东方盛虹(000301)丝绸股份2002年年度报告

吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 吴江丝绸股份有限公司 二○○二年年度报告正文 二○○三年三月 1 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 目 录 重要提示 一、公司基本情况简介………………………………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………4 三、股本变动及股东情况 …………………………………………………5 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………8 五、公司治理结构 …………………………………………………………9 六、股东大会情况简介 ……………………………………………………10 七、董事会报告 ……………………………………………………………12 八、监事会报告 ……………………………………………………………19 九、重要事项 ………………………………………………………………20 十、财务报告 ………………………………………………………………21 十一、备查文件目录 ………………………………………………………48 2 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 陈国琴董事未参加本次董事会会议，委托胡志良董事代理行使本次董 事会各项议案的审议和表决权。 公司董事长兼总经理董东立先生、副总经理兼主管会计工作负责人钱 元新先生及财务负责人曹永兵先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：吴江丝绸股份有限公司 公司中文名称缩写：“吴江丝绸” 公司法定英文名称：WuJiang Silk Co., LTD. 公司英文名称缩写：“WJSC” （二）公司法定代表人：董东立 （三）公司董事会秘书：沈志祥 联系地址：江苏吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 联系电话：0512-63558328 传 真：0512-63552272 电子信箱：SILK-SM @ PUBLIC1.SZ.JS.CN （四）公司注册地址：江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 公司办公地址：江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 邮政编码：215228 国际互联网网址：http://www.silkgroup.com/ 公司电子信箱：SILK-SM @ PUBLIC1.SZ.JS.CN （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票名称：丝绸股份 3 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 股票代码：000301 （七）公司首次注册登记日期：1998 年 7 月 16 日 注册登记地点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3200001104061 公司税务登记号：320584704043818 公司聘任的会计师事务所的名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地点：南京市白下区正洪街正洪里东宇大厦 8 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 120,770,490.89 净利润 83,007,954.11 扣除非经常性损益后的净利润 81,290,684.88 主营业务利润 215,556,537.53 其他业务利润 28,148,127.65 营业利润 123,178,889.42 投资收益 1,845,938.61 补贴收入 62,678.07 营业外收支净额 -4,317,015.21 经营活动产生的现金流量净额 183,904,045.45 现金及现金等价物净增加额 193,253,237.35 扣除非经常性损益金额合计 1,717,269.23 元，涉及项目有： ①营业外收支净额（扣除所得税影响）-178,485.16 元； ②收取的资金占用费 850,754.39 元；, ③政策有效期短于 3 年的补贴 1,045,000.00 元。 （二）截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标： （1）、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 序 2000 年度 项 目 2002 年度 2001 年度 号 追溯调整前 追溯调整后 1 主营业务收入 1,770,660,592.26 1,656,648,124.03 1,326,384,162.20 1,326,384,162.20 2 净利润 83,007,954.11 105,340,193.93 108,187,780.56 103,479,104.06 3 总资产 2,597,151,278.03 1,909,099,265.18 1,788,129,796.29 1,781,607,953.12 股东权益 （不含少数 4 1,337,045,287.42 1,285,263,343.23 1,215,189,430.77 1,208,667,587.60 股东权益） 5 每股收益 0.178 0.226 0.232 0.222 4 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 每股收益（扣除非经常 0.174 6 0.228 0.232 0.221 性损益） 7 每股收益（加权） 0.178 0.226 0.265 0.265 8 每股净资产 2.865 2.754 2.604 2.59 9 调整后的每股净资产 2.845 2.737 2.588 2.575 每股经营活动产 10 0.394 0.538 0.523 0.523 生的现金流量净额 11 净资产收益率 6.21% 8.20％ 8.90% 8.56％ 净资产收益率（扣除非 12 6.09% 8.28％ 8.89％ 8.55％ 经常性损益） 净资产收益率（扣除非 13 6.13% 8.35％ 12.59％ 10.97％ 经常性损益后加权） ⑵、由于约定期内“丝绸转债”转换成“丝绸股份”A 股，至报告披露日，按新股本计算 的每股收益为 0.178 元。 （三）报告期股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 466650212.00 641545524.41 50690119.43 16896706.48 126377487.39 1285263343.23 本期增加 6570.00 1433514.03 12451193.12 4150397.71 70556760.99 84448038.14 本期减少 32666093.95 32666093.95 期末数 466656782.00 642979038.44 63141312.55 21047104.19 164268154.43 1337045287.42 变动原因： 1、股本增加的原因是公司的“丝绸转债”转换为“丝绸股份”A 股所致； 2、资本公积金增加的原因是权益法核算增加股权投资准备和“丝绸转债”转股溢价所致； 3、盈余公积金增加的原因是公司按 2001 年净利润的 10％提取法定盈余公积金、5％提取法定公益金所 致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表 数量单位：股 5 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 本次变动增减（+，-） 项 目 本次变动前 配 送 公积金 增 本次变动后 其 他 小计 股 股 转 股 发 一、未上市流通股份 313,000,000 313,000,000 1，发起人股份 313,000,000 313,000,000 其中：国家拥有股份 292,166,000 292,166,000 境内法人持有股份 20,834,000 20,834,000 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其它 54,000,000 0 未上市流通股份合计 367,000,000 313,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,650,212 6,570 6,570 153,656,782 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其 他 已流通上市股份合计 99,650,212 6,570 6,570 153,656,782 三、股份总数 466,650,212 6,570 6,570 466,656,782 注：4、“优先股或其它“是指公司 2000 年 4 月向战略投资者配售的 5,400 万股（持股时间为 24 个月）。 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 2000 年 4 月 28 日，经中国证券监督管理委员会证监发字（2000）35 号批准，公司通过 深圳证券交易所，向社会公众发行人民币普通股 10,500 万股，每股发行价格 4.18 元。“丝绸 股份”发行时，采用“向法人配售和对一般投资者上网发行相结合”的发行方式，其中网上 定价发行 3,000 万股，向投资基金配售了 2,100 万股，向战略投资者配售了 5,400 万股（持股 时间为 24 个月）。向一般投资者上网定价发行的 3,000 万股自 2000 年 5 月 29 日起上市交易。 经国证券监督管理委员会核准，公司于 2002 年 9 月 9 日通过深圳证券交易所发行了 8 亿 元可转换公司债券—“丝绸转 2”，每张面值 100 元，票面年利率 1.8%，存续期 5 年。“丝绸 转 2”自 2002 年 9 月 24 日起全部挂牌交易，到期日 2007 年 9 月 9 日。“丝绸转 2”转股起止 日期为 2003 年 3 月 9 日至 2007 年 9 月 9 日。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司 “丝绸转 2”共有持债人 979 名， 前十名持有人情况 如 下： 持有人名称 持有数量（张） ①东方证券有限责任公司 2,181,630 ②中油财务有限责任公司 1,023,850 ③华宝信托投资有限责任公司 1,000,000 ④开元证券投资基金 300,000 6 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 ⑤南方稳健成长证券投资基金 300,000 ⑥天元证券投资基金 200,000 ⑦裕隆证券投资基金 200,000 ⑧科瑞证券投资基金 200,000 ⑨易方达平稳增长证券投资基金 200,000 ⑩华夏债券投资基金 177,420 2、报告期内公司股份总数及结构的变化情况： 根据《可转换公司债券管理暂行办法》与《吴江丝绸股份有限公司可转换公司债券募集 说明书》的有关规定与相关条款，公司 2000 年 5 月 29 日“丝绸股份”A 股上市以后，“丝绸 转债”的持有人按约定的价格，将“丝绸转债”转换成公司的“丝绸股份”A 股。截止 2002 年 12 月 31 日，大部分的“丝绸转债”已转换为“丝绸股份”A 股，故本公司已上市的流通股 为 153,656,782 股（其中：网上定价发行 30,000,000 股，投资基金配售部分流通后增加 21,000,000 股，战略投资者配售部分流通后增加 54,000,000 股，可转债转换成股票 48,656,782 股），报告 期末公司的总股份数为 466,656,782 股。 3、公司无内部职工股。 （三）、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数：截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有股东 72,166 名。 （2）公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数（股） 报告期增减 持股比例（%） 性质 ①江苏吴江丝绸集团有限公司 292,166,000 ---- 62.61 国有股 ②江苏省丝绸集团有限公司 11,068,000 ---- 2.37 法人股 ③中国丝绸工业总公司 6,511,000 ---- 1.40 法人股 ④江苏弘业国际集团有限公司 4,472,800 -10,527,200 0.96 流通股 ⑤上海金陵股份有限公司 2,725,000 -2,275,000 0.58 流通股 ⑥中国服装集团公司 2,604,000 ---- 0.56 法人股 ⑦汉盛证券投资基金 1,151,201 +1,151,201 0.25 流通股 ⑧同盛证券投资基金 1,000,000 + 1,000,000 0.21 流通股 ⑨上海汽车股份有限公司 800,000 -4,200,000 0.17 流通股 ⑩苏州市对外发展总公司 651,000 ---- 0.14 法人股 注：（1）、持有公司股份 5%以上的江苏吴江丝绸集团有限公司的股权因涉及与东方资产管 理公司的债务纠纷，于 2002 年 12 月 11 日被法院司法冻结 8,330 万股。 （2）、前十名股东中,法人股股东无关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系，也未 知其一致行动情况。 江苏吴江丝绸集团有限公司为代表国家持有股份的单位。江苏弘业国际集团有限公司、 上海汽车股份有限公司、上海金陵股份有限公司等 3 家企业，为参加新股配售的战略投资者， 其约定持股时间从 2000 年 5 月 29 日起到 2002 年 5 月 15 日止。 （3）控股大股东情况介绍： 本公司的第一大股东为江苏吴江丝绸集团有限公司，至 2001 年 12 月 31 日持有本公司 7 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 62.61％的股份。江苏吴江丝绸集团有限公司成立于 1993 年 1 月 6 日，注册资本为人民币 33,205 万元，法定代表人为吴海标先生。1998 年 4 月 21 日，经江苏省人民政府批准，改制为国有独 资的有限责任公司，并授权为国有资产投资主体。集团公司主要从事合纤绸织造、绸缎炼染 印后整理、服装服饰、白厂丝等业务，主要产品有各类仿真丝绸、炼白印花和染色绸、各类 真丝化纤服装、白厂丝等。 江苏吴江丝绸集团有限公司为代表国家持有股份的单位，其实际控制人为地方政府及财 政国资部门。 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、公司董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 董东立 董事长兼总经理 男 47 2001.7—2004.7 徐世元 副董事长 男 53 2001.7—2004.7 蔡雪熊 独立董事 男 68 2002.6—2004.7 李刚剑 独立董事 男 38 2002.6—2004.7 李斐勇 董 事 男 43 2001.7—2004.7 刘永健 董 事 男 44 2001.7—2004.7 陈国琴 董 事 女 43 2001.7—2004.7 吴敏连 董 事 男 48 2001.7—2004.7 杨峻峰 董 事 男 49 2001.7—2004.7 李志鑫 董 事 男 48 2001.7—2004.7 姚颂伟 董 事 男 45 2001.7—2004.7 胡志良 董 事 男 40 2001.7—2004.7 王勋忠 董 事 男 53 2001.7—2004.7 徐兴祥 董 事 男 50 2001.7—2004.7 汪钰平 董 事 男 55 2001.7—2004.7 潘镜铭 监事会主席 男 50 2001.7—2004.7 范淦群 监 事 男 58 2001.7—2004.7 张为民 监 事 女 46 2001.7—2004.7 杨建明 监 事 男 48 2001.7—2004.7 申金元 监 事 男 41 2001.7—2004.7 沈志祥 董事会秘书、副总经理 男 58 2001.7—2004.7 钱元新 副总经理 男 51 2001.7—2004.7 曹永兵 财务负责人 男 36 2001.7—2004.7 本公司的董事、监事和高级管理人员均不持有本公司的股份。 公司董事、监事在股东单位的任职情况： 8 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 刘永健 中国丝绸工业总公司 副总经理 2001，7 至今 否 陈国琴 中国服装集团公司 财务部经理 2001，7 至今 否 李斐勇 江苏省丝绸集团有限公司 财务部总经理 2001，7 至今 否 张为民 江苏省丝绸集团有限公司 审计部副总经理 2001，7 至今 否 （二）、公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况： ①报酬的决策程序：公司按照《公司章程》的有关规定，董事、监事报酬由股东大会决 定，高级管理人员报酬由董事会决定。 ②报酬的确定依据：吴江市劳动局有关工资管理和等级标准。 ③现任、在公司领取报酬的 14 名董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 56.90 万 元，其中：年度报酬 5 万元及以上 2 人，4—5 万元 8 人，3-4 万元 4 人。金额最高的前三名 董事的报酬总额为 14.25 万元，金额最高的三名高级管理人员的报酬总额为 11.38 万元。 ④公司独立董事蔡雪熊、李刚剑出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行 使职权所需费用，在公司据实报销，董事会正在就独立董事的津贴（3 万元/年）事宜向股东 大会提交议案。 ⑤李斐勇、刘永健、吴敏连、潘镜铭、范淦群等先生和陈国琴、张为民女士不在本公司 领取报酬，在股东单位或股东单位的关联单位领取报酬。 （三）、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 2002 年 6 月 18 日，公司 2002 年第一次临时股东大会同意华建平先生因工作变动辞去董 事、副董事长职务，同意屠全忠先生因工作变动辞去董事职务；选举李刚剑先生、蔡雪熊先 生担任公司第二届董事会独立董事。 （四）、公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在职员工共有 4,890 人。 ①公司员工的专业构成情况： 类 别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 其他人员 人 数 3,933 147 371 83 253 103 比例（%） 80.43 3.01 7.59 1.70 5.17 2.10 ②公司员工按教育程度划分： 类 别 本 科 大 专 中 专 高 中 初 中 人 数 40 193 179 829 3649 比例（%） 0.82 3.95 3.66 16.95 74.62 ③公司无需承担离退休职工的费用。 五、公司治理结构 （一）、公司治理结构的实际状况 9 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等公司 治理规则，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》 ，正着手董事会下设的四个专业 委员会的组建工作。 公司治理结构较为完善，并将继续按照 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》的 要求规范运作，切实维护中小股东的利益。 （二）、独立董事履行职责的情况 根据《上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司已按要求设立了 2 名独立 董事：蔡雪熊先生和李刚剑先生。 公司独立董事自上任以来，在对公司目前的生产、经营情况和治理结构已经有了一定了 解的基础上，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从专业和财务的角度对公司的 各项决策起提出了一些很好的建议，促进了公司现代企业制度的完善。 （三）、公司与控股股东在人员、资产和财务上的“三分开”情况 公司与控股股东“江苏吴江丝绸集团有限公司”之间，均有各自独立和完整的人、财、 物，产、供、销系统。公司经过三年多的运行，已经建立起了健全、规范的法人治理结构。 在人员上，公司没有双重任职和兼职现象；有完整的劳动、人事及工资管理制度，保持人员 的独立性；在资产上，公司有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立面对市场， 避免与集团公司的同业竞争，保持资产的完整性；在财务上，公司建立起独立的财务核算体 系、拥有独立的银行帐户，并依法独立纳税，保持财务的独立性。 （四）、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立和实施情 况 公司对高级管理人员的考核主要采用目标责任制，同时设立了与公司整体效益挂钩的公 司中高级管理人员业绩奖励基金。 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会通知、召集、召开情况 1、2001 年度股东大会： 2002 年 1 月 28 日，公司以书面方式，将召开公司 2001 年度股东大会的时间、地点、议 题等主要内容，通知全体股东、以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 2001 年度股东大会于 2002 年 3 月 5 日在东方丝绸市场三楼会议室召开。参加大会的股东 及股东代理人 7 名，代表股份数额 328,000,100 股，占公司股份总数的 70.29%；此外，公司 全体董事、监事及其他高级管理人员，以及江苏金鼎律师事务所毛玮红律师列席了会议。 2、2002 年度第一次临时股东大会 2002 年 4 月 24 日，公司以书面方式，将召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的时间、 地点、议题等主要内容，通知全体股东、以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 10 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 6 月 18 日在公司东方丝绸市场三楼会议室召开。 出席本次股东大会的股东及授权代表共 5 人，代表股份 313,000,000 股，占公司总股本的 67.07%。会议由公司董事长董东立先生主持，公司董事、监事及高级管理人员列席了会议， 以及江苏金鼎律师事务所毛玮红律师列席了会议。 3、2002 年度第二次临时股东大会 2002 年 6 月 18 日，公司以书面方式，将召开公司 2002 年度第二次临时股东大会的时间、 地点、议题等主要内容，通知全体股东、以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 2002 年度第二次临时股东大会于 2002 年 7 月 19 日在公司东方丝绸市场三楼会议室召开。 出席本次股东大会的股东及授权代表共 5 人，代表股份 313,000,000 股，占公司总股本的 67.07%。会议由公司董事长董东立先生主持，公司董事、监事及高级管理人员列席了会议， 以及江苏金鼎律师事务所毛玮红律师列席了会议。 （二）、股东大会通过的决议和刊登的报纸及日期 1、2001 年度股东大会，以书面投票方式通过了以下决议： (1) 审议通过了公司 2001 年年度报告及摘要； (2) 审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； (3) 审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； (4) 审议通过了公司 2001 年度财务决算报告； (5) 审议通过了公司 2001 年度利润分配方案； (6) 审议通过了关于续聘会计师事务所的议案； (7) 审议通过了关于修改《公司章程》的议案； (8) 审议通过了二届董事会 2002 年第一次临时会议关于将本次可转换公司债券票面利率 调整的议案； (9) 审议通过了二届董事会 2002 年第一次临时会议关于公司 2001 年度发行可转换公司债 券修改转股价格调整原则的议案； （10）审议通过了二届董事会 2002 年第一次临时会议关于公司 2001 年度发行可转换公 司债券修改特别向下修正条款的议案; （11）审议了二届董事会 2002 年第一次临时会议提交的公司 2001 年度发行可转换公司 债券建立偿债基金并实行专户管理办法的议案； （12）审议了二届董事会 2002 年第一次临时会议关于公司 2001 年度发行可转换公司债 券可转债持有人转股前后享受权益的议案; 2001 年度股东大会通过的决议，刊登在 2002 年 3 月 6 日的《证券时报》上。 2、2002 年度第一次临时股东大会，以书面投票方式通过了以下决议： (1) 审议通过了华建平先生辞去公司董事职务的议案； (2) 审议通过了屠全忠先生辞去公司董事职务的议案; (3) 审议通过了聘请李刚剑先生为公司第二届董事会独立董事的议案; 11 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 (4) 审议通过了聘请蔡雪熊先生为公司第二届董事会独立董事的议案; (5) 审议通过了公司《股东大会议事规则》的议案; 2002 年度第一次临时股东大会通过的决议，刊登在 2002 年 6 月 19 日的《证券时报》上。 3、2002 年度第二次临时股东大会，以书面投票方式通过了以下决议 （1） 审议通过了关于 2001 年发行可转换公司债券方案有效期的议案; （2） 审议通过了关于 2001 年可转换公司债券发行规模的议案; （3） 审议通过了关于提请股东大会增加授权事宜及延长授权有效期的议案; （三）、选举、更换公司董事、监事情况 2002 年度第一次临时股东大会，以书面投票方式通过了华建平先生辞去公司董事职务、 屠全忠先生辞去公司董事职务的议案；通过了聘请李刚剑先生为公司第二届董事会独立董事、 聘请蔡雪熊先生为公司第二届董事会独立董事的议案。 七、董事会报告 （一）、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在董事会的领导下，通过全体员工的努力，取得了良好的经营业绩。2002 年度完成主营业务收入 177066.06 万元，比上年增长 6.88％，实现利润 12077.05 万元，比上 年增长 3.74％。 报告期内，公司真丝绸产品在真丝绸市场中增长平稳，但竞争比较激烈，面对新的竞争 形势，公司积极采取有效措施加以应对，通过加大科技投入、引进先进生产设备、加强新产 品的开发、缩短新产品的研发周期以不断提高公司丝绸产品的质量和档次，来提高公司在丝 绸行业中的竞争地位。在特种纺丝上，加速技术进步和加大技术改造的投入，进一步提高产 品的市场适应性，扩大市场占有率。在供电和供热业务上，针对本地蒸汽用户增加的状况， 公司增加了供电供热机组，增架热网管道，一方面满足了用户的需求，另一方面扩大了公司 蒸汽的供应量，增强了公司的盈利能力。 （二）、公司经营状况 1、主营业务的范围及其经营状况： 公司从事纺织原料、针纺织品、聚酯（PET）生产、销售，电脑绣花，房地产开发、经营， 仓储，公路货运及国内贸易等。 ①分行业主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 纺织 1562922043.28 1412189992.18 150732051.10 贸易 15262177.36 13824265.49 1437911.87 电力、热能 211162302.42 143121256.77 68041045.65 合计 1789346523.06 1569135514.44 220211008.62 行业间抵消 18685930.80 18833244.43 -147313.63 抵消后合计 1770660592.26 1550302270.01 220358322.25 ②分地区主营业务收入、主营业务利润 地区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 12 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 国外 123415251.80 107168905.59 16246346.21 国内 1668374647.95 1463921219.26 204453428.69 其中：江苏省 722613229.36 607161787.10 115451442.26 其中：吴江市 521971759.10 434525541.27 87446217.83 浙江省 512490983.33 463866932.26 48624051.07 广东省 58734167.83 51548753.51 7185414.32 其他地区 374536267.43 341343746.39 33192521.04 生产经营的主要产品和提供服务及其市场占有率情况： 本公司的主要产品真丝绸和纺丝产品在国内一直保持着较高的市场份额。根据中国丝绸 工业总公司发布的《2002 年 12 月重点城市丝绸工业统计月报》计算，公司 2002 年在真丝绸 市场的占有率为 20%左右。根据中国化纤协会对 2002 年差别化纤维的统计结果计算，公司特 种纺丝的市场占有率为 12%左右。 ③报告期内公司主营业务及其结构较前一期报告期没有发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： “吴江丝绸房地产有限公司”的注册资本为人民币 518 万元，其中：本公司以现金方式 出资 456 万元，占该公司注册资本的 88.03%。“吴江丝绸房地产有限公司”的经营范围是： 以盘活企业的存量资产（存量闲置土地、闲置陈旧房屋）为主参与城镇建设，进行房地产开 发、销售。 2002 年度，“吴江丝绸房地产有限公司”根据“以盘活企业的存量资产为主”的经营原 则，积极拓展房地产业务，全年共开发房屋面积为 7856 平方米，销售房屋面积为 3711.67 平 方米，销售收入为 405.32 万元，实现净利润 13.88 万元。截止 2002 年末，公司的总资产为 2,651.46 万元。 “吴江泰来进出口有限公司”的注册资本为人民币 888 万元，公司投资 798 万元，占 89.86 ％的股份，其主营业务为：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家限定公司经营或 禁止进出口商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易 （以上均凭证经营）；国内贸易（涉及专项规定的凭证经营）。 2002 年度，“吴江泰来进出口有限公司”实现销售收入 5,551.36 万元，实现净利润 22.43 万元。截止 2002 年末，公司的总资产为 2,952.34 万元。 2002 年 8 月 23 日“天骄科技创业投资有限公司”召开的第一届第三次临时股东大会，同 意“上海天发投资有限公司”和“南京新淮科技投资有限公司”退出“天骄公司” ，减少注册 资本 1 亿元。至此，“天骄公司”的注册资本为人民币 30,000 万元，其中：本公司出资 1 亿元， 占注册资本的 33.33％。公司经营范围是：实业投资，高科技产业投资，技术贸易,技术转让， 国内贸易，科技产品研发、生产、销售、服务，资本经营和风险投资。 2002 年度， “天骄科技创业投资有限公司”实现净利润 1,198.54 万元,公司应得投资收益 399.51 万元。截止 2002 年末，公司的总资产为 32,933.32 万元。 3、主要供应商、客户情况： 本年度公司的前五名供应商合计采购金额为 38,697.78 万元，占公司年度采购总额的 29.22 13 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 ％；公司前五名客户的销售收入为 26,236.84 万元，占公司全部销售收入的 14.82％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 经营中出现的问题与困难： 综合近几年来的中国茧丝绸行业状况，发展前景美好，但同时也面临着许多不利因素。 根据我公司的具体情况，在生产经营中，主要有以下的问题： ①随着世界纺织科技的飞速发展，丝绸产品面临来自于其它纤维产品在性能和价格上的 双重挑战，丝绸产品同其它纤维产品消费的竞争将日趋激烈，对国际市场丝绸需求将带来影 响。 ②是面临更多的来自于周边国家的激烈竞争。近几年来印度在世界银行、泰国在欧共体、 越南在法国等支持下，茧丝绸业得到较快发展，特别是印度和泰国形成了印度绸和泰绸等风 格独特的产品，与中国丝绸产品争夺市场，越南则以低廉的成本在国际市场上与中国相抗衡。 ③是中国加入 WTO 后，随着配额限制的逐步取消，进入欧美市场的产品技术要求将更加 严格，很可能对出口形成技术壁垒，而国内企业对此准备并不充分，技术装备、工艺技术、 专利产权等相关政策的应对都存在差距。 ④是中国目前还只是丝绸大国，而非丝绸强国。中国生产技术装备还比较落后，印染后 整理水平与意大利等先进国家相比还存在很大差距，产品档次不高，能在国际上驰名的品牌 几乎没有，“入世”后外资进入，将给中国丝绸生产企业带来较大的冲击。 ⑤主要原材料的价格回落使得丝绸售价下降，从而有助于刺激丝绸消费。就丝绸生产主 要原料厂丝而言，2002 年的总体采购价格回落明显。2001 年，厂丝的平均价格维持在 16-18 万元/吨左右的水平，而 2002 年的价格下跌到 13－14 万元/吨左右，跌幅为 20%左右。由于厂 丝成本占丝绸生产总成本的 2/3 以上，因此其价格下跌将使丝绸产品售价降低，从而有利于促 进丝绸的消费。 解决问题与困难的主要措施： 针对变化了的内外销丝绸市场形势，根据本公司在技术、品种、管理和营销等方面的优 势，2002 年我们采取重点措施是从多方面贯彻“发展丝绸、服务丝绸、提升丝绸、超越丝绸” 的战略。 在发展丝绸方面，从多途径、全方位、跨行业发展，在发展中淘汰落后设备，大力开发 具有良好服用性能的新产品，并从真丝与其他纤维的交织上求突破，把市场的热点、难点产 品作为开发的重点，开发投产了织造难度大、质量要求高的高难度新品种，如丝绵绸、弹力 重绉等，仅此一项就达 460 余只，不仅填补了市场的空白，而且也获得了可观的经济效益， 出现了销大于产的可喜局面。 提升丝绸方面，通过技术进步，提升产品科技含量和档次，生产丝绸精品，调整品种结 构。公司的“PEIT 共聚酯工艺技术开发”列入国家创新计划，2002 年 12 月份项目通过专家 论证，“含氟整理丝绸新品”、“特级飞梭金属线绣品”获得国家级重点新产品，全年完成 4 只 国家和省级星火项目，7 只新产品通过省级鉴定。 14 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 在服务丝绸方面，发挥公司的市场、储运和热电优势，为重振中国丝绸雄风作出贡献； 在超越丝绸方面，逐步探索涉足金融业、高科技、风险投资等领域。5、报告期内公司无年度 盈利预测。 （三）、报告期内公司的投资情况 报告期内，公司总的投资额为 30,855.20 万元，比上年的 32,298.94 万元减少 1,443.74 万 元，减少比例为 4.47％。 1、募集资金使用情况： 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]85 号文核准，公司于 2002 年 9 月 9 日发行 可转换公司债券 80 万手（每手 10 张），每张票面金额 100 元，按面值发行，发行总额为 80， 000.00 万元，扣除发行费用 2，028.37 万元后实际收到的本次发行可转换公司债券募集资金 77，971.63 万元，已经江苏天衡会计师事务所天衡验字（2002）58 号验资报告严验证。截止 到 2002 年 12 月 31 日，公司已将上述募集资金用于承诺的投资项目工程支出 28259.55 万元； 用于建立偿债基金 24，000.00 万元（其中：投资国债 16，000.00 万元存放于债券担保银行- 中国工商银行苏州分行 8，000.00 万元），剩余资金 25，712.08 万元存放于银行帐户中。 募集资金承诺投资项目及资金使用情况如下： （单位：万元） 本年度使用募集资金总额 28,259.56 募集资金总额 77,971.63 已累计使用募集资金总额 28,259.56 其中：固定资产 第一年度 报告期内 承诺项目名称 总投资额 投资额 投资额 投资完成额 细旦差别化纤 15,589 15,206 15,206 3,382.32 维技改项目 高仿真面料 18,498 17,424 17,424 5,497.07 技改项目 多孔差别化纤 17,301 16,599 16,599 612.98 维技改项目 扩建东方丝绸 16,093 15,702 15,702 10,242.52 市场项目 扩建供热机组 14,813 14,751 8,807 8,524.67 及净水站项目 合 计 82,294 79,682 73,738 28,259.56 （说明：募集资金使用尚未满一个整年度） A、“细旦差别化纤维”技改项目，报告期内完成投资 3,382.32 万元，项目首期引进设备 正在安装调试之中，第二期引进设备正在与设备供应商的洽谈，预计该项目在 2003 年底能按 计划完成投资，进入试生产； B、“高仿真面料”技改项目，报告期内完成投资 5,497.07 万元，项目中引进的大型梭式 15 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 绣花机正安装，预计 2003 年上半年可进入试生产；项目中引进的 100 台喷气织机及其配套设 备已签约，生产用房及公用工程已全部动工，预计整个项目在 2003 年底可完成全部投资； C、“多孔差别化纤维”技改项目，报告期内完成前期投资 612.98 万元，目前该项目的设 备选型和技术商务谈判正在按计划进行； D、“扩建东方丝绸市场”项目，报告期内已完成投资 10,242.52 万元，项目正按计划实 施，预计该项目可提前完成； E、“扩建供热机组及净水工程”项目，报告期内完成投资 8,524.67 万元，项目供热机组 正在按计划进行安装调试，根据项目进程要求，本项目第二年度的投资计划可能要提前使用， 预计本项目在 2003 年底进入试生产。 报告期内募集资金承诺投资项目均未发生变更。 2、非募集资金投资情况 报告期内，公司非募集资金重点投资项目有二项，各项目情况如下： Ａ：“新型包装材料及合纤原料”项目，报告期内完成投资 1,269.45 万元，累计完成投 资 4,032.61 万元，项目已完成全部投资，进入试生产； Ｂ：“热电厂干煤棚建设”项目，报告期内完成投资 183.31 万元，累计完成投资 799.79 万元，项目已完成全部投资，投入正常使用。 （四）、报告期内的财务状况、经营成果： 1、总资产为 259,715.13 万元，比上年 190,909.93 万元增加 68,805.20 万元，主要原因是 公司发行可转换公司债券,增加了在建工程和增加了货币资金所致。 2、长期负债为 80,623.00 万元，比上年 567.48 万元增加 80,055.52 万元，主要原因是公司 发行可转换公司债券。 3、股东权益为 133,704.53 万元，比上年 128,526.33 万元增加 5,178.20 万元。主要原因是 未分配利润增加所致。 4、主营业务利润为 21,555.65 万元，比上年 17,481.95 万元增加 4,073.70 万元。主要原因 是本年度公司产品毛利率上升。 5、净利润为 8,300.80 万元，比上年 10,534.02 万元减少 2,233.22 万元，主要是本年度公 司所得税按 33％计缴，而上年度享受所得税返还。 6、现金及现金等价物本年度增加 19,325.32 万元。 （五）、宏观环境及宏观政策、法规发生变化对公司财务状况和经营成果产生的影响： 中国正式成为 WTO 成员，对于纺织丝绸行业而言，总体上是机遇和挑战并存，但机遇大 于挑战。中国“入世”以后，将由原先的双边贸易体制转向多边贸易体制，有利于我国获得 待遇更高、更稳定的贸易优惠，从而有助于促进我国纺织品的出口；公司丝绸产品主要出口 地欧美纺织品市场，将是我国“入世”后有较大改观的市场；借助 WTO 的仲裁机制，类似近 年欧美国家针对中国的单方面制裁，将会相对减少；国际市场的不断开放，有利于我们进一 步细分丝绸产品的目标市场，拓宽其用途；同时，我们可以将丝绸与我国悠久的历史文化相 16 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 结合，以此来实现对国际市场的渗透，占领广阔的海外市场。 但是，短期内纺织丝绸企业同样面临着挑战。根据 WTO 乌拉圭回合达成的纺织品和服装 协议，纺织品配额限制的取消有十年的宽限期；根据 WTO 关于最惠国待遇的例外规定，边境 贸易、自由贸易区及关税同盟可作为例外情况。 2002 年度，公司所得税按 33％计缴，不再享受所得税的返还，与上年度相比，影响公司 净利润 2059.77 万元。 （六）、董事会的日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： ⑴报告期内董事会的会议情况和决议内容 2002 年 1 月 10 日公司第二届董事会二 00 二年第一次临时会议，在公司会议室召开，会 议董事应到人数 15 人，实际到会人数 13 人，公司监事会成员及高级管理人员列席了本次会 议，会议审议通过了以下决议： （1）关于调整公司 2001 年发行可转换公司债券票面利率的决议; （2）关于通过修改公司 2001 年发行可转换公司债券转股价格调整原则的决议; （3）关于修改公司章程的决议; （4）关于通过公司 2001 年发行可转换公司债券建立偿债基金并实行专户管理办法的决 议; （5）关于修改总经理工作细则中有关“总经理重大经营管理事项的决策权限”的决议; （6）关于通过修改公司 2001 年发行可转换公司债券赎回条款的决议; （7）关于通过修改公司 2001 年发行可转换公司债券回售条款的决议; （8）关于通过修改公司 2001 年发行可转换公司债券特别向下修正条款之“修正权限与 修正幅度”的决议; （9）关于通过公司 2001 年发行可转换公司债券转股当年的利息、股利的决议; （10）关于通过公司 2001 年发行可转换公司债券转股不足 1 股金额的处理办法的决议; 2002 年 1 月 27 日公司第二届董事会第三次会议，在公司会议室召开，会议董事应到人数 15 人，实际到会人数 14 人，委托代表 1 人,监事应到人数 5 人,实到 4 人,委托 1 人,公司高级管 理人员列席了本次会议，会议审议通过了以下决议： （1）审议通过了《2001 年度董事会工作报告》； （2）审议通过了《2001 年年度报告及其摘要》； （3）审议通过了《公司 2001 年度财务决算报告》； （4）审议通过了《公司 2001 年利润分配预案》： （5）审议通过了《公司 2002 年度预计利润分配政策》： （6）审议通过了《公司 2002 年度预计资本公积金转赠股本的次数和比例的提案》 ： （7）审议通过了公司与中国科学院成都有机化学有限公司、上海有机化学有限公司共同 投资组建“吴江丝绸科技有限责任公司”（暂定名）。 17 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 （8）审议通过了《关于续聘“江苏天衡会计师事务所有限公司”的提案》； （9）审议通过了设立公司中高级管理人员业绩奖励基金； （10）审议通过了变更公司法人营业执照注册资本的议案： （11）审议通过修改《公司章程》的议案： （12）关于通过召开 2001 年年度股东大会的决议; 2002 年 3 月 6 日公司第二届董事会第二次临时会议，在公司会议室召开，会议董事应 到人数 15 人，实际到会人数 14 人，委托代表 1 人,公司监事会成员及高级管理人员列席了本 次会议，会议审议通过了以下决议： 在公司 2001 年发行可转换公司债券方案中增加附加回售条款的决议 2002 年 4 月 16 日公司第二届董事会第三次临时会议，在公司会议室召开，会议董事应到 人数 15 人，实际到会人数 11 人，监事应到人数 5 人,实到 4 人,公司高级管理人员列席了本次 会议，会议审议通过了以下决议： (1)关于修改 2001 年发行可转换公司债券方案中附加回售条款的决议; (2)关于 2001 年发行可转换公司债券方案中初始转股价格确定的决议; 2002 年 4 月 23 日公司第二届董事会第四次会议，在大连召开，会议董事应到人数 15 人， 实际到会人数 14 人，其中 3 名董事办理委托手续,公司监事及高级管理人员列席了本次会议， 会议审议通过了以下决议： (1)审议通过了《2002 年第一季度报告及附录》决议； (2) 关于通过同意华建平董事辞职的决议; (3)关于通过同意屠全忠董事辞职的决议; (4) 关于通过同意提名蔡雪熊先生为公司独立董事的决议; (5) 关于通过同意提名李刚剑先生为公司独立董事的决议; (6) 审议通过了公司《股东大会议事规则》决议; (7) 关于召开 2002 年第一次临时股东大会决议; 2002 年 6 月 18 日公司第二届董事会第四次临时会议，在公司东方丝绸市场三楼会议室召 开，会议董事应到人数 15 人，实际到会人数 15 人，其中 3 名董事办理委托手续,公司监事及 高级管理人员列席了本次会议，会议审议通过了以下决议： (1) 审议通过了关于公司建立现代企业制度自查报告的决议; (2) 审议通过了关于 2001 年发行可转换公司债券方案有效期的决议; (3) 审议通过了关于 2001 年可转换公司债券发行规模的决议; (4) 审议通过了关于提请股东大会增加授权事宜及延长授权有效期的决议; (5) 审议通过了关于因 2001 年发行可转换公司债券修改《公司章程》的决议; (6) 审议通过了关于因董事变更修改《公司章程》的决议; 2002 年 7 月 22 日公司第二届董事会第五次会议，在公司会议室召开，会议董事应到人数 15 人，实际到会人数 11 人，四名董事办理了委托手续,公司监事及高级管理人员列席了本次 18 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 会议，会议审议通过了以下决议: (1)审议通过了 2002 年半年度报告及摘要的决议； (2)审议通过 2002 年半年度利润分配方案的决议： 2002 年 8 月 26 日公司第二届董事会第五次监时会议，在公司会议室召开，会议董事应到 人数 15 人，实际到会人数 11 人，公司高级管理人员列席了本次会议，会议审议通过了以下 决议:关于确定可转换公司债券发行方式的决议。 2002 年 7 月 22 日公司第二届董事会第六次会议，在公司会议室召开，会议董事应到人数 15 人，实到董事 15 人，四名董事办理了委托手续,公司监事及高级管理人员列席了本次会议， 会议审议通过了以下决议：关于通过公司 2002 年第三季度报告及摘要的决议。 （七）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经“江苏天衡会计师事务所有限公司”审计，公司 2002 年度实现利润 120,770,490.89 元， 所得税 37,762,536.78 元，净利润为 83,007,954.11 元，按净利润 10％提取法定公积金 8,300,795.41 元，按净利润 5％提取公益金 4,150,397.71 元，年初未分配利润 126,377,368.18 元，可供股东分配利润 196,934,129.17 元。向全体股东按每 10 股分派现金红利 0.70 元（含税） 进行分配。共计 32,665,974.74 元，未分配利润：164,268,154.43 元。 根据公司现有股本结构的情况，公司 2002 年度不考虑资本公积金转增股本。 八、监事会报告 (一)、报告期内监事会的会议情况 报告期内公司监事会共召开二次会议，主要内容如下： 2002 年 1 月 27 日，公司第二届监事会第三次会议在公司会议室召开。会议应到监事 5 名，实到 4 名。会议由监事会主席潘镜明先生主持。会议一致审议通过了《2001 年度监事会 工作报告》和公司《2001 年年度报告》及其摘要。 2002 年 7 月 22 日，第二届监事会第四次会议在公司会议室召开。会议应到监事 5 名，实 到 5 名，会议由监事会主席潘镜明先生主持。会议审议通过了《2002 年半年度报告及摘要》 和《2002 年半年度利润分配方案》 。 （二）、监事会对公司 2002 年有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 2002 年度，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的权力，忠实地履行了《公 司章程》所赋予的职责，为维护公司和股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。监事 会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公 司高级管理人员执行职务的情况和公司管理制度进行了监督，一致认为：公司能够按照《证 券法》、《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》和国家有关法律法规规范运作；决策 的程序合法，并已建立了比较规范、完善的公司法人治理结构和内部控制制度；公司董事、 经理在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务状况： 19 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、负责的检查，认为公司 2002 年的 财务报告已经真实地反映了公司的财务状况和经营成果；“江苏天衡会计师事务所有限公司” 出具的无保留意见审计意见和对相关事项的评价是客观公正的。 3、公司于 2002 年 9 月 9 日通过深圳证券交易所发行了 8 亿元可转换公司债券—“丝绸 转 2”，每张面值 100 元，票面年利率 1.8%，存续期 5 年。“丝绸转 2”自 2002 年 9 月 24 日 起全部挂牌交易，到期日 2007 年 9 月 9 日。本次募集资金在资金到位后，实际投入项目与《招 股说明书》承诺的投资项目一致。 4、报告期内本公司无资产的收购及出售、吸收合并事项。 5、公司的关联交易，已严格按照市场原则签定了协议，没有损害本公司利益，无内幕交 易行为。 6、“江苏天衡会计师事务所有限公司”对公司 2002 年年度报告出具了无解释性说明、无 保留意见的审计报告。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内本公司无资产的收购及出售、吸收合并事项。 3、关联交易事项见会计报表附注七。 4、报告期内公司的重大合同及其履行情况：本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司 资产，也没有发生其他公司托管、承包、本公司资产的情况；无重大担保合同；没有发生委 托他人进行现金资产管理事项；无其他重大合同。 我公司的东方丝绸市场是以出租经营性用房为主营业务的专业性丝绸批发市场。报告期 内，市场经营者租赁东方丝绸市场房屋及建筑物等经营性资产 12,705.56 万元；公司由此取得 出租收入 2,629.99 万元，出租成本 794.17 万元，取得利润 1,835.82 万元，占报告期内公司利 润总额的 15.20％。东方丝绸市场的房屋租赁者主要为从事纺织品批发的个体经营者，租赁期 限从 1－30 年不等；以市场价格确定租赁费标准。 5、公司或持股 5％以上股东在报告期或持续到报告期内无承诺事项。 6、公司聘任的会计师事务所为“江苏天衡会计师事务所有限公司”。本公司支付给“江 苏天衡会计师事务所有限公司”的年度报酬为 58 万元。 7、经国证券监督管理委员会核准，公司于 2002 年 9 月 9 日通过深圳证券交易所发行了 8 亿元可转换公司债券—“丝绸转 2”，每张面值 100 元，票面年利率 1.8%，存续期 5 年。“丝 绸转 2”自 2002 年 9 月 24 日起全部挂牌交易，到期日 2007 年 9 月 9 日。“丝绸转 2”转股起 止日期为 2003 年 3 月 9 日至 2007 年 9 月 9 日。 8、报告期内，公司 A 股股票“丝绸股份”入选深圳 100 成分指数股。 9、经深圳证券交易所考评，公司 2002 年度信息披露工作达到优秀。 10、报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 20 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 十、财务报告 审 计 报 告 天衡审字（2003）130 号 吴江丝绸股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利 润分配表和 2002 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：狄云龙 中国·南京 中国注册会计师：游世秋 2003 年 3 月 6 日 21 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 321,982,314.23 515,235,551.58 短期投资 2 - 208,933,117.33 应收票据 3 10,236,256.28 26,850,975.85 应收股利 2,800,000.00 - 应收利息 - - 应收账款 4 75,670,294.13 82,003,311.13 其他应收款 5 21,414,688.76 60,633,901.63 预付账款 6 50,793,621.95 38,480,431.00 应收补贴款 1,350,187.68 - 存货 7 172,055,816.96 186,805,324.72 待摊费用 8 332,561.71 3,075,361.99 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 656,635,741.70 1,122,017,975.23 长期投资： 长期股权投资 9 113,515,674.16 119,247,291.35 长期债权投资 - - 长期投资合计 113,515,674.16 119,247,291.35 固定资产： 固定资产原价 10 1,453,033,546.19 1,723,423,843.03 减：累计折旧 10 448,139,646.01 524,225,796.89 固定资产净值 1,004,893,900.18 1,199,198,046.14 减：固定资产减值准备 10 9,679,780.62 4,796,542.74 固定资产净额 995,214,119.56 1,194,401,503.40 工程物资 11,183.70 - 在建工程 11 141,988,740.50 158,193,745.11 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,137,214,043.76 1,352,595,248.51 无形资产及其他资产： 无形资产 - - 长期待摊费用 12 1,733,805.56 3,290,762.94 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 1,733,805.56 3,290,762.94 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,909,099,265.18 2,597,151,278.03 公司法定代表人：董东立 主管会计负责人：钱元新 会计机构负责人：曹永兵 22 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 资 产 负 债 表 （续） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 13 267,170,000.00 - 应付票据 14 35,900,000.00 30,900,000.00 应付账款 15 82,682,576.99 120,815,948.92 预收账款 16 86,114,685.49 125,510,030.74 应付工资 17 26,196,484.37 44,298,274.64 应付福利费 18,598,108.92 18,560,905.72 应付股利 18 32,915,514.84 32,665,974.74 应交税金 19 19,362,689.08 24,649,593.95 其他应交款 20 3,585,218.60 3,209,378.52 其他应付款 21 35,468,260.50 43,779,154.06 预提费用 22 10,167,599.16 8,988,759.32 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 23 - 497,970.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 618,161,137.95 453,875,990.61 长期负债： 长期借款 3,400,000.00 - 应付债券 24 524,784.00 804,480,000.00 长期应付款 - - 专项应付款 25 1,750,000.00 1,750,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 5,674,784.00 806,230,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 623,835,921.95 1,260,105,990.61 股东权益： 股本 26 466,650,212.00 466,656,782.00 减：已归还投资 - - 股本净额 466,650,212.00 466,656,782.00 资本公积 27 641,545,524.41 642,979,038.44 盈余公积 28 50,690,119.43 63,141,312.55 其中：法定公益金 16,896,706.48 21,047,104.18 未分配利润 29 126,377,487.39 164,268,154.43 股东权益合计 1,285,263,343.23 1,337,045,287.42 负债和股东权益总计 1,909,099,265.18 2,597,151,278.03 公司法定代表人：董东立 主管会计负责人：钱元新 会计机构负责人：曹永兵 23 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 上年实际数 本年累计数 一、主营业务收入 30 1,656,648,124.03 1,770,660,592.26 减:主营业务成本 30 1,478,730,722.58 1,550,302,270.01 主营业务税金及附加 31 3,097,927.55 4,801,784.72 二、主营业务利润 174,819,473.90 215,556,537.53 加:其他业务利润 32 32,193,191.55 28,148,127.65 减:营业费用 40,329,186.49 41,885,625.38 管理费用 33 40,695,865.42 69,518,216.94 财务费用 34 12,137,197.25 9,121,933.44 三、营业利润 113,850,416.29 123,178,889.42 加:投资收益 35 8,509,881.72 1,845,938.61 补贴收入 160,637.50 62,678.07 营业外收入 36 2,474,449.48 1,375,023.83 减:营业外支出 37 8,575,347.16 5,692,039.04 四、利润总额 116,420,037.83 120,770,490.89 减:所得税 38 11,079,843.90 37,762,536.78 五、净利润 105,340,193.93 83,007,954.11 加:年初未分配利润 69,503,837.39 126,377,368.18 其他转入 - - 六、可供分配的利润 174,844,031.32 209,385,322.29 减:提取法定盈余公积 10,534,019.39 8,300,795.41 提取法定公益金 5,267,009.70 4,150,397.71 七、可供股东分配的利润 159,043,002.23 196,934,129.17 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 32,665,514.84 32,665,974.74 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 126,377,487.39 164,268,154.43 公司法定代表人：董东立 主管会计负责人：钱元新 会计机构负责人：曹永兵 24 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 现金流量表 2002 年度 编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,105,979,521.70 收到的税费返还 1,389,829.89 收到的其他与经营活动有关的现金 39 81,904,200.00 其中：收到的租金 57,850,827.14 现金流入小计 2,189,273,551.59 购买商品、接受劳务支付的现金 1,752,700,167.81 支付给职工以及为职工支付的现金 69,477,642.33 支付的各项税费 96,112,888.15 支付的其他与经营活动有关的现金 40 87,078,807.85 现金流出小计 2,005,369,506.14 经营活动产生的现金流量净额 183,904,045.45 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 2,800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,152,113.03 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 8,952,113.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 248,363,334.36 投资所支付的现金 211,362,221.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 459,725,555.36 投资活动产生的现金流量净额 -450,773,442.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 779,716,326.00 借款所收到的现金 458,970,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,238,686,326.00 偿还债务所支付的现金 729,540,063.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,873,628.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 5,150,000.00 现金流出小计 778,563,691.77 筹资活动产生的现金流量净额 460,122,634.23 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 193,253,237.35 公司法定代表人：董东立 主管会计负责人：钱元新 会计机构负责人：曹永兵 25 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 现金流量表补充资料 2002 年度 编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 83,007,954.11 加：计提的资产减值准备 3,374,462.24 固定资产折旧 83,685,945.53 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 449,386.62 待摊费用的减少(减:增加) 33,866.39 预提费用的增加(减:减少) -1,178,839.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,224,571.50 固定资产报废损失 2,012,736.17 财务费用 15,732,347.01 投资损失（减：收益） -2,075,938.61 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -30,064,457.60 经营性应收项目的减少（减：增加） -50,901,056.59 经营性应付项目的增加（减：减少） 81,052,211.52 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 183,904,045.45 2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 27,387.00 一年内到期的可转换公司债券 497,970.00 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 515,235,551.58 减：现金的期初余额 321,982,314.23 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 193,253,237.35 公司法定代表人：董东立 主管会计负责人：钱元新 会计机构负责人：曹永兵 26 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 利润表附表 2002 年度 编制单位：吴江丝绸股份有限公司 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.14% 16.25% 0.4619 0.4619 营业利润 9.22% 9.28% 0.2640 0.2640 净利润 6.21% 6.26% 0.1779 0.1779 扣除非经常性损益后的净利润 6.09% 6.13% 0.1742 0.1742 公司法定代表人：董东立 主管会计负责人： 钱元新 会计机构负责人：曹永兵 利润表补充资料 2002 年度 编制单位：吴江丝绸股份有限公司 项 目 上年实际数 本年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：董东立 主管会计负责人： 钱元新 会计机构负责人：曹永兵 27 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 5,109,735.94 2,397,485.78 7,507,221.72 其中：应收账款 3,982,647.06 333,316.68 4,315,963.74 其他应收款 1,127,088.88 2,064,169.10 3,191,257.98 二、短期投资跌价准备合计 230,000.00 230,000.00 其中：股票投资 债券投资 230,000.00 230,000.00 三、存货跌价准备合计 9,347,262.29 1,518,832.15 1,103,294.31 9,762,800.13 其中：产成品 9,347,262.29 1,103,294.31 8,243,967.98 库存商品 1,518,832.15 1,518,832.15 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,679,780.62 331,438.62 5,214,676.50 4,796,542.74 其中：房屋、建筑物 机器设备 9,679,780.62 331,438.62 5,214,676.50 4,796,542.74 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：董东立 主管会计负责人： 钱元新 会计机构负责人：曹永兵 28 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 吴江丝绸股份有限公司 会计报表附注 一、公司的基本情况 吴江丝绸股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省人民政府苏政复[1998]71 号文批准, 由江苏吴江丝绸集团有限公司（以下简称集团公司）、江苏省丝绸集团有限公司、中国丝绸工 业总公司、中国服装集团公司、苏州市对外发展总公司共同发起设立的股份有限公司。 公 司 成 立 于 1998 年 7 月 16 日 ， 注 册 资 本 31,300 万 元 ， 企 业 法 人 营 业 执 照 号 3200001104061。公司经营范围：资产经营，纺织原料（皮棉除外）、针纺织品、聚酯（PET） 生产、销售，电脑绣花，房地产开发、经营，仓储，公路货运，技术咨询，实业投资，国内 贸易。本企业及其成员企业自产的坯绸，本企业自产的染色、印花绸及化纤织物、电脑绣花 系列产品、服装、服饰系列产品的出口业务，本企业生产、科研所需的原辅料、机械设备、 仪器仪表、零配件的进口业务。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1998]223 号、证监发行字[1998]224 号文核准， 公司于 1998 年 8 月发行可转换公司债券 20,000 万元，并于 1998 年 9 月 15 日在深圳证券交 易所挂牌交易。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]35 号文核准，公司于 2000 年 4 月向社会公 开发行人民币普通股 10,500 万股，并于 2000 年 5 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易。公司 股本总额变更为人民币 41,800 万元，注册资本变更为人民币 41,800 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]85 号文核准，公司于 2002 年 9 月 9 日发行 可转换公司债券 80,000 万元，并于 2002 年 9 月 24 日在深圳证券交易所挂牌交易。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司发行上市的可转换公司债券转为股本 4,865.6782 万股， 公司股本总额变更为 46,665.6782 万元。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更 1． 会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2． 会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3． 记账本位币：人民币。 4． 记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5． 外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇 价折合为记账本位币记账；期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价折合为记 账本位币，与账面记账本位币金额之间的差额，除属于购建固定资产专门外币借款产生的差 额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余作为汇兑损益，计入当期损益。 6．现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资， 29 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、 债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付 的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独 核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益作为冲减投资成 本处理。出售短期投资时，按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收到的已计入应收 项目的股利、利息等的余额，确认为投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计价， 并按投资总体计提跌价准备，如某项投资占投资总额 10%以上（含 10%）的则按单项投资为 基础计算确定计提跌价准备。 8．坏账核算方法： （1）坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款， 下同）期末余额的 5%计提。 9．存货核算方法： （1）公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、低值易耗品。 （2）存货在取得时按照实际成本入账。原材料、产成品及库存商品发出采用加权平均法 核算；在产品按实际消耗的材料保留其成本，发出时采用加权平均法核算；低值易耗品采用 领用时一次摊销法。 （3）存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10．长期投资核算方法： （1）长期股权投资：在取得时按照确定的初始投资成本入账。 ①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽 占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响，采用权益法核算。 ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%，但具有实质控制权的，根据重要性原则编制合并会计报表。 ④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在 被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成本。股权投资 差额摊销时，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差 额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资： ①债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未 领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司购买的长期债券，初始投资成本减去相关费用 30 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价 或折价后，计入当期损益。 ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当 期投资收益。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投 资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项 进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11．固定资产核算方法： （1）固定资产标准为单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、 机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要 设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也列为固定资产。 （2）固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；固定资产折 旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计 4%的净残值率确定其分类折旧率。各 类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋建筑物 20-45 4.80%-2.13% 专用设备 10-14 9.60%-6.86% 通用设备 10-14 9.60%-6.86% 其他设备 12-20 8.00%-4.80% （3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查， 如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12．在建工程核算方法： （1）公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定 资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固 定资产净值。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行全面检查， 如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明 在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。 13．无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计带来未来 经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减 值准备。 31 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 14．长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15．借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以 及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原 则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购 建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于 发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也可于发生当期确认为费用。当同时满足资 产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开 始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产 累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且 中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建 活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款 费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本 化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 （3）可转换公司债券发行费用的核算方法：可转换公司债券发行费用先记入在建工程， 在可转换公司债券存续期内如果发生转股，按实际已转换为股票的可转换公司债券应分摊的 发行费用冲减可转换公司债券转股时的溢价；可转换公司债券存续期满后，未转股的可转换 公司债券应分摊的发行费用资本化，按实际完工的工程项目记入固定资产并调整折旧。 16．应付债券的核算方法：公司的应付债券为可转换公司债券，于发行时按可转换债券的 面值入账，并按期计提债券利息。公司可转换公司债券的持有人按照约定的条件在规定的转 股期内将持有的可转换公司债券转换为公司股票时，将债券面值和已计提的利息扣除用现金 支付的不可转换股票的部分，按股票面值和转换的股数计算的股票面值总额计入股本，差额 部分计入资本公积。 17．收入确认原则： (1)销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买 方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业， 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益 能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 (3)让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够 可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18．所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税项 1．流转税： （1）增值税：水、汽税率为 13%，其他税率为 17%；出口商品按国家有关规定执行出口 退税政策。 32 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 （2）营业税：按劳务或租赁收入的 5%计缴。 2．企业所得税：公司执行 33%的企业所得税率。 3．地方税及附加： （1） 城市维护建设税：按流转税额的 5%计缴。 （2）教育费附加：按流转税额的 4%计缴。 四、控股子公司及合营企业 原始投资 所占权 是否合 子公司名称 注册资本 经营范围 金额 益比例 并[注] 吴江丝绸房地产有限公司 518 万元 房地产开发销售 456 万元 88.00% 否 自营和代理商品 吴江泰来进出口有限公司 888 万元 798 万元 89.86% 否 和技术进出口 [注] 吴江丝绸房地产有限公司成立于 2000 年 3 月，吴江泰来进出口有限公司成立于 2001 年 5 月。根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表范围请示的复函》的规定，上 述两公司的资产总额、销售收入、当期净利润均小于规定计算标准的 10%。根据重要性原则， 上述两公司未纳入合并报表范围，其 2002 年度财务状况、经营成果等主要财务数据列示如下： 货币单位：人民币万元 项 目 吴江丝绸房地产有限公司 吴江泰来进出口有限公司 总资产 2,651.46 2,952.34 净资产 549.56 922.07 营业收入 405.32 5,551.36 利润总额 25.29 24.46 净利润 13.88 22.43 五、会计报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金：截止 2002 年 12 月 31 日货币资金余额 515,235,551.58 元，其明细项目列 示如下： 年 初 数 期 末 数 项 目 币 别 人民币金额 原币金额 汇 率 人民币金额 现 金 人民币 47,644.25 146,158.27 银行存款 人民币 306,909,068.92 325,518,860.66 银行存款 美元 5,872,402.80 9,235.85 8.2773 76,447.90 银行存款 瑞士法郎 50.15 5.9671 299.25 其他货币资金 人民币 9,153,198.26 189,493,785.50 合 计 321,982,314.23 515,235,551.58 货币资金较年初数增加了 60.02%，系本期可转换公司债券募集资金到位，部分资金尚未 投入募集资金项目，以及经营活动产生的现金流量所致。 货币资金期末余额中，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在收回风险 的款项。 2、短期投资：截止 2002 年 12 月 31 日短期投资账面余额 209,163,117.33 元，短期投资 跌价准备 230,000.00 元，账面价值 208,933,117.33 元，其有关情况列示如下： (1) 投资明细项目列示如下： 33 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 年 初 数 期 末 数 项 目 投资成本 市价 跌价准备 投资成本 市价 跌价准备 股票投资 - - - 1,362,221.00 1,593,206.30 - 国债投资 - - - 207,800,896.33 208,042,908.90 230,000.00 合 计 - - 209,163,117.33 230,000.00 (2)短期投资期末市价资料来源上海证券交易所 2002 年 12 月 31 日的收盘价。 (3)公司期末短期投资除法人配售所购股票自该股票上市之日起六个月后方可上市流通 外，其它短期投资变现不存在重大限制。 (4)期末计提的短期投资跌价准备为某一国债投资品种的投资总额占短期投资总额 10%以 上，按单项投资为基础计算确定计提的跌价准备。 短期投资期末数较年初数增加 208,933,117.33 元，其主要原因为：公司以可转换公司债 券偿债基金和间隙期闲置资金进行短期投资。 3、应收票据：截止 2002 年 12 月 31 日应收票据余额 26,850,975.85 元，均为银行承兑 汇票，期末无已贴现、抵押的票据。本账户余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位票据。 4、应收账款：截止 2002 年 12 月 31 日应收账款账面余额 86,319,274.87 元，坏账准备 4,315,963.74 元，账面价值 82,003,311.13 元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 67,508,681.91 84.75% 3,375,434.10 74,132,888.97 85.88% 3,706,644.45 一至二年 3,243,858.82 4.07% 162,192.94 1,723,691.87 2.00% 86,184.59 二至三年 3,381,576.43 4.25% 169,078.82 4,318,012.43 5.00% 215,900.62 三年以上 5,518,824.03 6.93% 275,941.20 6,144,681.60 7.12% 307,234.08 合 计 79,652,941.19 100.00% 3,982,647.06 86,319,274.87 100.00% 4,315,963.74 (2)本账户余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)应收账款中欠款金额前五名金额合计 22,955,925.84 元,占应收账款总额的比例为 26.59%。 (4)应收款项按期末余额的 5%计提坏账准备的理由是：公司近年来的应收款项回收情况较 为正常，公司制定了较为严格的应收款项回收内部管理制度，应收款项的回收与责任人的经 济考核挂钩；同时公司于每个会计期间末对应收款项进行逐项检查，及时清收账龄较长的应 收款项，到目前尚未有较大金额的坏账发生，应收账款周转率呈逐年上升趋势。 5、其他应收款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 63,825,159.61 元，坏账 准备 3,191,257.98 元,账面价值 60,633,901.63 元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 16,154,315.81 71.67% 807,715.79 60,929,223.77 95.46% 3,046,461.19 一至二年 4,988,804.09 22.13% 249,440.20 275,958.50 0.43% 13,797.93 二至三年 870,207.74 3.86% 43,510.39 1,225,259.38 1.92% 61,262.96 三年以上 528,450.00 2.34% 26,422.50 1,394,717.96 2.19% 69,735.90 合 计 22,541,777.64 100.00% 1,127,088.88 63,825,159.61 100.00% 3,191,257.98 (2)本账户余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下： 34 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 单位名称 金 额 欠款原因 江苏方圆化纤有限公司 36,500,000.00 [注] 太平洋人寿保险股份有限公司 7,000,000.00 还本付息保险 吴江龙盛纺织染整有限公司 4,085,333.33 暂借款 吴江绸缎炼染一厂 3,514,772.86 暂借款 东方市场房地产公司 1,850,000.00 暂付款 [注]根据公司于 2002 年 1 月 8 日与江苏方圆化纤有限公司签定的《协议书》 ，公司与江 苏方圆化纤有限公司共同出资经营聚脂切片，经营过程由江苏方圆化纤有限公司操作，并承 包经营利润；江苏方圆化纤有限公司按季向公司支付的经营利润不低于公司出资额的同期银 行贷款利息。双方约定经营期限自 2002 年 11 月至 2003 年 10 月，经营终止时江苏方圆化纤 有限公司向公司提供按公司出资额 3,650.00 万元以采购成本计算的聚脂切片或归还资金。 (4)其他应收款中欠款金额前五名金额合计 52,950,106.19 元,占其他应收款总额的比例 为 82.96%。 (5)其他应收款按期末余额的 5%计提坏账准备的理由参见附注五.4(4)。 6、预付账款：截止 2002 年 12 月 31 日预付账款余额 38,480,431.00 元，其主要情况列 示如下： (1)账龄分析： 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 47,904,549.26 94.31% 36,917,904.45 95.94% 一至二年 1,575,112.38 3.10% 302,905.89 0.79% 二至三年 976,104.36 1.92% 1,072,030.58 2.79% 三年以上 337,855.95 0.67% 187,590.08 0.48% 合 计 50,793,621.95 100.00% 38,480,431.00 100.00% (2)本账户余额中无预付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (3)账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因是：尚未与供货单位结算。 7、存货：截止 2002 年 12 月 31 日存货账面余额 196,568,124.85 元，跌价准备 9,762,800.13 元，账面价值为 186,805,324.72 元，其有关情况如下： （1）明细项目： 年 初 数 期 末 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 56,677,344.37 - 96,648,307.40 - 低值易耗品 325,614.91 - 132,517.24 - 在产品 2,362,776.43 - 2,242,477.67 - 自制半成品 8,100,182.33 - 11,007,355.24 - 产成品 107,778,564.24 9,347,262.29 78,043,563.07 8,243,967.98 库存商品 6,158,596.97 - 8,493,904.23 1,518,832.15 合 计 181,403,079.25 9,347,262.29 196,568,124.85 9,762,800.13 （2）2002 年度存货跌价准备增减变动情况列示如下： 减值准备项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 产成品 9,347,262.29 - 1,103,294.31 8,243,967.98 库存商品 - 1,518,832.15 - 1,518,832.15 合 计 9,347,262.29 1,518,832.15 1,103,294.31 9,762,800.13 存货跌价准备计提的依据为：按 2002 年 12 月 31 日账面实存的存货,采用单项比较法对期 35 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定 的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费 后的净值。 8、待摊费用：截止 2002 年 12 月 31 日待摊费用余额 3,075,361.99 元, 其明细项目列示 如下： 项 目 年 初 数 期 末 数 备 注 可转换公司债券担保费 - 2,776,666.67 担保费 财产保险费 262,435.27 296,445.61 财产保险费 其 他 70,126.44 2,249.71 合 计 332,561.71 3,075,361.99 9、长期股权投资： 截止 2002 年 12 月 31 日长期股权投资余额 119,247,291.35 元, 其 有关情况列示如下： （1）明细项目： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 113,515,674.16 5,731,617.19 - 119,247,291.35 其中：子公司投资 12,800,105.58 323,784.09 - 13,123,889.67 联营公司投资 100,715,568.58 5,407,833.10 - 106,123,401.68 （2）长期股权投资明细情况列示如下： 投资 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 持股比例 初始投资金额 追加投资额 期限 本期金额 累计金额 吴江丝绸房地产 15 年 88.00% 4,560,000.00 - 122,216.90 277,758.74 有限公司 吴江泰来进出口 89.86% 7,980,000.00 - 201,567.19 306,130.93 有限公司 天骄科技创业有 3年 33.33% 100,000,000.00 - 5,407,833.10 13,804,775.61 限公司 合 计 112,540,000.00 - 5,731,617.19 14,388,665.28 分得的现金红利 被投资公司名称 期末余额 减值准备 本期金额 累计金额 吴江丝绸房地产有 - - 4,837,758.74 - 限公司 吴江泰来进出口有 - - 8,286,130.93 - 限公司 天骄科技创业投资 - 7,681,373.93 106,123,401.68 - 有限公司 合 计 - 7,681,373.93 119,247,291.35 - （3）期末未出现计提长期投资减值准备的情况。 10、固定资产及累计折旧：截止 2002 年 12 月 31 日固定资产原价 1,723,423,843.03 元, 累计折旧 524,225,796.89 元，固定资产净值 1,199,198,046.14 元，固定资产减值准备 4,796,542.74 元，固定资产净额为 1,194,401,503.40 元,其主要情况列示如下： （1）2002 年度固定资产原价、累计折旧增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 36 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 原 值： 房屋及建筑物 389,265,213.86 82,623,701.99 2,676,571.00 469,212,344.85 专用设备 945,416,934.31 199,263,417.59 16,602,915.85 1,128,077,436.05 通用设备 118,351,398.02 8,010,904.11 228,240.00 126,134,062.13 合 计 1,453,033,546.19 289,898,023.69 19,507,726.85 1,723,423,843.03 累计折旧： 房屋及建筑物 79,037,281.65 8,646,723.36 963,911.43 86,720,093.58 专用设备 325,507,727.34 66,807,580.21 6,411,511.22 385,903,796.33 通用设备 43,594,637.02 8,231,641.96 224,372.00 51,601,906.98 合 计 448,139,646.01 83,685,945.53 7,599,794.65 524,225,796.89 净 值 1,004,893,900.18 1,199,198,046.14 （2）2002 年度固定资产减值准备增减变动情况列示如下： 减值准备项目 年初数 本期增加[注1] 本期减少[注2] 期末数 专用设备 9,679,780.62 331,438.62 5,214,676.50 4,796,542.74 合 计 9,679,780.62 331,438.62 5,214,676.50 4,796,542.74 [注 1]计提固定资产减值准备的原因是：部分设备市价下跌等原因，其可收回金额低于 账面价值。 [注 2]本期转回固定资产减值准备的原因是：公司本期出售清理部分固定资产，其以前年 度已计提的固定资产减值准备 5,214,676.50 元一并转出。 （3）本年增加的固定资产中由在建工程转入的情况列示如下： 项 目 固定资产原值 房屋及建筑物 82,554,024.90 专用设备 203,185,773.72 合 计 285,739,798.62 （4）公司期末无抵押的固定资产。 （5）经营性租赁固定资产情况列示如下： 货币单位：人民币万元 项 目 固定资产账面价值 房屋及建筑物 14,099.78 专用设备 845.61 合 计 14,945.39 11、在建工程：截止 2002 年 12 月 31 日在建工程余额 158,193,745.11 元，2002 年度在 建工程增减变动情况列示如下： 工程项目名称 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 [注] 真丝绸品种结构调整技改项目 11,585,908.31 663,367.58 11,445,430.88 217,368.57 586,476.44 新型高档仿真丝面料开发项目 24,003,313.89 662,231.53 24,665,545.42 - - 东方市场扩建项目 33,392,439.12 84,298,021.48 64,929,634.16 - 52,760,826.44 其中：资本化借款费用 - 318,267.58 260,210.88 - 58,056.70 扩建热电和净水工程项目 28,080,205.99 57,396,983.42 58,479,101.38 - 26,998,088.03 其中：资本化借款费用 - 230,498.24 220,947.10 - 9,551.14 高仿真面料技术改造项目 146,171.00 55,063,421.38 20,933,143.12 - 34,276,449.26 37 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 其中：资本化借款费用 - 238,939.81 130,316.47 - 108,623.34 细旦差别技改项目 - 54,770,421.34 36,907,210.81 - 17,863,210.53 其中：资本化借款费用 - 114,445.47 109,924.39 - 4,521.08 多孔差别化项目 - 8,787,897.76 8,739,033.14 - 48,864.62 其中：资本化借款费用 - 27,465.94 27,293.32 - 172.62 新型包装材料及合纤原料项目 27,631,654.17 12,694,534.64 40,326,188.81 - - 热电厂-干煤棚 6,164,857.42 1,833,097.17 7,997,954.59 - - 热电厂-新集体宿舍 2,184,823.28 2,086,354.98 4,271,178.26 - - 辽吴厂-零星化纤技术改造 759,558.27 1,894,040.37 2,595,039.64 - 58,559.00 新生厂-零星化纤技术改造 1,892,833.69 87,800.85 1,929,693.67 - 50,940.87 热电厂零星改造 5,879,019.87 2,119,264.92 1,763,608.07 2,231,568.70 4,003,108.02 新华厂-零星真丝绸技术改造 267,955.49 608,739.30 757,036.67 - 119,658.12 可转换公司债券发行费用 - 21,427,563.78 - - 21,427,563.78 合计 141,988,740.50 304,393,740.50 285,739,798.62 2,448,937.27 158,193,745.11 工程名称 预 算 数 资金来源 工程投入占预算的比例 真丝绸品种结构调整技改项目 9,707万元 A股募股资金 完工 新型高档仿真丝面料开发项目 21,247万元 A股募股资金 完工 东方市场扩建项目 15,702万元 转债募集资金 75% 扩建热电和净水工程项目 14,751万元 转债募集资金 52% 高仿真面料技术改造项目 17,424万元 转债募集资金 32% 细旦差别技改项目 15,206万元 转债募集资金 36% 多孔差别化项目 16,599万元 转债募集资金 5% 新型包装材料及合纤原料项目 3,839万元 其他来源 完工 热电厂-干煤棚 650万元 其他来源 完工 热电厂-新集体宿舍 其他来源 完工 辽吴厂-零星化纤技术改造 其他来源 38 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 新生厂-零星化纤技术改造 其他来源 热电厂零星改造 其他来源 新华厂-零星真丝绸技术改造 其他来源 期末未出现应计提在建工程减值准备的情况。 12、长期待摊费用： 截止 2002 年 12 月 31 日长期待摊费用余额 3,290,762.94 元，其明细 情况列示如下： 剩余摊 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 供电线路 4,120,000.00 1,733,805.56 - 343,333.33 2,729,527.77 1,390,472.23 4.08 使用权1 供电线路 2,006,344.00 - 2,006,344.00 106,053.29 106,053.29 1,900,290.71 9.42 使用权2 合 计 6,126,344.00 1,733,805.56 2,006,344.00 449,386.62 2,835,581.06 3,290,762.94 13、短期借款：截止 2002 年 12 月 31 日短期借款余额为零，其有关情况列示如下： 借款类别 年 初 数 期 末 数 抵押借款 180,920,000.00 - 担保借款 70,800,000.00 - 信用借款 13,500,000.00 - 质押借款 1,950,000.00 - 合 计 267,170,000.00 - 短期借款较年初数减少了267,170,000.00元，其主要原因为：公司本期偿还了短期借款。 14、应付票据： 截止 2002 年 12 月 31 日应付票据余额 30,900,000.00 元，均为银行承 兑汇票，本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。 15、应付账款：截止 2002 年 12 月 31 日应付账款余额 120,815,948.92 元，其主要情况 列示如下： (1)账龄分析： 账龄 金额 比例 一年以内 116,446,646.51 96.38% 一至二年 2,142,550.98 1.77% 二至三年 417,851.38 0.35% 三年以上 1,808,900.05 1.50% 合 计 120,815,948.92 100.00% (2)本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3) 账龄超过 3 年的应付账款尚未支付的原因是：尚未到期的分期应付设备款。 16、预收账款：截止 2002 年 12 月 31 日预收账款余额 125,510,030.74 元，其主要情况 列示如下： (1)账龄分析： 账龄 金额 比例 一年以内 60,714,993.53 48.37% 39 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 一至二年 47,438,936.04 37.80% 二至三年 16,242,302.15 12.94% 三年以上 1,113,799.02 0.89% 合 计 125,510,030.74 100.00% (2)本账户余额中无预收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3) 账龄超过 1 年的预收账款尚未结转的主要原因是：公司下属东方丝绸市场以前年度 预收营业房出租款，部分租赁合同期限较长。 17、应付工资：截止 2002 年 12 月 31 日应付工资余额 44,298,274.64 元，其中改制设立 股份公司时剥离进入 16,989,475.66 元，根据公司董事会决议计提 2002 年度经营考核奖金 20,233,000.00 元，其余 7,075,798.98 元系历年计提工资后发放节余数。 18、应付股利: 截止 2002 年 12 月 31 日应付股利余额 32,665,974.74 元，系根据公司二 届七次董事会《关于 2002 年度利润分配的预案》，以 2002 年末总股本为基数向全体股东每 10 股分配现金红利 0.70 元（含税），按应付主要投资者股利情况列示如下： 股东名称 金额 社会公众股东 10,755,974.74 江苏吴江丝绸集团有限公司 20,451,620.00 江苏省丝绸集团有限公司 774,760.00 中国丝绸工业总公司 455,770.00 中国服装集团公司 182,280.00 苏州市对外发展总公司 45,570.00 19、应交税金：截止 2002 年 12 月 31 日应交税金余额24,649,593.95元，其主要情况列 示如下： (1)明细项目列示如下： 税 种 年 初 数 期 末 数 企业所得税 -5,341,881.29 -2,561,184.51 增 值 税 16,753,575.07 24,316,672.73 营 业 税 2,173,697.34 914,946.41 房 产 税 4,606,279.81 936,552.16 城市维护建设税 1,171,018.15 1,042,607.16 合 计 19,362,689.08 24,649,593.95 (2)报告期执行的法定税率参见附注三。 20、其他应交款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应交款余额 3,209,378.52 元，均为应交 教育费附加，其计缴标准为流转税额的 4%。 21、其他应付款：截止 2002 年 12 月 31 日其他应付款余额 43,779,154.06 元，其主要情 况列示如下： (1)账龄分析： 账龄 金额 比例 一年以内 26,644,028.91 60.86% 一至二年 15,191,700.90 34.70% 二至三年 1,704,877.78 3.89% 三年以上 238,546.47 0.55% 合 计 43,779,154.06 100.00% 40 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 (2)主要往来单位： 单位名称 金 额 备 注 经营风险抵押金 8,256,852.68 抵押金 吴江丝绸系统培训中心 5,500,000.00 暂收款 江苏省丝绸进出口集团股份有限公司盛泽办事处 5,000,000.00 暂借款 高管人员奖励基金 2,741,107.43 奖励基金 吴江丝绸房地产有限公司 1,470,566.64 暂收款 (3)本账户余额中应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金 额 备 注 江苏吴江丝绸集团有限公司 35,255.35 持公司 62.61%股份 (4)账龄超过 3 年的其他应付款尚未支付的主要原因是： 公司暂借其他单位款项尚未偿还。 22、预提费用：截止 2002 年 12 月 31 日预提费用余额 8,988,759.32 元，其明细项目列 示如下： 年 初 数 期 末 数 备 注 项 目 预提利息 584,027.04 - 未结算银行借款利息 电 费 2,696,571.00 1,994,540.00 尚未抄表的已耗电费 大修理费 6,887,001.12 6,661,776.42 发电机组修理费 其 他 - 332,442.90 合 计 10,167,599.16 8,988,759.32 23、一年内到期的长期负债：截止 2002 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债余额 497,970.00 元，为一年内到期的可转换公司债券，其有关情况列示如下： 债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 丝绸转债 100 元 1998 年 8 月 28 日 200,000,000.00 5年 本期减少 项目 年初数 本期增加 期末数 转为资本[注] 偿还本金 支付利息 本金 522,000.00 - 26,937.00 63.00 - 495,000.00 利息 2,784.00 7,342.67 450.00 - 6,706.67 2,970.00 合计 524,784.00 7,342.67 27,387.00 63.00 6,706.67 497,970.00 可转换公司债券的转股条件：丝绸转债的持有人自公司发行 A 股上市之日起，可按照约 定的转股价格（初始转股价格为 4.10 元/股）将持有的可转换公司债券转换为公司股票。 [注]参见附注五.26、附注五.27。 24、应付债券：截止 2002 年 12 月 31 日应付债券余额 804,480,000.00 元，均为可转换公 司债券，其主要情况列示如下： 债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 丝绸转 2 100 元 2002 年 9 月 9 日 800,000,000.00 5年 本期减少 项目 年初数 本期增加 期末数 转为资本 偿还本金 支付利息 本金 - 800,000,000.00 - - - 800,000,000.00 利息 - 4,480,000.00 - - - 4,480,000.00 合计 - 804,480,000.00 - - - 804,480,000.00 41 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 可转换公司债券的转股条件：丝绸转 2 的持有人在发行之日起 6 个月至到期日止期间， 可按照约定的转股价格（初始转股价格为 8.78 元/股）将持有的可转换公司债券转换为公司 股票。 应付债券较年初数增加了 803,955,216.00 元，其主要原因为：公司本年发行了丝绸转债 2，并计提债券利息；丝绸转债将于一年内到期，转入一年内到期的长期负债。 25、专项应付款：截止 2002 年 12 月 31 日专项应付款余额 1,750,000.00 元，均为公司 根据吴江市科学技术委员会、吴江市财政局吴科[2001]字第 02 号和吴科[1999]字第 07 号， 苏州市科学技术委员会、苏州市财政局苏科（2000）121 号、苏财工字（2000）20 号等文件 收到的科技三项经费拨款。 26、股本：截止 2002 年 12 月 31 日股本总额 466,656,782.00 元，其股本结构及其变化 列示如下： 数量单位：股 本年变动增减（+，-）[注] 股本结构 年初数 可转换公司 期末数 配股 送股 增发 其他 小计 债券转股 一、尚未流通股份 1.发起人股 313,000,000 313,000,000 其中： 国家拥有股份 292,166,000 292,166,000 境内法人持有股份 20,834,000 20,834,000 2.向法人投资者配售的股份 54,000,000 -54,000,000 -54,000,000 尚未流通股份合计 367,000,000 -54,000,000 -54,000,000 313,000,000 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 99,650,212 6,570 54,000,000 54,006,570 153,656,782 已流通股份合计 99,650,212 6,570 54,000,000 54,006,570 153,656,782 合 计 466,650,212 6,570 6,570 466,656,782 [注]A、公司发行的可转换公司债券—丝绸转债的持有人自公司发行 A 股上市之日起， 可按照约定的转股价格将持有的可转换公司债券转换为公司股票，本期可转换公司债券转股 6,570 股。 B、向法人投资者配售的股份 54,000,000 股于本期上市流通。 27、资本公积：截止 2002 年 12 月 31 日资本公积余额 642,979,038.44 元，其增减变动 情况如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 [注 1] 641,545,524.41 20,817.00 - 641,566,341.41 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 接受捐赠现金 - - - - 股权投资准备 [注 2] - 1,412,697.03 - 1,412,697.03 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 - - - - 其他资本公积 - - - - 合 计 641,545,524.41 1,433,514.03 - 642.979,038.44 [注 1]本期可转换公司债券转股形成股本溢价 20,817.00 元。 42 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 [注 2]本期权益法核算增加股权投资准备 1,412,697.03 元。 28、盈余公积：截止 2002 年 12 月 31 日盈余公积余额 63,141,312.55 元，本期增减变动 情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加[注] 本期减少 期末数 法定盈余公积 33,793,412.95 8,300,795.41 - 42,094,208.36 公益金 16,896,706.48 4,150,397.71 - 21,047,104.19 任意盈余公积 - - - - 合 计 50,690,119.43 12,451,193.12 - 63,141,312.55 [注]参见附注五.29。 29、未分配利润：截止 2002 年 12 月 31 日未分配利润 164,268,154.43 元，其形成过程 列示如下： 项 目 金 额 一、本年净利润 83,007,954.11 加：年初未分配利润 [注 1] 126,377,368.18 盈余公积转入 - 二、可供分配的利润 209,385,322.29 减：提取法定盈余公积[注 2] 8,300,795.41 提取法定公益金 [注 2] 4,150,397.71 三、可供股东分配的利润 196,934,129.17 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 [注 2] 32,665,974.74 四、期末未分配利润 164,268,154.43 [注 1]由于公司发行的可转换公司债券—丝绸转债依约定的条件在 2001 年末至分红派息 股权登记日期间可以转换为公司股票，2001 年末至分红派息股权登记日期间可转换公司债券 转换为公司股票数额为 1,703 股，按每 10 股派 0.70 元（含税）现金股利计算，实际应派发 的现金股利比按公司二届三次董事会通过的《关于公司 2001 年度利润分配的预案》计算的应 付普通股股利多 119.21 元，调整减少年初未分配利润。 [注 2] 根据公司二届七次董事会《关于 2002 年度利润分配的预案》的决议，公司按 2002 年度净利润的 10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金后,以可供股东分配的利润拟向全体 股东每 10 股分配 0.70 元(含税)现金红利。 30、主营业务收入与主营业务成本：2002 年度主营业务收入 1,770,660,592.26 元、主营 业务成本 1,550,302,270.01 元，按行业分部列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 纺织 1,562,922,043.28 1,484,759,452.36 1,412,189,992.18 1,358,860,590.59 150,732,051.10 125,898,861.77 贸易 15,262,177.36 54,989,116.69 13,824,265.49 51,868,688.44 1,437,911.87 3,120,428.25 43 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 电力、热能 211,162,302.42 167,387,112.93 143,121,256.77 118,489,001.50 68,041,045.65 48,898,111.43 合计 1,789,346,523.06 1,707,135,681.98 1,569,135,514.44 1,529,218,280.53 220,211,008.62 177,917,401.45 行业间抵消 18,685,930.80 50,487,557.95 18,833,244.43 50,487,557.95 -147,313.63 - 抵消后合计 1,770,660,592.26 1,656,648,124.03 1,550,302,270.01 1,478,730,722.58 220,358,322.25 177,917,401.45 本年度公司前五名客户销售的收入总额为 262,368,429.83 元，占公司全部销售收入的 14.82%。 31、主营业务税金及附加：2002 年度主营业务税金及附加 4,801,784.72 元，其明细项目 列示如下： 项目 上年实际数 本年累计数 计缴标准 城市维护建设税 1,722,461.25 2,667,658.29 按流转税额的 5%计缴 教育费附加 1,375,466.30 2,134,126.43 按流转税额的 4%计缴 合计 3,097,927.55 4,801,784.72 32、其他业务利润：2002 年度其他业务利润 28,148,127.65 元，其明细项目列示如下： 上年实际数 本年累计数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 销售材料及粉煤灰 11,873,637.96 11,380,662.29 492,975.67 41,368,802.04 39,420,771.93 1,948,030.11 营业房出租 27,026,635.00 7,531,991.38 19,494,643.62 26,299,878.33 7,941,748.16 18,358,130.17 线路发包 8,403,710.00 546,522.17 7,857,187.83 8,597,708.00 2,188,874.72 6,408,833.28 设备租赁 4,505,600.00 1,612,163.02 2,893,436.98 1,101,100.00 953,157.49 147,942.51 仓储代理费 1,043,369.26 98,355.00 945,014.26 1,440,494.21 155,302.63 1,285,191.58 其他 630,220.10 120,286.91 509,933.19 - - - 合计 53,483,172.32 21,289,980.77 32,193,191.55 78,807,982.58 50,659,854.93 28,148,127.65 33、管理费用：2002 年度管理费用 69,518,216.94 元，比上年同期数上升了 70.82%，其 主要原因为：本期计提经营考核奖金以及计提的坏账准备增加所致。 34、财务费用：2002 年度财务费用 9,121,933.44 元，其明细项目列示如下： 项目 上年实际数 本年累计数 利息支出 18,247,675.44 14,708,411.37 减：利息收入 6,218,141.67 6,957,986.84 可转换公司债券担保费摊销 - 1,023,935.64 手续费 107,654.65 347,594.47 汇兑损失 8.83 -21.20 合计 12,137,197.25 9,121,933.44 35、投资收益：2002 年度投资收益 1,845,938.61 元，其明细项目列示如下： 项目 上年实际数 本年累计数 国债投资收益 - -2,242,981.55 计提短期投资跌价准备 - -230,000.00 期末调整的被投资公司 8,509,881.72 4,318,920.16 所有者权益净增减额 合 计 8,509,881.72 1,845,938.61 44 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制。 36、营业外收入：2002 年度营业外收入 1,375,023.83 元，其明细项目列示如下： 项目 上年实际数 本年累计数 罚没收入 71,739.60 2,150.00 清理固定资产净收入 2,273,775.30 1,277,991.50 其他 128,934.58 94,882.33 合计 2,474,449.48 1,375,023.83 37、营业外支出：2002 年度营业外支出 5,692,039.04 元，其明细项目列示如下： 项目 上年实际数 本年累计数 清理固定资产净损失 2,319,721.90 2,016,156.17 计提固定资产减值准备 4,465,104.12 331,438.62 三项基金 1,160,413.00 1,399,730.00 捐赠、赞助支出 - 1,605,488.46 其他 630,108.14 339,225.79 合计 8,575,347.16 5,692,039.04 38、所得税：2002 年度所得税 37,762,536.78 元，比上年同期数上升了 240.82%，其主 要原因为：利润总额增加，以及根据财政部财税[2000]99 号文《关于进一步贯彻落实国务院的通知》，从 2002 年 1 月 1 日起，公司不再 享受所得税返还，按应纳税所得额的 33%缴纳企业所得税。 39、收到的其他与经营活动有关的现金：2002 年度收到的其他与经营活动有关的现金 81,904,200.00 元，其主要项目列示如下： 项 目 金 额 收到的营业房房租 57,850,827.14 收到的线路发包款 6,408,833.28 收到的省丝绸进出口集团股份有限公司盛泽办事处暂借款 5,000,000.00 收到的仓储、代理费 1,285,191.58 收到的设备租赁款 1,101,100.00 40、支付的其他与经营活动有关的现金：2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金 87,078,807.85 元，其主要项目列示如下： 项 目 金 额 支付的方圆化纤联合经营款 36,500,000.00 支付的太平洋保险公司还本付息保险 7,000,000.00 支付的龙盛纺织公司暂借款 4,000,000.00 业务招待费 2,828,781.00 运输费 1,758,157.97 捐赠、赞助支出 1,605,488.46 差旅费 1,413,017.49 修理费 1,224,120.85 土地使用费 1,094,877.00 41、支付的其他与筹资活动有关的现金：2002 年度支付的其他与筹资活动有关的现金 5,150,000.00 元，其主要项目列示如下： 45 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 项 目 金 额 支付的可转换公司债券担保费 4,000,000.00 支付的可转换公司债券发行会计师费用 900,000.00 支付的可转换公司债券发行律师费用 250,000.00 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方： （1）企业名称：江苏吴江丝绸集团有限公司 注册资本：3.3025 亿元 注册地址：江苏省吴江市盛泽镇舜新路 24 号 主营业务：资产经营；生产销售丝绸、化纤织物、丝绸复制品、服装等；出口企业自 产的染色、印花绸缎，电脑绣花，服装 与本公司关系：母公司，持本公司 62.61%股份 经济性质：有限责任公司（国有独资） 法定代表人：吴海标 持本公司股份比例： 62.61% 本期注册资本未变化。 （2）企业名称：吴江丝绸房地产有限公司 注册资本：518 万元 注册地址：江苏省吴江市盛泽镇舜新路 24 号 主营业务：房地产开发、销售 与本公司关系：控股子公司，本公司持 88%股份 经济性质：有限责任公司 法定代表人：王志方 本期注册资本变化：注册资本无变化。 （3）企业名称：吴江泰来进出口有限公司 注册资本：888 万元 注册地址：江苏省吴江市盛泽镇东方中路 229 号 主营业务：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定或禁止的除外） ，经营 进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易，国内贸易 与本公司关系：控股子公司，本公司持 89.86%股份 经济性质：有限责任公司 法定代表人：杨峻峰 本期注册资本变化：系本期新设公司，注册资本无变化。 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 国营吴江绸缎炼染一厂 同一母公司 国营吴江丝绸印花厂 同一母公司 江苏新生集团公司 同一母公司 吴江新民丝织总厂 同一母公司 天骄科技创业投资有限公司 联营公司 （二）关联方交易 （单位：人民币万元） 46 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 (1)公司向关联方收取资金占用费： 关联方 2002 年度 2001 年度 吴江丝绸印花厂 3.83 3.83 吴江丝绸房地产有限公司 10.94 - 合 计 14.77 3.83 (2)公司为关联方供水、供汽： 关联方 2002 年度 2001 年度 国营吴江绸缎炼染一厂 442.80 213.90 国营吴江丝绸印花厂 403.23 - 江苏新生集团公司 - 92.53 合 计 846.03 306.43 (3)关联方为公司提供印染加工： 关联方 2002 年度 2001 年度 国营吴江绸缎炼染一厂 110.68 3.67 (4)公司向关联方销售货物： 关联方 2002 年度 2001 年度 吴江泰来进出口有限公司 577.54 410.09 (5)公司向关联方租赁土地： 关联方 2002 年度 2001 年度 江苏吴江丝绸集团有限公司 109.49 109.49 (6)关联方向公司收取代理进口手续费： 关联方 2002 年度 2001 年度 吴江泰来进出口有限公司 22.80 22.49 上述关联方交易中，购销业务均遵循市价原则，其结算大部分采用赊销或赊购方式；公 司向关联方收取资金占用费和公司向关联方租赁土地、关联方向公司收取代理进口手续费按 协议收取或支付相关费用。 (三)与关联方往来余额： 单位：人民币元 科目 关联方 年初金额 期末金额 国营吴江绸缎炼染一厂 249,028.30 798,098.19 国营吴江丝绸印花厂 1,910,368.00 4,002,848.19 应收 江苏新生集团公司 892,924.00 1,120,760.53 账款 吴江泰来进出口有限公司 - 576,533.60 吴江新民丝织总厂 360,344.13 361,350.73 合 计 3,412,664.43 6,859,591.24 其他应 国营吴江丝绸印花厂 500,000.00 500,000.00 收款 国营吴江绸缎炼染一厂 3,514,772.86 3,514,772.86 江苏吴江丝绸集团有限公司 507,202.74 - 47 吴江丝绸股份有限公司 2002 年年度报告正文 吴江泰来进出口有限公司 - 1,500,000.00 合 计 4,521,975.60 5,514,772.86 国营吴江绸缎炼染一厂 272,931.39 200,133.34 应付 吴江泰来进出口有限公司 11,620,000.00 - 账款 合 计 11,892,931.39 200,133.34 吴江新民丝织总厂 13,503.48 1,507.60 预收账款 吴江泰来进出口有限公司 - 13,995.74 合 计 13,503.48 15,503.34 江苏吴江丝绸集团有限公司 - 35,255.35 其他应 吴江丝绸房地产有限公司 1,580,000.00 1,470,566.64 付款 合 计 1,580,000.00 1,505,821.99 八、或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十一、其他重要事项 1、根据公司二届七次董事会《关于 2002 年度利润分配的预案》的决议，公司按 2002 年 度净利润的 10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金后,以可供股东分配的利润拟向全体股 东每 10 股分配 0.70 元（含税）现金红利。上述利润分配方案尚待公司股东大会批准。 2、根据《吴江丝绸股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书》，在每年可转换公司债 券付息登记日及之前已转换为公司股票的可转换公司债券持有人将不再享有当年债券利息， 但可享有公司当年的股票利润分配权益。在每年可转换公司债券付息登记日后转换为公司股 票的可转换公司债券持有人将与老股东共享转换当年度的股票利润分配权益。 十一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 2003 年 3 月 6 日 48