太极集团(600129)2001年年度报告

重庆太极实业（集团）股份有限公司 ＣＨＯＮＧＱＩＮＧ ＴＡＩＪＩ ＩＮＤＵＳＴＲＹ （ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．，ＬＴＤ． 二 ＯＯ 一年年度报告 ＡＮＮＵＡＬ ＲＥＰＯＲＴ ２００１ 二 OO 二年四月 目录 一、 公司基本情况 二、 会计数据和业务数据摘要 三、 股本变动及股东情况介绍 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理情况 六、 股东大会情况简介 七、 董事会报告 八、 监事会报告 九、 重要事项 十、 财务报告 十一、 备查文件目录 第1页 重庆太极实业（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事丁学军先生、雷励先生因故出差，未能出席公司第三届董事会第十二次会议， 分别委托董事陈建国先生、朱明希先生代为行使董事职权。本公司 2001 年度财务报告 经重庆天健会计师事务所审计并出具了标准无保留意见报告书。 一、公司基本情况 （一） 、公司法定中文名称：重庆太极实业（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：CHONGQING TAIJI INDUSTRY （GROUP）CO.，LTD. （二） 、公司注册地址：重庆市涪陵区建设路 68 号 公司办公地址：重庆市涪陵区建设路 68 号 邮政编码：408000 公司国际互联网网址：http://www.taiji.com 公司电子信箱：taijia@public.cta.cq.cn （三） 、公司法定代表人：白礼西 （四） 、公司董事会秘书：夏雪 联系地址：重庆市涪陵区建设路 68 号 电话：023—72800072 传真：023—72800072 电子信箱：taijib@public.cta.cq.cn 第2页 （五） 、公司指定信息披露报纸名称： 《中国证券报》 、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六） 、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：太极集团 股票代码：600129 （七） 、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 公司变更注册登记日期：1997 年 11 月 公司注册地点：重庆市涪陵区建设路 68 号 企业法人营业执照注册号：5001021800115 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地点：重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 第3页 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 、公司本年度主要会计数据（单位：人民币元） ： 利润总额 128,415,313.03 净利润 101,433,126.93 扣除非经常性损益后的净利润 86,160,362.14 主营业务利润 731,229,536.42 其他业务利润 9,003,216.73 营业利润 117,964,318.60 投资收益 2,298,401.22 补贴收入 6,000,000.00 营业外收支净额 2,152,593.21 经营活动产生的现金流量净额 224,468,621.06 现金及现金等价物净增加额 86,977,300.74 注：扣除非经常性损益后的净利润的项目和涉及金额（单位：元） 项目 金额 补贴收入 6,000,000.00 营业外收支净额 2,152,593.21 收取的资金占用费 9,950,164.45 盘盈盘亏净额 -134,799.08 扣除所得税影响 2,695,193.79 非经常性损益金额 15,272,764.79 第4页 （二） 、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 项 目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（万元 ） 174,897.07 119,507.81 119,736.31 100,511.76 100,511.76 净利润 （万元） 10,143.31 4,898.91 5,865.31 6,121.60 7,533.87 总资产（万元） 273,221.73 194,256.09 197,157.79 179,865.39 181,277.65 股东权益（不含少数股东权 99,408.26 95,119.04 97,497.71 70,161.94 71,574.21 益）（万元） 全面摊薄的每股收益（ 元 / 0.402 0.194 0.232 0.262 0.322 股） 加权平均每股收益(元/股) 0.402 0.198 0.237 0.262 0.322 扣除非经常性损益后的每股 0.341 0.177 0.213 0.147 0.188 收益(元/股) 每股净资产（元/股） 3.94 3.77 3.86 3.00 3.06 调整后的每股净资产（ 元 / 3.56 3.33 3.42 2.71 2.77 股） 每股经营活动产生的现金流 0.89 0.14 0.14 0.72 0.72 量净额（元/股） 摊薄净资产收益率（%） 10.20 5.15 6.02 8.72 10.53 加权净资产收益率（%） 10.12 5.69 6.67 8.89 10.89 扣除非经常性损益后加权净 8.67 5.20 6.12 5.00 6.34 资产收益率（%） 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要 求，计算的净资产收益率和每股收益如下： 2001 年度 2000 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 73.56 72.98 2.89 2.89 56.76 62.71 2.14 2.18 营业利润 11.87 11.77 0.47 0.47 8.22 9.08 0.309 0.315 净利润 10.20 10.12 0.40 0.40 5.15 5.69 0.194 0.198 扣除非经常性 8.67 8.60 0.34 0.34 4.71 5.20 0.177 0.181 损益后的净利润 注：99 年度所得税率为 33%，2000 年度和 2001 年度执行所得税率为 33%，返还 18%，实际所得税负为 15%。 第5页 （三） 、股东权益变动情况： 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 252,600,000.00 252,600,000.00 资本公积 496,081,558.15 389,340.35 496,470,898.50 盈余公积 91,787,944.25 21,273,748.70 112,392,086.98 其中：法定公益 25,270,252.63 6,986,007.73 32,256,260.36 金 任意盈余 1,754,066.59 1,754,066.59 公积 未确认投资损失 -3,109,790.12 -3,109,790.12 未分配利润 110,720,853.56 101,433,126.93 77,094,134.75 135,729,451.71 股东权益 951,190,355.96 119,986,425.86 77,094,134.75 994,082,647.07 变动原因为:（1）资本公积增加系股权投资准备；（2）盈余公积增加系利润分配； （3）未确认投资损失系公司按母公司的会计政策对子公司四川太极制药有限公司会计 报表进行调整，母公司对其长期投资帐面价值减记为零所致； （4）未分配利润减少系 本年度利润分配以及子公司住房周转金余额调整所致。 第6页 三、股本变动及股东情况介绍 （一） 、公司股份变动情况： 1、 股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，—） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 161,044,920 161,044,920 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 16,555,080 16,555,080 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 177,600,000 177,600,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,000,000 75,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股合计 75,000,000 75,000,000 三、股份总数 252,600,000 252,600,000 ２、股票发行与上市情况： 公司于 １９９３ 年 １１ 月 ２２ 日经四川省体制改革委员会［（１９９３）１５５ 号 文］批准，由涪陵制药厂、涪陵地区医药公司、涪陵通济实业有限公司和 涪陵太极实业开发公司共同发起，以涪陵制药厂为主体改组定向向四川省 信托投资公司涪陵办事处募集法人股设立组建为股份有限公司，发行价格 为每股人民币 １ 元，总股本 ５，０００ 万股，其股本结构如下： 第7页 单位：万股 股份类别 股本数额 占总股本比例（％） 一、发起人股份 ３，６２０．４１ ７２．４１ 其中：国家股 ２，５１５．８０ ５０．３２ 法人股 １，１０４．６１ ２２．０９ 二、募集法人股 １，３７９．５９ ２７．５９ 三、总股本 ５，０００．００ １００．００ 总股本５０００万股 国家股 发起人法人股 募集法人股 １９９６ 年 ４ 月 １７ 日，经四川省经济体制改革委员会［川经体改（１９９６） １３１ 号文］批准本公司国家股股东增资扩股 ９，５００ 万股，发行价格为 １．２ 元 ／股，增发后总股本为 １４，５００ 万股，其股权结构如下： 单位：万股 股份类别 股本数额 占总股本比例（％） 国家股 １２，０１５．８０ ８２．８７ 法人股 ２，４８４．２０ １７．１３ 总股本 １４５，０００ １００．００ 第8页 股本总额１４５００万股 国家股 法人股 １９９７ 年 １０ 月 ２２ 日经中国证券监督管理委员会［证监发（１９９７）４５８ 号和证监发（１９９７）４５９ 号文］批准，向社会公开发行 ５，０００ 万股，其中公 司职工股 ５００ 万股，发行价格为 ７．００ 元／股，１９９７ 年 １１ 月 １８ 日向社会公 开发行的 ４，５００ 万股获准在上海证券交易所上市，发行后公司总股本为 １９，５００ 万股，其股权结构如下： 单位：万股 股份类别 股份数额 占总股本比例（％） 国家股 １，２０１５．８０ ６１．６２ 法人股 ２，４８４．２０ １２．７４ 社会公众股 ５，０００．００ ２５．６４ 其中：公司职工股 ５００．００ ２．５６ 总股本 １９，５００．００ １００．００ 股本总额１９５００万股 国家股 法人股 社会公众股 第9页 １９９８ 年 ５ 月 １８ 日公司职工股 ５００ 万股获准上市流通，６ 月 １８ 日公司 实施 ９７ 年年度分配方案，以 １９９７ 年末总股本为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股，送股后公司总股本增至 ２３，４００ 万股，其中社会流通股 ６，０００ 万股，股权结构如下： 单位：万股 股份类别 股份数额 占总股本比例（％） 国家股 １４，４１８．９６ ６１．６２ 法人股 ２，９８１．０４ １２．７４ 社会公众股 ６，０００．００ ２６．６４ 总股本 ２３，４００．００ １００．００ 股本总额 23400万股 国家股 法人股 社会公众股 １９９９ 年经重庆市人民政府［渝府（１９９９）４８ 号文］批准，将重庆市涪陵 区国有资产管理局所持有的国家股 １４，４１８．９６ 万股授权太极集团有限公司 持有，股权性质变更为国有法人股，并在交易所办理股权过户手续。其股 权结构如下： 第10页 单位：万股 股份类别 股份数额 占总股本比例（％） 国有法人股 １４，４１８．９６ ６１．６２ 社会法人股 ２，９８１．０４ １２．７４ 社会公众股 ６，０００．００ ２６．６４ 总股本 ２３，４００．００ １００．００ 股 本 总 额 23400万 股 国有法人股 社会法人股 社会公众股 １９９９ 年 ４ 月 ２１ 日，公司召开了 １９９８ 年年度股东大会，审议通过了 １９９９ 年年度增资配股方案，该方案经中国证券监督管理委员会［证监公司字 （２０００）８ 号文］核准，本次配股以 １９９９ 年度末总股本 ２３，４００ 万股为基数 每 １０ 股配 ２．５ 股，配股价格为每股人民币 １１．００ 元，公司国有法人股认 购 ３６０ 万股，其他社会法人股全部放弃，向社会公众股配售 １，５００ 万股， 共配售 １，８６０ 万股，本次配售后公司总股本增至 ２５，２６０ 万股，其股权结 构如下： 单位：万股 股份类别 股份数额 占总股本比例（％） 国有法人股 １４，７７８．９６ ５８．５１ 社会法人股 ２，９８１．０４ １１．８０ 社会公众股 ７，５００．００ ２９．６９ 总股本 ２５，２６０．００ １００．００ 第11页 股本总额２５２６０万股 国有法人股 社会法人股 社会公众股 （二） 、股东情况介绍； 1、报告期末股东总数： 截止 2001 年 12 月 31 日，公司股东共 4,185 户。 2、报告期末本公司前 10 名股东持股情况： 股东名称 年末持股数量（股） 占总股本比例（%） 太极集团有限公司 147,789,600 58.51 希兰生物 16,555,080 6.55 涪药植所 １２，８４７，３２０ ５．０９ 华夏证券 ８，９５４，３１６ ３．５４ 城投公司 6,495,878 2.57 汉盛基金 1,956,035 0.77 成都铁路 1,955,048 0.77 华夏世纪 1,566,000 0.62 宏大房产 914,400 0.36 王宇 394,000 0.16 第12页 （１）、持有公司 5%以上股份的股东情况： 太极集团有限公司持有本公司的国有法人股 147,789,600 股，占公司总 股本的 58.51%。该公司法定代表人：白礼西，成立日期：1997 年 12 月， 注册资本：34,233.8 万元，该公司由涪陵区国资局和涪陵医药公司投资组 建。经营范围：中西药的生产销售。该公司所持股份没有质押、冻结情况。 重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司持有法人股 16,555,080 股，占公 司总股本的 6.55%，该公司经营范围：批发、零售、建筑材料、五金、交 电、化工（不含化学危险品等） 。该公司所持股份没有质押、冻结情况。 重庆市涪陵药用植物资源开发研究所持有法人股 12,847,320 股，占公 司总股本的 5.09％，该公司经营范围：中药材示范种植、中药材研究、旅 游服务、绿化、苗木销售；中药材基地建设。该公司所持股份没有质押、 冻结情况。 （2） 、未知其他股东有关联关系。 3、控股股东情况 （1）公司控股股东名称：太极集团有限公司 （2） 、公司性质：有限责任公司 （3） 、法定代表人：白礼西 （4） 、注册地址：重庆市涪陵区建设路 68 号 （5） 、主要办公地点：重庆市涪陵区建设路 68 号 （6） 、工商登记部门：重庆市涪陵区工商行政管理局 （7） 、法人营业执照：5001021800112 （8） 、成立日期：1997 年 12 月 （9） 、注册资本：34,233.8 万元，其中重庆市财政局（涪陵区国资局） 第13页 持有 33,883.8 万元，占注册资金的 98.97%；涪陵区医药总公司持有 350 万 元，占注册资金的 1.03%。 （10） 、主营业务范围：主要从事零售中成药、西药、生物药、保健 食品、保健用品、饮品、医疗器械。医疗包装制品加工、汽车二级维护及 其以下作业。按（1995）外经贸政函字第 2389 号文核准的经营范围从事 进出口业务。批发、零售百货、副食品、五金、交电、化工（不含化学危 险品）,工艺美术品，建筑材料，商品包装。中草药种植，水产品养殖，旅 馆，餐饮，旅游开发，房地产开发，汽车货运。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况： 单位：股 姓名 年龄 任期起止日 职务 年初持 年末持 增减 持股数 持股数 股数 白礼西 ３８ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 董事长 ３，７１３ ３，７１３ 李志超 ３９ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 董事兼总经理 ３，０００ ３，０００ 艾尔为 ４５ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 董事 ２，４００ ２，４００ 朱明希 ４４ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 董事 ３，０００ ３，０００ 朱志颖 ４３ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 董事 ３，０００ ３，０００ 丁学军 ３３ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 董事 １，５００ １，５００ 陈建国 ４２ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 董事 １，５００ １，５００ 雷 励 ３３ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 董事 １，５００ １，５００ 艾 国 ４４ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 董事 杨 炬 ４４ ２０００．５．１９／２００１．５．１９ 董事 ３，０００ ３，０００ 方廷荣 ５１ ２０００．５．１９／２００１．５．１９ 监事会主席 ３，０００ ３，０００ 第14页 孔祥裕 ５７ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 监事 ３，０００ ３，０００ 卢 军 ４４ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 监事 ３，０００ ３，０００ 谭礼文 ３７ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 监事 １，５００ ３，０００ 徐卫国 ５０ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 监事 ３，０６０ ３，０６０ 李阳春 ３８ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 副总经理 罗诗遂 ３７ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 副总经理 易崇勤 ３７ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 副总经理 林世元 ３８ ２０００．１２．１／２００３．１２．１ 总经济师 冯天炯 ５７ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 总工程师 １，５００ １，５００ 董其虎 ３１ ２０００．５．１９／２００３．５．１９ 财务总监 夏 雪 ３７ ２０００．１２．１／２００３．１２．１ 董事会秘书 董监事在股东单位任职情况：白礼西在太极集团有限公司任董事长兼总经理；李 志超、艾尔为、朱明希、朱志颖、丁学军、雷励在太极集团有限公司公司任董事，艾 国、陈建国在太极集团有限公司任监事。 ２、现任本公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况： （１）报酬确定依据 公司董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会讨论确定，确定依据 为公司的薪酬管理制度。 （２）本年度公司现任董、监事及高级管理人员 ２２ 人，２００１ 年度报酬 总额为 １５３ 万元。金额最高的前三名董事报酬总额为 ４０ 万元，金额最高 的前三名高级管理人员的报酬总额为 ３５ 万元。 （３）报酬区间情况 ３－８ 万元的 １３ 人，８－１５ 万元的 ８ 人。 第15页 （４）不在公司领取报酬的人员 公司董事雷励未在公司领取报酬，在控股子公司重庆桐君阁股份有限 公司领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员： 报告期内，因工作变动原因，王世忠先生辞去公司总会计师职务。 4、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况： 截止 2001 年 12 月 31 日，公司总人数为 7,528 人，其中本科及以上 899 人，专科 1,360 人，中专 1,479 人，中专以下人员 3,790 人，中专及以上人 员占总人数的 49.65%。员工中生产人员 2,133 人，技术人员 1,339 人，财 务人员 421 人，销售人员 2,110 人，行政人员 1,525 人，公司需承担的退休 职工 0 人。 五、公司治理情况 （一）公司治理结构情况 公司严格按《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关上市公司的法律、 法规要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运 作。制定了《公司章程》 、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》 、《监 事会议事规则》 、《募集资金使用管理办法》等制度。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自已的权利；严格按照《股东 大会规范意见》要求召集、召开股东大会，在股东大会召开的时间和会场 的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；并 聘请有证券从业资格的律师出席股东大会进行见证；公司关联交易公平合 理，关联股东在表决时放弃表决权。 《公司章程》中对股东大会议事规则 第16页 做了详尽可行的规定，已按《上市公司治理准则》修改并重新制定了公司 《股东大会议事规则》 。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东的行为规范，没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人 员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会 和内部机构能够独立运作。公司在《公司章程》中对规范关联交易作出了 具体的规定，并设计了制度安排保护中小股东和非关联股东利益，制定了 公司《关联交易公允决策制度》 。 3、关于董事与董事会：公司的董事选聘均严格按照有关法律、法规 和《公司章程》的规定进行，保证了公开、透明的选聘程序。董事会的人 数及人员构成符合有关法律、法规的要求，保证了公司能够科学、迅速和 谨慎的决策。公司修改并重新制定了公司《董事会议事规则》，对董事会 职权、董事会的投资权限、董事会成员及董事会秘书、董事会的召开、董 事会会议的通知、表决及会议记录等事项制订了详细可行的规则。公司各 位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，能够积 极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任； 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》 ，积极对独立董事人选进行了考核，独立董事人选将报 2001 年 年度股东大会上审议，同时制定了公司《独立董事制度》 。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数符合法律法规的要求。公 司已修改并重新制定了公司《监事会议事规则》，对监事的任职资格、监 事会的运作等事项制定了详细可行的规则；公司监事能够认真履行自己的 职责，本着对公司和股东负责的原则，对公司财务以及公司董事、经理和 第17页 其他高级管理人员履行的职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：根据《公司章程》规定，由董事 会聘任或解聘公司总经理、董事会秘书；根据公司总经理提名，聘任或解 聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩 事项。公司制度了经济责任制考核办法，并据以实施。公司正着手制定董 事、监事及高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的评价标准 和程序，形成激励和约束相结合的考核机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、 职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地 发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、 接待股东来访和咨询；公司能严格按照法律、法规和《公司章程》的规定， 真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并保证所有股东有平等的机会 获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的 详细资料和股份的变化情况。公司为规范信息披露制定了公司《信息披露 管理制度》 。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规 范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等有 关要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护中小股东的利益。 （二） 、独立董事情况 报告期内公司无独立董事，公司已按照中国证监会发布的《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，公司积极考察了独立董事 候选人，独立董事人选将报 2001 年年度股东大会上审议通过后聘任，同 时公司制定了公司《独立董事制度》 。 （三）、上市公司与控股股东在人员、业务、资产、机构、财务上的 第18页 “五分开”情况说明 1、上市公司与控股股东在人员方面已经分开。公司设立专门的机构 负责和管理公司的人事及工资工作，公司高级管理人员均未在公司控股股 东单位担任职务，且均在公司领取报酬。 2、上市公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立完整的 经营系统、辅助生产系统和配套设施。除部分注册商标由控股股东拥有， 本公司无偿使用外，其他工业产权、非专利技术等无形资产由本公司独立 拥有。 3、上市公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设立有独立的财 务部门，并建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度，独立核算， 并拥有独立的银行帐户，独立纳税。 4、上市公司与控股股东在机构方面已经分开。上市的董事会、监事 会及其他内部机构均独立运作。控股股东及其职能部门与上市公司及其职 能部门之间没有上下级关系，均具有经营管理的独立性。 5、上市公司与控股股东在业务方面已基本分开，虽然都属于医药行 业，但生产的产品不同、药理疗效不同、消费群体不同，不存在行业细分 中的同业竞争。控股股东已作出承诺，不会利用其控股地位达成不利于上 市公司利益或非关联股东利益的交易和安排。公司将通过产业结构的进一 步调整，彻底解决同业竞争。 （四）、高级管理人员的考评及激励机制： 公司董事会将对高级管理人员全面实行经济责任制，以经济责任制的 完成情况作为对高级管理人员的业绩和绩效考评依据，并进行奖惩。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会。 （一） 2001 年度第一次临时股东大会 召开时间：2001 年 1 月 5 日； 召开地点：公司会议室； 出席会议的股东及股东代表共有 9 人，代表股份数 164,539,853 股， 占公司总股本的 65.14％。 会议审议并一致通过了如下决议： 1、变更配股募集资金投向的议案：①通过了变更扩建滩子口仓库项 第19页 目的议案；②通过了变更扩建儿康宁生产线项目的议案；③通过了变更扩 建华容颗粒生产线项目的议案；④通过了变更绵阳制药厂固体制剂技术改 造项目的议案。 ２、通过了变更后配股募集资金投向的议案：①通过了用配股募集资 金投资糖浆制剂生产线技术改造项目的议案。②通过了用配股募集资金投 资组建北京桐君阁大药房有限公司的议案。③通过了用配股募集资金收购 四川天诚大药房连锁有限责任公司的议案。④通过了用配股募集资金收购 四川省自贡市医药有限公司的议案。 本次股东大会决议刊登在 ２００１ 年 １ 月 ６ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》 。 （二） ２０００ 年年度股东大会： 召开时间：２００１ 年 ５ 月 １５ 日 召开地点：公司会议室 到会股东及股东代表 １４ 人，代表股份数 １６４，５４９，８５３ 股，占公司总 股本的 ６５．１４％。 会议审议并通过了如下决议： 1、通过了公司 2000 年年度报告的议案； 2、通过了公司 2000 年年度报告摘要的议案； 3、通过了公司 2000 年年度董事会工作报告的议案； 4、通过了公司 2000 年年度监事会工作报告的议案； 5、审议通过了公司 2000 年年度财务工作报告的议案； 6、通过了公司 2000 年年度利润分配预案的议案； 7、审议通过了公司续聘重庆天健会计师事务所（原重庆华源会计师 第20页 事务所）为公司 2001 年度财务报告审计单位的议案。 本次股东大会决议刊登在 5 月 16 日的《中国证券报》和《上海证券 报》 。 （三） 2001 年度第二次临时股东大会： 召开时间：2001 年 5 月 29 日 召开地点：公司会议室 到会股东及股东代表共 13 人，代表股份数 164,559,753 股，占公司总 股本的 65.15％。 会议审议并通过了如下决议： 1、审议通过了关于转让公司 ２４ 个办事处的议案； 2、审议通过了公司转让公司持有四川省自贡市医药有限公司 ５５％股权 的议案； 3、审议通过了公司转让公司持有四川天诚大药房连锁有限责任公司 ９６．９７％股权的议案 4、审议通过了关于批准公司与关联企业之间发生经常性关联交易的议 案。 本次股东大会决议刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》 。 （四） ２００１ 年度第三次临时股东大会： 召开时间：２００１ 年 ９ 月 ２８ 日 召开地点：公司会议室 到会股东及股东代表共 ２３ 人，代表股份数 １８９，９８４，５６７ 股，占公司 总股本的 ７５．２１％。 第21页 该会审议并通过了如下决议： １、通过了将公司持有北京桐君阁大药房 60％的股权转让给重庆桐君 阁股份有限公司的议案； 2、通过了公司关于投资中药现代化技改项目的议案； 3、通过了公司关于受让“曲美”产品工艺技术独家许可使用权的议 案； 4、通过了公司关于受让“糖康”产品工艺技术独家许可使用权的议 案。 本次股东大会决议刊登在 2001 年 9 月 29 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 七、董事会报告 （一）公司的主营业务范围及经营状况 1、公司的主营业务范围和主要产品 公司主营业务范围：中成药、西药、保健用品、医疗包装制品、医疗器械产销及 原材料、中药材、药用包装的进出口业务。 公司主要产品：曲美、急支糖浆、补肾益寿胶囊、藿香正气口服液、儿康宁、补 肾防喘片、通天口服液、产泰、紫杉醇、盐酸格拉斯琼、鼻窦炎口服液、风湿马钱片 等。 2、主营业务经营状况 公司所处的行业为医药行业。公司主要从事中、西成药的生产和销售，报告期内 经营状况良好。全年实现主营业务收入 174,897.07 万元，同比增长 46.35%；主营业务 利润 73,122.95 万元，同比增长 35.43%；利润总额 12,841.53 万元，同比增长 84.55%； 净利润 10,143.31 万元，同比增长 107.05%。 第22页 2001 年，公司拟定了五至十年战略发展规划纲要，公司将长期坚持“一元为本， 突出主业”的发展方针，即坚持在大医药框架内发展，用中成药（植物药）优势保持 行业优势地位，用先进的化学药品、生物工程产品缩短与国外企业的差距，用国药准 字号产品维持企业的稳定和快速发展，用卫食健字及卫消字产品等推动企业高速发展。 2001 年度，产品结构调整初见成效。公司加快了从“低技术含量、低附加值产品” 向“高技术含量、高附加值产品”的转换。具有国际领先水平的减肥新药“曲美”，在 全国各地掀起了黄色巨浪，成为了国内减肥药品的第一品牌，销售收入突破 3 亿元； “补 肾益寿胶囊”、“盐酸格拉斯琼”和“紫杉醇”也在全国成功上市。 ２００１ 年度，质量保证体系进一步加强。公司在其控股子公司四川太极制药有限公 司原料药车间 ２０００ 年度获得 ＳＤＡ（国家药品监督管理局）的 ＧＭＰ 认证的带动下，公司 直属的涪陵制药厂胶囊剂和颗粒剂车间以及公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司 下属桐君阁药厂的片剂车间 ２００１ 年度均获得 ＳＤＡ 的 ＧＭＰ 认证。公司控股子公司重庆桐 君阁股份有限公司的药品批发和药品零售连锁双双获得 ＳＤＡ 的 ＧＳＰ 认证。为进一步提 高公司的产品质量和药品经营服务质量提供了保障。 2001 年度，科研工作取得重大成果。报告期内，获得国家中药保护品种证书 4 个， 获新药证书和生产批文 4 个，获 SDA 颁发的 4 个新药的临床实验批文。与中国军事科 学院毒物药物研究所共同开发的新产品“糖康”批准进入一期临床。科研创新体系的 建立和完善，形成了公司“构思一代、开发一代、研制一代、储存一代、生产一代” 的产品良性发展格局，为公司的持续快速发展创造了条件。 2001 年度，产业结构调整基本完成。为了规范运营，避免同业竞争和重复投资， 公司与控股子公司在认真分析和论证的基础上，确立了各自的产业发展定位，调整了 产业结构，促进了资源的合理配置，形成了各自的核心竞争优势。 ２００１ 年度，管理工作成绩显著。公司管理工作三年三大步（即制度化、程序化和 第23页 微机化）进展顺利，报告期内公司全面完成基本管理制度的修订和完善，夯实了公司 的基础管理工作，为公司的健康发展打下了坚实的基础。 ２００１ 年度，医药工业销售实行创新营销初见成效。销售工作直接关系到公司的现 实生存，是公司的生命。公司始终将销售工作作为公司生存和发展的突破口，牢固地 树立了“全员营销”的思想，所有工作都紧紧围绕“服务营销、服务于营销”开展， 并建立了一支具有雄厚实力的营销队伍。报告期内，公司加大投资于“企业形象战略、 品牌战略、广告战略、营销战略、售后服务和市场调研”的营销策略，结合国内医药 市场环境处于产品同质化、市场同质化、竞争同质化的状况，制定了“大环境、小市 场、多品种、上规模、抓管理、强策划”的营销方针，通过创新营销，使公司营销管 理工作上了一个新台阶。市场结构更加清晰，进一步突出和巩固了重点市场；上市产 品结构层次更分明，形成了骨干产品、稳定产品、试销产品的层次，为公司市场营销 工作培育持续竞争能力打下了良好的基础；产品策划工作走向正轨，公司成立了产品 策划办公室，加强与大型策划公司的合作，使公司的产品策划工作逐步走向专业化。 3、公司 2001 年度分行业经营情况如下：（单位：万元） 指标 分类 医药工业 医药商业 服务业 主营业务收入 93,983.54 80,475.80 437.73 主营业务利润 67,307.96 7,246.06 310.78 4、公司 2001 年度分地区经营情况如下：（单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 华东地区 7,363.64 6,983.30 380.34 华南地区 3,898.58 3,745.16 153.42 华北地区 4,408.00 3,978.26 429.74 第24页 华中地区 4,142.40 3,917.07 225.33 西北地区 1,134.37 1,066.53 67.84 西南地区 190,034.83 116,561.18 73,473.65 东北地区 1,117.69 1,050.61 67.08 小计 212,099.51 137,302.12 74,797.39 内部抵消数 37,202.44 37,269.85 -67.41 合计 174,897.07 100,032.27 74,864.81 5、本年度占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的经营活动：胶囊剂、 糖浆剂 指标 分 类 胶囊剂 糖浆剂 主营业务收入（万元） 33,115.96 27,631.20 主营业务成本（万元） 4,888.25 10,032.05 毛利率（%） 85.24 63.69 （二）、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩（单位：万元） 1、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 单位名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 主营业务收入 净利润 重庆桐君阁股份有限公司 医药商业、工业 9,986.62 69,975.37 87,618.28 3,077.44 四川太极制药有限公司 医药工业 217.00 19,612.21 15,008.01 -904.43 四川绵阳制药有限公司 医药工业 2,000.00 10,375.75 3,659.45 -246.57 天诚大药房连锁有限公司 药品零售 660 6,040.61 3,918.52 28.73 四川自贡市医药有限公司 医药商业 300 2,949.41 3,396.04 6.82 2、投资收益对公司影响 10%以上的单位经营情况及业绩（单位：万元） 单位名称 主要产品或服务 注册资本 持股比例% 净利润 投资收益 占净利润的% 重庆桐君阁股份有限公司 医药商业、工业 9,986.62 65.15 3,077.44 2,004.95 19.77 （三）、公司主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计采购金额为 ４，４５８．５６ 万元，占公司本年采购总额的 １４．２０％； 公司前五名客户销售额合计 １５，８８１ 万元，占公司销售总额的 ９．０８％。 第25页 （四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年度，公司在经营过程中发现的问题主要表现为：国内医药市场竞争加剧， 随着中国加入 WTO，中国医药产业将面临全球化竞争的现状，市场环境的诸多方面将 充满变数。但每一次市场环境的变化都是对市场主体的一次重新洗牌，每一个挑战都 是一次机遇的降临。公司将进一步加大科研投入，加快公司产品结构调整的步伐；进 一步加大技术改造投入，提升设备装备水平，扩大产销规模，实现规模效益；全面推 行经济责任制，增强成本和责任意识，努力降低采购成本、生产成本和运营费用；进 一步加强管理工作，促进公司程序化建设和规范化运作。从而提升公司的核心竞争优 势，提高公司的综合竞争能力。 （五）、公司投资情况 １、公司投资概况 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减数 增减幅度（％） 增减原因 短期投资 长期投资 ３，７９７．３３ ２，０５４．２４ １，７４３．０９ ８４．８５ 增加了对子公司 的长期投资 ２、公司长期投资各公司情况 被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益比例％ 重庆桐君阁股份有限公司 医药商业、工业 65.15 四川太极制药有限公司 医药工业 74.65 四川绵阳制药有限公司 医药工业 69.88 天诚大药房连锁有限公司 药品零售 100 四川自贡市医药有限公司 医药商业 55 ３、报告期内募集资金使用情况 （１） 募集资金使用情况说明 公司于 ２０００ 年度实施了 １９９９ 年度配股方案，募集资金为 16,098.19 万元（扣除发 行费用），截止 2001 年 12 月 31 日，已全部使用完毕。 （2） 项目变更情况说明 第26页 为了适应我国近两年来医药行业的巨大变化，公司对本企业的发展战略作了认真 分析和充分论证，于 2001 年 1 月 5 日召开了 2001 年度第一次临时股东大会，通过了 对原配股募集资金投向作出变更的决议：拟变更的投资项目为①扩建滩子口仓库项目； ②扩建儿康宁生产线项目；③扩建华容颗粒生产线项目；④绵阳制药厂固体制剂改造 项目。该四个项目计划投资总额为 11,784 万元。配股募集资金投向变更为：①糖浆制 剂生产线技术改造项目；②投资组建北京桐君阁大药房连锁有限公司；③收购四川省 自贡市医药有限公司；④收购四川天诚大药房连锁有限责任公司。（该次股东大会决议 于 2001 年 1 月 6 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》）。 （3）募集资金的运用和结果（单位：万元） 项目 投资情况 收益情况 备注 计划投资 实际投资 建设投资 其中流动资金 建设投资 流动资金 小计 １、补肾益寿胶囊项目 ２，７００ ８４０ １，８０７．２４ ８２０ ２，６２７．２４ ４７.０４ ２、滩子口仓库项目 ２，９８０ １５０ 变更取消 ３、儿康宁项目 ２，９０８ ９５０ 变更取消 ４、华容颗粒项目 ２，９４９ ８８０ 变更取消 ５、绵阳固体制剂项目 ２，９４７ ８７６．２ 变更取消 ６、糖浆制剂项目 ２，９８０ ８００ ２，１９６．５３ ７９８．４２ ２，９９４．９５ ３０８．５５ 变更增加 ７、组建北京桐君阁 ３，２００ ３，２００ ３，２００ 变更增加 ８、收购四川天诚大药房 ５，０１６ ５，０１６ ５，０１６ ２８．７３ 变更增加 ９、收购自贡医药 ６６０ ６６０ ６６０ ６．８２ 变更增加 １０、补充流动资金 １，６００ １，６００ 合计 １２,879.77 3,218.42 16,098.19 4、报告期非募集资金投资情况 本年度非募集资金投资总额为 4683.00 万元，具体投资项目情况如下（单位：万 元）： 项目 项目计划投资额 本期投资额 累计投资额 1、太极涪陵工业园区 2,359.01 17,859.54 2、驻外机构工程 759.92 2,794.21 3、中药现代化项目 14,251.00 2,192.45 2,192.45 （六）、公司财务状况及经营成果 第27页 单位：万元 项目 2001 年 2000 年 变动幅度（％） 主要变动原因 总资产 273,221.73 194,256.09 40.65 经营规模及并表范围扩大 长期负债 30,341.19 17,173.38 76.68 增加固定资产项目投资借款 股东权益 99,408.26 95,119.04 4.51 效益增长 （不含少数股东权益） 主营业务利润 ７３，１２２．９５ ５３，９９１．９７ ３５．４３ 收入及并表范围增加 净利润 １０，１４３．３１ ４，８９８．９１ １０７．０５ 收入及并表范围增加 （七）、生产经营环境及宏观政策与法规变化对公司财务状况和经营成果的影响 根据《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意 见的通知》（国办发[2001]73 号）和《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》 （国发[2000]33 号）文件规定，本公司在 2001 年至 2010 年期间，可以享受 15%企业 所得税优惠税率，公司将尽快争取税务有关部门的批文。 该政策在税率方面的调整，将对公司的生产经营产生积极的影响。 （八）、二 00 二年度业务发展规划 2002 年，随着新药品法的实施和加入 WTO，我国医药产业将发生重大变革，化学 合成药工业企业将受到产品知识产权的严重制约，中成药工业企业因产品技术含量不 高将举步维艰，医药商业的“圈地”运动和整合将加速。医药产业将面临内外交困境 地，竞争将会越来越激烈，优胜劣汰是必然结果。挑战与机遇并存，公司将抓住发展 的大好机会，奋发努力，再创佳绩。公司 2002 年度将坚持“发展第一”的方针，以整 合资源，加强管理来促进发展。其工作要点是： 1、产品策略突出“局部重点策略”和“最佳销售规模”、“最低成本销售规模”。 2、实现“三个优化”，即市场优化、产品优化和人员优化。 3、严格按国家药品管理法规及 GMP 要求做好生产规范化和程序化管理，加强技 术攻关和技术改进，全面挖潜降耗，降低生产成本。 4、完成产品结构的调整，形成优势产品群体。 5、在公司内部建立共享的采购平台，整合商业资源，实施比价采购，降低商业采 第28页 购成本，并协助桐君阁将“西部药业”建成中国西部地区最大的医药物流中心。 6、调整科研发展战略，树立以市场为导向的科研意识，围绕公司选择的药品细分 市场进行重点开发，针对公司的实际情况制定科研开发发展规划，完善科研信息网， 加快新药的研究和报批工作，作好重要保护品种、专利的申报工作和知识产权的保护 工作。 7、加强人事管理工作，建立内部人力市场，探索激励约束机制，推行项目工资制 和岗位技能工资制。 （九）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况和决议内容 2001 年度公司董事会共召开了 8 次会议，具体情况如下： 第一次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届董事会第四次会议（董事会 决议公告于 2001 年 4 月 5 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》）。召开时间：2001 年 4 月 4 日。召开地点：公司会议室。出席会议应到董事 10 人，实到董事 9 人，本次 会议审议并通过了如下决议： （1）、审议并一致通过了 2000 年年度报告及年度报告摘要； （2）、审议并一致通过了公司 2000 年年度董事会工作报告； （3）、审议并一致通过了公司 2000 年年度财务工作报告； （4）、审议并一致通过了公司 2000 年年度利润分配预案； （5）、审议并一致通过了 2001 年年度利润分配政策； （6）、审议并一致通过了续聘重庆天健会计师事务所（原重庆华源会计师事务所） 为公司 2001 年度财务报告审计单位； （7）、因工作变动原因，同意王世忠先生辞去公司总会计师职务； （8）、审议并一致通过了 2001 年 5 月 15 日召开 2000 年年度股东大会的议案。 第29页 第二次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届董事会第五次会 议（董事会决议公告于 2001 年 4 月 28 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》）。 召开时间：2001 年 4 月 27 日。召开地点：公司会议室。出席会议应到董事 10 人，实 到董事 10 人，本次会议审议并通过了如下决议： （1）、审议并通过了将公司 24 个办事处资产转让给重庆桐君阁股份有限公司的议 案。 （2）、审议并通过了将公司持有四川省自贡市医药有限公司 55%的股权，即 165 万 股股权转让给重庆桐君阁股份有限公司的议案。 （3）、审议并通过了将公司持有四川天诚大药房连锁有限责任公司 96.97%股权，即 640 万股转让给重庆桐君阁股份有限公司的议案。 （4）、审议并通过了关于提请股东大会批准公司与关联企业之间发生经常性关联交 易的议案。 （5）、审议并一致通过了 2001 年 5 月 29 日召开 2001 年度第二次临时股东大会的 议案。 第三次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届董事会第六次会议（董事会 决议公告于 2001 年 5 月 16 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》）。召开时间：2001 年 5 月 15 日。召开地点：公司会议室。出席会议应到董事 10 人，实到董事 6 人，有 4 名董事因故未能出席会议，均授权到会董事行使表决权，本次会议审议并通过了如下 决议： （1）、审议通过了收购西南药业国家股股权的议案； （2）、审议通过了委托股权收购议案。 第四次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届董事会第七次会议（董事会 决议公告于 2001 年 5 月 30 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》）。召开时间：2001 第30页 年 5 月 29 日。召开地点：公司会议室。出席会议应到董事 10 人，实到董事 6 人，4 名 董事因故不能出席会议，均授权其他董事行使表决权，本次会议审议并通过了如下决 议： 同意公司为重庆朝华科技股份有限公司在上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行借款 人民币捌仟万元整提供担保。 第五次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届董事会第八次会议（董事会 决议公告于 2001 年 6 月 30 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》）。召开时间：2001 年 6 月 29 日。召开地点：公司会议室。出席会议应到董事 10 人，实到董事 10 人，本 次会议审议并通过了如下决议： （1）、审议并一致通过了同意公司在德国设立代表处的议案。 （2）、审议并一致通过了同意公司受让太极集团有限公司的国家二类新药“曲美” 原料和胶囊制剂专有技术（含生产权和工艺技术等）的议案。 （3）、审议并一致通过了投资组建四川太极大药房有限公司的议案。 （4）、审议并一致通过了出售北京桐君阁大药房有限公司部分股权的议案。 （5）、审议并一致通过了公司投资中药工业现代化技改项目的议案。 第六次：暨重庆太极实业 （集团）股份有限公司第三届董事会第九次会议（董事 会决议公告于 2001 年 8 月 8 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》）。召开时间： 2001 年 8 月 7 日。召开地点：公司会议室。出席会议应到董事 10 人，实到董事 9 人， 1 名董事因故不能出席会议，并授权其他董事会行使表决，本次会议审议并通过了如 下决议： （1）、审议通过了《2001 年度中期报告正文》和《2001 年度中期报告摘要》； （2）、审议通过了《公司“八项减值准备和损失处理的内控制度”》 （3）、审议通过了《2001 年度计提资产减值准备情况的报告》。 第31页 第七次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届董事会第十次会议（董事会 决议公告于 2001 年 8 月 28 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》）。召开时间：2001 年 8 月 27 日。召开地点：公司会议室。出席会议应到董事 10 人，实到董事 7 人，因 故未出席会议的 3 名董事均授权其他董事表决，本次会议审议并通过了如下决议： （1）、审议通过了公司受让太极集团有限公司“糖康”产品生产工艺技术独家许可 使用权的议案； （2）、审议通过了关于确定北京桐君阁大药房有限责任公司部份股权转让价格的议 案； （3）、审议通过了关于召开公司 2001 年度第三次临时股东大会的议案。 第八次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届董事会第十一次会议（董事 会决议公告于 2001 年 10 月 18 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》）。召开时间： 2001 年 10 月 17 日。召开地点：公司会议室。出席会议应到董事 10 人，实到董事 8 人， 因故未出席会议的 2 名董事均授权到会董事行使表决，本次会议审议并通过了如下决 议： （1）、审议通过了收购西南药业部分国家股股权的议案； （2）、审议通过了委托股权收购的议案； （3）、审议通过了接受西南药业国家股股权管理的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内没有股东大会授权董事会事项。 （十）、利润分配及资本公积金转增股本预案 1、公司 2001 年度经重庆天健会计师事务所审计的净利润 101,433,126.93 元，提取 法定盈余公积金 11,864,068.41 元，提取法定公益金 6,986,007.73 元，加上年初未分配 利润 105,420,467.51 元，可供股东分配利润为 188,003,518.30 元。根据 2000 年度股东 第32页 大会审议通过的 2001 年利润分配方案，经公司研究决定，2001 年度利润分配预案为： 提取任意盈余公积金 1,754,066.59 元，以公司 2001 年 12 月 31 日总股本 252,600,000 股 为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 2 元（含税），分配利润 50,520,000.00 元，剩 余未分配利润 135,729,451.71 元结转下一年度。 公司 2001 年末资本公积金累计为 496,470,898.50 元，经公司研究决定本年度不进 行公积金转增股本。 以上预案须经公司 2001 年年度股东大会审议通过后实施。 2、预计 2002 年利润分配政策 根据公司的发展战略，2002 年拟进行的利润分配政策为： ①公司拟在 2002 年度至少分配利润一次。 ②公司将根据实际经营状况考虑分配比例。 ③公司将根据发展战略考虑分配形式，即派现金或送红股，无资本公积转增股本。 八、监事会报告 （一） 、监事会会议及决议内容 2001 年度公司监事会共召开 8 次会议，具体情况如下： 第一次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届监事会第四次 会议（监事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日的《中国证券报》和《上海 证券报》） 召开时间：２００１ 年 ４ 月 ４ 日 召开地点：公司会议室 会议审议并通过了董事会的各项议案，并发表了独立意见。 第二次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届监事会第五次 会议（监事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上 第33页 海证券报》） 召开时间：２００１ 年 ４ 月 ２７ 日 召开地点：公司会议室 会议审议并通过了董事会关于关联交易等事项的议案，并对董事会履 行诚信义务发表了独立意见。 第三次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届监事会第六次 会议。 召开时间：２００１ 年 ５ 月 １５ 日 召开地点：公司会议室 会议审议并通过了如下决议： １、通过了公司收购西南药业国家股股权的议案； ２、通过了委托股权收购的议案。 第四次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届监事会第七次 会议。 召开时间：２００１ 年 ５ 月 ２９ 日 召开地点：公司会议室 会议审议并通过了公司为重庆朝华科技股份有限公司在上海浦东发展 银行重庆分行涪陵支行贷款人民币捌千万元整提供担保。 第五次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届监事会第八次 会议。 召开时间：２００１ 年 ６ 月 ２９ 日 召开地点：公司会议室 会议审议并通过了如下决议： 第34页 １、同意公司在德国设立代表处的议案； ２、同意公司受让太极集团有限公司的国家二类新药“曲美”原料和 胶囊制剂专有技术（含生产和工艺技术等）的议案； ３、通过了投资组建四川太极大药房有限公司的议案； ４、通过了出售公司持有北京桐君阁大药房有限公司部分股权的议案； ５、通过了公司投资中药工业现代化技改项目的议案。 第六次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届监事会第九次 会议（该决议公告刊登在 ８ 月 ８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 ）。 召开时间：２００１ 年 ８ 月 ７ 日 召开地点：公司会议室 会议审议并通过了如下决议： １、通过了 ２００１ 年度中期报告和 ２００１ 年度中期报告摘要； ２、通过了公司 ２００１ 年上半年经营运作情况的独立意见的议案，并形 成了独立意见。 第七次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届监事会第十次 会议。 召开时间：２００１ 年 ８ 月 ２７ 日 召开地点：公司会议室 本次会议审议并通过了如下决议： １、通过了公司受让太极集团有限公司“糖康”产品生产工艺技术独 家许可使用权的议案； ２、通过了关于确定北京桐君阁大药房有限责任公司部分股权转让价 格的议案； 第35页 第八次：暨重庆太极实业（集团）股份有限公司第三届监事会第八次 会议。 召开时间：２００１ 年 １０ 月 １７ 日 召开地点：公司会议室 审议并通过了收购西南药业股份有限公司部分国家股股权的议案。 （二）监事会工作情况 监事会作为公司监督职能机构，在 2001 年能严格按照《公司法》 、《证 券法》和《公司章程》等法律、法规全面履行职责。 为此，公司监事会对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 公司监事会依据国家有关法律、法规以及《公司章程》的规定，对公 司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执 行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监 督，通过列席历次股东大会和董事会，履行了监督职责，认为公司的决策 程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事及高级管理人员在执行 职务时，没有违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会从保证公司规范运作和广大股东的合法权益的立场出发， 认真审核了重庆天健会计师事务所出具的 2001 年度审计意见，认为其真 实的反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量，是客观公正的。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入的项目一致。2001 年度变更部分配股募集资金投向项目程序合法、依据充分、变更投资的项 第36页 目可行，无损害全体股东利益的行为。变更的投资项目将提高募集资金的 使用效率，加快投资项目的回报，有利于公司的产业结构调整，有利于公 司的长远发展。 4、公司收购、出售资产情况 （1）报告期内，公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过的变更 部分配股募集资金收购四川天诚大药房连锁有限责任公司 100%的股权和 收购四川省自贡市医药有限公司 55%的股权，收购议案的表决及实施均符 合有关法律、法规。 （2） 、公司 2001 年度第三次临时股东大会审议通过了受让太极集团 有限公司“曲美” 、“糖康”产品生产工艺技术独家许可使用权所产生的关 联交易，以及公司将持有北京桐君阁大药房有限责任公司的 60%股权转让 给重庆桐君阁股份有限公司所产生的关联交易，交易定价合理、程序规范、 没有发现内幕交易，对全体股东是公平的，该等交易没有损害股东利益或 造成公司资产流失。 “三分开”及关联交易情况 5、 监事会认为与控股股东在人员、资产、财务上严格遵守“三分开”的 原则，做到了人员独立、资产完整、财务独立。 监事会认为公司与关联股东的交易均按市场定价原则执行，交易公 平、公正、公开，董事会对公司与关联企业之间发生经常性关联交易表决 时履行了诚信义务，程序符合《公司法》 、《上海证券交易所股票上市规则 （2001 年修订本） 》和《公司章程》的有关规定，没有损害上市公司利益， 关联交易的信息披露均符合监管要求。 （三）监事会 2002 年工作计划 第37页 2002 年公司将坚持“发展第一、管理促发展”的方针，严格遵照《上 市公司治理准则》的要求，建立健全公司的法人治理结构，完善各项规章 制度。 监事会将结合公司的实际情况，全面履行监督职能，加强员工法纪教 育，积极探索在社会主义市场经济和建立现代企业制度下，为企业改革发 展服务的途径和方法，大力开展股东监督、民主监督、例行监督和法制监 督，为企业健康发展营造良好内部环境，促进企业经营目标的实现和企业 持续、稳定、健康发展。 九、重要事项 （一） 、重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （二） 、报告期内，公司收购及出售资产事项的简要情况： １、公司收购资产情况： ①、报告期内，公司以现金方式收购绵阳药业集团公司持有的四川天 诚大药房连锁有限责任公司的全部股权 １６５ 万股，收购价格为 ７．６０ 元／股， 收购价格为 １，２５４ 万元；以现金方式收购该公司职工持有的四川天诚大药 房连锁有限责任公司的全部股权 ４９５ 万股，收购价格为 ７．６ 元／股，收购 价款为 ３，７６２ 万元。收购完成后公司持有四川天诚大药房连锁有限责任公 司 １００％的股权。四川天诚大药房连锁有限责任公司 ２００１ 年度实现净利润 为 ２８．７３ 万元。 该次收购事宜详细见 ２００１ 年 １ 月 ６ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》 。 第38页 ②、报告期内，公司以现金方式收购四川省自贡市医药有限公司 １６５ 万股职工股，占该公司总股本的 ５５％，收购价格为 ４ 元／股，收购总价款为 ６６０ 万元，收购完成后公司成为四川省自贡市医药有限公司的第一大股东。 四川省自贡市医药有限公司 ２００１ 年度实现净利润 ６．８２ 万元。 该次收购事宜详细见 ２００１ 年 １ 月 ６ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》 。 公司对四川天诚大药房连锁有限责任公司和四川省自贡市医药有限公 司的收购，主要是健全公司的消费网络体系和消费者网络体系，提高公司 的市场竞争能力。 ③报告期内，公司以现金方式受让太极集团有限公司“曲美”产品生 产工艺技术的独家许可使用权， “曲美” 经东方资产评估事务所有限公司 东评司评报字[2001]第 95 号出具的评估报告所表现的公允价值为 3,641 万 元。公司受让太极集团有限公司“糖康”产品生产工艺技术的独家许可使 用权， “糖康”经东方资产评估事务所有限公司东评司评报字[2001]第 96 号出具的评估报告所表现的公允价值为 2,935 万元。 以上交易的定价是充分考虑该产品的内在价值、先进的生产工艺技 术、独家生产许可使用权等因素，及其交易产品对公司未来主业发展的潜 在贡献，根据东方资产评估事务所有限公司出具的资产评估报告书的评估 价值，结合市场潜在风险，由交易双方友好协商确定。“曲美”的转让总 价款为 3,300 万元， “糖康”转让总价款为 2,700 万元。 （详细内容请见 2001 年 8 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》 ） 以上交易是公司发展战略的需要，为了加快公司产品结构调整的步 伐，从低附加值、低技术含量的“双低”型产品结构，向高附加值、高技 第39页 术含量的“双高”型产品结构转换。本次交易对公司具有划时代的意义， 是公司进入实质性产品结构调整的重大举措，它将进一步增强公司的核心 竞争优势，提升公司的核心竞争能力，对促进公司长远战略发展和市场定 位具有良好的促进作用。 “曲美”经公司近一年多的销售，市场反映良好，销量增长迅速。2001 年度“曲美”实现主营业务收入 3 亿多元，成为了公司新的利润增长点， 为公司带来较大的收益，进一步优化了公司的财务结构。 “曲美”产品的成功运用，为公司发展“双高”型产品积累了经验， 增强了公司加快产品结构调整的信心，公司坚信“糖康”产品的运营将更 加出色，将取得更大的成功。 2、报告期内，公司出售资产： 报告期内，上市公司没有对外出售资产。 （三） 、公司关联交易事项： 1、向存在控制关系的关联方交易 （1）提供资金 关联方名称 资金占用费 定价政策 太极集团有限公司 9,140,210.45 银行同期贷款利率 （2）提供劳务 太极集团有限公司为公司的控股子公司四川太极制药有限公司提供管理咨询和员 工培训服务，本年度支付给太极集团有限公司管理咨询费和员工培训费共5,410,340.68 元。 （3）其他关联交易事项 第40页 2001年4月27日，公司召开第三届董事会第五次会议，会议审议并通过了如下决议： 公司委托子公司重庆桐君阁股份有限公司代其加工产品，子公司重庆桐君阁股份有限 公司生产的产品从股东大会通过之日起全部委托太极集团重庆销售有限责任公司总经 销，子公司重庆桐君阁股份有限公司以出厂价68%作为对公司的结算价，总经销品种 的广告、宣传费等销售费用全部由太极集团重庆销售有限责任公司承担。 （4）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目及单位名称 年末余额 占全部应收(付)款项余额的比例(%) 本年 上年 本年 上年 预付账款 太极集团有限公司 27,000,000.00 5.14 其他应收款 太极集团有限公司 12,495,587.34 7,923,532.15 8.63 3.06 2、向不存在控制关系的关联方交易 （1）销售货物 关联方名称 金额 定价政策 重庆衡康医药公司 16,890,443.95 注 太极集团重庆销售有限责任公司 56,413,060.68 按出厂价的68% 太极集团有限公司四川销售分公司 32,583,695.75 市场价 四川南充制药有限公司 6,442,889.85 注 太极集团浙江东方制药有限公司 1,257,821.03 市场价 绵阳药业集团公司 663,754.46 市场价 重庆市沙坪坝区医药有限公司 2,125,689.00 市场价 四川衡生制药有限公司 4,435,707.98 注 三台天诚大药房连锁有限责任公司 1,492,951.68 市场价 注：公司销售成药是按市场价格为基础确定销售价格，销售原材料和包装物是按 成本价加计4%的管理费用确定销售价格。 第41页 （2）采购货物 关联方名称 金额 定价政策 重庆衡康保健品公司 714,647.03 市场价 太极集团重庆销售有限责任公司 13,763,864.94 市场价 四川衡生制药有限公司 9,230,800.00 市场价 四川南充制药有限公司 12,855,272.52 市场价 绵阳药业集团公司 675,613.41 市场价 重庆太极印务有限公司 22,227,376.78 市场价 （3）提供资金 关联方名称 本金 利息 定价政策 涪陵德胜服务中心 4,000,000.00 117,000.00 银行同期贷款利率 涪陵百货公司 24,565,735.20 692,954.00 银行同期贷款利率 （4）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 占全部应收(付)款项 项目及单位名称 年末余额 余额的比例(%) 本年 上年 本年 上年 应收账款 太极集团重庆销售有限责任公司 18,187,806.37 7.74 太极集团浙江东方制药公司 4,436,434.88 1.89 其他应收款 太极集团重庆销售有限责任公司 18,689,292.33 12.91 太极集团有限公司四川销售分公司 10,038,997.32 6.93 涪陵德胜服务中心 7,483,742.89 5.17 应付账款 重庆太极印务有限公司 1,442,994.58 1,585,735.04 0.87 1.55 第42页 预收账款 四川衡生制药有限公司 2,281,713.01 3.08 四川南充制药有限公司 1,228,096.08 1.66 太极集团有限公司四川销售分公司 3,522,658.71 4.75 其他应付款 太极集团浙江东方制药公司 6,298,571.13 10.72 涪陵国光榨菜罐头食品厂 2,199,454.34 1,341,726.52 3.75 1.62 重庆衡酒工业有限责任公司 1,533,848.48 3,033,948.09 2.61 3.67 应付票据 重庆太极印务有限公司 8,000,000.00 7.94 2、资产、股权转让发生的关联交易 （1）报告期内，公司将持有北京桐君阁大药房有限责任公司 60%的股权转让给重 庆桐君阁股份有限公司，转让价款按重庆天健会计师事务所有限责任公司重天健审字 [2001]第 206 号审计报告确认的净资产 3,947.2245 万元为依据，转让总价款为,368.3347 万元。 （2）报告期内，公司受让太极集团有限公司“曲美”、“糖康”产品生产工艺技术 的独家许可使用权。转让价格按该产品的内在价值和先进的生产工艺技术、独家许可 使用权，结合市场潜在风险，经双方友好协商确定。 “曲美”经东方资产评估事务所 有限公司东评司评报字[2001]第 95 号出具的评估报告所表现的公允价值为 3,641 万元， 确定的转让总价款为 3,300 万元。“糖康”经东方资产评估事务所有限公司东评司评报 字[2001]第 96 号出具的评估报告所表现的公允价值为 2,935 万元，确定的转让总价款 为 2,700 万元。 以上关联交易详细见 2001 年 8 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》。 第43页 （3）子公司重庆桐君阁股份有限公司受让太极集团有限公司天津、成都零售门市 26,000,000.00 元。 3、公司与关联方存在担保事项 太极集团有限公司为公司35,466万元借款提供了担保。 （四）公司应披露的重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，经公司第三届董事第次会议审议通过，公司为重庆朝华科技股份有 限公司在上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行贷款人民币8,000万元整提供担保，担保 期1年。 3、报告期内公司无委托他人进行现金管理资产事项。 4、其他重大合同。 （五）公司或持股5%以上股东在报告期内的承诺事项。 报告期内，公司第一大股东太极集团有限公司承诺为避免与间接控股子公司重庆 桐君阁股份有限公司发生同业竞争的可能，同意将太极集团有限公司持有的控股子公 司四川德阳大中药业有限公司、四川省德阳荣升药业有限公司及太极集团重庆市沙坪 坝区医药有限公司的全部股权出售给重庆桐君阁股份有限公司。太极集团有限公司不 再直接或间接从事与重庆桐君阁股份有限公司发生竞争的任何业务，也不再新设公司 开展与重庆桐君阁股份有限公司业务发生竞争的其他任何业务。 报告期内，公司董事会承诺为避免与控股子公司重庆桐君阁股份有限公司发生同 业竞争的可能，同意将公司持有控股子公司四川省自贡市医药有限公司的全部股权及 四川省天诚大药房连锁有限责任公司中的 96.97%的股权和北京桐君阁大药房有限责任 公司 60%的股权转让给重庆桐君阁股份有限公司。今后公司不再直接或间接从事与桐 第44页 君阁发生竞争的任何业务，也不再新设公司开展与桐君阁业务发生竞争的其他任何业 务。 报告期内，公司承诺将持有北京桐君阁大药房有限责任公司 60%的股权转让给重 庆桐君阁股份有限公司事项已履行完毕。太极集团有限公司承诺将持有的控股子公司 四川德阳大中药业有限公司、四川省德阳荣升药业有限公司及太极集团重庆市沙坪坝 区医药有限公司的全部股权出售给重庆桐君阁股份有限公司，以及公司承诺将持有四 川省自贡市医药有限公司的全部股权、四川天诚大药房连锁有限责任公司的 96.97%的 股权转让给重庆桐君阁股份有限公司事宜没有履行完毕，原因是重庆桐君阁股份有限 公司受让以上股权计划用增发新募集资金，因诸多因素，重庆桐君阁股份有限公司增 发新股工作没有完成。重庆桐君阁股份有限公司为了加快产业结构调整步伐，于 2002 年 1 月 11 日召开了第三届董事第十八次会议审议通过了改用自筹资金收购以上股权。 （详见 2002 年 1 月 12 日《中国证券报》和《证券时报》） （六）、报告期内公司继续聘任重庆天健会计师事务所为公司 2001 年度财务审计 单位。2001 年度应支付审计费用为 35 万元（含公司子公司的审计费）；2000 年度支付 给该事务所审计费用为 34 万元（含公司子公司的审计费）。 （七）、报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评以及上海证券交易所的公开谴责。 （八）、其他重大事项 1、报告期内，公司与太极集团有限公司拟共同以现金方式收购重庆市财政局持有 西南药业股份有限公司（以下简称：西南药业）的全部国家股股权 8,394.918 万股，占 西南药业总股本的 56.42%，收购价格为 5.00 元/股，收购总价款为 41,974.59 万元，其 中公司拟收购西南药业国家股 6,400 万股，占西南药业总股本的 43.01%，收购价款为 32,000 万元；太极集团拟收购西南药业国家股 1,994.918 万股，占西南药业总股本的 第45页 13.41%。 该收购事宜已获重庆市人民政府渝府（2001）228 号文和财政部财企（2001）843 号文的批准，但尚须中国证监会豁免要约收购义务后经公司股东大会审议通过后实施。 详细内容请见 2001 年 5 月 15 日和 2001 年 10 月 18 日的《中国证券报》和《上海 证券报》。 公司收购西南药业对公司未来生产经营将产生积极的影响，有利于资源的优化配 置，实现强强联合，提高公司的竞争优势，丰富公司的产业结构和产品群体，为公司 带来较好的投资收益，为股东谋取最大的利益，并促进公司发展战略的实施，创建最 大最强的医药企业集团，为振兴我国医药事业作出贡献。 2、子公司重庆桐君阁股份有限公司于 2001 年 11 月 12 日召开了第三届董事会第 十六次会议，审议并通过了拟收购成都联合药业发展有限责任公司 95%股权的决议。 根据东方资产评估事务所有限公司东评司评报字[2001]第 126 号成都联合药业发展有限 公司资产评估报告书确认，截止 2001 年 11 月 18 日,成都联合药业发展有限公司总资产 为 9,205.79 万元，净资产为 4,044.79 万元。截止 2001 年 12 月 31 日，重庆桐君阁股份 有限公司已预付收购款 3,404.5 万元，但尚未办理工商登记手续。2002 年 1 月 7 日重庆 桐君阁股份有限公司第三届第十七次董事会议通过关于确定成都联合药业发展有限责 任公司 95%股权的收购价格的议案，收购价格确定为 4,599 万元。 3、2002年1月22日,公司所属控股子公司重庆桐君阁股份有限公司与太极集团有限 公司签订《房屋转让合同》，根据合同，重庆桐君阁股份有限公司向太极集团有限公 司购入成都新良大厦临街商场④-⑧轴房屋、天津和平区和平路230号房屋，合计金额 2,990万元。 4、2002年1月24日，公司所属控股子公司重庆桐君阁股份有限公司为成都联合药 业发展有限责任公司2,000万元的借款提供了担保。 第46页 5、2002年3月4日，根据子公司重庆桐君阁股份有限公司第三届十九次董事会决议， 2001年度利润分配预案为以子公司重庆桐君阁股份有限公司2001年12月 31日总股本 9,986.6192万股为基数，每10股送1股，分配利润9,986,619.20元。 6、商业承兑汇票贴现：将应收子公司四川太极制药有限公司涪陵分厂4000万元、 子公司重庆桐君阁股份有限公司600万元未到期商业承兑汇票向银行贴现。 7、公司将对西南证券投资有限公司的股权2000万股质押给交通银行渝中区支行， 取得借款2000万元。 （九）、重大转借款事项。 根据公司 1998 年 1 月 8 日与重庆市国有资产管理局（现重庆市国有资产管理局 已合并入重庆市财政局）签订的《重庆桐君阁股份有限公司国家股股权转让协议》第 十条，经双方协商，签订了《重庆桐君阁股份有限公司国家股股权转让补充协议》，重 庆市国有资产管理局同意在收到公司的转让金 10,259.2045 万元后，将其 80% ，即 8,207.3635 万元于当月借给公司，用于转借给重庆桐君阁股份有限公司，作为该公司 技术改造和生产发展资金。借款期限为 10 年，借款本金从第 4 年开始偿还，平均分 7 年还清，从 2002 年开始偿还，平均每年偿还 1,172.4805 万元。借款利息按人民银行公 布的同期贷款利率的 50%计付，每年年末结算一次。期初数 27,718,262.42 元，本期本 息合计余额为 33,072,505.18 元。 第47页 十、财务报告 （一）审计报告［重天健审（２００２）１６８号］ 本年度财务报告经重庆天健会计师事务所的注册会计师审计，出具了标准无保留 意见的审计报告。 （二） 会计报表（见附表） （三） 会计报表附注 一、 公司简介 重庆太极实业（集团）股份有限公司（以下简称公司）成立于１９９３年１１月，是以 原国有企业四川涪陵制药厂为主体进行改制而组建的定向募集股份有限公司。１９９７年１０ 月经中国证监会批准，向社会公开发行社会公众股５，０００万股，并于同年１１月１８日在上 海证券交易所挂牌上市。公司于２０００年３月向法人股股东配售３６０万股，向社会公众股 股东配售１，５００万股。截止２００１年１２月３１日公司总股本为人民币２５，２６０万元，其中法人 股占７０．３１％，社会公众股占２９．６９％。 公司法定地址为重庆市涪陵区建设路６８号，注册资本为２５，２６０万元。公司主要从 事中成药、西药、保健用品、医疗包装制品、医疗器械产销及原材料、中药材、药用 包装的进出口业务。主要产品有急支糖浆、儿康宁、藿香正气液、太极通天液、曲美 等。 第48页 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 母公司及子公司（除子公司四川太极制药有限公司外）执行《企业会计准则》和 《企业会计制度》。 子公司四川太极制药有限公司执行《外商投资企业会计制度》，根据财政部财会 ［２００１］６２号文，从２００２年１月１日起执行《企业会计制度》。 ２、会计年度 自公历１月１日起至１２月３１日止。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局 提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的 外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面 人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待 第49页 摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原 则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投 资确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过１年（ 含１年）的投资确认为短期投资，短 期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投 资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期 损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提 短期投资跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （２）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 第50页 （３）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，在对特殊情况单独考虑的基础上，按账龄分析法对应收款项（包括应收账 款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计 提比例列示如下（除子公司重庆桐君阁股份有限公司外）： 账 龄 计提比例（％） １年以内 ５ １－２年 １０ ２－３年 ３０ ３－５年 ５０ ５年以上 １００ 公司的并表子公司重庆桐君阁股份有限公司执行的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（％） １年以内 １ １－２年 ５ ２－３年 １０ ３－５年 １５ ５年以上 ５０ ９、存货核算方法 （１）存货分类 存货分为原材料、库存商品、包装物、低值易耗品、在产品、委托加工商品等。 （２）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （３）存货计价方法和摊销方法 第51页 ａ．商业零售企业实行售价法核算，月末按当月进销差价率将售价调整为实际成本； 商业批发企业实行计划价核算，每季前两个月按计划毛利率结转销售成本，季末按季 度加权平均法结转销售成本；工业企业按计划成本进行日常核算，月末按当月成本差 异率将计划成本调整为实际成本。 ｂ．低值易耗品金额较大的分次摊销，金额较小的于领用时一次摊销。 ｃ．直接人工、制造费用全部由完工产品承担，直接材料采用约当产量法在完工产 品和在产品之间分摊。 （４） 存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。 １０、待摊费用核算方法 待摊费用中商品样品费于领用时一次摊销，其余项目按其受益期限在１年内分期平 均摊销，计入成本、费用。如果某项待摊费用已经不能使企业受益，将其摊余价值一 次全部转入当期成本、费用。 １１、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 持有时间准备超过１年（不含１年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其 他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 第52页 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽投资不足２０％但 具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资 本总额２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，但 不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股 权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销； 合同没有规定投资期限的，股权投资差额按１０年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （ ２ ）长期债权投资 持有的在１年内（不含１年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资， 确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时 发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认 为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提 前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间 的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关 债券利息收入时摊销。 （ ３ ）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 第53页 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的 差额计提长期投资减值准备。 １２、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷 款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计 提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金 高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 １３、固定资产核算方法 （１）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有；②使用年限超过一年；③单位价值超过２０００元。 （２）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值。 第54页 （３）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计 净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（％） 预计净残值率（％） 房屋及建筑物 ２５￣４０ ３．８０￣２．３８ ５ 通用设备 ５￣１４ １９．００￣６．７９ ５ 专用设备 １０￣１４ ９．５０￣６．７９ ５ 运输设备 ８￣１２ １１．８８￣７．９２ ５ 其他设备 １０ ９．５ ５ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固 定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额。 （４）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于 其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 １４、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 第55页 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １５、借款费用核算方法 （１）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅 助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （２）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：ａ．资产支出已经发 生，ｂ．借款费用已经发生，ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中 断，并且中断时间连续超过３个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （３）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 资本 息的资本化金额 ＝ 累计支出加权平均数 化率 × １６、无形资产核算方法 （１）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （２）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销 期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限， 则不应超过１０年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 第56页 相关合同规定 法律规定的有 项目 预计使用年限 摊销年限 的受益年限 效年限 土地使用权 ５０年 未规定 ５０年 ５０年 软 件 １０年 未规定 未规定 １０年 专利技术 ８年 未规定 ８年 ８年 （３）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无 形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无 形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 １７、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊 销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 广告费 两年 装修费支出 受益年限 租赁费支出 租赁期限 １８、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 １９、收入确认原则 第57页 （１）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计 的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （３）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收 入金额能够可靠的计量。 ２０、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 ２１、会计政策、会计估计的变更 本年度根据财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则—无形资产》等的 相关规定，变更了如下会计政策： 第58页 （１）从２００１年１月１日起，在期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可 收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资 产计提。 （２）从２００１年１月１日起，在期末，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按 单项资产计提。 （３）从２００１年１月１日起，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力， 对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。无形资产减值准备按 单项资产计提。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次 性转入当期费用。 （４）从２００１年１月１日起，在期末，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 （５）从２００１年１月１日起，开办费一次性进入当期损益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法对会计报表进行了调整，其对会计报表的影 响如下： （１）上述会计政策变更的累积影响数为－２５，９１９，９２４．６８ 元，对２０００年期初留存收 益的影响为－１４，１２２，６７８．６３元，对２０００年度净利润的影响为－１１，７９７，２４６．０５元；对２００１ 年度净利润的影响为－１７９，２８６．６９元。 第59页 （２）上述第（１）项会计政策变更的累积影响数为－２４，６８４，９９７．０３元，对２０００年 期初留存收益的影响为－１２，８８７，７５０．９８元，对２０００年度净利润的影响为－１１，７９７，２４６．０５ 元，对２００１年度净利润的影响为－１７９，２８６．６９元。 （３）上述第（５）项会计政策变更的累积影响数为－１，２３４，９２７．６５元，对２０００年期 初留存收益的影响为－１，２３４，９２７．６５元，对２０００年度和２００１年度净利润无影响。 （４）上述第（２）—（４）项会计政策变更对会计报表无影响。 ２２、合并会计报表的编制方法 （１）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵 消母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表； 对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 对公司所属控股子公司四川太极制药有限公司，已按照母公司所适用的会计政策 对其进行了相应调整。 （２）合并范围的确定原则 除母公司外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的 投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含５０％）；或公司对该单位的投资占该单 位有表决权资本总额５０％以下（含５０％）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的 单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务 收入之和及净利润之和占所有母子公司相应指标总和的比例均应在１０％以下。 第60页 三、税项 １、主要税种和税率 税种 税率（％） 备注 增值税 １７、１３、４ 注１ 营业税 ３、５ 注２ 企业所得税 ３３、１５、１６．５ 注３、注４ 城市维护建设税 ７ 注１：①中成药按销售收入的１７％计算销项税额，抵扣当期进项税额后缴纳；中药 材按销售收入的１３％计算销项税额，抵扣当期进项税后交纳。 ②公司所属控股子公司 四川天诚大药房连锁有限责任公司系小规模纳税人，适用税率４％。 注２：运输业务适用３％；租赁、仓储等业务适用５％。 注３：根据重庆市人民政府重府发［１９９３］８３号文，母公司企业所得税执行３３％所得 税税率，由财政返还１８％，公司实际税负１５％ 。子公司重庆桐君阁股份有限公司根据重 庆市地方税务局渝地税免［２００２］５３号文，符合《当前国家鼓励发展的产业、产品、和 技术目录（２０００年修订）》第十九条第１３、２０、２６、２７、３３项及第二十八条第１项的规 定，２００１年度企业所得税减按１５％的税率征收。此外，根据国务院国发汇［２０００］２号 文 件以及财政部财税［２０００］９９号文件，自２００２年１月１日起，除法律和行政法规另有规定 者外，上市公司一律按法定税率３３％计缴所得税。财政部、国家税务总局、海关总署联 合发布的财税［２００１］２０２号文，对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，在２００１ 年 至２０１０年期间，减按１５％的税率征收企业所得税。公司目前正在积极争取西部大开发优 惠政策，但尚未获得税务局关于所得税优惠的文件。 第61页 注４：①子公司太极集团四川绵阳制药有限公司适用３３％的所得税税率，根据绵阳 市人民政府绵府纪要［１９９７］６６号文，２００１年该公司所得税减半征收，执行税率为１８％ 。 ②子公司四川太极制药有限公司为中外合资生产经营性企业，经营期限为１１年，从１９９９ 年起适用３３％的所得税税率。③子公司四川天诚大药房连锁有限责任公司及四川省自贡 市医药有限公司适用３３％的所得税税率。 ２、附加税费及比例 附加税费种类 比例（％） 备注 交通重点建设附加 ４、５ 注 教育费附加 ３ 注：母公司及子公司太极集团四川绵阳制药有限公司、四川天诚大药房连锁有限 责任公司、四川省自贡市医药有限公司适用比例５％，子公司重庆桐君阁股份有限公司 适用比例４％，四川太极制药有限公司无交通重点建设附加。 四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司及合营企业基本情况如下： 注册资本 所占权 控股子公司及合营企 实际投资额 是否已合 企业类型 经营范围 益比例 业名称 （万元） 并报表 （万元） （％） 四川太极制药有限公 中西成药生 ２１７ １６２ ７４．６５ 是 中外合资 司 产及销售 重庆桐君阁股份有限 中西成药生 ９，９８６．６１９２ １１，３７７．５２ ６５．１５ 是 股份公司 公司 产及销售 太极集团四川绵阳制 中西成药生 ２，０００ ３，０６７．３１ ６９．８８ 是 有限责任公司 药有限公司 产及销售 四川省自贡市医药有 中西成药等 ３００ ６６０ ５５ 是（注１） 有限责任公司 限公司 销售 第62页 四川天诚大药房连锁 中西成药等 ６６０ ５，０１６ １００ 是（注２） 有限责任公司 有限责任公司 销售 天津桐君阁大药房有 中西成药等 ３００ ３００ １００ 否（注３） 有限责任公司 限责任公司 销售 北京桐君阁大药房有 中西成药等 ４，０００ ４，０００ １００ 是（注４） 限公司 有限责任公司 销售 四川太极大药房有限 中西成药等 ３００ ３００ １００ 是（注５） 公司 有限责任公司 销售 三台天诚大药房连锁 中西成药等 有限责任公司 １００ ５１ ５１ 否（注６） 有限责任公司 销售 资阳天诚大药房连锁 中西成药等 ５０ ５２．５ １００ 否（注６） 有限责任公司 有限责任公司 销售 四川太极医药有限公 司 有限责任公司 药品批发 ２００ １２０ ６０ 是（注７） 注１：２００１年１月６日，母公司以６６０万元收购四川省自贡市医药有限公司职工所持 有的该公司股权１６５万股。 注２：２００１年１月６日，母公司以５０１６万元收购四川省绵阳药业集团公司持有的四川 天诚大药房连锁有限责任公司的股权１６５万股和四川省绵阳药业集团公司职工持有的四 川天诚大药房连锁有限责任公司的股权４９５万股。收购后，四川天诚大药房连锁有限责 任公司成为母公司的全资子公司。 注３：２００１年１月６日，母公司与子公司重庆桐君阁股份有限公司以现金方式共同出 资组建天津桐君阁大药房有限责任公司，其中母公司出资６０万元，占注册资本的２０％ ， 子公司重庆桐君阁股份有限公司出资２４０万元，占注册资本的８０％。 注４：母公司与子公司重庆桐君阁股份有限公司以现金方式共同出资组建北京桐君 阁大药房有限公司，其中母公司出资３２００万元，占注册资本的８０％，子公司重庆桐君阁 第63页 股份有限公司出资８００万元，占注册资本的２０％，目前母公司已将所持有的６０％转让给子 公司重庆桐君阁股份有限公司，转让后母公司持有２０％的股份，子公司重庆桐君阁股份 有限公司持有８０％的股份。 注５：母公司与子公司重庆桐君阁股份有限公司以现金方式共同出资组建四川太极 大药房有限公司，母公司出资６０万元，占注册资本的２０％，子公司重庆桐君阁股份有限 公司投资２４０万元，占注册资本的８０％。 注６：三台天诚大药房连锁有限责任公司、资阳天诚大药房连锁有限责任公司以及 天津桐君阁大药房有限公司的资产、收入、利润均未达到母公司和子公司相应指标合 计的１０％，故未纳入合并报表范围。 注７：公司子公司重庆桐君阁股份有限公司持股６０％。 ２、合并范围变化： 本年新增合并会计报表单位包括四川省自贡市医药有限公司、四川天诚大药房连 锁有限责任公司、北京桐君阁大药房有限公司、四川太极大药房有限公司和四川太极 医药有限公司。 新购并的公司四川省自贡市医药有限公司和四川天诚大药房连锁有限责任公司购 并日确定为２００１年 １月６日，依据为：公司于２０００年度开始着手收购四川省自贡市医药 有限公司和四川天诚大药房连锁有限责任公司，所有收购款项已于２０００年年底支付完 毕。２００１年１月６日，公司股东大会通过了收购以上二公司的有关决议，至此有关购并 活动的实质性工作已经完成，因此确定购买日为２００１年１月６日。 第64页 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 （１）明细列示如下： 项目 年末数 年初数 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 现金 ４３３，０２７．７８ ４８４，０９７．９２ 银行存款 ３２２，８５７，６１０．２１ １９５，８７４，０１１．８２ 其中：美元 １２４，６５２．０９ ８．２７６６ １，０３１，６９５．４９ １２３．５３８．９３ ８．２７８１ １，０２２，６６７．６２ 其他货币 ６６，２１１．４９ ２１．４３９．００ 资金 合 计 ３２３，３５６，８４９．４８ １９６，３７９，５４８．７４ （２）年末数较年初数增加 １２６，９７７，３００．７４ 元，增幅为 ６４．６６％，系本年借款增加所致。 （３）银行存款年末数中有 ４０００ 万元的定期存款。 ２、应收票据 （１）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 １，４５８，６００．００ ２，５５４，６７７．１５ 商业承兑汇票 １，６６４，８７５．５２ 合 计 ３，１２３，４７５．５２ ２，５５４，６７７．１５ （２）年末无用于质押的商业承兑汇票。 第66页 ３、应收款项 （１）应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 账面金额 比例 坏账准备 账面金额 比例 坏账准备 （％） （％） １年以内 １８８，６１８，７６３．６８ ７，０６３，１００．３１ １５１，３８０，２４８．８３ ７１．５２ ３，９９８，８０７．９８ ８０．２８ １—２年 １３，１９８，８９８．２１ １，１４１，３７１．１７ １２，３０８，１２２．０９ ５．８２ ５５４，１１６．１０ ５．６２ ２—３年 ６，２９４，９１３．２２ １，３５７，３９０．８７ ９，１３７，８８１．３４ ４．３２ ２，５３７，３４７．１６ ２．６８ ３—５年 １５，０７２，９８４．３５ ５，０３２，７３４．７２ ２０，６７１，６２０．５４ ９．７７ ５，２３４，８２７．６１ ６．４２ ５年以上 １１，７３５，０５８．３４ ７，２２９，３９５．７５ １８，１５１，９１２．２８ ８．５７ ９，０７５，９５６．１４ ５．００ 合 计 ２３４，９２０，６１７．８０ １００．００ ２１，８２３，９９２．８２ ２１１，６４９，７８５．０８ １００．００ ２１，４０１，０５４．９９ ｂ．欠款金额前五名的欠款金额为２６，８５９，５４１．８８元，占应收账款总额的１１．４３％。 ｃ．无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 （２）其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 账面金额 比例 坏账准备 账面金额 比例 坏账准 （％） （％） 备 １年以内 ６２，０１７，１９２．５８ ４２．８３ ２，１００，５７６．２６ ２２３，４７６，８７７．７２ ８６．３０ ８，７０４，７００．４３ １—２年 ３３，８７２，７４７．４５ ２３．３９ ２，９００，９２２．６６ １３，９７２，０４８．８１ ５．４０ ５３３，０９８．７５ 第67页 ２—３年 ３８，２０９，９５５．８３ ２６．３８ ９，８８６，０９２．７６ ５，４７５，９３７．２６ ２．１０ ９４５，０７９．７３ ３—５年 ６，６３０，６７３．９３ ４．５８ ２，１５８，４５２．２８ １３，３７４，０３９．８８ ５．１７ ５，０３１，１８１．６０ ５年以上 ４，０８９，７９８．６１ ２．８２ ２，５７８，５３０．６４ ２，６２８，９３１．３３ １．０３ １，３４４，４１５．２９ 合 计 １４４，８２０，３６８．４０ １００．００ １９，６２４，５７４．６０ ２５８，９２７，８３５．００ １００．００ １６，５５８，４７５．８０ 注：年末数中账龄为２￣３年的金额较年初数中１￣２年的金额有所增加，原因是新增 并表单位所致。 ｂ．欠款金额前五名的欠款金额为５３，７０７，６１９．７８元，占其他应收款总额的３７．０９％。 ｃ．持本公司 ５８．５１％ 表决权股份的股东单位太极集团有限公司欠款１２，４９５，５８７．３４ 元。 ｄ．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 备注 太极集团重庆销售有限责任公司 １８，６８９，２９２．３３ 垫付款项 太极集团有限公司四川销售分公司 １０，０３８，９９７．３２ 垫付款项 涪陵德胜服务中心 ７，４８３，７４２．８９ 往来款项 太极集团有限公司 １２，４９５，５８７．３４ 往来款项 成都联合药业发展有限责任公司 ５，０００，０００．００ 往来款项 注 成都西部医药经营有限公司 ３，０００，０００．００ 往来款项 注 注：成都联合药业发展有限责任公司系子公司桐君阁股份有限公司拟收购公司， 成都西部医药经营有限公司系成都联合药业发展有限责任公司所属控股子公司。 （３）预付账款 第68页 ａ．账龄分析列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 所占比例（％） 金 额 所占比例（％） １年以内 ５０４，０１８，８５５．６７ ９５．９６ １０５，２６７，６３４．４６ ９９．８０ １－２年 ２１，１４６，１９５．７４ ４．０３ ２－３年 ２１３，８１０．７７ ０．２０ ３年以上 ７０，０９１．０８ ０．０１ 合计 ５２５，２３５，１４２．４９ １００．００ １０５，４８１，４４５．２３ １００．００ ｂ．年末数较年初数增加４１９，７５３，６９７．２６元，增幅为３９７．９４％，主要系预付收购西南 药业股份有限公司股权收购款３２，０００万元、收购成都联合药业发展有限公司股权收购 款３，４０４．５万元、“糖康”技术款２，７００万元所致。 ｃ． 账龄在一年以上的预付账款形成原因系正在实施尚未办理结算的广告项目预付 款。 ４、应收补贴款 项 目 年末数 年初数 文号 涪财政发（２００１）５６２号 挖潜改造资金 ６，０００，０００．００ 合 计 ６，０００，０００．００ 注：应收补贴款系根据涪财政发［２００１］５６２号文件，为了挖掘企业潜力，促进企业 技术创新和新产品开发，由涪陵市财政局补助６，０００，０００．００元，公司已于２００２年３月 ２８ 日收到此款项。 ５、存货 第69页 （１）存货账面价值列示如下： 项 目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 商品采购 ８３３，７６９．２９ ４０２，０９４．９１ 原材料 ２２，４８７，１９０．２９ ７２９，０１５．２３ ２３，３８５，０８０．１０ １，５９６，７７８．３３ 包装物 １４，５７４，８９８．４７ ４６，５０２．２１ １６，５５０，７９１．４０ ４４，１１３．７８ 低值易耗品 １，１９３，９６５．９４ １，９４５．７１ １，７４１，８２８．９７ 库存商品 ２３１，２８８，８５８．３７ ５，１７９，６２２．８４ ２５９，５３４，１４１．６９ １１，８１４，１１３．８７ 委托加工商品 １３，１９３．０８ １９．７５ １１１，５０１．４１ 分期收款发出商品 １，８８２，５３４．０７ 在产品 １３，０２４，５８６．９３ １１，２４９，８４３．６５ 材料物资 ３，２３６，２４１．２２ ３，１７８，８４６．０５ 合 计 ２８６，６５２，７０３．５９ ５，９５７，１０５．７４ ３１８，０３６，６６２．２５ １３，４５５，００５．９８ （２）存货跌价准备列示如下： 可变现净值 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 确定依据 原材料 １，５９６，７７８．３３ ８６７，７６３．１０ ７２９，０１５．２３ 市价 包装物 ４４，１１３．７８ ２，３８８．４３ ４６，５０２．２１ 市价 低值易耗品 １，９４５．７１ １，９４５．７１ 市价 库存商品 １１，８１４，１１３．８７ ６，６３４，４９１．０３ ５，１７９，６２２．８４ 市价 委托加工商品 １９．７５ １９．７５ 市价 合 计 １３，４５５，００５．９８ ４，３５３．８９ ７，５０２，２５４．１３ ５，９５７，１０５．７４ 第70页 ６、待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额原因 商品样品费 １１，３０２．６７ ２４７，１９６．４４ 尚未领用 门面装修费 ３５６，１６１．９３ ７０８，９９４．６９ 受益期未满 保险费 ４０２，８０４．５１ １，０２６，８１４．２３ 受益期未满 软件费 １，１０３，５７６．８８ １０，２００．００ 受益期未满 其他 ４２，３６４．２５ ２３８，３８３．９７ 受益期未满 合 计 １，９１６，２１０．２４ ２，２３１，５８９．３３ ７、长期股权投资 （１）分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 ３，９４４，２８５．７３ 合并价差 ７，５３８，０６０．８８ －５，０７７，３３９．０９ 对联营企业投资 ４，６２３，１２５．２２ ４，１７１，９７８．５０ 其他股权投资 ２１，８６７，７９７．０４ ２１，４４７，７９７．０７ 合 计 ３７，９７３，２６８．８７ ２０，５４２，４３６．４８ （２）年末数较年初数增加１７，４３０，８３２．３９元，增幅为８４．８５％，主要是本年度公司增加 并表单位的新增合并价差导致。 （３）长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位注 投资金额 册资本比例（％） 三台天诚大药房连锁有限责任公司 未约定 ５１ ５３０，７６１．４４ 资阳天诚大药房连锁有限责任公司 未约定 １００ ４１３，５２４．２９ 德阳天诚大药房连锁有限责任公司 未约定 ４０ ４００，０００．００ 第71页 四川省自贡市太安区农业信用联社 未约定 ＜５ ２０，０００．００ 广深医药有限公司 未约定 ５．２ ４００，３２２．００ 重庆惠达实业股份有限公司 未约定 ＜５ ４９７，４７５．０４ 重庆太极储运有限责任公司 ５０年 ４８．２８ ３，４６３，８７０．３０ 交通银行重庆分行 未约定 ＜５ ５００，０００．００ 重庆医药股份有限公司 未约定 ＜５ ５０，０００．００ 重庆中药健民有限公司 未约定 ３５．５ ７５９，２５４．９２ 成都西部医药经营有限公司 未约定 ５ ４００，０００．００ 天津桐君阁大药房有限责任公司 未约定 １００ ３，０００，０００．００ 西南证券有限公司 未约定 ＜５ ２０，０００，０００．００ 合 计 ３０，４３５，２０７．９９ （４）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 分得的 被投资单位 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 现金红 累计增减额 备注 权益增减额 利额 三台天诚大药房 ５１０，０００．００ ２０，７６１．４４ ２０，７６１．４４ 连锁有限责任公 司 资阳天诚大药房 ２５５，０００．００ ２７０，０００．００ －１１１，４７５．７１ － 连锁有限责任公 １１１，４７５．７１ 司 德阳天诚大药房 注 ４００，０００．００ 连锁有限责任公 司 重庆太极储运有 ３，４５３，３３４．６６ １０，５３５．６４ １０，５３５．６４ 限责任公司 重庆中药建民有 限公司 ７１０，０００．００ ４９，２５４．９２ ４９，２５４．９２ 天津桐君阁有限 ３，０００，０００．００ 注 责任公司 合 计 ８，３２８，３３４．６６ ２７０，０００．００ －３０，９２３．７１ －３０，９２３．７１ 注：德阳天诚大药房连锁有限责任公司和天津桐君阁有限责任公司在年末尚未开 始运营，故权益无增减。 （５）股权投资差额明细列示如下： 第72页 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 资阳天诚大药房连锁 ７１，１３６．８９ 注 １０年 ７１，１３６．８９ 有限责任公司 合 计 ７１，１３６．８９ ７１，１３６．８９ 注：该股权投资差额系追加收购资阳天诚大药房连锁有限责任公司 ４９％ 的股权时 产生。 （６）合并价差明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 重庆桐君阁大药 房连锁有限责任 １７８，７１９．３０ 注１ １０ 年 ４，４６７．９８ １７４，２５１．３２ 公司 四川天诚大药房 连锁有限责任公 ８，９１６，４８６．２６ 注２ １０ 年 ８９１，６４８．６３ ８，０２４，８３７．６３ 司 太极集团四川绵 １０，２５６，９４４．８７ 注３ １０ 年 １，０２５，６９４．４８ ８，４６１，９７９．５２ 阳制药有限公司 四川省自贡市医 ４，４９５，４８８．１６ 注４ １０ 年 ４４９，５４８．８２ ４，０４５，９３９．３４ 药有限公司 重庆桐君阁股份 － － 注５ １０ 年 －１３，１６８，９４６．９３ 有限公司 １３，９６０，６６１．５５ １，３９６，０６６．１６ 合 计 ９，８８６，９７７．０４ ９７５，２９３．７５ ７，５３８，０６０．８８ 注 １：系子公司重庆桐君阁股份有限公司以经营性净资产对重庆桐君阁大药房连 锁有限责任公司投资，该净资产经投资双方确认的价值为 ２８，０００，０００．００ 元，由此形 成合并价差 １７８，７１９．３０ 元。 注 ２：系母公司以现金方式收购绵阳药业集团及集团职工持有的四川天诚大药房 连 锁 有 限 责 任 公 司 股 份 ， 收 购 金 额 为 ５０，１６０，０００．００ 元 ， 由 此 形 成 合 并 价 差 ８，９１６，４８６．２６ 元。 第73页 注 ３：系母公司的母公司太极集团有限公司以所持有的太极集团四川绵阳制药有 限公司 ６９．８８％的股权认购公司的配股股份 ３６０ 万股，配股价为 １１．００ 元。太极集团四 川绵阳制药有限公司业经原重庆审计事务所（现名重庆康华会计师事务所）重审所评 报字［１９９９］第 ９ 号评估报告评估，评估后净资产为 ４，２４１．９３ 万元，由此形成合并价差 为 １０，２５６，９４４．８７ 元。 注 ４：母公司以现金 ６６０ 万元收购四川省自贡医药有限公司职工持有的该公司股 份 １６５ 万股，由此形成合并价差为 ４，４９５，４８８．１６ 元。 注 ５：合并价差－１３，９６０，６６１．５５ 元中借差为 １０，００２，０８８．５４ 元，系母公司收购重 庆桐君阁股份有限公司国有股时形成；贷差为 ２３，９６２，７５０．０９ 元，系母公司以现金认 购重庆桐君阁股份有限公司配股股份 ２６０ 万股形成。 （７）报告期内无应对长期股权投资计提减值准备的情况。 ８、固定资产 （１）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 ５３９，２５４，２９０．２０ ２１１，６７４，２８５．５９ ３４，２４８，９４０．５５ ７１６，６７９，６３５．２４ 通用设备 ３３，４２０，５７４．２２ １３，１４７，７７２．３９ ３，４４９，４６３．１５ ４３，１１８，８８３．４６ 专用设备 ７０，２７９，１５０．６９ ５，０４２，６３６．０５ ２，９１６，６６２．８８ ７２，４０５，１２３．８６ 运输设备 ５５，１４９，６４０．６４ １２，７３３，９５０．２８ ６，２６５，３７４．４１ ６１，６１８，２１６．５１ 其他设备 ４，６４５，７４９．０２ ６，７２６，０９８．４２ ４，４３４，７５３．７３ ６，９３７，０９３．７１ 合 计 ７０２，７４９，４０４．７７ ２４９，３２４，７４２．７３ ５１，３１５，１９４．７２ ９００，７５８，９５２．７８ 第74页 注：年末数较年初数增加１９８，００９，５４８．０１元，增幅为２８．１８％，主要是本年新增并表子 公司及在建工程转固所致。 （２）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年计提 其他增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 ５２，８４３，５８７．７１ １６，３５９，５２３．７９ １７，５９６，０４７．３５ ９，７０９，７７１．８２ ７７，０８９，３８７．０３ １４，３２０，６０２．６０ ５，２３７，７６１．４０ ９８５，５５８．７６ ２，３６８，０７１．９１ 通用设备 １８，１７５，８５０．８５ １８，５７７，１１４．９９ ３，５２５，３９５．７４ ５０８，１０３．０５ ７９０，７２２．９３ 专用设备 ２１，８１９，８９０．８５ １８，６５２，７９５．０５ ５，６９４，７３４．６８ ２，０６６，５６２．９４ ３，２７７，６４８．８５ 运输设备 ２３，１３６，４４３．８２ ２，１５９，２１２．７３ １，９０３，０５２．１６ ２６８，３４８．１１ ６５３，１８９．９６ 其他设备 ３，６７７，４２３．０４ 合 计 １０６，５５３，３１３．０８ ３２，７２０，４６７．７７ ２１，４２４，６２０．２１ １６，７９９，４０５．４７ １４３，８９８，９９５．５９ 注：本年累计折旧的其他增加主要系： ａ．子公司重庆桐君阁股份有限公司以投资双方确认的经营性固定资产原值和累计 折 旧 评 估 值 为 入 账 基 础投 资 设 立 重 庆 桐 君 阁 大 药 房 连 锁 有 限 责 任 公 司 时 形 成 ９，３７７，７５２．５１元。 ｂ．合并新增并表单位四川省自贡市医药有限公司年初累计折旧１，７２７，１７６．３０元、 四川天诚大药房连锁有限责任公司的年初累计折旧１，５８５，６１０．４５元，做为本年其他增 加列示。 ｃ．公司收购子公司四川天诚大药房连锁有限责任公司１００％ 股权，该子公司按评估 确认的金额调整账务，固定资产评估增值６，８４８，８２６．２３元。 （３）固定资产减值准备列示如下： 第75页 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提的原因 房屋及建筑物 １５，７１９，０９６．１９ １５，７１９，０９６．１９ 市价下跌 通用设备 ７，６１９，５５７．４７ １１３，８１７．１４ １，１０５．８８ ７，７３２，２６８．７３ 设备陈旧，落后 专用设备 ３，７２２，３３６．０４ １３５，２３４．９０ １５１，６１１．７４ ３，７０５，９５９．２０ 设备闲置 运输设备 ６３９，９９５．２２ ５２，１９７．９８ ７，３６０．１３ ６８４，８３３．０７ 陈旧，性能减退 其他设备 ７６，４０６．２９ ７６，４０６．２９ 设备陈旧，落后 合 计 ２７，７７７，３９１．２１ ３０１，２５０．０２ １６０，０７７．７５ ２７，９１８，５６３．４８ （４）本年由在建工程转入５１，５６３，５５３．７８元。 （５）固定资产中，有原值为 １２，０６８．４８５万元、评估值为２８，６３３．５３万元的房屋及 建 筑物为公司借款提供了抵押。 ９、在建工程 （１）明细列示如下： 投入 资金 工程名称 预算数 比例 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 来源 （％） 涪陵胶囊 １８，６００，０００．００ 募股 １００．００ ３，４１４，６９３．３０ １４，６５７，７０９．８１ １８，０７２，４０３．１１ 剂生产线 驻外机构 ４０，０００，０００．００ 借款 ６９．８０ ２０，３４２，８９３．８９ ７，５９９，２０９．３６ ２７，９４２，１０３．２５ 工程 涪陵糖浆 ２１，８００，０００．００ 募股 １００．００ ２１，９６５，３３７．０７ ２１，９６５，３３７．０７ 生产线 太极工业 自筹 借款 １７．９０ １５５，００５，２０１．２３ ２３，５９０，１８０．２２ １７８，５９５，３８１．４５ 园区 中药现代 １４２，５１０，０００．００ 借款 １５．４０ ２１，９２４，４７２．１１ ２１，９２４，４７２．１１ 化工程 第76页 四川太极 ２，０００，０００．００ 自筹 ７３．８０ １６０，８２７．３８ １，３１５，４４１．１２ １，４７６，２６８．５０ 住房工程 桐君阁大 ４０，０００，０００．００ 自筹 ７２．３０ ３１，５０３，８３９．４１ ２，６００，４６８．００ ２８，９０３，３７１．４１ 药房 涪陵药厂 自筹 ３５，２６６．７０ ３５，２６６．７０ 工程设备 天 诚 １０３ 自筹 ２，５１４，６９２．７０ ２，５１４，６９２．７０ 职工宿舍 天诚李杜 自筹 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ 祠宿舍 自贡医药 自筹 ２，５９９，６８０．００ ２，５９９，６８０．００ 门市 桐君阁配 自筹 ２８０，０７７．１４ ２８０，０７７．１４ 电设备 桐君阁口 服 液 ＧＭＰ 自筹 １，０７１，９２８．００ １，０７１，９２８．００ 项目 桐君阁车 自筹 １１６，４８０．０７ ４２，５６４．００ ７２，１５１．１１ １，７６４．９６ 间改造 桐君阁污 水处理工 自筹 ２０２，０００．３７ １４８，５００．００ ５３，５００．３７ 程 桐君阁成 都、天津 两地预付 自筹 ２６，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ 购 房 款 （注） 绵阳７ 号 自筹 ２，７４７，３６５．５１ ２，７４７，３６５．５１ 楼工程 绵阳固体 自筹 ９，５４４，４７３．６２ ５，８２０，３０３．６１ ３，７２４，１７０．０１ 制剂改造 其他 自筹 ９９１，１３７．５０ １，５０２，４６２．５０ １６６，６１２．４８ ９８，９８３．６０ ２，２２８，００３．９２ 合 计 ２６４，９１０，０００．００ １７９，９５０，０２０．００ １７１，６３５，３４９．０１ ５１，５６３，５５３．７８ １７１，１３４．７１ ２９９，８５０，６８０．５２ （２）利息资本化情况列示如下： 第77页 工程名称 年初数 本年增加 本年 其他 资本化 年末数 转固 减少 率（％） 太极工业园区 １０，０２６，２５４．９７ １０，０２６，２５４．９７ 驻外机构工程 ２６２，００９．６１ ２６２，００９．６１ 中药现代化工程 ５９５，０７８．２５ ５９５，０７８．２５ ６．６３ 固体制剂改造工程 ９４，４１８．３３ ９４，４１８．３３ ６．６３ 合 计 １０，２８８，２６４．５８ ６８９，４９６．５８ １０，９７７，７６１．１６ 注： 因太极工业园区、驻外机构工程贷款非专门借款，故本年所占用资金的利息 支出按照《企业会计准则—借款费用》未予资本化。 （３）本报告期内无应提取在建工程减值准备的情况。 １０、固定资产清理 项目 年末数 转入清理的原因 运输工具 ８５７，４７８．０３ 汽车被盗 合计 ８５７，４７８．０３ 注：公司目前正在对此事项进行清查，年末尚未清理完毕。 １１、无形资产 （１）余额及增减明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 土地使用权 ７５，１６５，０８６．９４ １８，２０９，８８０．６０ ５，７０３，５３６．８６ ２，４４１，９５４．７９ ８５，２２９，４７５．８９ 财务软件 ９６，１６０．００ ４１８，６２６．８１ ９６，１６０．００ １９９，７７６．６３ ２１８，８５０．１８ 专利技术 ６，４８９，５８３．３３ ２６，０００，０００．００ ４，６４１，３６９．０５ ２７，８４８，２１４．２８ 合 计 ８１，７５０，８３０．２７ ４４，６２８，５０７．４１ ５，７９９，６９６．８６ ７，２８３，１００．４７ １１３，２９６，５４０．３５ 第78页 （２）具体情况列示如下： 项 目 取得方式 原始价值 累计摊销额 六分厂土地使用权 出让 ５，６７１，３１６．４６ ４９１，６６７．４０ 八分厂土地使用权 出让 １５，４０１，３１１．６２ １，３５５，２１９．４３ 涪陵制药厂土地使用权 出让 ４１，６７８，６１６．０１ ４，４５１，３２４．７７ 桐君阁土地使用权 出让 １５，７１１，４６４．７８ ９１７，７７３．７７ 四川绵阳制药有限公司土地使用权 出让 ６，０１２，９６４．１１ ６３７，７６５．９５ 太极商务宾馆土地使用权 出让 １，１９７，４７５．４９ ３７２，６０２．９８ 四川天诚大药房土地使用权 出让 ３，３３２，５５０．２３ ６９，９５３．５８ 自贡医药土地使用权 出让 ２，２６１，５５４．７５ ７２，６２３．００ 四川太极场地使用权 出让 ５，２４３，４８０．５０ ２，９１２，３２７．１８ “曲美”使用权（注） 购入 ３３，０００，０００．００ ５，１５１，７８５．７２ 用友财务软件 购入 ３０５，５４９．９３ ２３３，７４１．５７ ＯＲＡＤＥ软件 购入 １９，１９６．８８ ４，５６１．７０ 管家婆软件 购入 ２，２００．００ ２９３．３６ 英克ＰＭ软件 购入 １４５，０００．００ １４，５００．００ 合 计 １２９，９８２，６８０．７６ １６，６８６，１４０．４１ 注：２００１ 年 ９ 月 ２８ 日公司召开了 ２００１ 年度第三次临时股东大会，会议审议通过 关于从太极集团有限公司受让“曲美”产品工艺技术独家许可使用权的议案，确定该 许可使用权的转让总价款为人民币 ３３００ 万元。 （３）报告期内无应提取无形资产减值准备的情况。 第79页 １２、长期待摊费用 项 目 年初数 本年增加额 本年摊销额 年末数 广告费 ３３，７０７，５２８．３７ １３９，７２０，９３６．２４ １１６，０２０，１５７．８７ ５７，４０８，３０６．７４ 固定资产改良支出 ６，２３４，０１７．３９ ５９９，５６６．２８ １，１６９，３７３．７５ ５，６６４，２０９．９２ 电力专线支出 ９３，４９８．２０ ２３，８７１．７２ ６９，６２６．４８ 绿化及草坪支出 ３４，６０６．９１ ３４，６０６．９１ 电力增容费 １２０，５４７．００ ６２，９０４．００ ５７，６４３．００ 装修费 ７，９５６，５４０．６８ ２，５２２，９５７．５６ １，０４３，５００．１０ ９，４３５，９９８．１４ 其他 ４，５２２．６９ ６０，５５９．０３ ２７，１２８．０３ ３７，９５３．６９ ４８，１５１，２６１．２４ 合 计 １４２，９０４，０１９．１１ １１８，３８１，５４２．３８ ７２，６７３，７３７．９７ １３、短期借款 （１）明细列示如下： 项目 年末数 年初数 备注 信用借款 １９１，６００，０００．００ ５６，８５０，０００．００ 抵押借款 １１８，０５２，５００．００ ８２，２２０，０００．００ 保证借款 ３３４，０９０，０００．００ １４９，０００，０００．００ 注１ 质押借款 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 注２ 合 计 ６６３，７４２，５００．００ ３０８，０７０，０００．００ 注１：保证借款３３４，０９０，０００．００ 元，其中３２２，６６０，０００．００元由太极集团有限公司提 供担保，１０，０００，０００．００元由母公司为子公司提供担保，４５０，０００．００元由四川省自贡市 第80页 恒远医药有限公司提供担保，３００，０００．００元由四川省自贡市化学试剂玻璃仪器有限公 司提供担保，６８０，０００．００元由四川省自贡药业有限公司提供担保。 注２：系公司将对西南证券投资有限公司的股权２，０００万股质押给交通银行渝中区 支行取得的借款。 （２）年末数较年初数增加３５５，６７２，５００．００元，增幅为１１５．４５％，主要系公司经营发 展需要而向银行新增借款所致。 １４、应付票据 种 类 年末数 年初数 商业承兑汇票 ４９，５１１，２８０．７１ 银行承兑汇票 ５１，２６８，６３５．００ １５０，０００．００ 合 计 １００，７７９，９１５．７１ １５０，０００．００ １５、应付款项 （１）应付账款 ａ．账龄超过三年的大额应付账款列示如下： 单位名称 金额 未偿还的原因 广州经济技术开发铝箔公司 １２２，３０６．６０ 长期没有业务往来 ｂ．无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位款项。 （２）预收账款 无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位款项。 （３）其他应付款 第81页 ａ．金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 国家经济贸易委员会医药司 ５００，０００．００ 中药基地建设扶持款 重庆化医控股（集团）有限公司 １，２０５，５７９．３３ 借款利息 中国药材公司 ２，９００，０００．００ 往来款项 重庆中药厂 １，２８３，８７０．８０ 往来款项 太极集团浙江东方制药公司 ６，２９８，５７１．１３ 往来款项 涪陵国光榨菜罐头食品厂 ２，１９９，４５４．３４ 往来款项 重庆衡酒工业有限责任公司 １，５３３，８４８．４８ 往来款项 ｂ．账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 中国药材公司 ２，９００，０００．００ 长期未往来 重庆中药厂 １，２８３，８７０．８０ 长期未往来 ｃ．无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 １６、应付工资 项 目 年末数 年初数 属于工效挂勾 ４，７１４，９０８．４５ ７，１０８，５４５．５１ 合 计 ４，７１４，９０８．４５ ７，１０８，５４５．５１ １７、应付股利 投资者 年末数 年初数 欠付的原因 重庆市财政局 ５，８００，７７５．３４ ５，８００，７７５．３４ 暂时缓付 社会公众股东 １５，１５６，０００．００ ２，０１７，５０３．１０ 暂时缓付 法人股 ４８，２９１，３６８．２３ １３，５９３，６５７．０５ 暂时缓付 合 计 ６９，２４８，１４３．５７ ２１，４１１，９３５．４９ 第82页 注：２００２年４月４日，根据公司第三届十二次董事会决议，２００１年度利润分配预案 为以公司２００１年１２月３１日总股本２５，２６０万股为基数，每１０股派２元（含税），分配利润 ５，０５２万元。 １８、应交税金 税 种 年末数 年初数 执行税率（％） 所得税 １，５７９，７４４．７５ ８，８６８，９３０．４１ ３３、１６．５、１５ 增值税 １０９，４４５，５０１．８９ １０２，７８１，６５２．３９ １７、１３、４ 城市建设维护税 ２，２５６，３０５．８８ １，６２０，８４５．７４ ７ 营业税 ６９，８６６．５０ １６１，３４４．２９ ５、３ 个人所得税 １，２９６，０４０．１０ １，５１３，５９１．８６ 其他 ４５７，３９３．９７ ２８７，２０５．４５ 合 计 １１５，１０４，８５３．０９ １１５，２３３，５７０．１４ １９、其他应交款 （１）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 性质 计缴标准 教育费附加 １，５８８，３５３．３８ １，０８１，９９２．３２ 税费 流转税额的３％ 交通重点建设附加 ４，７３５，８１６．４９ ７２６，６３０．４５ 税费 流转税额的４％、５％ 其 他 ７９，８７７．８８ ８８，３８８．７６ 合 计 ６，４０４，０４７．７５ １，８９７，０１１．５３ （２）年末数较年初数增加４，５０７，０３６．２２元，增幅为２３７．５９％，主要系公司的交通重 点建设附加较年初数增加所致。 第83页 ２０、一年内到期的长期负债 （１）分项列示如下： 项目 年末数 年初数 长期借款 ６０，０００，０００．００ ５７，９００，０００．００ 合 计 ６０，０００，０００．００ ５７，９００，０００．００ （２）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年末数 年初数 备注 信用借款 ５８，０００，０００．００ ９００，０００．００ 保证借款 ２，０００，０００．００ ５７，０００，０００．００ 注 小 计 ６０，０００，０００．００ ５７，９００，０００．００ 注：年末保证借款２，０００，０００．００元由母公司为所属子公司提供担保。 ２１、长期借款 借款条件 年末数 年初数 备注 信用借款 １８６，０７６，８２９．６４ １３７，１２１，７８４．５４ 抵押借款 ４０，２５０，０００．００ １０，０００，０００．００ 保证借款 ４９，７３０，０００．００ １８，１２９，４００．００ 注 合计 ２７６，０５６，８２９．６４ １６５，２５１，１８４．５４ 注：年末保证借款４９，７３０，０００．００元，其中３２，０００，０００．００元由太极集团有限公司 提供担保，１７，７３０，０００．００元由母公司为子公司提供担保。 ２２、专项应付款 第84页 类别 项目 年末数 年初数 备注 国家拨入的具 三峡移民补偿费 １３，３１５，１００．００ １３，３１５，１００．００ 注１ 有专门用途的 专项贷款贴息 １４，０４０，０００．００ 注２ 拨款 合 计 ２７，３５５，１００．００ １３，３１５，１００．００ 注 １：根据涪陵市人民政府涪府移民发［１９９６］１０３ 号文，公司先后收到涪陵制药厂 淹没补偿费 １３，３１５，１００．００ 元。 注２：根据重庆市涪陵区经济贸易委员会、重庆市涪陵区财政局涪经贸发［２０００］３４４ 号文，划拨给公司 １４，０４０，０００．００ 元项目贷款贴息，公司已于 ２００１ 年 １ 月 ４ 日收到上 述款项。 ２３、其他长期负债 类别 年末数 年初数 备注 住房周转金 －８，１７１，５１７．３６ 注 合计 －８，１７１，５１７．３６ 注：根据财政部财会［２００１］５ 号 《关于印发＜企业住房制度改革中有关会计处理问 题的规定＞》，母公司将子公司年末住房周转金余额按持股比例调整转入年初未分配利 润。 ２４、股本 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、未上市流通股份 １７７，６００，０００．００ １７７，６００，０００．００ １．发起人股份 １６１，０４４，９２０．００ １６１，０４４，９２０．００ 其中： 境内法人持有股份 １６１，０４４，９２０．００ １６１，０４４，９２０．００ ２．募集法人股 １６，５５５，０８０．００ １６，５５５，０８０．００ 其中：境内法人持有股份 １６，５５５，０８０．００ １６，５５５，０８０．００ 第85页 二、已上市流通股份 ７５，０００，０００．００ ７５，０００，０００．００ 其中：境内上市的普通股 ７５，０００，０００．００ ７５，０００，０００．００ 三、股份总数 ２５２，６００，０００．００ ２５２，６００，０００．００ ２５、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ４８４，７１０，７７４．６１ ４８４，７１０，７７４．６１ 接受捐赠非现金资产准备 ２７，４００．００ ２７，４００．００ 资产评估增值 １０，７３０，９４５．８７ １０，７３０，９４５．８７ 股权投资准备 ３８９，３４０．３５ ３８９，３４０．３５ 拨款转入 ６１２，４３７．６７ ６１２，４３７．６７ 合 计 ４９６，０８１，５５８．１５ ３８９，３４０．３５ ４９６，４７０，８９８．５０ ２６、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 法定盈余公积 ６６，５１７，６９１．６２ １１，８６４，０６８．４１ ７８，３８１，７６０．０３ 注１ 公益金 ２５，２７０，２５２．６３ ６，９８６，００７．７３ ３２，２５６，２６０．３６ 注２ 任意盈余公积 １，７５４，０６６．５９ １，７５４，０６６．５９ 注３ 合 计 ９１，７８７，９４４．２５ ２１，２７３，７４８．７０ １１２，３９２，０８６．９８ 注１：法定盈余公积本年增加系按照净利润的１０％计提。 注２：公益金本年增加系母公司按照净利润的５％计提，子公司重庆桐君阁股份有限 公司和太极集团四川绵阳制药有限公司按净利润的１０％计提。 注３：任意盈余公积本年增加系子公司四川天诚大药房连锁有限责任公司计提。 ２７、未分配利润 项 目 本年利润分配比例（％） 本年数 上年数 年初未分配利润 １０５，４２０，４６７．５１ ７２，２１６，７１７．２３ 加：本年净利润 １０１，４３３，１２６．９３ ４８，９８９，０５０．５６ 减：提取法定盈余公积 １０ １１，８６４，０６８．４１ ６，４５２，７５８．４９ 提取法定公益金 １０、５ ６，９８６，００７．７３ ４，０３２，１５５．７４ 第86页 提取任意盈余公积 １，７５４，０６６．５９ 应付普通股股利 ５０，５２０，０００．００ 年末未分配利润 １３５，７２９，４５１．７１ １１０，７２０，８５３．５６ 注１：原２０００年年末未分配利润为１２８，９８０，９０７．９８元，与现调整后的２０００年年末未 分配利润１１０，７２０，８５３．５６元相差１８，２６０，０５４．４２元，主要系： ①太极集团商务宾馆开办费用一次性摊销追溯至１９９９年，调整减少２０００年年初未 分配利润１，２３４，９２７．６５元，相应调整２０００年年末未分配利润１，２３４，９２７．６５元。 ②公司及其子公司计提固定资产减值准备，追溯调整减少了２０００年年末未分配利 润１８，８３８，３２２．６６元。 ③根据税务汇算，公司２０００年多计所得税及印花税２，１３３，１７１．６４元，相应调增２０００ 年净利润２，１３３，１７１．６４元，计提盈余公积３１９，９７５．７５元。该事项调增２０００年年末未分 配利润１，８１３，１９５．８９元。 注２：２００１年初未分配利润为１０５，４２０，４６７．５１ 元与调整后２０００年年末未分配利润 １１０，７２０，８５３．５６元的差异为５，３００，３８６．０５元，主要系： ①子公司重庆桐君阁股份有限公司住房周转金余额－８，６７１，５１７．４２元转入２００１年年 初未分配利润，公司相应调整投资和２０００年未分配利润－５，６４９，７８６．０５元。 ②子公司太极集团四川绵阳制药有限公司住房周转金余额５００，０００．００元，转入其 ２００１年年初未分配利润，公司相应调增长期投资和２０００年未分配利润３４９，４００．００元。 第87页 注３：２００２年４月４日，根据母公司第三届十二次董事会决议，２００１年度利润分配预 案为以母公司２００１年１２月３１日总股本２５，２６０万股为基数，每１０股派２元（含税），分配 利润５，０５２万元。 ２８、主营业务收入与主营业务成本 （１）按主营业务性质列示如下： 主营业务性质 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 ９３９，８３５，３６１．３３ ２６６，７５５，７８１．１２ ６０３，６６５，１２１．２９ １５８，７４０，０６９．００ 商业 ８０４，７５８，００８．５２ ７３２，２９７，３７８．０８ ５８９，２１６，２６７．５０ ４８７，１００，２９６．１２ 服务业 ４，３７７，３１３．９６ １，２６９，４９２．１０ ２，１９６，７０７．０２ ６７７，４７９．２０ 合计 １，７４８，９７０，６８３．８１ １，０００，３２２，６５１．３０ １，１９５，０７８，０９５．８１ ６４６，５１７，８４４．３２ （２）按地区分布列示如下： 地区 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 华东地区 ７３，６３６，４１３．０３ ６９，８３３，０１１．６３ １０２，０２５，０６５．４１ ９６，３８４，４７０．０９ 华南地区 ３８，９８５，７９４．３５ ３７，４５１，６２３．１１ ３２，４３６，４３２．５０ ３１，２５０，９９０．９７ 华北地区 ４４，０７９，９９９．９０ ３９，７８２，５９３．７１ ４５，０２２，８８０．７９ ４２，４８１，５５４．９９ 华中地区 ４１，４２４，０２０．３１ ３９，１７０，７１９．７５ ４５，９５７，５４６．９８ ４２，５０７，７８４．６４ 西北地区 １１，３４３，６６４．６２ １０，６６５，２８４．２３ １２，８４０，６８６．０５ １２，０７８，３３４．８５ 西南地区 １，９００，３４８，３０６．６７ １，１６５，６１１，８１９．１６ １，４１５，５９５，２０３．４３ ８９０，６２９，００２．０２ 东北地区 １１，１７６，９０６．３６ １０，５０６，１１７．４５ ２０，０５３，９６３．５８ １８，９６２，６８０．６４ 小 计 ２，１２０，９９５，１０５．２４ １，３７３，０２１，１６９．０４ １，６７３，９３１，７７８．７４ １，１３４，２９４，８１８．２０ 第88页 地区分部间 ３７２，０２４，４２１．４３ ３７２，６９８，５１７．７４ ４７８，８５３，６８２．９３ ４８７，７７６，９７３．８８ 抵销数 合 计 １，７４８，９７０，６８３．８１ １，０００，３２２，６５１．３０ １，１９５，０７８，０９５．８１ ６４６，５１７，８４４．３２ （３）前五名客户销售收入总额为１４９，６３７，８４２．２９元，占本年主营业务收入的８．５６％。 （４）本年度主营业务收入较上年度增加５５３，８９２，５８８．００元，增长幅度４６．３５％， 主 要系公司本年度主要产品“曲美”、“补肾益寿胶囊”等销售额大幅度增加所致。 ２９、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城市维护建设税 流转税额的７％ ８，４３３，５８１．９０ ３，５５７，８７４．１２ 交通重点建设附加 流转税额的４％、５％ ４，９３５，７３１．７１ ２，０３３，０７０．９２ 教育费附加 流转税额的３％ ３，６２３，０７４．３８ １，５２４，８０３．１９ 其 他 ４２６，１０８．１０ １，５２４，８０３．２０ 合 计 １７，４１８，４９６．０９ ８，６４０，５５１．４３ 注:本年数较上年数增加８，７７７，９４４．６６ 元，增加幅度为１０１．５９％，主要系本年销售 较上年大幅度增加，而使应纳流转税额增加所致。 ３０、其他业务利润 本年数 上年数 项 目 收入 支出 利润 利润 资产租赁业务 ６，６２４，９８９．６０ １，１８０，６９８．８３ ５，４４４，２９０．７７ ５，５２０，２６９．５４ 材料销售业务 １９，３５３，４６１．２４ １９，２８２，２０４．２８ ７１，２５６．９６ －１，２２４，５６５．４０ 包装物销售业务 ２６，１５９，１１４．０２ ２４，４９４，３４８．３１ １，６６４，７６５．７１ ２，３５９，６７０．０２ 其他业务 ２，４１３，２３５．３４ ５９０，３３２．０５ １，８２２，９０３．２９ －９１，０４０．７４ 合 计 ５４，５５０，８００．２０ ４５，５４７，５８３．４７ ９，００３，２１６．７３ ６，５６４，３３３．４２ 第89页 31、财务费用 （1）明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 利息支出 ４２，４２３，７４４．１１ ３１，０９４，０９２．１２ 减： 利息收入 ３，９９６，９８５．６０ ５，１０４，７２３．６３ 汇兑损失 ２，１９０．２５ ６０，２２３．９０ 减：汇兑收益 ２，９４９．２８ ８，６６２．２６ 其 他 ２，１６４，５８３．６４ ２，２６５，７５０．７７ 合 计 ４０，５９０，５８３．１２ ２８，３０６，６８０．９０ （2）本年数较上年数增加12,283,902.22元，增加幅度为43.40%，主要是本年增加借 款而导致利息支出增加。 ３２、投资收益 （１）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 债权投资收益 ２，７５３．４５ 其中：债券收益 ２，７５３．４５ 联营或合营公司分配来的利润 ５８，５１６．４０ 非控股公司分回的利润 ２，７８８，７７９．３８ 年末调整的被投资公司购买 －４９０，３７８．１６ －８，７７３．９５ 日后净利润净增减金额 股权投资差额摊销 ６２６，７９５．２９ 合 计 ２，２９８，４０１．２２ ６７９，２９１．１９ （２）本年投资收益汇回不存在重大限制。 第90页 ３３、补贴收入 项 目 本年数 上年数 文号 挖潜改造资金 ６，０００，０００．００ 涪财政发（２００１）５６２号 合 计 ６，０００，０００．００ 注：补贴收入系母公司根据涪财政发（２００１）５６２号文件，为了挖掘企业潜力，促进 企业技术创新和新产品开发，由涪陵市财政局补助６，０００，０００．００元，母公司已于２００２ 年３月２８日收到此款项。 ３４、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 ７２３，３１０．０８ ２０６，６５８．５９ 罚款收入 ５５３，８１６．０５ ４４５，１０１．１２ 上市无效申购资金利息 １，３４１，６７７．４８ １，３４１，６７７．４７ 其他 ５４３，６１０．００ ３，６４１，２８４．３８ 合 计 ３，１６２，４１３．６１ ５，６３４，７２１．５６ ３５、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 ８４，６０７．８２ １６１，２７５．８９ 捐赠支出 ３１，１７５．７０ ２２，９７６．８０ 罚款支出 １８５，５２１．２１ ２２９，６６８．３９ 固定资产减值准备 １８４，０５４．９０ １４，２４４，４５０．９７ 其 他 ５２４，４６０．７７ ２７５，４２５．０７ 合 计 １，００９，８２０．４０ １４，９３３，７９７．１２ ３６、未确认的投资损失 项 目 金 额 备注 四川太极制药有限公司 ３，１０９，７０９．１２ 注 合 计 ３，１０９，７０９．１２ 第91页 注：根据财政部财会函字［１９９９］１２号文，公司按照母公司的会计政策对子公司四 川太极制药有限公司会计报表进行调整，母公司对其长期投资账面价值减记为零后未 确认的损失。 ３７、收到或支付的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金 （１）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 代垫款项 ２，７９６，９０３．９６ 技术改造资金 ４２５，０００．００ 租赁收入 ４，６７０，６８６．００ 保险公司赔款 １１２，３５８．９７ 排污费 ３５５，７３５．２５ （２）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 广告费 １６７，５２６，２２４．７２ 除广告费外的其他营业费用 １７７，２３０，７０７．３６ 管理费用 １８，４２４，４７０．３６ 租赁费 ２，５７３，９４７．９１ （３）本年度收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 专项贷款贴息 １４，０４０，０００．００ ３８、关于现金流量表中特殊项目的说明 （１）长期待摊费用摊销 第92页 项 目 金 额 备注 与经营活动有关的项目减少（减：增加） －２３，７００，７７８．３７ 注１ 与经营活动无关的项目本年摊销 ２，３６１，３８４．５１ 注２ 注１：与经营活动有关的项目系广告费用，根据公司会计政策记入长期待摊费用， 并按两年摊销，以长期待摊费用—“广告费“的年初数减年末数填列。 注２：与经营活动无关的项目主要系装修费、固定资产改良支出等，以其摊销金额 填列。 （２）现金流量表中“现金的期末余额”不包括定期存款４０００万元。 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、应收款项 （１）应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 账面金额 比例（％） 坏账准备 账面金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 １５８，１６８，７９８．９８ ９２．９８ ７，９０８，４３９．９５ １５０，７３８，７９７．２９ ９０．９４ ２，８０８，０７１．０７ １—２年 １，８５３，２５４．４０ １．０８ １８５，３２５．４４ ２，８１５，４６７．８１ １．７０ ２８１，５４６．７８ ２—３年 ２，０３３，１３１．７８ １．２０ ６０９，９３９．５３ ７，９２７，０７６．０７ ４．７８ ２，３７８，１２２．８２ ３—５年 ６，３８５，２４５．７３ ３．７５ ３，１９２，６２２．８７ ４，２６７，１６８．６１ ２．５８ ２，１３３，５８４．３１ ５年以上 １，６７９，７５３．５７ ０．９９ １，６７９，７５３．５７ 合 计 １７０，１２０，１８４．４６ １００．００ １３，５７６，０８１．３６ １６５，７４８，５０９．７８ １００．００ ７，６０１，３２４．９８ ｂ．欠款金额前五名的总欠款金额１０８，３６７，８０４．５８元，占应收账款总额的６３．７０％。 ｃ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 第93页 （２）其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 账面金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ３８，８５９，３０１．６９ ４２．２２ １，９４２，９６５．０７ ２２７，９３９，５３０．６９ ９４．６０ ８，４９３，２４１．６７ １—２年 １６，９５５，３１０．１７ １８．４２ １，６９５，５３１．０２ ２，２０８，５１５．７８ ０．９２ ２２０，８５１．５８ ２—３年 ３２，２０６，７２０．８９ ３４．９９ ９，６６２，０１６．２７ ２，０６６，４６７．６５ ０．８６ ６１９，９４０．３０ ３—５年 ２，９９７，８５７．０７ ３．２６ １，４９８，９２８．５４ ８，６７２，３７０．７３ ３．６０ ４，３３６，１８５．３７ ５年以上 １，０１７，４６３．０１ １．１１ １，０１７，４６３．０１ ５９，８９９．２５ ０．０２ ５９，８９９．２５ 合 计 ９２，０３６，６５２．８３ １００．００ １５，８１６，９０３．９１ ２４０，９４６，７８４．１０ １００．００ １３，７３０，１１８．１７ ｂ．欠 款 金 额 前 五 名 的 总 欠 款 金 额 为３９，５６６，０３０．９７ 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 ４２．９９％。 ｃ．持本公司５８．５１％ 表决权股份的股东单位太极集团有限公司欠款１０，７２７，０９３．７４ 元。 ｄ．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 涪陵德胜服务中心 ７，４８３，７４２．８９ 往来款项 太极集团有限公司 １０，７２７，０９３．７４ 往来款项 四川省自贡市医药有限公司 ２，４００，０００．００ 往来款项 重庆桐君阁股份有限公司 ６，４１９，０１３．０７ 代垫款项 四川省中药研究所 ３，０００，０００．００ 借款 太极集团有限公司四川销售分公司 ５，４２６，８９２．４５ 垫付款项 第94页 ２、长期股权投资 （１）分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 ２５２，９５８，３１１．０３ １７７，９９６，６３３．３２ 其他股权投资 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 合 计 ２７２，９５８，３１１．０３ ０．００ １９７，９９６，６３３．３２ ０．００ （２）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 追加投 被投资单位权益 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 资额 增减额 金红利额 四川太极制药有限 １，６２０，０００．００ －１，６２０，０００．００ －１，６２０，０００．００ 公司 四川天诚大药房连 ５０，１６０，０００．００ ２８７，２６９．６６ ２８７，２６９．６６ 锁有限责任公司 太极集团四川绵阳 ３０，６７３，１０３．８１ －１，７９２，１７１．７０ －１，７９２，１７１．７０ 制药有限公司 四川省自贡市医药 ６，６００，０００．００ ４２，０１９．４３ ４２，０１９．４３ 有限公司 北京桐君阁大药房 ８，３１６，６５３．００ －４２０，２５０．４３ －４２０，２５０．４３ 有限责任公司 天津桐君阁大药房 ６００，０００．００ 有限责任公司 四川太极大药房有 ６００，０００．００ －２３，３３３．６８ －２３，３３３．６８ 限公司 重庆桐君阁股份有 １１３，７７５，２０５．２３ ４６，４８４，２６３．８９ ４６，４８４，２６３．８９ 限公司 合计 ２１２，３４４，９６２．０４ ４２，９５７，７９７．１７ ４２，９５７，７９７．１７ 第95页 （３）长期股票投资明细列示如下： 占被投资公司注册 年末市 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 资本比例（％） 价总额 重庆桐君阁股份 社会法人股 ６５，０６６，１９２．００ ６５．１５ １１３，７７５，２０５．２３ 注 有限公司 合计 ６５，０６６，１９２．００ ６５．１５ １１３，７７５，２０５．２３ 注：由于母公司所持有的子公司重庆桐君阁股份有限公司的股票为未流通的社会 法人股，市价难以确定。 （４）除股票投资以外的其他长期股权投资明细列示如下： 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止日期 投资金额 备注 册资本比例（％） 四川太极制药有限公司 未约定 ７４．６５ 注１ 四川天诚大药房连锁有限责任公 未约定 １００ ４９，５５５，６２１．０３ 司 太极集团四川绵阳制药有限公司 未约定 ６９．８８ ２７，０８５，９６６．７６ 四川省自贡市医药有限公司 未约定 ５５ ６，１９２，４７０．６１ 北京桐君阁大药房有限责任公司 未约定 ２０ ７，８９６，４０２．５７ 注２ 四川太极大药房有限公司 未约定 ２０ ５７６，６６６．３２ 注２ 天津桐君阁大药房有限责任公司 未约定 ２０ ６００，０００．００ 注２ 西南证券有限责任公司 未约定 ＜５ ２０，０００，０００．００ 合 计 １１１，９０７，１２７．２９ 注１：由于四川太极制药有限公司年末净资产为负数，故公司确认对四川太极制药 有限公司的投资账面价值减至零为限。 第96页 注２：母公司对北京桐君阁大药房有限责任公司、天津桐君阁大药房有限责任公司、 四川太极大药房有限公司持股比例为２０％，子公司重庆桐君阁股份有限公司持有上述三 公司８０％股份，故该三公司为公司的子公司。 （５）股权投资差额明细列示如下： 形成 摊销 被投资单位名称 初始金额 本年摊销额 摊余价值 原因 期限 四川天诚大药房连 锁有限责任公司 ８，９１６，４８６．２６ 注 １０年 ８９１，６４８．６３ ８，０２４，８３７．６３ 太极集团四川绵阳 制药有限公司 １０，２５６，９４４．８７ 注 １０年 １，０２５，６９４．４８ ８，４６１，９７９．５２ 四川省自贡市医药 有限公司 ４，４９５，４８８．１６ 注 １０年 ４４９，５４８．８２ ４，０４５，９３９．３４ 重庆桐君阁股份有 限公司 －１３，９６０，６６１．５５ 注 １０年 －１，３９６，０６６．１６ －１３，１６８，９４６．９３ 合 计 ９，７０８，２５７．７４ ９７０，８２５．７７ ７，３６３，８０９．５６ 注：股权投资差额形成原因参见附注五、７（６）注解。 （６）报告期内无应对长期股权投资计提减值准备的情况。 3、主营业务收入与主营业务成本 业务种类 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 ７３８，３５４，０１０．１９ ２２０，８３４，７６８．５２ ５１４，３６９，９８２．６９ １７８，３４３，１３２．５７ 服务业 ４，３７７，３１３．９６ １，２６９，４９２．１０ ２，１９６，７０７．０２ ６７７，４７９．２０ 合 计 ７４２，７３１，３２４．１５ ２２２，１０４，２６０．６２ ５１６，５６６，６８９．７１ １７９，０２０，６１１．７７ ４、投资收益 第97页 （１）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 非控股公司分回的利润 ２，７８０，０００．００ 年末调整的被投资公司购买日后净 １４，５６６，８９６．１８ １６，０６２，９２０．１４ 利润净增减金额 股权投资差额摊销 －９７０，８２５．７７ ６２６，７９５．２９ １６，３７６，０７０．４１ １６，６８９，７１５．４３ 合 计 （２）本年投资收益汇回不存在重大限制。 ５、关于现金流量表中特殊项目的说明 长期待摊费用摊销： 项 目 金 额 备注 与经营活动有关的项目减少（减：增加） －２０，２２８，３１８．１８ 注１ 与经营活动无关的项目本年摊销 ７５２，９７１．９８ 注２ 注１：与经营活动有关的项目系广告费用，根据公司会计政策记入长期待摊费用， 并按两年摊销，以长期待摊费用－“广告费“项目年初数减年末数填列。 注２：与经营活动无关的项目主要系装修费、固定资产改良支出等，以其摊销金额 填列。 七、子公司与母公司会计估计不一致对合并会计报表的影响 子公司重庆桐君阁股份有限公司确定的坏账准备计提比例与母公司不一致，该会 计估计不一致对合并会计报表的影响为增加本年净利润３，１９３，７３２．５２元，减少净资产 １０，３０６，３１３．３７元。由于子公司重庆桐君阁股份有限公司坏账准备计提比例系根据其以 第98页 往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况及其他相关信息作出的合理估计， 故在合并报表中对子公司重庆桐君阁股份有限公司的坏账准备计提不进行调整。 八、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方及交易 （１）存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本公 经济性质 法定代 司关系 表人 中成药、西 重庆市涪陵区 太极集团有限公司 ３４，２３３．７９５１ 药制造、销 母公司 国有控股公司 白礼西 建设路６８号 售 四川太极制药有限 重庆市涪陵区 中成药、西药 ２１７ 子公司 中外合资企业 白礼西 公司 涪南路８号 制造、销售 中成药、西 重庆桐君阁股份有 重庆市解放西 ９，９８６．６１９２ 股份制企业 药制造、销 子公司 廖志扬 限公司 路１２０号 （上市公司） 售 中成药、西 太极集团四川绵阳 绵阳市剑南路 ２，０００ 药制造、销 子公司 有限责任公司 林祥培 制药有限公司 ２７８号 售 四川天诚大药房连 四川省绵阳市涪 ６６０ 销售西药、 城区警钟街６４号 子公司 有限责任公司 谢开选 锁有限责任公司 中成药等 批发、零售 四川省自贡市医药 四川省自贡市自 ３００ 流井自由路４２号 化学原料药 子公司 有限责任公司 缪体芳 有限公司 等 北京桐君阁大药房 北京市东城区王 ４，０００ 药品零售 子公司 有限责任公司 张泽云 有限责任公司 府井大街１６６号 四川太极大药房有 成都市上东大 ３００ 药品零售 子公司 有限责任公司 张晖 限公司 街４７—６７号 天津桐君阁大药房 天津市和平路 ３００ 药品零售 子公司 有限责任公司 李春阳 有限责任公司 ２３０号 四川太极医药有限 成都市金牛区 公司 洞子口乡王贾 ２００ 药品批发 子公司 有限责任公司 石晓艺 村一组 第99页 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增 本年减少 年末数 加 太极集团有限公司 ４５，６７１．７２５１ １１，４３７．９３ ３４，２３３．７９５１ 重庆桐君阁股份有限公司 ９，９８６．６１９２ ９，９８６．６１９２ 四川太极制药有限公司 ２１７ ２１７ 太极集团四川绵阳制药 ２，０００ ２，０００ 有限公司 四川天诚大药房连锁有限责任公司 ６６０ ６６０ 四川省自贡市医药有限公司 ３００ ３００ 北京桐君阁大药房有限责任公司 ４，０００ ４，０００ 四川太极大药房有限公司 ３００ ３００ 天津桐君阁大药房有限责任公司 ３００ ３００ 四川太极医药有限公司 ２００ ２００ （３）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：万元） 本期 本期 年初数 年末数 关联方名称 增加 减少 金额 比例（％） 金额 比例（％） 太极集团有限公司 １４，７７８．９６ ５８．５１ １４，７７８．９６ ５８．５１ 重庆桐君阁股份有限公司 ６，５０６．６２ ６５．１５ ６，５０６．６２ ６５．１５ 四川太极制药有限公司 １６２ ７４．６５ １６２ ７４．６５ 太极集团四川绵阳制药有 限公司 １，３９７．６ ６９．８８ １，３９７．６ ６９．８８ 四川天诚大药房连锁有限 ６６０ ６６０ １００ 责任公司 四川省自贡市医药有限公 １６５ １６５ ５５ 司 北京桐君阁大药房有限责 ４，０００ ４，０００ １００ 任公司 四川太极大药房有限公司 ３００ ３００ １００ 天津桐君阁大药房有限责 ３００ ３００ １００ 任公司 四川太极医药有限公司 １２０ １２０ ６０ 第100页 （４）存在控制关系的关联方交易 ａ．提供资金 关联方名称 资金占用费 定价政策 太极集团有限公司 ９，１４０，２１０．４５ 银行同期贷款利率 ｂ．资产受让 ①２００１年８月２７日，母公司受让太极集团有限公司“曲美”、“糖康”原料和制剂 的生产工艺技术独家许可使用权，交易总金额６０，０００，０００．００元 ， 其 中 ：“曲美 ” ３３，０００，０００．００元，“糖康”２７，０００，０００．００元。 ②子公司重庆桐君阁股份有限公司受让太极集团有限公司天津、成都零售门市 ２６，０００，０００．００元。 ③太极集团有限公司承担公司的控股子公司重庆桐君阁股份有限公司的分流人员 １９９８年至２００１年的养老保险金等费用２，５０３，６３７．４８元。 ｃ．提供劳务 太极集团有限公司为公司的控股子公司四川太极制药有限公司提供管理咨询和员 工培训服务，本年度支付给太极集团有限公司管理咨询费和员工培训费共５，４１０，３４０．６８ 元。 ｄ．担保 太极集团有限公司为公司３５，４６６万元借款提供了担保。 ｅ．其他关联交易事项 第101页 ２００１年４月２７日，公司召开第三届董事会第五次会议，会议审议并通过了如下决议： 公司委托子公司重庆桐君阁股份有限公司代其加工产品，子公司重庆桐君阁股份有限 公司生产的产品从股东大会通过之日起全部委托太极集团重庆销售有限责任公司总经 销，子公司重庆桐君阁股份有限公司以出厂价６８％作为对公司的结算价，总经销品种的 广告、宣传费等销售费用全部由太极集团重庆销售有限责任公司承担。 （５）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目及单位名称 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例（％） 本年 上年 本年 上年 预付账款 太极集团有限公司 ２７，０００，０００．００ ５．１４ 其他应收款 太极集团有限公司 １２，４９５，５８７．３４ ８．６３ ３．０６ ７，９２３，５３２．１ ２、不存在控制关系的关联方及交易 （１）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 重庆太极印务有限公司 同一母公司 太极集团重庆销售有限责任公司 同一母公司 涪陵国光榨菜罐头食品厂 同一母公司 四川衡生制药有限公司 同一母公司 四川南充制药有限公司 同一母公司 涪陵德胜服务中心 同一母公司 涪陵星鑫有限公司 非控股股东 第102页 重庆衡康保健品公司 同一母公司 太极集团有限公司四川销售分公司 同一母公司 太极集团浙江东方制药公司 同一母公司 太极森林公园紫藤山庄 同一母公司 涪陵百货公司 同一母公司 绵阳药业集团公司 同一母公司 重庆衡酒工业有限责任公司 同一母公司 重庆市沙坪坝区医药有限公司 同一母公司 （２）不存在控制关系的关联方交易 ａ．销售货物 关联方名称 金额 定价政策 重庆衡康医药公司 １６，８９０，４４３．９５ 注 太极集团重庆销售有限责任公司 ５６，４１３，０６０．６８ 按出厂价的６８％ 太极集团有限公司四川销售分公司 ３２，５８３，６９５．７５ 市场价 四川南充制药有限公司 ６，４４２，８８９．８５ 注 太极集团浙江东方制药有限公司 １，２５７，８２１．０３ 市场价 绵阳药业集团公司 ６６３，７５４．４６ 市场价 重庆市沙坪坝区医药有限公司 ２，１２５，６８９．００ 市场价 四川衡生制药有限公司 ４，４３５，７０７．９８ 注 三台天诚大药房连锁有限责任公司 １，４９２，９５１．６８ 市场价 注：公司销售成药是按市场价格为基础确定销售价格，销售原材料和包装物是按 成本价加计４％的管理费用确定销售价格。 第103页 ｂ．采购货物 关联方名称 金额 定价政策 重庆衡康保健品公司 ７１４，６４７．０３ 市场价 太极集团重庆销售有限责任公司 １３，７６３，８６４．９４ 市场价 四川衡生制药有限公司 ９，２３０，８００．００ 市场价 四川南充制药有限公司 １２，８５５，２７２．５２ 市场价 绵阳药业集团公司 ６７５，６１３．４１ 市场价 重庆太极印务有限公司 ２２，２２７，３７６．７８ 市场价 ｃ．提供资金 关联方名称 本金 利息 定价政策 涪陵德胜服务中心 ４，０００，０００．００ １１７，０００．００ 银行同期贷款利率 涪陵百货公司 ２４，５６５，７３５．２０ ６９２，９５４．００ 银行同期贷款利率 （３）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款 项目及单位名称 年末余额 项余额的比例（％） 本年 上年 本年 上年 应收账款 太极集团重庆销售有限责任公司 １８，１８７，８０６．３７ ７．７４ 太极集团浙江东方制药公司 ４，４３６，４３４．８８ １．８９ 其他应收款 太极集团重庆销售有限责任公司 １８，６８９，２９２．３３ １２．９１ 太极集团有限公司四川销售分公司 １０，０３８，９９７．３２ ６．９３ 涪陵德胜服务中心 ７，４８３，７４２．８９ ５．１７ 应付账款 重庆太极印务有限公司 １，４４２，９９４．５８ １，５８５，７３５．０４ ０．８７ １．５５ 预收账款 第104页 四川衡生制药有限公司 ２，２８１，７１３．０１ ３．０８ 四川南充制药有限公司 １，２２８，０９６．０８ １．６６ 太极集团有限公司四川销售分公司 ３，５２２，６５８．７１ ４．７５ 其他应付款 太极集团浙江东方制药公司 ６，２９８，５７１．１３ １０．７２ 涪陵国光榨菜罐头食品厂 ２，１９９，４５４．３４ １，３４１，７２６．５２ ３．７５ １．６２ 重庆衡酒工业有限责任公司 １，５３３，８４８．４８ ３，０３３，９４８．０９ ２．６１ ３．６７ 应付票据 重庆太极印务有限公司 ８，０００，０００．００ ７．９４ 九、或有事项 截止２００１年１２月３１日公司有以下或有事项： １、商业承兑汇票贴现：将应收子公司四川太极制药有限公司涪陵分厂４０００万元、 子公司重庆桐君阁股份有限公司６００万元未到期商业承兑汇票向银行贴现。 ２、根据公司２００１ 年５月２９日第三届董事会第七次会议决议，会议审议并通过了公 司为重庆朝华科技股份有限公司在上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行借款人民币 ８，０００万元提供担保的决议。 ３、公司将对西南证券投资有限公司的股权２０００万股质押给交通银行渝中区支行， 取得借款２０００万元。 除此之外，截止２００１年１２月３１日，公司无其他需披露的重大或有事项。 第105页 十、承诺事项 截止２００１年１２月３１日，公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 １、２００２年１月２２日，公司所属控股子公司重庆桐君阁股份有限公司与太极集团有限 公司签订《房屋转让合同》，根据合同，重庆桐君阁股份有限公司向太极集团有限公 司购入成都新良大厦临街商场④－⑧轴房屋、天津和平区和平路２３０号房屋，合计金额 ２，９９０万元。 ２、２００２年１月２４日，公司所属控股子公司重庆桐君阁股份有限公司为成都联合药 业发展有限责任公司２，０００万元的借款提供了担保。 ３、２００２年３月４日，根据子公司重庆桐君阁股份有限公司第三届十九次董事会决议， ２００１年度利润分配预案为以子公司重庆桐君阁股份有限公司２００１年１２月 ３１日总股本 ９，９８６．６１９２万股为基数，每１０股送１股，分配利润９，９８６，６１９．２０元。 除此之外，截止２００２年３月２８日，公司无其他需披露的重大资产负债表日后非调整 事项。 十二、其他重要事项 １、２００１ 年 １０ 月 １７ 日母公司召开了第三届董事会第十一次会议，会议审议并通过 了收购西南药业股份有限公司部分国家股股权的议案 。太极集团有限公司和母公司共 同出资以现金方式收购重庆市财政局（原重庆市国有资产管理局合并入重庆市财政局） 持有西南药业股份有限公司的全部国家股 ８，３９４．９１８ 万股，占西南药业股份有限公司 第106页 总股本 １４，８７９．３０ 万股的 ５６．４２％，收购价格 ５．００ 元／股，收购总价款为 ４１，９７４．５９ 万 元，其中太极集团有限公司收购 １，９９４．９１８ 万股，占西南药业股份有限公司总股本的 １３．４１％，收购价款 ９，９７４．５９ 万元；母公司收购 ６，４００ 万股，占西南药业股份有限公司 总股本的 ４３．０１％，收购价款 ３２，０００ 万元。上述转让事项已报财政部同意，尚待中国 证监会等有关部门批准，并经股东大会通过后，办理有关股权过户等相关法律手续。 重庆化医控股（集团）有限公司根据有关协议，并经重庆市财政局同意，从 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日至 １０ 月 １５ 日将其持有的国家股股权 ４，４００ 万股委托母公司代行股东权利，从 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日起将其持有的国家股股权增至 ６，４００ 万股委托母公司代行股东权利。 ２、子公司重庆桐君阁股份有限公司于 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日召开了第三届董事会第十六 次会议，审议并通过了拟收购成都联合药业发展有限责任公司 ９５％股权的决议。根据 东方资产评估事务所有限公司东评司评报字［２００１］第 １２６ 号成都联合药业发展有限公 司资产评估报告书确认，截止 ２００１ 年 １１ 月 １８ 日，成都联合药业发展有限公司总资产 为 ９，２０５．７９ 万元，净资产为 ４，０４４．７９ 万元。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，重庆桐君阁股 份有限公司已预付收购款 ３，４０４．５ 万元，但尚未办理工商登记手续。２００２ 年 １ 月 ７ 日 重庆桐君阁股份有限公司第三届第十七次董事会议通过关于确定成都联合药业发展有 限责任公司 ９５％股权的收购价格的议案，收购价格确定为 ４，５９９ 万元。 第107页 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 4、载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本。 董事长：白礼西 重庆太极实业（集团）股份有限公司 二 00 二年四月四日 第108页 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：重庆太极实业（集团）股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年末数 年初数 负债和股东权益 附注编号 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 323,356,849.48 196,379,548.74 短期借款 五、13 663,742,500.00 308,070,000.00 短期投资 应付票据 五、14 100,779,915.71 150,000.00 应收票据 五、2 3,123,475.52 2,554,677.15 应付账款 五、15 165,919,702.41 102,033,938.60 应收股利 预收账款 五、15 74,098,547.45 18,324,516.56 应收利息 应付工资 五、16 4,714,908.45 7,108,545.51 应收账款 五、3 213,096,624.98 190,248,730.09 应付福利费 12,292,022.34 9,270,342.92 其他应收款 五、3 125,195,793.80 242,369,359.20 应付股利 五、17 69,248,143.57 21,411,935.49 预付账款 五、3 525,235,142.49 105,481,445.23 应交税金 五、18 115,104,853.09 115,233,570.14 应收补贴款 五、4 6,000,000.00 其他应交款 五、19 6,404,047.75 1,897,011.53 存货 五、5 280,695,597.85 304,581,656.27 其他应付款 五、15 58,729,245.39 82,600,058.54 待摊费用 五、6 1,916,210.24 2,231,589.33 预提费用 446,782.45 一年内到期的长期债权投资 4,503.20 预计负债 其他流动资产 -102,584.87 一年内到期的长期负债 五、20 60,000,000.00 57,900,000.00 流动资产合计 1,478,624,197.56 1,043,744,421.14 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 五、7 37,973,268.87 20,542,436.48 流动负债合计 1,331,033,886.16 724,446,701.74 其中：合并价差 7,538,060.88 -5,077,339.09 长期负债： 长期债权投资 10,025.10 长期借款 五、21 276,056,829.64 165,251,184.54 长期投资合计 37,973,268.87 20,552,461.58 应付债券 固定资产： 长期应付款 1,338,994.93 固定资产原价 五、8 900,758,952.78 702,749,404.77 专项应付款 五、22 27,355,100.00 13,315,100.00 减：累计折旧 五、8 143,898,995.59 106,553,313.08 其他长期负债 五、23 -8,171,517.36 固定资产净值 756,859,957.19 596,196,091.69 长期负债合计 303,411,929.64 171,733,762.11 减：固定资产减值准备 五、8 27,918,563.48 27,777,391.21 递延税项： 固定资产净额 728,941,393.71 568,418,700.48 递延税款贷项 工程物资 在建工程 五、9 299,850,680.52 179,950,020.00 负债合计 1,634,445,815.80 896,180,463.85 固定资产清理 五、10 857,478.03 -6,795.25 少数股东权益 103,688,834.14 95,190,079.65 固定资产合计 1,029,649,552.26 748,361,925.23 股东权益： 无形资产及其他资产： 股 本 五、24 252,600,000.00 252,600,000.00 无形资产 五、11 113,296,540.35 81,750,830.27 资本公积 五、25 496,470,898.50 496,081,558.15 长期待摊费用 五、12 72,673,737.97 48,151,261.24 盈余公积 五、26 112,392,086.98 91,787,944.25 其他长期资产 其中：法定公益金 五、26 32,256,260.36 25,270,252.63 无形资产及其他资产合计 185,970,278.32 129,902,091.51 未确认投资损失 -3,109,790.12 递延税项： 未分配利润 五、27 135,729,451.71 110,720,853.56 递延税款借项 股东权益合计 994,082,647.07 951,190,355.96 资产总计 2,732,217,297.01 1,942,560,899.46 负债和股东权益总计 2,732,217,297.01 1,942,560,899.46 公司法定代表人：白礼西 主管会计工作的公司负责人： 朱明希 公司会计机构负责人： 董其虎 合并利润及利润分配表 编制单位：重庆太极实业（集团）股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、28 1,748,970,683.81 1,195,078,095.81 减：主营业务成本 五、28 1,000,322,651.30 646,517,844.32 主营业务税金及附加 五、29 17,418,496.09 8,640,551.43 二、主营业务利润 731,229,536.42 539,919,700.06 加：其他业务利润 五、30 9,003,216.73 6,564,333.42 减：营业费用 419,480,181.78 300,881,076.01 管理费用 162,197,669.65 139,093,523.29 财务费用 五、31 40,590,583.12 28,306,680.90 三、营业利润 117,964,318.60 78,202,753.28 加：投资收益 五、32 2,298,401.22 679,291.19 补贴收入 五、33 6,000,000.00 营业外收入 五、34 3,162,413.61 5,634,721.56 减：营业外支出 五、35 1,009,820.40 14,933,797.12 四、利润总额 128,415,313.03 69,582,968.91 减：少数股东损益 7,700,419.86 8,603,218.90 加：未确认的投资损失 五、36 3,109,790.12 减： 所得税 22,391,556.36 11,990,699.45 五、净利润 101,433,126.93 48,989,050.56 加：年初未分配利润 105,420,467.51 72,216,717.23 其他转入 六、可供分配的利润 206,853,594.44 121,205,767.79 减：提取法定盈余公积 11,864,068.41 6,452,758.49 提取法定公益金 6,986,007.73 4,032,155.74 七、可供投资者分配的利润 188,003,518.30 110,720,853.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,754,066.59 应付普通股股利 50,520,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 135,729,451.71 110,720,853.56 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -141,172.27 -14,244,450.97 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：白礼西 主管会计工作的公司负责人：朱明希 公司会计机构负责人：董其虎 合并现金流量表 编制单位：重庆太极实业（集团）股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金额 补充资料 附注编号 金额 一、经营活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,206,305,357.15 净利润 101,433,126.93 收到的税费返还 0.00 加： 少数股东损益 7,700,419.86 收到的其他与经营活动有关的现金 五、37 8,894,807.06 未确认的投资损失 -3,109,790.12 现金流入小计 2,215,200,164.21 计提的资产减值准备 -3,867,691.31 购买商品、接受劳务支付的现金 1,284,597,363.57 固定资产折旧 32,720,467.77 支付给职工以及为职工支付的现金 108,817,076.07 无形资产摊销 7,283,100.47 支付的各项税费 209,021,179.00 长期待摊费用摊销 五、38 -21,339,393.86 支付的其他与经营活动有关的现金 五、37 388,295,924.51 待摊费用减少（减：增加） 315,379.09 现金流出小计 1,990,731,543.15 预提费用增加（减：减少） -446,782.45 经营活动产生的现金流量净额 224,468,621.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -638,702.26 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 0.00 收回投资所收到的现金 2,753.45 财务费用 42,423,744.11 取得投资收益所收到的现金 2,817,849.38 投资损失（减：收益） -2,298,401.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 470,492.67 递延税款贷项（减：借项） 收到的其他与投资活动有关的现金 存货的减少（减：增加） 31,383,958.66 现金流入小计 3,291,095.50 经营性应收项目的减少（减：增加） -30,349,912.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 216,459,418.93 经营性应付项目的增加（减：减少） 64,600,775.85 投资所支付的现金 356,583,276.06 其他 -1,341,677.48 支付的其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 224,468,621.06 现金流出小计 581,042,694.99 投资活动产生的现金流量净额 -577,751,599.49 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 1,800,000.00 一年内到期的可转换公司债券 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 1,800,000.00 融资租入固定资产 借款所收到的现金 1,136,580,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、37 15,718,960.63 现金流入小计 1,154,098,960.63 偿还债务所支付的现金 670,687,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,720,272.05 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 3,895,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 431,409.41 ３、现金及现金等价物净增加情况： 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 现金的期末余额 五、38 283,356,849.48 现金流出小计 713,838,681.46 减：现金的期初余额 196,379,548.74 筹资活动产生的现金流量净额 440,260,279.17 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 0.00 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 86,977,300.74 现金及现金等价物净增加额 86,977,300.74 公司法定代表人： 白礼西 主管会计工作的公司负责人：朱明希 公司会计机构负责人：董其虎 资 产 负 债 表 编制单位：重庆太极实业（集团）股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年末数 年初数 负债和股东权益 附注编号 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 157,066,175.77 131,735,394.74 短期借款 406,850,000.00 195,850,000.00 短期投资 应付票据 26,000,000.00 150,000.00 应收票据 3,123,475.52 2,554,677.15 应付账款 58,543,796.60 44,467,621.78 应收股利 8,140,287.02 预收账款 66,068,476.99 12,333,273.40 应收利息 应付工资 2,661,077.99 2,596,114.99 应收账款 六、1 156,544,103.10 158,147,184.80 应付福利费 5,709,990.23 4,840,677.25 其他应收款 六、1 76,219,748.92 227,216,665.93 应付股利 62,372,076.44 10,389,579.54 预付账款 486,091,877.06 101,480,470.57 应交税金 87,196,295.68 91,503,998.76 应收补贴款 6,000,000.00 其他应交款 3,910,677.37 265,733.05 存货 74,643,224.39 109,661,181.78 其他应付款 18,488,215.29 83,766,349.23 待摊费用 982,356.09 1,340,875.30 预提费用 446,782.45 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 56,053.30 一年内到期的长期负债 58,000,000.00 52,900,000.00 流动资产合计 960,670,960.85 740,332,790.59 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 六、2 272,958,311.03 197,996,633.32 流动负债合计 795,800,606.59 499,510,130.45 其中：股权投资差额 7,363,809.56 -5,077,339.09 长期负债： 长期债权投资 长期借款 251,030,000.00 143,000,000.00 长期投资合计 272,958,311.03 197,996,633.32 应付债券 固定资产： 长期应付款 733,300.00 固定资产原价 504,072,908.37 450,306,093.81 专项应付款 27,355,100.00 13,315,100.00 减：累计折旧 60,953,177.22 45,986,369.04 其他长期负债 固定资产净值 443,119,731.15 404,319,724.77 长期负债合计 278,385,100.00 157,048,400.00 减：固定资产减值准备 18,175,481.91 17,994,909.65 递延税项： 固定资产净额 424,944,249.24 386,324,815.12 递延税款贷项 工程物资 在建工程 259,872,659.92 178,762,788.42 负债合计 1,074,185,706.59 656,558,530.45 固定资产清理 857,478.03 41,034.21 少数股东权益 固定资产合计 685,674,387.19 565,128,637.75 股东权益： 无形资产及其他资产： 股 本 252,600,000.00 252,600,000.00 无形资产 85,126,119.28 65,064,676.44 资本公积 496,470,898.50 496,081,558.15 长期待摊费用 61,867,748.26 38,017,444.51 盈余公积 76,614,793.81 61,980,611.77 其他长期资产 其中：法定公益金 23,880,487.08 19,002,426.40 无形资产及其他资产合计 146,993,867.54 103,082,120.95 未分配利润 166,426,127.71 139,319,482.24 递延税项： 递延税款借项 股东权益合计 992,111,820.02 949,981,652.16 资产总计 2,066,297,526.61 1,606,540,182.61 负债和股东权益总计 2,066,297,526.61 1,606,540,182.61 公司法定代表人：白礼西 主管会计工作的公司负责人： 朱明希 会计机构负责人： 董其虎 ０．００ ０．００ 利润及利润分配表 编制单位：重庆太极实业(集团)股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、3 742,731,324.15 516,566,689.71 减：主营业务成本 六、3 222,104,260.62 179,020,611.77 主营业务税金及附加 13,127,429.19 6,119,558.90 二、主营业务利润 507,499,634.34 331,426,519.04 加：其他业务利润 5,173,370.72 4,282,153.76 减：营业费用 304,065,162.00 193,874,732.45 管理费用 92,144,770.14 82,903,695.55 财务费用 26,245,531.88 15,605,415.57 三、营业利润 90,217,541.04 43,324,829.23 加：投资收益 六、4 16,376,070.41 16,689,715.43 补贴收入 6,000,000.00 营业外收入 1,628,757.86 1,710,527.20 减： 营业外支出 353,414.32 6,665,982.08 四、利润总额 113,868,954.99 55,059,089.78 减：所得税 16,307,741.43 7,048,092.12 五、净利润 97,561,213.56 48,010,997.66 加：年初未分配利润 134,019,096.19 98,510,134.22 其他转入 六、可供分配的利润 231,580,309.75 146,521,131.88 减：提取法定盈余公积 9,756,121.36 4,801,099.76 提取法定公益金 4,878,060.68 2,400,549.88 七、可供投资者分配的利润 216,946,127.71 139,319,482.24 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 50,520,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 166,426,127.71 139,319,482.24 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -180,572.26 -11,797,246.05 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 白礼西 主管会计工作的公司负责人： 朱明希 会计机构负责人：董其虎 现 金 流 量 表 编制单位：重庆太极实业(集团)股份有限公司 ２００１年度 单位:人民币元 项 目 附注编号 金 额 补充资料 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 983,173,987.61 净利润 97,561,213.56 收到的税费返还 0.00 加： 计提的资产减值准备 -4,774,267.05 收到的其他与经营活动有关的现金 440,961.62 固定资产折旧 16,026,907.35 现金流入小计 983,614,949.23 无形资产摊销 6,006,144.16 购买商品、接受劳务支付的现金 295,357,672.60 长期待摊费用摊销 六、5 -19,475,346.20 支付给职工以及为职工支付的现金 52,552,112.31 待摊费用减少（减：增加） 358,519.21 支付的各项税费 151,442,742.05 预提费用增加（减：减少） -446,782.45 支付的其他与经营活动有关的现金 321,538,649.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -24,862.35 现金流出小计 820,891,176.68 固定资产报废损失 0.00 经营活动产生的现金流量净额 162,723,772.55 财务费用 26,272,664.48 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） -16,376,070.41 收回投资所收到的现金 0.00 递延税款贷项（减：借项） 0.00 取得投资收益所收到的现金 2,780,000.00 存货的减少（减：增加） 34,805,862.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 83,982.67 经营性应收项目的减少（减：增加） 24,020,688.75 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 110,778.36 现金流入小计 2,863,982.67 其他 -1,341,677.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 124,833,017.34 经营活动产生的现金流量净额 162,723,772.55 投资所支付的现金 328,916,653.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 453,749,670.34 投资活动产生的现金流量净额 -450,885,687.67 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 0.00 一年内到期的可转换公司债券 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 融资租入固定资产 借款所收到的现金 752,280,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 15,635,360.63 现金流入小计 767,915,360.63 偿还债务所支付的现金 428,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,272,664.48 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 ３、现金及现金等价物净增加情况： 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 现金的期末余额 157,066,175.77 现金流出小计 454,422,664.48 减：现金的期初余额 131,735,394.74 筹资活动产生的现金流量净额 313,492,696.15 加：现金等价物的期末余额 0.00 四、汇率变动对现金的影响 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 25,330,781.03 现金及现金等价物净增加额 25,330,781.03 公司法定代表人：白礼西 主管会计工作的公司负责人： 朱明希 公司会计机构负责人： 董其虎