蓝光发展(600466)迪康药业2003年年度报告

四川迪康科技药业股份有限公司 2003 年年度报告 迪康药业 2003 年年度报告 目 录 第一节 重要提示……………………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………3 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………4 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………8 第六节 公司治理结构………………………………………………………10 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………12 第八节 董事会报告…………………………………………………………14 第九节 监事会报告…………………………………………………………24 第十节 重要事项……………………………………………………………26 第十一节 财务报告……………………………………………………………30 第十二节 备查文件目录………………………………………………………68 1 迪康药业 2003 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长孙继林先生、总会计师郭俊华女士及会计机构负责人庞春风先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 迪康药业 2003 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川迪康科技药业股份有限公司 中文名称简写：迪康药业 公司法定英文名称：SICHUAN DIKANG SCI&TECH PHARMACEUTICAL INDUSTRY CO.,LTD. 英文名称缩写：DIKANG 二、法定代表人姓名：孙继林 三、公司董事会秘书：蒋黎 联系电话：028-87845999—1853 传真：028-87846943 电子信箱：dkyy@dikangyaoye.com 联系地址：四川省成都市高新区西区迪康大道 1 号 证券事务代表：庞春风 联系电话：028-87845999-1808 传真：028-87846943 电子信箱：dkyy@dikangyaoye.com 联系地址：四川省成都市高新区西区迪康大道 1 号 四、公司注册地址：成都市二环路南四段十一号 公司办公地址：四川省成都市高新区西区迪康大道 1 号 邮政编码：611731 公司网址：HTTP://www.dikangyaoye.com 公司电子信箱：dkyy@dikangyaoye.com 五、选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 指定的信息披露网站：HTTP://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：迪康药业 股票代码：600466 七、其他有关资料： 公司首次注册登记时间：1999 年 12 月 17 日 公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局高新区分局 公司第一次变更注册登记时间：2001 年 1 月 20 日 公司第一次变更注册登记地点：成都市工商行政管理局高新区分局 公司第二次变更注册登记时间：2003 年 6 月 30 日 公司第二次变更注册登记地点：成都市工商行政管理局高新区分局 企业法人营业执照注册号：5101091000289—1 税务登记号码： 510109709242955 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 3 迪康药业 2003 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 利润总额： 15,465,401.30 净利润： 12,831,653.46 扣除非经常性损益后的净利润： 7,465,883.94 主营业务利润： 72,120,939.97 其他业务利润： 1,865,697.19 营业利润： 15,343,973.93 投资收益： 89,618.83 补贴收入： 630,000.00 营业外收支净额： -598,191.46 经营活动产生的现金流量净额： 728,874.87 现金及现金等价物净增加额： -140,346,843.33 注：非经常性损益项目和涉及金额： 单位：人民币元 补贴收入 630,000.00 国债贴息 3,360,000.00 对非金融机构收取的资金占用费 2,886,500.00 短期投资收益 -878,084.86 罚款及滞纳金 -216,506.88 违约金 -380,000.00 其他 -1,684.58 合 计 5,400,223.68 所得税的影响金额 34,454.16 扣除所得税影响后的非经常性损益 5,365,769.52 二、公司三年来的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 2001 年 项目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 153,920,564.57 153,160,660.29 153,160,660.29 94,000,109.63 94,000,109.63 净利润 12,831,653.46 24,021,648.39 24,021,648.39 29,114,816.21 29,114,816.21 总资产 872,339,183.58 779,445,158.58 779,445,158.58 751,547,889.42 751,547,889.42 股东权益(不含少数股东权益) 663,663,934.78 663,572,281.32 650,832,281.32 652,280,652.93 639,540,652.93 每股收益(摊薄) 0.10 0.19 0.19 0.229 0.229 每股收益(加权) 0.10 0.19 0.19 0.236 0.236 每股净资产 5.21 5.21 5.11 5.12 5.02 调整后的每股净资产 5.16 5.19 5.09 5.11 5.00 每股经营活动产生的现金流量净额 0.01 0.14 0.14 0.31 0.31 净资产收益率% 1.93 3.62 3.69 4.46 4.55 净资产收益率（加权）% 1.94 3.66 3.69 4.89 4.89 扣除非经常性损益后净资产收益率 1.13 3.05 3.08 4.17 4.17 (加权)% 4 迪康药业 2003 年年度报告 三、报告期合并利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.87 10.89 0.57 0.57 营业利润 2.31 2.32 0.12 0.12 净利润 1.93 1.94 0.10 0.10 扣除非经营性损益后的净利润 1.12 1.13 0.06 0.06 四、报告期内股东权益变动情况及说明 股东权益变动情况 单位：人民币千元 其中： 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 法定公益金 期初数 127,400.00 456,780.06 16,201.95 5,400.65 63,190.27 663,572.28 本期增加 6,327.33 2,109.11 6,504.32 12,831.65 本期减少 12,740.00 12,740.00 期末数 127,400.00 456,780.06 22,529.28 7,509.76 56,954.59 663,663.93 本年盈利,提取盈 变动原因 本年计提 本年计提 余公积,分配股利 5 迪康药业 2003 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 77,400,000 77,400,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 77,400,000 77,400,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 77,400,000 77,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 127,400,000 127,400,000 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）11 号文批准，公司于 2001 年 1 月 15 日在上海证券交易所采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股 5000 万股，每股面值 1.00 元，发行价格 10.25 元/股。发行后公司股本由 7740 万股增加为 12740 万股，其中发起人法人股 7740 万股，流通股 5000 万股。 经上海证券交易所上证上字（2001）16 号文批准，公司发行的 5000 万人民 币普通股于 2001 年 2 月 12 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“迪康药业”， 股票代码“600466”。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 3、公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 23966 户。 （二）公司主要股东持股情况 年度内股份 持股占总 股份类别 持有股份 股东性质(国 名 年末持股数 股东名称 增减变动情 股本比例 （已流通或 的质押或 有股东或外 次 (股) 况(+-) (%) 未流通） 冻结情况 资股东) 1 四川迪康产业控股集团股份有限公司 无 74,897,000 58.79 未流通 注（3） — 2 中国科学院成都有机化学有限公司 无 1,000,000 0.78 未流通 无 — 6 迪康药业 2003 年年度报告 3 迪康持股研究会 无 905,976 0.71 已流通 不详 — 4 成都高创科技集团公司 无 503,000 0.39 未流通 无 — 5 成都福瑞机电设备制造公司 无 500,000 0.39 未流通 无 — 6 四川省中药研究所 无 500,000 0.39 未流通 无 — 7 石家庄天恒商贸有限公司 +270,610 333,000 0.26 已流通 不详 — 8 李鹏 无 139,400 0.11 已流通 不详 — 9 尚勇 +124,000 124,000 0.097 已流通 不详 — 10 朱万贵 无 123,000 0.097 已流通 不详 — 注：（1）迪康持股研究会持有四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“迪 康集团”）4%的股份。 （2）除法人股股东外其他股东本公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （3）截止报告期末，迪康集团将其持有的本公司法人股中的 25,000,000 股质押 给招商银行成都分行红照壁支行；48,173,000 股质押给中国光大银行成都分行。 （三）控股股东情况 截止报告期末，公司控股股东迪康集团持有本公司 58.79%的股份。该公司成 立于 1998 年 3 月，法定代表人曾雁鸣，注册资本 15000 万元；主要业务为：投资 实业；药品的开发及技术服务，保健用品（不含药品） ，饲料，农副产品（不含棉 花、烟叶、蚕茧、粮油） ，化工材料、化工产品（不含危险品）；机电产品，普通 机械，金属材料（不含稀贵金属），日用百货，建筑材料，五金，交电，服装，鞋 帽，针纺织品，电子元件，计算机及配件，汽车配件，摩托车及配件，电子产品， 日用杂品，文化办公用品，工艺美术品（不含金银饰品），家具；种植业；养殖业； 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商 品及技术除外），进料加工和“三来一补”业务，对销贸易和转口贸易等。截止报 告期末，迪康集团的第一大股东仍为成都迪康实业发展有限公司，迪康集团董事 局主席曾雁鸣先生持有成都迪康实业发展有限公司 36%的股份（为其第一大股 东），系本公司实际控制人。 （四）除迪康集团外，公司无其他持股 10％以上的法人股东。 （五）公司前 10 名流通股股东 名次 股东名称 年末持股数(股) 持股种类 1 迪康持股研究会 905,976 A股 2 石家庄天恒商贸有限公司 333,000 A股 3 李鹏 139,400 A股 4 尚勇 124,000 A股 5 朱万贵 123,000 A股 6 刘红燕 120,000 A股 7 姚晋 117,000 A股 8 潘长金 108,000 A股 9 李国占 105,000 A股 10 谢琦 100,700 A股 注：本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 7 迪康药业 2003 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况： （一）基本情况 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 孙继林 董事长 男 41 2003.05-2006.05 0 0 彭宇行 副董事长 男 42 2003.05-2006.05 0 0 曾永江 董事 男 40 2003.05-2006.05 0 0 刘 明 董事 男 33 2003.05-2006.05 0 0 高利军 董事 男 47 2003.05-2006.05 0 0 徐学民 董事 男 50 2003.05-2006.05 0 0 毛道维 独立董事 男 54 2003.05-2006.05 0 0 李航星 独立董事 男 40 2003.05-2006.05 0 0 唐 逸 独立董事 男 35 2003.05-2006.05 0 0 于光建 监事会主席 男 49 2003.05-2006.05 0 2800 股 本期买入（已冻结） 任开臣 职工代表监事 男 56 2003.05-2006.05 0 0 樊东生 监事 男 53 2003.05-2006.05 0 0 副总经理 蒲太平 男 51 2003.05-2006.05 0 0 （主持工作） 银 海 副总经理 男 42 2003.05-2006.05 0 0 夏良福 副总经理 男 41 2003.08-2004.01 0 0 郭俊华 财务负责人 女 32 2003.05-2004.04 0 0 蒋 黎 董事会秘书 女 30 2003.05-2006.05 0 0 在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 任职期间 孙继林 四川迪康产业控股集团股份有限公司 董事 2001.7-2004.7 曾永江 四川迪康产业控股集团股份有限公司 总裁、董事局执行主席 2002.7-2004.7 刘 明 四川迪康产业控股集团股份有限公司 董事局秘书长 2003.6-2004.7 徐学民 四川省中药研究所 所长 1999.1- 樊东生 四川迪康产业控股集团股份有限公司 审计部总经理、监事 2003.1-2004.7 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事津贴依据公司 2001 年度股东大会通过的《关于确定董事薪酬 的议案》和《关于确定监事薪酬的议案》执行：董事（不含独立董事）津贴为每 人每年 2 万元，独立董事津贴为每人每年 5 万元，监事津贴为每人每年 1 万元。 以上董、监事津贴不含其兼任公司行政管理职务的报酬。 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员的报酬确定依 据是公司董事会制定的《年薪管理办法》。公司每年年初根据总体发展战略和年 度经营目标与高级管理人员签订《年薪目标责任书》，确定年薪及考核指标，按 月对高级管理人员进行考核，支付月度年薪工资，年终根据指标完成情况确定其 报酬。 现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 136.3 万元，其 8 迪康药业 2003 年年度报告 中金额最高的前三名董事的报酬总额为 44.2 万元，金额最高的前三名高管人员的 报酬总额为 47.6 万元。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在 20 万元以上的有 1 人，在 10 万 元至 20 万元之间的有 4 人，在 10 万元以下的有 12 人。 董事曾永江、刘明、监事樊东生未在本公司领取报酬（不含董事、监事津贴）， 其报酬在控股股东迪康集团领取；董事徐学民未在本公司领取报酬（不含董事津 贴），其报酬在股东单位四川省中药研究所领取；董事彭宇行、高利军、毛道维、 李航星、唐逸未在本公司领取报酬（不含董事津贴）。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况和原因 2003 年 1 月 17 日召开的公司 2003 年度第一次临时股东大会同意郭伟先生因 拟在公司关联企业担任重要职务辞去所担任的公司第一届董事会独立董事职务, 同时选举李航星先生为公司独立董事。 2003 年 5 月 26 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过了公司第二届董事 会、监事会换届选举的议案。会议采用累积投票制度选举孙继林先生、曾永江先 生、刘明先生、彭宇行先生、徐学民先生、高利军先生为公司第二届董事会董事； 选举毛道维先生、李航星先生、唐逸先生为公司第二届董事会独立董事；选举于 光建先生、樊东生先生为公司第二届监事会监事。此前公司职工代表大会推选任 开臣先生为公司职工代表监事。经此换届，曾雁鸣先生、谷元清先生不再担任董 事职务，赵正林先生、熊焱先生、邬炳友先生不再担任监事职务。 2003 年 5 月 26 日召开的公司第二届董事会第一次会议聘任蒲太平先生为公 司副总经理（主持工作），银海先生为公司副总经理，蒋黎女士为董事会秘书，郭 俊华女士为公司总会计师（财务负责人）、证券事务代表。经此选举，孙继林先生 不再担任总经理职务，于光建先生不再担任副总经理职务，刘明先生不再担任董 事会秘书职务。 2003 年 8 月 15 日召开的第二届董事会第二次会议聘任夏良福先生为公司副 总经理。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工 1207 人，其中生产人员 382 人，销售人员 337 人，技术人员 214 人，财务人员 50 人，行政人员 224 人。 上述人员中，硕士及以上学历的共 37 人，本科学历的 138 人，大中专学历 507 人，高中及以下学历的 525 人。 截止报告期末，公司无离退休员工。 9 迪康药业 2003 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、 《上市公司治理准则》、中国 证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的相关要求，不断完善公司 法人治理结构，规范公司运作。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的要求，公司对《公司章程》相关条款进行了修订，对公司对 外担保的内容和程序等方面做出了明确规定；通过换届选举产生了新一届董事会， 优化了独立董事构成；此外，公司还建立了《投资者关系管理制度》 、《董事长工 作细则》、《董事长办公会议事规则》等制度，对外加强了与投资者的沟通，对内 严格规范了董事长决策程序。报告期内公司治理情况如下： （一）关于股东与股东大会 公司确保所有股东，尤其是中小股东充分享有和行使自己的权利。公司严格 按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》及《公司章程》的 要求，召集、召开股东大会，使股东能够充分行使表决权；公司与关联方发生的 关联交易公平合理，定价依据充分且符合市场原则，相关信息披露充分，不存在 损害公司和股东利益的情形。 （二）关于控股股东与上市公司的关系 报告期内，控股股东行为规范，未出现直接或间接干预上市公司正常生产经 营活动或损害公司及其他股东权益的情形，其对本公司董事、监事候选人的提名， 严格遵循了相关法规和《公司章程》规定的条件和程序。公司独立运作，与控股 股东在资产、财务、人员、机构和业务方面实现了“五分开”。 （三）关于董事与董事会 报告期内，公司严格按照《公司章程》规定采取累积投票制选举产生了新一 届董事会，公司董事的人数和人员构成符合法律、法规要求，独立董事占全体董 事人数的三分之一，其中包括一名会计专业人士，董事会成员结构日趋优化；公 司制定了《董事长工作细则》、《董事长办公会议事规则》，通过规范董事长决 策程序进一步加强了公司治理。 （四）关于监事与监事会 公司依照《公司章程》规定的监事选举程序进行监事会换届工作，监事会人 数和人员构成合法合规。按照《监事会议事规则》和相关法规的要求，公司监事 会对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，充分 履行监督职能，维护公司和全体股东利益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司通过建立职业经理人相关配套制度、制定《高级管理人员绩效考核管理 程序》，不断完善董事、监事和经理人员的绩效评价与激励机制。 （六）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区 等利益相关者的合法权益，在互惠互利的基础上努力扩大相互间的合作与交流， 共同推进公司健康持续发展。 根据证监会要求，报告期内，公司制定了《投资者关系管理制度》，并在公司 公共网站上建立投资者关系管理专栏，进一步加强公司与投资者之间的沟通。 10 迪康药业 2003 年年度报告 （七）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规、《公司章程》和《信息披露管理办法》的要求， 准确、真实、完整、及时地披露有关信息和向中国证监会及其派出部门、证券交 易所报告有关情况，确保所有股东有平等机会获得信息。 （八）根据《上市公司治理准则》的要求，公司虽已制定了董事会战略、审计、 提名、薪酬与考核专门委员会实施细则，但在实际运作过程中尚需对照《上市公 司治理准则》要求改进和完善。公司将进一步完善相关制度，提高专门委员会运 作水平。 二、独立董事履行职责情况 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司在 2003 年 5 月 26 日召开的 2002 年度股东大会上增聘了一名独立董事，使独立董事在董事会成 员中的比例达到三分之一，其中包括一名会计专业人士。报告期内，公司独立董 事能够充分履行职责，关注公司经营情况、财务状况及法人治理结构，积极参与 公司决策，对公司关联交易、董事及高管人员的变更等事项均发表了独立意见， 认真履行了诚信、勤勉的义务，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司整体利 益及中小股东的利益，对公司治理结构的完善起到了积极的推动作用。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （一）公司与控股股东在人员方面已经分开，在劳动、人事、工资管理上完 全独立。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在 公司控股股东担任任何行政职务，并全部在本公司领取报酬；控股股东推荐董、 监事的程序合法。 （二）公司与控股股东在资产方面已经分开。公司与控股股东产权关系明确， 拥有独立于控股股东的生产经营资产、采购销售系统及生产经营使用的工业产权、 商标、非专利技术等无形资产。 （三）公司与控股股东在财务方面已经分开。公司拥有独立的财务部门和财 务人员，并建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，在银行独立开设账户， 并独立依法纳税。 （四）公司与控股股东在机构方面已经分开。公司拥有完全独立的经营机构 和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完全分开，各自独立运作。 （五）公司与控股股东在业务方面已分开。公司具有独立完整的业务及自主 经营能力，拥有完全独立的产、供、销系统，在业务方面独立于控股股东。 四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制 2003 年，公司对高级管理人员继续实行以《年薪目标责任书》为核心的绩效 考核管理机制。董事会依据《工资管理办法》、《考核管理办法》及《年薪管理办 法》与高级管理人员签定《年薪目标责任书》 ，并根据《高级管理人员绩效考核管 理程序》对高级管理人员业绩和绩效进行考评，结合企业经营业绩和其他指标的 完成情况及其在目标中所占的权重确定高级管理人员的报酬。 11 迪康药业 2003 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开及有关决议情况 报告期内公司共召开了两次股东大会，分别为 2003 年度第一次临时股东大 会和 2002 年度股东大会。 （一）2003 年度第一次临时股东大会由董事会召集，以《四川迪康科技药业 股份有限公司第一届董事会第二十二次会议决议公告暨召开 2003 年度第一次临 时股东大会的通知》进行了通知，并刊登在 2002 年 12 月 17 日的《上海证券报》 上；会议于 2003 年 1 月 17 日在四川省成都市龙泉驿区茶店龙府饭店召开，出席 会议的股东及其授权代表 5 人，代表公司股份 77,400,000 股，占公司总股本的 60.75%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司董、监事及高级管理人员 出席了会议。会议由北京市鑫兴律师事务所秦庆华律师到场见证并出具了法律意 见书。会议以记名投票表决方式形成如下决议： A、审议通过了关于公司董事会延期进行换届选举的议案； B、审议通过了关于公司监事会延期进行换届选举的议案； C、审议通过了关于改选公司独立董事的议案； 本次临时股东大会决议公告刊登于 2003 年 1 月 18 日《上海证券报》 。 （二）2002 年度股东大会由董事会召集，以《四川迪康科技药业股份有限公 司第一届董事会第二十四次会议决议公告暨召开 2002 年度股东大会的通知》进行 了通知，并刊登在 2003 年 4 月 16 日的《上海证券报》上；会议于 2002 年 5 月 26 日在四川省成都市龙泉驿区茶店龙府饭店召开，出席会议的股东及其授权代表 5 人，代表公司股份 77,400,000 股，占公司总股本的 60.75%，符合《公司法》和 《公司章程》的规定。公司董、监事及高级管理人员出席了会议。会议由北京市 鑫兴律师事务所秦庆华律师到场见证并出具了法律意见书。会议《关于董事会换 届选举的议案》涉及董事选举的事项采用累积投票方式表决，其余审议事项采取 记名投票方式投票表决，形成如下决议： A、审议通过了《公司二 00 二年度董事会工作报告》； B、审议通过了《公司二 00 二年度监事会工作报告》； C、审议通过了《二 00 二年度财务决算及二 00 三年财务预算报告》； D、审议通过了《二 00 二年度利润分配方案》； E、审议通过了《关于申请股东大会授予董事会部分权力的议案》 ； F、审议通过了《关于董事会换届选举的议案》； G、审议通过了《关于监事会换届选举的议案》； H、审议通过了《关于确定会计师事务所报酬及续聘会计师事务所的议案》； 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 27 日《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 1 月 17 日召开的公司 2003 年度第一次临时股东大会同意郭伟先生因 拟在公司关联企业担任重要职务辞去所担任的公司一届董事会独立董事职务,另 改选李航星先生为公司独立董事。 2003 年 5 月 26 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过了公司第二届董事 会、监事会换届选举的议案。会议以累计投票制选举孙继林先生、曾永江先生、 刘明先生、彭宇行先生、徐学民先生、高利军先生为公司第二届董事会董事；选 举毛道维先生、李航星先生、唐逸先生为公司第二届董事会独立董事；选举于光 建先生、樊东生先生为公司第二届监事会监事。此前公司职工代表大会推选任开 12 迪康药业 2003 年年度报告 臣先生为公司职工代表监事。经此换届，曾雁鸣先生、谷元清先生不再担任董事 职务，赵正林先生、熊焱先生、邬炳友先生不再担任监事职务。 13 迪康药业 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司继续巩固 PDLLA 可吸收骨折内固定螺钉在生物医学材料领域 的领先优势；通过加大对募集资金投资项目的建设力度，确保公司生产性、销售 性分（子）公司顺利通过 GMP、GSP 认证。另一方面，生产改造增加的固定资产摊 销在一定程度上增加了生产成本，加之受药品招标、药价下调等政策因素影响， 医药企业的利润空间进一步缩小，特别是治疗性输液市场恶性竞争、大输液价格 大幅下滑，使得公司产品整体毛利率降低；此外，新产品推广期营业费用增加、 报告期内补贴收入减少也对公司经营业绩造成不利影响。2003 年度，公司实现主 营业务收入 153,920,564.57 元，同比增长 0.50 %，净利润 12,831,653.46 元， 同比下降 11,189,994.93 元，降幅为 46.58%，主要系产品整体毛利率同比下降 3.84%导致主营业务利润减少约 590 万元、营业费用较上年增加 284 万元和补贴收 入减少 670 万元所致。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、 公司主要经营外用药，软膏剂，滴鼻剂，栓剂，口服液体制剂，化学原 药，中成药研制，技术咨询和转让，销售保健用品，保健食品，饮料及制药原料。 报告期内，公司主营业务未发生变化。 报告期内公司经营的主要产品包括大输液系列、片剂、外用液体制剂、生物 医学材料等产品。 2、主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币元 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 分行业： 药品销售 153,920,564.57 80,769,943.16 47.52 0.50 8.42 -3.84 其中：关联交易 1,366,846.07 1,365,177.93 0.12 分产品： 大输液* 22,779,550.08 18,624,005.17 18.24 -24.59 -16.88 -7.58 外用液体制剂 7,859,971.82 2,015,350.72 74.36 -48.88 -0.87 -12.41 片剂 32,024,341.00 24,430,170.61 23.71 33.40 23.80 5.91 其他 91,256,701.67 35,700,416.66 60.88 9.19 17.71 -2.83 其中：关联交易 1,366,846.07 1,365,177.93 0.12 关联交易的定价原则 按市场公允价格定价 注：上述产品市场占有率不详。 * 大输液产品不含盐酸格拉司琼氯化钠注射液。 注:较上年同期增减变化的原因 14 迪康药业 2003 年年度报告 (1)大输液销售收入和毛利率下降系报告期内市场竞争激烈,价格降低所致。 (2)外用液体制剂销售收入大幅下降,原因为：公司原外用液体制剂因国家政 策性调价降价幅度高达 71%，公司为保持该类产品的盈利能力而推出新外用液体 制剂，但由于新产品尚处于推广期，导致其销量下降。 (3)片剂产品销售收入上升系报告期内市场占有率扩大，销售量增加所致。 3、按地区分类： 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务利润 成 都 82,437,509.65 57,973,569.09 重 庆 73,751,423.41 14,147,370.88 公司内各地区分部间相互抵销 -2,268,368.49 - 合 计 153,920,564.57 72,120,939.97 4、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发 生较大变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、重庆迪康长江制药有限公司（以下简称“重庆迪康” ）：截止报告期末，本 公司持有该公司 99.8%的股权。该公司注册资本 5000 万元，主营业务为:化学药 原料、天然药原料、生物制剂的研究、开发、生产、销售、技术转让及技术服务， 片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂（内服）、糖浆剂、溶液剂（内服、外服）、合剂、 口服液、膜剂、粉针剂、大容量注射剂、小容量注射剂；盐酸小檗碱、赖氨匹林、 羧甲司坦、对乙酰氨基酚、缩合葡萄糖、硫酸庆大霉素、蘑菇浸膏原料药。农副 土特产品（不含粮、油、棉）、化工产品（不含危险品）。截止 2003 年底，该公司 总资产 228,394,451.95 元，净资产 57,250,081.97 元，2003 年度实现净利润 1,611,783.89 元。 2、成都迪康中科生物医学材料有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 92.11%的股权。该公司注册资本 3800 万元，主营业务为：研究、开发、生产销售 III 类矫正外科（骨科）手术器械；医用高分子材料及制品；I 类卫生材料及敷料、 并提供相关技术咨询、技术转让、技术服务（国家有专项规定的除外）。截止 2003 年底，该公司总资产 81,824,821.72 元，净资产 78,450,171.46 元，2003 年实现净利 润 29,611,931.63 元。 3、四川和平药房连锁有限公司（以下简称“和平连锁”）：截止报告期末，本 公司持有该公司 99.7%的股权。该公司注册资本 7000 万元，主营业务为：中药材、 中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生药、生化药品、生物制品、保健品、保健 食品、普通食品、化妆品、日用百货、农副产品（除粮、棉、油）、彩扩服务。截 止 2003 年底，该公司总资产 107,798,236.53 元，净资产 58,021,463.15 元，2003 年度实现净利润-4,504,201.44 元。 （三）主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商采购金额合计占年度采购总额的 24.68%； 公司向前五名客户销售金额合计占年度销售总额的 20.49%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、报告期内，受药品招标、药价下调等政策因素影响，医药行业竞争更趋激 烈。治疗性输液、大输液市场价格的大幅下滑，招标产品群价格的持续走低，招 15 迪康药业 2003 年年度报告 标所带来的附加成本增加，使得公司整体毛利率降低，利润空间日渐狭小。 对此，公司将把握国家价格政策和地方招标采购政策的变化，顺应市场需求 趋势，及时提出应对措施，调整产品结构，加大对高毛利率产品的培育；同时大 胆探索，通过建立和完善普药的农村营销模式，寻求普药在农村市场的突破，努 力减少政策和市场因素对公司生产、营销带来的不利影响。 2、为增强产品市场竞争力，2003 年度公司引进了国家一类新药盐酸吡格列酮 和国家二类新药雷贝拉唑钠，采取重点产品重点培育的策略以抢占市场。但新药 推广期大量的人、财、物投入导致报告期内营业费用增加，并将对 2004 年的营业 费用控制继续形成压力。 对此，公司将继续集中优势资源培养重点产品，通过市场知名度的提高和市 场占有率的扩大获取效益；同时厉行节约，进一步加强内部管理和成本控制。 3、公司自上市以来，一直根据《招股说明书》披露的募集资金用途进行项目 投资和建设。但由于公司募投项目均属医药类项目，具有投资大、周期长、市场 风险难以预测的特点，在项目实施建设的三年间，医药行业发展趋势的演变、国 际国内市场环境的变化、相关政策的调整，不断给项目的实施带来不确定因素， 相关项目可行性论证的基础已有所改变，部分项目市场潜在风险渐增，投资见效 期较原项目计划也将有所延长。 为顺应政策和市场环境的变化，报告期内公司一方面加快了与 GMP、GSP 认证 密切相关的募集资金投资项目的建设进度；另一方面对部分项目采取谨慎投资的 原则，放缓进度或已暂缓实施。同时公司根据市场变化规律，结合公司发展战略 需要，对募投项目重新进行全面评估，积极、审慎地寻求新的市场机会，拟通过 项目间调整或改变部分募集资金用途，合理安排和使用剩余的募集资金，以切实 维护股东利益。 4、报告期内，公司技改工程建设进展顺利，公司生产性分公司成都迪康制药 公司的 13 个剂型通过了 GMP 现场检查，子公司重庆迪康通过了 GMP 复查，销售性 分、子公司也已通过 GSP 认证。但公司为通过 GMP、GSP 认证实施的生产改造增加 的资本性支出将逐年摊销，一定程度上增加了公司产品的生产成本。 公司将严格控制采购成本，加强处方改进和工艺技术革新，在强化质量管理 的同时采取有力措施保证产能的有效发挥，降低生产成本；同时充分利用通过 GMP、GSP 认证的有利条件，积极参与全国范围内的招标，通过市场占有率的扩大 提高赢利水平。 二、报告期内的投资情况 报告期内，公司投资额合计 217,671.69 千元，比上年的 227,388.90 千元减 少 9,717.21 千元，减幅为 4.27% 。 （一）募集资金投资使用情况： 1、募集资金投资项目进展情况 单位：人民币千元 本年度已使用 125,090.02 募集资金总额 募集资金总额 497,126.30 已累计使用募 389,433.42 集资金总额 是否符合计划进度 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 和预计收益 医药开发中心技术改 造项目 34,300.00 否 37,138.89 — 是 16 迪康药业 2003 年年度报告 PDLLA 可吸收生物医 37,861.30 否 44,751.91 27,275.55 是 学材料产业化项目 外用液体制剂分厂技 投产初期 23,160.90 否 18,924.42 否 改项目 暂无收益 中药材现代化产业基 40,319.20 否 23,784.01 暂无收益 否 地技改项目 中药提取分厂技改项 暂缓实施 43,137.30 否 — 否 目 尚无收益 中药颗粒制剂分厂实 投入期间 36,525.50 否 30,347.03 是 施 GMP 项目 暂无受益 口服液制剂分厂实施 投入期间 27,319.40 否 15,855.37 是 GMP 项目 暂无受益 中、西药胶囊制剂分厂 投入期间 30,898.90 否 30,436.45 是 技改项目 暂无受益 中药冻干粉针制剂分 投入期间 33,805.30 否 32,080.30 是 厂实施 GMP 项目 暂无受益 销售网络实施 GSP 项 目 60,000.00 否 14,602.54 — 否 符合 GSP 规范的药品 零售连锁企业经营网 82,680.00 否 94,394.00 -4,490.69 否 络技术改造项目 补充流动资金 47,118.50 否 47,118.50 — 是 合计 497,126.30 389,433.42 22,784.86 未达到计划进度和收 1、部分项目未达到计划进度的原因说明： （1）中药材现代化产业基地技改项目：因市场客观环境及国家土地政策发生 益的说明（分具体项 变化，公司谨慎投资，进度减慢； 目） （2）中药提取分厂技改项目：医药行业政策基本面有所调整，公司为避免重 复建设造成资源浪费，暂缓实施； （3）销售网络实施 GSP 项目：配合国家药监局对 GSP 认证的进度要求，实际 投资进度较计划有所放缓； 2、部分项目未达到计划收益的原因说明： （1）外用液体制剂分厂技改项目：该项目于 2003 年 11 月方投产，报告期内 暂无收益； （2）符合 GSP 规范的药品零售连锁企业经营网络技术改造项目：项目实施建 设三年来，医药流通行业尤其是医药连锁业竞争日趋激烈，项目可行性论证的基础 已有所改变，致使该项目投资见效期延长，未实现预计收益。 变更原因及变更程序 报告期内募集资金实际投资项目与承诺投资项目一致，未发生变更。 说明（分具体项目） 2、其他募集资金投资情况： 根据公司 2001 年度股东大会决议，公司利用暂时闲置的募集资金投资国债 （详见刊登于 2002 年 5 月 21 日《上海证券报》的 2001 年度股东大会决议公告）。 截止报告期末，公司持有 2002 年第 10 期记账式国债的投资余额为 9,761,000 元， 暂无收益。 尚未使用的募集资金存放银行。 （二）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况： 1、经 2002 年 5 月 20 日公司 2001 年度股东大会审议通过，报告期内，公司 控股子公司重庆迪康继续委托迪康集团建设包括部分非募投项目在内的生产线技 17 迪康药业 2003 年年度报告 改工程。详见第十节“重要事项” 中“三、报告期内发生及以前期间发生但持续 到报告期内的重大关联交易”的相关内容。 2、根据公司2003年3月27日第一届董事会第二十三次会议决议，公司投资人 民币30,000,000元对四川中药现代化科技园投资有限公司进行单方增资，增资后该 公司注册资本由50,000,000元增加为80,000,000元，其中本公司出资占该公司注册 资本的37.5%。截止报告期末，相关增资事项已办理完毕。该公司经营范围为： 天然药物及其制剂、化学药及其制剂、生物药及制剂的研究、开发及技术咨询服 务；农副产品加工，中药材种植；销售化工产品（不含危险品）；办公设备租赁。 报告期内公司自该公司获取收益742,703.69元。详见刊登于2003年4月1日《上海 证券报》的公司对外投资公告。 3、公司在高新区建设总部大楼，本报告期投入46,200.61千元，截止报告期末， 该工程累计投入52,904.13千元。 三、财务状况和经营成果的分析 （一）公司财务状况、经营成果变动及原因 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 增减幅（%） （或 2003 年度） （或 2002 年度） 总资产 872,339,183.58 779,445,158.58 11.92 股东权益 663,663.934.78 663,572,281.32 0.01 主营业务利润 72,120,939.97 77,215,725.76 -6.60 净利润 12,831,653.46 24,021,648.39 -46.58 现金及现金等价物净增加额 -140,346,843.33 -147,925,438.98 5.12 增减变动的原因： 1、总资产增加系本年度国债贴息专项资金 4200 万元到位以及补充流动资金 增加负债所致。 2、主营业务利润下降主要系药品招标、药价下调等政策因素影响治疗性输液、 大输液等招标产品群价格下滑，使得公司产品整体毛利率降低所致。 3、净利润下降主要系产品整体毛利率同比下降 3.84%导致主营业务利润减少 约 590 万元、营业费用较上年增加 284 万元和补贴收入减少 670 万元所致。 4、现金及现金等价物净增加额变动原因： （1）报告期内经营性现金流入较上年减少导致经营活动产生的现金流量净额 减少； （2）报告期内固定资产投入增加导致投资活动产生的现金流量净额减少； （3）国债贴息专项资金 4200 万元到位以及补充流动资金增加负债导致筹资 活动产生的现金流量净额增加。 （二）报告期内公司未发生重大资产损失,也未发生对外担保承担连带责任导 致的重大资产损失。 （三）报告期内公司作出的会计政策变更： 根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的规 定，对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，由原来按一定期限摊销进入损益而改作为资本公积处理。该会计政策 变更对原有的处理方法不作追溯调整，对股权投资差额的贷方余额继续采用原有 的会计政策，直至摊销完毕；对于2003年3月17日及以后新发生的对外投资而产生 18 迪康药业 2003 年年度报告 的股权投资贷方差额，直接计入资本公积。该项会计政策变更对公司会计报表无 影响。 根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至 财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整 事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润” 项目下单独列示。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收 益及其相关项目的期初数，2002 年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调 整。此项会计政策变更调减了 2003 年年初的应付股利 12,740,000.00 元，调增了 2003 年年初留存收益 12,740,000.00 元。 上述会计政策的变更符合现行相关会计准则、会计制度及其他法律法规的规 定，对公司本期损益未产生重大影响。 报告期内公司无会计估计变更、会计差错更正的情况。 四、生产经营环境和宏观政策、法规变化的影响 2003 年，国家医疗体制、医保体制、医药流通体制改革持续进行，国家基本 医疗制度改革深入实施，为新的药品市场格局及医药企业良好发展环境的形成创 造了条件。但药品公开招投标制度的全面推行，药品价格连续政策性下调，短期 内将导致医药产品毛利率降低，对公司主营业务收入和利润造成一定程度的影响。 五、审计报告涉及事项的说明 重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了七次董事会： 1、公司第一届董事会第二十三次会议于 2003 年 3 月 27 日以通讯方式召开， 表决董事九名，会议经审议通过了关于投资四川中药现代化科技园投资有限公司 的议案。 本次会议《对外投资公告》刊登于 2003 年 4 月 1 日《上海证券报》。 2、公司第一届董事会第二十四次会议于 2003 年 4 月 11 日在成都市高新西区 迪康大道 1 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，出席会议董事九名，会议审议 通过了： A．公司 2002 年度总经理工作报告； B．公司 2002 年度董事会工作报告； C．公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算报告； D．2002 年度利润分配预案； E．公司 2002 年度报告及其摘要； F．关于申请股东大会授予董事会部分权力的议案； G．关于董事会换届选举的预案； H．关于确定会计师事务所报酬及续聘会计师事务所的议案； I．关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 16 日《上海证券报》。 3、公司第一届董事会第二十五次会议于 2003 年 4 月 28 日在成都市高新西区 迪康大道 1 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，出席会议董事九名， 会议审议 通过了《公司 2003 年第一季度报告》。 4、公司第二届董事会第一次会议于 2003 年 5 月 26 日在成都市龙泉驿区茶店 龙府饭店召开，出席董事九名，会议审议通过了： 19 迪康药业 2003 年年度报告 A．选举孙继林先生为公司第二届董事会董事长； B．选举彭宇行先生为公司第二届董事会副董事长； C．聘任蒋黎女士为董事会秘书； D．聘任郭俊华女士为证券事务代表； E．聘任蒲太平先生为公司副总经理(主持工作)； F．聘任银海先生为公司副总经理； G．聘任郭俊华女士为公司总会计师（财务负责人）。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 27 日《上海证券报》。 5、公司第二届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 15 日在成都市高新西区迪康 大道 1 号迪康医药开发中心三楼会议室召开，表决董事九名，审议通过了： A．公司 2003 年半年度报告全文及摘要； B．《四川迪康科技药业股份有限公司董事长工作细则》； C．聘任夏良福先生为公司副总经理。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 19 日《上海证券报》。 6、公司第二届董事会第三次会议于 2003 年 10 月 24 日在成都市高新西区迪 康大道 1 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，出席会议董事九名，会议审议通 过了： A．公司 2003 年第三季度报告； B．同意公司为适应市场变化和公司发展需要，在成都市注册成立一家销售 性分公司——四川迪康科技药业股份有限公司保健品分公司（以工商登记核准的 名称为准）。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 28 日《上海证券报》。 7、公司第二届董事会第四次会议于 2003 年 12 月 29 日在成都市高新西区迪 康大道 1 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，出席会议董事 9 人，会议审议通 过了： A．关于修改公司章程的议案； B．《四川迪康科技药业股份有限公司投资者关系管理制度》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 31 日《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据《公司法》 、《证券法》、 《公司章程》等有关法律法规的要求， 严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。本年 度具体执行情况如下： 1、报告期内公司利润分配方案、资本公积金转增股本方案执行情况 公司 2003 年 5 月 26 日召开的 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润 分配方案：以 2002 年年末总股本 127,400,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发 现金红利 1.00 元（含税），派发现金红利总额为 12,740,000 元，公司于 2003 年 6 月 13 日在《上海证券报》上公布分红派息实施公告，确定 2003 年 6 月 18 日为股 权登记日，2003 年 6 月 19 日为除息日，2003 年 6 月 25 日为现金发放日，向全体 流通股东派发了红利。截止报告期末，尚有 40.06 万元法人股红利未派发。2002 年度公司无公积金转增股本方案。 2、利用闲置募集资金投资国债 根据公司 2001 年度股东大会决议，公司利用暂时闲置的募集资金投资国债 （详见刊登于 2002 年 5 月 21 日《上海证券报》的 2001 年度股东大会决议公告）。 截止报告期末，公司持有 2002 年第 10 期记账式国债的投资余额为 9,761,000 元， 20 迪康药业 2003 年年度报告 暂无收益。 3、委托控股股东代建生产线技术改造工程 经 2002 年 5 月 20 日公司 2001 年度股东大会审议通过，公司控股子公司重庆 迪康委托迪康集团代为建设生产线技术改造工程的固定资产投入部分。详见“第 十节重要事项”中“三、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期内的重大 关联交易”。 七、本次利润分配预案（公积金转增股本预案） 经重庆天健会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 12,831,653.46 元。按公司章程规定，提取 10%的法定盈余公积金 4,218,219.89 元和 5%的法定 公益金 2,109,109.95 元后，加上 2002 年度未分配利润 63,190,269.74 元，扣除 根据公司 2002 年度股东大会通过的 2002 年度利润分配方案派发的现金股利 12,740,000 元，年末可供股东分配的利润为 56,954,593.36 元。考虑到公司的经 营发展需要，公司董事会决定：2003 年拟不进行利润分配和公积金转增股本。 八、其他事项 （一）公司自 2004 年 1 月 1 日新增信息披露报刊《中国证券报》。 （二）重庆天健会计师事务所关于四川迪康科技药业股份有限公司控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项说明，内容如下： 我们接受委托对四川迪康科技药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年年度会计报表进行审计，并出具了重天健审[2004]132 号标准无保留意见的审计 报告。根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们将 2003 年度贵 公司控股股东及其他关联方占用资金的情况专项说明如下： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况： 单位：人民币元 经营性占用： 与股份公 对应的 全年借方 全年贷方 占用方式及 关联方名称 年初余额 年末余额 司关系 会计科目 累计额 累计额 占用原因 四川迪康产业控股 母公司 应收账款 740,852.84 740,852.84 货款 集团股份有限公司 成都人民商场(集团) 同一母公司 应收账款 204,656.50 122,100.00 82,556.50 货款 股份有限公司 四川和平医药有限 同一母公司 应收账款 1,603,971.43 1,603,971.43 货款 责任公司 非经营性占用： 与股份公司 对应的 全年借方 全年贷方 占用方式及 关联方名称 年初余额 年末余额 关系 会计科目 累计额 累计额 占用原因 四川迪康产业控股 房租款及拆 母公司 其他应收款 4,864,102.17 19,577,645.88 988,079.77 23,453,668.28 集团股份有限公司 迁损失补偿* 四川和平医药有限 同一母公司 其他应收款 153,347.28 14,651.55 138,695.73 往来款 责任公司 成都迪康药物研究所 同一母公司 其他应收款 180,946.92 555,248.34 25,600.32 710,594.94 往来款 四川医药工业公司 同一母公司 其他应收款 41,000.00 41,000.00 往来款 成都迪康药物研究所 同一母公司 预付账款 30,500.00 30,500.00 往来款 *注：根据四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“集团公司”）2002 21 迪康药业 2003 年年度报告 年 12 月 31 日对公司出具的《承诺函》，集团公司将履行在公司上市招股说明书中 所作的承诺：即承担其投入和卖给公司设备因三峡工程搬迁而造成的搬迁损失和 费用。截止 2003 年 12 月 31 日，公司共将由集团公司投入和卖给公司因三峡工程 搬迁后无法继续使用的固定资产及相关损失和费用 16,875,226.45 元转由集团承 担，其中本年度因搬迁无法继续使用的固定资产原值 20,692,128.22 元、净值 14,554,957.17 元，相关搬迁费用 1,159,220.58 元；2002 年因搬迁无法继续使用 的固定资产原值 2,790,712.50 元、净值 1,161,048.70 元。 2、2003 年度贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况： 单位：人民币元 经营性占用： 关联方名称 与股份公司关系 对应的会计科目 全年贷方累计额 偿还方式 备注 成都人民商场(集团)股份有限公司 同一母公司 应收账款 122,100.00 现金 非经营性占用： 关联方名称 与股份公司关系 对应的会计科目 全年贷方累计额 偿还方式 备注 四川迪康产业控股集团股份有限公司 母公司 其他应收款 988,079.77 往来抵账 成都迪康药物研究所 同一母公司 其他应收款 25,600.32 往来抵账 四川和平医药有限责任公司 同一母公司 其他应收款 14,651.55 现金 3、截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司占用控股股东及其他关联方资金情况： 单位：人民币元 经营性占用： 与股份公司 对应的会计 占用方式及 关联方名称 年初余额 全年借方累计额 全年贷方累计额 年末余额 关系 科目 占用原因 四川和平医药 同一母公司 应付账款 1,560,843.47 4,659,731.94 3,098,888.47 购货款 有限责任公司 成都迪康科技 同一母公司 应付账款 147,870.90 103,437.15 45,229.43 89,663.18 购货款 实业有限公司 非经营性占用： 与股份公司 对应的会计 占用方式及 关联方名称 年初余额 全年借方累计额 全年贷方累计额 年末余额 关系 科目 占用原因 四川迪康产业 控股集团股份 母公司 应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00 购置土地款 有限公司 四川迪康产业 控股集团股份 母公司 其他应付款 3,415,549.29 537,219.00 2,878,330.29 工程垫支款 有限公司 （三）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）规 定情况的专项说明及独立意见 公司独立董事毛道维先生、李航星先生、唐逸先生认为： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》，公司董事会已提出了修改《公司章程》的议案，对《公司章程》相关条款 进行了修订，对公司对外担保的内容和程序等方面做出了明确规定；公司对照证 监发[2003] 56 号文公司进行了严格自查，并及时向成都证管办递交了表明公司不 22 迪康药业 2003 年年度报告 存在证监发[2003] 56 号文所述关联方违规占用资金和为控股股东及其它关联方 提供担保之情形的自查报告。 经审查： 1、公司担保情况包括： （1）由公司董事长根据《董事会议事规则》和《董事长工作细则》召集董事 会或董事长办公会审议批准，为控股子公司提供担保，对公司无重大影响； （2）未发现公司为控股股东及其他关联方提供违规担保。 2、与关联方资金往来情况包括： （1）由控股股东承诺承担其投入和卖给公司设备因三峡工程搬迁而造成的搬 迁损失和费用形成的应收款； （2）正常生产经营性资金往来。 公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费 用的情况，也不存在互相代为承担成本和其他支出的情况。 23 迪康药业 2003 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会的工作情况 本报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，积极 开展工作，对公司的经营活动、财务状况及高级管理人员经营行为进行了监督。 报告期内公司监事列席了各次董事会和股东大会，并召开了五次监事会： （一）公司第一届监事会第十二次会议于 2003 年 4 月 11 日在成都市高新西 区迪康大道 1 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，应到监事三人，实到三人。 会议审议通过了： A、公司 2002 年度报告及摘要； B、公司 2002 年度监事会工作报告； C、关于监事会换届选举的预案； 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 16 日的《上海证券报》。 （二）公司第一届监事会第十三次会议于 2003 年 4 月 28 日在成都市高新西 区迪康大道 1 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，应到监事三人，实到三人。 会议审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 （三）公司第二届监事会第一次会议于 2003 年 5 月 26 日在成都市龙泉驿区 茶店龙府饭店召开，应到监事三人，实到三人。会议审议通过了选举于光建先生 为公司第二届监事会主席的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 27 日的《上海证券报》。 （四）公司第二届监事会第二次会议于 2003 年 8 月 15 日在成都市高新西区 迪康大道 1 号迪康医药开发中心三楼会议室召开，应到监事三人，实到三人。会 议审议通过了： A、公司 2003 年半年度报告全文及摘要； B、对董事会和经营领导班子 2003 年上半年工作情况的意见。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 19 日的《上海证券报》。 （五）公司第二届监事会第三次会议于 2003 年 10 月 24 日在成都市高新西区 迪康大道 1 号迪康医药开发中心二楼会议室召开，应到监事三人，实到三人。会 议审议通过了： A、公司 2003 年第三季度报告； B、对董事会和经营领导班子 2003 年 1—9 月工作情况的意见。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 28 日的《上海证券报》。 二、监事会就公司报告期内的运作情况发表以下独立意见 （一）公司依法运作情况：公司股东大会、董事会、监事会决策程序和内容 符合《公司法》、 《公司章程》和相关法律、法规的要求，董事会做出的关于 2003 年度提取八项资产减值准备及资产核销的决议、关于 2003 年度会计政策变更的决 议及其他决策的程序均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司建立了 完善的内部控制制度，董事、经营班子高级管理人员勤勉尽职、奉公守法，认真 执行股东大会、董事会决议，在履行公司职务时没有违反法律、法规、 《公司章程》 和损害公司利益的行为。 （二）公司财务情况：根据《公司法》 、《公司章程》、《上市公司治理准则》 的要求，监事会对公司财务决策、财务处理和财务状况进行了必要的监督。经监 事会审核，认为公司董事会做出的关于 2003 年度提取八项资产减值准备及资产核 销的决议、关于 2003 年度会计政策变更的决议反映了报告期公司财务情况，公司 24 迪康药业 2003 年年度报告 执行的会计政策以及会计处理符合公司实际情况及相关法律法规的要求，重庆天 健会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告及涉及事项，真实反映了公司的 财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况：2003 年度，公司募集资金实际投入项目和承诺投 入项目一致，无变更募集资金投资项目的情况。 （四）收购、出售资产情况：监事会认为公司收购、出售资产交易价格合理， 未发现内幕交易，未发现损害部分股东权益和造成公司资产流失的行为。 （五）关联交易情况：监事会认为关联交易公平合理，决策程序符合有关法 律法规和公司章程的规定，关联董事和关联股东按规定回避了表决，不存在损害 上市公司利益的行为。 25 迪康药业 2003 年年度报告 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 （一）报告期内公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （二）上一报告期发生但持续到报告期内的重大资产收购事项 根据 2002 年 9 月 18 日公司第一届董事会第十九次会议决议，公司控股子公 司和平连锁用募集资金向成都市政府购买位于成都市金牛区商贸大道的土地约 71,333.69 平方米用于建设连锁经营配送中心，前一报告期已支付了土地价款 3000 万元，报告期内和平连锁向成都市政府继续支付土地价款 1000 万元，其余 事项尚在办理之中。 三、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期内的重大关联交易 （一）购销商品、提供劳务的重大关联交易 1、报告期内公司未发生购销商品、提供劳务的重大关联交易。 2、上一报告期发生但持续到报告期内的购销商品、提供劳务的关联交易： 重庆迪康委托迪康集团代为建设生产线技术改造工程的固定资产投入部分。 （1）关联交易方介绍 迪康集团持有本公司股份 74,897,000 股，占总股本的 58.79%，系本公司第 一大股东。 重庆迪康系本公司控股子公司，该公司注册资本为 5000 万元，其中本公司出 资 4990 万元，占注册资本的 99.8%。 （2）关联交易的主要内容 为利用迪康集团在工程项目管理中的资源，加快工程建设进度、保证工程质 量、降低风险，经 2002 年 5 月 20 日公司 2001 年度股东大会审议通过，重庆迪康 委托迪康集团代为建设生产线技术改造工程的固定资产投入部分（不含设备购 置），包括胶囊生产线、粉针生产线、针剂生产线、片剂生产线、动物房、综合楼、 库房及其他配套生产设施的建设。其中粉针生产线和胶囊生产线属募投项目。 （3）交易定价原则、交易价格、交易金额和结算方式 迪康集团代为建设该技改工程所需款项（包括建筑工程费用，安装工程费用、 预备费用等）由迪康集团先行垫付 2500 万元，在垫付金额达到 2500 万元时进行 第一次结算，以后根据工程进度由重庆迪康向迪康集团即时拨付。工程竣工后， 按经具备资格的第三方审计的竣工决算结果进行最后结算。迪康集团受托代建该 技改工程项目按工程委托建设部分竣工决算审计结果的 1%收取管理费。迪康集 团受托代建该工程不收取资金占用费。截止 2003 年 12 月 31 日，项目累计共投入 资金 5748.36 万元，其中集团公司垫支工程资金 3049 万元，公司已向迪康集团支 付完成结算部分的工程款 2774 万元。 以上事项详见刊登于 2002 年 4 月 8 日《上海证券报》的董事会决议公告、关 联交易公告和独立财务顾问报告。 （二）公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期内的重大资产、 股权转让发生的关联交易。 26 迪康药业 2003 年年度报告 （三）与关联方的债权、债务往来及担保事项： 1、报告期内公司与关联方发生的债权、债务往来： 单位：人民币元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 形成原因 发生额 余额 发生额 余额 公司应收迪康集团 款项主要系房租款、 四川迪康产业控股集 搬迁损失补偿、货 19,577,645.88 24,194,521.12 - 2,878,330.29 团股份有限公司 款；公司应付迪康集 团款项主要系工程 垫支款。 成都人民商场(集团) 204,656.5 82,556.50 - - 货 款 股份有限公司 四川和平医药有限责 1,757,318.71 1,742,667.16 4,659,731.94 3,098,888.47 货款及往来款 任公司 成都迪康药物研究所 555,248.34 741,094.94 往来款 四川医药工业公司 0 41,000.00 往来款 成都迪康科技实业有 45,229.43 89,663.18 货 款 限公司 合计 22,094,869.43 26,801,839.72 4,704,961.37 6,066,881.94 上述应收迪康集团 24,194,521.12 元中的 16,875,226.45 元系由其承诺承担搬 迁损失和费用（详见本节第五、持股 5%以上股东的承诺事项）而形成的应收款； 其他债权债务往来均为零星正常生产经营性资金往来，对公司无重大影响。 2、与关联方的担保事项 （1）报告期内公司未向除控股子公司之外的关联方提供任何担保。 （2）报告期内关联方向本公司提供担保： A、根据公司 2002 年 7 月 16 日第一届第十六次董事会决议，公司向建设银行 成都市第四支行贷款 5000 万元。该贷款由本公司控股股东迪康集团提供担保，担 保期限自 2002 年 7 月 25 日起至 2003 年 7 月 24 日止。截止 2003 年 7 月 24 日， 公司已归还以上贷款。 B、2003年10月24日，迪康集团为公司向中信实业银行成都分行贷款3000万元 提供担保，担保期限自2004年10月24日起至2006年10月24日止。 C、报告期内迪康集团累计为本公司提供票据担保 7,881,071.39 元，用于工 程款项支付。 （四）报告期内公司无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同的签定和履行情况正常，无重大纠纷发生。 （一）托管、承包、租赁事项 1、本年度公司无托管事项； 2、本年度公司无承包事项； 3、租赁事项： （1）根据公司与迪康集团续签的租期一年的《医药开发中心租赁合同》，由 公司提供新基地综合楼面积共计 2,515.93 平方米的办公用房给其使用，公司按 27 迪康药业 2003 年年度报告 20 元/平方米·月的价格收取租金（物管、水电费等另计）。本年度应收迪康集团 租金合计 603,823.20 元（物管、水电费等另计），截止报告期末公司尚未收到上 述款项。 （2）根据公司与慈济医院签定的租期二十年的《租房协议》，由公司提供房 产“草堂别院”共计 4,743.71 平方米的用房给其使用，年租金 148 万元（物管、 水电费等另计），本年度应收慈济医院租金合计 111 万元（物管、水电费等另计） ， 截止报告期末，收到租金 19 万元。 （二）重大担保 1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大对外担保事 项。 2、报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的对控股子公司的担保： 担保对象名称 担保金额（元） 担保类型 担保期 是否履行完毕 2003 年 2 月 21 日至 42,000,000.00 连带责任担保 否 2008 年 2 月 21 日 2003 年 7 月 31 日至 重庆迪康长江制药有限公司 15,816,267.14 连带责任担保 否 2004 年 6 月 23 日 2003 年 9 月 2 日至 833,000.00 连带责任担保 是 2003 年 12 月 26 日 2004 年 6 月 23 日至 四川和平药房连锁有限公司 20,000,000.00 连带责任担保 否 2006 年 6 月 23 日 对控股子公司担保余额合计 77,816,267.14 元 担保总额占公司净资产的比例（%） 11.73% 公司为控股子公司提供的上述担保，由公司董事长根据《董事会议事规则》 和《董事长工作细则》召集董事会或董事长办公会审议批准。上述担保对公司无 重大影响。 3、公司无属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）要求披露的违规担保。 （三）委托投资事项 本年度公司无委托理财事项，公司未来无委托理财计划。 （四）其他重大合同 1、2003年4月6日，公司下属分公司成都迪康制药公司与峨嵋山健康制药有限 责任公司签订了《新药技术转让协议》，购买其独立拥有的国家一类新药盐酸吡 格列酮、国家二类新药雷贝拉唑钠原料及制剂新药技术，合同金额1760万元。截 止报告期末，公司累计支付技术转让费1100万元，上述新药已投放市场。 2、2003年7月11日，公司控股子公司和平连锁与德国西门子德马泰克有限公 司签订设备供应合同和设备的安装、供应和服务合同，约定由西门子德马泰克有 限公司向和平连锁提供“和平配送中心物料输送系统”的相关设备及其安装、供 应和服务。其中：设备供应合同总金额为2,255,734.00美元（不含进口增值税和 关税），设备的安装、供应和服务合同总金额为6,082,492.00元人民币，截止2003 年12月31日，和平连锁已分别付款1,691,800.50美元和2,128,872.20元人民币。 五、持股 5%以上股东的承诺事项 本公司控股子公司重庆迪康老厂区位于三峡库区淹没区，根据迪康集团2002 年12月31日对我公司出具的《承诺函》，迪康集团将履行在公司《招股说明书》 28 迪康药业 2003 年年度报告 中所作的承诺：即承担其投入和卖给公司设备因三峡工程搬迁而造成的搬迁损失 和费用。迪康集团将继续履行承诺，于重庆迪康新厂区生产线技改工程完工、搬 迁工作全部结束后立即进行清算工作，并根据双方确认的清算结果支付搬迁损失 和费用。 六、会计师事务所的聘任和报酬事项 报告期内公司仍聘请重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司审计机构， 该会计师事务所已连续四年为公司提供审计服务。支付会计师事务所的报酬情况 如下： （单位：万元） 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 备注 财务审计费 35 35 35 均包括差旅费 验资费 0.5 2 咨询费 4 4 为独立财务顾问费用 专项报告费 3 控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 注：1、2003 年度财务审计费已经公司董事会审议通过，尚待股东大会决议 批准后支付。 2、公司支付给会计师事务所的验资费、咨询费等其他费用不会影响注册会计 师审计独立性。 3、重庆天健会计师事务所签字注册会计师龙文虎曾为公司首次公开发行证券 提供审计服务,且在公司上市后为公司提供审计服务期限已达到两年，根据《关于 证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》 （证监会计字[2003]13 号）的 规定，公司 2003 年年度审计报告签字注册会计师变更为阮响华注册会计师。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项信息索引 事项名称 刊载日期 报刊名称 版面 互联网站及检索路径 关于新药研发有关情况的公告 2003.5.15 上海证券报 20 版 HTTP://www.sse.com.cn 二 00 二年度股东大会决议公告 2003.5.27 上海证券报 18 版 HTTP://www.sse.com.cn 关于控股股东股权质押公告 2003.07.17 上海证券报 22 版 HTTP://www.sse.com.cn 第二届董事会第三次会议决议 2003.10.28 上海证券报 39 版 HTTP://www.sse.com.cn 公告（成立保健品分公司） 第二届董事会第四次会议决议 2003.12.31 上海证券报 19 版 HTTP://www.sse.com.cn 公告（修改《公司章程》） 29 迪康药业 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 重天健审[2004]132号 四川迪康科技药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川迪康科技药业股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表，以及2003年度的现金流量表和合并现金流量表。这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：阮响华 有限责任公司 中国注册会计师：石义杰 中国·重庆 二○○四年四月十六日 二、财务报告 （一）会计报表 30 迪康药业 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 附注编号 合并数 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五、1 177,813,772.76 318,160,616.09 149,106,365.62 296,420,344.19 短期投资 五、2 16,684,681.40 18,653,498.02 16,684,681.40 18,653,498.02 应收票据 五、3 852,796.30 564,164.50 应收股利 应收利息 五、4 1,340,550.00 3,714,200.00 1,340,550.00 3,714,200.00 应收账款 五、5 80,556,729.32 50,268,024.72 28,223,265.20 33,500,873.51 其他应收款 五、5 46,653,064.41 20,783,145.51 130,469,298.90 124,288,171.45 预付账款 五、6 78,438,669.36 50,960,739.07 38,630,094.00 20,765,609.12 应收补贴款 存货 五、7 33,051,369.48 26,593,227.99 5,758,126.08 3,363,055.51 待摊费用 五、8 1,211,801.14 212,080.28 407,692.14 50,063.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 436,603,434.17 489,909,696.18 370,620,073.34 500,755,815.65 长期投资： 长期股权投资 五、9 30,742,703.69 217,986,137.19 162,950,296.57 其中：合并价差 长期债权投资 9,000,000.00 9,000,000.00 长期投资合计 30,742,703.69 9,000,000.00 217,986,137.19 171,950,296.57 固定资产： 固定资产原价 五、10 247,597,778.81 145,663,224.96 142,264,944.91 54,081,801.71 减：累计折旧 五、10 17,366,557.95 15,213,695.70 10,531,668.91 6,506,378.97 固定资产净值 230,231,220.86 130,449,529.26 131,733,276.00 47,575,422.74 减：固定资产减值准备 固定资产净额 230,231,220.86 130,449,529.26 131,733,276.00 47,575,422.74 工程物资 1,191,302.57 在建工程 五、11 101,054,349.57 68,439,842.57 53,684,394.75 39,894,995.87 固定资产清理 固定资产合计 332,476,873.00 198,889,371.83 185,417,670.75 87,470,418.61 无形资产及其他资产： 无形资产 五、12 70,776,353.48 79,720,649.75 16,320,807.27 24,087,716.20 长期待摊费用 五、13 1,739,819.24 1,925,440.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 72,516,172.72 81,646,090.57 16,320,807.27 24,087,716.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 872,339,183.58 779,445,158.58 790,344,688.55 784,264,247.03 31 迪康药业 2003 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 附注编号 合并数 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五、14 85,000,000.00 50,000,000.00 65,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 五、15 35,489,308.90 30,000,000.00 12,894,641.56 30,000,000.00 应付账款 五、16 24,860,466.66 20,636,273.54 6,282,908.04 6,219,319.26 预收账款 891,036.45 82,414.00 320,725.42 应付工资 659,852.13 1,119,519.08 507,825.00 应付福利费 1,249,775.05 1,346,417.09 937,038.57 1,111,463.09 应付股利 五、17 400,600.00 250,300.00 400,600.00 250,300.00 应交税金 五、18 -3,873,714.65 -4,875,852.38 -5,283,623.89 -5,433,622.23 其他应交款 五、19 633,557.48 635,567.80 525,870.94 532,155.76 其他应付款 五、16 14,182,292.14 11,703,854.39 44,426,188.99 36,233,857.78 预提费用 五、20 703,791.56 916,048.76 238,287.47 800,388.09 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 160,196,965.72 111,814,542.28 125,742,637.10 120,221,686.75 长期负债： 长期借款 五、21 42,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 42,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 202,196,965.72 111,814,542.28 125,742,637.10 120,221,686.75 少数股东权益 6,478,283.08 4,058,334.98 股东权益： 股本 五、22 127,400,000.00 127,400,000.00 127,400,000.00 127,400,000.00 减：已归还投资 股本净额 127,400,000.00 127,400,000.00 127,400,000.00 127,400,000.00 资本公积 五、23 456,780,063.22 456,780,063.22 456,780,063.22 456,780,063.22 盈余公积 五、24 22,529,278.20 16,201,948.36 15,776,696.15 13,781,772.47 其中：法定公益金 7,509,759.40 5,400,649.45 5,258,656.31 4,593,924.16 未分配利润 五、25 56,954,593.36 63,190,269.74 64,645,292.08 66,080,724.59 其中：拟分配现金 12,740,000.00 12,740,000.00 股利 外币报表折算差额 股东权益合计 663,663,934.78 663,572,281.32 664,602,051.45 664,042,560.28 负债和股东权益总计 872,339,183.58 779,445,158.58 790,344,688.55 784,264,247.03 32 迪康药业 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 附注编号 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、26 153,920,564.57 153,160,660.29 17,680,086.49 49,272,740.48 减:主营业务成本 五、26 80,769,943.16 74,499,997.62 7,658,904.36 11,769,793.61 主营业务税金及附加 五、27 1,029,681.44 1,444,936.91 192,461.22 743,234.39 二、主营业务利润 72,120,939.97 77,215,725.76 9,828,720.91 36,759,712.48 加:其他业务利润 五、28 1,865,697.19 1,730,903.26 1,745,404.98 1,409,376.48 减:营业费用 33,373,203.08 30,531,080.82 9,463,124.58 12,742,030.93 管理费用 30,147,794.39 30,311,452.24 16,625,125.97 16,685,225.51 财务费用 五、29 -4,878,334.24 -5,870,557.26 -3,938,136.58 -6,798,411.77 三、营业利润 15,343,973.93 23,974,653.22 -10,575,988.08 15,540,244.29 加:投资收益 五、30 89,618.83 -1,380,991.96 24,382,755.76 5,234,672.61 补贴收入 五、31 630,000.00 7,330,000.00 7,330,000.00 营业外收入 五、32 65,743.31 93,993.62 11,252.29 25,897.50 减:营业外支出 五、33 663,934.77 176,407.22 518,528.80 49,490.19 四、利润总额 15,465,401.30 29,841,247.66 13,299,491.17 28,081,324.21 减:少数股东损益 2,426,377.15 1,395,423.91 所得税 207,370.69 4,424,175.36 3,857,331.25 五、净利润 12,831,653.46 24,021,648.39 13,299,491.17 24,223,992.96 加:年初未分配利润 63,190,269.74 57,257,406.65 66,080,724.59 58,230,330.58 其他转入 六、可供分配的利润 76,021,923.20 81,279,055.04 79,380,215.76 82,454,323.54 减:提取法定盈余公积 4,218,219.89 3,565,856.87 1,329,949.12 2,422,399.30 提取法定公益金 2,109,109.95 1,782,928.43 664,974.56 1,211,199.65 七、可供投资者分配的利润 69,694,593.36 75,930,269.74 77,385,292.08 78,820,724.59 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,740,000.00 12,740,000.00 12,740,000.00 12,740,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 56,954,593.36 63,190,269.74 64,645,292.08 66,080,724.59 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 33 迪康药业 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 133,646,947.69 23,776,432.47 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、34 14,403,918.46 55,464,167.96 现金流入小计 148,050,866.15 79,240,600.43 购买商品、接受劳务支付的现金 69,785,277.64 5,821,780.94 支付给职工以及为职工支付的现金 25,685,717.78 11,127,160.16 支付的各项税费 9,868,280.03 2,307,646.55 支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 41,982,715.83 91,209,287.54 现金流出小计 147,321,991.28 110,465,875.19 经营活动产生的现金流量净额 728,874.87 -31,225,274.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22,332,724.17 22,332,724.17 取得投资收益所收到的现金 450,000.00 450,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,566,640.00 8,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,349,364.17 22,790,724.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 185,808,095.50 96,335,118.64 投资所支付的现金 42,241,992.41 42,241,992.41 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 228,050,087.91 138,577,111.05 投资活动产生的现金流量净额 -203,700,723.74 -115,786,386.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 127,000,000.00 65,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、34 3,360,000.00 现金流入小计 130,360,000.00 65,000,000.00 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,734,994.46 15,302,316.93 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 67,734,994.46 65,302,316.93 筹资活动产生的现金流量净额 62,625,005.54 -302,316.93 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -140,346,843.33 -147,313,978.57 34 迪康药业 2003 年年度报告 现金流量表（补充资料） 编制单位：四川迪康科技药业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,831,653.46 13,299,491.17 加：少数股东损益 2,426,377.15 计提的资产减值准备 4,993,823.83 2,525,713.58 固定资产折旧 8,469,327.92 3,185,405.96 无形资产摊销 2,194,620.22 282,569.22 长期待摊费用摊销 659,364.47 待摊费用减少（减：增加） -999,720.86 -357,628.29 预提费用增加（减：减少） -212,257.20 -562,100.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -5,961.44 -5,961.44 固定资产报废损失 财务费用 1,785,294.46 2,712,616.93 投资损失（减：收益） -539,648.62 -24,832,785.55 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,458,141.49 -2,395,070.57 经营性应收项目的减少（减：增加） -41,432,017.37 -3,270,037.81 经营性应付项目的增加（减：减少） 17,016,160.34 -21,807,487.34 其他 经营活动产生的现金流量净额 728,874.87 -31,225,274.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 177,813,772.76 149,106,365.62 减：现金的期初余额 318,160,616.09 296,420,344.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -140,346,843.33 -147,313,978.57 35 迪康药业 2003 年年度报告 （二）会计报告附注 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 四川迪康科技药业股份有限公司（以下简称“公司”）前身系成都迪康制药 公司，公司成立于 1993 年 5 月，后经 1997 年 7 月和 1999 年 5 月两次股权转让、 1998 年 9 月增资扩股及更名为成都迪康制药有限公司。1999 年 12 月 17 日，经四 川省体改委川经体改[1999]101 号文批准、四川省人民政府川府函[2000]19 号确 认，成都迪康制药有限公司整体变更设立为四川迪康科技药业股份有限公司。 2001 年 2 月，经中国证监会证监发字（2001）11 号文审核批准，公司 5000 万股人民币流通股获准在上海证券交易所挂牌上市交易。 公司法定注册地址为成都市二环路南四段十一号，法定代表人为孙继林先生； 经营范围：外用药，软膏剂，滴鼻剂，栓剂，口服液体制剂，化学原料，中成药 研制，技术咨询和转让，销售保健用品，保健食品，饮料及制药原料（以上经营 范围限有许可证的分公司经营）。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管 理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外 币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民 币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期 间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按 照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 36 迪康药业 2003 年年度报告 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资， 短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不 确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额 确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应 收款项。 对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准 备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准 备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 20 3-5年 40 5年以上 60 （4）账龄的确认方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期 偿还的部分债务,逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的,按照 先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托加 工商品、在产品。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料、包装物、低值易耗品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转 成本；直接材料、直接人工按约当产量在完工产品和在产品之间进行分配，制造 费用则全部计入完工产品；产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转 成本；周转用包装物、低值易耗品于领用时一次摊销。 37 迪康药业 2003 年年度报告 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票 和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有 表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20% 或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有 者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期 限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平 均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003 年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投 资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取 得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收 利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收 回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当 期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值 之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于 确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账 面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运 输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 38 迪康药业 2003 年年度报告 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及 预计净残值率如下： 估计经济使用 固定资产类别 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 年限(年) 房屋及建筑物 35 2.74 4 机器设备 15 6.40 4 运输设备 8 12.00 4 其他设备 5 19.20 4 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算 确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收 回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可 收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额 及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已 经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活 动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动 发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将 其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 资本 ＝ × 息的资本化金额 累计支出加权平均数 化率 14、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持 有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该 摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述 规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 39 迪康药业 2003 年年度报告 相关合同规定 法律规定的有 项目 预计使用年限 摊销年限 的受益年限 效年限 土地使用权 50 年 50 年 50 年 50 年 专利技术 15 年 15 年 15 年 15 年 非专利技术 10 年 10 年 商标权 10 年 10 年 10 年 10 年 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单 项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预 计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限 内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 土地租赁费 10年 固定资产改良支出 2年 16、收入确认原则 （1） 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够 可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不 能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业； 收入金额能够可靠的计量。 17、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更 根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的 规定，对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，由原来按一定期限摊销进入损益而改作为资本公积处理。该会计政 策变更对原有的处理方法不作追溯调整，对股权投资差额的贷方余额继续采用原 40 迪康药业 2003 年年度报告 有的会计政策，直至摊销完毕；对于2003年3月17日及以后新发生的对外投资而产 生的股权投资贷方差额，直接计入资本公积。该项会计政策变更对公司会计报表 无影响。 根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至 财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整 事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润” 项目下单独列示。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收 益及其相关项目的期初数，2002年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。 此项会计政策变更调减了2003年年初的应付股利12,740,000.00元，调增了2003 年年初留存收益12,740,000.00元。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额， 并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并 会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公 司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该 单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控 制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位 的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10% 以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也 应在10%以下。 三、税项 1、企业所得税 （1）根据成都市高新区地税局成高地税函［2000］046号批复，公司自2000 年3月起执行15%的企业所得税税率，并免征2000年度、2001年度企业所得税。实 际从2002年度开始按15%计缴企业所得税。 根据成都高新区地方税务局成高地税函[2004]1号批复，公司2003年度中药颗 粒剂分厂GMP技术国产设备投资总额8,492,861.70元的40%(即3,397,144.68元)可 从比上年新增的企业所得税中抵免，未抵免的部分，可用以后年度公司比设备购 置前一年新增的企业所得税税额延续抵免，但抵免期最长不超过5年。 （2）根据成都市高新区国税局成高国税发[2001]69号批复，免征子公司成都 迪康中科生物医学材料有限公司2002年度、2003年度企业所得税，2004年1月1日 起减按15%的税率征收企业所得税。 （3）子公司四川和平药房连锁有限公司执行33%的企业所得税税率； （4）根据重庆市万州区地方税务局万州地税函[2003]（182）号批复，公司 子公司重庆迪康长江制药有限公司2003年执行15%的企业所得税税率。 41 迪康药业 2003 年年度报告 2、增值税 （1） 药品销售按收入总额的17%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。 （2） 根据成都市高新区国税局成高国税发[2001]14号批复，子公司成都迪 康中科生物医学材料有限公司生产的可吸收骨折内固定螺钉及系列产品采用简易 办法按6%的征收率计缴增值税。 3、营业税 按建筑施工工程造价的3%代扣代缴，按房租收入总额的5%计缴营业税。 4、城市维护建设税 按应纳流转税额的5%或7%缴纳。 5、教育费附加 按应纳流转税额的3%缴纳。 6、交通费附加 子公司重庆迪康长江制药有限公司按应纳流转税额的4%缴纳。 四、控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业基本情况如下： 所占权 是否已 控股子公司及合 业务 公司对其实际 经营范围 注册资本（万元） 益比例 合并报 营企业名称 性质 投资额（万元） （%） 表 一、控股子公司 1、重庆迪康长江 化学药原料、天然药原料、生 制药有限公司 物制剂的研究、开发、生产、 销售、技术转让及技术服务， 5000 4990 99.8 是 片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、膜 剂、粉针剂、大容量注射液、 小容量注射液等 2、成都迪康中科 研究、开发、生产、销售Ⅲ类 生物医学材料有 矫形外科（骨科）手术器械； 限公司 医用高分子材料及制品；Ⅰ类 3800 3500 92.11 是 卫生材料及敷料、并提供相关 技术咨询、转让、服务 3、四川和平药房 零售：中药材、中成药、中药 连锁有限公司 饮片、化学药制剂、抗生药、 生化药品、生物制品、保健品、 7000 6980 99.70 是 保健食品、普通食品、化妆品、 日用百货、农副产品等 二、合营企业：无 42 迪康药业 2003 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） 1. 货币资金 （1） 明细列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 56,349.68 33,121.90 银行存款 169,338,572.13 318,090,305.44 其他货币资金 8,418,850.95 37,188.75 合 计 177,813,772.76 318,160,616.09 （2） 年末数中有120,000,000.00元的银行存款属通知存款。 （3） 其他货币资金中8,356,957.07元系银行承兑汇票保证金，61,893.88元系公司 证券投资账户的存出投资款余额。 2. 短期投资 （1）短期投资列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股权投资 8,836,509.69 1,774,535.14 9,116,296.52 1,371,712.50 其中：股票投资 8,836,509.69 1,774,535.14 9,116,296.52 1,371,712.50 债券投资 9,761,000.00 138,293.15 10,000,000.00 50,000.00 其中：国债投资 9,761,000.00 138,293.15 10,000,000.00 50,000.00 其他投资 1,000,000.00 41,086.00 其中：基金投资 1,000,000.00 41,086.00 合 计 18,597,509.69 1,912,828.29 20,116,296.52 1,462,798.50 （2）股票投资和债券投资市价情况如下： 项目 账面余额 报表日市价总额 资料来源 一、股票投资* 8,836,509.69 5,589,938.30 公告信息 二、债券投资 9,761,000.00 9,622,706.85 公告信息 *注：其中短期股票投资8,272,363.65元已于2004年1-3月出售，此部分短期投资 按照实际出售损失计提短期投资跌价准备1,558,074.40元。 （3）短期投资跌价准备列示如下： 本年因资产价值 其他原因转出 项目 年初数 本年增加 年末数 回升转回数 数 股权投资 1,371,712.50 402,822.64 1,774,535.14 债券投资 50,000.00 88,293.15 138,293.15 其他投资 41,086.00 41,086.00 合 计 1,462,798.50 491,115.79 41,086.00 1,912,828.29 43 迪康药业 2003 年年度报告 （4）短期投资变现无重大限制。 3. 应收票据 （1） 明细列示如下： 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 852,796.30 564,164.50 合 计 852,796.30 564,164.50 （2） 无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 4. 应收利息 项目 年末数 年初数 备注 预计存款利息 1,340,550.00 3,489,200.00 详见附注十一、1 长期债权投资利息 225,000.00 合计 1,340,550.00 3,714,200.00 5. 应收款项 （1） 应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 60,727,729.09 70.03 3,036,386.45 40,699,190.68 75.66 2,034,959.54 1-2年 20,764,834.22 23.95 2,076,483.43 11,291,430.10 20.99 1,129,143.01 2-3年 5,221,294.86 6.02 1,044,258.97 1,801,883.12 3.35 360,376.63 合 计 86,713,858.17 100.00 6,157,128.85 53,792,503.90 100.00 3,524,479.18 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为32,733,821.42元，占应收账款总额 的37.75%。 c．持公司58.79%表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限公司 欠款740,852.84元,占应收账款总额的0.85%。 （2） 其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 36,333,611.22 71.72 1,030,971.67 15,686,514.52 68.57 784,325.73 1-2年 8,084,487.34 15.96 692,343.86 1,302,813.85 5.70 130,281.38 44 迪康药业 2003 年年度报告 2-3年 1,077,936.76 2.13 215,587.36 5,885,530.31 25.73 1,177,106.06 3-5年 5,159,886.63 10.19 2,063,954.65 合 计 50,655,921.95 100.00 4,002,857.54 22,874,858.68 100.00 2,091,713.17 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为28,312,159.38元，占其他应收款总 额的55.89%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 四川迪康产业控股集团股份有限公司 23,453,668.28 承担搬迁损失、租金 成都高新西区管委会 2,886,500.00 详见附注五、29 成都慈济医院 920,000.00 房租 迪康药物研究所 710,594.94 往来款 d．持公司 58.79%表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限公司 欠 款 23,453,668.28 元，占其他应收款总额的 46.30%，其中承担搬迁损失 16,875,226.45 元未计提坏账准备，详见附注八、1、（4）、c。 6. 预付账款 （1） 账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 32,605,803.31 41.57 36,701,469.30 72.02 1—2年 32,399,654.26 41.31 13,868,159.29 27.21 2—3年 13,433,211.79 17.12 391,110.48 0.77 合 计 78,438,669.36 100.00 50,960,739.07 100.00 （2） 账龄超过1年的预付账款主要为预付成都高新区管委会的土地款和预付 成都医药物流中心建设指挥部办公室的土地款。 （3） 无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 7. 存货 （1） 存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 6,535,802.99 228,748.33 5,056,544.50 228,748.33 包装物 4,287,232.49 4,787,337.06 低值易耗品 1,997,577.56 1,316,501.74 库存商品 18,613,880.70 14,283,769.10 委托加工物资 2,385.34 8,043.68 45 迪康药业 2003 年年度报告 在产品 2,061,986.86 218,748.13 1,588,528.37 218,748.13 合 计 33,498,865.94 447,496.46 27,040,724.45 447,496.46 （2） 存货跌价准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 备注 原材料 228,748.33 228,748.33 在产品 218,748.13 218,748.13 合 计 447,496.46 447,496.46 注：可变现净值均按估计售价减去购置成本、估计的完工成本以及销售费用和相 关税金后的金额确定。 8. 待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额原因 租赁费 581,933.69 800.00 受益期跨年度 财产保险费 117,983.32 115,794.81 受益期跨年度 维修费 — 15,483.79 其他 511,884.13 80,001.68 受益期跨年度 合 计 1,211,801.14 212,080.28 9. 长期股权投资 （1） 分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 30,742,703.69 其他股权投资 合并价差 合 计 30,742,703.69 （2）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 追加投 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 备注 资额 权益增减额 金红利额 四川中药现代化 科技园投资有限 30,000,000.00 742,703.69 742,703.69 公司 46 迪康药业 2003 年年度报告 （3）报告期内无应提取减值准备的情况。 10. 固定资产 （1） 固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 88,282,569.57 83,623,348.90 554,274.70 171,351,643.77 通用设备 28,126,747.33 33,003,517.48 11,603,681.02 49,526,583.79 专用设备 19,810,111.74 4,789,896.44 7,692,463.86 16,907,544.32 运输工具 5,760,272.63 399,512.00 151,924.00 6,007,860.63 其他设备 3,683,523.69 1,223,174.61 1,102,552.00 3,804,146.30 合 计 145,663,224.96 123,039,449.43 21,104,895.58 247,597,778.81 （2） 累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 6,740,218.31 房屋及建筑物 3,914,412.33 2,867,567.00 41,761.02 5,088,881.40 通用设备 5,811,262.83 2,675,186.06 3,397,567.49 2,314,542.44 专用设备 3,093,570.61 1,369,825.79 2,148,853.96 1,539,180.87 运输工具 1,229,967.17 357,586.30 48,372.60 1,683,734.93 其他设备 1,164,482.76 1,199,162.77 679,910.60 合 计 15,213,695.70 8,469,327.92 6,316,465.67 17,366,557.95 （3） 本年增加主要系在建工程转入116,481,911.95元，其中房屋建筑物 83,499,994.47元、机器设备32,981,917.48元。 （4） 本期减少主要系子公司重庆迪康长江制药有限公司由于搬迁转出，详见 附注八、1、（4）、c。 （5） 报告期内无应提取减值准备情况。 11. 在建工程 （1） 明细列示如下： 工程名称 预算数 资金 投入 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 (万元) 来源 比例 技改工程 募集 33,158,326.78 25,454,022.18 57,967,918.96 644,430.00 迪康科研大楼 自筹 6,703,519.09 46,200,615.66 52,904,134.75 中科制成品车间 募集 138,309.88 138,309.88 医药开发中心 募集 510,561.14 510,561.14 迪康综合仓库 募集 1,060,799.26 1,060,799.26 47 迪康药业 2003 年年度报告 募集 五桥二期工程 贷款 27,651,487.40 28,810,828.25 56,462,315.65 污水处理站 募集 774,956.07 774,956.07 危险品库 募集 246,297.67 246,297.67 IT网络工程 募集 862,049.70 10,207.00 872,256.70 和平配送中心 募集 45,296,744.38 45,296,744.38 可吸收系列项目 募集 179,700.00 179,700.00 其他设备 募集 64,459.60 413,377.46 342,007.06 135,830.00 合 计 68,439,842.57 149,096,418.95 116,481,911.95 101,054,349.57 （2） 报告期内无利息资本化情况。 （3） 报告期内无应提取减值准备情况。 12. 无形资产 （1） 明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 土地使用权 59,354,072.18 68,418,297.26 专利权 2,036,190.61 2,259,047.77 专利技术 6,647,336.00 7,158,668.00 非专利技术 879,999.96 990,000.00 商标权 938,732.02 855,300.00 软件 920,022.71 39,336.72 合 计 70,776,353.48 79,720,649.75 （2） 余额及增减明细列示如下： 项 目 取得 原始价值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊 方式 销年限 医药开 发中心 出让 5,044,269.84 4,484,588.71 117,826.60 677,507.73 4,366,762.11 43年2 土地使 个月 用权 五桥一 期土地 出让 10,521,945.84 10,013,385.06 210,438.96 718,999.74 9,802,946.10 46年9 使用权 个月 五桥二 期土地 出让 36,393,600.00 36,150,976.00 727,872.00 970,496.00 35,423,104.00 48年8 使用权 个月 48 迪康药业 2003 年年度报告 老制药 厂土地 出让 1,621,000.00 1,361,640.00 32,420.00 291,780.00 1,329,220.00 41年 使用权 科研大 楼土地 出让 8,783,375.00 8,607,707.49 175,667.52 351,335.03 8,432,039.97 48年 使用权 技改工 程土地 出让 7,800,000.00 7,800,000.00 7,800,000.00 使用权 PDLLA专 2,000,000.00 1,619,047.85 142,857.12 523,809.27 1,476,190.73 11年4 利权 外购 个月 树脂绷 带专利 800,000.00 639,999.92 80,000.04 240,000.12 559,999.88 7年 外购 权 虫草制 备方法 7,670,000.00 7,158,668.00 511,332.00 1,022,664.00 6,647,336.00 专利技 外购 13年 术 商标权 980,660.00 855,300.00 109,800.00 26,367.98 41,927.98 938,732.02 注册 格拉斯 琼新药 1,100,000.00 990,000.00 110,000.04 220,000.04 879,999.96 非专利 外购 8年 技术 软件 987,363.95 39,336.72 940,523.95 59,837.96 67,341.24 920,022.71 外购 合 计 83,702,214.63 79,720,649.75 1,050,323.95 7,800,000.00 2,194,620.22 5,125,861.15 70,776,353.48 （3） 报告期内无应提取减值准备情况。 13. 长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 年限 土地租赁费* 732,485.00 640,924.40 73,248.48 164,809.08 567,675.92 7年9个月 固定资产改 1,933,568.20 1,284,516.42 473,742.89 586,115.99 761,424.88 1,172,143.32 良支出 合 计 2,666,053.20 1,925,440.82 473,742.89 659,364.47 926,233.96 1,739,819.24 *注：系公司控股子公司四川和平药房连锁有限公司租赁原四川省眉山中药材公司 加工厂土地支付的土地租赁费。 49 迪康药业 2003 年年度报告 14. 短期借款 明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 信用借款 35,000,000.00 保证借款* 50,000,000.00 50,000,000.00 合 计 85,000,000.00 50,000,000.00 *注：其中3000万元由公司控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公司提供保证 担保，详见附注八、1、（4）、b；另外2000万由公司为子公司四川和平药房连锁 有限公司提供保证担保。 15. 应付票据 （1） 明细列示如下： 种类 年末数* 年初数 银行承兑汇票 35,489,308.90 30,000,000.00 合 计 35,489,308.90 30,000,000.00 *注：其中7,881,071.39元由公司控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公司 提供保证担保。 （2） 无欠持公司５%以上（含５%）表决权股份的股东单位的款项。 16. 应付款项 （1） 应付账款 a. 账龄超过三年的大额应付账款列示如下： 单位名称 金额 未偿还的原因 重庆市江北县久康经营部 100,000.00 近年未发生往来 珠海华迅精细化工公司 50,429.14 近年未发生往来 b. 无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2） 其他应付款 a. 金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 四川迪康产业控股集团股份有限公司 2,878,330.29 代垫工程款 内江市中药材公司 467,532.30 产品质量扣款 50 迪康药业 2003 年年度报告 b. 账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 内江市中药材公司 467,532.30 产品质量扣款 c. 欠持公司58.79%表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限 公司款2,878,330.29元，占其他应付款总额的20.30%。 17. 应付股利 投资者 年 末 数 年 初 数 成都高创科技集团公司 100,600.00 50,300.00 中科院成都有机化学有限公司 100,000.00 100,000.00 四川省中药研究所 100,000.00 50,000.00 成都福瑞机电设备制造公司 100,000.00 50,000.00 合 计 400,600.00 250,300.00 18. 应交税金 按税种列示如下： 税 种 年末数 年初数 企业所得税* -9,465,257.89 -9,073,220.50 增值税 2,409,656.19 2,689,403.25 城市维护建设税 437,507.89 440,989.19 营业税 565,683.39 137,890.21 个人所得税** 2,178,695.77 929,085.47 合 计 -3,873,714.65 -4,875,852.38 *注：主要系2002年度预缴所得税。 **注：公司已于2004年2月缴纳个人所得税1,894,601.68元。 19. 其他应交款 项 目 年末数 年初数 交通重点建设附加费 300,393.52 333,388.47 教育费附加 256,495.83 262,144.32 副食品调节基金 27,452.05 19,724.82 职工个人教育经费 49,216.08 20,310.19 合 计 633,557.48 635,567.80 20. 预提费用 项目 年末数 年初数 年末结存余额的原因 销售费用 637,912.71 水电费 13,370.79 尚未支付 房租 42,991.47 养老保险费 220,648.86 119,483.91 尚未支付 51 迪康药业 2003 年年度报告 运费 240,962.63 62,810.67 尚未支付 保险费 174,531.46 52,850.00 尚未支付 其他 54,277.82 尚未支付 合 计 703,791.56 916,048.76 21. 长期借款 明细列示如下： 借款条件 年末数 年初数 备注 保证借款 42,000,000.00 * 小计 42,000,000.00 *注：公司为子公司重庆迪康长江制药有限公司4200万元国债专项资金贴息贷款提 供保证担保。 22. 股本 股本变动情况表列示如下： 本年增加 本年 项 目 年初数 公积金转 年末数 送股 配股 增发 其他 减少 股 一、未上市流通股份 77,400,000.00 77,400,000.00 发起人股份 77,400,000.00 77,400,000.00 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 77,400,000.00 77,400,000.00 二、已上市流通股份 50,000,000.00 50,000,000.00 境内上市的普通股 50,000,000.00 50,000,000.00 三、股份总数 127,400,000.00 127,400,000.00. 23. 资本公积 变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 456,370,083.22 456,370,083.22 其他资本公积 400,000.00 400,000.00 拨款转入 9,980.00 9,980.00 合 计 456,780,063.22 456,780,063.22 24. 盈余公积 变化情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 10,801,298.91 4,218,219.89 15,019,518.80 公益金 5,400,649.45 2,109,109.95 7,509,759.40 合 计 16,201,948.36 6,327,329.84 22,529,278.20 52 迪康药业 2003 年年度报告 25. 未分配利润 变动情况列示如下： 项 目 利润分配比例 本年数 上年数 年初未分配利润 63,190,269.74 57,257,406.65 加：本年净利润 12,831,653.46 24,021,648.39 其他转入 0 减：提取法定盈余公积 10% 4,218,219.89 3,565,856.87 提取法定公益金 5% 2,109,109.95 1,782,928.43 提取任意盈余公积 0 应付优先股股利 0 应付普通股股利* 12,740,000.00 12,740,000.00 转作股本的普通股股利 0 年末未分配利润 56,954,593.36 63,190,269.74 *注：2003年5月26日，公司2002年度股东大会审议通过了2002年度利润分配方案： 以2002年末股本总数127,400,000.00股为基数，向全体股东按每10股派发现金股 利1.00元(含税)，共计派发现金股利12,740,000.00元。 26. 主营业务收入与主营业务成本 （1） 按主营业务性质列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品销售 153,920,564.57 80,769,943.16 153,160,660.29 74,499,997.62 合 计 153,920,564.57 80,769,943.16 153,160,660.29 74,499,997.62 （2） 按地区分部列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 成 都 82,437,509.65 23,879,955.72 84,140,567.63 22,047,774.42 重 庆 73,751,423.41 59,158,355.93 75,855,706.94 59,444,253.99 小 计 156,188,933.06 83,038,311.65 159,996,274.57 81,492,028.41 公司内各地区分部 -2,268,368.49 -2,268,368.49 -6,835,614.28 -6,992,030.79 间相互抵消 合 计 153,920,564.57 80,769,943.16 153,160,660.29 74,499,997.62 （3） 前五名客户销售收入总额为31,541,568.67元，占本年主营业务收入的 20.49%。 27. 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 城市维护建设税 557,046.25 765,451.44 教育费附加 240,777.03 342,647.96 交通重点建设附加 127,225.81 224,789.77 副食品调节基金 104,632.35 112,047.74 53 迪康药业 2003 年年度报告 合 计 1,029,681.44 1,444,936.91 28. 其他业务利润 本年数 项 目 上年利润数 收入 成本 利润 材料销售 87,222.24 79,043.75 8,178.49 18,954.53 副产品销售 3,911.36 4,364.47 -453.11 21,197.73 租 赁 1,797,823.20 89,891.15 1,707,932.05 1,397,481.32 其他 160,709.11 10,669.35 150,039.76 293,269.68 合 计 2,049,665.91 183,968.72 1,865,697.19 1,730,903.26 29. 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出* 1,785,294.46 1,051,503.25 减：利息收入** 6,682,892.58 6,956,035.94 其他 19,263.88 33,975.43 合计 -4,878,334.24 -5,870,557.26 *注: 根据重庆市财政局渝财企—（2003）87号的文件精神，公司子公司重庆迪康 长江制药有限公司收到国债专项资金国家重点技术改造项目贴息资金336万元，相 应冲减了利息支出。 **注:利息收入主要为银行存款利息收入和应收成都国家高新区管委会的资金占 用费。 根据公司2001年5月11日与成都国家高新技术开发区管委会签订的《土地 使用权出让预约协议书》，公司预付2000万元在高新西区征地，在土地的出让事 宜未落实之前，成都国家高新技术开发区管委会同意按照原协议支付公司截止 2003年12月31日按照银行同期存款利率计算的资金占用费288.65万元。 30. 投资收益 （1） 投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -506,109.54 -798,785.40 债权投资收益 -64,779.81 其中：债券收益 -64,779.81 其他债权投资收益* 225,000.00 945,000.00 其他投资收益 78,054.47 371.75 年末调整的被投资公司净利润净增减金额 742,703.69 计提或转回的短期投资跌价准备 -450,029.79 -1,462,798.50 合 计 89,618.83 -1,380,991.96 *注：详见附注十二、2。 54 迪康药业 2003 年年度报告 （2） 本年投资收益汇回不存在重大限制。 31. 补贴收入 明细列示如下： 收入的来 项 目 本年数 批准文件及时效 批准机关 上年数 源和依据 郫县人民政府《关于给 郫县财政 予四川迪康科技药业股 财政补贴款 郫县人民政府 7,330,000.00 局 份有限公司2002年财政 补贴的函》 成都高新 《成都高新区产业扶持 成都高新技术 产业扶持资 产业开发区产 130,000.00 区投资有 资金项目任务书及用款 金 业扶持资金领 限公司 合同书》 导小组 重庆市万州区财政局 重庆市万 《关于给予重庆迪康长 重庆市万州区 财政补贴款 500,000.00 州区财政 江制药有限公司2002年 财政局 局 财政补贴的函》 合 计 630,000.00 7,330,000.00 32. 营业外收入 明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 5,961.44 23,522.50 赔偿收入 37.50 36,580.15 其 他 49,203.92 33,890.97 罚 款 10,540.45 合 计 65,743.31 93,993.62 33. 营业外支出 明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净损益 44,117.19 罚款及滞纳金 216,506.88 54,587.23 捐 赠 43,543.40 4,097.00 非常损失 3,142.00 其 他 23,884.49 70,463.80 违约金 380,000.00 合 计 663,934.77 176,407.22 55 迪康药业 2003 年年度报告 34. 支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （1） 本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 存款利息 5,945,042.58 补贴收入 630,000.00 （2） 本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额 科研费 3,563,858.76 战略咨询费用 1,568,905.90 （3） 本年度收到的其他与筹资活动有关的现金项目列示如下： 项 目 金额 国债贴息资金 3,360,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1. 应收款项 （1） 应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 8,781,019.08 28.05 410,363.54 24,983,339.52 69.53 1,240,865.47 1-2年 18,364,043.98 58.67 1,836,404.40 9,609,633.26 26.74 924,104.33 2-3年 4,156,212.60 13.28 831,242.52 1,341,088.16 3.73 268,217.63 合 计 31,301,275.66 100.00 3,078,010.46 35,934,060.94 100.00 2,433,187.43 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为10,741,115.50元，占应收账款总额 的34.32%。 c．无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 d．应收子公司款项未计提坏账准备。 （2） 其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 120,048,919.87 90.05 750,808.66 118,205,590.36 94.04 579,635.59 1-2年 6,405,360.04 4.80 640,536.00 1,608,327.03 1.28 160,832.70 2-3年 1,397,369.24 1.05 279,473.85 5,885,530.31 4.68 670,807.96 56 迪康药业 2003 年年度报告 3-5年 5,459,786.76 4.10 1,171,318.50 合 计 133,311,435.91 100.00 2,842,137.01 125,699,447.70 100.00 1,411,276.25 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为35,006,574.26元，占其他应收款总 额的26.26%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 四川和平药房连锁有限公司 22,841,292.16 往来款 四川迪康产业控股集团股份有限公司 5,827,291.59 搬迁损失款及房租 重庆迪康长江制药有限公司 2,531,490.51 往来款 d．持公司 58.79%表决权股份的股东单位四川迪康产业控股集团股份有限公 司欠款 5,827,291.59 元，占其他应收款总额的 4.37%。 e．应收子公司款项未计提坏账准备。 2. 长期股权投资 （1） 分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 187,243,433.50 162,950,296.57 对联营企业投资 30,742,703.69 其他股权投资 合计 217,986,137.19 162,950,296.57 （2） 按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位权益 本年分得的 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 增减额 现金红利额 A 重庆迪康长江制药有 9,900,000.00 40,000,000.00 7,235,581.81 7,235,581.81 限公司 B 成都迪康中科生物医 9,000,000.00 26,000,000.00 37,260,452.93 37,260,452.93 学C材料有限公司 C 四川和平药房连锁有 19,800,000.00 50,000,000.00 -11,952,601.24 -11,952,601.24 限公司 D 四川中药现代化科技 30,000,000.00 742,703.69 742,703.69 园投资有限公司 合 计 68,700,000.00 116,000,000.00 33,286,137.19 33,286,137.19 （3） 报告期内无应提取减值准备的情况。 3. 主营业务收入和主营业务成本 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品销售 17,680,086.49 7,658,904.36 49,272,740.48 11,769,793.61 合 计 17,680,086.49 7,658,904.36 49,272,740.48 11,769,793.61 57 迪康药业 2003 年年度报告 注：主营业务收入本年度较上年度减少31,592,653.99元，毛利率比去年下降了 19.43%，主要系母公司销售的毛利较高的产品减少所致。 4. 投资收益 （1） 投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -506,109.54 -857,979.99 债权投资收益 -65,409.81 其中：债券收益 -65,409.81 其他债权投资收益 225,000.00 945,000.00 其他投资收益 78,054.47 371.75 年末调整的被投资公司净利润净增减金额 25,035,840.62 6,675,489.16 计提或转回的短期投资跌价准备 -450,029.79 -1,462,798.50 合 计 24,382,755.76 5,234,672.61 （2） 本年投资收益汇回不存在重大限制。 七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 注册资本 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质 法定代表人 （万元） 投资实业；药品的开发 及技术服务；化工产品、 机电产品、日用百货、 建筑材料、计算机及配 四川迪康产业控 成都市高新区 件、汽车、摩托车及配 股集团股份有限 15000 母公司 股份有限公司 曾雁鸣 创业街1号 件、电子产品；自营和 公司 代理各类商品及技术的 进出口业务，进料加工 和 “三来一补”业务 等 化学药原料、天然药原 重庆迪康长江制 万州区龙井沟1 5000 料、生物制剂的研究、 子公司 有限责任公司 孙继林 药有限公司 号 开发、生产、销售、技 58 迪康药业 2003 年年度报告 术转让及技术服务，片 剂、硬胶囊剂、颗粒剂、 膜剂、粉针剂、大容量 注射液、小容量注射液 等 研究、开发、生产、销 售Ⅲ类矫形外科（骨科） 成都高新区科 成都迪康中科生 手术器械；医用高分子 园二路高新技 物医学材料有限 3800 材料及制品；Ⅰ类卫生 子公司 有限责任公司 孙继林 术创业服务中 公司 材料及敷料、并提供相 心 关技术咨询、转让、服 务 零售：中药材、中成药、 中药饮片、化学药制剂、 成都市高新技 抗生药、生化药品、生 四川和平药房连 术创业中心七 7000 物制品、保健品、保健 子公司 有限责任公司 孙继林 锁有限公司 楼402室 食品、普通食品、化妆 品、日用百货、农副产 品等 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川迪康产业控股集团股份有限公 15000 15000 司 重庆迪康长江制药有限公司 5000 5000 成都迪康中科生物医学材料有限公 3800 3800 司 四川和平药房连锁有限公司 7000 7000 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动 (金额单位：万元) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 四川迪康产业控股集团股份有限 7489.70 58.79 7489.70 58.79 公司 重庆迪康长江制药有限公司 4990 99.80 4990 99.80 成都迪康中科生物医学材料有限 3500 92.11 3500 92.11 公司 四川和平药房连锁有限公司 6980 99.70 6980 99.70 59 迪康药业 2003 年年度报告 （4）存在控制关系的关联方交易 a．租赁 根据公司与四川迪康产业控股集团股份有限公司签定的《租赁协议》，由公 司提供新基地综合楼面积共计2,515.93平方米的办公用房给四川迪康产业控股集 团股份有限公司使用，公司按20元/平方米·月的价格收取租金（物管、水电费等 另计）。公司本年度应收四川迪康产业控股集团股份有限公司租金合计603,823.20 元（物管、水电费等另计），截止2003年12月31日公司尚未收到上述款项。 b．担保 2003年10月24日，公司控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公司为公司 向中信实业银行成都分行贷款3000万元提供保证担保，担保期限自2004年10月24 日起至2006年10月24日止。 公司控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公司为公司开具银行承兑汇票 7,881,071.39元提供保证担保。 c．承担因三峡工程搬迁所致损失和费用的承诺 根据四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“集团公司”）2002年 12月31日对公司出具的《承诺函》，集团公司将履行在公司上市招股说明书中所 作的承诺：即承担其投入和卖给公司设备因三峡工程搬迁而造成的搬迁损失和费 用。截止2003年12月31日，公司共将由集团公司投入和卖给公司因三峡工程搬迁 后无法继续使用的固定资产及相关损失和费用16,875,226.45元转由集团承担，其 中 本 年 度 因 搬 迁 无 法 继 续 使 用 的 固 定 资 产 原 值 20,692,128.22 元 、 净 值 14,554,957.17元，相关搬迁费用1,159,220.58元；2002年因搬迁无法继续使用的 固定资产原值2,790,712.50元、净值1,161,048.70元。截止2003年12月31日尚未 收回上述款项。 d、委托建设 2002年5月，根据公司2001年度股东大会决议，公司控股子公司重庆迪康长江 制药有限公司委托公司控股股东四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称 “集团公司”）代为建设生产线技术改造工程的固定资产投入部份，包括胶囊生 产线、粉针生产线、针剂生产线、片剂生产线、动物房、综合楼、库房及其他配 套生产设施等建设内容。其中，胶囊生产线和粉针生产线分别为公司募投项目 “中、西药胶囊制剂分厂技改项目”和“中药冻干粉针制剂分厂实施GMP项目”的 建设内容。 该技改工程所需款项（包括建筑工程费用，安装工程费用、预备费用等）由 集团公司先行垫付，并将垫付资金划至公司控股子公司重庆迪康长江制药有限公 司基建账户，实际发生工程成本时由重庆迪康长江制药有限公司审核后支付。在 垫付金额达到2500万元时进行第一次结算，以后根据工程进度结算和支付。工程 竣工后，按经具备资格的第三方审计的竣工决算结果进行最后结算。集团公司受 托代建该技改工程项目按工程委托建设部分竣工决算审计结果的1%收取管理费， 不收取资金占用费。 截止 2003 年 12 月 31 日，项目累计共投入资金 5748.36 万元，其中集团公司 60 迪康药业 2003 年年度报告 垫支工程资金 3049 万元，公司已向集团公司支付完成结算部分的工程款 2774 万 元。 （5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额(金额单位：人民币元) 占全部应收(付)款项余额的比 年末余额 项 目 例 % 本年 上年 本年 上年 应收账款： 四川迪康产业控股集团股份有限公司 740,852.84 740,852.84 0.85 1.38 其他应收款： 四川迪康产业控股集团股份有限公司 23,453,668.28 4,864,102.17 46.30 21.26 应付票据 四川迪康产业控股集团股份有限公司 30,000,000.00 100.00 其他应付款 四川迪康产业控股集团股份有限公司 2,878,330.29 3,415,549.29 20.30 29.18 2. 不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与公司关系 成都人民商场(集团)股份有限公司 同一母公司 衡平信托投资有限责任公司 同一母公司 四川和平医药有限责任公司 同一母公司 成都迪康科技实业有限公司 同一母公司 成都迪康中药材产业化科技有限公司 同一母公司 成都迪康血液科技有限公司 同一母公司 成都迪康药物研究所 同一母公司 四川医药工业公司 同一母公司 中科院成都有机化学有限公司 非控股股东 四川中药现代化科技园投资有限公司 参股子公司 （2）不存在控制关系的关联方交易 a、采购货物（不含税，金额单位：人民币元） 关联方名称 本年数 上年数 四川和平医药有限责任公司 4,086,580.39 成都迪康科技实业有限公司 38,657.63 543,231.45 b、销售货物（不含税，金额单位：人民币元） 关联方名称 本年数 上年数 四川和平医药有限责任公司 1,366,846.07 成都人民商场(集团)股份有限公司 174,920.09 61 迪康药业 2003 年年度报告 c、代理进口 2003年7月24日，公司控股子公司四川和平药房连锁有限公司与成都人民商场 （集团）股份有限公司签定进口代理协议，由成都人民商场（集团）股份有限公 司代理四川和平药房连锁有限公司进口德马泰克系统相关设备，设备和服务供应 合同价格为2,255,734.00美元（不含进口增值税和关税），成都人民商场（集团） 股份有限公司按进口合同总金额的5‰收取进口代理手续费。截止2003年12月31 日，协议正在履行中，四川和平药房连锁有限公司尚未支付进口代理手续费。 d、购买信托产品 2003 年 10 月 30 日，公司与衡平信托投资有限责任公司签订《剑南春集团管 理层股权收购融资项目信托合同》，购买剑南春集团管理层股权收购融资项目信 托产品 290 万元，信托期限为 1 年。2003 年 11 月 13 日委托衡平信托投资有限责 任公司将上述信托产品按账面价值出售。 （3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额(金额单位：人民币元) 占全部应收(付)款项余额的比 年末余额 项 目 例 % 本年 上年 本年 上年 应收账款： 四川和平医药有限责任公司 1,603,971.43 1.85 成都人民商场(集团)股份有限公司 82,556.50 0.10 其他应收款： 成都迪康药物研究所 710,594.94 180,946.92 1.40 0.79 四川医药工业公司 41,000.00 41,000.00 0.08 0.18 四川和平医药有限责任公司 138,695.73 0.27 预付账款： 成都迪康药物研究所 30,500.00 30,500.00 0.04 0.06 应付账款： 成都迪康科技实业有限公司 89,663.18 147,870.90 0.36 0.72 四川和平医药有限责任公司 3,098,888.47 12.47 中科院成都有机化学有限公司 13,068.07 0.06 九、或有事项 截止2003年12月31日，公司没有需要披露的重大或有事项。 62 迪康药业 2003 年年度报告 十、承诺事项 截止2003年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、公司将共计12000万元的资金存为7日通知存款，本年度公司预计了存款利 息收入1,340,550.00元。截止2004年2月25日，公司已全部收到利息。 2、经公司第二届董事会第六次会议审议通过，2004年3月10日，公司与衡平信 托投资有限责任公司签订《成都世纪城新国际会展中心项目资金信托合同》，拟购 买衡平信托投资有限责任公司开发的成都世纪城新国际会展中心项目信托产品 1500万元，截止2004年3月24日，公司已购买该信托产品1500万元。 除上述事项外，截止2004年4月16日，公司没有其他需要披露的重大资产负债 表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 1、2002年9月，根据公司第一届第十三次董事会决议和成都市人民政府办公厅 第96、133期会议纪要精神和城市建设规划新要求“成都市医药连锁配送中心的建 设将统一在成都市二环路外成都医药物流中心区内实施”，公司控股子公司四川和 平药房连锁有限公司利用募集资金向成都医药物流中心建设指挥部办公室购买位 于成都市金牛区商贸大道和平路一号的土地约71,333.69平方米用于建设连锁经营 配送中心，其中净地约为44,666.89平方米、代征地约为26,666.80平方米，净地价 格拟确定为824.99元/平方米。具体购买价格和面积以最后签定的土地出让合同为 准。截止2003年12月31日，公司已预付土地款人民币4000万元。 2、2001 年 11 月 28 日公司与成都显合饲料添加剂厂、四川安都企业集团公司、 刘嘉林签定《技术合作协议》，向成都显合饲料添加剂厂投资人民币 900 万元共同 研究开发药物饲料添加剂，合作期限自 2001 年 12 月至 2003 年 12 月止。2003 年 3 月 28 日，相关各方签定了补充协议，将原《技术合作协议》期限提前至 2003 年 3 月 31 日。本年公司已收回成都显合饲料添加剂厂返还投资款及 2002 年第 4 季度、 2003 年第 1 季度收益共计 945 万元，本年确认收益 22.5 万元。 3、根据公司 2003 年 3 月 27 日第一届董事会第 23 次会议决议，同时经四川中 药现代化科技园投资有限公司股东会决议通过，公司以人民币现金 3000 万元向四 川中药现代化科技园投资有限公司进行单方增资，增加该公司注册资本 3000 万元， 增资后该公司注册资本 8000 万元，公司出资占科技园公司注册资本的 37.5%。截止 2003 年 8 月 8 日工商变更登记手续已办理完毕。 4、2003 年 7 月 11 日，公司控股子公司四川和平药房连锁有限公司（以下简称 “和平连锁”）与德国西门子德马泰克有限公司签订设备供应合同和设备的安装、 供应和服务合同，约定由西门子德马泰克有限公司向和平连锁提供“和平配送中心 物料输送系统”的相关设备及其安装、供应和服务。其中：设备供应合同总金额为 2,255,734.00 美元（不含进口增值税和关税），设备的安装、供应和服务合同总金 额为 6,082,492.00 元人民币，截止 2003 年 12 月 31 日，和平连锁已分别付款 1,691,800.50 美元和 2,128,872.20 元人民币。 63 迪康药业 2003 年年度报告 5、2003 年 4 月 15 日，公司分公司成都迪康制药公司与峨眉山健康制药有限责 任公司签订《新药技术转让协议》，向峨眉山健康制药有限责任公司购买其独立拥 有的国家一类新药盐酸吡格列酮、国家二类新药雷贝拉唑钠原料及制剂新药技术， 合同总金额 1760 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，公司已支付技术转让款 1100 万 元。 （三）补充资料 资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 主营业务利润 10.87 11.64 10.89 11.76 0.566 0.606 0.566 0.606 营业利润 2.31 3.61 2.32 3.65 0.120 0.188 0.120 0.188 净利润 1.93 3.62 1.94 3.66 0.101 0.189 0.101 0.189 扣除非经常性 1.12 3.02 1.13 3.05 0.059 0.157 0.059 0.157 损益后净利润 注：2002 年度相关指标已根据追溯调整 2001 年度和 2002 年度分配的现金股利后 的相关数据重新计算。 附：非经常损益明细表 明细项目 金 额 补贴收入 630,000.00 国债贴息 3,360,000.00 对非金融机构收取的资金占用费 2,886,500.00 短期投资收益 -878,084.86 罚款及滞纳金 -216,506.88 违约金 -380,000.00 其他 -1,684.58 合 计 5,400,223.68 所得税的影响金额 34,454.16 扣除所得税影响后的非经常性损益 5,365,769.52 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报 告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资 产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； 64 迪康药业 2003 年年度报告 Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股 份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增 加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告 期期末的月份数。 资料二.1 、合并资产减值准备明细表 单位：元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 价值回升转回 其他转回 合计 一、坏账准备合计 5,616,192.35 4,543,794.04 10,159,986.39 其中：应收账款 3,524,479.18 2,632,649.67 6,157,128.85 其他应收款 2,091,713.17 4,002,857.54 1,911,144.37 二、短期投资跌价准备合计 1,462,798.50 491,115.79 41,086.00 41,086.00 1,912,828.29 其中：股票投资 1,371,712.50 402,822.64 1,774,535.14 债券投资 50,000.00 88,293.15 138,293.15 基金投资 41,086.00 41,086.00 41,086.00 三、存货跌价准备合计 447,496.46 447,496.46 其中：原材料 228,748.33 228,748.33 在产品 218,748.13 218,748.13 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 通用设备 专用设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 7,526,487.31 5,034,909.83 41,086.00 41,086.00 12,520,311.14 65 迪康药业 2003 年年度报告 资料二.2 、母公司资产减值准备明细表 单位：元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 价值回升转回 其他转回 合计 一、坏账准备合计 3,844,463.68 2,075,683.79 5,920,147.47 其中：应收账款 2,433,187.43 644,823.03 3,078,010.46 其他应收款 1,411,276.25 1,430,860.76 2,842,137.01 二、短期投资跌价准备合计 1,462,798.50 491,115.79 41,086.00 41,086.00 1,912,828.29 其中：股票投资 1,371,712.50 402,822.64 1,774,535.14 债券投资 50,000.00 88,293.15 138,293.15 基金投资 41,086.00 41,086.00 41,086.00 三、存货跌价准备合计 447,496.46 447,496.46 其中：原材料 228,748.33 228,748.33 在产品 218,748.13 218,748.13 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 通用设备 专用设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 5,754,758.64 2,566,799.58 41,086.00 41,086.00 8,280,472.22 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5% （含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析 2003年12月31日 2002年12月31日 差异变动 项 目 差异变动金额 （或2003年度） （或2002年度） 幅度（%） 货币资金 177,813,772.76 318,160,616.09 -140,346,843.33 -44.11 应收账款 80,556,729.32 50,268,024.72 30,288,704.60 60.25 其他应收款 46,653,064.41 20,783,145.51 25,869,918.90 124.48 预付账款 78,438,669.36 50,960,739.07 27,477,930.29 53.92 长期股权投资 30,742,703.69 30,742,703.69 100.00 固定资产 247,597,778.81 145,663,224.96 101,934,553.85 69.98 在建工程 101,054,349.57 68,439,842.57 32,614,507.00 47.65 短期借款 85,000,000.00 50,000,000.00 35,000,000.00 70.00 长期借款 42,000,000.00 42,000,000.00 100.00 所得税 207,370.69 4,424,175.36 -4,216,804.67 -95.31 66 迪康药业 2003 年年度报告 按项目分别列示上述项目的具体情况及变动原因。 1、 货币资金：货币资金年末数较年初数减少140,346,843.33元，减幅44.11%， 主要系募集资金用于募投项目所致。 2、 应收账款：应收账款年末数较年初数增加30,288,704.60元，增幅60.25%， 主要系本年度公司赊销增长所致。 3、 其他应收款：其他应收款年末数较年初数增加25,869,918.90元，增幅 124.48%，主要系公司控股子公司重庆迪康长江制药有限公司应收四川迪康产业控 股集团股份有限公司应承担的三峡工程搬迁损失所致，详见附注八、1、（4）、c。 4、 预付账款：预付账款年末数较年初数增加27,477,930.29元，增幅53.92%， 主要系预付1000万元土地款及预付1100万新药技术购买款所致，详见附注十二、1 及附注十二、5。 5、 长期股权投资:长期股权投资年末数较年初数增加30,742,703.69元，增幅 100%，主要系增加对四川中药现代化科技园投资有限公司投资所致，详见附注十 二、3。 6、 固定资产：固定资产年末数较年初数增加101,934,553.85，增幅69.98%， 主要系募投项目成都迪康制药厂技改工程和重庆迪康长江制药有限公司的五桥二 期工程项目完工转固所致。 7、 在建工程：在建工程年末数较年初数增加32,614,507.00元，增幅47.65%， 主要系本年度公司实施募投项目和平连锁配送中心工程及综合办公楼所致。 8、 短期借款：短期借款年末数较年初数增加35,000,000.00元，增幅70%，主 要系公司新增流动资金借款3500万元所致。 9、 长期借款：长期借款年末数较年初数增加42,000,000.00元，增幅100%，主 要系公司子公司重庆迪康长江制药有限公司本年新增4200万国债贴息贷款所致， 详见附注五、21。 10、 所得税：所得税本年数较上年数减少4,216,804.67元，减幅95.31%，主要系 本年度公司利润总额减少所致。 67 迪康药业 2003 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人 签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 二、上述文件置备地点：成都市高新区西区迪康大道 1 号公司董事会办公室。 四川迪康科技药业股份有限公司 董事长：孙继林 2004 年 4 月 16 日 68