时代出版(600551)科大创新2003年年度报告

科大创新股份有限公司 2003 年年度报告 1 科大创新股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 重要提示 …………………………………………………………………… 2页 第一章 公司基本情况简介………………………………………………… 2 页 第二章 会计数据和业务数据摘要………………………………………… 3 页 第三章 股本变动及股东情况……………………………………………… 5 页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………… 8 页 第五章 公司治理结构………………………………………………………10 页 第六章 股东大会情况简介…………………………………………………12 页 第七章 董事会报告…………………………………………………………14 页 第八章 监事会报告…………………………………………………………23 页 第九章 重要事项……………………………………………………………25 页 第十章 财务报告……………………………………………………………30 页 第十一章 备查文件目录……………………………………………………61 页 第十二章 附件………………………………………………………………62 页 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 天健会计师事务所有限公司为公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。 公司董事长王东进先生、总裁陈意云先生、财务总监张荣先生及财务部经理樊 维芳女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 一、公司名称 公司法定中文名称：科大创新股份有限公司 公司法定英文名称：USTC CHUANGXIN CO., LTD. 公司中文名称缩写：科大创新 二、公司法定代表人：王东进 三、公司董事会秘书：冯士芬 联系地址：安徽省合肥市长江西路 669 号 科大创新股份有限公司 邮政编码：230088 联系电话：0551-5329668 传 真：0551-5321568 电子信箱：cxstock@vip.sina.com.cn；stock@cx-ustc.com 四、公司注册地址：安徽省合肥市长江西路 669 号 公司办公地址：安徽省合肥市长江西路 669 号 科大创新股份有限公司 邮政编码：230088 公司国际互联网网址：http://www.cx-ustc.com 电子信箱: cxstock@vip.sina.com.cn；stock@cx-ustc.com 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：科大创新 股票代码：600551 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期、地点：1999 年 12 月 12 日在安徽省工商行政管理局 办理设立登记； 2、公司变更注册登记日期、地点： 2000 年 9 月 7 日在安徽省工商行政管理局办理法定代表人变更登记； 2001 年 4 月 21 日在安徽省工商行政管理局办理经营范围变更登记； 2002 年 9 月 13 日在安徽省工商行政管理局办理注册资本变更登记； 2004 年 3 月 4 日在安徽省工商行政管理局办理法定代表人、经营范围变更 登记； 3、企业法人营业执照注册号：3400001300011 4、税务登记号：国税皖字 340104711774870 号 地税合字 340104711774870 号 5、公司聘请的会计师事务所名称及办公地点：天健会计师事务所有限公司， 北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 17 层。 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 -43,646,885.55 净利润 -50,116,183.03 扣除非经常性损益后的净利润 -6,490,369.78 主营业务利润 31,258,819.10 其他业务利润 593,985.85 营业利润 -9,233,073.84 投资收益 -27,321,979.45 补贴收入 2,188,315.94 营业外收支净额 -9,280,148.20 经营活动产生的现金流量净额 -21,426,278.77 现金及现金等价物净增（减）额 11,892,076.72 注：非经常性损益项目和涉及金额 营业外收入 -11,803,819.25 营业外支出 21,083,967.45 股权转让收益 -1,220,106.79 短期投资(委托理财)准备 30,000,000.00 转回的坏账准备 转回的存货跌价准备 -35,051.16 非长期性补贴收入 -21,000.00 多交所得税 调整项目的所得税影响 -1,770,486.33 调整项目的少数股权影响 -4,697,336.31 合计 43,625,813.25 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2002 2001 财务指标 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 76,897,043.63 66,814,652.63 64,505,575.71 60,782,372.35 55,379,466.37 净利润 -50,116,183.03 7,369,058.34 1,448,334.39 10,049,816.81 1,734,231.44 总资产 308,183,115.84 305,131,521.56 300,955,834.02 165,727,791.07 159,363,257.56 股东权益(不含少数股东权益) 115,386,754.02 178,478,624.59 165,502,937.05 83,829,566.23 77,465,032.72 全面摊薄每股收益（元/股） -0.67 0.10 0.02 0.20 0.03 加权平均每股收益（元/股） -0.67 0.13 0.02 0.20 0.03 扣除非经常性损益的每股收益 -0.09 0.10 0.01 0.20 0.05 每股净资产（元/股） 1.54 2.38 2.21 1.68 1.55 调整后的每股净资产（元/股） 1.52 2.34 2.17 1.60 1.47 每股经营活动产生的现金流量 -0.29 0.13 0.03 -0.15 -0.20 净额（元/股） 全面摊薄净资产收益率（％） -43.43 4.13 0.88 11.99 2.24 加权平均净资产收益率（％） -35.18 12.91 12.75 12.91 12.75 扣除非经常性损益的加权平均 -4.56% 6.02 0.50 12.48 3.23 净资产收益率(％) 4 三、报告期利润附表 项 目 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.09 21.94 0.42 0.42 营业利润 -8.00 -6.48 -0.12 -0.12 净利润 -43.43 -35.18 -0.67 -0.67 扣除非经常性损益后的净利润 -5.62 -4.56 -0.09 -0.09 四、报告期内股东权益变动情况及说明 1、股东权益变动情况 单位：人民币元 股本 法定公益金 股东权益合计 项目 资本公积（元） 盈余公积（元） 未分配利润（元） (万股) （元） （元） 期初数 7500 85,449,881.54 1,144,505.32 572,252.66 9,336,297.53 171,502,937.05 本期增加 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期减少 0 0.00 0.00 0.00 56,116,183.03 56,116,183.03 期末数 7500 85,449,881.54 1,144,505.32 572,252.66 -46,779,885.50 115,386,754.02 2、变动原因说明： （1）本期股本没有变化。 （2）本期资本公积、盈余公积、法定公益金没有变化。 （3）未分配利润、股东权益减少的原因是公司本年度亏损及公司 2003 年 6 月 分红所致。 5 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其他 本次变动后 小计 股 股 转股 发 （新股发行） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 45,895,200 境外法人持有股份 4,104,800 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,000,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 25,000,000 三、股份总数 75,000,000 75,000,000 2、股票发行与上市情况 公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]83 号”文批准，于 2002 年 8 月 21 日在上海证券交易所采用全额向二级市场投资者定价配售的发行方式，向社 会公众发行人民币普通股股票 25,000,000 股；经上海证券交易所上证上字[2002]147 号文批准，公司股票于 2002 年 9 月 5 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“科 大创新”，股票代码“600551”。公司股票发行与上市情况如下： 股票种类：人民币普通股（A 股） 发行日期：2002 年 8 月 21 日 发行价格：4.00 元/股 发行数量：25,000,000 股 发行方式：全额向二级市场投资者定价配售 上市地点：上海证券交易所 上市日期：2002 年 9 月 5 日 获准上市交易数量：25,000,000 股 3、报告期内公司无送股、转增股本的情形。 二、股东情况 1、报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 11,664 户。 6 2、报告期末公司前十名股东持股情况 质押或冻 名 年末持股 比例 股东性质 股东名称（全称） 结的股份 次 数量 （％） 数量 1 中国科学技术大学科技实业总公司 27,545,900 36.73 0 国有法人股 2 合肥科聚高技术有限责任公司 9,454,100 12.61 0 国有法人股 3 中国科学院合肥智能机械研究所 4,648,100 6.20 0 国有法人股 4 安徽省信息技术开发公司 4,247,100 5.66 0 国有法人股 5 日本恒星股份有限公司 4,104,800 5.47 0 外资股东 6 宁波市工贸资产经营有限公司 262,385 0.35 未知 流通股 7 林桂茹 153,000 0.20 未知 流通股 8 胡火珍 100,000 0.13 未知 流通股 9 罗永富 93,100 0.12 未知 流通股 10 刘好云 90,000 0.12 未知 流通股 注：○ 1 中国科学技术大学科技实业总公司为本公司控股股东。 ○ 2 中国科学技术大学科技实业总公司、合肥科聚高技术有限责任公司、中国科 学院合肥智能机械研究所、安徽省信息技术开发公司、日本恒星股份有限公司为本 公司发起人股东，所持股份均为未上市流通股份。 ○ 3 本报告期内，公司未发现前十名股东间存在关联关系和一致行动人情况。 3、公司控股股东介绍 本公司控股股东为中国科学技术大学科技实业总公司，中国科学技术大学科技 实业总公司前身为中国科学技术大学科技开发总公司，成立于 1988 年，系由中国科 学技术大学独资设立。1994 年 3 月更名为中国科学技术大学科技实业总公司。中国 科学技术大学科技实业总公司作为中国科学技术大学科技产业的投资管理公司，是 中国科学技术大学科技产业经营性资产的代表，负责学校可产业化科技成果等无形 资产的经营管理、投资运作和科技成果的产业化。 法定代表人：朱清时 注册资本：6,500 万元。 经济性质：国有企业 经营范围：高新技术产品研发生产、技术服务、人才培训。研发的技术及产品 的出口业务；科研生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口业务， 进料加工和“三来一补”业务。智能建筑和消防工程，装饰工程设计、施工。房屋 租赁业务。 报告期内本公司控股股东未发生变更。 4、其他持股 10％（含 10％）以上的法人股股东情况 合肥科聚高技术有限责任公司报告期末持股 12.61％，该公司成立于 1995 年 7 月，法定代表人万元熙，注册资本 900 万元，经营范围：等离子体、低温超导、电 工电器、机械真空、离子束、微波通讯、自动控制及相关的新材料、新产品的开发、 生产、销售、咨询服务、技术转让。 7 5、公司前十名流通股股东情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名流通股股东情况如下： 名次 股东名称 年末持股数 持股种类 1 宁波市工贸资产经营有限公司 262,385 A股 2 林桂茹 153,000 A股 3 胡火珍 100,000 A股 4 罗永富 93,100 A股 5 刘好云 90,000 A股 6 罗伟 84,477 A股 7 李军 81,683 A股 8 施坚钢 80,000 A股 9 陈泽良 78,700 A股 10 倪文静 66,850 A股 说明：公司未发现前十名流通股股东之间存在关联关系。 8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 性 年 年初 年末 变动 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 持股数 持股数 原因 王东进 董事长 男 48 2004.02.15-2005.12.11 0 0 - 匡光力 副董事长 男 42 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 汪克强 董事 男 38 2004.02.15-2005.12.11 0 0 - 伍先达 董事 男 54 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 苏 俊 董事 男 43 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 董事 2004.02.15-2005.12.11 陈意云 男 57 0 0 - 总裁 2004.01.08-2005.12.11 董事、董秘、 冯士芬 女 60 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 副总裁 左延安 独立董事 男 55 2003.09.26-2005.12.11 0 0 - 李善发 独立董事 男 62 2003.04.28-2005.12.11 0 0 - 马贤明 独立董事 男 37 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 尹登泽 监事会召集人 男 49 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 金卫东 监事 男 36 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 黄 闽 监事 男 47 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 张维农 监事 男 44 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 彭 辉 监事 男 40 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 张志成 副总裁 男 58 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 田 杰 副总裁 男 49 2002.12.12-2005.12.11 0 0 - 张 荣 财务总监 男 54 2004.01.08-2005.12.11 0 0 - 1、公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。 2、公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： （1）董事长王东进先生在本公司控股股东中国科学技术大学科技实业总公司 任常务副董事长； （2）董事汪克强先生在本公司控股股东中国科学技术大学科技实业总公司任 董事； （3）董事伍先达先生在本公司股东中国科学院合肥智能机械研究所任党委副 书记、副所长； （4）董事苏俊先生在本公司控股股东中国科学技术大学科技实业总公司任董 事、总裁； （5）董事、董秘、副总裁冯士芬女士在本公司股东合肥科聚高技术有限责任 公司任董事； （6）监事尹登泽先生在本公司控股股东中国科学技术大学科技实业总公司任 董事； （7）监事金卫东先生在本公司控股股东中国科学技术大学科技实业总公司任 副总裁； （8）监事彭辉先生在本公司股东合肥科聚高技术有限责任公司任董事。 （9）财务总监张荣先生在本公司控股股东中国科学技术大学科技实业总公司 任监事； 9 二、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 王东进董事、匡光力董事、汪克强董事、苏俊董事、陈意云董事、伍先达董事、 尹登泽监事、金卫东监事、黄闽监事、张荣财务总监、不在本公司领取报酬和津贴。 陈宗海董事、潘忠孝董事、陆晓明董事、张建生财务总监（已辞职）；独立董事左延 安先生本年度未在本公司领取报酬和津贴。 现任公司董事、监事和高级管理人员中在公司领取报酬和津贴共计 7 人，2003 年度报酬总额 36 万元。本年度独立董事马贤明先生在公司领取报酬和津贴 3 万元， 独立董事李善发领取报酬和津贴 2 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额 12 万元， 金额最高的前三名高管人员的报酬总额 21 万元。在公司领取报酬和津贴的董事、监 事和高级管理人员中 5-7 万元的 3 人，3-5 万元的 2 人，0-3 万元的 2 人。 三、报告期及期后董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 1、报告期内公司于 2003 年 4 月 28 日召开 2002 年度股东大会，增补李善发先 生为公司独立董事。公司于 2003 年 9 月 26 日 2003 年第一次临时股东大会，增补左 延安先生为公司独立董事。 公司于 2004 年 2 月 15 日召开 2004 年第一次临时股东大会增补王东进先生、汪 克强先生、陈意云先生担任公司董事。 公司于 2004 年 2 月 15 日召开第二届董事会第十次会议选举王东进先生担任公 司董事长、法人代表。 2、公司于 2004 年 1 月 8 日第二届董事会第九次会议，同意陈宗海先生、潘忠 孝先生、陆晓明先生辞去董事职务；同意陆晓明辞去公司总裁职务；同意张建生辞 去公司财务总监职务。聘任陈意云先生担任公司总裁；聘任张荣先生担任公司财务 总监。 四、公司员工情况 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司在职职工总数为 457 人，离退休职工 0 人。在 职员工的构成情况如下： 1、按专业构成分类 人数 比例（%） 生产服务人员 159 34.79 营销人员 130 28.45 技术人员 104 22.76 财务人员 24 5.25 行政人员 40 8.75 2、按专业技术职称构成分类 人数 比例（%） 高级职称 74 16.19 中级职称 136 29.76 初级职称 117 25.60 其他 130 28.45 3、按教育程度构成分类 人数 比例（%） 研究生以上学历 62 13.57 大学学历 257 56.24 大专学历 82 17.94 中专及以下学历 56 12.25 10 第五章 公司治理结构 一、公司治理现状 公司遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规 的要求，不断完善公司治理结构，建立健全各项规章制度，规范公司运作，加强信 息披露工作。对照中国证监会和国家经贸委最近发布的《上市公司治理准则》文件 的要求，目前公司治理结构主要状况如下： 1、关于股东与股东大会：公司制定了《股东大会议事规则》，并严格遵照执行， 公司能够确保所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，并承担相应义务，确保 股东能够对法律、法规和公司章程规定的公司重大事项享有知情权与参与权，以及 落实股东大会的各项决议。 2、公司关联交易公平合理，没有损害股东的利益，并对定价依据予以充分披露。 公司独立董事参与了相关关联交易审议并出具了独立董事意见。 3、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会和 董事会直接或间接干预公司的决策与经营活动，也没有利用其特殊地位谋取额外利 益的情况；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到“五分开”， 公司董事会、监事会和其他内部机构做到独立运作。 4、关于董事与董事会：公司制定了《董事会议事规则》，并严格遵照执行；公 司各位董事根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 5、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司制定了《监事会议事规则》，并严格遵照执行，监事会能够认真履行自己的职责， 本着对股东负责的精神，对公司关联交易、公司财务以及公司董事、公司经理和其 他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权利，共同推进公司持续、健康地发展。 7、关于绩效评价与激励约束机制：公司根据公司的资产保值增值，年度生产、 销售、效益等经营业绩指标完成情况，对照有关规定和内部经济责任制确定的标准， 对高级管理人员进行考评，建立了高级管理人员的薪酬与其职责、贡献挂钩的激励 机制。结合本公司及地区内同行业其他企业的实际情况，具体根据公司报告期各项 经济技术指标及年度业绩情况对高级管理人员进行年度考评，激发公司高级管理人 员提高自我经营管理能力和企业创新运营等能力。公司将在此基础上，不断总结经 验，进一步建立和完善，科学、公正、透明的关于高级管理人员的考核评价体系和 激励机制。 8、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东 来访和咨询；公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及 时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、存在的差异及改进措施 1、本公司于 2003 年 8 月 18 日接到安徽证管办以皖证监函字[2003]132 号文下 发的《限期整改通知书》。其中指出“公司尚未设立专门的审计机构和配备专职审计 人员，公司财务管理工作和分支机构缺少必要的监督和控制”，“募投资金存放多头 开户、管理分散、不利控制的问题”，“委托理财资金的风险控制问题”等问题。公 司于 2003 年 9 月 12 日召开了临时董事会，全体董事以通讯表决方式审议一致通过 了《科大创新股份有限公司关于巡检问题的整改报告》，提出切实可行的解决措施， 11 并逐项落实。现相关问题公司正在积极落实解决。 2、公司内审机制不健全，监管、防范不力。公司在 2003 年底，落实整改措施 时发现公司在广州中信银行的异地存款涉及担保事项，本公司部分原高管人员越权 违规操作，擅自对外提供担保。本公司董事会、经营层于 2004 年初调整后，对所属 各分公司进行了内审和自查，在办理相关会计资料交接过程中，公司原主要经营责 任者对公司、公司股东和公司聘请的中介机构隐瞒了财务真相，使公司的财务数据 没有真实反映公司的经营状况。本公司原总裁和原财务总监因涉嫌经济犯罪，已经 被合肥市人民检察院批准逮捕，目前本公司正在配合司法机关调查处理。 2、目前公司暂未设立战略、提名、薪酬与考核委员会，主要原因是公司现在的 设置已能满足公司正常运转及发展的需要。公司将在 2004 年上半年增补独立董事， 使董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，并将在适当时机建立董事会专 门委员会。 3、目前公司已建立董事、监事、经理人员的奖罚制度。公司将按照此制度对董 事、监事、经理人员进行奖励和约束，并将进一步完善该制度。 三、独立董事履行职责情况 公司先后聘请马贤明、李善发、左延安先生担任公司独立董事。 公司独立董事在任职期间均遵守《公司章程》及治理细则等规范性文件的规定， 积极认真参与董事会议案审议及决策，分别从经济、技术及财务等专业角度对公司 报告期内聘请高级管理人员、建立现代企业制度、公司对外投资等事宜作出客观判 断，并出具了独立董事建议。 独立董事在运用自身专业优势做出决策的同时，时刻兼顾中小投资者的利益， 站在更广大的投资者角度为其着想，尽到了独立董事应尽的职责。但由于公司内控 制度不健全、信息不对称，未能及时发现公司部分原高管人员越权违规操作，擅自 对外提供担保等事项。 四、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务分开情况说明 1、业务方面：公司在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务， 独立开展经营业务活动，拥有独立完整的业务及自主经营能力。与控股股东不存在 同业竞争的情况，具有自主经营的能力。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立运作。公司高级管理 人员均不在本公司股东单位担任职务。 3、资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰。 4、机构方面：公司根据经营管理和公司发展需要，设置了相关的管理和业务经 营部门，健全了组织机构体系，同时配备了相应的管理人员，实行定岗、定编。各 部门和各管理岗位均有明确的岗位职责和要求，不存在与控股股东职能部门间的从 属关系，公司机构是独立的。公司的董事会、经理层及相应的管理机构功能健全、 独立运作，控股股东及其职能部门与公司及职能部门之间没有上下级关系。 5、财务方面：本公司设有独立财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度。公司在银行设立独立的帐户，并独立依法纳税。公司能够独立 作出财务决策，不存在控制人干预公司资金使用情况。本公司不为股东单位及其他 关联企业提供担保，也不存在将本公司的借款转借给股东单位使用的情况。 综上所述，本公司在业务、机构、资产、人员、财务等方面与控股股东分开， 具有独立完整的生产经营能力。 12 第六章 股东大会情况简介 2003 年度公司共召开三次股东大会。简介如下： 一、2002 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2003 年 3 月 28 日在《上海证券报》上刊登了《科大创新股份有限公司 第二届董事会第二次会议决议公告暨召开 2002 年年度股东大会的通知》 。公司 2002 年度股东大会如期于 2003 年 4 月 28 日上午 9:30 在合肥市长江西路 669 号科大创新 二楼会议室召开。出席会议的股东及股东代理人共 5 人,代表股份 50,000,000 股， 占公司总股本 66.67%。 2、本次股东大会审议并通过了以下决议： 会议按公司章程的规定，以记名投票表决方式逐项审议如下议案： （一）审议通过公司 2002 年年度董事会工作报告； （二）审议通过公司 2002 年年度监事会工作报告； （三）审议公司 2002 年度财务决算的提案； （四）审议通过公司 2003 年经营计划及预算的提案； （五）审议通过公司 2002 年度利润分配的提案； （六）审议通过关于续聘会计师事务所的提案； （七）审议通过关于提名新增独立董事候选人的提案； 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日《上海证券报》第 11 版。 二、2003 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2003 年 8 月 20 日在《上海证券报》上刊登了《科大创新股份有限公司 第二届董事会第五次会议决议公告暨召开 2003 年第一次临时股东大会的通知》 。公 司 2002 年度股东大会如期于 2003 年 9 月 26 日上午 9:30 在合肥市长江西路 669 号 科大创新二楼会议室召开。出席会议的股东及股东代理人共 5 人,代表股份 50,000,000 股，占公司总股本 66.67%。 2、本次股东大会审议并通过了以下决议： 会议按公司章程的规定，以记名投票表决方式逐项审议如下议案： （一）以特别决议通过关于修改《公司章程》的议案； （二）审议通过了关于修改公司董事会议事规则的议案； （三）选举左延安先生担任公司第二届董事会独立董事； 由于公司 2003 年 9 月 10 日收到中国证监会合肥证券监管特派员办事处皖证监 函字【2003】149 号文，认为本公司独立董事候选人管维立先生，“目前仍实质性地 承担着履行 6 家上市公司独立董事的职责”， “不适宜担任你公司独立董事”。因此本 次股东会没有通过选举管维立先生担任公司第二届董事会独立董事的提案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 27 日《上海证券报》第 39 版。 三、2003 年第二次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2003 年 11 月 29 日在《上海证券报》上刊登了《科大创新股份有限公司 第二届董事会第八次会议决议公告暨召开 2003 年第二次临时股东大会的通知》 。公 13 司 2003 年第二次临时股东大会如期于 2003 年 12 月 30 日上午 9:30 在合肥市长江西 路 669 号科大创新二楼会议室召开。出席会议的股东及股东代理人共 7 人,代表股份 50,043,900 股，占公司总股本 66.73%。 2、本次股东大会审议并通过了以下决议： 会议按公司章程的规定，以记名投票表决方式逐项审议如下议案： （一）关于中国科学技术大学拟收购公司一宗土地使用权的议案； （二）关于修改《公司章程》,扩大公司营业范围的议案； 此外，与会股东以 41,900 股同意（占出席会议有表决权股东的 0.08%）、 45,351,900 股反对（占出席会议有表决权股东的 90.62%）、4,650,100 股弃权（占出 席会议股东所持表决权的 9.29%）没有通过关于更换会计师事务所的议案； 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 12 月 31 日《上海证券报》第 18 版。 14 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 （1）公司主营业务范围 公司营业范围为：电子和信息、光机电一体化、化工（不含危险品）、新材料、 生物工程、环保、节能、医疗器械（限中佳分公司经营）、核仪器、等离子体、低温 超导、电工电器、机械真空、离子束、微波通讯、自动控制、辐射加工、KG 型纺织 印染助剂、环保型建筑涂料开发、生产、销售及咨询服务、技术转让（以上经营范 围需要许可证的一律凭证经营）。火灾自动报警系统产品开发、生产、销售、施工、 技术咨询、技术转让（限天安消防分公司经营）。 公司属于制造业类其他电子设备制造企业，主要产品为辐射法生产的乳胶系列 产品、医疗电子产品和电力安全产品。本公司是经安徽省科学技术委员会认定的高 新技术企业，公司依托中国科学技术大学、中科院等离子体所、中科院智能所强大 的技术基础和创新能力，通过不断加大科研投入，吸引各种类型的优秀人材，研制、 开发出一系列具有国际、国内先进水平的新产品、新技术。 （2）公司主营业务完成情况 公司目前抓住机遇,坚持品种结构调整优化和发展规模经济同步推进,加快技术 改造项目进度,不断提升技术装备水平,加强管理,在市场竞争日趋激烈的情况下克 服重重困难,基本实现了 2003 年度主营业务生产目标。 2003 年度，公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下： 主营业务收入 主营业务利润 项目名称 比例（％） 比例（％） （元） （元） 电子行业 38,996,583.93 50.71 22,042,392.44 68.43 1、按行业分 化工行业 33,504,381.82 43.57 9,352,665.55 29.03 其他 4,396,077.88 5.72 818,636.91 2.54 电子产品 38,996,583.93 50.71 22,042,392.44 68.43 2、按产品分 辐射化工产品 33,504,381.82 43.57 9,352,665.55 29.03 其他 4,396,077.88 5.72 818,636.91 2.54 国内 76,897,043.63 100.00 31,258,819.10 100.00 3、按地区分 国外 0 0 0 0 （3）公司主要产品生产经营情况 占公司主营业务收入或主营业务利润 10％以上的主要产品，其生产经营及占有 率情况如下： 产品名称 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 印染助剂 KG101A 10,452,011.82 7,442,439.86 28.79 印染助剂 KG101 10,570,033.35 8,920,508.56 15.61 灭磁与过电压保护装置 7,472,410.23 3,228,100.30 56.80 γ放射免疫计数器 5,040,387.21 1,924,016.41 62.00 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）合肥科大立安安全技术有限责任公司 本公司持有合肥科大立安安全技术有限责任公司 25.7%的股权。该公司现有注册 资本 700 万元，法定代表人为袁宏永。公司经营范围：智能防火、防盗、监控及办 15 公自动化系统的设计、制造、销售、安装、技术服务及相关器材的销售。该公司主 营业务与本公司天安分公司同属消防行业，但二者技术路线、应用对象明显不同， 不存在同业竞争关系。报告期末该公司总资产为 36,340,900.73 元，实现净利润 4,954,985.99 元。 （2）安徽科大恒星电子商务技术有限公司 本公司持有安徽科大恒星电子商务技术有限公司 36%的股权，该公司注册资本 350 万美元，法定代表人陈意云。公司经营范围：电子商务软件，电子和信息及其他 新技术开发、转让及产品生产、销售；系统集成；咨询、培训及服务。报告期末该 公司总资产为 44,205,420.51 元，实现净利润 2,917,546.11 元。 （3）合肥世安消防工程有限公司 本公司持有合肥世安消防工程有限公司 95%的股权，该公司注册资本 150 万元， 法定代表人张维农。公司经营范围：消防工程设计、安装、调试、维修；安全监控 系统设计、安装、调试、维修；消防器材销售、维修。报告期末该公司总资产为 1,696,972.66 元，实现净利润-161,520.15 元。 （4）上海中科大研究发展中心有限责任公司 本公司持有上海中科大研究发展中心有限责任公司 53.18%的股份，该公司注册 资本 3,000 万元，法定代表人陈宗海。公司经营范围：电子与信息、生物制药、新 材料技术研究与开发，电子与信息产品生产、销售及提供上述领域的技术咨询,并设 招 待 所 、 住 宿 （ 涉 及 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ）。 报 告 期 末 该 公 司 总 资 产 为 64,325,120.63 元，实现净利润 10,036,290.35 元。 （5）安徽西鹏置业发展有限责任公司 本公司持有安徽西鹏置业发展有限责任公司 95％的股份， 该公司注册资本 2,800 万元，法定代表人陆晓明。公司经营范围：房地产开发、经营、咨询；建筑材料、 装饰材料销售。室内装饰工程施工，房地产代理销售。报告期末该公司总资产为 28,027,608.21 元，实现净利润-2,702,525.54 元。 （6）安徽京鼎自动化工程有限责任公司 本公司持有安徽京鼎自动化工程有限责任公司 20％的股份， 该公司注册资本 170 万元，法定代表人陆晓明。公司经营范围：汽车电子、电动车电子、特种电机和自 动化工程研发、生产和销售；通信器材制造和销售；通信工程设计、施工、安装； 技术服务和成果转让。报告期末该公司总资产为 1,234,053.62 元，实现净利润 -625,259.82 元。 （7）安徽国晶微电子有限公司 本公司持有安徽国晶微电子有限公司 56.25％的股份，该公司注册资本 1600 万 元，法定代表人冯士芬。公司经营范围：集成电路设计、制造、封装、测试及销售， 电子元器件产品的生产、销售。 。报告期末该公司总资产为 15,982,721.46 元，实现 净利润-20,375.71 元。 3、主要供应商和客户情况 2003 年度公司前五名供应商合计的采购金额为 1457.75 万元，占年度采购总额 的 34.12%。 2003 年度公司前五名客户销售额共计 1247.23 万元，占公司全年销售总额的 16.22%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 16 （1）由于公司业务涉及电子及化工新材料等多个领域，对公司的经营和管理提 出了较高的要求；而且由于市场竞争激烈，公司规模较小，抵御风险的能力较差； （2）由于公司 3000 万委托理财资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪，对该 项短期投资全额计提了跌价准备，确认了投资损失。中信银行广州分行以本公司为 广东中粤企业有限公司贷款提供质押担保为由，扣划本公司在该银行的存款 2,000 万元。鉴于该项贷款资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪，能否追偿该项担保损 失具有重大不确定性，将该项对外担保产生的损失计入了 2003 年度营业外支出。由 于公司内控制度不健全、信息不对称，公司原主要经营责任者对公司、公司股东和 公司聘请的中介机构隐瞒了财务真相，使公司的财务数据没有真实反映公司的经营 状况。上述事项对公司的整体经营发展带来重大影响。 针对上述经营生产中出现的问题，公司采取了如下的解决方法： （1）随着公司募投项目的建设，公司制定了发展战略，公司将围绕募投项目， 逐步突出重点发展项目，形成公司主营业务产业链。公司将进一步建立健全有效的 激励和约束机制，更好的促进公司的发展。 对价格波动较大的石化类原材料，本公司将适当增加库存储备，并积极与国内 外主要供应商建立更加稳定可靠的供货关系，以降低价格波动带来的风险。 对于电子产品更新发展迅速的特点，本公司将密切关注电子产品的市场变化情 况，抓住机遇根据需要及时调整产品设计，通过产品升级换代扩大市场，增加销量， 同时以选用其他替代器件等方法来避免有关原材料供应不足的风险达到增产增效。 （2）2004 年初，公司调整后的董事会、经营层发现原来的财务数据有不实之处 后，公司本着实事求是的基本原则，本着严格自律、规范运作的精神，本着对股东 特别是广大中小投资者、对证券市场、对社会负责的态度，主动与证券监管部门进 行沟通，并及时进行相关信息披露。 按照《企业会计制度》等相关规定，公司对所涉及的 2001 年度财务报告、2002 年度财务报告进行了更正，天健会计师事务所有限公司审计后出具了天健（2004） 审字 062 号标准无保留意见的审计报告。2004 年 4 月 15 日公司披露了《科大创新股 份有限公司董事会关于公司 2001 年度、2002 年度财务报告及年度报告中有关财务指 标的更正公告》 本公司针对发现的问题，正在加强和完善内部控制制度，通过有效的人、财、 物管理及强化财务、人事、企管、销售等职能部门，完善公司总部的配置和调控功 能，加强内部管理，强化成本管理，信息化建设，提升管理水平、提高管理效率、 增加企业效益。 上述事项发生后，公司一方面积极应对，设法妥善解决，尽可能的降低风险、 减小公司的损失；另一方面通过加强管理，开源节流等措施稳定生产经营。目前公 司生产经营状况正常。 二、报告期内投资情况 报告期内，公司实际投资 5834 万元，比上年减少 15％。 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年 8 月 21 日公开发行人民币普通股股票 2,500 万股，2002 年 8 月 28 日天健会计师事务所有限公司出具天健（2002）验字 009 号验资报告验证，公司 实际收到的募集资金净额 9,328 万元。根据《招股说明书》承诺，募集资金计划用 于三个项目建设，共需资金 9,980 万元。 考虑到因为存在一定的资金缺口，公司决定按照《招股说明书》承诺的重轻、 17 急缓次序投入募集资金项目建设，考虑到募集资金到位较迟，市场环境变化等因素， 为确保项目实施后的经济性与投资安全，决定 2003 年度继续进行辐射法生产乳胶系 列产品技改项目、医疗仪器设备技改项目的投入；工业过程先进控制与优化系统产 业化项目继续进一步的调研和分析论证工作。 本次募集资金投入项目中的“辐射法生产乳胶系列产品技改项目”和“医疗仪 器设备技改项目”已于 2002 年初通过银行借款先期启动，公司已投入使用募集资金 5778 万元。尚未使用的募集资金 3550 万元，已全部存放在银行。 截止 2003 年 12 月 31 日，项目计划投资进度、实际投资进度、预计收益情况及 募集资金实际投入情况如下： （单位：万元） 计划 投资变 已投入募 尚未使用 募集资金投入项目名称 投资 更情况 集资金额 资金去向 辐射法生产乳胶系列产品技改项目 3,980 未变更 2890 存于银行 医疗仪器设备技改项目 3,000 未变更 2888 存于银行 工业过程先进控制与优化系统产业化项目 3,000 未变更 0 存于银行 合 计 9,980 5778 2、非募集资金投资情况 （1）公司创新基地建设项目，该项目累计已投入 2700 万，报告期内投入 900 万，该项目目前完成进度 90%； （2）本公司投资 34 万元参股安徽京鼎自动化有限责任公司，该公司注册资金 170 万元。本公司持有该公司 20%的股权； （3）本公司投资 900 万元与合肥合晶电子有限责任公司合资成立了安徽国晶微 电子有限公司，该公司注册资本 1600 万元。本公司持有 96.43%的股权； （4）报告期内本公司控股子公司安徽西鹏置业发展有限责任公司投资 1500 万 元与合肥喜胜建筑装饰工程公司合作开发“梅园居”房地产项目。 三、公司财务状况、经营成果分析 1、鉴于公司 3000 万委托理财资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪，对该项 短期投资全额计提了跌价准备，确认了投资损失。中信银行广州分行以本公司为广 东中粤企业有限公司贷款提供质押担保为由，扣划本公司在该银行的存款 2,000 万 元。鉴于该项贷款资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪，能否追偿该项担保损失 具有重大不确定性，将该项对外担保产生的损失计入了 2003 年度营业外支出。 2、报告期末，公司总资产 30,818.31 万元，较上年末总资产 30,095.58 万元增 长了 2％，主要由于公司 2003 年度短期借款大幅增加；以及上述 2000、3000 万事项 影响所致； 3、报告期末，公司股东权益 11,538.68 万元，较上年末股东权益 17,150.29 万 元减少了 33％。 4、报告期末，公司净利润-5011.62 万元，较上年末净利润 144.83 万元下降了 3560.35％，主要系上述 2000、3000 万事项影响所致； 5、报告期末，公司主营业务收入 7689.70 万元，较上年末主营业务收入 6450.56 万元增长了 19％，主要系公司经营规模扩大，销售增长，抵消了报告期内原材料价 格上涨，市场竞争加剧等不利因素所致； 6、报告期末，公司经营、投资和筹资三类活动变化情况如下： 18 项 目 2003 年度 2002 年度 变 化 经营活动产生的现金流量净额 -21,426,278.77 1,919,176.62 -23,345,455.39 投资活动产生的现金流量净额 -7,794,070.67 -59,999,758.16 52,205,687.49 筹资活动产生的现金流量净额 41,121,090.00 103,425,376.79 -62,304,286.79 现金及现金等价物净增加额 11,892,076.72 45,344,795.25 -33,452,718.53 经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要原因是该项对外担保产生 的 2000 万损失计入了 2003 年度营业外支出所致。 投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要原因是公司 2003 年度募集 资金投资项目和非募集资金投资项目投资比 2002 年度有所减少，同时控股子公司上 海中科大研究发展中心有限责任公司出售房产，使公司获得投资收益所致。 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要原因是 2002 年度公司股票 发行上市，带来的现金流所致。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度，公司董事会共召集 7 次董事会会议： 1、公司第二届董事会第二次会议于 2003 年 03 月 26 日上午 9：00 在合肥市长 江西路 669 号本公司二楼会议室召开。经过投票表决，会议通过如下议案： （1）公司 2002 年度总经理工作报告； （2）公司 2002 年度董事会工作报告； （3）公司 2002 年度财务决算报告； （4）公司 2003 年经营计划及预算方案； （5）公司 2002 年度利润分配预案； （6）公司 2002 年年度报告正文及摘要； （7）关于续聘会计师事务所的议案； （8）关于修改公司信息披露制度的议案； （9）关于新增独立董事提名议案； （10）关于召开公司 2002 年年度股东大会的议案。 本次会议决议公告详见 2003 年 3 月 28 日《上海证券报》42 版。 2、公司第二届董事会第三次会议于 2003 年 04 月 28 日下午 2：00 在合肥市长 江西路 669 号本公司二楼会议室召开。经投票表决，会议审议通过了《科大创新股 份有限公司 2003 年第一季度报告》。 本次季报详见 2002 年 4 月 30 日《上海证券报》34 版。 3、公司第二届董事会第四次会议于 2003 年 5 月 25 日上午 9：00 在合肥市长江 西路 669 号本公司二楼会议室召开。经过投票表决,会议通过如下议案： （1）关于公司净化器项目的提案。 （2）审议通过授权公司总裁实施委托理财的议案： 本次会议决议公告详见 2003 年 5 月 27 日《上海证券报》34 版。 4、公司第二届董事会第五次会议于 2003 年 08 月 17 日上午 9：30 在合肥市长 江西路 669 号本公司二楼会议室召开。经过投票表决,会议通过如下议案： （1）公司 2003 半年度报告及其摘要； 19 （2）关于修改公司章程的预案； （3）关于修改公司董事会会议事规则的预案; （4）关于提名增补管维立先生、左延安先生为独立董事候选人议案； （5）关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案； 本次会议决议公告详见 2003 年 8 月 20 日《上海证券报》34 版。 5、科大创新股份有限公司第二届董事会第六次会议于 2003 年 09 月 12 日以通 讯方式召开。本次会议审议并以通讯表决方式通过《科大创新股份有限公司关于巡 检问题的整改报告》。 本次会议决议公告详见 2003 年 9 月 17 日《上海证券报》11 版。 6、公司第二届董事会第七次会议于 2003 年 10 月 26 日上午 9：00 在合肥市长 江西路 669 号本公司二楼会议室召开。经投票表决，会议审议通过了《科大创新股 份有限公司 2003 年第三季度报告》。 本次季报详见 2003 年 10 月 29 日《上海证券报》42 版。 7、公司第二届董事会第八次会议于 2003 年 11 月 27 日下午 2:00 在合肥市长江 西路 669 号本公司二楼会议室召开。经过投票表决,会议通过如下议案： （1）关于中国科学技术大学拟收购公司一宗土地使用权的议案； （2）关于更换会计师事务所的议案； （3）关于修改公司章程，扩大公司营业范围的议案； （4）关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的议案； 本次会议决议公告详见 2002 年 11 月 12 日《上海证券报》42 版。 五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经天健会计师事务所有限公司审计,公司 2003 年度实现净利润-50,116,183.03 元，加以 2002 年末未分配利润 9,336,297.53 元,本年度可供股东分配的利润为 -40,779,885.5 元。 2004 年 4 月 18 日，经公司第二届董事会第十二次会议决议，本年度不进行利润 分配，也不进行资本公积金转赠股本。以上分配预案需提交公司 2003 年度股东大会 审议。 六、科大创新董事会关于无保留意见审计报告强调事项段相关情况的说明 （一）强调事项段涉及的事项及报告意见形成的原因 1、强调事项段所涉及的具体事项 （1）鉴于公司 3000 万委托理财资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪，能否 收回该项短期投资具有重大不确定性，2003 年度科大创新根据安徽省公安厅经济犯 罪侦查总队于 2004 年 3 月 22 日出具的《“12.17”案件涉案资金情况说明》，对该项 短期投资全额计提了跌价准备，确认了投资损失。 （2）科大创新于 2003 年 10 月通过出具承诺函方式以 2,000 万元通知存款为广 东中粤企业有限公司 2,000 万元贷款提供质押担保，因贷款到期后被担保人未能如 期偿还，中信实业银行广州分行扣划科大创新银行存款 2,000 万元。鉴于该项贷款 资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪，能否追偿该项担保损失具有重大不确定性， 科大创新根据安徽省公安厅经济犯罪侦查总队于 2004 年 3 月 22 日出具的《“12.17” 案件涉案资金情况说明》，将该项对外担保产生的损失计入了 2003 年度营业外支出。 20 2、出具带强调事项段的无保留意见的具体原因 天健会计师事务所有限公司认为，科大创新根据上述委托理财资金和对外担保 的实际情况，以及安徽省公安厅经济犯罪侦查总队于 2004 年 3 月 22 日出具的 《“12.17”案件涉案资金情况说明》，对委托理财资金全额计提跌价准备及对担保损 失全额计入营业外支出是合理的，2003 年度科大创新会计报表符合国家颁布的企业 会计准则和相关会计制度的规定，在总体上是公允的，因此应该出具无保留意见计 报告。考虑到上述两事项涉及金额较大，且能否收回上述短期投资及追偿上述担保 损失具有重大不确定性，根据《独立审计具体准则第 7 号——审计报告》的相关规 定，出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，以提醒会计报表使用者关注。 （二）关于强调事项段对 2003 年财务状况和经营成果的影响 上述强调事项所涉及的金额，科大创新已于本期计入了损益，减少了 2003 年度 净利润 5,000 万元。 （三）关于强调事项段所涉及事项是否明显违反相关准则和制度 上述强调事项科大创新已按规定进行了会计处理，并且在会计报表附注中进行 了披露，因此不存在明显违反企业会计准则和《企业会计制度》的情形。 七、其他需要披露的事项 《上海证券报》为公司指定信息披露报刊。 八、天健会计师事务所有限公司关于公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专 项说明 关于对科大创新股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 天健（2004）特审字 049 号 科大创新股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对科大创新股份有限公司（以下简称“科大创新”）控股股东及 其他关联方截止 2003 年 12 月 31 日占用科大创新资金情况进行专项审核。科大创新 管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用情况的全部资料，包括原 始合同或协议、会计凭证、账簿记录、会计报表等我们认为必要的相关资料。我们 的责任是对科大创新与控股股东及其他关联方之间的资金往来情况进行相关调查、 核实，并出具专项审核说明。我们的审核是参照《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审核过程中，我们结合科大创新的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审核程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （2003）56 号）的要求，现将我们在审核过程中注意到的截止 2003 年 12 月 31 日科 大创新控股股东及其他关联方占用科大创新资金情况说明如下： 控股股东及其他关联方占用资金情况 1、控股股东占用资金情况 （1）中国科学技术大学科技实业总公司为科大创新的控股股东，2003 年度中国 科学技术大学科技实业总公司占用资金情况如下： 科目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 预付账款 440,000.00 40,000.00 480,000.00 - 其他应收款 115,146.46 2,000,000.00 2,019,667.64 95,478.82 其他应付款 13,558.39 15,759.00 27,613.52 1,703.87 （2）预付中国科学技术大学科技实业总公司款项为预付购买无形资产款，本期 21 减少 48 万元系转入无形资产；2003 年度科大创新与大股东中国科大科技实业总公司 之间的其他资金往来的增减金额均为货币资金的收付。 2、其他关联方占用资金情况 截止 2003 年 12 月 31 日科大创新没有其他关联方占用资金情况。 二、除上述情况外，未发现科大创新采用《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条第二款所列方式将资金直接或间接 地提供给控股股东及其他关联方使用的情况。 天健会计师事务所 中国注册会计师： 童传江 中国注册会计师： 何降星 九、公司独立董事关于无保留意见审计报告带强调事项段的说明及对外担保情况的 专项说明独立意见 （一）同意“科大创新董事会关于无保留意见审计报告强调事项段相关情况的 说明”。强调事项所涉及的金额，科大创新已于本期计入了损益，减少了 2003 年度 净利润 5,000 万元。强调事项科大创新已按规定进行了会计处理，并且在会计报表 附注中进行了披露，因此不存在明显违反企业会计准则和《企业会计制度》的情形。 （二）根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对科大创新股份有 限公司对外担保情况进行了认真负责的核查，现就有关问题说明如下： 1、2003 年 12 月 4 日，本公司与招商银行合肥分行大钟楼支行签订质押合同， 以本公司存放该行的 550 万元定期存款作质押，为合肥喜胜建筑装饰工程公司贷款 500 万元提供担保。截止 2004 年 4 月，合肥喜胜建筑装饰工程公司偿还此笔贷款本 息，本公司的质押责任解除。 2、2003 年 3 月，本公司下属子公司中科大上海研究发展中心有限责任公司以房 产（原值 24,668,352.84 元）作抵押，向中国建设银行上海市张江支行贷款 1,000 万元。2004 年 3 月，该公司偿还此笔贷款本息，抵押责任解除。 3、2003 年 12 月 8 日，本公司下属子公司中科大上海研究发展中心有限责任公 司以 533 万元定期存单为上海嘉士通投资管理有限公司向深圳发展银行上海外滩支 行贷款 500 万元提供质押。2004 年 3 月，上海嘉士通投资管理有限公司偿还此笔贷 款本息，本公司下属子公司中科大上海研究发展中心有限责任公司的质押责任解除。 4、2003 年 12 月 10 日，本公司下属子公司中科大上海研究发展中心有限责任公 司以 1,067 万元定期存单为上海商安贸易有限公司贷款 1,000 万元提供质押。2004 年 3 月，上海商安贸易有限公司偿还此笔贷款本息，本公司下属子公司中科大上海 研究发展中心有限责任公司的质押责任解除。 5、本公司通过出具承诺函方式以在中信实业银行广州分行的 2,000 万元通知存 款为广东中粤企业有限公司 2,000 万元贷款提供质押担保。 2003 年 12 月 22 日，因贷款到期后广东中粤企业有限公司未能如期偿还，中信 银行广州分行以本公司为广东中粤企业有限公司贷款提供质押担保为由，扣划本公 司在该银行的存款 2,000 万元。 鉴于该项贷款资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪，能否追偿该项担保损失 具有重大不确定性，本公司根据安徽省公安厅经济犯罪侦查总队于 2004 年 3 月 22 日出具的《 “12.17”案件涉案资金情况说明》 ，将该项对外担保产生的损失计入了 2003 年度营业外支出。 22 2004 年 1 月 8 日，本公司原总裁、董事陆晓明和财务总监张建生，因涉嫌私自 将异地存款违规对外担保以及委托理财资金难以收回等原因被迫辞职，并于 2004 年 3 月中旬被合肥市检察院以涉嫌经济犯罪正式批准逮捕。 由于公司存在内控制度不健全、信息不对称等问题，公司对上述担保情况未及 时履行信息披露义务。 2004 年初，公司调整后的董事会、经营层发现原来的财务数据有不实之处后， 公司本着实事求是的基本原则，本着严格自律、规范运作的精神，本着对股东特别 是广大中小投资者、对证券市场、对社会负责的态度，主动与证券监管部门进行沟 通，并及时披露了相关信息。 经我们审慎查验，截至 2004 年 4 月 18 日，上述担保均已解除，公司目前没有 提供其它任何形式的对外担保。 独立董事： 李善发、马贤明 2004 年 4 月 18 日 23 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开 2 次会议，主要内容如下： 1、公司第二届监事会第二次会议于 2003 年 03 月 26 日上午 10：00 在科大创新 股份有限公司二楼会议室召开，经过投票表决,会议通过如下议案： 一、公司 2002 年度监事会工作报告； 二、公司 2002 年度财务决算报告； 三、公司 2003 年经营计划及预算方案； 四、公司 2002 年度利润分配预案； 五、公司 2002 年度年报及其摘要； 本次会议决议公告详见 2003 年 3 月 28 日《上海证券报》。 2、公司第二届监事会第三次会议于 2003 年 09 月 12 日上午 10：00 在科大创新 股份有限公司二楼会议室召开，经过投票表决,会议通过如下议案： 一、《科大创新股份有限公司关于巡检问题的整改报告》； 二、《科大创新监事会关于巡检问题的整改报告的说明》； 本次会议决议公告详见 2003 年 9 月 17 日《上海证券报》。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 2003 年监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，从切实维护公 司利益和广大股东权益出发，认真履行监事会的职责，对公司的依法运作情况、公 司经营决策程序、公司财务情况、高级管理人员的履职守法情况等各方面进行了全 面的检查监督。经认真审议一致认为： （一）、公司依法运作情况 董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法规和制度进 行规范化运作，但公司存在内审机制不健全，监管、防范不力等问题。公司原主要 经营责任者对公司、公司股东和公司聘请的中介机构隐瞒了财务真相，使公司的财 务数据没有真实反映公司的经营状况。本公司原总裁和原财务总监因涉嫌经济犯罪， 已经被合肥市人民检察院批准逮捕，目前本公司正在配合司法机关调查处理。 2004 年初，公司调整后的董事会、经营层发现原来的财务数据有不实之处后， 公司本着实事求是的基本原则，本着严格自律、规范运作的精神，本着对股东特别 是广大中小投资者、对证券市场、对社会负责的态度，主动与证券监管部门进行沟 通，并及时进行相关信息披露。 本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，监事会建议公司进一步规 范决策程序，完善内控制度并有效落实。 （二）、检查公司财务情况 监事会认真审查了公司董事会准备提交股东大会审议的公司 2003 年度财务决算 报告、公司 2003 年度利润分配方案、经审计的 2003 年度财务报告等有关材料。监 事会认为：公司 2003 年度的财务决算报告真实可靠，公司财务结构合理，财务状况 良好。监事会审查并认可了“科大创新董事会关于无保留意见审计报告强调事项段 相关情况的说明”，认为天健会计师事务所有限公司出具的带强调事项段的无保留意 24 见审计报告及所涉及事项是客观公正的，真实反映了公司 2003 年度的财务状况和经 营成果。 （三）、报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生募 集资金投入项目变更。 （四）、报告期内，公司重大收购或出售资产的交易行为，履行了相关程序，及 时进行了信息披露。未发现任何内幕交易，亦未发现损害部分股东的权益或造成公 司资产流失的情况。 （五）、报告期内，公司重大关联交易，履行了相关程序，及时进行了信息披露。 关联交易定价公平，未发现损害本公司利益的情况。 25 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无吸收合并事项，重大出售资产事项如下： 经科大创新股份有限公司控股子公司上海中科大研究发展中心有限责任公司 （科大创新持有该公司 53.18%的股权）董事会审议通过，授权公司总经理出售公司 部分房产。 2003 年 6 月 24 日，该公司与刘亚东先生于上海签署了《上海市房地产买卖合同》， 将其持有上海中科大研究发展中心有限责任公司的部分房产（房屋建筑面积 3873.86 平方米）出售给刘亚东先生，上述房地产出售价格为 2659.5 万元人民币。 2003 年 6 月 27 日，该公司与张结贤先生于上海签署了《上海市房地产买卖合同》， 将其持有上海中科大研究发展中心有限责任公司的部分房产（房屋建筑面积 1330.83 平方米）出售给张结贤先生，上述房地产转让价格为 913.75 万元人民币。 此事项公告详见 2003 年 7 月 4 日《上海证券报》。（该事项确认的转让收入 37,400,000.00 元，其中税金及费用 2,673,938.48 元。） 三、重大关联交易事项如下： 1、根据安徽国信资产评估事务所对该无形资产的皖国信评报字【2003】第 129 号《资产评估报告书》，对纳米二氧化钛光催化空气净化器生产技术这一无形资产（专 有技术）评估价值总计 193.00 万元。参考这一评估结果科大创新股份有限公司与中 国科技大学科技实业总公司于 2003 年 5 月 24 日签署了收购纳米二氧化钛光催化空 气净化器生产技术的《技术合同书》 ，科大创新出资 190 万元买断中国科技大学科技 实业总公司拥有的“纳米二氧化钛空气净化器生产技术”。 中国科技大学科技实业总公司为本公司的控股股东，截止 2002 年 12 月 31 日， 持有本公司股份 27,545,900 股，占总股本的 36.73%，本次交易构成公司的关联交易。 公司第二届董事会第四次会议在对此项关联交易事项进行表决时，关联股东派 出的董事 4 人回避表决，确保本议案公平、公正、合理。公司独立董事参与了此项 关联交易审议并进行了表决，同时出具了独立董事意见。本议案经本次董事会审议 并通过。 关联交易对本公司的影响 本次关联交易定价公平合理，符合国家政策和公司发展战略，没有损害公司和 全体股东的利益。 独立董事的意见 （1）科大创新公司决定购买中国科技大学科技实业总公司拥有的“纳米二氧化 钛空气净化器生产技术”。根据安徽国信资产评估事务所对该无形资产的评估报告， 科大创新与中国科技大学科技实业总公司达成协议，科大创新拟出资 190 万元买断 该技术。该协议按照诚实信用和互惠互利的原则，维护了公司权益。 （2）在此议案表决时，关联股东派出的董事回避表决，符合公司董事会议事规 则的规定，确保了本议案公平、公正、合理，维护了公司中小股东的权益。 （3）上述国有资产经具有证券从业资格的安徽国信资产评估有限责任公司采用 重置成本法和收益现值法进行评估，出具了皖国信评报字【2003】第 129 号《资产 评估报告书》,评估价值总计 193 万元。交易定价公允，符合关联交易规则，体现了 公平、公正、诚信的原则。 26 独立董事认为：本次关联交易定价公平合理，符合国家政策和公司发展战略， 没有损害公司和全体股东的利益。 2、中国科学技术大学出于建设一流研究型大学的长远需要，为保持科大西区已 有的优美和谐的科研教学环境，认为不适宜在校园周边开发商业用房，希望购回科 大创新拥有的合肥市黄山路与肥西路交叉口一宗土地使用权。 根据安徽开元资产评估事务所皖开（2003）估字第 067 号土地估价报告，对合 肥市黄山路与肥西路交叉口一宗土地使用权，评估价值总计 1296.23 万元。参考这 一评估结果中国科学技术大学与科大创新股份有限公司签署了中国科学技术大学收 购公司一宗土地使用权的协议，中国科学技术大学出资 1300 万元购买科大创新股份 有限公司拥有的合肥市黄山路与肥西路交叉口一宗土地使用权。 中国科学技术大学为本公司控股股东中国科技大学科技实业总公司的实际控制 人。截止 2003 年 10 月 31 日，本公司的控股股东持有本公司股份 27,545,900 股， 占总股本的 36.73%，本次交易构成了公司的关联交易。 公司第二届董事会第八次会议在对此项关联交易事项进行表决时，关联股东派 出的董事回避表决，确保本议案公平、公正、合理。公司独立董事参与了此项关联 交易审议并进行了表决，同时出具了独立董事意见。本议案经本次董事会审议并通 过。 本次关联交易定价公平合理，符合国家政策和公司发展战略，没有损害公司和 全体股东的利益。 独立董事的意见 （1）中国科学技术大学决定购买科大创新股份有限公司拥有的一宗土地使用 权。该宗土地位于合肥市黄山路与肥西路交叉口，背靠中国科学技术大学西区校园， 面积为 8939.5 平方米。 （2）由于该宗土地背靠中国科学技术大学西区校园，为了中国科技大学建设一 流研究性大学的需要，而且由于毗邻的肥西路还未打通，一定期间内该宗土地的开 发条件不成熟。 （3）安徽开元资产评估事务所出具了皖开（2003）估字第 067 号土地估价报告 （该评估报告附后），参考这一评估结果中国科学技术大学与科大创新股份有限公司 签署了中国科学技术大学收购科大创新一宗土地使用权的协议。中国科学技术大学 出资 1300 万元购买科大创新股份有限公司拥有的合肥市黄山路与肥西路交叉口一宗 土地使用权。该协议按照诚实信用和互惠互利的原则，维护了公司权益。 （4）在此议案表决时，关联股东派出的董事回避表决，符合公司董事会议事规 则的规定，确保了本议案公平、公正、合理，维护了公司中小股东的权益。 （5）上述国有资产经具有证券从业资格的安徽开元资产评估事务所皖开（2003） 估字第 067 号土地估价报告，评估价值总计 1296.23 万元。交易定价公允，符合关 联交易规则，体现了公平、公正、诚信的原则。 独立董事认为：本次关联交易定价公平合理，符合国家政策和公司发展战略， 公司处理了闲置土地，有利于公司集中精力突出发展主营业务，没有损害公司和全 体股东的利益。 此事项公告详见 2003 年 11 月 29 日《上海证券报》。 四、大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁资产的情况，也未发生占公司当 27 期利润总额 10%以上（含 10%）的合同事项； 2、2003 年 10 月 14 日，本公司控股子公司上海中科大研究发展中心有限公司与 深圳发展银行上海分行外滩支行签订委托贷款合同，委托其向上海嘉士通投资管理 有限公司发放贷款 600 万元，同日上海中科大研究发展中心有限公司在该银行的 600 万元存款被冻结。截止 2004 年 4 月 18 日，该项银行存款尚未解冻。 3、报告期内，公司无其它重要合同； 五、担保 1、2003 年 12 月 4 日，本公司与招商银行合肥分行大钟楼支行签订质押合同， 以本公司存放该行的 550 万元定期存款作质押，为合肥喜胜建筑装饰工程公司贷款 500 万元提供担保。截止 2004 年 4 月，合肥喜胜建筑装饰工程公司偿还此笔贷款本 息，本公司的质押责任解除。 2、2003 年 3 月，本公司下属子公司中科大上海研究发展中心有限责任公司以房 产（原值 24,668,352.84 元）作抵押，向中国建设银行上海市张江支行贷款 1,000 万元。2004 年 3 月，该公司偿还此笔贷款本息，抵押责任解除。 3、2003 年 12 月 8 日，本公司下属子公司中科大上海研究发展中心有限责任公 司以 533 万元定期存单为上海嘉士通投资管理有限公司向深圳发展银行上海外滩支 行贷款 500 万元提供质押。2004 年 3 月，上海嘉士通投资管理有限公司偿还此笔贷 款本息，本公司下属子公司中科大上海研究发展中心有限责任公司的质押责任解除。 4、本公司通过出具承诺函方式以在中信实业银行广州分行的 2,000 万元通知存 款为广东中粤企业有限公司 2,000 万元贷款提供质押担保。2003 年 12 月 22 日，因 贷款到期后广东中粤企业有限公司未能如期偿还，中信银行广州分行以本公司为广 东中粤企业有限公司贷款提供质押担保为由，扣划本公司在该银行的存款 2,000 万 元。鉴于该项贷款资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪，能否追偿该项担保损失 具有重大不确定性，本公司根据安徽省公安厅经济犯罪侦查总队于 2004 年 3 月 22 日出具的《 “12.17”案件涉案资金情况说明》 ，将该项对外担保产生的损失计入了 2003 年度营业外支出。 由于公司存在内控制度不健全、信息不对称等问题，公司对上述担保情况未及 时履行信息披露义务。 六、委托理财 公司内控制度不健全、信息不对称，公司原主要经营责任者对公司、公司股东 和公司聘请的中介机构隐瞒了财务真相，2004 年初，公司调整后的董事会、经营层 经调查发现 2003 年 2 月 27 日、2003 年 3 月 6 日、2003 年 3 月 11 日，本公司下属 子公司安徽西鹏置业发展有限责任公司分 4 笔汇给深圳市德诚安投资顾问有限公司 资金 3,000 万元。2003 年 5 月 28 日、2003 年 6 月 3 日，本公司分两笔向深圳市德 诚安投资顾问有限公司汇款 3,000 万元。2003 年 6 月 2 日－2003 年 7 月 2 日，深圳 市德诚安投资顾问有限公司分 8 笔向安徽西鹏置业发展有限责任公司还款 3,000 万 元。 公司于 2003 年 5 月 25 日召开第二届董事会第四次会议审议通过授权公司总裁 实施委托理财的议案： 为适应市场经济的要求,把握多变经营环境下的投资机会,满足公司日益发展的 需要,更好地回报股东,根据《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定,董事会 同意在确保资金安全的前提下，授权公司总裁进行不超过人民币 3000 万元的委托理 28 财项目。公司将严格按照规定进行相关的信息披露,请投资者注意公司的公告。 公司于 2003 年 5 月 25 日发布“科大创新关于委托理财事宜的公告”： 按照公司第二届第四次董事会授权公司总裁进行委托理财的决议,2003 年 6 月 3 日科大创新与深圳市德诚安投资顾问有限公司签订了《资产委托管理合同》。协议约 定科大创新以自有资金人民币 3000 万元委托深圳市德诚安投资顾问有限公司进行投 资管理,委托期限从 2003 年 6 月 3 日至 2004 年 6 月 2 日；受托资产的投资对象限于 在上海、深圳证券交易所上市交易的有价证券。如年收益率小于等于 6.5%时，深圳 市德诚安投资顾问有限公司不计提业绩报酬；当年收益率大于 6.5%时，本公司将超 额盈利部分的 50%支付给深圳市德诚安投资顾问有限公司，作为深圳市德诚安投资顾 问有限公司的业绩报酬。 此事项公告详见 2003 年 6 月 6 日《上海证券报》。 鉴于该项委托理财资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪，能否收回该项短期 投资具有重大不确定性，本公司对该项短期投资全额计提了跌价准备，确认了投资 损失。 由于公司存在内控制度不健全、信息不对称等问题，公司未能对上述委托理财 情况履行及时、完整的信息披露义务。 七、公司或持股 5%以上股东公开披露承诺事项的履行情况 持股 5%以上的股东为本公司股东中国科学技术大学科技实业总公司、合肥科聚 高技术有限责任公司、中国科学院合肥智能机械研究所、安徽省信息技术开发公司 和日本恒星股份有限公司，在报告期内或持续到报告期内已对本公司及全体股东作 出承诺，对本公司已进行建设和拟投资兴建的项目，将在项目选择和投资方向上， 避免与本公司相同或相似，不与本公司发生同业竞争，以维护本公司的利益。上述 五公司在报告期内履行了上述承诺事项。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 2003 年度公司继续聘任天健会计师事务所有限公司为公司审计单位，该事务所 累计已为公司提供审计服务三年。2002 年度，公司支付给天健会计师事务所有限公 司审计费用为 35 万元。 公司于 2003 年 11 月 27 日召开第二届董事会第八次会议，通过“关于更换会计 师事务所的议案”： 公司收到天健会计师事务所有限公司的书面通知，因为该事务所业务繁忙不再 承接公司 2003 年度年报审计工作。公司会计师事务所职位将暂时出现空缺。根据公 司章程第 157 条的规定，公司董事会决定委托武汉众环会计师事务所负责公司 2003 年度年报审计工作，填补公司会计师事务所职位的空缺。 公司于 2003 年 12 月 30 日召开 2003 年第二次临时股东大会，没有通过“关于 更换会计师事务所的议案”，公司决定继续聘请天健会计师事务所有限公司进行公司 2003 年度报告的审计工作。 九、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会合肥特派员办事处于 2003 年 7 月 25 日至 8 月 1 日依据根据中国证 监会《上市公司检查办法》 （证监发[2001]46 号）等有关规定，对本公司进行了巡回 检查。本公司于 2003 年 8 月 18 日接到贵办以皖证监函字[2003]132 号文下发的《限 29 期整改通知书》。 公司在接到《限期整改通知书》 （以下简称“通知”）后,公司高度重视，董事会 迅速对通知中提出的问题进行了检查讨论，并按照《公司法》、《证券法》、《上市公 司治理准则》、《股票上市规则》等法律、法规以及《公司章程》的有关规定针对检 查中发现的问题拟订了整改方案。公司于 2003 年 9 月 12 日召开了临时董事会，全 体董事以通讯表决方式审议一致通过了《科大创新股份有限公司关于巡检问题的整 改报告》，认真整改，提出切实可行的解决措施，并逐项落实。 在落实整改措施时，发现公司内审机制不健全，监管、防范不力，公司原主要 经营责任者对公司、公司股东和公司聘请的中介机构隐瞒了财务真相，使公司的财 务数据没有真实反映公司的经营状况。 2004 年初，公司调整后的董事会、经营层发现原来的财务数据有不实之处后， 公司本着实事求是的基本原则，本着严格自律、规范运作的精神，本着对股东特别 是广大中小投资者、对证券市场、对社会负责的态度，主动与证券监管部门进行沟 通，并及时进行相关信息披露。现公司已基本上完成了相关整改内容。 《科大创新股份有限公司关于巡检问题的整改报告》详见 2003 年 9 月 17 日的 《上海证券报》（11 版）。 30 第十章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 天健（2004）审字 063 号 科大创新股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的科大创新股份有限公司（以下简称“该公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并利润表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是该公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理 的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况、2003 年度的 经营成果以及 2003 年度的现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用者关注： 1、如该公司会计报表附注五、2 及十一、1 所述，该公司截止 2003 年 12 月 31 日之短期投资——委托理财余额为 3,000 万元。鉴于该项委托理财资金已被挪用，相 关人员涉嫌经济犯罪，能否收回该项短期投资具有重大不确定性，该公司根据安徽省 公安厅经济犯罪侦查总队于 2004 年 3 月 22 日出具的《“12.17”案件涉案资金情况说 明》，对该项短期投资全额计提了跌价准备，确认了投资损失。 2、如该公司会计报表附注五、37 及十一、2 所述，该公司于 2003 年 10 月通过 出具承诺函方式以 2,000 万元通知存款为广东中粤企业有限公司 2,000 万元贷款提 供质押担保，因贷款到期后被担保人未能如期偿还，中信实业银行广州分行扣划该 公司银行存款 2,000 万元。鉴于该项贷款资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪， 能否追偿该项担保损失具有重大不确定性，该公司根据安徽省公安厅经济犯罪侦查 总队于 2004 年 3 月 22 日出具的《“12.17”案件涉案资金情况说明》，将该项对外担 保产生的损失计入了 2003 年度营业外支出。 上述 1、2 事项并不影响已发表的审计意见。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 童传江 中国注册会计师： 何降星 中国 · 北京 2004 年 4 月 18 日 二、经审计的财务报表（附后）； 31 三、会计报表附注 科大创新股份有限公司 会计报表附注 单位：人民币元 一、公司基本情况 科大创新股份有限公司（以下简称“本公司”）是经安徽省人民政府皖政秘 [1999]198 号文批准，由中国科学技术大学科技实业总公司作为主发起人，联合合肥 科聚高技术有限责任公司、中国科学院合肥智能机械研究所、安徽省信息技术开发 公司、日本恒星股份有限公司等发起人以发起方式设立的股份有限公司。 本公司于 1999 年 12 月 12 日在安徽省工商行政管理局注册成立。成立之时的注 册资本为 5,000 万元，总股本为 5,000 万股，其中：中国科学技术大学科技实业总 公司 2,754.59 万股，占总股本的 55.09%；合肥科聚高技术有限责任公司 945.41 万 股，占总股本的 18.91%；中国科学院合肥智能机械研究所 464.81 万股，占总股本的 9.30%；安徽省信息技术开发公司 424.71 万股，占总股本的 8.49%；日本恒星股份有 限公司 410.48 万股，占总股本的 8.21%。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]83 号文核准，本公司于 2002 年 8 月首次公开发行人民币普通股股票（A 股）2,500 万股。该次发行后，本公司的注册 资本为 7,500 万元，总股本为 7,500 万股，其中：发起人股份为 5,000 万股，社会 公众股为 2,500 万股。 经上海证券交易所上证字[2002]147 号文同意，本公司已发行的 2,500 万股社会 公众股于 2002 年 9 月 5 日起在上海证券交易所上市交易。证券简称为“科大创新” ， 证券代码为“600551”。 本公司除公司总部外，设有辐化、中佳、科聚、天安、自动化五个分公司。 本公司所处行业为其他电子设备制造业。经营范围包括：电子和信息、光机电一 体化、化工（不含危险品）、新材料、生物工程、环保、节能、医疗器械、核仪器、 等离子体、低温超导、电工电器、机械真空、离子束、微波通讯、自动控制、辐射加 工、KG 型纺织印染助剂、环保型涂料开发、生产、销售及咨询服务、技术转让；火 灾自动报警系统产品开发、生产、销售、施工、技术咨询、技术转让。 本公司生产的主要产品有氧化锌压敏型过电压保护装置、核医疗仪器及离心机、 火灾报警控制器等电子产品；辐射法生产乳胶及环保涂料等化工产品；软件、系统集 成、技术等。 二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账，汇兑损 益记入当期损益。期末对货币性外币项目按市场汇价折算为人民币，由此产生的汇 32 兑损益，属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用 资本化的原则进行处理；其余的计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括 各种股票、债券、基金等。购入的各种股票、债券等按实际支付的价款入账，其中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利、已到付息期但尚未领取的债券利息分别记入 应收股利、应收利息科目单独核算。 （2）短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减 投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及未收到的 已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益和损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，对市价低于成本的部分， 计提短期投资跌价准备。具体计提方法为以单项投资的市价与成本进行比较，如果 市价低于成本，按其差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准 本公司对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收 回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年仍然不能收回的应收款 项，作为坏账予以核销。 （2）坏账损失的核算方法、确认标准及方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。期末根据应收款项余额及其账龄,分别按不同 比例计提坏账准备。具体提取方法为： 账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 比 例 5% 10% 15% 30% 50% 100% 9、存货核算方法 （1）存货计价及盘存制度 本公司存货主要分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、包装物等。存 货按实际成本计价，采用永续盘存制度，发出存货的成本采用加权平均法计算确定， 低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （2）存货跌价准备的确认标准及方法 本公司在期末按成本与可变现净值孰低原则对存货进行计量，对可变现净值低 于成本的差额计提存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目计提，可变现净值 按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资以实际支付的价款作为初始成本,实际支付的价款中包含已宣告 33 发放但尚未领取的现金股利的,以扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金额 确定。本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占该单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算;对被 投资单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重 大影响的，采用权益法核算;对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以 上的，在期末编制合并会计报表。 （2）股权投资差额的摊销期限和方法 初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股 权投资差额。股权投资借方差额按不超过 10 年的期限摊销；股权投资贷方差额于发 生时计入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用， 扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账，并按权责发生制原则 按期计提利息，计入投资收益。 （4）长期债权投资的溢（折）价摊销方法 长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （5）长期投资减值准备确认标准和计提方法 本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投 资可收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计 提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指生产经营所需使用期限超过一年并且单位价值较高的房屋 建筑物、机械设备、电子设备、运输工具及其他与生产经营相关的器具、工具等有 形资产。 固定资产以实际成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、 估计使用年限和预计净残值率（原值的 5%）确定的折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-40 3.17-2.38 机械设备 10-14 9.50-6.79 电子设备 5-10 19.00-9.50 运输设备 8-10 11.88-9.50 其他设备 8-14 11.88-6.79 本公司期末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定 资产可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减 值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和 汇兑损益等在该工程达到预定可使用状态前记入工程成本,如果某项工程购置和建 造发生非正常中断连续超过 3 个月(含 3 月),中断期间发生的借款费用等直接计入当 期损益，除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造 固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或 34 实际成本暂估转入固定资产。 本公司期末对在建工程进行检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按 预计可收回金额与账面成本的差额，计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年 限、经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有 效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减 值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 筹建期发生的费用在开始生产经营的当月一次计入损益。其他长期待摊费用根 据具体内容按收益期平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 本公司除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用计入 当期损益。为购建固定资产所发生的借款费用，在该固定资产达到预定可使用状态 前计入所购建固定资产成本，在达到预计可使用状态后直接计入当期损益。如果某 项固定资产购建造发生非正常中断连续超过 3 个月(含 3 月),中断期间发生的借款费 用直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资 本化率计算确定。 16、研究开发费用会计处理 本公司研究开发费用在发生时确认为当期费用。 17、收入确认的方法 （1）销售商品 当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管 理权，也没有对已售出产品的实际控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，相 关的收入和成本能够可靠地计量时确认产品销售收入。 （2）提供劳务 当本公司已经提供劳务，相关的收入和成本能够可靠计量，与劳务相关的经济 利益能够流入时确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地 计量时确认收入。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额的 50%以上，或虽不足 50%但有 实际控制权的，纳入合并范围。 35 （2）合并会计报表所采用的会计方法 本公司合并会计报表系按照财政部财会字[95]11 号文《合并会计报表暂行规 定》等有关文件的要求编制的。合并会计报表时，公司的重大内部交易和资金往来 等均互相抵销。 20、会计政策、会计估计变更的影响 ①本公司将报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的 利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目， 现按照现行会计制度的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独 披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目 的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计 政策变更的累积影响数为 6,000,000.00 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末 的应付股利 6,000,000.00 元；调增了 2003 年年初留存收益 6,000,000.00 元，其中， 未分配利润调增了 6,000,000.00 元。 ②根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》 （财会[2003]10 号）的规定，本公司自 2003 年 3 月 17 日起，对本公司 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的股权投资贷方差额，由原按不低于 10 年的期限摊销计入损 益改为发生时直接计入资本公积处理。对 2003 年 3 月 17 日之前形成的股权投资贷 方差额，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 该项会计政策变更对本公司 2003 年度会计报表无影响。 三、税项 本公司缴纳的税项主要包括增值税、营业税、城建税、企业所得税等。 （1）增值税 本公司产品及材料销售执行 17%增值税率；出口软件收入免征增值税；软件产 品销售先按 17%税率计征增值税，根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励 软件产业和集成电路产业发展有关税收政策（财税[2000]25 号）的规定，实际税负 超过 3%部分即征即退,该项优惠政策至 2010 年底以前有效。 （2）营业税 本公司工程安装执行 3%营业税率；工程维护执行 5%营业税率。 （3）城建税和教育费附加 城建税及教育费附加分别按应纳增值税额及营业税额的 7%和 3%交纳。 （4）所得税 本公司系在合肥国家高新技术产业开发区注册的高新技术企业，根据财政部、 国家税务总局[1994]财税字第 001 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干 优惠政策的通知》，经安徽省合肥市国家税务局合国税函[2001]476 号文批准，企业 所得税税率为 15%。 根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展 有关税收政策（财税[2000]25 号）的规定，对本公司按此规定取得的增值税退税收 入免征企业所得税，该项优惠政策至 2010 年底以前有效。 36 本公司下属的控股子公司上海中科大研究发展中心有限责任公司系在上海浦东 新区注册的企业，企业所得税税率为 15%；本公司下属的其他控股子公司均执行 33% 的企业所得税税率。 （5）其他税项 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 本公司无合营企业，控股子公司情况如下： 直接持 间接持 公司名称 注册资本 投资金额 有比例 有比例 上海中科大研究发展中心有限责任 30,000,000 15,954,000 53.18% － 公司 合肥世安消防工程有限责任公司 1,500,000 1,425,000 95.00% － 安徽西鹏置业发展有限责任公司 28,000,000 27,000,000 96.43% － 安徽国晶微电子有限公司 16,000,000 9,000,000 56.25% 上海市中科大高等进修学院 500,000 265,900 － 53.18% 公司名称 经营范围 电子与信息、生物医药、新材料的研发，电子与信息产 上海中科大研究发展中心 品的生产、销售及提供上述领域的技术咨询，并设招待 有限责任公司 所、住宿。 合肥世安消防工程有限责任 消防及安全工程设计、安装，消防器材销售。 公司 安徽西鹏置业发展有限责任 房地产开发、经营、咨询；建筑材料、装饰材料销售； 公司 室内装饰工程施工；房地产代理销售。 集成电路设计、制造、封装、测试及销售，电子元器件 安徽国晶微电子有限公司 产品的生产、销售。 办学层次：高等非学历教育；办学形式：业余、全日制； 上海市中科大高等进修学院 办学范围：职业技术类；招生对象：成人。 上述子公司本期均纳入了本公司合并会计报表范围 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 现金 404,345.66 256,582.22 银行存款 93,581,803.45 75,595,648.12 其他货币资金 22,695.89 264,537.94 合计 94,008,845.00 76,116,768.28 37 截止 2003 年 12 月 31 日的银行存款中含有 600 万元被冻结，详见本附注八、2。 2、短期投资 2003 年 12 月 31 日 2002年12月31日 投资种类 金额 跌价准备 金额 跌价准备 委托理财 30,000,000.00 30,000,000.00 － － 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 － － 该项短期投资基本情况及全额计提跌价准备的原因参见本附注十一、1。 3、应收票据 票据种类 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 1,942,000.00 2,040,440.00 合计 1,942,000.00 2,040,440.00 2003 年 12 月 31 日应收票据中，无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份 的股东单位的欠款。 4、应收账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1,402,433.2 26,458,930.52 64.19 1,322,946.53 28,048,664.34 68.98 1年以内 3 1-2年 8,582,956.77 20.82 858,295.68 8,777,713.56 21.59 877,771.36 2-3年 3,707,597.92 9.00 556,139.69 1,779,467.99 4.38 266,920.20 3年以上 2,468,336.81 5.99 1,251,282.02 2,057,118.54 5.05 892,830.89 3,439,955.6 41,217,822.02 100.00 3,988,663.92 40,662,964.43 100.00 合计 8 （1）本公司 2003 年 12 月 31 日账龄在 3 年以上应收账款形成主要原因为天安 分公司经营消防报警产品，由于购货方的消防工程大多施工期较长，本公司给购货 方的赊销期相对较长所致。 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款前五名欠款单位累计欠款总额 5,181,075.59 元, 占应收账款总额的 12.57%,具体如下： 序号 欠款单位名称 金额 款项性质 占应收账款总额比例 1 平顶山天鹰电控设备有限责任公司 1,792,300.00 销货款 4.35% 2 广东普宁（邱俊农） 1,171,989.00 销货款 2.84% 3 宁波市海曙恒新贸易有限公司 919,170.10 销货款 2.23% 4 福州科欣隆化工有限公司 711,966.49 销货款 1.73% 5 哈尔滨市选强医疗设备有限责任公司 585,650.00 销货款 1.42% 合计 5,181,075.59 12.57% （4）2003 年 12 月 31 日应收账款中,无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股 38 份的股东单位的欠款。 5、其他应收款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 19,717,525.72 96.44 1,935,876.29 2,772,292.63 84.41 138,614.62 1-2 年 463,819.47 2.27 46,381.95 200,719.42 6.11 20,071.94 2-3 年 400.00 0.00 60.00 271,384.00 8.26 40,707.60 3 年以上 264,176.30 1.29 90,321.23 40,127.07 1.22 37,290.44 合计 20,445,921.49 100.00 2,072,639.47 3,284,523.12 100.00 236,684.60 （1）本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款前五名欠款单位累计欠款总额 16,826,292.00 元, 占其他应收款总额的 82.30%,具体如下： 序号 欠款单位名称 金额 款项性质 1 合肥喜胜建筑装饰工程公司 15,000,000.00 往来款 2 广东中粤企业有限公司 1,000,000.00 往来款 3 张伟 500,000.00 备用金 4 张轸 226,292.00 备用金 5 冯士芬 100,000.00 备用金 合 计 16,826,292.00 （2）应收合肥喜胜建筑装饰工程公司 1,500 万元，系该公司从本公司借款用于 合肥市望江宾馆西北侧的“梅园居”商品房开发项目。 （3）应收广东中粤企业有限公司往来款 100 万元能否收回具有重大不确定性， 故对其全额计提了坏账准备。 （4）本公司其他应收款 2003 年 12 月 31 日较 2002 年 12 月 31 日增长较大，主 要由于本年度增加合肥喜胜建筑装饰工程公司的借款及广东中粤企业有限公司的往 来款所致。 （5）本公司 2003 年 12 月 31 日的其他应收款中应收持有本公司 36.73%表决权 股份股东单位中国科学技术大学科技实业总公司的代垫款项为 95,478.82 元。 6、预付账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 4,484,817.67 96.19 17,619,018.51 97.63 1-2 年 114,605.62 2.46 392,045.61 2.17 2-3 年 18,163.01 0.39 29,586.10 0.16 3 年以上 44,935.60 0.96 7,997.50 0.04 合计 4,662,521.90 100.00 18,048,647.72 100.00 （1）本公司 2003 年 12 月 31 日账龄在 1 年以上的预付账款为尚未结算的预付 39 购货款的尾款。 （2） 本公司 2003 年 12 月 31 日的预付账款中无预付持本公司 5%以上（含 5%） 表决权股份股东单位的款项。 （3）本公司预付账款 2003 年 12 月 31 日较 2002 年 12 月 31 日降幅较大，主要 由于 2002 年 12 月 31 日余额中含对安徽西鹏置业发展有限责任公司预付投资款 14,914,000.00 元，而该公司 2002 年 12 月 31 日尚未成立，故 2002 年度未将其纳入 合并报表范围。 7、存货 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 7,533,277.58 29,789.46 7,581,065.79 64,840.62 库存商品 7,412,254.98 398,375.11 10,654,242.78 324,533.61 分期收款发出商品 2,575,525.22 － 606,250.45 － 在产品 1,660,891.19 － 2,285,256.75 － 低值易耗品 80,087.24 － 72,386.79 － 包装物 46,829.49 － 42,468.16 － 委托加工物资 184,325.70 － 378,197.21 － 工程施工成本 625,157.29 － － － 专项研究开发成本 1,665,513.05 － 1,180,098.13 － 合计 21,783,861.74 428,164.57 22,799,966.06 389,374.23 （1）本公司 2003 年 12 月 31 日的专项研究开发成本金额为 1,665,513.05 元, 包括“电离辐射法 KD 型环保涂料”项目研制发生费用 589,431.40 元,“复合粉体压 敏材料及高性能压敏元件”项目研制发生费用 1,076,081.65 元。“电离辐射法 KD 型 环保涂料”项目由安徽省发展计划委员会和安徽省财政厅批准实施，本公司 2001 年 12 月已收到安徽省财政厅拨付科技三项费用 600,000.00 元。“复合粉体压敏材料及 高性能压敏元件”项目由安徽省发展计划委员会批准实施，2002 年 8 月收到安徽省 财政厅拨付科技三项费用 600,000.00 元，2002 年 11 月收到安徽省经济贸易委员会 和安徽省财政厅拨付的技术创新补助资金 230,000.00 元，2003 年 12 月收到合肥市 财政局拨付科技三项费用 510,000.00 元。由于上述研发项目尚未完成，且性质上属 于专项拨款研发项目，根据科技三项经费管理和使用的有关规定，以及《企业会计制 度》的相关规定，本公司将拨款暂作为专项应付款挂账，将研发成本费用暂在存货中 挂账，待项目完工后按规定将研发成本费用在专项应付款中核销。 （2）本公司存货跌价准备根据期末单个存货项目成本与可变现净值差额计提， 可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定。 8、待摊费用 （1）待摊费用增减变动表 40 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2003 年 12 月 31 日 房租 16,447.00 124,901.34 75,113.67 66,234.67 财产保险费 108,643.71 141,934.98 108,643.60 141,935.09 顾问费 266,667.00 － 266,667.00 － 广告费 224,160.00 336,240.00 560,400.00 － 制作及服务费 － 86,000.00 64,500.03 21,499.97 合 计 615,917.71 689,076.32 1,075,324.30 229,669.73 （2）主要待摊费用的形成原因 待摊费用中的财产保险费是本公司向天安保险股份有限公司投保的财产保险，按 合同约定的受益期摊销。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 对子公司投资 500,000.00 -2,226,293.75 500,000.00 -2,226,293.75 对联营公司投 13,406,931.63 1,484,294.82 4,134,752.20 10,756,474.25 合 计 13,906,931.63 -741,998.93 4,634,752.20 8,530,180.50 对子公司投资本期增加系本期向安徽西鹏置业发展有限责任公司投资 27,000,000.00 元，产生股权投资贷方差额 2,473,659.72 元，本期摊销 247,365.97 元，期末摊余金额 2,226,293.75 元；本期减少 500,000.00 元系合并报表范围变化所 致，子公司上海市中科大高等进修学院本年度纳入了合并会计报表范围，2002 年 12 月 31 日对其投资余额 500,000.00 元；。 本期增加对联营公司投资 1,484,294.82 元，其中：本期向安徽京鼎自动化工程 有 限 责 任 公 司 投 资 340,000.00 元 ， 按 权 益 法 核 算 ， 本 期 确 认 对 其 投 资 收 益 -125,051.96 元；按权益法核算，本期确认对合肥科大立安安全技术有限责任公司投 资收益 1,269,346.78 元。 本期减少对联营公司投资 4,134,752.20 元，其中：4,084,752.20 元系出让安徽 恒星电子商务有限责任公司 17%股权；50,000.00 元系收回对上海鹏开移动科技有限 公司的投资。 （2）长期股权投资——按被投资单位列示如下： 投 占被投资 资 单位注册 本期权益 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 期末余额 期 资本比例 增减额 限 安徽科大恒星电子 10 年 19.00% 9,274,307.13 10,142,934.46 -4,084,752.20 6,058,182.26 商务技术有限公司 合肥科大立安安全 15 年 25.70% 2,000,000.00 3,213,997.17 1,269,346.78 4,483,343.95 技术有限责任公司 上海市中科大高等 100.00% 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 － 进修学院 上海鹏开移动科技 5.00% 50,000.00 50,000.00 -50,000.00 － 有限公司 安徽京鼎自动化工 10 年 20.00% 340,000.00 － 214,948.04 214,948.04 程有限责任公司 41 安徽西鹏置业发展 50 年 96.43% 27,000,000.00 － -2,226,293.75 -2,226,293.75 有限责任公司 合计 39,164,307.13 13,906,931.63 -5,376,751.13 8,530,180.50 （3）2003 年 12 月 31 日本公司未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的 情况，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司长期股权投资的变现没有重大限制。 （5）股权投资差额 摊销期 被投资单位名称 原始金额 期初余额 本期摊销额 期末余额 限 安徽西鹏置业发展有限责 -2,473,659.72 － -247,365.97 -2,226,293.75 10 年 任公司 合肥科大立安安全技术有 200,000.00 130,850.00 20,000.00 110,850.00 10 年 限责任公司 安徽科大恒星电子商务技 -1,156,257.68 -925,006.14 -48,177.40 － 术有限公司 本公司本年初以货币资金和无形资产 2,700 万元投入安徽西鹏置业发展有限责 任 公 司 ， 其 中 无 形 资 产 － 土 地 使 用 权 评 估 增 值 2,473,659.72 元 （ 账 面 价 值 9,612,340.28 元 ， 评 估 值 12,086,000.00 元 ） 从 而 形 成 股 权 投 资 贷 方 差 额 2,473,659.72 元。 本公司 1999 年在参与组建合肥科大立安安全技术有限责任公司时，以货币资金 200 万元出资，享有该公司 180 万元的净资产， 因此形成股权投资借方差额 200,000.00 元。 本公司出让安徽恒星电子商务有限责任公司 17%股权，2003 年 1－6 月份摊销其 股权投资贷方差额 48,177.40 元，7 月份开始改为成本法核算，股权投资差额摊余额 并入股权投资成本。 10、 固定资产及累计折旧 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 固定资产原值： 房屋及建筑物 76,599,635.61 11,085,198.80 23,534,920.37 64,149,914.04 机器设备 11,061,657.19 1,487,881.29 505,829.00 12,043,709.48 电子设备 5,613,948.26 922,558.65 206,812.00 6,329,694.91 运输设备 3,105,767.49 2,732,495.90 334,311.00 5,503,952.39 其他 1,422,547.05 269,030.00 217,168.00 1,474,409.05 合计 97,803,555.60 16,497,164.64 24,799,040.37 89,501,679.87 累计折旧： 房屋及建筑物 1,983,681.83 1,607,970.74 419,676.46 3,171,976.11 机器设备 3,635,134.50 1,129,635.16 50,954.24 4,713,815.42 电子设备 1,722,934.66 958,183.78 163,337.82 2,517,780.62 运输设备 879,331.17 649,924.99 126,255.14 1,403,001.02 其他 186,399.36 173,198.60 27,935.31 331,662.65 合计 8,407,481.52 4,518,913.27 788,158.97 12,138,235.82 固定资产净值 89,396,074.08 77,363,444.05 42 （1）本期增加固定资产原值 16,497,164.64 元，其中：在建工程完工转入 12,051,679.77 元，购入固定资产原值 4,445,484.87 元。 （2）本期减少固定资产原值 24,799,040.37 元，其中出售上海中科大研究发展 中心有限责任公司办公大楼原值 23,345,281.12 元，其他减少原值 1,453,759.25 元。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司未发生固定资产可收回金额低于账面价值 的情况，故未计提固定资产减值准备。 11、在建工程 其 工程 2002年 他 2003年 预算数 本期增加 本期转入 资金 工程投入占 减 名称 12月31日 固定资产 12月31日 来源 预算的比例 少 数 产业基地 4,000万元 18,078,917.88 9,080,305.55 － － 27,159,223.43 借款 67.90% 环保涂料 6,196,833.72 5,984,846.05 12,051,679.77 － 130,000.00 募集 30.61% 3,980万元 资金 其他 － 74,540.00 － － 74,540.00 自有 资金 合 计 24,275,751.60 15,139,691.60 12,051,679.77 － 27,363,763.43 （1）在建工程本期未发生利息资本化。 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日在建工程没有发生减值情况，因此没有计提在 建工程减值准备。 12、无形资产 2002年 2003年 种 类 本期增加 本期转出 本期摊销 12月31日 12月31日 土地使用权 9,612,340.28 2,473,659.72 － － － 12,086,000.00 γ放射免疫计数器 709,380.00 － － 101,340.00 608,040.00 TA2000 型系统软件 570,441.81 － － 88,899.96 481,541.85 110KV-220KV 无间隙 493,891.07 － － 76,969.92 416,921.15 氧化锌避雷针 发电机灭磁过压保护 549,780.00 － － 85,680.00 464,100.00 DCS 通用仿真平台 412,999.92 － 353,999.88 59,000.04 － TDC3000 仿真系统平台 139,999.92 － 119,999.88 20,000.04 － CENTUM 仿真系统环境 273,000.00 － 234,000.00 39,000.00 － PROVAX 仿真系统环境 160,999.92 － 137,999.88 23,000.04 － 先进控制(DMC GPC) 609,000.00 － － 87,000.00 522,000.00 PID 自整定自适应 139,999.92 － － 20,000.04 119,999.88 过程系统优化 168,000.00 － － 24,000.00 144,000.00 金蝶财务软件 34,031.06 － － 10,746.72 23,284.34 空气净化器生产技术 － 1,900,000.00 － 110,833.31 1,789,166.69 数据库中的 知识发现 － 480,000.00 － 48,000.00 432,000.00 工具 合 计 4,853,659.72 845,999.64 794,470.07 17,087,053.91 13,873,863.90 43 （1）本公司本期增加无形资产－土地使用权 2,473,659.72 元，系以土地使用 权投入安徽西鹏置业发展有限责任公司所形成的评估增值；本期增加的空气净化器 生产技术、数据库中的知识发现工具系从股东单位中国科学技术大学科技实业总公 司购入。 （2）本年度土地使用权－创新广场（账面成本 12,086,000.00 元）未进行摊销， 系因本公司于 2003 年 1 月 6 日将该土地使用权作为出资投入安徽西鹏置业发展有限 责任公司。安徽西鹏置业发展有限责任公司为房地产开发企业，其所拥有的土地使 用权不进行摊销。2003 年 11 月 26 日，本公司与中国科学技术大学签订土地使用权 转让合同，将该土地使用权转让给中国科学技术大学，截至 2003 年 12 月 31 日尚未 办理产权变更手续，故本公司仍将其作为无形资产列示。 （3）无形资产基本情况 2003年12月 剩余摊 种 类 原始金额 累计摊销额 减值准备 取得方式 31日余额 销年限 土地使用权 12,086,000.00 － 12,086,000.00 － 股东投入 γ放射免疫计数器 1,013,400.00 405,360.00 608,040.00 － 6.00 股东投入 TA2000 型系统软件 889,000.00 407,458.15 481,541.85 － 5.42 股东投入 110KV-220KV 无间隙 769,700.00 352,778.85 416,921.15 － 5.42 股东投入 氧化锌避雷针 发电机灭磁过压保护 856,800.00 392,700.00 464,100.00 － 5.42 股东投入 DCS 通用仿真平台 590,000.00 236,000.12 － 353,999.88 6.00 股东投入 TDC3000 仿真系统平台 200,000.00 80,000.12 － 119,999.88 6.00 股东投入 CENTUM 仿真系统环境 390,000.00 156,000.00 － 234,000.00 6.00 股东投入 PROVAX 仿真系统环境 230,000.00 92,000.12 － 137,999.88 6.00 股东投入 先进控制(DMC GPC) 870,000.00 348,000.00 522,000.00 － 6.00 股东投入 PID 自整定自适应 200,000.00 80,000.12 119,999.88 － 6.00 股东投入 过程系统优化 240,000.00 96,000.00 144,000.00 － 6.00 股东投入 金蝶财务软件 53,733.76 30,449.42 23,284.34 － 2.17 购入 空气净化器生产技术 1,900,000.00 110,833.31 1,789,166.69 － 9.42 购入 数据库中的知识发现工 480,000.00 48,000.00 432,000.00 － 4.50 购入 具 合 计 20,768,633.76 2,835,580.21 17,087,053.91 845,999.64 （4）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司无形资产中 DCS 通用仿真平台、TDC3000 仿真系统平台、CENTUM 仿真系统环境、PROVAX 仿真系统环境已不能为本公司创造未 来收益，故对其摊余成本 845,999.64 元全额计提了无形资产减值准备；其他无形资 产不存在减值的情况，故未计提减值准备。 13、长期待摊费用 2002年 2003年 种 类 原始金额 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 12月31日 12月31日 公交站牌 50,000.0 50,000.00 － － 12,499.97 12,499.97 37,500.03 冠名费 0 50,000.0 合计 50,000.00 － － 12,499.97 12,499.97 37,500.03 0 44 14、短期借款 借款类别 2003年12月31日 2002 年 12 月 31 日 信用借款 95,000,000.00 30,000,000.00 保证借款 － 20,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 105,000,000.00 60,000,000.00 （1）本公司 2003 年 12 月 31 日的短期借款中无逾期借款。 （2）2003 年 12 月 31 日短期借款较 2002 年 12 月 31 日增幅较大，主要原因为 公司现金流量紧张，增加银行贷款所致。 15、应付票据 类 别 2003年12月31日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 － 815,481.48 合 计 － 815,481.48 16、应付账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 10,024,651.67 53.55 26,671,775.30 98.07 1-2年 8,523,977.38 45.53 421,752.95 1.55 2-3年 49,457.49 0.26 44,387.88 0.16 3年以上 123,284.70 0.66 57,645.13 0.22 合计 18,721,371.24 100.00 27,195,561.26 100.00 （1）本公司 2003 年 12 月 31 日应付账款比 2002 年 12 月 31 日降幅较大，主要 原因为本公司控股子公司上海中科大研究发展中心有限责任公司本期支付了工程款 8,388,499.00 元。 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日的应付账款中无应付持有本公司 5%以上(含 5%) 表决权股份股东的款项。 17、预收账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 3,286,826.78 85.69 1,067,422.12 69.05 1-2年 360,449.52 9.40 337,804.00 21.85 2-3年 92,933.50 2.42 79,353.00 5.13 3年以上 95,622.50 2.49 61,350.00 3.97 合计 3,835,832.30 100.00 1,545,929.12 100.00 45 （1）本公司一年以上的预收账款主要为按照合同规定收取的货款，由于货物加 工周期较长，尚未最后交付并结转收入。 （2）本公司预收账款 2003 年 12 月 31 日比 2002 年 12 月 31 日增幅较大，主要 原因为本公司控股子公司上海市中科大进修学院预收学员学费 2,475,110.00 元。 （3）本公司 2003 年 12 月 31 日的预收账款中无预收持有本公司 5%以上(含 5%) 表决权股份股东的款项。 18、应付工资 本公司 2003 年 12 月 31 日的应付工资余额为 305,096.60 元，主要为辐化分公 司 12 月份计提将于下月发放的计件工资。本公司没有拖欠职工工资的情况。 19、应付福利费 本公司 2003 年 12 月 31 日的应付福利费余额为 1,358,760.28 元，系按工资总 额的 14%的比例计提应付福利费。 20、应交税金 项 目 税率 2003年12月31日 2002年12月31日 增值税 17% 200,613.73 550,295.63 营业税 3%、5% 1,179,716.01 75,559.60 城建税 7% 99,957.40 79,377.84 企业所得税 15%、33% 527,672.89 935,208.91 个人所得税 508,684.49 102,433.38 印花税 4,007.86 6,412.99 合 计 2,520,652.38 1,749,288.35 （1）本公司 2003 年 12 月 31 日应交税金－营业税较 2002 年 12 月 31 日增长较 大，系本期上海中科大研究发展中心有限责任公司出售办公楼计提的营业税尚未缴纳 所致。 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日应交税金－企业所得税较 2002 年 12 月 31 日减 少 407,536.02 元，主要原因为本公司本年度应纳税所得额为负数，但已预缴企业所 得税 473,107.03 元所致。 21、其他应交款 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 教育费附加 72,564.53 32,312.13 水利基金 10,209.58 16,678.84 提防费 10,502.76 429.54 在职职工个人教育附加费 138.08 300.23 合 计 93,414.95 49,720.74 教育费附加按应纳增值税额及营业税额的 3%交纳，水利基金按收入总和的万分 之六及每职工 20 元交纳。 46 22、其他应付款 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 16,316,676.82 50.46 18,019,742.54 86.47 1-2年 14,478,637.54 44.78 2,361,305.44 11.33 2-3年 1,159,142.49 3.59 91,034.82 0.44 3年以上 377,393.43 1.17 367,393.43 1.76 合计 32,331,850.28 100.00 20,839,476.23 100.00 （1）2003 年 12 月 31 日其他应付款中金额较大的主要有： 项 目 金额 款项性质 上海商安贸易有限责任公司 9,980,000.00 暂收款 合肥市高新开发区财政局 8,000,000.00 借款 上海嘉士通投资管理有限公司 5,000,000.00 往来款 合肥喜胜建筑装饰工程公司 4,000,000.00 往来款 中建四局六公司合肥分公司 965,000.00 工程保证金 合 计 27,945,000.00 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日的其他应付款中含应付持有本公司 36.73%表决 权股份的股东单位中国科学技术大学科技实业总公司的代垫款 1,703.87 元。 （3）本公司 2003 年 12 月 31 日其他应付款余额比 2002 年 12 月 31 日增长较大， 主要原因为增加了对上海商安贸易有限责任公司暂收款、上海嘉士通投资管理有限公 司及合肥喜胜建筑装饰工程公司的往来款所致。 23、预提费用 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 房租 － 36,720.00 借款利息 － 150,562.50 水电费 － 8,896.59 合 计 － 196,179.09 24、专项应付款 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 电离辐射法 KD 型环保涂料 600,000.00 600,000.00 复合粉体压敏材料及高性能压敏元件 1,340,000.00 830,000.00 清除室内甲醛等有害气体的高效空气净 120,000.00 － 化器 纳米级高铁酸盐电池的研究 140,000.00 － 合 计 2,200,000.00 1,430,000.00 47 电离辐射法 KD 型环保涂料及复合粉体压敏材料及高性能压敏元件项目专项应 付款形成原因见附注五、7。 25、股本 2002 年 2003 年 股 东 本期增加 本期减少 12 月 31 日 12 月 31 日 中国科大科技实业总公司 27,545,900.00 － － 27,545,900.00 合肥科聚高技术有限公司 9,454,100.00 － － 9,454,100.00 中科院合肥智能机械研究所 4,648,100.00 － － 4,648,100.00 安徽省信息技术开发公司 4,247,100.00 － － 4,247,100.00 日本恒星股份有限公司 4,104,800.00 － － 4,104,800.00 社会公众股股东 25,000,000.00 － － 25,000,000.00 合 计 75,000,000.00 － － 75,000,000.00 26、资本公积 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 81,445,881.54 － － 81,445,881.54 接受现金捐赠 4,004,000.00 － － 4,004,000.00 合计 85,449,881.54 － － 85,449,881.54 27、盈余公积 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 期初余额 1,716,757.98 1,499,507.82 本期增加 － 217,250.16 其中：法定公积金 － 144,833.44 法定公益金 － 72,416.72 本期减少 － － 期末余额 1,716,757.98 1,716,757.98 其中：法定公积金 1,144,505.32 1,144,505.32 法定公益金 572,252.66 572,252.66 28、未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 期初余额： 9,336,297.53 8,105,213.30 本期增加： -50,116,183.03 1,448,334.39 本年实现净利润 -50,116,183.03 1,448,334.39 本期减少： 计提法定公积金 － 144,833.44 计提法定公益金 － 72,416.72 应付普通股股利 6,000,000.00 － 期末余额： -46,779,885.50 9,336,297.53 48 2003 年度本公司根据 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日股本为基 数，每股分配现金股利 0.08 元（含税）。 29、主营业务收入 （1） 主营业务收入分类明细表 业务种类 2003年度 2002年度 电子类产品 38,996,583.93 37,118,180.49 辐射化工产品 33,504,381.82 25,797,188.82 房屋出租 3,573,244.88 1,590,206.40 研究生培训收入 822,833.00 － 合计 76,897,043.63 64,505,575.71 （2） 主营业务收入分地区、分类明细表 ①2003 年度主营业务收入分地区、分类明细表： 房屋出租及 地区 电子类产品 辐射化工类产品 合计 培训收入 安徽 9,711,385.00 2,689,282.97 － 12,400,667.97 广东 1,932,532.73 10,184,096.54 － 12,116,629.27 浙江 1,138,784.94 7,724,580.69 － 8,863,365.63 江苏 2,561,054.22 2,788,469.11 － 5,349,523.33 福建 1,046,018.36 2,634,124.01 － 3,680,142.37 河南 2,250,388.62 1,175,414.51 － 3,425,803.13 上海 175,215.56 3,145,095.17 4,396,077.88 7,716,388.61 山东 2,058,842.24 925,820.51 － 2,984,662.75 四川 2,231,162.15 59,230.75 － 2,290,392.90 云南 1,952,053.85 － － 1,952,053.85 湖北 1,323,009.15 461,623.91 － 1,784,633.06 黑龙江 1,422,372.67 － － 1,422,372.67 辽宁 1,345,401.71 － － 1,345,401.71 江西 832,314.55 512,557.36 － 1,344,871.91 天津 584,641.03 697,863.25 － 1,282,504.28 湖南 1,119,302.53 105,683.76 － 1,224,986.29 新疆 1,007,182.91 － － 1,007,182.91 境内其他 6,304,921.71 400,539.28 － 6,705,460.99 地区小计 合计 38,996,583.93 33,504,381.82 4,396,077.88 76,897,043.63 ②2002 年度主营业务收入分地区、分类明细表： 49 地区 电子类产品 辐射化工产品 房屋出租 合计 安徽 9,832,646.24 1,929,352.94 － 11,761,999.18 广东 1,709,881.96 7,140,622.18 － 8,850,504.14 浙江 416,640.20 7,059,518.48 － 7,476,158.68 上海 304,847.78 2,661,576.05 1,590,206.40 4,556,630.23 江苏 1,671,958.66 1,755,041.46 － 3,427,000.12 山东 2,472,836.67 886,057.93 － 3,358,894.60 河南 1,901,706.42 1,224,314.03 － 3,126,020.45 四川 3,039,873.01 41,623.93 － 3,081,496.94 福建 716,739.68 1,703,998.28 － 2,420,737.96 湖北 1,383,243.58 367,435.88 － 1,750,679.46 辽宁 1,142,328.26 － － 1,142,328.26 云南 1,710,843.01 － － 1,710,843.01 天津 1,387,491.48 281,196.58 － 1,668,688.06 湖南 1,282,736.69 153,290.60 － 1,436,027.29 黑龙江 1,169,873.64 － － 1,169,873.64 境内其他地 － 6,974,533.21 593,160.48 7,567,693.69 区小计 合计 37,118,180.49 25,797,188.82 1,590,206.40 64,505,575.71 （3） 前五名客户销售的收入占全部销售收入的比例情况如下： 2003 年度 2002 年度 前五名客户销售的收入总额 12,472,295.80 9,213,825.66 占全部销售收入的比例 16.22% 14.28% 30、主营业务成本 业务种类 2003年度 2002年度 电子类产品 16,954,191.49 18,559,122.21 辐射化工产品 24,151,716.27 16,433,134.53 房屋出租 3,577,440.97 487,710.87 合计 44,683,348.73 35,479,967.61 31、主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002年度 营业税 322,058.33 88,960.38 城建税 435,525.25 317,654.35 教育费附加 193,154.81 141,723.79 在职职工个人教育附加费 4,137.41 － 提防费 － 795.10 义优金 － 376.51 合计 954,875.80 549,510.13 50 32、其他业务利润 （1）其他业务收入 项 目 2003年度 2002年度 技术服务 166,251.43 84,138.86 商品零售 11,045,171.25 7,310,002.96 原材料销售 1,480,850.26 1,709,985.69 辐照 131,992.00 14,829.19 工程维护 － 219,390.00 工程安装 － 1,279,847.26 其他 81,620.51 34,546.19 合 计 12,905,885.45 10,652,740.15 （2）其他业务利润 项 目 2003年度 2002年度 技术服务 144,026.82 83,326.90 商品零售 318,053.34 50,266.29 原材料销售 37,121.40 228,012.61 辐照 131,409.50 14,829.19 工程维护 － 207,323.54 工程安装 － 624,670.04 其他 -36,625.21 13,435.12 合 计 593,985.85 1,221,863.69 33、财务费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息支出 4,478,347.50 2,874,681.95 减：利息收入 727,879.15 293,277.50 汇兑损失 8,663.84 － 减：汇兑收益 － － 其他 20,832.54 27,997.68 合 计 3,779,964.73 2,609,402.13 本公司 2003 年度财务费用较 2002 年有所增加，主要原因是本期增加了对银行 的短期借款所致。 34、投资收益 51 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资： 短期投资跌价准备 -30,000,000.00 － 长期投资： 出让股权收益 1,220,106.79 － 分享的被投资单位权益净增减金额 1,182,370.39 1,674,364.41 股权投资差额摊销 275,543.37 95,625.77 合 计 -27,321,979.45 1,769,990.18 （1）计提短期投资跌价准备的原因参见本附注十一、1。 （2）出让股权收益 1,220,106.79 元，系本期出让安徽恒星电子商务有限责任 公司 17%股权取得的收益 1,205,106.79 元、出让上海鹏开移动科技有限公司 5%股 权取得收益 15,000.00 元。 35、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 火炬计划项目增值税返还款 － 208,000.00 省级新产品退税款 － 47,000.00 软件产品超税负返还增值税款 2,167,315.94 1,720,048.23 合肥市财政局扶持款 21,000.00 － 合计 2,188,315.94 1,975,048.23 补贴收入主要系本公司收到的因销售软件产品超税负即征即退增值税返还款，本 公司在实际收到主管税务机关的增值税返还款时，确认补贴收入。 36、营业外收入 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 固定资产清理收入 11,785,970.43 － 代扣个人所得税手续费收入 11,027.63 － 贷款担保收入 1,720,000.00 废品收入 3,664.00 17,292.99 其他 3,157.19 366.50 合 计 11,803,819.25 1,737,659.49 本公司本期固定资产清理收入 11,785,970.43 元，其中：下属子公司上海中科 大研究发展中心有限责任公司转让办公大楼取得净收入 11,785,405.04 元（该办公 大楼原值 23,345,281.12 元，净值 22,940,656.48 元。转让收入 37,400,000.00 元， 52 税金及费用 2,673,938.48 元）；其他固定资产清理净收入 565.39 元。 37、营业外支出 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 贷款担保损失 20,000,000.00 － 计提无形减值准备 845,999.64 － 固定资产清理损失 212,439.35 － 捐赠、赞助支出 15,000.00 － 滞纳金、罚款 10,528.46 25.94 其他 － 129.79 合 计 21,083,967.45 155.73 贷款担保损失形成原因参见本附注十一、2。 38、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 收上海商安贸易有限公司暂存款 9,980,000.00 收到的利息收入等 1,979,951.69 合 计 11,959,951.69 39、支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 为广东中粤企业有限公司贷款担保损失 20,000,000.00 合肥喜胜建筑装饰工程公司借款 15,000,000.00 付现的营业费用 12,692,876.11 付现的管理费用 9,712,761.13 合 计 57,405,637.24 40、收到的其他与投资活动有关的现金 本期收到的其他与投资活动有关的现金 15,704,000.00 元，系增加报表合并单 位并入的期初货币资金，其中：上海市中科大进修学院 500,000.00 元，安徽西鹏置 业发展有限责任 15,204,000.00 元。 41、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2003 年度 冻结的银行存款 6,000,000.00 开办费 66,432.48 合 计 6,066,432.48 42、支付的其他与筹资活动有关的现金 53 本期支付的其他与筹资活动有关的现金 250,000.00 元，系支付中国科学技术大 学科技实业总公司贷款担保费。 43、非经常性损益 项目 2003 年度 2002 年度 营业外收入 -11,803,819.25 -1,737,659.49 21,083,967.45 营业外支出 155.73 -1,220,106.79 － 股权转让收益 短期投资(委托理财)准备 30,000,000.00 － 转回的坏账准备 － -97,630.35 转回的存货跌价准备 -35,051.16 -9,896.96 非长期性补贴收入 -21,000.00 -255,000.00 多交所得税 891,690.98 调整项目合计 37,157,990.61 -1,208,340.09 调整项目的所得税影响 -1,770,486.33 -298,875.56 调整项目的少数股权影响 -4,697,336.31 － 非经常性损益净额 43,625,813.25 -909,464,53 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 26,457,530.52 64.24 1,322,876.53 27,497,504.74 68.55 1,374,875.2 4 1-2年 8,554,819.17 20.77 855,481.92 8,777,713.56 21.88 877,771.36 2-3年 3,707,597.92 9.00 556,139.69 1,779,467.99 4.44 266,920.20 3年以上 2,468,336.81 5.99 1,251,282.02 2,057,118.54 5.13 892,831.70 合计 41,188,284.42 100.00 3,985,780.16 40,111,804.83 100.00 3,412,398.5 0 （1）本公司 2003 年 12 月 31 日账龄在 3 年以上应收账款形成主要原因为天安 分公司经营消防报警产品，由于购货方的消防工程大多施工期较长，本公司给购货 方的赊销期相对较长所致。 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款前五名欠款单位累计欠款总额 5,181,075.59 元, 占应收账款总额的 12.58%，具体如下： 序号 欠款单位名称 金额 款项性质 1 平顶山天鹰电控设备有限责任公司 1,792,300.00 销货款 2 广东普宁(邱俊农) 1,171,989.00 销货款 3 宁波市海曙恒新贸易有限公司 919,170.10 销货款 54 4 福州科欣隆化工有限公司 711,966.49 销货款 5 哈尔滨市选强医疗设备有限责任公司 585,650.00 销货款 合计 5,181,075.59 2、其他应收款 2003年12月31日 2002年12月31日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 6,669,021.90 91.15 1,147,640.56 2,669,624.63 83.90 133,481.23 1-2年 383,165.47 5.24 38,316.55 200,719.42 6.31 20,071.94 2-3年 － － － 271,384.00 8.53 40,707.60 3年以上 264,176.30 3.61 90,321.23 40,127.07 1.26 37,290.43 合计 7,316,363.67 100.00 1,276,278.34 3,181,855.12 100.00 231,551.20 （1）本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款前五名欠款单位累计欠款总额 4,542,502.73 元, 占其他应收款总额的 62.09%,具体如下： 序号 欠款单位名称 金额 款项性质 1 安徽西鹏置业发展有限责任公司 2,716,210.73 往来款 2 广东中粤企业有限公司 1,000,000.00 往来款 3 张伟 500,000.00 备用金 4 张轸 226,292.00 备用金 5 冯士芬 100,000.00 备用金 合 计 4,542,502.73 （1）应收广东中粤企业有限公司往来款 100 万元能否收回具有重大不确定性， 故对其全额计提了坏账准备。 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日的其他应收款中应收持有本公司 36.73%表决权 股份股东单位中国科学技术大学科技实业总公司的代垫款项为 95,478.82 元。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 对子公司投资 17,094,604.20 36,340,054.60 － 53,434,658.80 对联营公司投资 13,356,931.63 1,484,294.82 4,084,752.20 10,756,474.25 合 计 30,451,535.83 37,824,349.42 4,084,752.20 64,191,133.05 （2）长期股权投资——按被投资单位列示如下： 投 占被投资单 资 位注册资本 本期权益 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 期末余额 期 比例 增减额 限 上海中科大研究发展 50 年 53.18% 15,954,000.00 15,637,285.03 5,337,299.21 20,974,584.24 中心有限责任公司 55 合肥世安消防工程有 10 年 95.00% 1,425,000.00 1,457,319.17 -153,444.14 1,303,875.03 限公司 安徽科大恒星电子商 10 年 19.00% 9,274,307.13 10,142,934.46 -4,084,752.20 6,058,182.26 务技术有限公司 合肥科大立安安全技 15 年 25.70% 2,000,000.00 3,213,997.17 1,269,346.78 4,483,343.95 术有限责任公司 安徽西鹏置业发展有 50 年 96.43% 27,000,000.00 － 22,167,660.87 22,167,660.87 限责任公司 安徽国晶微电子有限 20 年 56.25% 9,000,000.00 － 8,988,538.66 8,988,538.66 公司 安徽京鼎自动化工程 10 年 20.00% 340,000.00 － 214,948.04 214,948.04 有限责任公司 合计 64,993,307.13 30,451,535.83 33,739,597.22 64,191,133.05 （3）2003 年 12 月 31 日本公司未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的 情况，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司长期股权投资的变现没有重大限制。 （5）股权投资差额 摊销期 被投资单位名称 原始金额 期初余额 本期摊销额 期末余额 限 安徽西鹏置业发展有限责任 -2,473,659.72 － -247,365.97 -2,226,293.75 10 年 公司 合肥科大立安安全技术有限 200,000.00 130,850.00 20,000.00 110,850.00 10 年 责任公司 安徽科大恒星电子商务技术 -1,156,257.68 -925,006.14 -48,177.40 － 有限公司 本公司本年初以货币资金和无形资产 2,700 万元投入安徽西鹏置业发展有限责 任公司，其中无形资产评估增值 2,473,659.72 元（账面价值 9,612,340.28 元，评估 值 12,086,000.00 元）从而形成股权投资贷方差额 2,473,659.72 元。 本公司 1999 年在参与组建合肥科大立安安全技术有限责任公司时，以货币资金 200 万元出资，享有该公司 180 万元的净资产， 因此形成股权投资借方差额 200,000.00 元。 本公司本期出让安徽恒星电子商务有限责任公司 17%股权，2003 年 1－6 月份摊 销其股权投资贷方差额 48,177.40 元，7 月份开始改为成本法核算，摊余股权投资差 额并入股权投资成本。 4、主营业务收入 （1）主营业务收入分类明细表 56 业务种类 2003年度 2002年度 电子类产品 36,693,874.21 36,769,875.35 辐射化工产品 33,504,381.82 25,852,741.96 服务类产品 1,325,309.72 － 合计 71,523,565.75 62,622,617.31 （2）前五名客户销售的收入占全部销售收入的比例情况如下： 2003 年度 2002 年度 前五名客户销售的收入总额 12,472,295.80 5,538,390.02 占全部销售收入的比例 17.44% 8.84% 5、主营业务成本 业务种类 2003年度 2002年度 电子产品 16,954,191.49 18,346,919.89 辐射化工产品 24,151,716.27 16,433,134.53 服务类产品 1,383,605.45 － 合计 42,489,513.21 34,780,054.42 6、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资： 短期投资跌价准备 -30,000,000.00 － 长期投资： 出让股权收益 1,205,106.79 － 分享的被投资单位权益净增减金额 3,748,718.74 1,389,968.61 股权投资差额摊销 275,543.37 95,625.77 合 计 -24,770,631.10 1,485,594.38 （1）计提短期投资跌价准备的原因参见附注十一、1。 （2）出让股权收益 1,205,106.79 元，系本期出让安徽恒星电子商务有限责任 公司 17%股权取得的收益。 （3）本公司本期长期投资收益较 2002 年度增幅较大，主要原因为本公司投资 单位上海中科大研究发展中心有限公司和合肥科大立安安全技术有限公司 2003 年度 净利润较 2002 年度增加。 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 57 1、存在控制关系的关联方 与本公司 关联方名称 注册地址 经济性质 法定代表人 关系 中国科学技术大学科技实业总公司 合肥市金寨路 96 号 国有企业 朱清时 母公司 上海中科大研究发展中心有限责任 上海市张江高科技园区 有限责任公司 陈宗海 子公司 公司 碧波路 456 号 合肥世安消防工程有限责任公司 合肥市长江西路 184 号 有限责任公司 张维农 子公司 上海市中科大高等进修学院 上海市碧波路 456 号 民办非企业 陈宗海 子公司 安徽西鹏置业发展有限责任公司 合肥市长江西路 669 号 有限责任公司 陆晓明 子公司 合肥市经济技术开发区 安徽国晶微电子有限公司 有限责任公司 冯士芬 子公司 明珠广场 2－706 室 中国科学技术大学科技实业总公司的主营业务为：高新技术产品研发生产、技 术服务、人才培训。研发的技术及产品出口业务；科研生产所需原辅材料、机械设 备、仪器仪表、零配件的进口业务，进料加工和“三来一补”业务。智能建筑和消 防工程，装饰工程设计、施工。房屋租赁业务。 上海中科大研究发展中心有限责任公司的主营业务为：电子与信息、生物医药、 新材料技术的研究与开发，电子与信息产品的生产、销售及提供上述领域的技术咨 询，并设招待所、住宿。 合肥世安消防工程有限责任公司的主营业务为：消防工程设计、安装、调试、 维修；安全监控系统设计、安装、调试、维修；消防器材销售、维修。 上海市中科大高等进修学院的办学层次：高等非学历教育；办学形式：业余、 全日制；办学范围：职业技术类；招生对象：成人。 安徽西鹏置业发展有限责任公司的主营业务为：房地产开发、经营、咨询；建 筑材料、装饰材料销售；室内装饰工程施工；房地产代理销售。 安徽国晶微电子有限公司的主营业务为：集成电路设计、制造、封装、测试及 销售，电子元器件产品的生产、销售。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国科学技术大学科技实业总公司 65,000,000 － － 65,000,000 上海中科大研究发展中心有限责任公司 30,000,000 － － 30,000,000 合肥世安消防工程有限责任公司 1,500,000 － － 1,500,000 上海市中科大高等进修学院 500,000 － － 500,000 安徽西鹏置业发展有限责任公司 － 28,000,000 － 28,000,000 安徽国晶微电子有限公司 － 16,000,000 － 16,000,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 关联方名称 股本金额 % 股本金额 % 中国科学技术大学科技实业总公司 27,545,900.00 36.73 27,545,900.00 55.09 上海中科大研究发展中心有限责任公司 15,954,000.00 53.18 15,954,000.00 53.18 合肥世安消防工程有限责任公司 1,425,000.00 95.00 1,425,000.00 95.00 58 上海市中科大高等进修学院 500,000.00 100.00 500,000.00 100.00 安徽西鹏置业发展有限责任公司 28,000,000.00 96.43 － － 安徽国晶微电子有限公司 16,000,000.00 56.25 － － (二)关联方交易 1、本公司本期从中国科学技术大学科技实业总公司购入以下无形资产： 无形资产名称 购买价格 空调净化器生产技术 1,900,000.00 数据库中的知识发现工具 480,000.00 2、本公司本期支付中国科学技术大学科技实业总公司贷款担保费 250,000.00 元。 3、关联方往来 关联方名称 2003年12月31日 2002年12月31日 预付账款： 中国科大科技实业总公司 － 440,000.00 其他应收款： 中国科大科技实业总公司 95,478.82 115,146.46 其他应付款： 中国科大科技实业总公司 1,703.87 13,558.39 4、担保 本公司截止 2003 年 12 月 31 日长短期借款余额中，中国科学技术大学科技实业 总公司提供担保的借款余额为 0 元；本公司截止 2002 年 12 月 31 日长短期借款余额 中，中国科学技术大学科技实业总公司提供担保的借款余额为 20,000,000.00 元。 5、捐赠 中国科学技术大学科技实业总公司为了支持本公司的发展，2002 年度向本公司 提供现金捐赠 2,052,948.14 元。 八、或有事项 2003 年 10 月 14 日，本公司控股子公司上海中科大研究发展中心有限公司与深 圳发展银行上海分行外滩支行签订委托贷款合同，委托其向上海嘉士通投资管理有 限公司发放贷款 600 万元，同日上海中科大研究发展中心有限公司在该银行的 600 万元存款被冻结。截止 2004 年 4 月 18 日，该项银行存款尚未解冻。 截止 2004 年 4 月 18 日，本公司不存在需要披露的其他或有事项。 九、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 59 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、2003 年 11 月 26 日，本公司与中国科学技术大学签订土地使用权转让合同， 将“创新广场”土地使用权转让给中国科学技术大学，转让价款 1,300 万元，已于 2004 年 1 月 16 日到账，相关产权变更手续正在办理之中。 2、2003 年 3 月，本公司下属子公司中科大上海研究发展中心有限责任公司以 房产（原值 24,668,352.84 元）作抵押，向中国建设银行上海市张江支行贷款 1,000 万元。2004 年 3 月，该公司偿还此笔贷款本息，抵押责任解除。 3、2003 年 12 月 8 日，本公司下属子公司中科大上海研究发展中心有限责任公 司以 533 万元定期存单为上海嘉士通投资管理有限公司向深圳发展银行上海外滩支 行贷款 500 万元提供质押。2004 年 3 月，上海嘉士通投资管理有限公司偿还此笔贷 款本息，本公司的质押责任解除。 4、2003 年 12 月 10 日，本公司下属子公司中科大上海研究发展中心有限责任 公司以 1,067 万元定期存单为上海商安贸易有限公司贷款 1,000 万元提供质押。 2004 年 3 月，上海商安贸易有限公司偿还此笔贷款本息，本公司的质押责任解除。 5、2003 年 12 月 4 日，本公司与招商银行合肥分行大钟楼支行签订质押合同， 以本公司存放该行的 550 万元定期存款作质押，为合肥喜胜建筑装饰工程公司贷款 500 万元提供担保。截止 2004 年 4 月 16 日，合肥喜胜建筑装饰工程公司偿还此笔贷 款本息，本公司的质押责任解除。 6、2004 年 1 月 8 日，本公司原总裁、董事陆晓明和财务总监张建生，因涉嫌 私自将异地存款违规对外担保以及委托理财资金难以收回等原因被迫辞职，并于 2004 年 3 月中旬被合肥市检察院以涉嫌经济犯罪正式批准逮捕。 7、根据本公司第二届董事会第十二次会议通过的 2003 年度利润分配预案，2003 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转赠股本。以上分配预案尚需提交本公 司 2003 年度股东大会审议。 十一、其他重要事项 1、委托理财及其损失 2003 年 2 月 27 日、2003 年 3 月 6 日、2003 年 3 月 11 日，本公司下属子公司安 徽西鹏置业发展有限责任公司分 4 笔汇给深圳市德诚安投资顾问有限公司资金 3,000 万元。2003 年 5 月 28 日、2003 年 6 月 3 日，本公司分两笔向深圳市德诚安投资顾问 有限公司汇款 3,000 万元。2003 年 6 月 2 日－2003 年 7 月 2 日，深圳市德诚安投资 顾问有限公司分 8 笔向安徽西鹏置业发展有限责任公司还款 3,000 万元。 2003 年 6 月 3 日，本公司与深圳市德诚安投资顾问有限公司（受托方）签订《资 产 委 托 管 理 合 同 》， 本 公 司 委 托 深 圳 市 德 诚 安 投 资 顾 问 有 限 公 司 对 金 额 为 30,000,000.00 元的资金进行管理，委托期限自 2003 年 6 月 3 日至 2004 年 6 月 2 日， 委托资产的运作范围为上海、深圳证券交易所上市的有价证券。 鉴于该项委托理财资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪，能否收回该项短期投 资具有重大不确定性，本公司根据安徽省公安厅经济犯罪侦查总队于 2004 年 3 月 22 日出具的《“12.17”案件涉案资金情况说明》，对该项短期投资全额计提了跌价准备， 确认了投资损失。 2、担保及其损失 广东中粤企业有限公司分别于 2003 年 4 月 18 日、2003 年 4 月 22 日向中信实业 银行广州分行借款各 1,000 万元。2003 年 10 月，广东中粤企业有限公司的借款相继 60 到期，广东中粤企业有限公司办理了续借手续，同时，本公司通过出具承诺函方式 以在中信实业银行广州分行的 2,000 万元通知存款为广东中粤企业有限公司 2,000 万元贷款提供质押担保。 2003 年 12 月 22 日，因贷款到期后广东中粤企业有限公司未能如期偿还，中信 银行广州分行以本公司为广东中粤企业有限公司贷款提供质押担保为由，扣划本公 司在该银行的存款 2,000 万元。 鉴于该项贷款资金已被挪用，相关人员涉嫌经济犯罪，能否追偿该项担保损失 具有重大不确定性，本公司根据安徽省公安厅经济犯罪侦查总队于 2004 年 3 月 22 日出具的《 “12.17”案件涉案资金情况说明》，将该项对外担保产生的损失计入了 2003 年度营业外支出。 61 第十一章 备查文件目录 一、有法人代表、财务负责人和会计经办人员签名并盖章的公司 2003 年度会计报表。 二、有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2003 年度审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 上述文件的原件备置于公司证券部。当中国证监会、上海证券交易所要求提供 时，或股东依据法律、法规、公司章程要求查询时，公司将及时提供。 科大创新股份有限公司 董事长：王东进 2003 年 4 月 18 日 62 资产负债表 编制单位：科大创新股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合并数 项 目 附注 2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31 流动资产 货币资金 五、1 41,290,820.95 73,444,825.20 94,008,845.00 76,116,768.28 短期投资 五、2 - - - - 应收票据 五、3 1,242,000.00 2,040,440.00 1,942,000.00 2,040,440.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五、4 37,202,504.26 36,699,406.33 37,229,158.10 37,223,008.75 其他应收款 五、5 6,040,085.33 2,950,303.92 18,373,282.02 3,047,838.52 预付账款 五、6 2,017,521.90 18,048,647.72 4,662,521.90 18,048,647.72 应收补贴款 - - - - 存货 五、7 21,303,473.49 22,403,872.83 21,355,697.17 22,410,591.83 待摊费用 五、8 229,669.73 615,917.71 229,669.73 615,917.71 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 109,326,075.66 156,203,413.71 177,801,173.92 159,503,212.81 长期投资 长期股权投资 五、9 64,191,133.05 30,451,535.83 8,530,180.50 13,906,931.63 长期债权投资 - - - - 委托贷款 - - - - 长期投资合计 64,191,133.05 30,451,535.83 8,530,180.50 13,906,931.63 固定资产 固定资产原价 五、10 63,059,597.88 49,140,950.14 89,501,679.87 97,803,555.60 减：累计折旧 五、10 10,976,727.80 7,800,565.71 12,138,235.82 8,407,481.52 固定资产净值 五、10 52,082,870.08 41,340,384.43 77,363,444.05 89,396,074.08 减：固定资产减值准备 五、10 - - - - 固定资产净额 五、10 52,082,870.08 41,340,384.43 77,363,444.05 89,396,074.08 工程物资 - - - - 在建工程 五、11 27,289,223.43 24,275,751.60 27,363,763.43 24,275,751.60 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 79,372,093.51 65,616,136.03 104,727,207.48 113,671,825.68 无形资产及其他资产 无形资产 五、12 5,001,053.91 13,873,863.90 17,087,053.91 13,873,863.90 长期待摊费用 五、13 37,500.03 - 37,500.03 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 5,038,553.94 13,873,863.90 17,124,553.94 13,873,863.90 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 257,927,856.16 266,144,949.47 308,183,115.84 300,955,834.02 63 资产负债表(续) 母公司 合并数 项 目 附注 2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31 流动负债 短期借款 五、14 95,000,000.00 50,000,000.00 105,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 五、15 - 815,481.48 - 815,481.48 应付账款 五、16 18,377,873.62 17,266,860.44 18,721,371.24 27,195,561.26 预收账款 五、17 2,122,551.28 1,465,929.12 3,835,832.30 1,545,929.12 应付工资 五、18 234,566.60 100,177.43 305,096.60 100,177.43 应付福利费 五、19 1,182,856.43 1,548,182.42 1,358,760.28 1,687,220.08 应付股利 - - - - 应交税金 五、20 346,209.59 1,674,194.97 2,520,652.38 1,749,288.35 其他应交款 五、21 49,949.72 47,438.87 93,414.95 49,720.74 其他应付款 五、22 23,027,094.90 20,097,568.60 32,331,850.28 20,839,476.23 预提费用 五、23 - 196,179.09 - 196,179.09 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 140,341,102.14 93,212,012.42 164,166,978.03 114,179,033.78 长期负债 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 五、24 2,200,000.00 1,430,000.00 2,200,000.00 1,430,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 2,200,000.00 1,430,000.00 2,200,000.00 1,430,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 142,541,102.14 94,642,012.42 166,366,978.03 115,609,033.78 少数股东权益 - - 26,429,383.79 13,843,863.19 股东权益 股本 五、25 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 资本公积 五、26 85,449,881.54 85,449,881.54 85,449,881.54 85,449,881.54 盈余公积 五、27 1,716,757.98 1,716,757.98 1,716,757.98 1,716,757.98 其中：法定公益金 572,252.66 572,252.66 572,252.66 572,252.66 未分配利润 五、28 -46,779,885.50 9,336,297.53 -46,779,885.50 9,336,297.53 股东权益合计 115,386,754.02 171,502,937.05 115,386,754.02 171,502,937.05 负债和股东权益总计 257,927,856.16 266,144,949.47 308,183,115.84 300,955,834.02 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：樊维芳 64 利润表 编制单位：科大创新股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合并数 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 五、29 71,523,565.75 62,622,617.31 76,897,043.63 64,505,575.71 减：主营业务成本 五、30 42,489,513.21 34,780,054.42 44,683,348.73 35,479,967.61 主营业务税金及附加 五、31 675,906.82 455,986.97 954,875.80 549,510.13 主营业务利润 28,358,145.72 27,386,575.92 31,258,819.10 28,476,097.97 加：其他业务利润 五、32 593,985.85 1,221,863.69 593,985.85 1,221,863.69 减：营业费用 13,391,088.53 9,882,508.25 13,463,362.24 9,882,508.25 管理费用 18,796,779.96 18,415,979.34 23,842,551.82 19,768,939.63 财务费用 五、33 3,229,740.52 2,330,571.17 3,779,964.73 2,609,402.13 营业利润 -6,465,477.44 -2,020,619.15 -9,233,073.84 -2,562,888.35 加：投资收益 五、34 -24,770,631.10 1,485,594.38 -27,321,979.45 1,769,990.18 补贴收入 五、35 2,188,315.94 1,975,048.23 2,188,315.94 1,975,048.23 营业外收入 五、36 15,577.02 1,737,659.49 11,803,819.25 1,737,659.49 减：营业外支出 五、37 21,083,967.45 155.73 21,083,967.45 155.73 利润总额 -50,116,183.03 3,177,527.22 -43,646,885.55 2,919,653.82 减：所得税 - 1,729,192.83 1,883,776.88 1,748,456.24 少数股东收益 - - 4,585,520.60 -277,136.81 净利润 -50,116,183.03 1,448,334.39 -50,116,183.03 1,448,334.39 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：樊维芳 65 现金流量表 编制单位:科大创新股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合并数 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 79,810,931.45 70,485,656.45 87,129,312.35 71,895,655.25 收到的税费返还 2,167,315.94 1,975,048.23 2,167,315.94 1,975,048.23 收到的其他与经营活动有关的现金 五、38 13,461,756.71 4,394,115.39 11,959,951.69 4,598,244.43 现金流入小计 95,440,004.10 76,854,820.07 101,256,579.98 78,468,947.91 购买商品、接受劳务支付的现金 40,061,345.87 38,931,911.40 42,676,736.38 39,125,925.20 支付给职工以及为职工支付的现金 9,643,851.91 10,360,703.44 10,977,519.06 10,960,424.30 支付的各项税费 9,581,827.83 8,606,027.63 11,622,966.07 8,645,278.07 支付的其他与经营活动有关的现金 五、39 61,550,741.64 17,169,612.85 57,405,637.24 17,818,143.72 现金流出小计 120,837,767.25 75,068,255.32 122,682,858.75 76,549,771.29 经营活动产生的现金流量净额 -25,397,763.15 1,786,564.75 -21,426,278.77 1,919,176.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,812,341.33 - 4,877,341.33 - 取得投资收益所收到的现金 1,205,106.79 257,000.00 1,205,106.79 257,000.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金 157,814.68 - 37,360,688.10 - 收到的其他与投资活动有关的现金 五、40 - - 15,704,000.00 643,192.69 现金流入小计 6,175,262.80 257,000.00 59,147,136.22 900,192.69 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 17,598,447.56 26,665,739.37 30,534,774.41 45,435,950.85 投资所支付的现金 30,340,000.00 24,339,000.00 30,340,000.00 15,464,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五、41 - - 6,066,432.48 - 现金流出小计 47,938,447.56 51,004,739.37 66,941,206.89 60,899,950.85 投资活动产生的现金流量净额 -41,763,184.76 -50,747,739.37 -7,794,070.67 -59,999,758.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 96,650,000.02 7,000,000.00 98,725,000.02 借款所收到的现金 155,000,000.00 108,000,000.00 163,000,000.00 118,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 10,052,948.14 - 10,052,948.14 现金流入小计 155,000,000.00 214,702,948.16 170,000,000.00 226,777,948.16 偿还债务所支付的现金 110,000,000.00 116,000,000.00 118,000,000.00 116,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 所支付的现金 9,734,392.50 3,255,112.88 10,628,910.00 3,538,762.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、42 250,000.00 3,813,808.49 250,000.00 3,813,808.49 现金流出小计 119,984,392.50 123,068,921.37 128,878,910.00 123,352,571.37 筹资活动产生的现金流量净额 35,015,607.50 91,634,026.79 41,121,090.00 103,425,376.79 四、汇率变动对现金的影响 -8663.84 - -8,663.84 - 五、现金及现金等价物净增加额 -32,154,004.25 42,672,852.17 11,892,076.72 45,344,795.25 66 现金流量表（续） 补 充 资 料 母公司 合并数 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -50,116,183.03 1,448,334.39 -50,116,183.03 1,448,334.39 加:少数股东损益 - 4,585,520.60 -277,136.81 计提的资产减值准备 2,497,765.38 589,630.26 3,269,453.09 622,320.84 固定资产折旧 3,707,420.33 2,902,230.47 4,518,913.27 3,459,276.97 无形资产摊销 794,470.07 878,530.26 794,470.07 878,530.26 长期待摊费用摊销 7,499.97 38,660.74 12,499.97 38,660.74 待摊费用减少（减：增加） 119,580.98 182,497.03 386,247.98 182,497.03 预提费用增加 （减：减少） -45,616.59 28,048.38 -196,179.09 28,048.38 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产损失（减:收益） 150,611.69 - -11,785,970.43 - 固定资产报废损失 212,439.35 - 212,439.35 - 财务费用 3,697,112.92 2,591,031.95 4,478,347.50 2,874,681.95 投资损失（减：收益） 24,770,631.10 -1,485,594.38 27,321,979.45 -1,769,990.18 递延税款贷项（减：借项） - - - - 存货的减少（减：增加） 1,609,262.73 -7,635,370.18 1,016,104.32 -7,642,089.18 经营性应收项目的减少（减：增加） -22,992,194.64 6,710,363.06 -29,735,298.80 4,677,732.66 经营性应付项目的增加（减：减少） -9,810,563.41 -4,461,797.23 3,811,376.98 -2,601,690.43 其他（担保损失） 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - 经营活动产生的现金流量净额 -25,397,763.15 1,786,564.75 -21,426,278.77 1,919,176.62 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 41,290,820.95 73,444,825.20 88,008,845.00 76,116,768.28 减:现金的期初余额 73,444,825.20 30,771,973.03 76,116,768.28 30,771,973.03 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -32,154,004.25 42,672,852.17 11,892,076.72 45,344,795.25 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：樊维芳 67 利润分配表 编制单位：科大创新股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合并数 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 净利润 -50,116,183.03 1,448,334.39 -50,116,183.03 1,448,334.39 加：年初未分配利润 9,336,297.53 8,105,213.30 9,336,297.53 8,105,213.30 其他转入 - - - - 可供分配的利润 -40,779,885.50 9,553,547.69 -40,779,885.50 9,553,547.69 减：提取法定盈余公积 - 144,833.44 - 144,833.44 提取法定公益金 - 72,416.72 - 72,416.72 可供股东分配的利润 -40,779,885.50 9,336,297.53 -40,779,885.50 9,336,297.53 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 6,000,000.00 - 6,000,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - - - 未分配利润 -46,779,885.50 9,336,297.53 -46,779,885.50 9,336,297.53 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：樊维芳 主要财务指标表 编制单位：科大创新股份有限公司 2003 年度 2002 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.09% 21.94% 0.42 0.42 16.60% 26.28% 0.38 0.49 营业利润 -8.00% -6.48% -0.12 -0.12 -1.49% -2.36% -0.03 -0.04 净利润 -43.43% -35.18% -0.67 -0.67 0.84% 1.34% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 -5.62% -4.56% -0.09 -0.09 0.31% 0.50% 0.01 0.01 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：樊维芳 68 资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：科大创新股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 3,676,640.28 2,384,663.11 - 6,061,303.39 其中：应收账款 3,439,955.68 548,708.24 - 3,988,663.92 其他应收款 236,684.60 1,835,954.87 - 2,072,639.47 二、短期投资跌价准备合计 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 其中：股票投资 - - - - 委托理财 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 三、存货跌价准备合计 389,374.23 73,841.50 35,051.16 428,164.57 其中：库存商品 324,533.61 73,841.50 - 398,375.11 原材料 64,840.62 - 35,051.16 29,789.46 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 845,999.64 - 845,999.64 其中：专利权 - - - - 非专利技术 - 845,999.64 - 845,999.64 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：樊维芳 69 股东权益增减变动表 编制单位：科大创新股份有限公司 单位：人民币 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本 年初余额 75,000,000.00 50,000,000.00 本年增加数 - 25,000,000.00 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - 25,000,000.00 本年减少数 - - 年末余额 75,000,000.00 75,000,000.00 二、资本公积 年初余额 85,449,881.54 17,860,311.60 本年增加数 - 67,589,569.94 其中：股本溢价 - 65,536,621.80 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - 2,052,948.14 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 其他资本公积 - - 本年减少数 - - 其中：转赠股本 - - 年末余额 85,449,881.54 85,449,881.54 三、法定和任意盈余公积 年初余额 1,144,505.32 999,671.88 本年增加数 - 144,833.44 其中：从利润中提取数 - 144,833.44 其中：法定盈余公积 144,833.44 任意盈余公积 - - 法定公益金转入数 - 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转赠股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 1,144,505.32 1,144,505.32 其中：法定盈余公积 1,144,505.32 1,144,505.32 四、法定公益金 年初余额 572,252.66 499,835.94 本年增加数 - 72,416.72 其中：从净利润中提取数 72,416.72 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - 年末余额 572,252.66 572,252.66 五、未分配利润 年初未分配利润 9,336,297.53 8,105,213.30 本年净利润（净亏损以“-”号填列） -50,116,183.03 1,448,334.39 本年利润分配 6,000,000.00 217,250.16 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -46,779,885.50 9,336,297.53 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：樊维芳 70