上海物贸(600822)物贸中心2003年年度报告

上海物资贸易中心股份有限公司 Shanghai Material Trading Centre Co., Ltd. 2003 年年度报告 Annual Report 2003 （在中华人民共和国注册成立的有限公司） 二 OO 四年四月二十日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司董事长陈伟宝先生、总经理黄静哲先生、主管会计工作负责人李 伟先生及财务部经理赵洪先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 上海物资贸易中心股份有限公司董事会 2003 年 4 月 20 日 本报告分别以中、英文编制，在对中英文本的理解上发生歧义时，以 中文文本为准。 目 录 第一节 公司基本情况简介 1 第二节 会计数据和业务数据摘要（合并报表） 2 第三节 股本变动及股东情况 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 第五节 公司治理结构 8 第六节 股东大会情况简介 10 第七节 董事会报告 12 第八节 监事会报告 25 第九节 重要事项 26 第十节 国内会计师报告 31 第十一节 国际会计师报告 64 第十二节 备查文件目录 102 公司基本情况简介 上海物资贸易中心股份有限公司 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中英文名称及缩写 公司法定中文名称：上海物资贸易中心股份有限公司 中文缩写：物贸中心 公司法定英文名称：SHANGHAI MATERIAL TRADING CENTRE CO., LTD. 英文缩写：SMTC 二、公司法定代表人：陈伟宝 董事长 三、公司董事会秘书：蔡嘉德 联系地址：中国上海市中山北路 2550 号 522 室 电 话：(86) – 021 – 62570000 – 8522 传真：(86) – 021 –62572959 电子信箱：caijd@shwmzx.com 公司证券事务代表：徐玮 电 话：(86) – 021 – 62570000 – 8522 传真：(86) – 021 –62572959 电子信箱：xuw@shwmzx.com 四、公司注册地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东昌路东园一村 139 号 201 室 办公地址：中国上海市中山北路 2550 号 邮政编码：200063 公司国际互联网网址：http://www.shwmzx.com 电子信箱：smtc@shwmzx.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：境内《上海证券报》、境外《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：中国上海市中山北路 2550 号 522 室 公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称及代码：A 股 物贸中心 600822 B 股 物贸 B 股 900927 七、其他有关资料 1、公司首次注册日期：一九九四年九月十六日 最近一次变更注册登记日期： 二 OO 一年三月八日 2、企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019033 号 3、税务登记号码:沪 310044607261928 号 4、公司聘请的会计师事务所 国内会计师：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 国际会计师：香港浩华会计师事务所 办公地址：香港湾仔港湾道 18 号中环广场 20 楼 5、公司聘请的法律顾问名称：国浩律师集团（上海）事务所 办公地址：上海市南京西路 580 号南证大厦 31 层 -1- 会计数据和业务数据摘要 上海物资贸易中心股份有限公司 第二节 会计数据和业务数据摘要（合并报表） 一、本年度主要利润指标情况： 单位：人民币元 利润总额 8,770,808.11 净利润 2,588,703.69 扣除非经常性损益后的净利润（注） -5,206,345.03 主营业务利润 161,836,689.15 其他业务利润 2,619,189.49 营业利润 -4,922,872.43 投资收益 12,090,208.44 补贴收入 647,625.15 营业外收支净额 955,846.95 经营活动产生的现金流量净额 -99,042,098.33 现金及现金等价物净增减额 -29,259,754.95 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（剔除所得税因素后）： 序号 扣除非经常性损益项目 涉及金额(元) 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生 1 850,863.73 的损益 2 各种形式的政府补贴 639,045.15 3 委托投资损益 3,076,327.04 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营 4 -399,163.90 业外收支净额 5 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,627,976.70 合 计 7,795,048.72 二、境内外审计差异原因 香港浩华会计师事务所为符合国际会计准则，对上海立信·长江会计师事务 所有限公司审计后的除税及少数股东后收益、股东权益作调整如下： 除税及少数股 股东权益 东后收益 附注 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则 2,588 303,974 国际财务报告准则下的调整： 物业估值差异 (a) -- 243,082 物业估值的折旧调整 (a) (4,828) (30,629) 物业估值所引起的递延税款调整 (a) 724 (31,868) 法定财务报表确认的负商誉会计调整 (b) (2,446) 18,473 直接计入储备之损益 (c) (152) -- 其他 22 (22) 根据国际财务报告准则 (4,136) 503,010 附注 (a)公司对其一处物业于 1994 年进行了评估，B 股根据评估报告进行了调整， 同时产生递延税款贷项。以后年度 B 股对该增值部分每年亦计提相应折旧，同 时摊销递延税款。 (b)公司以前年度由于增加持股比例以及资产置换产生的股权投资贷差，A 股予以确认并按 10 年摊销， 而 B 股根据国际财务报告准则于发生当期计入损益。 -2- 会计数据和业务数据摘要 上海物资贸易中心股份有限公司 (c)①公司一附属公司计提职工奖励及褔利基金，A 股作为净利润后调整，B 股作为本年度费用处理，计入当期损益。 ②公司对一附属公司计提的股权投资准备，A 股计入资本公积，B 股计入 当期损益。 三、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表） 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(元) 6,848,777,721.55 4,477,050,796.35 4,477,050,796.35 3,184,316,798.50 3,184,316,798.50 净利润(元) 2,588,703.69 2,646,323.21 2,604,778.85 27,511,383.31 27,511,383.31 总资产(元) 1,034,902,993.52 911,956,105.70 910,771,616.60 695,622,129.97 694,479,185.23 股东权益（不含少数股东权益）(元) 303,973,595.78 302,559,986.56 301,375,497.46 299,559,532.54 298,416,587.8 每股收益(元/股)(摊薄) 0.0102 0.0105 0.0103 0.109 0.109 每股收益(元/股)(加权) 0.0102 0.0105 0.0103 0.109 0.109 扣除非经常性损益后每股收益 (元/股) -0.0206 0.0116 0.0114 0.0911 0.0911 每股净资产(元/股) 1.2028 1.1972 1.1925 1.185 1.181 调整后的每股净资产(元/股) 1.1407 1.1349 1.1302 1.085 1.081 每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股） -0.3919 0.3354 0.3354 0.0958 0.0958 净资产收益率(%)(摊薄) 0.8516 0.8746 0.8643 9.184 9.219 净资产收益率(%)(加权) 0.8553 0.8795 0.8686 9.459 9.494 扣除非经常性损益后净利润为基础 计算的加权平均净资产收益率（%） -1.7201 0.9730 0.9624 7.911 7.946 四、报告期利润表附表（按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 9 号》）的规定计算 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 53.24 53.47 0.6404 0.6404 营业利润 -1.62 -1.63 -0.0195 -0.0195 净利润 0.8516 0.8553 0.0102 0.0102 扣除非经营性损益后的净利润 -1.71 -1.72 -0.0206 -0.0206 五、报告期内股东权益变动情况及原因 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 252,720,298 36,853,734.96 13,193,844.42 6,748,375.54 -1,392,379.92 301,375,497.46 本期增加 --- 178,239.53 2,100,915.49 588,893.29 318,943.30 2,598,098.32 本期减少 --- 期末数 252,720,298 37,031,974.49 15,294,759.91 7,337,268.83 -1,073,436.62 303,973,595.78 变化原因 本期提取数增加 本期提取数增加 本期净利润增加 -3- 股本变动及股东情况 上海物资贸易中心股份有限公司 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 他 小 计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 144,381,298 144,381,298 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 28,479,000 28,479,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 172,860,298 172,860,298 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,310,000 13,310,000 2、境内上市的外资股 66,550,000 66,550,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 79,860,000 79,860,000 三、股份总数 252,720,298 252,720,298 （二）股票发行与上市情况 截至报告期末的前三年无股票发行情况。截至报告期末无股本变化情况。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数 23,391 户，其中 A 股 10,721 户， B 股 12,670 户。 （二）前十名股东持股情况 年度内 年末持股 质押或冻结 股东名称（全称） 比例(%) 股份类别 股东性质 增减 数量 的股份数量 上海物资（集团）总公司 0 144,381,298 57.13 未流通 无 国家股 江南重工股份有限公司 0 7,000,000 2.77 未流通 未知 法人股 上海华生化工有限公司 0 6,500,000 2.57 未流通 未知 法人股 上海中南投资管理有限公司 0 2,130,000 0.84 未流通 未知 法人股 上海期货交易所 0 1,996,500 0.79 未流通 未知 法人股 广西玉柴机器集团公司 0 1,996,500 0.79 未流通 未知 法人股 长江经济联合发展(集团)股份有限公司 0 1,331,000 0.53 未流通 无 法人股 上海沪北物流有限公司 0 732,050 0.29 未流通 未知 法人股 王雪玲 0 683,000 0.27 已流通 未知 B股 杭州市机电设备公司 0 665,500 0.26 未流通 未知 法人股 前十名股东关联关系或一致行动的说明：长江经济联合发展（集团）股份有限公司与其他 9 名股东不存 在关联关系或一致行动。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。 （三）公司控股股东情况介绍 持股 5%以上的股份为上海物资（集团）总公司，系上海市国资办授权经营 -4- 股本变动及股东情况 上海物资贸易中心股份有限公司 的国有独资公司，其实际控制人为上海市国有资产管理办公室。 法定代表人：肖义家 董事长 成立日期：1995 年 注册资本：174,703 万元。 主营业务：各类生产资料、生活资料、仓储、实业投资开发、物资调剂串换 及与上述业务有关的技术咨询服务（国家另有专项规定的，按专项规定办理）， 经贸部批准的进出口业务（94 年第 738 号文）、汽车（不含小轿车）、产权经纪、 房地产开发经营（涉及许可经营的凭许可证经营）。 其所持股份报告期内未发生质押、冻结等情况。 三、前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股 种类（A、B、H 股或 股东名称（全称） 的数量 其它） 王雪玲 683,000 B股 张才华 385,100 B股 郑育田 363,826 B股 王春华 326,920 B股 THE NOMURA SECURITIES CO., LTD. 316,050 B股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 297,388 B股 刘胜 272,926 B股 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. 250,795 B股 JOHN ROSS 230,845 B股 凌晨 205,750 B股 前十名流通股股东关联关系或一致行动的说明：本公司未知前十名流通股股东存在关联关 系或一致行动。 -5- 董事、监事、高级管理人员和员工情况 上海物资贸易中心股份有限公司 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 董事、监事、高级管理人员基本情况表 性 年 任职起止 年初持 年末持 姓 名 职 务 别 龄 日 期 股数(股) 股数(股) 陈伟宝 董事长 男 48 2001.5.17-2004.5.17 0 0 秦青林 副董事长 男 41 2001.5.17-2004.5.17 0 0 刘莉平 董事 女 43 2001.10.30-2004.5.17 0 0 周振华 独立董事 男 49 2001.5.17-2004.5.17 0 0 刘 杰 独立董事 男 40 2001.10.30-2004.5.17 0 0 吴梅琴 独立董事 女 45 2003.6.30-2004.5.17 0 0 於如福 董事 男 59 2003.6.30-2004.5.17 0 0 晏 杰 董事 男 40 2001.5.17-2004.5.17 0 0 李 新 董事 男 58 2001.5.17-2004.5.17 7,986 7,986 孟 杨 董事 男 45 2001.5.17-2004.5.17 0 0 熊心光 监事会主席 男 59 2001.5.17-2004.5.17 0 0 俞惠林 监事会副主席 男 51 2003.6.30 -2004.5.17 0 0 王正蓉 监事 女 52 2001.5.17-2004.5.17 0 0 袁劲梅 职工监事 女 48 2001.5.17-2004.5.17 0 0 黄志荣 职工监事 男 47 2001.10.15-2004.5.17 0 0 黄静哲 总经理 男 41 2003.11.20-2004.5.17 0 0 李金康 副总经理 男 56 2001.5.17-2004.5.17 0 0 李书鸿 副总经理 男 34 2003.11.20-2004.5.17 0 0 李 伟 副总经理 男 37 2003.11.20-2004.5.17 0 0 蔡嘉德 董事会秘书 男 47 2001.5.17-2004.5.17 0 0 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 陈伟宝 上海物资（集团）总公司 董事 1994.12--至今 刘莉平 上海物资（集团）总公司 财务部部长 2000.02--至今 晏 杰 广西玉柴机器集团公司 副总经理 2000.03--至今 熊心光 上海物资（集团）总公司 党委副书记 1994.04--至今 王正蓉 上海物资（集团）总公司 审计室主任 2001.01--至今 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2003 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据 企业工资管理考核办法发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）情况如下： 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员有 9 人在公司领取报酬。年度报 酬总额为 52.22 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 27.16 万元，金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为 20.19 万元。其中 3-7 万元 7 人；7-15 万 元 2 人。 独立董事周振华先生、刘杰先生的津贴为每人 3 万元/年（税后）。吴梅琴女 士经 2003 年 6 月 30 日召开的公司 2002 年年度股东大会审议批准，当选为独立 董事，报告期内津贴为 1.5 万元（税后）。 董事刘莉平，监事会主席熊心光、监事王正蓉在控股股东单位上海物资集团 总公司领取报酬。 -6- 董事、监事、高级管理人员和员工情况 上海物资贸易中心股份有限公司 董事孟杨在关联公司上海动力燃料有限责任公司领取报酬。 董事晏杰在其所任职的股东单位领取报酬。 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、离任的董事、监事情况 经于 2003 年 6 月 30 日召开的公司 2002 年年度股东大会审议批准： （1）由于本公司控股股东上海物资（集团）总公司推荐的公司董事俞正世 先生因工作需要另有任用，本人提出辞去董事职务； （2）公司董事李隆铭先生因工作繁忙原因，本人提出辞去董事职务； （3）公司董事劳光熊先生因工作性质原因，本人提出辞去董事职务； （4）鉴于监事王功庆先生工作调动，同意王功庆先生的辞职。 2、离任的高级管理人员情况 （1）2003 年 2 月 19 日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过，臧根 福先生因工作调动，本人提出不再担任公司副总经理职务； （2）2003 年 11 月 20 日，经公司临时董事会会议审议通过，秦青林先生因 工作调动，本人提出不再担任公司总经理职务。 （3） 副总经济师董锡明先生报告期内达到法定退休年龄，按规定办理了相 关手续。 3、聘任或解聘高级管理人员情况 2003 年 11 月 20 日，经公司临时董事会会议审议通过： （1）聘任黄静哲先生为公司总经理； （2）根据公司总经理提名，聘任李书鸿先生为公司副总经理； （3）根据公司总经理提名，聘任李伟先生为公司副总经理。 二、公司员工的数量、专业构成 截至 2003 年底，公司员工总数 482 名。其中：大专以上学历者 144 名，中 专学历者 106 名，高中学历者 161 名，初中学历者 71 名；员工中，有高级职称 者 14 名，有中级职称者 71 名，有初级职称者 92 名。 服务人员 270 名，销售人员 81 名，技术人员 14 名，财务人员 42 名，行政 人员 75 名，承担退休费用的离退休职工 70 名。 -7- 公司治理结构 上海物资贸易中心股份有限公司 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会颁布的《上市 公司治理准则》等规范性文件和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，进一 步修改了《公司章程》、 《董事会议事规则》、 《监事会工作议事规则》，制订了《投 资者关系管理制度》，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，公司目 前治理情况如下： 1、关于股东与股东大会： 公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权力，使股东了解公 司的运作情况； 公司股东大会严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》和公司制订 的《股东大会议事规则》的要求召集、召开； 公司股东大会聘请有证券资格的律师出席见证。 2、关于第一大股东与上市公司的关系： 第一大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营 活动； 公司与第一大股东人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立； 公司董事会、监事会和内部结构能够独立运作。 3、关于董事与董事会： 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求； 公司按规定进一步修订了《董事会议事规则》，并建立了独立董事联系制度； 公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法 规，了解作为董事的权力、义务和责任，积极参加有关培训。 4、关于监事和监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求； 公司按规定进一步修订了《监事会工作议事规则》，公司监事认真履行职责， 对公司财务以及公司董事、公司总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规 性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司按有关规定明确了对董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束 机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者： 公司充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关者的 合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度： 公司制订了《信息披露工作管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作、 接待股东来访和咨询，加强与股东交流； 公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定披露有关信息，并制订《投 资者关系管理制度》，确保所有股东有平等的机会获得信息； 公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股 份的变化情况。 -8- 公司治理结构 上海物资贸易中心股份有限公司 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》、《公司章程》 等法律、法规及规范性文件的要求，认真积极参加公司董事会和股东大会，积极 了解公司的经营、管理情况，履行诚信和勤勉的义务，切实维护了公司及全体股 东的合法权益。为公司的日常经营管理、重大投资提出合理建议，对关联交易事 项发表专业性的意见，并出具意见书，为公司及董事会的科学决策提供了依据。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况： 1、人员分开方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作与控股 股东严格分开。公司总经理、副总经理及高级管理人员均在公司领取薪酬，没有 在控股股东单位领取报酬及担任除董事以外行政职务。 2、资产方面完整：本公司的上海物贸大厦产权由本公司独立拥有，油品特 许经营权等无形资产归本公司所有。 3、财务独立方面：本公司设有独立的财务部，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，在银行独立开户。 4、机构独立方面：公司股东大会、董事会、监事会、经理层等机构独立运 作，公司办公机构和经营场所与控股股东完全分开。 5、业务分开方面：本公司的业务与控股公司分开运作，如遇和关联企业发 生关联交易，严格上市公司规范程序操作。 四、高级管理人员的考评、激励情况 高级管理人员的考评及激励机制：董事会下达业务经营目标，并根据经营指 标、管理、廉洁、安全等情况对公司高级管理人员进行考核并奖惩。 -9- 股东大会情况简介 上海物资贸易中心股份有限公司 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的情况 （一）2002 年年度股东大会 公司董事会于 2003 年 5 月 31 日在《上海证券报》、 《香港商报》刊登了《关 于召开 2002 年年度股东大会的通知》 （公告编号：临 2003-014）。公司 2002 年年 度股东大会于 2003 年 6 月 30 日下午在上海物贸大厦 30 楼会议室召开。出席会 议的股东及股东代理人 55 人，代表股权数 158,846,357 股，占公司有表决权总股 份的 62.85%（其中 B 股股东 3 人，代表股权数 156,300 股），符合《公司法》和 本公司章程的有关规定。大会审议并以记名投票方式通过了如下决议： 1、公司 2002 年年度董事会工作报告； 2、公司 2002 年年度监事会工作报告； 3、公司 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告； 4、公司 2002 年年度利润分配方案； 5、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司因经营业务需要为其 增加授信额度 1.5 亿元人民币提供担保的议案； 6、关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司将房地产向工商银行 抵押贷款人民币 3300 万元的议案； 7、关于本公司与上海物资（集团）总公司资产置换暨关联交易的议案； 8、关于公司调整部分董事的议案 （1）由于本公司控股股东上海物资（集团）总公司推荐的公司董事俞正世 先生因工作需要另有任用，本人提出辞去董事职务； （2）经本公司控股股东上海物资（集团）总公司建议，推荐由於如福先生 担任本公司董事； （3）公司董事李隆铭先生因工作繁忙原因，本人提出辞去董事职务； （4）公司董事劳光熊先生因工作性质原因，本人提出辞去董事职务； 9、关于公司调整部分监事的议案 （1）鉴于监事王功庆先生的工作调动，同意王功庆先生的辞职； （2）推荐俞惠林先生为公司监事； 10、关于增补公司独立董事的议案 经公司董事会提名，推荐吴梅琴女士担任本公司独立董事。任期同本公司第 三届董事会任期。 有关 2002 年年度股东大会的决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日《上海证券报》、 《香港商报》（公告编号：临 2003-018）。 （二）2003 年临时股东大会 公司董事会于 2002 年 12 月 31 日在《上海证券报》 、 《香港商报》刊登了《关 于召开本公司临时股东大会的通知》（公告编号：临 2002-022），并于 2003 年 2 月 20 日下午在上海物贸大厦 30 楼会议室召开了临时股东大会。 有关临时股东大会情况已在公司 2002 年年度报告中披露，决议公告刊登于 2003 年 2 月 21 日《上海证券报》、《香港商报》（编号：临 2003-003）。 二、报告期内选举、更换公司董事、监事情况 1、经于 2003 年 4 月 14 日召开的公司三届十次董事会会议审议通过并经于 2003 年 6 月 30 日召开的 2002 年年度股东大会审议批准： - 10 - 股东大会情况简介 上海物资贸易中心股份有限公司 （1）由于本公司控股股东上海物资（集团）总公司推荐的公司董事俞正世 先生因工作需要另有任用，本人提出辞去董事职务； （2）经本公司控股股东上海物资（集团）总公司建议，推荐由於如福先生 担任本公司董事； 2、经于 2003 年 5 月 30 日召开的公司临时董事会会议审议通过，并经于 2003 年 6 月 30 日召开的 2002 年年度股东大会审议批准： （1）公司董事李隆铭先生因工作繁忙原因，本人提出辞去董事职务； （2）公司董事劳光熊先生因工作性质原因，本人提出辞去董事职务； （3）经公司董事会提名，推荐吴梅琴女士担任本公司独立董事，任期同本 公司第三届董事会任期； 3、经于 2003 年 4 月 14 日召开的公司三届十次监事会会议审议通过，并经 于 2003 年 6 月 30 日召开的 2002 年年度股东大会审议批准： （1）鉴于监事王功庆先生的工作调动，同意王功庆先生的辞职； （2）推荐俞惠林先生为公司监事。 - 11 - 董事会报告 上海物资贸易中心股份有限公司 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况讨论与分析 报告期内，本公司燃料油销售经受国际油价波动压力，巩固了在上海市场的 占有率，加快江浙市场的营销工作，积极开拓广东市场的业务，收到了较好的效 果。公司有色金属业务销售发挥组合营销手段，发挥公司商誉的优势，促进了销 售规模的扩大。外贸业务积极实现“向自营进出口与加工进出口”转变；扶持和发 展木加工业务，完成对利德木业的增资扩股，并对其资产、业务、人员进行重新 整合。物贸大厦坚持“以市兴楼”策略，大力引进有色金属企业入驻，化解上半年 “非典”对营收的影响。有色金属交易市场积极向电子交易方式转变，今年交易额 达 363.5 亿元，吸引了商家近悦远来。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：燃料油、金属材料、化工原料、建材、汽车等机电产品 的经营及进出口贸易、宾馆经营、物业管理等。 报告期内，公司主营业务收入 684,877.77 万元，比上年同期增长 52.98%； 利润总额 877.08 万元，比上年同期的 556.28 万元增加 320.8 万元；净利润 258.87 万元，比上年同期的 260.48 万元减少 1.61 万元。 1、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 分行业或分产品 收入 成本 (%) 比上年增减(％) 比上年增减(％) 年增减(％) 1.商业 675,436.81 662,559.54 1.91 52.11 52.92 -21.07 2.工业 5,644.98 5,028.26 10.93 --- --- --- 3.旅游饮食服务业 3,081.93 208.33 93.24 1.71 17.95 -0.1 4.施工企业 658.06 539.07 18.08 4.85 8.44 -19.11 5 运输业 55.98 39.82 28.87 --- --- ---- 合 计 684,877.77 668,375.03 2.41 52.98 54.02 -21.17 2、主营业务分地区情况 单位：万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 667,306.72 51.31 国外 17,571.05 162.25 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司，主要从事煤炭、燃料油、 黑色金属、建筑材料、化工原料（除危险品）的销售（涉及许可经营的凭许可证 经营）等业务，注册资本 6,000 万元，报告期末总资产 49,456.12 万元，主营业 务收入 317,065.79 万元，净利润 810.88 万元。油品业务在经受国际油价波动压 力的同时，稳固了在上海市场的占有率，与江浙企业建立了供销关系，开拓了广 东市场。全年销售量达 184.64 万吨，其中销往市外 89.85 万吨中，销往广东 54 万吨。油品销售额达 307,610.96 万元，占其主营业务收入的 97.02%。 （2）公司全资子公司上海物贸物资经营有限公司，主要从事金属材料、建 材、木材、化工原料（除危险品）、汽车配件、机电产品、五金交电、针纺织品、 冶金炉料（除废旧金属、成品油） 、煤炭、橡胶产品的销售及以上相关业务的咨 询服务，注册资本 1,500 万元。报告期末总资产 19,113.33 万元，主营业务收入 - 12 - 董事会报告 上海物资贸易中心股份有限公司 337,182.99 万元，比上年同期 210,980.66 万元，增加 126,202.33 万元，增长率 59.82%，净利润-18.22 万元。该公司坚持以铜、镍为主要品种，发挥公司商誉优 势，促进销售规模的扩大 。全年销售有色金属 19.54 万吨，其中铜占了 18.61 万 吨，销售毛利额与上年持平；有色金属销售额达 331561.63 万元，占其主营业务 收入的 98.33%。 （3）本公司控股 95%的上海市物资外贸有限公司，主要从事自营和代理各 类商品及技术的进出口业务，国家规定的专营进出口商品。有色金属、黑色金属、 机电、汽车配件经营，注册资本 1,000 万元，报告期末总资产 8,785.97 万元，主 营业务收入 23,676.72 万元，净利润 63.99 万元。外贸业务推行“向自营进出口与 加工进出口”转变，出口增长较快。全年实现进出口总额达 2,800 万美元，其中 出口额为 2,100 万美元，进口额为 700 万美元。 （4）本公司控股 51.3%的上海利德木业有限公司，主要从事生产销售木地 板、木制品、销售木材、金属材料、建筑装潢材料、经营本企业自产产品的出口 业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。注册资本 2680 万元。报告期末总资产 10,793 万元。该公司木制品业务全年销售收入 8,938 万元， 净利润 234.65 万元。 经于 2003 年 11 月 22 日召开的本公司临时董事会会议审议通过，本公司出 资 700 万元人民币对上海利德木业有限公司增资扩股，增资扩股后本公司持股比 例从 34.09%上升到 51.30%。 （5）本公司分公司上海物贸大厦有限公司，主要从事客房、办公用房、中 西餐、附设商场（含烟酒、工艺品及书刊）、娱乐（保龄球）及服务（美容美发） 设施（涉及许可经营的凭许可证经营），报告期末总资产 12,086.91 万元，主营业 务收入 2,836.67 万元，净利润 602.55 万元。该公司坚持“以市兴楼”，大力引进 有色金属企业入驻，积极消化上半年“非典”对营收的影响，全年实现营业收入 2,836.67 万元，比上年增长 1.41%，其中客房收入为 950.73 万元，比上年减少 124.94 万元，商房收入为 1,633.10 万元，比上年增加 211.51 万元。 （三）主要供应商、客户情况 前五名供应商合计的采购金额 19.12 亿元 占公司年度采购总额 28.36% 前五名客户合计销售额 10.87 亿元 占公司年度销售总额 15.86% （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营结构作了调整，但基本业务还处于激烈行业竞争和低毛利状态，盈 利能力与抗风险能力依然较弱； 2、资产状况不合理须进一步进行整合，进一步调整到主营业务相吻合的资 产结构上来。 3、在提高企业核心竞争力，积极回报股东要作更大的努力。 三、报告期内的投资情况 （一）报告期内公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到报告期 内的情况。 （二）报告期内非募集金投资情况 1、经 2003 年 8 月 14 日召开的公司第三届董事会第十二次会议审议通过， 本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司出资人民币 82.38 万元购买上海申 燃船务有限公司 74.85%股权。 2、经 2003 年 11 月 20 日召开的公司临时董事会会议审议通过，本公司出资 700 万元人民币对上海利德木业有限公司增资扩股。报告期内已完成工商登记手 - 13 - 董事会报告 上海物资贸易中心股份有限公司 续。 增资扩股后，本公司的持股比例由 34.09%上升至 51.3%。该公司 2003 年度 主营业务收入 8,938 万元，净利润 234.65 万元。 四、公司财务状况 公司财务状况及增减变动的主要原因 项 目 年初数 年末数 增减数(+、-) 增减幅度 总资产(元) 910,771,616.60 1,034,902,993.52 124,131,376.92 13.63% 总负债(元) 605,137,410.54 708,513,697.18 103,376,286.64 17.08% 其中：流动负债(元) 592,598,590.39 694,914,524.52 102,315,934.13 17.27% 长期负债(元) 12,538,820.15 13,599,172.66 1,060,352.51 8.43% 股东权益(元) 301,375,497.46 303,973,595.78 2,598,098.32 0.86% 主营业务利润(元) 134,796,527.42 161,836,689.15 27,040,161.72 20.06% 净利润(元) 2,604,778.85 2,588,703.69 -16,075.16 -0.62% 现金及现金等价物净增加额 79,521,960.83 -29,259,754.95 -108,781,715.78 -136.79% 变化原因： 1、现金及现金等价物减少原因：货币资金比去年同期减少 29,259,254.95 元 所致； 2、长期负债比去年同期增长原因：是由于日币升值所致； 3、股东权益增加主要是由于本年利润增长所致。 五、报告期内主要会计政策的变更及其影响 本公司控股子公司上海利德木业有限公司（以下简称“利德木业”）以往年度 本公司持股 34.09%，经公司于 2003 年 11 月 20 日召开的临时董事会审议通过, 出资 700 万元人民币对利德木业进行增资扩股后，本公司占 51.30%股权。 根据财政部关于印发《关于执行和相关会计准则有关问题 解答》的通知，因被投资单位会计政策变更、发生重大会计差错及其他原因而调 整前期留存收益的，投资企业也应按持股比例计算调整期初留存收益。公司被投 资单位利德木业（本报告期期初未纳入合并报表范围）和上海利德木芯板有限公 司（系利德木业占 60%股权的投资企业）由执行行业会计制度改为执行《企业会 计制度》,而进行了相关的会计政策变更追溯调整，本公司相应调整对其长期股 权投资的年初数-1,184,489.10 元，同时调整 2002 年对其权益法核算的投资收益 -41,544.36 元，计提盈余公积-6,231.66 元；以及 2002 年年初未分配利润-971,503.03 元，盈余公积-171,441.71 元。对公司的比较期合并会计报表的影响如下： 单位：人民币元 被投资单位会计政策 项 目 合 计 变更追溯调整 对 2003 年初留存收益的影响 -1,184,489.10 -1,184,489.10 其中：对 2003 年初未分配利润的影响 -1,006,815.73 -1,006,815.73 对本年净利润的影响 -2,078.62 -2,078.62 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况、决议内容及信息披露情况如下： 报告期内董事会共召开过 9 次会议，主要内容如下： 1、公司临时董事会会议于 2003 年 1 月 20 日通过传真方式举行。会议审议 通过了以下决议： 关于本公司子公司上海物贸物资经营有限责任公司（本公司持股 100%）委 - 14 - 董事会报告 上海物资贸易中心股份有限公司 托南方证券股份有限公司投资的议案。 会议决议公告（编号：临 2003-001）及关于委托投资的公告（编号：临 2003-002）刊登在 2003 年 1 月 22 日《上海证券报》、《香港商报》。 2、本公司第三届第九次董事会会议于 2003 年 2 月 19 日在上海举行。会议 审议通过了以下议案： （1）关于臧根福先生因工作调动，本人提出不再担任公司副总经理职务的 议案； （2）关于转让本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司所持有的杭州 申海燃料油有限公司 30%股权（2002 年 12 月 31 日评估值为人民币 64.20 万元） 的议案； （3）关于本公司分公司上海物贸大厦有限公司 2002 年度部分应收账款核 销、固定资产提前报废（人民币 15.5 万元）的议案。 3、本公司临时董事会会议于 2003 年 3 月 10 日通过传真方式举行。会议审 议并通过了以下决议： （1）关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司因经营业务需要， 为其增加授信额度 1.5 亿元人民币提供担保的议案； （2）关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司参股的南通申通燃 料油有限公司（占其注册资本 20%，2001 年底经审计帐面值为 157 万元人民币） 歇业清理的议案； （3）关于本公司全资子公司上海物贸物资经营有限责任公司出资人民币 2800 万元委托东方证券股份有限公司投资国债的议案。 会议决议公告（编号：临 2003-004）及关于委托投资的公告（编号：临 2003-005）刊登在 2003 年 3 月 13 日《上海证券报》、《香港商报》。 4、公司第三届董事会十次会议于 2003 年 4 月 14 日在上海召开。会议审议 通过了下列决议： （1）听取了公司 2002 年总经理工作报告与 2003 年工作打算； （2）公司 2002 年年度董事会工作报告； （3）公司 2002 年度财务决算、2003 年度财务预算报告； （4）公司 2002 年年度利润分配预案； （5）公司 2002 年年度报告及摘要； （6）公司关于调整部分董事的议案； （7）关于组建上海物贸物流有限责任公司（暂名），并在外高桥保税区原购 买的地块上建造仓库的议案； （8）关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司将房地产向工商银 行抵押贷款人民币 3300 万元的议案。 会议决议公告（编号：临 2003-006）刊登在 2003 年 4 月 16 日《上海证券报》、 《香港商报》。 5、公司第三届董事会第十一次会议于 2003 年 4 月 24 日在上海召开。会议 审议通过了以下决议： （1）公司 2003 年第一季度报告； （2）关于本公司与上海物资（集团）总公司资产置换暨关联交易的议案。 会议决议公告（编号：临 2003-008）及关联交易公告（编号：临 2003-012） 刊登在 2003 年 4 月 28 日《上海证券报》、《香港商报》。 6、公司临时董事会会议于 2003 年 5 月 30 日通过传真方式举行。会议审议 - 15 - 董事会报告 上海物资贸易中心股份有限公司 通过了以下决议： （1）关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司（以下简称“浦燃公 司”）出资 40 万元人民币投资组建上海东起燃料油有限公司（浦燃公司占总股本 20%）的议案； （2）关于浦燃公司参股的上海常德路加油站有限公司（占注册资本 35%） 按原投资比例增资扩股的议案； （3）关于浦燃公司控股的上海东燃油气站有限公司（占注册资本 60%）按 原投资比例增资扩股的议案； （4）关于转让浦燃公司所持宁波保税区沪燃贸易有限公司（注册资本 100 万元人民币，浦燃公司占 90%股权）部分股权的议案； （5）关于调整公司部分董事及增补公司独立董事的议案； （6）关于召开本公司 2002 年年度股东大会的议案。 决议公告（编号：临 2003-013）刊登在 2003 年 5 月 31 日《上海证券报》、 《香港商报》。 7、公司第三届董事会第十二次会议于 2003 年 8 月 14 日在上海召开。会议 审议通过了以下决议： （1）公司 2003 年半年度报告及摘要； （2）关于本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司出资人民币 82.38 万元购买上海申燃船务有限公司 74.85%股权暨关联交易的议案； （3）关于核定公司 2003 年度银行借款额度计划的议案； （4）关于修正本公司 2003 年年度对外担保额度的议案； （5）关于为本公司参股公司（占其总股本 34.09%）上海利德木业有限公司 向银行借款 1000 万元人民币担保的议案； （6）关于增设徐玮小姐为董事会证券事务代表的议案。 会议决议公告内容（编号：临 2003-019）刊登在 2003 年 8 月 18 日《上海证 券报》、《香港商报》。 8、公司第三届董事会第十三次会议于 2003 年 10 月 10 日在上海召开。会议 审议通过了以下决议： （1）公司 2003 年第三季度报告； （2）《公司投资者关系管理制度》。 会议决议公告内容（编号：临 2003-021）刊登在 2003 年 10 月 14 日《上海 证券报》、《香港商报》。 9、公司临时董事会会议于 2003 年 11 月 20 日在上海召开。会议审议通过了 以下决议： （1）关于秦青林先生因工作调动，本人提出不再担任公司总经理职务的议 案； （2）关于聘任黄静哲先生为公司总经理的议案； （3）关于根据公司总经理提名，聘任李书鸿先生为公司副总经理的议案； （4）关于根据公司总经理提名，聘任李伟先生为公司副总经理的议案； （5）关于根据总经理提名，聘任赵洪先生为公司财务部经理的议案； （6）关于本公司将原购置的昆山 50 亩土地以 593.36 万元人民币（历史成 本）的价格转让划拨给上海利德木业有限公司的议案； （7）关于本公司出资 700 万元人民币向上海利德木业有限公司增资扩股的 议案； - 16 - 董事会报告 上海物资贸易中心股份有限公司 （8）关于本公司将原购置的外高桥保税区 5000 平方米（历史成本为 620.98 万元人民币）土地权属转移至本公司全资子公司上海物贸物流有限公司的议案； （9）关于本公司因经营业务需要向中国农业银行普陀支行借款 3,000 万元 人民币的议案； （10）关于本公司为控股子公司上海市物资外贸有限公司（本公司持股 95%） 向交通银行浦东新区支行增加 100 万美元外汇授信额度提供担保的议案。 会议决议公告内容（编号：临 2003-023）刊登在 2003 年 11 月 22 日《上海 证券报》、《香港商报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、报告期内公司无公积金转增股本、配股、增发新股等方案的实施。 2、有关资产抵押向银行借款，向银行申请贷款续保事项的执行情况详见财 务会计报表附注。 3、公司 2002 年度股东大会审议通过其他议案均得到圆满执行。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本公司 2003 年度利润分配预案： 公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司财务报表按中国会 计准则审计，聘任香港浩华会计师事务所按国际会计准则审计。 本公司 2003 年度净利润按中国会计准则（合并报表）为 2,588,703.69 元（按 国际会计准则为-413.6 万元），加年初未分配利润-1,392,379.92 元和其他转入 43,467.34 元，可供分配的利润 1,239,791.11 元，减去母公司和子公司按有关规定 提取法定盈余公积 1,541,000.43 元，提取法定公益金 603,382.4 元，提取职工奖 励及福利基金 168,844.9 元，可供股东分配利润为-1,073,436.62 元，未分配利润 为-1,073,436.62 元。 按照《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》有关利润分配的孰低 原则，本年度拟不作现金及红股分配。未分配利润-1,073,436.62 元结转至 2004 年度。本年度也不进行资本公积金转增股本。 此项议案须提交公司股东大会审议批准。 八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 信长会师函字（2004）第 082 号 上海物资贸易中心股份有限公司董事会： 我们接受贵公司委托，在审计范围内对 贵公司截至 2003 年 12 月 31 日止 的控股股东及关联方占用 贵公司资金情况及 贵公司对外担保情况进行专项 核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共 同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（2003-56 号）进行的。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的 有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同、协议等资料或副本资 料、会计凭证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。 我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》 （2003-56 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及对 外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过 程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要 - 17 - 董事会报告 上海物资贸易中心股份有限公司 的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： （一）贵公司已按照规定要求，进行了自查并将自查报告于 2003 年 9 月 27 日报送公司所在地证监会派出机构。 （二）截至 2003 年 12 月 31 日止，控股股东及关联方占用资金情况： 1、大股东占用资金情况： 大股东无占用资金情况。 2、控股股东的子公司及附属企业占用资金情况： 控股股东的子公司及附属企业期初占用公司资金为 3,254.14 万元，期末占用 公司资金为 1,056.35 万元，期末比期初减少 2,197.79 万元，减少比例为 67.54％。 3、投资比例在 50％或 50％以下被投资单位期初占用公司资金情况： 投资比例在 50％或 50％以下被投资单位期初占用公司资金为 3,436.46 万元， 期末占用公司资金为 2,255.98 万元，期末比期初减少 1,180.48 万元，减少比例为 34.35％。 4、公司的控股子公司及合并范围内公司相互间占用资金情况： 公司的控股子公司及合并范围内公司期初相互间占用资金为 3,025.66 万元 （已在编制合并会计报表时作合并抵销），期末相互间占用资金为 7,655.75 万元 （已在编制合并会计报表时作合并抵销），期末比期初增加 4,630.09 万元，增加 比例为 153.03％， 以上内容详见后附“关联方占用资金情况明细表”。 二、股份公司对外提供担保的情况： 贵公司对外提供担保均采用保证担保方式。经审核发现贵公司存在特殊担保 情况如下： 1、贵公司为控股股东的子公司及附属企业提供担保： 1997 年 7 月，贵公司曾为控股股东的子公司上海市木材总公司（以下简称“木 材总公司”）向中国银行上海市分行借款 490 万美元提供担保，借款到期日木材 总公司未偿还该笔借款，中国银行上海市分行起诉木材总公司归还借款 490 万美 元，后经法院判决，由木材总公司归还借款本金及相关利息，公司承担连带清偿 责任。贵公司、木材总公司、中国银行上海市分行经过反复商议于 2003 年 6 月 19 日达成和解协议：木材总公司自 2003 年起每年分 2 次还贷，每次不少于 400 万元人民币或等值美元，至 2007 年 12 月 30 日前全部清偿贷款本息。公司对木 材总公司的上述还款承担连带清偿责任。截止报告日，木材总公司已累计还款美 元 965,717.16 元。 2、贵公司为贵公司的子公司提供债务担保（无反担保）27,000.33 万元，其 中为全资子公司提供债务担保（无反担保）23,883.48 万元。 3、贵公司的子公司为贵公司提供债务担保（无反担保）6,500.00 万元，其 中全资子公司为公司提供债务担保（无反担保）6,500.00 万元。 4、贵公司的子公司为非关联方提供债务担保（无反担保）365.00 万元。 具体内容详见后附“担保情况明细表”。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 四年四月十六日 - 18 - 董事会报告 资金占用情况表 资金占用方与上市 资金占用期初 资金占用期末 资金占用期末 资金占用期初 资金占用借方 公司名称 资金占用方 相对应的会计报表科目 公司的关系 余额截至时点 余额截至时点 时点金额 时点金额 累计发生金额 上海物贸中心股 上海新物业建设有 受同一母公司控制 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 份有限公司 限公司 200.00 - 上海物贸中心股 上海物资集团房产 受同一母公司控制 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 份有限公司 有限公司 300.00 - 300.00 上海燃料浦东有 上海动力燃料有限 受同一母公司控制 2002.12.31 2003.12.31 应收票据 限责任公司 责任公司 5.00 9.90 上海燃料浦东有 上海动力燃料有限 受同一母公司控制 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 限责任公司 责任公司 - - 10, 上海燃料浦东有 上海物资集团进出 受同一母公司控制 2002.12.31 2003.12.31 预付账款 限责任公司 口有限公司 209.25 154, 上海燃料浦东有 上海现代物流投资 受同一母公司控制 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 限责任公司 发展有限公司 - 2,756.00 - 上海燃料浦东有 上海外高桥保税区 受同一母公司控制 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 限责任公司 生产资料交易市场 - 125.00 - 上海燃料浦东有 上海市燃料总公司 受同一母公司控制 2002.12.31 2003.12.31 应收票据 限责任公司 - 163.24 上海燃料浦东有 上海市燃料总公司 受同一母公司控制 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 限责任公司 167.73 - 上海市物资外贸 上海物资集团进出 受同一母公司控制 2002.12.31 2003.12.31 预付账款 374.37 有限公司 口有限公司 小计 300.00 756.35 3,081.00 173.14 300.00 166, 上海物贸中心股 上海物贸物资经营 控股 100％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 份有限公司 有限责任公司 2.85 2.85 上海物贸中心股 上海市物资外贸有 控股 95％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 份有限公司 限公司 1,535.92 1,216.00 6,552.50 上海物贸中心股 上海五丰达建筑装 控股 75％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 份有限公司 饰工程有限公司 14.60 13.80 552.97 上海物贸中心股 上海利德木业有限 控股 51.30％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 份有限公司 公司 3,380.00 100.00 4,921.06 - 19 - 董事会报告 上海物贸中心股 上海浦东汽车销售 控股 68％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 份有限公司 有限公司 24.16 24.16 上海物贸中心股 上海物贸物流有限 控股 100％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 份有限公司 公司 636.87 - 636.87 上海物资贸易中 上海市物资外贸有 控股 95％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 心保税贸易行 限公司 37.95 37.29 上海市物资外贸 上海物资贸易中心 控股 100％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 有限公司 保税贸易行 6.90 6.90 上海市物资外贸 上海利德木业有限 控股 51.30％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 有限公司 公司 27.36 1.20 1, 上海市物资外贸 上海利德木业有限 控股 51.30％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 预付账款 有限公司 公司 812.62 625.15 6, 上海市物资外贸 上海利德木芯板有 控股 65％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 有限公司 限公司 64.62 上海市物资外贸 上海波隆国际贸易 控股 71.43％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 有限公司 有限公司 15.85 15.85 上海市物资外贸 上海物资贸易中心 控股 100％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 有限公司 保税贸易行 11.02 11.02 上海利德木业有 上海利德木芯板有 控股 65％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 限公司 限公司 1,069.43 971.44 4,269.50 上海申燃船务有 上海燃料浦东有限 控股 100％的子公司 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 限公司 责任公司 15.60 小计 6,687.85 967.90 2,352.27 673.39 16,932.90 8, 上海物贸中心股 上海物资贸易中心 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 份有限公司 浦东物资公司 关联方 28.50 28.50 - 上海物贸中心股 上海物贸中心商厦 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 份有限公司 有限责任公司 关联方 - 147.00 - 上海物贸中心股 上海物贸南钢联营 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 份有限公司 公司 关联方 34.62 34.62 - 上海物贸中心股 上海物贸南钢联营 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 份有限公司 公司 关联方 362.91 361.41 1.50 上海物贸物资经 上海物贸南钢联营 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 - 20 - 董事会报告 营有限责任公司 公司 关联方 674.71 674.71 上海燃料浦东有 上海中油青物加油 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 限责任公司 站有限公司 关联方 - - 9.70 上海燃料浦东有 上海中油青物加油 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 限责任公司 站有限公司 关联方 65.00 69.50 - 上海燃料浦东有 上海中油康桥石油 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 限责任公司 有限公司 关联方 - 15.00 上海燃料浦东有 上海常德路加油站 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 限责任公司 有限公司 关联方 - 447.30 - 上海燃料浦东有 江阴江海油品有限 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 应收票据 限责任公司 公司 关联方 134.03 - 上海燃料浦东有 江阴江海油品有限 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 限责任公司 公司 关联方 182.15 73.04 3, 上海燃料浦东有 南京浦宁石化有限 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 应收票据 限责任公司 责任公司 关联方 402.75 130.00 上海燃料浦东有 南京浦宁石化有限 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 限责任公司 责任公司 关联方 180.02 82.58 5, 上海燃料浦东有 济南鲁沪燃料油有 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 应收账款 限责任公司 限公司 关联方 191.29 191.29 上海燃料浦东有 南通申通燃料油有 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 应收票据 限责任公司 限公司 关联方 - 971.81 上海燃料浦东有 南通申通燃料油有 不受本公司控制的 2002.12.31 2003.12.31 其他应收款 限责任公司 限公司 关联方 - 200.00 - 小计 1,131.12 1,124.86 1,928.42 1,508.04 1.50 10, 合计 8,118.97 2,849.11 7,361.69 2,354.57 17,234.40 184, - 21 - 董事会报告 特殊担保情况明细表 被担保对象与上市 担保余额 折合人民 担保结束日（借款 目前是否仍存 公司简称 担保人 被担保对象名称 担保开始日 公司的关系 （万元） 币（万元） 到期日） 在担保责任 上海燃料浦东有 上海物资贸易中心 人民币 物贸中心 限责任公司 股份有限公司 公司本身 1,500 1,500.00 2003 年 4 月 10 日 2004 年 4 月 2 日 是 上海燃料浦东有 上海物资贸易中心 人民币 物贸中心 限责任公司 股份有限公司 公司本身 1,000 1,000.00 2003 年 5 月 13 日 2004 年 4 月 12 日 是 上海燃料浦东有 上海物资贸易中心 人民币 物贸中心 限责任公司 股份有限公司 公司本身 1,500 1,500.00 2003 年 5 月 16 日 2004 年 5 月 12 日 是 上海燃料浦东有 上海物资贸易中心 人民币 物贸中心 限责任公司 股份有限公司 公司本身 1,500 1,500.00 2003 年 11 月 13 日 2004 年 10 月 28 日 是 上海燃料浦东有 上海物资贸易中心 人民币 物贸中心 限责任公司 股份有限公司 公司本身 1,000 1,000.00 2003 年 11 月 13 日 2004 年 10 月 20 日 是 小 计 6,500.00 上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司 2,000 2,000.00 2003 年 7 月 10 日 2004 年 1 月 10 日 是 上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司 3,000 3,000.00 2003 年 8 月 12 日 2004 年 2 月 12 日 是 上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司 1,300 1,300.00 2003 年 7 月 25 日 2004 年 1 月 25 日 是 上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司 1,600 1,600.00 2003 年 9 月 5 日 2004 年 3 月 5 日 是 上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司 1,800 1,800.00 2003 年 10 月 31 日 2004 年 4 月 30 日 是 上海物资贸易中 上海物贸物资经营 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 有限责任公司 公司 800 800.00 2003 年 12 月 8 日 2004 年 6 月 8 日 是 上海市物资外贸 上海物贸物资经营 持股 100％的子 人民币 物贸中心 有限公司 有限责任公司 公司 1,600 1,600.00 2003 年 12 月 24 日 2004 年 3 月 23 日 是 上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司 5,000 5,000.00 2003 年 9 月 29 日 2004 年 3 月 29 日 是 上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司 1,500 1,500.00 2003 年 12 月 31 日 2004 年 3 月 31 日 是 上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司 3,000 3,000.00 2003 年 11 月 14 日 2004 年 5 月 13 日 是 上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司 536.05 536.05 2003 年 7 月 24 日 2004 年 1 月 24 日 是 上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司 606.90 606.90 2003 年 8 月 24 日 2004 年 2 月 24 日 是 - 22 - 董事会报告 被担保对象与上市 担保余额 折合人民 担保结束日（借款 目前是否仍存 公司简称 担保人 被担保对象名称 担保开始日 公司的关系 （万元） 币（万元） 到期日） 在担保责任 上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司 566.60 566.60 2003 年 9 月 24 日 2004 年 3 月 24 日 是 上海物资贸易中 上海燃料浦东有限 持股 100％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 责任公司 公司 573.93 573.93 2003 年 9 月 24 日 2004 年 3 月 24 日 是 上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股 95％的子 人民币 物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司 1500 1,500.00 2003 年 7 月 1 日 2004 年 1 月 30 日 是 上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股 95％的子 USD2.227 物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司 0 18.43 2003 年 12 月 4 日 2004 年 1 月 21 日 是 上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股 95％的子 USD5.264 物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司 1 43.57 2003 年 12 月 4 日 2004 年 1 月 21 日 是 上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股 95％的子 USD1.253 物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司 7 10.38 2003 年 11 月 4 日 2004 年 1 月 10 日 是 上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股 95％的子 USD1.965 物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司 6 16.27 2003 年 11 月 4 日 2004 年 1 月 10 日 是 上海物资贸易中 上海市物资外贸有 持股 95％的子 USD15.48 物贸中心 心股份有限公司 限公司 公司 87 128.20 2003 年 12 月 4 日 2004 年 1 月 28 日 是 上海物资贸易中 上海利德木业有限 持股 51.30％的 人民币 物贸中心 心股份有限公司 公司 子公司 500 500.00 2003 年 6 月 20 日 2004 年 6 月 15 日 是 上海物资贸易中 上海利德木业有限 持股 51.30％的 人民币 物贸中心 心股份有限公司 公司 子公司 280 280.00 2003 年 10 月 23 日 2004 年 9 月 15 日 是 上海物资贸易中 上海利德木业有限 持股 51.30％的 人民币 物贸中心 心股份有限公司 公司 子公司 120 120.00 2003 年 2 月 27 日 2004 年 1 月 10 日 是 上海物资贸易中 上海利德木业有限 持股 51.30％的 人民币 物贸中心 心股份有限公司 公司 子公司 500 500.00 2003 年 9 月 4 日 2004 年 9 月 4 日 是 小计 27,000.33 上海物资贸易中 控股股东的子 承担连带责 物贸中心 心股份有限公司 上海市木材总公司 公司 美元 490 4,057.20 逾期 是 任的担保 诉 小计 4,057.20 上海利德木芯板 上海青浦消防器材 人民币 物贸中心 有限公司 股份有限公司 非关联方 300 300.00 2003 年 4 月 7 日 2004 年 4 月 6 日 是 上海利德木芯板 上海青浦消防器材 物贸中心 有限公司 股份有限公司 非关联方 人民币 65 65.00 2003 年 12 月 19 日 2004 年 12 月 12 日 是 小计 365.00 合计 37,922.53 - 23 - 董事会报告 上海物资贸易中心股份有限公司 九、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》和《公司章程》及其他有关规定，我们对公司的对外担保及 2003 年度的担 保事项进行了认真审核。公司十分重视对外担保的控制，制订并不断完善了《公 司对外经济担保管理制度》，并对被担保单位的资信状况进行充分的分析。 经核对公司 2003 年度审计报告，公司在《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号 2003 年 8 月 28 日）（以下简称“通知”）下达以前，所有担保事项都经过董事会、以及股东大会 批准，并在定期报告中也作了详细披露。 现按《通知》规定对照，上述担保中有 23,883.48 万元人民币系公司为全资 子公司担保，另有 6,500 万元人民币系本公司子公司为公司本部担保（无反担保）， 这些担保是公司贸易业务开展的需要。 对照证监会《通知》的有关精神，公司应当与相关各方进行沟通，努力解决 公司因历史原因形成的对外担保事项，积极改善公司的经济效益与资产结构，进 一步加强对外担保的管理，并最终达到《通知》要求的目标。 十、其他披露事项 公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》 、《香港商报》，报告期内无变更。 - 24 - 监事会报告 上海物资贸易中心股份有限公司 第八节 监事会报告 2003 年度，公司监事会依据《公司法》、 《证券法》和《公司章程》，本着对 股东、公司、员工负责的态度认真履行了监督职能。报告期内监事会成员列席了 年度内各次董事会会议，对公司的经营管理提出了相关的意见和建议。 一、监事会会议情况 2003 年度共召开了 6 次监事会，主要内容如下： 1、2003 年 2 月 19 日召开三届九次监事会，审议三届九次董事会议案和议 程。 2、2003 年 4 月 14 日召开三届十次监事会，审议通过公司 2002 年年度报告 及摘要；审议通过公司 2002 年年度监事会工作报告；审议通过调整公司部分监 事的议案。 决议公告（编号：临 2003-007）刊登在 2003 年 4 月 16 日《上海证券报》、 《香港商报》。 3、2003 年 4 月 24 日召开三届十一次监事会，审议通过公司 2003 年度第一 季度报告；审议通过“关于本公司与上物集团资产置换暨关联交易”的议案。 决议公告（编号：临 2003-011）刊登在 2003 年 4 月 28 日《上海证券报》、 《香港商报》。 4、2003 年 8 月 14 日召开三届十二次监事会，选举监事会副主席；审议通 过了 2003 年半年度报告及摘要；审议通过三届十二次董事会的各项议案 决议公告（编号：临 2003-020）刊登在 2003 年 8 月 18 日《上海证券报》、 《香港商报》。 5、2003 年 10 月 10 日召开三届十三次监事会，审议通过公司 2003 年第三 季度报告，审议通过三届十三次董事会的其他议案。 决议公告（编号：临 2003-022）刊登在 2003 年 10 月 14 日《上海证券报》、 《香港商报》。 6、2003 年 11 月 20 日召开临时监事会，审议通过公司临时董事会的议案。 决议公告（编号：临 2003-024）刊登在 2003 年 11 月 22 日《上海证券报》、 《香港商报》。 二、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会按照国家有关法律、法规，对公司董事会、股东大会 召开的程序、决议事项；董事会对股东大会决议的执行情况；公司高级管理人员 履行职责的情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为： 1、公司董事会 2003 年年度的工作能按《公司法》 、《证券法》及《公司章程》 规范运作，公司内控制度能有效运作。未发现公司董事会、经营班子、高级管理 人员违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司的财务报告由上海立信长江会计师事务所审计，公司提供的会计报 表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映了公司的 财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司无募集资金行为。 4、报告期内，公司转让股权价格合理，未发现公司内幕交易和损害股东权 益或造成公司资产流失的行为。 5、报告期内，公司关联交易公平，未发现损害上市公司利益的行为。 - 25 - 重要事项 上海物资贸易中心股份有限公司 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）报告期内没有新发生的重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项 1、关于本公司 2003 年半年度报告披露的中国银行上海市分行、上海市木材总 公司及本公司达成的和解协议进展情况： 据上海市木材总公司提供的信息资料表明，该公司报告期内按计划执行和解协 议的有关还款条款。 有关中国银行上海市分行、上海市木材总公司及本公司和解协议的主要内容详 见 2003 年 6 月 20 日《上海证券报》、 《香港商报》本公司有关公告（编号：临 2003-017） 及本公司 2003 年半年度报告。 2、关于 2003 年半年度报告披露公司联营企业上海物贸南钢联营公司诉象山丰 润建设有限公司购销合同货款纠纷案，经上海市浦东新区人民法院民事判决书 [（1999）浦经初字第 2884 号]判决，象山丰润有限公司应于判决生效后十日内给付 货款 740,363.68 元。经公司、联营企业上海物贸南钢联营公司与各方协调、配合， 已妥善处理。 3、关于 2003 年半年度报告披露本公司全资子公司上海汽车贸易中心 99 年诉广 东三星集团上海分公司拖欠购车款 310 万元纠纷案，经上海市普陀区人民法院调解 结案后，还款期届满，三星公司未履行，遂向法院申请执行。以前年度已计提的跌 价准备情况参见会计报表附注。此案仍在等待执行之中。 4、关于 2003 年半年度报告披露的本公司全资子公司上海物资贸易中心保税贸 易行和美国 A.L.D 国际贸易集团公司关于货款纠纷一案的进展情况： 因上海寰球纸制品有限公司董事长退休，股权变更待新一届董事会产生后再议。 上述诉讼事项对报告期内公司财务状况产生影响为： 上述第 3 事项正在执行之中，第 4 事项正在等待股权变更之中，报告期内无法 预计影响程度。 二、报告期内出售、处置资产的简要情况及进程 （一）经 2003 年 2 月 19 日召开的公司第三届董事会第九次会议审议通过，转 让本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司所持有的杭州申海燃料油有限公司 30%股权（2002 年 12 月 31 日评估值为人民币 64.20 万元），并授权经理班子按评估 后不低于杭州申海燃料油有限公司净资产的价格转让。 （二）经 2003 年 3 月 10 日召开的公司临时董事会会议审议通过，本公司全资 子公司上海燃料浦东有限责任公司参股的南通申通燃料油有限公司（占其注册资本 20%，2001 年底经审计帐面值为 157 万元人民币）歇业清理。 （三）经 2003 年 5 月 30 日召开的公司临时董事会会议审议批准：同意以经评 估后不低于净资产的价格转让本公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司所持有 的宁波保税区沪燃贸易有限公司（注册资本为 100 万元人民币，占其 90%股权）72% 股权，转让后持股比例减至 18%。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 - 26 - 重要事项 上海物资贸易中心股份有限公司 （1）向关联方采购货物： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 上海长阳加油站有限公司 95,662.90 --- 中山市申中石油有限公司 2,694,236.76 2,232,271.16 上海通申石油化工有限公司 71,784,303.86 23,561,619.89 江阴江海油品有限公司 21,526,938.70 27,155,140.13 南通申通燃料油有限公司 4,084,792.73 9,339,695.32 杭州申海石油有限责任公司 --- 21,587,311.95 南京浦宁石化有限责任公司 150,969.27 1,117,349.79 上海动力燃料有限责任公司 813,064.35 --- 上海外高桥油品储运销售有限公司 1,418,888.56 --- 济南鲁沪燃料油有限公司 3,005,550.48 --- 上海市燃料总公司 --- 45,978,774.40 上海物资集团进出口有限公司 1,353,732,089.47 850,637,210.58 合 计 1,459,306,497.08 981,609,373.22 采购价格的确定依据：按同类市场价格。 （2）向关联方销售货物： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 上海中油青物加油站有限公司 2,169,987.20 3,376,007.84 江阴江海油品有限公司 30,765,093.83 16,051,583.27 上海中油康桥石油有限公司 548,817.10 1,914,134.09 南通申通燃料油有限公司 20,262,249.78 61,774,304.09 上海长阳路加油站有限公司 1,342,429.93 2,663,913.36 中山市申中石油有限公司 205,486,402.32 1,452,991.45 上海常德路加油站有限公司 1,445,222.24 1,723,940.19 上海通申石油化工有限公司 63,817,286.16 4,015,820.71 上海外高桥油品储运公司 --- 944,444.44 南京浦宁石化有限责任公司 46,227,962.22 7,411,681.16 上海市燃料总公司注 1 --- 39,264,116.21 上海动力燃料有限责任公司 60,938,163.93 42,850,314.16 合 计 433,003,614.71 183,443,250.97 关联方交易价格的确定依据及交易差价处理：按市场价确定，交易差价计入当 期损益。 （二）报告期内发生的重大资产、股权转让的关联交易 本公司与上海物资（集团）总公司（以下简称“上物集团”）于 2003 年 4 月 24 日签署了《资产置换协议书》，本公司将经评估后的部分资产（在建工程——盛丰房 产帐面净值 619.4 万元，评估价值为 619.4 万元）与上物集团所持锦绣园中学（按出 资金额 5000 万元计算为 12.2%，评估价值为 624.07 万元）的股权进行置换，差额部 分以现金方式弥补。本次资产置换的评估结果已经上海市资产评审中心确认。 上述事宜已公告（编号：临 2003-012、016、018），内容详见 2003 年 4 月 28 日、 6 月 20 日、6 月 30 日《上海证券报》、 《香港商报》及上海交易所网站：www.sse.com.cn 以及本公司 2003 年半年度报告。 （三）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、 担保事项 - 27 - 重要事项 上海物资贸易中心股份有限公司 （1）关联方应收应付款项余额： 项目 本年末 上年末 应收票据： 上海市燃料总公司 --- 1,632,402.65 南通申通燃料油有限公司 --- 9,718,141.77 上海动力燃料有限责任公司 50,000.00 99,000.00 南京浦宁石化有限责任公司 4,027,470.00 1,300,000.00 江阴江海油品有限公司 1,340,271.46 --- 应收帐款： 上海物贸南钢联营公司 346,186.43 346,186.43 江阴江海油品有限公司 1,821,491.20 730,358.22 上海中油青物加油站有限公司 --- 96,599.98 济南鲁沪燃料油有限公司 1,912,939.85 1,912,939.85 南京浦宁石化有限责任公司 1,800,222.24 825,781.82 上海中油康桥石油有限公司 --- 150,000.01 上海市燃料总公司 1,677,334.11 --- 预付帐款： 上海物资集团进出口有限公司 5,836,250.83 --- 其他应收款： 上海物贸南钢联营公司 10,376,267.39 10,361,267.39 上海物贸中心商厦有限责任公司 --- 1,470,000.00 上海新物业建设有限公司 --- 2,000,000.00 上海浦藤厢车有限公司 --- 78,525.04 上海市燃料总公司 --- 上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 284,975.37 上海常德路加油站有限公司 --- 4,473,000.00 上海中油青物加油站有限公司 650,000.00 695,000.00 上海长阳路加油站有限公司 --- --- 上海现代物流投资发展有限公司 --- 27,560,000.00 上海外高桥保税区生产资料交易市场 --- 1,250,000.00 南通申通燃料油有限公司 --- 2,000,000.00 上海物资集团房产有限公司 3,000,000.00 --- 应付帐款： 上海物资集团进出口有限公司 44,507,088.58 南通申通燃料油有限公司 --- 2,000,000.00 预收帐款： 中山市申中石油有限公司 --- 3,837,737.84 上海现代物流投资发展有限公司 --- 34,160.00 上物汽车贸易有限公司 --- 842,696.99 其他应付款： 上海德美铝箔器皿厂 208,688.81 --- 上海汽贸旧机动车经纪有限公司 128,889.64 351,741.77 上海市燃料总公司 198,000.00 635,000.00 - 28 - 重要事项 上海物资贸易中心股份有限公司 （2）截止 2002 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 担保金额（原币） 担保金额（折人 被担保单位 债务到期日 （万元） 民币）（万元） 关联方： 上海物资贸易中心股份有限公司 1,500 1,500 2004.4.2 注1 (合并范 上海物资贸易中心股份有限公司 1,000 1,000 2004.4.12 围) 注1 上海物资贸易中心股份有限公司 1,500 1,500 2004.5.12 注1 上海物资贸易中心股份有限公司 1,500 1,500 2004.10.28 注1 上海物资贸易中心股份有限公司 1,000 1,000 2004.10.20 注1 上海物贸物资经营有限责任公司 2,000 2,000 2004.1.10 上海物贸物资经营有限责任公司 3,000 3,000 2004.2.12 上海物贸物资经营有限责任公司 1,300 1,300 2004.1.25 上海物贸物资经营有限责任公司 1,600 1,600 2004.3.5 上海物贸物资经营有限责任公司 1,800 1,800 2004.4.30 上海物贸物资经营有限责任公司 800 800 2004.6.8 上海物贸物资经营有限责任公司 1,600 1,600 2004.3.23 上海燃料浦东有限责任公司 5,000 5,000 2004.3.29 上海燃料浦东有限责任公司 1,500 1,500 2004.3.31 上海燃料浦东有限责任公司 3,000 3,000 2004.5.13 上海燃料浦东有限责任公司 536.05 536.05 2004.1.24 上海燃料浦东有限责任公司 606.90 606.90 2004.2.24 上海燃料浦东有限责任公司 566.60 566.60 2004.3.24 上海燃料浦东有限责任公司 573.93 573.93 2004.3.24 上海市物资外贸有限公司 1,500 1,500 2004.1.30 上海市物资外贸有限公司 USD2.2270 18.43 2004.1.21 上海市物资外贸有限公司 USD5.2641 43.57 2004.1.21 上海市物资外贸有限公司 USD1.2537 10.38 2004.1.10 上海市物资外贸有限公司 USD1.9656 16.27 2004.1.10 上海市物资外贸有限公司 USD15.4887 128.20 2004.1.28 上海利德木业有限公司 500 500 2004.6.15 上海利德木业有限公司 280 280 2004.9.15 上海利德木业有限公司 120 120 2004.1.10 上海利德木业有限公司 500 500 2004.9.4 小 计 33,500.33 其他关 上海市木材总公司 USD 490 4,057.20 逾 期 联方： 合 计 --- 37,557.53 --- 非关联 上海青浦消防器材股份有限公司 300 300 2004.4.6 方： 注2 上海青浦消防器材股份有限公司 65 65 2004.12.12 注2 小 计 --- 365 --- 注1：担保借款的担保人为上海燃料浦东有限责任公司。 注2：担保借款的担保人为上海利德木芯板厂。 - 29 - 重要事项 上海物资贸易中心股份有限公司 截至2003年12月31日止公司为关联方和非关联方担保37,922.53万元，占期末 净资产124.76％。 *详见会计报表附注八（一） （四）其他重大关联交易 详见会计报表附注七关联方关系及其交易。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项 （二）重大担保 详见会计报表附注的或有事项、承诺事项，重大担保的决策程序详见第六节股 东大会情况简介、第七节董事会报告的有关内容。 （三）报告期内发生委托他人进行现金资产管理事项 关于本公司 2003 年半年度报告中披露的本公司全资子公司上海物贸物资经营有 限责任公司出资委托天同证券有限责任公司、南方证券股份有限公司、东方证券股 份有限公司投资国债的进展情况： 经与上述三家券商清算，截至 2003 年 12 月 30 日，上海物贸物资经营有限责任 公司已收回上述委托投资本金 8,400 万元人民币，投资收益 459.15 万元人民币。 上述事宜已公告（编号：临 2004-001），详见 2004 年 1 月 2 日《上海证券报》、 《香港商报》。 （四）其他重大合同 详见会计报表附注有关内容 五、公司或持股 5％以上股东报告期内承诺事项 公司及其持股 5%以上股东报告期内未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况和支付给聘任会计师事务所的报酬情况 （一）经 2004 年 4 月 16 日召开的公司第三届董事会第十三次会议审议通过： 2003 年度续聘上海立信长江会计师事务所有限公司按国内会计准则对本公司会 计报表进行审计并支付审计报酬人民币 40 万元；新聘香港浩华会计师事务所按国际 会计准则对本公司会计报表进行审计并支付审计报酬人民币 36 万元。 另支付上海立信长江会计师事务所有限公司专项审计报酬人民币 5 万元。 （二）2002 年度，公司支付上海立信长江会计师事务所有限公司按国内会计准 则对本公司会计报表进行审计的报酬为人民币 40 万元；支付香港浩华会计师事务所 按国际会计准则对本公司会计报表进行审计的报酬人民币 36 万元。 （三）上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司提供 A 股审计服务的连续 年限 11 年；香港浩华会计师事务所为本公司提供 B 股审计服务的连续年限 2 年。 - 30 - 国内会计师报告 资产减值准备明细表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 2003 年度 本年增加数 行 项 目 年初余额 因资产价值回 次 计提数 其他原因增加 合计 升转回数 一、坏帐准备合计 1 22,243,237.33 3,813,815.78 235,039.49 4,048,855.27 其中：应收帐款 2 2,723,915.57 2,162,268.39 36,600.14 2,198,868.53 其他应收款 3 19,519,321.76 1,651,547.39 198,439.35 1,849,986.74 二、短期投资跌价准备合计 4 1,516,770.00 13,500.00 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 2,279,929.47 862,026.61 3,274,435.44 4,136,462.05 171,007.10 其中：库存商品 8 2,279,929.47 221,043.03 221,043.03 171,007.10 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 1,869,525.08 305,825.08 其中：长期股权投资 11 1,869,525.08 305,825.08 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 6,678,315.96 6,596.30 其中：房屋、建筑物 14 1,146,984.85 机器设备 15 3,493,091.30 6,596.30 六、无形资产减值准备 16 3,690,321.17 1,194,346.70 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 25,213,631.00 八、委托贷款减值准备 20 九、 总 计 21 63,491,730.01 4,675,842.39 3,509,474.93 8,185,317.32 1,691,275.18 法定代表人：陈伟宝 主管会计工作的负责人：李伟 财务总监： - 31 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 异常变动项目情况表 编制单位：上海物资贸易中心股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 比期初增 序号 项 目 期初数 期末数 说明原因 减率 一 资产负债项目： 1 短期投资 29,496,770.00 1,494,270.00 -94.93% 委托理财投资减少。 2 应收票据 86,034,474.57 119,674,035.35 39.10% 商业承兑汇票增加。 3 应收账款 91,419,286.41 130,713,150.47 42.98% 销售规模扩大。 4 其他应收款 59,134,211.53 23,575,672.97 -60.13% 账款回笼。 5 预付账款 85,158,980.78 111,504,313.75 30.94% 销售规模扩大。 6 应收补贴款 2,430,000.00 25,451,492.97 947.39% 销售规模扩大。 7 存货 110,554,166.96 169,109,609.48 52.97% 销售规模扩大。 8 在建工程 6,819,483.80 13,335,772.69 95.55% 工程增加。 9 应付票据 91,480,000.00 146,000,000.00 59.60% 销售规模扩大，采购量增加。 10 应付账款 76,878,460.42 46,482,099.69 -39.54% 欠款减少。 11 应付股利 48,858.40 1,169,739.09 2294.14% 增加并表单位。 12 应交税金 -16,848,667.84 -2,182,272.26 -87.05% 应交增值税等增加。 13 少数股东权益 4,258,708.60 22,415,700.56 426.35% 增加并表单位。 比上年增 二 利润表项目 上年数 本年数 减率 1 主营业务收入 4,477,050,796.35 6,848,777,721.55 52.98% 油品和有色金属销量增加。 2 主营业务成本 4,339,540,761.32 6,683,750,283.49 54.02% 油品和有色金属销量增加。 3 营业费用 71,619,323.07 97,095,641.33 35.57% 运输费等增加。 4 财务费用 25,587,595.13 35,696,714.22 39.51% 借款利息增加。 5 投资收益 6,575,802.73 12,090,208.44 83.86% 委托理财收益。 6 补贴收入 283,615.84 647,625.15 128.35% 非典补贴、能源补贴增加。 7 营业外收入 514,259.05 705,859.97 37.26% 处理固定资产净收益增加。 8 营业外支出 988,452.87 -249,986.98 -125.29% 减值准备转回额增加。 9 所得税 3,019,969.69 6,062,885.11 100.76% 税率增加。 10 少数股东损益 -61,920.77 119,219.31 292.54% 增加并表单位。 11 提取法定盈余公积 2,211,525.76 1,541,000.43 -30.32% 净利润减少。 12 提取法定公益金 1,106,391.92 603,382.40 -45.46% 净利润减少。 13 提取职工奖励及福利基金 168,844.90 100.00% 增加合并表单位。 比上年增 三 现金流量项目 上年数 本年数 减率 1 销售商品提供劳务收到现金 5,297,813,532.50 7,885,756,687.34 48.85% 销售规模扩大。 2 购买商品接受劳务支付现金 5,099,759,401.70 7,828,796,902.81 53.51% 销售规模扩大。 3 支付的其他与经营活动有关的现金 80,399,893.04 128,028,831.99 59.24% 期间费用增加。 4 经营活动产生的现金流量净额 84,766,559.31 -99,042,098.33 -216.84% 存货，应收款项增加。 5 收回投资所收到的现金 604,000.00 94,165,315.88 15490.28% 委托理财投资收回。 6 取得投资收益所收到的现金 3,776,321.55 9,502,175.05 151.63% 委托理财收益增加。 处置固定资产、无形资产、其他长期 7 1,460,670.15 29,877,266.28 1945.45% 参建款收回。 资产而收回的现金净额 8 收到的其他与投资活动有关的现金 7,877,809.00 100.00% 新增合并单位 购建固定资产、无形资产、其他长期 9 29,530,721.85 20,020,337.38 -32.21% 工程项目减少。 资产所支付的现金 10 投资活动产生的现金流量净额 -53,289,730.15 52,899,350.81 199.27% 委托理财投资收回。 11 吸收投资所收到的现金 200,000.00 5,000,000.00 2400.00% 收到投资款增加。 分配股利或利润或偿付利息所支付 12 26,455,614.03 35,626,878.15 34.67% 借款利息增加。 的现金 13 现金及现金等价物净增加额 79,521,960.83 -29,259,754.95 -136.79% 经营性现金流量减少。 法人代表：陈伟宝 主管会计工作的负责人：李伟 财务总监： 会计机构负责人：赵洪 - 32 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 第十节 国内会计师报告 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10708 号 上海物资贸易中心股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海物资贸易中心股份有限公司（以下简称贵公司）二 OO 三年十二月三十一日资产负债表和合并的资产负债表、二 OO 三年度利润及利润分 配表和合并的利润及利润分配表，以及二 OO 三年度现金流量表和合并的现金流量 表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司二 OO 三年十二月三十一日的财务状况 以及二 OO 三年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 戴定毅 桑琪敏 中国·上海 二 OO 四年四月十六日 - 33 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 上海物资贸易中心股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海物资贸易中心股份有限公司前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三 年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份有限公司），一九九四年二月在上 海证券交易所上市。公司注册地为：上海浦东新区陆家嘴东昌路东园一村 139 号 201 室。企业法人营业执照注册号为：企股沪总字第 019033 号（市局）。A 股股票代码 为：600822，B 股股票代码为：900927。公司所属行业为物资流通类。公司经营范 围：金属材料、化工原料、建材、木材、汽车（含小轿车）及配件、机电设备、燃 料（不含石油）、五金交电、针织纺品、仓库、信息咨询及技术服务，公司主要业务 包括燃料油经营、有色金属材料贸易和酒 店物业管理。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原 则。 （五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的市场汇价 作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民 币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可 使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余外币账 户的折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用． （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以 发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决 算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从 购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个 条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取 的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债 权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资 产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投 资成本或相关应收项目。 - 34 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债 务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务 人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管 理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估 算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 账龄 计提比例 三个月以内 --- 三个月至一年 5％ 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至五年 30％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、在产品、库存商品（包括库 存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托代销商品和工程施工等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按个别认定法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法． 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取 或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组 取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投 资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份 额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未 规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额 的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 3、长期债权投资的核算方法： - 35 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊 销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投 资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委 托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息 并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减 值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使 用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设 备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等； 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定 其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其 入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年 限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定 资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用 平均年限法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装 修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限 法单独计提折旧。 类别 预计经济使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5－50 年 4％－5％ 19.2％－1.9％ 通用设备 5－10 年 4％－5％ 19.2％－9.5％ 专用设备 5－10 年 4％－5％ 19.2％－9.5％ 运输设备 5－12 年 4％－5％ 19.2％－7.9％ 5、固定资产减值准备的计提： - 36 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计 提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状 态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决 算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程， 或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计 提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定 其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其 入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有 效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊 销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到 重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面 价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金 额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件： 资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。 当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资 本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生 当期损益。 - 37 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量． （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相 关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确 认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠 地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策变更及其影响： 公司原对上海利德木业有限公司（简称利德木业公司）投资比例为 34.09％，对 其采用权益法核算，2003 年 11 月 30 日公司对利德木业公司追加投资后，投资比例 增至 51.30％，成为公司的控股子公司。利德木业公司和利德木业公司投资比例 65 ％的子公司上海利德木芯板有限公司从 2003 年起执行《企业会计制度》，按《企业 会计制度》规定计提应收款项坏帐准备和存货跌价准备的处理，作为会计政策变更， 进行追溯调整。由此公司期初对其的长期投资也相应根据投资比例作追溯调整。 上列追溯调整对公司净资产的影响如下： 项目 坏帐准备 存货跌价准备 合 计 对 2003 年初留存收益的影响 -68,234.06 -1,116,255.04 -1,184,489.10 其中：对 2003 年初未分配利润的影响 -57,998.95 -948,816.78 1,006,815.73 对本年净利润的影响 -2,078.62 --- -2,078.62 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入 合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及 子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请 示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权 益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对 合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会 计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 - 38 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税 种 税 率 增值税 13％－17％ 营业税（注） 5％－20％ 城建税 1％－7％ 所得税 15％－33％ 注：桌球、OK 包房等业务营业税税率为 20％。 四、控股子公司及合营企业： （一）母公司汇总会计报表包括公司所属下列单位： 名 称 主要业务 上海物资贸易中心股份有限公司本部 经营管理 上海物贸大厦有限公司 住宿、商务办公用房出租、餐饮、商场 上海汽车贸易中心 汽车（含轿车）销售 上海物资贸易中心股份有限公司商务公司 组织企业进驻、市场交易、物资贸易等 （二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 单位：万元 本公司所占 本公司实 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 投资比例 际投资额 合并 煤炭、燃料油、黑色金属、建筑材料、化工原料（除危 上海燃料浦东有限责任公司 6,000 100％ 6,000 是 险品）的销售（涉及许可经营的凭许可证经营） 金属材料、建材、木材、化工原料（除危险品） 、汽车 上海物贸物资经营有限责任公司注1 1,500 100％ 1,500 是 配件、机电产品、五金交电、针纺织品的销售 上海市物资外贸有限公司 1,000 自营进出口,批发零售,代购代销 95％ 950 是 中高档建筑装饰设计,施工，水、电、暖、制冷设备的安 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 831.22 75％ 623.42 是 装、维修、工程监理 保税生产资料的现货交易，现货合同转让等金属材料、 上海物资贸易中心保税贸易行 1,017.67 100％ 1,017.67 是 化工原料、化工原料、建筑材料等购销 上海浦东汽车销售有限公司 200 汽车、摩托车及配件、金属材料等 68％ 136 是 注2 金属材料，建筑材料，化工原料（除危险品） ，机电设 上海天物信息咨询有限公司 200 90％ 180 是 备，五金交电等 注4 上海中油青华加油站有限公司 280 成品油销售 65％ 182 是 上海波隆国际贸易有限公司 USD132.3 国际贸易、保税区企业间贸易、区内贸易代理等 71.43％ USD94.5 是 上海东燃油气站有限公司注4 1,150 燃料油 60％ 690 是 上海物贸大厦物业管理有限公司 100 物业管理 85％ 85 是 国际贸易、转口贸易、保税区内企业间的贸易及代理； 上海物贸物流有限公司 200 在批租土地上的房产开发、经营（涉及许可证的凭许可 100％ 200 是 证经营）。 生产销售木地板，木制品，销售木材，金属材料，建筑 装潢材料，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所 需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附 上海利德木业有限公司 2,680 51.30% 1,375 是 进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口 的商品及技术除外，附二分支。 （涉及许可经营的凭许 可证经营）。 上海利德木芯板有限公司注3 USD60 生产木芯板（细木工板） 、木门、木地板及相关木制品 65% USD39 是 注4 燃料水上配套运输，商务信息咨询（涉及许可经营的凭 上海申燃船务有限公司 99 74.85% 87.75 是 许可证经营）。 注5 上海民办锦绣园中学 5,000 全日制普通中学 56.30% 2,829.07 否 注 1：上海物贸物资经营有限责任公司系由上海物资贸易中心股份有限公司投资 90％，子公司上海物资贸易中心保税贸易行投资 10％； 注 2：上海天物信息咨询有限公司由上海物贸物资经营有限责任公司投资 90％； - 39 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 注 3：上海利德木芯板有限公司由上海利德木业有限公司投资 65％； 注 4：上海中油青华加油站有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资 65％； 上海东燃油气站有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资 60％，上海申燃船务有 限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资 74.85%。 注 5：上海民办锦绣园中学公司投资 56.30%，根据国家有关规定,公司从学校取 得回报的能力受到限制，采用成本法核算，不纳入本期合并报表范围。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位四家，原因为： 1、上海物贸物流有限公司由上海物资贸易中心股份有限公司于 2003 年 4 月以 现金方式出资 200 万元，占公司注册资金 100%，故纳入合并报表范围。 2、上海申燃船务有限公司由上海燃料浦东有限责任公司于 2003 年 9 月以现金 方式出资 823,768.59 元，受让上海市燃料总公司仓储配送中心持有的上海申燃船务 有限公司 74.85%股权，故纳入合并报表范围。 3、上海利德木业有限公司由上海物资贸易中心股份有限公司投资，2003 年 11 月 30 日公司追加投资 700 万元，投资比例由 34.09%增加至 51.30%，上海利德木业 有限公司 2003 年 12 月损益表和 2003 年 12 月 31 日资产负债表纳入本期合并报表范 围。 4、上海利德木芯板有限公司由上海利德木业有限公司投资 65%，2003 年 12 月 损益表和 2003 年 12 月 31 日资产负债表纳入合并报表范围。 与上年相比本年减少合并单位两家，原因为： 1、上海物资贸易中心股份有限公司昆山房产开发公司于 2003 年 12 月进行清算， 本期不再纳入合并报表范围，清算前的相关损益已按权益法记入。 2、宁波保税区沪燃贸易有限公司由上海燃料浦东有限责任公司投资，2003 年 2 月 28 日投资比例由 90%减持至 18%，改用成本法核算，2003 年 1－2 月的损益表和 现金流量表已纳入合并报表范围。2003 年 12 月 31 日资产负债表和 2003 年 3－12 月损益表和现金流量表不再纳入合并报表范围。 （四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 长期投资 固定资产 无形资产 购买子公司名称 购买日 流动资产 其他资产 流动负债 长期负债 （净值） (净值) （净值） 上海利德木业 2003 年 11 76,234,186.21 5,710,712.18 12,525,697.75 2,840,590.61 398,750.00 74,124,193.13 --- 有限公司 月 30 日 上海利德木芯 2003 年 11 10,097,089.82 --- 9,053,769.58 684,142.80 --- 7,372,549.96 5,000,000.00 板有限公司 月 30 日 上海申燃船务 2003 年 8 1,121,500.83 --- 278,712.91 --- 9,590.60 94,066.37 --- 有限公司 月 28 日 购买子公司名称 购买至期末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 上海利德木业 2003 年 11 月 30 日至 14,315,260.67 2,988,927.39 343,636.86 -17,370.05 361,006.91 有限公司注1 2003 年 12 月 31 日 上海利德木芯 2003 年 11 月 30 日至 8,726,589.66 1,198,536.31 759,268.30 245,884.77 513,383.53 板有限公司注2 2003 年 12 月 31 日 上海申燃船务 2003 年 8 月 28 日至 559,753.32 144,125.31 26,193.61 6,171.40 20,022.21 有限公司注3 2003 年 12 月 31 日 注 1：根据上海利德木业有限公司（简称利德木业公司）2003 年 10 月 28 日三 届二次董事决议，同意上海物资贸易中心股份有限公司对利德木业公司增资 700 万 元，投资比例由 34.09％增加至 51.30％，利德木业公司于 2003 年 11 月 30 日止，办 理完毕有关的增资手续，并取得变更后的营业执照，利德木业公司变更为公司的控 股子公司，相应股权购买日确定为 2003 年 11 月 30 日。本年度公司将利德木业公司 - 40 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 1－11 月的净利润 1,816,598.39 元按 34.09％计入投资收益，2003 年 12 月的净利润 361,006.91 元按 51.30％计入投资收益。 注 2：上海利德木芯板有限公司（利德木芯板公司）系上海利德木业有限公司投 资 65％的子公司，根据利德木芯板公司外方投资者和上海利德木业有限公司签订的 “股权托管协议”，外方投资者将其拥有的 35％股权全部委托上海利德木业有限公司 管理，同时放弃上述股权的收益及风险，因此上海利德木业有限公司对利德木芯板 公司的实际控股比例为 100％。本年度上海利德木业有限公司将利德木芯板公司 1－ 12 月的净利润 2,422,338.02 元按 100％计入投资收益。 注 3：公司的控股子公司上海燃料浦东有限责任公司 2003 年 8 月 21 日与上海市 燃料总公司仓储配送中心签署了股权转让协议，受让上海市燃料总公司仓储配送中 心持有的上海申燃船务有限公司 74.85%股权，上海物资贸易中心股份有限公司于 2003 年 8 月 20 日发出了关于同意上海燃料浦东有限责任公司收购上海申燃船务有限 公司的批复。上海燃料浦东有限责任公司于 2003 年 8 月 28 日支付了股权转让款， 实际上已经控制上海申燃船务有限公司的财务和经营政策，并从其活动中获得利益 或承担风险，购买日确定为 2003 年 8 月 28 日。本年度公司将上海申燃船务有限公 司 2003 年 9－12 月的净利润 20,022.21 元按 74.85％计入投资收益。 （五）报告期内出售子公司情况： 出售日 长期 无形 其他 长期 出售子公司名称 流动资产 固定资产 流动负债 上年末 投资 资产 资产 负债 宁波保税区沪燃贸 出售日 2,392,197.07 --- 218,178.85 --- --- 1,224,633.74 --- 易有限公司 上年末 2,406,053.01 --- 219,201.55 --- --- 1,303,274.23 --- 期初至出售 出售子公司名称 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 上年度 宁波保税区沪燃 期初至出售 30,166,411.59 298,326.57 63,761.85 --- 63,761.85 贸易有限公司 上年度 94,263,643.31 995,779.29 341,572.03 22,656.54 318,915.49 五、合并会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 203,436.70 176,482.52 注 银行存款 127,650,584.97 142,903,190.01 其他货币资金 11,794,932.50 16,479,036.59 合 计 139,648,954.17 159,558,709.12 其中美元：外币金额 130,651.31 100,575.07 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 1,081,361.70 832,490.03 注：期末余额中 9,350,000.00 元系上海物贸物资经营有限责任公司在银行开设专 户存入的开出票据保证金，在编制现金流量表时不作为现金期末余额。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 其他短期投资 2,997,540.00 1,503,270.00 31,013,540.00 1,516,770.00 - 41 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 其他短期投资期末数： 项 目 金 额 跌价准备 广东三星企业（集团）股份有限公司 2,982,540.00 1,491,270.00 上海辉煌汽车美容服务有限公司 15,000.00 12,000.00 小 计 2,997,540.00 1,503,270.00 本项目中对某一投资对象的投资额占短期投资总额 10％（含 10％）以上的投资： 被投资单位名称 资金投入时间 所得收益 期末帐面余额 广东三星企业（集团）股份有限公司 1995 年 5 月 --- 2,982,540.00 （三）应收票据： 种类 金 额 商业承兑汇票 86,203,413.46 银行承兑汇票 33,470,621.89 合计 119,674,035.35 应收票据期末数比期初数增加 33,639,560.78 元，增加比例为 39.10％，增加原因 为：公司销售规模扩大增加销售量及所致。 （四）应收补贴款： 项 目 金 额 性质和内容 批准文件 出口退税 25,451,492.97 出口退税 上海市国家税务局进出口税 收管理第四分局情况证明书 （五）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 3个月内 88,057,137.25 64.93% --- --- 78,471,471.17 83.35％ --- --- 3个月－1年 34,355,558.70 25.33% 5％ 1,717,777.94 8,343,469.10 8.86％ 5％ 417,173.46 1－2年 7,659,633.90 5.65% 10％ 797,002.75 2,445,860.99 2.60％ 10％ 313,939.38 2－3年 743,741.54 0.55% 20％ 285,887.59 404,870.63 0.43％ 20％ 80,974.12 3－5年 4,125,928.43 3.04% 30％ 1,428,181.07 3,906,902.49 4.15％ 30％ 1,341,201.01 5年以上 670,835.55 0.50% 100％ 670,835.55 570,627.60 0.61％ 100％ 570,627.60 合计 135,612,835.37 100.00% --- 4,899,684.90 94,143,201.98 100.00％ --- 2,723,915.57 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 69,198,464.48 元，占应收 帐款总金额的 51.03％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 帐龄 计提坏帐准备 理 由 上海物贸南钢联营公司 346,186.43 85％ 3-5 年 294,258.47 按预计可回收金额 个人 38,799.20 90％ 1－2 年 34,919.28 按预计可回收金额 个人 12,033.78 90% 2-3 年 10,830.40 按预计可回收金额 五标段 49,312.00 90％ 2-3 年 44,380.80 按预计可回收金额 冶金浦东 124,071.20 90％ 2-3 年 111,664.08 按预计可回收金额 哈慈 9,184.22 100% 2-3 年 9,184.22 按预计可回收金额 个人 551,986.60 100% 5 年以上 551,986.60 账龄超过 5 年 吴县华丰电工材料厂 18,641.00 100% 5 年以上 18,461.00 账龄超过 5 年 虹港 12,528.00 100% 5 年以上 12,528.00 账龄超过 5 年 上海纺织原料公司 1,522.83 100% 5 年以上 1,522.83 账龄超过 5 年 上海高邦企业发展有限公司 83,807.12 100% 5 年以上 83,807.12 账龄超过 5 年 大连鸿达 2,350.00 100% 5 年以上 2,350.00 账龄超过 5 年 4、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、应收帐款期末数比期初数增加 41,469,633.39 元,增加比例为 44.05%，增加原 - 42 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 因为：公司销售规模扩大增加销售量及本期合并范围变动所致。 （六）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏账准备 帐面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 3个月内 6,917,015.38 15.43% --- --- 38,716,040.33 49.23％ --- --- 3个月－1年 59,039.03 0.13% 5％ 2,951.97 6,411,492.73 8.15％ 5％ 320,574.64 1－2年 8,764,081.93 19.54% 10％ 876,408.19 15,553,209.87 19.77％ 10％ 8,290,144.80 2－3年 11,315,831.65 25.23% 20％ 9,007,740.13 2,375,609.90 3.02％ 20％ 1,809,741.80 3－5年 3,373,952.42 7.52% 30％ 2,504,275.54 14,520,515.30 18.46％ 30％ 8,022,195.36 5年以上 14,417,486.49 32.15% 100％ 8,880,358.10注 1,076,665.16 1.37％ 100％ 1,076,665.16 合 计 44,847,406.90 100.00% --- 21,271,733.93 78,653,533.29 100.00％ --- 19,519,321.76 注：对上海建国度假村有限公司其他应收款 13,502,427.36 元，其中帐龄超过 5 年以上的部分为 12,922,427.31 元，对其坏帐准备计提采用个别认定法，按 57.15%比 例计提。 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 35,513,061.11 元，占他应收 款总金额的比例为 79.19％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 帐龄 计提坏帐准备 理 由 上海物资贸易中心浦东物资公司 284,975.37 100％ 5 年以上 284,975.37 帐龄超过五年 上海建国度假村有限公司 13,502,427.36 57.15％ 3-5 年及 5 7,716,768.97 按预计可回收金额 年以上 上海物贸南钢联营公司 10,376,267.39 85％ 2-3 年 8,819,827.28 按预计可回收金额 民华房地产公司 50,000.00 100％ 5 年以上 50,000.00 帐龄超过五年 昆山旅游公司物资经营部 635,471.00 100％ 5 年以上 635,471.00 帐龄超过五年 法人股账户卡 1,600.00 100％ 5 年以上 1,600.00 帐龄超过五年 个人 126,770.99 100％ 5 年以上 126,770.99 帐龄超过五年 上海浦东钢铁集团 2,224,366.36 90％ 3-5 年 2,001,929.27 按预计可回收金额 上海旧机动车交易市场 20,000.00 100％ 5 年以上 20,000.00 帐龄超过五年 长安机器厂 4,576.06 100％ 5 年以上 4,576.06 帐龄超过五年 上海精品商厦 3,600.00 100％ 5 年以上 3,600.00 帐龄超过五年 清欠办 2,520.80 100％ 5 年以上 2,520.80 帐龄超过五年 哈慈 5,000.00 100％ 5 年以上 5,000.00 帐龄超过五年 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 上海建国度假村有限公司 13,502,427.36 暂付款 上海物贸南钢联营公司 10,376,267.39 暂付款 大连西路加油站 6,410,000.00 暂付投资款 上海物资集团房地产有限公司 3,000,000.00 暂付款 上海浦东钢铁（集团）有限公司 2,224,366.36 暂付款 5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 107,225,824.63 96.17％ 84,236,607.15 98.92％ 1－2 年 3,506,793.32 3.14％ 292,806.79 0.34％ 2－3 年 31,994.52 0.03％ 456,198.73 0.54％ 3 年以上 739,701.28 0.66％ 173,368.11 0.20％ 合 计 111,504,313.75 100.00％ 85,158,980.78 100.00％ - 43 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 2、期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数增加 26,345,332.97 元，增加比例为 30.94％，增加 原因为：公司销售规模扩大引起采购量增加所致。 （八）存货及存货跌价准备： 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 16,202,035.80 504,706.59 3,534,235.83 --- 原材料 20,154,491.97 --- 1,004,542.00 --- 低值易耗品 13,080.54 --- 7,573.00 --- 在产品 27,577,007.39 958,835.77 --- --- 委托代销商品 317,163.73 230,124.96 --- --- 产成品 8,402,367.58 2,315,599.67 --- --- 库存商品 102,614,441.89 2,236,117.43 108,253,897.60 2,279,929.47 工程施工 74,405.00 --- 33,848.00 --- 合 计 175,354,993.90 6,245,384.42 112,834,096.43 2,279,929.47 1、存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据 为：根据市场同类价。 2、存货期末数比期初数增加 62,520,897.47 元，增加比例为 55.41％，增加原因 为：公司合并范围增加所致。 （九）待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 13,780.37 97,767.17 75,333.26 36,214.28 2004 年度承担 养路费 26,486.00 52,976.50 44,663.50 34,799.00 2004 年度承担 租赁费 --- 24,000.00 8,000.00 16,000.00 2004 年度承担 注 其 他 824,361.50 4,662,014.88 4,807,029.17 679,347.21 2004 年度承担 合 计 864,627.87 4,836,758.55 4,935,025.93 766,360.49 --- 注：系由公司子公司上海物资物贸经营有限责任公司（简称经营公司）承担的买 方付息商业汇票贴现息，即经营公司在向供应商购买商品时，先与供应商签定商品 购买合同，然后经营公司、供应商和有关银行三方签订买方（或买卖双方）贴现业 务合作协议书，由经营公司开出银行承兑汇票，在交易中供应商持经营公司开出的 银行承兑汇票向银行申请贴现，上述承兑、贴现业务均由经营公司支付票据承兑手 续费和贴现利息。公司将其发生的贴现利息在票据贴现日至到期日内按直线法进行 摊销。 （十）长期投资： 期末数 期初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投资 81,732,294.43 1,563,700.00 80,437,234.78 1,869,525.08 - 44 - 国内会计师报告 上海物资贸易中心股份有限公司 1、长期股权投资： （1）股票及基金投资： 期末市价 被投资 占被投资公司 股份性质 股份数量 初始投资成本 帐面余额 (2003年12月31 单位名称 注册资本比例 日交易价) 交运股份 法人股 1,190,475