西藏旅游(600749)*ST圣地年报及重大事项的补充公告

股票代码：600749 股票简称：西藏圣地 公告编号：2004-005 西藏圣地股份有限公司 关于年报及重大事项的补充公告 一、 西藏国风广告有限公司的经营情况及业绩 该公司注册资本为人民币 5200 万元，主要从事设计、制作、代理国内外及 外商来华广告等；国风广告系本公司同大股东国风集团经重大资产置换后置换入 公司。国风广告自 1993 年成立，是国内具有广泛知名度和优良品牌的大型广告 传媒企业。2003 年，国风广告主要致力于国家中央级电视媒体、全国主要地方 级电视媒体、平面媒体广告的开发和代理，在媒体掌控、客户开发、以及为客户 提供整合营销服务等方面均保持了较之以往稳步提高的作业水平；由此形成业绩 已成为公司重要的利润来源。此外，国风广告通过同媒体展开深度合作，从而实 现了拥有媒体资源和成为媒体资源供应商的战略任务。 2003 年 10 月 8 日西藏国风广告有限公司成为公司的子公司，2003 年 10 月 ——2003 年 12 月 31 日公司主营业务收入及净利润情况如下，2003 年 12 月 31 日公司资产、负债、所有者权益情况如下： 利润表主要项目 10-12 月 主营业务收入 40,549,039.05 利润总额 4,734,094.32 净利润 4,734,094.32 资产负债表主要项目 2003 年 12 月 31 日 资产总计 153,750,731.44 流动负债 23,403,248.98 长期负债 35,000,000.00 所有者权益 95,347,482.46 负债和所有者权益合计 153,750,731.44 二、 西藏国风广告有限公司免 8 年所得税有关情况说明 为支持公司的资产重组工作及进一步的发展，西藏自治区国家税务局于 2003 年 9 月 4 日发函藏国税函[2003]164 号〈关于西藏圣地股份有限公司资产重 组后享受企业所得税优惠政策的通知〉，批准西藏国风广告有限公司享受免 8 年 所得税的优惠政策。 三、 公司与股东西藏国际体育旅游公司租车事项情况说明 公司上市时，公司股东单位西藏国际体育旅游汽车公司旅游业务全部进入公 司，但是旅游车辆未进入公司。公司与西藏国际体育旅游公司租车事项是自 96 年公司成立以来一直进行的大量持续发生的小额业务，以上租车事项执行价格低 于市场价。目前随着西藏圣地旅游汽车有限公司的成立以上关联交易将逐渐减 少。 四、 关于西藏圣地旅游汽车有限公司成立事项说明 为了适应西藏自治区对旅游车辆实行专管的管理要求（经营旅游的车辆必须 持有旅游运管证），也是为了尽量减少与公司的股东单位（西藏国际体育旅游公 司）之间的关联交易，公司决定以公司现有旅游运营车辆为主成立西藏圣地旅游 汽车有限公司。根据四川兴良信会会计师事务所有限责任公司川兴会评字（2003） 第 077 号资产评估报告书，西藏圣地股份有限公司以经过评估后的价值为 10,231,015.49 元实物资产（汽车）与国风集团有限公司以经过评估后的价值为 464,020.45 元的实物资产（汽车）共同投资设立西藏圣地旅游汽车有限公司，注 册资本人民币 1000 万元，公司认缴出资 954 万元，占总出资的 95.4%，国风集 团认缴出资 46 万元，占总出资的 4.6%。公司与国风集团出资资产评估价值超过 出资额的部分进入资本公积金。该公司于 2003 年 10 月成立，公司经营范围为： 汽车运输、汽车修理、零配件经销。 五、 与建行西藏分行债务重组情况说明 公司与中国建设银行西藏分行的 850 万元款项自 1996 年形成，一直未能偿 还。自 2003 年重组以来，公司积极与该行谈判，于 2003 年 6 月达成一致意见， 公司同意偿还该行 850 万元的贷款本金和 160 万元的贷款利息，该行同意豁免公 司 469 万元的贷款利息。2003 年 9 月该协议得以实施，在公司偿还了 1010 万元 的贷款本息后，该行豁免了公司的 469 万元的贷款利息。 六、 关于年报数据更正的说明 我公司控股子公司西藏国风广告有限公司根据西藏自治区国家税务局直属 征收分局“（2003）藏国税直字第 1-145 号”税务处理决定书，免交税款 4,877,415.62 元。由于计算错误，将公司将免交税款计为了 5,087,809.86 元，现予以更正，该 项错误的更正将导致公司 2003 年度会计报表及附注、年报及年报摘要变更情况 如下。 审计报告更正 一、会计报表的变更 1、资产负债表 更正前 更正后 项 目 期末母公司数 期末合并数 期末母公司数 期末合并数 长期股权投资 106,562,505.73 1,129,577.13 106,356,151.06 1,129,577.13 长期投资合计 106,562,505.73 1,129,577.13 106,356,151.06 1,129,577.13 资产合计 190,195,157.06 220,053,428.74 189,988,802.39 220,053,428.74 未交税金 512,094.35 3,325,502.74 512,094.35 3,535,896.98 流动负债合计 103,756,748.14 98,644,422.50 103,756,748.14 98,854,816.74 负债合计 103,756,748.14 133,644,422.50 103,756,748.14 133,854,816.74 少数股东权益 2,683,212.05 2,679,172.48 资本公积 16,011,581.15 13,079,495.73 15,805,226.48 12,873,141.06 股东权益合计 86,438,408.92 83,725,794.19 86,232,054.25 83,519,439.52 负债及股东权 190,195,157.06 220,053,428.74 189,988,802.39 220,053,428.74 益合计 2、资产负债表附表 2：股东权益增减变动表 项 目 更正前本期数 更正后本期数 资本公积 本期增加数 9,680,123.91 9,473,769.24 其中：股权投资准备 4,990,123.91 4,783,769.24 期末余额 13,079,495.73 12,873,141.06 二、会计报表附注的变更 1、附注 5.14、应交税金 项 目 更正前期末数 更正后期末数 营业税 2,706,187.67 2,916,581.91 合 计 3,325,502.74 3,535,896.98 另外，将“应交税金期末数较年初数增加 5.56 倍”更正为“应交税金期末 数较年初数增加 5.97 倍”。 2、附注 5.21、资本公积 更正前 更正后 项 目 本期增加 期末数 本期增加 期末数 股权投资准备*2 4,990,123.91 4,990,123.91 4,783,769.24 4,783,769.24 资产合计 9,680,123.91 13,079,495.73 9,473,769.24 12,873,141.06 另外，将“*2 注：本期增加股权投资准备 4,990,123.91 元，系根据西藏自 治区国家税务局直属征收分局“(2003)藏国税直字第 1-145 号”税务处理决定书， 本公司之子公司—西藏国风广告有限公司免交税款 5,087,809.86 元，本公司按 持股比例应享有 4,990,123.91 元。”更正为“*2 注：本期增加股权投资准备 4,783,769.24 元，系根据西藏自治区国家税务局直属征收分局“(2003)藏国税 直字第 1-145 号”税务处理决定书，本公司之子公司—西藏国风广告有限公司免 交税款 4,877,415.62 元，本公司按持股比例应享有 4,783,769.24 元。” 3、附注 6.3、长期投资—(2)其他股权投资 更正前 更正后 被投资单 本期权益增 累计权益增 期末数 本期权益 累计权益增 期末数 位名称 加 加 增加 加 西藏国风 9,602,133.4 9,602,133.4 94,733,226 9,395,778.8 9,395,778.8 94,526,871. 广告有限 8 8 .38 1 1 71 公司 合 计 12,056,412. 10,551,433. 106,562,50 11,850,057. 10,345,079. 106,356,151 34 96 5.73 67 29 .06 4、附注十一、补充资料：净资产收益率和每股收益 更正前 更正后 项 目 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率 (%) (%) 主营业务利润 25.73 25.80 扣除非经常性损益后的净利 1.03 1.04 润 年报正文更正 一．第三节“会计数据和业务数据摘要”之第二条“前三年主要会计数据和财务 指标”更正的项目如下： 项目 2003 年更正前 2003 年更正后 股东权益 83,725,794.19 83,519,439.52 每股净资产 1.0466 1.0440 调整后的每股净资产 1.0466 1.0440 二．第三节“会计数据和业务数据摘要”之第三条“报告期利润表附表”更正的 项目如下： 更正前 更正后 项 目 全面摊薄净资产收 全面摊薄净资产收 益率(%) 益率(%) 主营业务利润 25.73 25.80 扣除非经常性损益后的净利润 1.03 1.04 三．第三节“会计数据和业务数据摘要”之第四条“报告期股东权益变动情况” 更正的项目如下： 项 目 更正前本期数 更正后本期数 资本公积 本期增加数 9,680,123.91 9,473,769.24 期末余额 13,079,495.73 12,873,141.06 项 目 更正前本期数 更正后本期数 股东权益 本期增加数 11,238,637.63 11,032,282.96 期末余额 83,725,794.19 83,519,439.52 四．第八节“董事会报告”之第二条“报告期公司财务状况”变更情况如下： 项 目 2003 年更正前 2003 年更正后 股东权益 83,725,794.19 83,519,439.52 五．第八节“董事会报告”之第六条“利润分配预案”变更情况如下： 原文“资本公积金 13,079,495.73 元”变更为“资本公积金 12,873,141.06 元”。 年报摘要更正 一．“§3 会计数据和财务指标摘要”之“3.1 主要会计数据”变更情况如下： 项 目 2003 年更正前 2003 年更正后 股东权益 83,725,794.19 83,519,439.52 本年末比上年末增减（%） 15.18 14.90 二．“§3 会计数据和财务指标摘要”之“3.2 主要财务指标”变更情况如下： 项目 2003 年更正前 2003 年更正后 每股净资产 1.0466 1.0440 调整后的每股净资产 1.0466 1.0440 本年末比上年末增减 15.19 14.90 （%） 三．§6 “董事会报告”之“6.16 利润分配预案”变更情况如下： 原文“资本公积金 13,079,495.73 元”变更为“资本公积金 12,873,141.06 元”。 特此公告 西藏圣地股份有限公司董事会 2004 年 4 月 19 日