天津磁卡(600800)2003年年度报告

天津环球磁卡股份有限公司 2003 年度报告 1 天津环球磁卡股份有限公司 2003 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事陆焕生先生、韩文彬先生未出席审议本年度报告的董事会。 公司负责人董事长姜肃敌先生、主管会计工作负责人财务总监张强先生及会 计机构负责人财务部部长董竹女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、 完整。 2 目 录 一、公司基本情况 ……………………………………… 4 二、会计数据和业务数据摘要 ………………………… 4 三、股本变动及股东情况 ……………………………… 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………… 8 五、公司治理结构 ……………………………………… 10 六、股东大会情况简介 ………………………………… 10 七、董事会报告 ………………………………………… 12 八、监事会报告 ………………………………………… 18 九、重要事项 …………………………………………… 18 十、财务报告 …………………………………………… 26 十一、备查文件目录 ………………………………………27 3 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：天津环球磁卡股份有限公司 公司法定英文名称：Tian Jin Global Magnetic Card CO.,LTD. 英文缩写： GMCC 2、公司法定代表人：姜肃敌 3、公司董事会秘书：蔚丽霞 联系地址：天津市河西区解放南路 325 号 邮政编码：300202 联系电话：022-23264012、022-23264874-2038 传真：022-23269333 电子邮箱：tjck600800@sina.com 4、公司注册地址：天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室 公司办公地址：天津市河西区解放南路 325 号 邮政编码：300202 公司国际互联网网址：http:// www.gmcc.com.cn 公司电子邮箱：jrzqb@gmcc.com.cn 5、公司年度报告备置地点：公司金融证券部 公司信息披露报纸：《上海证券报》 中国证监会指定披露年报的国际互联网网址：http:// www.sse.com.cn 6、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 天津磁卡 股票代码： 600800 7、公司的其他有关资料 （1）、公司首次注册登记日期和地址 ①注册日期：1993 年 11 月 30 日 ②注册地址：天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室 变更注册日期：2003 年 12 月 22 日 （2）、企业法人营业执照注册号：1200001001435 （3）、税务登记号码：120103103066387 （4）、公司聘请的会计师事务所名称和办公地址： ①名称：上海万隆众天会计师事务所 ②办公地址： 上海市迎勋路 168 号 17 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况 (单位：元) 利润总额： 50132854.72 净利润： 61297736.90 扣除非经常性损益后的净利润： -129424876.23 主营业务利润： 79135988.88 其他业务利润： 48838762.54 4 营业利润： 57864349.86 投资收益： -7936884.00 补贴收入： 768193.97 营业外收支净额： -562805.11 经营活动产生的现金流量净额： 274201078.02 现金及现金等价物净增减额： -450281992.83 说明：扣除的非经常性损益合计为 190722613.13 元，明细如下： 项目 金额 营业外收入 483305.42 营业外支出 -363397.48 补贴收入 768193.97 资产减值准备转回 107056982.22 收取资金占用费 35960000.00 处置无形资产收益 46817525.00 2、主要会计数据和财务指标： 指标项目 2003 年 2002 年（调整后） 2002 年（调整前） 2001 年 主营业务收入（元 ） 401,265,688.53 243,143,871.09 244,760,582.20 615,872,506.15 净利润（元） 61297736.9 -288,455,501.32 -280,077,858.49 84,358,309.46 总资产（元） 2,920,224,879.51 2,907,838,205.78 2,926,384,132.23 3,043,831,212.62 股东权益（元） 755,573,067.62 695,968,766.19 712,332,665.51 971,657,073.79 （不含少数股东权益） 每股收益（元/股） 0.11 -0.52 -0.508 0.153 每股净资产（元/股） 1.37 1.26 1.29 1.88 调整后的每股净资产（元/股） 1.26 1.09 1.12 1.72 每股经营活动产生的 0.50 0.17 0.173 0.387 现金流量净额（元/股） 净资产收益率（%） 8.11 -41.44 -39.32 8.13 3、本报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 551659203 317896409.92 92425954.72 37932219.83 -261766251.66 695968766.19 本期增加 0 5754454.91 2112690.75 578591.63 60199834.46 59604301.43 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 551659203 323650864.83 94547645.47 38510811.46 -201566417.20 755573067.62 变动原因：上述各项指标在报告期内均有所增加，是由于公司 2003 年度净 利润总额增加、可供股东分配的利润增加所致。 5 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本期增减变动（+、-） 股本结构 期初数 公积金 期末数 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 220057575 220057575 境内法人持有股份 69862500 69862500 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 289920075 289920075 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 261739128 261739128 2、境内上市的外资股 已上市流通股份合计 261739128 261739128 三、股份总数 551659203 551659203 2、截止到报告期末为止的三年中，公司股票发行与上市情况 2001 年 8 月 1 日， 公司以 2000 年末总股本 367772802 股为基数，实施了 2000 年度每 10 股送红股 1 股，公积金转增 4 股，派现金 0.25 元（含税）的分配方案， 公司总股本增至 551659203 股。 （二）股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，股东总数为 113044 户。 2、本公司前十一名股东持股情况： 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股 比 例 股份性质 质押或冻结 变动的情况 数量（股） （％） 的股份数量 (股) （股） 天津环球磁卡集团有 183381314 0 33.24 国家股 质 押 限公司 91690000 天津天保控股有限公 36676261 36676261 6.65 国家股 无 司 6 天津环球化学科技有 0 18973125 3.44 社会法人股 无 限公司 天津国际信托投资公 0 10125000 1.84 社会法人股 未知 司 渤海证券有限责任公 0 8100000 1.47 社会法人股 未知 司 上海裕盛投资管理有 0 6075000 1.10 社会法人股 未知 限公司 天津一德投资集团有 -85000 5813861 1.05 社会公众股 未知 限公司 天津市劝业场股份有 0 5062500 0.92 社会法人股 未知 限公司 国泰证券有限公司天 0 3037500 0.55 社会法人股 未知 津分公司 天津北方国际信托投 0 3037500 0.55 社会法人股 未知 资公司 中信证券股份有限公 司天津友谊路证券营 0 3037500 0.55 社会法人股 未知 业部 说明： ①公司控股股东天津环球磁卡集团有限公司日将其持有的 9169 万股质押给 光大银行天津分行和平支行，质押期限为一年。此公告刊登于 2003 年 9 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ②公司原第二大股东天津市一轻集团（控股）有限公司将其所持有的 36676261 股国家股全部转让给天津天保控股有限公司，占我公司总股本的 6.65%。该股权过户手续已办理完毕。此事宜刊登在 2003 年 12 月 25 日在《中国 证券报》和《上海证券报》上。 ③本公司前十名股东中，除第一、第三大股东存在关联关系外，其他不存在 关联关系。天津环球化学科技有限公司已于 2001 年 10 月 9 日与上海联盟高新技 术产业投资有限公司签署了《股份转让协议书》，将其持有的 18973125 股法人股 （占总股本的 3.44%）全部转让给该公司。此股权过户手续尚在办理。公司于 2001 年 10 月 18 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登此公告。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：天津环球磁卡集团有限公司 法定代表人：王盛珍 成立日期：2001 年 10 月 25 日 注册资本：人民币贰拾肆亿肆仟万元 企业类型：有限责任公司（国有独资） 经营范围：政府授权范围内国有资产的经营；各类商品及物资销售；仓储及 有关的技术咨询服务；自有设备租赁；经营本企业自产产品的出口业务和本企业 所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。（以上范围内国家有专营、专 项规定的，按规定办理） 7 4、公司前 10 名流通股股东情况 股东名称 年末持有流通股的数量 类型 天津一德投资集团有限公司 5813861 A股 兴和证券投资基金 797760 A股 北京市中食一德投资管理顾问有限公司 762050 A股 吴广柳 744187 A股 周富贵 744187 A股 刘玉满 744187 A股 祝小中 744187 A股 柳文凤 744187 A股 苗兴慧 744187 A股 曹利 645103 A股 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其一致行为人情况。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 1、董事、监事、高级管理人员 （1） 基本情况 年 年初持 年末持 姓名 职务 性别 任期起止日期 变动原因 龄 股数 股数 姜肃敌 董事长 男 48 2003.7-2006.7 68040 68040 刘金生 董事兼 CEO 男 49 2003.7-2006.7 70165 70165 董事兼总经 郭春立 男 34 2003.7-2006.7 0 0 理 桑学礼 董事 男 60 2003.7-2006.7 70592 70592 郝连玖 董事 男 43 2003.7-2006.7 0 0 董事兼董事 蔚丽霞 女 29 2003.7-2006.7 0 0 会秘书 韩文彬 独立董事 男 56 2003.7-2006.7 0 0 陆焕生 独立董事 男 72 2003.7-2006.7 0 0 刘继忠 独立董事 男 69 2003.7-2006.7 0 0 齐运来 监事会主席 男 52 2003.7-2006.7 70165 70165 8 监事会副主 李恩媛 女 49 2003.7-2006.7 11039 11039 席 蔡景荣 监事 男 57 2003.7-2006.7 8706 8706 杨书琴 监事 女 55 2003.7-2006.7 45108 45108 陈松 监事 女 52 2003.7-2006.7 0 0 张强 财务总监 男 32 2003.8-2006.7 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 姜肃敌 天津环球磁卡集团有限公司 总裁 2001.12 至今 桑学礼 天津环球磁卡集团有限公司 副总裁 2001.12 至今 （2）年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬的确定依据。公 司董事、监事、高级管理人员的报酬由公司主管部门提出，上报经理办公会， 讨论通过后呈报董事会，董事会通过后通报职代会。 公司现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 112.64 万元，金额 最高的前三名董事报酬总额为 33 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额为 37.92 万元。独立董事津贴为每人每年 5 万元人民币。 年度报酬区间： 100000 元以上 3 人 60000 元—100000 元 7 人 60000 元以下 4 人 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事为桑学礼，桑学礼在公司的股东单位 领取报酬。 （3）报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况 ①公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于人事变动的议案》， 同意董事刘栋来先生、韩文彬先生因工作原因辞去董事的职务。 ②因公司第三届董事会、监事会任期届满，董事崔晓东先生不再担任本公司 董事职务，独立董事柯能就先生不再担任本公司独立董事职务，监事于宗华先生 不再担任本公司监事职务。公司 2003 年度第一次临时股东大会选举产生了公司 第四届董事会、监事会。选举姜肃敌、桑学礼、刘金生、郭春立、郝连玖、蔚丽 霞为公司第四届董事会董事，陆焕生、刘继忠、韩文彬为公司第四届董事会独立 董事。选举齐运来、李恩媛、杨书琴、陈松、蔡景荣为公司第四届监事会监事。 9 ③公司第四届董事会第四次会议审议通过了，由于工作需要，吴甫昌先生 不再担任公司财务总监，董事会聘任张强先生为公司财务总监。 2、公司员工构成情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司员工数量为 2087 人。 人员分类构成为：生产人员 1034 人、销售人员 111 人、技术人员 254 人、 财务人员 51 人、行政人员 94 人；其中大学本科及以上文化程度 316 人、大学专 科 211 人 。公司现有退休人员为 855 人。 五、公司治理情况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求及《上市公 司治理准则》所阐述的精神，制定公司治理细则，不断完善公司的治理结构。 2、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事对公司生产经营情况和法人治理结构，进行了深入 的了解，积极参加公司董事会，并认真履行独立董事职责，对公司的发展提出了 一些可行的意见和建议，促进了公司的稳健发展，维护了公司和全体股东的合法 权益。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、财务上严格实行分开，即 人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务独立。 （1）在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立；公司董 事韩文彬不在上市公司领取薪酬，其他公司高级管理人员均在本公司领取报酬。 （2）在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有；本公司独立拥有采购和 销售系统。 （3）在财务方面：本公司设立独立的财务部门；并建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度；本公司独立在银行开户。 （4）在机构方面：公司具有规范的组织结构及法人治理结构，公司的董事 会、管理层及相应的管理机构功能健全、独立运作。 （5）在业务方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力，独立于控股 股东。 4、公司在报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建 立、实施情况 为了充分调动公司高管人员的积极性，公司按照《定位工资试行办法》执行， 激励与约束有机统一，按照责任、风险、利益相一致的原则，年终考核结算。根 据高管人员在报告期的业绩给予的奖励，按董事会决定执行。 六、股东大会简介 （一）股东大会情况 1、公司董事会于 2003 年 4 月 28 日在《中国证券报》和《上海证券报》上 刊登了召开 2002 年度股东大会的通知。 10 2003 年 5 月 28 日，公司 2002 年度股东大会如期召开，会议由公司董事长 姜肃敌先生主持，公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。出席公司 2002 年度股东大会的股东和股东委托的代理人有 18 人，持有和代表股份数 214465392 股，占公司总股本 551659203 股的 38.88 %。大会经书面表决形成了 如下决议： （1）会议审议通过了《公司 2002 年度报告及摘要》。 （2）会议审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》。 （3）会议审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》。 （4）会议审议通过了《公司 2002 年度利润分配议案》。 （5）会议审议通过了《公司 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告》。 （6）会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 （7）会议审议通过了《关于资产置换及关联交易的议案》。 （8）会议审议通过了《关于重大投资的议案》。 此次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。 2、公司董事会于 2003 年 5 月 31 日在《中国证券报》和《上海证券报》上 刊登了召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知。 公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 6 月 30 日在公司多功能会议 厅召开。会议由公司董事长姜肃敌先生主持，公司董事、监事及高级管理人员出 席了会议。 出席此次临时股东大会的股东和委托代理人有 18 人，持有和代表股份数 200448741 股，占公司总股本 551659203 股的 36.34%。大会经书面表决形成了 如下决议： （1）大会选举产生了公司第四届董事会成员。 （2）大会选举产生了公司第四届监事会成员。 （3）会议审议通过了《关于聘任公司财务审计机构的议案》。 此次股东大会决议公告刊登在 2003 年 7 月 2 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。 3、公司董事会于 2003 年 10 月 31 日在《中国证券报》和《上海证券报》上 刊登了召开 2003 年度第二次临时股东大会的通知。 公司 2003 年度第二次临时股东大会于 2003 年 11 月 30 日在公司多功能会议 厅召开。会议由公司董事长姜肃敌先生主持，公司董事、监事及高级管理人员出 席了会议。 出席公司 2003 年度第二次临时股东大会的股东和委托代理人有 12 人，持有 和代表股份数 188,152,799 股，占公司总股本 551,659,203 股的 34.11%。大会经 书面表决形成了如下决议： （1）会议审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》。 （2）会议审议通过了《关于重大资产购买的议案》。 此次股东大会决议公告刊登在 2003 年 12 月 2 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。 4、公司董事会于 2003 年 12 月 30 日在《中国证券报》和《上海证券报》上 刊登了召开 2003 年度第三次临时股东大会的通知。 公司 2003 年度第三次临时股东大会于 2003 年 12 月 28 日在公司多功能会议 厅召开。会议由公司董事长姜肃敌先生主持，公司董事、监事及高级管理人员出 11 席了会议。 出席公司 2003 年度第三次临时股东大会的股东和委托代理人有 13 人，持有 和代表股份数 183，685，866 股，占公司总股本 551,659,203 股的 33.30%。大会 经书面表决,审议通过了《关于土地使用权补偿性调整的议案》。 此次股东大会决议公告刊登在 2003 年 12 月 30 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 公司于 2003 年 6 月 30 日在公司多功能会议厅召开 2003 年度第一次临时股 东大会。 1、大会选举产生了公司第四届董事会成员。 选举姜肃敌、桑学礼、刘金生、郭春立、郝连玖、蔚丽霞为公司第四届董 事会董事，陆焕生、刘继忠、韩文彬为公司第四届董事会独立董事。 2、大会选举产生了公司第四届监事会成员。 选举齐运来、李恩媛、杨书琴、陈松、蔡景荣为公司第四届监事会监事。 详细内容刊登在 2003 年 7 月 2 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）公司 2003 年度经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为：卡类产品、高档包装印刷产品、有价证券产品印刷、软件 及配套机具的开发和设计、数据卡及其专用读写机具、日用电子器具制造、银行 机具的开发与制造、网络集成技术及高新技术产品的开发和销售、房地产开发及 商品房销售等。 2003 年，公司完成主营业务收入 40127 万元，比 2002 年度增长 65.03％； 实现净利润 6129.77 万元，扭转了 2002 年度亏损局面。报告期内，面对激烈的 市场竞争的经营环境以及国内部分地区“非典”疫情的影响，公司管理层积极应 对，及时调整营销策略，在稳定原有市场的同时，继续推进公司新业务的拓展和 新技术的开发。全年生产卡片 8028.26 万片，与 2002 年度持平。 公司大力拓展城市一卡通项目，2003 年完成了唐山、嘉兴、梁山、兰州、 开封、佛山通、苏州通、莱芜、厦门、张家口、十堰、荆州、义乌等 14 个城市 的签约工作，完成聊城、嘉兴、兰州、开封、佛山、苏州、莱芜、厦门等城市项 目的实施工作。通过 3 年多的努力，公司已在公交收费系统领域取得了多项全国 第一：装机总量第一、发卡量第一、银行复合卡项目第一等。 本年度，公司印刷业务稳步增长，全年共完成印刷活价 42.06 万色令。报告 期内，公司机票生产完成 1490 万本，销售额约为 650 万元。 2003 年公司围绕国际化发展战略，新开辟了尼日利亚、以色列、乌克兰等 国市场，出口国家涉及全球 30 余个国家。全年出口卡片 3620 万片，比去年同期 增长 192％，合计 227.5 万美元，比去年同期增长 92％。公司的海外项目工程也 取得了重大突破，公司分别与哈萨克斯坦、阿塞拜疆、乌兹别克斯坦签订了表具 供应及 IC 卡工程实施合同，合同总金额约为 9000 万美元。 （1）、分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务 12 成本的构成情况 按业务分部列示 单位：元 产品类别 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 房地产 98,331,977.46 65,094,379.59 磁卡 55,777,413.90 52,784,496.38 印刷 99,494,892.57 92,758,201.09 化工材料 7,165,355.92 4,345,546.49 机具产品 112,886,911.56 97,275,050.35 物业管理 4,996,428.53 2,444,983.29 生物菌剂 5,587,169.79 2,398,652.29 聚酯单丝及网 37,084,681.83 20,121,064.25 其他 5,091,466.68 6,943,480.86 按地区分布列示 单位：元 地 区 主营业务收入 主营业务成本 东北地区 3,325,342.28 3,036,720.57 华北地区 340,148,505.93 259,107,511.60 中南地区 14,705,156.75 13,207,065.99 华东地区 13,922,318.49 12,555,736.80 西北地区 7,367,980.34 4,895,316.46 西南地区 2,270,924.57 2,035,484.77 出 口 19,525,450.17 18,850,358.44 （2）、介绍生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况(主营业务 收入或主营业务利润占 10％以上) （单位：万元） 主要产品 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率(%) 机具产品 电子 11288.69 9727.51 13.83 房地产 房地产业 9833.20 6509.44 33.81 磁卡 其他制造业 5577.74 5278.45 5.37 印刷 制造业 9949.49 9275.82 6.77 （3）、报告期内主营业务或其结构较前一报告期发生较大变化的说明。 报告期内，公司主营业务较前一报告期发生较大变化的是房地产业务，主要 原因为：公司的房地产开发及商品房销售业务集中体现在 2003 年初所致。 13 2、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 公司名称 业务范围或主要产品 注册资本 净利润 （万元） （万元） 海南海卡有限公司 IC 卡及相关系统工程制造、销售 6000 －646.62 天津市通卡公用网 IC 卡应用产品及网络系统工程 1000 -748.09 络系统有限公司 制造、销售 天津环球高新造纸 造纸用网及线材制造；造纸专用 1500 133.81 网业有限公司 设备制造等 3、主要供应商和客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 42%；向 前五名客户销售合计占公司销售总额的 46.88 %。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年是公司艰苦创业的一年，针对应收款项金额较大和财务成本过高的 情况，公司以加速资金周转为目的，加大了应收款项的清收力度，一方面追收销 售欠款，另一方面针对关联方占用资金的具体情况，通过土地使用权、房产、股 权等资产与应收款项进行置换，全年共清收应收款项 51680 万元。同时，公司加 速存货周转速度，提高资金使用效率，强化财务控制力，控制了财务风险。 （二）、公司投资情况 募集资金的运用情况 (1)募集资金的运用和结果 是否符合计 是否变 产生收 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 划进度和预 更项目 益金额 计收益 扩建磁卡生产厂项目 29,805,400 否 51,374,000 8,440,000 是 （2）项目变更原因、程序和披露情况： 在报告期内，募集资金投向的项目无改变。 （3）项目进度及收益情况： 该项目已实施完毕，并逐步产生收益。 非募集资金投资重大项目、项目进度及收益情况说明： 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 重庆环球纸业有限公司 40％股权 16000 万元 正在实施 尚未产生收益 （三）、公司 2003 年度财务状况 主要财务指标 单位：元 指标名称 2003 年 2002 年 增减% 总资产 2920224879.51 2907838205.78 0.42 股东权益 755573067.62 695968766.19 8.56 主营业务利润 79135988.88 46006518.52 72.01 净利润 61297736.90 -288455501.32 120.84 现金及现金等价 -450281992.83 120616945.36 -473.31 物净增加额 14 变动的主要原因： 1、股东权益增加是由于本期利润增长所致； 2、主营业务利润增加是由于主营业务收入增加所致； 3、净利润增加是由于利润总额增加所致。 关于会计估计变更的说明： 考虑到应收款项的可回收性很大，往来方向我公司承诺以资金或资产偿还其 应付款项，公司拟对会计估计方法进行变更，并于 2003 年 4 月 28 日召开了第三 届董事会第二十次会议，审议通过关于会计估计变更的议案。从 2003 年 1 月 1 日起，应收款项提取坏账准备方法由账龄分析法改为余额百分比法，按会计期末 应收款项余额的 5％计提坏账准备，并结合个别认定法，其他资产减值准备计提 方法不变。 报告期内，公司加大对应收款项的清收力度， 2003 年度应收款期末数比期 初数减少 516,803,730.95 元，减少率 41.56%，通过多种方式累计收回应收款项 51680 万元。 会计估计变更增加公司 2003 年度合并净利润 4775797.21 元。 关于重大会计差错更正的说明： （1）本公司 2002 年度收到的资金占用费 1,960,000.00 元挂帐“其他应付 款”，本年追溯调减 2002 年度财务费用。 （2）本公司 2002 年度少转存货销售成本 7,307,988.40 元，本年追溯调整 2002 年度主营业务成本。 （3）本公司以前年度处置职工住房账面净值 5,660,036.79 元，挂账未作账 务处理，本年追溯调减 2002 年年初未分配利润。 （4）子公司海南海卡开发费用 2,245,130.00 元挂账预付账款，本年追溯调 整计入 2002 年度管理费用。 （5）公司投资 90%的控股子公司--天津环球爱赛系统集成技术有限公司 2002 年度已确认收入的“武夷山九曲溪项目”不符合收入确认条件，本年度追 溯调减 2002 年度主营业务收入 1,616,711.11 元，相应调减主营业务成本 872,345.67 元；以前年度项目开发成本 2,712,016.93 挂账未转损益，本年度追 溯调减 2002 年年初未分配利润 2,584,688.56 元、调减 2002 年度净利润 127,328.37 元。 上述重大会计差错累计调减 2003 年年初未分配利润 14,766,648.02 元，调 减盈余公积 1,597,251.30 元，其中调减 2002 年度净利润 8,377,642.83 元，调 减 2002 年年初未分配利润 6,389,005.19 元。 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会的会议情况及决议内容： 本公司在报告期内，共召开八次董事会，内容如下： （1）公司第三届董事会第十八次会议于 2003 年 3 月 6 日在公司会议室召开， 会议审议通过了《重大投资项目的议案》。 （2）公司第三届董事会第十九次会议于 2003 年 4 月 25 日在公司会议室召 开，会议审议并通过了如下决议： ①审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告； 15 ②审议通过了公司 2002 年度报告及摘要； ③审议通过了公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算报告； ④审议通过了公司 2002 年度利润分配预案； ⑤审议通过了关于修改公司章程的议案； ⑥召开 2002 年度股东大会。 （3）公司第三届董事会第二十次会议于 2003 年 4 月 28 日在公司会议室召 开，会议审议并通过了如下决议： ①审议通过了公司 2003 年第一季度报告； ②审议通过了关于变更会计估计政策的议案。 （4）公司第三届董事会第二十一次会议于 2003 年 5 月 28 日在公司会议室 召开，会议审议通过了： ①关于资产置换及关联交易的议案。 ②关于聘任公司财务审计机构的议案。 ③关于人事变动的议案。 ④董事会提名韩文彬先生、刘继忠先生为公司独立董事。 ⑤董事会换届的议案。 ⑥召开公司 2003 年度第一次临时股东大会。 （5）公司第四届董事会第一次会议于 2003 年 6 月 30 日在公司调度办公室 召开，会议审议并通过了如下决议： 推选姜肃敌先生为公司董事长，聘任刘金生先生为公司首席执行官（CEO）。 （6）公司第四届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 26 日在公司会议室召开， 会议由董事长姜肃敌先生主持，会议审议通过了： ①公司 2003 年半年度报告及摘要； ②聘任郭春立先生为公司总经理。 ③由于工作需要，吴甫昌先生不再担任公司财务总监，董事会聘任张强先 生为公司财务总监。 （7）公司第四届董事会第三次会议于 2003 年 10 月 29 日在公司会议室召 开，会议审议通过了： ①公司 2003 年度第三季度报告。 ②关于修改公司章程部分条款的议案。 ③关于重大资产购买的议案。 ④公司投资者关系管理制度。 ⑤关于召开 2003 年度第二次临时股东大会的有关事宜。 （8）公司第四届董事会第四次会议于 2003 年 11 月 27 日在公司的会议室 召开，应到董事 9 人，实到董事 7 人。会议由公司董事长姜肃敌先生主持，会议 审议通过了关于土地使用权补偿性调整的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况。 公司董事会作为股东大会的常设办事机构，严格执行股东大会的各项决议， 支持公司经营班子的各项工作。各项决议都得到了有效的贯彻执行，圆满完成了 股东大会提出的各项工作目标。 报告期内，公司无利润分配方案、公积金转增股本方案，无配股、增发新股 方案。 （五）、本次利润分配预案、资本公积金转增股本预案： 16 依据上海万隆众天会计师事务所[万会业字（2004）第 966 号]审计报告对公 司 2003 年度的财务审计结果，2003 年度公司实现净利润 61297736.90 元，加上 期初未分配利润-261766251.66 元，提取法定盈余公积 925344.87 元，提取法定 公益金 172557.57 元，实际可供股东分配的利润为-201566417.20 元。董事会决 定本次分配预案为：不分配、不转增。 （六）、其他报告事项： 1、会计师事务所变更： 由于公司与前任财务审计机构天津五洲联合合伙会计师事务所聘任合同到 期，且该事务所业务繁忙，人员紧张，公司第三届董事会第二十一次会议提议聘 请上海万隆众天会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，聘期一年。公司 2003 年度第一次临时股东大会审议并通过了该议案。 2、公司指定《上海证券报》为刊登公司公告和其他需要披露重要信息的报 刊。 3、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 截止 2003 年 12 月 31 日，天津磁卡控股股东及其他关联方共计占用上市公 司资金 755,767,370.67 元。其中：控股股东磁卡集团占用资金 28,442,811.54 元，其他关联方占用资金 727,324,559.13 元。（明细详见附件一） 附件：天津环球磁卡股份有限公司与控股股东及其他关联方占用资金明细 表 4、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行情况的专项说明及独立 意见。 公司独立董事刘继忠认为：截止到 2003 年 12 月 31 日，公司为关联方提供 担保 19670 万元，其中对控股 50％以上的子公司担保总额为 6800 万元，为持股 50％以下的子公司及控股股东的附属企业、子公司提供担保 12870 万元；对非关 联单位担保 28186 万元。公司对外担保总额为 47856 万元，占公司净资产的 63.33 ％。 从上述情况来看，公司在对外担保方面，存在着担保损失风险，应引起高度 重视。公司曾于 2003 年 10 月 29 日召开董事会议，修改《公司章程》中，就严 格对外担保的把关问题作了若干明确规定。望认真贯彻执行，规范担保行为，防 范担保风险。 17 八、监事会报告 公司监事会按照证监会“法制、监督、自律、规范”的要求，认真履行《公 司法》、 《公司章程》赋予的职责，正确行使监督职能，对公司经营活动中的重大 措施、重大决策、股东大会召开程序等方面实施了有效的监督，为公司取得良好 的经济效益提供了有力的保障，维护了公司全体股东的权益，促进了公司的规范 化运作。 （一）报告期内监事会会议召开情况： 本报告期内，公司监事会共召开 4 次会议，会议主要内容如下： 1、第三届监事会第十次会议于 2003 年 4 月 25 日在公司会议室召开，应到 监事 5 人，实到监事 5 人，会议由公司监事会主席齐运来先生主持,审议并通过 了如下决议： （1）审议通过了公司 2002 年度报告及摘要； （2）审议通过了公司 2002 年度利润分配议案； （3）审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告； （4）审议通过了公司 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算的议案。 2、第三届监事会第十一次会议于 2003 年 4 月 28 日在公司会议室召开，应 到监事 5 人，实到监事 5 人，会议由公司监事会主席齐运来先生主持,审议并通 过了： （1）关于 2002 年度财务报告的说明； （2）提议更换天津五洲联合合伙会计师事务所。 3、公司第四届监事会第一次会议于 2003 年 6 月 30 日在公司调度办公室 召开，应到监事 5 人，实到监事 4 人，会议由监事会副主席李恩媛女士主持，会 议推选齐运来先生为公司第四届监事会主席，推选李恩媛女士为公司第四届监事 会副主席。 （二）监事会独立意见： 1、报告期内，公司依法运作，未出现任何违法违规现象。公司董事、经理 在执行公司职务时无任何违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。上海万隆众天会计师事务所出具的无保留意见的 审计报告，真实、客观和准确地反应了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司募集资金投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东权益 或造成公司资产流失。 5、公司关联交易公平，没有损害上市公司利益。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司收购及出售资产的情况 18 收购资产 单位：万元 交易对方及 收购日 收购价格 自 收 购 日 起 是否为 定价原则 被收购资产 至 本 年 末 为 关联交易 上市公司贡 献的净利润 交易对方为天津市造纸网厂，被收购 2003-03-20 1131 21.73 是 以帐面值定 的资产为天津环球特种丝有限公司 90 价 ％股权 交易对方为天津市造纸网厂，被收购 2003-05-27 1303 0 是 依据评估值 的资产为天津市西青区西横堤外玉门 定价 路面积为 28657.17 平方米的房产 交易对方为天津市人民印刷厂，被收 2003-03-18 1200 107.04 是 协议定价 购的资产为天津环球高新造纸网业有 限公司 80％股权 交易对方为天津市人民印刷厂，被收 2002-02-15 1280 0 是 依据评估值 购的资产为位于南开区黄河道南侧、 定价 临潼路东侧面积为 23068.6 平方米土 地使用权 交易对方为天津市人民印刷厂，被收 2002-12-20 857.74 2920.26 是 依据评估值 购的资产为其拥有的位于和平区和平 定价 路 285 号、赤峰道 59 号公有房产的租 赁权 交易对方为天津市人民印刷厂，被收 2003-03-10 7280.46 0 是 依据评估值 购的资产为其拥有的部分土地使用权 定价 和房产 交易对方为天津空港物流加工区管委 2003-09-13 19599.9 0 否 协议定价 会，被收购的资产为天津空港物流加 工区内 3000 亩土地使用权 交易对方为天津市银湾建设开发有限 2003-08-08 3085 0 否 依据评估值 公司，被收购的资产为位于天津南开 定价 区三马路太极园底商 1-8 轴的 1-3 层 和地下一层房屋所有权 交易对方为天津市环球文化交流中心 2003-08-08 4406.53 0 否 依据评估值 有限公司，被收购的资产为位于天津 定价 南开区三马路太极园底商 9-23 轴的 1-2 层房屋所有权 交易对方为天津市人民印刷厂，被收 2003-12-08 63800 0 是 协议定价 购的资产为坐落于天津市塘沽区黄港 水库以南，四道桥以北的部分土地使 用权 6380 亩 19 出售资产 单位：万元 交易对方及 出售日 出售 本年初起至 出 售 产 生 的 损 是否为 定价原则 被出售资产 价格 出售日该出 益 关联 售资产为上 交易 市公司贡献 的净利润 交易对方为天津市南大科 2003-01-28 4000 0 2920.26 是 协议定价 技投资有限公司，交易标的 是本公司拥有的位于和平 区和平路 285 号、赤峰道 59 号公有房产的租赁使用权 交易对方为天津市康因实 2002-10-08 1865 0 1761.49 否 协议定价 业有限公司，交易标的是本 公司所属位于梅江居住区 内、友谊路延长线以东的具 有开发使用权的土地 3、报告期内公司发生的关联交易事项 （1）购销商品、提供劳务发生的关联交易。 购买商品 单位：元 2003 年度 企业名称 定价政策 金额 占购货总额% 天津市人民印刷厂 2,441,502.46 2.03 市价 天津开发区中银信息系统工程有限公司 7,275,115.02 6.06 市价 天津中钞纸业有限公司 1,264,475.71 1.05 市价 合计 10,981,093.19 9.15 销售商品 单位：元 2003 年度 企业名称 定价政策 金额 占销货总额% 天津环球商贸经营部 199,088.76 0.05 市价 上海津卡实业有限公司 718,697.00 0.18 市价 天津中钞纸业有限公司 707,800.00 0.18 市价 合 计 1,625,585.76 0.41 （2）资产、股权转让发生的关联交易。 （见报告期内收购及出售资产的情况中关联交易部分） （3）公司与关联方存在债权、债务往来事项。 20 单位：元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 天津第六造纸厂 - 1,443,367.35 云南环球磁卡信息 网络有限公司 2,120,500.00 34,535,000.00 700,427.70 700,427.70 上海津卡实业有限 公司 1,050,485.00 45,884,590.00 346,030.75 天津环球科技纸品 有限公司 47,476.50 947,974.08 - 1,690,000.00 天津中钞纸业有限 公司 725,800.00 40,222,744.83 600,000.00 天津金卡工程有限 公司 214,200.00 天津开发区中银信 息系统有限公司 3,281,344.82 7,919,853.00 2,849,139.50 天津环球商贸经营 部 88,016.20 88,016.20 44,856.57 44,856.57 天津市磁卡广告有 限公司 - 56,531.00 126,494.00 126,494.00 天津人民印刷厂 502,559,298.71 646,058,071.32 5,761,468.16 5,761,468.16 天津市造纸厂 60,500,000.00 - 天津环球磁卡集团 有限公司 3,969,355.49 28,442,811.54 天津市造纸网厂 15,614,729.37 35,815,831.10 天津南大科技有限 公司 - 9,700,000.00 300,000.00 北京环球津卡贸易 有限公司 - 2,950,000.00 北京华旭金卡有限 公司 1,502,448.46 1,502,448.46 21 天津人民印刷厂储 运服务部 167,060.00 1,430,077.51 天津市河西区人民 印刷复合包装厂 94,300.16 1,067,142.37 精美快速印务有限 公司 - 475,465.98 天津油霸油精有限 公司 - 129,385.08 天津人民印刷厂印 刷材料经营部 - 77,159.41 海口保税区环球津 12,960,994.35 卡科技发展有限公 14,208,298.00 司 天津环球蔡伦纸业 有限公司 220,640.00 506,640.00 天津环球兆信防伪 科技有限公司 278,928.00 50,000.00 天津环球中加生物 科技有限公司 300,000.00 553,285.00 天津万华股份有限 公司 940,000.00 2,355,514.33 环球信封纸品技术 有限公司 - 1,990,000.00 天津人民特种包装 制品有限公司 - 981,990.00 天津环球凯丰制版 有限公司 324,190.87 324,190.87 天津人民印刷厂维 修服务部 3,986.29 3,986.29 博苑制卡设备有限 公司 294,105.79 294,105.79 22 天津环球造纸有限 公司 15,000.00 15,000.00 合计 514,350,440.34 755,767,370.67 205,191,993.31 31,044,198.31 形成原因及影响： 公司与关联方较频繁的业务往来形成较大的应收款项。其中公司向关联方提供资 金金额较大的为向天津市人民印刷厂预付 6.38 亿土地购买权，到报告日已收回 4 亿元，余额将尽快收回。 4、重大合同及其履行情况 (1)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项 (2) 重大担保 单位：万元 发生日期 是否为关联 担保 担保 是否履 担保对象名称 （协议签署 担保期 方担保 金额 类型 行完毕 日） （是或否） 天津市巨能化学有限公司 2001-08-23 1500 信用担保 2001-08-23 至 2004-06-25 否 否 天津市起士林食品厂 1991-12-27 10 信用担保 1991-12-27 至 1994-12-25 否 否 天津市通卡公用网络系统有限 2003-05-23 2500 信用担保 2003-05-23 至 2004-04-23 否 是 公司 天津中包万华实业有限公司 2003-04-30 430 信用担保 2003-04-30 至 2004-04-30 否 是 天津万华股份有限公司 2003-05-21 500 信用担保 2003-05-21 至 2004-05-21 否 是 天津环球高新技术投资有限公 2003-01-30 1000 信用担保 2003-01-30 至 2003-08-30 否 是 司 天津兆奇化工有限公司 2003-08-28 180 信用担保 2003-08-28 至 2004-10-24 否 否 天津开发区中银信息系统工程 2003-09-25 360 信用担保 2003-09-25 至 2004-09-24 否 是 有限公司 深圳中贸源 2003-03-28 3900 信用担保 2003-03-28 至 2003-09-28 否 否 深圳晨润投资 2002-11-29 2000 信用担保 2002-11-29 至 2003-11-06 否 否 上海莲雄物流发展有限公司 2003-02-28 2500 信用担保 2003-02-28 至 2005-02-23 否 否 深圳市前康医药 2003-06-30 2000 信用担保 2003-06-30 至 2004-05-30 否 否 上海仪霖纸品装潢有限公司 2003-08-12 600 信用担保 2003-08-12 至 2004-08-11 否 否 上海津卡实业有限公司 2003-08-12 980 信用担保 2003-08-12 至 2004-08-11 否 是 海沃（海南）生物工程有限公司 2002-09-25 2300 信用担保 2002-09-25 至 2007-09-24 否 是 海沃（海南）生物工程有限公司 2003-04-30 1000 信用担保 2003-04-30 至 2004-04-29 否 是 天津市南大科技投资有限公司 2003-12-18 700 信用担保 2003-12-18 至 2004-09-15 否 是 金宾国际投资发展有限公司 2003-05-23 1500 信用担保 2003-05-23 至 2004-05-22 否 否 天津环发房地产开发有限公司 2002-07-23 4000 信用担保 2002-07-23 至 2003-07-22 否 是 天津环发房地产开发有限公司 2002-07-23 3000 信用担保 2002-07-23 至 2003-07-22 否 是 天津磁卡国际工贸有限公司 2002-07-23 4000 信用担保 2002-07-23 至 2003-07-22 否 是 23 天津磁卡国际工贸有限公司 2002-07-23 2000 信用担保 2002-07-23 至 2003-07-22 否 是 天津中钞纸业有限公司 2003-04-25 2000 信用担保 2003-04-25 至 2005-04-24 否 是 天津中钞纸业有限公司 2003-04-25 3000 信用担保 2003-04-25 至 2005-04-24 否 是 天津中钞纸业有限公司 2003-04-25 4000 信用担保 2003-04-25 至 2005-04-24 否 是 天津环球化学科技有限公司 2003-10-24 1000 信用担保 2003-10-24 至 2004-10-20 否 是 天津市人民印刷厂 2003-12-26 1000 信用担保 2003-12-26 至 2004-08-02 否 是 担保发生额合计 47856 担保余额合计 47856 其中：关联担保余额合计 19670 上市公司对控股子公司担保发生额合计 6800 违规担保总额 12870 担保总额占公司净资产的比例 63.33％ （3）委托理财 报告期内公司无委托理财。 （4）其他重大合同 5、公司第一大股东天津环球磁卡集团有限公司履行了其承诺：自 2002 年 9 月 19 日起，至少三年内不出让所持我公司的国家股股份，不改变我公司的主营 业务。 6、公司聘任的财务审计机构为上海万隆众天会计师事务所，公司支付给该 所 2003 年度审计费为 60 万元人民币，目前该所为公司提供审计服务的连续年限 为 1 年。 7、公司、公司董事会及董事在报告期内受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责及处罚的情况。 （1）根据上海证券交易所上证上字【2003】84 号《关于对天津环球磁卡 股份有限公司及相关人员公开谴责的决定》，上海证券交易所认为：公司 2002 年度业绩预告、购买天津和兴大厦、为北京纵横四海投资顾问有限公司提供担保 及与北京金脉房地产开发有限公司解除《房地产联合开发合同》的行为，违反了 《上海证券交易所股票上市规则》第 4.1 条、7.4.1 条、7.4.4 条的有关规定， 公司相关人员违反了第 2.2.2 条及《董事声明与承诺》。根据《上海证券交易所 股票上市规则》第 12.2、12.2 条的规定，对公司及相关人员予以公开谴责。 对此，公司董事会于 2003 年 7 月 19 日在《中国证券报》和《上海证券报》 上刊登了公告，郑重向广大投资者致歉，并保证在今后的运作中，严格遵守《公 司法》、 《证券法》等法律法规及《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定， 切实履行法定审议程序及信息披露义务。 （2）中国证券监督管理委员会于 2002 年 6 月对我公司进行了稽查，我公司 于 2003 年 7 月 18 日收到证监罚字【2003】10 号《行政处罚决定书》，中国证券 监督管理委员会认为： “（一）2000 年年报虚增利润 6370 万元 其一、磁卡公司披露，其控股子公司海南海卡有限公司（海卡公司）将委托 他人开发的两项 pos 机技术协议转让给另三家公司，收取技术转让费 5500 万元， 扣除委托开发成本 230 万元，形成营业毛利 5270 万元。经查，海卡公司与委托 开发方签订的委托开发合同规定，海卡公司除了支付了全部开发经费和报酬外， 24 还支付了约定的“技术转让费”的，方可对研究开发成果享有完全的使用权和转 让权，但截止年报审计报告日，海卡公司尚欠 79 万元开发及转让费未付清。海 卡公司在尚未享有 pos 机技术完全使用权和转让权的情况下，向三公司转让使用 权，并将所收取的费用确认为收入，提前确认收入 5500 万元，提前确认成本 230 万元，虚增利润 5270 万元。 其二、磁卡公司披露，公司与吉林天洁天然气开发有限公司（以下简称吉林 天洁）签订合同书，向吉林天洁提供价值 1200 万元的计算机硬件设施和价值 1100 万元的软件系统、技术资料和技术服务，至年末，公司将吉林天洁支付的 1100 万元作为软件系统及技术服务收入记入当期主营业务收入。经查，截止审计报告 日，该合同硬件部分尚未履行，天津磁卡在合同尚未履行完毕的情况下，将 1100 万元确认为收入，属提前确认收入，形成等额虚增利润。 （二）2001 年中报、年报分别虚增利润 6568900 元、7410150 元 中报披露：公司上半年生产验钞机 13 万余台，向天津环球高新投资有限公 司（以下简称环球高新）按市场价格销售验钞机，销售收入 213348888.89 元。 年报披露：公司与环球高新签订购销合同，销售静态验钞机 131403 台和动态机 2800 台，实现销售收入 226171094.02 元。经查，静态验钞机和动态验钞机由天 津开发区中银信息系统工程有限公司（以下简称中银公司）研制开发，其生产销 售权属中银公司。双方约定，磁卡公司生产销售全部点验钞机，收入归磁卡公司， 磁卡公司支付中银公司核心技术黑匣子技术许可费静态机 50 元/台，动态机 300 元/台。但中报未扣除成本 6568900 元，形成等额虚增利润，年报未扣除成本 7410150 元，形成等额虚增利润。 参加三次审议报告的董事会会议并签字同意的董事会成员有：磁卡公司原总 经理、现任董事长姜肃敌、原董事长、现董事刘栋来、董事刘金生、桑学礼；三 次委托他人参加审议报告的董事会会议并签字同意的董事会成员，有海卡公司董 事长、磁卡公司董事李克嘉，参加审议 2000 年年报、2001 年中报的董事会会议 并签字同意的董事会成员，有原董事兼董事会秘书万晓彦；参加 2000 年年报的 董事会会议并签字同意的董事会成员，有原董事张秉忠。 本会认为，磁卡公司的上述行为已经违反了《中华人民共和国证券法》（以 下简称《证券法》）第五十九条“公司公告的股票或者公司债券的发行和上市文 件，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的规 定，构成了《证券法》第一百七十七条第一款“依照本法规定，经核准上市交易 的证券，其发行人未按照有关规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏”的行为。姜肃敌、李克嘉、刘栋来属于《证券法》第一 百七十七条规定的直接负责的主管人员，刘金生、桑学礼、万晓彦、张秉忠属于 《证券法》第一百七十七条规定的其他直接责任人员。根据《证券法》第一百七 十七条规定，对各当事人作出如下处罚决定： 1、 责令公司改正虚假陈述行为，罚款 30 万元； 2、 对姜肃敌、李克嘉、刘栋来分别处以警告并罚款 5 万元； 3、 对刘金生、桑学礼、万晓彦分别处以警告并罚款 3 万元； 4、 对张秉忠处以警告。 当事人如果对本处罚决定不服，可在收到本处罚决定之日起 60 日内向中国 证券监督管理委员会提出行政复议，也可以在收到本处罚决定之日起 3 个月内直 接向有管辖权的人民法院提出行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执 行。” 25 以上会计事项，我公司在 2002 年报中进行了会计差错调整，调减了 2000 年度净利润 6600 万元，调减 2001 年初留存收益 6600 万元，其中未分配利润 5280 万元，盈余公积减少 1320 万元；追认验钞机销售成本 7410150 元。公司 2002 年度报告于 2003 年 4 月 28 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。对于 提前确认成本 230 万元，2003 年调减 2000 年度成本 230 万元。 公司于 2003 年 8 月 15 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了公告。 十、 财务报告 1、审计报告。 万会业字（2004）第 966 号 天津环球磁卡股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“天津磁卡”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表 及合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制 是天津磁卡管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了天津磁卡 2003 年 12 月 31 的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海万隆众天会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 卫宗泙 中国·上海 中国注册会计师： 胡宏 二○○四年四月十七日 2、会计报表。（附后） 3、会计报表附注。（附后） 26 十一、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长（签字）：姜肃敌 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年 4 月 17 日 27 天津环球磁卡股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司简介 天津环球磁卡股份有限公司(以下简称“本公司”)系于 1993 年经天津市股 份制试点领导小组津股试字（1993）12 号文及天津市人民政府津政函（1993） 62 号文批准，由天津环球磁卡公司独家发起，采用向社会公开募集方式成立的 股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）第 77 号文批准， 发行社会公众股 3990 万股，于 1993 年 12 月 6 日在上海证券交易所上市交易。 至 2003 年 12 月 31 日本公司总股本 551,659,203 股，其中已流通社会公众股 261,739,128 股，业经天津五洲联合合伙会计师事务所验证，并出具“五洲会字 （2001）1-0312 号”《验资报告》。 公司主要经营业务为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产 品的印制及房地产业务的开发和经营等业务。 二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以发生当月初的汇率进行折算，期末按期末汇率进 行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原 则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换 为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金 28 股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。 （2）短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但 收到的、已记入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减 去短期投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额， 确认为当期投资损益。 （3）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按单项投资的市价低于 成本的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投 资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内冲回。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准 1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收 款项（包括应收账款和其他应收款，下同）； 2）债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据或明显特征表明无法收回的 应收款项； 对符合上述标准之一的应收款项，根据公司管理权限，经批准后作为坏账损 失，冲销提取的坏账准备。 （2）坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算， （3）坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账准备的计提方法为对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采 用余额百分比法并结合个别认定法。根据本公司以往的经验、债务单位的实际财 务状况、现金流量等情况，对个别回收可能性很小的应收款项采用个别认定，其 他应收款项按余额 5％计提。 9、存货核算方法 （1）存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、委托 加工物资、开发成本等。 （2）存货取得时按实际成本计价，存货发出计价采用加权平均法；低值易 耗品摊销采用一次转销法；开发成本按实际成本计价，为开发房地产而借入的资 金所发生的利息，在开发产品完工之前，计入开发成本。 （3）本公司对存货采用永续盘存制。 29 （4）期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高 于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方 法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取 的现金股利作为初始投资成本记账； ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应付 的补价(或减去应收到补价)，作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费应付的补价(或减去应收到补价)，作为初始投资成本。 2）股权投资收益确认的方法 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投 资不足 20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决 权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 3）股权投资差额的核算 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定的 期限平均摊销，计入当期损益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按 投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊 销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本 公积。 4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为 当期投资损益。 2）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领 取的利息后的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到 期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内 30 确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取 得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 （3）年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将 其低于部分的差额计提长期投资减值准备，确认为当期的投资损益。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入； 当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 年末对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回 金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧的核算方法 (1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具及其他与生产、经营有关的设备、工具、器具等，以及不属于经营的主要 设备但单位价值在人民币 2,000 元以上，使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价：固定资产按取得的实际成本计价，惟 1993 年天津环球磁 卡公司改制为本公司而投入的固定资产系按评估值计价。 (3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产 类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的 4%)确定其折旧率。各类折 旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 40 2.40% 通用(机械)设备 5-15 6.4%-19.2% 专用(电子)设备 5-15 6.4%-19.2% 传导设备 5-15 6.4%-19.2% 运输设备 5-10 9.6%-19.2% 工具仪器 5-15 6.4%-19.2% 其他设备 5-10 9.6%-19.2% (4) 年末对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 13、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因 31 进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定 计提固定资产资产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 年末对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项 目计提减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债 权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补 价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费， 作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： A、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价 格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 B、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预 计未来现金流量现值，作为实际成本。 6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等入账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 32 （2）无形资产的摊销 自取得当月起按合同受益年限与法律规定的有效年限中的较短者分期平均 摊销，计入当期损益。如果合同、法律均未规定有效年限，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值 期末对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时， 对无形资产的可收回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的 部分确认为减值准备，计入当期损益： 1）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能 力受到重大不利影响； 2）该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （4）无形资产转销 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形 资产预期不能带来经济利益的情形主要包括： 1）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； 2）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如 果不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。 16、借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达 到预定可使用状态前发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资 产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；筹建 期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其他借款费用于发生当期， 直接计入财务费用。 17、科技开发成本的核算方法 本公司研究新技术产品所发生的人工、材料、间接费用等各项成本均按实际 耗用（分摊）金额计入当期管理费用；在新产品研制及试产过程中产生的对外销 33 售计入当期收入并按实际成本由管理费用结转至销售成本；在新技术开发成功并 依法申请取得权利时，将发生的注册费、律师费等相关费用作为无形资产予以资 本化。 18、预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其列为预计负 债。 （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 19、收入确认原则 （1）商品销售:本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对 该商品不再保留与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济 利益能够流入公司，与收入相关的商品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认 收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，本公司在决算日按完工百分比法确认相关的劳务收入；如对提 供劳务交易的结果不能可靠估计，本公司按预计能够得到的补偿确认为收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定； 他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时 间和方法计算确定。 上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；② 收入的金额能够可靠的计量。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计变更 本公司原对应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额按账龄分析法 计提坏账准备，其中一年之内的应收款项按余额的 5‰计提坏账准备；一至二年 应收款项按余额的 5%计提坏账准备；二至三年应收款项按余额的 30%计提坏账准 备；三至五年应收款项按余额 50%计提坏账准备；五年以上应收款项按余额的 100%计提坏账准备。 根据本公司 2003 年第三届董事会第二十次会议决议，变更为按应收款项余 额的 5%计提坏账准备，并结合个别认定法。 该项会计估计变更增加 2003 年度合并净利润 4,775,797.21 元。 22、重大会计差错更正 （1）本公司 2002 年度收到的资金占用费 1,960,000.00 元挂帐“其他应付 34 款”，本年追溯调减 2002 年度财务费用。 （2）本公司 2002 年度少转存货中凹印、轮转等销售成本 7,307,988.40 元， 本年追溯调整 2002 年度主营业务成本。 （3）本公司以前年度处置职工住房账面净值 5,660,036.79 元，挂账未作账 务处理，本年追溯调减 2002 年年初未分配利润。 （4）本公司控股 100%的子公司海南海卡开发费用 2,245,130.00 元挂账预付 账款，本年追溯调整计入 2002 年度管理费用。 （5）本公司控股 90%的子公司天津环球爱赛系统集成技术有限公司 2002 年度已确认收入的“武夷山九曲溪项目”不符合收入确认条件，本年度追溯调减 2002 年度主营业务收入 1,616,711.11 元，相应调减主营业务成本 872,345.67 元；以前年度项目开发成本 2,712,016.93 元挂账未转损益，本年度追溯调减 2002 年年初未分配利润 2,584,688.56 元、调减 2002 年度净利润 127,328.37 元。 上述重大会计差错累计调减 2003 年年初未分配利润 14,766,648.02 元，调 减盈余公积 1,597,251.30 元，其中调减 2002 年度净利润 8,377,642.83 元，调 减 2002 年年初未分配利润 6,389,005.19 元。 23、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的 子公司纳入合并会计报表编制范围。 （2）编制方法：本公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合 并会计报表暂行规定》、财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示 的复函》、财会（2002）18 号“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关 问题解答”等有关文件的规定，以公司和纳入合并范围内的子公司会计报表及其 他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的 基础上编制合并会计报表。 （3）本公司列入合并会计报表的范围的子公司所执行的行业会计制度，业 已在会计报表合并时按《企业会计制度》进行重新调整和表述。 三、税项 税/费项 税/费率 计税基数 备注 增值税 17% 应税销售收入 营业税 5% 应税营业收入 城市维护建设税 7% 应纳流转税额 35 教育费附加 3% 应纳流转税额 防洪工程维护费 1% 应纳流转税额 企业所得税 33％ 应纳税所得额 注 注：根据天津市人民政府津证函（1993）62 号文精神，本公司企业所得税 实际税负率为 15%。本公司按 33%的税率向税务机关计缴所得税后，由天津市财 政局通过财政补贴方式返还其中的 18%部分。 四、控股子公司 （一）纳入合并报表范围的子公司 法定 实际 所占权 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 代表人 投资额 益比例 天津环球磁卡营销公司 天津开发区 于宗华 1000 万元 900 万元 90.00% 纸品销售 天津磁卡物业发展有限 天津河西区 李恩媛 600 万元 594 万元 99.00% 物业管理、住宿饮食 公司 天津市博苑高新材料有 天津华苑产业区 宁雁冰 1127 万元 672.6 万元 59.68% 有机化工原料、粘合剂制 限公司 造；数码打印基片、卡片、 排版软件、设备制造 海南海卡有限公司 海口保税区 李克嘉 6000 万元 6000 万元 100% IC 卡 及 相 关 系 统 工 程 制 造、销售 海沃（海南）生物工程 海口市沿江四东路 崔衍卿 1800 万元 1440 万元 80.00% 生物菌肥的制造、销售 有限公司 天津环球化学科技有限 天津开发区 赵学智 5000 万元 3650 万元 73.00% 化工产品生产、销售 公司 天津市通卡公用网络系 天津河北区辰纬路 修 伟 1000 万元 800 万元 80.00% IC 卡 应 用 产 品 及 网 络 系 统有限公司 统、机电一体化等 天津市环球爱赛系统集成 天津华苑产业园区 裴少锋 2000 万元 1800 万元 90.00% 技术开发咨询、计算机信 息系统集成 技术有限公司 新疆津卡实业开发有限 乌鲁木齐北京南路 姜肃敌 1000 万元 850 万元 85.00% 生物菌肥、IC 卡及专用配 公司 套设备销售 天津环球高新造纸网业 天津华苑产业园区 姜肃敌 1500 万元 1140 万元 80.00% 造纸用网及线材制造；造 有限公司 纸专用设备制造等 天津环球特种丝有限公 天津开发区 梁殿佐 1000 万元 1131 万元 90.00% 聚酯单丝及其它工业用丝 司 的生产、销售 （二）未纳入合并报表范围的子公司 法定 权益 单位名称 注册地 注册资本 投资额 经营范围 代表人 比例 天津油霸油精有限公司 天津市河西区 李克嘉 USD30 万 145.514 万元 66.66% 生产加工销售矿物、添加剂 精美快速印务有限公司 天津市河西区 宋平禄 USD25 万 111 万元 60.00% 快速印刷 天津市磁卡广告有限公司 天津市河西区 徐鸿钧 100 万元 60 万元 60.00% 广告设计、制作 天津市人民印刷厂储运服务部 天津市河西区 苏景禄 70 万元 70 万元 100% 汽车货运、仓储 天津市河西区人民印刷复合包装厂 天津市河西区 宋平禄 44 万元 44 万元 100% 塑料印刷、印刷复合 36 天津市人民印刷厂维修服务部 天津市河西区 乔文蓬 16 万元 16 万元 100% 印刷设备及配件维修 天津环球商贸经营部 天津市河西区 白东春 30 万元 30 万元 100% 商品零售批发、打印复印 海口保税区环球金卡科技发展 海口保税区 李克嘉 2400 万元 1680 万元 70.00% 系列卡经营及相关工程，计 有限公司 算机网络控制系统工程 环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 阿塞拜疆巴库市 USD0.5 万元 51.00% 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 阿拉木图市 KZT30 万元 51.00% 天津环球中加生物科技有限公司 天津开发区 姜肃敌 50 万元 35 万元 70.00% 生物医药、基因工程 天津市博苑制卡设备有限公司 天津市 李春刚 400 万元 200 万元 50.00% 制卡设备 天津环球兆信防伪科技有限公司 天津开发区 于宗华 100 万元 60 万元 60.00% 电码电话防伪系统工程 天津市中恒通商贸有限公司 天津市 150 万元 105 万元 70.00% 海南南奇生物工程有限公司 海南工业园 崔衍卿 850 万元 130 万元 70.00% 生物制品、康复保健用品 未纳入合并报表范围的各子公司说明： 1、天津油霸油精有限公司已停业，但工商注销手续尚未办理完毕，故本年 度未纳入合并报表范围。 2、其余未纳入合并报表范围的各子公司合计资产总额、销售收入及当期净 利润均不足母公司上述项目的 10%，根据财政部财会二字（96）2 号《关于合并 报表合并范围请示的复函》的有关规定，暂不纳入合并报表范围。 （三）合并报表范围发生变更的内容及原因 1、本公司原持有广州信嘉科技发展有限公司 70%股份并将其纳入合并报表 范围。2003 年 1 月 20 日，本公司将所持股份全部对外转让并已于报告期内办妥 工商登记变更手续，故该公司不再纳入本期报表合并范围； 2、本公司原持有云南环球磁卡信息网络有限公司 60%股份并将其纳入合并 报表范围。2003 年 6 月 15 日，本公司将所持有的 20%股份对外协议转让并已于 本报告批准日前办妥工商登记变更手续，同时不再拥有对其控制权，故本期仅合 并该公司 2003 年 1-6 月份利润表和现金流量表。 3、本公司通过债务重组方式于 2003 年 3 月份增加控股子公司天津环球高新 造纸网业有限公司、天津环球特种丝有限公司，并已办妥工商登记变更手续，故 该两公司 2003 年 4-12 月份利润表和现金流量表及 2003 年 12 月 31 日资产负债 表纳入本期报表合并范围。该两公司的财务状况和经营成果如下： （1）财务状况 天津环球高新造纸网业有限公司 天津环球特种丝有限公司 项目 2003 年 3 月 31 日 期末数 2003 年 3 月 31 日 期末数 流动资产 40,566,448.35 37,525,083.42 6,642,221.02 9,853,172.06 固定资产 28,195,788.11 27,662,747.78 20,278,844.04 18,564,636.58 无形资产 12,910.00 9,382.00 893,562.17 869,265.95 37 资产总计 69,439,430.64 69,707,077.17 27,814,627.23 29,287,074.59 流动负债 48,410,218.25 47,339,733.87 15,350,433.94 16,581,476.20 负债合计 48,410,218.25 47,339,733.87 15,350,433.94 16,581,476.20 所有者权益合计 21,029,212.39 22,367,343.30 12,464,193.29 12,705,598.39 （2）经营成果（2003 年 3 月 31 日至 2003 年 12 月 31 日） 项目 天津环球高新造纸网业有限公司 天津环球特种丝有限公司 主营业务收入 29,765,143.67 7,319,538.16 主营业务利润 14,146,977.39 2,449,203.38 利润总额 1,338,130.91 491,881.34 所得税 - 250,476.24 净利润 1,338,130.91 241,405.10 五、合并会计报表主要项目注释： （ 单位：人民币 元） 1、货币资金 项目 期 末 数 期 初 数 现金 108,402.13 247,166.99 银行存款 26,214,633.26 474,935,727.68 其他货币资金 142,454.96 1,564,588.51 合计 26,465,490.35 476,747,483.18 （1）期末货币资金金额较期初减少 450,281,992.83 元，减少 94.45%。主 要系预付天津市人民印刷厂购买土地款 638,000,000.00 元所致。 （2）本公司开设在天津市商业银行营业部和天津市商业银行银联支行的银 行账户被冻结，期限分别为 2003/8/18-2004/2/17、2003/10/13-2004/4/12。详 见附注十-（1）。 2、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 1,420,000.00 其他投资 45,000.00 15,050,000.00 5,050,000.00 合计 45,000.00 16,470,000.00 5,050,000.00 本公司对大连信托投资公司天津营业部的放款 5,050,000.00 元，逾期较长 时间未能收回，并已全额计提短期投资跌价准备。经公司 2003 年 11 月 27 日董 事会决议，核销该项短期投资。 3、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,413,447.97 商业承兑汇票 46,161.60 合 计 3,459,609.57 38 4、应收账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金额 金额 比例(%) 金额 比例% 比例(%) 金额 比例% 1 年以内 194,245,174.45 71.52 9,689,047.32 5.00 70,321,880.70 36.67 359,074.90 0.51 1-2 年 34,046,138.81 12.54 1,690,338.94 5.00 80,791,212.98 42.12 3,959,560.65 4.90 2-3 年 16,827,358.83 6.20 879,215.94 5.22 30,837,520.21 16.08 9,251,256.06 30.00 3-5 年 14,829,173.82 5.46 11,916,612.93 80.36 6,845,974.27 3.57 3,422,987.14 50.00 5 年以上 11,648,928.32 4.29 5,902,446.40 50.67 2,997,613.41 1.56 2,997,613.41 100.00 合 计 271,596,774.23 100.00 30,077,661.53 11.07 191,794,201.57 100.00 19,990,492.16 10.42 （2）应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）欠款前五名金额合计为 129,185,737.98 元，占应收账款期末余额比例 为 47.57%。 （4）本年度计提坏账准备比例达 40％以上的明细如下： 债务人名称 金额 计提比例 计提原因 京西旅游有限公司 5,600,000.00 100% 估计无法收回 康庄广告公司 3,530,054.25 100% 估计无法收回 海南公司 6,626,106.00 100% 估计无法收回 5、其他应收款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金额 金额 比例(%) 金额 比例% 比例(%) 金额 比例% 1 年以内 154,219,782.47 33.88 7,480,165.87 4.85 397,208,782.62 37.76 1,786,043.93 0.45 1-2 年 112,459,506.44 24.70 5,845,886.72 5.20 202,964,314.65 19.30 9,148,215.73 4.51 2-3 年 89,095,976.30 19.57 18,158,812.44 20.38 253,187,932.43 24.07 75,956,379.73 30.00 3-5 年 85,330,290.04 18.74 41,619,780.57 48.77 175,295,494.08 16.67 87,647,747.04 50.00 5 年以上 14,124,774.59 3.10 9,166,686.28 64.90 23,180,109.67 2.20 23,180,109.67 100.00 合 计 455,230,329.84 100.00 82,271,331.88 18.07 1,051,836,633.45 100.00 197,718,496.10 18.80 (2）期末其他应收款金额较期初减少 596,606,303.61 元，减少 56.72%。主要 原因为本期以现金和债务重组方式大量收回欠款。 (3)其他应收款期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位欠款为 28,442,811.54 元，详见附注七-（三）。 (4）期末欠款前五名金额合计为 199,401,395.69 元，占其他应收款期末余额 比例为 43.80%，其明细如下： 债务人名称 期末余额 欠款原因 天津环发房地产开发有限公司 52,758,390.85 往来款 39 天津金龙科技有限公司 50,197,151.38 往来款 云南环球磁卡信息网络有限公司 33,235,000.00 往来款 天津银湾建设发展有限公司 31,693,669.40 往来款 深圳市中贸源实业发展有限公司 31,517,184.06 往来款 （5）本年度计提坏账准备比例 40％以上的明细如下 债务人名称 期末余额 计提金额 计提比例 计提原因 深圳华龙系统工程网络有限公司 20,000,000.00 11,000,000.00 55.00% 估计部分无法收回 巨能实业有限公司 15,000,000.00 8,250,000.00 55.00% 估计部分无法收回 海南华未杰实业有限公司 15,000,000.00 8,250,000.00 55.00% 估计部分无法收回 天津环球商贸经营部 77,159.41 77,159.41 100.00% 估计无法收回 一轻老干部中心 729,710.07 729,710.07 100.00% 估计无法收回 天津油霸油精有限公司 129,385.08 129,385.08 100.00% 估计无法收回 海一公司 857,170.00 857,170.00 100.00% 估计无法收回 鹏程工贸公司 300,498.48 300,498.48 100.00% 估计无法收回 服装部 41,428.00 41,428.00 100.00% 估计无法收回 福隆工贸 129,450.00 129,450.00 100.00% 估计无法收回 清源公司 1,192,100.00 1,192,100.00 100.00% 估计无法收回 光纤光缆 2,010,980.11 2,010,980.11 100.00% 估计无法收回 加油站 4,500.00 4,500.00 100.00% 估计无法收回 综合户 448,840.10 448,840.10 100.00% 估计无法收回 天津磁卡国际工贸有限公司 163,735.44 163,735.44 100.00% 估计无法收回 计算机研究所 50,000.00 50,000.00 100.00% 估计无法收回 天津环球高新技术投资有限公司 100,563.42 100,563.42 100.00% 估计无法收回 精美快速印务有限公司 475,465.98 475,465.98 100.00% 估计无法收回 麦肯 224,000.00 224,000.00 100.00% 估计无法收回 金系 1,263,593.20 1,263,593.20 100.00% 估计无法收回 张家口印刷总厂 70,976.84 70,976.84 100.00% 估计无法收回 新加坡二 415,575.00 415,575.00 100.00% 估计无法收回 合计 58,685,131.13 36,185,131.13 6、预付账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 651,669,348.85 67.05 378,897,282.57 98.61 1-2 年 319,965,019.91 32.92 2,420,583.03 0.63 2-3 年 315,079.88 0.03 2,935,460.00 0.76 合 计 971,949,448.64 100.00 384,253,325.60 100.00 （2）期末预付账款余额较期初增加 587,696,123.04 元，增长 152.94%，主 要原因为 本公司根据 2003 年度与天津市人民印刷厂签订“购置土地使用权意向书” ，向人 40 民印刷厂预付土地款 6.38 亿元。 （3）期末数中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （4）账龄在一年以上预付账款主要明细如下： 债务人名称 期末数 未收回原因 天津和兴房地产开发有限公司 （注） 318,100,000.00 预付购房款 兴华科仪有限公司 1,448,779.89 预付设备款 注：本公司于 2002 年 5 月 20 日与天津和兴房地产开发有限公司（以下简称 “和兴公司”）签订“天津和兴大厦预售协议书” ，本公司向和兴公司购买其建设 开发的和兴大厦，按协议一期工程预计 2003 年 12 月交付使用，二期工程预计 2004 年 12 月交付使用，总金额为 4.635 亿元，本公司已预付购房款 3.181 亿元。 截止报告日一期工程尚未交付。 7、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 54,621,839.05 1,347,336.12 47,766,075.65 1,347,336.12 库存商品 30,527,857.30 494,000.43 52,959,951.46 低值易耗品 43,469.13 81,181.35 在产品 29,872,561.60 65,686,897.37 产成品 32,917,264.43 704,088.81 4,576,297.40 开发成本 67,189,249.10 61,467,357.06 委托加工物资 8,956,879.91 其他 663,813.89 128,978.36 合 计 224,792,934.41 2,545,425.36 232,666,738.65 1,347,336.12 存货跌价准备增减变动： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,347,336.12 1,347,336.12 库存商品 494,000.43 494,000.43 产成品 704,088.81 704,088.81 合计 1,347,336.12 1,198,089.24 2,545,425.36 8、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 水电费 35,638.74 202,324.23 166,352.01 71,610.96 保险费 777,059.15 755,922.19 21,136.96 租赁费 135,096.25 174,303.87 298,561.98 10,838.14 劳保费 67,738.65 11,367.42 56,371.23 修理费 1,501,642.12 163,009.28 1,338,632.84 其他 286,970.36 2,280,770.21 2,386,221.34 181,519.23 合 计 457,705.35 5,003,838.23 3,781,434.22 1,680,109.36 41 9、长期投资 金额 减值准备 项 目 本期 期末 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初数 增加 本期减少 数 长期股权投 资 --股票投资 20,546,487.28 20,546,487.28 --项目投资 11,900,000.00 11,900,000.00 11,900,000.00 11,900,000.00 --其他股权投 资 61,395,937.27 159,183,973.23 1,972,245.00 218,607,665.50 1,972,245.00 1,972,245.00 --股权投资差 额 -5,327,949.87 -5,327,949.87 小 计 93,842,424.55 153,856,023.36 8,544,295.13 239,154,152.78 13,872,245.00 13,872,245.00 长期债权投 资 2,350,000.00 2,350,000.00 2,350,000.00 2,350,000.00 合 计 96,192,424.55 153,856,023.36 10,894,295.13 239,154,152.78 16,222,245.00 16,222,245.00 （1）长期股权投资 ①长期股票投资 股票数量 占被投资公司注册 被投资公司名称 股份类别 投资金额 减值准备 (股) 资本的比例 天津劝业场股份有限公司 法人股 48,600 75,000.00 天津南开戈德股份有限公司（注） 法人股 8,208,000 2.20% 9,300,000.00 天津滨海高新技术股份有限公司 法人股 20,000 32,000.00 天津华联商厦股份有限公司 法人股 20,000 36,000.00 天津清源置业股份有限公司 法人股 8,000,000 3.00% 8,000,000.00 国泰证券 法人股 3,000,000 3,000,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 21,320 103,487.28 合计 20,546,487.28 注：该项股票投资已被北京市第一中级人民法院冻结，详情见附注五-23 中所述。 ②项目投资 项目投资名称 期末数 期初数 10,000,000.00 阳江皇都酒店 1,800,000.00 北京皇都食府 100,000.00 渤海招商城 11,900,000.00 合 计 注：经公司 2003 年 11 月 27 日董事会决议，本年度核销已全额计提减值准备的项目投 资。 ③其他股权投资 A：按成本法核算 42 占被投 减 资单位 值 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期初余额 投资增减额 期末余额 注册资 准 本比例 备 北京华旭金卡股份有限公司 1,700,000.00 3.04% 1,700,000.00 1,700,000.00 天津市南大科技投资有限公司 2000-2010 3,147,127.63 5.13% 3,147,127.63 3,147,127.63 海南南奇生物工程公司 1,300,000.00 70.00% 1,300,000.00 1,300,000.00 天津国际工贸有限公司 1995-2015 800,000.00 10.00% 800,000.00 800,000.00 上海津卡实业有限公司 1997-2017 1,499,848.46 10.00% 1,499,848.46 1,499,848.46 天津信托投资有限责任公司 8,245,400.00 8,245,400.00 8,245,400.00 珠海天粤实业公司 1,622,245.00 1,622,245.00 -1,622,245.00 0.00 天津金卡工程有限公司 350,000.00 350,000.00 -350,000.00 0.00 合 计 18,664,621.09, 10,419,221.09 6,273,155.00 16,692,376.09 B:按权益法核算 占被投 被投资 投资期 资单位 本期权益增 累计权益增 单位名 投资金额 期初余额 投资增减额 期末余额 限 注册资 减额 减额 称 本比例 重庆环 球纸业 长期 160,000,000.00 40.00% 160,000,000.00 -2,616,918.35 -2,616,918.35 157,383,081.65 有限公 司 海口保 税区环 球金卡 1998-2008 16,800,000.00 70.00% 16,464,257.18 368,149.24 32,406.42 16,832,406.42 科技发 展有限 公司 天津中 钞纸业 1999-2049 16,000,000.00 32.00% 16,034,072.18 -1,575,426.92 -1,541,354.74 14,458,645.26 有限公 司 天津开 发区中 银信息 1992-2024 4,500,000.00 45.00% 4,030,085.59 -3,422,324.39 -3,892,238.80 607,761.20 系统工 程有限 公司 天津环 球信封 纸品技 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 2,010,039.20 11,053.00 21,092.20 2,021,092.20 术有限 公司 43 天津人 民特种 包装制 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 品有限 公司 天津环 球科技 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 2,006,312.84 4,567.22 10,880.07 2,010,880.06 纸品有 限公司 精美快 速印务 1992-2004 1,110,000.00 60.00% 741,999.64 -47,048.99 -415,049.35 694,950.65 有限公 司 天津市 磁卡广 1997-2009 1,000,000.00 100.00% 669,101.23 35,055.21 -295,843.56 704,156.44 告有限 公司 天津人 民印刷 长期 700,000.00 100.00% 147,344.05 -147,344.05 -700,000.00 0.00 厂储运 服务部 天津环 球凯丰 1996-2005 450,000.00 90.00% 465,003.96 0.00 15,003.96 465,003.96 制版有 限公司 天津环 球蔡伦 1998- 450,000.00 90.00% 0.00 -450,000.00 0.00 纸业有 限公司 天津市 河西区 人民印 长期 440,000.00 100.00% 833,145.43 28,982.13 422,127.56 862,127.56 刷复合 包装厂 天津环 球中加 生物科 2002-2012 350,000.00 70.00% 350,000.00 -2,499.20 -2,499.20 347,500.80 技有限 公司 天津环 球商贸 长期 300,000.00 100.00% 561,637.87 -216,251.09 45,386.78 345,386.78 经营部 天津人 长期 160,000.00 100.00% 321,780.13 -72,354.05 89,426.08 249,426.08 民印刷 44 厂维修 服务部 环球磁 卡阿塞 拜疆有 21,105.58 51.00% 0.00 21,105.58 21,105.58 限责任 公司 环球磁 卡阿拉 木图有 9,125.27 51.00% 9,125.27 9,125.27 限责任 公司 天津博 苑制卡 2001-2021 2,000,000.00 50.00% 1,691,936.88 -206,550.02 -514,613.14 1,485,386.86 设备有 限公司 天津中 恒通商 2003-2023 1,050,000.00 70.00% 1,050,000.00 -13,978.99 -13,978.99 1,036,021.01 贸有限 公司 北京环 球津卡 1999-2014 1,470,000.00 49.00% 0.00 -1,470,000.00 0.00 贸易有 限公司 天津环 球兆信 防伪科 1997-2016 3,000,000.00 60.00% 3,000,000.00 -2,400,000.00 -218,768.38 -2,618,768.38 381,231.62 技有限 公司 合 215,810,230.85 50,976,716.18 159,030,230.85 -8,091,657.62 -13,894,941.43 201,915,289.41 计 ④股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊销余额 备注 天津环球特种丝有限公司 95,420.04 溢价收购 95,420.04 一次摊销 天津环球高新造纸网业有限公司 -5,423,369.91 折价收购 -5,423,369.91 注 合 计 -5,327,949.87 -5,327,949.87 ⑤长期股权投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 阳光皇都酒店 10,000,000.00 10,000,000.00 北京皇都食府 1,800,000.00 1,800,000.00 渤海招商城 100,000.00 100,000.00 珠海天粤实业公司 1,622,245.00 1,622,245.00 天津金卡工程有限公司 350,000.00 350,000.00 合 计 13,872,245.00 13,872,245.00 45 （2）长期债权投资 本期 面值 年利率 购入金额 到期日 应收利息 期末金额 债券种类 核销 金融债券 2,000,000.00 12% 2,000,000.00 2000.5.17 350,000.00 2,350,000.00 0.00 注：经公司 2003 年 11 月 27 日董事会决议，核销已全额计提减值准备的债券投资。 10、固定资产及折旧 (1)固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 142,135,918.03 109,655,951.26 59,014,716.81 192,777,152.48 通用(机械)设备 374,660,034.31 75,534,279.61 3,720,330.51 446,473,983.41 专用(电子)设备 12,647,998.24 8,533,352.33 395,655.36 20,785,695.21 传导设备 15,223,450.66 27,000.00 260,577.64 14,989,873.02 运输设备 19,956,223.85 1,759,788.23 3,729,204.57 17,986,807.51 工具仪器 21,690,447.69 1,105,909.00 577,660.76 22,218,695.93 其他设备 5,314,953.45 150,987.64 1,836,573.05 3,629,368.04 合 计 591,629,026.23 196,767,268.07 69,534,718.70 718,861,575.60 (2)累计折旧 房屋及建筑物 15,525,591.54 5,700,554.36 3,767,940.41 17,458,205.49 通用(机械)设备 105,358,647.10 34,356,685.07 3,627,962.83 136,087,369.34 专用(电子)设备 4,778,080.99 5,431,157.57 134,497.46 10,074,741.10 传导设备 2,907,410.08 1,084,429.81 151,521.60 3,840,318.29 运输设备 5,166,266.74 1,753,010.16 764,598.83 6,154,678.07 工具仪器 5,553,694.30 1,547,057.77 87,811.20 7,012,940.87 其他设备 2,425,536.00 420,465.67 499,735.51 2,346,266.16 合 计 141,715,226.75 50,293,360.41 9,034,067.84 182,974,519.32 固定资产净值 449,913,799.48 535,887,056.28 (3)固定资产减值 准备 房屋及建筑物 7,420,000.00 7,420,000.00 通用设备 49,123,500.00 365,467.03 286,943.47 49,202,023.56 专用设备 52,877.28 65,264.00 118,141.28 运输设备 380,987.17 80,000.00 460,987.17 其他设备 58,905.34 171,982.02 230,887.36 合 计 57,036,269.79 682,713.05 7,706,943.47 50,012,039.37 固定资产净额 392,877,529.69 485,875,016.91 注：(1)上述固定资产中已用于借款抵押的共计原值为 93,017,685.01 元， 净值为 81,231,209.67 元。 (2) 本 期 减 少 数 中 包 括 本 期 不 再 纳 入 合 并 范 围 子 公 司 的 固 定 资 产 原 值 55,357,198.31 元、累计折旧 3,357,918.13 元。 11、在建工程 46 其中:利 其中:利息资本 其中:利息资 本期转固定 工程名称 预算数 期初数 本期增加 息资本化 化金额 本化金额 资产 金额 云南磁卡办公楼 48,133,960.08 年产 3000 吨吡啶 9378 万 45,365,214.05 33,285,440.11 772,314.72 168,126.00 系列产品基地 生物固氮技术产 6918 万 37,954,022.46 353,958.00 8,514,703.33 1,799,116.00 业化基地工程 IC 卡基地工程 15380 万 7,942,042.93 2,350,000.00 厂房及设备改造 4,964,533.86 454,669.89 设备购置 2,707,927.50 16,548,446.66 17,566,731.37 合 计 142,103,167.02 353,958.00 65,663,123.96 2,571,430.72 18,189,527.26 其中:利息资 其中:利息资 工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度 备注 本化金额 本化金额 云南磁卡办公楼 ① 年产 3000 吨吡啶 48,133,960.08 78,482,528.16 772,314.72 自筹 84% ② 系列产品基地 生物固氮技术产 46,468,725.79 2,153,074.00 自筹 90% ③ 业化基地工程 IC 卡基地工程 10,292,042.93 自筹 7% 厂房及设备改造 4,509,863.97 自筹 设备购置 10,300.00 1,679,342.79 自筹 合 计 48,144,260.08 141,432,503.64 2,925,388.72 在建工程减值准备增减变动: 本期增 在建工程名称 期初数 加 本期减少 期末数 IC 卡基地工程 1,205,295.10 1,205,295.10 注：①云南磁卡办公楼本期减少系因云南环球磁卡信息网络有限公司期末资 产负债表不再纳入报表合并范围所致。 ②子公司天津环球化学科技有限公司年产 3000 吨吡啶系列产品基地已作抵 押，取得交通银行借款 2000 万元。 ③子公司海沃（海南）生物工程有限公司生物固氮技术产业化基地工程土地使 用权已作抵押，取得中国工商银行借款 500 万元。 12、无形资产 剩余摊 种类 取得方式 原始发生数 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 销期限 天津保税区土地使用权 配股投入 195,618,317.00 185,084,924.85 4,211,827.35 180,873,097.50 529 月 增兴窑土地使用权 债务重组 24,192,890.00 284,622.24 23,908,267.76 588 月 水琳园土地使用权 债务重组 12,800,000.00 12,800,000.00 12,800,000.00 47 调纬路土地使用权 债务重组 2,185,285.00 2,185,285.00 176,946.14 2,008,338.86 84 月 玉门路土地使用权 债务重组 20,420,915.00 20,420,915.00 252,890.71 20,168,024.29 588 月 天津和平路房屋租赁权 债务重组 8,577,400.00 8,577,400.00 8,577,400.00 特种丝土地使用权 投资入股 893,562.17 24296.22 869,265.95 二氯吡啶生产技术 购买 17,500,000.00 12,787,500.00 1,750,000.00 11,037,500.00 75 月 生物菌肥对比实验成果 投资入股 3,600,000.00 3,000,000.00 360,000.00 2,640,000.00 88 月 水基层压油专有技术 投资入股 3,944,000.00 3,944,000.00 383,444.46 3,560,555.54 65 月 其他软件 购买 375,497.88 16,031.95 147,479.03 244,050.80 合计 201,247,922.73 73,030,084.12 21,377,400.00 7,591,506.15 245,309,100.70 无形资产减值准备增减变动： 无形资产名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天津保税区土地使用权 40,000,000.00 40,000,000.00 注：本期通过债务重组置换取得的土地使用权及房屋租赁权情况详见附注七-(二)-5 中 所述。 13、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 办公楼装修 2,457,000.00 76,108.74 456,221.77 2,076,886.97 保险费 56,893.64 56,893.64 其他 375,044.83 271,700.00 158,391.76 488,353.07 合 计 2,888,938.47 347,808.74 614,613.53 56,893.64 2,565,240.04 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 675,000,000.00 469,000,000.00 信用借款 47,923,403.93 保证借款 831,000,000.00 917,000,000.00 质押借款 89,000,000.00 154,100,000.00 合 计 1,642,923,403.93 1,540,100,000.00 （1）关联方为本公司 725,000,000.00 元借款提供担保，详见附注七-(二)-6 （2）到期未偿还的借款如下： 贷款单位 贷款金额 年利率 借款性质 到期日 光大银行和平支行 11,923,403.93 5.841% 信用 2002-04-27 光大银行和平支行 31,000,000.00 5.841% 信用 2003-09-24 光大银行信用贷款 31,000,000.00 元是由原股权质押贷款到期后，因质押比率下降转入， 该贷款已逾期。 48 15、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 67,544.27 51,418,451.76 16、应付账款 期末数 期初数 95,060,363.33 73,886,641.13 （1）期末数中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）其中无账龄在 3 年以上的应付账款。 17、预收账款 期末数 期初数 8,177,704.92 15,271,953.19 期末数中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 18、应付股利 股东类别 期末数 期初数 国家股股东 3,668,999.41 3,668,999.41 法人股股东 1,973,843.75 2,298,843.75 公众股股东 4,094,323.07 4,094,323.07 合 计 9,737,166.23 10,062,166.23 19、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 3,122,754.11 -11,451,194.85 营业税 5,159,380.34 -850,009.54 所得税 -18,052,391.50 -18,292,647.54 城建税 1,703,958.08 -489,431.62 个人所得税 35,085.88 房产税 100,000.00 其他 -64,430.22 -800.00 合 计 -8,030,729.19 -31,048,997.67 20、其他应交款 税 种 期末数 期初数 教育费附加 338,977.70 -194,454.39 防洪费 238,715.39 -95,301.70 教育发展费 3,327.50 6,490.03 城市补偿费和其他 80.12 194.25 合计 581,100.71 -283,071.81 49 21、其他应付款 期末数 期初数 181,704,426.87 321,320,681.76 （1）期末数中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）期末余额较大的明细： 单位名称 期末数 账龄 款项性质 深圳市瑞泰福投资发展有限公司 50,000,000.00 2-3 年 借款 吉林天洁天然气开发有限公司 12,000,000.00 2-3 年 往来款 翰通国际贸易公司 8,800,000.00 1 年以内 往来款 天津市财政局 7,600,000.00 2-3 年 借款 22、预提费用 类别及项目 预提原因 期末数 期初数 电费及其他 已发生尚未支付 157,917.06 利息 已发生尚未支付 25,179,268.71 140,694.96 合计 25,337,185.83 140,694.96 23、预计负债 类 别 期末数 期初数 预计担保损失 14,424,587.24 16,844,587.24 本公司于 2000 年 7 月 10 日与民生银行阜成门支行签订保证合同，为北京 纵横四海投资顾问有限公司（以下称纵横四海公司）在该行的 3500 万元借款提供 担保，纵横四海公司在借款到期后未能按约定还付全部本息。民生银行阜成门支 行向法院提起诉讼，北京市第一中级人民法院于 2002 年 1 月 23 日以（2001）一 中经初字第 1820 号民事判决书判令纵横四海公司偿付所欠本息 24,943,587.24 元，本公司负连带担保责任。由于纵横四海公司未执行法院判决，截止 2003 年 12 月 31 日法院已从本公司账户扣划执行款 1051.9 万元，并冻结了本公司所持有的 820.8 万股天津南开戈德股份有限公司法人股。本账户期末数为法院判决结果尚未 执行部分。 50 24、一年内到期的长期负债 借款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件 备注 中国工商银行天津广厦支行 20,000,000.00 2000.07.20-2003.06.15 5.58% 抵押 已逾期 中国工商银行天津广厦支行 34,500,000.00 2000.07.20-2004.07.15 5.58% 抵押 中国工商银行天津广厦支行 34,390,000.00 1999.09.09-2004.01.12 5.58% 抵押 交通银行天津经济开发区支行 5,000,000.00 2003.04.03-2004.04.02 6.039% 抵押 合 计 93,890,000.00 25、长期借款 借款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行天津广厦支行 20,000,000.00 2000.07.20-2005.12.06 5.88% 抵押 中国工商银行海口市新华支行 5,000,000.00 2002.11.21-2007.11.20 6.138% 抵押 中国工商银行海口市新华支行 23,000,000.00 2002.09.25-2007.09.24 6.138% 保证 交通银行天津经济开发区分行 15,000,000.00 2003.04.03-2006.04.02 6.039% 抵押 合 计 63,000,000.00 26、股本 期末数 期初数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 （注 1） 220,057,575.00 220,057,575.00 境内法人持有股份 （注 2） 69,862,500.00 69,862,500.00 境外法人持有股份 2、社会公众受让国家股转配 3、社会公众受让法人股转配 4、社会公众转配股配股 5、募集法人股份 6、内部职工股 未上市流通股份合计 289,920,075.00 289,920,075.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 261,739,128.00 261,739,128.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已上市流通股份合计 261,739,128.00 261,739,128.00 三、股份总数 551,659,203.00 551,659,203.00 注 1：2001 年 12 月 4 日，天津市一轻集团（控股）有限公司将其所持有本 51 公司的 36,676,261 股国家股(占总股本的 6.65%)转让给天津天保控股有限公司， 股权转让后天津市一轻集团（控股）有限公司将不再持有本公司股份。截止报告 日，该股权已办妥过户手续； 注 2：2001 年 10 月 9 日，本公司之控股子公司天津环球化学科技有限公司 将其所持有本公司的 18,973,125 股法人股（占总股本的 3.44%）转让给上海联 盟高新技术产业投资有限公司，股权转让后天津环球化学科技有限公司将不再持 有本公司股份。截止报告日，该股权过户手续尚在办理之中。 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 291,776,316.13 291,776,316.13 股权投资准备 888,768.00 888,768.00 关联交易差价 25,000,000.00 25,000,000.00 股权投资差额 5,423,369.91 5,423,369.91 其他 231,325.79 331,085.00 562,410.79 合 计 317,896,409.92 5,754,454.91 323,650,864.83 根据本公司 2004 年 4 月 17 日董事会提出公积金弥补亏损方案，本公司拟以任意盈余公 积 7,682,732.99 元，法定盈余公积 46,811,001.90 元和资本公积 148,146,427.59 元弥补累计亏 损。该方案尚需本公司股东大会审议通过。 28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 46,811,001.90 1,543,099.12 48,354,101.02 公益金 37,932,219.83 578,591.63 38,510,811.46 任意盈余公积 7,682,732.99 7,682,732.99 合 计 92,425,954.72 2,212,690.75 94,547,645.47 注：本期增加数中包括本期增加子公司的期初盈余公积。 29、未分配利润 项 目 金 额 2002 年年报披露的年末未分配利润 -246,999,603.64 加：本期调整年初未分配利润 -14,766,648.02 调整后 2003 年年初未分配利润 -261,766,251.66 加：本期合并净利润 61,297,736.90 减：提取法定盈余公积 925,344.87 减：提取法定公益金 172,557.57 年末未分配利润 -201,566,417.20 注：年初未分配利润调整原因说明见附注二、22 本年度利润预分配情况：根据本公司 2004 年 4 月 17 日董事会决议，本年度不进行利润 分配，也不进行公积金转增资本。 52 30、主营业务收入、成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 化工材料 7,165,355.92 339,761.53 4,345,546.49 367,184.24 房地产 98,331,977.46 1,080,000.00 65,094,379.59 1,020,000.00 磁卡 55,777,413.90 87,538,350.79 52,784,496.38 64,474,302.49 印刷 99,494,892.57 144,630,666.51 92,758,201.09 133,293,573.35 机具产品 112,886,911.56 22,192,405.41 97,275,050.35 19,479,753.36 物业管理 4,996,428.53 3,653,625.43 2,444,983.29 2,102,360.97 生物菌剂 5,587,169.79 5,882,117.19 2,398,652.29 2,552,839.85 聚酯单丝及网 37,084,681.83 20,121,064.25 其他 5,091,476.68 10,065,236.18 6,943,480.86 4,584,577.28 小 计 426,416,308.24 275,382,163.04 344,165,854.59 227,874,591.54 公司内各业务分 部间相互抵销 25,150,619.71 32,238,291.95 30,477,677.96 31,867,268.09 合 计 401,265,688.53 243,143,871.09 313,688,176.63 196,007,323.45 （2）按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 地 区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 东北地区 3,325,342.28 9,862,036.73 3,036,702.57 7,221,926.64 华北地区 340,148,505.93 147,655,651.81 259,107,511.60 124,369,837.35 中南地区 14,705,156.75 24,681,034.32 13,207,065.99 19,886,159.53 华东地区 13,922,318.49 24,786,243.34 12,555,736.80 18,618,690.53 西北地区 7,367,980.34 9,226,629.05 4,895,316.46 6,585,762.71 西南地区 2,270,934.57 16,805,597.94 2,035,484.77 12,112,582.90 出 口 19,525,450.17 10,126,677.90 18,850,358.44 7,212,363.79 合 计 401,265,688.53 243,143,871.09 313,688,176.63 196,007,323.45 前五名客户销售收入总额 188,101,462.66 元,占本公司全部销售收入的 46.88%。 31、主营业务税金及附加 类 别 本期发生数 上期发生数 城建税 5,200,246.79 570,105.26 教育费附加 2,071,657.85 244,330.59 营业税 886,426.00 281,345.76 其他 283,192.38 34,247.51 合 计 8,441,523.02 1,130,029.12 53 32、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 材料销售 5,165,681.11 6,788,934.59 3,828,946.01 6,179,147.73 1,336,735.10 609,786.86 房租收入 1,403,598.33 5,416,170.60 331,624.13 494,202.08 1,071,974.20 4,921,968.52 租赁使用权转让 40,000,000.00 10,797,400.00 29,202,600.00 土地使用权转让 18,650,000.00 1,035,075.00 17,614,925.00 其他 14,329.06 1,773,140.29 401,800.82 2,133,560.48 -387,471.76 -360,420.19 合 计 65,233,608.50 13,978,245.48 16,394,845.96 8,806,910.29 48,838,762.54 5,171,335.19 注（1）土地使用权转让：2002 年 3 月 8 日，本公司与天津市康因实业公司签订合同，将 位于天津市梅江居住区内的土地开发使用权转让给康因公司。该土地开发使用权评估价值 1847.8 万元，本公司以 1,865 万元作价转让。截止 2003 年 12 月 31 日，康因公司已付清款项， 并取得该土地开发权。 （2）房屋租赁使用权转让：2003 年 1 月 28 日，本公司与天津南大科技投资有限公司签 订转让协议，将坐落于天津和平区和平路 285#赤峰路 59 号的房屋租赁使用权转让给南大科 技。该房屋租赁使用权评估价值 4,015.2 万元，本公司以 4,000 万元作价转让，截止 2003 年 12 月 31 日，南大科技已付清款项，并办妥相关权证过户手续。 33、财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 103,767,967.93 116,807,635.09 减:利息收入 39,436,352.21 4,566,838.93 减:汇兑收益 292,527.84 其他 1,144,012.69 458,724.17 合 计 65,183,100.57 112,699,520.33 本期财务费用比上期减少 47,516,419.76 元,，下降 42.16%，主要原因是本期收取资 金占用费 35,960,000.00 元、期间偿还借款减少利息支出 4,200,000.00 元所致。 34、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 148,241.81 委托贷款投资收益 3,275,812.50 联营或合营公司分配来的利润 71,031.00 5,021,761.81 期末调整的被投资公司所有者 -8,060,736.77 -3,820,606.27 权益净增减额 股权投资差额摊销 -95,420.04 股权投资转让收益 1,590,462.71 投资减值准备 -2,220,000.00 合 计 -7,936,884.00 3,847,430.75 54 35、补贴收入 项 目 本期发生数 上期发生数 技术研究开发补贴 527,900.00 37,000.00 增值税返还 240,293.97 合计 768,193.97 37,000.00 36、营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净收益 299,096.85 8,620.00 售纸 182,803.73 其他 1,404.84 1,008.29 罚款收入 861.71 合 计 483,305.42 10,490.00 37、营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净损失 36,748.94 257,944.28 固定资产报废损失 215,603.84 固定资产减值准备 682,713.05 罚款支出 107,294.01 1,984.81 其他 3750.69 1,846,533.00 捐赠支出 10,000.00 对外担保损失 24,943,587.24 合 计 1,046,110.53 27,060,049.33 38、收到的其他与经营活动有关的现金：474,193,621.83 元 其中：金额较大的项目 项 目 金 额 收到往来款 -天津环发房地产有限公司 68,950,000.00 -天津市造纸厂 60,500,000.00 -天津力神电池股份有限公司 60,000,000.00 -太平洋国际拍卖有限公司 50,060,000.00 -上海津卡实业有限公司 46,550,000.00 -天津第六造纸厂 40,330,544.83 -天津市人民印刷厂 29,243,948.57 -天津磁卡国际工贸有限公司 15,262,636.30 -亚克房地产有限公司 10,996,510.00 -造纸研究所 7,000,000.00 55 -一轻供销处 6,300,000.00 -天津金卡工程有限公司 5,279,872.24 -富信网络有限公司 5,000,000.00 -天津康因实业有限公司公 4,000,000.00 -天津环球文化交流中心有限公司 3,340,000.00 利息收入 39,436,352.21 39、支付的其他与经营活动有关的现金：151,780,477.76 元 其中：金额较大的项目 项 目 金 额 支付往来款 -深圳中贸源有限公司 30,130,000.00 -天津高新投资技术有限公司 28,027,909.31 -天津市造纸网厂 23,910,000.00 -天津开发区中银信息系统工程有限公司 15,088,429.32 -环通通卡网络通信有限公司 10,920,000.00 -维拉国际贸易有限公司 5,000,000.00 支付运输费等各项费用 12,262,732.59 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金额 金额 比例(%) 金额 比例% 比例(%) 金额 比例% 1 年以内 166,574,289.73 71.20 8,328,714.49 5.00 57,484,650.11 34.20 287,423.24 0.50 1-2 年 26,301,410.28 11.24 1,315,070.51 5.00 82,196,876.92 48.90 4,109,843.85 5.00 2-3 年 14,603,730.65 6.24 768,034.53 5.26 18,572,541.93 11.05 5,571,762.58 30.00 3-5 年 14,829,173.82 6.34 11,916,612.93 80.36 6,849,474.27 4.07 3,424,737.14 50.00 5 年以上 11,648,928.32 4.98 5,902,446.42 50.67 2,997,613.41 1.78 2,997,613.41 100.00 合计 233,957,532.80 100.00 28,230,878.88 12.07 168,101,156.64 100.00 16,391,380.22 9.75 （2）欠款前五名金额合计为 129,185,737.98 元，占应收账款期末余额比例为 55.22%。 （3）本年度计提坏账准备比例达 40％以上的明细如下： 债务人名称 金额 计提比例 计提原因 京西旅游有限公司 5,600,000.00 100% 估计无法收回 康庄广告公司 3,530,054.25 100% 估计无法收回 海南公司 6,626,106.00 100% 估计无法收回 56 2、其他应收款 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金额 金额 比例(%) 金额 比例% 比例(%) 金额 比例% 1 年以内 166,217,077.30 36.07 8,138,503.87 4.90 417,835,053.91 39.87 1,889,175.27 0.45 1-2 年 145,626,066.03 31.60 7,497,714.67 5.15 280,776,103.84 26.79 13,038,805.19 4.64 2-3 年 110,399,322.75 23.96 19,605,885.77 17.76 192,135,060.60 18.33 57,640,518.18 30.00 3-5 年 22,142,388.80 4.80 7,536,468.71 34.04 134,048,190.43 12.79 67,024,095.22 50.00 5 年以上 16,452,091.36 3.57 9,283,052.12 56.42 23,180,109.67 2.21 23,180,109.67 100.00 合 计 460,836,946.24 100.00 52,061,625.13 11.30 1,047,974,518.45 100.00 162,772,703.53 15.53 （2）欠款前五名金额合计为 174,647,055.85 元，占其他应收款期末余额比例为 34.19% （3）本年度计提坏账准备比例 40％以上的明细如下 债务人名称 期末余额 计提金额 计提比例 计提原因 天津环球商贸经营部 77,159.41 77,159.41 100.00% 估计无法收回 一轻老干部中心 729,710.07 729,710.07 100.00% 估计无法收回 天津油霸油精有限公司 129,385.08 129,385.08 100.00% 估计无法收回 海一公司 857,170.00 857,170.00 100.00% 估计无法收回 鹏程工贸公司 300,498.48 300,498.48 100.00% 估计无法收回 服装部 41,428.00 41,428.00 100.00% 估计无法收回 福隆工贸 129,450.00 129,450.00 100.00% 估计无法收回 清源公司 1,192,100.00 1,192,100.00 100.00% 估计无法收回 光纤光缆 2,010,980.11 2,010,980.11 100.00% 估计无法收回 加油站 4,500.00 4,500.00 100.00% 估计无法收回 综合户 448,840.10 448,840.10 100.00% 估计无法收回 天津磁卡国际工贸有限公司 163,735.44 163,735.44 100.00% 估计无法收回 计算机研究所 50,000.00 50,000.00 100.00% 估计无法收回 天津环球高新技术投资有限公司 100,563.42 100,563.42 100.00% 估计无法收回 精美快速印务有限公司 475,465.98 475,465.98 100.00% 估计无法收回 麦肯 224,000.00 224,000.00 100.00% 估计无法收回 金系 1,263,593.20 1,263,593.20 100.00% 估计无法收回 张家口印刷总厂 70,976.84 70,976.84 100.00% 估计无法收回 新加坡二 415,575.00 415,575.00 100.00% 估计无法收回 合计 8,685,131.13 8,685,131.13 3、长期投资 金额 减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 --股票投资 20,546,487.28 20,546,487.28 57 --项目投资 11,900,000.00 11,900,000.00 11,900,000.00 11,900,000.00 --其他股权投资 164,281,125.86 171,861,062.34 1,972,245.00 334,169,943.20 1,972,245.00 1,972,245.00 --股权投资差额 -5,327,949.87 -5,327,949.87 小 计 196,727,613.14 166,533,112.47 8,544,295.13 354,716,430.48 13,872,245.00 13,872,245.00 长期债权投资 2,350,000.00 2,350,000.00 2,350,000.00 2,350,000.00 合 计 199,077,613.14 166,533,112.47 10,894,295.13 354,716,430.48 16,222,245.00 16,222,245.00 (1)长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 投资金额 天津劝业场股份有限公司 法人股 48600 75,000.00 天津南开戈德股份有限公司（注） 法人股 8208000 9,300,000.00 天津滨海高新技术股份有限公司 法人股 20000 32,000.00 天津华联商厦股份有限公司 法人股 20000 36,000.00 天津清源置业股份有限公司 法人股 8000000 8,000,000.00 国泰证券 法人股 3000000 3,000,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 21320 103,487.28 小 计 20,546,487.28 注：该项股票投资已被北京市第一中级人民法院冻结，详情见附注五.23 中所述。 ②项目投资 项目投资名称 期末金额 期初金额 阳江皇都酒店 10,000,000.00 北京皇都食府 1,800,000.00 渤海招商城 100,000.00 合 计 11,900,000.00 注：经公司 2003 年 11 月 27 日董事会决议，核销已全额计提减值准备的项目投资。 ③其他股权投资 A：按成本法核算 占被投资 投资 减值准 被投资单位名称 投资金额 单位注册 期初余额 投资增减额 期末余额 期限 备 资本比例 天津信托投资有 8,245,400.00 5.00% 8,245,400.00 8,245,400.00 限责任公司 北京华旭金卡股 1,700,000.00 3.04% 1,700,000.00 1,700,000.00 份有限公司 天津市南大科技 2000- 3,147,127.63 5.13% 3,147,127.63 3,147,127.63 投资有限公司 2010 珠海天粤实业公 1,622,245.00 -1,622,245.00 司 天津金卡工程有 350,000.00 -350,000.00 限公司 合 计 13,092,527.63 6,819,372.63 6,273,155.00 13,092,527.63 58 B：按权益法核算 占被投 被投资单位 投资 资单位 本期权益增 累计权益增 投资金额 期初余额 投资增减额 期末余额 名称 期限 注册资 减额 减额 本比例 海南海卡有 1998- 60,000,000.00 100.00% 36,086,327.68 -6,466,160.47 -30,379,832.79 29,620,167.21 限公司 2008 天津环球化 2000- 36,500,000.00 73.00% 27,837,466.18 -3,306,680.53 -11,969,214.35 24,530,785.65 学科技有限 2050 公司 天津市环球 1997- 18,000,000.00 90.00% 14,114,255.32 -1,404,492.06 -5,290,236.74 12,709,763.26 爱赛系统集 2009 成技术有限 公司 天津环球高 1999- 16,823,369.91 80.00% 0.00 16,823,369.91 1,070,504.73 1,070,504.73 17,893,874.64 新造纸网业 2029 有 限 公 司 (注) 海沃(海南) 2000- 14,400,000.00 80.00% 12,104,040.51 -2,353,154.29 -4,649,113.78 9,750,886.22 生物工程有 2020 限公司 天津环球特 2000- 11,217,773.96 90.00% 0.00 11,217,773.96 217,264.59 217,264.59 11,435,038.55 种丝有限公 2050 司 (注) 天津环球磁 1998- 9,000,000.00 90.00% 2,247,982.90 -995,797.02 -7,747,814.12 1,252,185.88 卡营销公司 2008 新疆津卡实 1998- 8,500,000.00 85.00% 6,772,200.53 -1,364,510.38 -3,092,309.85 5,407,690.15 业开发有限 公司 天津市通卡 1999- 8,000,000.00 80.00% 0.00 0.00 -8,000,000.00 0.00 公用网络系 2019 统有限公司 天津市博苑 1997- 6,726,000.00 59.68% 8,132,953.60 1,326,000.00 -2,745,866.82 -12,913.22 6,713,086.78 高新材料有 2009 限公司 天津磁卡物 1996- 5,940,000.00 99.00% 2,856,834.60 -5,547.30 -3,088,712.70 2,851,287.30 业发展有限 2005 公司 重庆环球纸 长期 160,000,000.0 40.00% 160,000,000.00 -2,616,918.35 -2,616,918.35 157,383,081.65 业有限公司 0 海口保税区 1998- 16,800,000.00 70.00% 16,464,257.18 368,149.24 32,406.42 16,832,406.42 环球金卡科 2008 技发展有限 公司 59 天津中钞纸 1999- 16,000,000.00 32.00% 16,034,072.18 -1,575,426.92 -1,541,354.74 14,458,645.26 业有限公司 2049 广东信嘉数 2000- 7,000,000.00 0.00% 0.00 0.00 -7,000,000.00 0.00 码科技发展 2010 有限公司 云南环球磁 1999- 6,000,000.00 60.00% 1,124,912.61 -1,124,912.61 -6,000,000.00 0.00 卡信息网络 2009 有限公司 天津开发区 1992- 4,500,000.00 45.00% 4,030,085.59 -3,422,324.39 -3,892,238.80 607,761.20 中银信息系 2024 统工程有限 公司 天津环球信 2000- 2,000,000.00 20.00% 2,010,039.20 11,053.00 21,092.20 2,021,092.20 封纸品技术 2050 有限公司 天津人民特 2000- 2,000,000.00 20.00% 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 种包装制品 2050 有限公司 天津环球科 2000- 2,000,000.00 20.00% 2,006,312.84 4,567.23 10,880.07 2,010,880.07 技纸品有限 2050 公司 精美快速印 1992- 1,110,000.00 60.00% 741,999.64 -47,048.99 -415,049.35 694,950.65 务有限公司 2004 天津市磁卡 1997- 900,000.00 90.00% 569,101.23 35,055.21 -295,843.56 604,156.44 广告有限公 2009 司 天津人民印 长期 700,000.00 100.00% 147,344.05 -147,344.05 -700,000.00 0.00 刷厂储运服 务部 天津环球凯 1996- 450,000.00 90.00% 465,003.96 0.00 15,003.96 465,003.96 丰制版有限 2005 公司 天津环球蔡 1998- 450,000.00 90.00% 0.00 -450,000.00 0.00 伦纸业有限 公司 天津市河西 长期 440,000.00 100.00% 833,145.43 28,982.13 422,127.56 862,127.56 区人民印刷 复合包装厂 天津环球中 2002- 350,000.00 70.00% 350,000.00 -2,499.20 -2,499.20 347,500.80 加生物科技 2012 有限公司 天津环球商 长期 300,000.00 100.00% 561,637.87 -216,251.09 45,386.78 345,386.78 贸经营部 天津人民印 长期 160,000.00 100.00% 321,780.13 -72,354.05 89,426.08 249,426.08 60 刷厂维修服 务部 环球磁卡阿 21,105.58 51.00% 0.00 21,105.58 21,105.58 塞拜疆有限 责任公司 环球磁卡阿 9,125.27 51.00% 9,125.27 9,125.27 拉木图有限 责任公司 416,297,374.7 157,461,753.23 189,747,374.72 -26,131,712.38 -95,219,959.15 321,077,415.57 合 计 2 注：本期新增子公司天津环球特种丝有限公司及天津环球高新造纸网业有限公司系通 过债务重组置换而入。详见附注七-（2）-5。 ④股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊销余额 备注 天津环球特种丝有限公司 95,420.04 溢价收购 95,420.04 一次摊销 天津环球高新造纸网业 -5,423,369.91 折价收购 -5,423,369.91 注 有限公司 合 计 -5,327,949.87 -5,327,949.87 ⑤长期股权投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 阳光皇都酒店 10,000,000.00 10,000,000.00 北京皇都食府 1,800,000.00 1,800,000.00 渤海招商城 100,000.00 100,000.00 珠海天粤实业公司 1,622,245.00 1,622,245.00 天津金卡工程有限公司 350,000.00 350,000.00 合 计 13,872,245.00 13,872,245.00 （2）长期债权投资 本期 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 应收利息 期末金额 核销 金融债券 2,000,000.00 12% 2,000,000.00 2000.5.17 350,000.00 2,350,000.00 0.00 注：经公司 2003 年 11 月 27 日董事会决议，核销已全额计提减值准备的债券投资。 4、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 磁卡 55,777,413.90 82,588,669.15 52,784,496.38 58,976,553.69 机具产品 108,867,614.08 20,111,495.77 94,796,342.56 17,889,726.94 印刷 83,204,152.19 117,466,712.80 77,600,510.03 114,058,580.04 房地产 98,331,977.46 1,080,000.00 65,094,379.59 1,020,000.00 合 计 346,181,157.63 221,246,877.72 290,275,728.56 191,944,860.67 前五名客户销售收入总额 188,101,462.66 元,占本公司全部销售收入的 54.34%。 61 5、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 148,241.81 委托贷款投资收益 3,064,184.40 3,275,812.50 联营或合营公司分配来的利润 71,031.00 5,021,761.81 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减额 -25,177,454.65 -59,431,700.81 股权投资差额摊销 -95,420.04 股权投资转让收益 1,590,462.71 投资减值准备 -2,220,000.00 合计 -21,989,417.48 -51,763,663.79 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方： 注册 与本公司 法定 企业名称 经济性质 主营业务 地点 关系 代表人 天津环球磁卡集团 天津市 第一大股东 国有独资 王盛珍 政府授权范围内国有资产的 有限公司 经营，高档防伪印刷、数据卡 的技术咨询、服务 控股子公司 见附注四 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天津环球磁卡集团有限公司 244,000.00 244,000.00 天津环球磁卡营销公司 1,000.00 1,000.00 天津磁卡物业发展有限公司 600.00 600.00 天津市博苑高新材料有限公司 600.00 527.00 1,127.00 海南海卡有限公司 6,000.00 6,000.00 海沃(海南)生物工程有限公司 1,800.00 1,800.00 天津环球化学科技有限公司 5,000.00 5,000.00 天津市通卡公用网络系统有限公司 1,000.00 1,000.00 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 2,000.00 2,000.00 新疆津卡实业开发有限公司 1,000.00 1,000.00 天津环球高新造纸网业有限公司 1,500.00 1,500.00 天津环球特种丝有限公司 1,000.00 1,000.00 天津油霸油精有限公司 USD30.00 USD30.00 精美快速印务有限公司 USD25.00 USD25.00 天津磁卡广告有限公司 100.00 100.00 天津市人民印刷厂储运服务部 70.00 70.00 62 天津市河西区人民印刷复合包装厂 44.00 44.00 天津人民印刷厂维修服务部 16.00 16.00 天津环球商贸经营部 30.00 30.00 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 2,400.00 2,400.00 环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 USD0.50 USD0.50 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 KZT30.00 KZT30.00 天津环球中加生物科技有限公司 50.00 50.00 天津市博苑制卡设备有限公司 400.00 400.00 天津环球兆信防伪科技有限公司 100.00 100.00 天津市中恒通商贸有限公司 150.00 150.00 海南南奇生物工程有限公司 850.00 850.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化： （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例% 金额 金额 金额 比例% 天津环球磁卡集团有限公司 18,338.13 33.24 18,338.13 33.24 天津环球磁卡营销公司 900.00 90.00 900.00 90.00 天津磁卡物业发展有限公司 594.00 99.00 594.00 99.00 天津市博苑高新材料有限公司 540.00 90.00 132.60 672.60 59.68 海南海卡有限公司 6,000.00 100.00 6,000.00 100.00 海沃(海南)生物工程有限公司 1,800.00 80.00 1,800.00 80.00 天津环球化学科技有限公司 3,650.00 73.00 3,650.00 73.00 天津市通卡公用网络系统有限公司 800.00 80.00 800.00 80.00 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 1,800.00 90.00 1,800.00 90.00 新疆津卡实业开发有限公司 850.00 85.00 850.00 85.00 天津环球高新造纸网业有限公司 1,140.00 80.00 1,140.00 80.00 天津环球特种丝有限公司 1,131.00 90.00 1,131.00 90.00 天津油霸油精有限公司 145.51 66.66 145.51 66.66 精美快速印务有限公司 111.00 60.00 111.00 60.00 天津磁卡广告有限公司 60.00 60.00 60.00 60.00 天津市人民印刷厂储运服务部 70.00 100.00 70.00 100.00 天津市河西区人民印刷复合包装厂 44.00 100.00 44.00 100.00 天津人民印刷厂维修服务部 16.00 100.00 16.00 100.00 天津环球商贸经营部 30.00 100.00 30.00 100.00 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 2,400.00 70.00 2,400.00 70.00 环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 2.11 2.11 51.00 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 0.91 0.91 51.00 天津环球中加生物科技有限公司 35.00 35.00 70.00 天津市博苑制卡设备有限公司 200.00 50.00 200.00 50.00 天津环球兆信防伪科技有限公司 60.00 60.00 60.00 60.00 天津市中恒通商贸有限公司 105.00 105.00 70.00 海南南奇生物工程有限公司 130.00 70.00 130.00 70.00 63 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 天津万华股份有限公司 受同一股东控制 天津造纸厂 受同一股东控制 天津中包万华实业有限公司 受同一股东控制 天津环球造纸有限公司 受同一股东控制 天津市第六人民造纸厂 受同一股东控制 天津市造纸网厂 受同一股东控制 天津市人民印刷厂 受同一股东控制 天津开发区中银信息系统工程有限公司 联营公司 云南环球磁卡信息网络有限公司 联营公司 北京环球津卡贸易有限公司 联营公司 天津人民特种包装制品有限公司 联营公司 天津环球信封纸品技术有限公司 联营公司 天津环球科技纸品有限公司 联营公司 天津中钞纸业有限公司 联营公司 天津南大科技投资有限公司 参股公司 上海津卡实业有限公司 参股公司 北京华旭金卡股份有限公司 参股公司 （二）关联方交易 1、购货 2003 年度 2002 年度 企业名称 占购货总 占购货总额 定价政策 金额 金额 额% % 天津市人民印刷厂 2,441,502.46 2.03 1,559,410.76 市价 天津开发区中银信息系 统工程有限公司 7,275,115.02 6.06 市价 天津中钞纸业有限公司 1,264,475.71 1.05 市价 合计 10,981,093.19 9.15 1,559,410.76 2、销货 2003 年度 2002 年度 企业名称 占销货总 占销货 定价政策 金额 金额 额% 总额% 天津开发区中银信息系 市价 统工程有限公司 1,697,649.58 0.69 64 天津造纸厂 4,326,792.00 1.77 市价 第六人民造纸厂 1,233,647.31 0.50 市价 天津环球商贸经营部 199,088.76 0.05 市价 上海津卡实业有限公司 718,697.00 0.18 市价 天津中钞纸业有限公司 707,800.00 0.18 市价 合 计 1,625,585.76 0.41 7,258,088.89 2.96 3、房屋租赁使用权转让 2003 年 1 月 28 日，本公司与天津南大科技投资有限公司签订转让协议，将坐落于天津和 平区和平路 285#赤峰路 59 号的房屋租赁使用权转让给南大科技。该房屋租赁使用权评估价值 4,015.2 万元，公司以 4,000 万元作价转让，截止 2003 年 12 月 31 日，南大科技已付清款项， 并办妥相关权证过户手续。 4、本公司从关联方收取资金占用费情况 企业名称 本期金额 利率％ 上年同期金额 利率％ 天津市人民印刷厂 2,500,000.00 1.00 2,250,000.00 天津造纸厂 600,000.00 1.00 5、本公司与关联方重大债务重组情况 ①2003 年 3 月 20 日，天津市造纸网厂（以下简称‘网厂’）与本公司签订债 务重组协议，网厂将持有的天津环球特种丝有限公司 90%股权按评估作价 11,313,194 元与其对本公司等值应付款项进行置换。协议双方已于 3 月份办妥该项 股权的工商登记变更手续，本公司按该债权账面价值作为股权投资成本入账。 ②2003 年 5 月 27 日，天津市造纸网厂与本公司签订债务重组协议，网厂以其 拥有的位于天津市西青区西横堤外玉门路面积为 28657.17 平方米的房产作价 1303 万元，与其对本公司同等数额的应付款项进行置换。截止报告日因尚未办妥产权 过户手续等原因，本公司未作账务处理。 ③2003 年 3 月 18 日，天津市人民印刷厂（以下简称‘人民印刷厂’ ）与本公 司签订债务重组协议，人民印刷厂将持有的天津环球高新造纸网业有限公司 80% 股权按评估作价 1200 万元与其对本公司的应付款项进行等值置换。协议双方已于 3 月份办妥该项股权的工商登记变更手续，本公司按应收款项账面价值 1140 万元 作为股权投资成本入账。 ④2002 年 2 月 15 日，人民印刷厂与本公司签订债务处置协议，人民印刷厂将 其拥有的位于南开区黄河道南侧、临潼路东侧面积为 23068.60 平方米土地使用权， 以评估值作价 1280 万元与其对本公司的应付款项进行等值置换。本公司按应收款 项账面价值作为土地成本入账。 65 ⑤2002 年 12 月 20 日，人民印刷厂与本公司签订资产置换协议，人民印刷厂 将其拥有的位于和平区和平路 285 号、赤峰道 59 号公有房产的租赁权，以评估值 作价 8,577,400 元与其对本公司的应付款项进行等值置换。协议双方已办妥该项房 屋租赁权的过户登记手续，本公司按应收款项账面价值作为成本入账。 ⑥2003 年 3 月 10 日，天津市人民印刷厂与本公司签订债务重组协议，人民印 刷厂以其拥有的部分土地使用权和房产以评估值作价 7280.46 万元与其对本公司 的应付款项进行等值置换。具体资产情况如下： A．位于天津市河西区台儿庄路 54 号的土地使用权和房产，评估值为 233.6523 万元。其中土地面积为 2,390.50 平方米，评估值为 107.33 万元；房 产面积为 3,707.36 平方米，评估值为 126.3223 万元。 B.位于天津市河西区台儿庄路 54 号原天津市罐头厂的土地使用权，其中土 地面积为 9,208.4 平方米，评估值为 513.83 万元。 C.位于天津市河西区温州道 2 号的土地使用权，其中土地面积为 6,252.00 平方米，评估值为 374.49 万元。 D.位于天津市东丽区万新庄乡增兴窑村的土地使用权和房产，其中土地面积 为 30,832.4 平方米，评估值为 1244.58 万元；房产面积为 13,395.57 平方米， 评估值为 900.51 万元；土地与房产合计评估值为 2145.09 万元。 E.位于天津市东丽区增兴窑程林街的土地使用权和房产，其中土地面积为 31,637.9 平方米，评估值为 1302.04 万元；房产面积为 8502.69 平方米，评估 值为 331.7581 万元；土地与房产合计评估值为 1633.7981 万元。 F.位于天津市西青区西横堤外玉门路的土地使用权，土地面积为 23,848.4 平方米，评估值为 770.3 万元。 G.位于天津市西青区西横堤外玉门路的土地使用权，土地面积为 43,102.3 平方米，评估值为 1,379.27 万元。 H.位于天津市河北区调纬路 2 号的土地使用权，土地面积为 3392.7 平方米， 评估值为 230.03 万元。 上述资产的总评估值为 7,280.46 万元。其中第 F、G、H 项土地使用权及房 产已办妥产权过户手续，合计评估价值为 2379.60 万元，本公司按与其置换的应 收款项的账面价值合计 22,606,200.00 元作为成本入账；D、E 项中土地使用权 已办妥产权过户手续，合计评估值 2546.62 万元, 本公司按与其置换的应收款项 的账面价值合计 24,192,890.00 元作为成本入账；其余第 A、B、C 土地使用权及 房产和 D、E 项房产截止报告日尚未办妥产权过户手续，合计评估价值为 2,354.24 万元，本公司亦未作账务处理。 6、担保 66 （1）关联方为本公司提供的担保 担保期限 担保单位名称 担保金额 担保方式 起 止 天津环球磁卡集团有限公司 100,000,000.00 保证 2003-06-10 2004-06-09 天津环球磁卡集团有限公司 200,000,000.00 保证 2003-04-10 2004-03-07 天津环球磁卡集团有限公司 50,000,000.00 保证 2003-09-19 2004-03-07 天津环球磁卡集团有限公司 40,000,000.00 保证 2003-06-26 2004-02-26 天津环球磁卡集团有限公司 70,000,000.00 保证 2003-11-13 2004-02-28 天津环球磁卡集团有限公司、 70,000,000.00 保证 2002-06-30 2004-06-29 天津万华实业有限公司 天津环球磁卡集团有限公司、 50,000,000.00 保证 2003-12-19 2004-11-11 天津环球高新技术投资有限公司 天津环球磁卡集团有限公司、 120,000,000.00 保证 2003-06-05 2004-06-05 天津环球高新技术投资有限公司 天津环球磁卡集团有限公司、 40,000,000.00 保证 2003-06-16 2004-06-16 天津环球高新技术投资有限公司 天津环球磁卡集团有限公司、 40,000,000.00 保证 2003-08-08 2004-08-08 天津环球高新技术投资有限公司 天津市人民印刷厂 430,000,000.00 以土地使用权抵押 2003-12-01 2004-10-20 天津市人民印刷厂 70,000,000.00 以土地使用权抵押 2003-11-27 2004-10-20 天津市人民印刷厂 8,000,000.00 以土地使用权抵押 2003-12-29 2004-10-20 天津市人民印刷厂 20,000,000.00 以土地使用权抵押 2000-07-20 2005-12-05 天津市人民印刷厂 34,390,000.00 以土地使用权抵押 1999-09-09 2004-01-12 天津市人民印刷厂 20,000,000.00 以土地使用权抵押 2000-07-20 2003-06-15 天津市人民印刷厂 34,500,000.00 以土地使用权抵押 2000-07-20 2004-07-15 天 津 市 造 纸 厂 、 前者以土地使用权抵押、 128,000,000.00 2003-12-31 2004-12-30 天津环球磁卡集团有限公司 后者保证 天津环球磁卡集团有限公司 89,000,000.00 以所持磁卡国有股作质押 2003-09-24 2004-09-23 合 计 1,613,890,000.00 （2）本公司为关联方提供的担保 担保时间 被担保单位名称 担保金额 担保方式 起 止 天津通卡公用网络系统有限公司 25,000,000.00 保证 2003-05-23 2004-04-23 海沃（海南）生物工程有限公司 23,000,000.00 保证 2002-09-25 2007-09-24 海沃（海南）生物工程有限公司 10,000,000.00 保证 2003-04-30 2004-04-29 天津环球化学科技有限公司 10,000,000.00 保证 2003.10.24 2004-10-20 天津中包万华实业有限公司 4,300,000.00 保证 2003-04-30 2004-04-30 天津万华实业有限公司 4,000,000.00 保证 2003-05-21 2004-05-21 天津开发区中银信息系统工程公司 3,600,000.00 保证 2003-09-25 2004-09-24 上海津卡实业有限公司 9,800,000.00 保证 2003-08-12 2004-08-11 天津南大科技投资有限公司 7,000,000.00 保证 2003-12-28 2004-09-15 67 天津中钞纸业有限公司 30,000,000.00 保证 2003-04-25 2004-04-24 天津中钞纸业有限公司 40,000,000.00 保证 2003-04-25 2005-04-24 天津中钞纸业有限公司 20,000,000.00 保证 2003-04-25 2005-04-24 天津市人民印刷厂 10,000,000.00 保证 2003-12-26 2004-08-02 合计 196,700,700.00 （三）关联方往来 占该账项 占该账项 关联方名称 期末数 期初数 比例% 比例% 应收账款 天津第六造纸厂 1,443,367.35 0.53 1,443,367.35 0.75 云南环球磁卡信息网络有限公司 1,295,000.00 0.48 1,179,500.00 0.61 上海津卡实业有限公司 1,050,485.00 0.39 385,075.00 0.20 天津环球科技纸品有限公司 947,974.08 0.35 900,497.58 0.47 天津中钞纸业有限公司 725,800.00 0.27 18,000.00 0.01 天津金卡工程有限公司 214,200.00 0.08 214,200.00 0.11 天津开发区中银信息系统工程有限公司 209,853.00 0.08 2,646,103.00 1.37 天津环球商贸经营部 88,016.20 0.03 天津市磁卡广告有限公司 56,531.00 0.02 56,531.00 0.03 天津人民印刷厂 38,000.00 0.01 天津环球兆信防伪科技有限公司 278,928.00 0.10 328,928.00 0.17 其他应收款 云南环球磁卡信息网络有限公司 33,240,000.00 7.30 31,235,000.00 2.97 天津环球磁卡集团有限公司 28,442,811.54 6.25 24,473,456.05 2.33 天津市造纸网厂 15,614,729.37 3.43 51,430,560.47 4.89 天津南大科技有限公司 9,700,000.00 2.13 10,000,000.00 0.95 天津开发区中银信息系统工程有限公司 7,710,000.00 1.69 5,710,000.00 0.54 北京环球津卡贸易有限公司 2,950,000.00 0.65 2,950,000.00 0.28 北京华旭金卡有限公司 1,502,448.46 0.33 天津人民印刷厂储运服务部 1,430,077.51 0.31 1,263,017.51 0.12 天津市河西区人民印刷复合包装厂 1,067,142.37 0.23 972,842.21 0.09 天津环球蔡伦纸业有限公司 506,640.00 0.11 286,000.00 0.03 精美快速印务有限公司 475,465.98 0.10 475,465.98 0.05 上海津卡实业有限公司 46,550,000.00 4.43 天津油霸油精有限公司 129,385.08 0.03 129,385.08 0.01 天津人民印刷厂印刷材料经营部 77,159.41 0.02 77,159.41 0.01 天津人民印刷厂 8,020,071.32 1.76 143,498,772.61 13.64 天津造纸厂 60,500,000.00 5.75 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 1,247,303.65 0.12 天津中钞纸业有限公司 40,330,544.83 3.83 天津环球中加生物科技有限公司 553,285.00 0.12 253,285.00 0.02 预付账款 天津人民印刷厂 638,000,000.00 65.64 68 其他应付款 天津人民印刷厂 5,761,468.16 3.17 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 12,960,994.35 7.13 天津开发区中银信息系统工程有限公司 2,849,139.50 1.57 6,566,734.32 2.04 天津万华股份有限公司 2,355,514.33 1.30 1,415,514.33 0.44 天津环球信封纸品技术有点公司 1,990,000.00 1.10 1,990,000.00 0.62 天津环球科技纸品有限公司 1,690,000.00 0.93 1,690,000.00 0.53 天津人民特种包装制品有限公司 981,990.00 0.54 981,990.00 0.31 上海津卡实业有限公司 346,030.75 0.19 346,030.75 0.11 天津环球凯丰制版有限公司 324,190.87 0.18 天津市磁卡广告有限公司 126,494.00 0.07 天津环球商贸经营部 44,856.57 0.02 天津人民印刷厂维修服务部 3,986.29 0.00 博苑制卡设备有限公司 1,580.00 0.00 应付账款 云南环球磁卡信息网络有限公司 700,427.70 0.74 博苑制卡设备有限公司 292,525.79 0.31 天津环球造纸有限公司 15,000.00 0.02 预收账款 天津中钞纸业有限公司 600,000.00 7.34 八、或有事项 1、本公司为关联方提供担保情况详见附注七-(二)6-(2)。 2、本公司为其他公司的借款提供担保情况： 担保时间 被担保单位名称 担保金额 担保方式 起 止 天津市巨能化学有限公司 15,000,000.00 01.08.03 04.06.25 天津起士林食品厂 60,000.00 91.12.27 94.12.25 天津兆奇化工有限公司 1,800,000.00 保证 03.08.28 04.10.24 深圳中贸源 39,000,000.00 03.03.28 03.09.28 深圳晨润投资 20,000,000.00 02.11.29 03.11.06 上海莲雄物流有限公司 25,000,000.00 保证 03.02.28 05.02.23 深圳市前康医药 20,000,000.00 03.06.30 04.05.30 上海仪霖纸品装潢有限公司 6,000,000.00 03.08.12 04.08.11 金宾国际投资有限公司 15,000,000.00 保证 03.05.23 04.05.22 天津环发房地产开发有限公司 40,000,000.00 保证 02.07.23 03.07.22 天津环发房地产开发有限公司 30,000,000.00 保证 02.07.23 03.07.23 天津磁卡国际工贸有限公司 40,000,000.00 保证 02.07.23 03.07.22 天津磁卡国际工贸有限公司 20,000,000.00 保证 02.07.24 03.07.23 天津环球高新技术投资有限公司 10,000,000.00 03.01.30 03.08.30 合计 281,860,000.00 3、除上述事项可能存在或有损失外，截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不 存在其他对外担保事项，也无其他重大未决诉讼事项。 69 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已批准并签约和已批准未签约的资本性 支出明细项目列示如下： 外币原币 折合本位币 已批准并签约 购买和兴大厦 14,540 万 年产 3000 吨吡啶系列产品基地 2,100 万 生物固氮技术产业化基地工程 2,475 万 IC 卡基地工程 14,506 万 购买天津空港物流加工区土地 19,560 万 小 计 53,221 万 已批准未签约 阿塞拜疆共和国“三表一工程” 1,500 万美元 约 12,450 万 哈萨克斯坦共和国“四表三工程” 1,500 万美元 约 12,450 万 投资组建环通网络通讯有限公司 5,000 万 小 计 29,900 万 合 计 83,121 万 十、资产负债表日后事项 1、因本公司与北京汉唐嘉润电子技术有限公司存在债务纠纷,经天津市第二 中级人民法院以(2003)二中执字第 953、954 号民事裁决书裁定，扣押冻结本公司 存款 400 万元人民币或查封、扣押等值财产，故本公司开设在天津市商业银行营 业部和天津市商业银行银联支行的银行账户共计人民币存款 5,850,762.69 元被冻 结，期限分别为 2003/8/18-2004/2/17、2003/10/13-2004/4/12。截止报告日以上 银行存款账户已解冻。 2、因本公司与天津空港物流加工区于 2003 年 9 月签定了购置 3000 亩土地 的协议，故原与天津市人民印刷厂签定的购地意向发生变更，截止报告日本公司 收回已预付款土地款 4 亿元。 3、资产负债表日已逾期借款的期后还款情况： 贷款单位 逾期贷款金额 期后还款金额 中国工商银行天津广厦支行 20,000,000.00 1,000,000.00 十一、重大债务重组事项 1、与关联方的债务重组详见附注七-(二)-5。 2、其他债务重组事项 70 （1）2003 年 8 月 8 日，天津市银湾建设开发有限公司与本公司签订资产置换 协议，银湾公司将其拥有的位于天津南开区三马路太极园底商 1-8 轴的 1-3 层和地 下一层房屋所有权以评估值作价 32,476,080.00 元与其对本公司的应付款项进行等 值置换。本公司按与其置换的应收款项的账面价值合计 30,852,276.00 元作为成 本入账。 （2）2003 年 8 月 8 日，天津市环球文化交流中心有限公司与本公司签订资产 置换协议，环球文化将其拥有的位于位天津南开区三马路太极园底商 9-23 轴的 1-2 层房屋所有权以评估值作价 44,065,280.00 元与其对本公司的应付款项进行等值置 换。本公司按与其置换的应收款项的账面价值合计 41,862,016.00 元作为成本入 账。 十二、其他重大事项 截止本报告批准日，本公司无需要说明的其他重大事项。 十三、非经常性损益项目 项目 金额 营业外收入 483,305.42 营业外支出 -363,397.48 补贴收入 768,193.97 资产减值准备转回 107,056,986.22 收取资金占用费 35,960,000.00 处置无形资产收益 46,817,525.00 非经常性损益所得税影响 合计 190,722,613.13 十四、会计报表的批准 本会计报表及附注经本公司董事会于 2004 年 4 月 17 日决议通过并批准报出。 71 资 产 负 债 表 编制单位：天津环球磁卡股份有限公司 2003年12月31日 资 产 注释号 2003年12月31日 2002年12月31日 负债和股东权益 注释号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 26,465,490.35 15,766,982.85 476,747,483.18 457,526,602.86 短期借款 五、14 1,6 短期投资 五、2 45,000.00 50,000,000.00 11,420,000.00 10,000,000.00 应付票据 五、15 应收票据 五、3 3,459,609.57 - - - 应付帐款 五、16 应收股利 27,257.74 27,257.74 - 2,925,000.00 预收帐款 五、17 应收利息 - - - - 应付工资 应收帐款 五、4、六、1 241,519,112.70 205,726,653.92 171,803,709.41 151,709,776.42 应付福利费 其他应收款 五、5、六、2 372,958,997.96 408,775,321.11 854,118,137.35 885,201,814.92 应付股利 五、18 预付帐款 五、6 971,949,448.64 965,461,332.33 384,253,325.60 378,807,751.09 应交税金 五、19 应收补贴款 - - - 其他应交款 五、20 存货 五、7 222,247,509.05 123,664,326.13 231,319,402.53 161,739,154.29 其他应付款 五、21 1 待摊费用 五、8 1,680,109.36 - 457,705.35 预提费用 五、22 一年内到期的长期债权投资 - - - 预计负债 五、23 其他流动资产 - - - 一年内到期的长期负债 五、24 流动资产合计 1,840,352,535.37 1,769,421,874.08 2,130,119,763.42 2,047,910,099.58 其他流动负债 长期投资: 长期股权投资 五、9、六、3 239,154,152.78 354,716,430.48 79,970,179.55 182,855,368.14 流动负债合计 2,0 长期债权投资 - - 其中:合并价差 - - - - 长期负债: 长期投资合计 239,154,152.78 354,716,430.48 79,970,179.55 182,855,368.14 长期借款 五、25 应付债券 固定资产: 长期应付款 固定资产原价 五、10 718,861,575.60 607,215,331.91 591,629,026.23 491,390,394.76 专项应付款 减:累计折旧 五、10 182,974,519.32 154,247,058.41 141,715,226.75 127,568,107.30 其他长期负债 固定资产净值 五、10 535,887,056.28 452,968,273.50 449,913,799.48 363,822,287.46 长期负债合计 减:固定资产减值准备 五、10 50,012,039.37 49,519,269.58 57,036,269.79 56,543,500.00 递延税项: 固定资产净额 485,875,016.91 403,449,003.92 392,877,529.69 307,278,787.46 递延税款贷项 工程物资 6,741,625.17 - - 负债合计 2,1 在建工程 五、11 140,227,208.54 1,679,342.79 140,897,871.92 2,704,828.50 少数股东权益 固定资产清理 - - -164,000.00 -164,000.00 股东权益: 固定资产合计 632,843,850.62 405,128,346.71 533,611,401.61 309,819,615.96 股本 五、26 5 无形资产及其他资产: 减:已归还投资 无形资产 五、12 205,309,100.70 186,957,728.41 161,247,922.73 145,084,924.85 股本净额 5 长期待摊费用 五、13 2,565,240.04 - 2,888,938.47 资本公积 五、27 3 其他长期资产 - - - 盈余公积 五、28 无形资产及其他资产合计 207,874,340.74 186,957,728.41 164,136,861.20 145,084,924.85 其中:法定公益金 五、28 未分配利润 五、29 -2 递延税项: 减：未确认投资损失 递延税款借项 - - 股东权益合计 7 资产总计 2,920,224,879.51 2,716,224,379.68 2,907,838,205.78 2,685,670,008.53 负债和股东权益总计 2,9 法定代表人: 会计机构负责人: 主管会计人员: 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：天津环球磁卡股份有限公司 2003年度 单位:元 项 目 注释号 2003年度 2002年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.30、六.4 401,265,688.53 346,181,157.63 243,143,871.09 221,246,877.72 减: 主营业务成本 五.30、六.4 313,688,176.63 290,275,728.56 196,007,323.45 191,944,860.67 主营业务税金及附加 五.31 8,441,523.02 7,616,329.50 1,130,029.12 616,633.33 二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 79,135,988.88 48,289,099.57 46,006,518.52 28,685,383.72 加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 五.32 48,838,762.54 48,460,420.08 5,171,335.19 2,669,431.37 减: 营业费用 16,243,833.57 6,669,126.98 13,937,993.69 6,410,204.13 管理费用 -11,316,532.58 -46,552,520.56 201,157,806.19 140,021,599.82 财务费用 五.33 65,183,100.57 60,114,486.77 112,699,520.33 100,668,548.96 三、营业利润(亏损以“－”号填列) 57,864,349.86 76,518,426.46 -276,617,466.50 -215,745,537.82 加：投资收益(损失以“－”号填列) 五.34、六.6 -7,936,884.00 -21,989,417.48 3,847,430.75 -51,763,663.79 补贴收入 五.35 768,193.97 - 37,000.00 37,000.00 营业外收入 五.36 483,305.42 482,545.42 10,490.00 8,620.00 减：营业外支出 五.37 1,046,110.53 962,582.55 27,060,049.33 26,799,330.24 四、利润总额(亏损以“－”号填列) 50,132,854.72 54,048,971.85 -299,782,595.08 -294,262,911.85 减：所得税 250,476.24 - 67,731.72 - 减:少数股东损益(亏损以"-"号填列) -2,986,311.70 - -7,148,275.69 加: 未确认投资损失 8,429,046.72 4,246,549.79 五、净利润(亏损以“－”号填列) 61,297,736.90 54,048,971.85 -288,455,501.32 -294,262,911.85 加：年初未分配利润 五、29 -261,766,251.66 -256,689,134.33 26,689,249.66 37,573,777.52 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -200,468,514.76 -202,640,162.48 -261,766,251.66 -256,689,134.33 减：提取法定盈余公积 925,344.87 - - 提取法定公益金 172,557.57 - - 提取 职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 -201,566,417.20 -202,640,162.48 -261,766,251.66 -256,689,134.33 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 提取普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - 八、未分配利润 -201,566,417.20 -202,640,162.48 -261,766,251.66 -256,689,134.33 - 补充资料： 项 目 2003度 2002度 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,590,462.71 1,590,462.71 2、自然灾害发生的损失 3、会计估计变更增加（或减少）利润总额 4,775,797.21 11,805,543.66 4、债务重组损失 5、其他 法定代表人: 会计机构负责人: 主管会计人员: 现金流量表 2003年度 项 目 注释号 合并 母公司 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 262,982,911.29 198,069,265.30 收到的税费返还 718,121.67 449,927.70 收到的其他与经营活动有关的现金 五.38 474,193,621.83 461,413,703.13 现金流入小计 737,894,654.79 659,932,896.13 购买商品、接受劳务支付的现金 246,305,187.19 204,006,937.91 支付给职工以及为职工支付的现金 51,870,674.16 30,080,057.68 支付的各项税费 13,737,237.66 6,711,275.09 支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 151,780,477.76 175,455,275.96 现金流出小计 463,693,576.77 416,253,546.64 经营活动产生的现金流量净额 274,201,078.02 243,679,349.49 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 52,820,000.00 51,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 185,214.40 185,214.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 40,489,060.00 40,467,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 93,494,274.40 91,652,214.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 704,311,640.00 648,709,836.41 投资所支付的现金 161,591,600.00 160,096,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 865,903,240.00 808,806,436.41 投资活动产生的现金流量净额 -772,408,965.60 -717,154,222.01 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,698,740,000.00 1,577,740,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,698,740,000.00 1,577,740,000.00 偿还债务所支付的现金 1,572,084,711.07 1,473,077,728.87 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 78,729,394.18 72,947,018.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,650,814,105.25 1,546,024,747.49 筹资活动产生的现金流量净额 47,925,894.75 31,715,252.51 四、 汇率变动对现金的影响额 五、 现金及现金等价物净增加额 -450,281,992.83 -441,759,620.01 补充资料 1、 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） 61,297,736.90 54,048,971.85 加：少数股东本期损益和购并利润（合并报表填列）（亏损以 “-”号表示） -2,986,311.70 减： 未确认投资损失 8,429,046.72 计提的资产减值准备 -95,089,014.56 -89,094,599.88 固定资产折旧 45,786,768.00 32,310,334.11 无形资产摊销 7,591,506.15 4,926,286.44 长期待摊费用摊销 614,613.53 - 待摊费用的减少（减：增加） -1,222,404.01 - 预提费用的增加（减：减少） 157,917.06 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） -40,262,347.91 -40,299,341.69 固定资产报废损失 215,603.84 215,603.84 财务费用 103,767,967.93 98,068,092.37 投资损失（减：收益） 7,936,884.00 21,989,417.48 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 7,873,804.24 37,370,739.35 经营性应收项目的减少（减：增加） 303,918,190.58 277,381,037.32 经营性应付项目的增加（减：减少） -116,970,789.31 -153,237,191.70 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 274,201,078.02 243,679,349.49 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 26,465,490.35 15,766,982.85 减：现金的期初余额 476,747,483.18 457,526,602.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -450,281,992.83 -441,759,620.01 法定代表人: 会计机构负责人: 主管会计人员: 合并资产减值准备明细表 编制单位：天津环球磁卡股份有限公司 2003年度 本年减少数 项 目 注释号 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转 其他原因转出数 回数 一、坏帐准备合计 217,708,988.26 -96,969,816.85 - 8,390,178. 其中：应收帐款 五、4 19,990,492.16 10,087,169.37 其他应收款 五、5 197,718,496.10 -107,056,986.22 8,390,178. 二、短期投资跌价准备合计 五、2 5,050,000.00 - - 其中：股票投资 债券投资 其他投资 5,050,000.00 5,050,000. 三、存货跌价准备合计 五、7 1,347,336.12 1,198,089.24 - 其中：库存商品 1,198,089.24 原材料 1,347,336.12 四、长期投资减值准备合计 16,222,245.00 - - 16,222,245. 其中：长期股权投资 13,872,245.00 13,872,245. 长期债券投资 2,350,000.00 2,350,000. 五、固定资产减值准备合计 五、9 57,036,269.79 682,713.05 - 7,706,943. 其中：房屋、建筑物 7,420,000.00 7,420,000. 通用设备 49,123,500.00 365,467.03 286,943. 专用设备 52,877.28 65,264.00 运输设备 380,987.17 80,000.00 其他设备 58,905.34 171,982.02 六、无形资产减值准备 五、12 40,000,000.00 - - 其中：专利权 土地使用权 40,000,000.00 商标权 七、在建工程减值准备 五、11 1,205,295.10 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 会计机构负责人: 主管会计人员: 资产减值准备明细表 编制单位：天津环球磁卡股份有限公司 2003年度 本年减少数 项 目 注释号 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回 其他原因转出数 数 一、坏帐准备合计 179,164,083.75 -90,481,401.74 - 8,390,178.00 其中：应收帐款 六、1 16,391,380.22 11,839,498.66 - 其他应收款 六、2 162,772,703.53 -102,320,900.40 8,390,178.00 二、短期投资跌价准备合计 5,050,000.00 - - 5,050,000.00 其中：股票投资 债券投资 5,050,000.00 5,050,000.00 三、存货跌价准备合计 1,347,336.12 704,088.81 - 其中：库存商品 704,088.81 原材料 1,347,336.12 四、长期投资减值准备合计 16,222,245.00 - - 16,222,245.00 其中：长期股权投资 13,872,245.00 13,872,245.00 长期债券投资 2,350,000.00 2,350,000.00 五、固定资产减值准备合计 56,543,500.00 682,713.05 - 7,706,943.47 其中：房屋、建筑物 7,420,000.00 7,420,000.00 通用设备 49,123,500.00 365,467.03 286,943.47 专用设备 65,264.00 运输设备 80,000.00 其他设备 171,982.02 六、无形资产减值准备 40,000,000.00 其中：专利权 土地使用权 40,000,000.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 会计机构负责人: 主管会计人员: 附件一 天津环球磁卡股份有限公司与控股股东及其他关联方占用资金情况明细表 2003年12月31日 序号 占用方名称 关联关系 会计账户 占用原因 期初余额 本期累计借方发生额 本期累计贷方发生额 期末余额 当年新 1 天津环球兆信防伪科技有限公司 控股子公司 应收账款 销售款 328,928.00 - 50,000.00 278,928.00 2 天津环球商贸经营部 控股子公司 应收账款 销售款 - 199,038.76 111,022.56 88,016.20 8 3 天津市磁卡广告有限公司 控股子公司 应收账款 销售款 56,531.00 - - 56,531.00 4 云南环球磁卡信息网络有限公司 联营公司 应收账款 销售款 1,179,500.00 115,500.00 - 1,295,000.00 11 5 天津环球科技纸品有限公司 联营公司 应收账款 销售款 900,497.58 47,476.50 - 947,974.08 4 6 天津中钞纸业有限公司 联营公司 应收账款 销售款 18,000.00 707,800.00 - 725,800.00 70 7 天津开发区中银信息系统工程有限公司 联营公司 应收账款 销售款 2,646,103.00 - 2,436,250.00 209,853.00 8 上海津卡实业有限公司 参股公司 应收账款 销售款 385,075.00 718,697.00 53,287.00 1,050,485.00 66 9 天津金卡工程有限公司 参股公司 应收账款 销售款 214,200.00 - - 214,200.00 10 天津第六造纸厂 受同一股东控制 应收账款 销售款 1,443,367.35 - - 1,443,367.35 11 天津市人民印刷厂 受同一股东控制 应收账款 销售款 - 38,000.00 - 38,000.00 3 12 天津环球磁卡集团有限公司 控股股东 其他应收款 往来款 24,473,456.05 8,678,045.49 4,708,690.00 28,442,811.54 3,96 13 天津市河西区人民印刷复合包装厂 控股子公司 其他应收款 往来款 972,842.21 123,467.10 29,166.94 1,067,142.37 9 14 天津环球蔡伦纸业有限公司 控股子公司 其他应收款 往来款 286,000.00 220,640.00 - 506,640.00 22 15 精美快速印务有限公司 控股子公司 其他应收款 往来款 475,465.98 - - 475,465.98 16 天津油霸油精有限公司 控股子公司 其他应收款 往来款 129,385.08 - - 129,385.08 17 天津人民印刷厂印刷材料经营部 控股子公司 其他应收款 往来款 77,159.41 - - 77,159.41 18 天津人民印刷厂储运服务部 控股子公司 其他应收款 往来款 1,263,017.51 167,060.00 - 1,430,077.51 16 19 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 控股子公司 其他应收款 往来款 1,247,303.65 - 1,247,303.65 - 20 天津环球中加生物科技有限公司 控股子公司 其他应收款 往来款 253,285.00 300,000.00 - 553,285.00 30 21 云南环球磁卡信息网络有限公司 联营公司 其他应收款 往来款 31,235,000.00 10,005,000.00 8,000,000.00 33,240,000.00 2,00 22 天津开发区中银信息系统工程有限公司 联营公司 其他应收款 往来款 5,710,000.00 2,000,000.00 - 7,710,000.00 2,00 第 6 页，共 7 页 附件一 天津环球磁卡股份有限公司与控股股东及其他关联方占用资金情况明细表 2003年12月31日 序号 占用方名称 关联关系 会计账户 占用原因 期初余额 本期累计借方发生额 本期累计贷方发生额 期末余额 当年新 23 北京环球津卡贸易有限公司 联营公司 其他应收款 往来款 2,950,000.00 - - 2,950,000.00 24 天津中钞纸业有限公司 联营公司 其他应收款 往来款 40,330,544.83 - 40,330,544.83 - 25 天津市南大科技投资有限公司 参股公司 其他应收款 往来款 10,000,000.00 40,100,000.00 40,400,000.00 9,700,000.00 26 北京华旭金卡股份有限公司 参股公司 其他应收款 往来款 - 1,502,448.46 - 1,502,448.46 1,50 27 上海津卡实业有限公司 参股公司 其他应收款 往来款 46,550,000.00 830,736.43 47,380,736.43 - 28 天津市人民印刷厂 受同一股东控制 其他应收款 往来款 143,498,772.61 420,232,649.27 555,711,350.56 8,020,071.32 29 天津市造纸网厂 受同一股东控制 其他应收款 往来款 51,430,560.47 2,587,362.90 38,403,194.00 15,614,729.37 30 天津造纸厂 受同一股东控制 其他应收款 往来款 60,500,000.00 - 60,500,000.00 - 31 天津市人民印刷厂 受同一股东控制 预付账款 购付购地款 - 638,000,000.00 - 638,000,000.00 638,00 合 计 428,554,994.73 1,126,573,921.91 799,361,545.97 755,767,370.67 649,92 第 7 页，共 7 页