*ST经开(600215)长春经开2003年年度报告

长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 Changchun Economic & Technical Development Zone,Development and Construction（Group）Co.,Ltd. 2003 年年度报告正文 二○○四年四月十六日 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司十三名董事全部出席了本次董事会，并全票通过了 2003 年年度报告正文及摘要。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见、无解释性说明 的审计报告。 公司董事长江才先生、主管会计工作的副总裁张学春先生及财务部经理张淑霞女士声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、 公司基本情况简介………………………………………………………… 2 二、 会计数据和业务数据摘要………………………………………………… 2 三、 股本变动及股东情况……………………………………………………… 4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………… 6 五、 公司治理结构……………………………………………………………… 7 六、 股东大会情况简介………………………………………………………… 8 七、 董事会报告………………………………………………………………… 9 八、 监事会报告…………………………………………………………………16 九、 重要事项……………………………………………………………………17 十、 财务报告……………………………………………………………………21 十一、备查文件目录………………………………………………………………44 1 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 法定中文名称缩写： 长春经开 公 司 法 定 英 文 名 称 ： Changchun Economic & Technical Development Zone,Development and Construction（Group）Co.,Ltd. （二）法 定 代 表 人 ： 江 才 （三）公司董事会秘书： 杨永学 董事会证券事务代表： 卢 春 联 系 地 址： 吉林省长春市自由大路 5188 号 联 系 电 话： 0431-4644225 传 真： 0431-4630035 电 子 信 箱： ccjk8508@mail.cetdz.com.cn （四）公 司 注 册 地 址：吉林省长春市自由大路 5188 号 公 司 办 公 地 址：吉林省长春市自由大路 5188 号 邮 政 编 码：130031 公 司 电 子 信 箱：ccjk8508@mail.cetdz.com.cn （五）公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 长春经开 股票代码： 600215 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 26 日 公司注册登记地址：长春市自由大路 5188 号 公司变更注册登记日期：1998 年 9 月 16 日 公司注册登记地址：长春市自由大路 5188 号 企业法人营业执照注册号：2201081110088 税务登记号码：220106124067880 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 聘请的会计师事务所办公地址：北京市东城区建国门内大街 8 号 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况 (单位：人民币元) 利润总额： 137,139,361.55 净利润： 73,749,344.19 扣除非经常性损益后的净利润： 61,561,612.09 主营业务利润： 257,799,772.67 其它业务利润： 32,860,541.22 营业利润： 120,579,475.71 投资收益： -115,771.66 补贴收入： 18,770,000.00 营业外收支净额： 2,094,342.50 经营活动产生的现金流量净额： -208,966,566.26 现金及现金等价物净增加额： -87,335,920.53 2 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位:人民币元 项 目 金 额 处置资产产生的净损益 -24,657.48 各种形式的政府补贴 18,770,000.00 扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -573,132.20 以前年度已经计提各项减值准备的转回 18,434.61 扣除所得税影响数 6,002,912.83 合 计 12,187,732.10 2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 718,088,376.93 1,059,472,731.80 782,679,711.55 利润总额 137,139,361.55 223,094,988.89 195,150,316.98 净利润 73,749,344.19 140,063,866.84 142,846,214.60 每股收益(全面摊薄) 0.2062 0.4577 0.4668 每股收益（加权平均） 0.22 0.4577 0.4668 扣除非经常性损益的每股收益 0.19 0.4579 0.4186 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.58 0.2305 0.3548 净资产收益率(%)(全面摊薄) 3.40 8.26 9.01 净资产收益率(%)(加权平均) 3.55 8.46 9.19 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 2.96 8.46 8.24 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产 3,910,747,544.59 3,436,795,130.53 2,693,734,441.38 股东权益（不含少数股东权益） 2,167,850,278.10 1,727,115,521.56 1,585,688,349.69 每股净资产 6.06 5.64 5.18 调整后的每股净资产 6.00 5.62 5.10 3、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 11.78 12.41 0.7207 0.78 营 业 利 润 5.56 5.80 0.3371 0.36 净 利 润 3.40 3.55 0.2062 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 2.84 2.96 0.1721 0.19 注：利润表附表的利润指标是按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》文件要求计算 的。 4、公司报告期内股东权益变动情况及变动原因 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资 股东权益合计 损失 期初数 306,000,000.00 723,344,929.42 164,215,968.91 54,738,656.29 539,690,710.99 -6,136,087.76 1,727,115,521.56 本期增加 51,717,600.00 347,190,450.71 14,271,535.15 4,757,178.38 73,749,344.19 -1,322,638.36 485,606,291.69 本期减少 44,871,535.15 44,871,535.15 期末数 357,717,600.00 1,070,535,380.13 178,487,504.06 59,495,834.67 568,568,520.03 -7,458,726.12 2,167,850,278.10 3 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 变动原因：股本增加是由于公司本报告期内实施配股；资本公积增加主要原因是本期配 股产生的股本溢价；盈余公积、未分配利润本期增加是由于本期利润增加及利润分配所至。 三、股本变动及股东情况： （一）股本变动情况 股本变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（＋、－） 本次变 本次变动 公积金 动前 配股 送股 增发 其他 小计 后 转股 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 14,064 210.96 210.96 14,274.96 其中： 国家持有股份 14,064 210.96 210.96 14,274.96 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 14,064 210.96 210.96 14,274.96 二、 已上市流通股份 1、人民币普通股 16,536 4,960.8 4,960.8 21,496.8 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 16,536 4,960.8 4,960.8 21,496.8 三、股份总额 30,600 5,171.76 5,171.76 35,771.76 长春经济技术开发区开发建设(集团)股份有限公司是 1993 年采用定向募集方式发起设立 的股份有限公司，总股本 18000 万股，其中内部职工股 6280 万股。公司于 1999 年 7 月 28 日 在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股 7500 万股。 2000 年 5 月公司每 10 股送 2 股， 送股后，公司总股本增至 30600 万股，其中内部职工股增至 7,536 万股，人民币普通股增至 9000 万股。1999 年 9 月 9 日人民币普通股在上海证券交易所挂牌上市。2002 年 7 月 28 日， 公司内部职工股距向社会公开发行股票之日已满三年，经批准于 2002 年 7 月 29 日上市流通。 本年度，公司的 2001 年度的配股方案经中国证券监督管理委员会证监公司字［2003］51 号文核准实施。配售的股票种类为人民币普通股，每股面值 1.00 元人民币，配售数量为 51,717,600 股，配股价格为每股 8.00 元人民币，面对公司全体普通股股东配售，股权登记 日 2003 年 6 月 2 日，除权日 2003 年 6 月 3 日，缴款日期 2003 年 6 月 3 日至 2003 年 6 月 16 日，所配售的股票于 2003 年 6 月 25 日已上市流通。 4 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 （二）股票发行与上市情况 1、股票上网定价发行情况 股票种类：人民币普通股Ａ股 发行日期：1999 年 7 月 28 日 发行价格：9.50 元／股 发行数量：75,000,000 股 上市日期：1999 年 9 月 9 日 获准上市交易数量： 75,000,000 股 2、内部职工股发行情况 发行日期：1993 年 1 月 发行价格：1.50 元／股 发行数量：62,800,000 股 3、股东情况介绍 （1） 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司股东总数为 85,465 户。 （2）主要股东持股情况 ①报告期末，持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东为长春经济技术开发区创业投资控股 有限公司，该公司持有本公司股票 14 274.96 万股，占本公司股本总额的 39.91%，为国有股。 报告期内，公司向交通银行长春分行申请贷款 3 000 万元,期限为一年，由长春经济技术 开发区创业投资控股有限公司持有的“长春经开”1 000 万股国有股股权作质押。 ②报告期末，公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况 姓 名 本期增减 期末持股数量 占总股本 股份类别 质押或冻结 持股类别 (股) （股） 比例(%) 数量 长春经济技术开发区创业投资控股有限公司 2,109,600 142,749,600 39.906 未流通 10,000,000 国家股 北京华尔富投资咨询有限公司 不详 3,515,000 0.983 已流通 未知 社会公众股 北京北富投资有限公司 不详 2,000,000 0.559 已流通 未知 社会公众股 上海博皓实业有限公司 不详 545,964 0.153 已流通 未知 社会公众股 李伟 不详 501,000 0.140 已流通 未知 社会公众股 中国银行---天同 180 指数证券投资基金 不详 398,680 0.111 已流通 未知 社会公众股 陈鹏 不详 350,100 0.098 已流通 未知 社会公众股 曾红革 不详 328,725 0.092 已流通 未知 社会公众股 余建国 不详 300,000 0.084 已流通 未知 社会公众股 孙小挺 不详 295,016 0.082 已流通 未知 社会公众股 张雅秋 不详 268,498 0.075 已流通 未知 社会公众股 注：●公司第一名大股东与其它前十名股东之间不存在关联关系，其它前十名大股东之间是 否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 本公司未知。 ●公司前 10 名股东中，没有因配售新股成为前 10 名股东的。 ●截止报告期末，公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 （3）报告期内持股 5%以上(含 5%)的股东仅为长春经济技术开发区创业投资控股有限公 司，为本公司的第一大股东。企业性质为国有独资公司，其法定代表人为杨志敏， “创投控股” 注册成立于 2000 年 9 月 18 日，注册资本 10000 万元人民币，经营范围：高技术风险投资、 证券战略投资、实业投资、项目融投资、企业收购兼并顾问、企业发展战略设计等。 长春经济技术开发区创业投资控股有限公司的实际出资人为长春市国有资产管理局，长 春经济技术开发区财政局受其委托对长春经济技术开发区创业投资控股有限公司的资产进行 管理，长春经济技术开发区财政局的法定代表人为刘庆中，单位性质为机关法人。 5 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 年初持 姓名 职务注 7 性别 年龄 任期起止日期 年末持股数 变动原因 股数 江 才 董事长 男 58 2002.4-2005.4 张春华 董事 总裁 男 50 2002.4-2005.4 张学春 董事 副总裁 男 34 2002.4-2005.4 余海清 董事 副总裁 男 49 2002.4-2005.4 杨永学 董事 董事会秘书 男 43 2002.4-2005.4 799 1039 配股 张淑霞 董事 财务部经理 女 49 2002.12-2005.4 王洪伟 董 事 男 46 2002.4-2005.4 陈 平 董 事 男 41 2002.4-2005.4 董凤琴 董 事 女 52 2002.4-2005.4 金世和 独立董事 男 62 2002.6-2005.4 李振多 独立董事 男 58 2002.12-2005.4 庞国华 独立董事 男 53 2003.7-2005.4 王小华 独立董事 女 50 2003.7-2005.4 孔 平 监事会主席 男 50 2002.4-2005.4 贾振峰 监 事 男 47 2002.4-2005.4 李 彦 监 事 女 47 2002.4-2005.4 李 申 监 事 男 45 2003.7-2005.4 李 臣 监 事 男 49 2003.7-2005.4 注：报告期内，公司董事、监事没有在股东单位任职的情况。 2、年度报酬情况 董事、监事及高级管理人员报酬，根据《长春经济技术开发区开发建设(集团)股份有限 公司工资管理标准》确定，并定期对董事、监事及高级管理人员实行考核测评，根据完成情 况确定其奖励部分。 上述董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为人民币 593,237 元，金额最高的前三 名董事报酬总额为 130,644 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 130,644 元。 其中，4-6 万元年度报酬数额区间领取报酬的董事、监事共 4 人，在 3－4 万元年度报酬 数额区间领取报酬的董事、监事共 10 人，2－3 万元年度报酬数额区间领取报酬的董事、监 事共 4 人。 公司独立董事的津贴及其它待遇情况：经公司董事会研究决定独立董事每人每年的津贴 为 2.4 万元，出席公司会议及行使职权的差旅费及其他费用均由独立董事个人承担。 公司的监事除贾振峰不在本公司领取薪酬，其它的董事、监事及高级管理人员均在本公 司领取报酬、津贴。公司董事、监事及高级管理人员没有在股东单位或其他关联单位任职及 领取报酬、津贴的情况。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 (1)2003 年 6 月 26 日，董事会通过了《关于王玉成先生、高学慧先生不再担任本公司董 事的议案》。 由于工作变动，原董事会成员王玉成先生不再继续担任本公司董事及副总裁职务，高学 慧先生不再继续担任本公司董事。 (2) 2003 年 6 月 26 日，董事会通过了《关于公司增选独立董事的议案》。 6 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 公司董事会提名庞国华先生、王小华女士为本公司独立董事候选人。 此项议案经 2003 年 7 月 28 日股东大会审议通过。 (3)2003 年 6 月 26 日，监事会通过了《关于梁法霞女士、国里先生不再担任本公司监事 的议案》。 由于工作变动的原因，梁法霞女士、国里先生不再继续担任本公司监事会成员。 (4)2003 年 6 月 26 是，监事会通过了《关于公司改选监事的议案》。 公司监事会提名李申先生、李臣先生为本公司监事会成员候选人。 此项议案经 2003 年 7 月 28 日股东大会审议通过。 （二）截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有在职职工 504 人，其中生产人员 177 人，销售 人员 27 人，技术人员 63 人，财务人员 27 人，行政人员及管理人员 207 人，退休职工 3 人。 员工具有大学本科以上学历的 139 人，大专 257 人，中专 49 人，其他 59 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，进 一步完善了公司的法人治理结构，强化了公司规范运作：公司按照要求增选了两名独立董事， 使独立董事的人数达到了董事总数的三分之一，完善了独立董事制度。 根据中国证监会和国资委联合下发文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》精神 ,公司对本公司及其控股子公司对外担保的情况进行了从 上而下的自查，现发现由于公司有关业务人员法规理解不透及内部沟通的疏忽，有二笔对控 股子公司的担保及六笔对外担保未能及时披露。公司于 2004 年 1 月 15 日在《中国证券报》 《上海证券报》披露了本公司对外担保的补充公告。 （二）公司董事会根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》的规定要求，建立了独立董事制度，分别于 2003 年 6 月 26 日董事会和 2003 年 7 月 28 日股东大会通过了公司聘任庞国华先生和王小华女士为公司第四届董事会独立董 事，至此，公司独立董事增加到四名，符合中国证监会的相关规定。四位独立董事自任职以 来，严格遵守国家法律法规和《公司章程》的相关规定，积极参与公司重大决策，对公司进 行监督；按时参加公司董事会会议和股东大会，分别从法律和财务角度对公司的经营方针及 各项议案发表了专业性的意见；对公司转让资产及高管人员任免等事项做出客观、公正地判 断；参与审议了公司 2003 年度的全部定期报告和相关决议，并依照有关法律、法规和有关规 定出具了意见；对董事会的科学、客观的决策，对公司的良性发展都起到了积极作用，作为 独立董事，切实的维护了公司及中小投资者的利益；工作勤勉尽责充分发挥了独立董事的作 用。 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的“分开”情况说明： 1、公司与控股股东在业务方面已经分开 公司在业务方面独立于控股股东，具有完整独立的业务及自主经营能力。 2、公司与控股股东在人员方面已经分开 公司在劳动、人事及工资管理方面进行独立管理，并设立有独立的劳动、人事职能部门。 公司总裁、副总裁等高级管理人员均在上市公司领取薪酬。高级管理人员没有在股东单位兼 职的情况。 3、公司与控股股东在资产方面已经分开 公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的工业产权、非专 利技术等无形资产；拥有独立的采购和销售系统。不存在控制人违规占用公司的资金、资产 及其他资源情况。 7 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 4、公司与控股股东在机构方面已经分开 公司有独立的组织管理机构，与大股东在机构设置方面，不存在控制关系，具有独立的 生产经营管理权限以及机构设置权限。 5、公司与控股股东在财务方面已经分开 （1）公司设立独立的财务会计部门、建立独立的会计核算体系和财务管理制度； （2）公司独立在银行开户，不存在与控制人共用账户的情况，不存在将资金存入控制人 的财务公司或结算中心账户的情况； （3）公司有独立的税务登记并依法独立纳税； （4）公司能够独立做出财务决策，不存在控制人干预公司资金使用的情况。 （四）公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司准 备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 六、股东大会情况简介 公司报告期内召开了 3 次股东大会，即一次年度股东大会和两次临时股东大会。有关情 况如下： （一）2003 年 2 月 22 日，董事会在《上海证券报》刊登关于召开 2002 年年度股东大会 会议通知。 2003 年 3 月 26 日在长春经济技术开发区开发大厦 3 楼会议室召开 2002 年度股东大会， 出席会议的股东及股东代表 2 名，代表股数 140,640,799 股，占公司总股本的 45.96%。会议 审议并通过了如下议案，形成决议： 1、《公司 2002 年年度董事会工作报告》 2、《公司 2002 年度监事会工作报告》 3、《公司 2002 年年度财务决算报告》 4、《公司 2003 年年度财务预算报告》 5、《公司 2002 年年度报告》 6、《公司 2002 年年度利润分配预案》 7、《关于公司聘任会计师事务所及报酬的议案》 8、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》 该决议公告于 2003 年 3 月 27 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）2003 年 6 月 27 日，董事会在《上海证券报》、《中国证券报》刊登关于召开 2003 年第一次临时股东大会会议通知。 2003 年 7 月 28 日在长春经济技术开发区开发大厦 3 楼会议室召开 2003 年第一次临时股 东大会，出席会议的股东代表 2 名，代表股数 142,750,639 股，占公司总股本的 39.91%，会 议审议并通过了如下议案，形成决议： 1、《关于公司增选独立董事的议案》 会议通过了庞国华先生、王小华女士为公司第四届董事会独立董事。 2、《关于修改公司章程的议案》。 3、《关于公司改选监事的议案》。 会议通过了李申先生、李臣先生为本公司监事会成员。 该决议公告于 2003 年 7 月 29 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》》。 （三）2003 年 8 月 22 日，董事会在《上海证券报》刊登关于召开 2003 年第二次临时股 东大会会议通知。 2003 年 9 月 22 日在长春经济技术开发区开发大厦 3 楼会议室召开 2003 年第二次临时股 东大会，出席会议的股东代表 2 名，代表股数 142,750,639 股，占公司总股本的 39.91%，会 议审议并通过了如下议案，形成决议：《关于变更银行贷款保证方式的议案》。 8 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 该决议公告于 2003 年 9 月 23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 七、董事会报告 (一)董事会对发生或将要发生的重大事项进行讨论与分析 2003 年公司实现主营业务收入 718,088,376.93 元，比上年下降 32.22% ；主营业务利润 257,799,772.67 元，比上年下降 15.69% ；净利润 73,749,344..19 元，比上年下降 47.35%。 报告期公司利润指标有所降低的原因为：上半年，公司面临着市场竞争日趋激烈和非典影响 的双重压力，公司的任务量处于不饱和的状态，虽然采取了一系列措施，但这些不利因素对 公司的收益仍产生了一定的影响。下半年，由于公司面临的宏观政策发生了变化，国土资源 部新的土地政策的出台，对本报告期及以后公司主营业务中土地成片开发转让收入都会产生 一定的影响，报告期土地成片开发转让收入比去年下降了 51.72%，同时影响到公司主营业务 的盈利水平。另外 2003 年度的原材料价格比去年有所提高，使公司的主营成本居高不下,也 对公司的利润水平产生了一定的影响。公司管理层面对诸多不利因素，迎难而上，锐意改革， 研究和探索行之有效的措施和办法，决定不断寻求新的利润增长点，力争使损失减少到最低 程度。 现金流量指标的分析 (1)报告期内，公司经营活动的现金流量净额为-208,966,566.26 元，较上年减少的主要 原因是销售货款回收不畅所至。 (2)报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-123,053,076.56 元，较上年未发生 较大变化。 (3)报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 244,683,722.29 元，较上年减少的 主要原因是报告期实施 2001 年度配股方案，配股资金到帐所至。 (二)报告期公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营长春经济技术开发区内的土地成片开发和城市基础、公益设施的建设。 主营业务收入的构成(元) 比例(%) 主营业务利润的构成(元) 比例(%) 土地成片开发转让收入 178,200,000.00 24.82 40,514,892.67 15.71 基础设施承建收入 411,609,275.00 57.32 181,162,436.02 70.27 建筑安装及其他收入 128,279,101.93 17.86 36,122,443.98 14.01 合 计 718,088,376.93 ----- 257,799,772.67 ----- （2）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动分别为 主营业务收 主营业务成 毛利率比 毛利率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 上年增减 (%) 减（％） 减（％） （％） 土地成片开发转让收入 178,200,000.00 131,804,507.33 26.04 -51.72 -54.97 5.34 基础设施承建收入 411,609,275.00 216,863,732.90 47.31 -31.27 -35.86 3.77 建筑安装及其他收入 128,279,101.93 87,659,862.85 31.66 40.20 42.25 -0.99 合计 718,088,376.93 436,328,103.08 39.24 -32.22 -36.99 4.60 （3）报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 业务性质 主要产品或服务 所持股份 持股比例% 净利润 建筑安装公司 建安 建材施工 495 99 8.92 建筑工程公司 建安 建筑施工 693 99 198.83 工程电气安装公司 建安 电气工程施工 792 99 546.90 9 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 进出口公司 商业 商贸 990 99 -133.60 长春国际会展中心有限公司 商服 会展及商贸 950 95 0 热力有限责任公司 工业 热力生产销售 1593.5 99.99 849.91 3、公司供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 5%。 公司本期前五名销售商销售总额为 618,277,992.08 元，占公司全部销售收入的 86.10%。 4、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1) 依赖重要原材料的风险及对策 本公司从事的开发区内基础设施建设和土地成片开发业务所需的各种重要建筑材料，如 砂石、水泥、沥青、钢筋、木材等的价格波动，将对本公司的开发成本和经济效益产生较大 影响。 对策：一是市场化原则，对于原材料的采购尽量采取投标方式，或者通过较为广泛的市 场调查，在确保质量的前提下，选择价格较为优惠的供货商；二是与一些信誉较好的供货商 建立长期合作关系，以稳定原材料供给价格。 (2) 依赖有限自然资源并导致市场饱和的风险及对策 长春经济技术开发区规划土地面积为30平方公里，目前已经开发完成约16平方公里。随 着开发区的不断发展，区内可以用于开发转让土地资源将越来越少；同时，开发区基础设施 不断完善，使本公司的基础设施承建业务面临市场萎缩并最终趋于饱和的问题，从而可能影 响本公司未来的盈利水平。 对策： ①本公司将积极参与开发剩余待开发土地，利用在管理经验和资金方面的优势，实施高 效开发； ②对于进入开发区投资建厂生产的企业，本公司将在仔细甄选的基础上，积极争取以土 地使用权投资入股组建开发区内的新企业，从而保证土地资源产生持续的收益； ③本公司通过投资新业务，寻找公司新的利润增长点，在基础设施承建市场饱和之前， 成功培育新的盈利点；同时扩大承担项目的地域，寻找基础设施承建或相关业务的新市场， 凭借公司丰富的经验和资金实力开拓新市场。 (3)长春国际会展中心的经营风险及对策 本公司对长春国际会展中心的投资，占本公司总资产的近四分之一，如果长春国际会展 中心的经营业绩达不到预期水平，将对本公司整体经营业绩带来不利影响。 对策： ①本公司目前已将长春国际会展中心租赁给长春市会展管理办公室经营，年租金收入 6000万元。这样保证了长春国际会展中心在经营初期获得一定的盈利能力； ②上述租赁合同本年末到期终止后，公司将采取委托经营长春国际会展中心的方式，确 保其盈利。 (4)面临国家新的土地政策的风险及对策 由于国家新的土地政策的出台，公司主营业务收入中土地成片开发转让所产生的利润可 能会有所下降，将对本公司整体经营业绩带来不利影响。 对策： ①公司将加大对其他主业方面的经营力度，利用其他主营业务的优势，弥补这一块的损 失。 ②探索新的领域及经营模式，利用新领域或新的运营模式给企业注入新的活力，使企业 产生新的利润增长点。 5、报告期公司未披露过本年度盈利预测。 10 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 (三)报告期内的投资情况 1、报告期内，公司没有增加对外投资额。 2、报告期内，公司 2001 年配股方案经中国证券监督管理委员会证监公司字［2003］51 号文核准实施，实际募集到可用资金 398,663,078.81 元人民币。 募集资金投资项目具体资金使用计划及实际投资情况如下 序 需要资金 资金 投资金额（万元） 总计 实际投资 号 投资项目 （万元） 来源 （万元） （万元） 第一年 第二年 1 长春经济技术开发区东北部工业区基础 19997.50 募集 9949.91 10047.59 19997.5 14885.06 设施配套工程项目 2 组建长春经开华捷新能源技术有限公司 12828.95 募集 12828.95 12828.95 12855.32 募集 7036.26 7036.26 3 组建长春经开华软新能源技术有限公司 自筹 5819.06 5819.06 募集 29815.12 10047.59 39862.71 4 合计 45681.77 自筹 5819.06 5819.06 （1）报告期实际投资项目为长春经济技术开发区东北部工业区基础设施配套工程项目， 投资金额为 14885.06 万元，项目进度为 100%，项目产生收益 5875.95 万元。 （2）组建长春经开华捷新能源技术有限公司和组建长春经开华软新能源技术有限公司两 个项目的资金尚未投入，原因是本公司配股资金虽已到位，具备了投资备件，但是与本公司 合资的外方资金尚未投入。公司报告期内未改变募集资金投资项目。 （3）报告期末，公司尚未投入的募集资金有 19865.21 万元，东北部工业区基础设施配 套工程项目结余 5112.44 万元，均存放在银行。 3、报告期内，非募股资金投资项目 报告期内，公司投资兴建了长春经济技术开发区供热三厂，项目计划总投资 1.4 亿 元，目前已投入 5174.29 万元，该项工程计划于 2004 年底完工并投入使用。 (四) 公司报告期内的财务状况及经营成果（重大变化） 单位：人民币元 项目 2003 年 2002 年 增减（%） 应收帐款 654,273,090.21 289,389,184.13 126.09 其他应收款 320,644,349.49 89,272,766.30 259.17 预付帐款 13,107,878.31 21,576,183.72 -39.25 长期股权投资 32,130,423.80 2,317,771.17 1286.26 固定资产 1,026,800,316.75 1,023,552,153.49 0.32 总资产 3,910,747,544.59 3,436,795,130.53 13.79 长期负债 239,000,000.00 50,000,000.00 378.00 股东权益 2,167,850,278.10 1,727,115,521.56 25.52 主营业务利润 257,799,772.67 305,780,483.53 -15.69 财务费用 73,417,604.76 52,291,609.28 40.40 净利润 73,749,344.19 140,063,866.84 -47.35 现金及现金等价物净增加额 -87,335,920.53 396,423,484.40 ----- 1、应收账款净值期末数比期初数增长 126.09%，主要是对长春东南开发建设有限公司销 售收入尚未回款所致。 2、其他应收款期末数比期初数增长 259.17%，主要原因为东南开发建设有限公司往来欠 款所致。 3、预付账款期末数比期初数减少 39.25%，主要原因为工程完工结算所致。 11 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 4、长期股权投资期末数比期初数增加主要原因是投资组建长春经开能源技术有限公司所 致。 5、总资产期末数比期初数增加 13.79%，原因资产项目增加累计所致。 6、长期负债增加的主要原因为长期借款增加。 7、股东权益变动的原因为股本、资本公积、盈余公积、未分配利润的变化。 8、主营业务利润下降的原因为本期的收入总额较上期同期数下降了 32.22%，主营业务 收入下降的主要原因为：2003 年 6 月 11 日，国土资源部发布第 21 号令《协议出让国有土地 使用权规定》，要求从 2003 年 8 月 1 日起，“以协议方式出让国有土地使用权的出让金不得 低于按国家规定所确定的最低价,低于最低价时国有土地使用权不得出让。”在《规定》实施 后，公司的土地成片开发与转让业务已经不能继续开展，导致本期主营业务收入较上年减少 较多。 9、财务费用较上年同期数增加 40.40%，主要原因为借款增加导致利息支出增加。 10、净利润较上年同期下降 47.35%的主要原因为主营业务利润下降、成本费用增长所致。 11、现金及现金等价物净增加额变动的原因为部分销售货款尚未收回。 12、报告期内公司未发生重大资产损失。 13、报告期内公司会计政策、会计估计有所变更 因执行《企业会计准则—资产负债表日后事项》，本公司对现金股利会计政策变更已采 用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年数。 上述会计政策变更的累计影响数为 30,600,000.00 元，由于会计政策变更，调减 2002 年末 资产负债表应付股利 30,600,000.00 元；调增 2003 年年初留存收益 30,600,000.00 元，均 系未分配利润；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调增 30,600,000.00 元。 报告期内公司没有重大会计差错更正。 （五）报告期内，公司所处的生产经营环境以及宏观政策、法规发生了变化。 报告期内，公司所处的宏观政策对公司的经营及将来的主营业务有所影响，2003 年 6 月 11 日，国土资源部发布第 21 号令《协议出让国有土地使用规定》，要求从 2003 年 8 月 1 日 起， “以协议方式出让国有土地使用权的出让金不得低于按国家规定所确定的最低价。协议出 让最低价不得低于新增建设用地的土地有偿使用费、征地{拆迁}补偿费用以及按照国家规定 应当缴纳的有关税费之和；有基准地价的地区，协议出让最低价不得低于出让地块所在级别 基准地价的 70%，低于最低价时国有土地使用权不得出让。 ”由于这项新的土地政策的出台， 对本报告期及以后公司主营业务中土地成片开发转让收入会产生一定的影响，致使土地成片 开发转让收入及其产生的利润有所下降。 （六）新年度经营计划 2004 年，公司将以加快发展为主题，以结构调整为主线，以科技进步为动力，以加强基 础管理、成本管理和财务管理为基础，不断加强自身建设，开发市场，扩大市场，促进公司 的经济效益提高，开创公司发展新局面。 针对公司所处的宏观经济环境和国家有关政策的要求，2004 年公司重点抓好以下几个方 面的工作： 1、立足主业的同时，把产业结构调整列入工作的主要日程，大力发展现代工业产业，积 极发展配套产业，完善基础设施建设同时，积极引进高科技含量项目，在科技中求发展。 2、加大管理创新力度，不懈的以目标责任管理带动各项基础管理工作，继续坚持物资、 材料、设备的招标采购，从源头上降低成本；强化生产过程中的管理，大力开展“开源节流” 活动，杜绝跑、冒、滴、漏现象的发生。 12 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 3、努力扩大市场份额，提升销售额，提高自身产品及服务的质量，以适应入市后市场对 产品的更高要求，向市场要效益。 4、加强技术创新和技术进步，实现公司核心竞争力可持续提高。进一步加强信息化建设， 通过网络信息平台实现科学管理、信息管理。 5、加强业务技术教育和培训，全面提高公司员工队伍素质，进一步深化改革，转换机制， 增强企业活力。 6、争取募集资金计划投资项目的尽快实施，促进外资的尽快投入，使募集资金早投入、 早见效。 7、加快建设新的供热三厂，保证资金、人力、物力，使工程项目早日完工投产，早日产 生效益。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度，公司董事会共召开九次会议： (1)公司 2003 年第四届第八次董事会会议于 2003 年 1 月 8 日在本公司会议室召开。经会 议审议通过，决定为长春吉大高新材料有限公司聚醚醚酮项目在中国银行长春市西安大路支 行 2800 万元人民币贷款提供担保。 该董事会公告刊登在 2003 年 1 月 10 日《上海证券报》。 (2)公司 2003 年第四届第九次董事会会议于 2003 年 2 月 20 日在本公司会议室召开，会 议审议通过了《公司 2002 年年度董事会工作报告》、《公司 2002 年年度财务决算报告》及 《公司 2003 年财务预算报告》、《公司 2002 年年度报告》及《公司 2002 年年度报告摘要》、 《公司 2002 年年度利润分配预案》、《公司增加信息披露指定报刊预案》、《关于公司聘任 会计师事务所及报酬的议案》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、决定于 2003 年 3 月 26 日召开 2002 年年度股东大会等决议或议案。 该董事会公告刊登在 2003 年 2 月 22 日《上海证券报》、《中国证券报》。 (3)公司 2003 年第四届第十次董事会会议于 2003 年 4 月 23 日在本公司会议室召开。会 议审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》。 (4)公司 2003 年第四届第十一次董事会会议于 2003 年 6 月 26 日在本公司会议室召开。 会议审议通过了《公司董事会选举独立董事候选人的议案》、《关于王玉成先生、高学慧先生 不再担任本公司董事的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《决定任命余海清先生为公司 副总裁职务的议案》、决定于 2003 年 7 月 28 日召开 2003 年临时股东大会等决议或议案。 该董事会公告刊登在 2003 年 6 月 27 日《上海证券报》、《中国证券报》。 (5)公司 2003 年第四届第十二次董事会会议于 2003 年 6 月 30 日在本公司会议室召开。 经会议审议通过，决定为长春吉大高新材料有限公司聚醚醚酮项目在中国银行长春西安大路 支行 2100 万元贷款提供担保。 该董事会公告刊登在 2003 年 7 月 1 日《上海证券报》、《中国证券报》。 (6)公司 2003 年第四届第十三次董事会会议于 2003 年 8 月 19 日在本公司会议室召开。会 议审议通过了《关于变更银行贷款保证方式的议案》、 《公司 2003 年半年度报告》及《公司 2003 年半年度报告摘要》、决定于 2003 年 9 月 22 日召开第二次临时股东大会等决议或议案。 该董事会公告刊登在 2003 年 8 月 22 日《上海证券报》 、《中国证券报》。 (7)公司 2003 年第四届第十四次董事会会议于 2003 年 10 月 22 日在本公司会议室召开。 会议审议通过了《公司 2003 年第三季度报告》。 (8)公司 2003 年第四届第十五次董事会会议于 2003 年 12 月 29 日在本公司会议室召开。 会议审议通过了《关于资产收购的议案》、《提请临时股东大会授权董事会全权处理本转让债 权的有事宜》的提案、 《关于修改公司章程的议案》 、决定于 2004 年 2 月 16 日召开 2004 年第 一次临时股东大会等决议或议案。 13 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 该董事会公告刊登在 2003 年 12 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》。 (9)公司 2003 年第四届第十六次董事会会议于 2003 年 12 月 29 日在本公司会议室召开。 会议根据中国证监会和国资委联合下发《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的文件精神，公司对本公司及其控股子公司对外担保的情况进行了 从上而下的自查，发现有二笔对控股子公司的担保及八笔对外担保未能及时披露，经与会董 事充分讨论，一致通过《长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司对外担保补充 公告》。 《长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司对外担保补充公告》刊登在 2004 年 1 月 15 日《上海证券报》、《中国证券报》 2、董事会对股东大会的执行情况 报告期内，董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过的各项决议， 具体执行情况如下： (1)关于公司 2002 年度利润分配方案的执行情况 公司已于 2003 年 4 月 11 日实施 2002 年度利润分配方案，每 10 股派现金 1 元(含税)。 (2)关于公司 2001 年度配股方案的执行情况 报告期内，公司的 2001 年度的配股方案经中国证券监督管理委员会证监公司字［2003］ 51 号文核准，已于 2003 年 6 月实施完毕。 (八) 公司 2003 年年度利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计，公司 2003 年实现税后利润 73,749,344.19 元，加年初 未分配利润 539,690,710.99 元，可供分配利润 613,440,055.18 元，提取盈余公积金 9,514,356.77 元 ， 提 取 法 定 公 益 金 4,757,178.38 元 后 ， 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 为 599,168,520.03 元，实施 2002 年度利润分配方案后，结存未分配利润 568,568,520.03 元。 根据 2003 年经营情况，经董事会通过审议通过 2003 年度利润分配预案为：公司 2003 年 度不进行利润分配，公积金不转增股本，公司结存未分配利润结转下一年度。 此顶利润分配预案还需要经过 2003 年年度股东大会审议。 (九)其他事项 1、报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《中国证券报》。 2、期后事项 (1)本公司于 2004 年 2 月 3 日召开的第四届十七次董事会，会议审议通过决定投资组建长 春经开资本运作有限公司。2004 年 1 月 16 日，公司与长春经济技术开发区热力有限责任公司 签署协议，拟共同投资组建经开资本运作公司。拟组建的经开资本运作公司注册资本为人民币 1000 万元，双方以自有资金出资，其中公司以现金出资 990 万元人民币，占公司注册资本额 的 99%。 (2)本公司于 2004 年 2 月 20 日召开的第四届十九次董事会上通过如下决议： ①通过公司为深圳市比克电池有限公司提供担保的议案：根据公司与深圳市比克电池有限 公司于同日签订的《互相担保协议书》，双方同意为对方在有关金融机构贷款提供保证担保， 担保总金额为 20000 万元人民币。担保方式为互为连带保证担保，担保期限为贷款到期后两年。 公司与深圳市比克电池有限公司均以资产保证对方担保债权的安全。公司对外担保的累计数量 为 70139.98 万元，其中对外担保逾期的累计数量为 5607.98 万元。 ②通过将长春国际会展中心委托经营的议案：决定将长春国际会展中心（含长春国际会展 中心有限公司）及其全部附属设施设备（资产账面总价值 768,562,700.54 元，资产净值 736,442,045.95 元）委托给长春经济技术开发区管理委员会经营，委托经营期限自 2004 年 1 14 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 月 1 日至 2005 年 1 月 1 日。 (3)本公司 2003 年 12 月 29 日第四届第十五次董事会会议审议通过了关于《资产收购的 的议案》，决定向长春经济技术开发区管委会收购电力资产（包括 66 千伏变电所一座、开闭 所 27 座、箱变 58 座、3 个广场、36 条街路的路灯等实物资产） ，资产账面价值 424,285,100.00 元，评估价值 400,049,853.00 元，公告收购价格为 400,049,853.00 元（实际收购价格为 400,890,470.00 元），本公司以对长春东南开发建设有限公司的债权 400,890,470.00 元支付 上述收购款项。 本公司对上述电力资产的经营期限为 10 年，经营期内管委会确保该公司的每年经营收入 达到 4800 万元，不足部分由管委会财政给予补偿，经营期满后产权无偿交还给管委会。 上述电力资产的评估结果于 2004 年 2 月 2 日在长春市财政局企业管理二处办理备案，上 述收购行为于 2004 年 2 月 16 日经股东大会审议通过。 (十)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于长春经济技术开发区开发建设(集团)股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 利安达综字［2004］第 1014 号 长春经济技术开发区开发建设(集团)股份有限公司全体股东： 我们接受委托对长春经济技术开发区开发建设(集团)股份有限公司(以下简称贵公 司)2003 年度的会计报表进行审计，根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管 理委员会证监发(2003)56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》的规定，对贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项 审计。现就贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用情况报告如下： 一、截至 2003 年 12 月 31 日止，无控股股东占用资金情况。 二、截至 2003 年 12 月 31 日止，无其他关联方占用资金情况。 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中充 分披露，贵公司在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委 员会证监发(2003)56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的规定。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：于 蕾 有限责任公司 中国注册会计师：孟庆凯 中国 北京 二 00 四年四月十六日 (十一)独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会“证监发［2003］56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》”和上海证券交易所《关于做好上市公司 2003 年年度报告工作 的通知》的有关精神，长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司独立董事金世和 先生、李振多先生、庞国华先生、王小华女士对公司 2003 年度及以前年度累计对外担保情况 进行了认真核查，现根据核查情况发表意见如下： 15 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 1、关于公司对外担保的专项说明 (1)对纳入合并范围的子公司提供的担保 ①2002 年 12 月 30 日,因业务拓展的需要,公司为下属控股子公司“长春经济技术开发区 进出口有限公司”向中国工商银行长春经济技术开发区支行申请的流动资金贷款提供了 725 万元担保；担保方式：连带保证责任担保；担保期限：贷款到期后两年；此项担保没有进行 反担保。目前，该笔贷款已归还。 ②2003 年 3 月 11 日, 公司为长春经济技术开发区建筑工程有限公司向中国工商银行长春 经济技术开发区支行申请的流动资金贷款提供了 95 万元担保；担保方式：连带保证责任担保； 担保期限：贷款到期后两年；此项担保无反担保；目前，该笔贷款已归还。 (2)对其他单位的担保 ①公司对长春东南开发建设有限公司贷款的担保。2003 年 9 月 8 日,公司与中国银行长春 经济技术开发区支行签订了金额为 7,000 万元的《保证合同》,贷款期限为一年，本公司对长 春东南开发建设有限公司的贷款提供连带责任担保。该担保由长春东南开发建设有限公司以 其部分资产提供反担保，反担保期限为三年。 ②公司对长春东南开发建设有限公司贷款的担保。2003 年 9 月 8 日,公司与中国工商银行 长春经济技术开发区支行签订了金额合计为 30,632 万元的《保证合同》,公司对长春东南开发 建设有限公司提供连带责任担保，该担保无反担保。 ③公司对吉林省华软技术股份有限公司贷款的担保。2002 年 11 月 27 日公司与广东发展 银行沈阳中华路支行签订了 2000 万元人民币最高额保证合同，2003 年 6 月 5 日,公司与广东 发展银行沈阳中华路支行签订了商业承兑汇票可贴现授信金额为 1000 万元协议书,对吉林省 华软技术股份有限公司 1000 万元人民币贴现进行担保；担保方式：连带保证责任担保；此项 担保无反担保；目前，该笔贷款已归还。 ④公司对长春经开药业公司贷款的担保。公司与中国工商银行经济技术开发区支行签订 了金额为 5,607.98 万元(分五笔)的《最高额保证合同》,对长春经开药业公司的固定资产借款、 流动资金借款提供担保；担保方式：连带保证责任担保；该笔担保由长春经济技术开发区创 业投资控股有限公司以现金 6000 万元提供反担保。 ⑤公司对中华桦甸工商实业有限公司贷款的担保。2002 年 5 月 31 日,公司与中国工商银 行经济技术开发区支行签订了金额为 500 万元的《保证合同》,对中华桦甸工商实业有限公司 提供担保；担保方式：连带保证责任担保；此项担保无反担保。目前，该笔贷款已归还。 ⑥公司对长春市金和实业有限公司贷款的担保。2000 年 7 月,公司与建行经济开发区支行 签订了金额为 2,000 万元的《保证合同》,对长春市金和实业有限公司提供担保；贷款期限为 2000 年 7 月 7 日至 2004 年 7 月 6 日；担保方式：连带保证责任担保；该担保由长春天福实 业集团有限公司以其对长春吉大高新材料有限公司部分出资提供反担保。 ⑦公司对长春吉大高新材料有限公司聚醚醚酮项目贷款的担保。公司分别于 2003 年 1 月 8 日和 2003 年 6 月 30 日董事会通过了为吉大高新材料有限公司 2800 万元和 2100 万元贷款 提供担保的决议，累计担保金额为 4900 万元；担保方式：连带保证责任担保；长春吉大高新 材料有限公司以其经评估的资产 4258.65 万元为本公司 2800 万元担保提供反担保，抵押物登 记证号：20020088；长春天福实业集团以其对长春吉大高新材料有限公司 4000 万元出资为本 公司 2100 万元担保提供反担保。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司已没有为控股股东及本公司子公司提供的担保或承担担保 责任。公司对其他单位的担保额为 50,139.98 万元，占公司 2003 年 12 月 31 日净资产的 23.13%。 (3)独立意见 独立董事认为：公司董事会认真学习领会了中国证监会“证监发［2003］56 号《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 ”和上海证券交易所《关 于做好上市公司 2003 年年度报告工作的通知》的有关精神，对公司的担保事项进行了严格的 16 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 自查自纠，于 2003 年 1 月 15 日在《上海证券报》 、《中国证券报》及上交所网站刊登了公司 对担保补充公告，并采取了相应的措施。首先，根据证监发［2003］56 号文件的要求，公司 本着保护投资者合法权益、有效控制因关联方资金占用、对外担保所带来的巨大风险，保证 上市公司规范、健康发展的原则，对《公司章程》进行了修改。第二，对部分担保事项进行 了规范。根据中国工商银行吉林省分行信贷管理部《信贷整改通知书》，长春东南开发建设有 限公司的 30,632 万元贷款将由担保贷款变更为信用贷款(正在进行中)。第三，完善反担保事 项。为规避对外担保的风险，公司已经与长春东南开发建设有限公司签订 7,000 万元《反担 保协议》，与长春市天福实业集团有限公司签订 2,000 万元《反担保协议》，与长春经济技术 开发区创业投资控股有限公司签订 6,000 万元《反担保协议》。在今后的工作中，公司及公司 董事会应该严格执行中国证监会〖2003〗56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的精神, 加强对证券法律法规的学习，强化规范运作意识， 严格履行信息披露义务，防范担保风险。 八、监事会报告 (一)监事会工作情况 1、报告期内，监事会召开了 3 次会议。 (1)2003 年第四届第三次监事会会议于 2003 年 2 月 20 日在本公司会议室召开，审议通 过了《公司 2002 年年度监事会工作报告》、 《公司 2002 年年度报告》中“监事会报告”部分。 该监事会公告刊登在 2003 年 2 月 22《上海证券报》、《中国证券报》。 (2)2003 年第四届第四次监事会会议于 2003 年 6 月 26 日在本公司会议室召开，审议通 过了《关于梁法霞女士、国里先生不再担任本公司监事的议案》、《关于监事会选举监事会候 选人名单的议案》。 该监事会公告刊登在 2003 年 6 月 27 日《上海证券报》、《中国证券报》。 (3)2003 年第四届第五次监事会会议于 2003 年 7 月 28 日在本公司会议室召开，经全体 监事会成员选举通过：由监事会成员孔平先生接任公司第四届监事会主席职务。 该监事会公告刊登在 2003 年 7 月 29 日《上海证券报》、《中国证券报》。 2、监事会成员列席了报告期内全部董事会会议，听取了公司生产、经营、投资、财务等 方面的工作报告，参与了重大决策的过程，依法对公司重大决策的依据、决策程序进行了监 督。 (二)监事会独立意见 1、公司依法运作情况。公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等 法律、法规以及制度的要求，依法运作，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效，股 东大会、董事会决议、决策能够得到很好落实；能够本着审慎经营、有效化解资产损失风险 的原则，通过建立健全、完善的内部控制制度，保证了资产的安全和有效使用；公司董事、 经理执行公司职务时能够勤勉尽责，没有违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行 为。 2、检查公司财务情况。公司监事会对《公司 2003 年度财务报告》进行认真审核后认为： 公司年度财务报告真实、恰当地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯 性原则，符合《企业会计制度》和财务报表编制要求。监事会认为公司本年度财务报告真实 反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金是 2003 年 6 月 16 日，实施了 2001 年度的配股方案，本次配 股共募集资金 398,663,078.81 元人民币（扣除发行费用后）。按承诺投入项目投入了长春经 济技术开发区东北部工业区基础设施配套工程项目，组建长春经开华捷新能源技术有限公司 和组建长春经开华软新能源技术有限公司两个承诺投入项目尚未投入，也未做变更。 17 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 4、报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，也没有损害部分股 东权益或造成公司资产流失。 5、报告期内，公司与关联方交易属正常经营往来，其价格依照市场价格确定，按公平、 合理的原则进行，无损害上市公司利益的行为。 九、重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项。 本公司 2003 年 12 月 29 日第四届第十五次董事会会议审议通过了关于《资产收购的的议 案》，决定向长春经济技术开发区管委会收购电力资产（包括 66 千伏变电所一座、开闭所 27 座、箱变 58 座、3 个广场、36 条街路的路灯等实物资产），资产的账面价值 424,285,100.00 元， 评估价值 400，049，853.00 元， 公告收购价格 400，049，853.00 元（实际收购价格为 400,890,470.00 元），本公司以对长春东南开发建设有限公司债权 400,890,470.00 元支付上 述收购款项。 本公司对上述电力资产的经营期限为 10 年，经营期内管委会确保公司的每年经营收入达 到 4800 万元，不足部分由管委会财政给予补偿，经营期满后产权无偿交还给管委会。 上述收购事项需经公司股东大会审议通过方可实施(详见本年度报告期后事项)。 此收购事项若实施对公司业务的连续性、管理层稳定性均无影响。 (三)报告期内发生的重大关联交易事项 1、报告期，公司无购销商品、提供劳务发生的关联交易。 2、报告期，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3、报告期，公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项 (1)本公司 2003 年 8 月 26 日向交通银行长春分行贷款 3000 万元，期限：2003 年 9 月 26 日至 2004 年 9 月 16 日，此项贷款由本公司第一大股东长春经济技术开发区创业投资控股有限 公司持有的“长春经开”1000 万股国有股股权作质押。 (2)本公司于 2003 年 9 月 27 日出具银行承兑汇票一张，汇票金额 1 亿元，汇票到期日为 2004 年 3 月 26 日，该承兑汇票由本公司第一大股东长春经济技术开发区创业投资控股有限 公司提供担保。 4、报告期内，公司无其他重大关联交易 (四)公司披露重大合同及其履行情况。包括但不限于： 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项 (1)为了更好的经营长春国际会展中心，使其充分发挥大型展馆的优势，真正成为公司的 利润增长点,本公司于 2002 年 3 月 15 日和长春市会展管理办公室签定了资产租赁协议书，将 长春国际会展中心及其全部附属设施设备租赁给长春市会展管理办公室。租赁资产总价值： 759,062,700.54 元，每月租金 500 万元，租赁期限为 2002 年 4 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日， 共计 21 个月。上述租赁事项已经本公司 2002 年 4 月 23 日召开的 2001 年年度股东大会审议 通过。 (2)鉴于将长春国际会展中心全部资产租赁给长春市会展管理办公室，而长春国际会展中 18 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 心有限公司（以下称“会展公司”）的服务对象主要为长春国际会展中心资产。本公司于 2002 年 4 月 1 日和长春市会展管理办公室及长春东南开发建设有限公司（持有会展公司 5%的股权） 签定委托经营协议书，将会展公司委托给长春市会展管理办公室经营，委托期限自 2002 年 4 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日，共计 21 个月。长春市会展管理办公室承担会展公司的资产保 值义务，委托经营期间的净损益由长春市会展管理办公室享有。 2、报告期内，公司对外重大担保行为 截止 2003 年 12 月 31 日，公司已没有为控股股东及本公司子公司提供的担保或承担担保 责任。公司对其他单位的担保总额为 50,139.98 万元，占公司 2003 年 12 月 31 日净资产的 23.13%。 详见本报告中独立董事关于公司对外担保的专项说明。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同事项。 (五)公司或持股 5%以上股东重大承诺事项 截止报告日，本公司重大承诺事项如下： 1、本公司于 2001 年 11 月 18 日和吉林省华软技术股份有限公司及加拿大 Shan Helen Hai Bing 女士签定共同投资设立长春经开华捷新能源技术有限公司（以下简称“经开华捷”）的 合资合同，根据该合同，本公司应出资 12,828.95 万元，占经开华捷注册资本总额 19,736.84 万元的 65%。经开华捷于 2001 年 11 月 19 日领取了中华人民共和国外商投资企业批准证书， 批准号为：外经贸长府外资字[2001]0055 号。2002 年 3 月 15 日，本公司因 2001 年度配股计 划调整，合资三方就设立经开华捷一事形成以下补充协议： （1）合资三方均同意在本公司本次配股募集资金到位后 3 个月内注册设立经开华捷； （2）如本公司本次配股未获得批准，《合资合同》自动失效。 2、本公司于 2001 年 11 月 18 日和吉林省华软技术股份有限公司及加拿大北北国际投资 公司签定共同投资设立长春经开华软新能源技术有限公司（以下简称“经开华软”）的合资 合同，根据该合同，本公司应出资 12,855.32 万元，占经开华软注册资本总额 19,814.00 万 元的 64.88%。经开华软于 2001 年 11 月 19 日领取了中华人民共和国外商投资企业批准证书， 批准号为：外经贸长府外资字[2001]0056 号。2002 年 3 月 15 日，本公司因 2001 年度配股计 划调整，合资三方就设立经开华软一事形成以下补充协议： （1）合资三方均同意在本公司本次配股募集资金到位后 3 个月内注册设立经开华软； （2）如本公司本次配股未获得批准，《合资合同》自动失效。 本公司配股募集资金已于 2003 年 6 月 17 日到位，由于加拿大 Shan Helen Hai Bing 女士 和加拿大北北国际投资公司未能按规定及时支付投资款，本公司承诺的投资事项亦未能兑现。 (六)报告期内，公司聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司为审计机构，2000 年度、 2001 年度、2002 年度、2003 年度支付给会计师事务所的报酬均为 25 万元人民币，其中不含 差旅费，报告年度报酬尚未支付。利安达信隆会计师事务所有限责任公司已连续四年为本公 司提供审计服务。 (七)报告期内，公司无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易 所公开谴责的情形。 19 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 (八)或有事项 1、公司对长春东南开发建设有限公司的短期担保：2003 年 9 月 8 日，公司与中国银行 长春经济技术开发区支行签订了金额为 7,000 万元的《保证合同》，对长春东南开发建设有限 公司提供连带责任担保。该担保由长春东南开发建设有限公司以其部分资产提供反担保。反 担保期限为 3 年。担保期限为长春东南开发建设有限公司与中国银行长春经济技术开发区支 行签订的《人民币借款合同（短期）》，借款期间为 2003 年 9 月 8 日至 2004 年 9 月 8 日，公 司自本借款合同债务届满之日 2004 年 9 月 8 日起经过两年，承担担保连带责任。 2、公司对长春东南开发建设有限公司固定资产借款的担保：2003 年 9 月 8 日，公司与 中国工商银行长春经济技术开发区支行签订了金额为 30632 万元的《保证合同》，对长春东南 开发建设有限公司提供连带责任担保。担保期限为长春东南开发建设有限公司与中国工商银 行长春经济技术开发区支行签订的《固定资产借款合同》，借款期间为 2003 年 9 月 17 日至 2013 年 7 月 10 日，公司自本借款合同债务届满之日 2013 年 7 月 10 日起经过两年，承担担 保连带责任。 3、公司对长春经开药业公司的担保：公司与中国工商银行长春经济技术开发区支行签订 了金额为 5607.98 万元的《最高额保证合同》，对长春经开药业的固定资产借款、流动资产借 款提供担保。该笔担保由长春经济技术开发区创业投资控股有限公司以 6000 万元提供反担 保。担保期限为长春经开药业公司与中国工商银行长春铁北支行签订的《固定资产借款合同》、 《流动资金借款合同》，借款期间为 2002 年 9 月 1 日至 2003 年 10 月 31 日，公司自本借款合 同债务届满之日 2003 年 10 月 31 日起经过两年，承担担保连带责任。 4、公司对长春市金和实业有限公司的担保: 2000 年 7 月,公司与建行经济开发区支行签 订了金额为 2,000 万元的《保证合同》, 对长春市金和实业有限公司提供担保。该担保由长 春天福实业集团有限公司以其对长春吉大高新材料有限公司部分出资提供反担保。担保期限 为长春市金和实业有限公司与建行吉林省分行营业部签订的《中国建设银行人民币资金借款 合同》期间为 2000 年 7 月 7 日至 2004 年 7 月 6 日,公司自本借款合同债务届满之日 2004 年 7 月 6 日起经过两年，承担担保连带责任。 5、公司对长春吉大高新材料有限责任公司的担保： （1）2003 年 1 月,公司与中国银行长 春市西安大路支行签订了金额为 2,800 万元的《保证合同》, 对长春吉大高新材料有限责任 公司提供担保。该担保由长春天福实业集团有限公司以其对长春吉大高新材料有限公司部分 出资提供反担保。担保期限为长春吉大高新材料有限责任公司与中国银行长春市西安大路支 行签订的《人民币借款合同》期间为 2003 年 1 月 9 日至 2006 年 1 月 8 日,公司自本借款合同 债务届满之日 2006 年 1 月 8 日起经过两年，承担担保连带责任； （2）2003 年 6 月,公司与中 国银行长春市西安大路支行签订了金额为 2,100 万元的《保证合同》, 对长春吉大高新材料 有限责任公司提供担保。该担保由长春天福实业集团有限公司以其对长春吉大高新材料有限 公司部分出资提供反担保。担保期限为长春吉大高新材料有限责任公司与中国银行长春市西 安大路支行签订的《人民币借款合同》期间为 2003 年 6 月 27 日至 2006 年 2 月 12 日,公司自 本借款合同债务届满之日 2006 年 2 月 12 日起经过两年，承担担保连带责任。 截止 2003 年 12 月 31 日, 公司为控股子公司长春经济技术开发区进出口有限公司 725 万 元借款提供担保（2004 年 1 月已偿还）,为其他单位担保 50,139.98 万元，担保累计金额为 20 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 50,864.98 万元。 (九)其他重要事项 根据中国证监会 2003 年 5 月 16 日证监[2003]51 号文件，本公司 2003 年 6 月 3 日至 2003 年 6 月 16 日实施了以 2000 年末总股本 30600 万股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股的配 股方案，其中：国有法人股东以现金认购 210.96 万股，占可认购股数的 5%，其余配股权放 弃；社会公众股股东配售 4,960.80 万股，公司总股本增至 35,771.76 万股。 (十)报告期内，公司发生的《证券法》第六十二条、 《公开发行股票公司信息披露实施细 则》第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十、财务报告 审 计 报 告 利安达审字[2004]第 1023 号 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司（以下简称贵公 司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的 规 定 ，在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 贵 公 司 2003 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2003 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：于 蕾 有限责任公司 中国注册会计师：孟庆凯 中 国 ·北 京 二〇〇四年四月十六日 21 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 （一）会计报表（附后） （二）会计报表附注 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 会计报表附注 截止 2003 年 12 月 31 日 (除特别说明外，以人民币元表述) 一、公司基本情况 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司（以下称本公司）于 1993 年 3 月经长春市经济 体制改革委员会长体改联字[1993]129 号文件批准，通过定向募集方式成立，1999 年 7 月经中国证监会 [1999]89 号文批准，公开发行境内上市的人民币普通股社会公众股 7500 万股。经中国证监监督管理委员 会证监发行字[2003]51 号文核准，2003 年 6 月 3 日至 2003 年 6 月 16 日本公司实施了以 2000 年末总股本 30600 万股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股的配股方案，其中：国有法人股东以现金认购 210.96 万 股，占可认购股数的 5%，其余配股权放弃；社会公众股股东配售 4,960.80 万股，公司总股本增至 35,771.76 万股。 本公司在长春市工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照，注册号为 2201081110088；注册 地址为长春市自由大路 118 号；法定代表人为江才；注册资本 35,771.76 万元。 本公司主要从事长春经济技术开发区内城市基础、公益设施的开发建设、房地产开发、进出口贸易、 医药、电子、汽车零部件产品的开发与经营、农副产品深加工、综合服务业等业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及其他有关准则、制 度和规定。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制为记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为 本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的核算差额按 用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 22 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 6、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 (2) 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的 现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资 收益。 (3) 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低 计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计提 短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 (1) 坏账采用备抵法核算。 (2) 坏账准备的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的 比例分析计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 5%提取； 账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 10%提取； 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 15%提取； 账龄 3 至 4 年的，按应收款项合计金额的 20%提取； 账龄 4 至 5 年的，按应收款项合计金额的 25%提取； 账龄 5 年以上的，按应收款项合计金额的 30%提取。 （3）坏账确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项。② 债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。 9、存货核算方法 (1) 本公司存货主要包括：开发产品、开发成本、低值易耗品等诸大类。 (2) 存货的计价方法：本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价，除分公司房地产开发分公司 原材料的核算采用计划成本外，存货发出均采用先进先出法核算。存货采用永续盘存制。 (3) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用时采用一次摊销法。 (4) 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 当存在以下一项或若干项情况时，应当将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销：①已 经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值 的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，应当计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希 望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应 新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变 而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 23 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按 单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上(含 20%)， 或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 20％以下或虽投资 达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于被投资单位所有者权益份额的差额， 计入“资本公积—股权投资准备”。 (2) 长期债券投资 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本， 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 (3) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值；②该项投资 暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发生亏损；⑤被投资 单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的 变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化， 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资 单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带 来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间 内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 (1) 固定资产按实际成本计价。 (2) 对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量 具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以上，使用年限在 2 年以上者列入固 定资产。 (3) 固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其 折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 24 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 40 2.4 4 机器设备 10 9.6 4 运输设备 8 12 4 办公设备 5 19.2 4 (4) 固定资产减值准备的确认标准及计提方法 如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额 计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术 进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭 毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固 定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 (1) 在建工程计价 按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在尚未办理竣工决算以前发生的 计入在建工程价值；在办理竣工决算之后发生的计入当期损益；所建造的在建工程达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算 手续后再行调整。 (2) 在建工程减值准备的确认标准及计提方法 长期停建并且预计在３年内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工 程减值准备。 13、无形资产核算方法 (1) 无形资产的计价：股东投入的无形资产，按评估确认的价值计价，购入的无形资产按实际支付的 价款计价。 (2) 无形资产的摊销方法：无形资产在使用期内平均摊销。 (3) 无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资 产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保 护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值 的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等 所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保 护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 25 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 14、长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益。固定 资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可 使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则—借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价 或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：（1）资产支 出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到可使用壮态所必要的购建活动已经开始。其他 借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。 当所建造的固定资产达到可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期 确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额根据至当月末止购建固定资产累计加权平均数和资本化率计算确 定，但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期实际发生的利息和折价或溢价摊销的金额。 16、应付债券的核算方法 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发 生制计提或摊销。 17、收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售 收入的实现。 （2）提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3）让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同 时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 19、合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合 并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、 抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业 会计制度》进行调整。 26 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 20、会计政策、会计估计变更 因执行《企业会计准则—资产负债表日后事项》，本公司对现金股利会计政策变更已采用追溯调整法， 相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年数。上述会计政策变更的累计 影响数为 30,600,000.00 元，由于会计政策变更，调减 2002 年末资产负债表应付股利 30,600,000.00 元； 调增 2003 年年初留存收益 30,600,000.00 元，均系未分配利润；利润及利润分配表上年数栏的年初未分 配利润调增 30,600,000.00 元。 三、税项 1、本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、企业所得税等。税率分别为： 税 种 税 率 增值税 13%－17% 营业税 3%－5% 城建税 7% 所得税 33% 房产税 1.2％－12％ 土地使用税 1－2 元/平方米 2、根据财税字[2004]28 号文件《财政部、国家税务总局关于供热企业税收问题的通知》，本公司所 属的长春经济技术开发区热力有限责任公司，2003 年至 2005 年供暖期期间，向居民收取的采暖收入（包 括供热企业直接向居民个人收取的和由单位代居民个人缴纳的采暖收入）暂免征收增值税，对其生产用房 暂免征收房产税，生产占地暂免征收城镇土地使用税。 四、控股子公司及合营公司 1、纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 长春经济技术开发区建筑工程有限公司 周晓东 1000 万 990 万 99% 建筑施工 长春经济技术开发区工程电气安装有限公司 王洪伟 800 万 792 万 99% 电气工程施工 长春经济技术开发区建筑安装有限公司 陈平 300 万 297 万 99% 建材施工 长春经济技术开发区进出口公司 刘伟 1000 万 990 万 99% 商贸 长春经济技术开发区热力有限责任公司 陈平 14600 万 14598.5 万 99.99% 热力生产销售 长春国际会展中心有限公司 江才 1000 万 950 万 95% 会展服务 2、合营公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 长春天川离子水设备有限公司 刘伟 200 万 80 万 40% 离子水系列产品 长春光机科技发展有限责任公司 曹建林 4520 万 200 万 4% 光学仪器研发制造 长春经开能源技术有限公司 张春华 6000 万 3000 万 50% 锂离子电池生产 27 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 29,497.25 38,426.35 银行存款 507,514,561.36 544,841,552.79 其他货币资金 50,000,000.00 100,000,000.00 合 计 557,544,058.61 644,879,979.14 注： 其他货币资金系公司办理应付票据的保证金存款。 2、应收账款 (1) 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 611,490,173.16 87.73% 30,574,508.66 580,915,664.50 257,769,013.15 83.52% 12,888,450.66 244,880,562.49 1-2 年 35,087,116.45 5.04% 3,508,711.65 31,578,404.80 41,523,059.54 13.45% 4,152,305.95 37,370,753.59 2-3 年 41,917,537.28 6.01% 6,287,630.60 35,629,906.68 1,459,343.14 0.47% 218,901.47 1,240,441.67 3-4 年 795,524.14 0.11% 159,104.83 636,419.31 2,838,822.22 0.92% 567,764.44 2,271,057.78 4-5 年 2,645,925.58 0.38% 661,481.40 1,984,444.18 1,951,983.03 0.63% 487,995.76 1,463,987.27 5 年以上 5,040,358.20 0.73% 1,512,107.46 3,528,250.74 3,089,116.17 1.01% 926,734.84 2,162,381.33 合 计 696,976,634.81 100.00% 42,703,544.60 654,273,090.21 308,631,337.25 100.00% 19,242,153.12 289,389,184.13 (2)截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司股份 5%(含 5%)以上股东欠款。 (3) 应收账款期末数比期初数增长 126.83%，主要是对长春东南开发建设有限公司销售收入尚未回款 所致。 (4)截止 2003 年 12 月 31 日，应收账款项目欠款金额前五名的累计总欠款为 674,609,106.35 元，占 应收账款期末余额的 96.79%。 3、其他应收款 (1) 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 268,011,422.13 77.34% 13,400,571.13 254,610,851.00 68,288,590.59 68.29% 3,414,429.54 64,874,161.05 1-2 年 50,041,773.88 14.44% 5,004,177.39 45,037,596.49 6,533,150.90 6.53% 653,315.09 5,879,835.81 2-3 年 4,619,865.37 1.33% 692,979.82 3,926,885.55 2,189,098.07 2.19% 328,364.71 1,860,733.36 3-4 年 2,953,320.75 0.85% 590,664.15 2,362,656.60 2,084,137.54 2.08% 416,827.51 1,667,310.03 4-5 年 1,592,006.63 0.46% 398,001.66 1,194,004.97 7,177,521.99 7.18% 1,794,380.50 5,383,141.49 5 年以上 19,303,364.11 5.58% 5,791,009.23 13,512,354.88 13,725,120.82 13.73% 4,117,536.26 9,607,584.56 合 计 346,521,752.87 100.00% 25,877,403.38 320,644,349.49 99,997,619.91 100.00% 10,724,853.61 89,272,766.30 28 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 (2)截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司股份 5%(含 5%)以上股东欠款。 (3)截止 2003 年 12 月 31 日，其他应收款项目欠款金额前五名的累计总欠款为 298,200,196.55 元，占其他应收款期末余额的 86.06%。 (4)截止 2003 年 12 月 31 日，大额其他应收款项目列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 长春东南开发建设有限公司 247,594,533.13 2003 年 往来欠款 长春华捷塑钢门窗公司 23,200,000.00 2002 年 往来欠款 长春经开华捷新型建材有限公司 11,040,000.00 2002 年、2003 年 往来欠款 4、预付账款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 7,108,368.92 54.23% 5,503,086.00 25.51% 1-2 年 603,452.49 4.61% 9,442,200.81 43.76% 2-3 年 24,019.00 0.18% 802,330.08 3.72% 3 年以上 5,372,037.90 40.98% 5,828,566.83 27.01% 合 计 13,107,878.31 100.00% 21,576,183.72 100.00% (2) 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司股份 5%(含 5%)以上股东欠款。 (3) 预付账款期末数比期初数减少 39.25%，主要原因为工程完工结算所致。 5、存货 (1) 明细情况 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 3,367,879.55 84,870.00 3,283,009.55 2,302,843.06 84,870.00 2,217,973.06 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 492,812.50 0.00 492,812.50 库存商品 1,192,083.49 1,192,083.49 0.00 1,210,421.49 1,192,083.49 18,338.00 开发成本 1,003,412,012.82 0.00 1,003,412,012.82 1,098,345,574.27 0.00 1,098,345,574.27 开发产品 108,323,801.96 0.00 108,323,801.96 69,048,359.30 0.00 69,048,359.30 合 计 1,116,295,777.82 1,276,953.49 1,115,018,824.33 1,171,400,010.62 1,276,953.49 1,170,123,057.13 （2）存货跌价准备增减变动情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 原材料 84,870.00 0.00 0.00 84,870.00 库存商品 1,192,083.49 0.00 0.00 1,192,083.49 合 计 1,276,953.49 0.00 0.00 1,276,953.49 注：本公司期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提 取存货跌价准备。可变现净值确认依据：以市场价格为确定可变现净值的依据。 29 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 6、长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资 占注册资 权益增减 权益累计增减 2003.12.31 本比例 长春光机科技发展有限责任公司 10年 2,000,000.00 4% 0.00 0.00 2,000,000.00 长春天川离子水设备有限公司 15年 800,000.00 40% -187,347.37 -669,576.20 130,423.80 长春经开能源技术有限公司 10年 30,000,000.00 50% 0.00 0.00 30,000,000.00 合 计 32,800,000.00 -187,347.37 -669,576.20 32,130,423.80 注：（1）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司长期投资未发生减值。 （2）本公司长期股权投资变现及收益汇回无重大限制。 （3）根据本公司与长春吉大超越科技开发股份有限公司签订的《补充出资人协议书》，本公司对长 春能源技术有限公司没有重大影响，故采用成本法核算。 7、固定资产及累计折旧 （1）固定资产明细情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原值: 房屋及建筑物 741,854,330.32 74,357,685.00 54,100,866.30 762,111,149.02 机器设备 335,896,536.10 75,612,556.65 105,889,861.50 305,619,231.25 运输设备 16,513,736.83 4,733,414.81 8,160,569.65 13,086,581.99 办公设备 2,907,880.72 334,930.00 862,550.02 2,380,260.70 合 计 1,097,172,483.97 155,038,586.46 169,013,847.47 1,083,197,222.96 累计折旧： 房屋及建筑物 21,661,462.53 18,175,416.16 1,427,141.82 38,409,736.87 机器设备 45,304,259.88 29,686,054.84 11,184,169.88 63,806,144.84 运输设备 5,394,781.07 2,485,230.06 3,355,035.01 4,553,162.17 办公设备 1,259,827.00 398,856.55 259,725.25 1,370,772.25 合 计 73,620,330.48 50,745,557.61 16,226,071.96 108,139,816.13 固定资产净值: 1,023,552,153.49 975,057,406.83 固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净额: 1,023,552,153.49 975,057,406.83 （2）固定资产权属情况说明： 本公司 2002 年从长春金源房地产开发有限责任公司购入的价值 101,276,242.00 元标准厂房 ， 相关产权手续尚在办理中。 （3）固定资产对外抵押情况： 座落在长春经济技术开发区会展大街 100 号的三处房屋建筑物（总面积为 75,519.53 平方米，评估值 30 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 87169 万元），房屋所有权证号“长房权字第 40901108 号”、“长房权字第 40901109 号”、“长房权字 第 40901110 号”已作为本公司在中国工商银行长春经济技术开发区支行最高额抵押合同的抵押物,抵押期 间:2003 年 8 月 20 日至 2006 年 8 月 20 日。 （4）本公司固定资产未发生减值。 8、在建工程 明细情况 完工程 资金 工程名称 预算数 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 度 来源 自有 供热三厂工程 140,000,000.00 0.00 51,742,909.92 0.00 51,742,909.92 36.96% 资金 注：截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在建工程未发生减值。 9、无形资产 剩余摊销 项 目 原 始 金 额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 年限 土地使用权 1,597,555.32 1,294,019.90 0.00 31,951.08 1,262,068.82 39 年 6 个月 土地使用权 746,500.00 651,943.31 0.00 14,930.04 637,013.27 42 年 8 个月 土地使用权 189,056,400.00 183,069,614.00 0.00 3,781,128.00 179,288,486.00 47 年 5 个月 土地使用权 9,672,372.00 9,605,560.24 0.00 201,515.24 9,404,045.00 46 年 8 个月 房屋使用权 55,000.00 27,500.00 0.00 5,500.00 22,000.00 4年 软件 25,500.00 10,200.00 0.00 5,100.00 5,100.00 1年 软件 6,000.00 0.00 6,000.00 0.00 6,000.00 8年 软件 2,000.00 1,670.00 0.00 132.00 1,538.00 3 年 2 个月 软件 5,880.00 3,528.00 0.00 1,176.00 2,352.00 2年 合 计 201,167,207.32 194,664,035.45 6,000.00 4,041,432.36 190,628,603.09 注：(1) 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无形资产未发生减值。 (2) 本公司座落在长春经济技术开发区会展大街 100 号的 331,608.00 平方米土地使用权(评估值 18471 万元)，土地使用证号“长经开国用（2001）字第 0000055 号”，已作为本公司在中国工商银行长春 经济技术开发区支行最高额抵押合同的抵押物,抵押期间:2003 年 8 月 20 日至 2006 年 8 月 20 日。 10、短期借款 类 别 币 种 2003.12.31 2002.12.31 银行借款 其中：信用借款 人民币 115,000,000.00 100,000,000.00 担保借款 人民币 386,100,000.00 568,100,000.00 抵押借款 人民币 366,000,000.00 130,000,000.00 质押借款 人民币 30,000,000.00 50,000,000.00 合 计 897,100,000.00 848,100,000.00 注：（1）上述担保借款全部由长春东南建设开发有限公司提供担保。 （2）抵押情况详见本附注五.7.(3)和五.9.(2)。 31 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 （3）上述质押贷款由本公司第一大股东长春经济技术开发区创业投资控股有限公司持有的“长春经 开”1000 万股国有股股权作质押。 11、应付票据 出票人 出票日 到期日 金额 种类 收款人 长春经济技术开发区开发建 2003.9.27 2004.3.26 100,000,000.00 银行承兑汇票 长春东南开发建设 设（集团）股份有限公司 有限公司 注：（1）为办理上述汇票，本公司已存入保证金 5000 万元； （2）汇票金额与保证金差额部分 5000 万元由长春经济技术开发区创业投资控股有限公司提供担保。 12、应付账款 (1) 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 199,880,245.95 72.37% 253,411,008.99 63.70% 1-2 年 36,712,264.98 13.29% 132,584,015.48 33.33% 2-3 年 30,586,437.86 11.08% 4,538,479.85 1.14% 3 年以上 9,009,980.28 3.26% 7,292,977.65 1.83% 合 计 276,188,929.07 100.00% 397,826,481.97 100.00% (2) 截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司股份 5%(含 5%)以上股东款项。 13、预收账款 (1) 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 40,965,573.82 91.00% 30,738,320.61 79.90% 1-2 年 655,716.78 1.45% 4,515,553.78 11.74% 2-3 年 247,074.41 0.55% 0.00 0.00% 3 年以上 3,149,641.40 7.00% 3,218,077.64 8.36% 合 计 45,018,006.41 100.00% 38,471,952.03 100.00% （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司股份 5%(含 5%)以上股东款项。 （3）一年以上的预收账款未结转的主要原因是工程项目尚未完工结算。 32 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 14、应交税金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 增值税 -915,585.05 181,012.70 营业税 10,339,522.94 62,540,561.11 城建税 758,689.37 1,512,896.98 所得税 47,414,832.30 10,791,619.26 土地增值税 0.00 5,901,026.17 个人所得税 178,386.93 140,996.72 房产税 3,300,661.26 2,400.00 土地使用税 -9,250.04 6,717.18 合 计 61,067,257.71 81,077,230.12 15、其他应付款 (1) 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 46,696,077.55 54.05% 44,602,665.62 71.99% 1-2 年 26,153,909.33 30.27% 7,486,894.28 12.08% 2-3 年 7,702,233.78 8.92% 4,462,321.73 7.20% 3 年以上 5,836,906.48 6.76% 5,405,089.76 8.73% 合 计 86,389,127.14 100.00% 61,956,971.39 100.00% (2)截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司股份 5%(含 5%)以上股东款项。 16、一年内到期的长期负债 2003.12.31 2002.12.31 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 信用借款 人民币 0.00 人民币 0.00 抵押借款 人民币 35,000,000.00 人民币 129,000,000.00 合 计 35,000,000.00 129,000,000.00 注：抵押情况详见本附注五.7.(3)和五.9.(2)。 17、长期借款 2003.12.31 2002.12.31 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 信用借款 人民币 0.00 人民币 0.00 抵押借款 人民币 239,000,000.00 人民币 50,000,000.00 合 计 239,000,000.00 50,000,000.00 注：抵押情况详见本附注五.7.(3)和五.9.(2)。 33 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 18、股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：万股 项 目 2002.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2003.12.31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 14,064 210.96 210.96 14,274.96 其中： 国家拥有股份 14,064 210.96 210.96 14,274.96 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 14,064 210.96 210.96 14,274.96 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 16,536 4,960.80 4,960.80 21,496.80 其中：高管股 已流通股份合计 16,536 4,960.80 4,960.80 21,496.80 三、股份总数 30,600 5,171.76 0.00 5,171.76 35,771.76 注：本期的股本总数增加了 5171.76 万股，具体情况详见九、2。 19、资本公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 716,778,089.42 346,945,478.81 0.00 1,063,723,568.23 接受现金捐赠 969,000.00 0.00 0.00 969,000.00 股权投资准备 0.00 225,163.90 0.00 225,163.90 接受捐赠实物资产 322,864.66 0.00 0.00 322,864.66 其他资本公积 5,274,975.34 19,808.00 0.00 5,294,055.34 合 计 723,344,929.42 347,190,450.71 0.00 1,070,535,380.13 注：本年资本公积较上年期末数增长 48.00%，主要原因为本期配股产生的股本溢价。 20、盈余公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 109,477,312.62 9,514,356.77 0.00 118,991,669.39 公益金 54,738,656.29 4,757,178.38 0.00 59,495,834.67 合 计 164,215,968.91 14,271,535.15 0.00 178,487,504.06 34 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 21、未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期初未分配利润 539,690,710.99 452,189,988.37 加：净利润转入 73,749,344.19 140,063,866.84 减：提取法定盈余公积金 9,514,356.77 14,642,096.15 提取法定公益金 4,757,178.38 7,321,048.07 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 应付普通股股利 30,600,000.00 30,600,000.00 期末未分配利润 568,568,520.03 539,690,710.99 （1）根据本公司股东大会2002年度利润分配方案，每10股派发现金红利1元，共计30,600,000.00元； （2）根据《公司法》及2004 年4月16日董事会有关利润分配预案的决议，分别计提法定盈余公积 9,514,356.77元、法定公益金4,757,178.38元。 （3）会计政策变更影响期初未分配利润情况详见附注二、20。 22、主营业务收入 业务性质 2003 年度 2002 年度 土地成片开发转让收入 178,200,000.00 369,133,018.86 基础设施承建收入 411,609,275.00 598,845,575.00 建筑安装及其他收入 128,279,101.93 91,494,137.94 合 计 718,088,376.93 1,059,472,731.80 注：（1）公司本期前五名销售商销售总额为 618,277,992.08 元，占公司全部销售收入的 86.10%。 （2）本期的收入总额较上期同期数下降了 32.22%，主要原因为：2003 年 6 月 11 日，国土资源部发 布第 21 号令《协议出让国有土地使用权规定》，要求从 2003 年 8 月 1 日起，“以协议方式出让国有土地 使用权的出让金不得低于按国家规定所确定的最低价,低于最低价时国有土地使用权不得出让。”在《规 定》实施后，公司的土地成片开发与转让业务已经不能继续开展，导致本期主营业务收入较上年减少较多。 23、主营业务成本 业务性质 2003 年度 2002 年度 土地成片开发转让成本 131,804,507.33 292,721,445.59 基础设施承建成本 216,863,732.90 338,083,750.79 建筑安装及其他成本 87,659,862.85 61,622,514.07 合 计 436,328,103.08 692,427,710.45 35 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 24、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 76,224,856.66 52,902,896.63 24,9 减：利息收入 3,457,523.54 1,035,759.71 4 利息净支出 72,767,333.12 51,867,136.92 24,4 手续费 645,092.69 417,926.93 汇兑净损失 5,178.95 6,545.43 2 合 计 73,417,604.76 52,291,609.28 24,6 注：本年财务费用较上年同期数增加 40.40%，主要原因为借款增加导致利息支出增加。 25、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 土地差价补贴收入 9,610,000.00 26,420,000.00 变电所补贴收入 9,160,000.00 9,160,000.00 电费补贴 0.00 1,000,000.00 合 计 18,770,000.00 36,580,000.00 注：(1) 根据长春经济技术开发区管委会“长经技管[1995]30 号文《关于对长春经济技术开发区开发建设 （集团）股份有限公司土地转让给予补贴的通知》”和“长经技管[2001]179 号文《关于对长春经济技术开 发区开发建设（集团）股份有限公司土地转让给予补贴的通知》”，自 1995 年至 2003 年公司与长春经济技 术开发区管理委员会签定协议：公司从开发区购入的土地按照开发区管理委员会的规划设计进行开发建 设，根据开发区管委会招商引资的要求，保证工程进度和质量，达到“七通一平”或满足特定客户要求后， 按开发区管理委员会的指导价格进行转让，当指导价格低于市场价格时，差额部分由长春经济技术开发区 财政予以补贴。 (2) 本公司前次募集资金投向包括新建两座 63 千伏变电所及送电线路，该项目已完工。按照本公司 与长春经济技术开发区管理委员会（以下简称“开发区管委会”）签订的协议，以第 1 台主变投入运营之 日起十年为限，开发区管委会将以用户供电贴费返还的收入补偿本公司对该项目的投资。如每年供电贴费 返还额达不到本公司投资的 20%，即达不到 916 万元，则由开发区管委会以地方财政收入补偿，十年后该 项目产权交给国家。本公司新建 63 千伏 1 号变电所及其开闭所于 2001 年 1 月 1 日正式投入运营，本期长 春经济技术开发区财政局按协议规定给付本公司财政补贴 916 万元。 26、所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 所得税 64,641,901.35 85,239,213.55 36 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 27、收到其他与经营活动有关的现金 本期收到其他与经营活动有关的现金 164,059,230.37 元，主要为： 项 目 金 额 收到的会展租赁费 60,000,000.00 收到财政补贴收入 18,770,000.00 收到的单位往来款 69,606,200.00 28、支付其他与经营活动有关的现金 本期支付其他与经营活动有关的现金为 209,371,046.20 元，主要为： 项 目 金 额 支付的单位往来款 171,204,598.68 办公费 830,869.57 招待费 645,285.91 评估咨询费 4,442,290.02 修理费 440,382.21 差旅费 160,254.64 捐赠支出 500,000.00 材料消耗 365,818.44 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 590,233,615.82 87.92% 29,511,680,.79 560,721,935.03 253,969,866.19 84.11% 12,698,493.31 241,271,372.88 1-2 年 33,793,936.72 5.03% 3,379,393.68 30,414,543.04 41,108,870.00 13.62% 4,110,887.00 36,997,983.00 2-3 年 41,108,870.00 6.12% 6,166,330.50 34,942,539.50 613,043.00 0.20% 91,956.45 521,086.55 3-4 年 150,000.00 0.02% 30,000.00 120,000.00 2,839,563.22 0.94% 567,912.64 2,271,650.58 4-5 年 2,645,925.58 0.39% 661,481.40 1,984,444.18 1,020,937.23 0.34% 255,234.31 765,702.92 5 年以上 3,394,428.64 0.52% 1,018,328.59 2,376,100.05 2,373,491.41 0.79% 712,047.42 1,661,443.99 合 计 671,326,776.76 100.00% 40,767,214.96 630,559,561.80 301,925,771.05 100% 18,436,531.13 283,489,239.92 2、其他应收款 (1) 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 261,477,307.34 83.06% 13,073,865.38 248,403,441.96 40,774,360.40 69.53% 2,038,718.02 38,735,642.38 37 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 1-2 年 37,010,130.28 11.76% 3,701,013.03 33,309,117.25 5,079,102.56 8.66% 507,910.25 4,571,192.31 2-3 年 4,222,912.03 1.34% 633,436.81 3,589,475.22 1,587,714.80 2.71% 238,157.22 1,349,557.58 3-4 年 1,577,591.96 0.50% 315,518.39 1,262,073.57 1,732,669.44 2.94% 346,533.89 1,386,135.55 4-5 年 1,257,553.65 0.40% 314,388.41 943,165.24 3,641,128.51 6.22% 910,282.13 2,730,846.38 5 年以上 9,268,089.48 2.94% 2,780,426.84 6,487,662.64 5,826,960.97 9.94% 1,748,088.30 4,078,872.67 合 计 314,813,584.74 100.00% 20,818,648.86 293,994,935.88 58,641,936.68 100% 5,789,689.81 52,852,246.87 (2) 截止 2003 年 12 月 31 日，无持本公司股份 5%(含 5%)以上股东欠款。 3、长期投资 (1)长期投资分类列示 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期股权投资 31,942,664.72 190,474,727.18 13,498,829.53 208,918,562.37 其中：对子公司投资 29,942,664.72 160,474,727.18 13,498,829.53 176,918,562.37 对合营企业投资 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 对联营企业投资 0.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 31,942,664.72 190,474,727.18 13,498,829.53 208,918,562.37 注：①截止2003年12月31日，本公司长期投资未发生减值。 ②截止2003年12月31日，本公司长期股权投资变现及收益汇回无重大限制。 (2) 长期股权投资 投资比 被投资单位名称 原始投资 2002.12.31 本期投资增减额 本期权益增减 权益累计增减额 2003.12.31 例 长春经济技术开发区建筑工 6,930,000.00 99% 8,014,338.54 0.00 295,267.83 1,379,606.37 8,309,606.37 程有限公司 长春经济技术开发区工程电 7,920,000.00 99% 14,562,212.24 0.00 812,143.02 7,454,355.26 15,374,355.26 气安装有限公司 长春经济技术开发区建筑安 4,950,000.00 99% 5,374,066.22 0.00 88,280.80 512,347.02 5,462,347.02 装有限公司 长春经济技术开发区进出口 9,900,000.00 99% 0.00 0.00 0.00 -9,900,000.00 0.00 有限公司 长春经济技术开发区热力有 145,998,270.07 99.99% 1,992,047.72 144,513,270.07 1,266,935.93 1,773,983.65 147,772,253.72 限责任公司 长春光机科技发展有限责任 2,000,000.00 4% 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 公司 长春国际会展中心有限公司 9,500,000.00 95% 0.00 0.00 0.00 -9,500,000.00 0.00 长春经开能源技术有限公司 30,000,000.00 50% 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 合 计 217,198,270.07 31,942,664.72 174,513,270.07 2,462,627.58 -8,279,707.70 208,918,562.37 38 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 4、投资收益 类 别 2003 年度 2002 年度 股权投资收益 15,961,457.11 754,816.64 股权投资转让收益 0.00 3,162,949.63 联营投资收益 71,575.72 0.00 合 计 16,033,032.83 3,917,766.27 5、主营业务收入 业务性质 2003 年度 2002 年度 土地成片开发转让收入 178,200,000.00 381,258,642.86 基础设施承建收入 411,609,275.00 598,845,575.00 建筑安装及其他收入 1,134,723.58 1,269,775.00 合 计 590,943,998.58 981,373,992.86 6、主营业务成本 业务性质 2003 年度 2002 年度 土地成片开发转让成本 131,804,507.33 304,847,069.59 基础设施承建成本 216,863,732.90 338,083,750.79 建筑安装及其他成本 96,945.88 669,872.73 合 计 348,765,186.11 643,600,693.11 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 １、存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司的 经济性质 法定代表 关系 人 长春经济技术开发区创业投资控股有限公 长春经济技 风险投资等 控股股东 国有独资 杨志敏 司 术开发区 长春经济技术开发区建筑工程有限公司 同上 建筑施工 子公司 有限责任 周晓东 长春经济技术开发区工程电气安装有限公司 同上 电气工程施工 同上 同上 王洪伟 长春经济技术开发区建筑安装有限公司 同上 建筑施工 同上 同上 陈平 长春经济技术开发区进出口公司 同上 商贸 同上 同上 刘伟 长春经济技术开发区热力有限责任公司 同上 热力生产销售 同上 同上 陈平 长春国际会展中心有限公司 同上 展览、会议等 控股 同上 江才 长春经济技术开发区工程建设监理公司 同上 建筑工程监理 同为母公司 国有独资 崔雪佳 下属子公司 39 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 ２、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 长春经济技术开发区创业投资控股有限公司 10000 万 - - 10000 万 长春经济开发区建筑工程有限公司 700 万 - - 700 万 长春经济技术开发区工程电气安装有限公司 800 万 - - 800 万 长春经济技术开发区建筑安装有限公司 500 万 - 500 万 长春经济技术开发区进出口有限公司 1000 万 - - 1000 万 长春经济技术开发区热力有限责任公司 150 万 1445 万 - 1460 万 长春国际会展中心有限公司 1000 万 - - 1000 万 长春经济技术开发区工程建设监理公司 50 万 - - 50 万 ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 期初数额 比例 本年增加 本年减少 期末数额 比例 长春经济技术开发区建筑工程有限公司 693 万 99% - - 693 万 99% 长春经济技术开发区工程电气安装有限公司 792 万 99% - - 792 万 99% 长春经济技术开发区建筑安装有限公司 495 万 99% - - 495 万 99% 长春经济技术开发区进出口有限公司 990 万 99% - - 990 万 99% 长春经济技术开发区热力有限责任公司 148.5 万 99% 1445 万 - 1,593.5 万 99.99% 长春国际会展中心有限公司 950 万 95% - - 950 万 95% （二）关联方交易 1、本公司 2003 年 8 月 26 日向交通银行长春分行贷款 3000 万元，期限：2003 年 9 月 26 日至 2004 年 9 月 16 日，此项贷款由本公司第一大股东长春经济技术开发区创业投资控股有限公司持有的“长春经开”1000 万股国有股股权作质押。 2、本公司于 2003 年 9 月 27 日出具银行承兑汇票一张，汇票金额 1 亿元，汇票到期日为 2004 年 3 月 26 日，该承兑汇票由本公司第一大股东长春经济技术开发区创业投资控股有限公司提供担保。 八、期后事项 1、本公司于 2004 年 2 月 3 日召开的第四届十七次董事会，会议审议通过决定投资组建长春经开资本运 作有限公司。2004 年 1 月 16 日，公司与长春经济技术开发区热力有限责任公司签署协议，拟共同投资组建 经开资本运作公司。拟组建的长春经开资本运作公司注册资本为人民币 1000 万元，双方以自有资金出资， 其中本公司以现金出资 990 万元人民币，占该公司注册资本额的 99%。 2、本公司于 2004 年 2 月 20 日召开的第四届十九次董事会上通过如下决议： （1）通过公司为深圳市比克电池有限公司提供担保的议案：根据公司与深圳市比克电池有限公司于同 日签订的《互相担保协议书》，双方同意为对方在有关金融机构贷款提供保证担保，担保总金额为 20000 万元人民币。担保方式为互为连带保证担保，担保期限为贷款到期后两年。公司与深圳市比克电池有限公司 40 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 均以资产保证对方担保债权的安全。公司对外担保的累计数量为 70139.98 万元，其中对外担保逾期的累计 数量为 5607.98 万元。 （2）通过将长春国际会展中心委托经营的议案：决定将长春国际会展中心（含长春国际会 展中心有限公司）及其全部附属设施设备（资产账面总价值 768,562,700.54 元，资产净值 736,442,045.95 元）委托给长春经济技术开发区管理委员会经营，委托经营期限自 2004 年 1 月 1 日至 2005 年 1 月 1 日。 3、本公司 2003 年 12 月 29 日第四届第十五次董事会会议审议通过了关于《资产收购的的议案》，决 定向长春经济技术开发区管委会收购电力资产（包括 66 千伏变电所一座、开闭所 27 座、箱变 58 座、3 个 广场、36 条街路的路灯等实物资产） ，资产账面价值 424,285,100.00 元，评估价值 400,049,853.00 元， 公告收购价格为 400,049,853.00 元（实际收购价格为 400,890,470.00 元），本公司以对长春东南开发建 设有限公司的债权 400,890,470.00 元支付上述收购款项。 本公司对上述电力资产的经营期限为 10 年，经营期内管委会确保该公司的每年经营收入达到 4800 万 元，不足部分由管委会财政给予补偿，经营期满后产权无偿交还给管委会。 上述电力资产的评估结果于 2004 年 2 月 2 日在长春市财政局企业管理二处办理备案，上述收购行为于 2004 年 2 月 16 日经股东大会审议通过。 九、重要事项 根据中国证监会 2003 年 5 月 16 日证监[2003]51 号文件，本公司 2003 年 6 月 3 日至 2003 年 6 月 16 日 实施了以 2000 年末总股本 30600 万股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股的配股方案，其中：国有法人股 东以现金认购 210.96 万股，占可认购股数的 5%，其余配股权放弃；社会公众股股东配售 4,960.80 万股， 公司总股本增至 35,771.76 万股。 十、承诺事项 截止报告日，本公司重大承诺事项如下： 1、本公司于 2001 年 11 月 18 日和吉林省华软技术股份有限公司及加拿大 Shan Helen Hai Bing 女士 签定共同投资设立长春经开华捷新能源技术有限公司（以下简称“经开华捷”）的合资合同，根据该合同， 本公司应出资 12,828.95 万元，占经开华捷注册资本总额 19,736.84 万元的 65%。经开华捷于 2001 年 11 月 19 日领取了中华人民共和国外商投资企业批准证书，批准号为：外经贸长府外资字[2001]0055 号。2002 年 3 月 15 日，本公司因 2001 年度配股计划调整，合资三方就设立经开华捷一事形成以下补充协议： （1）合资三方均同意在本公司本次配股募集资金到位后 3 个月内注册设立经开华捷； （2）如本公司本次配股未获得批准，《合资合同》自动失效。 2、本公司于 2001 年 11 月 18 日和吉林省华软技术股份有限公司及加拿大北北国际投资公司签定共同 投资设立长春经开华软新能源技术有限公司（以下简称“经开华软”）的合资合同，根据该合同，本公司 应出资 12,855.32 万元，占经开华软注册资本总额 19,814.00 万元的 64.88%。经开华软于 2001 年 11 月 19 日领取了中华人民共和国外商投资企业批准证书，批准号为：外经贸长府外资字[2001]0056 号。2002 年 3 月 15 日，本公司因 2001 年度配股计划调整，合资三方就设立经开华软一事形成以下补充协议： （1）合资三方均同意在本公司本次配股募集资金到位后 3 个月内注册设立经开华软； 41 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 （2）如本公司本次配股未获得批准，《合资合同》自动失效。 本公司配股募集资金已于 2003 年 6 月 17 日到位，由于加拿大 Shan Helen Hai Bing 女士和加拿大北北 国际投资公司未能按规定及时支付投资款，本公司承诺的投资事项亦未能兑现。 十一、委托理财 截止报告日，本公司无委托理财事项。 十二、托管及租赁事项 截止报告日，本公司托管及租赁事项如下： 1、为了更好的经营长春国际会展中心，使其充分发挥大型展馆的优势，真正成为公司的利润增长点, 本公司于 2002 年 3 月 15 日和长春市会展管理办公室签定了资产租赁协议书，将长春国际会展中心及其全 部附属设施设备租赁给长春市会展管理办公室。租赁资产总价值：759,062,700.54 元，每月租金 500 万元， 租赁期限为 2002 年 4 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日，共计 21 个月。上述租赁事项已经本公司 2002 年 4 月 23 日召开的 2001 年年度股东大会审议通过。 2、鉴于将长春国际会展中心全部资产租赁给长春市会展管理办公室，而长春国际会展中心有限公司 （以下称“会展公司”）的服务对象主要为长春国际会展中心资产。本公司于 2002 年 4 月 1 日和长春市会 展管理办公室及长春东南开发建设有限公司（持有会展公司 5%的股权）签定委托经营协议书，将会展公司 委托给长春市会展管理办公室经营，委托期限自 2002 年 4 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日，共计 21 个月。 长春市会展管理办公室承担会展公司的资产保值义务，委托经营期间的净损益由长春市会展管理办公室享 有。 十三、或有事项 1、公司对长春东南开发建设有限公司的短期担保：2003 年 9 月 8 日，公司与中国银行长春经济技 术开发区支行签订了金额为 7,000 万元的《保证合同》，对长春东南开发建设有限公司提供连带责任担保。 该担保由长春东南开发建设有限公司以其部分资产提供反担保。反担保期限为 3 年。担保期限为长春东南 开发建设有限公司与中国银行长春经济技术开发区支行签订的《人民币借款合同（短期）》，借款期间为 2003 年 9 月 8 日至 2004 年 9 月 8 日，公司自本借款合同债务届满之日 2004 年 9 月 8 日起经过两年，承担担保 连带责任。 2、公司对长春东南开发建设有限公司固定资产借款的担保：2003 年 9 月 8 日，公司与中国工商银行 长春经济技术开发区支行签订了金额为 30632 万元的《保证合同》，对长春东南开发建设有限公司提供连 带责任担保。担保期限为长春东南开发建设有限公司与中国工商银行长春经济技术开发区支行签订的《固 定资产借款合同》，借款期间为 2003 年 9 月 17 日至 2013 年 7 月 10 日，公司自本借款合同债务届满之日 2013 年 7 月 10 日起经过两年，承担担保连带责任。 3、公司对长春经开药业公司的担保：公司与中国工商银行长春经济技术开发区支行签订了金额为 5607.98 万元的《最高额保证合同》，对长春经开药业的固定资产借款、流动资产借款提供担保。该笔担保 由长春经济技术开发区创业投资控股有限公司以 6000 万元提供反担保。担保期限为长春经开药业公司与 中国工商银行长春铁北支行签订的《固定资产借款合同》、 《流动资金借款合同》，借款期间为 2002 年 9 月 1 日至 2003 年 10 月 31 日，公司自本借款合同债务届满之日 2003 年 10 月 31 日起经过两年，承担担保连 带责任。 42 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 4、公司对长春市金和实业有限公司的担保: 2000 年 7 月,公司与建行经济开发区支行签订了金额为 2,000 万元的《保证合同》, 对长春市金和实业有限公司提供担保。该担保由长春天福实业集团有限公司 以其对长春吉大高新材料有限公司部分出资提供反担保。担保期限为长春市金和实业有限公司与建行吉林 省分行营业部签订的《中国建设银行人民币资金借款合同》期间为 2000 年 7 月 7 日至 2004 年 7 月 6 日, 公司自本借款合同债务届满之日 2004 年 7 月 6 日起经过两年，承担担保连带责任。 5、公司对长春吉大高新材料有限责任公司的担保： （1）2003 年 1 月,公司与中国银行长春市西安大路 支行签订了金额为 2,800 万元的《保证合同》, 对长春吉大高新材料有限责任公司提供担保。该担保由长 春天福实业集团有限公司以其对长春吉大高新材料有限公司部分出资提供反担保。担保期限为长春吉大高 新材料有限责任公司与中国银行长春市西安大路支行签订的《人民币借款合同》期间为 2003 年 1 月 9 日 至 2006 年 1 月 8 日,公司自本借款合同债务届满之日 2006 年 1 月 8 日起经过两年，承担担保连带责任； （2） 2003 年 6 月,公司与中国银行长春市西安大路支行签订了金额为 2,100 万元的《保证合同》, 对长春吉大 高新材料有限责任公司提供担保。该担保由长春天福实业集团有限公司以其对长春吉大高新材料有限公司 部分出资提供反担保。担保期限为长春吉大高新材料有限责任公司与中国银行长春市西安大路支行签订的 《人民币借款合同》期间为 2003 年 6 月 27 日至 2006 年 2 月 12 日,公司自本借款合同债务届满之日 2006 年 2 月 12 日起经过两年，承担担保连带责任。 截止 2003 年 12 月 31 日, 公司为控股子公司长春经济技术开发区进出口有限公司 725 万元借款提供 担保（2004 年 1 月已偿还）,为其他单位担保 50,139.98 万元，担保累计金额为 50,864.98 万元。 十四、非货币性交易事项 截止报告日，本公司无需要披露的非货币性交易事项。 十五、其他事项 截止会计报表签发日，本公司无其他影响会计报表理解的重要事项。 十六、利润表附表 全面摊薄 报告期利润 加权平均 全面摊薄 加权平均 净资产收益率 （人民币元） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） （%） 主营业务利润 257,799,772.67 11.78 12.41 0.7207 0.78 营业利润 120,579,475.71 5.56 5.80 0.3371 0.36 净利润 73,749,344.19 3.40 3.55 0.2062 0.22 扣除非经常性损 61,561,612.09 2.84 2.96 0.1721 0.19 益后的净利润 上述二ΟΟ三年度公司会计报表和会计报表附注，系我们按《企业会计准则》、 《企业会计制度》和有 关规定及补充规定编制。 43 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 十一、备查文件目录 (一) 载有公司董事长签名的 2003 年年度报告文本。 (二) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (三) 载有利安达信隆会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师于蕾、孟庆凯签名并 盖章的审计报告原件。 (四)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董 事 长 ： 江才 长 春 经 济 技 术 开 发 区 开 发 建 设 (集 团 )股 份 有 限 公 司 董 事 会 二 00 四 年 四 月 十 六 日 44 资 产 负 债 表 编制单位： 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 557,544,058.61 520,586,389.73 644,879,979.14 630,460,881.13 短期投资 600,000.00 600,000.00 - - 应收票据 - - 1,020,000.00 1,020,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 五.2 654,273,090.21 630,559,561.80 289,389,184.13 283,489,239.92 其他应收款 五.3 320,644,349.49 293,994,935.88 89,272,766.30 52,852,246.87 预付帐款 五.4 13,107,878.31 8,535,836.84 21,576,183.72 13,002,086.64 应收补贴款 - - - - 存货 五.5 1,115,018,824.33 1,117,775,718.10 1,170,123,057.13 1,167,312,544.00 待摊费用 - - - - 待处理流动资产净损失 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 2,661,188,200.95 2,572,052,442.35 2,216,261,170.42 2,148,136,998.56 长期投资： 长期股权投资 五.6 32,130,423.80 208,918,562.37 2,317,771.17 31,942,664.72 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 32,130,423.80 208,918,562.37 2,317,771.17 31,942,664.72 固定资产： 固定资产原价 五.7 1,083,197,222.96 905,528,708.32 1,097,172,483.97 1,063,859,075.89 减：累计折旧 五.7 108,139,816.13 95,321,220.54 73,620,330.48 68,978,690.24 固定资产净值 五.7 975,057,406.83 810,207,487.78 1,023,552,153.49 994,880,385.65 减：固定资产减值准备 五.7 - - - - 固定资产净额 975,057,406.83 810,207,487.78 1,023,552,153.49 994,880,385.65 工程物资 - - - - 在建工程 五.8 51,742,909.92 - - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,026,800,316.75 810,207,487.78 1,023,552,153.49 994,880,385.65 无形资产及其他资产 无形资产 五.9 190,628,603.09 180,559,544.82 194,664,035.45 184,379,031.90 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 190,628,603.09 180,559,544.82 194,664,035.45 184,379,031.90 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 3,910,747,544.59 3,771,738,037.32 3,436,795,130.53 3,359,339,080.83 公司负责人：江才 主管会计工作负责人：张学春 会计机构负责人：张淑霞 45 资 产 负 债 表 (续） 编制单位： 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五.10 897,100,000.00 889,850,000.00 848,100,000.00 839,850,000.00 应付票据 五.11 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付帐款 五.12 276,188,929.07 176,622,219.23 397,826,481.97 247,610,675.58 预收帐款 五.13 45,018,006.41 3,149,641.40 38,471,952.03 4,724,691.42 代销商品款 - - 应付工资 771,893.73 90,600.00 390,593.73 - 应付福利费 1,850,269.52 302,221.38 1,905,106.33 600,574.39 应付股利 应交税金 五.14 61,067,257.71 45,786,381.87 81,077,230.12 76,442,444.26 其他应交款 325,152.53 212,443.72 744,286.46 664,071.22 其他应付款 五.15 86,389,127.14 100,906,417.84 61,956,971.39 177,195,014.64 预计负债 - - 预提费用 - - 一年内到期的长期负债 五.16 35,000,000.00 35,000,000.00 129,000,000.00 129,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,503,710,636.11 1,351,919,925.44 1,659,472,622.03 1,576,087,471.51 长期负债： 长期借款 五.17 239,000,000.00 239,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 239,000,000.00 239,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 递延税项： 递延税项贷项 13,731.30 - 负债合计 1,742,710,636.11 1,590,919,925.44 1,709,486,353.33 1,626,087,471.51 少数股东权益 186,630.38 193,255.64 - 股东权益： 股本 五.18 357,717,600.00 357,717,600.00 306,000,000.00 306,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 357,717,600.00 357,717,600.00 306,000,000.00 306,000,000.00 资本公积 五.19 1,070,535,380.13 1,070,535,380.13 723,344,929.42 723,344,929.42 盈余公积 五.20 178,487,504.06 167,638,860.03 164,215,968.91 155,750,092.24 其中：法定公益金 59,495,834.67 55,879,620.03 54,738,656.29 51,916,697.43 未分配利润 五.21 568,568,520.03 584,926,271.72 539,690,710.99 548,156,587.66 其中：现金股利 30,600,000.00 30,600,000.00 未确认投资损失 -7,458,726.12 -6,136,087.76 - 股东权益合计： 2,167,850,278.10 2,180,818,111.88 1,727,115,521.56 1,733,251,609.32 负债及股东权益合计 3,910,747,544.59 3,771,738,037.32 3,436,795,130.53 3,359,339,080.83 公司负责人：江才 主管会计工作负责人：张学春 会计机构负责人：张淑霞 46 资产减值准备明细表 编制单位： 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 2002.12.31 本期增加数 2003.12.31 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 29,967,006.73 38,613,941.25 - - - 68,580,947.98 其中：应收账款 19,242,153.12 23,461,391.48 - 42,703,544.60 其他应收款 10,724,853.61 15,152,549.77 - 25,877,403.38 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 1,276,953.49 - - - - 1,276,953.49 其中：库存商品 1,192,083.49 - 1,192,083.49 原材料 84,870.00 - 84,870.00 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - 机器设备 - - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - - - 总 计 31,243,960.22 38,613,941.25 - - - 69,857,901.47 公司负责人：江才 主管会计工作负责人：张学春 会计机构负责人：张淑霞 47 股东权益增减变动表 编制单位：长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、股本： 年初余额 306,000,000.00 306,000,000.00 本年增加数 51,717,600.00 - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 51,717,600.00 - 本年减少数 - - 年末余额 357,717,600.00 306,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 723,344,929.42 720,059,658.14 本年增加数 347,190,450.71 3,285,271.28 其中：股本溢价 346,945,478.81 - 接受捐赠非现金资产准备 - 6,365.00 接受现金捐赠 - 950,000.00 股权投资准备 225,163.90 - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 19,808.00 2,328,906.28 本年减少数 - - 其中：转增股本 - - 年末余额 1,070,535,380.13 723,344,929.42 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 109,477,312.62 94,835,216.47 本年增加数 9,514,356.77 14,642,096.15 其中：从净利润中提取数 14,642,096.15 其中：法定盈余公积 9,514,356.77 14,642,096.15 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 118,991,669.39 109,477,312.62 其中：法定盈余公积 118,991,669.39 109,477,312.62 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 年初余额 54,738,656.29 47,417,608.22 本年增加数 4,757,178.38 7,321,048.07 其中：从净利润中提取数 4,757,178.38 7,321,048.07 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 59,495,834.67 54,738,656.29 五、未分配利润 年初未分配利润 539,690,710.99 452,189,988.37 本年净利润 73,749,344.19 140,063,866.84 本年利润分配 44,871,535.15 52,563,144.22 年末未分配利润 568,568,520.03 539,690,710.99 公司负责人：江才 主管会计工作负责人：张学春 会计机构负责人：张淑霞 48 合并利润及利润分配表 编制单位： 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 五.22 718,088,376.93 1,059,472,731.80 减:主营业务成本 五.23 436,328,103.08 692,427,710.45 主营业务税金及附加 23,960,501.18 61,264,537.82 二、主营业务利润 257,799,772.67 305,780,483.53 加:其他业务利润 32,860,541.22 17,820,858.21 减:营业费用 422,256.35 5,912,519.62 管理费用 96,240,977.07 81,127,515.57 财务费用 五.24 73,417,604.76 52,291,609.28 三、营业利润 120,579,475.71 184,269,697.27 加:投资收益 -115,771.66 2,891,711.52 补贴收入 五.25 18,770,000.00 36,580,000.00 营业外收入 273,971.16 252,829.03 减:营业外支出 2,368,313.66 899,248.93 四、利润总额 137,139,361.55 223,094,988.89 减:所得税 五.26 64,641,901.35 85,239,213.55 少数股东损益 70,754.37 -286,125.25 加:未确认的投资损失 1,322,638.36 1,921,966.25 五、净利润 73,749,344.19 140,063,866.84 加:年初未分配利润 539,690,710.99 452,189,988.37 其他转入 - - 六、可供分配的利润 613,440,055.18 592,253,855.21 减:提取法定盈余公积金 9,514,356.77 14,642,096.15 提取法定公益金 4,757,178.38 7,321,048.07 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 599,168,520.03 570,290,710.99 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 30,600,000.00 30,600,000.00 转作资本的普通股股利 - - 八、未分配利润 568,568,520.03 539,690,710.99 公司负责人：江才 主管会计工作负责人：张学春 会计机构负责人：张淑霞 49 母公司利润及利润分配表 编制单位： 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 590,943,998.58 981,373,992.86 减:主营业务成本 348,765,186.11 643,600,693.11 主营业务税金及附加 19,525,715.42 57,820,300.44 二、主营业务利润 222,653,097.05 279,952,999.31 加:其他业务利润 31,185,539.04 17,714,847.98 减:营业费用 - - 管理费用 82,640,106.96 70,005,817.07 财务费用 72,934,090.64 50,077,409.74 三、营业利润 98,264,438.49 177,584,620.48 加:投资收益 16,033,032.83 3,917,766.27 补贴收入 18,770,000.00 35,580,000.00 营业外收入 75,973.41 61,290.88 减:营业外支出 2,220,805.90 807,746.88 四、利润总额 130,922,638.83 216,335,930.75 减:所得税 51,664,186.98 78,305,777.35 少数股东损益 - - 五、净利润 79,258,451.85 138,030,153.40 加:年初未分配利润 548,156,587.66 461,430,957.27 盈余公积转入 - - 六、可供分配的利润 627,415,039.51 599,461,110.67 减:提取法定盈余公积金 7,925,845.19 13,803,015.34 提取法定公益金 3,962,922.60 6,901,507.67 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 615,526,271.72 578,756,587.66 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 30,600,000.00 30,600,000.00 转作资本的普通股股利 - - 八、未分配利润 584,926,271.72 548,156,587.66 公司负责人：江才 主管会计工作负责人：张学春 会计机构负责人：张淑霞 50 现金流量表 2003年度 编制单位： 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 400,971,727.77 316,726,106.45 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五.26 164,059,230.37 162,295,332.65 现金流入小计 565,030,958.14 479,021,439.10 购买商品、接受劳务支付的现金 409,240,005.24 378,885,051.98 支付给职工以及为职工支付的现金 25,027,137.96 10,185,598.95 支付的各项税费 130,359,335.00 119,466,717.13 支付的其他与经营活动有关的现金 五.27 209,371,046.20 254,227,832.69 现金流出小计 773,997,524.40 762,765,200.75 经营活动产生的现金流量净额 -208,966,566.26 -283,743,761.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 71,575.72 71,575.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 75,500.00 51,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 147,075.72 123,075.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 92,600,152.28 41,534,281.86 投资所支付的现金 30,600,000.00 30,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 123,200,152.28 72,134,281.86 投资活动产生的现金流量净额 -123,053,076.56 -72,011,206.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 51,717,600.00 51,717,600.00 借款所收到的现金 1,325,162,000.00 1,323,850,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 346,945,478.81 346,945,478.81 现金流入小计 1,723,825,078.81 1,722,513,078.81 偿还债务所支付的现金 1,380,800,000.00 1,378,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 98,341,356.52 97,782,602.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,479,141,356.52 1,476,632,602.42 筹资活动产生的现金流量净额 244,683,722.29 245,880,476.39 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -87,335,920.53 -109,874,491.40 公司负责人：江才 主管会计工作负责人：张学春 会计机构负责人：张淑霞 51 现金流量表补充材料 2003年度 编制单位： 长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 73,749,344.19 79,258,451.85 加：计提的资产减值准备 38,613,941.25 37,359,642.88 固定资产折旧 50,745,557.61 40,402,051.24 无形资产摊销 4,041,432.36 3,819,487.08 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） - - 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 24,657.48 190,716.15 固定资产报废损失 - - 财务费用 76,224,856.66 75,665,635.49 投资损失（减：收益） 115,771.66 -16,033,032.83 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 55,104,232.80 49,536,825.90 经营性应收项目的减少（减：增加） -420,538,139.73 -450,243,128.36 经营性应付项目的增加（减：减少） -85,796,336.55 -103,700,411.05 少数股东权益 70,754.37 其他 -1,322,638.36 - 经营活动产生的现金流量净额 -208,966,566.26 -283,743,761.65 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 557,544,058.61 520,586,389.73 减：现金的期初余额 644,879,979.14 630,460,881.13 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -87,335,920.53 -109,874,491.40 公司负责人：江才 主管会计工作负责人：张学春 会计机构负责人：张淑霞 52 应交增值税明细表 编制单位：长春经济技术开发区开发建设（集团）股份有限公司 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 一、应交增值税 1.年初未抵扣数(用“-”反映) -868,721.03 2.销项税款 6,645,490.14 6,372,433.65 出口退税 进项税额转出 1,781,925.29 7,942.37 转出多交增值税 889,056.70 3.进项税额 5,383,460.09 4,136,211.25 已交税额 3,933,012.04 1,194,431.04 减免税额 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 181,012.70 4.期末未抵扣数（用“-”反映） 181,012.70 二、未交增值税 1.年初未交数(多交以“-”反映） 181,012.70 - 2.本期转入数(多交以“-”反映） -889,056.70 181,012.70 3.本期已交数 207,541.05 4.期末未交数(多交以“-”反映） -915,585.05 181,012.70 公司负责人：江才 主管会计工作负责人：张学春 会计机构负责人：张淑霞 53