了辞呈。经公司董事会四届七次会 议审议通过，批准了上述董事的辞职申请，并在 2002 年度股东年会上对公司董事会成员进行 了补选，选举陈志鸿先生、劳卓群女士为第四届董事会董事。 14 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 2、公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》有关规定，为 使公司独立董事人数达到董事会总人数的三分之一，在 2002 年度股东年会上增选王华先生为 第四届董事会独立董事。 15 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【董事会报告】 一、 公司 2003 年度经营 情 况 （一） 主营业务 范 围及经营 状 况 公司属旅游酒店业，主营业务的范围包括旅馆业、餐饮业、旅游业和场地出租等。报告期 实现主营业务收入 14,787 万元，亏损 9,095 万元。 主营业务收入的构成如下： 单位：人民币元 主营业务项目 主营业务收入 占主营收入% 主营业务成本 毛利率 客房收入 42,150,282.91 28.50% - 100.00% 餐饮收入 24,147,589.49 16.33% 8,637,235.84 64.23% 租金收入 8,823,790.55 5.97% - 100.00% 场租收入 66,058,283.63 44.67% - 100.00% 其他收入 6,691,176.46 4.53% 658,812.99 90.15% 合 计 147,871,123.04 100.00% 9,296,048.83 2003 年初中国旅游业在世界经济明显好转的形势下呈现出良好的发展势头，但是，随之突 如其来的“非典疫情”，导致了入境旅游人数和国内外商务客源大幅减少，使本地旅游市场基 本处于瘫痪状态，从而对本公司主营业务造成了灾难性的冲击。下半年，国内旅游市场仍受“非 典事件”的余波影响，本地区旅游市场未见明显起色，特别是国际旅游市场及国际商务活动反 应尤为平淡，受此客观不利因素的影响，公司全年主营业务的客房收入、餐饮收入和租金收入 分别比去年同期下降 43.31%、43.77%和 36.41%。面对前所未有的经营困境，公司一方面不断 强化内部管理，积极采取各种有效措施降低“非典疫情”对主营业务的影响，同时，紧紧围绕 公司全面打造会展商务酒店品牌的战略目标，充分利用“非典”时期的经营淡季，加快推进实 施整体改造工程建设，全力打造“硬件”优势，加快“软件”水平的提升，为实现从旅游酒店 向会展商务酒店转型、塑造会展商务品牌打下了坚实的基础。 首先，在“非典”时期，公司按照现代酒店的管理模式重新梳理管理流程，并合理调整人 力资源，有效地降低了“非常时期”的人力资源成本和各项经营费用，同时，利用经营空档组 16 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 织员工进行培训学习，以全面提升员工的综合业务素质，为迎接市场复苏做好充分准备。 其次，加快推进公司主营业务“硬件”整体改造工程的实施，不断提高公司“软硬件”设 施的档次。报告期内，完成了酒店主楼外立面、酒店大堂、国际会展中心、中西餐厅和大部分 客房等主要“硬件”的装修改造，增设了个性化楼层并实现了客房高速宽带上网配置、VOD 电视点播系统及酒店内无线电话和消防、监控系统的建设，从而大大缩短了与现代国际高级酒 店在硬件设施、个性化服务和网络化系统等方面的差距，进一步提升了公司的竞争优势。 第三，结合公司的战略目标和最新市场定位，按照改造工程的实施进度大力做好公司主营 业务的市场推广和营销工作，尤其在下半年抓住会展商务市场恢复较快的有利时机，全力开拓 会展商务客源市场，在公司新建成的多功能国际会展中心分别成功地承办了世界越棉寮华人团 体联合会、金钟奖颁奖礼等数十个大中型会议，并顺利完成了秋交会和美博会等大型重点接待 任务，为公司带来了良好的社会和经济效益。 公司报告期亏损 9,095 万元，主要是本年度受“非典疫情”影响致使公司主营业务收入大 幅下滑而造成主营业务经营亏损 3,233 万元，以及公司按照《企业会计制度》的有关规定，根 据整体改造工程的实施情况，对施工过程中报废的部分建筑物、装修和水电、空调、监控设备 等资产进行处理，影响本年收益减少 5,318 万元所致。 （二） 主要控股 公 司及参股 公 司的经营 情 况及业绩 公司报告期内无控股子公司，也无投资收益占净利润 10%以上的参股公司。 （三） 主要供应 商 、客户情 况 公司本年度前五名供应商的合计采购金额占年度采购总额的 32.33%；前五名客户销售收 入占公司年度销售总收入的 29.25%。 （四） 经营中出 现 的问题与 困 难及解决 方 案 随着广州市旅游业和会展经济的迅速发展，本地区酒店业的同业竞争日益加剧，大型国际 酒店集团也因看好本地市场发展前景而纷纷加入抢占广州星级酒店市场的行列，广州市的酒店 行业不可避免地面临着新一轮的激烈竞争，原有的酒店经营模式和管理架构也将受到新的挑战 和冲击。对此，公司管理当局 2001 年就制定了“精心打造以会展商务为中心、具有大东方文 化特色的现代五星级酒店”的战略目标，计划率先由旅游酒店向会展商务酒店转型。随着公司 主营业务“硬件”设施装修改造的基本完成，会展商务品牌已初步树立，公司的核心竞争优势 亦将逐步凸现，为公司实现向集团化、国际化商务酒店发展奠定了良好基础。 17 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 二、 公司 2003 年度投资 情 况 公司期末共有投资项目九个， 长期投资净额 2,549 万元， 比年初减少 399 万元，降幅为 13.53%。其中：报告期末按权益法核算调减长期投资账面余额 331.6 万元，计提长期投资减值 准备 67.5 万元。 金额单位：人民币元 公司名称 业务范围 权益比例 年初数 本年权益增减 本年提取减值准备 年末数 广州商业进出口贸易股份有限公司 商业进出口 11% 2,000,000.00 - 175,054.67 1,824,945.33 广州东方房地产开发公司 房地产经营 40% 8,170,355.82 (2,060,816.63 ) - 6,109,539.19 广州联合交易股份有限公司 中介服务 1% 500,000.00 - 500,000.00 - 广州世界大观园股份有限公司 旅游 4% 7,892,500.00 - - 7,892,500.00 广州君安礼仪服务有限公司 礼仪服务 40% 795,018.63 (262,053.15 ) - 532,965.48 广州市广百股份有限公司 商业零售业 5% 8,926,007.04 - 8,926,007.04 广州市东方投资管理有限公司 投资咨询 40% 1,194,996.42 (993,187.28 ) - 201,809.14 广州东方祥贵饮食美容有限公司 饮食美容 40% - - - - 增城市东成日用化工有限公司 化工产品 49% - - - - 合 计 29,478,877.91 (3,316,057.06 ) 675,054.67 25,487,766.18 （一） 募集资金 使 用情况 公司报告期内无募集资金或以前年度募集资金使用延续到本报告期的情况。 （二） 非募集资 金 投资的重 大 项目、进 度 及收益情 况 公司报告期内无重大非募集资金投资项目。 三、 主要财务 状 况及经营 成 果 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 2003/2002± 注释号 总资产 788,341,903.19 676,303,535.79 16.57% 1 股东权益 510,651,174.36 600,606,945.48 (14.98%) 2 现金及现金等价物净增加额 (33,516,525.08) 4,689,017.95 (814.79%) 3 项目 2003年 2002年 2003/2002± 注释号 主营业务利润 131,457,608.25 180,001,432.25 (26.97%) 4 净利润 (90,953,694.12) 8,658,248.39 (1150.49%) 5 18 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 注：1. 总资产增加主要是本年度增加短期借款投入更新改造所致。 2. 股东权益减少主要是本年度发生亏损所致。 3. 现金及现金等价物净增加额减少主要是经营活动产生的现金流量净额减少，以及 固定资产及递延资产投资支付的现金大于筹资活动收到的现金所致。 4. 主营业务利润减少主要是主营业务收入减少所致。 5. 净利润减少的原因详见董事会报告中的“主营业务范围及经营情况”。 四、 公司新年 度 经营计划 2004 年是公司实现从旅游酒店向会展商务酒店转型的第一年，也是公司全面启动竞争优 势、竭力打造会展品牌的关键一年，公司将继续坚持“改革、改造、改组和加强管理”的工作 方针，大力推行品牌营销、会展服务和优化管理三大策略，争取早日实现打造广州顶尖会展商 务酒店品牌的战略目标。 1、 以“新东方、新形象”为主题加强品牌营销，通过与服务业各领域适合之领先品 牌结成战略联盟，优化客源结构，重点开拓中高端会展市场，并引入国内外知名品牌充 实公司的租赁业务，走高档化、时尚化、专业化的品牌经营路线。 2、 围绕“国际五星级商务会展酒店”的市场定位，凭借亚洲地区最大的酒店会展中 心、最先进的会展设施及一流的视听设备等硬件优势，提升会展服务的附加值，争取在 提高会展收入份额的基础上带动客房、餐饮等其他主营业务收入的整体提高。 3、 根据公司经营策略的调整，进一步精简组织架构，加快实现组织架构的扁平化和 人才结构优化组合，并逐步探索绩效工资改革的新思路，通过情感激励、工资激励、培 训激励等方式充分调动管理层和员工的积极性，建立综合性服务体系，全面提升服务水 平和整体竞争力。 五、 2004 年第一季度经营 情 况预测 第一季度是公司的经营淡季，且今年年初由于受周边地区发生“禽流感”等客观不利因素 及公司整体改造收尾工程施工的影响，使公司主营业务的经营受到一定的制约，因此公司预计 第一季度将出现经营亏损。 19 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 六、 董事会日 常 工作情况 （一） 报告期内 的 董事会会 议 情况 报告期内公司共召开董事会会议十三次。 1、 2003 年 4 月 8 日，公司召开了董事会四届四次会议，会议应到董事 12 人，实 到董事 12 人，监事会主席列席会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过如下决 议 ： （1）公司 2002 年度董事会工作报告； （2）公司 2002 年年度报告； （3）公司 2002 年度财务决算的报告； （4）公司 2002 年度利润分配预案； （5）公司对 2002 年度已确认为坏账的一笔应收账款计提坏账准备的报告； （6）公司剩余的配股募集资金用于主营业务“硬件”更新改造的议案； （7）公司关于续聘会计师事务所的议案。 本次董事会会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、 2003 年 4 月 22 日，公司召开了董事会四届五次会议，会议应到董事 12 人，实 到董事 12 人，监事会主席列席会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过公司 2003 年度第一季季度报告。 本次董事会会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、 2003 年 5 月 8 日，公司召开了董事会四届六次会议，会议应到董事 12 人，实 到董事 12 人，监事会主席列席会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过公司根据东 方宾馆整体改造工程的资金使用预算，以自有房产作抵押，向交通银行广州分行荔湾支 行申请人民币 5,000 万元借款的授信额度。 4、 2003 年 5 月 30 日，公司以通讯表决方式召开了董事会四届七次会议，公司全体 12 名董事参加了表决，本次董事会会议经各董事联合审议和签署，一致通过以下决议： （1）公司关于召开 2002 年度股东年会的议案； （2）同意梁凝光、王卫、李慧广、陈聪同志因工作需要辞去董事职务，同意刘 锦湘、谭伟企同志因已满或将满退休年龄而辞去董事职务。 （3）公司关于修订《广州市东方宾馆股份有限公司章程》的议案。 （4）公司关于董事会成员补选的议案：推选劳卓群女士、陈志鸿先生为公 司补 选董事候选人； 20 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 （5）公司关于增聘独立董事的议案：提名王华先生为公司独立董事候选人； （6）关于续聘广州羊城会计师事务所为财务审计机构的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》。 5、 2003 年 6 月 30 日，公司召开了董事会四届八次会议，会议应到董事 9 人，实 到董事 9 人，监事会监事列席会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过公司为解 决 因非典疫情对公司经营造成严重影响而引起的经营性资金短缺问题，向中国银行沿江支 行申请人民币贷款 5,000 万元，并根据省市财政部门的有关优惠政策，争取向广州市 财 政局申请享受贴息贷款待遇。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》。 6、 2003 年 8 月 12 日，公司以通讯表决方式召开了董事会四届九次会议，本次董事 会会议经公司全体 9 名董事联合审议并签署，一致通过公司根据东方宾馆整体改造工 程 的施工进度和资金使用预算，以自有房产作抵押，向中信实业银行环市支行申请人民币 5,000 万元的借款授信额度。 7、 2003 年 8 月 24 日，公司召开了董事会四届十次会议，会议应到董事 9 人，实 到董事 9 人，监事会成员列席会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过以下决议： （1） 公司 2003 年半年度报告及摘要； （2）公司 2003 年半年度不分配不转增的利润分配方案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》。 8、 2003 年 9 月 8 日，公司董事会以通讯表决方式召开了四届十一次会议，本次董 事会会议经公司全体 9 名董事联合审议及签署，一致通过公司根据中国银行的有关要求 ， 同意以自有房产作抵押办理董事会四届八次会议审议通过的 5,000 万元人民币借款。 9、 2003 年 9 月 11 日，公司董事会以通讯表决方式召开了四届十二次会议，本次董 事会会议经公司全体 9 名董事联合审议及签署，一致通过公司为确保第三期改造工程在 如期竣工及交付使用，同意向交通银行荔湾支行申请人民币 3,000 万元、期限至 2003 年 12 月 31 日的短期信用贷款。 10、2003 年 10 月 21 日，公司董事会以通讯表决方式召开了四届十三次会议，本 次董事会会议经公司全体 9 名董事联合审议及签署，一致通过如下决议： （1）鉴 于 公 司 董 事 会 四 届 十 一 次 会 议 审 议 通 过 向 中 国 银 行 沿 江 支 行 申 请 5,000 万元借款的审批时间过长，且抵押物评估费较大，现决定改向招商银行广州高新支行 申请人民币 5,000 万元的借款授信额度，期限为两年，以东方宾馆东楼自编 1 幢 4-7 层 建筑面积共 21,037.08 平方米的物业资产作抵押。 21 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 （2）公司董事会四届九次会议审议通过的公司以自有房产作抵押，向中信实业 银 行申请为期一年的人民币 5,000 万元借款授信额度，现根据该行的贷款审批要求，同意 以东方宾馆东楼自编 1 幢 1-3 层建筑面积共 23,045.40 平方米的物业资产作抵押。 11、2003 年 10 月 28 日，公司董事会以通讯表决方式召开了四届十四次会议，本 次董事会会议经公司全体 9 名董事联合审议及签署，一致通过 2003 年度第三季季度报 告。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》。 12、2003 年 10 月 28 日，公司董事会召开了四届十五次会议，会议应到董事 9 人 ， 实到董事 7 人，因故不能出席会议的董事委托其他董事出席会议，监事会一名监事列席 会议。本次董事会会议对公司关联交易事项进行了审议，公司三名关联董事按规定回避 表决，其余董事一致通过公司就拆除了权属于广州市东方酒店集团有限公司的部分建筑 物而向其支付 2,332.45 万元拆迁补偿费，并同意公司与广州市东方酒店集团有限公司签 署《拆迁补偿协议》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 11 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》。 13、2003 年 12 月 29 日，公司董事会以通讯表决方式召开了四届十六次会议，本 次董事会会议经公司全体 9 名董事联合审议及签署，一致通过公司对施工过程中已拆 除 的部分建筑物、装修和水电、空调、监控设备等 5,246 万元资产进行报废和对 2001 年度 计提的一项金额为 2,332 万元资产进行核销的报告。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （二） 董事会对 股 东大会决 议 的执行情 况 报告期内，公司无进行利润分配，也无实施公积金转增股本等股东大会授权事项。 七、 公司 2003 年度利润 分 配预案 经羊城会计师事务所审计，并经公司董事会四届十八次会议审议通过，鉴于公司 2003 年 度经营亏损且年末未分配利润为负数，故公司本年度不作利润分配，也不进行资本公积金转增 股本。 以上分配预案须提交公司 2003 年度股东大会审议通过。 22 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 八、 其他事项 1、 公司本年度仍选定《中国证券报》和《证券时报》为信息披露的指定报刊。 2、 会计师事务所对公司关联资金占用及担保情况的专项说明（全文如下） 关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 广州市东方宾馆股份有限公司： 我们接受广州市东方宾馆股份有限公司(贵公司)的委托，根据中国证监会广州证券监 管办公室广州证监[2004]15 号《关于贯彻落实有关工作的通知》的要求，对贵公司与控股股东及其他 关联方占用资金情况进行审核。截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东-----广州市 东 方酒店集团有限公司及其他关联方之间的资金往来存在《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： 1、 为其他关联方垫支工资、电话费、水电费、房租等期间费用 420.52 万元； 2、 有偿拆借公司的资金 911.94 万元给其他关联方使用。 我们未发现 贵公司与控 股股东及其 他关联方之 间的资金往 来存在以下 《关于规范 上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况： 1、 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 2、 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 3、 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 4、 代控股股东及其他关联方偿还债务。 附件：上市公司资金占用情况统计表 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈雄溢 中国注册会计师 吴震 中国· 广州 2004 年 4 月 8 日 23 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 附表： 上市公司资金占用情况统计表 2003年12月31日 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司(盖章) 单位：人民币万元 资金 资金 资金占用方 相对应的 资金占 资金占 占用借 占用贷 资金占用 资金占用期末余 资金占用期初余 公司代码公司简称 与上市公司 会计报表 用期末金 用期初金 方累计 方累计 占用方式 占用原因 备注 方 额截止时点 额截止时点 的关系 科目 额(万元) 额(万元) 发生额 发生额 (万元) (万元) 代垫工资及 鸣泉居渡 000524 东方宾馆 同一母公司 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应收款 27.11 22.29 55.32 50.51 现金 待结手续费 假村 等 广州东方 代垫水电费 祥贵饮食 000524 东方宾馆 合营公司 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应收款 393.41 393.41 现金 、房租、工 美容有限 资等 公司 广州东方 祥贵饮食 000524 东方宾馆 合营公司 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应收款 515.00 515.00 现金 借款及利息 美容有限 公司 增城东成 000524 东方宾馆 日用化工 合营公司 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应收款 396.94 396.94 现金 借款及利息 公司 广州世界 000524 东方宾馆 大观股份 合营公司 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应收款 44.10 44.10 非现金 95年红利 有限公司 广州商业 000524 东方宾馆 进出口贸 合营公司 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应收款 17.70 17.70 非现金 合作分成款 易公司 小计 1,394.26 1,389.44 55.32 50.51 独立董事意见：我们按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的要求，对广州市东方宾馆股份有限公 司与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真审核，认为公司与其他关联方之间的资 金往来情况绝大部分已按有关法律法规的规定自 1997 年起每年在年报中披露，公司 2003 年 末 没 有 对 外 担 保 事 项 ， 公 司 与 关 联 方 的 资 金 往 来 及 对 外 担 保 行 为 符 合 证 监 发 [2003]56 号文的规定。 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长： 24 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【监事会报告】 一、 监事会会 议 召开情况 2003 年度报告期内，公司监事会按照《公司法》及公司章程的规定，履行监督职能，列席 了董事会议，并召开了公司监事会会议两次： 1、 2003 年 4 月 8 日，在公司西二楼小会议室召开了监事会四届四次会议，会议应到监 事 5 人，实到监事 5 人，本次监事会会议经审议，一致通过如下决议： （1）审议通过 2002 年度监事会工作报告； （2）审议通过公司 2002 年度报告及年报摘要； （3）审议通过公司 2002 年度财务决算报告； （4）审议通过公司 2002 年度利润分配预案。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、 2003 年 4 月 23 日，在公司西二楼小会议室召开了监事会四届五次会议，会议应到监 事 5 人，实到监事 5 人，本次监事会会议经研究审议，一致通过公司 2003 年第一季季度报告。 二、 监事会发 表 的独立意 见 （一） 公司依法 运 作情况 根据上市公司监事会规范运作法规及本公司《监事会议事规则》要求，公司监事会认真履 行职责，通过列席公司董事会会议、参与公司经营决策活动等，对公司依法经营情况、公司决 策程序和高管人员履行职务情况进行了检查监督。监事会认为，公司能按照国家有关法律法规、 本公司章程的要求，规范公司股东大会、董事会、董事和公司高级管理人员的行为。报告期内 没有发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反国家法律法规、公司章程或损害公司 利益和股东权益的行为。 （二） 检查公司 财 务的情况 监事会检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2003 年度报告，认为公司财 务制度健全，财务报表内容客观真实，广州羊城会计师事务所出具的无保留意见的审计报告客 观、公正，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 25 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 （三） 公司报告 期 内无募集 资 金或以前 年 度募集资 金 使用延续 到 本报告期 的 情况。 （四） 报告期内 公 司无收购 和 出售资产 的 行为。 （五） 公司重大 关 联交易情 况 公司报告期内因兴建多功能国际会展中心需要，经公司董事会审议通过，与东方酒店集团 有限公司签订《拆迁补偿协议》，向东酒集团支付拆迁补偿费 2332.45 万元，监事会认为此项 关联交易操作公平，无损害上市公司利益。 26 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【重要事项】 一、 公司重大 诉 讼、仲裁 事 项 1、 公司诉广东省阳江市阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司无理拖欠本公司 借款及利息一案，广州市中级人民法院于 1999 年 8 月 2 日作出一审判决，判令两被告于 判决生效之日起十日内返还原告人民币 1,000 万元及占用款项期间的利息，并承担此 案 的全部案件受理费 86,556 元。目前该案仍在强制执行中。 2、 公司与美 国祥贵集团 公司合资经 营广州东方 祥贵饮食美 容有限公司 （下称“ 合 资公司”）的仲裁案件，中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于 2000 年 6 月 12 日作出 了裁定，具体裁定结果公司已在 2000 年的年报和中报披露。合资公司自 2001 年下半年 进入特别清算阶段，期间清算委员会曾就合资公司外方总经理在清算过程中拒绝提供其 掌管的经营账册等有关资料向法院提起诉讼，导致 2002 年 2 月 26 日至 2003 年 3 月 14 日清算工作暂时中止。2003 年 3 月 14 日起，清算委员会继续对合资公司进行特别清算， 截至本报告披露之日止，清算工作仍在进行中。 二、 重大关联 交 易事项 1、 公司今年下半年因兴建多功能国际会展中心需要，在整体改造工程施工过程中拆 除了权属于广州市东方酒店集团有限公司（下称东酒集团）建筑面积为 2,827.21 平方米、 账面净值为 488 万元的建筑物，并以广州中天衡评估有限公司的评估价值为定价依据， 与东酒集团签订了《拆迁补偿协议》，本公司需向东酒集团支付拆迁补偿费 2,332.45 万元， 交易价款以现金方式在 2004 年 12 月 30 日前分三期支付。本次关联交易经公司董事会四 届十五次会议审议通过，有关董事会决议公告和关联交易公告详见 2003 年 11 月 15 日的 《中国证券报》和《证券时报》。 2、 向广州东方祥贵饮食美容有限公司提供有偿使用资金人民币 350 万元，该公司 因资不抵债已于 1999 年 3 月 27 日停业，现正按法定程序进行特别清算。鉴于该公司已 无任何资产可供清偿债务，故本公司已在 2001 年度对其全额计提坏账准备。 3、 向增城东成日用化工有限公司提供有偿使用资金人民币 255.6 万元，鉴于该公司 已无力偿还债务，且现正处于被强制执行阶段，公司已在 2001 年度按照该笔应收款项的 帐面余额扣除拍卖市价后的余额全额计提坏账准备，报告期末有关资产拍卖工作仍在进 行中。 27 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 三、 公司对上 市 公司与控 股 股东及其 他 关联方资 金 占用及对 外 担保情况 的 自查报告 公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的 规定认真进行了自查，并于 2003 年 12 月 3 日向广州证管办提交了有关自查报告，自查报告全 文如下： 关于控股股东及关联方资金占用以及对外担保情况的自查报告 广州证券监管办公室： 根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会颁布的《关于规范上市公司与关 联方往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我公司对关联方的资金往来以 及对外担保的情况进行了认真自查，现将自查情况报告如下： 一、控股股东占用资金情况 截至 2003 年 10 月 30 日本公司没有发现控股公司挪用上市公司资金或拖欠、占用上 市公司资金的行为。 二、关联方占用资金情况 截至 2003 年 10 月 30 日，本公司关联方占用资金明细如下： 关联方名称 与本公司 应收款项（万元） 注释 关系 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 合营公司 908.41 1 增城市东成日用化工有限公司 合营公司 396.94 2 合计 1305.45 注： 1、该笔资金占用为 1994 年本公司与美国祥贵集团公司合资经营广州东方祥贵饮食美 容有限公司时向合资公司提供借款 350 万元和利息，以及合资公司拖欠本公司的水、电 、 燃料费用，由于外方经营不善，合资公司已于 97 年停业。本公司于一九九八年十月就 合 资外方欠缴出资款而向中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会申请仲裁。仲裁委员会于 二零零零年六月二十日作出终局裁决如下：1)终止双方的合资合同，合资公司应依法进行 清 算 ;2)美 国 祥 贵 集 团 公 司 应 在 裁 决 作 出 之 日 起 六 十 日 内 向 合 资 公 司 补 缴 其 欠 交 的 出 资 额 1,721,495.82 美元;3)本公司应在本裁决作出之日起六十日内向合资公司补缴欠交的出资 额 人民币 596,807.95 元;4)仲裁及审计费用 495,139.00 元,由申请人承担 65%,本公司承担 35%。 二 零 零 一 年 六 月 二 十 五 日 广 州 市 对 外 经 济 贸 易 委 员 会 穗 外 经 贸 业 函 [2001]16 号 批 复 对 合 28 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 资公司进行特别清算。鉴于合资公司总经理苗永苏在特别清算过程中拒绝提供其掌握的 经营帐册等有关资料，阻碍了清算工作的顺利进行，广州市越秀区人民法院于二零零二 年十二月二十七日判决苗永苏将合资公司的会计报表、财务帐册和财产目录交给合资清 算委员会。目前该公司的清算工作正在进行。 2、该资金占用为本公司于 1994 年与其它三家股东共同出资组建增城东成日用化工有 限公司，在合营公司经营期间本公司向其提供的借款以及借款利息。由于受到市场竞争 以及合营公司的规模限制等因素，合营公司一直处于严重亏损状态，并于 2000 年停业 。 本公司就该项债权于 2001 年 1 月 20 日向广州市越秀区人民法院提起诉讼，广州市越秀区 人民法院于二零零一年三月十二日判决，判令被告增城市东成日用化工有限责任公司在 本判决发生法律效力之日起 15 日内返还 2,556,000 元以及支付该款从一九九六年八月一 日 至还清款项时止按照人民银行规定贷款利率计算的利息给原告本公司。 由于被告履行法院判决，二零零一年十月二十日，本公司向法院申请强制执行。目 前，该案仍在强制执行中。 三、对外担保情况 本公司为控股股东广州市东方酒店集团有限公司提供担保属历史遗留问题，其形成 原因公司已在 1999 年年报中作了详细披露。近年来公司不但没有发生新的担保业务， 还 不断努力解除自身的担保责任，使对外担保金额逐年减少。截至 2003 年 10 月 30 日， 公 司共为广州市东方酒店集团有限公司银行借款 500 万元提供信用担保，比上年度减少 1450 万元。该尚未解除的借款担保已于 1999 年到期，本公司的国家股和法人股东经与广州 国 投协商，拟采用债务抵偿的方式解除原借款及担保合同，但由于广州国投目前仍处于重 组阶段，有关手续尚在办理中。本公司将积极推进以上工作的进度，力争在今年内全部 解除担保责任。 上述有关控股股东及关联方的资金占用以及担保情况均已在本公司的定期报告中作 了详细披露。 广州市东方宾馆股份有限公司 二零零三年十二月三日 说明：公司 2003 年度通过积极努力，截至报告期末止，以前年度为控股股东广州市东方 酒店集团有限公司提供的人民币 500 万元银行借款信用担保（属连带责任担保）已全部 解除，2003 年末不存在为控股股东及关联方担保的行为。 29 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 四、 其他重大 合 同 1、2003 年 7 月 4 日，公司与交通银行广州分行荔湾支行签订了金额为 5000 万元 的贷款合同，期限为一年。 2、2003 年 10 月 27 日，公司与中信实业银行广州分行签订了金额为 5000 万元 的 贷款合同，期限为一年。 3、2003 年 12 月 3 日，公司与招商银行广州高新支行签订了金额为 2000 万元的贷 款合同，期限为一年。 4、2003 年 12 月 16 日，公司与招商银行广州高新支行签订了金额为 3000 万元 的 贷款合同，期限为一年。 五、 公司或持 有 本公司股 份 5%以 上的 股东报告 期 内无承诺 事 项 六、 公司聘任 会 计师事务 所 的情况 1、公司报告期内聘任的会计师事务所为广州羊城会计师事务所有限公司，年度报酬为人 民币 15.6 万元。 2、广州市羊城会计师事务所自 1992 年开始为本公司提供审计服务，连续服务年限为 12 年。 七、 报告 期 内， 公司 、 公司 董事 会 及董 事没 有 受到 中国 证 监会 稽查 、 处罚 、通 报 批评 和 交易所的 公 开谴责。 报告期后重要事项 经公司 2004 年 2 月 17 日召开的董事会四届十七次会议审议通过，同意谭伟企先生 因正常退休而辞去公司副总经理职务的申请，并聘任彭建军先生为公司副总经理。 相关董事会决议公告详见 2004 年 2 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》。 30 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【财务报告】 审 计 报 告 本所函件编号： (2004)羊查字第 2632 号 穗注协报备号码 200404008190 号 广州市东方宾馆股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州市东方宾馆股份有限公司(以下简称东方宾馆)2003 年 12 月 31 日的资产负债表，2003 年度的利润表及利润分配表以及 2003 年度的现金流量表。这 些会计报表的编制是东方宾馆管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了东方宾馆 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经 营成果和现金流量。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 陈雄溢 中国注册会计师： 吴 震 中国· 广州 2004 年 4 月 14 日 31 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 资产负债表 2003年12月31日 附表一 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释号 行次 2003年12月31日 2002年12月31日 资产 流动资产： 货币资金 五－1 1 66,824,597.29 100,341,122.37 短期投资 五－2 2 4,642,591.00 6,780,196.00 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 五－3 6 9,475,487.73 7,520,646.23 其它应收款 五－4 7 11,031,334.13 10,099,462.49 预付账款 8 414,455.80 57,197.89 应收补贴款 9 存货 五－5 10 1,156,415.45 1,646,130.47 待摊费用 五－6 11 124,008.68 193,558.44 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 15 93,668,890.08 126,638,313.89 长期投资： 长期股权投资 五－7 16 25,487,766.18 29,478,877.91 长期债券投资 17 长期投资合计 18 25,487,766.18 29,478,877.91 固定资产： 固定资产 五－8 19 697,714,434.12 649,216,601.82 减：累计折旧 五－8 20 187,823,678.13 201,982,396.90 固定资产净值 21 509,890,755.99 447,234,204.92 减：固定资产减值准备 22 23,315,518.54 固定资产净额 23 509,890,755.99 423,918,686.38 工程物资 24 在建工程 五－9 25 9,166,941.21 12,083,206.09 固定资产清理 26 27 固定资产合计 28 519,057,697.20 436,001,892.47 无形资产及其他资产： 无形资产 五－10 29 50,713,244.00 52,974,153.56 长期待摊费用 五－11 30 99,414,305.73 31,210,297.96 其它长期资产 31 无形资产及其他资产合计 32 150,127,549.73 84,184,451.52 递延税项： 递延税款借项 33 资产总计 34 788,341,903.19 676,303,535.79 32 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 资产负债表(续） 2003年12月31日 附表一 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释号 行次 2003年12月31日 2002年12月31日 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 五-12 35 150,000,000.00 应付票据 36 应付账款 五－13 37 10,918,645.17 1,959,908.42 预收账款 五－14 38 3,140,010.61 5,806,435.49 应付工资 39 8,156,463.20 7,672,437.73 应付福利费 40 8,482,190.01 8,337,745.98 应付股利 41 应交税金 五－15 42 650,481.09 515,366.80 其他应交款 五－16 43 696,859.77 528,354.88 其他应付款 五－17 44 75,224,754.75 28,808,125.12 预提费用 45 465,000.00 304,653.57 预计负债 五－18 46 596,807.95 596,807.95 一年内到期的长期负债 47 其他流动负债 48 流动负债合计 49 258,331,212.55 54,529,835.94 长期负债： 长期借款 50 应付债券 51 长期应付款 五－19 52 3,973,789.77 3,973,789.77 专项应付款 53 其他长期负债 五－20 54 1,295,986.73 2,105,301.82 长期负债合计 55 5,269,776.50 6,079,091.59 递延税项： 递延税款贷项 五－21 56 14,089,739.78 15,087,662.78 负债合计 57 277,690,728.83 75,696,590.31 少数股东权益 58 股东权益： 股本 五－22 59 269,673,744.00 269,673,744.00 减：已归还投资 60 股本净额 61 269,673,744.00 269,673,744.00 资本公积 五－23 62 287,817,139.26 286,819,216.26 盈余公积 五－24 63 120,313,971.01 120,313,971.01 其中：公益金 五－24 64 37,366,142.66 37,366,142.66 未分配利润 五－25 65 (167,153,679.91 ) (76,199,985.79 ) 股东权益合计 66 510,651,174.36 600,606,945.48 负债及股东权益总计 66 788,341,903.19 676,303,535.79 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 33 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 股东权益增减变动表 2003年度 资产负债表一之一 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 五－22 期初余额 269,673,744.00 269,673,744.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 269,673,744.00 269,673,744.00 二、资本公积： 五－23 期初余额 286,819,216.26 285,821,293.26 本期增加数 997,923.00 997,923.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 997,923.00 997,923.00 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 287,817,139.26 286,819,216.26 三、法定和任意盈余公积： 五－24 期初余额 82,947,828.35 82,947,828.35 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 82,947,828.35 82,947,828.35 其中：法定盈余公积 35,225,154.72 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 五－24 期初余额 37,366,142.66 37,366,142.66 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 37,366,142.66 37,366,142.66 五、未分配利润： 五－25 期初未分配利润 (76,199,985.79 ) (84,858,234.18 ) 本期净利润 (90,953,694.12 ) 8,658,248.39 本期利润分配 期末未分配利润 (167,153,679.91 ) (76,199,985.79 ) 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 34 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 利 润 表 2003年度 附表二之一 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 注释号 行次 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 五－26 1 147,871,123.04 207,801,911.72 减：折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 147,871,123.04 207,801,911.72 减：主营业务成本 五－27 4 9,296,048.83 16,179,274.89 主营业务税金及附加 五－28 5 7,117,465.96 11,621,204.58 二、主营业务利润(亏损以"-"填列) 6 131,457,608.25 180,001,432.25 加：其他业务利润(亏损以"-"填列) 7 营业费用 五－29 9 83,532,262.69 85,817,134.64 管理费用 五－30 10 78,426,873.66 83,362,768.22 财务费用 五－31 11 1,830,050.81 824,310.69 三、营业利润 12 (32,331,578.91 ) 9,997,218.70 加：投资收益 五－32 13 (4,306,237.09 ) (1,206,591.95 ) 补贴收入 14 营业外收入 五－33 15 673,837.79 319,843.60 减：营业外支出 五－34 16 54,989,715.91 1,422,325.96 四、利润总额 17 (90,953,694.12 ) 7,688,144.39 减：所得税 18 (970,104.00 ) 减：少数股东权益 18 五、净利润 19 (90,953,694.12 ) 8,658,248.39 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 35 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 利润分配表 2003年度 附表三 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 注释号 行次 本年累计数 上年同期累计数 六、净利润 1 (90,953,694.12 ) 8,658,248.38 加：年初未分配利润 五-25 2 (76,199,985.79 ) (84,858,234.18 ) 盈余公积转入 3 七、可供分配利润 4 (167,153,679.91 ) (76,199,985.79 ) 减：提取法定盈余公积 5 提取法定公益金 6 八、可供股东分配利润 7 (167,153,679.91 ) (76,199,985.79 ) 减：应付优先股股利 8 提取任意盈余公积 9 应付普通股股利 10 转作股本的普通股股利 11 九、未分配利润 五-25 12 (167,153,679.91 ) (76,199,985.79 ) 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 36 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 利润表附表 2003年度 附表二之二 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊销 加权平均 主营业务利润 131,457,608.25 25.74% 23.68% 0.4875 0.4875 营业利润 -32,331,578.91 -6.33% -5.82% -0.1199 -0.1199 净利润 -90,953,694.12 -17.81% -16.38% -0.3373 -0.3373 扣除非经营性损益后的净利润 -38,203,807.77 -7.48% -6.88% -0.1417 -0.1417 补充资料 附表二之三 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 37 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 现金流量表 2003年度 附表四 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 142,953,343.23 收到的税费返还 2 2,401,239.12 收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,288,084.90 现金流入小计 4 148,642,667.25 购买商品、接受劳务支付的现金 5 55,075,951.27 支付给职工以及为职工支付的现金 6 63,624,102.85 支付的各项税费 7 15,837,814.22 支付的其他与经营活动有关的现金 8 8,551,461.67 现金流出小计 9 143,089,330.01 经营活动产生的现金流量净额 10 5,553,337.24 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 1,342,479.64 取得投资收益所收到的现金 12 480,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 13 1,772,237.50 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 3,594,717.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 191,185,989.58 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 191,185,989.58 投资活动产生的现金流量净额 20 (187,591,272.44) 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所受到的现金 21 借款所收到的现金 22 180,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 180,000,000.00 偿还债券所支付的现金 25 30,000,000.00 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 26 1,478,835.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 31,478,835.00 筹资活动产生的现金流量小计 29 148,521,165.00 四、汇率变动对现金的影响额 30 245.12 五、现金及现金等价物净增加额 31 (33,516,525.08) 38 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 现金流量表（续） 2003年度 附表四 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32 (90,953,694.12) 加：计提的资产减值准备 33 4,193,963.36 固定资产折旧 34 17,356,748.60 无形资产摊销 35 2,278,909.56 长期待摊费用摊销 36 14,942,830.67 待摊费用减少（减：增加） 37 69,549.76 预提费用增加（减：减少） 38 160,346.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 39 6,023,777.99 固定资产报废损失 40 47,694,602.00 财务费用 41 1,391,626.45 投资损失（减：收益） 42 2,840,057.06 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 69,172.72 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 (5,377,718.44) 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 4,863,165.20 少数股东本期权益 47 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 5,553,337.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 50 一年内到期的可转换债券 51 融资租赁固定资产 52 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 53 66,824,597.29 减：现金的期初余额 54 100,341,122.37 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 (33,516,525.08) 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 39 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 资产减值准备明细表 2003年度 附表五 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释号 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 80,104,052.28 2,129,747.39 0.00 82,233,799.67 其中：应收账款 五-3 4,968,916.57 17,519.33 4,986,435.90 其他应收款 五-4 75,135,135.71 2,112,228.06 77,247,363.77 二、短期投资跌价准备合计 3,576,300.53 968,619.00 0.00 4,544,919.53 其中：股票投资 五-2 3,576,300.53 968,619.00 4,544,919.53 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 484,183.16 420,542.30 0.00 904,725.46 其中：库存商品 五-5 484,183.16 420,542.30 904,725.46 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 10,897,275.65 675,054.67 0.00 11,572,330.32 其中：长期股权投资 五-7 10,897,275.65 675,054.67 11,572,330.32 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 23,315,518.54 (23,315,518.54) 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 五-8 23,315,518.54 (23,315,518.54) 0.00 机器设备 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 40 会计报表附注 一、 公司的基 本 情况 广 州 市 东 方 宾 馆 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称 本 公 司 )于 一 九 九 三 年 一 月 十 四 日 经 广 州 市 工商行 政管 理局注 册登 记成立 ，一 九九三 年九 月本公 司经 中国证 监会 监审字 （1993）42 号文批准转为社会募集公司，并于一九九三年十一月十八日在深圳证券交易所挂牌上市 交易。本公司的总股本为 269,673,744.00 股，其中：国家股为 47,533,038.00 股，占总 股本的 17.63%；法人股 123,155,992.00 股，占总股本的 45.67%；个人股为 98,984,714.00 股，占总股本的 36.70%。 本公司是一家五星级宾馆，经营范围包括：经营旅馆业；办公楼房出租；提供饮食服务；经 营旅游业、文化娱乐服务；酒店业务咨询和酒店管理服务；汽车出租、汽车停放、附设商场、场 地出租；利用自身灯箱发布国内外各类广告；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；零售 烟、酒。 二、 主要会计 政 策、会计 估 计 1. 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2. 会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位 币 本公司采用人民币为记账本位币。 4. 记账基础 和 计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5. 外币业务 的 折算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的外币对人民币市场 汇价 中间价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额， 按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额作为汇兑损益 ， 计入当期损益。 6. 现金等价 物 的确定标 准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金 、 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7. 坏账损失 核 算方法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回 的账 款；债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会 批准确认为坏账的账款。 本公司按账龄分析法计提坏账准备。另外，本公司根据债务单位的财务状况、偿债能 力等情况，针对个别回收风险大的账款单独提取坏账准备，对于有确凿证据证明无法收 回的应收款项，全额计提。 按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下： 对应收款项年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 3‰ 1 年~2 年 5% 2 年~3 年 10% 3 年以上 50% 8. 存货核算 方 法 本公司的存货包括产成品、在产品以及各类原材料、在途材料、低值易耗品、包 装物 等。 本公司采用永续盘存制对存货进行核算。原材料的发出按加权平均法计价，其余存货的发出 按个别认定法计价。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。 本公司于期末按分类比较存货的账面成本与可变现净值，按可变现净值低于账面 成本 的差额计提存货跌价准备。 9. 短期投资 核 算方法 本公司 的 短 期 投 资 按 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 已 宣 告 发 放 但 未 领 取 的 现 金 股 利 或 利 息 入 账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时 按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 42 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 本公司于期末对短期投资采用成本与市价孰低法计价，对市价低于成本的差额，计 提短期投资跌价准备。 10. 长期股权 投 资核算方 法 本公司的长期股权投资按实际成本计价。 对于投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下(不含 20%)，或虽占 20%或以 上 但不具有重大影响的，采用成本法核算；对于投资额占被投资企业有表决权资本总额 20% 或 20%以上，或虽不足 20%，但具有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资 企业有表决权资本总额超过 50%，或虽不超过 50%但具有实质控制权的，采用权益法核算， 合并会计报表。 采用权益法核算的投资项目，于期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或 发生 的净亏损的份额确认投资收益或投资损失；采用成本法核算的投资项目，在被投资单位 宣告发放股利时确认投资收益。 股权投资差额分期平均摊销，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；投资合 同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年 的期限摊销。 11. 长期债权 投 资核算方 法 本公司的长期债权投资按实际成本计价，采用成本法核算投资收益。 债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确定相关债券利息收入时采用直线法摊 销。 12. 长期投资 减 值准备 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回 金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回 金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 13. 固定资产 及 累计折旧 本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋及建筑物、机 器、运输工具、设备、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留 5%-10% 的残值，按以下折旧率采用直线法提取折旧： 43 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物： 生产用房屋及建筑物 40 年 2.25% 非生产用房屋及建筑物 45 年 2.11% 简易房屋及建筑物 10 年 9.50% 机器设备： 供电系统 20 年 4.75% 供热系统 18 年 5.28% 中央空调系统 20 年 4.75% 通信设备 10 年 9.50% 洗涤设备 10 年 9.50% 厨房机具 10 年 9.50% 电子计算机系统 10 年 9.50% 电梯 10 年 9.50% 复印打字设备 8年 11.88% 其他设备 10 年 9.50% 运输设备 中型客车 10 年 9.50% 小轿车 10 年 9.50% 货车 10 年 9.50% 摩托车 5年 19.00% 家具设备 8年 11.88% 电器及影视设备 放映设备 10 年 9.50% 其他 5年 19.00% 文体娱乐设备 10 年 9.50% 其他设备 消防设备 6年 15.83% 办公设备 20 年 4.75% 其他 10 年 9.50% 已计提减值 准备的固定 资产在计提 折旧时，按 照该项固定 资产的账面 价值(即固定资 产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和 折 旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧 44 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定 折旧率和折旧额。 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与预计可收回金额孰低计量，对可收回 金额 低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准 备： (1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2) 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； (3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4) 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5) 其他实质上已经不能再给企业带来经济效益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14. 在建工程 核 算方法 本公司 的 在 建 工 程 按 实 际 发 生 的 支 出 确 定 其 工 程 成 本 ， 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 结 转为固定资产。 本公司 的 在 建 工 程 预 计 发 生 减 值 时 ， 对 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 在 建 工 程减值准备。 当存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； (2) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15. 无形资产 及 其摊销 本公司的无形资产主要是土地使用权，按取得资产的实际成本计价，自取得当月 起在 预计使用年限内分期平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与预计可收回金额孰低计量，对可收回 金额 低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： (1)某项无形资产已经被其他新技术等所代替，并且该项无形资产已无使用价值或转 让价值； 45 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 (2)某项无形资产已经超过法律保护期限，并且不能为企业带来经济效益； (3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已经被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当前大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 16. 长期待摊 费 用 本公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账，按预计受益期平均摊销。如果长 期待 摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益。 17. 借款费用 的 会计处理 方 法 本公司把与生产经营有关的借款费用计入当期财务费用。 与购建固定资产等长期资产相关的借款费用，于工程完工交付使用前予以资本化 ，于 工程交付使用时结转相关资产。 18. 收入确认 原 则 本公司于产品、商品已经发出，产品、商品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货 方，本公司不再拥有对该产品、商品的继续管理权及实际控制权，相关收入已收到或取 得索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认产品、商品销售收入实现。 本公司于劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入实现。 19. 所得税的 会 计处理方 法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 20. 利润分配 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： (1) 弥补亏损； (2) 提取 10％的法定盈余公积金； (3) 提取 5％～10％的法定公益金； (4) 提取任意盈余公积金； 46 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 (5) 支付股利。 本公司税后利润的分配和股利支付，由本公司董事会提出方案，报股东大会审议 通过 。 三、 税项及附 加 本公司的应纳税项情况如下： 1、 流转税 (1)营业税 项 目 税 率 --------------------------------- ----------- 旅业、场地出租、餐饮、洗衣、影印、理发等收入 5% 礼宾车、康乐中心等收入 3% 桌球 20% (2)增值税 花店、加工、零批收入、月饼销售, 税率为17%。 (3)城建税和教育费附加分别以营业税额和增值税额的7%和3%计缴。 2、房 产税 出租物业场地的房产税按租金收入的 12%计缴，其余房产按原值的 70%及 1.2%的税 率计缴。 3、企业所 得税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税。 四、 控股子公 司 及合营企 业 1． 截至资产负债表日止，本公司没有控股的子公司。 2． 本公司投资的合营企业情况如下： 企业名称 注册资本 经营范围 本公司对其 所占权益比例 投资原始额 广州商业进出口 1,750 万 经营进出口产品、 200 万 11.429% 贸易股份有限公司 代理进出口业务等 广州东方祥贵饮食300 万美元 经营西餐、日本餐 969.9 万 40% 美容有限公司 美容、美发 47 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 增城市东成日用 480 万 加工、制造高效无磷杀 509.6 万 49% 化工有限公司 菌洗衣粉、洗涤用品 广州东方房地产 1,000 万 房地产经营(贰级) 400 万 40% 产开发有限公司 广州联合交易 7,510 万 为证券、产权交易提供 100 万 1% 股份有限公司 集中场所及配套服务等 广州君安礼仪 200 万 礼仪服务、信息咨询 80 万 40% 服务有限公司 汽车服务 广州世界大观 40,000 万 开办大型综合性旅游、1,480.5 万 3.948% 股份有限公司 艺术表演等 广州市广百 12,000 万 国内商业、零售等 892.6 万 5% 股份有限公司 广州市东方 120 万 投资可行性研究、咨询 48 万 40% 投资管理有限公司 市场调研等 注：广州君安礼仪服务有限公司正在办理注销手续。 根据广州君安礼仪服务有限公司股 东会决议，该公司于 2003 年 12 月 15 日开始停止经营。至报告报出日，该公司尚处于 清 算之中。 五、会计 报 表主要项 目 附注(如无 特别注明 ， 货币单位 均 为人民币 元 ) 1. 货币资金 项目 年末数 年初数 现金 930,381.18 1,127,147.23 银行存款 62,818,516.61 97,476,234.81 其他货币资金 3,075,699.50 1,737,740.33 合计 66,824,597.29 100,341,122.37 货币资金本年下降 33.40%，主要原因为支付宾馆整体改造工程款。 48 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 2. 短期投资 项目 年初数 年末数 短期投资跌价准备 年末市价 股票投资 10,356,496.53 9,187,510.53 4,544,919.53 4,642,591.00 短期投资跌价准备的提取原因如下： 本公司 年 末 按 投 资 成 本 高 于 市 价 的 差 额 计 提 短 期 投 资 跌 价 准 备 。 年 末 市 价 按 上 海 及 深圳证券交易所 2003 年 12 月 31 日相关股票的收市价确认。 3. 应收账款 (1) 应收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 占总额 计提 占总额 计提 余额 的比例 坏账准备 比例 余额 的比例 坏账准备 比例 1年 以 内 9,203,891.52 63.92% 27,940.68 0.3% 7,471,386.98 59.82% 22,414.16 0.3% 1~2年 315,301.99 2.16% 15,765.10 5% 75,445.70 0.60% 3,772.29 5% 2~3年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 3年 以 上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 香港港 4,942,730.12 33.92% 4,942,730.12 100% 4,942,730.12 39.58% 4,942,730.12 100% 欣公司 合计 14,461,923.63 100% 4,986,435.90 12,489,562.80 100% 4,968,916.57 (2) 以上应收账款余额中并无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的欠款。 (3) 应收账款前 5 名金额合计为 6,361,192.33 元，占应收账款总额的 43.98%。 (4) 计提坏账准备比例超过 40%及全额计提坏账准备的款项如下： 债务人 年末数 计提比例 计提理由 香港港欣公司 4,942,730.12 100% 公司资不抵债，无力偿还 注：本公司根据 2003 年董事会四届四次会议，对香港港欣公司计提 100%专项坏帐准 备。 49 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 4. 其他应收 款 (1) 其他应收款期末余额按账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 占总额 计提比 占总额 计提比 余额 坏账准备 余额 坏账准备 的比例 例 的比例 例 1年 以 内 3,819,378.49 4.33% 11,458.14 0.3% 581,497.48 0.68% 1,744.49 0.3% 1~2年 31,234.09 0.04% 1,561.70 5% 428,865.65 0.50% 21,443.28 5% 2~3年 203,850.25 0.23% 20,385.03 10% 57,527.43 0.07% 5,752.74 10% 3 年以上 859,807.12 0.97% 429,903.55 50% 802,279.69 0.94% 401,139.85 50% 广州越秀企业实 4,158,000.00 4.71% 4,158,000.00 100% 4,158,000.00 4.87% 2,079,000.00 50% 业公司 阳江国际大酒店 14,719,539.00 16.67% 8,831,723.40 60% 14,719,539.00 17.27% 8,831,723.40 60% 增城东成日用化 3,969,381.56 4.50% 3,276,824.56 82.55% 3,969,381.56 4.66% 3,276,824.56 82.55% 工公司 广州东方祥贵饮 9,084,093.49 10.29% 9,084,093.49 100% 9,084,093.49 10.66% 9,084,093.49 100% 食美容有限公司 佳宁娜潮州酒楼 3,982,208.68 4.51% 3,982,208.68 100% 3,982,208.68 4.67% 3,982,208.68 100% 有限公司 惠州市国贸工程 47,451,205.22 53.75% 47,451,205.22 100% 47,451,205.22 55.67% 47,451,205.22 100% 开发有限公司 合计 88,278,697.90 77,247,363.77 85,234,598.20 100% 75,135,135.71 (2) 其他应收款期末余额的具体内容如下： 项目 年末数 与外单位的往来款 84,855,861.79 预付工程款 2,685,625.26 业务活动借支 22,459.20 未报账的费用支出 126,170.00 各种保证金、押金及定金 11,932.00 备用金 201,215.40 其他应收暂付款 375,434.25 合计 88,278,697.90 以上其他应收款余额中并无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的欠款。 (3) 其他应收款前 5 名金额合计为 79,206,427.95 元，占其他应收款总额的 89.72% (4) 计提坏账准备比例超过 40%及全额计提坏账准备的款项如下： 50 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 债务人 年末数 计提比例 计提理由 广州市产权交易服务中心 160,000.00 50% 拖欠时间超过3年，按公司政策计提 广州世界大观股份有限公司 441,000.00 50% 拖欠时间超过3年，按公司政策计提 广州越秀企业实业有限公司 4,158,000.00 100% 由于该公司于2003年停止经营，根据 该公司实际情况计提 广州商业进出口贸易公司 177,000.00 50% 拖欠时间超过3年，按公司政策计提 广东省阳江国际大酒店 14,719,539.00 60% 该 公 司 已 被 中 行 接 管 且 本 金 拖 欠 超 过5年(详细说明见后) 增城市东成日用化工有限责 3,969,381.56 82.55% 该公司已经法院委托清算评估，按账 任公司 面价减该公司清算评估价后的余额 计提(详细说明见后) 广州东方祥贵饮食美容有限 9,084,093.49 100% 该 公 司 已 进 入 特 别 清 算 且 资 不 抵 债 公司 (详细说明见后) 佳宁娜潮州酒楼有限公司 3,982,208.68 100% 清 算 委 员 会 已 向 法 院 申 请 宣 告 该 公 司 破 产 ， 现 正 处 于 立 案 审 查 阶 段 (详 细说明见后) 惠州市国贸工程开发有限公 47,451,205.22 100% 该公司已经法院委托清算评估，由于 司 建筑商有优先受偿权且评估价接近 欠建筑商债务(详细说明见后) 5. 存货 年末数 年初数 项目 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备 商品进销差价 -325,883.67 0.00 -304,528.85 0.00 原材料 432,918.62 0.00 501,233.53 0.00 物料用品 1,393,490.04 904,725.46 1,409,385.98 484,183.16 库存商品 558,620.92 0.00 524,222.97 0.00 低值易耗品 1,995.00 0.00 0.00 0.00 合计 2,061,140.91 904,725.46 2,130,313.63 484,183.16 计提存货跌价准备所采用的存货可变现净值的确定依据是：正常存货的可变现净值按 市价确认，积压物资可变现净值由于没有参照价且价值较低，按原账面价的 20%确认。 6. 待摊费用 项目 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 汽车养路费 174,222.64 116,538.64 174,222.64 116,538.64 待扣进项税金 19,335.80 -11,865.76 0.00 7,470.04 其他 0.00 822,706.12 822,706.12 0.00 合计 193,558.44 927,379.00 996,928.76 124,008.68 51 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 7. 长期股权 投 资 其他股权投资 占被投资公 本年权益法 被投资公司名称 投资期限 司股权比例 年末数 初始投资额 增减额 广州商业进出口贸易股份有限公 1993-无 限 期 11.429% 2,000,000.00 0.00 司 2,000,000.00 广 州 市 东 方 房 地 产 开 发 有 限 公 司 1994-2034 40% 6,109,539.19 4,000,000.00 -2,060,816.63 广州联合交易股份有限公司 1994-无 限 期 1% 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 广州君安礼仪服务有限公司 1995-2010 40% 532,965.48 800,000.00 -262,053.15 增城市东成日用化工有限公司 1994-2009 49% 5,096,000.00 0.00 0.00 广州世界大观股份有限公司 1994-无 限 期 3.948% 14,805,000.00 0.00 15,785,000.00 广州市东方祥贵饮食美容有限公 1994-2004 40% 9,698,895.43 0.00 司 2,504,775.65 广州市广百股份有限公司 2002-无 限 期 5% 8,926,007.04 0.00 8,926,007.04 广州东方投资管理有限公司 2002-无 限 期 40% 201,809.14 480,000.00 -513,187.28 合计 37,060,096.50 46,805,902.47 -2,836,057.06 长期投资减值准备的提取原因如下: （1） 对于占 11.429%的股权投资项目广州商业进出口贸易股份有限公司，根据该公司的经营状况，按占其 备。 （2） 对于占 1%股权的投资项目广州联合交易股份有限公司，根据该公司的经营状况，已于 2001 年计提 5 现有资产状况按账面净值全额计提减值准备。 （3） 对于占 3.948%股权的投资项目广州世界大观股份有限公司，根据该公司的经营状况，已于 2001 年计 （4） 对于占 40%股权的投资项目广州市东方祥贵饮食美容有限公司，根据该公司的经营状况，已于 1999 8. 固定资产 及 累计折旧 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 原值 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 减值准备 房屋及建筑物 509,503,640.18 56,639,529.61 62,697,402.60 503,445,767.19 0.00 机器设备 109,600,579.51 66,503,544.53 32,686,032.46 143,418,091.58 0.00 运输设备 15,084,463.00 0.00 13,290.00 15,071,173.00 0.00 电器设备 4,512,991.57 9,642,111.54 3,589,804.00 10,565,299.11 0.00 家俱设备 5,826,623.33 13,709,496.05 3,208,853.38 16,327,266.00 0.00 文体娱乐设备 185,849.00 0.00 20,100.00 165,749.00 0.00 其他 4,502,455.23 6,088,200.35 1,869,567.74 8,721,087.84 0.00 合计 649,216,601.82 152,582,882.08 104,085,050.18 697,714,433.72 0.00 累计折旧 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 房屋及建筑物 139,555,358.11 10,830,471.06 9,022,837.06 141,362,992.11 机器设备 40,260,511.97 4,973,445.90 14,930,834.08 30,303,123.79 运输设备 10,742,370.37 699,822.82 12,625.50 11,429,567.69 电器设备 4,136,678.18 74,011.02 3,405,203.45 805,485.75 家俱设备 4,561,311.36 377,123.77 2,705,112.59 2,233,322.54 文体娱乐设备 158,795.25 2,845.16 19,095.00 142,545.41 其他 2,567,371.66 399,028.87 1,419,759.69 1,546,640.84 合计 201,982,396.90 17,356,748.60 31,515,467.37 187,823,678.13 (1)本年由在建工程转入的固定资产包括： 类别 金额 房屋及建筑物 56,537,253.63 机器设备 65,769,895.03 电器设备 2,190,315.87 家具设备 5,762,474.69 其他 5,144,000.00 合计 135,403,939.22 (2) 本年用于抵押的固定资产包括： 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 抵押 类别 资产净值 债权人 抵押期限 抵押金额 用途 房屋及建筑物 21,259,293.57 借款 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 广 州 2003.10.24-2005.10.24 50,000,000 (越 秀 区 流 花 路 120号 东 楼 4-7层 ) 高新支行 房屋及建筑物 66,306,216.72 借款 交 通 银 行 广 州 分 行 荔 湾 支 行 2003.6.25-2004.6.24 50,000,000 (越 秀 区 流 花 路 120号 西 楼 ) 房屋及建筑物 64,415,957.67 借款 中信实业银行广州分行 2003.12.10-2004.12.10 50,000,000 (越 秀 区 流 花 路 120号 东 楼 1-3层 ) (3) 本年度在整体改造过程中拆除宾馆原有主大堂并核销其原值，同时转销 2001 年对其计提的固定资产减 9. 在建工程 在建工程明细如下： 本年转入 工程名称 预算数 年初数 本年增加数 固定资产 其他减少数 年末数 宾馆改造项目 21,150,000 8,038,466.76 12,305,438.96 11,660,278.75 8,683,626.97 0.00 会展中心改造工程 41,290,000 2,550,585.33 50,790,725.65 53,341,310.98 0.00 0.00 电梯更换工程 7,280,000 1,494,154.00 4,897,106.36 6,391,260.36 0.00 0.00 主大堂改造工程 6,410,000 0.00 7,400,101.71 7,400,101.71 0.00 0.00 房间感应及弱电系统 8,880,000 0.00 7,556,167.37 7,556,167.37 0.00 0.00 消防安装工程 5,450,000 0.00 5,144,000.00 5,144,000.00 0.00 0.00 视频点播信息系统 2,080,000 0.00 1,915,998.00 1,915,998.00 0.00 0.00 餐厅油改汽工程 1,650,000 0.00 1,633,436.91 1,633,436.91 0.00 0.00 数字程控交换系统 3,890,000 0.00 3,432,063.21 3,432,063.21 0.00 0.00 电脑网络系统工程 0.00 108,032.00 108,032.00 0.00 0.00 八楼餐厅音响系统 0.00 84,000.00 84,000.00 0.00 0.00 空调系统 2,220,000 0.00 2,203,600.00 2,203,600.00 0.00 0.00 八楼餐厅厨房设备 0.00 2,864,957.37 2,864,957.37 0.00 0.00 会展、自助餐厅厨房设备 0.00 2,376,844.30 2,376,844.30 0.00 0.00 泳池设备 0.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 机电安装工程及设计费 32,670,000 0.00 28,767,208.26 28,767,208.26 0.00 0.00 厨房含油污水处理装置 0.00 350,292.27 0.00 0.00 350,292.27 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 内庭花园改造工程 7,340,000 0.00 6,739,965.85 0.00 0.00 6,739,965.85 客房智能门锁系统 560,000 0.00 524,680.00 524,680.00 0.00 0.00 康体工程 6,870,000 0.00 301,216.68 0.00 0.00 301,216.68 扒房 1,910,000 0.00 1,175,466.81 0.00 0.00 1,175,466.81 合计 12,083,206.09 141,171,301.71 135,403,939.22 8,683,626.97 9,166,941.61 10. 无形资产 项目名称 取得方式 原值 年初数 本年增加额 本年转出额 本年摊销额 累计摊销额 土地使用费 购买 63,799,097.50 50,837,900.62 0.00 0.00 1,594,200.00 14,555,396.88 电子商务软件 购买 2,080,000.00 1,247,999.95 0.00 0.00 416,000.04 1,248,000.09 酒店管理 购买 695,419.65 508,064.73 18,000.00 0.00 169,354.88 338,709.80 系统软件 宾馆电脑 购买 140,000.00 112,000.00 0.00 0.00 28,000.00 56,000.00 管理系统工程 互联网信息 购买 112,220.00 84,164.96 0.00 0.00 28,055.04 56,110.08 系统软件 OA系 统 软 件 购买 216,498.00 184,023.30 0.00 0.00 43,299.60 75,774.30 合计 67,043,235.15 52,974,153.56 18,000.00 0.00 2,278,909.56 16,329,991.15 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 11. 长期待摊 费 用 项目 预计摊销年限 原始发生额 年初数 本年增加额 本年减少额 本年摊销额 累计摊 西十楼装修工程 10 26,264,605.90 7,855,444.16 0.00 0.00 2,650,398.00 21,059,5 西九楼装修工程 5 6,126,765.10 210,081.72 0.00 0.00 210,081.72 6,126,7 西六、七楼工程 5 8,739,695.70 1,046,101.23 0.00 0.00 1,046,101.23 8,739,6 康乐中心工程 5 199,344.50 33,219.52 0.00 0.00 33,219.52 199,3 八楼餐厅装修工程 5 13,347,186.86 2,359,020.83 9,774,586.46 1,434,634.70 1,901,839.50 4,550,0 东方广场装修工程 5 16,802,825.28 14,114,383.35 0.00 3,360,569.65 4,032,674.40 10,081,6 西二楼办公室装修 5 3,030,147.00 2,389,929.91 0.00 0.00 606,029.40 1,246,2 工程 更衣室装修工程 5 1,101,422.32 745,583.64 141,987.86 0.00 192,455.91 406,3 员工餐厅装修工程 5 1,924,820.88 1,393,466.23 125,490.48 0.00 379,809.06 785,6 外立面广场装修工 5 3,712,112.70 921,532.62 0.00 691,149.50 230,383.12 3,712,1 程 团体大堂 5 3,556,609.69 0.00 3,556,609.69 0.00 395,686.89 395,6 西楼三至五装修改 5 17,834,044.10 0.00 17,834,044.10 0.00 1,188,936.28 1,188,9 造工程 西楼外墙装饰工程 5 4,593,276.25 0.00 4,593,276.25 0.00 459,323.72 459,3 东楼四至七装修改 5 47,708,933.70 141,534.75 47,567,398.95 0.00 1,590,297.79 1,590,2 造工程 东大堂改造工程 5 3,428,940.30 0.00 3,428,940.30 0.00 5,163.74 5,1 自助餐厅装修工程 5 1,045,164.49 0.00 1,045,164.49 0.00 1,573.94 1,5 东外墙装饰工程 5 565,693.71 0.00 565,693.71 0.00 18,856.45 18,8 合计 159,981,588.48 31,210,297.96 88,633,192.29 5,486,353.85 14,942,830.67 60,567,2 (1) 长期待摊费用本年增加 218.53%，主要是因为本年度进行宾馆整体改造，装修费用大幅增加。 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 12. 短期借款 贷款单位 币种 年末数 年利率 % 借款条件 起讫日期 交通银行广州分行荔湾支行 人民币 20,000,000 4.779 抵押 2003.7.16-2004.7.15 交通银行广州分行荔湾支行 人民币 30,000,000 4.779 抵押 2003.7.22-2004.7.21 招商银行股份有限公司广州 人民币 20,000,000 4.779 抵押 2003.12.4-2004.12.4 高新支行 招商银行股份有限公司广州 人民币 30,000,000 4.779 抵押 2003.12.16-2004.12.16 高新支行 中信实业银行广州分行 人民币 50,000,000 4.779 抵押 2003.12.10-2004.12.10 150,000,000 短期借款本年增加 100%，原因是因非典原因和宾馆整体改造借入资金。 13. 应付账款 (1) 应付账款年末余额为 10,918,645.17 元，其中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决 权股份股东的款项。 (2) 应付账款本年增加 457.10%，主要原因是本年更换宾馆标识，采购物资用品增加； 本年进行宾馆整体改造，采购工程物资增加。 14. 预收账款 (1) 预收账款年末余额为 3,140,010.61 元，其中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份股东的款项。 (2) 预收账款本年减少 45.92%，主要原因是收取交易会场租订金减少。 15. 应交税金 项目 年末数 年初数 营业税 537,912.43 517,888.55 增值税 -16,202.42 -17,798.91 城市维护建设税 37,653.87 36,252.20 个人所得税 0.00 0.00 企业所得税 0.00 -352,995.28 房产税 91,117.21 332,020.24 合计 650,481.09 515,366.80 57 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 16. 其他应交 款 项目 计缴标准 年末数 教育费附加 按增值税、营业税及消费税税额的3%计算 16,137.37 市区堤围防护费 按 应 税 (增 值 税 、 营 业 税 、 消 费 税 及 资 源 税 ) 124,002.32 收入的1.3‰计算 国有资产有偿占用费 按本公司占用国有资产总金额的4.68%计算 557,920.08 住房公积金 按本公司标准计算 -1,200.00 文化事业费 按文体收入的3%计算 0.00 合计 696,859.77 17. 其他应付 款 (1) 其他应付款期末余额的具体内容如下： 项目 年末数 与外单位的往来款 48,176,984.74 职工教育经费 2,781,685.95 供销承包费 30,000.00 收取的保证金、押金及定金 4,455,856.83 工会经费 818,328.31 职工奖励及福利基金 17,314,364.08 其他应付暂收款 1,647,534.84 合计 75,224,754.75 (2) 其他应付款本年增加 160.51%，主要原因是本年欠付广州市东方酒店集团有限公 司资产拆除补偿余款以及欠付工程款增加。 (3) 上述其他应付款余额中，欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的款项如下 ： 股东名称 款项内容 年末数 广州市东方酒店集团有限公司 资产拆除补偿余款 13,324,482.50 广州市东方酒店集团有限公司 转让经营场地余款 2,520,500.02 18. 预计负债 预计负债年末余额为 596,807.95 元，为预计的对广州东方祥贵饮食美容有限公司 未 出资款。 19. 长期应付 款 债权人 款项内容 年末数 年初数 广州市国有资产管理局 改 制日 至 出 资 日的 国 有 资产 3,973,789.77 3,973,789.77 增值额 58 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 20. 其他长期 负 债 款项内容 年末数 年初数 分期付款购办公用房款 1,295,986.73 2,105,301.82 年末数比年初数减少的 809,315.09 元为本年支付的分期购房款。 21. 递延税款 递延税款年初数为 15,087,662.78 元，年末数为 14,089,739.78 元。本年减少数为 资产评估增值未来应交所得税本年转出数。 22. 股本 股东名称 年初数 本年增 本年 配股 送股 公积金 其他 年末数 加数 减少 转股 数 一、未上市流通股份 1、 发 起 人 股 份 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,689,030.00 其中： 国家持有股份 47,533,038.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,533,038.00 境内法人持有股份 123,155,992.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 123,155,992.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、 募 集 法 人 股 份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、 内 部 职 工 股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、 优 先 股 或 其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 未上市流通股份合计 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,689,030.00 二、已上市流通股份 1、 人 民 币 普 通 股 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,984,714.00 2、 境 内 上 市 的 外 资 股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、 境 外 上 市 的 外 资 股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、 其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 已上市流通股份合计 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,984,714.00 三、股份总数 269,673,744.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 269,673,744.00 59 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 (1) 本年前十名流通股股东名单如下： 地区简称 股东代码 股东名称 拥有股数 北京市 0800000176 北京新晨建业投资策划有限公司 300,000 广东省 0026232965 郑雄智 289,000 上海市 0000136084 黄浩东 208,700 深圳市 0002412273 温溱 181,400 北京市 0073739653 马立新 130,000 广东省 0085728133 邬甫宝 120,000 广东省 0001547093 周建海 116,400 广东省 0101235909 马喜元 115,310 深圳市 0049020622 豆映玉 110,000 广东省 0051009795 许磊 108,000 23. 资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 182,188,754.42 0.00 0.00 182,188,754.42 接受捐赠非现金资产准备 26,229.76 0.00 0.00 26,229.76 其他资本公积 104,604,232.08 997,923.00 0.00 105,602,155.08 合计 286,819,216.26 997,923.00 0.00 287,817,139.26 本年发生数为改制评估增值未来应交所得税于本年转入数。 24. 盈余公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 35,225,154.72 0.00 0.00 35,225,154.72 法定公益金 37,366,142.66 0.00 0.00 37,366,142.66 任意盈余公积 47,722,673.63 0.00 0.00 47,722,673.63 合计 120,313,971.01 0.00 0.00 120,313,971.01 25. 未分配利 润 项目 年末数 年初数 当期净利润 -90,953,694.12 8,658,248.39 期初未分配利润 -76,199,985.79 -84,858,234.18 减：利润分配 0.00 0.00 提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -167,153,679.91 -76,199,985.79 60 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 26. 主营业务 收 入 主营业务 本年累计数 上年累计数 客房收入 42,150,282.91 74,353,111.99 餐厅收入 24,147,589.49 42,944,009.68 租赁收入 8,823,790.55 13,875,489.32 展场收入 66,058,283.63 68,809,671.51 其他 6,691,176.46 7,819,629.22 合计 147,871,123.04 207,801,911.72 (1) 前 5 名客户销售的收入总额为 43,253,055.81 元，占全部销售收入的 29.25%。 (2) 本年销售收入下降 28.84%，主要原因为上半年出现非典型性肺炎疫情和宾馆本年 实施整体改造工程。 27. 主营业务 成 本 主营业务 本年累计数 上年累计数 餐厅成本 8,637,235.84 14,194,951.02 其他 658,812.99 1,984,323.87 合计 9,296,048.83 16,179,274.89 28. 主营业务 税 金及附加 项目 本年累计数 上年累计数 营业税 6,435,623.33 10,535,689.84 城市维护建设税 477,402.38 759,703.00 教育费附加 204,440.25 325,586.99 文化事业费 0.00 224.75 合计 7,117,465.96 11,621,204.58 29. 营业费用 项目 本年累计数 上年累计数 燃料费 4,903,514.43 4,189,807.45 水电费 13,730,175.55 19,165,107.79 工资 38,208,362.46 42,146,136.93 福利费 4,579,688.53 2,790,837.13 物料消耗 8,133,052.33 3,509,129.42 展场费用 2,018,304.25 1,806,591.07 促销费用 706,160.07 752,206.79 广告宣传费 1,585,412.76 742,298.88 工作餐费 1,478,743.66 1,759,495.85 低值易耗品摊销 2,530,188.40 470,957.83 通讯费用 1,144,162.74 1,081,012.10 其他 4,514,497.51 7,403,553.40 合计 83,532,262.69 85,817,134.64 61 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 30. 管理费用 项目 本年累计数 上年累计数 折旧费 17,356,748.60 17,093,648.27 修理费 18,091,085.39 16,095,786.01 劳动保险费 21,544,693.91 26,168,722.69 租赁费 1,182,208.00 1,290,881.95 土地使用费 1,594,200.00 1,594,200.00 费用性税金 4,668,290.97 5,219,684.91 坏账损失 2,129,747.39 5,044,526.24 住房公积金 2,147,427.30 2,657,024.65 福利费 350,825.44 383,835.02 工资 2,991,637.54 2,853,863.07 工会经费 704,965.14 860,494.73 服装费 1,601,830.50 138,325.36 其他 4,063,213.48 3,961,775.32 合计 78,426,873.66 83,362,768.22 31. 财务费用 项目 本年累计数 上年累计数 借款利息 1,156,252.50 0.00 筹资利息 185,973.36 185,973.36 减：利息收入 518,972.84 1,027,137.02 汇兑净损失 49,400.59 164,016.26 金融机构手续费 957,397.20 1,501,458.09 合计 1,830,050.81 824,310.69 本年财务费用比上年同期增加 122%，主要原因是本年短期借款利息支出增加。 32. 投资收益 项目 本年累计数 上年累计数 股票投资 173,493.64 32,829.30 长期投资减值准备 -675,054.67 0.00 股权投资转让收益 0.00 0.00 非控股公司分配来的利润 -2,836,057.06 471,262.57 短期投资跌价准备 -968,619.00 -1,710,683.82 合计 -4,306,237.09 -1,206,591.95 本年投资损失比上年同期增加 256.89%，主要原因是按权益法调整广州东方房地产 开 发有限公司、广州市东方投资管理有限公司和广州君安礼仪服务有限公司本年度投资损 失，计提短期投资跌价准备和长期投资减值准备。 62 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 33. 营业外收 入 项目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 257,575.23 29,435.24 处理旧物收入 405,633.53 262,424.70 计税收入 5,000.00 0.00 其他 5,629.03 27,983.66 合计 673,837.79 319,843.60 本年营业外收入比上年同期增加 110.68%，主要原因是本年宾馆改造过程中变卖处 理 报废固定资产和旧物的收入增加。 34. 营业外支 出 项目 本年累计数 上年累计数 财产损失 5,486,353.22 0.00 处理固定资产净损失 47,694,602.00 916,125.79 捐赠 0.00 151,787.00 其他支出 1,808,760.69 354,413.17 合计 54,989,715.91 1,422,325.96 本年营业外支出比上年同期增加 3,766.18%，主要是因为本年报废已拆除的固定资 产 以及核销已拆除装修工程的摊余价值。 35. 收到的其 他 与经营活 动 有关的现 金 主要内容 金额 1.银 行 存 款 利 息 收 入 518,972.84 2.旧 物 收 入 405,633.53 3.工 本 费 等 135,062.59 4.暂 收 工 程 押 金 等 2,228,415.94 合计 3,288,084.90 63 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 36. 支付的其 他 与经营活 动 有关的现 金 主要内容 金额 1.退 休 人 员 费 用 6,439,957.08 2.外 事 费 163,651.80 3.保 险 费 252,425.10 4.交 际 应 酬 费 253,210.62 5.差 旅 费 162,807.90 6.残 疾 人 就 业 保 障 金 407,488.13 7.中 止 租 赁 合 同 补 偿 金 704,400.00 8.其 他 167,521.04 合计 8,551,461.67 六、 非经常性 损 益 项目 本年累计数 非经常性损失： 核销已拆除的东方广场、外立面、原八楼餐厅装修工程的装修费用 5,486,353.22 固定资产报废 47,694,602.00 非经常性收益： 处理固定资产收益 257,575.23 短期投资收益 173,493.64 七、 关联方关 系 及其交易 (一)关联方的基 本 情况 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 广 州 市 东 方 酒 店 集 团 有 广州市越秀区流花 旅馆业行业管理 母公司 国有独资 区秉昌 限公司 路 120号 广州越秀集团有限公司 广州市天河区体育 投资控股 最终控股公司 国有独资 区秉昌 西 路 189号 16楼 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 广州市东方酒店集团有限公司 456,360,000.00 0.00 0.00 456,360,000.00 广州越秀集团有限公司 781,150,000.00 0.00 0.00 781,150,000.00 64 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 % 本年增加数 % 本年减少数 % 年末数 % 广州市东方酒店集团有限公司 123,155,992 45.67 0.00 0.00 123,155,992 45.67 广州越秀集团有限公司 47,533,038 17.63 0.00 0.00 47,533,038 17.63 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州市东方酒店集团贸易有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团进出口贸易有限公司 与本企业同一母公司 广州东方国际旅行社有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店管理公司 与本企业同一母公司 广州市东方汽车公司 与本企业同一母公司 花都市东方园林山庄发展有限公司 与本企业同一母公司 鸣泉居度假村 与本企业同一母公司 广州东方房地产开发有限公司 合营企业 广州东方祥贵饮食美容有限公司 合营企业 增城市东成日用化工有限公司 合营企业 广州君安礼仪服务有限公司 合营企业 广州商业进出口贸易股份有限公司 合营企业 广州联合交易股份有限公司 合营企业 广州世界大观股份有限公司 合营企业 广州市广百股份有限公司 合营企业 广州东方投资管理有限公司 合营企业 (二)关联交易的内容 ① 提供或接受劳务 货币单位：人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 提供酒店服务： 广州市东方国际旅行社有限公司 310,581.76 1,133,801.63 广州市东方投资管理有限公司 54,750.00 32,086.48 接受劳务： 广州市东方投资管理有限公司 692,000.00 2,630,000.00 定价方式：市场价格 65 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 ② 出租、租赁 货币单位：人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 出租房屋： 广州市东方国际旅行社有限公司 217,575.00 35,412.00 广州市东方酒店集团有限公司 92,520.00 116,076.00 广州市东方酒店集团贸易有限公司 6,404.00 54,867.00 广州市东方房地产开发有限公司 0.00 6,416.00 广州市东方酒店管理公司 13,656.00 13,656.00 广州市东方汽车公司 108,300.00 105,528.00 广州君安礼仪服务有限公司 82,704.00 78,765.60 租赁房屋： 广州市东方酒店集团有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 定价方式：市场价格 ③ 拆除资产补偿 货币单位：人民币元 项目 本年累计数 上年累计数 支付拆除资产补偿： 广州市东方酒店集团有限公司 23,324,482.50 0.00 ④ 担保 本公司为关联方向银行借款提供担保的情况如下： 公司名称 年 末 数 (万 元 ) 年 初 数 (万 元 ) 广州市东方酒店集团有限公司 0 500 ⑤ 应收应付款项 货币单位：人民币元 年末数 年初数 其他应收款： 广州市东方酒店集团贸易有限公司 6,404.00 0.00 广州东方祥贵饮食美容有限公司 9,084,093.49 9,084,093.49 增城市东成日用化工有限公司 3,969,381.56 3,969,381.56 广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.00 177,000.00 广州东方汽车有限公司 0.00 299.17 广州世界大观股份有限公司 441,000.00 441,000.00 广州市东方投资管理有限公司 3,000.00 20,000.00 广州君安礼仪服务有限公司 4,198.19 0.00 鸣泉居度假村 271,077.78 222,921.66 66 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 其他应付款： 广州市东方酒店集团有限公司 15,844,982.52 2,476,000.83 广州东方国际旅行社有限公司 28,451.90 0.00 广州东方汽车有限公司 1,399.77 0.00 广州市东方酒店管理公司 670.44 0.00 广州君安礼仪服务有限公司 0.00 3,979.89 八、 或有事项 本公司截至 2003 年 12 月 31 日止无重大或有事项。 九、 承诺事项 本公司截至 2003 年 12 月 31 日止无重大承诺事项。 十、 资产负债 表 日后事项 中 的非调整 事 项 截至报告日止，本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、 其他重要 事 项 1、 本公司于 2003 年报废了施工过程中拆除的部分建筑物、建筑物装修等资产 ，金 额为 5,246 万元。 2、 关于广东省阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司拖欠本公司借款 1,000 万 元及利息的诉讼案，广州市中级人民法院于 1999 年 8 月 2 日作出判决，判令被告必须归 还本公司人民币 1,000 万元及占用款项期间的利息及全部案件受理费。该案已强制执行 逾 3 年。截至报告报出日，该诉讼案件未有新的进展。 3、 关于广州佳宁娜潮州酒楼有限公司(以下简称佳宁娜)拖欠本公司水电、汽费的 诉 讼案，1997 年广州市中级人民法院终审判决佳宁娜支付拖欠的水电、汽费及延期付款 赔 偿金。2001 年 8 月佳宁娜因拖欠广州市东方酒店集团有限公司的租金，被广州市中级 人 民法院强制执行，佳宁娜的经营场地被广州市东方酒店集团有限公司收回，并于同年 11 月被广州市对外贸易经济合作局穗外经贸资函(2001)21 号文批复进行特别清算。2002 年 8 月，佳宁娜股东会同意清算委员会依法向广州市中级人民法院申请宣告佳宁娜破产，现 正处于法院立案审查阶段。截至报告报出日，该诉讼案件未有新的进展。 4、 关 于 本 公 司 与 美 国 祥 贵 集 团 公 司 就 合 资 经 营 的 广 州 东 方 祥 贵 饮 食 美 容 有 限 公 司 (下称“合资公司”)的仲裁案件。中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于 2000 年 6 月 20 日作出终局裁决如下：1)终止双方的合资合同，合资公司应依法进行清算;2)美国祥贵 67 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 集团公司应在裁决作出之日起六十日内向合资公司补缴其欠交的出资额 1,721,495.82 美 元 ;3) 本 公 司 应 在 裁 决 作 出 之 日 起 六 十 日 内 向 合 资 公 司 补 缴 欠 交 的 出 资 额 人 民 币 596,807.95 元；4)仲裁及审计费用 495,139.00 元,由申请人承担 65%,本公司承担 35%。 2001 年 6 月 25 日广州市对外经济贸易委员会穗外经贸业函[2001]16 号批复对合资公司 进行特别清算。鉴于合资公司总经理苗永苏在特别清算过程中拒绝提供其掌握的经营帐 册等有关资料，阻碍了清算工作的顺利进行，广州市越秀区人民法院于 2002 年 12 月 27 日判决苗永苏将合资公司的会计报表、财务帐册和财产目录交给合资清算委员会。清算 委员会于 2003 年 9 月 8 日向广州市越秀区人民法院申请执行，现执行中。 5、 本公司(原告)诉增城市东成日用化工有限责任公司(第一被告)、增城市中国专 利 村开发总公司(第二被告)借款合同纠纷一案，广州市越秀区人民法院于 2001 年 3 月 12 日判决如下： (1) 被告增城市东成日用化工有限责任公司在本判决发生法律效力之日起 15 日内 返还 2,556,000 元以及支付该款从 1996 年 8 月 1 日至还清款项时止按照人民银行规定贷 款利率计算的利息给本公司。 (2) 驳回原告要求被告增城中国专利村开发总公司承担连带有偿责任的诉讼请 求。本案诉讼受理费 28,405 元由第一被告负担(此费已由原告预交，被告在应还款日退 回给原告)。 由于被告没有按时执行法院裁定，2001 年 10 月 20 日，广东省增城市人民法院(2001) 增法委执字第 48 号文委托广东世纪人房地产评估有限公司对增城市东成日用化工有限 公 司进行财产评估，评估价为 989,367.00 元，拍卖底价为 692,557.00 元。截至报告报出 日，该诉讼案件未有新的进展。 6、 本公司应收惠州国贸工程开发公司 4,745 万元，至 2000 年 12 月 31 日止，已全 额计提坏账准备。该项目是 1994 年本公司按 20%比例投资的工程项目公司。该公司后 因 拖欠中建八局工程款，1999 年由省高院民事调解商定，该公司应于 2000 年底前清付欠款。 2001 年 10 月，惠州国贸工程开发公司由于未履行还款协定，在建的物业被申请拍卖。在 建的大厦经法院委托评估市值为 10,898 万元，清算价格为 7,629 万元，约相当于清偿欠 中建八局的 6,300 万元工程款和滞付利息。截至报告报出日，该诉讼案件未有新的进展 。 68 广州市东方宾馆股份有限公司 2003 年度 报告 简 称 ：东 方 宾 馆 代 码 ：000524 【备查文件目录】 （一） 载有公司 法 定代表人 、 财务负责 人 、会计主 管 签名并盖 章 的会计报 表 ； （二） 载有广州 羊 城会计师 事 务所有限 公 司盖章、注 册会计师 签 名并盖章 的 审计报告 原件； （三） 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 原稿。 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长： 编报日期 ： 二○○四 年 四月 69