龙头股份(600630)2002年年度报告

上海龙头（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 目 录 一、 重要提示……………………………………………………………………2 二、 公司基本情况………………………………………………………………3 三、 会计数据和业务数据摘要 ……………………………………………… 4 四、 股东变动和股东情况 …………………………………………………… 6 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………………… 8 六、 公司治理结构 …………………………………………………………… 11 七、 股东大会情况简介 ……………………………………………………… 13 八、 董事会报告 ……………………………………………………………… 14 九、 监事会报告 ……………………………………………………………… 20 十、 重要事项 ………………………………………………………………… 21 十一、财务报告 …………………………………………………………………22 十二、备查文件目录…………………………………………………………… 62 1 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载材料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 芮明杰独立董事因公务未能出席董事会，委托余木火独立董事代为出席及表决。 上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长朱匡宇先生、主管会计工作负责人刘平先生及会计机构负责人张咏村女士 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 二、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：上海龙头（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＤＲＡＧＯＮ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ 英文名称缩写：ＳＨＤ （二）法定代表人：朱匡宇 （三）公司董事会秘书：周燕敏 公司证券事务代表：何徐琳 联系电话：０２１－３４０６１１１６ 传真：０２１－５４６６６６３０ 电子信箱：ｌｔｄｓｈ＠ｓｈａｎｇｈａｉｄｒａｇｏｎ．ｃｏｍ．ｃｎ 联系地址：上海市肇嘉浜路 ７３６ 号 （四）公司注册地址：上海市浦东南路 ３６０ 号新上海国际大厦 公司办公地址：上海市肇嘉浜路 ７３６ 号 邮政编码：２０００３０ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｈａｎｇｈａｉｄｒａｇｏｎ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｌｏｎｇｔｏｕ＠ｓｈａｎｇｈａｉｄｒａｇｏｎ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）公司指定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董秘室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 Ａ 股简称：龙头股份 Ａ 股代码：６００６３０ （七）公司的其他有关资料： １、 公司首次注册日期：１９９２ 年 ６ 月 ３０ 日 公司首次注册地点：上海市工商行政管理局 变更注册日期：２００１ 年 ９ 月 ２８ 日 变更注册地点：上海市工商行政管理局 ２、 企业法人营业执照注册号：３１００００１０００４２４ ３、 税务登记号码：３１００４２５２０１０３０１６ ４、 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 ５、 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：上海市南京东路 ６１ 号 ４ 楼 3 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 三、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 ６４，２３１，０８９．６２ 净利润 ５０，４８８，２７６．４０ 扣除非经常性损益后的净利润 ５０，０１２，８４２．３２ 主营业务利润 ４０１，９４２，７６４．２４ 其他业务利润 １１，９８８，８９２．６７ 营业利润 １６，４５４，３７７．４１ 投资收益 ３７，５９１，７３７．０３ 补贴收入 ６，４０２，３３１．０５ 营业外收支净额 ３，７８２，６４４．１３ 经营活动产生的现金流量净额 －５６，１５３，３１８．７５ 现金及现金等价物净增减额 －２３７，１９５，９４７．９４ 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额 非经常性损益明细项目 金 额 营业外收入 ４，０７３，３５７．２０ 处置股权投资取得的收益 ５，１１１，６４７．３９ 减：合并价差摊销（股权投资差额摊销） ５，７２２，４４７．３１ 减：营业外支出 ２，９０３，２２３．０７ 合 计 ５５９，３３４．２１ 其中：所得税影响数 ８３，９００．１３ 非经常性损益合计 ４７５，４３４．０８ 2、公司近三年主要会计数据和财务指标： ２０００ 年 １－１２ 月份 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 调整前 调整后 主营业务收入 元 ２，２４０，９６５，６５７．７８ ２，０７８，７９９，７０８．３９ １，９４８，６５８，８３４．３５ １，９４７，９８４，４２８．３５ 净利润 元 ５０，４８８，２７６．４０ ９６，７９５，８２３．２８ １５１，７８８，６６５．１０ １３４，４３８，８２５．９５ 总资产 元 ４，２９９，１０７，６２３．８１ ４，３８８，５４３，３１４．０３ ３，９７２，２６５，１１５．１９ ３，７８１，９８５，３７０．６０ 股东权益（不含 元 １，６５１，６５６，８５７．３４ １，６２５，６５９，４２６．９９ １，２９０，５１２，７４８．７０ １，１０２，２６３，３３７．１０ 少数股东权益） 元／ 每股收益 ０．１１９ ０．２２８ ０．４０５ ０．３５８ 股 扣除非经常性 元 ５０，０１２，８４２．３２ ９６，６９７，７９４．９９ １５１，１７２，１１５．５８ １４９，９１２，４９７．７９ 损益后净利润 元／ 每股净资产 ３．８８８ ３．８２６ ３．４４０ ２．９３８ 股 调整后的每股 元／ ３．６４５ ３．４５３ ２．９１６ ２．４３０ 净资产 股 4 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 每股经营活动 元／ 产生的现金流 －０．１３２ ０．００９ ０．４１２ ０．４１２ 股 量净额 净资产收益率 ％ ３．０５７ ５．９５４ １１．７６２ １２．１９７ （％） 3、报告期利润表附表 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２４．３４ ２４．３５ ０．９５ ０．９５ 营业利润 １．００ １．００ ０．０４ ０．０４ 净利润 ３．０５７ ３．０５８ ０．１１９ ０．１１９ 扣除非经常性损益后的净利润 ３．０２８ ３．０２９ ０．１１８ ０．１１８ 4、报告期内股东权益变动情况及说明 ⑴、股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ４２４，８６１，５９７．００ ４２４，８６１，５９７．００ 资本公积 １，１０８，９４４，８０７．２３ １，０００，８４９．７７ １，１０９，９４５，６５７．００ 盈余公积 ７２，２６５，８３７．６７ ４０，７５７，３９８．９０ １１３，０２３，２３６．５７ 法定公益金 ２８，４０９，１６７．４６ １８，７８８，６０５．４９ ４７，１９７，７７２．９５ 未分配利润 １９，５８７，１８５．０９ １５，７６０，８１８．３２ ３，８２６，３６６．７７ 股东权益合计 １，６２５，６５９，４２６．９９ ２５，９９７，４３０．３５ １，６５１，６５６，８５７．３４ ⑵、变动原因说明 a、 资本公积增加原因：控股子公司增值税返还； b、盈余公积增加原因：本年度利润分配； c、 法定公益金增加原因：本年度利润分配； d、未分配利润减少原因：本年度红利分配； e、股东权益增加原因：本年度利润分配。 5 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 四、股本变动和股东情况 （一）股本变动情况 1. 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增发 其他 小计 股 股 转 股 、未上市流通股份 １、发起人股份 １９０，８７４，１９７ １９０，８７４，１９７ 其中： 国家持有股份 １９０，８７４，１９７ １９０，８７４，１９７ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ４２，８８７，４００ ４２，８８７，４００ ３、内部职工股 ０ ０ ０ ０ ０ ０ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２３３，７６１，５９７ ２３３，７６１，５９７ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １９１，１００，０００ １９１，１００，０００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 １９１，１００，０００ １９１，１００，０００ 三、股份总数 ４２４，８６１，５９７ ４２４，８６１，５９７ 报告期内股份总数及结构变动情况说明：报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股 上市的情形，股本总数及结构未发生变化。 ２． 股票发行与上市情况 公司至报告期末的前三年股票发行情况：公司于 ２００１ 年实施了增资配股，２０００ 年和 ２００２ 年均未发行股票及衍生证券。 经中国证券监督管理委员会“证监公司字［２００１］（１６）号文件”批准，公司于 ２００１ 年 ３ 月 ２ 日至 ３ 月 １５ 日实施了增资配股事宜。具体内容是以 １９９９ 年年末总股本 ３７，５２０．２１５４ 万 股为基数，以 １０ 配 ３ 的比例，向全体股东以 ８．８０ 元／股的价格实施配股。该次配股，国家 股以现金配股 ５５５．９４４３ 万股，公众股可配 ４，４１０ 万股，由承销商包销。扣除各项费用后实 际募得资金 ４２３，３５０，７１０．４７ 元。公司总股本由 ３７，５２０．２１５４ 万股增加到 ４２，４８６．１５９７ 万股。 获配新增的社会公众股流通部分 ４，４１０ 万股于 ２００１ 年 ４ 月 １０ 日起上市流通。 ３． 公司现在无内部职工股。 6 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 （二）股东情况介绍 １． 报告期末股东总数： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ９８０９１ 户。 ２． 主要股东持股情况 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在册，拥有公司股份前十名的股东情况： 持股占总股本比 名次 股东名称 本期末持股数（股） 股份性质 例（％） 1 上海纺织(集团)有限公司 190,874,197 44.93 国家股 2 上海国际信托投资公司 15,156,000 3.57 法人股 3 金鑫证券投资基金 6,160,809 1.45 流通股 4 合肥科创投资管理有限公司 3,600,000 0.85 法人股 法人股 2,400,000 股 5 中国纺织机械股份有限公司 2,401,300 0.57 流通股 1,300 股 6 上海天迪科技投资发展有限公司 2,400,000 0.56 法人股 7 上海申达股份有限公司 2,400,000 0.56 法人股 8 上海南上海商业房地产有限公司 2,160,000 0.51 法人股 9 上海高舜企业发展有限公司 1,900,000 0.45 法人股 10 江南重工股份有限公司 1,800,000 0.42 法人股 注：①持股 ５％以上的法人股东所持股份无质押及冻结情况。 ②前十名股东中，法人股股东无关联关系，流通股股东未知是否有关联关系。 ３． 公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东上海纺织控股（集团）公司以其绝大部分资产（包括持有本公 司 ４４．９３％的股权）作为出资额，与华融、东方、信达、长城各自对纺织的转股债权作为出资 额，共同设立上海纺织（集团）有限公司（简称纺织集团）。注册资本 ９８０７６１．４３ 万元，其 中上海纺织控股（集团）公司占 ６９．１５％。本公司第一大股东——由原上海纺织控股（集团） 公司变更为上海纺织（集团）有限公司。（详见 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日《中国证券报》《上海证券 报》公告）。 上海纺织（集团）有限公司法人代表：朱匡宇。公司成立于 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日。经营 业务：资产经营与管理、实业投资、纺织产品制造、销售、技术业务、经营贸易。 7 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 1. 现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 朱匡宇 男 55 董事长 2001.6-2004.6 薛 伟 男 60 副董事长 2001.6-2004.6 吴光玉 女 47 董事 2001.6-2004.6 丁晓云 女 45 董事 2001.6-2004.6 芮明杰 男 49 独立董事 2001.6-2004.6 余木火 男 42 独立董事 2001.6-2004.6 史建三 男 48 独立董事 2002.6-2004.6 陈凯先 男 58 独立董事 2002.6-2004.6 陆红军 男 54 独立董事 2002.6-2004.6 周端 男 53 独立董事 2002.6-2004.6 黄均祥 男 49 董事、总经理 2001.6-2004.6 刘 平 男 33 董事、副总经理 2001.6-2004.6 苏寿南 男 65 董事 2001.6-2004.6 刘寅峰 男 53 董事 2001.6-2004.6 戴自毅 男 49 董事 2001.6-2004.6 顾永林 男 54 董事 2001.6-2004.6 黄昭仁 男 58 监事长 2001.6-2004.6 董奇雄 男 53 监事 2002.11-2004.6 赵 达 男 38 监事 2001.6-2004.6 包炜堂 男 58 监事 2001.6-2004.6 金 跃 女 56 监事 2001.6-2004.6 丁祖光 男 53 副总经理 2001.6-2004.6 黄 杰 男 38 副总经理 2001.6-2004.6 黎玲玲 女 49 副总经理 2001.6-2004.6 凌建华 女 49 人事总监 2002.8-2004.6 杜国巍 男 39 总经理助理 2001.6-2004.6 周燕敏 女 47 董事会秘书 2002.2-2004.6 至报告期末，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 在股东单位任职的董事、监事情况： 8 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 姓名 任职单位 职 务 任职期间 朱匡宇 上海纺织(集团)有限公司 董事长、党委书记 1995.7 至今 薛 伟 上海纺织(集团)有限公司 副总裁 1995.7 至今 吴光玉 上海纺织(集团)有限公司 资产经营部经理 2000.10 至今 黄昭仁 上海纺织(集团)有限公司 总会计师 1995.7 至今 包炜堂 上海纺织(集团)有限公司 监审室主任 1999.6 至今 上海国际 信托投资公司投资的上海证券有限责任公司 2001.2 至今 丁晓云 上海国际信托投资公司 副董事长 ２． 年度报酬情况 （１） 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 １１４．７１ 万元，共有 ６ 名董事在公司领取报酬，报酬总额为 ５８．３ 万元，金额最高的前三名董事在公司领取报 酬的总额为 ３３．８ 万元，金额最高的前三名高级管理人员在公司领取报酬的总额为 ２８．８ 万元。 （２） 年度报酬总额及划分年度报酬区间： ａ、 年度报酬总额：１１４．７１ 万元； ｂ、 年度报酬区间：５～８ 万元 ８人 ８～１３ 万元 ６人 （３） 不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 董事：朱匡宇、薛伟、吴光玉、丁晓云、芮明杰、余木火、史建三、陈凯先、 陆红军、周端。 监事：黄昭仁、包炜堂、赵达。 （４） 独立董事的津贴及其它待遇： ２００２ 年 ６ 月 １８ 日召开的 ２００１ 年度股东大会审议通过了关于独立董事津贴的议案，每 人每年 ４ 万元（含税）津贴。 ３． 报告期内聘任或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况： （１） ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日公司第四届董事会第四次会议决定，聘任戴剑彪先生为公司信息技 术总监；同意孟庆福先生辞去财务副总监职务；同意袁梅女士辞去董事会秘书职务， 聘任周燕敏女士为董事会秘书。 （２） ２００２ 年 ６ 月 １８ 日公司 ２００１ 年年度股东大会选举史建三先生、陈凯先先生、陆红军先 生、周端先生为公司独立董事。 （３） ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日公司第四届董事会第七次会议决定同意王水官先生因工作原因辞去 董事一职，董事会提名增补凌建华女士为董事候选人。同意王志勇先生因工作变动原 因辞去人事总监职务，聘任凌建华女士担任公司人事总监一职。 （４） ２００２ 年 １１ 月 １４ 日根据上海市纺织工会沪纺工组字（２００２）第 ２９ 号文《关于上海龙 头（集团）股份有限公司第二届工会联合会的批复》，谭军梅女士不再兼任龙头工会 副主席并提出辞去职工代表监事职务。经上海龙头（集团）股份有限公司第二届工会 联合会投票选举推选董奇雄先生为职工代表监事。 9 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 （二）公司员工情况： 总数 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 博士研究生 1 1 硕士、研究生 14 2 1 11 大学 142 2 33 50 11 46 大专 450 42 67 108 69 164 高中、中专 2072 1395 225 133 51 268 初中 4314 3698 271 53 15 277 其他 442 439 2 1 合计 7435 5576 598 347 147 767 公司需承担费用的离退休职工人数：１０１０８ 10 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 六、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 报告期内，公司严格按照中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度 检查的通知精神，认真组织自查工作，按时完成了《建立现代企业制度的自查报告》。公司 严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构， 并根据中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》对公司各项制度进行规范和修 改，相继重新修改和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《独立董事制度》《信息披露制度》等规章制度。从总体来看，公司的运作和 管理符合《上市公司治理准则》的要求，主要体现在以下几方面： １． 关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分 行使权利，公司设有股东联系的专用电子信箱、专线电话和语言录音装置，用于接待股东来 电来访。公司制定了《股东大会议事规则》，按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和 《上海证券交易所股票上市规则》的要求，召集召开股东大会，使尽可能多的股东参加会议， 行使股东应有的权力。 ２． 关于控股股东和上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采 取任何其他方式直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在业务、人员、 资产、机构和财务方面做到相互独立；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作， 确保公司的重大决策按照规范的程序运作。 ３． 关于董事和董事会：本公司严格按照有关规定施行董事选聘程序选举董事，保证董 事选聘的公开、公平、公正、独立；２００２ 年，根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的要求，增加了 ４ 名独立董事。目前公司独立董事人选为 ６ 人， 已占到董事比例的三分之一；董事会的人员构成符合法律法规的规定，公司董事能够忠实、 诚信、勤勉地履行职责，以认真负责的态度出席董事会和股东大会，履行董事的权利、义务 和责任。 ４． 关于监事和监事会：本公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事会能够本着对股东负责的态度，认 真地履行自己的职责，定期召开监事会，按规定程序对公司的财务以及董事、公司经理和其 他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行有效监督。 ５． 关于绩效评价和激励约束机制：公司根据实际情况，实行了全员岗位绩效考评制度。 ６． 关于相关利益者：公司充分尊重债权银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、 社区等利益相关者的合法利益；与他们积极合作，共同推动公司持续健康地发展；重视公司 的社会责任。 ７． 关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、准确、完 整、及时地披露信息，公司制定了《公司公开信息披露制度》，使信息披露更加规范，确保所 有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询， 公司能够按照有关规定，及时披露公司大股东的详细资料和股份变化情况；每年免费向股东 赠送年度报告全文的印刷文本。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司已设立了 ６ 名独立董事。公司独立董事能够按照有关法律法规的要求履行自己的职 责。独立董事积极参加董事会和股东大会，认真行使董事的职责，促进了公司现代企业制度 的完善。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 １． 在业务方面： 11 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 ２． 在人员方面： 公司在劳动、人事及工资管理上完全独立；公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级 管理人员均在本公司工作领取报酬，未在股东单位兼任职位。 ３． 在资产方面： 公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施；公司拥有独立的商标、工业产权、 专利技术；公司拥有独立的采购、销售系统。 ４． 在机构方面： 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构体系。 ５． 在财务方面： 公司设有独立的财会部门，有独立的财会人员，建立了独立的会计核算体系和财务制度； 在银行独立开设帐户。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进公司持续发展 和维护股东的长期利益，公司建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度，以 岗位职责为基础进行半年一次的考评。 12 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 七、股东大会情况简介 （一）本年度召开股东大会情况 ２００２ 年，公司召开了一次股东大会。 １． ２００１ 年度股东大会的通知、召集、召开情况 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日，公司董事会在《上海证券报》和《中国证券报》刊登《召开第十一 次股东大会暨二 ＯＯ 一年年度股东大会的公告》。 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日，公司 ２００１ 年年度股东大会在上海市新华路 １６０ 号上海影城召开，出 席本次股东大会的股东及股东代理人共 ２７２ 名，代表公司股份 ２０９５１５０４７ 股，占公司有表决 权总股本的 ４９．３１３７ ％。 ２． ２００１ 年度股东大会通过的决议及决议的披露情况 会议以投票表决形式审议通过了以下议案： （１） 《２００１ 年董事会工作报告及 ２００２ 年经营计划》： （２） 《２００１ 年监事会工作报告》 （３） 《２００１ 年财务决算和 ２００１ 年利润分配预案》 （４） 《关于 ２００１ 年度资产减值准备金计提、核销及追溯调整的报告》 （５） 《关于住房周转金追溯调整的报告》 （６） 《关于公司独立董事的人事提案》 （７） 《关于独立董事年度津贴的议案》 （８） 《关于修改公司章程的议案 》 （９） 《关于支付 ２００１ 年度会计师事务所报酬以及聘任 ２００２ 年度会计师事务所》 （１０）《上海龙头（集团）股份有限公司关于短期投资的审批制度》 （１１）《２００１ 年年报》 （二）选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会审议通过了《关于公司独立董事的人事提案》，选举史建三、陈凯先、陆红军 和周端先生为公司独立董事。 本次股东大会决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 13 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 八、董事会报告 （一）经营情况的讨论和分析 公司所处行业为纺织品制造业，针织、家用纺织品、服装服饰及纺织品印染是公司的主 营业务。公司拥有“三枪”、“民光”、“海螺”、“菊花”等四大著名产品品牌和“华纶”印染的 企业品牌。报告期内公司主营业务收入完成 ２２．４１ 亿元，主营业务利润 ４．０２ 亿元，较去年同 期相比分别增长了 ７．８０％和下降了 １．１５％。 ２００２ 年，公司经历了市场与改制的严峻挑战，主要产品市场价格走低，竞争日趋激烈。 虽然主营业务收入总额比 ２００１ 年有所增长，但由于一些主要产品成本未能完全实现与销售价 格的走势同步下降。同时，为了扩大销售，适应流通业态的变化，加大对商品流通领域中的专 卖店、专卖柜及超市连锁的投入，相应加大了支出，因此盈利水平有所下降。此外短期投资未 达到年初预定目标。 面对经营中出现的问题与困难，公司采取积极措施，力争将影响减小到最低程度。 １． 加大开拓国内、国际两大市场力度，用信息化建设提升市场营销与管理能力。 ♦ 根据市场需求的变化和不同产品的销售特点，及时调整营销策略和营销模式，进一步加 强专卖店和专卖柜建设，进一步加强连锁店的营销； ♦ 充分利用产品品牌优势，弘扬和光大品牌的内涵，巩固已有的市场基础； ♦ 进一步加强产品开发，不断推出与众不同的新品来扩大市场，全年开发新品、新款共 １３９３ 只，公司新产品产值率达 ４９．８％； ♦ 进一步发展外贸，２００２ 年公司外贸出口创汇 １１，９７５ 万美元，较去年同期增长 １０．０９％， 折合人民币约为 ９．８２ 亿元，占主营业务收入的 ４３．８２％。 ♦ 加强信息化建设，提高业务流程的信息化水平，已经建设完成 ＥＲＰ 系统、ＳＣＭ 营销管理 系统和外贸链系统，使企业管理水平得到提升。 ２． 建立纺织管理部，加强了对纺织主业的经济运行管理。 ♦ 根据公司四届三次董事会审议通过的《关于增资 ４０００ 万元投资上海华纶印染有限公司的 提案》，２００２ 年 ３ 月 ２１ 日公司出资 ４０００ 万元，加大对华纶印染的投资力度，华纶印染 当年实现净利润 １５００ 万元。 ♦ 对已竣工的三枪针织工业城、民光家纺、金山基地和华纶王港基地等项目，抓紧投产达 标，力争超进度早日达到设计生产能力。 ♦ 进一步规划金山家纺基地，海螺马陆服装基地和华纶印染搬迁基地的建设方案，努力把 基地建设与改造传统工业有机整合起来，建立起与市场相适应的现代化生产基地。 （二）报告期内公司经营情况 1. 主营业务范围及经营状况 （1）报告期内公司主营业务收入构成情况如下： 项目 主营业务收入 主营业务毛利 本年数 比例 本年数 比例 业 １．工业 １，２９１，００８，２１７．７３ ５８％ ２７０，４０９，１３２．０１ ６６％ 务 ２．商业 １，４７７，６５５，６０２．０２ ６６％ １３９，７５５，８１６．１８ ３４％ 分 ３．房地产业 ９００，５８０．８０ ０％ ９００，５８０．８０ ０％ 布 ４．旅游饮食服务业 １７６，３００．００ ０％ １７６，３００．００ ０％ 小计 ２，７６９，７４０，７００．５５ １２４％ ４１１，２４１，８２８．９９ １０１％ 减：公司内各业务分布相互 ５２８，７７５，０４２．７７ ２４％ ２，８６２，０１７．８４ １％ 抵销 合计 ２，２４０，９６５，６５７．７８ １００％ ４０８，３７９，８１１．１５ １００％ 14 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 东北地区 ２８，７０６，８５３．６１ １％ ３，４２９，３１４．６４ １％ 华北地区 ５３，６５０，０２５．６６ ２％ ５，９２５，３６２．４３ １％ 地 华东地区 ２，１４８，２９４，７４２．７６ ９６％ ３８５，６５１，０３４．５２ ９４％ 区 西北地区 １７，３５６，１８３．４２ １％ ２，４１４，３３３．２８ １％ 分 西南地区 ４０，５０４，５８９．０８ ２％ ６，１０２，０９２．８３ １％ 布 华中地区 ２９，７２２，６２２．３７ １％ ４，７３９，０２７．３３ １％ 华南地区 ２５，８７５，３２５．８８ １％ ５，８９８，９１８．１８ １％ 小计 ２，３４４，１１０，３４２．７８ １０５％ ４１４，１６０，０８３．２１ １０１％ 减：公司内各业务分布相互 １０３，１４４，６８５．００ ５％ ５，７８０，２７２．０６ １％ 抵销 合计 ２，２４０，９６５，６５７．７８ １００％ ４０８，３７９，８１１．１５ １００％ （２） 公司生产经营的主要产品及其市场占有率情况： 主要产品市场占有率：针织内衣 ２１．３９％（三枪 １９．５１％，菊花 １．８８％），床上用品 ６．６％，毛巾 ４．４％， 衬衫 ４．２６％。 （３） 公司主要业务活动所属行业及主要产品介绍： 占全部主营 占全部主营 主营业务收 主营业务利 产品品牌说 行业 业务收入 业务利润 产品品牌 入（亿元） 润（亿元） 明 （％） （％） “三枪”为中 国驰名商标 针织 ８．９６ ４０ ２．５０ ６２ 三枪、菊花 “菊花”为上 海著名商标 “民光、幸 家用纺织 民光、幸福 福、 钟牌 ４１４” ６．６６ ３０ ０．６８ １７ 品 钟牌 ４１４ 为上海驰名 商标 “海螺”为中 服装服饰 ３．２４ １４ ０．５２ １３ 海螺 国名牌 华纶印染 １．５２ ７ ０．２２ ５ － － 2. 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 类别 本公司 注册资 ２００２ 年底 ２００２ 年主 ２００２ 年 公司名称 所持股 主要经营范围 本（万 总资产（万 营业务收 净利润 权（％） 元） 元） 入（万元）（万元） 指标 上海三枪 １００％ 对外贸易经济合作部批准的进出口业务（按批文） （ 集团） 有 国内贸易（除规定事项外） ３４，６００ １８０，５５２．１ ８９，６５９．４ ４，００６．２ 限公司 上海民光 １００％ 针纺织品、纺织复制品、纺织装饰品、纺织原辅料、 全 资 子 公 司 国际企业 染化料、纺织机电设备及配件，室内装饰、建筑装 ２１，６００ ９２，８１０．４ ６６，５８１．７ ３８４．８ 有限公司 璜材料、自营进出口 上海海螺 １００％ 服装、服饰、纺织品、服装及辅料、各类饰品（不 服饰有限 １３，５００ ５３，６９３．７ ３２，３８５．０ ７０８．３ 含金银） 、日用百货食品、附设分支机构 公司 上海菊花 １００％ 针织品、棉纱、混纺纱、服饰、鞋帽、袜子、箱包、 纺织有限 ６，３００ ９，６７０．０ ６９．９ －５６７．１ 皮革制品及原辅材料 公司 15 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 上海双龙 ９４％ 生物制品及科技新材料的开发、生产、销售，计算 高科技开 机软、硬件及网络的开发等。 １０，０００ １５，２１５．６ １７．６ －１１３．８０ 发有限公 司 上海萨福 ５１％ 经济作物提炼加工及销售，计算机配件，针织服装 控 郎实业有 等。 ２，０００ ３，５１０．０ １，９８７．５０ －３４８．２０ 限公司 股 上海龙头 ４７．５０％ 计算机网络信息采集、信息加工、信息发布、电子 张江信息 商务、经济信息咨询、计算机软件开发等。 １，２００ １，５７５．６ ９５１．５ ０．７ 产业有限 公司 上海华纶 ６８．７５％ 棉、麻、粘、化纤及其混纺服饰面料的生产加工、 印染有限 销售等。 ８，０００ １４，８７３．２９ １５，１６２．７５ １，５００．０ 公司 大众保险 ７．７８％ 承办人民币和外币的各种保险业务及再保险和法 股份有限 定保险业务等。 ４２，０００ １０４，２３８．３ ５１，４３９．０ １，３３２．０ 公司 上海交大 ２１．１３％ 科技园开发与管理，科技产业投资与管理，电子、 科技园有 通信、网络、生物、医药专业领域内八技服务。 １４，２００ ２０，２７６．９ １，４８５．１ ４４８．９ 限公司 参 上海埃通 １３．３２％ 各类低压、高压电气产品，自动化控制产品，各类 电气股份 电机、仪表、仪器、纺织机电、电气成套、机械的 股 ２，８９０ ７，８４１．０ ４，０１８．０ ７３．０ 有限公司 生产及维修。 上海八六 ２４．００％ 受让地块内的房地产开发经营，物业管理，创业咨 三信息安 询，信息安全软件开发、销售，建筑材料销售。 全产业基 ７，５００ ２４，４８７．１ ４，４５７．０ ７５１．１ 地有限公 司 3. 主要供应商及客户情况 前五名供应商采购金额合计 ８４，０３５，４９５．４８ 占采购总额比重 ４．５９％ 前五名销售客户销售金额合计 １２７，７７８，３６６．７６ 占销售总额比重 ５．５９％ 4. 经营中出现的问题及解决方案 （1） 经营中出现的问题 2002 年公司面临的经营形势相当严峻，面临的困难和问题很多，主要表现在： a、 内贸市场价格走低，毛利空间受到严重挤压； b、外贸出口增长加快，但伴随着的是竞争加剧，价格受到极其严格的限制，获利空间收缩； c、 经营成本中的原材料及劳动力成本升高，致使企业经营利润处于两头受挤的态势； d、为了适应商品流通业态的变化，扩大专卖店，专卖柜及连锁超市的销售，致使投资加大 及经营费用的增加。 e、 2002 年三枪工业城、华纶王港基地等重大工程都处于设备搬迁、调试和试生产的状况， 且搬迁费用、停工损失均列入当年成本，直接影响企业的利润。 （2） 针对上述问题，公司采取积极措施，努力使上述问题对公司经营业绩的负面影响降 到最低。 a、 .对大宗原料，材料实施集中采购招标，从而能在保证质量的前提下，取得相对较低的价 格； b、坚持内外并举的市场策略，努力增加外贸利润； c、 加强新产品开发，不断推出“与众不同”的产品，力避正面的价格竞争。全年共开发新 16 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 品 1393 只，新品的高附加值有力地保证了利润空间； d、随着对商品流通领域投资的增大，相信其效果将在今后显现出来。 e、 目前设备安装调试相继完工，新建基地的生产将逐步进入正常轨道，基地建设所形成的 经营效果也将逐步凸现出来。 5. 经营计划发生差异的变动原因 ２００１ 年年报公司披露 ２００２ 年经营计划为主营收入预计 ２２．５ 亿元，净利润预计完成 １．１ 亿。２００２ 年实际经营成果为实现主营业务收入 ２２．４１ 亿元，净利润 ５０４９ 万元，分别为完成年 初计划 ９９．６％，和 ４６％。经分析差异原因如下； （１） 主营业务收入方面 全年目标 ２２．５ 亿元，实际完成 ２２．４１ 亿元，比目标减少 ０．４０％，比去年同期增长 ７．７９％。 （２） 利润方面 ａ． 产品毛利率下降 １．６７％，减少利润 ３７４２ 万元。 ｂ． 投资收益同比下降 ５１８９ 万元，其中短期投资收益下降 ５２６４ 万元，长期投资收益增加 ７５ 万元。 以上二项共计减少利润 ８９３１ 万元，公司通过扩大销售、开展双增双节，降本增效等多项 措施，努力消化减利因素从而实现了净利润 ５０４９ 万元。 （三）公司投资情况 1. 本报告期内的募集资金使用情况： ①本报告期内募集资金使用情况总表 （万元） 承诺项目 承诺运用日 项目预计 实际投资 实际投资日 承诺投资项目 实际投资项目 总投资额 期 收益 金额 期 建立三枪高档针织面料 建立三枪高档针织面料生 2001-5—— 19,000 2001-05-15 4,000 14,002 生产基地 产基地 2002-12-31 市场营销网络信息化智 市场营销网络信息化智能 2001-7—— 15,000 2001-09-15 2,525 6,335 能建设 建设 2002-12-31 民光公司发展家用纺织 民光公司发展家用纺织 2,000 2001-05-15 220 1,000 2001-05-15 品、促进海外品牌代理 品、促进海外品牌代理 收购上海针织科学技术 收购上海针织科学技术研 2,000 2001-05-15 190 1,000 2001-05-15 研究所出资及权益 究所出资及权益 补充流动资金 4,335 2001-05-20 补充流动资金 4,335 2001-03-20 ②报告期内的募集资金项目进展情况说明： ａ．三枪高档针织坯布基地项目，计划后期投资 １９，０００ 万元，截止 ２００２ 年年底已投资 14,002 万元，该项目目前处于试生产阶段，项目运营状况良好。 ｂ．市场营销网络信息化智能建设，计划投资 １５，０００ 万元，现已投资 6,335 万元，目前正处 在项目实施过程中。 ｃ．民光公司发展家用纺织品、促进海外品牌代理项目，计划投资 ２，０００ 万元，现已投资 １，０００ 万元，成立赛纳森国际品牌代理公司，并已开设 ６ 家专卖厅（柜）。另一品牌，目前还在洽谈 中。 ｄ．收购上海针织科学技术研究所的出资及权益，计划投资 ２，０００ 万元，投资 １，０００ 万元完 成收购。另 １，０００ 万元将用于建设针织行业的国家级技术中心的投入。 ｅ．补充流动资金 ４３３５ 万元已经投入运用。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司募集资金使用了 ２６６７２ 万元，占总募集资金的 ６３％。 ２． 本报告期内非募股资金使用情况 根据公司第四届董事会第三次会议审议通过的《关于增资 ４０００ 万元投资上海华纶印染 有限公司的提案》，２００２ 年 ３ 月 ２１ 日公司出资 ４，０００ 万元，单方面向上海华纶印染有限公司 增资，增资后华纶印染的注册资本达到 ８，０００ 万元，公司共投资 ５，５００ 万元，占 ６８．７５％的股 17 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 权，为控股股东。详细公告刊登在 ２００１ 年 １１ 月 １７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上，并由上海立信长江会计师事务所出具信长会师报字（２００１）第 １１２０７ 号关联交易的独立 财务顾问报告且刊登在 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。同时该 关联交易已经公司 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日临时股东大会决议通过，决议公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。华纶印染 ２００２ 年实现销售 １５１６３ 万元，实现净 利润 １５００ 万元。 （四）公司财务状况 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 同比增长（＋，－） 增减（％） 总 资 产 ４，２９９，１０７，６２３．８１ ４，３８８，５４３，３１４．０３ －８９，４３５，６９０．２２ －２．０４ 股东权益 １，６５１，６５６，８５７．３４ １，６２５，６５９，４２６．９９ ２５，９９７，４３０．３５ １．６０ 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 同比增长（＋，－） 增减（％） 主营业务利润 ４０１，９４２，７６４．２４ ４０６，６１０，０５３．１４ －４，６６７，２８８．９０ －１．１５ 净 利 润 ５０，４８８，２７６．４０ ９６，７９５，８２３．２８ －４６，３０７，５４６．８８ －４７．８４ 现金及现金等价物净增加额 －２３７，１９５，９４７．９４ １９１，０７３，６２７．６７ －４２８，２６９，５７５．６１ －２２４．１４ 财务状况发生重大变化的原因： 1、净利润下降 47.84%的原因： ａ、产品毛利率下降 １．６７％，减少利润 ３７４２ 万元。 ｂ、投资收益同比下降 ５１８９ 万元，其中短期投资收益下降 ５２６４ 万元，长期投资收益增加 ７５ 万元。 以上二项共计减少利润 ８９３１ 万元，公司通过扩大销售、开展双增双节，降本增效等多项措施， 努力消化减利因素从而实现了净利润 ５０４９ 万元。 ２、现金及现金等价物净增加额下降 ２２４．１４％的原因： ａ、２００１ 年 ４ 月，公司实现配股共募集资金 ４２３３５ 万元。 ｂ、２００２ 年公司无重大融资行为。 （五）产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司经营的影响 中国加入 WTO，纺织业的经营环境正在发生重大变化，按照纺织品协议规定，设限产品 将逐步自由化，市场空间会进一步扩大，但同时市场竞争也进一步加剧。首先国外纺织服装同 行蜂拥而入，凭借品牌、设计运作与本土化产销实现嫁接，旨在争夺中高端消费群体；其次国 内民营企业轻装上阵，以批量、规模、成本优势抢占中低端市场份额。“三足鼎立”“逐鹿中原” 的状况使得竞争日趋激烈，客观上导致企业的利润下降。 近年来，国家的退税政策对纺织品出口也有很大影响。2002 年公司应退而未退的出口退税 金额总计 1.38 亿元。目前虽采用了以出口退税凭证向银行质押贷款（财政全贴息）的形式解决 了部分流动资金，但仍未彻底解决问题。退税政策未来的不确定性将会直接影响公司的财务状 况及经营成果。 （六）董事会日常工作情况 1. 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开了六次董事会会议。 （1） 公司第四届董事会第四次会议于 2002 年 2 月 27 日在上海市肇嘉浜路 736 号召开。会议 审议通过了以下议案：《关于聘任投资决策咨询委员会委员的提案》、《关于公司组织机 构调整的议案》、《关于公司高级管理人员人事变动的提案》《上海龙头（集团）股份有 限公司公开信息披露制度》《上海龙头（集团）股份有限公司关于短期投资审批制度》 《关于公司委托上海联盟高新技术产业投资有限公司进行短期资产管理的议案》、《关 于公司委托中国银河证券有限责任公司进行短期国债投资的议案》。本次会议决议刊登 在 2002 年 3 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 18 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 （2） 公司第四届董事会第五次会议于 2002 年 4 月 12 日在上海市肇嘉浜路 736 号召开。会议 审议通过了以下议案：《2001 年董事会工作报告及 2002 年经营计划》、《2001 年总经理 工作总结》、《2001 年年报》、《2001 年年报摘要》、《2001 年财务决算及利润分配预案》、 《关于 2001 年度资产减值准备金计提、核销及追溯调整的报告》、《关于住房周转金追 溯调整的报告》、《2002 年利润预计分配政策》、《关于支付 2001 年度会计师事务所报酬 以及聘任 2002 年度会计师事务所的议案》、《关于公司独立董事候选人的提案》、《关于 独立董事年度津贴的议案》、《关于修改的议案》、 《关于补充和完善的议案》。本次会议 决议刊登在 2002 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3） 公司第四届董事会第六次会议于 2002 年 6 月 10 日在上海市肇嘉浜路 736 号召开。会议 审议通过了以下议案：《关于上市公司建立现代企业制度自查报告》。 （4） 公司第四届董事会第七次会议于 2002 年 8 月 22 日在上海市肇嘉浜路 736 号召开。会议 讨论并一致通过了以下议案：《2002 年上半年度资产减值准备金变化情况报告》、《2002 年上半年度财务决算报告（未经审计）》、《关于审议 2002 年半年度报告全文及其摘要》、 《审议组建上海民光家用纺织品有限公司议案》、《审议公司董事会成员变动议案》六、 《审议公司高级管理人员人事变动议案》。本次会议决议刊登在 2002 年 8 月 26 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 （5） 公司第四届董事会二 OO 二年第一次临时会议于 2002 年 4 月 26 日以通讯方式召开。会 议审议通过了《上海龙头（集团）股份有限公司二 OO 二年第一季度报告》。 （6） 公司第四届董事会二 OO 二年第二次临时会议于 2002 年 10 月 28 日以通讯方式召开。 会议审议通过了《上海龙头（集团）股份有限公司二 OO 二年第三季度报告》。 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的 各项决议内容，对股东大会形成的决议全部予以落实和执行。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 上 海 立 信 长 江 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 确 认 的 公 司 2002 年 度 税 后 净 利 润 50,488,276.40 元。根据《公司法》和《公司章程》，以及股份制企业会计制度的规定，母公司 当年提取 10%的法定盈余公积金 4,447,859.17 元和 10%的法定公益金 4,447,859.17 元。各控股 子公司提取法定盈余公积金 14,492,958.75 元和法定公益金 14,340,746.32 元。属多元投资企业 的子公司提取任意盈余公积 3,027,975.49 元。提取上述二金和任意盈余公积后，可供股东分配 利润为 9,730,877.50 元，加上上年未分配利润 19,587,185.09 元，2002 年可供股东分配利润为 29,318,062.59 元。董事会提议以 2002 年 12 月 31 日 424,861,597 股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 0.60 元（含税），计 25,491,695.82 元，剩余利润 3,826,366.77 元，作为未 分配利润留存。 公司指定的信息披露报纸未作变更，为《中国证券报》和《上海证券报》，公司指定信息 披露的网站为 http://www.sse.com.cn。 19 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 九、监事会报告 （一） 报告期内监事会会议情况 报告期内共召开了三次监事会会议。 （1） 公司第四届监事会第四次会议于 2002 年 4 月 12 日在上海市肇嘉浜路 736 号召开。会 议审议通过了《2001 年监事会工作报告》、《2001 年年报》、《2001 年年报摘要》、《2001 年财务决算及利润分配预案》、《关于 2001 年度资产减值准备金计提、核销及追溯调整 的报告》、《关于住房周转金追溯调整的报告》和《关于修改公司章程的议案》。本次决 议刊登在 2002 年 4 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》 （2） 公司第四届监事会第五次会议于 2002 年 8 月 22 日在上海市肇嘉浜路 736 号召开。会 议审议通过了《2002 年半年度资产减值准备金变化及核销报告》、《2002 年半年度报告 全文》、《2002 年半年度报告摘要》、《投资组建上海民光家用纺织品有限公司议案》。 （3） 公司第四届监事会第六次会议于 2002 年 11 月 13 日在上海市肇嘉浜路 736 号召开。 会议审议通过了《公司监事会人员人事变动议案》。本次决议刊登在 2002 年 11 月 15 日 《中国证券报》、《上海证券报》 （二） 监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 （1） 本报告期内，公司依法进行运作，公司的决策程序合法，现任公司董事、经理执行公 司职务中，未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （2） 公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事会建立 了《监事会议事规则》和《公司内部审计制度》。本着对股东负责的态度，认真地履 行自己的职责。监督募集资金的使用及公司经济、财务的经济运行，定期召开监事会， 按规定程序对公司的财务以及董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法 性、合规性进行了监督。 （3） 公司 2001 年 3 月实施了 2000 年配股方案，共募集资金 42335 万元，截止 2002 年 12 月 31 日按计划使用了 26672 万元，占配股募集资金的 63%。 （4） 报告期内公司无资产置换事宜。 （5） 公司在报告期内的关联交易未发现有损害公司利益的行为。 （6） 公司 2002 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，出具了无保留 意见的审计报告。出具的审计报告及所涉及事项作出的评价，如实反映了公司的财务 状况和经营成果。 （7） 公司 2002 年实现净利润 5048.83 万元，比上年下降 47.84%。主要因素是公司为降低 投资风险，减少相关投资，使短期投资收益下降 5264 万元。 20 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司没有发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内重大关联交易事项 1、关联方应收款项余额（单位：元） （1）应收帐款 企业名称 金额 形成原因 上海海螺（集团）有限公司 ６２，４５６，４３８．１７ 货款 （2）其他应收款 企业名称 金额 形成原因 上海海螺（集团）有限公司 ６７，７５７，２１７．８７ 往来款 上海五和针织二厂 ４６，６２９，６０３．７３ 往来款 2、重大关联担保事项： 被担保单位名称 担保金额 到期日 担保类型 备注 （万元） 上海海螺（集团）有限公司 ４５２９ ２００２．１２．５－２００３．１．１７ 连带责任担保 金额为多笔合计数 上海五和针织二厂 ３０２７ １９９７．１２．１６－２００２．１２．２ 连带责任担保 ９８年重组前形成 （四）重大合同及其履行情况 1、公司没有因发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产， 为公司带来利润达到公司当年利润总额的 10%以上（含 10%）的事项。 2、资产管理事项 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于公司委托中国银河 证券有限责任公司进行短期国债投资议案》，金额 ７０００ 万元，委托期至 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 止 （上述委托理财，已提前终止，获取投资收益 ２９１．６７ 万元。详见 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日《中国 证券报》《上海证券报》公告）。 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于公司委托上海联盟 高新技术产业投资有限公司进行短期资产管理的议案》委托金额 １５０００ 万元，委托期限为 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止。获取投资收益 ３９０ 万元。 3、重大非关联担保事项： 被担保单位名称 担保金额 到期日 担保类型 备注 （万元） 上海对外贸易公司 15,000 2003.5.12 连带责任担保 履行中 （五）在报告期内，公司及持有公司 5%以上股权的股东没有在指定报刊和网站上刊登过承诺事 项。 （六）经 ２００１ 年年度股东大会通过，２００２ 年公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公 司的财务审计机构，其审计了公司 2002 年年报，共支付其审计费用 100 万元。 （七）报告期内，公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 21 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 十一、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 信长会师报字（2003）第 10958 号 上海龙头（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二 OO 二年十二月三十一日母公司及合并的资产 负债表，二 OO 二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计 报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司二 OO 二年十二月三十一日的财务状况及二 OO 二年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市 戴定毅 南京东路 61 号 4 楼 黄晔 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 三年四月二十六日 22 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 （二）会计报表，包括合并及母公司会计报表(经审计) 附加：资产减值准备明细表 资产负债表 单位：元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 582,938,330.52 168,303,211.24 820,134,278.46 377,516,515.32 短期投资 90,370,138.92 40,388,663.42 80,526,538.06 32,724,795.80 应收票据 4,348,820.91 1,538,000.00 3,928,206.49 1,370,000.15 应收股利 5,488,072.15 287,862.50 3,660,000.00 应收利息 应收账款 512,799,361.27 11,536,897.39 695,460,389.52 10,049,931.76 其他应收款 369,903,518.89 315,851,252.35 305,248,722.90 246,547,292.10 预付账款 119,013,457.56 17,022,862.40 47,212,726.52 12,867,853.10 应收补贴款 138,005,516.10 31,140,974.51 60,942,597.84 17,664,047.42 存货 1,066,637,072.08 27,633,897.56 1,003,781,705.03 759,816.36 待摊费用 5,099,924.56 4,844.54 2,356,130.01 3,816.40 一年内到期的长期债权投资 1,262,880.00 259,220.00 其他流动资产 流动资产合计 2,890,379,020.81 618,908,675.56 3,020,138,377.33 703,164,068.41 长期投资： 长期股权投资 469,344,798.58 1,277,598,171.88 438,634,096.60 1,191,541,688.31 长期债权投资 1,000,000.00 2,053,700.00 长期投资合计 470,344,798.58 1,277,598,171.88 440,687,796.60 1,191,541,688.31 其中：合并价差 15,798,522.37 22,719,446.71 其中：股权投资差额 15,798,522.37 22,719,446.71 固定资产： 固定资产原价 999,541,139.38 6,524,803.09 1,068,523,689.80 5,944,887.09 减：累计折旧 366,366,138.04 1,998,692.64 423,908,814.07 1,091,013.89 固定资产净值 633,175,001.34 4,526,110.45 644,614,875.73 4,853,873.20 减：固定资产减值准备 113,515,336.22 163,499,769.52 固定资产净额 519,659,665.12 4,526,110.45 481,115,106.21 4,853,873.20 工程物资 在建工程 257,428,716.62 238,974,286.44 490,000.00 固定资产清理 21,097.19 731,834.50 固定资产合计 777,109,478.93 4,526,110.45 720,821,227.15 5,343,873.20 无形资产及其他资产： 无形资产 145,345,240.14 190,309,722.65 长期待摊费用 15,929,085.35 23,108.31 16,481,217.30 63,860.31 其他长期资产 104,973.00 无形资产及其他资产合计 161,274,325.49 23,108.31 206,895,912.95 63,860.31 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,299,107,623.81 1,901,056,066.20 4,388,543,314.03 1,900,113,490.23 流动负债： 短期借款 1,548,226,193.15 152,488,446.38 1,412,571,503.48 14,900,000.00 应付票据 56,124,522.73 3,013,820.00 50,315,958.54 应付账款 228,792,188.08 30,277,793.13 254,529,234.50 7,687,625.69 预收账款 97,640,684.33 9,581,817.97 80,134,401.98 3,863,518.67 应付工资 3,140,770.69 7,039,437.05 应付福利费 7,104,227.66 395,586.97 12,734,006.50 299,380.62 23 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 应付股利 27,664,431.49 25,943,282.48 2,463,274.72 793,106.66 应交税金 -17,496,789.22 -1,552,165.43 -19,381,256.91 -5,396,033.87 其他应交款 1,612,489.08 4,029.52 3,675,570.22 8,759.35 其他应付款 175,768,449.93 25,695,015.02 232,833,824.43 22,426,959.15 预提费用 2,486,435.71 203,609.00 2,390,186.11 23,095.00 预计负债 2,055,000.00 2,055,000.00 一年内到期的长期负债 4,030,000.00 2,030,000.00 3,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,135,093,603.63 248,081,235.04 2,044,861,140.62 46,661,411.27 长期负债： 长期借款 289,500,000.00 538,841,205.59 220,464,993.49 应付债券 长期应付款 104,158,933.50 101,158,900.00 专项应付款 21,000,000.00 10,362,075.00 其他长期负债 长期负债合计 414,658,933.50 650,362,180.59 220,464,993.49 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,549,752,537.13 248,081,235.04 2,695,223,321.21 267,126,404.76 少数股东权益 97,698,229.34 67,660,565.83 所有者权益（或股东权益）： 股本 424,861,597.00 424,861,597.00 424,861,597.00 424,861,597.00 资本公积 1,109,945,657.00 1,109,945,657.00 1,108,944,807.23 1,108,944,807.23 盈余公积 113,023,236.57 43,829,109.01 72,265,837.67 34,933,390.67 其中：法定公益金 47,197,772.95 15,979,465.85 28,409,167.46 11,531,606.68 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 3,826,366.77 74,338,468.15 19,587,185.09 64,247,290.57 外币报表折算差额 股东权益合计 1,651,656,857.34 1,652,974,831.16 1,625,659,426.99 1,632,987,085.47 负债和股东权益总计 4,299,107,623.81 1,901,056,066.20 4,388,543,314.03 1,900,113,490.23 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 24 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 利润及利润分配表 单位：元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,240,965,657.78 190,194,461.30 2,078,799,708.39 180,460,568.93 减：主营业务成本 1,832,585,846.63 183,630,997.25 1,665,418,617.01 176,230,911.44 主营业务税金及附加 6,437,046.91 63.45 6,771,038.24 43,807.37 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 401,942,764.24 6,563,400.60 406,610,053.14 4,185,850.12 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11,988,892.67 4,914,576.46 12,875,163.34 5,435,519.67 减： 营业费用 147,667,853.10 2,730,925.08 131,720,504.76 1,465,419.46 管理费用 158,097,937.06 13,680,645.62 167,296,462.92 10,076,428.62 财务费用 91,711,489.34 5,665,538.53 108,971,543.68 16,593,859.24 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,454,377.41 -10,599,132.17 11,496,705.12 -18,514,337.53 加：投资收益（损失以“－”号填列） 37,591,737.03 52,273,379.52 89,482,171.65 129,531,939.59 补贴收入 6,402,331.05 629,169.38 11,229,069.44 630,098.92 营业外收入 6,685,867.20 2,055,100.00 1,532,023.78 2.00 减：营业外支出 2,903,223.07 5,685.38 4,431,115.91 2,055,873.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,231,089.62 44,352,831.35 109,308,854.08 109,591,829.70 减：所得税 8,055,858.23 -125,760.39 11,876,857.60 5,908,644.10 减：少数股东损益 5,686,954.99 636,173.20 五、净利润（亏损以“－”号填列） 50,488,276.40 44,478,591.74 96,795,823.28 103,683,185.60 加：年初未分配利润 19,587,185.09 64,247,290.57 -45,550,083.76 -23,374,072.39 其他转入 六、可供分配的利润 70,075,461.49 108,725,882.31 51,245,739.52 80,309,113.21 减：提取法定盈余公积 18,940,817.92 4,447,859.17 14,624,694.56 8,030,911.32 提取法定公益金 18,788,605.49 4,447,859.17 14,624,694.56 8,030,911.32 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 32,346,038.08 99,830,163.97 21,996,350.40 64,247,290.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,027,975.49 2,409,165.31 应付普通股股利 25,491,695.82 25,491,695.82 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 3,826,366.77 74,338,468.15 19,587,185.09 64,247,290.57 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 5,111,647.39 661,089.48 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 -1,503,734.59 债务重组损失 其它 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 25 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 现金流量表 单位：元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,622,430,950.33 207,102,677.26 收到的税费返还 68,776,240.50 8,920,192.89 收到的其他与经营活动有关的现金 113,946,272.64 7,401,126.76 现金流入小计 2,805,153,463.47 223,423,996.91 购买商品、接受劳务支付的现金 2,226,253,481.50 224,747,922.58 支付给职工以及为职工支付的现金 174,319,923.15 5,357,564.95 支付的各项税费 107,748,845.95 17,180,276.49 支付的其他与经营活动有关的现金 352,984,531.62 55,812,629.04 现金流出小计 2,861,306,782.22 303,098,393.06 经营活动产生的现金流量净额 -56,153,318.75 -79,674,396.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 116,447,252.57 19,928,788.36 取得投资收益所收到的现金 31,757,909.64 17,007,677.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 21,481,880.03 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 169,687,042.24 36,936,466.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 166,520,456.79 89,916.00 投资所支付的现金 103,799,726.30 79,210,660.27 支付的其他与投资活动有关的现金 12,716,737.38 现金流出小计 283,036,920.47 79,300,576.27 投资活动产生的现金流量净额 -113,349,878.23 -42,364,110.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,815,713,796.54 302,482,353.25 收到的其他与筹资活动有关的现金 22,636,509.65 现金流入小计 1,838,350,306.19 302,482,353.25 偿还债务所支付的现金 1,791,290,348.61 383,328,900.36 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 114,963,411.30 6,332,645.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 260,000.00 现金流出小计 1,906,513,759.91 389,661,545.49 筹资活动产生的现金流量净额 -68,163,453.72 -87,179,192.24 四、汇率变动对现金的影响 470,702.76 4,394.36 26 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 五、现金及现金等价物净增加额 -237,195,947.94 -209,213,304.08 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 50,488,276.40 44,478,591.74 加：少数股东损益 5,686,954.99 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 8,456,686.37 4,294,073.25 固定资产折旧 44,186,489.22 907,678.75 无形资产摊销 4,990,200.01 长期待摊费用摊销 3,594,513.95 40,752.00 待摊费用减少（减：增加） -2,743,794.55 -1,028.14 预提费用增加（减：减少） -59,243.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 759,613.42 固定资产报废损失 195,906.86 财务费用 103,067,666.23 6,167,244.77 投资损失（减：收益） -41,726,245.58 -55,147,550.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -101,253,224.78 -26,874,081.20 经营性应收项目的减少（减：增加） -44,893,708.30 -73,120,071.40 经营性应付项目的增加（减：减少） -87,268,382.01 19,579,994.95 其他 364,973.00 经营活动产生的现金流量净额 -56,153,318.75 -79,674,396.15 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 582,938,330.52 168,303,211.24 减：现金的期初余额 820,134,278.46 377,516,515.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -237,195,947.94 -209,213,304.08 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 27 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 合并资产减值准备明细表 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ 75,542,396.12 7,500,638.30 14,986,113.76 68,056,920.66 其中：应收账款 ２ 52,486,309.98 153,594.68 12,961,507.15 39,678,397.51 其他应收款 ３ 23,056,086.14 7,347,043.62 2,024,606.61 28,378,523.15 二、短期投资跌价准备合计 ４ 692,300.84 3,942,695.85 4,634,996.69 其中：股票投资 ５ 692,300.84 2,898,171.35 3,590,472.19 债券投资 ６ 1,044,524.50 1,044,524.50 三、存货跌价准备合计 ７ 44,446,543.30 1,912,641.61 10,687,163.04 35,672,021.87 其中：库存商品 ８ 42,098,388.84 52,184.19 10,687,163.04 31,463,409.99 原材料 ９ 2,348,154.46 1,860,457.42 4,208,611.88 四、长期投资减值准备合计 １０ 200,000.00 207,440.00 407,440.00 其中：长期股权投资 １１ 200,000.00 207,440.00 407,440.00 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ 163,499,769.52 7,003,754.90 56,988,188.20 113,515,336.22 其中：房屋、建筑物 １４ 101,829,895.96 42,913,613.82 58,916,282.14 机器设备 １５ 61,669,873.56 7,003,754.90 14,074,574.38 54,599,054.08 六、无形资产减值准备合计 １６ 614,999.96 614,999.96 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ 其中：短期 长期 合计 284,996,009.74 20,567,170.66 82,661,465.00 222,901,715.40 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 28 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 （三）会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介： 上海龙头（集团）股份有限公司前身是上海第十七棉纺织厂，1992 年 11 月改组设立成为上海龙头（十七 棉）股份有限公司。一九九八年六月十四日，上海龙头（十七棉）股份有限公司一九九七年度股东大会通过了 公司更名为“上海龙头股份有限公司”的决议。经上海市证券期货监督管理办公室沪证司（98）027 号文《关 于同意上海龙头（十七棉）股份有限公司资产置换、定向扩股及增发股票（A）的通知》，公司在控股股东上 海纺织控股（集团）公司的筹划与组织下，进行了大规模资产重组。在重组过程中，上海纺织控股（集团）公 司以其下属全资子公司上海三枪（集团）有限公司、上海菊花纺织有限公司、上海民光国际企业有限公司、上 海海螺服饰有限公司的经营性资产置换上海龙头（十七棉）股份有限公司原有资产。资产置换完成后，1998 年 6 月 22 日中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）178 号发文《关于上海龙头股份有限公司申请资产 重组及增发社会公众股的批复》和证监发字（ 1998）179 号发文《关于上海龙头股份有限公司增发 A 股发行方 案的批复》，批准上海龙头股份有限公司向社会公众增资公开发行新股，发行数量为 12,000 万股。2001 年 2 月 6 日经中国证监会证监公司字（2001）16 号《关于上海龙头股份有限公司申请配股的批复》批准，向公司 股东配售 5,420.8059 万股人民币普通股，每股配售价 8.80 元，实际配售 49,659,443 股，扣除配售费用后实际 募 得 资 金 423,350,710.47 元 ， 配 股 后 公 司 总 股 本 变 更 为 肆 亿 贰 仟 肆 佰 捌 拾 陆 万 壹 仟 伍 佰 玖 拾 柒 元 （424,861,597.00）。其中：国有股 190,874,197.00 元，募集法人股 42,887,400.00 元，人民币普通股 191,100,000.00 元。公司于 2001 年 6 月 5 日经股东大会决议同意公司更名为“上海龙头（集团）股份有限公司” 。公司注册地 址：浦东新区浦东南路 360 号新上海国际大厦；法定代表人：朱匡宇。公司经营范围：生产经营纺织品，实业 投资，资产经营与管理，国内贸易（除专项规定）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合 成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉及未完工程的外币 负债帐户期末折算差额计入在建工程外，其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算 差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发 的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外，资产负 债、损益类项目均以合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债 表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、 流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿， 又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款 项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例： 采用备抵法核算，按期末应收款项余额的 7％计提坏帐准备并结合个别认定法估算坏帐损失。 （九）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、 29 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品和分期收款发出商品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入 的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 4、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物在领用时计入成本。 5、存货跌价准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十）短期投资核算方法： １、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计 价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换 入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。取得投资后，实际收到短期投资现金股利或利息时， 冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时，冲减应收项目。持有的短期 投资出售或收回时，按实际成本结转。 ２、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末按成本与市价孰低计价，并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价 损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以上，则按单项投资 为基础计算并确定计提的跌价损失准备。 ３、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人 用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出 资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控 制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同 未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。如 果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 30 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 4、长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价 值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的计价： 按实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易 换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 4、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类 固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 净残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 30-40 4 3.20－2.40 通用设备 8-18 4 12.00－5.33 专用设备 10-14 4 9.60－6.86 运输设备 6-8 4 16.00－12.00 其 他 5 4 19.20 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对固定资产作逐项盘点检查，若由于技术落后，损坏和市价持续下跌等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备 按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法：以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时， 转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且 给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 （十四）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易 换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定 年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊 销。其中：土地使用权按 50 年摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对无形资产逐项清查，若存在以下一项或若干项情况，应当全额或部分计提无形资产减值 准备： 全额计提： （1）由于被其他新技术替代，使该项无形资产已无使用价值和转让价值； （2）该项无形资产已超过法律保护期限，并且不能再为企业带来经济利益。 部分计提： （1）由于某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； （2）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； （3）所持有的无形资产帐面价值高于可收回的金额。 （十五）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 31 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 （十六）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产 支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定 可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按月计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳 务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别 会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号 《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有 者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 1、 根据《企业会计准则－固定资产》的规定，公司自 2002 年 1 月 1 日起对未使用、不需用固定资产 由原不计提折旧改为计提折旧，且作为会计政策变更，进行追溯调整。由于公司以前年度和本年均无未使用、 不需用固定资产，因此本项会计政策变更对公司以前年度和本年的利润没有影响。 2、 根据公司董事会决议，坏帐准备的计提方法本年由原来的“按期末应收款项扣除关联方应收款项 后的余额 7％计提坏帐准备”变更为：“一般按期末应收款项的余额 7％计提坏帐准备，对个别应收款项采用个 别认定法，并根据实际风险程度按一定比例计提”，并将此项调整作为会计估计变更，由此减少公司当年利润 1,503,734.59 元。 三、税项： （一）公司主要税种和税率如下： 税 种 税 率 备 注 增值税 17％ 商品（产品）销售 营业税 6－7％、5％ 金融性收入按 6－7％ 咨询收入按 5％ 所得税 15％ 32 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 （二）税负减免：经上海市地方税务局第二分局沪地税二财（2002）8 号《关于上海龙头（集团）股份有 限公司申请享受浦东新区 15％企业所得税的批复》的批准，按 15%征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实际投 本公司持股 是否 (万元) 资额(万元) 合并 上海三枪（集团）有限公司 商业 34,600 对外贸易经济合作部批准的进出口业 34,600 100％ 是 务（按批文）国内贸易（除规定事项 外） 上海民光国际企业有限公司 工业 21,600 针纺织品、纺织复制品、纺织装饰品、 21,600 100％ 是 纺织原辅料、染化料、纺织机电设备 及配件，室内装饰、建筑装璜材料、 自营进出口 上海菊花纺织有限公司 商业 6,300 针织品、棉纱、混纺纱、服饰、鞋帽、 6,300 100％ 是 袜子、箱包、皮革制品及原辅材料 上海海螺服饰有限公司 工业 13,500 服装、服饰、纺织品、服装及辅料、各 13,500 100％ 是 类饰品（不含金银）、日用百货食品、 附设分支机构 上海双龙高科技开发有限公司 工业 10,000 生物制品及科技新材料的开发、生产、 9,400 94％ 是 销售 上海针织九厂 工业 23,000 针织衫裤、袜子 23,000 100％ 是 上海海螺（集团）国际贸易有限公司 商业 1,000 国际贸易、保税区企业间的贸易及区 1,000 100％ 是 内贸易代理、区内仓储及商业性简单 加工、贸易咨询服务 上海十二服装厂 工业 4,250 制造服装附设经营部 4,250 100％ 是 上海市针织科学技术研究所 工业 285.40 针织领域内的科技经营业务及自研产 285.40 100％ 是 品试销等 上海民光被单厂 工业 7,000 被单、毛巾被 7,000 100％ 是 上海毛巾被单公司经营分公司 商业 1,400 针纺织品、服装及其他缝纫品、日用 1,400 100％ 是 化学品、家用电器、劳务、日用百货 等 上海民光进出口有限公司 商业 3,000 针棉织品、纺织装饰品、纺织原辅料、 3,000 100% 是 染化料等自营和代理各类商品及技术 的进出口业务等 上海萃众毛巾厂 工业 2,800 毛巾、其他纺织品、纺织装饰及饰物 2,800 100％ 是 用品、室内纺织品装璜等 上海华纶印染有限公司 工业 8,000 各种棉、麻、粘、化纤及其混纺服饰 5,500 68.75% 是 面料的生产加工、销售及相关技术咨 询服务。 上海三枪物资有限公司 商业 2,000 针纺原料、针纺织品、服装、普通机 2,000 100％ 是 械及零部件、电器机械及器材、染化 料等 上海针织九厂山东晋联销售中心 商业 200 批发、零售针织衫袜 200 100％ 是 北京三枪针九纺织品销售中心 商业 200 批发、零售针织衫袜 200 100％ 是 上海针织九厂太原销售中心 商业 100 批发、零售针织衫袜 100 100％ 是 上海三枪集团云南销售中心 商业 100 批发、零售针织衫袜 100 100％ 是 上海幸福纺织印染有限公司 工业 8,465.04 生产和销售床上用品 4,822.53 56.97％ 是 上海金山海光被单厂 工业 300 床单、棉、麻、毛纱线等 300 100％ 是 哈尔滨上海三枪内衣销售有限公司 商业 200 购销纺织原料、服装、针纺织品等 200 100％ 是 上海三枪集团广州销售有限公司 商业 200 国内商业及物资供应业 200 100％ 是 上海三枪集团四川销售有限公司 商业 200 国内贸易 200 100％ 是 上海四季海螺置业有限公司 房地产业 1,000 实业投资，房地产开发经营，房屋租 1,000 100％ 是 赁，物业管理，工程咨询 上海萨福郎实业有限公司 工业 2,000 医药原料，经济作物提炼加工及销售， 1,020 51％ 是 计算机及配件 33 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 上海利生药业有限公司 工业 928 片剂、硬胶囊剂的生产，西红花收购 640 68.97％ 是 上海三枪进出口有限公司 商业 2,000 自营和代理各类商品及技术的进出口 2,000 100％ 是 业务，经营进料加工和转口贸易 上海海螺(集团)商务有限责任公司 商业 200 服装，日用百货，床上用品 200 100％ 是 上海第二衬衫厂 工业 150 服装，服装饰品，服装辅料 150 100％ 是 上海海螺集团时装有限公司 工业 800 服装及其他缝纫品、鞋帽、工艺美术 800 100％ 是 品、皮革制品 上海海螺集团马陆衬衫厂 工业 223.3 衬衫，服装，附设：杂货店 223.3 100％ 是 上海海螺(集团)东畅衬衫厂 工业 500 服装 350 70％ 是 上海海螺进出口有限公司 商业 2,000 自营和代理各类商品及技术的进出口 1,500 75％ 是 业务，经营进料加工和转口贸易 上海赛纳森床上用品有限公司 工业 500 针纺织品、纺织装饰品、 500 100％ 是 上海民光被单金山联营厂 工业 558.8 加工草坯被单 558.8 89.16％ 否（注 1） 上海浦广室内装饰品有限公司 工业 USD 生产销售纺织品和机电产品、国际贸 USD75 75％ 否（注 1） 100 易等 太田实业公司 商业 USD 纺织品进出口 USD25 70％ 否（注 1） 35.7 吴县市西华服装辅料厂 工业 200 服装辅物料、零售服装辅物原材料 200 100％ 否（注 1） 中华第一棉纺针织厂 工业 6,300 针织品、棉纱、混纺纱等 6,300 100％ 否（注 2） 上海良盛针织时装有限公司 工业 USD 15 生产销售针织内衣 USD10.8 72％ 否（注 2） 上海毛巾被单公司浦东经营部 商业 200 纺织品、服装、家电等 200 100％ 否（注 2） 上海民乐装饰用品厂 工业 50 针纺织品、装饰用品 50 100％ 否（注 2） 上海华峰针织服饰有限公司 工业 USD 50 生产销售针织内衣 USD37.5 75％ 否（注 2） 上海华烨实业公司 工业 30 代购代销，加工服务 30 100％ 否（注 2） 上海针运实业公司 工业 60 百货，针织品销售 60 100％ 否（注 2） 洪都拉斯华康制衣有限公司 工业 USD90 生产销售以衬衫、西裤为主的各类针 USD90 100％ 否（注 2） 梭织服装 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未纳入合并会计报表范围的子公司：详见上述附注四第（一）项。 2、未合并的原因： 注 1：属于资产总额、销售收入和当期净利润中占母子公司资产总额、销售收入总额和母公司净利润的比 例均在 10％以下，根据财政部财会字（1996）2 号文件规定，不纳入合并范围的子公司。未纳入合并会计报表 范围的子公司加总的资产总额为 44,443,860.89 元，占母子公司资产总额的 1.03％；销售收入为 62,506,336.08 元，占母子公司收入的 2.79％；净利润 231,574.25 元，占母公司净利润的 0.46％。对未纳入合并会计报表范围 的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益 181,327.94 元。 注 2：属于关停并转的子公司。 34 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年增加及减少合并单位为： 公司名称 新增或减少 备注 1、上海华纶印染有限公司 新增 1 2、上海民光进出口有限公司 新增 2 3、上海良盛针织时装有限公司 减少 3 4、中华第一棉纺针织厂 减少 3 5、上海爱华商务中心 减少 4 备注 1：新收购股权达到控股比例的公司； 备注 2：本期新设立的公司； 备注 3：关、停、并、转的公司； 备注 4：出售股权的公司； （四）报告期内受让股权而增加控股子公司情况： 公司本期以 4,000 万元对上海华纶印染有限公司单方增资增加持有 31.25％股权而使投资比例达到 68.75%。增资日确定为 2002 年 4 月 1 日。 五、会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数 的均为期末数）： （一）货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 956,886.40 832,481.18 银行存款（注） 523,049,720.70 818,019,506.83 其他货币资金 58,931,723.42 1,282,290.45 合 计 582,938,330.52 820,134,278.46 其中美元：外币金额 2,274,809.18 1,724,898.13 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 18,829,278.03 14,276,291.86 其中澳元：外币金额 6,163.49 --- 折算汇率 4.6787 --- 折合人民币 28,837.12 --- 其中港元：外币金额 9,308.40 --- 折算汇率 1.0611 --- 折合人民币 9,877.14 --- （二）短期投资和短期投资跌价准备： 期末数 期初数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 45,005,135.61 3,590,472.19 33,417,096.64 692,300.84 国债投资 40,000,000.00 1,044,524.50 41,801,742.26 --- 其他短期投资 10,000,000.00 --- 6,000,000.00 --- 合 计 95,005,135.61 4,634,996.69 81,218,838.90 692,300.84 1、股票投资期末数： 股票、基金名称 股票数量 投资成本 期末市价 跌价准备 华安基金 15,192,674 15,042,961.57 13,916,489.38 1,126,472.19 国泰金鹰增长基金 20,000,000 20,000,000.00 17,560,000.00 2,440,000.00 东方创业 1,500,366 8,912,174.04 14,313,491.64 --- 易方达开放式基金 1,050,000 1,050,000.00 1,024,800.00 24,000.00 小计 37,743,040 45,005,135.61 46,814,781.02 3,590,472.19 35 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 2、债券投资期末数： 债券名称 面值或手数 投资成本 跌价准备 21国债（10） 219,450 23,119,000.00 1,044,524.50 21国债（12） 170,000 16,881,000.00 --- 小计： 389,450 40,000,000.00 1,044,524.50 3、其他短期投资期末数： 被投资单位名称 投资金额 投入时间 期末账面余额 到期日 上海证券有限责任公司 2,000,000.00 2002 年 3 月 7 日 2,000,000.00 2003 年 3 月 7 日 上海证券有限责任公司 3,000,000.00 2002 年 8 月 16 日 3,000,000.00 2003 年 8 月 15 日 上海证券有限责任公司 4,000,000.00 2002 年 8 月 29 日 4,000,000.00 2003 年 8 月 28 日 上海证券有限责任公司 1,000,000.00 2002 年 9 月 7 日 1,000,000.00 2003 年 9 月 6 日 小计 10,000,000.00 10,000,000.00 （三）应收票据： 票据种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 1,513,719.37 1,537,917.95 银行承兑汇票 2,835,101.54 2,390,288.54 合 计 4,348,820.91 3,928,206.49 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 账面余额 占总额 坏帐准备比例 坏帐准备 账面余额 占总额 坏帐准备比例 坏帐准备 比例 （扣除单个计提） 比例 （扣除单个计提） 1年以内 364,208,111.92 65.92% 7% 25,497,769.15 435,965,361.33 58.29％ 7％ 30,517,575.29 1至2年 132,133,965.85 23.92% 7% 9,248,555.20 184,256,953.58 24.64％ 7％ 12,897,986.75 2至3年 19,855,584.99 3.59% 7% 1,389,890.94 47,860,390.66 6.40％ 7％ 3,350,227.35 3年以上 36,280,096.02 6.57% 7% 3,542,182.22 79,863,993.93 10.67％ 7％ 5,720,520.59 合 计 --- 552,477,758.78 100.00% 39,678,397.51 747,946,699.50 100.00％ --- 52,486,309.98 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 110,369,377.51 元，占应收帐款总金额的 19.98％。 3、期末应收帐款中持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款金额为 45,295.77 元，详见附注七第 （三）项。 4、单个计提比例超过 40%的单位明细： 单位名称 账面金额 计提比例 计提金额 补提原因 康司市实业 165,315.00 50.00% 82,657.50 账龄较长，收回有风险 市服装总公司 769,860.31 50.00% 384,930.16 账龄较长，收回有风险 中港公司 177,144.24 50.00% 88,572.12 账龄较长，收回有风险 香港恒夫制衣公司 141,124.15 50.00% 70,562.08 账龄较长，收回有风险 康培尔有限公司 219,306.02 50.00% 109,653.01 账龄较长，收回有风险 丝绸进出口公司 177,869.13 50.00% 88,934.57 账龄较长，收回有风险 金山制药厂 123,142.01 100.00% 123,142.01 账龄较长，收回可能性极低 余额 10 万元以下的单位共 49 家 378,531.20 50.00% 189,265.60 账龄较长，收回有风险 余额 10 万元以下的单位共 4 家 19,244.95 100.00% 19,244.95 账龄较长，收回可能性极低 合计 2,171,537.01 1,156,962.00 36 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 账面余额 占总额 坏帐准备比例 坏帐准备 账面余额 占总额 坏帐准备比例 坏帐准备 比例 （扣除单个计提） 比例 （扣除单个计提） 1年以内 237,377,428.05 59.60% 7% 18,029,089.99 210,500,468.65 64.12％ 7％ 14,735,032.81 1至2年 89,529,348.05 22.48% 7% 4,854,384.36 37,434,546.78 11.40％ 7％ 2,620,418.27 2至3年 17,885,746.52 4.49% 7% 1,252,002.26 9,581,083.78 2.92％ 7％ 670,675.86 3年以上 53,489,519.42 13.43% 7% 4,243,046.54 70,788,709.83 21.56％ 7％ 5,029,959.20 合 计 398,282,042.04 100.00% --- 28,378,523.15 328,304,809.04 100.00％ --- 23,056,086.14 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 245,760,256.23 元，占其他应收款总金额的比例为 61.71 ％。 3、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 性质 上海海螺（集团）有限公司 67,757,217.87 往来款 中华第一棉纺针织厂 63,114,504.10 往来款 上海五和针织二厂 46,629,603.73 往来款 上海联诚实业有限公司 41,730,000.00 往来款 上海钟环实业有限公司 26,528,930.53 往来款 4、期末其他应收款中持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款为 3,712,178.97 元，详见附注七 第（三）项。 5、单个计提比例超过 40%的单位明细： 单位名称 账面金额 计提比例 计提金额 原因 丝绸进出口公司 211,654.15 50.00% 105,827.08 账龄较长，收回有风险 奉化鸿兴制衣厂 158,340.01 50.00% 79,170.01 账龄较长，收回有风险 服装公司物资供应 43,418.90 50.00% 21,709.45 账龄较长，收回有风险 宝应泥水供销工业 32,000.00 50.00% 16,000.00 账龄较长，收回有风险 瑞丰纺织品 50,000.00 50.00% 25,000.00 账龄较长，收回有风险 宁波浦口王服装厂 45,651.62 50.00% 22,825.81 账龄较长，收回有风险 宁波威龙制衣 44,424.77 50.00% 22,212.39 账龄较长，收回有风险 余额 3 万元以下共 78 家 400,628.43 50.00% 200,314.22 账龄较长，收回有风险 余额 3 万元以下共 3 家 80,375.81 100.00% 80,375.81 账龄较长，收回可能性极低 合计 1,066,493.69 573,434.77 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 119,013,457.56 100% 47,212,726.52 100.00％ 2、期末预付帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 3、金额较大的预付账款： 单位名称 欠款金额 性质 上海光中灯芯绒厂 40,000,000.00 预付土地购买款 上海良春衬衫厂 13,379,363.46 预付货款 无锡宏源红旗印染机械厂 4,365,400.00 预付货款 上海梦妮莱纺织装饰用品厂 3,970,000.00 预付货款 上海寿南针织有限公司 3,380,990.09 预付货款 37 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2002 年年报 （七）应收补贴款： 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 138,005,516.10 60,942,597.84 （八）存货及存货跌价准备： 1、存货： 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 81,833.52 --- 1,159,718.73 --- 原材料 55,315,453.57 4,208,611.88 43,675,838.38 2,098,154.46 在产品 135,245,690.92 --- 113,855,758.53 250,000.00 包装物 2,289,683.67 --- 2,641,054.98 --- 低值易耗品 70,754.28 --- 292,735.35 --- 库存商品 861,012,014.95 31,463,409.99 838,065,790.50 42,098,388.84 委托加工物资 1,794.87 --- --- --- 委托代销商品 48,250,675.35 --- 44,266,739.19 --- 受托代销商品 41,192.82 --- 41,192.82 --- 分期收款发出商品 --- --- 4,229,419.85 --- 合 计 1,102,309,093.95 35,672,021.87 1,048,228,248.33 44,446,543.30 （九）待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 264,436.03 2,552,295.80 2,770,302.32 46,429.51 为2003年度应摊销费用 养路费 505,551.63 489,526.99 368,492.00 626,586.62 为2003年度应摊销费用 租赁费 682,976.47 10,176,126.93 8,395,749.86 2,463,353.54 为2003年度应摊销费用 其 他 903,165.88 9,098,145.19 8,037,756.18 1,963,554.89 为2003年度应摊销费用 合 计 2,356,130.01 22,316,094.91 19,572,300.36 5,099,924.56 （十）一年内到期的长期债权投资： 期末数 期初数 1,262,880.00 259,220.00 期末一年内到期的长期债权投资明细： 债券种类 面值 年利率 到期日 初始投资成本 期末金额 电力债券 262,880.00 --- 2002年 262,880.00 262,880.00 99铁路债券 1,000,000.00 3.78% 2003.12.18 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,262,880.00 --- --- --- 1,262,880.00 （十一）长期投资： 1、 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 469,752,238.58 407,440.00 438,834,096.60 200,000.00 长期债权投资 1,000,000.00 --- 2,053,700.00 --- 合计 470,752,238.58 407,440.00 440,887,796.60 200,000.00 2、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公司 2002年12月31 被投资公司名称 股份性质 股票数量 初始投资成本 投资金额 注册资本比例 日市价总额 白猫股份 法人股 264,000