亚通股份(600692)2002年年度报告

上海亚通股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变化及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 1 上海亚通股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长兼总经理郁葱先生、财务总监王惠菊女士、财务部经理王达先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：上海亚通股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＧ ＨＡＩ ＹＡ ＴＯＮＧ ＣＯ．， ＬＴＤ． 英文缩写：ＹＴ ２、公司法定代表人：郁葱 ３、公司董事会秘书：蔡福生 联系地址：上海崇明八一路 １ 号 联系电话：０２１－６９６９２７１４ 传 真：０２１－６９６９５７８２ 证券事务代表：赵柳滨 联系电话：０２１－６９６９２７３８ 传 真：０２１－６９６９５７８２ ４、公司注册及办公地址：上海市崇明县八一路 １ 号 邮政编码：２０２１５０ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／ｗｗｗ．ｃｍｊｔ．ｃｏｍ． 公司电子信箱：Ｅ－ｍａｉｌ：ｓｈｙｔｃｌ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｓｈ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｎ．ｃｎ 公司年报备置地点：上海崇明八一路 ９ 号董事会秘书室 2 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：亚通股份 股票代码：６００６９２ ７、其他有关资料： （１）公司首次注册登记日期为 １９９３ 年 １０ 月 １４ 日（变更注册登记日期为 １９９８ 年 ４ 月 ３ 日）。注册地点：上海市工商行政管理局 （２）企业法人营业执照注册号：３１００００１００２５６３ （３）税务登记号码：３１０２３０１３２２２１８１７ （４）公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司 办公地址：上海延安东路 ５５０ 号 １２ 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要经济指标情况（单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年 （１） 利润总额： ２０，４７３，０８３．２７ （２） 净利润： １６，８５５，１２５．９７ （３） 扣除非经常性损益后的净利润： １６，９０６，４０８．００ （４） 主营业务利润： ５６，３３５，１０９．４２ （５） 其他业务利润： ４９８，９９２．６０ （６） 营业利润： １４，６７２，４６７．９６ （７） 投资收益： ４，９６３，８２８．４８ （８） 补贴收入： １，１９４，８６３．５７ （９） 营业外收支净额： －３５８，０７６．７４ （１０） 经营活动产生的现金流量净额： ３６，７８８，９２５．８９ （１１） 现金及现金等价物净增加额 －５１，１４２，４８１．３７ 3 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额合计： ５１，２８２．０３ 其中 加：营业外支出 ４７２，２６１．３３ 减：１、营业外收入 ２３２，３４９．９１ ２、投资收益中非经常性收益 ３，９２３．７９ ３、财务费用中的资金占用费 １８４，７０５．６０ （二）公司近三年主要会计数据及财务指标： 单位：人民币元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 调整后 调整前 （１）主营业务收入 ２０４，９６３，７８５．７０ １８６７８９４３３．３２ １６９７８６６２８．１８ １６９７８６６２８．１８ （２）净利润 １６，８５５，１２５．９７ １５９５８０１４．９９ １２７４４６０２．７２ ２５６３１８０２．７２ （３）总资产 ５４０，６３５，２１４．２７ ５３８１７０１００．０８ ５１１３４６３６０．３０ ５３６８５００６０．３６ （４）股东权益 ３４０，０４３，０３８．０１ ３２３１８７９１２．０４ ３１３５４９８５５．４５ ３３９０５３５５５．４５ （５）每股收益（摊薄） ０．１２１ 0．１２６ 0．１０１ 0．２０３ （６）每股净资产 ２．４５ ２．５６ ２．４８ ２．６８ （７）调整后的每股净资产 ２．３８ ２．５１ ２．４５ ２．６３ （８）每股经营活动产生的 现金流量净额（摊薄） ０．２６５ 0．５５ 0．４２ 0．４２ （９）净资产收益率（％）（摊薄） ４．９６ ４．９４ ５．８０ ７．５６ （１０）扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率（％） ５．１ ２．６１ 4 （三）报告期内股东权益变动情况： 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 未分配利润 股东权益 （股） （元） （元） （元） （元） （元） （元） 期初数 １２６３９９１６８ １２８０６０４６６．１４ １６５１４７５１．０８ １６５１４７５１．０８ １１４０００６．２９ ３４５５８７６９．４５ ３２３１８７９１２．０４ 本期增加 １２６３９９４５ ３１９７２０６．８６ ３１９７２０６．８６ １０４６０７１２．２５ １６８５５１２５．９７ 本期减少 １２６３９９４５．００ 期末数 １３９０３９１１３ １２８０６０４６６．１４ １９７１１９５７．９４ １９７１１９５７．９４ １１４０００６．２９ ３２３７９５３６．７０ ３４００４３０３８．０１ 变动原因： １、盈余公积增加系 ２００２ 年度提取法定盈余公积金后所致。 ２、法定公益金增加系 ２００２ 年度提取法定公益金后所致。 ３、未分配利润减少系 ２００１ 年度利润分配后减少所致。 ４、股东权益增加系 ２００２ 年度净利润增加所致。 ５、股本增加系 ２００１ 年度分配送股所致。 5 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减 （ ＋， －） 本次变动前 本次变动后 配 送 公积金 其 小 股 股 转股 他 计 一． 尚未流通股份 １． 发起人股份 其中： 国家拥有股份 ５９０７９１６８ ５９０７９１７ ６４９８７０８５ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他： ２． 募集法人股 １４４０００００ １４４００００ １５８４００００ ３． 内部职工股 ４． 优先股或其他 未上市流通股份合计 ７３４７９１６８ ７３４７９１７ ８０８２７０８５ 二． 已上市流通股份 １． 境内上市的人民 币普通股 ５２９２００００ ５２９２００３ ２５ ５８２１２０２８ ２． 境内上市的外资股 ３． 境外上市的外资股 ４． 其他 已上市流通股份合计 ５２９２００００ ５２９２００３ ２５ ５８２１２０２８ 三.股份总数 １２６３９９１６８ １２６３９９２０ ２５ １３９０３９１１３ ２、股票发行与上市情况 6 （１）公司近三年未进行过人民币普通股的配股和增发等工作。 （２）报告期内股份变动的原因是 ２００１ 年度分配送股所致。在送股前，与中 国证券登记结算有限公司上海分公司对公司的总股本进行了核对，发现股份总数 有 ２５ 股有差异，其原因是在 １９９７ 年送股时，因四舍五入的原因所致。 （二）股东情况介绍 报告期末股东总数 ２２５５３ 户 前十名股东持股情况 股 份 类 别 质押或冻 股东性质 年度内增 年末持股 比 例 股东名称（全称） （已流通或 结的股份 （国有股东或 减 数量 （％） 未流通） 数量 外资股东） 崇明县国有资产管 ０ ６４９８７０８５ ４６．７４ 未流通 ０ 国有股 理委员会 上海银马实业公司 ０ ５４５７３１６ ３．９２ 未流通 ０ 募集法人股 上海吴桥旅游用品 ０ ２２１７６００ １．５９ 未流通 ０ 募集法人股 公司 上海申银万国证券 ０ １６２６０４２ １．１７ 未流通 ０ 募集法人股 公司 社会帮困基金 ５２０８４１ １３５０８４１ ０．９７ 已流通 未知 流 通 股 征信经济 ０ ８７１２００ ０．６３ 未流通 ０ 募集法人股 无锡军湖商行 ０ ８７１２００ ０．６３ 未流通 ０ 募集法人股 兴业基金 ０ ６０７４９９ ０．４４ 已流通 未知 流 通 股 崇明轮综 ０ ５８４１６６ ０．４２ 未流通 ０ 募集法人股 物贸中心 ０ ５２２７２０ ０．３８ 未流通 ０ 募集法人股 注：１、本报告期内持有 ５％以上股东为：上海市崇明县国有资产管理委员会 系国家股持有者，年度内因送股增加股份 ５９０７９１７，年末持股数量 ６４９８７０８５ 股， 所持股份没有发生质押、冻结等情况。 ２、在前 １０ 名股东中兴业基金、社会邦困基金为上市流通股份，他们之间公 司未知其关联关系和一致行动人情况。其余为未上市流通股份。 ３、报告期内本公司控股股东未发生变更。 ４、本公司除控股股东外，无持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 持股数（股） 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起至日期 期初数 期末数 郁 葱 董事长兼总经理 男 ３９ 三年（２０００．１１－２００３．１１） ０ ０ 张正飞 董事、副总经理 男 ３８ 三年（２０００．１１－２００３．１１） ０ ０ 顾 建 董 事 男 ５０ 三年（２０００．１１－２００３．１１） １４２８８ １５７１７ 龚学德 独立董事 男 ５６ 三年（２０００．１１－２００３．１１） ０ ０ 顾 平 独立董事 男 ４２ 三年（２０００．１１－２００３．１１） ０ ０ 施元明 监 事 长 男 ５４ 三年（２０００．１１－２００３．１１） １２６００ １３８６０ 施元良 监 事 男 ４１ 三年（２０００．１１－２００３．１１） ０ ０ 朱懿芹 监 事 女 ５２ 三年（２０００．１１－２００３．１１） ０ ０ 施雪奎 副总经理 男 ４４ 三年（２０００．１１－２００３．１１） １４６７０ １６１３７ 赵柳滨 总经理助理 男 ３９ 三年（２０００．１１－２００３．１１） ０ ０ 总经理助理兼海 沙建祥 男 ５２ 二年（２０００．１１－２００２．１２） ０ ０ 运公司经理 秦冠军 总经理助理 男 ３４ 二年（２００２．１－２００３．１１） ０ ０ 蔡福生 董事会秘书 男 ４７ 三年（２０００．１１－２００３．１１） ０ ０ 王惠菊 财务总监 女 ５３ 三年（２０００．１１－２００３．１１） ０ ０ 注：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 董事顾建先生在本公司控股股东崇明国资委所属管理部门崇明国资办任副 主任，任期从 １９９７ 年 １２ 月至今。 监事长施元明先生在本公司控股股东崇明国资委所属的崇明交通管理局任 局长，任期从 １９９８ 年至今。 ２、年度报酬情况： （１）报告期内公司的外部董事、监事不在公司领取报酬。 （２）公司内部董事、监事按照所担任的行政职务领取报酬，所有高级管理 人员年度报酬均依据上海市有关工资管理规定和公司工资、奖金考核办法的规定 8 按月发放。 （３）现任公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 ５１．１ 万元，金 额最高的前 ３ 名高级管理人员的报酬总额为 ２０．９ 万元。 （４）报告期内本公司共有董事、监事和高级管理人员 １４ 人，在公司领取报 酬为 ９ 人，其中：年度报酬数额在 ６ 至 ８ 万元之间的 ３ 人；年度报酬数额在 ５ 至 ６ 万元 ４ 人；年度报酬数额在 ４ 至 ５ 万元 ２ 人。 （５）独立董事、监事的津贴按照 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日公司召开的 ２００１ 年度股 东大会审议通过的《关于提取董事、监事津贴费的预案》进行提取发放独立董事 年度津贴总额为 ２ 万元（含税），公司外部董事顾建、监事长施元明不在公司领 取报酬和津贴，独立董事龚学德、顾平，监事施元良不在本公司领取报酬，但领 取 ０．８ 万元至 １ 万元的津贴。董事长郁葱，董事张正飞、监事朱懿芹属公司内部 董事和监事，他们的报酬按照所担任的行政职务领取。 ３、报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有离任。在报告期内聘任秦 冠军为总经理助理。 （二） 公司员工的数量，专业构成、教育程度和公司离退休职工人数 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司共有劳动合同制员工 ８６０ 人，离退休人员 ８３ 人，具体构成如下： 类 别 人数 占职工总数比例 管理人员 ５０ 人 ５．８％ 生产人员 ７６８ 人 ８９．３％ 财务人员 １２ 人 １．４％ 后勤人员 ３０ 人 ３．５％ 合 计 ８６０ 人 １００％ 公司在职合同制员工中大专以上 １５９ 人，中专 ２９６ 人，中技及高中以上 ４０５ 人。 9 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 公司按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关规定以及《上海证券交易 所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信 息披露工作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《公司信息披露管理暂行规定》 等规章。２００２ 年 ４ 月 ２９ 日中国证监会、国家经贸委下发了证监发［２００２］３２ 号 文《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，根据《通知》的要求以 及中国证监会、国家经贸会对检查工作的安排，我们进行了认真的自查并填写了 自查报告，上报中国证监会、国家经贸会和中国证监会上海证管办。经自查，公 司认为：公司法人治理结构符合中国证监会、国家经贸会于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发 布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求。报告期内公司的治理结构得到进 一步的完善。 １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东享有平等地位，确保所有 股东能够充分行使自己的权利，公司已经建立了《股东大会议事规则》，能够严 格按照股东大会规范意见和《公司章程》的要求召集、召开股东大会，并由律师 出席股东大会，出具法律意见书。平时认真接待股东来访、来电咨询，使股东及 时了解公司的基本情况。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，不存在直接或简 接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业 务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ３、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事并 将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人 员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各 位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训， 10 熟悉有关法律法规，了解权利、义务和责任。公司两名独立董事能履行职责，对 公司重大决策能发表态度鲜明的意见，确保公司重大决策的正确性；公司将按照 有关规定逐步建立董事会专门委员会。 ４、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会建立了《监事会议事规则》 ；公司监事能够按照《公司法》和《公 司章程》的规定认真履行职责，能够本着对全体股东负责的精神，对公司财务以 及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司正初步建立了对经理人员绩效评价 与激励约束机制，公司将按照有关规定成立薪酬和考核委员会后，进一步深化对 经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，完善考核体系。 ６、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他利益相关者的合法权利，共同推动公司的持续、健康地发展。公司 在日常经营管理中建立起经理层与员工购通信箱让员工参与公司经营管理，公司 重大决策广泛听取员工的意见和建议，召开职代会，使公司重大决策更具有广泛 的群众基础。 ７、关于信息披露与透明度：为了做好信息披露工作，公司制定了《信息披 露管理暂行规定》，从制度上确保信息披露的及时性、完整性和准确性，公司指 定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、 法规和《公司章程》的规定，认真、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保 所有股东平等地获得信息；维护全体股东的合法权益。 （二）独立董事履行职责情况 本公司 ２ 名独立董事任职以来能忠实、诚信、勤勉地履行职责，维护公司整 体利益，在重大决策时，能发表自己的独立意见使公司的决策更加科学性、切实 维护了中小股东的利益，在工作中具有较强的独立性。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五 11 分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）在报告期内公司对高级管理人员的考评情况： 公司已初步建立了对总经理的考评制度，从收入、利润、管理目标、服务质 量、安全生产等 ５ 个方面进行考核，利润指标按照审计后的数据确定，按照考核 办法的规定，总经理等高级管理人员按照考核办法和实际工作实绩确定奖惩。报 告期内，对总经理 ２００１ 年的工作实绩进行了考评，经董事会研究，２００１ 年对总 经理奖励金额为 ７２ 万元，已兑现 ５０ 万元（含税），其余部分作为 ２００２ 年度的风 险抵押金。２００２ 年度对总经理进行考评后，奖励情况在第一季度报告中披露。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东年会。 公司 ２００１ 年年度股东大会有关召开的通知等公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日 的《上海证券报》上，２００１ 年年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日下午在上海市崇 明县南门路 １７８ 号上海天鹤大酒店四楼多功能厅召开。 在 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日召开了 ２００１ 年年度股东大会，会议审议通过了如下议 案：审议通过了《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》、《公司 ２００１ 年度监事会工作 报告》、《公司 ２００１ 年度财务决算报告》、《公司 ２００１ 年度利润分配方案》、《关于 提取董、监事津贴的预案》和《修改公司章程的议案》等议案。 １、本次股东大会聘请了具有证券从业资格的上海震旦律师事务所出席见证， 并出具了法律意见书。法律意见书认为：本次股东大会的通知、召集、召开程序 符合《公司法》和中国证监会《上市公司股东大会规范意见》等有关法律、法规 的要求，并符合《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的有关规定。本次股 东大会形成的决议合法有效，并按规定进行了信息披露。 ２、本次股东大会上无否决的决议。本次股东大会的决议刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日的《上海证券报》上。 12 七、董事会报告 （一）在报告期内公司重大事项的讨论与分析 ２００２ 年中，公司董事会与时俱进，为了使崇明对外交通与市区交通网络相适 应，公司按照崇明县委、县政府提出的对外交通“６０－９０”工程的要求，公司董 事会对崇明对外水上交通运输的现状进行了分析，认为，随着生活节奏的加快， 进出的崇明的旅客对旅途时间的要求越来越高，根据这个情况，对市场进行了细 分，加大高速客轮的投入，满足不同层次旅客的需求，特别是高速“水上巴士” 线的投运，使两个效益得到了提升，主营业务收入超过了 ８％的增幅，实现了年初 的目标。但是燃油价格的不断上升，使经营成本不断增高，对公司的经营业绩产 生较大的影响，全年因燃油上涨增加成本 ８９０ 万元。同时，公司经营上海至大连 航线的崇明岛轮，在 ２００２ 年中因航线长，航时多车客流量明显减少，油价上升 等因素，该轮全年亏损近 ７５０ 万元，为此公司从去年下半年开始着手对崇明岛轮 进行调整航线的工作，争取将该轮调整到渤海湾运输，在申请调整航线过程中做 了大量的工作，得到了交通部领导的支持和辽宁、山东政府的支持。该轮争取在 ２００３ 年的上半年投入渤海湾烟连线营运，通过缩短航线，加强管理和加大营销力 度，提高效益，力争使崇明岛轮在 ２００３ 年中扭亏为盈。 （二）报告期内公司经营情况： １、公司业务范围及其经营状况 （１）公司的经营范围为：内河旅客、客滚运输、沿海客滚、化工品运输、 陆上出租汽车运输和文化传播，生态农业等。 （２）经营状况： 本公司是公用事业性的上市公司，所属行业为交通运输，主要经营上海至崇 明的水上旅客运输、客滚运输、崇明至江苏浏河、海门客滚船运输；沿海化学品 运输和上海至大连客滚船运输；陆上出租汽车运输；文化传播；生态农业等经营 项目。 13 报告期内，公司内河运输完成客运量 ５７９．２ 万人次，比去年同期增长 １２．８２％， 运载车辆 ６５．５０ 万辆次，比去年同期增长 ６．３３％，主营业务收入为 ２０４９６．３８ 万元， 主营业务利润为 ５６３３５．１１ 万元。 主要收入构成情况如下： 主营业务收入 占总主营业务 主营业务利润 占总主营业务利 主营业务项目 （元） 收入的比例 （元） 润的比例 内河客滚、沿海客滚运输 １６６６５５５７１．５２ ８１．３１％ ４５７９４５６１．７５ ８１．２９％ 沿海化工品运输 ２１３４２２５８．０６ １０．４１％ ３３７９３７７．７７ ５．９９％ 陆上出租汽车运输 １５３３２０８３．１７ ７．４８％ ６９３９０９４．１３ １２．３２％ 文化传播有限公司 ４６４８６３．４０ ０．２３％ １８１０９６．５５ ０．３２％ （３）报告期内公司主营业务与去年同期相比增长 ９．７３％。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （１）上海亚通高速客轮公司：公司主要经营申崇航线的旅客运输业务，其 注册资本为 １１２０ 万元人民币，总资产为 ６７２９ 万元，净利润为 １２６２．７８ 万元。 （２）上海亚通海运有限公司：公司主要经营国内沿海及长江中下游化工产 品运输业务，其注册资本为 ５００ 万元人民币， 总资产为 ３３８１ 万元，净利润为 ２１５．９９ 万元。 （３）上海亚通出租汽车有限公司：公司主要经营公路旅客运输业务，其注 册资本为 １０００ 万元人民币，总资产为 ２９６７ 万元，净利润为 １６２．２７ 万元。 （４）上海亚通生态农业有限公司：公司主要经营园林绿化工程、生态农业、 畜牧养殖业等业务，其注册资本为 １０００ 万元人民币，总资产为 １０４８ 万元，净利 润为－７０．１４ 万元。 （５）上海崇明交通投资有限公司：公司主要经营水陆交通业投资等，其注 册资本为 ５０００ 万元，总资产为 ５２５３ 万元，本公司持有该公司的股权为 ５０％，２００２ 年公司所得投资收益为 ８６．６４ 万元。 （６）上海邦联创业投资有限公司：该公司主要经营投资咨询、企业并购及 14 委托经营、销售百货、五金交电、金属材料、机电设备等业务，其注册资本为 ５２３３８ 万元人民币，总资产为 ７０４２７ 万元，本公司持有该公司的股权为 １０．８１％，２００２ 年公司所得到投资收益为 ４００ 万元。 （７）上海亚通文化传播有限公司：该公司主要经营广告设计制作与发布等业 务，其注册资本为 ２００ 万元人民币，总资产为 ２６９．５６ 万元，本公司持有该公司 的股权为 ７５％，２００２ 年公司所得到投资收益为 －０．２１ 万元。 （８）上海乐岛房地产有限公司：该公司主要经营房地产开发等业务。其注 册资本为 ５００ 万元人民币，总资产为 １１４８２ 万元，本公司持有该公司的股权为 １９％， ２００２ 年该公司房产尚未销售，故无投资收益。 （９）上海冠通投资有限公司：该公司主要经营范围为城市绿化、滩涂绿化 等项目。其注册资本为 ３０００ 万元人民币，总资产为 ２９０９．９５ 万元，本公司持有 该公司的股权为 ２３％，２００２ 年公司所得到投资收益为－２１．６ 万元。 ３、主要供应商、客户情况： （１）供应商：公司的主要原材料燃料、机配件、船舶修理等，具体情况如下： 供应商客户名称 金额（万元） 占年度总额比例 备注 １、上海中油船舶燃料供应有限公司 １０１９．２５ ６５％ 重油 ２、崇明石油公司 １１１９．２７ ６５％ 轻油 ３、上海中油海盛石化有限公司 ５１６．５８ ３０％ 轻油 ４、上海柴油机厂 １８．７１ １５％ 机配件 ５、船舶修理为南通江东船务有限公司 ８３ ２１．８％ （２）客户来源：主要是社会各界旅客及社会车辆，因都是散户无法披露具体 数据。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）在经营中主要出现燃油、润滑油油价举高不下，运输成本较高，使主营 业务利润有所下降。公司通过多方询价及时了解燃料价格，控制运输成本的上升， 15 同时开展降耗节能工作，走经济航道，降低成本支出。 （２）由于申崇航线上大型老龄船的淘汰，一时运力出现紧张，公司抓住机遇， 在报告期内委托船厂建造适应申崇航线的高速船舶 ３ 艘，租赁大型高速客轮 １ 艘， 建造客滚轮 ２ 艘，弥补了运力的不足。 （３）公司经营的上海至大连航线的崇明岛轮客滚船，因航线长、航时多，车客 明显下降，经营成本上升等因素，出现亏损。解决方案为：调整航线进入渤海湾 烟连线营运。 ５、公司在 ２００１ 年年报中对 ２００２ 年的经营计划作了预测，其中主营业务收 入与上年相比增长 ８％已实现，实际主营业务收入与上年相比增长 ９．７３％；主营业 务成本及费用与去年相比增加 ２．３％左右，因受燃油大幅涨价，所以主营业务成本 增长幅度还是控制在预测的 ５％范围内。 （三）报告期内公司投资情况： １、近 ３ 年公司未进行过募集资金，所以在报告期内公司无募集资金投入。 ２、报告期内非募集资金投资情况说明。 在报告期内公司所投入的资金为未分配利润和银行贷款。随着崇明大开发的 临近，来往的旅客、车辆有明显的增加，现有运力已不能满足需求。公司在 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日召开的 ２００１ 年年度股东大会上提出了 ２００２ 年度的投资计划，并经 大会审议通过。现将在报告期内的主要投资计划实施情况说明如下： （１）抓住主业发展，确保稳定提高。①公司董事会按照 ２００１ 年年度股东大 会通过的主业发展计划，分步进行了实施，报告期内投资 ５７７ 多万元建造了 ３ 艘 １２０ 客位的高速客轮，已投入申崇航线营运，产生了较好的社会效益和经济效益， 投资收益为 １５０ 万元。②公司投资 ８３７ 万元，建造的 １ 艘快速客滚轮在 ２００２ 年 ５ 月份投入申崇航线营运，公司在 ２００２ 年 ６ 月投资建造 １ 艘客滚轮，在今年 １ 月 底投运申崇航线，投资收益为 ７０ 万元。③公司为了满足社会的需求，继续向江 苏南通租用了 １ 艘 １１０ 客位的高速侧壁式气垫船，同时在 ２００２ 年 ２ 月向江苏南 16 通租用了 １ 艘 ４３０ 客位的双体豪华高速客轮投运申崇航线，产生了较好的社会效 益和经济效益。④公司投资 ５１６ 万元新建售票厅和电脑售票系统项目，已在 ２００２ 年国庆节投入使用。⑤公司投资 ６８３ 万元更新出租汽车 ４０ 辆，投资收益为 ３６ 万 元。 （２）对外投资情况：①２００２ 年 ８ 月 ２６ 日公司召开第四届董事会第 １１ 次会 议审议通过了投资上海乐岛房地产公司，该公司注册资本为 ５００ 万元，公司投资 ９５ 万元，占注册资本的 １９％；同时投资亚通文化传播有限公司，该公司注册资本 为 ２００ 万元，公司投资 １５０ 万元，占注册资本的 ７５％；上述内容已在第三季度报 告中披露。上海乐岛房地产公司在市区场中路购置了 ８０ 亩土地，建造 ９ 万平方 米的房产，目前在建造过程中，尚未销售；投资文化传播有限公司在 ２００２ 年中 投资收益为－０．２１ 万元。 ②在报告期内本公司与上海滩涂造地公司、上海崇明交通投资有限公司等共 同投资组建上海冠通投资有限公司，注册资本为 ３０００ 万元，公司出资 ６９０ 万元， 占注册资本的 ２３％，２００２ 年投资收益为－２１．６ 万元。 （四）报告期内公司经营成果及财务状况分析 项 目 ２００２ 年（万元） ２００１ 年（万元） 总资产 ５４０６３．５２ ５３８１７．０１ 股东权益 ３４００４．３０ ３２３１８．７９ 主营业务利润 ５６３３．５１ ４７７６．３６ 净利润 １６８５．５１ １５９５．８０ 现金及现金等价物净增加额 －５１１４．２５ ７８０６．１４ 上述数据变动主要原因： １、总资产增加系负债及净利润增加 ２、股东权益增加系 ２００２ 年净利润转入 ３、主营业务利润增加系车客流量增加 ４、净利润增加系主营业务利润增加 17 ５、现金及现金等价物减少的原因系还款及投资项目所致。 报告期内因燃油价格上涨，对公司财务和经营成果产生较大影响，如果油价 继续上升，将对未来经营成果产生影响。 上海众华沪银会计师事务所有限公司对本公司 ２００２ 年度财务进行了审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 （五）新年度经营计划 ２００３ 年公司继续加强内部管理和成本控制，向管理要效益，以追求利润最 大化为目标，积极寻求新的利润增长点，力争给投资者以最佳的投资回报，公司 上下将全力以赴做好各项工作，重点做好以下工作： １、继续加强内部管理，强化职责，明确责任，控制成本支出，通过质量管 理体系的实施，使内部管理更科学化、更规范化，确保全年经济目标的完成。 ２、抓好实事项目建设，进一步提高主业的竞争力。２００３ 年要努力完成以下 实事项目： （１）按照崇明对外交通“６０－９０”工程的总体目标要求，继续抓好高速船的 投入，年内将购建 ４ 艘高速船和投运 ２ 艘客滚轮，同时借助外力，再租用高速船 １ 艘，实现每 ２０ 分钟有一个高速船航班，高速船最短航时为 ２０ 分钟，形成“水 上巴士”线，实现快速、便捷的申崇水上交通网络，给进出崇明的中外旅客带来 方便，进一步改善崇明的投资环境，为崇明经济的振兴当好“后勤”兵。 （２）新建和改扩建码头，提高运载能力，公司重点对石洞口码头进行改扩 建，增加客滚船泊位和高速船泊位，南门港拟建造一座铲坡式码头，满足大吨位 车辆的进出。 （３）拓展新领域，实现新的突破。随着越江通道的启动，主业在完成 ２００３ 年发展计划后，申崇之间运力等设施不再作大的投入，公司的发展将作战略性调 整，积极参与崇明整体规划的实施，重点向崇明基础设施建设和房地产、商务楼 等方面发展，成为崇明大开发建设中的主力军，２００３ 年将做好基础工作。 18 （４）根据市场情况，加密夜间航班，确保车、客及时过江。 （５）收购参股有发展前景的企业或项目，实现公司的持续发展。 ３、加强员工培训提高整体素质。通过对用工制度的深化改革和加强对员工 的培训，进一步推进服务规范化，改变服务理念，完善服务体系，为社会提供优 质文明服务，着力塑造良好的公司形象。 （六）董事会日常工作情况： １、报告期内董事会会议情况及决议内容： 报告期内公司董事会召开了 ５ 次会议，具体内容如下： （１）２００２ 年 ４ 月 １６ 日公司召开了第四届董事会第 ８ 次会议，会议应到董 事 ５ 名，实到董事 ４ 名，因董事顾建先生外出开会，所以请假，并委托独立董事 顾平先生代其行使全部审议内容的表决权；监事会成员列席了会议。经会议审议 并形成以下决议： １、审议通过了《公司 ２００１ 年年度报告和摘要》； ２、审议通过了《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； ３、审议通过了《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； ４、审议通过了《公司 ２００１ 年度利润分配预案》； ５、审议通过了《关于修改公司章程议案》； ６、审议通过了《关于提取董事、监事津贴费的预案》； ７、审议通过了《关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案》； ８、审议通过了《关于支付 ２００１ 年度审议报酬的议案》； ９、审议通过了《关于核销应收款坏帐的议案》； １０、审议通过了《关于 ２００２ 年第一季度报告》。 此次会议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的上海证券报上。 （２）２００２ 年 ６ 月 １３ 日公司召开了第四届董事会第 ９ 次会议，会议应到董 事 ５ 人，实到董事 ５ 人。本次会议按照中国证券监督管理委员会证监发［２００２］ 19 ３２ 号《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》精神，以《公司法》、 《证券法》作为依据， 按照文件中的检查内容，进行了认真的对照自查，将自 查情况进行说明，并形成自查报告决议。 本次会议的决议于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日随本公司《上市公司建立企业制度自查 报告一并报中国证券监督管理委员会，国家经贸会和上海证管办。 （３）２００２ 年 ８ 月 ６ 日公司召开了第四届董事会第 １０ 次会议，会议应到董事 ５ 名，实到 ５ 名；监事会成员列席了本次会议。本次会议审议通过了《公司 ２００２ 年半年度报告和摘要》。 本次会议的决议按照上海证券交易所《关于做好上市公司 ２００２ 年半年度报 告工作的通知》中第九条第 ５ 款规定，未进行公告披露。 （４）２００２ 年 ８ 月 ２６ 日公司召开了第四届董事会第 １１ 次会议，会议应到董 事 ５ 名，实到 ５ 名。经本次会议审议形成以下决议： １、审议通过了《关于公司参股上海乐岛房地产公司的方案》； ２、审议通过了《关于转让亚通通信工程公司股权的议案》； 此次董事会审议的议案因涉及的金额较小，所以没有单独公告，在第三季度 报告中作了披露。 （５）２００２ 年 １０ 月 ２１ 日公司召开了第四届董事会第 １２ 次会议，应到董事 ５ 名，实到董事 ５ 名，监事会成员列席了本次会议。本次会议审议通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》本次会议决议公告按照上海交易所的规定未进行披露。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过的 各项决议，具体执行情况如下： （１）２００２ 年经股东大会通过的投资项目已全部完成，其中：３ 艘 １２０ 客位 的高速客轮，１ 艘客滚轮在报告期内相继投运申崇航线，在年初租借的通州号高 速客轮投运申崇航线；牛棚港航线因航道淤浅作了调整；南门港新售票厅和电脑 20 售票系统的启用。由于公司对主业的投入，高速船的增加、航班加密，使旅客进 出崇明更加方便。 （２）关于公司 ２００１ 年度利润分配方案的执行情况 公司 ２００１ 年度利润分配方案为：以公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １２６３９９１６８ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．５ 元（含税）和每 １０ 股送红股 １ 股，资本公积金不转增股本。 本次现金红利和红股的股权登记日为 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日，除权（除息）日为 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日；新增红股可流通部分上市流通日为 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日；现金 红利发放日为 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日，此次利润分配工作顺利完成。 （七）本次利润分配预案 经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 １６８５５１２５．９７ 元，母、子公司分别按 １０％提取法定盈余公积金 ３１９７２０６．８６ 元，母、 子 公 司 分 别 按 １０％提取法定公益金 ３１９７２０６．８６ 元 ， 加 上 上 年 未 分 配 利 润 ２１９１８８２４．４５ 元，可供股东分配的利润为 ３２３７９５３６．７０ 元，经公司第四届董事会 第 １３ 次会议研究决定：２００２ 年度利润分配预案为：以 ２００２ 年年末总股本 １３９０３９１１３ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 １ 股，资本公积金转增股本，每 １０ 股转增 １ 股。结余的未分配利润 １８４７５６２５．７０ 元全部结转至下一年度由全体股 东共享。此预案需经公司 ２００２ 年年度股东大会审议通过后实施。 （八）报告期内，公司选定《上海证券报》为信息披露指定报刊，没有发生 变更信息披露指定报刊的情况。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况： 报告期内，公司第四届监事会召开了 １ 次会议。 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日在公司召开了第四届监事会第 ６ 次会议。本次会议应到监 21 事 ３ 人，实到 ３ 人，经会议审议并形成如下决议： 一、审议通过了《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》；二、审议通过了《公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要》；三、审议通过了《监事会议事规则》；四、审 议通过了《公司 ２００１ 年度财务决算报告》；五、审议通过了《关于修改公司章程 的议案》；六、审议通过了《关于核销应收款项坏帐的议案》；七、审议通过了《２００２ 年度第一季度报告》。 此次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《上海证券报》上。 （二）监事会独立意见 １、公司依法运作情况 监事会认为：公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等 法律、法规以及制度的要求，依法运作，公司重大决策的依据充分，决策程序合 法有效，股东大会、董事会决议、决策能够严格落实。公司董事、经理班子人员 在执行职务时能够勤勉尽责，没有发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害 公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真的检查后认为：公司年度 财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原 则，符合《企业会计制度》和财务报表编制要求，公司财务经上海众华沪银会计 师事务所出具的审计报告是真实、可信的。 ３、购买资产情况 公司在报告期内，购买资产行为能够按照《公司章程》和股东大会或董事会 的授权办理，价格合理，程序合法，没有发现内幕交易和损害股东权益或造成公 司资产流失的行为。 ４、公司董事会和经理班子人员在解决历史遗留问题中，坚持不渝地开展工 作，收到了较好的效果。 22 九、重要事项 （一）公司在报告期内没有发生仲裁事项。但在 １９９９ 年中因中宏资产经营管 理有限公司控制本公司期间，原任董事长王建在未经董事会决议的情况下，将 １９００ 万元借给商友商务有限公司，该借款由中宏资产经营管理有限公司担保，因 还款时效已过，公司根据这个情况于 ２００１ 年 ４ 月向上海市高级人民法院提起诉 讼，后因案件的管辖权问题上海市高级人民法院将该案移送至深圳中级人民法院 审理。本案已于 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日一审结案，一审判决结果为公司胜诉。在 ２００２ 年 ４ 月下旬因商友商务有限公司对深圳中级人民法院判决归还本公司 １９００ 万元 的借款不服，所以向广东省高级人民法院上诉，现因未开庭审判，正在审理过程 中，所以判决结果未知，具体待判决结果出来后，公司会及时公告。公司在 ２０００ 年至 ２００２ 年累计提取坏帐准备 １３３０ 万元。 另外，１９９８ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为上海辛耕置业发展有限公司（以下简称 “辛耕公司” ）向上海浦东发展银行宝山支行借款 ５００ 万元提供保证，保证期限至 １９９９ 年 １０ 月 ３０ 日止。同时本公司要求辛耕公司以其拥有的位于上海市逸仙路 ２５６ 弄内的辛耕大厦 ２１ 套商品房共计 ２，０８２．４６ 平方米进行反担保。双方为此订立了 《上海市内销商品房预售合同》，并于 １９９８ 年 １２ 月 ３０ 日在上海市虹口区房产交 易中心办理了房产预售登记手续。贷款到期后， 辛耕公司未能按约定归还银行贷 款，本公司于 ２００１ 年 ５ 月 １４ 日向上海浦东发展银行宝山支行履行了保证责任， 为辛耕公司代偿借款本金 ５，０００，０００ 元及利息 ６３６，９４２．２２ 元， 共计 ５，６３６，９４２．２２ 元。据此，本公司就上述代偿事项向上海市宝山区人民法院提起诉讼。经上海市 宝山区人民法院调解，双方达成了协议并签收了《民事调解书》。根据（２００１）宝经 初字第 ６３８ 号《民事调解书》的规定， 辛耕公司应支付给本公司本息及垫支的诉 讼费共计人民币 ５，７６３，５７６．９３ 元，但辛耕公司一直未予支付。２００１ 年 ９ 月 １３ 日， 本公司向上海市宝山区人民法院申请强制执行，并要求法院对辛耕公司出售给本 23 公司的预售房进行拍卖。现根据有关规定，该房屋系本公司购买的预售房，已属 本公司所有，不需要法院执行拍卖，可由公司自行处理。本公司准备将该房屋在 取得产权证时予以转让。根据该房屋所处的地段和位置，本公司认为该房屋的拍 卖所得，足以清偿本公司的代偿款项。 （二）报告期内本公司收购资产情况 公司在 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日与上海信欣房地产开发有限公司签约了购房合同， 购置该公司新建造的街面商品房，其街面商品房建筑面积为 １７２８．１５ 平方米，该 房屋按建筑面积每平方米为人民币 ４５００ 元，房屋价格及其费用为 ８５３．７７ 多万元， 此商品房已在 ７ 月份办妥产权证，公司在报告期内已将该房屋的 ２／３ 出租，已出 租的房屋收益率在 ８％以上。 （三）公司在报告期内关联交易事项 报告期内公司为崇明县物资总公司提供融通资金 ２２１０ 万元，由于期限较短， 未收取利息。 （四）重大合同及其履行情况 １、报告期内公司没有发生托管和承包事项。但在报告期内公司续租了 １０００ 多亩土地用于苗木基地和万羽鸽场的用地。同时因主业发展需要公司续租了 １ 艘 １１０ 客位的高速侧壁客轮和租赁了 １ 艘 ４３０ 客位双体高速客轮，其中 １ 艘高速船 在 ２００３ 年中继续租用。２００３ 年 ２ 月公司 又向厦门租赁了 １ 艘 ３００ 客位双体高速 客轮，投运申崇航线。公司在 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日与江苏无锡造船厂签订了委托造 船合同，造船总价 ９３８ 万元，该轮已在 ２００３ 年 １ 月 ３０ 日交付使用，此合同已履 行完毕。 ２、报告期内发生的担保事项。下列担保经全体董事同意后实施。 （１）公司在 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日为上海宇通集装箱综合服务有限公司贷款担 保 ２５０ 万元，担保期自 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日至 ２００３ 年 ５ 月 ２５ 日，些项担保为连带 24 责任担保。 （２）公司在 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日为上海乐岛房地产经营开发有限公司贷款担保 ２０００ 万元，担保期自 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日至 ２００３ 年 ６ 月 １９ 日，此项担保为连带责 任担保。 （３）抵押合同。 ①本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高 额借款为 ３，０００ 万元，以净值为 ４，２６７．０６ 万元的码头资产作为抵押，抵押期限 自 ２００１ 年 １０ 月 １０ 日至 ２００４ 年 １０ 月 １０ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公 司实际借款 ３，０００ 万元。 ②本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借 款为 １，０００ 万元，以净值为 １，４１２．４８ 万元的船舶作为抵押，抵押期限自 ２００１ 年 ４ 月 １１ 日至 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司实际借款 １，０００ 万元。 ③本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借 款为 １，５００ 万元，以净值为 １，１５４．６７ 万元的船舶作为抵押，抵押期限自 ２０００ 年 ６ 月 ２６ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ２６ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司实际借款 １，５００ 万元。 ④本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借 款为 ４，０００ 万元，以净值为 ４，００７．８５ 万元，位于崇明县北七效 ３ 丘的土地作为 抵押，抵押期限自 ２００２ 年 ７ 月 ８ 至 ２００５ 年 ７ 月 ８ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 止，本公司实际借款 ３，０００ 万元。 ３、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有 委托理财计划。 25 （五）公司或持股 ５％以上股东，如在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 说明。 本公司和持股 ５％以上的股东，未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 （六）公司聘任会计师事务所情况及报酬情况。 １、报告期内公司继续由上海众华沪银会计师事务所有限公司担任公司审计 工作。该审计机构从 １９９３ 年开始担任本公司财务审计工作 ，至今已有 １０ 年时 间。 ２、近两年公司支付给会计师事务所的报酬如下： 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 财务审计费 ２７ 万元 ２５ 万元 注：该所对公司财务审计阶段公司承担有关旅差费、现场审计期间的食宿费 用 １ 万元，支付这些费用不影响会计师事务所发表独立的意见。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门的处罚，通报批 评以及其他公开谴责的情形。 （八）其他重要事项 在报告期内：１、公司受让上海乐岛房地产有限公司 １９％的股权；２、公司参 股投资上海冠通投资有限公司 ２３％股权；３、公司受让上海亚通文化传播有限公司 ７５％股权；４、公司转让所持有的上海亚通通信工程有限公司 ４９％股权。 上述重要事项已在公司第三季度报告中披露，具体内容刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日的《上海证券报》上。 另外，２００３ 年公司续聘秦冠军为总经理助理；因工作变动沙建祥不再担任总 经理助理职务。 26 十、财务报告 审 计 报 告 沪众会字（２００３）第 ０６６５ 号 上海亚通股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负 债表、 ２００２ 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现 金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中， 我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况，２００２ 年度的 经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周正云 中国注册会计师 董月华 中国，上海 二〇〇三年三月十七日 27 上海亚通股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 １． 公司基本情况 上海亚通股份有限公司（以下简称“本公司”）为境内公开发行 Ａ 股并在上海 证券交易所上市的股份有限公司。于 １９９３ 年 １０ 月 １４ 日取得由国家工商行政管 理部门颁发的 ３１００００１００２５６３ 号《企业法人营业执照》 。 本公司现注册资本为人 民币 １３，９０３ 万元，注册地址为上海崇明县八一路 １ 号。本公司经营范围为提供 内河客货运输，货物堆存和代理业务，沿海旅客运输等项业务。 ２． 主要会计政策和会计估计 ２．１ 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 ２．２ 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会 计年度。 ２．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。各项财产在取得 时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准 备。 ２．５ 外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布 的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户 的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差 28 额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产 达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑 损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益； 属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 ２．７ 短期投资核算方法 ２．７．１ 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已 宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息 等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收 益或损失，计入当期损益。 ２．７．２ 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对 市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 ２．８ 坏账核算方法 ２．８．１ 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账 款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当 期损益。期末除对本公司与下属子公司之间的往来以及董事会确信可以完全收回 的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例 直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准 备： 账龄 计提比例 １ 年以内 ０．５％ １— ２ 年 ５％ ２— ３ 年 １０％ ３ 年以上 ２０％ ２．８．２ 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产 或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有 明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏 账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 29 ２．９ 存货核算方法 ２．９．１ 本公司的存货主要包括原材料、库存商品、农用材料、幼畜、 在产 品－苗木、工程施工和低值易耗品等。存货购建时按实际成本入账，发出时以加 权平均法计价，低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。 ２．９．２ 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的 可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 ２．１０ 长期投资核算方法 ２．１０．１ 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资 取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额 或有关各方协商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同 控制或重大影响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或 虽不足 ２０％但有重大影响） ，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权 益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益 中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。 ２．１０．２ 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时 的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折 价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价， 计入各期损益。 ２．１０．３ 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项 投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 ２．１１ 固定资产计价和折旧方法 ２．１１．１ 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产 商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际 成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定 资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（除产畜－种鸽残值为 ２０ 元／ 对外，其余均为原价的 ４％）分别确定折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 ５－５０ １９．２－１．９２％ 船舶 ５－３０ １９．２－３．２％ 码头 １５－５０ ８．０－１．９２％ 运输设备 ３－６ ３２．０－１６．０％ 办公及其他设备 ３－３５ ３２．０－２．７４％ 道路 ３－６０ １６．０－３．２％ 产畜（种鸽） ４ （原价－２０）／（４＊原价） 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩 30 余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 ２．１１．２ 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项 资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额 低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 ２．１２ 在建工程核算方法 ２．１２．１ 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入 账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在 建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预 定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后， 计入当期损益。 ２．１２．２ 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项 资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期 损益。 ２．１３ 无形资产计价和摊销方法 ２．１３．１ 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、出租汽车营运 牌照等。无形资产按取得时的实际成本入账，在相关合同规定的受益年限内或其 预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 ２．１３．２ 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项 资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计 入当期损益。 ２．１４ 长期待摊费用和摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期 超过一年的各项费用。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益 外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 ２．１５ 收入确认原则 ２．１５．１ 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买 方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益 很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认 营业收入的实现。 31 ２．１５．２ 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提 供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完 成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定， 与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够 可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果 已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实 现。 ２．１５．３ 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相 关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 ２．１６ 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 ２．１７ 合并会计报表的编制方法 ２．１７．１ 合并范围的确定原则：本公司根据财政部（１９９５）《关于印发〈合 并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围 请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公 司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及 对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 ２．１７．２ 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合 并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投 资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对 合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 ２．１８ 重大会计政策变更及其影响 本公司原对不需用、未使用的固定资产（房屋及建筑物除外）不计提折旧。 按照《企业会计准则－固定资产》的规定和财政部财会（２００２）１８ 号文的有关要求， 本公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改变固定资产的折旧政策，对所有不需用、未使用 固定资产改为均计提折旧。由于本公司固定资产中没有未使用、不需用的固定资 产，该项会计政策的变更对本公司 ２００２ 年度及以前年度的留存收益没有影响。 32 ３．税（费）项 ３．１ 增值税 本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司，系从事养殖业和种植业 企业， 增值税计缴按我国增值税条例第十六条中对部分免税项目的规定， 免缴增 值税。 ３．２ 营业税 本公司按应税运输收入的 ３％计缴营业税，按应税广告收入的 ５％计缴营业税。 ３．３ 城市建设维护税 本公司按当期应交流转税的 ５％计缴城市建设维护税。 ３．４ 所得税 ３．４．１ 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 ３３％。 ３．４．２ 根据上海市崇明县人民政府崇府发（９５）６９ 号文的规定，本公司下属 子公司上海亚通高速公司先按 ３３％的税率计缴所得税，再由财政部门全额返还， 期限自 １９９４ 年 １０ 月 １ 日至 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日，２００２ 年度实际所得税税负为零。 ３．４．３ 本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司系从事养殖业和种 植业企业，按财政部、国家税务总局财税字（１９９７）０４９ 号通知的规定，，暂免缴所 得税，２００２ 年度实际所得税税负为零。 ３．５ 教育费附加 本公司按当期应交流转税的 ３％计缴教育费附加。 ４． 控股子公司及合营企业 被投资单位 经 营 注册资本 实际投资额 所占权益 全 称 范 围 （万元） （万元） 比 例 上海亚通高速客轮公司 水路客运 １，１２０ １，１２０ １００％ 上海亚通海运有限公司 沿海及长江中下游运输业 ５００ ５００ １００％ 上海亚通出租汽车有限公司 公路旅客运输 １，０００ １，０００ １００％ 上海亚通生态农业发展有限公司 农业、畜牧业、花卉、 １，０００ ９００ ９０％ 苗木种植 上海亚通文化传播有限公司 广告设计，制作 ２００ １５０ ７５％ 上海崇明交通投资有限公司 水陆交通业投资、公路 ５，０００ ２，５００ ５０％ 建设投资 上述控股子公司及合营企业均已纳入合并会计报表范围。上海亚通文化传播 33 有限公司成立于 ２００２ 年 ３ 月，设立时的注册资本为 １００ 万元。２００２ 年 ９ 月，本 公司及子公司上海亚通海运有限公司以 ７５ 万元价格受让上海亚通通信工程公司 持有该公司 ７５％的股权， 股权受让后各股东同比例增资，变更后的注册资本为 ２００ 万元，本年该公司已纳入合并会计报表范围；公司原直接和间接持有上海亚通通 讯工程有限公司 １００％的股权，注册资本为人民币 ２００ 万元。２００２ 年 ７ 月 ３１ 日， 本公司以 １０２．９４ 万元转让其直接持有的 ５９％股权，股权转让后，公司通过子公 司上海亚通海运有限公司间接持有该公司 ４１％的股权，本年不再纳入合并会计报 表范围。 ５． 会计报表主要项目的注释 （注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计 报表中主要项目的说明。） ５．１ 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 ３６２，６０２．２７ ４４３，０５４．８８ 银行存款 ６５，７５４，３４２．３２ １１２，８５７，３３２．４８ 其他货币资金 ８３，６１７．５０ ４，０４２，６５６．１０ ６６，２００，５６２．０９ １１７，３４３，０４３．４６ 上述货币资金期末数比期初数减少 ４３．５８％，主要系归还了银行借款及购建营 运船舶等所致。 ５．２ 短期投资 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 16,037,148,.06 458,738.83 15,578,409.23 1,636,379.06 291,924.71 1,344,454.35 上述短期投资期末数比期初数增加了 １０．５９ 倍，主要系本期通过战略投资方 式购进了股票“招商银行”及“中国联通”所致。 ５．３ 应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 － １０，０００．００ 34 ５．４ 应收账款 ５．４．１ 合并数 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面净额 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面净额 １ 年以内 5,274,629.27 100% 4,643.94 5,269,985.33 5,783,074.71 97.20% 5,142.69 5,777,932.02 １－２ 年 - - - - - - - - ２－３ 年 - - - - 4,108.15 0.07% - 4,108.15 ３ 年以上 - - - - 162,649.30 2.73% 130,119,44 32,529.86 5,274,629.27 100% 4,643.94 5,269,985.33 5,949,832.16 100.00% 135,262.13 5,814,570.03 上述应收账款期末数中，无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 ２，７１０，６００．７２ 元，占全部应收账款的 ５１％。 ５．４．２ 母公司 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面净额 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面净额 1 年以内 4,091,600.80 100% - 4,091,600.80 4,473,865.22 100% - 4,473,865.22 1-2 年 - - - - - - - - 2-3 年 - - - - - - - - 3 年以上 - - - - - - - - 4,091,600.80 100% - 4,091,600.80 4,473,865.22 100% - 4,473,865.22 上述应收账款期末数中，无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单 位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 １，９１０，６９７．６３ 元，占全部应收账款的 ４６．７０％。 ５．５ 预付账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ３，５９４，６２５．５７ １００％ ２，３６９，１４６．５０ １００．００％ 上述预付账款期末数中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 预付账款期末数比期初数增加 ５１．７３％，主要系本期增加了预付的购船款。 。 ５．６ 其他应收款 ５．６．１ 合并数 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 23,443,478.29 39.62% 114,848.04 23,328,630.25 14,197,282.23 33.37% 65,498.86 14,131,783.37 35 1-2 年 12,656,870.00 21.39% 632,843.50 12,024,026.50 837,238.16 1.97% 38,111.91 799,126.25 2-3 年 235,688.16 0.40% 16,068.82 219,619.34 19,950,000.00 46.90% 11,490.000.00 8,460,000.00 3 年以上 22,834,303.00 38.59% 14,030,913.70 8,803,389.30 7,552,967.22 17.76% 1,838,919.40 5,714,047.82 59,170,339.45 100% 14,794,674.06 44,375,665.39 42,537,487.61 100.00% 13,432,530.17 29,104,957.44 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东 单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 ５４，４０３，７０１．００ 元，占全部其他应收 款的 ９２％。 上述其他应收款期末数中，包括应收商友商务有限责任公司 １，９００ 万元，本 公司对该款项按 ７０％计提坏账准备 １，３３０ 万元。详情参见本会计报表附注 ７．３。 ５．６．２ 母公司 账 龄 期 末 数 期 初 数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1 年以内 89,912,984.75 71.57% 113,250.87 89,799,733.88 81,403,909.53 74.57% 63,514.60 81,340,394.93 1-2 年 12,656,870.00 10.07% 632,843.50 12,024,026.50 831,738.16 0.76% 37,836.91 793,901.25 2-3 年 235,688.16 0.19% 16,068.82 219,619.34 19,950,000.00 18.27% 11,490,000.00 8,460,000.00 3 年以上 22,823,203.00 18.17% 14,029,366.20 8,793,836.80 6,982,010.63 6.40% 1,385,262.13 5,596,748.50 125,628,745.91 100.00% 14,791,529.39 110,837,216.52 109,167,658.32 100% 12,976,613.64 96,191,044.68 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东 单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 ５４，４０３，７０１．００ 元，占全部其他应收 款的 ４３．３１％。 上述其他应收款期末数中，包括应收商友商务有限责任公司 １，９００ 万元，本 公司对该款项按 ７０％计提坏账准备 １，３３０ 万元。详情参见本会计报表附注 ７．３。 ５．７ 存货 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 4,060,021.15 - 4,060,021.15 3,216,378.49 - 3,216,378.49 库存商品 - - - 60,807.00 - 60,807.00 工程施工 6,402.00 - 6,402.00 474,632.75 - 474,632.75 农用材料 116,255.04 - 116,255.04 85,379.08 - 85,379.08 幼畜 346,457.94 - 346,457.94 210,945.93 - 210,945.93 在产品-苗木 4,188,166.92 - 4,188,166.92 3,726,266.73 - 3,726,266.73 8,717,303.05 - 8,717.303.05 7,774,409.98 - 7,774,409.98 36 根据期末及期初未发生存货可变现净值低于其账面成本的情况，本公司董事 会认为毋须计提存货跌价准备。 ５．８ 待摊费用 项目 期末数 期初数 保险费 ２，５７１．３０ １８２，３１８．６０ ５．９ 长期股权投资 ５．９．１ 合并数 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 895,400.00 - 895,400.00 895,400.00 - 895,400.00 其他股权投资 79,728,610.47 - 79,728,610.47 67,859,821.75 - 67,859,821.75 80,624,010.47 － 80,624,010.47 68,755,221.75 － 68,755,221.75 根据期末及期初未发生长期投资可收回金额低于其账面价值的情况，本公司 董事会认为毋须计提长期投资减值准备。 （１） 股票投资 占股 期末数 股票名称 股份类别 股数 比例 账面余额 期末市价 上海物资贸易中心 法人股 ３２２，１０２ ０．３９％ ８９５，４００．００ ４，１５５，１１５．８０ 股份有限公司 （２）其他股权投资 期末数 占股 其中：股权 被投资公司名称 投资期限 比例 账面余额 投资差额 上海邦联科技实业有限公司 ２０ 年 ７．６４％ ４７，２００，０００．００ － 昆山千灯热电有限公司 36 年 １１．００％ １，６９１，２８１．１３ － 上海东平森林旅游投资开发有限公司 ２０ 年 ５．５０％ ５５０，０００．００ － 上海华润大东船务工程有限公司 ２０ 年 ５．９４％ １８，２６８，５４０．６２ － 上海乐岛房地产经营开发有限公司 ５年 １９％ ９５０，０００．００ － 上海冠通投资有限责任公司 ２０ 年 ３０％ ８，７８４，３７０．７４ － 上海亚通通信工程有限公司 １０ 年 ４１％ ２，２８４，４１７．９８ － ７９，７２８，６１０．４７ － 37 ５．９．２ 母公司 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 895,400.00 - 895,400.00 895,400.00 - 895,400.00 其他股权投资： 子公司 36,189,981.82 - 36,189,981.82 31,641,633.61 - 31,641,633.61 合营企业 26,049,280.87 - 26,049,280.87 25,182,886.67 - 25,182,886.67 其他企业 75,344,192.49 - 75,344,192.49 67,859,821.75 - 67,859,821.75 137,583,455.18 - 137,583,455.18 124,684,342.03 - 124,684,342.03 138,478,855.18 - 138,478,855.18 125,579,742.03 - 125,579,742.03 根据期末及期初未发生长期投资可收回金额低于其账面价值的情况，本公司 董事会认为毋须计提长期投资减值准备。 （１） 股票投资 期末数 占股 股票名称 股份类别 股数 比例 账面余额 期末市价 上海物资贸易中心 法人股 322,102 0.39% 895,400.00 4,155,115.80 股份有限公司 （２） 对子公司、合营及其他企业的投资 期末数 投资 占股 被投资公司名称 其中：股权 期限 比例 账面余额 投资差额 上海亚通出租汽车有限公司 长期 ５２％ ６，０６６，２５６．６７ － 上海亚通高速客轮公司 长期 １００％ １７，４６７，４４２．１８ － 上海亚通海运有限公司 长期 １００％ ３，３７５，７２８．４５ － 上海亚通农业生态发展有限公司 １０ 年 ９０％ ８，０８１，７８８．４０ － 上海崇明交通投资有限公司 ２０ 年 ５０％ ２６，０４９，２８０．８７ － 上海亚通文化传播有限公司 １０ 年 ６０％ １，１９８，７６６．１２ － 上海邦联科技实业有限公司 ２０ 年 ７．６４％ ４７，２００，０００．００ － 38 昆山千灯热电有限公司 36 年 １１％ １，６９１，２８１．１３ － 上海东平森林旅游投资开发有限公司 ２０ 年 ５．５０％ ５５０，０００．００ － 上海华润大东船务工程有限公司 ２０ 年 ５．９４％ １８，２６８，５４０．６２ － 上海乐岛房地产经营开发有限公司 ５年 １９％ ９５０，０００．００ － 上海冠通投资有限责任公司 ２０ 年 ２３％ ６，６８４，３７０．７４ － １３７，５８３，４５５．１８ － ５．１０ 固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原价: 房屋及建筑物 36,108,898.88 10,472,320.96 － 46,581,219.84 船舶 223,703,242.83 30,498,658.09 10,148,153.05 244,053,747.87 码头 68,890,761.35 7,957,124.90 － 76,847,886.25 运输设备 18,643,494.75 8,543,158.90 701,214.00 26,485,439.65 办公及其他设备 3,942,603.15 705,189.00 73,180.00 4,574,612.15 道路 4,152,346.88 － － 4,152,346.88 产畜(种鸽) 788,410.00 223,046.46 － 1,011,456.46 356,229,757.84 58,399,498.31 10,922,547.05 403,706,709.10 累计折旧： 房屋及建筑物 5,863,495.39 1,292,320.18 － 7,155,815.57 船舶 80,651,725.75 20,167,128.26 1,552,115.16 99,266,738.85 码头 11,305,502.95 2,664,959.39 － 13,970,462.34 运输设备 7,896,511.39 4,943,476.36 543,798.04 12,296,189.71 办公及其他设备 1,829,958.74 635,422.75 43,636.08 2,421,745.41 道路 446,769.14 168,800.40 － 615,569.54 39 产畜(种鸽) 34,219.25 157,647.57 － 191,866.82 108,028,182.61 30,029,754.91 2,139,549.28 135,918,388.24 净值 248,201,575.23 267,788,320.86 上述本期增加的固定资产原价中，有 ４７，１８７，８６４．１４ 元系从在建工程完工转 入；固定资产期末净值中，有 ６，８３４．２１ 万元的船舶及码头资产已用作本公司短期 借款 １，５００ 万元和长期借款及一年内到期的长期负债共计 ２，４９４ 万元之抵押；期 末通过经营租赁租出的运输设备类固定资产净值为 ９，７６２，６７９．８６ 元。 ５．１１ 固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期转回 期 末 数 船 舶 25,503,700.00 — — 25,503,700.00 ５．１２ 在建工程 本期转入 本期其它 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 减少数 期末数 宝山杨行土地 3,313,434.00 — — — 3,313,434.00 出租汽车购置工程 — 6,832,049.85 6,832,049.85 — — 南门 3 号码头扩建 5,257,628.50 652,451.92 5,910,080.42 — — 250 客滚轮 13,722,743.60 1,756,091.85 15,478,835.45 — — 南门售票房 127,670.00 2,600,608.50 — — 2,728,278.50 亚通 2 号高速 1,703,018.00 650,065.00 2,353,083.00 — — 亚通 6 号 — 7,215.00 — — 7,215.00 九江高速船 — 35,808.00 — — 35,808.00 客滚轮(无锡) — 6,628,825.53 — — 6,628,825.53 侯船室(堡镇) — 300,975.00 — — 300,975.00 侯船室(石洞口) — 899,131.60 — — 899,131.60 物华假日号高速轮 — 2,709,422.97 2,709,422.97 — — 瀛通号 — 2,424,905.35 2,424,905.35 — — 12#趸船 — 1,529,898.40 1,529,898.40 — — 西门店面房 — 8,537,714.74 8,537,714.74 — — 40 绿华码头 — 515,728.95 — — 515,728.95 电脑售票系统 — 2,568,808.50 — — 2,568,808.50 宝杨码头拓宽工程 — 510,000.00 510,000.00 — — 广告牌工程 — 586,149.15 530,807.26 — 55,341.89 灯箱工程 — 126,564.20 — 126,564.20 — 挡浪墙 — 190,000.00 190,000.00 — — 苗木基地北水闸工程 4,497.80 19,341.00 23,838.80 — — 鸽场工程 77,998.90 79,229.00 157,227.90 — — 24,206,990.80 40,160,984.51 47,187,864.14 126,564.20 17,053,546.97 上述在建工程期末数比期初数减少 ２９．５５％，主要系建造船舶已竣工转入固定 资产所致。 上述在建工程的资金来源均为自筹；期末数中无资本化利息。 根据期末及期初未发生在建工程可收回金额低于其账面价值的情况，本公司 董事会认为毋须计提在建工程减值准备。 ５．１３ 无形资产 项目 土地使用权 出租汽车营运 合计 牌照 原始金额 42,931,424.27 17,085,000.00 60,016,424.27 取得方式 投资转入及购买 购买 期初数： 账面余额 42,440,426.90 16,092,458.33 58,532,885.23 减：减值准备 — — — 账面净额 42,440,426.90 16,092,458.33 58,532,885.23 本期增加： — — — 本期减少： 本期转出 — — — 本期摊销 858,629.00 854,250.00 1,712,879.00 本期提／（冲）减值准备 — — — 小计 858,629.00 854,250.00 1,712,879.00 期末数： 账面余额 41,581,797.90 15,238,208.33 56,820,006.23 减：减值准备 — — — 账面净额 41,581,797.90 15,238,208.33 56,820,006.23 根据期末及期初未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事 41 会认为毋须计提无形资产减值准备。 ５．１４ 长期待摊费用 项目 装修费 其他 合计 期初数 ９，９６４．００ ２４，２６２．７１ ３４，２２６．７１ 本期增加 － １２６，５６４．２０ １２６，５６４．２０ 本期摊销 ９，９６４．００ ３６，９１９．１３ ４６，８８３．１３ 期末数 — １１３，９０７．７８ １１３，９０７．７８ ５．１５ 短期借款 借款种类 期 末 数 期 初 数 信用借款 ５６，０００，０００．００ ２３，５００，０００．００ 抵押借款 ４５，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 保证借款 － ５０，０００，０００．００ １０１，０００，０００．００ １０３，５００，０００．００ 上述期末抵押借款中，３，０００ 万元系以净值为 ４，００７．８５ 万元的位于崇明县北七郊 ３ 丘的土地使用权作为抵押；１，５００ 万元系以净值为 １，１５４．６７ 万元的船舶作为抵 押物。 ５．１６ 应付账款 期 末 数 期 初 数 ２，４５５，８７７．９２ ２，０７１，５６１．０４ 应付账款期末数中无持有本公司 ５％ （含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 ５．１７ 预收账款 期 末 数 期 初 数 ５７３，０３７．００ １４２，１３５．６０ 预收账款期末数中无持有本公司 ５％ （含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 ５．１８ 应付股利 项目 期 末 数 期 初 数 国家股股东 ６４３，９６２．８５ ３，５９７，９２２．５０ 法人股股东 ４５５，８２８．１４ １，０４９，１９２．３４ 社会个人股股东 － ２，６４６，０００．００ １，０９９，７９０．９９ ７，２９３，１１４．８４ 42 ５．１９ 应交税金 税金种类 期 末 数 期 初 数 营业税 ６７７，１８７．５５ ６５５，５５０．８８ 增值税 ６，７２８．７７ ６８，５６７．０５ 城建税 ２８，４００．７０ ２７．４４９．６２ 所得税 ３，６７９，８３５．８１ ８９６，３６７．６６ 个人所得税 ２４，９１３．３６ １３，５１３．７９ ４，４１７，０６６．１９ １，６６１，４４９．００ 上述应交税金期末数比期初数增加 １．６０ 倍，主要系本期所得税率由上期的 １５％改为 ３３％所致。 ５．２０ 其他应付款 期 末 数 期 初 数 １９，６０２，３０３．４８ １５，０３７，６５１．０６ 其他应付款期末数中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ５．２１ 一年内到期的长期负债 借款条件 期 末 数 期 初 数 保证借款 １０，０００，０００．００ － 抵押借款 １６，０００，０００．００ １５，０６０，０００．００ ２６，０００，０００．００ １５，０６０，０００．００ 上述一年内到期的长期负债期末数中，抵押借款系以本公司净值为 ５，６７９．５４ 万元 的船舶及码头资产作为抵押物；保证借款系由上海西盟物贸有限公司提供保证。 ５．２２ 长期借款 借款种类 期 末 数 期 初 数 抵押借款 ８，９４０，０００．００ ２４，９４０，０００．００ 保证借款 ２８，２２１，４５７．６４ ３７，２２７，６４８．４７ ３７，１６１，４５７．６４ ６２，１６７，６４８．４７ 上述长期借款期末数比期初数减少 ４０．２２％，主要系本期末将一年内到期的长 期借款转入一年内到期的长期负债所致。 上述期末抵押借款 ８９４ 万元系以净值为 ５，６７９．５４ 万元的船舶及码头资产作 为抵押。 上述期末保证借款 ２８，２２１，４５７．６４ 元系由崇明海滨商业公司提供保证。 43 ５．２３ 长期应付款 项目 期 末 数 期 初 数 国家返税资金 － ８８２，６５０．５７ 港口靠泊费 ６００，２４８．２４ ４２７，５１９．９６ 其他 ３，２２９，２５６．６０ ３，２２９，２５６．６０ ３，８２９，５０４．８４ ４，５３９，４２７．１３ ５．２４ 股本 项目 期 末 数 期 初 数 未上市流通股份： 发起人股份 ６４，９８７，０８５ ５９，０７９，１６８ 其中： 国家持有股份 ６４，９８７，０８５ ５９，０７９，１６８ 募集法人股份 １５，８４０，０００ １４，４００，０００ 未上市流通股份合计 ８０，８２７，０８５ ７３，４７９，１６８ 已上市流通股份： 人民币普通股 ５８，２１２，０２８ ５２，９２０，０００ 已上市流通股份合计 ５８，２１２，０２８ ５２，９２０，０００ 股份总数 １３９，０３９，１１３ １２６，３９９，１６８ 上述本公司的股份每股面值人民币 １ 元。本期股本增加 １２，６３９，９４５ 股，系 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日根据本公司 ２００１ 年度股东大会审议批准的《关于 ２００１ 年度利 润分配预案的决议》，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １２６，３９９，１６８ 股为基数，每 １０ 股送红股 １ 股，变更后股本为 １３９，０３９，１１３ 股。上述股本变更已经上海万隆众天 会计师事务所万会业字（２００２）第 １０５９ 号验资报告予以验证确认。 ５．２５ 资本公积 项目 期 末 数 期 初 数 股本溢价 １２８，０６０，４６６．１４ １２８，０６０，４６６．１４ 44 ５．２６ 盈余公积 项目 期 末 数 期 初 数 法定盈余公积 １９，７１１，９５７．９４ １６，５１４，７５１．０８ 法定公益金 １９，７１１，９５７．９４ １６，５１４，７５１．０８ 任意盈余公积 １，１４０，００６．２９ １，１４０，００６．２９ ４０，５６３，９２２．１７ ３４，１６９，５０８．４５ 上述盈余公积期末数比期初数增加 ６，３９４，４１３．７２ 元，系根据本期净利润的 １０％分别提取法定盈余公积及法定公益金。 ５．２７ 未分配利润 期初未分配利润 ３４，５５８，７６９．４５ 加：本期净利润 １６，８５５，１２５．９７ 可供分配的利润 ５１，４１３，８９５．４２ 减：提取法定盈余公积金 ３，１９７，２０６．８６ 提取法定公益金 ３，１９７，２０６．８６ 应付普通股股利 － 转作股本的普通股股利 １２，６３９，９４５．００ 期末未分配利润 ３２，３７９，５３６．７０ 根据 ２００３ 年 ３ 月 １７ 日本公司第四届第十三次董事会会议通过的《关于 ２００２ 年度利润分配和资本公积金转增股本预案的决议》，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １３９，０３９，１１３ 股为基数，每 １０ 股送红股 １ 股，和每 １０ 股转增 １ 股。此项利润分 配预案尚须经本公司 ２００２ 年度股东大会审议批准。 ５．２８ 主营业务收入 ５．２８．１ 合并数 项目 本期数 上期数 交通运输业务 ２０３，３２９，９１２．７５ １８２，９４２，４６５．３８ 服务业务 － ３，６７７，４７１．３４ 广告业务 ４６４，８６３．４０ － 农业 １，１６９，００９．５５ １６９，４９６．６０ ２０４，９６３，７８５．７０ １８６，７８９，４３３．３２ 45 ５．２８．２ 母公司 项目 本期数 上期数 交通运输业务 １２０，３１５，０２８．５２ １２０，１１４，６７９．７２ ５．２９ 主营业务成本 ５．２９．１ 合并数 项目 本期数 上期数 交通运输业务 １４０，２２５，１５６．０５ １２９，８９５，３４４．４９ 服务业务 － ２，７２０，４１７．１７ 广告业务 ２５８，４３８．４８ － 农业 １，１２６，４３７．３６ １２５，３７６．５８ １４１，６１０，０３１．８９ １３２，７４１，１３８．２４ ５．２９．２ 母公司 项目 本期数 上期数 交通运输业务 ８６，１５２，５２２．７６ ８５，２７３，２０９．３９ ５．３０ 主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 ６，５０４，５４５．３３ ５，８１９，３７３．２６ 城市维护建设税 ３２５，１４７．６３ ２９０，３０９．０５ 教育费附加 １８８，９５１．４３ １７５，０３９．２２ ７，０１８，６４４．３９ ６，２８４，７２１．５３ ５．３１ 其他业务利润 项目 本期数 上期数 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售收入 １０，０４０．６０ ７５４．１６ ９，２８６．４４ － － － 资金占用收入 ５５９，７８０．００ ３６，６０９．６１ ５２３，１７０．３９ － － － 租赁费收入 １２０，９０６．００ ６，５８９．３８ １１４，３１６．６２ ５２０，０００．００ ９６，８８３．００ ４２３，１１７．００ 汽车修理收入 ５４６，０４１．７０ ６９３，８２２．５５ （１４７，７８０．８５） ８１３，６７８．９８ ７７６，６８６．９５ ３６，９９２．０３ １，２３６，７６８．３０ ７３７，７７５．７０ ４９８，９９２．６０ １，３３３，６７８．９８ ８７３，５６９．９５ ４６０，１０９．０３ 46 ５．３２ 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 ８，８３８，９１８．９７ １６，６４４，１２７．７６ 减：利息收入 ２６９，８３５．４８ ６，４５４，８１１．８０ 利息净支出 ８，５６９，０８３．４９ １０，１８９，３１５．９６ 加： 其他 ２４，９７６．６７ １１，３３２．２０ ８，５９４，０６０．１６ １０，２００，６４８．１６ ５．３３ 投资收益 ５．３３．１ 合并数 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 ６６３，２６２．４６ １１，６７４，４９２．３９ 债权投资收益 － １，６００．００ 股权转让收益 －２３，８５９．８８ － 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 １０９，４８９．２５ － 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 ４，３８１，７５０．７７ ４，７１５，１６１．６１ 短期投资跌价准备 －１６６，８１４．１２ －２９１，９２４．７１ ４，９６３，８２８．４８ １６，０９９，３２９．２９ ５．３３．２ 母公司 项 目 本期数 上期数 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 １５，６５１，１５７．８４ ８，６９０，５３３．９１ 股票投资收益 ５，８５６．４０ １１，３８６，９５６．２９ 股权转让收益 －１９，８４１．２６ － 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 ４，３８１，７５０．７７ ４，７１５，１６１．６１ 短期投资跌价准备 －１６６，８１４．１２ －２９１，９２４．７１ １９，８５２，１０９．６３ ２４，５００，７２７．１０ ５．３４ 补贴收入 项目 本期数 上期数 企业扶持补贴款 １，１９４，８６３．５７ － 上述补贴收入本期数系本公司下属子公司上海亚通海运有限公司收到的上 海市崇明工业园区开发有限公司给予的企业扶持补贴款。 ５．３５ 营业外收入 项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 － ２，６４４，１１５．９９ 罚款收入 ５２，１０４．００ ５０，５００．００ 其他 ２９４，６８６．９１ １４，３４５．００ ３４６，７９０．９１ ２，７０８，９６０．９９ 47 上述营业外收入期末数比期初数减少 ８７．２０％，主要系上期数中有出售房屋差 价收入 ２６４．４１ 万。 ５．３６ 营业外支出 项 目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 ６００，６２６．５７ ２７，２０６．３３ 罚款及滞纳金支出 ８，１１０．００ ２４，２５５．００ 捐赠支出 ５９，０００．００ ３５，０００．００ 固定资产盘亏 － ４，１００．６０ 其他 ３７，１３１．０８ １１４，５７８．００ ７０４，８６７．６５ ２０５，１３９．９３ ５．３７ 支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金共计 ３９，４２３，１７４．２２ 元，主要系支付 的运输费、办公费、差旅费以及与其他单位的非贸易往来款等。 ６．关联方关系及其交易 ６．１ 存在控制关系的关联方 存在控制关系的关联方简况 经济性质 法定 企业名称 与本公司关系 注册地址 主营业务 或类型 代表人 上海亚通高速客轮公司 子公司 上海 水路客运 股份公司 沙建祥 上海亚通海运有限公司 子公司 上海 沿海及长江中下游运输业 有限责任 沙建祥 上海亚通出租汽车有限公司 子公司 上海 公路旅客运输 有限责任 张正飞 农业、畜牧业、花卉、 上海亚通农业生态发展有限公司 子公司 上海 有限责任 施 超 苗木种植 上海亚通文化传播有限公司 子公司 上海 广告设计、制作 有限责任 马建军 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 企业名称 期初数 本期增／（减）数 期末数 上海亚通高速客轮公司 １，１２０ － １，１２０ 上海亚通海运有限公司 ５００ － ５００ 上海亚通出租汽车有限公司 １，０００ － １，０００ 上海亚通农业生态发展有限公司 １，０００ － １，０００ 上海亚通文化传播有限公司 － ２００ ２００ 48 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 期初数 本期增／（减）数 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海亚通高速客轮公司 １，１２０ １００％ － － １，１２０ １００％ 上海亚通海运有限公司 ５００ １００％ － － ５００ １００％ 上海亚通出租汽车有限公司 １，０００ １００％ － － １，０００ １００％ 上海亚通农业生态发展有限公司 ９００ ９０％ － － ９００ ９０％ 上海亚通文化传播有限公司 － － １５０ ７５％ １５０ ７５％ ６．２ 不存在控制关系但有关联交易的关联方 企业名称 与本公司关系 注册地址 上海崇明县国有资产管理委员会 占股 ４６．７４％的股东单位 上海 上海市崇明县物资总公司 与本公司同一法定代表人 上海 ６．３ 关联交易事项 企业名称 交易类型 本期数 上期数 交易条件 上海崇明县国有资产 以 土 地 使 用 权 - 41,158,550.00 公允 管理委员会 抵偿债务 上 海 市 崇 明 县 物 资 提供融通资金 22,100,000.00 1,900,000.00 注 总公司 注：本公司本期为上海崇明县物资总公司提供融通资金的款项已于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日前收回，由于提供融通资金的期限较短，未收取利息。 ６．４ 其他关联交易事项 ２００２ 年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 ５１．１ 万元（２００１ 年度为 ３０．４３ 万元）。２００２ 年度本公司关键管理人员包括董事、总经 理、副总经理和总会计师等共 １１ 人（２００１ 年度为 ６ 人），其中在本公司领取报酬 的为 ９ 人（２００１ 年度为 ６ 人）。 或有事项 ７．１ 提供保证 ７．１．１ 本公司为上海宇通国际集装箱公司综合服务股份有限公司向中国农业 银行上海市崇明县支行借款 １３０ 万元和 １２０ 万元共计 ２５０ 万元提供保证，保证期 限分别为自 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日至 ２００３ 年 ５ 月 ２５ 日止和自 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日至 ２００３ 年 ５ 月 ２０ 日止。 49 ７．１．２ 本公司为上海乐岛房地产经营开发有限公司向中国建设银行上海市崇 明支行 ２，０００ 万元借款提供保证，保证期限为自 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日至 ２００３ 年 ６ 月 １９ 日。 ７．２ 代偿款项的追索 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为上海辛耕置业发展有限公司（以下简称“辛耕 公司”）向上海浦东发展银行宝山支行借款 ５００ 万元提供保证，保证期限至 １９９９ 年 １０ 月 ３０ 日止。同时本公司要求辛耕公司以其拥有的位于上海市逸仙路 ２５６ 弄 内的辛耕大厦 ２１ 套商品房共计 ２，０８２．４６ 平方米进行反担保。双方为此订立了《上 海市内销商品房预售合同》，并于 １９９８ 年 １２ 月 ３０ 日在上海市虹口区房产交易中 心办理了房产预售登记手续。贷款到期后， 辛耕公司未能按约定归还银行贷款， 本公司于 ２００１ 年 ５ 月 １４ 日向上海浦东发展银行宝山支行履行了保证责任，为辛 耕公司代偿借款本金 ５，０００，０００ 元及利息 ６３６，９４２．２２ 元，共计 ５，６３６，９４２．２２ 元。 据此，本公司就上述代偿事项向上海市宝山区人民法院提起诉讼。经上海市宝山 区人民法院调解，双方达成了协议并签收了《民事调解书》。根据（２００１）宝经初 字第 ６３８ 号《民事调解书》的规定， 辛耕公司应支付给本公司本息及垫支的诉讼 费共计人民币 ５，７６３，５７６．９３ 元，但辛耕公司一直未予支付。２００１ 年 ９ 月 １３ 日， 本公司向上海市宝山区人民法院申请强制执行，并要求法院对辛耕公司出售给本 公司的预售房进行拍卖。现根据有关规定，该房屋系本公司购买的预售房，已属 本公司所有，不需要法院执行拍卖，可由公司自行处理。本公司准备将该房屋在 取得产权证时予以转让。根据该房屋所处的地段和位置，本公司认为该房屋的拍 卖所得，足以清偿本公司的代偿款项， 为此本公司暂将已支付的代偿款项挂在 “其他应收款”项下。 ７．３ 重大诉讼 本公司其他应收款期末数中，包括应收商友商务有限责任公司（以下简称 “商友商务公司”）１，９００ 万元的欠款。该款项的形成，系本公司于 １９９９ 年末由本 公司原第一大股东中宏资产经营管理有限公司（以下简称 “中宏公司”）持股本 公司期间，由当时在任董事长在未经董事会决议的情况下对商友商务公司的投资 增资款。２０００ 年 ４ 月 ２７ 日，本公司与商友商务公司、中宏公司签订《协议书》， 商友商务公司承诺在八月底前办妥增资工商登记手续，逾期未办理完毕，该 １，９００ 万元的投资增资款转为商友商务公司向本公司的借款．同时中宏公司为商友商务 公司提供一般担保。其后商友商务公司没有办妥增资工商登记手续， 也未向本公 司还款。为此，２００１ 年 ２ 月 １９ 日，本公司向法院提起诉讼，要求商友商务公司归 还借款，由中宏公司承担担保责任。 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日，深圳市中级人民法院（２００１） 50 以深中法经一初字第 ５３４ 号《民事判决书》判决，商友商务公司返还认股款 １，９００ 万元给本公司，中宏公司对商友商务公司上述债务不能偿还部分的三分之一，承 担赔偿责任。２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，商友商务公司向深圳市高级人民法院提出上诉， 请求判令驳回深圳市中级人民法院（２００１）深中法经一初字第 ５３４ 号民事判决。截 至本会计报表签发日，深圳市高级人民法院对该案的审理尚未结案。根据会计核 算中的谨慎性原则，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司对该款项累计计提了坏账 准备 １，３３０ 万元。其中 ２００１ 年度对该款项按 ６０％计提坏账准备 １，１４０ 万元，２００２ 年度对该款项追加计提 １０％的坏账准备计 １９０ 万元。 ８．承诺事项 ８．１ 本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最 高额借款为 ３，０００ 万元，以净值为 ４，２６７．０６ 万元的码头资产作为抵押，抵押期 限自 ２００１ 年 １０ 月 １０ 日至 ２００４ 年 １０ 月 １０ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本 公司实际借款 ３，０００ 万元。 ８．２ 本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额 借款为 １，０００ 万元，以净值为 １，４１２．４８ 万元的船舶作为抵押，抵押期限自 ２００１ 年 ４ 月 １１ 至 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司实际借款 １，０００ 万元。 ８．３ 本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额 借款为 １，５００ 万元，以净值为 １，１５４．６７ 万元的船舶作为抵押，抵押期限自 ２０００ 年 ６ 月 ２６ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ２６ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司实际借款 １，５００ 万元。 ８．４ 本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额 借款为 ４，０００ 万元，以净值为 ４，００７．８５ 万元，位于崇明县北七郊 ３ 丘的土地作为 抵押，抵押期限自 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日至 ２００５ 年 ７ 月 ８ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司实际借款 ３，０００ 万元。 ９．资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本会计报表签发日，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资 产负债表日后事项中的非调整事项。 １０．其他重要事项 本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解 的重要事项。 １１．会计报表之批准 本会计报表于 ２００３ 年 ３ 月 １７ 日业经本公司董事会批准通过。 51 资产负债表 单位：元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ６６，２００，５６２．０９ ３０，４１８，０５２．３８ １１７，３４３，０４３．４６ ８１，００９，１９８．０１ 短期投资 １５，５７８，４０９．２３ １５，５７８，４０９．２３ １，３４４，４５４．３５ １，３０７，９７４．３５ 应收票据 － － １０，０００．００ － 应收股利 － １０，７７７，３０３．４３ － ７，９５３，５９４．８０ 应收利息 － － － － 应收账款 ５，２６９，９８５．３３ ４，０９１，６００．８０ ５，８１４，５７０．０３ ４，４７３，８６５．２２ 其他应收款 ４４，３７５，６６５．３９ １１０，８３７，２１６．５２ ２９，１０４，９５７．４４ ９６，１９１，０４４．６８ 预付账款 ３，５９４，６２５．５７ ２，９１７，７６２．００ ２，３６９，１４６．５０ ２，１５４，８７６．５０ 应收补贴款 － － － － 存货 ８，７１７，３０３．０５ ３，３５４，５３４．９１ ７，７７４，４０９．９８ ２，４５４，７６５．７８ 待摊费用 ２，５７１．３０ － １８２，３１８．６０ － 一年内到期的长期债权 － － － － 投资 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 １４３，７３９，１２１．９６ １７７，９７４，８７９．２７ １６３，９４２，９００．３６ １９５，５４５，３１９．３４ 长期投资： － － － － 长期股权投资 ８０，６２４，０１０．４７ １３８，４７８，８５５．１８ ６８，７５５，２２１．７５ １２５，５７９，７４２．０３ 长期债权投资 － － － － 长期投资合计 ８０，６２４，０１０．４７ １３８，４７８，８５５．１８ ６８，７５５，２２１．７５ １２５，５７９，７４２．０３ 其中：合并价差 － － － － 固定资产： － － － － 固定资产原价 ４０３，７０６，７０９．１０ ２４９，９１５，５９５．２０ ３５６，２２９，７５７．８４ ２１６，４８２，２１７．８５ 减：累计折旧 １３５，９１８，３８８．２４ ８７，７９５，８８９．５０ １０８，０２８，１８２．６１ ７０，９１４，８０５．３８ 固定资产净值 ２６７，７８８，３２０．８６ １６２，１１９，７０５．７０ ２４８，２０１，５７５．２３ １４５，５６７，４１２．４７ 减：固定资产减值准备 ２５，５０３，７００．００ １９，９３１，３００．００ ２５，５０３，７００．００ １９，９３１，３００．００ 固定资产净额 ２４２，２８４，６２０．８６ １４２，１８８，４０５．７０ ２２２，６９７，８７５．２３ １２５，６３６，１１２．４７ 在建工程 １７，０５３，５４６．９７ １６，９９８，２０５．０８ ２４，２０６，９９０．８０ ２４，１２４，４９４．１０ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 ２５９，３３８，１６７．８３ １５９，１８６，６１０．７８ ２４６，９０４，８６６．０３ １４９，７６０，６０６．５７ 无形资产及其他资产： － － － － 无形资产 ５６，８２０，００６．２３ ４１，５８１，７９７．９０ ５８，５３２，８８５．２３ ４２，４４０，４２６．９０ 长期待摊费用 １１３，９０７．７８ － ３４，２２６．７１ － 其他长期资产 － － － － 无形资产及 ５６，９３３，９１４．０１ ４１，５８１，７９７．９０ ５８，５６７，１１１．９４ ４２，４４０，４２６．９０ 其他资产合计 递延税项： － － － － 递延税款借项 － － － － 资产总计 ５４０，６３５，２１４．２７ ５１７，２２２，１４３．１３ ５３８，１７０，１００．０８ ５１３，３２６，０９４．８４ 52 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 １０１，０００，０００．００ １０１，０００，０００．００ １０３，５００，０００．００ ９５，０００，０００．００ 应付票据 － － － － 应付账款 ２，４５５，８７７．９２ ２，３９１，１３５．２０ ２，０７１，５６１．０４ １，５１７，４９５．３０ 预收账款 ５７３，０３７．００ ３，４２５．００ １４２，１３５．６０ － 应付工资 － － － － 应付福利费 ３，０３３，６９２．２１ ７９６，７８８．４７ ２，５１５，９８１．９７ １，１３７，８６４．５３ 应付股利 １，０９９，７９０．９９ １，０９９，７９０．９９ ７，２９３，１１４．８４ ７，２９３，１１４．８４ 应交税金 ４，４１７，０６６．１９ ４６９，１１９．３３ １，６６１，４４９．００ １，０２８，３１１．２１ 其他应交款 ２１，９８３．６２ １４，０７７．４７ ２５，１０５．７４ １９，０３０．２８ 其他应付款 １９，６０２，３０３．４８ ４，４１３，８０６．１８ １５，０３７，６５１．０６ ３，２５７，９４１．６１ 预提费用 － － － － 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 ２６，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ １５，０６０，０００．００ １５，０６０，０００．００ 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 １５８，２０３，７５１．４１ １３６，１８８，１４２．６４ １４７，３０６，９９９．２５ １２４，３１３，７５７．７７ － － － － 长期负债： － － － － 长期借款 ３７，１６１，４５７．６４ ３７，１６１，４５７．６４ ６２，１６７，６４８．４７ ６２，１６７，６４８．４７ 应付债券 － － － － 长期应付款 ３，８２９，５０４．８４ ３，８２９，５０４．８４ ４，５３９，４２７．１３ ３，６５６，７７６．５６ 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ４０，９９０，９６２．４８ ４０，９９０，９６２．４８ ６６，７０７，０７５．６０ ６５，８２４，４２５．０３ 递延税项： － － － － 递延税款贷项 － － － － 负债合计 １９９，１９４，７１３．８９ １７７，１７９，１０５．１２ ２１４，０１４，０７４．８５ １９０，１３８，１８２．８０ 少数股东权益 １，３９７，４６２．３７ － ９６８，１１３．１９ － 所有者权益（或股东权 － － － － 益）： 实收资本（或股本） １３９，０３９，１１３．００ １３９，０３９，１１３．００ １２６，３９９，１６８．００ １２６，３９９，１６８．００ 实收资本（或股本）净额 资本公积 １２８，０６０，４６６．１４ １２８，０６０，４６６．１４ １２８，０６０，４６６．１４ １２８，０６０，４６６．１４ 盈余公积 ４０，５６３，９２２．１７ ３２，０５０，９８２．１７ ３４，１６９，５０８．４５ ２８，６７９，９５６．９７ 其中：法定公益金 １９，７１１，９５７．９４ １５，４５５，４８７．９４ １６，５１４，７５１．０８ １３，７６９，９７５．３４ 未分配利润 ３２，３７９，５３６．７０ ４０，８９２，４７６．７０ ３４，５５８，７６９．４５ ４０，０４８，３２０．９３ 外币报表折算差额 － － － － 所有者权益（或股东权 ３４０，０４３，０３８．０１ ３４０，０４３，０３８．０１ ３２３，１８７，９１２．０４ ３２３，１８７，９１２．０４ 益）合计 负债和所有者权益（或股 ５４０，６３５，２１４．２７ ５１７，２２２，１４３．１３ ５３８，１７０，１００．０８ ５１３，３２６，０９４．８４ 东权益）总计 53 利润及利润分配表 单位：元 本期发生数 上期发生数 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２０４，９６３，７８５．７０ １２０，３１５，０２８．５２ １８６，７８９，４３３．３２ １２０，１１４，６７９．７２ 减：主营业务成本 １４１，６１０，０３１．８９ ８６，１５２，５２２．７６ １３２，７４１，１３８．２４ ８５，２７３，２０９．３９ 主营业务税金及附加 ７，０１８，６４４．３９ ３，８７１，３４２．８７ ６，２８４，７２１．５３ ３，８６９，９５７．６２ 二、主营业务利润（亏损以“ －”号 ５６，３３５，１０９．４２ ３０，２９１，１６２．８９ ４７，７６３，５７３．５５ ３０，９７１，５１２．７１ 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ －”号 ４９８，９９２．６０ １２３，６０３．０６ ４６０，１０９．０３ ４２３，１１７．００ 填列） 减： 营业费用 － － － － 管理费用 ３３，５６７，５７３．９０ ２４，６５３，７２３．２２ ３６，６９５，６４７．６９ ２９，８１９，４８３．３６ 财务费用 ８，５９４，０６０．１６ ８，３４０，７４６．０８ １０，２００，６４８．１６ １０，２４２，９９５．３９ 三、营业利润（亏损以“ －”号填列） １４，６７２，４６７．９６ －２，５７９，７０３．３５ １，３２７，３８６．７３ －８，６６７，８４９．０４ 加：投资收益（损失以“ －”号填列） ４，９６３，８２８．４８ １９，８５２，１０９．６３ １６，０９９，３２９．２９ ２４，５００，７２７．１０ 补贴收入 １，１９４，８６３．５７ － － － 营业外收入 ３４６，７９０．９１ ２５２，８４０．００ ２，７０８，９６０．９９ ２，２９２，３６６．２０ 减：营业外支出 ７０４，８６７．６５ ５９，３００．００ ２０５，１３９．９３ １６８，７３１．３３ 四、利润总额（亏损总额以“ －”号 ２０，４７３，０８３．２７ １７，４６５，９４６．２８ １９，９３０，５３７．０８ １７，９５６，５１２．９３ 填列） 减：所得税 ３，６８８，６０８．１２ ６１０，８２０．３１ ４，００４，４０８．９０ １，９９８，４９７．９４ 减：少数股东损益 －７０，６５０．８２ － －３１，８８６．８１ － 五、净利润（亏损以“－”号填列） １６，８５５，１２５．９７ １６，８５５，１２５．９７ １５，９５８，０１４．９９ １５，９５８，０１４．９９ 加：年初未分配利润 ３４，５５８，７６９．４５ ４０，０４８，３２０．９３ ３０，２５１，８９８．５８ ３３，６０１，８６７．３４ 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 ５１，４１３，８９５．４２ ５６，９０３，４４６．９０ ４６，２０９，９１３．５７ ４９，５５９，８８２．３３ 减：提取法定盈余公积 ３，１９７，２０６．８６ １，６８５，５１２．６０ ２，６６５，５９２．８６ １，５９５，８０１．５０ 提取法定公益金 ３，１９７，２０６．８６ １，６８５，５１２．６０ ２，６６５，５９２．８６ １，５９５，８０１．５０ 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ４５，０１９，４８１．７０ ５３，５３２，４２１．７０ ４０，８７８，７２７．８５ ４６，３６８，２７９．３３ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 － － ６，３１９，９５８．４０ ６，３１９，９５８．４０ 转作资本（或股本）的普通股股利 １２，６３９，９４５．００ １２，６３９，９４５．００ － － 八、未分配利润 ３２，３７９，５３６．７０ ４０，８９２，４７６．７０ ３４，５５８，７６９．４５ ４０，０４８，３２０．９３ 补充材料： － － － － 出售、处置部门或被投资单位所得 －２３，８５９．８８ －１９，８４１．２６ － － 收益 自然灾害发生的损失 － － － － 会计政策变更增加（或减少）利润 － － － － 总额 会计估计变更增加（或减少）利润 － － － － 总额 债务重组损失 － － － － 其它 － － － － 54 现金流量表 单位：元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： － － 销售商品、提供劳务收到的现金 ２１１，８６９，６０１．１７ １２０，８３１，６６４．５４ 收到的税费返还 ２，５８８，５００．００ － 收到的其他与经营活动有关的现金 ５，６７１，５５５．５７ １，４０８，７０４．５７ 现金流入小计 ２２０，１２９，６５６．７４ １２２，２４０，３６９．１１ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０２，４０８，５５１．３２ ６５，３８７，８２６．７９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３０，９３５，３８７．６１ ２２，０６９，４３２．９７ 支付的各项税费 １０，５７３，６１７．７０ ４，７５０，９１１．６４ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３９，４２３，１７４．２２ ２１，４３４，３７２．８１ 现金流出小计 １８３，３４０，７３０．８５ １１３，６４２，５４４．２１ 经营活动产生的现金流量净额 ３６，７８８，９２５．８９ ８，５９７，８２４．９０ 二、投资活动产生的现金流量： － － 收回投资所收到的现金 １，００４，９００．００ １，００４，９００．００ 取得投资收益所收到的现金 ５，０４５，０１３．２３ １２，３４１，２０１．９７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 ３０，０００．００ － 额 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ６，０７９，９１３．２３ １３，３４６，１０１．９７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４３，８８５，２０７．７６ ３３，７９４，４９９．６５ 投资所支付的现金 ２５，６１７，２４９．００ ２３，４８７，２４９．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ８５４，６６９．６１ － 现金流出小计 ７０，３５７，１２６．３７ ５７，２８１，７４８．６５ 投资活动产生的现金流量净额 －６４，２７７，２１３．１４ －４３，９３５，６４６．６８ 三、筹资活动产生的现金流量： － － 吸收投资所收到的现金 ５００，０００．００ － 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ５００，０００．００ － 借款所收到的现金 ３０３，０００，０００．００ ３０３，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ３０３，５００，０００．００ ３０３，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３２０，５６０，０００．００ ３１２，０６０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ６，５９４，１９４．１２ ６，１９３，３２３．８５ 其中：子公司支付少数股东的股利 － － 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ３２７，１５４，１９４．１２ ３１８，２５３，３２３．８５ 筹资活动产生的现金流量净额 －２３，６５４，１９４．１２ －１５，２５３，３２３．８５ 四、汇率变动对现金的影响 － － 五、现金及现金等价物净增加额 －５１，１４２，４８１．３７ －５０，５９１，１４５．６３ 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： － － 净利润 １６，８５５，１２５．９７ １６，８５５，１２５．９７ 55 项 目 合并 母公司 加：计提的资产减值准备 １，９８１，０９６．５３ １，９８１，７２９．８７ 固定资产折旧 ２９，７７７，２０５．９５ １６，８８１，０８４．１２ 无形资产摊销 １，７１２，８７９．００ ８５８，６２９．００ 长期待摊费用摊销 ２２，６２０．４２ － 待摊费用减少（减：增加） １７９，７４７．３０ － 预提费用增加（减：减少） － － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 ６００，６２６．５７ － 益） 固定资产报废损失 － － 财务费用 ８，８４５，５０６．４７ ８，４４４，６３６．２０ 投资损失（减：收益） －４，９６３，８２８．４８ －１９，８５２，１０９．６３ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） －１，４７８，３３２．８２ －８９９，７６９．１３ 经营性应收项目的减少（减：增加） －３，７２１，６９１．３２ －２，９０５，７４７．６７ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１２，９５１，３７８．８８ －１２，７６５，７５３．８３ 其他 － － 少数股东本期收益 －７０，６５０．８２ － 经营活动产生的现金流量净额 ３６，７８８，９２５．８９ ８，５９７，８２４．９０ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： － － 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３、现金及现金等价物净增加情况： － － 现金的期末余额 ６６，２００，５６２．０９ ３０，４１８，０５２．３８ 减：现金的期初余额 １１７，３４３，０４３．４６ ８１，００９，１９８．０１ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 －５１，１４２，４８１．３７ －５０，５９１，１４５．６３ 56 净资产收益率和每股收益计算表 编制单位：上海亚通股份有限公司 ２００２年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.57% 16.99% 0.4052 0.4279 营业利润 4.31% 4.42% 0.1055 0.1114 净利润 4.96% 5.08% 0.1212 0.1280 扣除非经常性损益后的净利润 4.97% 5.10% 0.1216 0.1284 法定代表人：郁葱 主管会计工作的负责人：王惠菊 会计机构负责人：朱炜 57 股东权益增减变动表 ２００２ 年度 编制单位：上海亚通股份有限公司 单位：元 项 目 年初数 年末数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 １２６，３９９，１６８．００ １２６，３９９，１６８．００ 本年增加数 １２，６３９，９４５．００ 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 １２，６３９，９４５．００ 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 １２６，３９９，１６８．００ １３９，０３９，１１３．００ 二、资本公积： 年初余额 １２８，０６０，４６６．１４ １２８，０６０，４６６．１４ 本年增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股本投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 １２８，０６０，４６６．１４ １２８，０６０，４６６．１４ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 １４，９８９，１６４．５１ １７，６５４，７５７．３７ 本年增加数 ２，６６５，５９２．８６ ３，１９７，２０６．８６ 其中：从净利润中提取数 ２，６６５，５９２．８６ ３，１９７，２０６．８６ 其中：法定盈余公积 ２，６６５，５９２．８６ ３，１９７，２０６．８６ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 １７，６５４，７５７．３７ ２０，８５１，９６４．２３ 其中：法定盈余公积 １６，５１４，７５１．０８ １９，７１１，９５７．９４ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 １３，８４９，１５８．２２ １６，５１４，７５１．０８ 本年增加数 ２，６６５，５９２．８６ ３，１９７，２０６．８６ 其中：从净利润中提取数 ２，６６５，５９２．８６ ３，１９７，２０６．８６ 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 １６，５１４，７５１．０８ １９，７１１，９５７．９４ 五、未分配利润： 年初未分配利润 ３０，２５１，８９８．５８ ３４，５５８，７６９．４５ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） １５，９５８，０１４．９９ １６，８５５，１２５．９７ 本年利润分配 １１，６５１，１４４．１２ １９，０３４，３５８．７２ 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ３４，５５８，７６９．４５ ３２，３７９，５３６．７０ 法定代表人：郁葱 主管会计工作的负责人：王惠菊 会计机构负责人：朱炜 58 资产减值准备明细表 ２００２ 年度 编制单位：上海亚通股份有限公司 金额单位：元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏帐准备合计 13,567,792.30 12,976,613.64 1,814,915.75 1,814,915.75 583,390.05 14,799,318.00 14,791,529.39 其中：应收帐款 135,262.13 130,618.19 4,643.94 其他应收款 13,432,530.17 12,976,613.64 1,814,915.75 1,814,915.75 452,771.86 14,794,674.06 14,791,529.39 二、短期投资跌价准备合计 291,924.71 291,924.71 166,814.12 166,814.12 458,738.83 458,738.83 其中：股票投资 291,924.71 291,924.71 166,814.12 166,814.12 458,738.83 458,738.83 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 25,503,700.00 19,931,300.00 25,503,700.00 19,931,300.00 其中：房屋、建筑物 船舶 25,503,700.00 19,931,300.00 25,503,700.00 19,931,300.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：郁葱 主管会计工作的负责人：王惠菊 会计机构负责人：朱炜 59 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的 2002 年度报告文本； 2、载有法定代表人、财务总监、会计主管签名并盖章的会计报表； 3、载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所在公司文件的正本及公告 原件； 5、《公司章程》； 备查文件存放地点为：上海崇明县八一路 9 号，本公司董秘室。 上海亚通股份有限公司 董事长签名：郁葱 二 00 三年三月十七日 60