智慧能源(600869)三普药业2003年年度报告

三普药业股份有限公司 二零零三年年度报告 二零零三年一月一日至 十二月三十一日 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司 9 名董事有 8 名董事出席董事会，其中杜南平董事授权委托蒋锡培董事长代 为行使表决权。 公司董事长蒋锡培先生、财务总监毛明桢先生及计划财务部经理逯启德先生均声 明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 公司年度财务报告已经岳华会计师事务所审计，并出具了标准带解释说明段的审 计报告。 董事长：蒋锡培 三普药业股份有限公司 董 事 会 二零零四年四月十七日 2 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 目 录 第一章、公司基本情况简介………………………………………4 第二章、会计数据和业务数据摘要………………………………4 第三章、股本变动及股东情况……………………………………6 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………8 第五章、公司治理结构……………………………………………10 第六章、股东大会情况简介………………………………………10 第七章、董事会报告………………………………………………11 第八章、监事会报告………………………………………………15 第九章、重要事项…………………………………………………16 第十章、财务报告…………………………………………………18 第十一章、备查文件目录…………………………………………44 3 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：三普药业股份有限公司 英文名称：S＆P Pharmaceutical Industry CO.,Ltd 英文缩写：Ｓ＆Ｐ 二、公司法定代表人：蒋锡培 三、公司董事会秘书：邓兵 联系地址：西宁市建国路 88 号 联系电话：(0971)8166017 传 真：(0971)8144025 邮政编码：200120 电子信箱：dhb@600869.com 四、公司注册地址：中国青海省西宁市建国路 88 号 公司办公地址：青海省西宁市建国路 88 号 邮政编码：810007 公司国际互联网网址：www.600869.com 公司电子信箱：sp@600869.com 五、公司信息披露报刊名称： 《上海证券报》 登载公司年度报告的网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：青海省西宁市建国路 88 号公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：三普药业 股票代码：600869 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1995 年 1 月 25 日 公司工商登记地点：青海省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6300001200909 公司税务登记号：630102226589778 公司聘请的会计事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：西安市南二环西段 5 号捷瑞大厦东区 9 层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现利润总额及构成（合并报表）： 项 目 单位：人民币元 利润总额 -7,303,652.20 净利润 -7,245,644.43 扣除非经常性损益后的净利润 -7,265,736.30 主营业务利润 41,603,154.54 其他业务利润 5,039.82 营业利润 -7,391,321.63 投资收益 67,577.56 补贴收入 营业外收支净额 20,091.87 4 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 经营活动产生的现金流量净额 11,394,748.55 现金及现金等价物净增减额 418,133.49 注：扣除非经常性损益明细表（单位：人民币元） 项 目 2003 年度 1、营业外收入 242,037.33 其中：固定资产变价收入 156,898.85 其 他 85,138.48 2、营业外支出 221,945.46 其中：固定资产减值准备 处理固定资产损失 106,694.26 非公益性支出 38,935.60 其 他 76,315.60 二、近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）： 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 115,493,520.57 93,685,863.07 118,147,115.97 净利润 -7,245,644.43 -80,682,173.60 1,768,955.18 扣除非经常性损益的净利润 -7,265,736.30 -76,868,897.89 -476,057.02 总资产 362,592,858.24 339,957,250.98 421,682,315.25 股东权益（不含少数股东权益） 121,668,285.86 126,388,206.75 207,060,359.83 每股收益(加权平均) -0.061 -0.67 0.015 每股收益(全面摊薄) -0.061 -0.67 0.015 每股净资产 1.01 1.05 1.73 调整后的每股净资产 1.01 0.95 1.50 每股经营活动产生的现金流量净额 0.15 -0.03 净资产收益率 -5.96 -63.84 0.85 三、本报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）： 项 目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 120,000,000.00 58,579,006.73 32,939,833.25 7,342,290.37 -85,130,633.23 126,388,206.75 本期增加 2,525,723.54 -7,245,644.43 本期减少 4,719,920.89 期末数 120,000,000.00 61,104,730.27 32,939,833.25 7,342,290.37 -92,376,277.66 121,668,285.86 变动原因 债务重组收益 亏损增加 亏损增加 四、报告期利润表附表： 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.19 34.19 0.35 0.35 营业利润 -0.06 -0.06 -0.06 -0.06 净利润 -0.06 -0.06 -0.06 -0.06 扣除非经常性损益后的净利润 -0.06 -0.06 -0.06 -0.06 5 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（数量单位：股）： 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股、送股、公积金转股、增发、其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 90000000 90000000 其中： 国家持有股份 36000000 36000000 境内法人持有股份 54000000 54000000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 90000000 90000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30000000 30000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 30000000 30000000 三、股份总数 120000000 120000000 （二）股票发行与上市情况： 1、截止本报告期末为止的前三年内，本公司没有发行股票及衍生证券。 2、报告期内公司股份总数及结构没有变动。 3、本公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末本公司股东总数为 13454 户。 （二）公司前十名股东持股情况： 6 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 质押或 年度 年末持股 比例 股份 股东 股 东 名 称 冻结的 内增减 数量 (%) 类别 性质 股份数量 青海省投资控股 国家股 36000000 30.00 未流通 无 有限责任公司 托管 江苏远东集团有限公司 31504001 26.25 未流通 无 法人股 青海省创业集团有限公司 15895999 13.25 未流通 8400000 法人股 江苏友邦投资担保 +5400000 5400000 4.50 未流通 无 法人股 有限公司 中国科学院西北高原 600000 0.50 未流通 无 法人股 生物研究所 广州白云山制药股份 600000 0.50 未流通 无 法人股 有限公司 茅琴芳 +585416 585416 0.49 已流通 无 流通股 王松楠 -2100 290000 0.24 已流通 无 流通股 镇江市希望投资信息 +226988 226988 0.19 已流通 无 流通股 管理有限公司 董国宏 +198142 198142 0.17 已流通 无 流通股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 以上前六名股东之间不存在关联关系 前十名流通股股东持股情况 股 东 名 称 年末持有流通股的数量 种 类 茅琴芳 585416 A股 王松楠 290000 A股 镇江市希望投资信息管理有限公司 226988 A股 董国宏 198142 A股 陈国萍 125100 A股 周笑林 118060 A股 田继军 115300 A股 王迎华 112400 A股 张萍 100000 A股 王承璐 95798 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 不详 （三）公司控股股东情况介绍： 江苏远东集团有限公司，法定代表人：蒋锡培，公司注册资本：3 亿元人民币， 注册地址：宜兴市范道镇远东路 8 号，主营业务：电工器材、照明器材、复合新材 7 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 料、塑料制品、橡胶制品、通信设备、通用设备、环境污染防治设备制造、销售及 以上产品相关技术咨询服务；实业投资、管理信息咨询；财务咨询。该公司控股股 东为自然人蒋锡培先生，实际持有股份比例占该公司总股份的 48.8 % 。 （四）其他持股 10%以上的股东情况介绍： 青海省投资控股有限公司，法定代表人：马四海，注册资本：25000 万元，经营 范围：资产经营、资产经营收入再投资、固定资产投资，为授权经营国有资产的国 有独资公司。报告期内该公司已将其持有的 3600 万股股权托管江苏远东集团有限公 司。 青海创业集团有限公司，法定代表人：陈言，注册资本为 3000 万元。经营范围： 房地产开发、经营、投资；机电、化工产品、轻纺工业品；技术开发、股权投资、 招商等。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 1.董事、监事和高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 变动 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 原因 蒋锡培 男 40 董事长 2001.12-2004.05 0 0 武 琪 男 47 副董事长 2001.05-2004.05 0 0 杨朝军 男 43 独立董事 2002.05-2004.05 0 0 张大力 男 52 独立董事 2002.05-2004.05 0 0 池 溦 女 31 独立董事 2003.06-2004.05 0 0 张运民 男 52 董事 2001.12-2004.05 0 0 杜南平 男 39 董事 2002.12-2004.05 0 0 张希兰 女 32 董事 2002.12-2004.05 0 0 蒋国健 男 27 董事、副总经理 2002.12-2004.05 0 0 王保清 男 55 监事 2002.12-2004.05 0 0 潘金海 男 54 监事 2001.12-2004.05 0 0 杜剑平 男 51 监事 2002.12-2004.05 0 0 杜秋生 男 39 监事 2002.12-2004.05 0 0 李汝平 男 48 监事 2002.07-2004.05 0 0 樊成花 女 48 监事 2001.05-2004.05 0 0 王 鸿 男 37 监事 2002.07-2004.05 0 0 陈亚洲 男 38 常务副总 2002.11-2004.05 0 0 许国强 男 43 副总经理 2002.08-2004.05 0 0 邓 兵 男 34 副总、董秘 2003.04-2006.03 0 0 毛明桢 男 28 财务总监 2002.12-2004.05 0 0 黄亚辉 男 34 生产技术总监 2002.12-2004.05 0 0 8 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 2.现任董事、监事在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 职务 任职期间 酬、津贴(是 或否) 蒋锡培 江苏远东集团公司 董事长、总裁 1997 年至今 是 杜南平 江苏新远东电缆有限公司 董事、总经理 2003 年至今 是 张希兰 江苏远东集团公司 副总裁 1997 年至今 是 王保清 江苏远东集团公司 监察总监 1997 年至今 是 杜剑平 江苏远东集团公司 财务总监 1997 年至今 是 二、年度报酬情况 1、公司目前董事、监事及高管人员薪酬是根据本公司 2002 年年度股东大会通 过的《公司董事、监事报酬及津贴方案》以及公司《高管人员薪酬方案及绩效考评 办法》执行。 2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 148.74 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 24.00 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 71.11 万元 独立董事津贴 每人每月 3000 元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 其中：2 万元以下 9人 2 万元—3 万元 1人 3 万元—5 万元 4人 5 万元以上 7人 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 1、经公司第三届第十二次董事会决议，同意李海军先生辞去公司董事会秘书职 务，聘任邓兵先生为公司副总经理并临时代行公司董事会秘书的职责。 2、经公司第三届第十五次董事会决议，同意蒋国君先生辞去公司董事；提名池 溦女士为公司独立董事。 四、公司员工情况 1、员工专业结构： 专业结构 人数 比例 生产人员 179 22.40% 营销人员 440 55.20% 技术人员 52 6.50% 9 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 管理人员 84 10.50% 财务人员 43 5.40% 合 计 798 100% 2、员工受教育程度： 文化程度 人数 比例 本科学历以上 75 9.40% 大中专文化 443 55.50% 高中及以下 280 35.10% 合 计 798 100% 3、上述人员包括控股子公司人员。 第五章 公司治理结构 一、公司现有治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制订了《公司章 程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。这些规章符合 《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，本公司目前治理结构的实际情况如下： 1、公司能够确保所有股东、尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的职 权，公司制订了《股东大会议事规则》，能够严格按照规章制度的要求召集、召开股 东大会，使股东充分行使表决权；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业 务方面已完全分开； 2、董事会作为公司经营决策层，公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董 事，报告期内公司增设了一名独立董事，目前独立董事占董事总人数的三分之一， 达到中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，各位董 事均能以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉相 关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使权利； 3、公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，全体监事认真履行职责， 对公司重大事项、财务以及董事、经理和其他高管人员合法监督； 4、公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询， 根据有关规定制订了《信息披露管理条例》，能够真实、准确、及时、完整地披露有 关信息，及时准确地向证监会派出机构报告有关情况。 二、独立董事职责情况：本公司独立董事三人，占董事会成员的三分之一。本 公司的独立董事严格按照有关法律法规的要求履行职责，积极出席董事会，并能够 按照有关规定分别从法律和财务的角度对公司的战略规划、生产经营、财务管理等 方面发表专业性意见，对公司的良性发展起到了积极作用，同时对公司董事及高管 人员履行职责的合法、合规性进行了监督，切实地维护了广大投资者尤其是中小投 资者的利益。 三、报告期内公司对高级管理人员根据 2001 年度股东大会通过的《高管人员薪 酬方案及效绩考评办法》，年度经营期实行了目标责任制考核。 10 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 第六章 股东大会情况简介 本报告期内公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。 一、2002 年年度股东大会： 2003 年 4 月 12 日，公司以公告方式发出召开股东大会的通知，会议于 2003 年 6 月 29 日在公司三楼会议室召开，出席会议股东及委托代理人 3 名，代表股份 8880 万股，占公司股份总额的 74%。公司部分董事、监事和高级管理人员出席了本次会 议，汇元律师事务所律师张云峰先生列席了会议。会议审议并表决通过了下列决议： 1、审议通过公司《2002 年度董事会工作报告》； 2、审议通过公司《2002 年度监事会工作报告》； 3、审议通过公司《2002 年总经理工作报告》及《2003 年度经营计划》； 4、审议通过公司《2002 年度利润分配预案》； 5、审议通过公司《2002 年度财务决算报告》及《2003 年度财务预算报告》； 6、审议通过公司《2002 年度报告》及《2002 年度报告摘要》； 7、审议通过公司关于 2003 年度融资及担保的提案； 8、审议通过公司《董事、监事报酬及津贴方案》； 9、审议通过公司《岳华会计师事务所续聘及审计费用》的提案； 10、审议通过关于修改《公司章程》的提案； 11、审议通过关于变更公司经营范围的提案； 12、审议通过公司关于独立董事候选人的提案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》第 36 版。 二、2003年度第一次临时股东大会： 2003年9月19日，公司以公告方式发出召开临时股东大会的通知，会议于2003年 10月25日在江苏省宜兴市范道镇远东路8号江苏远东集团有限公司三楼会议室召开， 出席本次会议的股东及委托代理人4名，代表股份8880万股，占公司股份总额的74% 。 公司部分董事、监事和高级管理人员出席了本次会议，上海锦天城律师事务所律师 李高中先生列席了会议。会议以记名投票表决的方式，审议并通过了以下决议： 1、审议通过关于公司名称更名的提案； 2、审议通过关于修改公司《董事会议事规则》的提案； 3、审议通过关于修改公司《股东大会议事规则》的提案； 4、审议通过关于修改《公司章程》的提案； 5、审议通过关于变更公司证券简称的提案。 本次临时股东大会决议公告刊登于 2003 年 10 月 28 日的《上海证券报》第 51 版。 第七章 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司的主营业务为中成药的生产与销售。2003 年医药行业持续并快速发展，但 市场竞争日益激烈。本报告期内，公司面对激烈的市场竞争，努力克服各种困难， 通过管理创新、制度创新，优化、调整机构设置和人员分工，同时完善生产和经营 组织，大力改善管理机制和提升管理效率，强化终端销售，在本年度内取得了一定 的经营业绩。但是公司历史包袱沉重，资金周转偏紧，财务负担较重。同时在本年 度内公司因为新股东刚刚入主，企业正处于新旧经营理念和企业文化整合的交替时 11 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 期，而各种整合效应尚未能及时体现。由于这些因素的影响，公司在本报告期内未 能实现扭亏。 报告期内公司实现主营业务收入 11549.35 万元，比上年同比增长 23.28 %；实现利润总额-730.37 万元，比上年同期减亏 7383.77 万元，减幅 91%；实现净 利润-724.56 万元。 二、公司经营情况分析 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 金额单位:元 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 上年同期 (%) 年同期增 年同期增 增减(%) 减（％） 减（％） 医药工业 52,332,505.97 19,728,544.57 62.31 +55.73 +22.13 +22.18 医药商业 63,161,014.60 53,382,898.96 15.49 +5.13 +4.92 +3.27 其中：关联 交易 3,233,745.46 1,455,185.45 55.00 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 上年同期 (%) 年同期增 年同期增 增减(%) 减（％） 减（％） 片剂 34,984,280.24 12,515,788.67 64.23 +42.70 +1.27 +29.53 胶囊剂 6,217,101.71 4,150,885.78 33.24 +41.79 +101.42 -37.29 酊水剂、口 服液 7,169,553.32 2,026,121.52 71.74 +163.25 +81.46 +21.60 其他 3,961,570.70 1,035,748.60 73.86 +100.06 -5.84 +66.13 其中：关联 交易 323.37 万元 关联交易 的定价原 公允价 则 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 青海地区 72,932,336.51 +12.00 江苏地区 14,622,584.45 +84.67 广东地区 9,549,194.47 +43.07 上海地区 3,713,706.10 -140.10 江西地区 3,226,641.74 +4.19 12 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 3、较上一报告期发生较大变化的说明 ①主营业务收入比去年同期增长 55.73%，主要原因是公司调整了销售政策，加 大了对团体销售保健品的力度，拉动了销量的增长。 ②主营业务成本比去年同期增长 22.13%，主要原因是公司销量较大，虫草等保 健食品成本较其他药品系列成本高所致。 ③毛利率比去年同期增长 22.18%，其原因是去年销量较大的虫草系列保健食品 毛利率比其他产品高，且销售量相对较大。 （二）主要控股公司及参股公司经营情况 控股单位 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 青海省医 批发零售各类西药、中成药、 医药商业 -47.59 万元 药有限责 生物制品、化学原料药、医 3000 万元 7265.42 万元 流通企业 任公司 药物资、医疗保健品等 青海三普 各类中西成药、生物制品、 医药连锁 医药商业 中药材、化学原料药、医疗 -2.75 万元 1068 万元 704.80 万元 有限责任 零售业 器材、医疗保健品、日用化 公司 学品等 （三）主要供应商、客户情况 金额单位:元 前五名供应商采购金额合计 3,177,289.32 占采购总额比重 38..50% 前五名销售客户销售金额合计 47,411,084.66 占销售总额比重 41.05% （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、本年度内，公司调整了原管理制度、营销制度，实行了组织机构改革和人员 优化组合，同时导入全新的企业文化，以致各项工作出现一定程度、一段时期的不 协调。特别是在销售方面，由于销售政策和销售队伍的全面调整，导致一线销售人 员与后台服务及管理人员需要时间和过程的磨合。但随着时间的推移和经验的积累， 公司内部工作的协调和理解将逐步加强。 2、因为公司资金紧张，一定程度上限制了生产经营活动的有序开展。在 2004 年度，公司将加大清欠力度，加快资金回笼速度，同时清理并出售闲置资产，以缓 解资金局面。 3、公司财务费用高达上千万，严重影响了公司的经营利润。为此，公司将设法 降低负债比率，降低财务费用。 4、我公司产品未能进入国家及省级医保目录，一定程度上影响了产品在全国范 围内的销售。在 2004 年度，公司将加大医保工作力度，力争有所突破。 5、众所周知的“非典”疫情对本公司造成了较大程度的影响。因为公司销售产 品的局限，同时对销售部门对市场的敏感度不够，公司不但没有能抓住有利时机扩 大销售，相反一定程度上限制了销售活动的开展。对此，公司将加强市场调研和市 场分析，加快决策速度，建立市场快速反应的有效机制。 13 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 （五）公司未披露本年度盈利预测。 三、公司投资情况 报告期内公司无募集资金事项，也无募集资金使用及投资事宜。 四、公司财务状况、经营成果分析 单位：元 同比增减 项 目 2003 年 2002 年 (+%) 总资产 362,592,858.24 339,957,250.98 +6.66 长期负债 49,000,000.00 股东权益 121,668,285.86 126,388,206.75 -3.73 主营业务利润 41,603,154.54 26,092,368.38 59.44 净利润 -7,245,644.43 -80,682,173.60 91.02 现金及现金等价物净增加额 418,133.49 -8,720,604.07 104.79 五、岳华会计师事务所为本公司出具了标准带解释说明段的审计报告。 六、2004 年度的经营计划： 1、2004 年公司计划实现整体销售收入 1.4 亿，其中医药公司实现销售收入 8000 万，处方药实现销售收入 4000 万，非处方药实现销售收入 2000 万，总体实现净利 润 1300 万。 2、2004 年公司将进一步规范公司内部各项管理，使公司各项工作走上“规划 ——计划——执行——评估——执行”的科学管理轨道。 3、为推动公司发展走战略规划与战略实施之路，2004 年公司将制定客观、可 行的未来三年发展规划，并积极予以实施，保证公司发展良性运转。 4、积极强化内部职能，大力提高员工素质，保证公司发展的人力资源需求。 七、董事会日常工作情况： 报告期内公司董事会共召开 7 次会议。 1、三届第十二次董事会于 2003 年 4 月 12 日在上海市浦东新区银城东路 139 号 华能联合大厦 32 层本公司营销总部会议室召开。会议通过如下决议： （1）公司《2002 年度董事会工作报告》； （2）公司《2002 年总经理工作报告》及《2003 年经营计划》； （3）公司《2002 年度利润分配预案》； （4）公司《2002 年度财务决算报告》及《2003 年度财务预算报告》； （5）公司《2002 年度报告》及《2002 年度报告摘要》； （6）审议《高管人员的聘任、解聘》的提案； （7）关于 2003 年度融资及担保的提案； （8）审议《董、监事报酬方案》； （9）审议《岳华会计师事务所续聘及审计费用》的提案； （10）审议《关于应收账款坏账核销》的提案； （11）关于召开二 00 二年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 15 日的《上海证券报》第 17 版。 2、三届第十三次董事会于 2003 年 4 月 25 日以通讯方式召开， 会议通过公司《2003 年度第一季度报告》，刊登在 2003 年 4 月 29 日的《上海证券报》第 30 版。 3、三届第十四次董事会于 2003 年 6 月 4 日以通讯方式召开，会议通过公司与 青海新路环卫设备制造有限公司签订《互保协议》，刊登在 2003 年 6 月 7 日《上海 14 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 证券报》第 34 版。 4、三届第十五次董事会于 2003 年 6 月 16 日以通讯方式召开，会议通过如下决 议： （1）关于修改《公司章程》的提案； （2）关于修改《董事会议事规则》的提案； （3）关于独立董事候选人的提案； （4）关于辞去董事职务的议案； （5）关于变更公司经营范围的提案； （6）关于延期召开 2002 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 18 日的《上海证券报》第 18 版。 5、三届第十六次董事会于 2003 年 6 月 29 日以通讯方式召开，会议通过如下决 议： （1）关于注销“青海三普药业股份有限公司上海分公司”的议案； （2）关于注销“青海三普保健饮品厂”的议案； （3）关于授权签署融资及担保协议的议案； （4）关于调整公司组织机构设置的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》第 36 版。 6、三届第十七次董事会于 2003 年 8 月 13 日以通讯方式召开，会议通过公司 《2003 年半年度报告》及摘要，刊登在 2003 年 8 月 18 日的《上海证券报》第 29 版。 7、三届第十八次董事会于 2003 年 9 月 19 日以通讯方式召开，会议通过如下决 议： （1）关于公司名称更名的提案； （2）关于修改公司《董事会议事规则》的提案； （3）关于修改公司《股东大会议事规则》的提案； （4）关于修改《公司章程》的提案； （5）关于变更公司证券简称的提案； （6）关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 9 月 20 日的《上海证券报》第 7 版。 8、三届第十九次董事会于 2003 年 9 月 24 日以通讯方式召开，会议通过叁仟万 元的银行授信业务决议，刊登在 2003 年 9 月 25 日的《上海证券报》第 11 版。 9、三届第二十次董事会于 2003 年 10 月 25 日在江苏省宜兴市范道镇远东路 8 号江苏远东集团有限公司一楼会议室召开。会议通过如下决议： （1）公司《2003 年第三季度报告》； （2）关于修改《公司章程》的提案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 28 日的《上海证券报》第 51 版。 八、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经岳华会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现净利润-724.56 万元，加上前年 度结转未分配利润为-8513.06 万元，合计可供分配的利润为-9237.63 万元。根据有关 规定，董事会拟定 2003 年度不再计提公积金及公益金，不进行利润分配，也不进行 资本公积金转增股本。 九、其他披露的事项 本报告期内，公司仍指定《上海证券报》为本公司信息披露报纸。 独立董事、会计师事务所对审计报告“专项说明”的意见详见附件。 15 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 第八章 监事会报告 一、本报告期内监事会共召开三次会议： 1、三届第八次监事会于 2003 年 4 月 12 日在上海市浦东新区银城东路 139 号华 能联合大厦 32 层本公司市场营销总部会议室召开，会议通过如下决议： （1）公司《2002 年度监事会报告》； （2）公司《2002 年度报告》及《2002 年度报告摘要》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 15 日的《上海证券报》第 17 版。 2、三届第九次监事会于 2003 年 4 月 25 日以通讯方式召开， 会议通过了公司《2003 年第一季度报告》，刊登在 2003 年 4 月 29 日的《上海证券报》第 30 版。 3、三届第十次监事会于 2003 年 10 月 25 日在江苏省宜兴市范道镇远东路 8 号 江苏远东集团有限公司三楼会议室召开，会议通过了公司《2003 年第三季度报告》， 刊登在 2003 年 10 月 28 日的《上海证券报》第 51 版。 二、监事会对 2003 年公司有关事项发表的独立意见： 1、公司依法运作情况 2003 年度公司进一步完善了法人治理结构，公司决策程序合法，建立了较为完 善的内部控制制度，并能够有效实施。公司董事及经理层在公司经营管理过程中能 够遵守有关法律法规之规定，勤勉尽职，未发现董事、高管人员在履行职责和行使 权力时有违反有关法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 2、检查公司的财务情况 公司财务制度健全，运作规范，岳华会计师事务所为本公司出具的 2003 年度财 务报告（岳总审字(2004)第 B220 号）标准带解释说明段的审计报告，符合有关法律 法规的规定，真实反映了本公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无募集资金使用情况 4、报告期内公司无资产收购、出售情况 5、关联交易 严格按照合理合法和“三公”的原则进行，没有损害上市公司利益，无内幕交 易行为。 6、岳华会计师事务所为本公司出具了标准带解释说明段的审计报告。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、2001 年、2002 年年度报告中已披露的尚未结案的重大诉讼仲裁事项中，本 公司就诉讼海南省证券公司拖欠本公司投资款债务纠纷一案，经青海省高级人民法 院 2003 年 7 月 4 日调解，现本公司与海南省证券公司就（1999）青经初字第 2 号民 事调解书项下余款清偿事宜达成协议，海南省证券公司用海南旭龙（集团）股份有 限公司法人股 2000 万股抵偿所欠本公司的剩余债务。股权过户手续已于 2003 年 7 月 18 日在海南林和非上市公司股权登记服务有限公司办理完毕。本次股权完成后， 本公司与海南省证券公司再无债权、债务关系，公司持有海南旭龙（集团）股份有 限公司 2000 万股（占其公司股权 13.48%）。 2、本公司 2003 年 7 月接到上海市静安区人民法院送达的民事诉状，上海佳盛 传播发展有限公司诉讼本公司尚欠广告费人民币 3,879,175.00 元，上海市静安区人民 法院冻结了本公司在工行城东支行的 3,879,175.00 元银行存款。截止本报告日，此诉 讼尚在进行中。 16 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 3、就上海石化安装检修工程公司诉本公司拖欠工程款已于 2003 年 12 月 30 日 《上海证券报》第 24 版进行了公告。目前，青海省高级人民法院尚未对上述诉讼进 行判决。本公司现已就该案向青海省高级人民法院提请进行司法鉴定，并就上海石 化安装检修工程公司施工时的一些违约行为进行反诉，青海省高级人民法院已经同 意受理。截止本报告日，此诉讼尚在进行中。 二、报告期内公司无出售资产、吸收合并事项 三、报告期公司重大关联交易事项 (1)担保及抵押 本公司的应付票据（银行承兑汇票）1800 万元由远东电缆厂提供担保；本公司 的短期借款 5530 万元由远东电缆厂提供担保；本公司的长期借款 883 万元由无锡远 东电缆厂提供担保；本公司长期借款 700 万元由青海庆泰信托投资有限责任公司提 供担保；本公司为子公司青海省医药有限责任公司 1669 万元短期借款提供担保； (2)销售货物 本公司本期向远东电缆厂销售虫草及虫草精等商品 3,233,745.46 元。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 2、重大担保 金额单位：万元 是否 担保 担保 是否履 为关 担保对象名称 发生日期 担保期 金额 类型 行完毕 联方 担保 青海新路环卫设备制造有限公司 2001.12.28 500 信用 三年 否 否 青海新路环卫设备制造有限公司 2003.05.30 1000 信用 一年 否 否 青海明胶股份有限公司 2003.06.27 1000 信用 一年 否 否 青海省医药有限责任公司 2003.10.22 1686 信用 一年 否 是 担保发生额合计 3686 担保余额合计 4186 其中：关联担保余额合计 无 上市公司对控股子公司担保发生额合计 1686 违规担保总额 无 担保总额占公司净资产的比例 34.60% 五、本报告期内公司继续聘用岳华会计师事务所为公司审计机构，报酬按双方 签订的协议执行。报告期审计报酬支付情况为：财务审计费用 20 万元，公司承担审 计人员在审计工作期间（含对公司驻外分支机构审计）的食宿及交通费等其他费用 3 万元。公司董事会认为，上述收费不会影响会计师事务所审计的独立性。岳华会计 17 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 事务所为本公司提供审计服务已连续 6 年。 六、本公司及持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 七、报告期内公司董事会及董事未有受处罚、批评等情形。 第十章 财务报告 一、审计报告 岳总审字[2004]第 B220 号 三普药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的三普药业股份有限公司（以下简称三普药业公司）2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表以及 2003 年度的合并利润及利润分配表、 利润及利润分配表和合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表的编制是三普药 业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计， 以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理 的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了三普药业公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们注意到，三普药业公司于 2002 年 11 月 22 日与青海创业集团有限 公司签订了«股份转让协议»，截至报告日转让事项尚未完成，详见附注十一〔4〕。 该段内容仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的意见。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： （主任/副主任会计师） 中国·北京 二○○四年四月十五日 二、会计报表（附后） 三、合并财务报表附注 18 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 合并财务报表附注 一、公司简介 三普药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是根据青海省经济体制改 革办公室（1994）第 021 号文批准，于 1994 年 5 月 7 日采取募集方式设立的股份有 限公司。1994 年 8 月 11 日经中国证券监督管理委员会〔证监发字（1994）30 号〕 文批准向社会公开发行股票，并于 1995 年 2 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易，公 司股票代码“600869”。经 2003 年 10 月 25 日公司第一次临时股东大会审议通过，并 经国家工商行政管理总局、青海省工商行政管理局核准，本公司名称由“青海三普药 业股份有限公司”变更为“三普药业股份有限公司”。 公司总股本 12000 万元，其中流通股 3000 万元。法定代表人：蒋锡培；注册地 址：西宁市建国路 88 号 。主营业务为医药、保健品的研制开发、生产与销售。目 前主要产品有“三普乙肝健”、“三普心脑欣”胶囊、“虫草参芪口服液”等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2.会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币 记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当 月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民 银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原账 面余额之间的差额，计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 19 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 7.短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未 领取的现金股利或利息，则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息，于实际收 到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价 款的差额，作为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于 成本的差额，计提短期投资跌价准备，计入当期损益。 8.坏账核算方法 坏账核算采用备抵法。坏账准备按年末应收账款、其他应收款余额的 10%(余额 百分比法)计提，对个别确认无法收回的应收款项，按实际情况计提坏账准备。 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项； 坏账的确认必须报董事会批准。 9.存货核算方法 公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）、委 托加工物资、分期收款发出商品、在途商品等。 原材料采用“计划价格”核算，月末调整成本差异；产成品、库存商品按实际成 本计价，发出时采用“加权平均法”；低值易耗品采用“一次摊销法”核算；产品成本采 用“品种法”核算。存货采用永续盘存制。期末时，对存货进行盘点，盘点结果如与 账面记录不符，于期末前查明原因，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的差额 提取存货跌价准备，计入当期损益。 10.长期投资核算方法 ⑴长期股权投资 ①以投资时的实际成本或确定的价值计价。 ②凡投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或 20%及 20%以上但不具 有重大影响的，采用成本法核算；公司的投资占被投资单位有表决权资本总额 20% 及 20%以上或不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；凡投资额占被投资单 位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报 表范围。采用成本法的，在被投资单位宣告发放股利时确认收益的实现；采用权益 法核算的，在被投资单位实现利润或亏损时按分享的份额确认收益的实现。 ③股权投资差额借差在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的按借方差额 不超过 10 年摊销，贷方差额列入资本公积。 20 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 ⑵长期债权投资 ①以投资时实际支付的金额并扣除支付的税金、手续费等各项附加费用后的价 款计价。 ②根据权责发生制的原则按期计提利息确认收益，而不论当期是否收到。 债权投资溢价和折价在债权存续期间内分期直线摊销。 ⑶长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原 因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价值 的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11.委托贷款计价、利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款为公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。 公司按实际委托贷款的金额入账。期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收 利息。公司于期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高 于可收回金额的，按其差额计提相应的减值准备。 12.固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；融资租入固定资产的计价方 法；固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的 主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产；固定资 产分为房屋及建筑物、运输工具、机械设备及其他；固定资产按购建时的实际成本 计价。固定资产折旧采用“分类直线法”。 融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者，作为入账价值。 期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价 值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 13.在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发 生的借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状 态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价 值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 14.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅 21 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认 为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。 15.无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限；无形资产减值准备的确认标准、 计提方法 无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产 具体项目及摊销年限如下： ⑴土地使用权，按 50 年平均摊销。 ⑵除土地使用权以外的合同规定了使用年限的其他无形资产，按合同规定的使 用年限摊销；合同未规定使用年限的，自购买之日起分 10 年摊销。 期末将单项无形资产与可收回金额比较，按无形资产可收回金额低于其账面价 值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 16.长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 17.收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能 够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够 可靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 18.所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 19.合并会计报表的编制方法 ⑴编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为 依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策参照按照 22 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 母公司的会计政策，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 ⑵合并范围 ①纳入合并范围的子公司 被投资公司名称 母公司持股比例 原始投资额（万元） 青海省医药有限责任公司 94％ 2,820.00 万元 青海三普医药连锁有限责任公司 94.12％ 441.63 万元 注：本公司对青海三普医药连锁有限责任公司投资 9 万元，占 2.04%，本公司的 子公司青海省医药有限责任公司对青海三普医药连锁有限责任公司投资 432.63 万 元，占 97.96%。 ②未纳入合并范围的子公司 被投资公司名称 母公司持股比例 原始投资额（万元） 青海三普足球俱乐部 51% 255 万元 青海三普投资控股公司 70% 70 万元 三、税项 公司主要适用的税种和税率： 1.增值税：母公司主营产品收入销项税率为 17%，按销项税额扣除当期允许抵扣 的进项税额后的差额缴纳。 子公司经营的一般药品收入适用 17%的增值税率，中草药收入适用 13%的增值 税率，计划生育药品收入免税。 2.城市维护建设税，按应交流转税额的 7%缴纳。 3.教育费附加，按应交流转税额的 3%缴纳。 4.所得税，按应纳税所得额的 33%缴纳。 5.其他税项按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1.纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 企业性质 实收资本 经营范围 实际投资额 拥有权益比例 青海省医药有限责任公司 有限责任 3000 万元 药品批发零售 2820 万元 94％ 青海三普医药连锁有限责任公司 有限责任 441.63 万元 药品零售连锁 441.63 万元 94.12％ 注：本公司对青海三普医药连锁有限责任公司投资 9 万元，占 2.04%，本公司的 子公司青海省医药有限责任公司对青海三普医药连锁有限责任公司投资 432.63 万 元，占 97.96%。 23 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 2.股权比例在 50％以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的子公司 本公司拥有 名 称 实收资本 本公司投资额 主营经营范围 权益比率 青海三普投资控股公司 100 万元 70 万元 70% 投资、咨询 青海三普足球俱乐部 500 万元 255 万元 51% 足球比赛 注：⑴青海三普投资控股公司本期未能正常运营，未纳入合并会计报表。 ⑵青海三普足球俱乐部董事会决议清算，本期未合并。 五、合并会计报表主要项目注释 下列被注释的合并会计报表项目除特别注明时间的之外，年初数系合并资产负 债表 2002 年 12 月 31 日的余额，期末数系合并资产负债表 2003 年 12 月 31 日的余 额；本期均指 2003 年度；未注明货币单位的均为人民币元。 1.货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 现 金 724,294.01 301,728.03 银行存款 16,256,772.20 16,774,993.92 其他货币资金 600,000.00 86,210.77 合 计 17,581,066.21 17,162,932.72 2.应收票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 银行承兑汇票 1,430,000.00 3.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 坏账 账 龄 比例 比例 准备 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 计提 一年以内 23,290,239.38 46.72 2,329,023.93 14,014,240.39 38.06 1,401,424.04 10% 一至二年 6,732,104.51 13.51 673,210.45 13,731,856.64 37.29 1,373,185.67 10% 二至三年 11,282,632.91 22.64 1,128,263.29 2,909,439.38 7.90 290,943.93 10% 三年以上 8,535,391.64 17.13 2,662,981.83 6,169,258.20 16.75 2,426,368.49 10% 合 计 49,840,368.44 100 6,793,479.50 36,824,794.61 100 5,491,922.13 净 额 43,046,888.94 31,332,872.48 24 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 ②无持有本公司股份 5%以上股东单位欠款 (2)其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 坏账 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 准备 （%） （%） 计提 一年以内 12,493,435.00 12.68 1,249,343.50 8,947,537.33 8.88 1,942,901.83 10% 一至二年 7,080,421.71 7.19 1,766,336.85 45,050,295.25 44.72 5,619,393.37 10% 二至三年 42,884,914.23 43.53 4,428,983.31 31,848,154.47 31.61 4,452,457.30 10% 三年以上 36,050,207.46 36.60 3,645,234.86 14,902,631.05 14.79 7,244,607.00 10% 合 计 98,508,978.40 100 11,089,898.52 100,748,618.10 100 19,259,359.5 净 额 87,419,079.88 81,489,258.60 注：本公司本期根据公司第三届第十二次董事会决议 ，对已全额计提了坏账准 备的其他应收款 8,828,309.37 元进行了核销。 ②持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 青海创业集团有限公司 11,970,762.31 11,970,762.31 往来款 ③大额其他应收款 单 位 名 称 期 末 数 年 初 数 备 注 北京同德策投资顾问有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 债权投资款转入 青海创业集团有限公司 11,970,762.31 11,970,762.31 往来款 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 10,428,455.79 10,526,944.79 往来款 青海创业资源开发有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 往来款 天济投资有限公司 7,504,462.13 7,504,462.13 往来款 (3)应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 21,356,317.65 42.85% 12,010,642.52 32.62% 其他应收款 59,703,713.23 60.61% 60,637,317.48 60.19% 4.预付账款 (1)账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 1,480,517.10 75.40 1,131,414.17 73.31 一至二年 217,478.10 11.08 19,770.60 1.28 二至三年 13,930.00 0.71 199,219.13 12.91 25 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 三年以上 251,673.00 12.81 192,838.01 12.50 合 计 1,963,598.20 100 1,543,241.91 100 (2)无预付持本公司 5%以上股份的主要股东单位款项。 5.存货 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 3,084,805.81 2,087,700.66 材料成本差异 236,180.47 -18,771.15 包装物 1,837,523.46 1,497,851.46 低值易耗品 7,744.17 在产品 1,708,871.21 4,398,426.55 产成品（库存商品） 26,734,575.05 8,850,463.91 31,636,919.50 7,582,704.86 商品进销差价 -396,895.85 -1,075,573.58 分期收款发出商品 509,626.98 商品采购 1,385,318.57 1,490,026.23 委托代销商品 12,585,176.56 3,777,141.36 合 计 47,175,555.28 8,850,463.91 44,311,092.18 7,582,704.86 存货净值 38,325,091.37 36,728,387.32 6.待摊费用 费用类别 期 末 数 年 初 数 结存余额的原因 租赁费 390,000.00 58,980.00 待扣税金 152,645.59 财产保险 7,736.93 268,043.49 装修费 102,287.14 合 计 500,024.07 479,669.08 7.其他流动资产 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 海南证券欠款 25,638,058.03 银行冻结存款 3,879,175.00 合 计 3,879,175.00 25,638,058.03 注：⑴海南证券欠款项目详见附注十一其他重要事项。 ⑵银行冻结存款项目详见附注八或有事项。 8.长期股权投资 (1)投资项目 26 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 1,450,701.75 1,450,701.75 1,450,701.75 1,450,701.75 其他股权投资 50,522,891.31 350,000.00 28,150,000.00 90,000.00 78,582,891.31 350,000.00 合 计 51,973,593.06 1,800,701.75 28,150,000.00 90,000.00 80,033,593.06 1,800,701.75 (2)对子公司投资 年 初 数 期 末 数 投资 本期 本期 投资 项 目 原始投资额 金 额 比例 减值准备 增加 减少 金 额 比例 减值准备 (%) (%) 青海三普投资 700,000.00 0.00 70.00 0.00 70.00 控股公司 青海三普足球 1,450,701.7 2,550,000.00 1,450,701.75 51.00 1,450,701.75 1,450,701.75 51.00 俱乐部 5 陕西盛力医药 2,074,722.00 0.00 67.00 科技有限公司 陕西康盛医药 234,500.00 0.00 67.00 研究所 1,450,701.7 合 计 5,559,222.00 1,450,701.75 1,450,701.75 1,450,701.75 5 注：⑴子公司青海三普投资控股公司未能正常经营，按权益法核算后其投资账面价值 已减至 0.00 元。 ⑵本期将按权益法核算投资账面价值已减至为 0.00 元的子公司陕西盛力医药科技 有限公司及陕西康盛医药研究所的股权以 80,000.00 元转让给陈玉奇。 (3)其他股权投资 占注册 投资 计提减值 计提 被投资公司名称 原始投资额 资本比 期末余额 期限 准备 原因 例 青海省医药保健品有限公司 139,000.00 5.00% 139,000.00 青海山川铁合金股份有限公司 500,000.00 0.53% 500,000.00 西宁市商业银行 833,680.00 0.79% 833,680.00 青海星驰经济咨询有限公司 250,000.00 11.47% 250,000.00 250,000.00 青海庆泰信托投资有限责任公司 45,00,000.00 13.72% 45,260,191.31 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公 3,000,000.00 10% 3,000,000.00 100,000.00 27 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 司 北京三普创业医药技术开发有限公司 250,000.00 20% 250,000.00 海南旭龙(集团)股份有限公司 28,000,000.00 13.48% 28,000,000.00 南方宝元债券基金 200,020.00 200,020.00 南方避险增值基金 100,000.00 100,000.00 广发聚富基金 50,000.00 50,000.00 合 计 78,322,700.00 78,582,891.31 350,000.00 注：期末本公司按照可收回金额与投资的账面价值进行比较，除已计提项目外， 未发现其他项目可收回金额低于投资的账面价值情况，故本期未计提长期股权投资 减值准备。 9.长期债权投资 债券投资 累计应收 减值 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 期末余额 备注 利息 准备 电力工业债券 3,465.00 无息 3,465.00 1997.10.07 0 3,465.00 五年期国债 40,000.00 3.14% 40,000.00 2006.10.12 1,256.00 2,787.29 42,787.29 电力建设债券 8,361.00 无息 8,361.00 2003.08.14 0 8,361.00 其他债券 1,100.00 无息 1,100.00 475.00 1,575.00 合 计 52,926.00 52,926.00 1,256.00 2,634.29 56,188.29 注：⑴因未接到特种国债的兑付通知，故未办理兑付手续。 ⑵期末本公司按照可收回金额与投资的账面价值进行比较，未发现可收回 金额低于投资的账面价值情况，故本期未计提长期债权投资减值准备。 10.固定资产及累计折旧 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 备 注 固定资产原价 房屋及建筑物 94,329,014.91 523,568.26 1,258,058.20 93,594,524.97 机械设备 15,146,926.64 6,520,483.85 21,667,410.49 运输设备 8,672,215.59 809,678.50 7,862,537.09 其 他 5,113,851.21 799,250.11 109,521.28 5,803,580.04 固定资产原价合计 123,262,008.35 7,843,302.22 2,177,257.98 128,928,052.59 累计折旧 房屋及建筑物 10,607,774.47 1,269,446.28 129,273.79 11,747,946.96 机械设备 4,034,510.00 2,284,824.39 6,319,334.39 运输设备 4,572,484.26 514,125.61 629,471.97 4,457,137.90 其 他 2,396,107.59 362,031.75 74,368.34 2,683,771.00 累计折旧合计 21,610,876.32 4,430,428.03 833,114.10 25,208,190.25 固定资产净值 101,651,132.03 103,719,862.34 28 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 固定资产减值准备 16,429,687.86 92,297.34 16,337,390.52 固定资产净额 85,221,444.17 87,382,471.82 注：⑴本期固定资产减值准备减少 92,297.34 元系将上期已计提减值准备的汽 车出售所至。 ⑵期末将单个固定资产账面价值与可收回净额比较后，除已计提项目外，未 发现固定资产其他项目账面价值高于可收回净额的现象，故本期未计提固定资产减 值准备。 11.在建工程 预算数 本期转固 其他转 减值 在建工程 资金 投资额占预 工程项目名称 年初数 本期增加 期末数 (千元) 定资产 出数 准备 净值 来源 算数的比例 3,023,260.9 2,203,819.8 5,219,000.7 贷款及 GMP 工程 8,080.00 2 2 4 其他 库房房屋改建工程 53,415.76 362,584.24 416,000.00 其他 1,381,988.2 1,381,988.2 芪风颗粒项目 其他 9 9 4,458,664.9 1,741,104.0 5,635,000.7 合计 8,080.00 7 6 4 注：本期在建工程中无资本化利息。 12.无形资产 本期 本期 无形资产净 剩余 类 别 原始金额 年初数 减值准备 本期摊销 期末数 减值准备 增加 转出 值 摊销 土地使用权 806,707.80 661,479.72 16,134.24 645,345.48 645,345.48 43 年 土地使用权 230,000.00 220,800.00 4,600.00 216,200.00 216,200.00 47 年 土地使用权 2,189,572.50 1,883,032.32 43,791.45 1,839,240.87 1,839,240.87 42 年 土地使用权 1,568,330.00 1,536,963.40 31,366.60 1,505,596.80 1,505,596.80 40 年 商标权 4,203,611.09 2,280,964.64 2,280,964.64 2,280,964.64 2,280,964.64 专有技术 3,689,684.00 2,647,022.94 2,647,022.94 2,647,022.94 2,647,022.94 合 计 12,687,905.3 9,230,263.02 4,927,987.58 95,892.29 9,134,370.73 4,927,987.58 4,206,383.15 注：期末将单个无形资产账面价值与可收回金额比较后，除以计提项目外，未 发现无形资产其他项目账面价值高于可收回金额的现象，故本期未计提无形资产减 值准备。 29 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 13.短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 10,000,000.00 3,000,000.00 注⑴ 保证借款 86,590,000.00 36,830,000.00 注⑵ 合 计 96,590,000.00 39,830,000.00 注⑴抵押借款： 本公司 1000 万元抵押借款系子公司青海省医药有限责任公司以其拥有的青海省 西宁市朝阳东路 49 号的土地使用权及房屋进行抵押，同时江苏远东集团有限公司提 供担保。 注⑵保证借款： 本公司为子公司青海省医药有限责任公司 1669.00 万元短期借款提供担保； 无锡远东电缆厂为 5530.00 万元短期借款提供担保； 青海明胶股份有限公司为 1100.00 万元短期借款提供担保； 青海新路环卫设备制造有限公司为 360.00 万元短期借款提供担保。 14. 应付票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 银行承兑汇票 25,000,000.00 25,000,000.00 合 计 25,000,000.00 25,000,000.00 15.应付款项 ⑴应付账款 期 末 数 年 初 数 备 注 30,488,919.82 24,152,600.14 无应付持股 5%以上股东单位款项。 ⑵预收账款 期 末 数 年 初 数 备 注 1,879,741.67 2,872,966.24 无预收持股 5%以上股东单位款项。 ⑶其他应付款 期 末 数 年 初 数 备 注 20,345,085.44 8,314,143.74 注：其他应付款增加的主要原因是公司收到项目款 700 万元。 无应付持股 5%以上股东单位款项。 30 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 16.应付股利 投资者名称 期 末 数 年 初 数 欠付原因 法人股股利 90,000.00 90,000.00 国家股股利 -50,000.00 -50,000.00 子公司应付个人股股利 48,596.18 合 计 88,596.18 40,000.00 17.应交税金 税 种 期 末 数 年 初 数 备 注 增值税 1,539,762.53 107,432.44 营业税 2,035.54 6,900.34 城市建设维护税 -79,573.52 -592,681.87 企业所得税 -144,478.68 -142,966.42 个人所得税 63,251.43 22,056.34 房产税 1,821.08 其他 1,201,199.85 1,201,199.85 合 计 2,582,197.15 603,761.76 18.其他应交款 项 目 期 末 数 年 初 数 计缴标准 教育费附加 243,548.16 31,088.60 应纳流转税额的 3% 合 计 243,548.16 31,088.60 19.预提费用 费用类别 期 末 数 年 初 数 年末结存余额的原因 水电暖费 271,010.85 30,571.60 未支付 房租 27,000.00 未支付 广告费 1,943,625.00 1,943,625.00 未支付 GSP 达标费 28,032.53 未支付 其他 13,234.00 1,400.00 未支付 合 计 2,255,902.38 2,002,596.60 注：广告费为预提的上海佳盛传播发展有限公司 1,943,625.00 元广告费。 31 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 20.一年内到期的长期借款 贷 款 单 位 金 额 起止时间 利率％ 贷款形式 工行西宁市城东支行 1,000,000.00 2003.05.14-2004.02.13 6.039% 由无锡远东电缆厂提供担保 工行西宁市城东支行 1,250,000.00 2001.08.29-2004.02.15 6.534% 由青海新路环卫设备制造有限公司提供担保 工行西宁市城东支行 5,000,000.00 2001.11.22-2004.04.09 6.588% 以公司土地及生产设备抵押(详见附注八) 工行西宁市城东支行 5,000,000.00 2001.11.14-2004.05.08 6.588% 以土地及生产设备抵押(详见附注八) 工行西宁市城东支行 1,250,000.00 2001.08.29-2004.06.10 6.534% 由青海新路环卫设备制造有限公司提供担保 工行西宁市城东支行 5,000,000.00 2001.11.22-2004.07.09 6.588% 以公司土地及生产设备抵押(详见附注八) 工行西宁市城东支行 1,000,000.00 2003.08.14-2004.07.13 6.372% 由青海新路环卫设备制造有限公司提供担保 工行西宁市城东支行 5,000,000.00 2001.11.14-2004.08.08 6.588% 以土地及生产设备抵押(详见附注八) 工行西宁市城东支行 7,000,000.00 2001.07.13-2004.08.12 6.633% 由青海新路环卫设备制造有限公司提供担保 工行西宁市城东支行 1,000,000.00 2003.09.30-2004.09.09 6.372% 由青海新路环卫设备制造有限公司提供担保 工行西宁市城东支行 5,000,000.00 2001.11.22-2004.10.09 6.588% 以公司土地及生产设备抵押(详见附注八) 工行青海省分行营业部 7,000,000.00 2001.03.08-2004.10.10 6.138% 由青海庆泰信托投资有限责任公司提供担保 工行西宁市城东支行 5,000,000.00 2001.11.14-2004.11.08 6.588% 以土地及生产设备抵押(详见附注八) 工行西宁市城东支行 1,180,000.00 2001.11.14-2004.12.09 6.372% 由无锡远东电缆厂提供担保 工行西宁市城东支行 6,650,000.00 2000.11.15-2004.12.09 6.372% 由无锡远东电缆厂提供担保 合 计 57,330,000.00 21.股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，—） 项 目 期初数 期末数 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转 股 发 他 计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 36,000,000 36,000,000 境内法人持有股份 54,000,000 54,000,000 2.其他 未上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 30,000,000 30,000,000 2.其 他 已上市流通股份合计 30,000,000 30,000,000 三、股份总数 120,000,000 120,000,000 32 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 22.资本公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 备注 股本溢价 58,568,986.21 58,568,986.21 债务重组收益 2,361,941.97 2,361,941.97 其他 10,020.52 163,781.57 173,802.09 合 计 58,579,006.73 2,525,723.54 61,104,730.27 注：⑴本期资本公积－债务重组收益增加原因详见附注十一其他重要事项。 ⑵本期资本公积－其他增加原因为不予支付的款项。 23.盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 8,930,576.32 8,930,576.32 公 益 金 7,342,290.37 7,342,290.37 任意盈余公积 16,666,966.56 16,666,966.56 合 计 32,939,833.25 32,939,833.25 24.未分配利润 项 目 2003 年度 2002 年度 年初未分配利润 -85,130,633.23 -4,437,110.22 加：本期利润转入 -7,245,644.43 -80,682,173.60 减：提取法定盈余公积 7,566.28 提取法定公益金 3,783.13 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -92,376,277.66 -85,130,633.23 33 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 25.主营业务收入 ⑴地区分部报表 项 目 2003 年度 2002 年度 备 注 陕西地区 1,279,578.81 1,108,175.94 江苏地区 14,622,584.45 2,241,993.81 浙江地区 859,733.03 1,770,758.19 湖北地区 652,550.23 1,120,088.51 北京地区 1,882,557.57 2,595,416.36 新疆地区 1,821,420.53 1,872,144.54 青海地区 72,932,336.51 64,182,353.18 四川地区 995,528.73 1,352,326.88 山东地区 795,962.49 884,324.25 广东地区 9,549,194.47 5,436,720.07 福建地区 643,210.49 800,274.24 江西地区 3,226,641.74 3,091,710.91 上海地区 3,713,706.10 8,916,545.25 河南地区 154,414.82 厦门地区 695,553.04 湖南地区 1,466,730.17 1,162,350.04 广西地区 2,116,188.42 1,906,133.64 小 计 116,557,923.74 99,291,283.67 公司内各业务分 -1,064,403.17 -5,605,420.60 部间相互抵销 合 计 115,493,520.57 93,685,863.07 ⑵业务分部报表 项 目 2003 年度 2002 年度 备注 主营业务收入 药品收入 115,493,520.57 93,685,863.07 合 计 115,493,520.57 93,685,863.07 ⑶对公司前五名客户销售的收入总额 项 目 2003 年度 2002 年度 前五名客户销售收入总额 47,411,084.66 33,411,854.39 前五名销售收入总额占公司总销售收入的比例 41.05% 35.99% 34 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 26.主营业务成本 ⑴地区分部报表 项 目 2003 年度 2002 年度 备 注 陕西地区 471,895.90 621,607.78 江苏地区 6,296,956.61 1,314,307.20 浙江地区 220,426.36 1,131,516.09 湖北地区 245,785.99 728,803.12 北京地区 650,113.75 1,541,057.35 新疆地区 561,132.84 1,004,959.70 青海地区 54,615,684.52 45,627,072.24 四川地区 383,342.18 843,437.73 山东地区 157,558.26 409,887.35 广东地区 3,392,292.08 5,026,951.43 福建地区 213,945.54 503,321.39 江西地区 1,118,075.93 2,362,418.00 上海地区 5,606,442.31 9,297,162.03 河南地区 75,854.47 厦门地区 430,954.96 湖南地区 517,508.18 667,538.70 广西地区 724,686.25 1,054,444.56 小 计 74,175,846.70 72,641,294.10 公司内各业务分 -1,064,403.17 －5,605,420.60 部间相互抵销 合 计 73,111,443.53 67,035,873.50 ⑵业务分部报表 项 目 2003 年度 2002 年度 备 注 主营业务成本 药品成本 73,111,443.53 67,035,873.50 合 计 73,111,443.53 67,035,873.50 27.主营业务税金及附加 类 别 2003 年度 2002 年度 计缴标准 营 业 税 3,013.14 153.50 城 建 税 547,190.82 389,646.10 应交流转税额的 7% 35 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 教育费附加 228,704.07 167,821.59 应交流转税额的 3% 防洪基金 14.47 合 计 778,922.50 557,621.19 28.其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 备 注 其他业务收入 129,935.63 244,295.70 其中：售材料、包装物 6,760.19 租赁费 43,790.82 176,756.86 外加工收入 79,384.62 67,538.84 其他业务支出 124,895.81 107,999.98 其中：售材料、包装物 4,057.10 租赁成本 49,542.71 税金 2,239.08 外加工成本 118,599.63 58,457.27 其他业务利润 5,039.82 136,295.72 29.营业费用 2003 年度 2002 年度 备 注 26,981,912.47 52,124,447.59 注：本公司本期营业费用比上年减少是因本期减少了对营销广告费、促销费和 市场开发费用等的投入。 30.管理费用 2003 年度 2002 年度 备 注 11,629,382.46 39,148,639.46 注：公司本期管理费用比上年减少主要是公司 2002 年度对已确认无法收回的应 收款项 12,215,489.27 元全额计提坏账准备及董事会批准核销无法收回应收账款 12,067,241.78 元，计提存货跌价准备 6,744,376.84 元所致。 31.财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 备 注 利息支出 10,740,992.09 8,920,087.99 减：利息收入 429,364.87 1,489,348.87 其 他 76,593.84 581,303.63 合 计 10,388,221.06 8,012,042.75 36 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 32.投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 备 注 股权投资收益 66,321.56 -3,009,222.00 债权投资收益 1,256.00 1,256.00 长期投资减值准备 -1,350,701.75 合 计 67,577.56 -4,358,667.75 33.营业外收入、支出 项 目 2003 年度 2002 年度 备 注 营业外收入 242,037.33 66,025.52 其中：固定资产变价收入 156,898.85 21,275.04 其 他 85,138.48 44,750.48 营业外支出 221,945.46 3,879,301.23 其中：固定资产减值准备 3,773,639.80 处理固定资产损失 106,694.26 70,952.52 非公益性支出 38,935.60 其 他 76,315.60 34,708.91 34.支付的其他与经营活动有关的现金为 37,121,267.83 元，其大额支付款项为： 项 目 金额 备 注 差旅费及办公费 5,379,214.15 广告宣传费、促销费等 6,840,601.52 修理费、运输费 1,578,864.24 咨询费 516,807.47 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 比例 计提 比例 计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） 比例 （%） 比例 一年以内 14,609,564.21 65.98 1,460,956.42 10% 8,617,708.60 53.07 861,770.86 10% 一至二年 1,167,604.18 5.27 116,760.42 10% 2,883,432.90 17.76 288,343.29 10% 37 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 二至三年 1,727,576.22 7.80 172,757.62 10% 645,459.05 3.97 64,545.90 10% 三年以上 4,640,411.34 20.95 464,041.13 10% 4,092,051.47 25.20 409,205.15 10% 合 计 22,145,155.95 100 2,214,515.59 16,238,652.02 100 1,623,865.20 净 额 19,930,640.36 14,614,786.82 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 (2)其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 比例 计提 比例 计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） 比例 （%） 比例 一年以内 11,528,639.81 12.19 1,152,863.98 10% 6,977,631.06 7.17 898,078.55 10% 一至二年 5,424,214.07 5.74 542,421.41 10% 44,930,821.17 46.15 5,562,623.26 10% 二至三年 42,420,712.02 44.86 4,242,071.20 10% 31,291,437.22 32.14 4,059,421.68 10% 三年以上 35,190,704.84 37.21 3,519,070.48 10% 14,155,316.55 14.54 7,160,875.55 10% 合 计 94,564,270.74 100 9,456,427.07 97,355,206.00 100 17,680,999.04 净 额 85,107,843.67 79,674,206.96 注：本公司本期经第三届第十二次董事会决议 ，对已全额计提了坏账准备确认 无法收回的其他应收款 8,828,309.37 元进行了核销。 ②持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 青海创业集团有限公司 11,970,762.31 11,970,762.31 往来款 ③大额其他应收款 单 位 名 称 期 末 数 年 初 数 备 注 北京同德策投资顾问有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 债权投资款转入 青海创业集团有限公司 11,970,762.31 11,970,762.31 往来款 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 10,428,455.79 10,526,944.79 往来款 青海创业资源开发有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 往来款 天济投资有限公司 7,504,462.13 7,504,462.13 往来款 (3)应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 8,795,749.57 39.72% 1,474,332.88 9.08% 其他应收款 59,703,713.23 63.14% 60,637,317.48 62.28% 38 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 2.长期股权投资 (1)投资项目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 24,430,242.53 1,450,701.75 262,068.52 24,692,311.05 1,450,701.75 其他股权投资 50,183,871.31 350,000.00 28,100,00.00 78,283,871.31 350,000.00 合 计 74,614,113.84 1,800,701.75 28,362,068.52 102,976,182.36 1,800,701.75 (2)对子公司投资 年 初 数 期 末 数 本期 投资 项 目 原始投资额 投资比 本期增加 金 额 减值准备 减少 金 额 比例 减值准备 例(%) (%) 青海省医药有 28,200,000.00 22,979,540.78 94.00 －327,660.74 22,651,880.04 94.00 限责任公司 青海三普投资 700,000.00 0.00 70.00 0.00 70.00 控股公司 青海三普足球 2,550,000.00 1,450,701.75 51.00 1,450,701.75 1,450,701.75 51.00 1,450,701.75 俱乐部 陕西盛力医药 2,074,722.00 0.00 67.00 科技有限公司 陕西康盛医药 234,500.00 0.00 67.00 研究所 合 计 33,759,222.00 24,430,242.53 1,450,701.75 －327,660.74 24,102,581.79 1,450,701.75 注：①子公司青海三普投资控股公司未能正常经营，按权益法核算后其投资账面价 值已分别减至 0.00 元。 ②本公司的子公司陕西盛力医药科技有限公司及陕西康盛医药研究所未能正 常经营，2002 年按权益法核算后其投资账面价值已分别减至 0.00 元，本期将所持陕西 盛力医药科技有限公司及陕西康盛医药研究所的股权以 80,000.00 元转让给陈玉奇， 并确认投资收益 80,000.00 元。 (3)其他股权投资 投 资 占注册资 计提减值 计提 被投资公司名称 原始投资额 期末余额 期限 本比例 准备 原因 青海山川铁合金股份有限公司 500,000.00 0.53% 500,000.00 西宁市商业银行 833,680.00 0.79% 833,680.00 39 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 青海星驰经济咨询有限公司 250,000.00 11.47% 250,000.00 250,000.00 青海庆泰信托投资有限责任公司 45,000,000.00 13.72% 45,260,191.31 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 3,000,000.00 10.00% 3,000,000.00 100,000.00 北京三普创业医药技术开发有限公司 250,000.00 20.00% 250,000.00 三普连锁有限责任公司 90,000.00 2.04% 90,000.00 海南旭龙(集团)股份有限公司 28,000,000.00 13.48% 28,000,000.00 南方避险增值基金 100,000.00 100,000.00 合 计 78,023,680.00 78,283,871.31 350,000.00 3.长期债权投资 年利 购入金 本期 累计应 减值 债券种类 面值 到期日 期末余额 备注 率 额 利息 收利息 准备 电力建设债券 8,361.00 无息 8,361.00 2003.08.14 8,361.00 其他债券 1,100.00 1,100.00 475.00 1,575.00 合 计 9,461.00 9,461.00 475.00 9,936.00 4.主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 备 注 药品收入 52,332,505.97 33,605,600.54 合 计 52,332,505.97 33,605,600.54 5.主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 备 注 药品成本 19,728,544.57 16,154,582.33 合 计 19,728,544.57 16,154,582.33 6.投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 备 注 股权投资收益 342,068.52 -11,166,477.41 长期投资减值准备 -1,350,701.75 合 计 342,068.52 -12,517,179.16 40 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 七、关联方关系及其交易 1.关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 与本企业关 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 系 代表人 宜兴市范道镇远东路 电工器材、照明器 江苏远东集团有限公司 实际控制人 有限责任公司 蒋锡培 8号 材的生产销售 青海省医药有限责任公司 西宁市黄河路 88 号 医药批发、零售 子公司 有限责任公司 蒋锡培 青海三普足球俱乐部 西宁市黄河路 88 号 足球比赛 子公司 有限责任公司 陈 言 青海三普投资控股公司 西宁市黄河路 88 号 投资、咨询 子公司 有限责任公司 杜秋生 详见附注十一其他重要事项。 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 江苏远东集团有限公司 30000 万元 30000 万元 青海省医药有限责任公司 3000 万元 3000 万元 青海三普足球俱乐部 500 万元 500 万元 青海三普投资控股公司 100 万元 100 万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 江苏远东集团有限公司 3,150.40 26.25 2,796.00 23.30 354.4001 2.95 青海省医药有限责任公司 2,820.00 94.00 2,820.00 94.00 青海三普足球俱乐部 255.00 51.00 255.00 51.00 青海三普投资控股公司 70.00 70.00 70.00 70.00 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 青海省投资控股有限责任公司 持股 30%的股东 江苏新远东电缆有限公司 同一控制人 青海创业集团有限责任公司 持股 13.25%的股东 青海庆泰信托投资有限责任公司 被投资公司 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 被投资公司 北京三普创业医药技术开发公司 被投资公司 无锡远东电缆厂 江苏远东集团有限公司股东 上海创璟实业有限公司 持股 23.30%的股东 41 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 2.关联方交易 (1)担保及抵押 本公司的应付票据（银行承兑汇票）1800 万元由无锡远东电缆厂提供担保；本 公司的短期借款 5530 万元由无锡远东电缆厂提供担保；本公司的长期借款 883 万元 由无锡远东电缆厂提供担保；本公司长期借款 700 万元由青海庆泰信托投资有限责 任公司提供担保；本公司为子公司青海省医药有限责任公司 1669 万元短期借款提供 担保；。 (2)销售货物 本公司本期向无锡远东电缆厂销售虫草及虫草精等商品 3,233,745.46 元。 (3)关联方应收应付款项发生额 项 目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 其他应收款 青海创业集团有限公司 11,970,762.31 11,970,762.31 青海庆泰信托投资有限责任公司 657,863.95 657,863.95 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 10,526,944.79 1,511.00 100,000.00 10,428,455.79 青海三普投资控股有限公司 8,339,610.38 5,180,453.34 9,196,500.00 4,323,563.72 北京三普创业医药技术开发公司 1,245,622.00 1,245,622.00 青海三普足球俱乐部 221,326.71 221,326.71 无锡远东电缆厂 46,374,097.50 41,788,776.84 4,585,320.66 八、或有事项 1．抵押： ⑴本公司子公司青海省医药有限责任公司以其拥有的西宁市朝阳东路 49 号的土 地使用权及房屋向建行西宁市城东支行进行抵押，同时江苏远东集团有限公司提供 担保，取得银行贷款 1000 万元。 ⑵本公司 2001 年以西宁市德令哈路 84 号的土地使用权及生产用设备向工行西 宁市城东支行进行抵押取得两笔贷款共 3000 万元，抵押合同分别为“2001 年城东字 第 0058 号”、“2001 年城东字第 0059 号”。 2．对外担保事项： ⑴本公司 2003 年 6 月 5 日与青海新路环卫设备制造有限公司签订 3000 万元以 内为期一年的融资《互保协议》，截至 2003 年 12 月 31 日已为青海新路环卫设备制 造有限公司银行贷款 1,500 万元提供担保； ⑵本公司 2002 年 6 月 11 日与青海明胶股份有限公司签订 2000 万元以内为期二 年的融资《互保协议》，截至 2003 年 12 月 31 日已为青海明胶股份有限公司银行贷 款 1000 万元提供担保。 42 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 ⑶本公司为子公司青海省医药有限责任公司及青海省医药有限责任公司新特药 采供站银行贷款 1669 万元提供担保。 3．未决诉讼： ⑴本公司 2003 年 12 月 29 日接到青海省高级人民法院转来的民事诉状，上海石 化安装检修工程公司诉讼本公司截止 2002 年 9 月尚欠其公司工程款人民币 9,408,038.00 元、支付逾期付款违约金人民币 873,200.36 元及此次诉讼费用；本公司 就该案向青海省高级人民法院提请进行司法鉴定，并就上海石化安装检修工程公司 施工时的一些违约行为进行反诉，青海省高级人民法院已经同意受理。截止本报告 日，此诉讼尚在进行中。 ⑵本公司 2003 年 7 月接到上海市静安区人民法院送达的民事诉状，上海佳盛传 播发展有限公司诉讼本公司尚欠广告费人民币 3,879,175.00 元，上海市静安区人民法 院冻结了本公司在工行城东支行的 3,879,175.00 元银行存款。本公司 2002 年度已预 提广告费 194.36 万元。截止本报告日，此诉讼尚在进行中。 除上述事项外，截止报告日，公司无其他重大需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司与子公司青海省医药有限责任公司持股会持有的职工股个人签订协议， 本公司以现金方式每股 0.8148 元受让职工个人持有的 180 万股内部职工股，青海省 医药有限责任公司 2004 年 1 月 18 日召开董事会并通过青医药董字（2004）001 号“关 于同意办理股权转让的决定”。截止 2004 年 4 月 14 日青海省医药有限责任公司代本 公司受让 1,328,668 股职工股并支付现金 1,082,598.69 元， 此次转让完成后本公司将 全额持有青海省医药有限责任公司股份。 除上述事项外，截止报告日，公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1.本公司诉讼海南省证券公司投资款债务纠纷一案 2000 年度在法院主持下，本 公司与海南省证券公司达成和解协议。海南省证券公司已在以前年度按照该协议规 定，向本公司以现金和部分实物方式支付 2201 万元。2003 年 7 月 4 日经青海省高级 人民法院调解，本公司按与海南省证券公司达成的和解协议，以海南省证券公司持 有海南旭龙（集团）股份有限公司的 100 万股股权及海南正兴房地产开发公司持有 海南旭龙（集团）股份有限公司的 1900 万股替海南省证券公司偿付本公司的债务（海 南省证券公司共计转让 2000 万股给本公司），每股人民币 1.40 元，总金额人民币 43 三普药业股份有限公司 2003 年年度报告全文 2800.00 万元用于清偿海南省证券公司欠本公司的债务。本次股权完成后，本公司与 海南省证券公司在无债权、债务关系，公司将持有海南旭龙（集团）股份有限公司 2000 万股（占其公司股权 13.48%）。股权过户手续已于 2003 年 7 月 18 日在海南林 和非上市公司股权登记服务有限公司办理完毕。 2. 本公司第二大股东江苏远东集团有限公司于 2003 年 12 月 28 日与上海创璟实 业有限公司签订«股份转让合同»，江苏远东集团有限公司将其持有的本公司法人股 27,960,000 股（占本公司股份的 23.30%）转让给上海创璟实业有限公司，转让价格 为每股人民币 1.25 元，转让价款为人民币 34,950,000.00 元。此次转让完成后上海创 璟实业有限公司持有本公司法人股 27,960,000 股，占公司总股本的比例为 23.30%， 成为本公司第二大股东。江苏远东集团有限公司持有本公司法人股 3,544,001 股，占 公司总股本的比例为 2.9533%，成为本公司第五大股东。本公司 36,000,000 股国有股 (占本公司 30.00%)仍由江苏远东集团有限公司托管。此次股权转让完成后，江苏远 东集团有限公司仍为本公司实际控股股东。股权过户手续已于 2004 年 1 月 16 日在 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。本公司已于 2004 年 1 月 30 日在上海证券报对此次法人股股东股权转让完成进行了公告。 3. 本公司第三大股东青海创业集团有限公司，将其持有的本公司社会法人股 840 万股（占本公司股份总额的 7%）质押给中国工商银行青海省分行用于贷款，质押期 限自 2003 年 6 月 16 日至 2004 年 4 月 30 日，2003 年 6 月 16 日双方已在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司办理完成质押手续。本公司已于 2003 年 6 月 18 日 在上海证券报作为重大事项进行公告。 4. 本公司于 2002 年 11 月 22 日与青海创业集团有限公司签订了«股份转让协议 »，经 2002 年本公司三届十次董事会及 2002 年第二次临时股东大会审议通过，同意 将持有的青海庆泰信托投资有限责任公司 4500 万元股权协议转让给青海创业集团有 限公司。双方协议转让总金额为人民币 4500 万元，转让资金由江苏远东集团有限公 司在受让“青海三普股权”应付青海创业集团有限公司的款项中直接代为支付本公 司，并于 2003 年 12 月 31 日前分期向本公司付清。此次股权转让需经中国人民银行 批准。本次股权转让完成后，本公司将不再持有青海庆泰信托投资有限公司的股权。 截止本报告日，此次股权转让尚在进行中。 除上述事项外，截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人签名并盖章的会计报表。 二、载有岳华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 44 资产负债表 编制单位：三普药业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 合并 母公司 资产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 17,581,066.21 17,162,932.72 12,527,066.20 12,679,041.75 短期投资 应收票据 1,430,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 43,046,888.94 31,332,872.48 19,930,640.36 14,614,786.82 其他应收款 87,419,079.88 81,489,258.60 85,107,843.67 79,674,206.96 预付账款 1,963,598.20 1,543,241.91 应收补贴款 存货 38,325,091.37 36,728,387.32 19,063,262.32 18,908,514.80 待摊费用 500,024.07 479,669.08 390,000.00 268,043.49 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 3,879,175.00 25,638,058.03 3,879,175.00 25,638,058.03 流动资产合计 192,714,923.67 195,804,420.14 140,897,987.55 151,782,651.85 长期投资： 长期股权投资 78,232,891.31 50,172,891.31 101,175,480.61 72,813,412.09 长期债权投资 56,188.29 54,932.29 9,936.00 9,936.00 长期投资合计 78,289,079.60 50,227,823.60 101,185,416.61 72,823,348.09 固定资产： 固定资产原价 128,928,052.59 123,262,008.35 106,900,846.18 101,247,470.70 减：累计折旧 25,208,190.25 21,610,876.32 16,512,325.10 13,641,325.59 固定资产净值 103,719,862.34 101,651,132.03 90,388,521.08 87,606,145.11 减：固定资产减值准备 16,337,390.52 16,429,687.86 15,859,706.62 15,928,007.88 固定资产净额 87,382,471.82 85,221,444.17 74,528,814.46 71,678,137.23 工程物资 在建工程 4,458,664.97 4,458,664.97 固定资产清理 -57,377.34 -57,377.34 固定资产合计 87,382,471.82 89,622,731.80 74,528,814.46 76,079,424.86 无形资产及其他资产： 无形资产 4,206,383.15 4,302,275.44 645,345.48 661,479.72 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,206,383.15 4,302,275.44 645,345.48 661,479.72 递延税项： 递延税款借项 资产总计 362,592,858.24 339,957,250.98 317,257,564.10 301,346,904.52 单位负责人： 财务负责人： 制表： 资产负债表（续） 编制单位：三普药业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 96,590,000.00 39,830,000.00 69,900,000.00 22,400,000.00 应付票据 25,000,000.00 25,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 应付账款 30,488,919.82 24,152,600.14 7,965,394.65 2,453,438.49 预收账款 1,879,741.67 2,872,966.24 222,424.19 1,521,960.70 应付工资 225,089.31 236,949.78 32,245.00 应付福利费 2,079,147.73 1,485,667.32 855,001.72 351,741.54 应付股利 88,596.18 40,000.00 40,000.00 40,000.00 应交税金 2,582,197.15 603,761.76 2,701,200.33 548,873.14 其他应交款 243,548.16 31,088.60 235,739.03 26,778.85 其他应付款 20,345,085.44 8,314,143.74 32,377,914.87 17,125,484.18 预提费用 2,255,902.38 2,002,596.60 1,943,625.00 1,943,625.00 预计负债 一年内到期的长期负债 57,330,000.00 58,000,000.00 57,330,000.00 58,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 239,108,227.84 162,569,774.18 195,571,299.79 126,444,146.90 长期负债： 长期借款 49,000,000.00 49,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 49,000,000.00 49,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 239,108,227.84 211,569,774.18 195,571,299.79 175,444,146.90 少数股东权益 1,816,344.54 1,999,270.05 股东权益： 股本 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 61,104,730.27 58,579,006.73 61,104,730.27 58,579,006.73 盈余公积 32,939,833.25 32,939,833.25 31,042,992.17 31,042,992.17 其中：公益金 7,342,290.37 7,342,290.37 6,848,086.81 6,848,086.81 未分配利润 -92,376,277.66 -85,130,633.23 -90,461,458.13 -83,719,241.28 股东权益合计 121,668,285.86 126,388,206.75 121,686,264.31 125,902,757.62 负债和股东权益总计 362,592,858.24 339,957,250.98 317,257,564.10 301,346,904.52 单位负责： 财务负责人： 制表： 利润及利润分配表 编制单位：三普药业股份有限公司 2003 年12月31日 单位：人民币元 合并 母公司 项目 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 一、主营业务收入 115,493,520.57 93,685,863.07 52,332,505.97 33,605,600.54 减：主营业务成本 73,111,443.53 67,035,873.50 19,728,544.57 16,154,582.33 主营业务税金及附加 778,922.50 557,621.19 700,233.40 438,950.69 二、主营业务利润 41,603,154.54 26,092,368.38 31,903,728.00 17,012,067.52 加：其他业务利润 5,039.82 136,295.72 5,039.82 115,670.72 减：营业费用 26,981,912.47 52,124,447.59 21,052,365.26 45,984,317.68 管理费用 11,629,382.46 39,148,639.46 8,767,244.37 28,597,626.55 财务费用 10,388,221.06 8,012,042.75 9,213,079.90 6,719,756.43 三、营业利润 -7,391,321.63 -73,056,465.70 -7,123,921.71 -64,173,962.42 加：投资收益 67,577.56 -4,358,667.75 342,068.52 -12,571,179.16 补贴收入 87,009.42 营业外收入 242,037.33 66,025.52 223,346.20 51,405.39 减：营业外支出 221,945.46 3,879,301.23 183,709.86 4,070,047.20 四、利润总额 -7,303,652.20 -81,141,399.74 -6,742,216.85 -80,709,783.39 减：所得税 19,482.44 少数股东权益 -58,007.77 -478,708.58 五、净利润 -7,245,644.43 -80,682,173.60 -6,742,216.85 -80,709,783.39 加：年初未分配利润 -85,130,633.23 -4,437,110.22 -83,719,241.28 -3,009,457.89 其他转入 六、可供分配的利润 -92,376,277.66 -85,119,283.82 -90,461,458.13 -83,719,241.28 减：提取法定盈余公积 7,566.28 提取法定公益金 3,783.13 七、可供股东分配的利润 -92,376,277.66 -85,130,633.23 -90,461,458.13 -83,719,241.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -92,376,277.66 -85,130,633.23 -90,461,458.13 -83,719,241.28 合并利润表补充资料： 项 目 本期实际数 上年同期实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 80,000.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其它 单位负责人： 财务负责人： 制表： 现金流量表 编制单位：三普药业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 118,178,731.59 51,577,172.69 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 13,902,213.76 7,800,000.00 现金流入小计 132,080,945.35 59,377,172.69 购买商品、接受劳务支付的现金 75,011,909.16 11,297,332.36 支付给职工以及为职工支付的现金 6,931,922.04 4,581,737.48 支付的各项税费 6,231,099.77 5,728,150.78 支付的其他与经营活动有关的现金 37,121,267.83 24,010,534.13 现金流出小计 125,296,198.80 45,617,754.75 经营活动产生的现金流量净额 6,784,746.55 13,759,417.94 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 936,927.37 924,427.37 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 936,927.37 924,427.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,397,451.18 3,128,267.18 投资所支付的现金 100,000.00 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,497,451.18 3,228,267.18 投资活动产生的现金流量净额 -2,560,523.81 -2,303,839.81 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款收到的现金 106,590,000.00 79,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 34,575.35 现金流入小计 106,624,575.35 79,900,000.00 偿还债务所支付的现金 99,500,000.00 82,070,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,930,664.60 9,437,553.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 110,430,664.60 91,507,553.68 筹资活动产生的现金流量净额 -3,806,089.25 -11,607,553.68 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 418,133.49 -151,975.55 单位负责人： 财务负责人： 制表： 现金流量表（续） 编制单位：三普药业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -7,245,644.43 -6,742,216.85 加：少数股东权益 加：计提的资产减值准备 3,228,164.81 2,406,242.29 固定资产折旧 4,430,458.03 3,420,758.35 无形资产摊销 95,892.29 16,134.24 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） -20,354.99 -121,956.51 预提费用的增加（减：减少） 253,305.78 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） -80,478.88 -73,528.88 固定资产报废损失 69,000.00 财务费用 10,388,221.06 9,213,079.90 投资损失（减：收益） -67,577.56 -342,068.52 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,864,463.10 -1,366,602.02 经营性应收项目的减少（减：增加） -21,548,328.16 -11,943,878.04 经营性应付项目的增加（减：减少） 20,146,551.70 19,293,453.98 其他 经营活动产生现金流量净额 6,784,746.55 13,759,417.94 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 17,581,066.21 12,527,066.20 减：现金的期初余额 17,162,932.72 12,679,041.75 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 418,133.49 -151,975.55 单位负责人： 财务负责人： 制表： 资产减值准备表 编制单位：三普药业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转出数 年末余额 一、坏账准备合计 24,571,281.63 1,960,405.76 8,828,309.37 17,883,378.02 其中：应收账款 5,491,922.13 1,301,557.37 6,793,479.50 其他应收款 19,259,359.50 658,848.39 8,828,309.37 11,089,898.52 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,582,704.86 1,267,759.05 8,850,463.91 其中：库存商品 3,608,945.06 55,904.55 3,664,849.61 产成品 3,973,759.80 1,211,854.50 5,185,614.30 四、长期投资减值准备合计 1,800,701.75 1,800,701.75 其中：长期股权投资 1,800,701.75 1,800,701.75 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 16,429,687.86 92,297.34 16,337,390.52 其中：房屋、建筑物 10,800,684.96 10,800,684.96 机器设备 2,988,421.60 2,988,421.60 运输设备 1,302,744.01 92,297.34 1,210,446.67 其他设备 1,337,837.29 1,337,837.29 六、无形资产减值准备 4,927,987.58 4,927,987.58 其中：专利权 商标权 4,927,987.58 4,927,987.58 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务负责人： 制表：