烽火电子(000561)*ST长岭2003年年度报告

长岭（集团）股份有限公司 2 0 0 3 年 年 度 报 告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 全体董事均出席董事会会议。没有董事声明对年度报告的真实性、准确性、 完整性无法保证或存在异议。 公司法定代表人李强先生、会计机构负责人谈战军先生声明：保证年度报 告中财务报告真实、完整。 地 址：陕西·宝鸡 电 话：0917--3624433 转 5145 传 真：0917—3622392 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 3 二、会计数据和业务数据摘要 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 4 三、股本变动及股东情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 6 四、董事、监事、高管人员和员工情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 8 五、公司治理结构 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－10 六、股东大会简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－12 七、董事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－12 八、监事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－18 九、重要事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－20 十、财务报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－23 十一、备查文件目录 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－23 十二、审计报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－25 十三、会计报表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－26 十四、会计报表附注 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－34 2 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 公司法定中文名称：长岭（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：CHANG LING（GROUP）CO.，LTD. 公司英文名称缩写：CLGCL 公司法定代表人：李 强 公司董事会秘书及证券事务授权代表：王 瑄 杨婷婷 联系地址：陕西省宝鸡市长岭股份公司投资管理部 电 话：0917--3624433 转 5145 传 真：0917—3622392 电子信箱：dsh@changling.com.cn 公司注册地址：陕西省宝鸡市清姜路 75 号 公司办公地址：陕西省宝鸡市清姜路 75 号 邮政编码：721006 公司网址：http://www.changling.com.cn 电子信箱：cl@changling.com.cn 公司信息披露报刊：《证券时报》 登载年报的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司投资管理部 公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：*ST 长岭 股票代码：000561 公司首次注册日期 1992 年 9 月 15 日 公司首次注册地点 陕西省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：6100001000019 税务登记号：610302220533749 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地：中国深圳福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 邮 编：518026 3 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况 单位：元 利润总额： -803663302.83 净利润： -440802917.29 扣除非经常性损益后的净利润： -391684966.35 主营业务利润： 46001479.64 其他业务利润： 4277139.15 营业利润： -730429424,10 投资收益： 2660287.36 补贴收入： 736709.66 营业外收支净额： -76630875,75 经营活动产生的现金流量净额： 34798576.80 现金及现金等价物净增减额： 980096.04 注：非经常性损益共计-49117950.94 元。明细如下： 非经常性收益 2003 年 2002 年 其中：股权转让收益 - -163,480.00 处理固定资产净收益 353,614.44 53,458.25 税金减免 2,549,320.88 - 其他 798,909.06 552,202.51 小计 3,701,844.38 442,180.76 非经常性损失： 其中：处理固定资产净损失 6,937,971.98 222,910.53 捐赠支出 39,824.90 13,506.54 股权投资减值准备 324,585.07 28,820,017.10 罚款支出 20,790.94 51,445.00 计入营业外支出的资产减值准备 43,453,180.36 9,681,960.52 其他 2,043,442.07 422,396.34 小计 52,819,795.32 39,212,236.03 损益合计 -49,117,950.94 -38,770,055.27 4 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2、近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2003 年比 2002 年 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 增减比例 主营业务收入 435826880.45 354970144.43 22.78% 96749496.70 净利润 -440802917.29 -296755139.00 - -323543981.95 总资产 705403744.38 1506206757.03 -53.17% 1329920202.44 股东权益 -626966701.62 143107979.89 -538.11% 486175856.88 每股收益 -1.11 -0.75 - -0.8149 每股净资产 -1.58 0.36 -538.11% 1.2246 调整后的每股净资产 -1.6276 0.23 - 1.0077 每股经营活动产生的 0.0874 -0.09 - -0.1886 现金流量净额 净资产收益率 -- -207% - -66.55% 3、利润表附表：根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则[第九号]》要 求计算的利润数据如下： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -- -- 0.12 0.12 营业利润 -- -- -1.84 -1.84 净利润 -- -- -1.11 -1.11 扣除非经常性 损益后净利润 -- -- -0.99 -0.99 注：以上数据和指标均以合并报表计算。 4、股东权益变动情况 单位：元 资 本 公 盈 余 公 法定公 末 分 配 股东权益 项 目 股 本 积 金 积 金 益 金 利 润 合 计 期初数 397012585 516244849.22 70633950.51 -791886160.90 143107979.89 5 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 本期增加 4419270.29 本期减少 440802917.29 770074681.51 期末数 397012585 520664119.51 70633950.51 -1232689078.19 -626966701.62 变动原因如下：由于本年度亏损数额较大致使公司未分配利润和股东权益大幅下降。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+，-） 本 次 本 次 公积金 变动前 配股 送股 其他 小计 变动后 转增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 119026400 119026400 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 35898480 35898480 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股合计 154924880 154924880 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 242087705 242087705 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股合计 242087705 242087705 6 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 三、股份总数 397012585 397012585 2、股东情况介绍 （1）截止 2003 年 12 月 31 日公司股东总数为 124007 户。 （2）公司前 10 名股东情况介绍（截止 2003 年 12 月 31 日） 股份类别 股东性质 年度内 质押或冻 年末持股数 比例 （已流通 （国有股 股 东 名 称 增减 结的股份 量（股） (%) 或未流 东或外资 （股） 数量 通） 股东） 陕西省国有资产管 0 119026400 29.98 未流通 0 国有股东 理局 中国工行陕西信托 0 18720000 4.72 未流通 未知 法人股 投资有限公司 西安飞机工业集团 0 2880000 0.73 未流通 未知 法人股 财务有限责任公司 上海鑫黎实业有限 0 2500000 0.63 未流通 未知 法人股 公司 中国银行宝鸡支行 0 2160000 0.54 未流通 未知 法人股 劳动服务公司 宝鸡证券公司 0 1440000 0.36 未流通 未知 法人股 中国农行宝鸡支行 0 1440000 0.36 未流通 未知 法人股 职工技术服务部 新疆生产建设兵团 0 1440000 0.36 未流通 未知 法人股 农二师 华能科技公司 0 1338480 0.34 未流通 1338480 法人股 河北宾馆 0 1152000 0.29 未流通 未知 法人股 （3）公司第一大股东所持股份未发生质押、冻结的情况，前十名股东之间不存在关联 关系，亦不存在“持有变动信息披露管理办法”所规定的“一致行动人”。 （4）陕西省国有资产管理局原委托长岭黄河集团有限公司管理其持有的本公司国家股。 经陕西省人民政府批准，撤销了长岭黄河集团有限公司，并于 2003 年 8 月 1 日成立陕西长 7 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 岭集团有限公司，该公司是长岭黄河集团有限公司的续存公司，享有对本公司的股东权益， 成为公司的实际控制人（已在 2003 年半年度报告中披露）。 陕西长岭集团有限公司是省属国有独资公司；法定代表人：李强先生；经营范围为家用 电器、纺织电子、通信设备等电子系列产品的批发零售，电子技术软件的开发和销售；公司 注册资本为 3597 万元。 （5）公司前 10 名流通股股东情况： 序号 流通股股东名称 年末持有的数量（股） 种类 1 张传英 520700 A股 2 郑建明 480000 A股 3 田宝桂 457900 A股 4 刘荣耀 430000 A股 5 贾 萍 330000 A股 6 傅吾传 300000 A股 7 林 瀚 299960 A股 8 蔡振兴 262100 A股 9 郑镜中 259500 A股 10 肖开优 255700 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高管人员和员工情况 1、董事、监事、高管人员情况： 姓名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股 年末持股 变化原因 李 强 董事长 男 51 岁 2003.9—2006.9 500 股 500 股 无 薛冬泉 副董事长 男 41 岁 2003.9—2006.9 0 0 卫阿唐 董事、总经理 男 52 岁 2003.9—2006.9 0 0 董事、党委书记、副 李升前 男 45 岁 2003.9—2006.9 6700 6700 无 总经理 李 隽 董事 男 47 岁 2003.9—2006.9 0 0 8 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 樊光鼎 独立董事 男 66 岁 2003.9—2006.9 0 0 韩家乐 独立董事 男 49 岁 2003.9—2006.9 0 0 李文华 独立董事 男 60 岁 2003.9—2006.9 0 0 田怀璋 独立董事 男 52 岁 2003.9—2006.9 0 0 李耀辉 董事、总经济师 男 36 岁 2003.9—2006.9 200 200 无 王 瑄 董事、董事会秘书 男 44 岁 2003.9—2006.9 0 0 刘长平 董事、总法律顾问 男 38 岁 2003.9—2006.9 300 300 无 尹建平 董事 男 50 岁 2003.9—2006.9 0 0 杨元胜 监事会主席、 男 55 岁 2003.9—2006.9 0 0 张连生 监事 男 42 岁 2003.9—2006.9 0 0 魏宁贤 监事 女 48 岁 2003.9—2006.9 0 0 罗丹鸣 监事 女 46 岁 2003.9—2006.9 0 0 张立军 监事 男 41 岁 2003.9—2006.9 0 0 端木 副总经理 男 40 岁 2003.9—2006.9 0 0 凌杰 韦德怀 总工程师、总质量师 男 39 岁 2003.9—2006.9 0 0 高金宽 党委副书记 男 43 岁 2003.9—2006.9 0 0 说明： （1）董事在股东单位任职情况 公司董事李强先生在陕西长岭集团有限公司任党委书记、总经理，任职期间为 2003 年 8 月至今。 （2）年度报酬情况 按照 1996 年公司制订的岗位工资制，公司董事根据所在的任职岗位按月领取报酬，监 事、高级管理人员亦按同样方法领取报酬。现任董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬 共计 16 人，年度报酬总额为 44.01 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 10.67 万元， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 9.39 万元。独立董事在公司每年领取 0.6 万 元的车马费。 公司董事、监事中李隽、田怀璋、李文华、樊光鼎、韩家乐先生不在本公司领取薪酬， 在其他单位领取报酬。没有在股东单位领取报酬的情况。公司领薪人员年薪在 1—2 万元（含 9 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2 万元）之间的 3 人，年薪在 2--3 万元（含 3 万元）之间的 9 人，年薪在 3 万元以上的 4 人。 （3）公司管理层离任情况： 2003 年 9 月 22 日，公司召开了 2002 年度股东大会，选举产生了第四届董事会。同日， 第四届董事会召开了第一次会议，会议根据董事长的提名，决定聘任卫阿唐为总经理，王瑄 为董事会秘书；根据总经理提名，决定聘任李升前、端木凌杰为副总经理，李耀辉为总经济 师，韦德怀为总工程师兼总质量师，刘长平为总法律顾问。会议决议公告刊登在 9 月 23 日 的《证券时报》上。 （4）公司员工情况：截止 2003 年 12 月 31 日，公司员工 1956 名。其中生产人员 1100 名、销售人员 196 名、技术人员 154 名、财务人员 48 名、行政人员 227 名，其他人员 231 名；公司具有大专以上学历人员 789 名，占员工总人数的 33.94%；退休人员 2081 名（含内 部退休人员 389 名）。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 本年度，公司严格按照现代企业制度的有关要求规范运作，并在日常工作中不断完善法 人治理结构。 1）公司第三届董事会第十四次会议审议通过“公司经理考核激励实施办法”。完善了 经理人员的绩效评价和激励约束机制。 2）制订完善了新的公司章程：根据中国证监会颁发的《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》之规定：“在 2003 年 6 月 30 日前，上市公司独立董事必须达到公司董事 总人数的三分之一”。对《公司章程》中关于独立董事设立的内容进行了修改，从制度上保 证独立董事人数达到规定要求，以确保董事会高效、规范运作。 3）2003 年 9 月 22 日，公司召开了 2002 年度股东大会，采用累计投票完成了董事会、 监事会进行了换届选举，组成了第四届董事会及监事会。 4）公司依照信息披露管理制度，以诚信的态度，持续履行信息披露义务。今年，公司 在深交所上市公司信息披露考核中综合评定为良好。 公司主要存在的问题是大股东欠款，该事项已在自查报告中详细说明，并上报给中国证 10 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 监会及西安证管办，希望监管部门能督促解决。 2、独立董事履行职责情况 公司独立董事按照有关法律、法规、《公司章程》的要求，认真履行职责。参与公司董 事会讨论决策有关重大事项，并就有关事项发表独立意见。为维护公司整体利益，维护全体 股东的合法权益，促进公司发展做出了积极贡献。 3、与控股股东在人员、机构、财务、资产及业务上的“五分开”情况 报告期内，公司在机构、财务、资产及业务上与控股股东陕西长岭集团有限公司完全分 开。 （1）在人员上，公司拥有独立的劳动、人事及工资管理，董事长与总经理分设，总经 理、副总经理等高级管理人员未在股东单位兼职； （2）在机构上，公司设立了健全的组织机构体系，董事、监事会及其它内部机构独立 运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系； （3）在资产上，公司商品采购、原材料供应、商品销售及定价均根据市场价格自行决 定，与控股股东不存在同业竞争情况，与控股股东在土地使用权、工业产权和非专利技术上 界定清晰，独立拥有商标等无形资产。 （4）在财务上，公司设有独立的财务部门、建立了独立的会计核算体系、财务会计制 度和对控股子公司的财务管理制度，公司在银行开设独立的账户，独立依法纳税。公司独立 作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况； （5）在业务上，公司拥有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东完全分开。 六、股东大会简介 1、本公司在报告期内召开了一次股东大会，会议情况如下： 公司 2002 年年度股东大会通知刊登于 2003 年 8 月 20 日的《证券时报》上。截止 2003 年 9 月 18 日下午 15：00 时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司 全体股东均有权出席或委托代理人出席股东大会。公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 9 月 22 日在公司第三会议室召开，会议由李强董事长主持，出席会议股东及股东代理人共 10 人， 代表股份 146823400 股，占公司股本总额的 36.98%。符合《中华人民共和国公司法》和《公 司章程》有关规定。大会以记名方式投票表决通过以下议案： 11 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （1）表决并通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》； （2）表决并通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》； （3）听取了《公司 2002 年度总经理工作报告》； （4）表决并通过了《公司 2002 年度财务决算报告》 （5）表决并通过了《公司 2002 年度利润分配方案》； （6）表决并通过了投资组建纺电公司的报告及投资协议书 （7）表决并通过了《公司章程修正案》 （8）表决并通过了《关于续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司审计单位的议案》。 （9）选举公司第四届董事会董事 （10）选举公司第四届监事会股东监事 此次股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 23 日的《证券时报》上。 2、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内公司进行了董事会、监事会的换届选举。 2003 年 9 月 22 日，公司召开了 2002 年度股东大会，会议选举李强、李升前、卫阿唐、 李隽、樊光鼎、韩家乐、李文华、田怀璋、薛冬泉、李耀辉、尹建平、王瑄、刘长平为公司 第四届董事会董事；选举杨元胜、张连生、罗丹鸣为公司第四届监事会股东监事，与职工代 表监事魏宁贤、张立军共同组成第四届监事会。 七、董事会报告 1、公司经营情况： （1）业务范围及其经营状况： 本公司主营范围为家用电器产品、机电产品、软件技术开发以及相关的进出口贸易。 两大主导产品电冰箱产品及纺织电子产品，公司在 2003 年度实现主营业务收入 4.36 亿元， 较上年同比增长 22.82%。实现净利润-44080.29 万元，较上年同期相比增加亏损 14404.78 万 元。其中，西安长岭实现主营业务收入 1.28 亿元，较上年同比减少 22.7%；宝鸡长岭实现主 营业务收入 1.03 亿元，较上年同比增长 96.3%；纺电公司实现主营业务收入 1.56 亿元，较 上年同比增长 26.16%，继续保持盈利。 公司主营业务收入超 10%以上及分行业或产品情况如下表： 单位：万元 12 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务 主营业务成 毛利率比 主营业务 主营业务 分行业或分产品 毛利率 收入比上 本比上年增 上年增减 收入 成本 年增减% 减% % 冰箱产品 24896.74 28889.28 -16.04% -0.97% 1.37% -20.03% 纺电产品 15622.44 7807.75 50.02% 26.16% 22.42% 3.15% 其他 3063.51 1971.48 35.65% -251.16% -167.30% 180.04% 合计 43582.69 38668.51 公司主营业务收入分地区情况如下表： 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 4,767.43 -21.83% 华东地区 5,461.94 103.37% 华中地区 2,133.87 -32.87% 华南地区 183.33 -81.35% 西南地区 459.84 -75.84% 西北地区 30,327.21 56.67% 东北地区 249.06 -33.28% （2）主要控股公司经营情况： 西安长岭冰箱股份有限公司注册资本 21800 万元，本公司投资总额 12057 万元，持股比 例 55.30%。西安长岭主营业务为新型无氟冰箱的生产销售，是日本东芝牌冰箱在中国的生产 基地，本年度共生产销售冰箱 7.13 万台，实现主营业务收入 1.28 亿元,同比下降 22.7%。 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司注册资本 15000 万元，本公司投资总额 14500 万元，持股比 例 96.67%。宝鸡长岭公司主营业务为电冰箱生产，是长岭牌冰箱的生产基地，本年度共生产 冰箱 15.33 万台。实现主营业务收入 1.03 亿元,同比增加 96.30%。 陕西长岭纺织机电科技有限公司注册资本 4710 万元，本公司投资总额 4000 万元，持股 比例 85%，主营业务为纺织电子产品的开发、生产，在纺织行业整体经济效益有所下滑的背 景下，继续保持产销两旺的迅猛发展势头，全年实现主营业务收入 1.56 亿元，同比增长 26.16%，是公司当前能够稳定和生存的主要因素。 （3）主要供应商及客户情况：报告期内，本公司向前五名供应商合计采购金额为 5415.25 13 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 万元，占年度采购总额的 25%；前五名客户销售收入总额为 22356.23 万元，占全部销售收入 的比例为 51%。 （4）公司亏损原因：公司 2003 年经营上虽然能基本保持盈亏平衡，但为了夯实存量资 产，促使财务报表能够准确的反映公司经营状况和资产现状，制定了《关于提取资产准备和 坏账损失处理的内部控制制度》。该制度加大了对历史包袱的核销力度，是造成公司今年巨 额亏损的主要原因。 （5）经营中的问题及解决方案： 2003 年公司的生产经营状况与 2002 年比，虽有所改观，但仍然没有得到根本的扭转， 我们仍然处于生死存亡的边缘。目前，公司在 2003 年已经预亏，这意味着公司将被暂停上 市，如果 2004 年上半年不能实现赢利，将会被退市。我们认为：解决目前长岭的问题，首 先是要发展生产，扭亏为盈。 1）公司 2004 年经营目标为：扭亏为盈，恢复上市，确保公司正常运营。对冰箱产业进 行整合，宝鸡长岭与西安长岭产品统一开发、统一销售、大宗商品统一采购，实现优势互补、 资源共享，加大适销对路产品的开发，提高长岭冰箱的市场竞争力，扩大冰箱产品的产销， 发挥产能，达到生产经济批量，争取赢利。 2）做大做强纺电产业，面对国外企业的进入，完善分配激励机制，稳定技术人才队伍， 加大新品开发力度，继续保持纺电产品的高科技优势，增强产品的核心技术竞争力，强化质 量管理和控制，做好售后服务工作，稳固已有的市场垄断地位。 3）解放思想，转变观念，深化制度改革，盘活存量资产，充分发挥各项资源的优势， 提高使效率。搞活经营机制，对下属子公司和利润中心实施改制，建立有效的激励机制和约 束机制，提高投资收益。 4）实施资产重组战略：按照省政府提出的资产重组大思路，结合公司的现实情况，在 集团的统一运作下，积极推进资产重组，借助外力，引入新的经营机制，摆脱困境，保证长 岭的可持继发展战略。 2、报告期内的投资情况： 公司在报告期内没有募集资金和前期募集资金延续至本报告期的情况。 公司董事会于 2003 年 3 月 20 日召开会议，决议同意用纺电经营性资产，按评估值 4000 万元，与长岭机器厂出资现金 710 万元，共同投资组建陕西长岭纺织机电科技有限公司，专 业生产开发纺电产品。 14 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 3、公司财务状况： 本年度公司净利润亏损 44080.29 万元，造成公司股东权益大幅下降，由上年度的 14310.8 万元下降为-62696.67 万元，削弱了公司经营中的抗风险能力。由于对部分资产计 提减值准备和坏账准备，使公司总资产由期初的 150620.68 万元减少到 70540.37 万元。主 营业务利润由上年的 3282.92 增长为 4600.15 万元，主要是长岭牌电冰箱市场逐步恢复，销 量增加，表明公司冰箱产业现处在恢复状态。现金及现金等价物净增加额由上年的-3006.17 万元增加为 98.01 万元，主要是因为经营活动产生的现金流量净额增加，表明公司经营盈利 能力增强。 4、新年度的经营计划： 公司 2004 年经营目标为：主营业务收入 5.32 亿元。其中：宝鸡长岭 1.5 亿元，西安 长岭 2.1 亿元，长岭纺电 1.5 亿元，出口创汇 100 万美元。 计划生产长岭冰箱 15 万台、东芝冰箱 12 万台、OEM 冰箱 9 万台、纺电产品 3445 套（台）。 为了完成既定的目标任务，公司 2004 年将重点在以下几方面做好工作： （1）加强企业管理，深化制度改革，落实经营目标任务； （2）提高资金的适用效率，控制各种费用，降低成本； （3）加大产品开发力度，在保持产品科技含量的同时，拓展产品品种，增加产品门类。 5、董事会日常工作： （1）董事会会议情况及决议内容 本年度共召开了十次董事会会议，主要情况如下： 2003 年 3 月 20 日，三届董事会十一次会议决议同意投资组建陕西长岭纺织机电科技有 限公司及《投资组建长岭纺电公司协议书》，授权公司经营班子负责筹建注册工作；同意承 勇先生辞去公司第三届董事会董事职务的申请；同意聘请薛冬泉先生为公司副总经理。 2003 年 4 月 13 日，三届董事会十二次会议决议同意董事会工作报告，总经理工作报告， 2002 年财务决算报告和利润分配预案；会议同意 2002 年年报、年报摘要；同意向深交所申 请实施股票特别处理；同意续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司审计单位；会议决定召开 2002 年度股东大会。 2003 年 4 月 28 日，三届董事会十三次会议以通讯方式召开，决议同意 2003 年第一季 度报告。 2003 年 5 月 14 日，董事会临时会议决议同意原定于 2003 年 5 月 20 日上午 9:00 时召 15 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 开的 2002 年度股东大会（原定召开 2002 年度股东大会的通知刊登在 2003 年 4 月 16 日《证 券时报》上）因预防非典等原因，现予以取消，何时召开另行通知。 2003 年 5 月 15 日，三届董事会十四次会议以通讯方式召开，决议同意 “公司经理考 核激励实施办法”；同意聘任卫阿唐先生为公司副总经理、韦德怀先生为公司总工程师兼总 质量师、李耀辉先生为公司总经济师。 2003 年 6 月 5 日，董事会以通讯方式召开临时会议，决议同意聘任刘长平为公司总法 律顾问。 2003 年 8 月 18 日，三届董事会十五次会议同意 2003 年半年度报告及摘要；同意修改 《公司章程》议案；同意公司第四届董事会董事候选人提名名单；同意对外投资的报告及投 资协议；同意召开公司 2002 年度股东大会。 2003 年 9 月 22 日，四届董事会一次会议同意选举李强为董事长，薛冬泉为副董事长； 根据董事长的提名，决定聘任卫阿唐为总经理，王瑄为董事会秘书；根据总经理提名，决定 聘任李升前、端木凌杰为副总经理，李耀辉为总经济师，韦德怀为总工程师兼总质量师，刘 长平为总法律顾问。 2003 年 10 月 29 日，四届董事会以通讯方式召开第二次会议，决议同意了公司 2003 年 第三季度报告。 2003 年 12 月 19 日，四届董事会三次会议同意《关于提取资产准备和坏账损失处理的 内部控制制度》议案；同意召开 2004 年第一次临时股东大会议案。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况： 在股东大会授权范围内，董事会能认真履行其各项职责。本年度公司未进行利润分配和 公积金转增股本，也未进行配股和增发新股的工作。 6、本年度利润分配预案： 2003 年度公司实现净利润为-44080.29 万元，加上年初未分配利润-79188.62 万元，本 年度可供股东分配的利润为-123268.91 万元。本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股本。 7、本公司指定深圳《证券时报》为信息披露报刊。 8、独立董事独立意见： 对公司亏损原因的独立意见： 公司亏损主要是改变会计估计政策造成的，符合公司实际情况。 16 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 对公司累计和当期对外担保情况专项说明及独立意见： （1）公司对外担保情况是在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司担保若 干问题的通知》发文之前发生的，并都按《公司章程》的规定履行了必要的审批程序和信息 披露义务。 （2）按现行《通知》要求，由于公司 2003 年资产减值大比例计提，造成公司净资产为 负值，使公司对外担保总额违反了“上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并 会计报表净资产的 50%”的规定。为此，公司提出了以下解决方案： ①根据中国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司担保若干问题的通知》的规定，公司修改了《公司章程》中关于对外担保的有关规定，提 交 2003 年年度股东大会审议；制定了《对外担保管理办法》，以加强对外担保的审批制度， 规范公司行为，防范担保风险，保障广大股东的合法权益。 ②公司按照《互保协议》 ，为陕西西凤酒股份有限公司提供担保 4359 万元（其中：2459 万元于 2004 年 6 月 30 日履行完毕，950 万元于 2004 年 7 月 22 日履行完毕，950 万元于 2004 年 7 月 24 日履行完毕），公司将密切关注被担保方经营情况，防范和化解或有风险。在保 证自身融资需求的情况下，逐步压缩担保额度。 ③公司为长岭美神实业公司提供担保 310 万元，长岭美神系公司的控股子公司，公司将 督促其按期还贷。 ④为陕西西京电气总公司、陕西惠友投资发展有限公司的担保已逾期，目前已进入诉讼 程序，公司正在积极协商解决。 本独立董事对上述方案表示同意，并将积极督促公司根据上述方案，尽快降低公司对 外担保金额，将公司对外担保金额控制在《通知》所要求的范围之内。 对公司提取资产准备和坏账损失的专项说明及独立意见： 2003 年公司提取资产减值准备和坏账损失共计 64466.91 万元，我们认为该项计提是根 据公司《关于提取资产准备和坏账损失的内部控制制度》进行的，其“控制制度”经过了董 事会、股东大会批准程序，符合《公司法》及《企业会计制度》的规定。 独立董事：樊光鼎、韩家乐、李文华、田怀璋 2004 年 3 月 29 日 17 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 一、公司依法运做情况 1、监事会根据国家有关政策、法规、法令，对公司依法运行情况进行了监督。我们认 为：公司决策程序合法，内部控制制度较完善。在年度内未发现董事、经理及其他高级管理 人员履行职务时违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、公司经营班子按照董事会确定的经营思路，在做大做强纺电产业等方面下功夫，为 公司稳定和发展提供有力支持。 2003 年公司为了创造条件改善纺电公司经营环境，由内部模拟法人单位改制成为陕西 长岭纺织机电科技有限公司，落实了科研生产基地技措技改资金，在市高新区购建厂房和生 产线，解决了生产能力严重不足的瓶颈问题，提升了长岭纺电的企业形象；同时公司努力排 除各种干扰和不利因素，在资产、知识产权的保护和转让中给予长岭纺电最大程度地支持， 全年在纺织行业整体经济效益有所下滑的背景下，继续保持产销两旺的发展势头，提前并超 额完成公司下达的生产经营任务，各项经济指标均创历史新高。 3、公司对冰箱产业进行整合,实行产供销研一体化运作。 2003 年在公司的统一协调下，逐步完善了冰箱产供销研、技术服务一体化经营系统， 确立了“以保持生存、稳定、可持续发展为基本出发点；以恢复市场，提高营销、研发能力， 最大限度降低成本、提高产品竞争力为重点；扩大 OEM 合作，充分发挥产能，建立全新营销 模式，规避经营风险，提高经营质量和经济效益”的经营思路，使冰箱产业实现了恢复性增 长。 4、在公司资金短缺的严峻形势下，加大了对投资子公司的管理和清理清欠工作力度， 对所有的投资进行了清理，及时盘活资产，缓解了公司资金紧张的矛盾，同时积极主动与债 权人沟通，取得理解，为经营工作创造了较好的环境。 二、监事会的工作情况 1、年度内公司监事会以《公司法》、《证券法》和《公司章程》为依据，本着对全体股 东负责的原则，按照有关法律法规，认真履行职责，发挥监督职能。监事会能根据情况召开 定期监事会会议和临时会议，学习国家相关的法律、法规、政策文件和研究具体工作，解决 实际问题，定期查阅公司财务报表。 2、报告期内监事会会议情况，本年度共召开了三次监事会会议： 18 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （1）、2003 年 4 月 13 日召开了公司监事会三届八次会议，会议审议并通过了如下议案： 2002 年度监事会工作报告、公司 2002 年度报告和年报摘要等事项。 会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 16 日的《证券时报》上。 （2）、2003 年 8 月 18 日召开了监事会三届九次会议，会议审议并通过了如下议案：2003 年半年度报告及报告摘要、修改《公司章程》的议案、公司监事会换届选举的议案、公司对 外投资的报告及投资协议书等事项。会议决议刊登在 2003 年 8 月 20 日的《证券时报》上。 （3）、2003 年 9 月 22 日召开了监事会四届一次会议，会议审议并通过了如下议案：一 致同意选举杨元胜先生为第四届监事会主席。会议决议刊登在 2003 年 9 月 23 日的《证券时 报》上。 报告期内监事会成员列席了董事会会议，参加了股东大会并向股东大会报告监事会 2002 年工作。 三、监事会及全体监事依照国家法律、法规和公司章程，在股东大会授权下，认真履行 职责，对下列事项发表独立意见： 1、报告期内，公司监事会成员列席了董事会历次会议。监事会对公司股东大会、董事 会的召开程序、决议事项及执行情况进行了监督。董事会成员和经营班子能够勤勉尽责，依 照《公司法》、《证券法》和《公司章程》依法经营，规范运作； 2、公司决策程序合法，内部控制制度完善。未发现董事、经理和其他高管人员在执行 公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； 3、监事会对公司财务情况进行了检查，认为公司财务报告客观真实反映了公司 2003 年 度的财务状况和经营成果。深圳大华天诚会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见的 审计报告客观、公正、真实地反映了公司 2003 年度经营情况； 4 、 关 于 提 取 资 产 准 备 和 坏 帐 损 失 ， 2003 年 度 公 司 提 取 各 项 资 产 损 失 准 备 合 计 644,669,061.44 元，是依据公司董发[2003]27 号文件《关于提取资产准备和坏帐损失的内 部控制制度》的规定提取，该制度已经 2004 年第一次临时股东大会批准。我们认为该计提 夯实了公司存量资产，能更准确的反映经营情况，符合《公司法》及《企业会计制度》的规 定。 四、对公司今后工作的几点建议 1、经营班子要采取行之有效的措施，按照公司董事会确定的经营思路，扎实工作，努 力实现公司 2004 年度的经营目标。 19 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2、继续做大做强纺电优势产业，做细做精冰箱主业，积极寻找合作伙伴，走出彻底摆 脱困境的新路子。同时加大对新品研制开发的资金支持，尽快研制出新产品并投入生产、投 放市场，使公司尽快走出困境。 3、加强对各投资子公司的监督管理力度，对各子公司应制定经济考核指标并进行严格 考核，提高投资回报率。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁情况： 原已公告的重大诉讼各案进展情况说明如下： 1）宝鸡金山电子设备厂诉讼拖欠其货款一案，目前已进入执行阶段。 2）广州冷机股份有限公司诉讼拖欠其货款一案，双方达成调解协议，目前已进入执行 阶段。 3）西部信托投资有限公司诉讼拖欠担保费一案，于 2003 年 12 月 3 日由西安市新城区 人民法院作出（2003）新民初字第 1605 号民事判决书，判令长岭（集团）股份有限公司、 长岭黄河集团有限公司给付原告担保费 2378000 元并承担逾期付款利息及本案诉讼费。目前， 本案现已进入执行阶段。 4）上海恒胜耀华塑料制品有限公司诉讼拖欠加工价款一案，上海市嘉定区人民法院于 2003 年 12 月 14 日做出（2003）嘉民二（商）初字第 509 号民事判决书，判令陕西宝鸡冰箱 有限公司支付原告板材加工款 1886930.43 元及本案诉讼费用，我公司在 1104732.88 元范围 内承担连带清偿责任。目前，本案已进入执行阶段。 5）2002 年 8 月 14 日本公司收到兰州市城关区人民法院（2002）城经一督字第 062 号支 付令，要求本公司限期偿还申请人中国建设银行甘肃省分行营业部 814 万元垫款，本公司已 就该支付令向兰州市城关区人民法院提交支付令异议书。该支付令已失效，本案尚未进入诉 讼程序。 6）慈溪市南洋塑金厂诉讼拖欠加工定做货款本息及相关诉讼费用一案，目前，本案尚 在执行当中。 7）由于债务方起诉，本公司拥有的西安长岭大厦被法院拍卖，目前公司正在交涉。 其他重大诉讼、仲裁事项尚无进展，此外报告期内没有新的重大诉讼发生。 20 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并重组事项。 3、报告期内公司无重大关联交易。 4、按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003] 56 号）的规定，注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明如下： 长岭（集团）股份有限公司 控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明 深华（2004）专审字 071 号 长岭（集团）股份有限公司全体股东： 我所作为长岭（集团）股份有限公司（以下简称“*ST 长岭”）2003 年度会计报表审计 的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)，就*ST 长岭控股股东及其关联方占用资金等的相 关事项出具本专项说明。 一、我所注意到，*ST 长岭控股股东及其关联方占用资金的情况内容如下： 1．截止 2003 年 12 月 31 日，*ST 长岭的控股股东陕西长岭集团有限公司（以下简称“长 岭集团”）占用上市公司资金 31,661 万元，该资金系长岭集团向*ST 长岭借入的款项，年初 数为 31,399 万元，本年度的发生额均为非经营性发生额，公司反映在“其他应收款”上。 2．截止 2003 年 12 月 31 日，*ST 长岭的控股股东长岭集团的全资子公司陕西长岭空调 器有限公司（以下简称“长岭空调”）占用上市公司资金 9,584 万元，该资金系长岭空调向*ST 长岭借入的款项，年初数为 10,030 万元，本年度的发生额均为非经营性发生额，公司反映在 “其他应收款”上。 3．截止 2003 年 12 月 31 日，*ST 长岭的控股股东长岭集团的全资子公司长岭机器厂的 子公司陕西长建电子发展有限公司（以下简称“长建电子”）占用上市公司资金 5,821 万元， 该资金系长建电子向*ST 长岭借入的款项，年初数为 5,821 万元，本年度没有发生额。该资 金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 4．截止 2003 年 12 月 31 日，*ST 长岭的关联方陕西长岭黄河集团工贸有限公司（以下 简称“长河工贸”）占用上市公司资金 1,084 万元，该资金系长河工贸向*ST 长岭的子公司西 安长岭冰箱股份有限公司（以下简称“西安冰箱”）采购冰箱形成的款项，年初数为 1,721 万元，本年度借方发生额为 9,107 万元，系采购冰箱的货款。本年度贷方发生额为 9,744 万 21 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 元，系支付货款。该资金属于经营性占用，公司反映在“应收账款”上。 二、年报审计过程中，未发现其他关联方资金占用的情况。 在年度审计过程中，我们未发现公司在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)颁布实施以后，存在违反其第一条的 规定的情况。 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用途。 由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 上市公司控股股东及关联方占用资金情况明细表 资金占用方 相对应的会计 资金占用期末 资金占用期初时 资金占用借方 资金占用贷方累 占用方 占用 资金占用方 与上市公司 报表科目 时点金额 点金额 累计发生额 计发生额 式 原因 的关系 陕西长岭集团有 其他应 资金 控股股东 31,661 31,399 662 340 拆借 限公司 收款 短缺 其他 陕西长岭空调器 控股股东的 应收 9,584 10,030 11 457 拆借 资金 有限公司 子公司 款 短缺 陕西长建电子发 其他应 资金 其他公司 5,821 5,821 0 0 拆借 展有限公司 收款 短缺 陕西长岭黄河集 控股股东的 应收 资金 1,084 1,721 9,107 9,744 销售 团工贸有限公司 子公司 账款 短缺 合计 47,066 1,084 47,250 1,721 673 9,107 797 9,744 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：李秉心 中国 深圳 中国注册会计师：邬建辉 2004 年 3 月 29 日 5、重大合同及其履行情况。 （1）重大担保： 发生日期 担保期 是否履行 是否为关联方担 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 限 完毕 保 日） 陕西西京电气总公司 1993.6.10 300 万元 保证担保 1年 否 否 陕西惠友投资发展有限公司 2000.11.29 500 万元 保证担保 2年 否 否 22 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 陕西西凤酒股份有限公司 2003.7.1 2459 万元 保证担保 1年 否 否 陕西西凤酒股份有限公司 2003.7.23 950 万元 保证担保 1年 否 否 陕西西凤酒股份有限公司 2003.7.25 950 万元 保证担保 1年 否 否 长岭美神实业公司 2003.3.26 150 万元 保证担保 1年 否 否（控股子公司） 长岭美神实业公司 2003.9.15 80 万元 保证担保 1年 否 否（控股子公司） 长岭美神实业公司 2003.10.24 80 万元 保证担保 1年 否 否（控股子公司） 对外担保的总额 4669 万元 担保余额合计 5469 万元 其中：关联担保余额合计 0 万元 （2）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 6、报告期内公司或持股 5%以上股东未有承诺事项。 7、公司聘请、解聘会计师事务所情况。 本报告期内，继续聘请深圳大华天诚会计师事务所为公司 2002 年度财务审计单位。 报告年度公司支付给深圳大华天诚会计师事务所审计费为 30 万元。审计期间食宿费用由本 公司承担。该事务所为公司已提供审计服务 6 年。 8、公司、公司董事会及董事报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形，亦未收到中国证监会及其派出机构对公司出具的整 改意见。 十、财务报告 1、公司财务报告经深圳大华天诚会计师事务所注册会计师李秉心、邬建辉审计，出具 了深华（2004）股审字 030 号带强调事项段的无保留意见的审计报告（附后）。 2、会计报表（附后）。 3、会计报表附注（附后）。 十一、备查文件 23 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 公司备有以下文件供股东查阅： 1、2003 年年度报告。 2、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长： 长岭（集团）股份有限公司 二○○四年三月二十九日 24 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 审 计 报 告 深华(2004)股审字 030 号 长岭（集团）股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的长岭（集团）股份有限公司 (以下简称“贵公司”)2003 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及 2003 年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流 量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现 金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注 5 注释 24 所述，贵公司在 2001 年度、2002 年度、2003 年度发生亏损，在 2003 年 12 月 31 日的净资产为-62,697 万元。如 会计报表附注 5、注释 13 所述，贵公司逾期的借款为 1.5 亿元。贵公司已在会计报表附注 10 充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容并不影 响已发表的审计意见。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：李秉心 中国 深圳 中国注册会计师：邬建辉 2004 年 3 月 29 日（审计报告日） 25 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 11,528,726.69 1,014,246.52 10,548,630.65 2,438,408.17 短期投资 - - - - 应收票据 2 5,747,535.00 657,000.00 13,726,702.95 9,143,202.95 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 3 28,790,593.45 5,059,616.72 70,838,903.56 111,386,169.87 其他应收款 4 58,154,891.76 54,330,271.78 561,011,650.59 339,183,722.94 预付帐款 5 15,399,116.51 10,035,918.45 39,379,450.45 13,138,117.70 存货 6 115,740,346.23 1,259,753.24 233,962,774.86 81,832,996.01 待摊费用 7 2,838,901.63 217,847.27 1,851,387.65 390,871.33 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 238,200,111.27 72,574,653.98 931,319,500.71 557,513,488.97 长期投资： 长期股权投资 8 12,437,369.29 129,903,037.51 20,503,090.92 88,957,556.52 长期债权投资 8 - - - - 长期投资合计 12,437,369.29 129,903,037.51 20,503,090.92 88,957,556.52 其中：合并价差 - - - - 其中：股权投资差额 - - - 固定资产： 固定资产原价 9 638,712,922.99 160,881,308.31 681,575,726.34 225,982,379.92 减：累计折旧 9 237,134,192.49 56,775,372.00 246,375,220.07 82,835,751.54 固定资产净值 401,578,730.50 104,105,936.31 435,200,506.27 143,146,628.38 减：固定资产减值准备 74,076,699.45 29,333,269.31 30,711,719.98 30,711,719.98 固定资产净额 327,502,031.05 74,772,667.00 404,488,786.29 112,434,908.40 在建工程 10 18,278,399.73 8,161,039.77 37,396,833.90 33,367,548.66 固定资产清理 (24,623.94) - 34,600.53 - 固定资产合计 345,755,806.84 82,933,706.77 441,920,220.72 145,802,457.06 无形资产及其他资产 无形资产 11 94,089,981.15 27,370,723.00 99,219,380.67 28,011,259.00 长期待摊费用 12 14,920,475.83 342,111.79 13,244,564.01 640,580.00 其他长期资产 - - - - 无形及其他资产合计 109,010,456.98 27,712,834.79 112,463,944.68 28,651,839.00 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 705,403,744.38 313,124,233.05 1,506,206,757.03 820,925,341.55 法定代表人：李强 会计机构负责人：谈战军 26 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 负债和股东权益 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债 短期借款 13 315,129,599.06 139,944,599.00 331,682,933.00 155,946,933.00 应付票据 - - 5,200,000.00 150,000.00 应付帐款 14 485,814,798.69 207,284,350.02 545,372,378.63 284,001,395.84 预收帐款 15 41,431,943.88 17,151,451.82 37,493,758.33 30,954,623.66 应付工资 272,816.41 181,869.00 362,506.99 274,786.08 应付福利费 8,225,495.49 681,667.58 9,073,409.45 3,015,306.99 应付股利 170,537.84 - 205,537.84 - 应交税金 17 3,976,694.51 3,232,994.40 2,083,824.57 2,312,742.42 其他应交款 4,362,772.67 4,096,634.11 5,480,817.51 5,303,260.43 其他应付款 16 234,165,060.63 180,024,308.43 216,626,623.49 131,153,835.44 预提费用 18 69,423,761.02 29,406,637.36 20,791,132.85 9,003,407.98 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,162,973,480.20 582,004,511.72 1,174,372,922.66 622,116,291.84 长期负债： 长期借款 19 139,330,105.00 22,000,000.00 133,330,105.00 16,000,000.00 长期应付款 400,000.00 - 400,000.00 - 专项应付款 3,395,947.00 3,395,947.00 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 143,126,052.00 25,395,947.00 133,730,105.00 16,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,306,099,532.20 607,400,458.72 1,308,103,027.66 638,116,291.84 少数股东权益： 少数股东权益 26,270,913.80 - 54,995,749.48 - 股东权益： 股本 20 397,012,585.00 397,012,585.00 397,012,585.00 397,012,585.00 资本公积 22 520,664,119.51 520,664,119.51 516,244,849.22 516,244,849.22 盈余公积 23 70,633,950.51 70,633,950.51 70,633,950.51 70,633,950.51 其中：公益金 - - - - 未分配利润 24 (1,232,689,078.19) (1,282,586,880.69) (791,886,160.90) (801,082,335.02) 累计未弥补子公司亏损 25 (382,588,278.45) - (48,897,243.94) - 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 (626,966,701.62) (294,276,225.67) 143,107,979.89 182,809,049.71 负债和股东权益总计 705,403,744.38 313,124,233.05 1,506,206,757.03 820,925,341.55 法定代表人：李强 会计机构负责人：谈战军 27 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 2003 年度 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 26 435,826,880.45 63,566,759.18 354,970,144.43 244,109,161.55 减:主营业务成本 26 386,685,103.91 45,868,187.63 319,481,062.18 211,245,539.33 主营业务税金及附加 27 3,140,296.90 891,767.30 2,659,886.51 2,214,895.73 二、主营业务利润 46,001,479.64 16,806,804.25 32,829,195.74 30,648,726.49 加:其他业务利润 28 (4,277,139.15) 3,277,829.65 (6,122,465.08) (147,496.09) 减:营业费用 30,226,226.78 7,837,396.91 98,048,002.19 94,392,032.16 管理费用 710,649,139.54 459,045,745.80 204,693,354.81 97,226,773.75 财务费用 29 31,278,398.27 11,048,310.04 17,056,982.70 11,929,045.85 三、营业利润 (730,429,424.10) (457,846,818.85) (293,091,609.04) (173,046,621.36) 加:投资收益 30 2,660,287.36 680,496.58 (43,510,084.40) (121,156,115.38) 补贴收入 736,709.66 - 1,009,529.27 - 营业外收入 31 1,720,184.33 1,308,071.44 903,971.28 671,724.90 减:营业外支出 31 78,351,060.08 25,646,294.84 15,510,774.53 15,110,963.83 四、利润总额 (803,663,302.83) (481,504,545.67) (350,198,967.42) (308,641,975.67) 减:所得税 184,205.82 - 456,184.34 2,509.16 少数股东损益 (33,718,221.58) - (5,002,768.82) - 未弥补子公司亏损 32 (329,326,369.78) - (48,897,243.94) - 五、净利润 (440,802,917.29) (481,504,545.67) (296,755,139.00) (308,644,484.83) 加:年初未分配利润 (791,886,160.90) (801,082,335.02) (495,131,021.90) (492,437,850.19) 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 (1,232,689,078.19) (1,282,586,880.69) (791,886,160.90) (801,082,335.02) 减:提取法定盈余公积金 - - - - 提取法定公益金 - - - - 七、可供股东分配的利润 (1,232,689,078.19) (1,282,586,880.69) (791,886,160.90) (801,082,335.02) - - - 减:提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 (1,232,689,078.19) (1,282,586,880.69) (791,886,160.90) (801,082,335.02) 补充资料： 项 目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.会计政策变更增加(减少)利润总 额 - - 3.会计估计变更增加(减少)利润总 额 (541,527,683.31) - 4.其他 - - 法定代表人：李强 会计机构负责人：谈战军 28 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 506,346,880.40 109,069,345.47 418,144,886.58 294,395,941.51 收到税费返还 5,207,871.23 - 2,863,336.62 36,332.76 收到的其他与经营活动有关的现金 33 88,998,860.47 103,356,277.65 81,830,024.52 88,179,505.58 现金流入小计 600,553,612.10 212,425,623.12 502,838,247.72 382,611,779.85 购买商品、接受劳务支付的现金 388,844,825.58 83,654,205.83 392,545,625.67 270,652,517.88 支付给职工以及为职工支付的现金 50,426,987.33 13,194,654.01 33,474,851.61 24,735,306.54 支付的各项税费 32,262,794.49 5,495,479.17 35,625,017.25 23,880,613.69 支付的其他与经营活动有关的现金 33 94,310,427.90 100,392,217.37 78,569,398.91 93,967,991.35 现金流出小计 565,845,035.30 202,736,556.38 540,214,893.44 413,236,429.46 经营活动产生的现金流量净额 34,708,576.80 9,689,066.74 (37,376,645.72) (30,624,649.61) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,755,200.00 - 2,816,000.00 2,816,000.00 取得投资收益所收到的现金 - - - - 处置固定资产、无形资产和其他长 29,152.96 29,152.96 292,196.85 286,364.49 期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 50,199.70 50,000.00 - - 现金流入小计 2,834,552.66 79,152.96 3,108,196.85 3,102,364.49 购建固定资产、无形资产、和其他 13,338,808.48 1,968,878.97 12,304,536.23 3,919,395.92 长期资产所支付的现金 投资支付的现金 327,621.00 327,621.00 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 250,380.92 234,808.59 - - 现金流出小计 13,916,810.40 2,531,308.56 12,304,536.23 3,919,395.92 投资活动产生的现金流量净额 (11,082,257.74) (2,452,155.60) (9,196,339.38) (817,031.43) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 66,200,000.00 65,700,000.00 - - 借款收到的现金 52,722,600.00 39,772,600.00 178,312,307.09 133,777,407.09 收到的其他与筹资活动有关的现金 34 64,846.57 11,160.98 - - 现金流入小计 118,987,446.57 105,483,760.98 178,312,307.09 133,777,407.09 偿还债务所支付的现金 123,571,718.00 112,071,718.00 153,286,559.88 124,716,925.00 分配股利利润或偿还利息所支付的 8,279,951.99 2,073,115.77 5,355,327.47 4,320,194.40 现金 29 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 减少注册资本支付的现金 - - - - 支付的其他与筹资活动有关的现 9,781,999.60 - 3,159,148.71 2,473,241.76 金 34 现金流出小计 141,633,669.59 114,144,833.77 161,801,036.06 131,510,361.16 筹资活动产生的现金流量净额 (22,646,223.02) (8,661,072.79) 16,511,271.03 2,267,045.93 四、汇率变动对现金的影响 五、现金流量净额 980,096.04 (1,424,161.65) (30,061,714.07) (29,174,635.11) 补 充 资 料 一、不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 二、将净利润调节为经营活动的现金 流量： 净利润 (440,802,917.29) (481,504,545.67) (296,755,139.00) (308,644,484.83) 加：少数股东收益 (33,718,221.58) - (5,002,768.82) - 未弥补子公司亏损 (329,326,369.78) - - - 计提的资产减值准备 644,669,061.44 442,541,198.74 244,275,693.11 120,012,683.27 固定资产折旧 35,457,473.28 7,327,383.72 23,368,320.32 8,544,221.34 无形资产摊销 5,243,399.52 640,536.00 5,637,110.05 640,506.00 长期待摊费用摊销 3,632,626.02 916,639.89 3,371,826.15 3,043,593.02 待摊费用的减少 (987,513.98) 173,024.06 298,273.94 16,982.87 预提费用增加 48,632,628.17 20,403,229.38 4,995,868.16 8,598,173.30 处置固定资产、无形资产和其他长 9,827,399.31 4,249,524.39 332,702.29 331,712.85 期资产的损失 固定资产报废损失 20,874.78 - - - 财务费用 8,279,951.99 2,073,115.77 17,056,982.70 11,929,045.85 投资损失(减收益) (2,660,287.36) (680,496.58) 495,133.51 78,141,164.49 递延税款贷项(减借项) - - - - 存货的减少(减增加) 77,196,089.18 64,187,674.38 (27,107,472.90) 85,550,683.78 经营性应收项目的减少(减增加) 52,723,119.79 (6,130,112.72) (116,612,111.05) 129,710,712.33 经营性应付项目的增加(减减少) (43,478,736.69) (44,508,104.62) 108,268,935.82 (168,499,643.88) 经营活动产生的现金流量净额 34,708,576.80 9,689,066.74 (37,376,645.72) (30,624,649.61) 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 11,528,726.69 1,014,246.52 10,548,630.65 2,438,408.17 减：现金的期初余款 10,548,630.65 2,438,408.17 40,610,344.72 31,613,043.28 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余款 - - - - 30 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 现金及现金等价物净增加额 980,096.04 (1,424,161.65) (30,061,714.07) (29,174,635.11) 法定代表人：李强 会计机构负责人：谈战军 资产减值准备明细表 2003 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 170,740,238.09 567,909,498.40 26,951,446.87 711,698,289.62 其中：应收账款 42,487,370.99 141,089,937.75 25,627,389.27 157,949,919.47 其它应收款 128,252,867.10 426,819,560.65 1,324,057.60 553,748,370.15 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 18,245,977.36 41,026,339.45 - 59,272,316.81 其中：库存商品 18,245,977.36 39,049,138.38 - 57,295,115.74 原材料 - 1,965,444.49 - 1,965,444.49 低值易耗品 - 11,756.58 - 11,756.58 四、长期投资减值准备合计 1,173,544.67 2,166,351.63 - 3,339,896.30 其中：长期股权投资 1,173,544.67 2,166,351.63 - 3,339,896.30 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 30,711,719.98 47,702,153.72 4,337,174.25 74,076,699.45 其中：房屋、建筑物 382,625.88 114,947.73 - 497,573.61 通用设备 30,329,094.10 3,167,787.48 4,337,174.25 29,159,707.33 专用设备 - 44,002,460.77 - 44,002,460.77 运输设备 - 373,452.05 - 373,452.05 电子设备 - 0.00 - 0.00 其他设备 - 43,505.69 - 43,505.69 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 1,756,186.77 17,153,339.36 - 18,909,526.13 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人：李强 会计机构负责人：谈战军 31 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 2003 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 本公司的前身国营长岭机器厂系国家“一五”期间投资兴建的 156 项重点工程之一。1992 年经陕西省体改委以陕改发[1992]39 号文批准，由国营长岭机器厂作为独家发起人，通过对 其进行整体股份制改造以定向募集方式设立本公司。1993 年经陕改发[1993]119 号文批准， 本公司进行分立，将主要用于生产军用产品的资产负债从本公司分立出去，组成新的长岭机 器厂。 经中国证券监督管理委员会以证监会审字[1993]109 号文批准，本公司股票已于 1994 年 5 月 9 日在深圳证券交易所上市，领取 22053b374-9 号企业法人营业执照，注册资本为人民 币叁亿贰仟柒佰壹拾贰万柒仟肆佰捌拾叁元。1997 年 6 月 8 日经股东大会及陕西省证券管理 委员会以陕证监发[1997]15 号文批准增资配股后注册资本为人民币叁亿玖仟柒佰零壹万贰 仟伍佰捌拾伍元。 2002 年 8 月 27 日，本公司由于法定代表人和经营范围变更而变更了企业法人营业执照， 新的企业法人营业执照注册号为 6100001000019。 本公司生产经营范围为：家用电器、电子通讯产品、纺织电子设备和机电产品（小轿车 除外）的研制、生产、销售；软件技术的研制、开发；出口本公司生产的产品，进口所需的 原材料和零部件，本企业的技术进出口和“三来一补”；承包境外机电行业工程及境内国际 招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人 员；模具的设计、制造和相关技术服务。 附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1） 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 32 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用市场汇率, 期末对货币性项 目按 汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股 利或利息冲减投资成本。 期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按成本与市价孰低法 计提。 （8）坏帐核算： 本公司根据年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额之和按帐龄分析法提取 坏帐准备。计提比例为：帐龄 1 年以内提取 0%；1—2 年提取 10%；2—3 年提取 50%；3 年以 上提取 100%。 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货: 本公司存货主要包括：原材料、委托加工材料、在途物资、在产品、产成品等。 原材料按照计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异率将计划成本调整为实际 成本；产成品的发出采用加权平均法；生产成本中原材料成本按定额在完工产品和在产 品之间进行分配，人工费用及制造费用由完工产品负担。 低值易耗品采用使用时一次性摊销法。 期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低 33 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 于成本分类的差额计提存货跌价损失准备，详见附注 5.注释 9。 （10）长期投资： 本公司长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 50%以上的控股子公 司和持股在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的联营 或合营企业按成本法核算。股权投资差额按 10 年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐，投资收益以债券面值及适用 利率计算确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的 差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注 5.注释 8。 （11）固定资产及累计折旧： a. 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上、 单位价值较高的资产归入固定资产。 b. 固定资产按取得时的成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或 小于 30 %的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 （原值的 3%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15-40年 2.425%-6.467% 机器设备 12-15年 6.467%-8.083% 运输工具 10-12年 8.083%-9.700% 其他设备 8-14年 6.929%-12.125% 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致 固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提 取减值准备。 （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇 兑损益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注 5.注释 10 ），以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术 34 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产 的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （14）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： a.土地使用权按 50 年摊销； b.技术转让费等无形资产按 10 年摊销； 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响 的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并 按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为 5-10 年。 （16）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收 入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流 入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （17）预计负债的确认原则 ： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现 时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （18）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 33%，公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。 （19）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易 的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本 公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 35 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 本年度纳入合并会计报表的范围的公司详见附注 4。 （20）会计政策与会计估计的变更 本公司本年度坏帐准备计提比例由原来的逾期 1 年以内提取 3%；逾期 1—2 年提取 5%； 逾期 2—3 年提取 10%；逾期 3—4 年提取 30%；逾期 4—5 年提取 50%；逾期 5 年提取 100%， 现变更为：帐龄 1 年以内提取 0%；1—2 年提取 10%；2—3 年提取 50%；3 年以上提取 100%。 其 对 公 司 本 年 度 的 影 响 是 使 净 资 产 减 少 了 541,527,683.31 元 ； 净 利 润 减 少 了 541,527,683.31 元。 附注 3 .税项 本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得 税等。 流转税税率分别为：增值税 17%、营业税 5%、城市维护建设税为流转税额的 7%，教育费 附加为流转税额的 3%。 所得税税率：执行 33%的企业所得税率。子公司陕西长岭纺织机电科技有限公司根据宝 鸡市国家税务局宝国税函[2004]33 号文件批复，2003 年度、2004 年度免征企业所得税，免 税期满后减按 15％的税率征收企业所得税。 附注 4 .控股子公司及合营企业 1． 控股子公司： 控股公司名称 注册资本 投资额 持股比例 经营范围 北京海淀长岭电器产品经销站* 50万 50万 100% 批发、零售；维修家用电子及零配件；仪器仪表。 长岭电器太原经销公司* 50万 50万 100% 批发、零售；维修长岭系列产品及零配件。 深圳市长岭实业有限公司 220万 220万 100% 国内南北物资供销；信息咨询服务。 重庆长岭工贸电器有限公司* 200万 200万 100% 生产、批发、零售家用电器、零部件。 陕西长岭工贸有限公司* 300万 300万 100% 家用电器、电子通讯产品的生产、销售及维修服务。 长岭乌鲁木齐工贸有限公司* 90万 90万 100% 家用电器、五金交电、电子设备及配件销售、维修。 长岭（集团）股份有限公司成都公 50万 50万 100% 批发、零售；维修长岭系列产品及零配件。 司* 长岭（集团）电器沈阳经销公司* 50万 50万 100% 批发、零售；维修家用电子及零配件等。 河南长岭工贸有限公司* 300万 300万 100% 家用电器、五金交电销售，汽车货运。 长岭电器西安经销公司* 100万 60万 100% 家用电器、家用视音频产品、五金工具。 长岭美神实业有限公司 347.8万 347.8万 100% 针纺织品，服装鞋帽；劳动保护用品；机械加工等。 宝鸡长青电器厂 80万 80万 100% 家电配件 长岭圣方计算机有限责任公司 800万 408万 51% 台式计算机，服务器，终端显示器及计算机软件开 发销售等 陕西省长岭运输有限责任公司 70万 50万 71.4% 货物运输、搬运装卸、货物配载、汽车维修、客运 代办、批发零售 陕西长岭印务有限责任公司 61.8万 35.7万 57.83% 印刷加工、批零文化用品、纸张、印刷材料、印刷 机械等。 36 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 西安长电网络技术有限公司 582万 381.8万 65.6% 电子产品,通讯技术等 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 15,000万 14,500万 96.67% 电冰箱及相关家电产品、电子产品的开发、研制、 生产、销售等。 西安长岭冰箱股份有限公司 21,800万 12,057万 55.3% 电冰箱（柜）及其他制冷机电产品的制造、销售； 相关钣金件。 陕西长岭纺织机电科技有限公司 4,710万 4,000万 85% 纺织机械及纺织机械机电产品（电子检测仪器及设 备）；软件产品的开发、生产、销售及服务等。 * 经销公司已经停业。 2．合营企业： 合营企业名称 注册资本 投资额 持股比例 经营范围 山东潍纺五交化股份有限公司 1,632万 40.8万 2.5% 五金、交电销售 咸阳纺织机械股份有限公司 4,334万 50万 0.6% 纺织、机械 西安高科实业股份有限公司 10,800万 122万 0.77% 植物,化工,生物制品等 北京德恒股份有限公司 8,800万 200万 2.27% 技术开发,咨询服务等 陕西华能科技公司 625万 100万 16% 新产品研制生产,计算机工程施工设计 西安圣河有限责任公司 3,500万 350万 10% 彩色显像器等 西部信托投资有限公司 22,000万 358.5万 1.62% 信托投资 宝鸡长岭科工贸公司 50万 20万 40% 电子元器件、家用电器生产及销售维修 陕西长岭黄河集团工贸有限公司 1,000万 456.50万 45% 家用电器生产及销售维修 西安富莱明实业有限公司 1,173万 575万 49% 电子元器件、家用电器生产及销售维修 附注 5.主要会计报表项目注释 （除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1. 货币资金 （1） 明细 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现 金 人民币 1,249,676.18 1,694,578.75 美元 8.2773 77,273.88 --- 港元 1.0611 57,826.31 57,594.70 日元 21,235.14 18,973.85 小 计 1,406,011.51 1,771,147.30 银行存款 人民币 8.2773 5,758,623.37 8,091,641.57 美元 1.0611 17.49 --- 37 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 小 计 5,758,640.86 8,091,641.57 其他货币资金： 外埠存款 人民币 4,364,074.32 685,841.78 小 计 4,364,074.32 685,841.78 合 计 11,528,726.69 10,548,630.65 注释 2.应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,747,535.00 13,726,702.95 期末数比期初数大幅度减少的主要原因是本期票据到期。 注释 3.应收帐款 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 8,597,394.79 4.60% --- 17,945,792.11 15.84% --- 一年以上至二年以内 17,755,209.16 9.51% 1,205,889.13 17,479,242.22 15.42% 524,377.27 二年以上至三年以内 7,287,757.26 3.90% 3,643,878.63 21,879,052.88 19.31% 1,093,952.64 三年以上 153,100,151.71 81.99% 153,100,151.71 56,022,187.34 49.43% 40,869,041.08 合 计 186,740,512.92 100% 157,949,919.47 113,326,274.55 100% 42,487,370.99 期末数比期初数大幅度的主要原因是本期对贷方金额进行了重分类。 无持股 5%以上股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 72,980,455.05 元，占应收账款总额的比例为 30.87%。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 311,834.03 0.32% --- 9,066,281.27 6.67% --- 一年以上至二年以内 3,355,503.29 3.41% 335,550.33 32,153,192.42 23.65% 964,595.77 二年以上至三年以内 3,455,659.45 3.51% 1,727,829.72 22,936,917.47 16.87% 1,146,845.87 三年以上 91,335,063.18 92.77% 91,335,063.18 71,799,411.01 52.81% 22,458,190.66 合计 98,458,059.95 100% 93,398,443.23 135,955,802.17 100% 24,569,632.30 期末数比期初数大幅度减少的主要原因是本期收回了款项。 无持股 5%以上股东欠款。 38 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 应收账款中前五名的金额合计为 14,526,103.01 元，占应收账款总额的比例为 12.6%。 注释 4.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 8,170,665.48 1.34% --- 133,383,631.63 19.35% --- 一年以上至二年以内 27,149,739.48 4.44% 2,714,973.95 112,899,944.46 16.38% 3,386,998.33 二年以上至三年以内 51,098,921.50 8.35% 25,549,460.75 314,086,453.45 45.57% 15,704,322.67 三年以上 525,483,935.45 85.88% 525,483,935.45 128,894,488.15 18.70% 109,161,546.10 合计 611,903,261.91 100% 553,748,370.15 689,264,517.69 100% 128,252,867.10 帐龄为三年以上的期末数比期初数大幅度的主要原因是本期对贷方金额进行了重分类。 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）的项目的具体内容如下： 欠款单位名称 金额 性质 陕西长岭集团有限公司 316,614,333.04 借款及往来款 陕西长岭空调器有限公司 95,840,062.77 借款及往来款 合 计 412,454,395.81 持股 5%以上的股东欠款元，明细内容如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 陕西长岭集团有限公司 316,614,333.04 三年以上 其他应收款中前五名的金额合计为 521,807,296.59 元，占其他应收款总额的比例为 85.28%. 由于本公司的控股股东陕西长岭集团有限公司的净资产为负数，而且欠本公司的款项 316,614,333.04 元的帐龄已经在三年以上,本期本公司将其全额计提了坏帐准备。 由于本公司的控股股东的子公司陕西长岭空调器有限公司的资产为负数，而且欠本公司 的款项 95,840,062.77 元的帐龄已经在三年以上,本期本公司将其全额计提了坏帐准备。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 21,839,243.87 5.12% --- 78,805,840.58 19.94% --- 一年以上至二年以内 16,622,621.87 3.90% 1,662,262.19 84,853,589.14 21.47% 2,545,607.67 二年以上至三年以内 35,061,336.46 8.22% 17,530,668.23 95,717,882.93 24.22% 4,785,894.15 三年以上 353,146,576.27 82.77% 353,146,576.27 135,759,597.07 34.36% 48,621,684.96 39 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 426,669,778.47 100% 372,339,506.69 395,136,909.72 100% 55,953,186.78 帐龄为三年以上的期末数比期初数大幅度的主要原因是本期对贷方金额进行了重分类。 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）的项目的具体内容如下： 欠款单位名称 金额 性质 陕西长岭集团有限公司 111,714,143.07 借款及往来款 陕西长岭空调器有限公司 95,840,062.77 借款及往来款 长建电子发展有限公司 58,213,784.22 借款及往来款 西安长岭冰箱股份有限公司 74,324,657.09 借款及往来款 合 计 340,092,647.15 持股 5%以上的股东欠款 111,714,143.07 元，明细内容如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 陕西长岭集团有限公司 111,714,143.07 三年以上 其他应收款中前五名的金额合计为 368,749,819.95 元，占其他应收款总额的比例为 86.43%。 由于本公司的控股股东陕西长岭集团有限公司的净资产为负数，而且欠本公司的款项 111,714,143.07 的帐龄已经在三年以上,本期本公司将其全额计提了坏帐准备。 由于本公司的控股股东的子公司陕西长岭空调器有限公司的资产为负数，而且欠本公司 的款项 95,840,062.77 元的帐龄已经在三年以上,本期本公司将其全额计提了坏帐准备。 由于本公司的控股股东的子公司陕西宝鸡长岭冰箱有限公司的资产为负数，而且欠本公 司的款项 205,165,105.06 的帐龄已经在三年以上,本期本公司将其全额计提了坏帐准备。 注释 5.预付帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 1,194,662.57 7.76% 26,958,493.82 68.46% 一年以上至二年以内 12,128,981.06 78.76% 8,993,071.51 22.84% 二年以上至三年以内 617,614.46 4.01% 1,915,129.47 4.86% 三年以上 1,457,858.42 9.47% 1,512,755.65 3.84% 合 计 15,399,116.51 100% 39,379,450.45 100% 期末数比期初数大幅度下降的主要原因是本期收到了购买物资。 40 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 注释 6.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类 别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 43,078,249.81 41,112,805.32 99,584,622.54 99,584,622.54 在途物资 623,892.16 623,892.16 --- --- 在产品 11,094,443.50 11,094,443.50 25,304,147.04 25,304,147.04 库存商品 118,867,294.72 61,561,422.40 124,298,861.47 106,052,884.11 低值易耗品 1,286,712.87 1,286,712.87 677,591.80 677,591.80 委托代销商品 62,069.98 62,069.98 --- --- 委托加工物资 --- --- 2,343,529.37 2,343,529.37 合 计 175,012,663.04 115,740,346.23 252,208,752.22 233,962,774.86 期末数比期初数大幅度下降的主要原因是本期销售的增加。 存货跌价准备明细表： 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价 其他原 合计 值回升转回数 因转出数 库存商品 18,245,977.36 39,049,138.38 --- --- --- 57,295,115.74 低值易耗品 --- 11,756.58 11,756.58 原材料 --- 1,965,444.49 --- --- --- 1,965,444.49 合 计 18,245,977.36 41,026,339.45 --- --- --- 59,272,316.81 注释 7.待摊费用 项 目 期末数 期初数 保险费 732,827.66 1,077,140.95 其他 2,106,073.97 774,246.70 合 计 2,838,901.63 1,851,387.65 注释 8.长期投资 （1） 明细列示如下： 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 15,777,265.59 3,339,896.30 12,437,369.29 21,676,635.59 1,173,544.67 20,503,090.92 其中： 对子公司投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 3,363,792.59 --- 3,363,792.59 9,263,162.59 --- 9,263,162.59 其他股权投资 12,413,473.00 3,339,896.30 9,073,576.70 12,413,473.00 1,173,544.67 11,239,928.33 合 计 15,777,265.59 3,339,896.30 12,437,369.29 21,676,635.59 1,173,544.67 20,503,090.92 a.其他股权投资 I． 成本法核算的其他股权投资 占被投资单 初始投 被投资单位名称 位注册资本比例 资成本 期初数 本期增加 本期转回 期末数 408,000.00 --- --- 408,000.00 山东潍纺五交化股份有限公司 2.5% 40.8万 41 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 500,000.00 --- --- 500,000.00 咸阳纺织机械股份有限公司 0.60% 50万 1,220,000.00 --- --- 1,220,000.00 西安高科实业股份有限公司 0.77% 122万 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 北京德恒股份有限公司 2.27% 200万 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 陕西华能科技公司 16% 100万 3,500,000.00 --- --- 3,500,000.00 西安圣河有限责任公司 10% 350万 3,585,473.00 --- --- 3,585,473.00 西部信托投资有限公司 1.62% 358.5万 200,000.00 --- 200,000.00 宝鸡长岭科工贸公司(注1) 40% 10万 小 计 12,413,473.00 12,413,473.00 注 1：由于本公司对该公司无控制、无共同控制且无重大影响，对其采用成本法核算。 II． 权益法核算的其他股权投资 投资 所占 初始投 本期权 被投资单位名称 期限 比例 资成本 期初余额 本期增加 益增减额 累计权益增减额 期末余额 陕西长岭黄河集团工 20 45% 450万 4,565,057.79 --- (4,565,057.79) (4,500,000.00) --- 贸有限公司 西安富莱明实业有限公 20 49% 575万 4,698.104.80 --- (1,334,312.21) (2,386,207.41) 3,363,792.59 司 小 计 9,263,162.59 --- (5,899,370.00) (6,886,207.41) 3,363,792.59 b.减值准备的变化情况 项 目 期初数 本期增加数 本期转回 期末数 陕西华能科技公司 515,544.67 484,455.33 --- 1,000,000.00 咸阳纺织机械股份有限公司 250,000.00 --- --- 25,0000.00 山东潍纺五交化股份有限公司 408,000.00 --- --- 408,000.00 西安富莱明实业有限公司 --- 1,681,896.30 --- 1,681,896.30 合 计 1,173,544.67 2,166,351.63 --- 3,339,896.30 长期投资公司数明细列示如下 （1） 明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 257,401,480.95 127,498,443.44 129,903,037.51 215,971,544.63 127,013,988.11 88,957,556.52 其中： 对子公司投资 244,988,007.95 125,840,443.44 119,147,564.51 203,558,071.63 125,840,443.44 77,717,628.19 对联营企业投资 --- --- --- --- --- --- 其他股权投资 12,413,473.00 1,658,000.00 10,755,473.00 12,413,473.00 1,173,544.67 11,239,928.33 42 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 257,401,480.95 127,498,433.44 129,903,037.51 215,971,544.63 127,013,988.11 88,957,556.52 a. 其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 占被投资单位 初始投 被投资单位名称 注册资本比例 资成本 期初数 本期增加 本期转回 期末数 山东潍纺五交化股份有限公司 2.5% 40.8万 408,000.00 --- --- 408,000.00 咸阳纺织机械股份有限公司 0.6% 50万 500,000.00 --- --- 500,000.00 西安高科实业股份有限公司 0.77% 122万 1,220,000.00 --- --- 1,220,000.00 北京德恒股份有限公司 2.27% 200万 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 陕西华能科技公司 16% 100万 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 西安圣河有限责任公司 10% 350万 3,500,000.00 --- --- 3,500,000.00 西部信托投资有限公司 1.62% 358.5万 3,585,473.00 --- --- 3,585,473.00 宝鸡长岭科工贸公司(注1) 40% 10万 200,000.00 --- --- 200,000.00 小 计 12,413,473.00 --- --- 12,413,473.00 注 1：由于本公司对该公司无控制、无共同控制且无重大影响，对其采用成本法核算。 III． 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 初始投 期初余额 本期权益增减额 期末余额 注册资本比例 资成本 北京海淀长岭电器经销站 100% 50万 (1,480,937.34) 1,480,937.34 --- 长岭电器太原经销公司 100% 50万 (953,203.73) 953,203.73 --- 深圳市长岭实业有限公司 100% 220万 1,120,756.21 597,596.39 1,718,352.60 重庆长岭工贸电器有限公司 100% 200万 2,000,205.74 (810,383.73) 1,189,822.01 陕西长岭工贸有限公司 100% 300万 3,022,237.82 (1,802,169.37) 1,220,068.45 长岭乌鲁木齐工贸有限公司 100% 90万 938,704.83 (691,331.28) 247,373.55 长岭电器沈阳经销公司 100% 50万 (1,794,485.75) 1,794,485.75 --- 长岭成都经销公司 100% 50万 (136,037.91) 136,037.91 --- 长岭电器西安经销公司 100% 60万 618,020.82 (618,020.82) --- 河南长岭工贸有限公司 100% 300万 2,837,825.73 (687,564.85) 2,150,260.88 长岭圣方计算机有限责任公司 51% 408万 701,811.35 (701,811.35) --- 西安长岭冰箱股份有限公司* 55.30% 12,057万 110,535,733.34 (26,553,820.84) 83,981,912.50 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 96.67% 14,500万 74,504,299.15 --- 74,504,299.15 长岭美神实业有限公司 100% 156万 6,088,251.48 (148,484.62) 5,939,766.86 宝鸡长青电器厂 100% 33.70万 1,867,959.36 (17,011.47) 1,850,947.89 陕西长岭印务有限责任公司 57.83% 35.70万 295,257.26 (121,121.28) 174,135.98 陕西长岭运输有限责任公司 71.40% 50万 --- --- --- 西安长电网络有限公司 65.60% 381.80万 3,391,673.27 (65998.48) 3,325,674.79 陕西长岭纺织机电科技有限公司 85% --- 68,685,393.29 68,685,393.29 43 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 小 计 203,558,071.63 41,429,936.32 244,988,007.95 b. 减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 年末余额 本期转回 陕西华能科技公司 515,544.67 484,455.33 --- 1,000,000.00 咸阳纺织机械股份有限公司 250,000.00 --- --- 250,000.00 山东潍纺五交化股份有限公司 408,000.00 --- --- 408,000.00 西安长岭冰箱股份有限公司 51,336,144.29 --- --- 51,336,144.29 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 74,504,299.15 --- --- 74,504,299.15 合 计 127,013.988.11 484,455.33 --- 127,498,443.44 * 本公司将持有的西安长岭冰箱股份有限公司的部分股权作为抵押，向中国工商银行西安东 兴街支行借入短期借款。详细见附注 8。 注释 9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 200,670,569.13 26,439,825.28 --- 227,110,394.41 通用设备 83,457,344.04 5,987,376.85 691,063.50 88,753,657.39 专用设备 368,060,927.89 9,120,673.12 71,272,115.16 305,909,485.85 运输设备 27,086,579.51 3,924,823.23 16,526,354.11 14,485,048.63 电子设备 1,302,989.30 --- --- 1,302,989.30 其他设备 997,316.47 337,773.18 183,742.24 1,151,347.41 合 计 681,575,726.34 45,810,471.66 88,673,275.01 638,712,922.99 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 41,023,885.87 5,849,028.07 --- 46,872,913.94 通用设备 25,469,346.05 11,499,261.47 560,125.76 36,408,481.76 专用设备 157,772,362.34 15,822,014.07 32,661,238.21 140,933,138.20 运输设备 21,185,425.02 2,176,019.38 11,338,173.42 12,023,270.98 电子设备 544,497.88 --- --- 544,497.88 其他设备 379,702.91 111,150.29 138,963.47 351,889.73 合 计 246,375,220.07 35,457,473.28 44,698,500.86 237,134,192.49 本期转回 减值准备 期初余额 本期增加 因资产价值 期末余额 其他原因转出数 合计 回升转回数 房屋及建筑物 382,625.88 114,947.73 --- --- --- 497,573.61 通用设备 30,329,094.10 3,167,787.48 --- 4,337,174.25 4,337,174.25 29,159,707.33 专用设备 --- 44,002,460.77 --- --- --- 44,002,460.77 运输设备 --- 373,452.05 --- --- --- 373,452.05 电子设备 --- --- --- --- --- --- 44 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 其他设备 30,711,719.98 43,505.69 --- --- --- 43,505.69 合 计 404,488,786.29 47,702,153.72 --- 4,337,174.25 4,337,174.25 74,076,699.45 净值 期初余额 期末余额 房屋及建筑物 159,264,057.38 179,739,906.86 通用设备 27,658,903.89 23,185,468.30 专用设备 210,288,565.55 120,973,886.88 运输设备 5,901,154.49 2,088,325.60 电子设备 758,491.42 758,491.42 其他设备 617,613.56 755,951.99 合计 404,488,786.29 327,502,031.05 固定资产抵押或担保情况见附注 8。 注释 10.在建工程 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入 本期其他减少额 期末金额 资金 固定资产额 来源 冰箱无氟改造 11,646,555.66 21,999.22 3,118,560.25 --- 8,549,994.63 自筹 厂房改建 434,927.39 --- 434,927.39 --- --- 自筹 铝合金工程 1,088,265.10 1,088,265.10 --- --- --- 自筹 生产线改造 1,833,238.10 165,843.47 1,667,394.63 --- --- 自筹 开发区软件园技改项目 2,904,733.17 2,904,733.17 --- --- --- 自筹 软件园房屋 5,378,452.16 5,378,452.16 --- --- --- 自筹 其他 24,150,034.42 484,968.26 545,407.13 5,402,244.28 18,687,351.27 自筹 合 计 39,153,020.67 8,790,152.81 5,353,003.34 5,402,244.28 37,187,925.86 其中，借款费用资本化的金额如下： 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入 本期其他减少额 期末金额 固定资产额 冰箱无氟改造 265,218.17 --- --- --- 265,218.17 其他 144,751.61 --- --- --- 144,751.61 合 计 409,969.78 --- --- --- 409,969.78 在建工程减值准备如下： 本年较少数 工程项目名称 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合 计 回升转回数 转出数 其 他 1,756,186.77 8,197,459.92 --- --- --- 9,953,646.69 冰箱无氟改造 --- 8,955,879.44 --- --- --- 8,955,879.44 合 计 1,756,186.77 17,153,339.36 18,909,526.13 注释 11.无形资产 45 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 类别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 土地使用权 75,588,707.64 70,664,972.64 --- 1,547,372.00 6,471,107.00 69,117,600.64 44 技术转让费 30,054,451.08 26,219,988.03 --- 3,419,576.12 7,254,039.17 22,800,411.91 8 软件 54,000.00 --- 54,000.00 12,071.40 12,071.40 41,928.60 防真技术 60,000.00 --- 60,000.00 5,000.00 5,000.00 55,000.00 电贴费* 2,593,800.00 2,334,420.00 --- 259,380.00 518,760.00 2,075,040.00 9 合 计 108,350,958.72 99,219,380.67 114,000.00 5,243,399.52 14,260,977.57 94,089,981.15 * 电贴费，即供（配）电工程贴费，指用户应承担的在一定电压等级以上的外部供电工程及 其配套（工程概算内的辅助生产、生活福利等设施）的建设费用。 注释 12.长期待摊费用 类 别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 修理费 5,232,185.71 787,067.11 372,812.48 968,284.43 5,040,590.55 191,595.16 模具费 17,365,222.97 12,450,777.11 4,914,445.86 2,638,142.30 2,638,142.30 14,727,080.67 其他 27,999.29 6,719.79 21,279.50 26,199.29 26,199.29 1,800.00 合 计 22,625,407.97 13,244,564.01 5,308,537.84 3,632,626.02 7,704,932.14 14,920,475.83 注释 13.短期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 保证借款 331,682,933.00 RMB290,756,999.06 290,756,999.06 质押借款 --- USD2,940,000.00 24,372,600.00 合 计 331,682,933.00 315,129,599.06 逾期贷款的具体情况如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 逾期原因 预计 还贷期 中国工商银行东新街支行 7,872,133.76 2.4062‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2004 年 中国工商银行宝鸡分行 27,795,000.06 4.425‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2004 年 中国光大银行南郊支行 5,000,000.00 5.3625‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2004 年 中国光大银行西安分行营 5,000,000.00 6.435‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2004 年 业部 渭滨信用联社 6,000,000.00 6.825‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2004 年 渭滨信用联社 25,000,000.00 5.7525‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2004 年 中国银行宝鸡支行 10,000,000.00 5.3625‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2004 年 46 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 中国农业银行宝鸡营业部 40,000,000.00 6.1065‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2004 年 中国建设银行开发区支行 25,000,000.00 5.445‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2004 年 合 计 151,667,133.82 注释 14.应付帐款 期末余额 485,814,798.69 元。本公司不存在欠持有 5%（含 5%）以上股东单位款。 注释 15.预收帐款 期末余额 41,431,943.88 元。本公司不存在欠持有 5%（含 5%）以上股东单位款。 注释 16.其他应付款 期末余额 234,165,060.63 元，不存在欠持有本公司 5%（含 5%以上）表决权股东的款项； 无占其他应付款总额 10%以上（含 10%）项目。 注释 17.未交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 (341,393.01) (1,153,995.48) 营业税 347,660.42 627,265.27 城建税 732,864.01 687,044.41 印花税 82613.77 --- 企业所得税 (642,810.91) (28,682.51) 房产税 2,947,242.85 1,960,680.57 个人所得税 11,789.42 (8,487.69) 土地使用税 838,727.96 --- 合 计 3,976,694.51 2,083,824.57 期末数比期初数大幅度增加的主要原因是本期的房产税尚未缴纳。 注释 18. 预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 贷款利息 38,407,009.90 15,372,077.70 待结算 租赁费用 5,036,000.00 1,100,000.00 待结算 OEM 费用 --- 134,157.33 待结算 47 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 研制开发费 4,014,555.22 --- 待结算 商标使用费 2,039,151.13 --- 待结算 销售费用 10,439,274.54 --- 待结算 其 他 9,487,770.23 4,184,897.82 待结算 合 计 69,423,761.02 20,791,132.85 期末数比期初数大幅度增加的主要原因是本期计提了贷款的利息。 注释 19.长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 抵押借款* 67,600,000.00 RMB73,600,000.00 73,600,000.00 保证借款 16,200,000.00 RMB16,200,000.00 16,200,000.00 保证借款 49,530,105.00 USD 5,970,000.00 49,530,105.00 合 计 133,330,105.00 139,330,105.00 * 抵押借款的抵押物为评估价值为 13,236 万元的土地使用权及房屋建筑物。 注释 20.股本 本期变动增减 项 目 期初余额 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 119,026,400.00 --- --- --- --- --- 119,026,400.00 其中：国家持有股份 119,026,400.00 --- --- --- --- --- 119,026,400.00 2.非发起人股份 35,898,480.00 --- --- --- --- --- 35,898,480.00 其中：境内法人持有股份 35,898,480.00 --- --- --- --- --- 35,898,480.00 3.优先股 --- --- --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 154,924,880.00 --- --- --- --- --- 154,924,880.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 242,087,705.00 --- --- --- --- --- 242,087,705.00 已流通股份合计 242,087,705.00 --- --- --- --- --- 242,087,705.00 三、股份总数 397,012,585.00 --- --- --- --- --- 397,012,585.00 本公司股本业经陕西省会计师事务所以陕会字[1998]第 137 号验资报告验证。 注释 22.资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 48 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 股本溢价 455,741,500.95 --- --- 455,741,500.95 接受捐赠非现金资产准备 21,613,505.70 --- --- 21,613,505.70 资产评估增值准备 36,121,127.27 4,154,285.88 --- 40,275,413.15 投资准备 --- 264,984.41 --- 264,984.41 其他资本公积 2,768,715.30 --- --- 2,768,715.30 合 计 516,244,849.22 4,419,270.29 --- 520,664,119.51 注释 23.盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 32,667,749.41 --- --- 32,667,749.41 其中：法定公积金 32,667,749.41 --- --- 32,667,749.41 任意盈余公积 37,922,182.10 --- --- 37,922,182.10 公益金 44,019.00 --- 44,019.00 合 计 70,633,950.51 --- 70,633,950.51 注释 24.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (791,886,160.90) (440,802,917.29) --- (1,232,689,078.19) 注释 25.累计未弥补子公司亏损 子公司名称 期末数 期初数 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 (351,059,481.69) (48,789,927.21) 陕西长岭运输有限责任公司 (7,278,007.53) (107,316.73) 北京海淀长岭电器产品经销站 (8,552,963.16) --- 长岭电器太原经销公司 (1,289,925.26) --- 沈阳长岭电器经销公司 (2,188,362.14) --- 长岭(集团)股份有限公司成都经销公司 (7,175,102.26) --- 长岭电器西安经销公司 (5,044,436.41) --- 合 计 (382,588,278.45) (48,897,243.94) 注释 26.主营业务收入与成本 本期数 上期数 49 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 空调销售 7,905.99 51,335.53 732,317.70 690,833.76 冰箱销售 248,967,446.89 288,892,750.68 251,407,150.07 284,996,587.63 纺织电器销售 156,224,355.78 78,077,495.06 123,830,170.15 63,777,986.88 劳务 8,558,525.27 6,475,984.87 --- --- 冰淇淋机 700,643.69 827,533.56 --- --- 其他 25,212,361.83 19,707,242.40 33,630,586.55 28,494,283.30 小 计 439,671,239.45 394,032,342.10 409,600,224.47 377,959,691.57 公司内各业务分部间互相抵销 (3,844,359.00) (7,347,238.19) (54,630,080.04) (58,478,629.39) 合 计 435,826,880.45 386,685,103.91 354,970,144.43 319,481,062.18 本期数比上期数大幅度增加的原因是本期子公司长岭纺织机电的销售有大幅度的增长。 本集团产品销售涉及不同地区，详细情况如下 本期数 上期数 地区分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 47,674,307.43 55,615,636.43 60,991,790.67 47,739,481.05 华东 54,619,406.17 59,936,767.05 26,857,360.45 13,832,722.51 华中 21,338,680.33 26,963,307.50 31,788,470.97 23,983,687.96 华南 1,833,323.89 1,771,725.68 9,832,266.81 5,365,191.05 西南 4,598,404.66 5,229,910.41 19,033,360.92 15,853,729.79 西北 307,116,469.40 241,269,362.50 248,203,430.67 259,550,469.09 东北 2,490,647.57 3,245,632.53 3,732,889.35 2,647,329.76 出口 --- --- 9,160,654.63 8,987,080.36 小计 439,671,239.45 394,032,342.10 409,600,224.47 377,959,691.57 公司内各地区分部间互相抵销 (3,844,359.00) (7,347,238.19) (54,630,080.04) (58,478,629.39) 合计 435,826,880.45 386,685,103.91 354,970,144.43 319,481,062.18 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 空调销售 7,905.99 51,335.53 732,317.70 690,833.76 冰箱销售 10,885,944.34 18,925,721.92 128,470,404.55 158,451,381.79 纺织电器销售 40,369,747.68 19,907,605.00 123,830,170.15 63,777,986.88 劳务 8,558,525.27 6,475,984.87 --- --- 冰淇淋机 700,643.69 827,533.56 --- --- 其他 3,043,992.21 2,621,682.93 13,497,581.48 10,618,997.38 小 计 63,566,759.18 48,809,863.81 266,530,473.88 233,539,199.81 公司内各业务分部间互相抵销 --- (2,941,676.18) (22,421,312.33) (22,293,660.48) 合 计 63,566,759.18 45,868,187.63 244,109,161.55 211,245,539.33 本公司前五名客户销售收入总额为 41,122,585.50 元，占全部销售收入的比例为 16.85% 。 业务收入与成本公司数按地区分类如下 本期数 上期数 地区分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 5,053,885.14 2,492,231.46 30,745,692.06 18,651,149.65 华东 10,633,699.17 5,243,814.86 26,857,360.45 13,832,722.51 50 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 华中 2,340,986.05 1,154,414.59 23,023,551.56 15,921,117.56 华南 1,229,771.26 606,439.27 9,064,384.80 4,668,557.06 西南 613,433.54 302,503.56 4,203,226.40 2,164,846.56 西北 43,610,942.46 38,969,016.65 161,050,015.04 167,965,448.50 东北 84,041.26 41,443.42 2,425,588.94 1,348,277.61 出口 --- --- 9,160,654.63 8,987,080.36 小计 63,566,758.88 48,809,863.81 266,530,473.88 233,539,199.81 公司内各地区分部间互相抵销 --- (2,941,676.18) (22,421,312.33) (22,293,660.48) 合计 63,566,758.88 45,868,187.63 244,109,161.55 211,245,539.33 注释 27.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 495,914.21 457,617.45 经营收入的5% 城市维护建设税 1,957,304.19 1,534,854.05 流转税的7% 教育费附加 687,001.41 667,415.01 流转税的3% 其他 77.09 --- 合 计 3,140,296.90 2,659,886.51 注释 27.其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 劳务 (6,013,123.26) (825,15 材料销售 (402,850.26) 819,2 废品销售 (224,199.03) (797,37 租赁收入 1,340,979.47 (3,318,070. 水电汽收入 4,322,221.00 抵债物资处理 (1,497,711.89) (846,88 其他 (1,802,455.18) (1,154,243. 合计 (4,277,139.15) (6,122,465. 其中：金额占本期利润总额 10%以上（含 10%）的项目明细如下： 本期数 上期数 业务项目 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润 材料销售 21,268,197.00 21,671,047.26 (402,850.26) 10,344,597.23 9,525,331.61 819,265.62 废品销售 152,735.90 376,934.93 (224,199.03) 815,906.64 1,613,279.43 (797,372.79) 租赁收入 2,887,175.92 1,546,196.45 1,340,979.47 1,885,680.15 5,203,750.19 (3,318,070.04) 51 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 抵债物资处理 1,049,612.18 2,547,324.07 (1,497,711.89) 590,844.58 1,437,730.66 (846,886.08) 商标使用费 4,322,221.00 --- 4,322,221.00 --- --- --- 劳务收入 4,089,906.75 10,103,030.01 (6,013,123.26) 631,713.96 1,456,871.82 (825,157.86) 其他 725,439.34 2,527,894.52 (1,802,455.18) 898,750.34 2,052,994.27 (1,154,243.93) 合计 34,495,288.09 38,772,427.24 (4,277,139.15) 15,167,492.90 21,289,957.98 (6,122,465.08) 本期数比上期数大幅度增加的原因是本期子公司宝鸡冰箱公司材料的销售有大幅度的增长。 注释 29.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 32,384,703.20 17,309,450.22 减：利息收入 1,031,317.74 366,607.09 汇兑净损失 (20,743.96) 4,238.29 其他 (54,243.23) 109,901.28 合 计 31,278,398.27 17,056,982.70 本期数比上期数大幅度增加的原因是本期合并了子公司宝鸡冰箱公司全年的利息支出。 注释 30.投资收益 类别 本期数 上期数 联营或合营公司分配来的利润 --- --- 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 3,144,742.69 (251,133.51) 长期投资减值准备 (484,455.33) (43,014,950.89) 股权投资转让收益 --- (244,000.00) 合 计 2,660,287.36 (43,510,084.40) 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 联营或合营公司分配来的利润 --- --- 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,164,951.91 (77,897,164.49) 长期投资减值准备 (484,455.33) (43,014,950.89) 股权投资转让收益 --- （244,000.00） 合 计 680,496.58 (121,156,115.38) 注释 31.营业外收支 1. 营业外收入 收入项目 本期数 上期数 固定资产清理收益 527,782.75 79,788.43 52 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 罚款收入 15,715.44 78,481.82 其他 1,176,686.14 745,701.03 合 计 1,720,184.33 903,971.28 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 固定资产处理损失 10,355,182.06 332,702.29 罚款 31,031.25 76,783.58 赞助捐赠支出 59,440.15 20,159.01 固定资产减值准备 47,702,153.72 14,352,598.40 在建工程减值准备 17,153,339.36 98,088.95 其他 3,049,913.54 630,442.30 合 计 78,351,060.08 15,510,774.53 本期数比上期数大幅度增加的原因是本期计提了大额的资产减值准备。 注释 32.未确认投资损失 子公司名称 本期数 上期数 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 (302,269,554.48) (48,789,927.21) 陕西长岭运输有限责任公司 (7,170,690.80) (107,316.73) 北京海淀长岭电器产品经销站 (7,072,025.82) --- 长岭电器太原经销公司 (336,721.53) --- 沈阳长岭电器经销公司 (393,876.39) --- 长岭(集团)股份有限公司成都经销公司 (7,039,064.35) --- 长岭电器西安经销公司 (5,044,436.41) --- 合 计 (329,326,369.78) (48,897,243.94) 注释 33.其他与经营活动有关的现金 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 收到的关联往来款 40,580,129.60 42,316,374.09 收到的其他往来款 39,490,931.35 37,745,850.43 其他 8,927,799.52 1,767,800.00 合 计 88,998,860.47 81,830,024.52 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 用现金支付的营业费用 23,598,242.88 22,418,289.22 用现金支付的管理费用 59,411,523.16 54,902,356.57 用现金支付的往来款及其他 11,300,661.86 1,248,753.12 53 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 94,310,427.90 78,569,398.91 注释 34.其他与筹资活动有关的现金 1. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 汇票贴息及其他 9,781,999.60 3,159,148.71 附注 6.关联方关系及其交易 (1) 不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 陕西长岭空调器有限公司 同一控股母公司 长岭机器厂 同一控股母公司 陕西长岭黄河集团工贸有限公司 同一控股母公司 陕西长建电子发展有限公司 母公司的孙公司 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 持股比例 与本公司关系 陕西长岭集团有限公司 李强 46,400万 家用电器、纺织电子、 11,903万 29.98% 控股股东 通讯设备 (3)关联公司交易 公司名称 项 目 本期数 上期数 金额 占该项目百分比 金额 占该项目百分比 陕西长岭黄河集团工贸有 销售冰箱 91,068,867.15 36.57% 181,855,308.40 72.33% 限公司 陕西长岭空调器有限公司 出租设备房屋 --- --- 922,650.00 13.87% 长岭机器厂 出租设备房屋 2,142,117.00 8.50% --- --- 陕西长岭集团有限公司 出租车辆房屋 --- --- 255,928.00 3.85% 合 计 93,210,984.15 183,033,886.40 * 如附注4所述，本期内陕西宝鸡长岭冰箱有限公司、西安长岭冰箱股份有限公司纳入 合并范围，故无需披露本公司与其的关联交易。 54 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应收帐款 陕西长岭黄河集团工贸有限 购销款 10,838,479.20 17,207,025.01 公司 其他应收款 陕西长建电子发展有限公司 借款及往来款 58,213,784.22 58,213,784.22 其他应收款 陕西长岭集团有限公司* 借款及往来款 316,614,333.04 313,988,328.36 其他应收款 陕西长岭空调器有限公司 借款及往来款 100,299,930.77 100,299,930.77 合 计 485,966,527.23 489,709,068.36 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应付款 陕西长岭集团有限公司* 借款及往来款 4,510,000.00 4,042,633.75 其他应付款 长岭机器厂 借款及往来款 5,000,000.00 --- 合 计 9,510,000.00 4,042,633.75 附注 8.或有事项 项目 涉及金额 性 质 1、本公司为陕西西凤酒股份有限公司借款 4,359 万元提供担保，担保期限一年。 对外担保 5,159万元 2、本公司为陕西惠友投资发展有限公司借款500万元提供担保，担保期限一年。 3、本公司为陕西西京电气总公司300万借款担保。 1、本公司为陕西西京电气总公司300万借款担保，因西京电气未按期还款，公司 被借款银行起诉，要求承担连带担保责任。本公司正在与西京电气公司积极交涉， 敦促其主动还款，以解除本公司担保义务。 诉讼 800万元 2、本公司为陕西惠友投资发展有限公司借款500万元提供担保，担保期限一年。 因惠友投资未按期还款，公司被借款银行起诉，要求承担连带担保责任。 3、本公司被债务方起诉，本公司拥有的西安长岭大厦被法院拍卖。 2003年6月，本公司将持有的西安长岭冰箱股份有限公司6,704万股股权作为 质押借款 294万美元 向中国工商银行西安东兴街支行借入294万美元的质押物。 固定资产 2003年10月，本公司将帐面价值为1,635万元、评估价值为1,836万元的固定 1,000万元 抵押借款 资产作为向宝鸡市长寿农村信用合作社借入最高额贷款1,000万元的抵押物。 附注 9.承诺事项 截止审计报告日，无需要披露的重大承诺事项。 附注 10.持续经营的说明 55 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 本公司由于以前年度存在的问题，随着时间的推移逐渐显现出来，债务人财务状况恶化， 已经资不抵债，投资项目出现了大额亏损，为了夯实资产，本公司提请董事会、股东大会审 议批准，通过了《提取资产准备和坏帐损失处理的内部控制制度》，改变了会计估计，对应 收款项、长期投资等资产项目计提了 4.5 亿元的准备，这是本年度亏损的最主要原因。 2004 年本公司的纺织电器的销售将持续高速增长，西安长岭冰箱已经完成了调整，可以 转亏为盈，而宝鸡长岭冰箱在 2003 年取得了恢复性的增长，2004 年度将减少亏损。另外， 本公司从 2002 年 11 月开始，一直在积极寻求投资伙伴，摆脱目前的困境。所以，本公司在 2004 年是具备持续经营能力的。 附注 11.非经常性损益 非经常性收益 2003 年 2002 年 其中：股权转让收益 --- (163,480.00) 处理固定资产净收益 353,614.44 53,458.25 税金减免 2,549,320.88 ---- 其他 798,909.06 552,202.51 小计 3,701,844.38 442,180.76 非经常性损失： 其中：处理固定资产净损失 6,937,971.98 222,910.53 捐赠支出 39,824.90 13,506.54 股权投资减值准备 324,585.07 28,820,017.10 罚款支出 20,790.94 51,445.00 计入营业外支出的资产减值准备 43,453,180.36 9,681,960.52 其他 2,043,442.07 422,396.34 小计 52,819,795.32 39,212,236.03 损益合计 (49,117,950.94) (38,770,055.27) 附注 12.净资产收益率和每股收益 由于本公司年末净资产已经为负数，同时，本年的利润也为负数，通过计算净资产收益 率已经没有意义。 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 0.12 0.12 主 营 业 务 利 润 56 长岭（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 -1.84 -1.84 营 业 利 润 -1.11 -1.11 净 利 润 扣除非经常性损益后的净利润 -0.99 -0.99 57