航天机电(600151)2003年年度报告

上海航天汽车机电股份有限公司 二ＯＯ三年年度报告 二ＯＯ四年四月六日 航天机电 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司董事长曲雁女士、总经理赵斌先生及财务负责人张静女士声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1 航天机电 2003 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………3 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………4 第三节 股本变动及股东情况………………………………6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………8 第五节 公司治理结构………………………………………10 第六节 股东大会情况简介…………………………………11 第七节 董事会报告…………………………………………12 第八节 监事会报告…………………………………………22 第九节 重要事项……………………………………………24 第十节 财务报告……………………………………………28 第十一节 备查文件目录 ……………………………………60 2 航天机电 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 1．公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：上海航天汽车机电股份有限公司 公司法定英文名称： SHANGHAI AEROSPACE AUTOMOBILE ELECTROMECHANICAL CO.，LTD 英文缩写：SAAE 2．公司法定代表人：曲雁 3．公司董事会秘书：陈平平 证券事务代表：王慧莉 联系地址：上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 电话：021-64827176 传真：021-64827177 电子信箱：saae@shanghai.cngb.com 4．公司注册地址：上海市浦东新区榕桥路 661 号 邮政编码：201206 公司办公地址：上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 邮政编码：200235 公司国际互联网网址：http://www.saae-ch.com 电子信箱：saae@shanghai.cngb.com 5．公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 6．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：航天机电 股票代码：600151 7．其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 28 日 首次注册登记地址：上海市浦东新区商城路 660 号 最近一次变更注册登记日期：2002 年 12 月 27 日 变更注册登记地址：上海市浦东新区榕桥路 661 号 企业法人营业执照注册号为 3100001005339 税务登记号码为 310046631134144 公司聘请的会计师事务所：德勤华永会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海延安东路 222 号外滩中心 30 楼。 3 航天机电 2003 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一． 本年度利润总额及构成 （单位：人民币元） 利润总额 212,046,285.48 净利润 99,758,795.01 扣除非经常性损益后的净利润＊ 84,478,614.68 主营业务利润 466,207,184.96 其他业务利润 12,165,065.87 营业利润 191,717,947.80 投资收益 23,729,416.39 补贴收入 3,320,153.00 营业外收支净额 -6,721,231.71 经营活动产生的现金流量净额 158,393,590.50 现金及现金等价物净增减额 -20,134,823.18 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：（单位：人民币元） 项 目 金 额 短期投资跌价准备 1,207,800.00 短期投资收益 12,708,486.93 坏帐准备转回 2,732,228.64 营业外收支净额 -196,318.15 补贴收入 3,320,153.00 所得税 2,002,923.29 少数股东收益 2,489,246.80 合计 15,280,180.33 二． 公司近三年主要会计数据及财务指标 （单位：人民币元） 2002 年度 2001 年度 指标项目 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,927,158,687.89 1,293,175,410.18 1,293,175,410.18 1,057,301,215.87 1,057,301,215.87 净利润 99,758,795.01 77,405,069.41 77,405,069.41 88,471,166.04 99,494,953.65 每股收益 0.213 0.165 0.165 0.189 0.213 扣除非经常性损益后 0.177 0.155 0.155 0.088 0.112 的每股收益 每股经营活动产生的 0.338 0.441 0.441 0.396 0.396 现金流量净额 净资产收益率（%） 7.73 6.19 6.51 7.55 8.42 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（摊 6.55 5.80 6.10 3.52 4.42 薄）（%） 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（加 6.71 5.90 6.00 3.47 4.38 权）（%） 2002 年末 2001 年末 指标项目 2003 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 2,426,943,948.68 2,208,967,091.55 2,208,967,091.55 2,168,054,367.07 2,182,304,826.91 股东权益(不含少数股 1,290,177,641.16 1,250,489,565.26 1,189,670,365.26 1,171,254,989.93 1,182,278,777.54 东权益) 每股净资产 2.758 2.673 2.543 2.504 2.527 调整后的每股净资产 2.744 2.648 2.431 2.376 2.397 4 航天机电 2003 年年度报告 三． 股东权益变动情况（单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 467,840,000.00 - - 467,840,000.00 资本公积 556,202,136.34 986,288.37 237,807.48 556,950,617.23 盈余公积 130,912,933.52 27,355,707.25 158,268,640.77 法定公益金 37,244,334.05 9,301,314.59 46,545,648.64 拟分配现金股利 60,819,200.00 93,568,000.00 60,819,200.00 93,568,000.00 未分配利润 34,715,295.40 99,758,795.01 120,923,707.25 13,550,383.16 股东权益 1,250,489,565.26 128,100,790.63 88,412,714.73 1,290,177,641.16 变动原因： 1．资本公积增加是本年度收购成都航天模塑股份有限公司时，实际收购价与该公司 所有者权益间的借方差异；减少是固定资产评估增值部分折旧冲减所致。 2．盈余公积增加主要是公司持续盈利，按规定计提，含子公司提取的盈余公积。 3．法定公益金增加主要是公司持续盈利，按规定计提，含子公司提取的法定公益 金。 4．未分配利润变动是本年度利润增加及利润分配所致。 5 航天机电 2003 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一． 股本变动情况 1．股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一．未上市流通股份 1．发起人股份 326,400,000 326,400,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 326,400,000 326,400,000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 326,400,000 326,400,000 二．已上市流通股份 1．人民币普通股 141,440,000 141,440,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 141,440,000 141,440,000 三．股份总数 467,840,000 467,840,000 2．股票发行与上市情况 （1）2001 年实施资本公积金转增股本 根据 2000 年年度股东大会决议，公司实施了资本公积金转增股本的方案，以 2000 年 12 月 31 日的总股本 29240 万股为基数，每 10 股资本公积金转增 6 股，共 计转增 175,440,000 元。股权登记日为 2001 年 4 月 19 日，除权日为 2001 年 4 月 20 日。实施资本公积金转增股本后，公司总股本为 46784 万股，流通股为 14144 万 股。 （2）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 二． 股东情况介绍 1．报告期末股东总数为 45337 户。 2．报告期末主要股东持股情况 名 年末持股 年度内股份 占总股本 股份质押或 股东名称 股份类别 次 数（股） 增减情况(+-) 比例(%) 冻结情况 1 上海航天工业总公司 273870582 无变动 58.54 未流通 未质押或冻结 2 上海新光电讯厂 25461994 无变动 5.44 未流通 未质押或冻结 3 上海舒乐电器总厂 25148006 无变动 5.38 未流通 未质押或冻结 4 国泰君安证券股份有限公司 8854413 (-)10763755 1.89 已流通 未知 5 深圳市新中泰投资有限公司 3175979 无变动 0.68 已流通 未知 6 上海仪表厂有限责任公司 1919418 无变动 0.41 未流通 未知 7 北京富而立投资咨询有限公司 764410 (+)164410 0.16 已流通 未知 中国建设银行—博时裕富证券 8 748456 未知 0.16 已流通 未知 投资基金 6 航天机电 2003 年年度报告 9 上海振泰实业公司 656041 未知 0.14 已流通 未知 10 裕隆证券投资基金 525824 未知 0.11 已流通 未知 其中：上海航天工业总公司、上海新光电讯厂、上海舒乐电器总厂及上海仪表 厂有限责任公司为公司的发起人股东。 上海航天工业总公司、上海舒乐电器总厂是中国航天科技集团公司（以下简称 “科技集团”）的全资企业，上海新光电讯厂是上海航天工业总公司的全资企业， 以上三家企业的行政关系隶属于科技集团第八研究院，彼此间存在关联关系，为一 致行动人。所持股份未发生质押或冻结情况。 未知其余前 10 名股东之间是否存在关联关系。 3．报告期末前 10 名流通股股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数（股） 股份种类 1 国泰君安证券股份有限公司 8854413 A股 2 深圳市新中泰投资有限公司 3175979 A股 3 北京富而立投资咨询有限公司 764410 A股 4 中国建设银行—博时裕富证券投资基金 748456 A股 5 上海振泰实业公司 656041 A股 6 裕隆证券投资基金 525824 A股 7 江苏长海实业联合公司 418402 A股 8 中国银行—天同 180 指数证券投资基金 345534 A股 9 上海国银企业有限公司 342000 A股 10 江西华财大厦广告装璜公司 336000 A股 未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 4．公司控股股东情况 控股股东：上海航天工业总公司 持股情况：持有公司股份 27387 万股，占总股本的 58.54% 法定代表人：袁洁 成立日期：1993 年 6 月 注册资本：贰亿叁仟万元 公司类别：国有独资 股权结构：科技集团持有其 100%的股权 主要经营范围：国内商业、物资供销业、计算机软件、经济信息咨询、航天产 品、通用设备、金属加工机械、汽车配件、家用电器的制造、附设分支机构 主要产品为电视转播设备、传真机、长途通讯设备、程控交换机等 5．报告期内，公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 7 航天机电 2003 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一．董事、监事和高级管理人员情况 1．基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 曲 雁 董事长 女 44 2002.12—2004.5 0 0 吴海中 董事 男 49 2001.5—2004.5 0 0 周启民 董事 男 36 2001.5—2004.5 0 0 王泰生 董事 男 52 2001.5—2004.5 0 0 乔瑞毅 董事 男 40 2001.5—2004.5 0 2900 赵 斌 董事兼总经理 男 32 2001.5—2004.5 0 0 吴太石 独立董事 男 56 2002.6—2004.5 0 0 王 荣 独立董事 男 41 2002.6—2004.5 0 1000 万 钢 独立董事 男 51 2003.8—2004.5 0 0 陈平平 董事会秘书 男 45 2001.5—2004.5 0 0 李英德 监事长 男 63 2001.5—2004.5 52000 52000 陈盟飞 监事 男 45 2001.5—2004.5 0 0 鲁荣裕 监事 男 50 2001.5—2004.5 0 0 陈大民 监事 男 54 2001.5—2004.5 0 0 赵德奇 监事 男 55 2001.5—2004.5 0 0 蒋国海 副总经理 男 61 2001.5—2004.5 31200 31200 瞿建华 副总经理 男 43 2001.5—2004.5 31200 31200 符育刚 总工程师 男 46 2001.5—2004.5 31200 31200 张 静 财务负责人 女 40 2001.5—2004.5 11440 11440 报告期内，董事乔瑞毅、王荣从二级市场购入公司股票，已按有关规定锁定。 李英德先生已于 2003 年 12 月 29 日辞去公司第二届监事会监事长及监事职务， 详见本节董事、监事、高级管理人员离任情况。 2．在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位 姓名 任职的股东单位名称 任职期间 担任的职务 吴海中 上海航天工业总公司 董事 1998.07——至今 周启民 上海航天工业总公司 董事 2000.10——至今 李英德 上海航天工业总公司 董事 1998.01——2003.12 二．年度报酬情况 1．董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司高级管理人员的报酬由董事会决定，董事会成员中，除独立董事外，其余 人员未以董事名义在公司领取报酬。 职工代表监事作为公司中层管理人员在公司领 取报酬，他们的报酬由经营班子决定。 2．在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共 8 名（独立董事除外）， 他们的年度报酬总额为 251 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 53 万元（仅 有 1 名董事作为高级管理人员在公司领取报酬）,金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为 144 万元。年度报酬数额在 10 万元—20 万元之间的有 3 人，30 万元— 40 万元之间的有 3 人，50 万元以上的有 2 人。 8 航天机电 2003 年年度报告 在股东单位或关联单位领取报酬、津贴的董事、监事是：曲雁、吴海中、周启 民、王泰生、乔瑞毅、李英德、陈盟飞、鲁荣裕。 3．根据 2002 年年度股东大会决议，独立董事吴太石、王荣、万钢先生的津贴 为每人每年 5 万元。独立董事按公司章程行使职权所需费用据实报销。 三． 在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1．根据公司章程的规定及中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的要求，公司 2002 年年度股东大会选举万钢先生为第二届董事会独立董 事。 以上事项刊登于 2003 年 8 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2．公司第二届监事会第十八次会议同意监事长李英德先生因退休原因辞去公司 第二届监事会监事长及监事职务，并提请下次股东大会批准。同时，推荐监事陈盟 飞先生在李英德先生辞去监事长职务期间担任监事会临时召集人。 以上事项刊登于 2003 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 四．员工情况 公司在职员工 2255 人，其中具有各类专业职称的 566 人。公司需承担部分费用 的离退休职工 51 人。 1．学历结构： 人数 占职工比例 硕士、博士 26 1.1% 大专、本科 599 26.6% 大专以下 1630 72.3% 2．专业结构： 人数 占职工比例 生产人员 1399 62.0% 销售人员 105 4.7% 技术人员 375 16.6% 财务人员 89 4.0% 行政人员 287 12.7% 9 航天机电 2003 年年度报告 第五节 公司治理结构 一．公司治理情况 公司按照《公司法》、《公司章程》、《股票上市规则》以及中国证监会发布 的有关上市公司治理的规范性文件要求，本着保护投资者合法权益的宗旨，建立了 较完善的法人治理结构。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求，公司 2002 年年度股东大会增选了独立董事，独立董事的提名、选举均严格依 法、规范地进行。公司独立董事人数已达到董事会人数的三分之一。 对照《上市公司治理准则》等法律法规的要求，董事会设立了战略、审计、薪 酬与考核委员会。各专门委员会依照《公司章程》和实施细则认真履行职责，并已 召开多次会议，对进一步加强公司的内部审计力量，降低财务风险和经营风险等， 提出了切实可行的意见，维护了股东的合法权益。 二．独立董事履行职责情况 公司独立董事严格按照有关法律法规的规定，认真履行《公司章程》所赋予的 职责，对上市公司及全体股东履行了诚信与勤勉义务。以认真负责的态度出席公司 的股东大会、董事会和专门委员会，仔细审阅会议议案，从专业角度对所审议的事 项进行独立客观的判断，表达明确的意见，对公司的关联交易、募集资金更改、对 外担保、股权收购等重大事项的实施均发表了独立意见，为董事会科学客观地决策 起到了积极作用。维护了公司整体利益及中小股东的合法权益。 三．公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，具有独立 完整的业务及自主经营能力。 1．在业务独立方面，公司作为独立的经营实体，拥有独立的采购和销售系统。 2．在人员分开方面，公司相对于控股股东已做到劳动、人事及工资管理完全独 立，公司高级管理人员均在公司领取薪酬，并未在股东单位担任职务。 3．在资产完整方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。公司现有 工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司独立拥有。不存在公司资产、资 金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4．在机构独立方面，公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构独立运 作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5．在财务分开方面，公司设立了独立的财会部门、独立的银行账户，建立了独 立的会计核算体系和财务管理制度。 四．高级管理人员的考评及激励机制建立、实施情况 为有效地调动公司高管人员的积极性，创造性和责任感，提高公司经营管理水 平，促进公司效益的增长，实现公司资产的保值增值，以圆满完成公司董事会下达 的各项经营管理目标。董事会制定了《高级管理人员年薪制实施办法》，对高管人 员实行基本薪酬加年终绩效考核奖励的办法，由董事会薪酬与考核委员会提出奖励 方案并组织实施，董事会对高管人员进行考核，监事会监督指导。 10 航天机电 2003 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 一．股东大会召开情况 公司严格按照《公司章程》的规定，至少提前 30 天将股东大会的召开时间、 地点、审议事项等有关事宜以公告方式刊登于《中国证券报》和《上海证券报》。 公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 8 月 5 日如期召开。出席股东大会的股东 或代理人共 43 名，代表股份 326,754,258 股，占公司总股本的 69.84%。会议通过 了如下决议： （1） 2002 年度董事会工作报告； （2） 2002 年度监事会工作报告； （3） 关于调整 2001 年度损益的议案； （4） 2002 年度财务决算报告； （5） 2003 年度财务预算报告； （6） 2002 年度利润分配议案； （7） 2002 年年度报告及年度报告摘要； （8） 关于续聘德勤华永会计师事务所有限公司的议案； （9） 关于成立董事会专门委员会并制订实施细则的议案； （10）关于选举独立董事的议案； （11）关于调整独立董事年度报酬的议案； （12）关于调整募集资金投资项目“卫星数据接收平台及地面站生产线和示范 工程技术改造”项目的部分资金用途及运作方式的议案； （13）关于放弃投资“网络型税控收款机生产线技术改造”项目的议案； （14）关于利用节余募集资金投资 5224 万元搬迁并扩建舒航电器分公司的议 案； （15）关于利用节余募集资金出资 2186 万元收购成都航天模塑股份有限公司 30%股权的议案； （16）关于利用节余募集资金出资 844 万元投资组建上海航天福莱特实业有限 公司的议案； （17）关于利用节余募集资金投资 1950 万元规划批租松江东部工业区 170 亩 土地的议案； （18）关于利用节余募集资金补充流动资金 1768 万元的议案。 此次股东大会决议公告刊登于 2003 年 8 月 6 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 二．选举、更换公司董事、监事的情况 见第四节中董事、监事、高级管理人员离任情况。 11 航天机电 2003 年年度报告 第七节 董事会报告 一．公司主要业务范围 卫星及卫星应用、运载火箭应用及其他民用航天相关产品的研制开发，汽车空 调器、传感器、电机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、通讯 设备、家用电器等产品。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设 备、零配件、原辅材料的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技 术除外）。 二．公司经营情况 1．2003 年,在公司董事会的领导下,公司经营层和全体员工把握国内汽车工业 高速发展的机遇，坚持以提高经济效益为目标,以开拓新市场，开发新产品为导向， 面对市场竞争不断加剧,产品销售持续降价的不利因素,锐意进取，开拓创新，加强 资本运作，加快优化产业结构的步伐，强化内部管理，不断夯实资产，壮大主营规 模，公司利润结构更趋合理，主要经济指标取得较大幅度增长，公司产销量双双跃 上新台阶。2003 年，公司实现主营业务收入 19.27 亿元，主营业务利润 4.66 亿 元，与上年同期相比分别增长了 49%和 48%，实现净利润 9976 万元，同比增长 29%，为公司持续稳定发展奠定了良好的基础。 在实现价值贡献和稳健成长中，企业竞争力得到进一步提升。2003 年，中华轿 车空调、普利马轿车空调、捷达 ABS 传感器、金杯 ABS 传感器、赛欧车速传感器等 新产品成功投放市场，形成新的经济增长点。列入 2003 年公司预算的重点开发项 目，大部分完成研制、开发、试制任务，部分已小批量生产。金桥产研基地近二万 平方米的技术中心和新厂房已经建成；“5MW 太阳能电池扩建技术改造”国债专项 技改项目一期工程的厂房建设和生产线整体搬迁已完成，并开始筹备二期单片生产 线建设工作；“高性能缠绕气瓶生产线技术改造”和整体搬迁也已完成；这些新产 品开发项目及技改项目的实施，将显著提升公司产品的技术含量、生产能力和技术 工艺水平，为公司今后若干年的发展起到重要的作用。 2003 年，公司技术中心获得浦东新区技术开发机构资格，“大面积、大功率太 阳能电池”项目被评为国家级重点新产品项目，“上海通用旅行轿车配套空调装 置”项目获得上海市优秀新产品二等奖，与同济大学联合申报的“汽车电机可重组 装配生产线关键技术与装备的开发应用”项目被列入上海市科委重点科技攻关项 目。公司还连续第三次获得上海市文明单位称号。 （1） 按行业及产品分析： 单位：万元 构成比例 构成比例 行业及产品 主营业务收入 主营业务利润 （%） （%） 汽车零部件 172,386.66 89.45 41,695.91 89.44 新能源 11,786.86 6.12 3,643.08 7.81 新材料 2,240.43 1.16 561.08 1.20 工程类及其他 6,301.92 3.27 720.65 1.55 12 航天机电 2003 年年度报告 （2） 按地区分析： 单位：万元 地区 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润 比例（%） 华东 132,991.11 69.01 36,599.15 78.50 东北 18,317.72 9.50 2,632.26 5.65 西北 8,643.69 4.49 2,486.79 5.34 华北 10,055.36 5.22 2,547.02 5.46 其他 22,707.99 11.78 2,355.49 5.05 合计 192,715.87 100 46,620.72 100 （3） 公司报告期内占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上行业、产 品： 单位：万元 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 分行业或 入比上年同 本比上年同 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 年同期增减 分产品 期增减 期增减 （％） （％） （％） 行业：汽车零部件 172,386.66 130,636.76 24.22 46.85 46.21 0.33 其中：关联交易 5,628.04 4,413.74 21.57 -28.45 -29.21 0.84 产品：汽车空调 148,160.22 115,893.49 21.78 44.20 42.91 0.71 其中：关联交易 5,628.04 4,413.74 21.57 -28.45 -29.21 0.84 关联交易的 以公平、公开、公正的原则，按市场价交易。 定价原则 报告期内主营业务盈利能力的较上年度有较大提高，详见本节公司财务状况的 说明部分。 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）主要控股公司情况 1）公司控股上海汽车空调器厂（以下简称“汽空厂”）65%的股权，该公司注 册资本 9742.28 万元，经营范围为汽车空调器、冷冻空调设备修理及技术服务附设 分支机构。年末总资产 5.7 亿元，全年合并主营业务收入 14.03 亿元，净利润 9723.22 万元。 2）公司控股上海新光汽车电器有限公司（以下简称“新光公司”）70%的股 权，该公司注册资本 4470 万元，主营轿车中央电器、接插件、线束、继电器、汽车 电子配件。年末总资产 9272.81 万元，全年主营业务收入 4835.90 万元，净利润 1153.28 万元。 3）公司控股上海太阳能科技有限公司（以下简称“太阳能公司”）80%的股 权，该公司注册资本 3500 万元，主营太阳能电池单片、组件，电池衍生产品及其他 新能源的技术开发、制造销售及安装，太阳能科技的有关安全卫生、环保技术研 究，太阳能技术标准的制定与审核，重大科研成果，技术改造项目的专业鉴定，太 阳能生产原料的生产、加工、销售。年末总资产 1.74 亿元，全年主营业务收入 1.18 亿元，净利润 741.75 万元。 4）公司控股上海复合材料科技有限公司（以下简称“复材公司”）65.17%的股 13 航天机电 2003 年年度报告 权，该公司注册资本 4623.2 万元，主营复合材料及其产品，复合材料衍生产品及其 他新材料的技术、开发、制造、销售安装服务；复合材料有关的安全卫生环保技术 研究。年末总资产 3886.76 万元，全年主营业务收入 1595.93 万元，亏损 343.88 万 元。 （2） 主要参股公司情况 1) 公司持有空调国际（上海）有限公司（以下简称“空调国际”）50%的股 权，该公司注册资本 1072 万美元，主营设计生产车用空调器和加热器及冷冻、冷藏 制冷组等。年末总资产 3.04 亿元，全年主营业务收入 3.11 亿元，净利润 2654.37 万元。 2）公司持有上海航天福莱特实业有限公司（以下简称“福莱特公司”）46.9% 的股权，该公司注册资本 1800 万元，主营食品、包装材料、化工原料、机电设备 等。详见本节公司投资情况。 3．主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购 2.92 亿元，占采购总额的 24.46%，向前五名销 售客户合计销售 11.05 亿元，占销售总额的 57.33%。 4．经营中出现的问题与困难及解决方案： 2003 年，随着国内汽车消费需求量的快速增长，国外一些零部件生产商已经直 接在中国建立生产基地。国内汽车零部件企业面临着越来越高的供货要求和越来越 低的供货价格的双重压力。同时，原材料、能源的涨价，劳动力成本的上升以及公 司非汽配产业抗风险能力较弱，起伏较大。面对国内汽车市场激烈的竞争形势，面 对海外知名汽车零部件企业的直接挑战，公司积极顺应市场的发展，努力满足用户 和市场的要求，通过以下几个方面的努力，在困境中站稳脚跟，进一步发展壮大了 公司规模。 （1）寻求合理的市场定位，开发新市场形成新增量。一批前几年已经开发的新 产品陆续投放市场，部分产品具备了与整车同步开发、同步设计的能力，进一步提 升了产品的技术含量。 （2）确保重大技改项目的如期完成。除公司经营情况中所述的已经完成或基本 完成的重大技改项目外，德尔福汽车空调系统有限公司对现有生产厂房和出口生产 基地的扩建改造工程以及卫星公司搬迁技改等跨年度项目，正按时间节点顺利推 进，为提升公司的综合竞争力，奠定了坚实的基础。 （3）资本运作形成新思路。公司在完成对成都航天模塑股份有限公司等企业的 股权收购的同时，为实现跨越式发展和国际化战略目标，公司资本运作的重心正逐 步调整到与主营关系密切的有实力的国际跨国公司合作项目上，并已做了大量的前 期开发工作。公司还将逐步建立资本运作退出机制，对不符合公司发展战略的项目 分别采取转让股权、歇业、清算或停止项目实施等措施，以减少不必要的经营风 险。 （4）改革和管理迈上新台阶。公司内抓管理，优化工艺流程，把好产品质量 关，不断降低生产成本；外抓市场开拓 ，实行售前、售中和售后全方位服务，以满 足用户的要求，以优质的服务来开拓市场。公司继续加强质量管理，传感器分公司 和部分控股子公司又有多个新产品通过了上海大众的 A 级供应商审核，舒航分公司 和控股子公司空调国际、新光公司等企业顺利通过了 QS9000、VDA6.1 体系复审，太 14 航天机电 2003 年年度报告 阳能公司通过了 ISO9001:2000 质量体系第三方认证。 三．公司投资情况 报告期内，公司投资额为 8545.67 万元。 1．募集资金投资项目的情况说明 募集资金项目总投资 29502.9 万元，实际募集资金 29511.9 万元。 本着“对投资者负责，合理使用募集资金”的原则，根据市场的实际需求，经 2002 年年度股东大会批准，公司改变募集资金投资项目“卫星数据接收平台及地面 站生产线和示范工程技术改造”的部分资金用途及运作方式，放弃投资“网络型税 控收款机生产线技术改造”项目。共改变募集资金 11972 万元。详见 2003 年 7 月 4 日、8 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （1）承诺的募集资金投资项目 单位：万元 承诺 实际 募集资金 实际投资 预计 实际 投资项目 运用 投资 投资额 金额 收益 收益 日期 日期 卫星数据接收平台及地面站生产线和示范工程技 2000- 2003- 5343 426 术改造（部分变更） 12-29 12 网络型税控收款机生产线技术改造（已变更） 2000- 2001- 技术开发与检测试验条件技术改造 2950 2180 12-29 03-19 对上海太阳能科技有限公司按股比增资用于 5MW 2000- 2001- 4200 2450 1494 1577 太阳能电池扩建技术改造 12-29 01-15 对上海涂装工程有限公司按股比增资用于中高档 2000- 2001- 2025 1377 235 773 涂装设备制造技术改造 12-29 01-08 收购上海复合材料科技有限公司 60.5%的股权并 2000- 2001- 3012.9 3012.9 949 -729 按股比增资用于高性能碳纤维复合材料技术改造 12-29 04-05 合 计 17530.9 9445.9 2678 1621 1）卫星数据接收平台及地面站生产线和示范工程技术改造项目 根据上海市经委 2000 年 5 月 22 日下发的《关于上海航天汽车机电股份有限公 司〈卫星数据接收平台及地面站生产线和示范工程技术改造项目建议书〉的批复》 （沪经技[2000]348 号），由本公司投入配股资金 14365 万元投资本项目。 公司当时预计配股工作在 2001 年 2 月方能完成，所以作为公司高科技产业孵化 器的控股子公司博尔投资与数据采集平台和地面数据处理站的研制单位上海航天测 控通信研究所（以下简称“813 所”）在 2000 年 12 月先期合资成立了卫星公司， 注册资金 1000 万元，博尔投资占 70%股份，为本项目的实施做准备。 为支持卫星应用产业的发展，2001 年 12 月，国家计委向卫星公司下发了《关 于上海航天卫星应用有限公司卫星数据采集系统高技术产业化示范工程项目可行性 研究报告的批复》（计高技[2001]2278 号），批准卫星示范工程项目由卫星公司作 为项目法人，总投资 11000 万元，中央预算内基建资金 1500 万元由科技集团公司作 为国家资本金的出资人方式进行投资，企业实际投资 9500 万元。 经 2002 年年度股东大会批准，该项目投资规模经变更后，需使用募集资金 15 航天机电 2003 年年度报告 5343 万元，原预期的达纲年、年收益将有一定的变化。公司已于 2003 年 12 月 30 日使用募集资金 426 万元收购博尔投资持有的卫星公司 70%的股权。 目前卫星数据采集系统项目示范工程地面站和网管系统已完成主站系统调试并 实施天地对接，用于国家光明工程太阳能电站监测的三套卫星数据采集系统远端站 已在西藏日喀则地区建成，试运行情况正常，其他用户的终端也将陆续安装投入试 运行。国家计委拨入的中央预算内基建资金 1500 万元已投入相应的厂房及设备的技 术改造，以满足该项目的开发需要，预计改造工程 2004 年上半年完成。 由于该项目尚处在产品开发和示范阶段，所以预期收益将在项目产业化过程中 实现。至报告期末，本项目共投入募集资金 426 万元，尚余资金将进行后期改造。 2）网络型税控收款机生产线技术改造项目 由于本项目的市场发展与公司预期的发展有较大的差距，同时公司在本项目的 开发上缺乏足够的比较竞争优势。因此，如要实施本项目将面临较大的投资风险。 经 2002 年年度股东大会批准，公司已放弃网络型税控收款机生产线技术改造项目的 实施。 3）技术开发与检测试验条件技术改造项目 本项目总投资 2950 万元，目前基建进展迅速，内装修完成 60%以上，同时购置 的部分试验设备也已投入使用。经上海市经委批准（沪经投资函[2004]001 号）， 本项目实施进度调整为 2004 年 12 月竣工验收。至报告期末本项目共投入募集资金 2180 万元，尚余资金将用于支付工程尾款和设备采购。 4）对上海太阳能科技有限公司增资用于 5MW 太阳能电池扩建技术改造项目 本项目总投资 6000 万元（其中募集资金投资 4200 万元）。一期投资基本结 束，坐落于莘庄工业区的 6300 多平方米的新厂房及配套设施工程已完成，太阳能公 司的搬迁工作已于 2003 年 10 月完成，太阳能电池组件生产线已投入批量生产。目 前，太阳能电池单片生产线的二期改造方案已基本完成，至报告期末，本项目共投 入募集资金 2450 万元，累计收益 1577 万元，已提前实现预期收益。 鉴于太阳能应用技术的良好前景，2003 年 4 月，国家经贸委、国家计委将该项 目列为第八批国债专项资金项目，固定资产投资 8000 万元，项目建设期自开工起两 年。 5）对上海涂装工程有限公司增资用于中高档涂装设备制造技术改造项目 本项目设备投资已完成，厂房、土建方案正在计划中，共投入募集资金 1377 万 元，累计收益 773 万元。 6）收购上海复合材料科技有限公司 60.5%的股权并按股比增资用于高性能碳纤 维复合材料技术改造 本项目已完成投资，累计亏损 729 万元，未达到预期目标。主要原因是复合材 料制品的技术工艺复杂，产品的开发成本高，给市场的拓展带来一定的难度，从产 品的开发到投入市场的周期比预期的长。为此，复材公司在新品开发、降低成本等 方面采取了积极措施，并已逐步介入航天产品应用领域。该公司经努力，经济效益 已出现好转趋势，亏损在逐年减少。截止报告期末，该公司实现销售收入 1595.93 万元，比去年同期增长 130.29%。 16 航天机电 2003 年年度报告 （2） 变更的募集资金投资项目 经公司 2002 年年度股东大会批准，变更的募集资金投资以下项目： 1) 投资 5224 万元搬迁并扩建舒航电器分公司 在金桥现代科技园区实施舒航电器分公司的扩建，将有利于公司的资源整合， 减少重复投资，实现资源共享，提升技术创新能力。 本项目的技改立项已经上海市经委批准（沪经技[2003]304 号），计划 2004 年 上半年新厂房竣工，并完成搬迁工作，投入试生产。至报告期末，基建及配套设施 已完成，共投入募集资金 4520 万元。尚余募集资金将用于支付工程尾款、设备添置 和搬迁。 2）出资 2186 万元收购成都航天模塑股份有限公司 30%的股权 自 2003 年 1 月公司出资收购了成都航天模塑股份有限公司 30%股权以来，公司 加强了与该公司在产品开发、市场开拓以及管理创新等方面的合作，逐步拓展了公 司在我国西南部地区的销售市场，为公司拓展市场实施全国性市场战略打下了良好 的基础。至报告期末，共投入募集资金 2186 万元，累计收益 158.87 万元。 3）出资 844 万元投资组建上海航天福莱特实业有限公司 公司与复旦大学所属上海医大医学科技投资有限公司及自然人，共同组建了福 莱特公司，公司持有其 46.9%的股权，旨在通过该公司的海外实业投资组建药业公 司。由于各种原因，该海外药业公司无法完成组建工作。至报告期末，累计亏损 1596.39 万元。 4）投资 1950 万元规划批租松江东部工业区 170 亩土地 公司从发展战略考虑，并结合分、子公司面临动迁、扩建的实际情况，投资 1950 万元批租松江东部市级工业区 170 亩土地，建设航天机电松江生产研发基地。 公司已与松江东部工业区管理委员会签订了意向，并支付了 180 万元的定金。办理 批租所需的相关资料及项目投资计划书也已上报有关部门，目前尚在审批中。 5）补充流动资金 1768 万元 （3）至报告期末，原承诺的募集资金投资项目已投入资金 9445.9 万元，变更 的募集资金投资项目已投入资金 9498 万元，合计使用募集资金 18943.9 万元，尚未 使用的募集资金 10568 万元全部存入银行。 2．非募集资金投资的重大项目 1）投资 2650 万元对康巴赛特分公司复合材料缠绕气瓶生产线实施技术改造 鉴于复合材料高压容器产品市场发展的良好前景和国家对复合材料高压容器生 产制造的有关规定，为进一步完善康巴赛特分公司复合材料高压容器生产制造和市 场销售的许可条件，使该产品能够在独立拥有生产制造许可证的经营环境下，进一 步做大做强，为公司增加新的产业和新的经济增长点，董事会同意利用自有资金投 资本项目，以建立完善三条不同规格的 CNG 车用瓶、呼吸器和铝内胆全缠绕气瓶生 产线。至报告期末，已投资 400 万元，土建改造基本完成，主要设备的订购、安 17 航天机电 2003 年年度报告 装、调试工作正在按计划进行。 董事会决议刊登于 2003 年 6 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2）出资 456.67 万元收购上海空间电源研究所持有的上海太阳能科技有限公司 10%的股权 太阳能公司自成立以来，利用航天技术开发了系列太阳能发电系统产品，产品 技术含量高，种类齐全，获得了较大的市场份额和较好的经营业绩。2003 年 12 月 29 日召开的第二届董事会第十八次会议审议了本次收购议案，并于 2003 年 12 月 31 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露了该关联交易公告。 四．公司财务状况（单位：万元） 项目 2003 年度 2002 年度 增减（%） 主营业务收入 192,715.87 129,317.54 49.03 主营业务利润 46,620.72 31,417.02 48.39 营业费用 5,790.71 3,668.39 57.85 所得税 3,100.92 1,599.54 93.86 净利润 9,975.88 7,740.51 28.88 现金及现金等价物净增加额 -2,013.48 -10,507.56 项目 2003 年末 2002 年末 增减（%） 总资产 242,694.39 220,896.71 9.87 股东权益 129,017.76 125,048.96 3.17 变动原因： 主营业务收入、主营业务利润增长主要是公司把握国内汽车市场持续快速发展的历 史机遇，大力拓展市场，加强管理，开发新品，汽配类产品有近 50%的销售增长， 同时新能源、新材料产品也分别有超过 50%和 100%的销售增长。公司严格的成本管 理保证了主营业务利润基本随销售收入同比增长。 营业费用上升是由于公司新增外省市客户较多，且各整车厂纷纷实行零库存生产管 理，导致异地仓储费用和产品运输费有较大幅度的上升；另外，为继续拓展新能源 市场所发生的营销费用也有较大增长。 所得税费用上升是因为主营业务利润的增长，同时，部分子公司享受的税收优惠已 到期，加大了所得税费用上升的幅度。 净利润上升是由于主营业务利润和投资收益均有大幅增长。 现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是公司在前一年度已进行了优化资金配 置，大量偿还银行借款，本年度筹资活动的现金流出大大减少。 总资产增加是由于销售规模不断扩大，新增外省市客户较多，异地存货随之增加， 18 航天机电 2003 年年度报告 同时客户延长了付款期限，导致应收帐款、应收票据有一定幅度增加；另外，随着 公司技术改造的深入，固定资产也有较大幅度的增加。 股东权益增加是盈利增加所致。 五．董事会日常工作情况 董事会全体成员严格遵守《公司章程》，依法行使权力，忠实履行职责。在对 公司中长期发展规划和对外投资、对外担保、募集资金更改等重大事项决策时，以 严谨诚信的工作作风和务实的工作态度，在充分调研的基础上，科学判断，正确决 策，努力实现资产的保值增值，以获取最大的投资收益。 本届董事会按照《公司章程》以及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范 性文件要求，本着保护投资者合法权益的宗旨，建立了较完善的法人治理结构。 作为会计、法律和汽车行业的专业人士，3 名独立董事进入本届董事会后，均 被选举为董事会专门委员会成员。董事会在对重大事项作出决议前，董事长、经营 层均与独立董事事先沟通，充分听取他们的建议，为董事会科学客观地决策起到了 积极作用，维护了公司整体利益及中小股东的合法权益。 董事会还认真听取监事会的合理化建议，接受监事会的监督，所有决议的讨论 过程及最终决策对监事会均是公开透明的。 董事会的决策需要经营层的充分理解和积极执行，为此，董事会与经营层相互 交流、相互沟通，在督促检查经营层对股东大会、董事会各项决议的贯彻和落实情 况的前提下，积极支持经营层的管理。对高管人员实行绩效考核奖励办法，有效地 调动了高管人员的积极性，创造性和责任感，提高了公司经营层的管理水平，促进 了公司效益的稳步增长。 公司董事会通过实现治理结构的进一步优化，塑造了一支高素质、善决策、懂 管理、正直廉洁的董事队伍，提高了董事会的核心能力，增强了董事会的凝聚力， 为促进公司走上了规范化管理的道路起到了决定性的作用。 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司第二届董事会第十次会议于 2003 年 1 月 20 召开。会议审议并通过 了“关于出资 2185.38 万元收购成都航天模塑股份有限公司 30%股权的议案”。 会议决议公告刊登于 2003 年 1 月 22 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （2）公司第二届董事会第十一次会议于 2003 年 2 月 27 日召开。会议审议并 通过了如下议案： （a） 关于成立审计委员会、薪酬与考核委员会并制订实施细则的议案； （b） 关于实施短期投资的方案； （c） 关于为控股子公司上海太阳能科技有限公司银行贷款提供担保及发放委 托贷款的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 1 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （3）公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 4 月 11 日召开。会议审议并 通过如下议案： （a） 关于调整 2001 年度损益的议案； （b） 2002 年度公司财务决算的报告； （c） 2003 年度公司财务预算的报告； （d） 2002 年度公司利润分配预案； 19 航天机电 2003 年年度报告 （e） 关于支付德勤华永会计师事务所有限公司报酬的议案； （f） 2002 年度公司董事会工作报告； （g） 2002 年年度报告及年度报告摘要； （h） 关于续聘德勤华永会计师事务所有限公司的提案； （i） 成立董事会战略委员会并制订实施细则的议案； （j） 高级管理人员年薪制实施办法； （k） 关于提名独立董事候选人议案； （l） 关于调整独立董事年度报酬的议案； （m） 关于为控股子公司国债贴息项目银行贷款提供担保的议案； （n） 关于搬迁并扩建舒航电器分公司的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 15 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （4）公司第二届董事会第十三次会议于 2003 年 4 月 25 日召开。会议审议并 通过了“2003 年第一季度报告”。 该报告刊登于 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （5）公司第二届董事会第十四次会议于 2003 年 6 月 12 日召开。会议审议并 通过了“关于对康巴赛特分公司复合材料缠绕气瓶生产线实施技术改造的议案”。 会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （6）公司第二届董事会第十五次会议于 2003 年 7 月 2 日召开。会议审议并通 过如下议案： （a）关于规划批租松江东部工业区 170 亩土地的议案； （b）关于变更募集资金投向的预案； （c）关于召开 2002 年年度股东大会有关事项的报告。 会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 4 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （7）公司第二届董事会第十六次会议于 2003 年 8 月 8 日召开。会议审议并通 过了“2003 年半年度报告及报告摘要”。 会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （8）公司第二届董事会第十七次会议于 2003 年 10 月 24 日召开。会议审议并 通过了“2003 年第三季度报告”。 该报告刊登于 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （9）公司第二届董事会第十八次会议于 2003 年 12 月 29 日召开。会议审议并 通过了“关于收购上海太阳能科技有限公司 10%股权的议案”。 会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《上海证券 报》。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照 2002 年年度股东大会的决议，实施了 2002 年度的利润分配方案， 即以 2002 年 12 月 31 日的总股本 46784 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.3 元 （含税），共计派发现金 60,819,200 元。股权登记日为 2003 年 8 月 15 日，除息日 为 2008 年 8 月 18 日，红利到帐日为 2003 年 8 月 22 日。 上述事项刊登于 2003 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 六．本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 公司本年度实现净利润 100,455,047.51 元，根据公司章程的规定，按净利润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 10,045,504.75 元 ， 按 净 利 润 的 5% 提 取 法 定 公 益 金 5,022,752.38 元，加年初未分配利润 84,063,081.03 元，当年实际可供股东分配利 20 航天机电 2003 年年度报告 润为 169,449,871.41 元。 1．利润分配 本次分配拟以 2003 年 12 月 31 日的总股本 46784 万股为基数，每 10 股派发现 金红利 2 元（含税），共计派发现金 93,568,000 元，尚余可供股东分配利润 75,881,871.41 元。 2．本年度不进行资本公积金转增股本。 上述分配预案需提交股东大会批准。 七．报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《上海证券报》。 八．注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 所有因正常销售采购活动而产生的应收应付款项均已在会计报表附注 47—关联 方关系及其交易中披露，除此之外，无其他控股股东及关联方占用公司资金的情 况。（专项说明全文附后） 九．独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）（以下简称“通知”）的精神，我们本着对 全体股东负责的态度，对公司累计和当期对外担保情况进行了了解，并听取了相关 人员的汇报，基于公司与控股子公司提供的资料是真实、完整的基础上，作出如下 专项说明并发表独立意见： 1．专项说明 （1） 公司未向控股股东及非法人单位或个人提供担保。 （2） 截止报告期末，公司及控股子公司对外担保累计人民币 11000 万元，按 股比折算对外担保累计人民币 9607 万元（详见第九节重要事项中重大合同及其履行 情况）。其中，控股子公司汽空厂向其持股 50%以下的联营公司提供的担保累计 1050 万元，是在“通知”发布前发生的。公司为资产负债率超过 70%的太阳能公司 提供的 2100 万元担保，非新增贷款担保，太阳能公司实际减少贷款 1000 万元。公 司持有太阳能公司 80%的股权，具有绝对的控制权。 （3） 公司为太阳能公司提供的担保均经过公司董事会批准，并在临时报告中 予以披露，控股子公司汽空厂为其控股公司或联营公司提供的担保均经该子公司董 事会批准，并在定期报告中予以披露。 （4） 公司及控股子公司对外担保均要求对方提供反担保，且对外担保总额未 超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。 （5） 为进一步规范公司对外担保行为，根据“通知”要求，公司第二届董事 会第十九次会议已提出了修改《公司章程》的议案，拟在《公司章程》中增加对外 担保的审批程序等内容，待提交股东大会批准后施行。 2．独立意见 我们认为，公司董事会对于公司对外担保事项的审批是认真负责、谨慎勤勉 的，并能及时披露，至报告期末，没有发现承担连带清偿责任的情形。 我们要求公司经营层针对“通知”发布前形成的违反有关规定的对外担保，制 定切实可行的解决措施，同时，继续加强对控股子公司对外担保的监管，不断完善 审批程序并落实责任制，控制和努力降低风险，维护全体股东的利益。 21 航天机电 2003 年年度报告 第八节 监事会报告 一．报告期内会议情况 1. 2003 年 1 月 20 日召开了公司第二届监事会第十次会议，会议对董事会收购 成都航天模塑股份公司 30%股权事宜没有异议。 2．2003 年 2 月 27 日召开了公司第二届监事会第十一次会议，会议对董事会通 过的实施短期投资以及为控股子公司太阳能公司银行贷款提供担保及发放委托贷款 的事项没有异议。 3. 2003 年 4 月 11 日召开了公司第二届监事会第十二次会议，会议认同董事会 对于新光公司原总经理及原财务主管涉嫌经济犯罪被检查机关立案调查，由此导致 公司 2001 年财务报表重大会计差错更正一事所作的说明。会议审议通过了《2002 年度公司监事会工作报告》、《2002 年年度报告及年度报告摘要》。会议对董事会 第十二次会议通过的的议案没有异议。会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 15 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 4. 2003 年 4 月 25 日召开了公司第二届监事会第十三次会议，审议通过了公司 《2003 年第一季度报告》。 5.2003 年 6 月 12 日召开了公司第二届监事会第十四次会议，会议对董事会通 过的对康巴赛特分公司复合材料缠绕气瓶生产线实施技术改造的议案没有异议。 6. 2003 年 7 月 2 日召开了公司第二届监事会第十五次会议，会议对董事会通 过的规划批租松江东部工业区 170 亩土地的议案没有异议。同意董事会变更募集资 金投向的预案，会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 4 日的《中国证券报》、《上海证 券报》。 7．2003 年 8 月 8 日召开了公司第二届监事会第十六次会议，审议通过了公司 《2003 年半年度报告及报告摘要》。 8．2003 年 10 月 24 日召开了公司第二届监事会第十七次会议，审议通过了公 司《2003 年第三季度报告》。 9．2003 年 12 月 29 日召开了公司第二届监事会第十八次会议，会议对董事会 通过的收购上海太阳能科技有限公司 10%股权的议案没有异议。会议同意李英德先 生辞去公司第二届监事会监事长及监事职务，并提交下次股东大会批准。同时，推 荐监事陈盟飞先生在李英德先生辞去监事长职务期间担任监事会临时召集人。会议 决议公告刊登于 2003 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 二．监事会独立意见 监事会本着对全体股东负责的精神，依照《公司法》、《证券法》、《上市公司 治理准则》和《公司章程》中所赋予的职责独立开展工作，对公司董事会和管理层依 法运作、经营管理、财务审计等重大方面进行了有效的监督，监事会认为： 1、公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，董事、经理执行公司职 务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、经对财务监督和检查，认为公司财务操作规范，财务状况良好，德勤华永会计 师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告，真实、客观地反映了公司的经营成 果和财务状况。 3、公司 2000 年 12 月通过增资配股募集的资金，按配股说明书的承诺陆续投入， 22 航天机电 2003 年年度报告 2003 年 8 月通过了对部分募集资金投向的变更，变更程序合法，希望加强推进各项目 实施的力度，取得更好的投资回报。 4、报告期内公司的关联交易以市场价格为依据，未发现损害公司及非关联股东的 利益。 23 航天机电 2003 年年度报告 第九节 重要事项 一．报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项 公司控股子公司新光公司原总经理、财务主管因受贿和挪用公司财产，分别被 上海市第一中级人民法院判处有期徒刑。（有关事项已于 2002 年 3 月 8 日、10 月 10 日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以披露）。 为维护公司合法权益，追回两犯擅自拆借的资金，新光公司向上海市第二中级 人民法院提起诉讼。（有关事项已于 2003 年 8 月 29 日在《中国证券报》和《上海 证券报》上予以披露）。 新光公司诉上海超霸实业有限公司等一案，经法院调解达成协议：被告共同确 认尚欠新光公司 700 万元，并共同承诺于 2003 年 12 月 23 日，支付新光公司 200 万 元，余款 500 万元于 2004 年 2 月至 2004 年 5 月分四期归还，每月归还 125 万。对 上述确定的还款义务，被告互负连带清偿责任。若被告未按期履行还款义务，则新 光公司有权就全部未支付的款项向法院申请强制执行。案件受理费由被告共同负 担。 新光公司已于 2003 年 12 月 23 日收到被告偿还的 200 万元和诉讼费。 新光公司诉上海树金商贸有限公司等一案，经法院调解达成协议：被告上海树 金商贸有限公司确认尚欠新光公司 650 万元，被告应于 2003 年 12 月 25 日前归还 80 万元，2004 年 6 月 25 日前归还 100 万元，2004 年 8 月 25 日前归还 470 万元。 被告李涛对上海树金商贸有限公司的上述全部还款义务承担连带保证责任。被告李 红对上海树金商贸有限公司的前二期总计 180 万元的还款义务承担连带保证责任。 若上海树金商贸有限公司未按期履行还款义务，则新光公司有权就全部尚未支付的 款项向法院申请强制执行。案件受理费由被告承担。 新光公司于 2003 年 12 月 25 日前未收到被告上海树金商贸有限公司的任何还 款，已向法院申请强制执行，法院已受理申请。 二．报告期内，公司出售、置换资产及吸收合并事项 详见第七节董事会报告中募集资金投资情况。 三．重大关联交易事项 1．股权收购发生的关联交易 （1）公司出资 2186 万元收购成都航天模塑股份有限公司 30%的股权。 交易方为该公司第一大股东成都燎原无线电厂及自然人。依据中磊会计师事务 所有限责任公司出具的资产评估报告书[中磊评报字（2002）第 0015 号]，成都航天 模塑股份有限公司净资产评估值为 7284.87 万元，公司按照评估值收购，现金结 算，遵循了“公平、公正”的原则。 关联董事作出书面承诺后参加表决，独立董事同意收购并发表了独立意见。 该关联交易公告已于 2003 年 1 月 22 日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》。投资收益详见第七节董事会报告中募集资金投资情况。 24 航天机电 2003 年年度报告 （2）公司出资 456.67 万元受让上海空间电源研究所持有的上海太阳能科技有 限公司 10%的股权。 依据上海东洲资产评估有限公司出具的资产评估报告书[沪东洲资评报字（03） 第 D0700287 号]，截止 2002 年 12 月 31 日，太阳能公司净资产评估值为 4566.7 万 元，公司依据净资产评估值受让太阳能公司 10%的股权，总价为 456.67 万元。 由于公司董事除独立董事外均为关联董事，如关联董事对本议案回避表决，则 无法达到董事会决议生效的法定人数。根据有关规定，本议案需提交下次股东大会 审议。 该关联交易公告已于 2003 年 12 月 31 日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》。 2．购销商品、提供劳务发生的关联交易： （1）向关联方采购货物 (a)以市场价向上海华新汽车橡塑制品公司采购橡塑件，交易金额为 4826.07 万元，独家配套，以现金方式结算。 (b)以市场价向上海汽车空调配件有限公司采购软管，交易金额为 5316.61 万 元，独家配套，以现金方式结算。 (c)上海莲南金属镀装有限公司按市场价对材料进行外协加工，交易金额为 1075.98 万元，独家配套，以现金方式结算。 (d) 以市场价向上海三花电气有限公司采购储液罐，交易金额为 3694.02 万 元，独家配套，以现金方式结算。 （2）向关联方销售货物 (a)以市场价向武汉申龙汽车空调有限公司销售汽车空调零部件，交易金额为 1614.86 万元，占同类交易比例为 1.09%，以商业承兑汇票方式结算。 (b) 以 市 场 价 向 重 庆 汽 车 空 调 有 限 公 司 销 售 汽 车 空 调 零 部 件 ， 交 易 金 额 为 1230.81 万元，占同类交易比例为 0.83%，以现金方式结算。 (c)以市场价向沈阳华丽汽车空调有限公司销售汽车空调零部件，交易金额为 2782.37 万元，占同类交易比例为 1.88%，以现金方式结算。 以上关联方均为本公司控股子公司的控股公司或联营公司，交易价格与非关联 方交易价格一致，对公司利润影响甚小，是公司正常生产经营所必需的，该类交易 在 2004 年仍将持续。 3．与关联方存在债务往来事项及其对公司的影响： 因向上海汽车空调配件有限公司采购软管，尚有 1670 万元应付款，对公司利 润影响甚小。 4．与关联方之间发生的担保事项详见重大担保事项。 四．重大合同及期履行情况 1．报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2．重大担保事项 （1）控股子公司汽空厂为其联营公司上海华新汽车橡塑制品有限公司银行贷款 提供累计 700 万元的担保事项，已在 2003 年半年报中予以披露。 25 航天机电 2003 年年度报告 （2）汽空厂自 2003 年 4 月至 2003 年 10 月为其控股子公司上海莲南汽车附件 有限公司银行贷款提供累计 1700 万元担保，其中 1400 万元担保事项已在 2003 年半 年报、第三季度报告中予以披露，期限自 2003 年 10 月 25 日至 2004 年 10 月 24 日 的担保 300 万元。 （3）汽空厂为其联营公司上海莲南金属镀装有限公司银行贷款提供 150 万元担 保事项，已在 2003 年半年报中予以披露。 （4）汽空厂为其控股子公司重庆汽车空调有限责任公司银行贷款提供 400 万元 担保事项，已在 2003 年第三季度报告中予以披露。 （5）汽空厂为其联营公司上海三花电气有限公司银行贷款提供 200 万元担保事 项，已在 2003 年半年报中予以披露。 （6）汽空厂为其控股子公司上海德尔福汽车空调系统有限公司 100 万美元授信 额度提供担保事项，已在 2003 年第三季度报告中予以披露。 至报告期末，汽空厂为其控股子公司或联营公司提供担保余额累计人民币 3150 万元，美元 100 万元。 （7）公司为控股子公司太阳能公司国债贴息项目银行贷款 5600 万元按股比提 供 3920 万元的担保，期限为国债贴息年限，分次放款。该事项已在 2003 年 4 月 15 日的临时公告和 2003 年半年报中予以披露。至报告期末，该国债贴息项目公司实际 提供 1750 万元的担保。 （8）公司为太阳能公司银行贷款提供 1000 万元担保，期限自 2003 年 1 月 7 日 至 2004 年 1 月 5 日，已在 2003 年半年报中予以披露。合同已按期履行完毕。 （9）公司为太阳能公司银行贷款 1000 万元按投资比例提供 700 万元的担保， 担保期限自 2003 年 2 月 27 日至 2003 年 12 月 26 日。该事项已在 2003 年 3 月 1 日 的临时公告和 2003 年半年报中予以披露。合同已按期履行完毕。 （10）公司为太阳能公司银行贷款 3000 万元按投资比例提供 2100 万元的担 保，其中 1400 万元担保期限自 2003 年 12 月 26 日至 2004 年 11 月 20 日，700 万元 担保期限自 2003 年 12 月 23 日至 2004 年 4 月 20 日。该担保事项已于 2003 年 12 月 26 日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以披露。 至报告期末，公司为太阳能公司实际提供担保累计人民币 4850 万元，其中 1000 万元担保已于 2004 年 1 月履行完毕。 以上担保均为连带责任担保，对方均提供反担保。 3．委托他人进行现金资产管理事项及委托贷款事项 （1）委托理财事项 （a）控股子公司汽空厂经该公司董事会批准，于 2003 年 1 月 2 日将 3000 万元 委托庆泰信托投资有限责任公司进行国债投资，将 4000 万元委托福建省闽发证券有 限公司国债托管。1 月底前已收回以上全部本金，获利 142,167.39 元。 本事项已在 2003 年第一季度报告、半年报中予以披露。 （b）经公司董事会批准，公司将 8000 万元委托中国银河证券有限责任公司 （以下简称“银河证券”）资产管理。委托期限自 2003 年 4 月 18 日至 2003 年 12 月 17 日止，无约定收益。委托资产管理公告已于 2003 年 4 月 22 日刊登在《中国证 券报》和《上海证券报》。 2003 年 11 月 21 日，公司与银河证券友好协商后，双方签订协议，自愿解除 原《委托资产管理合同》，银河证券已在报告期内返回全部委托资金，双方无其他 26 航天机电 2003 年年度报告 争议事宜。 （2） 委托贷款事项 （a）控股子公司博尔投资委托光大银行上海分行，给予其控股子公司卫星公司 500 万元的银行贷款，期限自 2003 年 5 月 28 日至 2003 年 12 月 20 日。 （b）控股子公司博尔投资委托光大银行上海分行，给予其控股子公司上海博尔 数码科技有限公司 500 万元的银行贷款，期限自 2003 年 6 月 20 日至 2003 年 12 月 20 日。 以上委托贷款事项已在 2003 年半年报中予以披露，合同已按期履行完毕。 五． 报告期内，公司或持有公司股份 5%以上的股东没有发生或以前期间发生 但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六．聘请会计师事务所情况 报告期内，公司续聘德勤华永会计师事务所有限公司负责公司审计工作。根据 公司股东大会授权，公司支付会计师事务所的报酬由公司董事会确定。2003 年度支 付其财务审计费用为 56 万元，公司承担审计期间的差旅费等其他费用。 德勤华永会计师事务所有限公司已连续 6 年为本公司提供审计服务。 七．报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会、证券交易所 处罚、批评、公开谴责的情况。 八.报告期内，公司未更改名称或股票简称。 九．其它重大事项 1 ． 报 告 期 内 ， 公 司 网 下 申 购 长 江 电 力 股 票 ， 获 配 190587 股 ， 总 金 额 819,524.10 元，公司控股子公司上海博尔投资创业有限公司网下申购长江电力股 票，获配 103529 股，总金额 445,174.70 元，锁定期限均为六个月。 2．公司持有 46.9%股权的福莱特公司，在申请办理沙特国营业执照过程中，由 于该公司原总经理（自然人出资者）涉嫌经济犯罪，公安机关正在立案侦查中。同 时，伊拉克战争和 SARS 导致海湾封港，进程一再推迟，该公司出现严重的亏损和资 金短缺，已造成赴沙特办理合资药业公司营业执照等相关事宜无力进行，受此影响 继续开展海外合资项目的可能性已不大。为此，公司正与上海医大医学科技投资有 限公司等其他股东方沟通，致力于该项目能得到妥善的解决。 27 航天机电 2003 年年度报告 第十节 财务报告 一．审计报告 上海航天汽车机电股份有限公司 2003年12月31日止年度审计报告 德师报(审)字(04)第P0421号 上海航天汽车机电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2003 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表及该年度 公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况 及该年度公司及合并的经营成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 中国• 上海 周 华 杨海蛟 2004 年 4 月 4 日 二．会计报表（见附表） 三．会计报表附注 1、 概 况 上海航天汽车机电股份有限公司为一家在中国上海成立的股份有限公司(简称公 司，下同)，系由上海航天工业总公司、上海舒乐电器总厂、上海新光电讯厂和 上海仪表厂四家作为发起人，以募集设立方式于1998年5月28日成立，公司发行 的A股在上海证券交易所上市。公司主要从事卫星及卫星应用、运载火箭应用 28 航天机电 2003 年年度报告 及其他民用航天相关产品的研制开发、生产和销售汽车空调器、传感器、电 机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、通讯设备、家用电 器等产品。 公司注册资本原为人民币 27,200 万元，股本总数为 27,200 万股，其中国有发起 人持有 20,400 万股，社会公众持有 6,800 万股。公司股票每股面值为人民币 1 元。根据公司 2000 年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会 证监公司字[2000]195 号文审批同意，公司 2000 年度向社会公众股东以每 10 股 配 3 股的比例配售 2040 万股普通股。所有国有法人股股东分别作出书面承诺放 弃该次配股权，不予转让，并已经财政部财企(2000)129 号文同意。配股后，公 司注册资本增至人民币 29,240 万元。根据公司 2000 年度股东大会决议。公司 以 2000 年 12 月 31 日股本 29,240 万股为基数，每 10 股资本公积金转增 6 股， 共计转增 17,544 万元，并于 2001 年度实施。转增后，公司注册资本增至 46,784 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止本公司累计发行股份为 46,784 万股， 详见附注 33。 2、 主要会计政策和会计估计 会计制度 公司执行企业会计准则及《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 为公历年度即每年1月1日至12月31日。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价(以下简称“市 场汇价”)折算为人民币入账，外币账户的年末外币金额按年末市场汇价中间价 折算为人民币金额。外币汇兑损益计入当期的财务费用。 现金等价物 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 29 航天机电 2003 年年度报告 坏账核算 1．坏账的确认标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款 项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，经董事会批准的审批核销权限规定分级批准 后，作为坏账核销。 2．坏账损失的核算方法 采用备抵法核算。按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、 债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息。先对大额应收款 项进行个别分析法计提坏账准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般 坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 3% 1-2年 8% 2-3年 10% 3-4年 20% 4-5年 30% 5年以上 50% 存货 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他 使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、在产品 和产成品等。 存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成 本。 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估 30 航天机电 2003 年年度报告 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 短期投资 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部 价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领 取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利与利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已 记入应收项目的现金股利与利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提的跌价 损失准备。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 委托贷款 企业按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项以实际委托的贷款金额入 账。按期根据委托贷款协议规定的利率计提应收利息，计入损益；按期计提的 利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委 托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提减值准备。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结 束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 长期投资 (1) 长期股权投资核算方法： 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采 用成本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长 期股权投资采用权益法核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资 后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现 金股利超过上述数额的部分，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价 值； 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年 实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的 31 航天机电 2003 年年度报告 净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现 净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏 损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，借记长期股权投资-股权投资差额，并按 一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊 销。合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本 低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号文发布 之前产生的，贷记长期股权投资-股权投资差额，并按一定期限平均摊销， 计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资 期限的，按不低于 10 年的期限摊销；在财会[2003]10 号文发布之后产生 的，贷记资本公积-股权投资准备。 (2) 长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投 资可收回金额低于长期投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面 价值的差额，计提长期投资减值准备。 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年 限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，如股东投入，则按评估值入账。从其达到预定可使 用状态的次月起，除机器设备中主要模具外采用直线法提取折旧。估计残值为原值的 3%-10%。除机器设备中的主要模具外，各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 10-30 3.00～9.70% 机器设备 10-20 4.50～9.70% 电子设备、器具及家具 5-10 9.70～18.00% 运输设备 5-10 9.70～18.00% 机器设备中主要模具按工作量法进行摊销，无估计残值。 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资 产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 32 航天机电 2003 年年度报告 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状 态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预 定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无 论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回 金额低于账面价值的差额，计提减值准备。 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本 按投资各方确认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其 实际成本按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得 前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本 按实际支付的价款确定。 执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权 作为无形资产核算，并按下述的摊销方式平均摊销计入损益。执行《企业会计 制度》后购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自 用项目前，作为无形资产核算，并按下述的摊销方式平均摊销；当利用土地建 造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 场地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销。 专有技术从开始受益起，按合同或协议规定的期限平均摊销。 商誉指整体收购业务时，收购价与被收购单位净资产的差额。商誉自产生起， 按 10 年平均摊销。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资 产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始生产经营当 月起一次计入当期损益。 其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 33 航天机电 2003 年年度报告 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： (一)该义务是企业承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益 流出企业；(三)该义务的金额能够可靠地计量。 如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿 金额只有在基本确定能收到时，才作为资产单独确认，而确认的补偿金额不能 超过所确认负债的账面价值。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及 因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在 该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本 化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。 收入确认 销售商品收入 在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务收入 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业 收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收 入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按已发生劳 务成本作为当期费用，已发生的劳务成本如预期不能得到补偿则不确认收入。 建造合同收入 在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入；对于开工和 完成分属不同会计年度的建造合同，在建造合同的结果能够可靠估计的情况 下，按照完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同完工程度按已经完 成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。 如建造合同结果不能可靠地估计，在合同成本能收回时，按已经发生并预 计能够收回的合同成本确认收入，并按实际已发生合同成本结转费用；在合同 成本不能收回时，合同成本在发生时确认为费用，并不确认收入。 如预计合同总成本超出合同总收入，则将预计损失立即确认为当期费用。 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。 34 航天机电 2003 年年度报告 使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融 资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 补贴收入 补贴收入以实际已收的金额记入本年度损益。 所得税 所得税按应付税款法核算。 计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得 额作出相应调整后得出。 3、 合并会计报表的编制方法 合并会计报表的编制方法 3.1 合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司和合营企业的年 度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本 的被投资企业；合营企业是按合同规定经营活动由公司及其他投资方共同 控制的被投资企业。 如子公司的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部财会二字(96)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，则不予 合并。 3.2 合并所采用的会计方法 在编制合并会计报表时，子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的 会计政策厘定。 子公司在购置日后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时冲销。 35 航天机电 2003 年年度报告 对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润以及现金流量均以公司对合 营企业的投资比例按比例合并法予以合并。合并时，对公司及子公司与合 营企业之间的所有重大账目及交易，均按比例予以冲销。 4、 会计政策变更和会计估计变更 根据财政部关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知（财会 [2003]12号），对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的 利润分配方案中分配给投资者的利润，由原作为调整事项确认为应付股利，改 为在资产负债表所有者权益中单独列示。此项会计政策变更采用追溯调整法。 上述会计政策变更调增了2002年末的净资产人民币60,819,200.00元，主要影响 如下： 拟分配现金股利 人民币元 2002年1月1日未追溯调整前余额 - 资产负债表日后决议分配的现金股利 60,819,200.00 2002年1月1日追溯调整后余额 60,819,200.00 2002年12月31日未追溯调整前余额 - 资产负债表日后决议分配的现金股利 60,819,200.00 2002年12月31日追溯调整后余额 60,819,200.00 上述会计政策变更对利润无影响。 5、 税项 增值税 按销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 所得税 5.1 公司所得税 公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为15%。 5.2 子公司所得税 上海汽车空调器厂系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为15%。 上海新光汽车电器有限公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率 为15%。 上海德尔福汽车空调系统有限公司，根据《中华人民共和国外商投资企业 和外国企业所得税法》的规定，经上海市浦东新区财税局三分局浦税三政 36 航天机电 2003 年年度报告 外(2003)字第18号减免税通知书批准，从2003年1月1日起至2005年12月31 日止按10%税率缴纳企业所得税。 空调国际(上海)有限公司，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业 所得税法》及沪税外(1991)128号文的规定，由上海市闵行区国家税务局闵 税免–3(2001)字第19-11号批准，自2000年1月1日起至2002年12月31日止， 免征地方所得税；自2002年1月1日起至2004年12月31日止，减半征收企业 所得税；自2003年1月1日起至2005年12月31日止减半征收地方所得税。本 年度按13.5%税率缴纳企业所得税。 上海涂装工程有限公司享受奉贤区有关税收政策，按16.5%税率缴纳企业 所得税。自2000年5月起根据奉贤区税务局(2000)奉税减免字(006)号免征 企业所得税3年。本年度1至4月免征企业所得税，5月至12月按16.5%税率 缴纳企业所得税。 上海太阳能科技有限公司按33%税率缴纳企业所得税。 上海博尔投资创业有限公司根据南汇区税务局南税政免(2000)51号文批准 自2000年12月1日起至2002年11月30日止，免征所得税二年；自2002年12 月1日起至2004年11月30日止，减半征收所得税2年。本年度按7.5%税率缴 纳所得税。 上海复合材料科技有限公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率 为15%。 上海博尔数码科技有限公司按33%税率缴纳企业所得税。 上海莲南汽车附件有限公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率 为15%。 上海航天卫星应用有限公司按33%税率缴纳企业所得税。 其他税项 营业税按营业额的5%缴纳。 其他税项按有关规定缴纳。 6、 本年度合并会计报表范围、控股子公司及合营企业情况 公司于本年末拥有控股子公司的基本情况如下： 公司及/或子公司 子公司名称 注册地点 注册资本 直接持有比例 经营范围 经济性质或类型 是否合并 上海汽车空调器厂 上海 人民币 97,422,800元 65%* 汽车空调器，冷冻空调设备修理及技 国有与集体联营 是 术服务，附设分支机构 (非公司法人) 上海新光汽车电器有限公司 上海 人民币 44,700,000元 70%* 轿车中央电器、接插件、线束、继电 有限责任公司 是 器、汽车电子配件 (国内合资) 上海德尔福汽车空调系统有限公司(注1) 上海 美元 48,000,000元 66%** 开发、生产、销售汽车空调装置、特 中外合资 是 种工业机动车空调器以及相关的制冷 制热附属设备并提供安装等技术服务。 37 航天机电 2003 年年度报告 重庆汽车空调器有限公司(注2) 重庆 人民币 15,000,000元 60%** 设计、制造、销售汽车空调器及相关 有限责任公司 否 零部件机电产品、销售汽车零部件， (国内合资) 摩托车零部件五金、交电、钢材、塑 料制品。 上海涂装工程有限公司 上海 人民币 20,300,000元 90%* 涂装工程、机电设备、金属结构工程 有限责任公司 是 及设备，家电安装、金属冲件、金属 (国内合资) 切削、冷作金 上海太阳能科技有限公司 上海 人民币 35,000,000元 80%* 太阳能电池单片、组件，电池衍生产 有限责任公司 是 品及其他新能源的技术开发、制造销 (国内合资) 售及安装，太阳能科技的有关安全卫 生、环保技术研究，太阳能技术标准 的制定与审核，重大科研成果，技术 改造项目的专业鉴定，太阳能生产原 料的生产、加工、销售。 上海博尔投资创业有限公司(注3) 上海 人民币 50,000,000元 90%* 高新技术的开发、转让、服务，资产 有限责任公司 是 管理，资产委托经营，企业托管，企 (国内合资) 业投资咨询，股权投资，委托投资， 代客理财，财务顾问，资产重组与购 并；电子产品及通用设备设计、销售； 汽车空调器，传感器，电机，机电设 备，电子电器的销售。 上海复合材料科技有限公司(注4) 上海 人民币 46,232,000元 65.17%* 复合材料及其产品，复合材料衍生产 有限责任公司 是 品及其他新材料的技术、开发、制造、 (国内合资) 销售安装服务；复合材料有关的安全 卫生环保技术研究。 上海航天卫星应用有限公司 上海 人民币 10,000,000元 70%* 卫星应用系统工程(除国家专项规定 有限责任公司 是 外)的设计、安装、调试和与此有关 (国内合资) 产品的研究、生产、销售；卫星应用 技术的开发咨询、服务、转让；电子 器件；计算机；家用电器；轨道交通 控制工程。 沈阳华丽汽车空调有限公司(注5) 沈阳 人民币 5,000,000元 70%** 汽车空调制造、销售 有限责任公司 否 (国内合资) 上海博尔数码科技有限公司(注6) 上海 人民币 8,000,000元 90%** 数字程控交换机，多媒体通讯产品， 有限责任公司 是 数字家电、通讯系统(除专控)、智能 (国内合资) 化小区领域内的“回拨”服务及相关 产品的销售。(涉及许可经营的凭许可 证经营) 上海莲南汽车附件有限公司(注7) 上海 人民币 14,941,062.69元 71%** 生产汽车助力系统软管总成，电子喷 有限责任公司 是 射发动机用燃油分配器总成及其他汽 (国内合资) 车零件，销售自产产品(涉及许可经 营的凭许可证经营) 公司拥有合营企业的基本情况如下： 公司及/或子公司 合营公司名称 注册地点 注册资本 直接持有比例 经营范围 经济性质或类型 是否合并 空调国际(上海)有限公司(注8) 上海 美元 10,720,000元 50% 设计生产车用空调器和加热器(含压缩 中外合资 是 机)及冷冻、冷藏制冷机组，销售自产 产品。 *： 系直接控股之子公司。 **：系间接控股之子公司。 注1： 上海德尔福汽车空调系统有限公司系公司透过其子公司上海汽车空调器 厂所拥有，故公司实际占股权比例为42.9%。 注2： 重庆汽车空调器有限公司系公司透过其子公司上海汽车空调器厂所拥 有，故公司实际占股权比例为39%。 注3： 上海博尔投资创业有限公司系公司及其子公司上海涂装工程有限公司所 共同拥有，故公司实际占股权比例为89.6%。 注4： 上海复合材料有限公司本年度根据有关董事会决议，除公司外的其他各 投资方共减资人民币3,568,000.00元，故公司直接持股比例从上年末的 60.5%上升为本年末的65.17%。 注5： 沈阳华丽汽车空调有限公司系公司透过其间接控股子公司上海德尔福汽 车空调系统有限公司所拥有。故公司实际占股权比例为30.03%。 38 航天机电 2003 年年度报告 注6： 上海博尔数码科技有限公司系公司透过其子公司上海博尔投资创业有限 公司及子公司上海汽车空调器厂所拥有，公司实际占股权比例为 87.1%。 注7： 上海莲南汽车附件有限公司系公司透过其子公司上海汽车空调器厂所拥 有，公司实际占股权比例为46.15%。 注8： 公司持有空调国际(上海)有限公司50%的股权，采用比例合并法合并会计 报表。 上述子公司中，重庆汽车空调器有限公司及沈阳华丽汽车空调有限公司两家子 公司，根据财政部财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文 件的有关规定，其资产总额、销售收入及净利润中公司所有的数额加总计算的 比例未超过10%，根据重要性原则，未将其纳入合并范围，但已按权益法核 算。 上海航天卫星应用有限公司和上海莲南汽车附件有限公司以前年度因规模较 小，未包括在合并范围内，本年因其业务规模扩大而纳入合并会计报表合并范 围内，详见附注46。 除附注45外，以下均为合并会计报表附注 7、 货币资金 年末数 年初数 外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 253,647.91 - - 286,224.96 美元 3,684.50 8.2767 30,495.50 9,191.00 8.2773 76,076.66 港币 143.40 1.0657 152.82 - - - 日元 131,443.00 0.0773 10,160.54 - - - 澳元 2,640.40 6.1984 16,366.25 - - - 新币 43.00 4.8581 208.90 - - - 小计 311,031.92 362,301.62 银行存款 人民币 - - 628,138,798.39 - - 625,982,529.84 美元 1,345,199.25 8.2767 11,133,810.64 1,430,941.43 8.2773 11,844,331.46 港币 - - - 336.39 1.0613 357.01 日元 39,419,839.00 0.0773 3,047,153.55 5,360,331.50 0.069815 374,231.54 澳元 27,246.14 6.1984 168,882.47 - - - 欧元 - - - 352.16 8.6705 3,053.36 小计 642,488,645.05 638,204,503.21 其他货币资金 人民币 40,405.74 1,359,891.02 合计 642,840,082.71 639,926,695.85 8、 短期投资 年末数 年初数 投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 1,828,499.20 - 1,828,499.20 20,688,733.90 - 20,688,733.90 基金投资 9,900,000.00 - 9,900,000.00 9,900,000.00 1,207,800.00 8,692,200.00 合计 11,728,499.20 - 11,728,499.20 30,588,733.90 1,207,800.00 29,380,933.90 39 航天机电 2003 年年度报告 股票投资年末市价总额为人民币2,653,621.32元。 其中年末公司持有的股票投资中有人民币1,264,698.80元的中国长江三峡电力股 份有限公司股票系公司作为战略投资者持有，上市流通日为2004年5月18日。 基金投资年末市价总额为人民币10,513,800.00元。 市价来源于2003年12月31日证券市场收盘价。 短期投资跌价准备变动如下： 人民币元 年初数 1,207,800.00 本年转回数 (1,207,800.00) 年末数 - 本年公司基金投资价值回升，故转回原计提的短期投资跌价准备。 9、 应收票据 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票 20,442,274.79 42,355,512.93 银行承兑汇票 85,609,408.14 41,347,886.89 合计 106,051,682.93 83,703,399.82 10、应收账款 应收账款账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 269,229,538.18 94.61 7,601,828.26 261,627,709.92 200,106,673.52 93.22 5,804,474.48 194,302,199.04 1至2年 2,147,980.48 0.75 499,544.04 1,648,436.44 9,908,203.90 4.62 6,481,174.88 3,427,029.02 2至3年 7,059,045.03 2.48 6,833,261.87 225,783.16 752,462.64 0.35 73,784.54 678,678.10 3 年以上(注) 6,139,631.06 2.16 5,598,607.81 541,023.25 3,903,635.24 1.81 3,877,125.30 26,509.94 合计 284,576,194.75 100.00 20,533,241.98 264,042,952.77 214,670,975.30 100.00 16,236,559.20 198,434,416.10 注：三年以上应收账款中包括本年因合并范围增加而新并入子公司的应收账款 人民币 1,700,333.24 元，坏账准备 1,592,854.18 元。 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 77,785,520.36 27.33% 应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 40 航天机电 2003 年年度报告 11、其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 7,890,235.43 32.68 268,545.28 7,621,690.15 11,692,744.75 24.24 1,166,449.57 10,526,295.18 1至2年 5,012,872.21 20.76 1,211,142.57 3,801,729.64 33,191,306.24 68.79 9,946,839.09 23,244,467.15 2至3年 9,335,397.56 38.66 7,840,000.00 1,495,397.56 904,915.21 1.88 84,601.53 820,313.68 3 年以上 1,910,668.88 7.90 543,498.68 1,367,170.20 2,454,697.69 5.09 1,257,185.87 1,197,511.82 合计 24,149,174.08 100.00 9,863,186.53 14,285,987.55 48,243,663.89 100.00 12,455,076.06 35,788,587.83 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收收账款总额比例 10,004,239.63 41.43% 其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 12、坏账准备 人民币元 年初数 28,691,635.26 因合并范围变更而增加 1,592,854.18 本年计提数 2,844,167.71 本年转回数 (2,732,228.64) 年末数 30,396,428.51 13、预付账款 预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 38,496,326.64 98.61 36,009,415.94 94.92 1至2年 403,062.80 1.03 1,243,268.81 3.28 2至3年 42,500.00 0.11 437,862.86 1.15 3年以上 97,663.69 0.25 247,321.33 0.65 39,039,553.13 100.00 37,937,868.94 100.00 预付账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 41 航天机电 2003 年年度报告 14、存货及跌价准备 年末数 年初数 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 在途物资 40,423,862.07 - 40,423,862.07 42,641,929.84 - 42,641,929.84 委托加工材料 3,592,465.88 - 3,592,465.88 2,493,560.46 - 2,493,560.46 原材料 159,346,945.93 9,317,892.26 150,029,053.67 112,185,368.01 2,721,378.94 109,463,989.07 在产品 35,060,428.98 332,815.76 34,727,613.22 29,806,685.97 4,683,000.00 25,123,685.97 产成品 234,186,457.04 5,114,281.08 229,072,175.96 185,285,312.66 2,220,709.94 183,064,602.72 低值易耗品 4,901,956.71 800,000.00 4,101,956.71 4,047,358.00 800,000.00 3,247,358.00 477,512,116.61 15,564,989.10 461,947,127.51 376,460,214.94 10,425,088.88 366,035,126.06 本年存货跌价准备变动如下： 人民币元 年初数 10,425,088.88 因合并范围变更而增加 3,151,613.92 本年计提数 8,994,050.17 本年转销数 (7,005,763.87) 年末数 15,564,989.10 15、 建造合同工程 建造合同工程系公司之子公司上海太阳能科技有限公司的太阳能电站建造工 程。 年末余额 年初余额 人民币元 人民币元 于资产负债表日的在建合同工程： 记入流动负债(预收帐款) 的已结算尚未完工款 - (42,425,907.69) 在建合同工程分析： 累计发生成本及已确认毛利 103,498,461.54 35,189,476.92 减：已办理结算款 103,498,461.54 77,615,384.61 - (42,425,907.69) 应收账款中 尚未收到的工程进度款 - - 确定合同完工进度的方法： 合同完工进度根据已经完成的合同工作量占总工作量的比例确定。 该太阳能电站建造工程已于本年度完工。 42 航天机电 2003 年年度报告 16、待摊费用 类 别 年 末 数 年 初 数 结存原因 人民币元 人民币元 保险费 422,004.64 145,354.66 尚处受益期内 预付房租 312,000.00 - 尚处受益期内 其他 753,493.38 505,814.95 尚处受益期内 1,487,498.02 651,169.61 17、长期股权投资 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 股票投资 36,082,200.00 36,082,200.00 对未合并子公司投资 21,819,078.05 37,430,727.36 对联营企业投资 84,042,589.53 62,767,398.05 其他股权投资 18,763,648.99 18,763,648.99 合并价差 25,943,507.96 24,638,743.64 长期股权投资差额 (3,057,966.00) (2,732,132.64) 长期股权投资净值 183,593,058.53 176,950,585.40 (1)股票投资详细情况如下： 占被投资公司 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例 投资金额 账面价值 初始投资成本 人民币元 人民币元 人民币元 南京航天晨光股份有限公司 法人股 1,284,234.00 0.69% 1,082,200.00 1,082,200.00 1,082,200.00 国泰君安证券股份有限公司 法人股 35,000,000.00 0.94% 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 36,082,200.00 36,082,200.00 36,082,200.00 (2)对未合并子公司和联营企业投资的详细情况如下： 本年 占被投资公司 本年权益变动 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 注册资本的比例 权益增减额 分得的现金红利 累计增减额 年末账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 未合并子公司 重庆汽车空调器有限公司 9,000,000.00 - 60% 2,947,019.23 - 8,438,267.33 17,438,267.33 沈阳华丽汽车空调有限公司 3,500,000.00 - 70% 549,913.40 - 880,810.72 4,380,810.72 12,500,000.00 - 3,496,932.63 - 9,319,078.05 21,819,078.05 联营公司 上海汽车空调配件有限公司 11,414,885.38 - 49% 6,588,450.22 (4,388,451.26) 8,627,060.91 20,041,946.29 上海华新橡塑制品公司 2,280,000.00 - 30% 3,356,757.40 (1,500,000.00) 7,696,234.92 9,976,234.92 上海新曦汽车辅件设备有限公司 2,684,096.92 - 49% (94,091.84) - (378,088.50) 2,306,008.42 上海佐竹冷热控制技术有限公司 1,735,292.50 - 25% 957,647.91 (427,466.37) 2,768,202.14 4,503,494.64 上海莲南金属镀装有限公司 2,328,200.00 - 40% 1,050,783.26 (520,000.00) 2,128,716.56 4,456,916.56 上海三花电气有限公司 5,700,000.00 - 35% 2,316,211.11 (1,200,000.00) 2,601,219.55 8,301,219.55 武汉申龙汽车空调有限公司 3,200,000.00 - 40% 311,126.22 (1,200,000.00) 618,124.79 3,818,124.79 上海东方航天 高压容器科技有限公司 3,000,000.00 - 30% (2,039,344.64) - (2,617,323.51) 382,676.49 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 2,400,000.00 - 40% 12,532.02 - (84,421.32) 2,315,578.68 上海航天福莱特实业有限公司 8,442,000.00 - 46.9% (7,487,092.33) - (7,995,280.86) 446,719.14 上海拜克太阳能技术有限公司 400,000.00 427,684.48 43.48% (446,997.99) - (446,997.99) 380,686.49 上海国晨空调有限公司(注 1) 6,657,000.00 - 60% - - (5,101,459.73) 1,555,540.27 成都航天模塑股份有限公司(注 2) - 22,840,088.37 30% 1,588,710.59 - 1,588,710.59 24,428,798.96 上海神剑铁路通信信号有限公司 900,000.00 - 30% 34,502.21 - 228,644.33 1,128,644.33 (注 3) 51,141,474.80 23,267,772.85 6,149,194.14 (9,235,917.63) 9,633,341.88 84,042,589.53 注 1：上海国晨空调有限公司系公司的合营公司——空调国际(上海)有限公司的控股子公司。 其资产总额、销售收入及净利润所占比例未超过 10%，根据重要性原则，未将其纳入 空调国际(上海)有限公司的合并范围，但已按权益法核算。 43 航天机电 2003 年年度报告 注 2： 公司本年收购成都航天模塑股份有限公司 30%股份。 注 3： 上海神剑铁路通信信号有限公司系公司的子公司——上海航天卫星应用有限公 司的联营公司，本年度因合并范围变更而包括于公司的联营企业中。 (3)其他股权投资的详细情况如下： 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 注册资本的比例 年 初 数 本年增加额 年 末 数 人民币元 人民币元 人民币元 天津电装空调器有限公司 30 年 15% 18,763,648.99 - 18,763,648.99 (4)合并价差 被投资公司名称 初始金额 年 初 数 摊销期限 本年增加额 本年摊销额 摊销余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 上海汽车空调器厂 (7,683,057.71) (6,688,249.16) 50 年 - 147,545.76 (6,540,703.40) 上海太阳能科技有限公司（注 1） 664,709.31 664,709.31 10 年 805,166.85 (93,058.80) 1,376,817.36 上海新光汽车电器有限公司 7,244,188.27 6,580,137.69 50 年 - (144,883.76) 6,435,253.93 空调国际(上海)有限公司 22,766,448.24 20,953,564.38 45 年 - (505,921.08) 20,447,643.30 上海涂装工程有限公司 3,717,126.46 3,128,581.42 20 年 - (185,856.32) 2,942,725.10 上海莲南汽车附件有限公司（注 2） 1,069,702.81 - 10 年 1,002,699.74 (108,399.97) 894,299.77 上海复合材料科技有限公司（注 3） 407,865.18 - 20 年 407,865.18 (20,393.28) 387,471.90 合计 28,186,982.56 24,638,743.64 2,215,731.77 (910,967.45) 25,943,507.96 合并价差形成的原因如下： 注1：系公司本年增持上海太阳能科技有限公司股份时，实际投资额与其所有者权 益中所占份额之间的差额人民币805,166.85元作为合并价差(借差)分10年平 均摊销。 注2：上海莲南汽车附件有限公司以前年度未包括在合并范围内，本年因其业务 规模扩大而纳入合并会计报表范围内,此合并价差系其收购时产生的长期 股权投资差额。 注3：系公司子公司上海复合材料科技有限公司减少注册资本时，公司所占股权比 例增加，但在其所有者权益中所占份额减少人民币407,865.18元，作为对子 公司投资的股权投资差额借项(合并价差)分10年平均摊销。 (5)长期股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 年 初 数 摊销期限 本年转出额 本年摊销额 摊销余额 上海莲南汽车附件有限公司（注 1） 1,069,702.81 1,002,699.74 10 年 (1,002,699.74) - - 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 (2,134,801.41) (1,423,186.72) 5年 - 426,958.74 (996,227.98) 上海汽车空调配件有限公司 (2,499,076.39) (2,311,645.66) 10 年 - 249,907.64 (2,061,738.02) 合计 （3,564,174.99） （2,732,132.64） (1,002,699.74) 676,866.38 (3,057,966.00) 注1：上海莲南汽车附件有限公司以前年度未包括在合并范围内，本年因其业务 规模扩大而纳入合并会计报表范围内,故将其收购时产生的长期股权投资 差额转入合并价差。 18、固定资产及累计折旧 电子设备、 房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 170,737,404.05 499,321,438.86 47,019,905.32 20,822,744.85 737,901,493.08 因合并范围变化而增加 8,537,547.74 11,868,790.26 3,660,226.62 1,786,102.78 25,852,667.40 本年增加 10,058,892.72 25,337,366.85 3,918,490.34 1,591,486.02 40,906,235.93 本年在建工程转入 18,331,276.20 19,395,354.68 4,738,796.27 2,158,877.91 44,624,305.06 44 航天机电 2003 年年度报告 本年减少 - (6,785,614.06) (1,317,028.17) (2,383,979.43) (10,486,621.66) 年末数 207,665,120.71 549,137,336.59 58,020,390.38 23,975,232.13 838,798,079.81 累计折旧 年初数 25,683,402.62 162,596,339.06 21,364,019.19 9,346,033.00 218,989,793.87 因合并范围变化而增加 1,757,078.84 3,775,268.42 1,305,306.98 884,910.20 7,722,564.44 本年增加 7,157,805.04 60,582,578.89 7,639,961.61 2,028,126.41 77,408,471.95 本年减少 - (5,118,313.98) (725,799.08) (1,143,097.53) (6,987,210.59) 年末数 34,598,286.50 221,835,872.39 29,583,488.70 11,115,972.08 297,133,619.67 减值准备 年初数 118,449.00 23,772,411.71 942,193.05 952,203.95 25,785,257.71 本年增加 - 4,237,886.77 1,923,449.20 - 6,161,335.97 本年减少 - (1,192,391.88) (23,483.50) (93,417.70) (1,309,293.08) 年末数 118,449.00 26,817,906.60 2,842,158.75 858,786.25 30,637,300.60 净额 年初数 144,935,552.43 312,952,688.09 24,713,693.08 10,524,507.90 493,126,441.50 年末数 172,948,385.21 300,483,557.60 25,594,742.93 12,000,473.80 511,027,159.54 固定资产提取减值准备的主要原因是由于技术进步的影响，使部分资产的可收 回金额低于其账面价值。 19、在建工程 因合并范围 本年完工 工程投入占 工程名称 年 初 数 变化而增加 本年增加数 转至固定资产 年 末 数 资金来源 总预算金额 总预算的比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 太阳能莘庄厂房 10,122,373.15 - 6,201,459.64 (16,323,832.79) - 募股资金 综合实验楼及厂房 21,448,803.44 - 121,050.00 (1,818,134.06) 19,751,719.38 募股资金 29,500,000.00 80% 舒航搬迁及技改项目 - - 45,204,759.81 - 45,204,759.81 募股资金 52,240,000.00 87% 卫星数据采集系统 产业化示范工程 - 1,393,650.00 5,915,018.91 - 7,308,668.91 募股资金 20,000,000.00 37% 轿车空调器技改项目 11,293,150.11 - 25,740,246.77 (16,877,357.78) 20,156,039.10 自有 待安装设备 10,543,905.50 334,760.02 4,882,784.70 (9,345,985.23) 6,415,464.99 自有 其他 258,995.20 - 353,686.91 (258,995.20) 353,686.91 自有 53,667,227.40 1,728,410.02 88,419,006.74 (44,624,305.06) 99,190,339.10 减：减值准备 796,250.20 1,159,827.80 在建工程净值 52,870,977.20 98,030,511.30 其中：在建工程减值准备变动如下： 人民币元 年初数 796,250.20 本年计提 363,577.60 年末数 1,159,827.80 在建工程提取减值准备的主要原因是部分待安装设备由于技术落后，致使其可 收回金额低于其账面成本。 20、无形资产 场地使用权 专有技术 商 誉 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 74,703,262.59 25,204,436.32 4,948,014.78 104,855,713.69 因合并范围变化而增加 - 962,100.00 - 962,100.00 本年增加 - 11,511,637.40 - 11,511,637.40 年末数 74,703,262.59 37,678,173.72 4,948,014.78 117,329,451.09 累计摊销 年初数 9,714,715.98 9,315,599.03 82,466.92 19,112,781.93 因合并范围变化而增加 - 104,227.50 - 104,227.50 本年增加 2,518,436.52 4,230,653.08 494,801.52 7,243,891.12 年末数 12,233,152.50 13,650,479.61 577,268.44 26,460,900.55 减值准备 年初及年末数 - 1,215,000.00 - 1,215,000.00 净值 年初数 64,988,546.61 14,673,837.29 4,865,547.86 84,527,931.76 年末数 62,470,110.09 22,812,694.11 4,370,746.34 89,653,550.54 剩余摊销期限 16.7 年——47 年 3.4 年——9.9 年 8.8 年 45 航天机电 2003 年年度报告 上述商誉是指公司收购上海康巴赛特高压容器制造有限公司整体业务时，实际 收购价与其所有者权益之间的差异。 21、长期待摊费用 种 类 年 初 数 本年摊销额 年 末 数 剩余摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 场地改造费 1,612,637.63 (1,612,637.63) - 0年 软件 1,448,258.42 (1,159,398.28) 288,860.14 1年 装修费 1,281,981.05 (309,181.80) 972,799.25 4年 其他递延支出 5,290,080.48 (3,335,454.92) 1,954,625.56 1-4年 9,632,957.58 (6,416,672.63) 3,216,284.95 22、短期借款 借款类别 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 担保借款 30,000,000.00 14,000,000.00 信用借款 92,000,000.00 53,500,000.00 122,000,000.00 67,500,000.00 23、应付票据 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票 90,461,672.74 56,209,111.83 银行承兑汇票 489,058.63 8,517,358.25 合计 90,950,731.37 64,726,470.08 应付票据余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 24、应付账款 应付账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 25、预收账款 预收账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 26、应付股利 年 末 数 年 初 数 欠付原因 人民币元 人民币元 子公司应付股利： 上海北蔡资产经营管理中心 1,322,370.46 8,490,751.96 尚待支付 中国华能技术开发公司 - 3,396,300.78 合计 1,322,370.46 11,887,052.74 46 航天机电 2003 年年度报告 27、应交税金 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 所得税 5,666,795.08 9,435,844.11 增值税 10,590,824.39 9,335,024.56 营业税 72,318.68 44,536.86 其他 806,075.88 336,002.71 17,136,014.03 19,151,408.24 28、其他应付款 其他应付款余额中无持公司5%以上股份的股东款项。 29、预提费用 年 末 数 年 初 数 年末结存余额原因 人民币元 人民币元 三包费用 5,419,922.03 2,839,079.43 尚待支付 租赁费 392,462.45 751,627.00 尚待支付 其他 3,768,431.38 1,303,375.78 尚待支付 9,580,815.86 4,894,082.21 30、预计负债 年末预计负债系预计之可能的合约纠纷损失。 31、专项应付款 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 科研经费 8,580,000.00 - 系上海科学技术委员会及上海浦东新区科技发展基金管理办公室下拨给公司及 其子公司的专项科研经费。 32、长期借款 借款单位 年 末 数 年 初 数 借款期限 年利率 借款条件 人民币元 人民币元 人民币元 交通银行上海浦东分行 25,000,000.00 - 2003年4月18日至2006年4月17日 5.49% 公司为子公司担保 47 航天机电 2003 年年度报告 33、股本 本年度及上年度公司股份变动情况如下： 年初及年末数(股) 一、上市流通股份 发起人股份 -境内国有法人持有股份 326,400,000 未上市流通股份合计 326,400,000 二、已上市流通股份 -人民币普通股 141,440,000 已上市流通股份合计 141,440,000 三、股份总数 467,840,000 上述股份每股面值为人民币1元。 上述各方投入资本已经中国注册会计师验证。 34、资本公积 股本溢价 股权投资准备 接受现金捐赠 外币资本折算差额 其他资本公积 小 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2002年1月1日余额 410,943,164.21 48,745,915.36 316,985.02 (8,264.86) 94,374,830.69 554,372,630.42 增加数 - 2,067,313.40 - - - 2,067,313.40 减少数 - - - - (237,807.48) (237,807.48) 2002年12月31日余额 410,943,164.21 50,813,228.76 316,985.02 (8,264.86) 94,137,023.21 556,202,136.34 增加数(注1) - 986,288.37 - - - 986,288.37 减少数 - - - - (237,807.48) (237,807.48) 2003年12月31日余额 410,943,164.21 51,799,517.13 316,985.02 (8,264.86) 93,899,215.73 556,950,617.23 注1：系公司本年收购成都航天模塑股份有限公司30%股份时，实际收购价与应享有被投 资方所有者权益份额的差额。 35、盈余公积 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2002年1月1日余额 55,959,551.09 2,270,197.90 30,309,425.96 88,539,174.95 增加数 22,354,580.01 13,084,270.47 6,934,908.09 42,373,758.57 2002年12月31日余额 78,314,131.10 15,354,468.37 37,244,334.05 130,912,933.52 增加数 15,026,131.26 3,028,261.40 9,301,314.59 27,355,707.25 2003年12月31日余额 93,340,262.36 18,382,729.77 46,545,648.64 158,268,640.77 法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资 本。法定公益金可用于公司职工的集体福利。 36、拟分配现金股利 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 年初余额(调整后，详见附注4) 60,819,200.00 60,819,200.00 减：结转应付股利的金额 60,819,200.00 60,819,200.00 加：本年度资产负债表日后 决议分配现金股利(注) 93,568,000.00 60,819,200.00 年末余额 93,568,000.00 60,819,200.00 注：参见附注 37 注 4。 48 航天机电 2003 年年度报告 37、未分配利润 金 额 人民币元 年初未分配利润 34,715,295.40 加：本年净利润 99,758,795.01 减：提取法定盈余公积(注1) 15,026,131.26 提取法定公益金(注2) 9,301,314.59 提取任意盈余公积(注3) 3,028,261.40 拟分配现金股利(注4) 93,568,000.00 年末未分配利润 13,550,383.16 注 1： 提取法定盈余公积 根据公司法第 177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定 盈余公积按净利润之 10%提取。上述提议有待股东大会批准。该提取数 还包括子公司提取的法定盈余公积。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再 提取。 注 2： 提取法定公益金 根据公司法第 177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定 公益金拟按净利润之 5%提取。上述提议有待股东大会批准。该提取数还 包括子公司提取的法定公益金。 注 3： 提取任意盈余公积 系子公司提取的任意盈余公积。 注 4：根据公司董事会提议，2003 年度按已发行之股份 467,840,000 股计算，拟 以每十股向全体股东派发现金红利人民币 2.00 元。上述股利分配方案有 待股东大会批准。 38、主营业务收入/成本 主营业务收入/成本详见附注44分部资料。 前5名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 1,104,921,373.08 57.33% 39、主营业务税金及附加 计税依据 税 种 税 率 劳务收入 营业税 5% 流转税额 城建税 1-7% 流转税额 教育费附加 3% 49 航天机电 2003 年年度报告 40、财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 4,508,298.72 5,903,411.46 减：利息收入 4,593,708.00 7,199,084.30 汇兑损失 54,009.24 38,308.06 减：汇兑收益 74,345.90 35,397.35 其他 534,007.83 769,014.62 428,261.89 (523,747.51) 41、投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 股票投资收益 12,566,073.65 364,489.22 短期投资跌价准备转回 1,207,800.00 (1,110,780.00) 委托资产投资收益(注) 142,413.28 7,581,520.97 其他 - 370,652.45 长期投资收益 其他被投资公司分配来的利润 401,103.76 211,903.89 按权益法确认收益 9,646,126.77 7,234,071.42 长期股权投资差额/合并价差摊销 (234,101.07) (16,797.77) 23,729,416.39 14,635,060.18 注 ： 公 司 于 2003 年 4 月 18 日 与 中 国 银 河 证 券 有 限 责 任 公 司 签 订 了 人 民 币 80,000,000.00元的委托资产管理合同，委托期限自2003年4月18日至2003年 12月17日止。2003年11月21日双方签订补充协议自愿解除原委托资产管理 合同, 中国银河证券有限责任公司已于2003年12月19日返还全部委托管理 资金人民币80,000,000.00元。 42、补贴收入 项 目 本年累计数 上年累计数 来源及依据 人民币元 人民币元 财政专项补贴 2,430,311.00 4,075,000.00 浦财经第3122102176号文 及浦财经第3122303551号文 科技发展补贴收入 - 1,030,000.00 上海市经委等拨入款项 其他 889,842.00 624,950.49 3,320,153.00 5,729,950.49 50 航天机电 2003 年年度报告 43、所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 公司应计所得税 3,622,149.66 3,785,719.36 子公司/合营公司应计所得税 27,387,081.10 12,209,714.20 31,009,230.76 15,995,433.56 44、分部资料 按业务分部 项 目 汽车零配件制造 新能源 其他 合计 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、对外营业收入 1,723,818,979.39 1,171,766,794.91 117,868,562.56 71,609,453.66 85,471,145.94 49,799,161.61 1,927,158,687.89 1,293,175,410.18 二、对外销售成本 1,306,342,840.20 891,164,297.76 81,323,097.03 44,854,023.42 72,283,214.93 42,037,450.33 1,459,949,152.16 978,055,771.51 三、期间费用合计 234,313,489.21 159,153,563.72 25,807,124.63 17,685,448.12 15,370,974.09 9,119,280.50 275,491,587.93 185,958,292.34 四、营业利润合计 183,162,649.98 121,448,933.43 10,738,340.90 9,069,982.12 (2,183,043.08) (1,357,569.22) 191,717,947.80 129,161,346.33 五、资产总额 2,068,320,959.74 1,871,913,645.39 173,681,938.91 153,361,536.41 184,941,050.03 183,691,909.75 2,426,943,948.68 2,208,967,091.55 六、负债总额 483,632,584.62 359,961,330.60 123,760,979.25 110,858,061.20 55,090,757.17 54,953,015.13 662,484,321.04 525,772,406.93 公司90％以上的业务收入来源于中华人民共和国境内，故未编制地区分部资料。 45、公司报表主要项目注释 (1) 短期投资 年末数 年初数 投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 845,171.10 - 845,171.10 12,188,003.40 - 12,188,003.40 委托贷款 - - - 20,000,000.00 - 20,000,000.00 基金投资 9,900,000.00 - 9,900,000.00 9,900,000.00 1,207,800.00 8,692,200.00 合计 10,745,171.10 - 10,745,171.10 42,088,003.40 1,207,800.00 40,880,203.40 股票投资年末市价总额为人民币 1,690,485.16元。 其中年末公司持有的股票投资中有人民币819,524.10元的中国长江三峡电力 股份有限公司股票系公司作为战略投资者持有，上市流通日为2004年5月18 日。 基金投资年末市价总额为人民币 10,513,800.00元。 市价来源于2003年12月31日证券市场收盘价。 51 航天机电 2003 年年度报告 (2) 应收账款 应收账款账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 28,860,571.09 95.63 682,833.69 28,177,737.40 22,448,494.08 95.23 607,726.27 21,840,767.81 1至2年 301,120.92 1.00 24,089.68 277,031.24 476,143.97 2.02 38,091.52 438,052.45 2至3年 448,562.74 1.49 367,224.04 81,338.70 647,780.00 2.75 64,778.00 583,002.00 3 年以上 568,800.00 1.88 113,760.00 455,040.00 - - - - 合计 30,179,054.75 100.00 1,187,907.41 28,991,147.34 23,572,418.05 100.00 710,595.79 22,861,822.26 应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 欠款余额最大的前五名债务人情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 18,836,466.2162.42% (3) 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 839,110.10 46.96 80,542.48 758,567.62 1,741,132.49 65.54 3,387.46 1,737,745.03 1至2年 190,973.88 10.69 10,012.54 180,961.34 782,133.65 29.44 - 782,133.65 2至3年 756,896.88 42.35 - 756,896.88 - - - - 3 年以上 - - - - 133,400.00 5.02 4,002.00 129,398.00 合计 1,786,980.86 100.00 90,555.02 1,696,425.84 2,656,666.14 100.00 7,389.46 2,649,276.68 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收收账款总额比例 人民币元 1,657,654.92 92.76% (4) 坏账准备 人民币元 年初数 717,985.25 本年计提数 560,477.18 年末数 1,278,462.43 52 航天机电 2003 年年度报告 (5) 长期股权投资 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 股票投资投资 36,082,200.00 36,082,200.00 对子公司投资 556,806,404.51 505,204,740.00 对合营企业投资 57,486,682.23 44,882,234.25 对联营企业投资 24,875,518.10 7,933,811.46 长期股权投资差额 26,865,154.20 25,758,437.13 长期股权投资净值 702,115,959.04 619,861,422.84 (5.1)股票投资详细情况如下： 占被投资公司 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例 投资金额 减值准备 账面价值 初始投资成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 南京航天晨光股份有限公司 法人股 1,284,234.00 0.69% 1,082,200.00 - 1,082,200.00 1,082,200.00 国泰君安证券股份有限公司 法人股 35,000,000.00 0.94% 35,000,000.00 - 35,000,000.00 35,000,000.00 36,082,200.00 - 36,082,200.00 36,082,200.00 (5.2)对子公司、合营企业和联营企业投资的详细情况如下： 占被投资公司 本年权益变动 被投资公司名称 初始投资额 投资变动额 注册资本的比例 权益增减额 分得的现金红利 累计增减额 年末账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 子公司 上海涂装工程有限公司 15,304,600.55 3,420,000.00 90% 2,813,007.33 (3,594,723.02) 5,993,553.93 24,718,154.48 上海新光汽车电器有限公司 35,365,897.36 - 70% 8,072,960.20 - 15,239,878.46 50,605,775.82 上海汽车空调器厂 174,949,318.75 - 65% 63,200,938.71 (34,450,000.00) 191,688,104.14 366,637,422.89 上海太阳能科技有限公司 23,835,290.69 3,761,533.15 80% 5,192,239.11 - 11,109,381.06 38,706,204.90 上海博尔投资创业有限公司 43,000,000.00 - 86% 2,222,853.07 - 5,891,272.75 48,891,272.75 上海复合材料科技有限公司 28,913,043.26 (407,865.18) 65.17% (2,129,558.52) - (4,757,884.07) 23,747,294.01 上海航天卫星应用有限公司 - 3,500,279.66 70% - - - 3,500,279.66 321,368,150.61 10,273,947.63 79,372,439.90 (38,044,723.02) 225,164,306.27 556,806,404.51 占被投资公司 本年权益变动 被投资公司名称 初始投资额 投资变动额 注册资本的比例 权益增减额 分得的现金红利 累计增减额 年末账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 联营公司 上海航天福莱特实业有限公司 8,442,000.00 - 46.9% (7,487,092.33) - (7,995,280.86) 446,719.14 成都航天模塑股份有限公司 - 22,840,088.37 30% 1,588,710.59 - 1,588,710.59 24,428,798.96 8,442,000.00 22,840,088.37 (5,898,381.74) - (6,406,570.27) 24,875,518.10 合营公司 空调国际(上海)有限公司 48,283,551.76 - 50% 12,604,447.98 - 9,203,130.47 57,486,682.23 (5.3)长期股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 年 初 数 摊销期限 本年增加额 本年摊销额 摊销余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 上海汽车空调器厂 (7,683,057.71) (6,688,249.16) 50 年 - 147,545.76 (6,540,703.40) 上海太阳能科技有限公司 664,709.31 664,709.31 10 年 805,166.85 (93,058.80) 1,376,817.36 上海新光汽车电器有限公司 7,244,188.27 6,580,137.69 50 年 - (144,883.76) 6,435,253.93 空调国际(上海)有限公司 22,766,448.24 20,953,564.38 45 年 - (505,921.08) 20,447,643.30 上海涂装工程有限公司 3,717,126.46 3,128,581.42 20 年 - (185,856.32) 2,942,725.10 上海复合材料科技有限公司 1,215,957.42 1,119,693.49 10 年 407,865.18 (81,191.10) 1,446,367.57 上海航天卫星应用有限公司 - - 20 年 757,050.34 - 757,050.34 27,925,371.99 25,758,437.13 1,970,082.37 (863,365.30) 26,865,154.20 上述长期股权投资差额系收购股权时产生。 53 航天机电 2003 年年度报告 (6)投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 股票投资收益 7,453,150.21 194,160.26 短期投资跌价准备 1,207,800.00 (1,207,800.00) 委托贷款收益 935,590.94 1,351,649.59 小计 9,596,541.15 338,009.85 长期投资收益 股票投资收益 401,103.76 21,404.29 按权益法确认收益 86,078,506.14 57,734,550.99 长期股权投资差额摊销 (863,365.30) (756,029.32) 小计 85,616,244.60 56,999,925.96 合计 95,212,785.75 57,337,935.81 (7)主营业务收入和主营业务成本 本年累计数 上年累计数 收 入 成 本 收 入 成 本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 汽车零配件制造 149,395,999.15 99,009,467.36 130,726,737.00 87,075,758.60 其他 6,445,035.90 4,828,098.93 788,189.73 410,712.96 155,841,035.05 103,837,566.29 131,514,926.73 87,486,471.56 46、新纳入合并范围子公司 如附注6所述，本年新纳入合并范围子公司其资产负债情况如下： 2003年1月1日 人民币元 流动资产 51,710,313.56 固定资产 18,130,102.96 在建工程 1,728,410.02 无形资产 857,872.50 资产合计 72,426,699.04 流动负债 47,380,442.67 少数股东权益 7,889,689.05 公司所享有的净资产份额 17,156,567.32 新纳入合并范围子公司的货币资金 23,048,210.04 新纳入合并范围子公司本年经营成果： 主营业务收入 77,491,481.53 主营业务利润 7,929,585.76 利润总额 8,438,791.59 所得税 1,927,583.36 少数股东损益 3,749,233.52 净利润 2,761,974.71 54 航天机电 2003 年年度报告 47、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 关联公司性质 法定代表人 上海航天工业总公司 上海浦东南路 工业加工 主要股东 国有企业 袁 洁 2368号2楼 重庆汽车空调器有限公司 重庆市江北区 见附注6 未合并子公司 有限责任公司 李文祥 五塘路14号 沈阳华丽汽车空调有限公司 沈阳市和平区 见附注6 未合并子公司 有限责任公司 於树立 文萃路8号 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 上海航天工业总公司 230,000,000.00 - - 230,000,000.00 重庆汽车空调器有限公司 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 沈阳华丽汽车空调有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 上海航天工业总公司 273,871,060.00 58.54% - - - - 273,871,060.00 58.54% 重庆汽车空调器有限公司 5,850,000.00 60.00% - - - - 5,850,000.00 60.00% 沈阳华丽汽车空调有限公司 1,501,500.00 70.00% - - - - 1,501,500.00 70.00% (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司的关系 上海舒乐电器总厂 发起人股东 上海汽车空调配件有限公司 联营企业 上海华新汽车橡塑制品公司 联营企业 上海新曦汽车辅件设备有限公司 联营企业 上海莲南金属镀装有限公司 联营企业 上海三花电气有限公司 联营企业 武汉申龙汽车空调有限公司 联营企业 上海东方航天高压容器科技有限公司 联营企业 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 联营企业 上海神剑铁路通信信号有限公司 联营企业 上海拜克太阳能技术有限公司 联营企业 55 航天机电 2003 年年度报告 (5)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： (a)销售及采购 公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 销 售—武汉申龙汽车空调有限公司 16,148,605.33 23,470,151.72 重庆汽车空调器有限公司 12,308,084.33 15,384,341.44 沈阳华丽汽车空调有限公司 27,823,690.87 39,803,889.26 上海华新汽车橡塑制品公司 2,602,786.70 2,419,325.64 上海汽车空调配件有限公司 2,740,124.19 1,145,556.46 上海新曦汽车辅件设备有限公司 702,240.57 371,502.49 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 3,396,482.99 234,432.54 上海三花电气有限公司 88,309.18 677,405.99 上海神剑铁路通信信号有限公司 350,427.41 - 合计 66,160,751.57 83,506,605.54 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 采 购—上海华新汽车橡塑制品公司 48,260,757.12 41,361,189.47 上海汽车空调配件有限公司 53,166,149.87 36,856,665.09 上海莲南金属镀装有限公司 10,759,808.74 8,866,950.29 上海三花电气有限公司 36,940,232.89 30,023,697.84 上海新曦汽车辅件设备有限公司 2,789,868.39 2,303,718.63 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 3,563,662.68 - 合计 155,480,479.69 119,412,221.32 本公司向关联方销售及采购货物的价格为协议或双方约定价格。 (b)财产交易 公司向关联方出售资产有关明细资料如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 购入固定资产 上海东方航天高压容器科技有限公司 320,000.00 - 出售固定资产 上海华新汽车橡塑制品公司 - 554,734.82 56 航天机电 2003 年年度报告 (c)其他 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 支付劳务费： -上海舒乐电器总厂 999,635.44 1,063,126.40 支付租赁费： -上海舒乐电器总厂 2,472,504.00 2,419,360.00 收取设备租赁费： -上海华新汽车橡塑制品公司 - 69,341.88 收取技术转让费： -上海汽车空调配件有限公司 388,584.27 362,656.71 -重庆汽车空调器有限公司 150,000.00 - -沈阳华丽汽车空调有限公司 - 250,000.00 合计 538,584.27 612,656.71 (d)债权债务往来情形 科 目 关联公司名称 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 应收账款 重庆汽车空调器有限公司 6,235,517.91 6,814,334.61 武汉申龙汽车空调有限公司 2,554,352.55 5,166,871.49 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 297,072.73 - 沈阳华丽汽车空调有限公司 1,023,942.51 3,703,792.39 其他应收款 上海东方航天高压容器科技有限公司 451,840.81 406,240.81 上海华新汽车橡塑制品公司 327,817.20 - 上海拜克太阳能技术有限公司 474,505.50 - 应付账款 上海汽车空调配件有限公司 16,703,250.69 7,983,311.15 上海华新汽车橡塑制品公司 6,883,394.87 7,888,036.91 上海三花电气有限公司 7,027,474.59 2,541,145.94 上海新曦汽车辅件设备有限公司 1,058,220.23 744,093.73 上海莲南金属镀装有限公司 2,050,295.04 1,694,746.20 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 44,400.00 13,149.59 预收账款 上海神剑铁路通信信号有限公司 80,000.00 - (d)债权债务往来情形 科 目 关联公司名称 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 预付账款 上海三花电气有限公司 725,200.00 - 应付票据 上海汽车空调配件有限公司 6,000,000.00 - 上海华新汽车橡塑制品公司 9,000,000.00 - 上海三花电气有限公司 2,500,000.00 - 上海新曦汽车辅件设备有限公司 300,000.00 - 上海莲南金属镀装有限公司 1,500,000.00 - 57 航天机电 2003 年年度报告 48、或有事项 截至资产负债表日，公司存在以下或有事项： 项目性质 金额 人民币元 对未合并子公司及联营公司借款作出的担保(注1) 14,500,000.00 公司已贴现的商业承兑汇票(注2) 15,416,004.27 对其他公司开出银行承兑汇票作出的担保(注3) 10,000,000.00 开出之商业承兑汇票(注4) 17,745,200.00 注1： 系由本公司控股子公司上海汽车空调器厂为未合并子公司及联营公司所 作的担保。 注2： 系由本公司控股子公司上海德尔福汽车空调系统有限公司贴现之商业汇 票。 注3： 系由本公司控股子公司上海新光汽车电器有限公司为其他单位申请银行 承兑汇票所作担保人民币10,000,000.00元。该担保到期日为2002年5月8 日，但尚未超过法定追索期限。截至会计报表批准日，公司尚未收到任 何有关该担保的索偿要求。 注4： 系由本公司控股子公司上海新光汽车电器有限公司对外开出的商业承兑 汇票。该等商业承兑汇票已于2002年5月前到期，但尚未超过法定追索期 限。截至会计报表批准日，公司尚未收到任何有关该等商业承兑汇票的 索偿要求。 49、承诺事项 (1) 资本承担 年 末 数 年 初 数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未于会计报表中拨备的 - 购建资产承诺 15,597 67,637 - 对外投资承诺 - 428 15,597 68,065 58 航天机电 2003 年年度报告 (2) 租赁承诺 截至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如 下： 年 末 数 年 初 数 人民币千元 人民币千元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第1年 2,203 6,391 资产负债表日后第2年 1,185 4,488 资产负债表日后第3年 1,185 4,419 以后年度 35,859 41,305 合计 40,432 56,603 * * * 会计报表结束 * * * 59 航天机电 2003 年年度报告 第十一节 备查文件 1．载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签名并盖章的会计报 表； 2．载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3．报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上披露过的所有公司文件正 本及公告的原稿。 备查文件存放于公司董事会办公室。 上海航天汽车机电股份有限公司董事会 董事长：曲雁 二ＯＯ四年四月六日 60 上海航天汽车机电股份有限公司 资产负债表 2003年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 流动资产: 货币资金 7 642,840,082.71 639,926,695.85 345,028,620.11 349,297,437.19 短期投资 8 11,728,499.20 29,380,933.90 10,745,171.10 40,880,203.40 应收票据 9 106,051,682.93 83,703,399.82 13,543,269.70 14,456,617.77 应收股利 - - - 47,404,390.07 应收账款 10 264,042,952.77 198,434,416.10 28,991,147.34 22,861,822.26 其他应收款 11 14,285,987.55 35,788,587.83 1,696,425.84 2,649,276.68 预付账款 13 39,039,553.13 37,937,868.94 3,176,652.73 419,225.00 存货 14 461,947,127.51 366,035,126.06 35,141,002.37 27,980,852.70 待摊费用 16 1,487,498.02 651,169.61 490,416.83 - 流动资产合计 1,541,423,383.82 1,391,858,198.11 438,812,706.02 505,949,825.07 长期投资： 长期股权投资 17 183,593,058.53 176,950,585.40 702,115,959.04 619,861,422.84 固定资产: 固定资产原价 18 838,798,079.81 737,901,493.08 167,312,978.34 160,604,617.93 减: 累计折旧 18 297,133,619.67 218,989,793.87 38,753,375.57 29,981,854.55 固定资产净值 18 541,664,460.14 518,911,699.21 128,559,602.77 130,622,763.38 减: 固定资产减值准备 18 30,637,300.60 25,785,257.71 21,410,765.47 21,209,316.59 固定资产净额 18 511,027,159.54 493,126,441.50 107,148,837.30 109,413,446.79 在建工程 19 98,030,511.30 52,870,977.20 69,406,912.62 26,138,013.26 固定资产合计 609,057,670.84 545,997,418.70 176,555,749.92 135,551,460.05 无形资产及其他资产： 无形资产 20 89,653,550.54 84,527,931.76 20,036,746.34 20,984,547.86 长期待摊费用 21 3,216,284.95 9,632,957.58 - 1,651,526.58 无形资产及其他资产合计 92,869,835.49 94,160,889.34 20,036,746.34 22,636,074.44 资产总计 2,426,943,948.68 2,208,967,091.55 1,337,521,161.32 1,283,998,782.40 附注为会计报表的组成部分 2 上海航天汽车机电股份有限公司 资产负债表(续) 2003年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 流动负债: 短期借款 22 122,000,000.00 67,500,000.00 - - 应付票据 23 90,950,731.37 64,726,470.08 2,489,058.63 - 应付账款 24 282,266,735.87 237,976,336.00 30,902,564.44 24,224,214.36 预收账款 25 20,717,160.59 59,980,095.42 70,000.00 - 应付工资 9,479,195.16 2,685,961.38 285,724.99 - 应付福利费 20,022,884.74 19,821,646.49 558,222.88 93,693.47 应付股利 26 1,322,370.46 11,887,052.74 - - 应交税金 27 17,136,014.03 19,151,408.24 1,490,564.10 1,941,700.23 其他应交款 256,812.36 134,566.16 6,828.99 11,369.24 其他应付款 28 52,281,897.14 37,014,788.21 8,446,841.95 6,048,545.66 预提费用 29 9,580,815.86 4,894,082.21 147,767.50 70,000.00 预计负债 30 2,889,703.46 - - - 流动负债 合计 628,904,321.04 525,772,406.93 44,397,573.48 32,389,522.96 长期负债: 专项应付款 31 8,580,000.00 - 1,130,000.00 - 长期借款 32 25,000,000.00 - - - 长期负债合计 33,580,000.00 - 1,130,000.00 - 负债合计 662,484,321.04 525,772,406.93 45,527,573.48 32,389,522.96 少数股东权益 474,281,986.48 432,705,119.36 - - 股东权益: 股本 33 467,840,000.00 467,840,000.00 467,840,000.00 467,840,000.00 资本公积 34 556,950,617.23 556,202,136.34 556,950,617.23 556,202,136.34 盈余公积 35 158,268,640.77 130,912,933.52 97,753,099.20 82,684,842.07 其中：公益金 35 46,545,648.64 37,244,334.05 30,881,085.00 25,858,332.62 拟分配现金股利 36 93,568,000.00 60,819,200.00 93,568,000.00 60,819,200.00 未分配利润 37 13,550,383.16 34,715,295.40 75,881,871.41 84,063,081.03 股东权益合计 1,290,177,641.16 1,250,489,565.26 1,291,993,587.84 1,251,609,259.44 负债及股东权益总计 2,426,943,948.68 2,208,967,091.55 1,337,521,161.32 1,283,998,782.40 附注为会计报表的组成部分 会计报表及相关附注由下列负责人签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3 上海航天汽车机电股份有限公司 利润及利润分配表 2003年12月31日止年度 单位:人民币元 项 目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 一、主营业务收入 38 1,927,158,687.89 1,293,175,410.18 155,841,035.05 131,514,926.73 减：主营业务成本 38 1,459,949,152.16 978,055,771.51 103,837,566.29 87,486,471.56 主营业务税金及附加 39 1,002,350.77 949,394.03 517,664.61 524,381.77 二、主营业务利润 466,207,184.96 314,170,244.64 51,485,804.15 43,504,073.40 加：其他业务利润 12,165,065.87 424,822.55 2,280,481.26 4,069,859.27 减：营业费用 57,907,106.26 36,683,881.02 5,068,820.95 4,415,360.51 管理费用 228,318,934.88 149,273,587.35 41,507,521.67 25,108,710.23 财务费用 40 428,261.89 (523,747.51) (2,332,772.77) (5,390,963.84) 三、营业利润 191,717,947.80 129,161,346.33 9,522,715.56 23,440,825.77 加：投资收益 41 23,729,416.39 14,635,060.18 95,212,785.75 57,337,935.81 补贴收入 42 3,320,153.00 5,729,950.49 - - 营业外收入 962,573.00 441,489.41 197,691.94 351,228.68 减：营业外支出 7,683,804.71 997,461.82 855,996.08 - 四、利润总额 212,046,285.48 148,970,384.59 104,077,197.17 81,129,990.26 减：所得税 43 31,009,230.76 15,995,433.56 3,622,149.66 3,785,719.36 少数股东损益 81,278,259.71 55,569,881.62 - 五、净利润 99,758,795.01 77,405,069.41 100,455,047.51 77,344,270.90 加：年初未分配利润 34,715,295.40 60,503,184.56 84,063,081.03 79,139,650.77 六、可供分配的利润 134,474,090.41 137,908,253.97 184,518,128.54 156,483,921.67 减：提取法定盈余公积 37 15,026,131.26 22,354,580.01 10,045,504.75 7,734,427.09 提取法定公益金 37 9,301,314.59 6,934,908.09 5,022,752.38 3,867,213.55 提取任意盈余公积 37 3,028,261.40 13,084,270.47 - - 七、可供股东分配的利润 107,118,383.16 95,534,495.40 169,449,871.41 144,882,281.03 减：拟分配现金股利 36 93,568,000.00 60,819,200.00 93,568,000.00 60,819,200.00 八、未分配利润 13,550,383.16 34,715,295.40 75,881,871.41 84,063,081.03 附注为会计报表的组成部分 4 上海航天汽车机电股份有限公司 现金流量表 2003年12月31日止年度 单位：人民币元 合并金额 公司金额 项目 附注 本年数 上年数 本年数 上年数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,150,731,110.01 1,624,201,324.36 179,141,782.48 161,323,749.24 收到的税费返还 3,320,153.00 4,075,000.00 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 14,136,281.00 14,655,599.18 4,530,149.99 5,496,689.11 现金流入小计 2,168,187,544.01 1,642,931,923.54 183,671,932.47 166,820,438.35 购买商品、接受劳务支付的现金 1,692,384,610.66 1,161,109,834.52 107,796,186.63 82,346,960.43 支付给职工以及为职工支付的现金 132,642,927.56 106,332,088.94 24,336,136.94 22,437,458.01 支付的各项税费 110,771,778.24 69,638,234.80 16,489,881.56 14,940,827.34 支付的其他与经营活动有关的现金 73,994,637.05 99,332,298.69 19,245,817.53 19,879,115.91 现金流出小计 2,009,793,953.51 1,436,412,456.95 167,868,022.66 139,604,361.69 经营活动产生的现金流量净额 158,393,590.50 206,519,466.59 15,803,909.81 27,216,076.66 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 170,240,072.34 88,040,824.40 140,971,151.33 35,504,375.00 取得投资收益所收到的现金 22,345,508.32 16,642,000.09 85,449,113.09 9,999,965.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,902,872.98 4,374,519.75 19,766.13 3,503,729.25 现金流入小计 194,488,453.64 109,057,344.24 226,440,030.55 49,008,069.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 140,836,880.07 86,374,174.97 50,757,253.31 23,557,012.27 投资所支付的现金 178,228,022.12 150,181,182.13 134,936,304.13 100,034,378.40 购买分公司所支付的现金 - 8,426,377.58 - 8,426,377.58 现金流出小计 319,064,902.19 244,981,734.68 185,693,557.44 132,017,768.25 投资活动产生的现金流量净额 (124,576,448.55) (135,924,390.44) 40,746,473.11 (83,009,698.91) 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 380,000.00 6,000,000.00 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性质投资所收到的现金 380,000.00 6,000,000.00 - 取得借款所收到的现金 322,000,000.00 338,500,000.00 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 322,380,000.00 344,500,000.00 - - 偿还债务所支付的现金 254,500,000.00 450,500,000.00 - - 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 118,263,965.13 69,667,778.32 60,819,200.00 60,830,090.00 其中：子公司支付少数股东的股利 52,936,466.41 2,945,166.86 - - 子公司减少注册资本所支付的现金 3,568,000.00 - - - 现金流出小计 376,331,965.13 520,167,778.32 60,819,200.00 60,830,090.00 筹资活动产生的现金流量净额 (53,951,965.13) (175,667,778.32) (60,819,200.00) (60,830,090.00) 四、 汇率变动对现金的影响 - (2,910.17) - - 五、 现金及现金等价物净增加 (减少)额 (20,134,823.18) (105,075,612.34) (4,268,817.08) (116,623,712.25) 5 上海航天汽车机电股份有限公司 现金流量表(续) 2003年12月31日止年度 附注： 单位：人民币元 合并金额 公司金额 补充资料 附注 本年数 上年数 本年数 上年数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 99,758,795.01 77,405,069.41 100,455,047.51 77,344,270.90 加：少数股东损益(亏损“-”号填列) 81,278,259.71 55,569,881.62 - - 计提的资产减值准备 14,423,102.81 (988,611.23) 1,479,423.47 728,466.38 固定资产折旧 77,170,664.47 56,675,419.99 8,722,988.28 7,002,087.75 无形资产摊销 7,243,891.12 4,060,098.17 947,801.52 535,466.92 长期待摊费用摊销 6,416,672.63 8,109,605.45 1,651,526.58 961,874.33 待摊费用减少(减增加) (212,328.41) (28,926.47) (490,416.83) 240,733.01 预提费用增加(减减少) 4,686,733.65 2,983,286.18 77,767.50 70,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 287,245.01 6,429,949.03 72,466.95 31,764.10 财务费用 4,508,298.72 5,906,321.63 - 10,890.00 投资损失(减收益) (22,521,616.39) (15,745,840.18) (94,004,985.75) (58,545,735.81) 存货的减少(减增加) (91,217,550.07) (67,239,506.77) (8,586,961.36) 1,295,907.34 经营性应收项目的减少(减增加) (52,460,368.29) 5,154,188.58 (7,581,031.08) 3,669,390.66 经营性应付项目的增加(减减少) 29,031,790.53 68,228,531.18 13,060,283.02 (6,129,038.92) 经营活动产生的现金流量净额 158,393,590.50 206,519,466.59 15,803,909.81 27,216,076.66 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - - - 3 现金及现金等价物净增加(减少)情况： 货币资金的期末余额 642,840,082.71 639,926,695.85 345,028,620.11 349,297,437.19 减：货币资金的期初余额 639,926,695.85 745,002,308.19 349,297,437.19 465,921,149.44 减：新增合并子公司货币资金期初余额 46 23,048,210.04 - - - 现金及现金等价物净增加(减少)额 (20,134,823.18) (105,075,612.34) (4,268,817.08) (116,623,712.25) 附注为会计报表的组成部分 6 上海航天汽车机电股份有限公司 补充资料 2003年12月31日止年度 1、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 精确至小数点后两位 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 36.14% 37.01% 1.00 1.00 营业利润 14.86% 15.22% 0.41 0.41 净利润 7.73% 7.92% 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 6.55% 6.71% 0.18 0.18 注：计算上述指标对应的期初数已根据财政部《关于印发的通知》 (财会[2003]12号)的规定进行追溯调整。 2、扣除非经常性损益后的净利润 单位：人民币元 2003年度 净利润 99,758,795.01 减：补贴收入 3,320,153.00 投资收益 13,916,286.93 坏账准备的转回 2,732,228.64 加：营业外收支净额 196,318.15 非经常性损益的所得税影响 2,002,923.29 非经常性损益的少数股东损益 2,489,246.80 扣除非经常损益后的净利润 84,478,614.68 上海航天汽车机电股份有限公司 补充资料 2003年12月31日止年度 3、资产减值准备明细表 2002年12月31日 本年合并范围变化 本年计提 本年转回 项目 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 一、坏账准备合计 28,691,635.26 717,985.25 1,592,854.18 - 2,844,167.71 560,477.18 (2,732,228.64) - 其中：应收账款 16,236,559.20 710,595.79 1,592,854.18 - 2,722,353.30 477,311.62 (18,524.70) - 其他应收款 12,455,076.06 7,389.46 - - 121,814.41 83,165.56 (2,713,703.94) - 二、短期投资跌价准备合计 1,207,800.00 1,207,800.00 - - - - (1,207,800.00) (1,207,800.00) 其中：股票投资 1,207,800.00 1,207,800.00 - - - - (1,207,800.00) (1,207,800.00) 债券投资 - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 10,425,088.88 1,666,885.17 3,151,613.92 - 8,994,050.17 1,426,811.69 - - (7, 其中：库存商品 2,220,709.94 1,109,366.17 1,308,919.22 - 2,930,050.99 1,091,964.77 - - (1, 原材料 2,721,378.94 557,519.00 1,842,694.70 - 5,731,183.42 334,846.92 - - ( 在产品 4,683,000.00 - - 332,815.76 - - - (4, 低值易耗品 800,000.00 - - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 25,785,257.71 21,209,316.59 - - 6,161,335.97 336,357.00 - - (1, 其中：房屋、建筑物 118,449.00 - - - - - - - 机器设备 23,772,411.71 19,745,497.41 - - 4,237,886.77 336,357.00 - - (1, 电子设备、器具及家具 942,193.05 562,195.44 - - 1,923,449.20 - - - 运输设备 952,203.95 901,623.74 - - - - - - 六、无形资产减值准备 1,215,000.00 1,215,000.00 - - - - - - 其中：专有技术 1,215,000.00 1,215,000.00 - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 796,250.20 796,250.20 - - 363,577.60 363,577.60 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - -