*ST华塑(000509)同人华塑2003年年度报告摘要

同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 同人华塑股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 １．２ 董事对年报发表意见： 李建生、李兴虎、佘旭董事对本年度报告表示反对，反对理由如下： １、对年报利润的真实性与准确性无法认定，故表示反对； ２、对君和会计师事务所审计报告中所涉 ３ 项保留意见甚为关注，对三大项资产处置中 投资、转让关系的确定与真实性和合法性、应收款项的可回收性（不能随意放弃债权） 等提出质疑，故表示反对。 ３、 对年报中＂关联债权债务往来＂的数据有异议，故表示反对。 张鹏、邓文鸣、王芳董事对本年度报告表示反对，反对理由如下： １、尽管根据深圳交易所《关于同人华塑股份有限公司调整年报的函》 （公司部函［２００４］ 第 １９ 号）的监管意见，会计师的审计报告进行调整，公司对财务报表也进行了调整， 但我们认为仍没有按谨慎性原则反映 ２００３ 年财务状况，因此，我们仍然不认同会计师 出具的保留意见的报告。 ２、荆州农业土地使用权证在长达近 ６ 年时间内仍然没有取得所有权证明，我们质疑土 地使用权的合法性。虽然计提了减值准备，并已经调整计提部分坏帐准备，但我们认为 该事项的处理没有真实反映公司 ２００３ 年当年的损益和资产状况。 ３、委托理财 １５７００ 万元，涉嫌公司买卖自己的股票，同时该事项涉及金额巨大，对公 司 ２００３ 年当年的损益和净资产均有重大影响，因此 ２００３ 年的利润真实性令人质疑。 ４、重大会计差错调整有关事项应该直接影响 ２００３ 年当年利润，我们对追溯调整 ２００２ 年利润做法的合规性表示质疑。 ５、关于 ２００３ 年度重大诉讼事项，原第一大股东和现第一大股东之间的经济纠纷使公司 牵强涉入其中，给公司其他股东尤其中小股东造成巨大损失，我们质疑该重大诉讼仲裁 事项及与之相关的后续事项的合法性。 ６、公司已经收购了鲁宏建材资产，但该资产收购至今未经股东大会批准。 ７、我们于 ２００４ 年 ４ 月 ２７ 日 １２：４５ 收到公司传来的年报及年报摘要涉及的重要财务数 据，公司要求 ２００４ 年 ４ 月 ２８ 日 １２ 点以前通讯表决，表决程序不合规。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 四川君和会计师事务所为本公司出具了保留意见加强调事项段的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司负责人倪进凯先生、主管会计工作负责人卢庚保先生、会计机构负责人李先 慧先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 1 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 股票简称 同人华塑 股票代码 000509 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 四川省南充市涪江路 117 号\四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 地址 邮政编码 637000 公司国际互联网 Http://www.000509.com 网址 电子信箱 dongban@000509.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王之钧 王 磊 联系地址 四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 楼 电话 028-86650101 028-86650101 传真 028-86657755 028-86657755 电子信箱 tgimc01@mail.sc.cninfo.net Wl-0509@tom.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 166,011,839.88 141,165,129.44 17.60% 311,385,418.28 利润总额 14,533,449.17 -315,952,294.25 -- 31,282,298.77 净利润 10,879,807.09 -316,864,473.41 -- 19,695,119.39 扣除非经常性损益 -20,847,052.01 -148,602,375.22 -- 25,612,803.60 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,080,668,915.98 774,206,939.51 39.58% 1,160,986,651.30 股东权益（不含少 388,351,407.56 365,553,900.93 6.24% 15,754,782.32 数股东权益） 经营活动产生的现 -33,499,605.79 -256,510,715.63 -- 56,422,471.97 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.04 -1.27 -- 0.08 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.04 -- -- -- 计算） 净资产收益率 2.80% -86.68% -- 2.89% 扣除非经常性损 -5.13% -39.93% -- 2.04% 2 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 益的净利润为基 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.13 -1.03 -- 0.23 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.55 1.46 6.23% 2.79 调整后的每股净 1.47 1.23 18.82% 2.78 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 19,901,760 0 19,901,760 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 19,901,760 0 19,901,760 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 79,201,200 0 79,201,200 3、内部职工股 65,646 0 65,646 4、优先股或其他 58,791 0 58,791 未上市流通股份合计 99,227,397 0 99,227,397 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 150,782,488 0 150,782,488 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 150,782,488 0 150,782,488 三、股份总数 250,009,885 0 250,009,885 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 36,461 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 山东同人实业有限 0 56,315,700 22.53 未流通 56,315,700 公司 3 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 大鹏证券有限公司 -682,606 24,460,932 9.78 已流通 0 南充天益资产投资 0 19,967,760 7.99 未流通 0 管理公司 深圳市东润投资有 0 6,600,000 2.64 未流通 0 限责任公司 中国银行南充分行 0 5,445,000 2.18 未流通 0 广东证券股份有限 0 5,270,050 2.11 已流通 0 公司 华夏证券有限公司 -1,789,901 4,095,332 1.64 已流通 0 珠海经济特区富华 0 1,980,000 0.79 未流通 0 投资公司 深圳发展银行 0 1,650,000 0.66 未流通 0 深圳市华夏实业股 0 1,303,500 0.52 未流通 0 份有限公司 前十名股东关联关系或一致行动 本公司前 10 名股东中，第一大股东山东同人实业有限公司和第 的说明 四大股东深圳市东润投资有限责任公司系关联企业。第一大股 东山东同人实业有限公司所持我公司 56315700 法人股于 2003 年 1 月 20 日至 2006 年 4 月 20 日被冻结。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 大鹏证券有限责任公司 24,460,932 A 广东证券股份有限公司 5,270,050 A 华夏证券有限公司 4,095,332 A 刘赛英 753,083 A 罗承智 730,000 A 郭小艳 617,601 A 王燕 602,541 A 王祝双 574,250 A 何发荣 556,600 A 张小钢 494,295 A 前十名流通股股东关联关系的说 未知前十名流通股股东是否存在关联关系 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司名称：山东同人实业有限公司 法定代表人：杨新春 成立日期：一九九七年六月 注册资本：1 亿元 主营业务：计算机软件技术及网络工程技术开发；企业管理咨询；企业形象策划；电子产品、印刷 机械、造纸原料、装饰材料的销售。 该公司的控股股东为道勤控股有限公司，其出资 7000 万元，占总股本的 70%。法定代表人：赵卫东； 注册资本：21200 万元；经营范围：网络受托维护，运营管理，计算机软硬件技术及系统集成，资产 委托管理业务的四技服务；投资咨询，财务咨询，经济信息咨询中介服务，代客理财，风险资产管 理，信息采集、加工、发布与经济信息服务，投资管理，资产委托经营管理业务，股权和产业投资 （以上经营范围涉及法律、法规规定应经审批的，未经审批前不得经营） 4 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 倪进凯 董事长 男 33 2003.1-2004.9 0 0 李建生 副董事长 男 51 2001.9-2004.9 1,650 1,650 张鹏 副董事长 男 38 2002.5-2004.9 0 0 董事、总 2003.1-2004.9 刘壮成 男 40 0 0 经理 2002.10-2004.9 、董事财 2003.1-2004.9 卢庚保 男 33 0 0 务总监、 2002.10-2004.9 李兴虎 董事 男 47 2001.9-2004.9 0 0 董事、副 2003.1-2004.9 李旭东 男 36 0 0 总经理 2003.3-2004.9 董事、董 2003.1-2004.9 王之钧 男 31 0 0 事会秘书 2002.10-2004.9 冷海涛 董事 男 33 2003.1-2004.9 0 0 李光浩 董事 男 39 2003.1-2004.9 0 0 邓文鸣 董事 男 37 2003.1-2004.9 0 0 王芳 董事 女 26 2003.1-2004.9 0 0 佘旭 董事 男 49 2001.9-2004.9 9,900 9,900 冼国明 独立董事 男 49 2003.4-2004.9 0 0 监事、监 2001.9-2004.9 成平江 事会召集 男 51 0 0 2003.6-2004.9 人 唐岚 监事 女 32 2003.1-2004.9 0 0 王冠三 监事 男 32 2003.6-2004.9 0 0 田汉卿 副总经理 男 72 2001.9-2004.9 0 0 韩本飞 副总经理 男 50 2001.9-2004.9 0 0 邹开林 副总经理 男 45 2002.4-2004.9 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 南充天益资产投资管理 2000 年 1 月至 李建生 董事长 否 公司 今 南充天益资产投资管理 2000 年 1 月至 李兴虎 副董事长 否 公司 今 南充天益资产投资管理 2000 年 1 月至 佘旭 副董事长 否 公司 今 大鹏资产管理有限责任 2002 年 11 月至 张鹏 执行董事 是 公司 今 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位： （人民币）万元 年度报酬总额 145.79 金额最高的前三名董事的报 35.95 酬总额 金额最高的前三名高级管理 34.82 5 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 人员的报酬总额 独立董事津贴 6.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 10 万元--14 万元 7 6 万元-10 万元 5 6 万元以下 5 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，公司董事会根据公司当前的产业基础和未来发展方向制订了以建材、地产为主，以物业、 服装业为辅的业务发展战略构架，积极进行产业结构调整，以进一步提高公司的核心竞争力。通过 努力，上半年公司如期实现扭亏为赢，截止报告期末，经营业绩较去年同期有大幅提高。 报告期内，公司建材产业（塑料型材及塑料门窗）经营形势良好，产销量有较大幅度增长并逐步成 为公司的支柱产业，高档门窗项目按计划正在顺利实施；在上海投资的地产项目正在按计划进行； 物业房屋出租率保持较高水平，收益稳定；服装业仍继续保持了较高的赢利能力。同时 ，为充分发 挥公司进行建材行业资源整合后的优势，在公司建材板块统筹规划下提高资产运营效率，公司投资 组建了山东华塑建材有限公司；2003 年 9 月 23 日，公司与奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司 签订合资经营合同，共同组建了中外合资山东格鲁伯挤出技术有限公司，标志着公司在引进国外先 进技术并参与国际竞争中迈出了第一步。 公司 2003 年度实现主营业务收入 166，011，839.88 元，主营业务利润 39，204，169.14 元，净利润 10，879，807.09 元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 合成材料制 11,307.72 8,977.92 20.60 174.81 140.03 126.37 造业 服装制造业 4,894.04 3,553.92 27.38 -39.22 -52.99 348.85 房地产开发 362.05 114.81 68.29 -58.59 0.00 -31.71 与经营业 其他行业 37.38 12.95 65.36 130.46 0.00 -34.64 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 型材及门窗 11,307.72 8,977.92 20.60 174.81 140.03 126.37 来料加工产 4,894.04 3,553.92 27.38 -39.22 -52.99 348.85 品 房屋出租 362.05 114.81 68.29 -58.59 0.00 -31.71 其 他 37.38 12.95 65.36 130.46 0.00 -34.64 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 南 充（山东) 11,307.72 174.81 深 圳 4,894.04 -39.22 成 都 362.05 -58.59 其 他 37.38 130.46 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 4,595.83 占采购总额比重 84.49% 合计 前五名销售客户销售金 921.80 占销售总额比重 16.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 华塑建材有限公司 本期贡献的投资收益 660.00 占上市公司净利润的比重 60.66% 塑料异型材，各类材质门窗，其他塑料制品和门窗、化工原料及 产品、铝合金制品和门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套产品、塑 参股 经营范围 料机械、模具等的研发、生产、安装及销售。经营本企业自产产 公司 品的出口业务和本企业所需的机械设备、零部件、原辅材料的进 口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 净利润 660.00 深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司、深圳鑫海 参股公司名称 轻纺有限公司 本期贡献的投资收益 426.00 占上市公司净利润的比重 39.16% 三公司经营范围类同，主要生产加工各类面料的服装、羽、毛绒 参股 经营范围 制品等 公司 净利润 426.00 参股公司名称 南充华塑建材有限公司 本期贡献的投资收益 202.00 占上市公司净利润的比重 18.57% 生产、销售塑钢建材及组装成型门窗；销售建材、化工产品；经 营本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产所需的原辅 参股 经营范围 材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进 公司 料加工和三来一补业务 净利润 202.00 参股公司名称 四川天歌物业有限公司 本期贡献的投资收益 -127.00 占上市公司净利润的比重 -11.67% 开发、经营房地产、从事物业管理，提供相关咨询服务。报告期 参股 经营范围 末，本公司持有该公司 75%的股份。 公司 净利润 -127.00 7 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 与上年比较，今年公司主营业务转型迈出坚实的一步，并且生产经营正常，没有上年度异常因素的 影响。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 公司新的主营业务已初步形成，建材业已经成为公司的支柱产业，地产业将按计划逐步形成规模， 与去年比较，没有异常因数，实现了扭亏为盈。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期主要财务数据变动分析 （１）总资产比上年增加 ３０６４６ 万元，主要因为本期合并范围增加了上海华塑公司、华塑建材公司、 山东华塑公司、天津同人公司等控股子公司所致。 （２）股东权益比上年增加 ２２７９ 万元，主要因为盈利和资本公积增加。 （３）主营业务利润比上年增加 ２９４７ 万元，主要为产业结构调整及合并范围增加所致。 （４）净利润比上年净增加绝对数 ３２７７４ 万元，主要为今年生产经营正常，没有上年度异常因素的影 响所致。 （５）现金及现金等价物增加净额比上年净增加绝对数 ６８６１６ 万元，主要为今年生产经营正常及合并 范围增加，无异常因素的影响所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 公司新的主营业务已初步形成，建材业已经成为公司的支柱产业，地产业将按计划逐步形成规模。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 37,960.63 0.00 331.19 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 成立中外合资天 歌光电子技术发 展有限公司，建立 29,992.50 否 331.19 0.00 否 CD-R/RW 光盘生 产基地项目； 8 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 酞菁染料产业化 3,610.00 否 0.00 0.00 否 技术改造项目 CD-R/RW 光盘刻 录机产业化技术 3,512.00 否 0.00 0.00 否 改造项目 光电子技术研究 开发中心技术改 4,010.00 否 0.00 0.00 否 造项目 有效生物菌群（简 称：EM）高科技 10,121.00 否 0.00 0.00 否 产品项目 合计 51,245.50 — 331.19 0.00 — 未达到计划进度 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光 和收益的说明（分 盘刻录机产业化技术改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"， 具体项目） 但至今未经股东大会审议批准。报告期末，公司对上述项目共计投入 331.19 万 元。目前，上述项目均已暂停投入。 变更原因及变更 无 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 高档塑料门窗项目 27,191.84 项目计划分二期进行， 暂无收益 项目计划投资进度为 19 个月（其中，一期工 程计划在 2004 年 2 月试 生产 合计 27,191.84 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 １、关于＂委托理财 １５７００ 万元事宜＂，公司从会计谨慎性原则予以计提，该问题属重组前历史遗留问 题，过去的一年里，公司董事会就＂委托理财＂事宜进行专项核查，截至本报告出具日，仍未形成最 终意见，是否属于短期投资或委托理财仍未定性。虽然该资产仍有部分未在公司名下，但我们已取 得控制权，综合考虑 ２００３ 年期末已控制资产及正在追诉的相关资产的可回收性及回收金额，我们认 为该项目对公司当期利润与净资产不会产生影响。同时，证监会对公司正在进行的稽查事宜中也涵 盖上述事项。本公司 ２００１ 年清理子公司－深圳投资公司时转回公司本部核算的长期股权投资 ２９９．９９ 万元，主要系购买的非上市公司股票，股权证上所记录的投资者不是本公司，因现存财务资料不完 整，无法确认这些投资的初始成本及年末可收回价值； ２、公司下属控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司的土地使用权证办理事宜，公司董事会已多次 催促荆州市天歌现代农业有限公司经营班子尽快办理，但目前仍无实质性进展。该项土地使用权帐 面价值 ２０７４．７１ 万元，已计提减值准备 ４９９．６０ 万元，本年度公司从谨慎性原则考虑，将其调入其他 应收款，并按公司会计政策规定按相应帐龄计提了 ５０％的坏帐准备。公司董事会将在 ２００４ 年度查实 相关情况，并采取相应措施进行处理； ３、截止报告期末，公司仍无法认定与成都锦阳西部开发实业有限公司的投资关系，本公司的子公司 －成都天族金网科技有限公司其他应收款中有应收成都锦阳公司西部开发实业有限公司款项 9 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 ２，８９０．１９ 万元，公司在本年度从谨慎性原则考虑，全额计提了坏帐准备，并作为会计差错进行了会 计处理。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据经四川省君和会计师事务所有限责任公司审计并出具的"君和审（2004）第 2072 号"审计报告， 公司 2003 年度实现主营业务收入 16601.18 万元，净利润为 1087.98 万元，加上年初未分配利润 -36538.16 万元，可供投资者分配的利润为-35450.18 万元。因此，公司 2003 年度无利润可分配。经 董事会研究决定 2003 年利润分配预案为：不分配，也不以公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， 说明定价原 则） 山东鲁宏新型化学 2003 年 07 月 22 6,979.59 12.00 否 建材股份有限公司 日 上海茸发置业有限 2003 年 08 月 15 640.00 0.00 否 公司 日 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 我司持有的四川 2003 年 07 月 10 30.00 0.00 30.00 否 华塑实业开发有 日 限责任公司 51% 股权转让给成都 七星科技有限公 司 我司享有的对海 2003 年 10 月 18 1,804.43 0.00 0.00 否 南光大国信租赁 日 （联合）有限公司 的执行权转让给 成都七星科技有 限公司 10 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 我司享有的对新 2003 年 09 月 16 630.00 0.00 0.00 否 疆克拉玛依的华 日 油东欧经贸进出 口公司的执行权 转让给山东昌明 重光律师事务所 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 通过收购更加夯实了公司的产业基础，通过出售，成功解决了历史遗留的问题资产，维护了公司的 利益。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 成都银河 2003 年 4,000.00 连带责任 2003 年 3 月 24 日--2004 年 3 月 是 否 创新科技 03 月 24 担保 24 日 股份有限 日 公司 南充华塑 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 5 月 25 日--2004 年 5 月 否 否 建材有限 05 月 25 担保 25 日 公司 日 天歌物业 2003 年 580.00 连带责任 2003 年 12 月 17 日--2004 年 12 否 否 有限公司 12 月 17 担保 月 17 日 日 上海华塑 2003 年 3,000.00 连带责任 2003 年 11 月 27 日--2004 年 11 否 否 置业有限 11 月 27 担保 月 27 日 公司 日 担保发生额合计 8,550.00 担保余额合计 8,550.00 其中：关联担保余额合计 0.00 上市公司对控股子公司担保发生 4,850.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 21.03 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 南充天益资产投资管理 0.00 0.00 478,430.10 478,430.10 公司 合计 0.00 0.00 478,430.10 478,430.10 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金 额 11 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 广东证券 2002 年 7 月 22 日--2003 9,000.00 0.00 0.00 0.00 年 1 月 21 日 合计 9,000.00 — 0.00 0.00 0.00 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、2003 年 1 月，公司原控股股东湖北正昌集团有限责任公司（以下简称正昌集团）、湖 北正昌现代农业股份有限公司（以下简称正昌股份公司）、成都锦阳西部开发实业有限 公司（以下简称成都锦阳公司）作为原告就股权转让、借款合同纠纷向湖北省荆州市中 级人民法院提起诉讼，被告为公司现在控股股东山东同人实业有限公司（以下简称山东 同人公司），我公司作为诉讼案件第三人参与了诉讼。其他诉讼案件第三人：武汉华中 科大光电有限公司（以下简称华中光电公司）、荆州市天科物业发展有限公司（以下简 称天科物业公司）、湖北天利实业有限公司（以下简称天利公司）、荆州市利园水产品贸 易有限公司（以下简称利园公司）。现经法院主持调解，当事人之间已达成调解协议， 调解协议及裁定书主要内容： （1）湖北省荆州市中级人民法院于 2003 年 2 月 12 日出具的民事裁定书（2003） 鄂荆中民一初字第 2-4 号： 我公司在以第三人身份参与的前述诉讼案件中，于 2003 年 2 月 12 日向湖北省荆 州市中级人民法院提出财产保全申请，请求查封原告正昌股份公司、第三人天科物业公 司所有的位于上海市中山南一路 1065 号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为 15098.65 平方米的房产，并已提供担保。经湖北省荆州市中级人民法院民事裁定书（2003）鄂荆 中民一初字第 2-4 号内容裁定：同意查封。并已在上海市卢湾区房地产交易中心完成查 封手续。 （2）湖北省荆州市中级人民法院于 2003 年 2 月 13 日出具的民事调解书（2003） 鄂荆中民一初字第 2 号： 原、被告签订的《法人股权转让合作合同》及《补充协议》已履行的内容有效， 双方同意对未履行的内容按本调解书的规定履行； 山东同人公司代华中光电公司直接向我公司偿还所欠款 7000 万元，相应扣减应付 的股权转让价款。山东同人公司以其受让的山东长安建设物业开发有限公司的等值股权 进行抵偿，该股权价值应经具有证券从业资格的资产评估事务所进行评估。如上述股权 价值不足 7000 万元，则山东同人公司须以现金或以其他等值资产抵偿。 正昌股份公司、天科物业公司同意将各自所有的位于上海市中山南一路 1065 号上 海天歌大地大厦中合计建筑面积为 15098.65 平方米的房产于 2003 年 3 月 15 日前过户给 我公司，用于：代为抵偿天利公司所欠我公司 3500 万元欠款；代为抵偿利园公司所欠 我公司 1500 万元欠款；抵偿天科物业公司所欠我公司 1980 万元欠款；补偿我公司因历 史原因为成都锦阳公司在中国建设银行成都分行第七支行借款 5000 万元提供 1000 万存 单质押及 4000 万元担保而可能产生的或有负债。 有关情况公告刊登于 2003 年 2 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、本公司以第三人身份所涉的湖北正昌集团有限责任公司与山东同人实业有限公 司股权转让、借款合同纠纷一案根据 2003 年 2 月 13 日湖北省荆州市中级人民法院出具 的民事调解书（2003）鄂荆中民一初字第 2 号，山东同人实业有限公司（以下简称：山 东同人）承诺以其受让的山东长安建设物业开发有限公司（以下简称：长安物业）的等 值股权代武汉华中光电有限公司偿还所欠我公司 7000 万元债务，该股权价值应经具有 证券从业资格的资产评估事务所进行评估。如上述股权价值不足 7000 万元，则山东同 12 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 人公司须以现金或以其他等值资产抵偿"。在其案件审理期间，张文胜女士（长安物业 股东，享有长安物业股权 25%）、傅亭昕先生（长安物业股东，享有长安物业股权 75%） 同意以其各自享有的长安物业 15%和 75%股权按照具有证券从业资格的评估事务所评 估的价值为山东同人履行该项义务提供担保。现该事宜已进入法院强制执行阶段，我公 司于 2003 年 3 月 13 日收到了湖北省荆州市中级人民法院于 2003 年 3 月 10 民事裁定书 （2003）鄂荆中法执字第 1-1 号裁定将张文胜、傅亭昕在山东长安建设物业开发有限公 司分别享有的 15%和 75%的股权转让给四川天歌科技集团股份有限公司。 根据中审会计师事务所有限公司对山东长安建设物业开发有限公司出具的中审评 字[2003]第 8007 号评估报告：长安物业净资产帐面值 2577.47 万元，调整后值为 3279.17 万元，评估值为 7797.89 万元，评估增值 4518.73 万元，根据上述裁定我公司享有其中 90%的股权。 上述股权过户的工商登记变更手续已办理完毕。 有关情况公告刊登于 2003 年 3 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2003 年 5 月 27 日，经公司第五届董事会第十一次会议审议通过，鉴于山东长安物业开 发有限公司 90%股权已过户至本公司名下，但我公司董事会并未就此事项予以讨论认 可，也未曾就此做过财务处理，经本次董事会研究决定，将该 90%的股权退还于山东同 人实业有限公司，并责成经营班子在三个月内尽快与山东同人协商拟定债务清偿方案， 报下次董事会审议批准。 有关情况公告刊登于 2003 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》。 山东同人实业有限公司分别于 2003 年 9、10、12 月分期以承兑汇票及电汇方式偿还完 毕所欠我司 7000 万元债务。 3、本公司以第三人身份所涉的湖北正昌集团有限责任公司与山东同人实业有限公司股 权转让、借款合同纠纷一案于 2003 年 3 月 18 日湖北省荆州市中级人民法院向被执行人 湖北正昌现代农业股份有限公司发出执行通知，责令被执行人在收到执行通知的当日履 行上述民事调解书第三项确定的义务，但被执行人未予履行。2003 年 3 月 19 日，湖北 省荆州市中级人民法院出具了（2003）鄂荆中法执字第 1-2 号民事裁定书，裁定将湖北 正昌现代农业股份有限公司拥有的、位于上海市中山南一路 1065 号上海天歌大地大厦 中合计建筑面积为 10076.45 平方米的房产过户给四川天歌科技集团股份有限公司。本裁 定书送达后立即生效。 有关情况公告刊登于 2003 年 3 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》。 上述房产的过户手续已办理完毕。有关情况公告刊登于 2003 年 4 月 24 日的《中国证券 报》、《证券时报》。 4、本公司以第三人身份所涉的湖北正昌集团有限责任公司与山东同人实业有限公 司股权转让、借款合同纠纷一案于于 2003 年 4 月 8 日收到了湖北省荆州市中级人民法 院于 2003 年 3 月 25 日出具的民事裁定书（2003）鄂荆中法执字第 1-3 号裁定将荆州市 天科物业发展有限公司拥有的、位于上海市中山南一路 1065 号上海天歌大地大厦中合 计建筑面积为 5022.2 平方米的房产（房地产权证号为沪房地卢字（2002）第 005284 号） 过户给四川天歌科技集团股份有限公司。 有关情况公告刊登于 2003 年 4 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2003 年 9 月 18 日，在法院的强制执行下，我司取得了原属荆州市天科物业发展有限公 司的上海天歌大地大厦 5022.2 平方米房产的所有权，该房产过户手续已办理完毕。 有关情况公告刊登于 2003 年 9 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》。 5、前述正昌股份公司、天科物业公司同意将各自所有的位于上海市中山南一路 1065 号 上海天歌大地大厦中合计建筑面积为 15098.65 平方米的房产用于代为抵偿天利公司所 欠我公司 3500 万元欠款；代为抵偿利园公司所欠我公司 1500 万元欠款；抵偿天科物业 公司所欠我公司 1980 万元欠款；补偿我公司因历史原因为成都锦阳公司在中国建设银 行成都分行第七支行借款 5000 万元提供 1000 万存单质押及 4000 万元担保而可能产生 13 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 的或有负债。该债务抵尝方案已经 2003 年 4 月 6 日召开的公司第五届董事会第八次会 议和 2003 年 6 月 30 日召开的公司 2002 年年度股东大会审议通过。 有关情况公告刊登于 2003 年 4 月 8 日和 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》 6、本公司诉四川华塑建材有限公司拖欠债权案，截止报告期末，四川华塑建材有限公 司已将所有拖欠债务归还完毕。 7、以往年度诉讼情况： （1）执行新疆克拉玛依的华油东欧经贸进出口公司案中，我司已将债权标的于 2003 年 9 月 16 日按帐面值 630 万元协议转让给山东昌明重光律师事务所代为执行。 （2）执行海南光大国信租赁（联合）有限公司案中，此案已跨越了十年，经过公司艰 苦努力，于 2003 年 10 月 18 日以 18044336.18 万元的协议价格将执行权转让给成都七星 科技有限公司。 7.8 独立董事履行职责的情况 公司按照中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》，在公司章程中完 善了独立董事制度并聘请了独立董事。公司一名独立董事履行了独董职责，行为规范。 §8 监事会报告 （一）、报告期内监事会工作情况： 报告期内公司共召开了九次监事会，具体情况如下： 1、2003 年 1 月 9 日，监事会五届六次会议：审议通过了要求的新的董事会尽快对公司 的重大发展项目和投资方向作出规划并对公司现有的资产进行认真的清理。 2、2003 年 3 月 4 日，监事会五届七次会议：审议通过了对公司监事实行年酬制，年酬 标准为：监事会主席与副董事长同，监事与董事同。并将此提议提交股东大会审议。 3、2003 年 4 月 6 日，监事会五届八次会议：会议同意积极配合公司有关部门对公司资 产、停业子公司的清理。监事会表示要积极配合并督促董事会有关决议的落实。 4、2003 年 4 月 20 日，监事会五届九次会议：审议通过了 2002 年度公司监事会工作报 告，报年度股东大会审议；审议通过了 2002 年度公司财务决算报告、2002 年度年报及 年报摘要、2002 年度公司利润分配预案；发表了对公司 2002 年度的运作情况的独立意 见；审议通过了曲洪先生因个人原因辞去公司监事的申请报告，同意推荐王冠三先生为 监事候选人。有关决议刊登于 2003 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》。 5、2003 年 4 月 28 日，监事会五届十次会议：审议通过了公司二 00 三年第一季度报告。 有关决议刊登于 2003 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》。 6、2003 年 6 月 30 日，监事会五届十二次会议：审议通过了关于推选成平江先生为监事 会召集人的议案。有关决议刊登于 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》。 7、2003 年 7 月 22 日，监事会五届十三次会议：审议通过了《关于收购山东鲁宏新型化 学建材股份有限公司部分资产的议案》、 《关于对华塑建材有限公司增资的议案》、 《关于 华塑建材有限公司出资成立华塑（山东）建材有限公司的议案》、 《关于投资改造天歌大 厦的议案》。 8、2003 年 8 月 13 日，监事会五届十四次会议：审议通过了公司 2003 年中期报告及中 期报告摘要、关于公司投资上海房产项目的议案。有关决议刊登于 2003 年 8 月 15 日的 《中国证券报》、《证券时报》。 9、2003 年 10 月 29 日，监事会五届十五次会议：审议通过了公司 2003 年第三季度报告 的议案、关于对上海茸发置业有限公司进行增资的议案。 （二）、监事会就下列事项发表独立意见： 1、报告期内，监事会认为公司董事会的决策程序合法，内部控制制度得到了完善和有 效执行，公司董事、经理在执行公司职务时没有有违反法律、法规，公司章程或损害公 司利益的行为。 14 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 2、本监事会已对四川君和会计师事务所有限公司出具的 2003 年审计意见及所涉及 的事项进行评价，认为：本公司的财务报告已真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停。 4、报告期内，公司收购、出售资产交易的价格合理，没有内幕交易及损害部分股东的 权益或造成公司资产流失的情况。 5、本监事会审查了四川君和会计师事务所有限公司出具的保留意见加强调事项段的 2003 年审计报告，对其保留意见，监事会无异议。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 君和审（2004）2072 号 同人华塑股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的同人华塑股份有限公司（以下简称"贵公司"）2003 年 12 月 31 日的资 产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并利润表和 2003 年度的现金流量 表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下列 1－3 项所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工 作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持 会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的 重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见 提供了合理的基础。 我们注意到： 1、贵公司 2002 年度委托理财金额为 15,700.00 万元,截至 2003 年 12 月 31 日，短期投资 -委托理财账面余额为 13,397.73 万元，已计提短期投资跌价准备 6,754.53 万元，我们在 审计中无法采用满意的审计程序确认该委托理财年末余额与计提的短期投资跌价准备 的正确性以及对利润与净资产的影响；贵公司 2001 年清理子公司-深圳投资公司时转回 贵公司本部核算的长期股权投资 299.99 万元，主要系购买的非上市公司股票，股权证上 所记录的投资者不是贵公司，贵公司不能提供这些投资的初始成本、年末可收回价值等 有关资料，我们不能确认这些投资的账面余额以及是否属贵公司所有。 2、贵公司持有 98.62%股权的控股子公司-荆州市天歌现代农业有限公司的土地使用权账 面价值为 2,074.71 万元，已提减值准备 499.60 万元。由于办理土地使用权证的过户手续 长时间未能完成，贵公司将其调入了其他应收款，并按公司会计政策规定按相应账龄计 提了 50%的坏账准备。此项债权没有获得债务人的认可，我们无法确认该应收款项的可 收回性；如会计报表附注十一第 4 项所述，荆州市天歌现代农业有限公司自 2002 年 6 月停止生产经营，2003 年度没有恢复，公司仅留有员工看守，其现有财务资料不完整， 我们无法判断是否存在其它未确定事项及其可能造成的影响。 3、贵公司于 2002 年 12 月 19 日公告称，贵公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有 限公司（以下简称"成都锦阳公司"）100%股权并于 2001 年 12 月 31 日前完成股权过户。 由于贵公司不能提供有关资料，我们无法确认贵公司对成都锦阳公司的投资关系。2003 年末，贵公司的子公司-成都天族金网科技有限公司其他应收款中有应收成都锦阳公司款 项 2,890.19 万元，2002 年度已按 50%提取坏账准备，2003 年已全额计提了坏账准备， 并作为会计差错进行了会计处理。另外，该款项发生时的原始凭证不完整，无法判断交 易发生的真实性与合法性，我们未能取得充分、适当的审计证据证实此应收款余额及应 计提坏账准备金额的正确性。 我们认为，除了以上事项可能对会计报表产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的 15 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2003 年度的经营成果及合并经营成果和 2003 年度现金流量及合并现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，2003 年 7 月，中国证券监督管理委员会对贵公司 进行立案调查，目前尚未公布调查结论，与此相关的情况尚有不确定性。本段内容并不 影响已发表的审计意见。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王文春 何 勇 中国·成都 报告日期 2004 年 4 月 25 日 审计报告 君和审（２００４）第 ２０７２ 号 同人华塑股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的同人华塑股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、２００３ 年度的利润表及合并利润表和 ２００３ 年度的现 金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下列 １－３ 项所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审 计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查 支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作 出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们注意到： １、贵公司 ２００２ 年度委托理财金额为 １５，７００．００ 万元，截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日， 短期投资—委托理财账面余额为 １３，３９７．７３ 万元，已计提短期投资跌价准备 ６，７５４．５３ 万元，我们在审计中无法采用满意的审计程序确认该委托理财年末余额与计提的短期投 资跌价准备的正确性以及对利润与净资产的影响；贵公司 ２００１ 年清理子公司—深圳投 资公司时转回贵公司本部核算的长期股权投资 ２９９．９９ 万元，主要系购买的非上市公司 股票，股权证上所记录的投资者不是贵公司，贵公司不能提供这些投资的初始成本、年 末可收回价值等有关资料，我们不能确认这些投资的账面余额以及是否属贵公司所有。 ２、贵公司持有 ９８．６２％股权的控股子公司—荆州市天歌现代农业有限公司的土地使 用权账面价值为 ２，０７４．７１ 万元，已提减值准备 ４９９．６０ 万元。由于办理土地使用权证的 过户手续长时间未能完成，如会计报表附注二第 ２１ 项第（８）小项所述，贵公司将其调 16 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 入了其他应收款，并根据公司会计政策规定按相应账龄计提了 ５０％的坏账准备。此项债 权没有获得债务人的认可，我们无法确认该应收款项的可收回性；如会计报表附注十一 第 ４ 项所述，荆州市天歌现代农业有限公司自 ２００２ 年 ６ 月停止生产经营，２００３ 年度没 有恢复，公司仅留有员工看守，其现有财务资料不完整，我们无法判断是否存在其它未 确定事项及其可能造成的影响。 ３、贵公司于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日公告称，贵公司及子公司收购成都锦阳西部开发实 业有限公司（以下简称“成都锦阳公司”）１００％股权并于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前完成股 权过户。由于贵公司不能提供有关资料，我们无法确认贵公司对成都锦阳公司的投资关 系。２００３ 年末，贵公司的子公司— 成都天族金网科技有限公司其他应收款中有应收成都 锦阳公司款项 ２，８９０．１９ 万元，２００２ 年度已按 ５０％提取坏账准备，２００３ 年已全额计提了 坏账准备，并作为会计差错进行了会计处理。另外，该款项发生时的原始凭证不完整， 无法判断交易发生的真实性与合法性，我们未能取得充分、适当的审计证据证实此应收 款余额及应计提坏账准备金额的正确性。 我们认为，除 了 以 上事项可能对 会 计 报 表 产 生 的 影 响 外 ，上述会计报表符合国 家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公 司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及合并财务状况、２００３ 年度的经营成果及合并经营成 果和 ２００３ 年度现金流量及合并现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，2003 年 7 月，中国证券监督管理委员会对贵 公司进行立案调查，目前尚未公布调查结论，与此相关的情况尚有不确定性。本段内容 并不影响已发表的审计意见。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国·成都 中国注册会计师： 报告日期 ２００４ 年 ４ 月 ２５ 日 同人华塑股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日---2003 年 12 月 31 日 一、公司基本情况 17 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 同人华塑股份有限公司（“以下简称本公司”）的前身是创建于 １９８３ 年的四川省 南充羽绒制品厂，经原四川省南充地区行政公署批准于 １９９０ 年 ３ 月由南充羽绒制品厂 发起组建四川天歌集团股份有限公司，并经原国家体改委和四川省人民政府批准，向社 会公开发行股票进行股份制试点改造。１９９３ 年 ５ 月 ７ 日，本公司股票在深圳证券交易所 上市。１９９８ 年 ７ 月 ２８ 日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正 昌集团有限责任公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大股东。１９９９ 年 １２ 月 ２５ 日，本公司被四川省科委认定为高新技术企业，１９９９ 年 １２ 月 １５ 日，公司名 称由“四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中 国证券监督管理委员会证监公司字［２００１］７２ 号文批准，公司在 ２００１ 年 ８ 月实施了配股 方案，向全体股东共计配售 ３４，８２４，６７５ 股，募集资金净额 ３７，９６０．６０ 万元，股本由原 ２１，５１９．００ 万股增加到 ２５，００１．００ 万股。２００２ 年 ８ 月 ２８ 日，山东同人实业有限公司受 让原第一大股东湖北正昌集团有限责任公司所持法人股 ５，６３１．５７ 股（占总股本的 ２２．５３％），成为本公司第一大股东。 ２００４ 年 ４ 月 １３ 日召开的本公司 ２００４ 年度第一次临时股东大会审议通过了将公司名 称由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份有限公司”的议案，同 时将公司章程相关部分进行修改。以下提及的“四川天歌科技集团股份有限公司”及“同 人华塑股份有限公司”为同一单位。 本公司是一家以塑料建材、房地产、服装生产、物业为主业的集团公司，在四川南 充拥有大型塑料建材生产企业，在四川南充、深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、 成都、深圳、上海、海南海口、广西北海拥有物业投资，在天津、上海拥有房地产投资。 公司主导产品为“华塑”牌塑料建材。公司拥有自营进出口权，现为大型一档企业。 公司企业法人营业执照注册号：５１００００１８１０５１０ 公司注册资本：２５００１ 万元 法定代表人：倪进凯 法定地址：四川省南充市涪江路 １１７ 号 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、本公司执行的会计制度: 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度: 会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 3、记账本位币: －2－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制为记账原则，各项资产以取得时的实际成本计价。 ５、外币业务核算方法： 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整， 发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的 购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期 间的计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确认标准： 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很 小的投资确认为现金等价物。 ７、短期投资的核算方法： ①短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入 账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本 处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目 的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌 价准备。对占整个短期投资 １０％及以上的项目，按单项投资为基础计提跌价损失准备。 ８、坏账核算方法 （１）坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期三年以上未履行偿债义务且有充分证据表 明不能收回的应收款项。 （２）坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据 债务单位财务状况、偿还能力等情况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比 例列示如下： 账龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １－－－２ 年 １０％ ２－－－３ 年 ３０％ ３ 年以上 ５０％ －3－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 （３）公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高 计提坏账准备的比例。 ９、存货核算方法 （１）公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。 （２）存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发生按加权平均 法计价，低值易耗品领用时采用一次摊销。 （３）公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货确定计提存货 跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息、股利计入投资收 益。 （２）长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时实际支付的价款或评估、协议确 定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 ２０％或 20%以上， 或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核 算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上时，按权益法 核算并编制合并会计报表。 （３）长期投资股权差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成 本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投 资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资 成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额按 10 年期摊销。 （４）长期投资的减值准备的计提：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况 恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计 的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长 期投资减值准备，计入当期损益。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确 认的投资损失的数额内转回。 １１、固定资产计价及折旧方法 （１）固定资产标准：指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备 及其它与经营有关的工具、器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 ２，０００ 元（除主要设备——缝纫设备）以上，使用期限超过两年以上的亦列入固定资产 核算。 －4－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 （２）固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。 （３）公司固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资 产预计使用年限扣除净残值（内资子公司为 ３％—５％，中外合资子公司为 １０％）确定其折旧 率，分类折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ３０－３５ 年 ３－１０ ２．５７－３．２３ 通用设备 １０－１５ 年 ３－１０ ６．００－９．７０ 专用设备 ８－１２ 年 ３－１０ ７．５０－１２．１３ 运输工具 ８－１２ 年 ３－１０ ７．５０－１２．１３ 房屋装修费 ２０ 年 ５．００ 其他 ５－１２ 年 ３－１０ ７．５０－１９．４０ （４）固定资产减值准备 对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价 持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可 收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产 项目的成本高于其可变现净值的差额确定。账面价值是指该固定资产的账面净值（即原 始价值减去累计折旧后的余额）。 在资产负债表中，固定资产减值准备作为固定资产净值的减项反映。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （一）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （二）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （三）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （四）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （五）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 企业每年年度终了，对各项固定资产进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合 理地预计各项资产可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。如 果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账 面价值的，企业也相应计提固定资产减值准备。 本公司固定资产减值准备按个别计提法进行计提。 企业计算的当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面余 －5－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 额，按其差额补提减值准备；如果低于已提资产减值准备的账面余额，按其差额冲回多 提的资产减值准备，但冲减的资产减值准备，仅限于已计提的资产减值准备的账面余额。 实际发生的资产损失，冲减已提的减值准备。 已确认并转销的资产损失，如果以后又收回，相应调整已计提的资产减值准备。 处置已经计提减值准备的各项资产，以及债务重组、非货币性交易、以应收款项进 行交换等，同时结转已计提的减值准备。 １２、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工 管理费。在建工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产 发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本，工程完工交付使用后的利息费用 均计入当期损益。 在建工程减值准备：本公司在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况， 如存在： （１）在建工程长期停建并且预计在未来 ３ 年内不重新开工的； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单 个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 １３、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按 ４０ 年 或 50 年期限平均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊 销）；对其他无形资产，按有效使用年限平均摊销。 无形资产减值准备：期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在 （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； （２）某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。 则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单 个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 －6－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 １４、开办费、长期待摊费用摊销方法 （１）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。对固定资产大修理费用 一次性计入发生当期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限 两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （２）委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金等相关费用，减去股票发行冻结期 间的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵消的，或者无溢价的，若金额较小 的，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用，在 2 年内平均摊销，计入 损益。 （３）除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集， 待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （４）如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 １５、借款费用的核算 为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资产 尚未达到预定可使用前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用及外 币借款的汇兑差额，计入当期损益。为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇 兑净损失、金融机构手续费以及其他相关费用，直接计入当期损益。 借款费用资本化期间 （１）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：Ａ 资产支出已经发生；Ｂ 借款费用已经发生；Ｃ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 ３ 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开 始。 （３）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用 的资本化。 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累 计支出加权平均数与资本化率的乘积。 １６、未确认的投资损失 根据财政部 １９９９ 年 ３ 月 ７ 日颁布的财会函字［１９９９］１０ 号《关于资不抵债公司合并 －7－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 会计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损， 投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权 投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会 计报表增设“未确认的投资损失”项目。 １７、收入的确认原则 （１）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售 该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：Ａ 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或 取得收取款项的证据时，确认劳务收入。Ｂ 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认 劳务收入。 （３）让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及 其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方 法计算确定。上述收入的确定并应同时满足 Ａ 与交易相关的经济利益能够流入公司；Ｂ 收入的金额能够可靠地计量。 １８、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、合并报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为 依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合 并。子公司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策制定，合并报表范围内各公司 间的重大交易和资金往来等，在合并时抵消。企业合并所采用的会计方法为购买法。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有 的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公 司投资收益后的余额计算确定。 合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并 按财政部财会二字（１９９６）２ 号文“关於确定合并范围时重要性原则的标准”执行。 ２０、会计政策、会计估计变更 根据财政部《关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准则有关问题解答（二）》规定： －8－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 固定资产装修费用，可予资本化的，应当在“固定资产”科目下单设“固定资产装修” 明细科目核算。本公司将原在长期待摊费用中核算的房屋装修费，调整计入固定资产进 行核算，并调整了资产负债表的年初数。该项会计政策变更的影响为调整增加了资产负 债表的年初数固定资产原值 ２９，３８１，６１２．５１ 元、累计折旧 １０，５５７，５４３．５６ 元，对损益不 造成影响。 ２１、会计差错更正 （１）、本公司控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司其他应收款中应收成都汇 赢经贸有限公司 ６，５８８，６６１．２２ 元，因无法函证（中勤万信会计师事务所有限公司勤信 审字［２００３］０７３ 号《审计报告》对该事项予以保留），经本公司清理确认该往来款在 ２００２ 年度已无法收回，该项会计差错的累积影响数为 ６，１７２，８５０．８１ 元，对 ２００２ 年度利润总 额的影响为减少利润总额 ６，２５９，２２８．１６ 元。 （２）、根据本公司固定资产累计折旧政策规定，房屋建筑物预计使用年限为 ３０－３５ 年，实际会计核算中，房屋建筑物—武城大厦按 ５０ 年计算折旧。该项会计差错的累积 影响数为 ３，１２５，８３８．８７ 元，对 ２００２ 年度利润总额的影响为减少利润总额 ４１９，４０４，２１ 元。 （３）、２００２ 年度，本公司将为成都锦阳西部开发实业有限公司担保被招商银行成 都分行科华路支行划走的 ３，２００．００ 万元，作为或有资产计入其他应收款核算不符合《企 业会计准则－或有事项》关于确认或有资产的规定。该项会计差错的累积影响数为 １６，０００，０００．００ 元，对 ２００２ 年度利润总额的影响为减少利润总额 １６，０００，０００．００ 元（调 整增加了 ２００２ 年度营业外支出 ３２，０００，０００．００ 元，调整减少了管理费用 １６，０００，０００．００ 元）。 （４）、２００２ 年 １ 月 ２８ 日，本公司受让了南充天益资产投资管理有限公司所持有的 四川华塑建材有限公司 56.42%的股权，受让价款 1,507.15 万元。由于 2002 年 12 月 31 日未对四川华塑建材有限公司进行审计，2003 年度，本公司在转让所持该公司股权时对 2002 年度会计报表进行了补充审计，并由四川廉政会计师事务所出具了川廉会审（2003） 141 号审计报告，截至 2002 年 12 月 31 日，四川华塑建材有限公司净资产已为负数。该 项会计差错的累积影响数为 15,071,500.00 元，对 2002 年度利润总额的影响为减少利润 总额 15,071,500.00 元（调整减少了 ２００２ 年度投资收益 15,071,500.00 元）。 （５）、本公司应收丹棱县财政局等 ５ 家单位款项长期挂账，已于 １９９４－１９９８ 年分 别通过法院判决胜诉，２００２ 年以前已申请法院强制执行仍无法收回，本公司对上述应收 －9－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 账款全额计提坏账准备，并作为会计差错进行调整；该项会计差错的累积影响数为 ２，５５２，６０９．１１ 元，调整减少了 ２００２ 年年初留存收益 ２，５５２，６０９．１１ 元。 （６）、本公司控股子公司成都天族金网科技有限公司应收成都锦阳西部开发实业 有限公司往来款 ２８，９０１，９２５．５３ 元，根据本公司聘请的律师出具的调查函以及本公司调 查的结果，成都锦阳西部开发实业有限公司 ２００２ 年末已不具备任何偿债能力，没有回 收的可能性，上年计提的坏账准备存在重大差错，本公司本年对该应收款项全额计提了 坏帐准备，并作为重大会计差错进行了调整；该项会计差错的累积影响数为 １４，４５０，９６２．７７ 元，调整减少了 ２００２ 年度利润总额 １４，４５０，９６２．７７ 元。 （７）、本公司 ２００２ 年度会计报表列示的未确认投资损失为－１３，８９５，２７５．６９ 元，系 本公司的控股子公司成都天族金网科技有限公司 ２００２ 年度因亏损导致资不抵债，本公 司确认的亏损分担额，以长期股权投资减记至零为限，未确认的被投资单位的亏损分担 额，在编制合并会计报表时在合并会计报表中增设“未确认的投资损失”项目；同时， 在利润表的“少数股东损益”项目下增设“本年未确认投资损失”反映。由于成都天族 金网科技有限公司的股东为本公司及本公司控股 ９８．６２％的子公司荆州市天歌现代农业 有限公司，其负债仅为本公司为其担保的借款及应付荆州市天歌现代农业有限公司款 项，按实质重于形式的原则判断，该未确认投资损失已构成本公司实质性损失，本公司 作为会计差错进行了追溯调整；该项会计差错的累积影响数为 １３，８９５，２７５．６９ 元，调整 减少了 ２００２ 年度净利润 １３，８９５，２７５．６９ 元。 （８）、１９９８ 年，本公司的控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司通过与原股东 湖北正昌集团有限责任公司进行资产置换取得的土地使用权 23,789,291.01 元，由于长期 不能办理产权过户手续，本公司将其从无形资产— 土地使用权调整记入了其他应收款， 按相应期间账龄计提了坏帐准备并作为会计差错进行了追溯调整；该项会计差错的累积 影响数为 ４，４６２，３１２．２８ 元，调整增加了 ２００２ 年度利润总额 ５，６０１，８１３．２５ 元，调整减 少 ２００２ 年期初留存收益 １０，０６４，１２５．５３ 元。 本公司对上述会计差错已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负债表的期 初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按 ２００２ 年度经中勤万信会计师事务所有限公 司勤信审字［２００３］０６８ 号审计报告确认的金额加本次会计差错调整后的金额填列；上述 会计差错的累积影响数为 75,669,769.62 元；对 2002 年损益的影响为减少净利润 60,485,485.25 元；调减 2003 年年初留存收益 75,669,769.62 元，其中：调整减少未分配 利润 73,737,814.38 元。 上述调整事项，其中会计差错调整事项已经由本公司董事会审议通过。 －10－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 三、税项 １、增值税销项税率为 １７％，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料处理收入。 ２、所得税：母公司按照应纳税所得额的 ３３％计算缴纳。 本公司控股子公司四川天歌物业有限公司、深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒 制造有限公司、深圳鑫海轻纺有限公司、上海天歌服饰有限公司属于外商投资企业，执 行 １５％的企业所得税税率。 本公司控股子公司华塑建材有限公司生产的产品经四川省经济贸易委员会川经贸 产业函［２００３］７９０ 号《关于确认成都三方电器有限公司等 ６ 户企业主营业务为国家鼓励 类产业项目的批复》确定为国家鼓励类，符合享受国务院办公厅国办发（２００１）７３ 号《关 于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》规定的企业所得税优惠政策条件，公司正 申请执行该政策，本公司 ２００３ 年度所得税税率暂按 １５％执行。 ３、农业特产税：按照《湖北省农业特产税征收管理实施细则》及《湖北省农村税 费改革试点方案》执行。 ４、其他税项包括城建税、房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 四、控股子公司及合营企业 本公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司是指公司总部管理机构、四川省南充羽绒制品厂及物 业分公司。 １、本公司拥有控制权的子公司概况如下： 拥有 法定 注册 注册资本 备 公司名称 比例 经营范围 代表 地 （万元） 注 % 人 生产经营各类面料的服装、羽、 １、深圳金海轻 100.00$ 深圳市 65.00 毛绒制品、工艺美术品、床上用 刘壮成 纺有限公司 品以及相关的面辅原材料 制造各类羽毛、羽绒制品及以羽 ２、深圳四海羽 200.00$ 毛为原料的复制品和生物制品。 绒制造有限公 深圳市 75.00 刘壮成 司 生产加工各类服装及床上用品， 服装辅料及服饰（不含限制项目） ３、深圳鑫海轻 1,200.00 生产经营各种新材料服装、床上 深圳市 75.00 刘壮成 纺有限公司 用品及相关制品材料 羽毛、羽绒生产设备及服装面辅料，化工 原料、羽绒生产所需设备及零部件、生畜 ４、海南四海工 292.00 海口市 100.00 产品、百货、丝绸、旅游工艺品，建材， 何军 贸综合公司 机电产品（不含汽车），计划外金属材料， 观赏动、植物及制品；进出口业务 ５、上海天歌服 100.00$ 生产不涉及出口商品管理范围的羽绒服、 上海市 75.00 邹昌浩 饰有限公司 风衣、笳克衫 物业管理，建筑材料、日用百货、服装鞋 帽、五金交电、钢材、纺织品、羽绒制品、 ６、上海华塑置 5,624.13 上海市 99.11 电子产品、普通机械、服装辅料、文化用 刘壮成 注１ 业有限公司 品、农副产品的销售，商务楼出租、住宿、 服装生产加工 －11－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 ７、四川天歌进 进出口业务（按照对外经贸部核准的商品 出口有限责任 成都市 285.00 90.88 目录经营），来样、来料加工、来件装配、 刘壮成 公司 补偿贸易 ８、荆州市天歌 10,883.9 特种水产养殖、加工销售、鱼类饲料、动 现代农业有限 荆州市 98.62 物饲料的生产销售 韩本飞 公司 1 ９、四川天歌广 50.00 设计、制作、发布、代理国内各 告传播工程公 成都市 98.00 邹昌浩 司 项广告业务及销售百货 １０、成都天族 计算机及外围设备、电子计算机网络软件、 金网科技有限 成都市 1,000.00 70.00 应用平台及网络终端机设计施工维修等 刘壮成 公司 生产销售塑钢建材及组装成型门窗，销售 南充市 建材、化工产品；经营本企业自产产品及 １１、南充华塑 经济技 5,000.00 技术的出口业务；经营本企业生产所需的 99.00 刘壮成 注２ 建材有限公司 术开发 原辅材料，仪器仪表、机械设备、零配件 区 及技术的进口业务；经营进料加工和“三 来一补”业务 开发、生产、销售塑料制品、铝合金制品、 化工原料及产品、塑料机械、模具；提供 成都市 12,000.0 １２、华塑建材 上列产品安装服务；经营本企业自产产品 龙泉驿 95.83 刘壮成 注３ 有限公司 0 的企业业务和本企业所需要的机械设备、 区 零部件、原辅料的进出品业务 塑钢门窗加工成套设备，塑料异型材，管 材挤出机生产线，型材模具；化学建材， 塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢 １３、山东华塑 山东章 8,000.00 12.50 机械技术开发、转让、咨询，橡胶塑料研 刘壮成 注４ 建材有限公司 丘市 究开发；资格证书范围内自营进出口业务。 （国家有专项规定的项目按其审批许可范 围经营） 天津市 房地产开发、自有房屋销售，物业管理， １４、天津同人 西青经 房地产信息咨询（以上国家又转向规定的 1,500.00 80.00 刘壮成 注５ 置业有限公司 济开发 按规定办理执行后方可经营） 区 可承包单项工程造价在 ５０ 万元以下建筑 １５、天歌科技 装饰工程的施工，销售建筑材料，现代办 装饰工程有限 成都市 200.00 99.00 邹昌浩 公用品、照明电器、化工产品、五金、交 公司 电（不含进口摄像等器材） １６、四川天歌 3,000.00 开发、经营房地产，从事物业管理，提供 成都市 75.00 刘壮成 物业有限公司 相关咨询服务 注 1：上海华塑置业有限公司（原名“上海天歌实业有限公司”，以下简称“上海华 塑公司”）成立于 1997 年 7 月，由本公司出资 55,741,313.07 元与四川天歌进出口有限责 任公司出资 500,000.00 元组建，本公司出资因故一直未到位，以前年度未确认投资关系； 2003 年 8 月，本公司调整出资到位，本公司由此实际持有其股份 55,741,313.07 元,占总 投资的 99.11%，与该公司章程规定的一致 ,四川天歌进出口有限公司持有其股份 500,000.00 元,占总投资的 0.89%。 注 2：南充华塑建材有限公司（以下简称“南充华塑建材公司”）是 2000 年 5 月组 建，企业法人营业执照注册号：20950013；公司原注册资本 1000 万元人民币，其中本 公司投资 950 万元，占注册资本的 95%，四川华塑建材有限公司出资 50 万元，占注册 资本的 5%；2003 年 12 月公司根据修改后的章程，增加注册资本 4000 万元，由本公司 －12－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 投入，增资后本公司占公司注册资本的 99%，四川华塑建材有限公司占公司注册资本的 1%，并于 2003 年 12 月 18 日办理了工商变更登记手续。 注 3：华塑建材有限公司（以下简称“华塑建材公司”）成立于 2003 年 6 月 9 日， 由本公司和成都天族金网科技有限责任公司两个股东共同出资组建。其中：本公司出资 4500 万元，占注册资本的 90%，成都天族金网科技有限责任公司出资 500 万元，占注 册资本的 10%；2003 年 7 月 28 日，根据华塑建材公司股东会纪要和修改后章程的规定， 华塑建材公司新增加注册资本为人民币 7,000 万元，由本公司缴付，变更后的注册资本 为人民币 12,000 万元，其中：本公司出资 11,500 万元，占注册资本的 95.833%、成都 天族金网科技有限责任公司出资 500 万元，占 4.167%。 注 4：山东华塑建材有限公司（以下简称“山东华塑公司”）2003 年 8 月由四川天 歌科技集团股份有限公司和华塑建材有限公司共同出资组建。公司注册资本为 8000 万 元，其中：四川天歌科技集团股份有限公司投入 1000 万元，占注册资本的 12.5%；华 塑建材有限公司投入 7000 万元，占注册资本的 87.5%。 注 5：天津同人置业有限公司（以下简称“天津同人置业”）系 2003 年 9 月，由本 公司与成都天族金网科技有限责任公司共同出资组建，本公司出资 1,200.00 万元，占实 收资本的 80%，成都天族金网科技有限责任公司出资 300.00 万元，占实收资本的 20%。 2、合并会计报表范围的确定及变化： 根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、 《关于印发的通知》，本公司将上述拥有控制权的 16 家子公司纳 入合并范围；其中上海华塑公司、华塑建材公司、山东华塑公司、天津同人置业为本期 新增纳入合并范围的控股子公司；新增子公司 2003 年年末资产负债及损益情况影响如 下表： 公司名称 资产总额 负债总额 主营业务收入 主营业务成本 利润总额 上海华塑公司 90,767,742.74 35,681,584.96 683,998.41 -1,227,818.78 华塑建材公司 241,650,577.44 115,047,248.51 55,033,659.80 40,620,449.11 8,261,164.60 山东华塑公司 168,413,655.41 88,291,291.60 11,370,203.27 10,794,381.05 573,547.82 天津同人置业 14,236,153.64 123,785.67 -887,632.03 合计 515,068,129.23 239,143,910.74 67,087,861.48 51,414,830.16 6,719,261.61 3、新增股权购买日、股权转让收益确定方法： 以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，出售或购买协 议已获权力机构批准通过；已办理必要的财产交接手续；已取得或支付购买价款的大部 分（超过 50％）；企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险；如果有关股权转 －13－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 让需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时 确认。 4、本公司暂无合营企业。 五、合并会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） 5.1、货币资金 类别 年末数 年初数 现金 1,056,728.90 234,946.02 银行存款 249,047,079.11 104,295,021.77 其他货币资金 213,777.11 3,271,390.01 合计 250,317,585.12 107,801,357.80 注：本期货币资金较上期增加了 １．３２ 倍，主要是当期借款增加所致。银行存款中 有 １６０，０００，０００．００ 元存单已用于向银行借款提供质押。 5.2、短期投资 项目 年末数 年初数 （1）股权投资 3,097,622.21 其中：股票投资 3,097,622.21 （2）债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 （3）其他投资-委托理财 133,977,307.34 157,000,000.00 合计 133,977,307.34 160,097,622.21 短期投资跌价准备： 项目 年末数 年初数 （1）股权投资 837,602.21 （2）债券投资 （3）其他投资-委托理财 67,545,253.06 67,545,253.06 合计 67,545,253.06 68,382,855.27 注：短期投资跌价准备年末比年初数减少 837,602.21 元，系本年度处置股权投资转 出。 5.3、应收票据 本项目年末余额为 200,000.00 元，全部为银行承兑汇汇票，未用于质押。 5.4、应收账款 (1)、账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 54,158,409.34 56.34 2,707,920.48 21,538,151.09 45.59 1,076,907.57 一至二年 14,496,977.84 15.08 2,429,489.12 4,292,244.76 9.09 429,224.48 二至三年 7,185,667.60 7.48 2,155,700.28 4,465,919.02 9.45 1,339,775.71 三年以上 20,285,584.11 21.10 12,862,683.41 16,944,356.85 35.87 11,024,787.54 －14－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 合计 96,126,638.89 100.00 20,155,793.29 47,240,671.72 100.00 13,870,695.30 本项目年末余额比年初余额增加 1.035 倍，主要是当期新增加 4 个合并报表单位的 子公司所致。 (2)、应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)、年末，由于账龄较长通过诉讼程序仍难以收回、已全额计提坏账准备的应收账 款金额为 5,105,218.22 元。 (4)、期末本项目前五名金额合计 15,587,585.37 元，占应收账款总额的比例为 16.22%。 5.5、其他应收款 (1)、账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 33,740,214.21 24.59 2,854,966.79 269,288,877.73 77.89 47,180,501.30 一至二年 60,396,463.90 44.02 37,798,174.46 21,958,458.48 6.35 2,195,845.85 二至三年 5,855,238.89 4.27 1,790,345.16 2,373,563.89 0.69 712,069.17 三年以上 37,211,911.97 27.12 31,031,270.00 52,107,161.28 15.07 26,053,580.65 合计 137,203,828.97 100.00 73,474,756.41 345,728,061.38 100.00 76,141,996.97 本项目年末余额比年初余额减少 60.31%，主要是与原股东进行了部份债务重组，与 四川华塑建材有限公司进行了债务重组以及收回股东欠款所致，详见附注十一第 2 项与 附注十一第 6 项。 此外，年初数中包含其他应收款— 深圳投资公司余额为 7,585,303.12 元，实质系所 持公司股票。本年度扣除 ２００１ 年度已收回 4,585,367.58 元，其余部分转入长期股权投资 2,999,935.54 元，本公司未调整年初数。 (2) 、 年 末 ， 由 于 账 龄 较 长 收 回 困 难 全 额 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 金 额 为 2,170,487.58 元，因无法找到收款依据对成都汇瀛经贸有限公司应收款 6,588,661.22 元全 额计提坏账准备。另外下属子公司成都天族金网科技有限公司对成都锦阳西部开发实业 公司的往来款 28,901,925.53 元，账龄为 1-2 至，已按 100%计提坏账准备。 (3)、期末本项目前五名金额明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 成都锦阳西部开发实业公司 28,901,925.53 1-2 往来款项 湖北正昌集团有限责任公司 23,789,291.01 3 年以上 注１ 成都七星科技有限公司 17,844,336.18 1 年以内 注２ 北京天科银通科技有限公司 9,200,000.00 1-2 往来款 李先成 8,000,000.00 1-2 往来款 合 计 87,735,552.72 占其他应收款总额的 63.95％ 注 1：应收湖北正昌集团有限责任公司余额系 1998 年置换进入荆州市天歌现代农 业有限公司土地使用权，由于长期不能办理产权手续，从无形资产— 土地使用权转入其 －15－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 他应收款。 注 2：成都七星科技有限公司款项系转让执行权所形成，详见附注十一、8，截至 于 2004 年 4 月 20 日已全部收回。 (4)、本项目中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5.6、预付账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 23,652,399.06 98.58 11,910,835.72 99.49 一至二年 142,146.82 0.59 35,076.78 0.29 二至三年 19,823.10 0.08 三年以上 179,908.64 0.75 26,487.77 0.22 合计 23,994,277.62 100.00 11,972,400.27 100.00 本项目期末余额比年初增加 100.41%，主要是子公司预付材料款增加以及预付上海 茸发置业有限公司收购款 6,400,000.00 元所致。 本项目中无预付给持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.7、存货 年末数 年初数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 20,447.90 库存材料 5,929,576.02 1,399,710.56 3,230,388.71 1,300,727.69 在产品 4,310,007.07 1,577,723.30 库存商品 14,883,781.15 2,597,269.87 3,254,651.65 2,582,412.45 低值易耗品 699,164.02 575,936.13 委托加工物资 371,098.12 包装物 152,399.49 委托代销商品 1,449,549.03 1,163,989.90 1,449,549.03 1,163,989.90 合计 27,816,022.80 5,160,970.33 10,088,248.82 5,047,130.04 存货年末数比年初数增加1.75倍，主要是子公司塑钢窗型材增加所致。 存货可变现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成 本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。存货可变现净值系根据单个 存货期末市价并考虑相关费用进行预计。 5.8、待摊费用 类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数 房租费 10,758.94 36,420.00 28,525.64 18,653.30 保险费 8,982.08 22,171.98 15,614.20 15,539.86 其他 45,735.48 227,260.40 176,117.62 96,878.26 暂估进项税 530,341.88 530,341.88 合计 65,476.50 816,194.26 220,257.46 661,413.30 5.9、长期投资 １、长期投资项目 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 －16－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 金额 减值准备 金额 减值准备 A．长期股权投资 22,916,974.55 4,158,112.02 3,504,071.43 26,421,045.98 4,158,112.02 其中：股票投资 14,616,848.20 2,999,935.54 17,616,783.74 其他股权投资 8,300,126.35 4,158,112.02 8,300,126.35 4,158,112.02 股权投资差额 504,135.89 504,135.89 Ｂ．长期债权投资 37,800.80 37,800.80 合计 22,954,775.35 4,158,112.02 3,504,071.43 26,458,846.78 4,158,112.02 注：本期增加数为 3,504,071.43 元，其中从其他应收款— 深圳投资公司清理转入陕 西精密合金股份有限公司、济南人民商场股份有限公司、山东华洁股份有限公司等公司 股票 2,999,935.54 元，2003 年 12 月增加对南充华塑建材有限公司投资时形成的股权投 资差额 504,135.89 元。 2、长期股权投资明细如下： （1）、股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注 四川省房地产股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 四川省证券股份有限公司 法人股 239 万股 2,490,000.00 成本法 成都动力配件股份有限公司 法人股 216 万股 4,100,000.00 成本法 蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105 万股 1,234,348.20 成本法 大连冷冻机股份有限公司 法人股 126 万股 3,500,000.00 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5 万股 64,500.00 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8 万股 208,000.00 成本法 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7 万股 297,000.00 成本法 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3 万股 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 法人股 18 万股 540,000.00 成本法 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85 万股 125,923.22 成本法 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15 万股 2,688,831.11 成本法 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25 万股 185,181.21 成本法 合计 17,616,783.74 （2）、其他长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注 注册资本比例 南充科技实业公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 交通银行成都分行 长期 3,900,000.00 成本法 天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 天歌华塑建材有限公司 长期 204,452.59 12,438.26 成本法 宁波大宁通信技术发展有限公司 长期 2,900,000.00 2,900,000.00 成本法 南充金海塑钢配件有限公司 长期 50,000.00 成本法 合计 8,300,126.35 4,158,112.02 （3）、股权投资差额 －17－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 南充华塑建材 504,135.89 注 504,135.89 有限公司 注：系 2003 年 12 月增加对南充华塑建材有限公司 4,000.00 万元投资，投资成本高 于应享有被投资单位净资产的差额。 3、长期债权投资： 累计应收或 债券种类 面值 购入金额 到期日 本期利息 已收利息 1987 年西南电力债券 36,250.00 36,250.00 2003.3 重庆珞璜电厂债券 1,550.80 1,550.80 2003.3 . 合计 37,800.80 37,800.80 上述债权投资于 2004 年 3 月收回。 5.10、固定资产: （1）、固定资产原值： 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 230,839,840.14 195,281,898.01 999,512.43 425,122,225.72 机器设备 46,122,519.35 108,417,026.15 625,334.13 153,914,211.37 运输设备 7,030,685.71 10,074,604.55 631,281.56 16,474,008.70 其他 9,073,096.64 4,068,414.69 156,264.21 12,985,247.12 房屋装修费 29,381,612.51 29,381,612.51 合计 322,447,754.35 317,841,943.40 2,412,392.33 637,877,305.42 （２）、累计折旧 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 41,314,751.63 13,517,393.00 387,654.48 54,444,490.15 机器设备 23,253,844.93 30,279,578.22 518,418.76 53,015,004.39 运输设备 3,765,121.68 4,736,951.50 623,490.73 7,878,582.45 其他 5,615,453.15 2,921,994.19 102,265.38 8,435,181.96 房屋装修费 10,557,543.56 1691289.85 12,248,833.41 合计 84,506,714.95 53,147,206.76 1,631,829.35 136,022,092.36 （３）、固定资产净值： 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 固定资产净值 237,941,039.40 501,855,213.06 （４）、固定资产减值准备： 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 57,797,654.30 57,797,654.30 机器设备 5,497,883.68 54,074.40 5,443,809.28 运输设备 74,582.95 74,582.95 其他 871,853.45 17,040.11 854,813.34 －18－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 合计 64,241,974.38 71,114.51 64,170,859.87 （5）、固定资产净额： 固定资产净额 173,699,065.02 437,684,353.19 注 1：固定资产中的上海天歌大地大厦、成都大业大厦以及山东华塑建材有限公司 部分房屋、部分机器设备已用于向银行借款作为抵押物。 注 2：固定资产本期增加较大，主要是由于本期增加了纳入合并报表范围的上海华 塑公司、华塑建材公司、山东华塑公司、天津同人置业等控股子公司。 注 3：房屋建筑物减值准备：系控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司 2002 年度 根据四川华衡资产评估事务所川华衡评咨[2003]1 号《价值咨询报告书》计提的减值准 备 31,365,900.00 元。 注 4：本年度减值准备减少，系固定资产报废转出。 5.11、在建工程 资金 项目 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数 进度 来源 航空港综合楼 6,233,058.31 6,233,058.31 自筹 25% 成都天歌轻工大厦 15,570,353.79 15,570,353.79 自筹 18% 其中：利息资本化 3,453,119.29 3,453,119.29 成都出口加工区土地 3,311,868.00 3,311,868.00 募集资金 子公司购建资产 238,425.20 3,559,113.25 2,482,959.45 1,314,579.00 自筹 零星工程 63,060.00 1,818,839.19 577,321.40 1,304,577.79 自筹 模具 1,093,690.00 1,093,690.00 合计 25,416,765.30 6,471,642.44 3,060,280.85 28,828,126.89 其中：利息资本化额 3,453,119.29 减：减值准备 5,453,119.39 5,453,119.39 在建工程净额 19,963,645.91 23,375,007.50 注： （１）、在建工程减值准备系控股子公司四川天歌物业有限公司修建的成都天歌轻工 大厦以前年度因停建计提的减值准备。 （２）、在建工程中期末价值 623.31 万元的航空港综合楼已用作贷款抵押物。 5.12、无形资产 本 剩余 年 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 摊销 转 月份 出 南羽厂土地使 15,656,800.00 11,803,321.15 391,419.00 4,244,897.85 11,411,902.15 470 月 用权 顺庆区土地使 5,906,000.00 5,906,000.00 49,216.65 49,216.65 5,856,783.35 595 月 用权 －19－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 成都航空港土 17,874,257.82 17,051,582.84 357,885.16 1,180,560.14 16,693,697.68 561 月 地使用权 山东华塑土地 1,422,300.00 1,422,300.00 10,836.56 10,836.56 1,411,463.44 521 月 使用权 1 山东华塑土地 15,759,400.00 15,759,400.00 201,398.08 201,398.08 15,558,001.92 309 月 使用权 2 山东华塑土地 10,308,200.00 10,308,200.00 72,721.00 72,721.00 10,235,479.00 563 月 使用权 3 上海服饰土地 3,002,500.00 1,854,480.61 875,000.00 58,136.58 331,155.97 2,671,344.03 379 月 使用权 南充华塑土地 8,097,755.99 6,865,605.55 930,721.64 143,340.69 444,769.49 7,652,986.50 564 月 使用权 南充华塑商标 500,000.00 400,000.00 50,000.00 150,000.00 350,000.00 84 月 使用权 华塑建材商标 4,200,000.00 4,200,000.00 140,000.00 140,000.00 4,060,000.00 116 月 使用权 合计 82,727,213.81 37,974,990.15 39,401,621.64 1,474,953.72 6,825,555.74 75,901,658.07 减：减值准备 净值 37,974,990.15 75,901,658.07 注 １：本期增加的无形资产包括： （１）本年度增加的山东华塑土地使用权为出让取得，系本公司 ２００３ 年 ７ 月向山东 鲁宏新型化学建材股份有限公司购入，上述土地使用权经山东正衡永立不动产评估有限 公司采用基准地价系数修正结合成本逼近法进行评估，并出具了鲁衡价［２００３］字第 ０６１ 号《土地估价报告》。 （２）、本年度增加的南充华塑土地使用权为出让取得，上海服饰土地使用权为划拨 取得。 （３）、本年度增加的华塑建材商标使用权系本年度本公司控股子公司华塑建材有限 公司与四川华塑建材有限公司进行债务重组取得，以双方认可的评估机构确定的评估价 值为作价依据。 注 2：上述土地使用权中，航空港土地使用权、南充羽绒厂的土地使用权、山东华塑 ３ 宗土地使用权、南充华塑土地使用权均用作向银行借款的抵押物。 5.13、长期待摊费用 剩余 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 摊销 年限 物业分公司 124,502.40 103,651.28 28,950.24 49,801.36 74,701.04 720 月 装修费-1 物业分公司 371,786.77 371,786.77 37,178.70 37,178.70 334,608.07 54 月 装修费-2 2,514,614. 上海华塑装 2,514,614.96 251,461.50 251,461.50 2,263,153.46 108 月 96 修费 －20－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 上海服饰装 655,818.98 317,242.34 22,158.60 106,996.12 423,414.16 232,404.82 26 月 修费 天津同人开 359,933.50 359,933.50 359,933.50 办费 天歌物业公 14,721,622.40 3,662,091.08 1,472,162.26 12,531,693.58 2,189,928.82 18 月 司装修费-1 天歌物业公 253,429.60 76,028.97 25,342.94 202,743.57 50,686.03 23 月 司装修费-2 天歌物业公 156,008.00 62,400.31 15,600.04 109,207.73 46,800.27 39 月 司装修费-3 3,268,493. 合计 19,157,716.61 4,221,413.98 1,937,691.80 13,605,500.60 5,552,216.01 83 5.14、短期借款 项目 年末数 年初数 抵押借款 281,900,000.00 87,020,000.00 信用借款 5,800,000.00 担保借款 101,750,000.00 140,000,000.00 质押借款 160,000,000.00 70,000,000.00 合计 543,650,000.00 302,820,000.00 注: （1）抵押借款见附注五.9、10、11； （2）质押借款质押物为定期存单 16,000.00 万元； （3）担保借款由山东同人实业有限公司担保 3,400.00 万元，成都银河创新科技股 份有限公司担保 2,000.00 万元，本公司对子公司山东华塑建材有限公司借款 3,195.00 万 元、四川天歌物业有限公司借款 580.00 万元、南充华塑建材有限公司借款 1,000.00 万元 提供了担保。 本项目无逾期借款。 5.15、应付票据 本项目年末为 ５５，３８７，０００．００ 元，系应付购货款开据的票据，尚未到承付期。本项 目无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.16、应付账款 本项目年末余额为 ２３，９７８，７７５．３９ 元，比年初数增加 ２．２１ 倍，主要是本年新增塑 钢窗型材应付购货款；本项目无三年以上款项。 本项目无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.17、预收账款 本项目年末余额为 ７，０３５，２８０．３８ 元，比年初数增加 ４．８０ 倍，主要是本年新增塑钢 －21－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 窗型材预收购货单位货款，三年以上款项为 ５２０，０７５．８９ 元。 本项目无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.18、应付股利 本项目年末余额为 ４，４９９，３９０．９９ 元，全部为应付法人股股利。 5.19、应交税金 项目 年末数 年初数 (1)增值税 548,199.63 2,801,717.54 (2)所得税 4,433,899.81 2,248,658.84 (3)营业税 3,543,237.31 3,154,778.86 (4)城市维护建设税 390,299.81 464,156.14 (5)房产税 139,604.26 806,574.89 (6)印花税 13,718.11 49,249.99 (7)代缴个人所得税 535,252.56 350,877.95 (8)农业特产税 80,000.00 80,000.00 (9)契税、土地增值税 279,552.01 (10)土地使用税 45,268.66 合计 9,729,480.15 10,235,566.22 5.20、其他应交款 项目 年末数 年初数 (1)交通费附加 196,908.60 207,644.37 (2)教育费附加 173,312.91 204,827.42 (3)副调基金 1,462.64 7,289.93 (4)文化事业建设费 1,698.50 1,527.52 合计 373,382.65 421,289.24 5.21、其他应付款 本项目年末余额为 ２１，０６０，６０５．２３ 元，三年以上账款为 ６６，５２２．６３ 元。无应付持有 本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 其中：控股子公司南充华塑建材有限公司应付征用土地费用 6,906,000.00 元（详见 附注九）。 5.22、预提费用 项目 年末数 年初数 职工买断工龄款 425,981.90 3,000,000.00 利息 137,640.00 房租 60,000.00 董事会会务费 600,000.00 其他 753,569.49 414,879.00 合计 1,977,191.39 3,414,879.00 5.23、其他长期负债 －22－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 项目 年末数 年初数 其他长期负债 1,728,430.29 1,746,459.45 本项目为住房周转金，报告期内住房改革尚未完成，本年度收到住房租金收入 13,953.44 元，支付职工住房困难补助及维修费 31,982.56 元。 5.24、股本 本次变动增减（＋，－） 项目 年初数 送股 其他 小 年末数 配股 公积金转股 计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 19,901,760.00 19,901,760.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 19,901,760.00 19,901,760.00 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 79,201,200.00 79,201,200.00 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 99,102,960.00 99,102,960.00 二、已流通股份 150,906,925.00 150,906,925.00 １、境内上市人民币普通股 150,906,925.00 150,906,925.00 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 150,906,925.00 150,906,925.00 三、股份总数 250,009,885.00 250,009,885.00 5.25、资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 440,955,977.87 440,955,977.87 股权投资准备 10,315,923.47 10,315,923.47 其他 11,075,863.52 1,658,695.60 12,734,559.12 合计 452,031,841.39 11,974,619.07 464,006,460.46 注：本期增加数为对华塑建材投资时形成的股权投资差额 １０，３１５，９２３．４７ 元；核销 无法支付的债务转入 １，６５８，６９５．６０ 元。 5.26、盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 21,880,564.44 21,880,564.44 法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 －23－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 任意盈余公积 合计 28,893,775.85 28,893,775.85 5.27、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 10,879,807.09 -316,864,473.41 加：年初未分配利润 -365,381,601.31 -48,517,127.90 其他转入 二、可供分配的利润 -354,501,794.22 -365,381,601.31 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -354,501,794.22 -365,381,601.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -354,501,794.22 -365,381,601.31 由于会计差错调整，未分配利润的年初数比上年的年末数减少 ７３，７３７，８１４．３８ 元， 详见附注二、２２。 5.28、未确认投资损失 被投资单位名称 年末数 年初数 上海天歌服饰有限公司 -56,919.53 未确认投资损失系根据财会函字［１９９９］１０ 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示 的复函》的规定计算列示。 5.29、主营业务收入、主营业务成本 (1)、2003 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 建材 85,282,315.83 68,416,681.17 16,865,634.66 门窗 27,794,862.35 21,362,526.72 6,432,335.63 服装 48,940,411.71 35,539,206.06 13,401,205.65 物业管理费 3,620,492.84 1,148,067.23 2,472,425.61 其他 373,757.15 129,493.54 244,263.61 －24－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 合计 166,011,839.88 126,595,974.72 39,415,865.16 (2)、2002 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 建材 41,147,134.69 37,401,986.97 3,745,147.72 水产品 10,589,558.72 17,526,099.70 -6.936,540.98 服装 80,522,568.27 75,598,696.43 4,923,871.84 资产租赁 8,743,701.77 8,743,701.77 其他 162,165.99 162,165.99 合计 141,165,129.44 130,526,783.10 10,638,346.34 注：2003 年度将资产租赁收入调整作为其他业务利润反映，未调整上年同期数。 5.30、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 115,474.70 441,645.72 城市维护建设税 59,959.72 291,466.56 交通费附加 26,734.28 教育费附加 25,416.71 102,825.35 副调基金 1,403.37 8,832.92 文化事业建设费 3,414.91 4,864.98 农业特产税 28,800.00 河道工程维护费 1,601.33 市政设施改建费 3,567.25 其他 858.03 合计 211,696.02 905,169.81 5.31、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 3,592,633.61 2,887,004.73 705,628.88 资产租赁 3,034,864.00 174,272.16 2,860,591.84 房租收入 7,026,391.51 7,056,471.05 -30,079.54 2003 年度 售房收入 7,622,940.00 1,050,490.95 6,572,449.05 商标使用费 1,426,529.31 78,459.12 1,348,070.19 其他 159,341.36 5,737.00 153,604.36 小计 22,862,699.79 11,252,435.01 11,610,264.78 材料销售 714,558.24 1,975,473.81 -1,260,915.57 资产租赁 1,617,813.88 1,031,773.36 586,490.42 2002 年度 其他 31,229.70 4,606.00 26,623.70 小计 2,363,601.82 3,011,853.17 -648,251.35 本项目本年度发生额比上年度增加，主要原因系： （1）、本年度将资产租赁收入作为其他业务利润反映，而上年同期将该部分利润 作为主营业务利润反映。 （2）以前年度与南充市宏凌实业发展有限公司合作开发的南充“天歌科技苑”完 －25－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 成，本年度出售根据协议分得的 4,931.19 平方米房屋中的 1,207.89 平方米房屋实现利润 6,572,449.05 元。 5.32、营业费用 本项目本年度发生数为 4,709,557.14 元，比上年度增加 99.01%，主要是销售提成增 加所致。 5.33、管理费用 本 项 目 本 年 度 发 生 数 为 21,651,742.54 元 ， 比 上 年 度 140,299,617.93 元 减 少 118,647,875.39 元，减少 84.57%，上年度管理费用发生额较大主要原因是： （1）、上年度计提了坏账准备、存货跌价准备 6,613 万元， （2）、上年度南羽厂存货盘亏及相应的增值税进项转出 1,328.02 万元。 （3）、上年度预提医保与职工劳动解聘补偿费 300 万元、实际支付职工劳动解聘补 偿费 １，３４５ 万元；清理上海天歌公司损失 ２７０ 万元；原筹办光盘公司的费用损失处理 ３９８ 万元。 本年度管理费用下降的原因为：Ａ．没有上年度的异常因素的影响；Ｂ．而本年度由于 转让海南光大国信租赁（联合）有限公司应收款项 18,044,336.18 元的执行权，致使坏账 准备转回 7,897,522.91 元；C.年末其他应收款较年初大幅度下降，转回部份坏账准备， 冲减了管理费用。 5.34、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 24,532,583.39 27,171,447.19 减：利息收入 10,839,294.28 4,135,834.57 汇兑损失 11,079.70 39,755.20 减：汇兑收益 78,373.61 6,508.05 金融机构手续费 96,868.09 139,824.73 合计 13,722,863.29 23,208,684.50 注：利息收入本年度比上年度增加 6,703,459.71 元。其中本期实际收回本公司依据 成都市仲裁委员会 2002 年 12 月 19 日出具的裁决书[2002]成仲案字第 534 号，裁决四川 华塑建材有限公司向天歌科技应给付欠债本息，其中利息 6,060,000.00 元，另有定期存 单利息收入 3,888,060.61 元。 5.35、投资收益 本年数 上年数 项目 成本法 权益法 成本法 权益法 股票投资 228,637.50 其中：处置股票收益 债券投资 89,375.10 －26－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 长期股权投资收益 -616,571.40 -15,071,500.00 64,355.40 长期投资减值准备 -2,900,000,00 短期投资收益 6,050,500.00 -2,902,377.79 短期投资跌价准备 837,602.21 -68,382,855.27 小计 6,888,102.21 -616,571.40 -88,938,720.46 64,355.40 合计 6,271,530.81 -88,874,365.06 注：本期短期投资收益系本年度处置部分短期投资获取的收益。短期投资跌价准备 系南充羽绒厂处置股票投资转出跌价准备 837,602.21 元。 5.36、营业外收入 类别 本年数 上年数 罚款收入 25,512.81 36,173.35 处理固定资产收益 52,588.32 35,786.25 赔款收入 4,760.00 434,899.00 其他 8,148.38 20,008.65 合计 91,009.51 526,867.25 5.37、营业外支出 类别 本年数 上年数 罚款支出 92,547.41 45,597.11 处理固定资产损失 43,994.71 106,100.56 非正常流动资产损失 6,158,660.49 固定资产减值准备 32,577,900.00 担保损失 2,010,443.66 32,000,000.00 其他 506,376.32 43,732.00 合计 2,653,362.10 70,931,990.16 注：本年度担保损失系代偿还成都锦阳西部开发实业有限公司担保借款利息。 5.38、本期未确认投资损失 被投资单位名称 本年数 上年数 上海天歌服饰有限公司 -56,919.53 未确认投资损失系根据财会函字［１９９９］１０ 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示 的复函》的规定计算列示。 本年度对成都天族金网科技有限公司未确认投资损失 １，０４９，２８６．５８ 元，上年度 ２８，３４６，２３８．４６ 元，均由于成都天族金网科技有限公司的债务人即为本公司或控股子公 司，本公司予以确认。 5.39、收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金为 ４４，４３１，１８０．０１ 元，主要项目列示如下： 项目 金额 债务重组收到的现金 37,472,086.97 －27－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 收到单位往来款 5,000,000.00 其他 1,959,093.04 合计 44,431,180.01 ５．４０、支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金为 76,011,912.45 元，主要项目列示如下： 项目 金额 支付担保本息 52,010,443.69 董事会经费 880,571.40 差旅费 2,993,680.96 业务招待费 2,119,670.14 办公费 4,066,934.55 运费 1,275,335.73 销售提成 1,839,351.00 保险 1,139,305.23 单位往来 5,938,576.05 其他 3,748,043.70 合计 76,011,912.45 ５．４１、支付的其他与投资活动有关的现金 本年度发生额 ６，４００，０００．００ 元，系 ２００３ 年 ８ 月经董事会批准同意出资 ６４０ 万元收 购上海熙诚置业发展有限公司、自然人张国奇所分别持有上海茸发置业有限公司的股权 预付款。 ５．４２、支付的其他与筹资活动有关的现金 本年度发生额 ６，０６４，６６７．９４ 元，其中收到四川华塑建材有限公司根据成都市仲裁 委员会于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日出具的裁决书［２００２］成仲案字第 ５３４ 号支付给本公司的利 息 ６，０６０，０００．００ 元。， 六、母公司主要项目会计报表附注： 6.1、应收账款 (1)、账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 6,025,340.00 23.11 301,267.00 2,193,153.51 10.68 109,657.68 一至二年 24,522.22 0.12 2,452.22 二至三年 3,409,703.52 13.08 1,022,911.06 1,817,419.93 8.85 545,225.98 三年以上 16,635,615.66 63.81 10,870,416.94 16,500,592.56 80.35 10,802,905.39 合计 26,070,659.18 100.00 12,194,595.00 20,535,688.22 100.00 11,460,241.27 (2)、应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)、由于账龄较长，通过诉讼程序仍难以收回，年末已全额计提坏账准备的应收账 款金额为 5,105,218.22 元。 －28－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 (4)、年末本项目前五名金额合计 10,249,389.92 元，占应收账款总额的比例为 39.31%。 6.2、其他应收款 (1)、账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 68,929,415.71 82.39 3,446,470.79 71,438,624.57 44.01 3,571,931.22 一至二年 1,713,941.80 2.05 171,394.18 65,466,615.13 40.33 6,546,661.51 二至三年 4,082,290.81 4.88 1,224,687.24 1,461,959.08 0.90 438,587.72 三年以上 8,935,474.56 10.68 4,467,737.28 23,940,100.86 14.75 11,970,050.43 合计 83,661,122.88 100.00 9,310,289.49 162,307,299.64 100.00 22,527,230.88 本项目年末数比年初数减少 48.46%，主要是与原股东进行了部份债务重组，与四川 华塑建材有限公司进行了债务重组以及收回股东欠款所致，详见附注十一第 2 项与附注 十一第 6 项。 (2)、期末本项目前五名金额明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 华塑建材有限公司 24,240,435.28 1 年内 往来款项 成都七星科技有限公司 17,844,336.18 1 年以内 转让执行权 成都天族金网科技有限公司 14,148,423.05 1 年内 往来款项 上海华塑置业有限公司 4,247,492.06 1 年内 往来款项 海南银通实业开发公司 2,600,000.00 3 年以上 往来款项 合 计 63,080,686.57 占其他应收款总额的 75.40% (3)、本项目中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 ６．３、长期投资 １、长期投资项目 年初数 年末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 A.长期股权投资 140,025,417.97 4,145,673.76 236,376,075.47 376,401,493.44 4,145,673.76 其中：股票投资 14,616,848.20 2,999,935.54 17,616,783.74 其他股权投资 125,408,569.77 4,145,673.76 233,376,139.93 358,784,709.70 4,145,673.76 B.长期债权投资 37,800.80 37,800.80 合计 140,063,217.97 4,145,673.76 236,376,075.47 376,439,293.44 4,145,673.76 注：本期增加数为 236,376,075.47 元，包括： A、增加对下属有限公司原始投资 233,300,271.50 元，。 B、增加对子公司投资损益调整 75,868.43 元。 C、由其他应收款— 深圳投资公司清理转入陕西精密合金股份有限公司、济南人民 商场股份有限公司、山东华洁股份有限公司等公司股票投资 2,999,935.54 元。 －29－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 2、长期股权投资为其他长期股权投资，明细如下： （1）、股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注 四川省房地产股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 四川省证券股份有限公司 法人股 239 万股 2,490,000.00 成本法 成都动力配件股份有限公司 法人股 216 万股 4,100,000.00 成本法 蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105 万股 1,234,348.20 成本法 大连冷冻机股份有限公司 法人股 126 万股 3,500,000.00 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5 万股 64,500.00 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8 万股 208,000.00 成本法 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7 万股 297,000.00 成本法 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3 万股 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 法人股 18 万股 540,000.00 成本法 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85 万股 125,923.22 成本法 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15 万股 2,688,831.11 成本法 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25 万股 185,181.21 成本法 合计 17,616,783.74 （2）、其他长期股权投资明细 投资期 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注 限 注册资本比例 1.深圳金海轻纺有限公司 长期 5,318,127.08 65.00 已合并 2.深圳四海羽绒制造有限公司 长期 11,503,088.80 75.00 已合并 3.深圳鑫海轻纺有限公司 长期 8,988,333.97 75.00 已合并 4.海南四海工贸综合公司 长期 1,040,059.99 100.00 已合并 5.四川天歌进出口公司 长期 1,783,125.39 90.88 已合并 6.上海天歌服饰有限公司 长期 0 75.00 已合并 7.四川天歌物业有限公司 长期 13,517,660.75 75.00 已合并 8.荆州市天歌现代农业有限公司 长期 62,024,587.30 98.62 已合并 9.四川天歌广告传播工程公司 长期 932,655.04 98.00 已合并 10.成都天族金网科技有限公司 长期 0 70.00 已合并 11.天歌科技装饰工程有限公司 长期 1,617,947.14 99.00 已合并 12.南充华塑建材有限公司 长期 46,788,399.53 99.00 已合并 13.上海华塑置业有限公司 长期 54,595,890.98 99.11 已合并 14.华塑建材有限公司 长期 121,323,970.11 95.83 已合并 15.山东华塑料建材有限公司 长期 10,015,295.48 12.50 已合并 16.天津同人置业有限公司 长期 11,289,894.38 80.00 已合并 17.成都交通银行 长期 3,900,000.00 成本法 18.天歌美国公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 19.南充科技实业有限公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 20.宁波大宁通讯技术发展公司 长期 2,900,000.00 2,900,000.00 成本法 合计 358,784,709.70 4,145,673.76 （3）、按权益法核算投资单位权益变动情况： 本期被投资单位 本期分回现金红 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 利 权益增减额 1.深圳金海轻纺有限公司 6,500,000.00$ 1,136,013.97 2.深圳四海羽绒制造有限公司 1,500,000.00$ 516,261.16 3.深圳鑫海轻纺有限公司 9,000,000.00 863,367.80 －30－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 4.海南四海工贸综合公司 2,920,000.00 -514,398.23 5.四川天歌进出口公司 2,590,000.00 -319,487.29 6.上海天歌服饰有限公司 750,000.00$ -145,679.44 7.四川天歌物业有限公司 22,500,000.00 -743,679.08 8.荆州市天歌现代农业有限公司 107,339,100.00 -7,009,494.78 9.四川天歌广告传播工程公司 490,000.00 106,513.76 10.成都天族金网科技有限公司 7,000,000.00 0 11.天歌科技装饰工程有限公司 1,980,000.00 -148,306.75 12.南充华塑建材有限公司 49,500,000.00 1,923,682.92 13.上海华塑置业有限公司 55,741,300.00 -1,218,085.58 14.华塑建材有限公司 45,000,000.00 70,000,000.00 6,323,970.11 15.山东华塑料建材有限公司 10,000,000.00 15,295.48 16.天津同人置业有限公司 12,000,000.00 -710,105.62 合计 75,868.43 （4）、股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 南充华塑建材 504,135.89 10 年 注 504,135.89 有限公司 注：系 2003 年 12 月增加对南充华塑建材有限公司 4,000.00 万元投资，投资成本高 于应享有被投资单位净资产的差额。 6.4、主营业务收入、主营业务成本 （1）、2003 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 服装 160,327.69 617,542.17 -457,214.48 物业管理 2,162,863.43 1,148,067.23 1,014,796.20 合计 2,323,191.12 1,765,609.40 557,581.72 （2）、2002 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 服装 5,881,738.25 11,232,713.03 -5,350,974.78 资产租赁 7,780,354.02 7,780,354.02 合计 13,662,092.27 11,232,713.03 2,429,379.24 注：服装销售收入减少系南充羽绒厂已不再生产服装，本期仅销售原库存量致使收入下降；本年度 已将资产租赁收入调整到其他业务利润。 6.5、投资收益 本年数 上年数 项目 成本法 权益法 成本法 权益法 －31－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 股票投资 228,637.50 其中：处置股票收益 债券投资 -11,074.90 长期股权投资收益 -270,207.22 -85,463,253.93 长期投资减值准备 -2,900,000,00 短期投资收益 6,050,500.00 -2,902,377.79 短期投资跌价准备 837,602.21 -68,382,855.27 应计被投资单位的债务 -1,049,286.58 -28,346,238.46 小计 6,888,102.21 -1,319,493.80 -73,967,670.46 -113,809,492.39 合计 5,568,608.41 -187,777,162.85 注 1：长期股权投资收益包括：权益法核算的子公司本年度损益调整 75,868.43 元， 出售四川华塑建材有限公司股权收益 300,000.00 元，成都交通银行分红 140,700.00 元， 南充羽绒厂处置股票投资损失 841,598.19 元，其他 54,822.54 元。 注 2：应计被投资单位的债务系控股子公司成都天族金网科技有限公司亏损导致投 资减计至零以后，由于提供债务担保等原因应承担的亏损。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 注册地址 注册资本（万 与本公司关 经济性质 公司全称 系 元） 1、山东同人实业有限公司 山东省济南 10,000.00 第一大股东 有限责任公司 市 2、深圳金海轻纺有限公司 深圳市 100.00$ 子公司 有限责任公司 3、深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 200.00$ 子公司 有限责任公司 4、深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 1,200.00 子公司 有限责任公司 5、海南四海工贸综合公司 海口市 292.00 子公司 ----- 6、上海天歌服饰有限公司 上海市 100.00$ 子公司 有限责任公司 7、上海华塑置业有限公司 上海市 5,624.13 子公司 有限责任公司 8、四川天歌进出口有限责任公司 成都市 285.00 子公司 有限责任公司 9、荆州市天歌现代农业有限公司 湖北荆州市 10,883.91 子公司 有限责任公司 10、四川天歌广告传播工程公司 成都市 50.00 子公司 有限责任公司 11、成都天族金网科技有限公司 成都市 1,000.00 子公司 有限责任公司 12、南充华塑建材有限公司 南充市 5,000.00 子公司 有限责任公司 13、华塑建材有限公司 成都市 12,000.00 子公司 有限责任公司 14、山东华塑建材有限公司 山东安丘市 8,000.00 子公司 有限责任公司 15、天津同人置业有限公司 天津市 1,500.00 子公司 有限责任公司 16、天歌科技装饰工程有限公司 成都市 200.00 子公司 有限责任公司 －32－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 17、四川天歌物业有限公司 成都市 3,000.00 子公司 有限责任公司 (二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 1、山东同人实业有限公司 10,000.00 10,000.00 2、深圳金海轻纺有限公司 100.00$ 100.00$ 3、深圳四海羽绒制造有限公司 200.00$ 200.00$ 4、深圳鑫海轻纺有限公司 1,200.00 1,200.00 5、海南四海工贸综合公司 292.00 292.00 6、上海天歌服饰有限公司 100.00$ 100.00$ 7、上海华塑置业有限公司 5,624.13 5,624.13 8、四川天歌进出口有限责任公司 285.00 285.00 9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 10,883.91 10、四川天歌广告传播工程公司 50.00 50.00 11、成都天族金网科技有限公司 1,000.00 1,000.00 12、南充华塑建材有限公司 1,000.00 4,000.00 5,000.00 13、华塑建材有限公司 12,000.00 12,000.00 14、山东华塑建材有限公司 8,000.00 8,000.00 15、天津同人置业有限公司 1,500.00 1,500.00 16、天歌科技装饰工程有限公司 200.00 200.00 17、四川天歌物业有限公司 3,000.00 3,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 年初数 年末数 单位名称 金额 所持股 本年增加 本年减少 金额 所持股 份% 份% 1、山东同人实业有限公司 5,631.57 5,631.57 2、深圳金海轻纺有限公司 65.00$ 65.00 65.00$ 65.00 3、深圳四海羽绒制造有限公司 150.00$ 75.00 150.00$ 75.00 4、深圳鑫海轻纺有限公司 900.00 75.00 900.00 75.00 5、海南四海工贸综合公司 100.0 100.0 292.00 292.00 0 0 6、上海天歌服饰有限公司 75.00$ 75.00 75.00$ 75.00 7、上海华塑置业有限公司 5,574.13 5,574.13 99.11 8、四川天歌进出口有限责任公司 259.00 90.88 259.00 90.88 9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 98.62 10,883.91 98.62 10、四川天歌广告传播工程公司 49.00 98.00 49.00 98.00 11、成都天族金网科技有限公司 700.00 70.00 700.00 70.00 12、南充华塑建材有限公司 950.00 95.00 4,000.00 4,950.00 99.00 －33－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 13、华塑建材有限公司 11,500.00 11,500.00 95.83 14、山东华塑建材有限公司* 1,000.00 1,000.00 12.50 15、天津同人置业有限公司 1,500.00 1,500.00 80.00 16、天歌科技装饰工程有限公司 198.00 99.00 198.00 99.00 17、四川天歌物业有限公司 2,250.00 75.00 2,250.00 75.00 注：山东华塑建材有限公司另一股东为本公司持股 95.83%的华塑建材有限公司。 （四）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 大鹏证券有限责任公司 股东 南充天益资产投资管理公司 股东 （五）关联交易 1、山东同人实业有限公司欠款 7000 万元，已于 2003 年 12 月 31 日前全部归还。 2、山东同人实业有限公司本年度陆续为本公司及其控股子公司借款提供担保，2003 年年末担保余额为 3,400.00 万元。 （六）、关联方单位往来款项金额(单位：元) 占本期全 占上年全 本期期末金 上年同期期 关联单位名称 项目 部余额比 部余额比 额 末数 例% 例% 南充科技实业 其他应收款 1,007,628.25 0.89 1,007,628.25 0.32 有限公司 南充天益资产 其他应付款 478,430.10 2.27 投资管理公司 预付账款 11,020,103.49 92.05 八、或有事项 １、诉讼事项 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司进入诉讼程序并判决结案的应收丹棱县财政局、 三利集团北京公司、中电西南电子进出口公司、成都外贸进出口公司、成都高新火炬公 司等 ５ 家公司款项，判决应收款项金额 ６，１７６，４８０．１５ 元，本公司账面原值 ５，１０５，２１８．２２ 元，账面净值为 ０ 元。 2、根据本公司与成都银河创新科技股份有限公司签订的对等担保协议，本公司为 成都银河创新科技股份有限公司借款 4,000.00 万元提供担保。 九、承诺事项 根据南充市国土局 2003-00178 号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济 技术开发区管委会于 2003 年 7 月 21 日签订的协议规定：南充市经济技术开发区管委以 －34－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 每亩 5 万元的价格将位于南充市周家坝工业小区土地 138.12 亩出让给本公司，总地价 690.60 万元，地价款采取挂账方式，待本公司对该土地投资 1.56 亿元（不含土地款）， 并且 2004 年实现销售收入 2 亿元人民币，2005 年第二期建设工程（用地 316.8 亩，投 资 1.14 亿元）完成并实现销售收入 5 亿元后，免收挂账征地费用（690.6 万元）。本公司 在 2004 年底前总投资如果未达到 1.56 亿元，须缴纳每亩 2.5 万元的土地相关费用；在 2005 年底前总投资如果未达到 2.7 亿元，须缴纳 5 万元每亩的征用土地费用。在土地使 用年限内，不得改变土地使用用途，不得修建宿舍；在项目未全部竣工投产前不得以该 宗土地使用权作为借款抵押物。 十、资产负债表日后非调整事项 １、２００３ 年 ９ 月经董事会批准，以山东华塑现有的模具制造板块的资产评估作价出 资与国外先进模具制造企业奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司技术参股共同组 建中外合资山东格鲁伯挤出技术有限公司，于 ２００３ 年 ９ 月 ２３ 日签定合资经营合同。２００４ 年 ２ 月该公司正式成立，公司注册资本 ２１００ 万元，本公司出资 １５７５ 万元，占注册资本 的 ７５％。 ２、２００３ 年 ８ 月，经董事会批准同意本公司出资 ６４０ 万元收购上海熙诚置业发展有 限公司、自然人张国奇所分别持有上海茸发置业有限公司（该公司为开发上海松江区云 间路唐宋文化街商业用房项目而设立的项目公司，目前正在办理工商登记手续）的 ２４％、 ５１％共计 ６００ 万元股权，２００４ 年 １ 月 １８ 日完成了股权过户手续，股权过户手续完成后本 公司持有上海茸发置业有限公司 ７５％的股权。 十一、其他重要事项 １、根据本公司 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日公告，本公司及子公司收购成都锦阳西部开发实 业有限公司 １００％股权已于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前完成股权过户，其中：本公司持股 ３６％， 上海天歌实业有限公司（２００３ 年 ８ 月已更名为上海华塑置业有限公司）持股 ５６％，成都 天族金网科技有限公司持股 ８％；上述股权转让尚未最终核实。 本公司 ２００１ 年 １０ 月 ２９ 日为成都锦阳西部开发实业有限公司的 ３２００ 万元一年期借 款提供存单质押担保，２００２ 年 １２ 月借款行从本公司账户扣划 ３２００ 万元用于偿还，本公 司在 ２００２ 年度形成了或有损失 ３２００ 万元（本公司对 ２００２ 年度会计报表已进行了追溯 调整）。２００１ 年 １１ 月为其金额 １０００ 万元、期限为 １．５ 年期的借款提供存单质押担保， 为其金额 ４０００ 万元、期限为 １．５ 年期借款提供信用担保，该或有负债已通过本报告附 注十一、１ 所述债务重组解除。此外，本公司 ２００３ 年度代成都锦阳西部开发实业有限公 －35－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 司偿付银行借款利息 ２，０１０，４４３．６９ 元，本公司已计入营业外支出。截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司成都天族金网科技有限公司尚余其他应收款－－成都锦阳西部开 发实业有限公司款项余额为 ２，８９０．１９ 万元，已按 １００％计提坏账准备。 ２、经法院裁决，湖北正昌现代农业股份公司、荆州市天科物业发展有限公司同意 将各自所有的位于上海市中山南一路 １０６５ 号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为 １５０９８．６５ 平方米的房产用于：代为抵偿湖北天利实业有限公司所欠我公司 ３５００ 万元欠 款；代为抵偿荆州市利园水产品贸易有限公司所欠本公司 １５００ 万元欠款；抵偿荆州市 天科物业发展有限公司所欠我公司 １９８０ 万元欠款；补偿我公司因历史原因为成都锦阳 西部开发实业有限公司在中国建设银行成都分行第七支行借款 ５０００ 万元提供存单质押 而可能产生的或有负债。２００３ 年 ４ 月 ２４ 日，上述房产过户手续已办理完毕，本公司已 取得上述房产的所有权。上述事项于 ２００３ 年 ６ 月经本公司 ２００２ 年年度股东大会审议通 过。 ３、董事会第五届第十次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２８ 日同意，２００３ 年 ３ 月 １１ 日本公司根 据与招行科华北路支行在 ２００３ 年 ３ 月 ６ 日达成和解的事实，将解冻后的本公司短期投 资中的国债全部卖出以偿还所欠款项 １０００ 万元及 １４００ 万元承兑汇票及其利息共计 ２３，８７９，６２２．０３ 元。 4、本公司持有 98.62%股权的荆州市天歌现代农业有限公司 2002 年 6 月已停止生产 经营，2003 年度仍未恢复，公司仅有几名人员负责留守看管。2003 年年末该公司主要 资产负债情况如下：资产总额 5,714.75 万元，其中流动资产 4,541.41 万元（包含其他应 收款— 成都天族金网科技有限公司 4500.00 万元[已计提坏帐准备 450.00 万元]、湖北正 昌集团有限责任公司 2,378.93 万元[已计提坏帐准备 1,189.47 万元]），固定资产 1173.34 万元，负债总额 614.97 万元，所有者权益 5,099.79 万元；2003 年度该公司无收入，费 用仅为按规定计提的固定资产折旧、坏帐准备，当年亏损 710.76 万元。2002 年度该公 司未办理营业执照年检。 5、2002 年 12 月，本公司作为申请人就与四川华塑建材有限公司债权债务纠纷向成 都市仲裁委员会提出仲裁，成都市仲裁委员会依法受理此案，于 2002 年 12 月 19 日出 具裁决书[2002]成仲案字第 534 号，裁决四川华塑建材有限公司向天歌科技应给付欠债 本息总额 90,346,686.85 万元，含该公司原受让债权 84,286,686.85 万元。本公司于 2003 年 1 月 14 日收到该裁决书。 该笔款项的发生情况：1995 年，本公司为四川华塑建材有限公司向国家开发银行借 款 5000 万元提供担保，1999 年 12 月国家开发银行将该借款及其衍生利息收款权转让给 中国信达资产管理公司，2001 年 8 月，中国信达资产管理公司以债权人身份要求我公司 履行担保责任，后将该笔借款及其衍生利息收款权转让给成都锦阳西部开发实业有限公 －36－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 司，2001 年 12 月，成都锦阳西部开发实业有限公司以 5500 万元的价格将该笔借款及其 衍生利息收款权转让给本公司。 2003 年 6 月本公司收到四川华塑建材有限公司按裁决书归还的借款利息 606 万元； 2003 年 6 月，四川华塑建材有限公司以固定资产评估作价 41,017,594.51 元偿还了欠本 公司的经营性负债 8,780,333.67 元，余额 32,237,260.84 元抵减上述裁决书裁决的部分欠 款，本公司按债务重组准则计算的金额作为固定资产入账价值；2003 年 8 月，本公司将 结算剩余账面余额 37,058,479.45 元转让给本公司的控股子公司华塑建材有限公司，转让 后，本公司本部无余额。 2003年9月，本公司控股子公司华塑建材有限公司与四川华塑建材有限公司实施债 务重组，以四川华塑建材有限公司经评估的经营性债权、存货、固定资产、商标及经营 性负债抵偿所欠华塑建材有限公司款项37,058,479.45元。本次债务重组不存在损失；也 不存在或有收益。 6、四川华塑建材有限公司成立于 1995 年 9 月，经四川省对外经济贸易委员会于 1995 年 8 月 21 日以外经贸川府字[1995]34 号发给中华人民共和国外商投资企业批准证书， 并批准合同、章程，由四川华塑实业开发有限责任公司以净资产出资 3,600.00 万元与香 港嘉陵投资发展有限公司出资 1,200.00 万元，注册资本 4,800.00 万元。公司成立至今， 股东发生变更均未经有权部门批准。2003 年 7 月，本公司将所持四川华塑实业开发有限 责任公司股权（本公司占 51%股权）转让给成都七星科技有限公司。公司不再间接持有 四川华塑建材有限公司股权。 7、本公司 1993 年 10 月与海南光大国信租赁（联合）有限公司签订了《融资租赁 合同》，合同履行中海南光大国信租赁（联合）有限公司违约，本公司向四川省南充市 中级人民法院提起诉讼，后申请执行。2003 年 10 月，本公司将该部分执行权（根据法 院判决扣除已收回部分，尚余 1,804.43 万元）转让给成都七星科技有限公司，转让价款 按本公司应收账款账面余额 18,044,336.18 元，截止于 2004 年 4 月 20 日，该款项转让款 已全部收回。 8、根据 2003 年 8 月本公司董事会通过的《关于为理顺对上海天歌实业有限公司投 资关系而调整其出资结构的议案》决议：将位于上海天歌大地大厦房产第 15 层（房产 证号 002602）、上海天歌实业公司户名所办的房产 7 套、上海天歌大地大厦房产 1705 室（房产证号 002596）、24 层(房产证号 002597)；2001-2002、2006-2007 房间（房产证 号 002598）共计净值总额为：55,956,965.69 元，其中 55,741,313.07 元作为本公司投入 的实收资本，差额 215,652.62 元暂挂双方往来。 经过上述调整后，上海天歌实业有限公司“实收资本”户下的出资者为：本公司 55,741,313.07 元，占总投资的 99.11%，与该公司章程规定的一致，该公司章程规定的另 －37－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 一股东四川天歌进出口公司 500,000.00 元占总投资的 0.89%，本期已实际出资到位。2003 年 9 月，该公司更名为上海华塑置业有限公司。 9、2003 年 7 月，本公司与山东鲁宏新型化学建材股份有限公司签订了《资产转让 意向书》和《资产转让补充协议》，以经双方认可的评估机构评估值 6,979.59 万元收购 了山东鲁宏新型化学建材股份有限公司部分资产，其中固定资产 10,333.60 万元、无形 资产 2,748.99 万元，合计资产 13,082.59 万元，总负债 6,103.00 万元。 10、根据 2000 年 12 月 14 日，本公司与南充市宏凌实业发展有限公司签订了《合 作开发南充“天歌科技苑”协议书》，约定本公司以南充羽绒厂 8325 平方米土地（土 地摊余价值 2,301,418.51 元）投入，项目开发的资金全部由南充市宏凌实业发展有限公 司投入，共同开发天歌科技苑项目。该项目本期开发完成，本公司根据协议分得房屋 4,931.19 平方米。 11、本公司与 2002 年 6 月 14 日与长江证券签订了《委托投资管理合同》，委托资 金 6700 万元，期限 2002 年 6 月 18 日至 2002 年 12 月 18 日；2002 年 7 月 22 日至 2003 年 1 月 21 日与广东证券签订了《委托投资管理合同》，委托资金 9000 万元，期限为 2002 年 7 月 22 日至 2003 年 1 月 21 日。本公司董事会 2003 年度对委托理财事项进行了清理， 但尚未清理完毕。 12、2003 年 9 月，本公司将经判决享有的华油东欧经贸进出口公司、新疆油田经贸 企业集团、席间石油管理局多种经营企业董事局到期债权作价 630 万元转让给山东昌明 重光律师事务所。双方约定 2005 年 9 月 30 日以前如山东昌明重光律师事务所没有实现 对上述单位任何债权，此协议解除，山东昌明重光律师事务所将债权全部返还本公司； 若部分实现债权，按实现的部分债权占全部债权的比例支付转让金，其余未实现的债权 全部返还本公司。本公司上述债权转为应收山东昌明重光律师事务所的债权，账龄仍按 3 年以上计算，并已按 50%的比例计提了坏账准备。 １３、２００３ 年 ７ 月 ２ 日上午，本公司收到中国证券监督管理委员会西安证监字［２００３］１ 号立案调查通知书，从即日起对本公司涉嫌违反证券法律、法规事项进行立案调查，目 前尚未公布调查结果。 同人华塑股份有限公司 二零零四年四月二十五日 －38－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 9.2 资产负债表 编制单位：同人华塑股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 250,317,585.12 169,673,788.02 107,801,357.80 92,561,342.77 短期投资 66,432,054.28 66,432,054.28 91,714,766.94 91,714,766.94 应收票据 200,000.00 应收股利 1,274,817.31 应收利息 应收账款 75,970,845.60 13,876,064.18 33,369,976.42 9,075,446.95 其他应收款 75,623,718.06 74,350,833.39 269,586,064.41 139,780,068.76 预付账款 23,994,277.62 6,553,550.92 11,972,400.27 11,173,654.32 应收补贴款 存货 22,655,052.47 2,353,346.83 5,041,118.78 736,408.51 待摊费用 661,413.30 65,476.50 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 515,854,946.45 333,239,637.62 519,551,161.12 346,316,505.56 长期投资: 长期股权投资 22,262,933.96 372,255,819.68 18,758,862.53 135,879,744.21 长期债权投资 37,800.80 37,800.80 37,800.80 37,800.80 长期投资合计 22,300,734.76 372,293,620.48 18,796,663.33 135,917,545.01 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 637,877,305.42 236,947,212.15 293,066,141.84 162,717,032.88 减：累计折旧 136,022,092.36 43,305,110.82 73,949,171.39 35,400,937.40 固定资产净值 501,855,213.06 193,642,101.33 219,116,970.45 127,316,095.48 减：固定资产减值准备 64,170,859.87 25,335,732.09 64,241,974.38 25,335,732.09 固定资产净额 437,684,353.19 168,306,369.24 154,874,996.07 101,980,363.39 工程物资 在建工程 23,375,007.50 9,607,986.31 19,963,645.91 9,607,986.31 固定资产清理 固定资产合计 461,059,360.69 177,914,355.55 174,838,641.98 111,588,349.70 无形资产及其他资产: 无形资产 75,901,658.07 16,693,697.68 37,974,990.15 28,854,903.99 长期待摊费用 5,552,216.01 409,309.11 23,045,482.93 18,911,220.23 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 81,453,874.08 17,103,006.79 61,020,473.08 47,766,124.22 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,080,668,915.98 900,550,620.44 774,206,939.51 641,588,524.49 流动负债: 短期借款 543,650,000.00 414,960,000.00 302,820,000.00 200,020,000.00 应付票据 55,387,000.00 13,999,622.03 13,999,622.03 应付账款 23,978,775.39 3,001,230.15 7,478,026.71 4,328,777.34 预收账款 7,035,280.38 1,212,626.91 473,281.79 应付工资 3,308,525.63 2,056,827.62 应付福利费 4,326,217.82 1,403,498.79 2,647,232.68 1,301,572.75 应付股利 4,499,390.99 2,443,291.91 4,862,154.70 2,443,291.91 应交税金 9,729,480.15 4,273,914.27 10,235,566.22 6,009,187.86 其他应交款 373,382.65 363,750.25 421,289.24 400,910.70 －39－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他应付款 21,060,605.23 69,621,757.68 29,610,142.21 8,552,686.12 预提费用 1,977,191.39 425,981.90 3,414,879.00 3,000,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 13,300,000.00 13,300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 675,325,849.63 496,493,424.95 392,058,367.32 253,829,330.50 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 1,728,430.29 31,123,955.33 1,746,459.45 30,092,697.91 长期负债合计 1,728,430.29 31,123,955.33 1,746,459.45 30,092,697.91 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 677,054,279.92 527,617,380.28 393,804,826.77 283,922,028.41 少数股东权益 15,263,228.50 14,848,211.81 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 资本公积 464,006,460.46 464,006,460.46 452,031,841.39 452,031,841.39 盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 其中：法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 7,013,211.41 7,013,211.41 未分配利润 -354,501,794.22 -369,976,881.15 -365,381,601.31 -373,269,006.16 其中：现金股利 0.00 0.00 0.00 0.00 外币报表折算差额 未确认的投资损失 -56,919.53 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 388,351,407.56 372,933,240.16 365,553,900.93 357,666,496.08 负债和所有者权益（或股东权益） 1,080,668,915.98 900,550,620.44 774,206,939.51 641,588,524.49 总计 利润及利润分配表 编制单位：同人华塑股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 166,011,839.88 2,323,191.12 141,165,129.44 13,662,092.27 减：主营业务成本 126,595,974.72 1,765,609.40 130,526,783.10 11,232,713.03 主营业务税金及附加 211,696.02 61,645.97 905,169.81 625,863.93 二、主营业务利润（亏损以“-”号 39,204,169.14 495,935.75 9,733,176.53 1,803,515.31 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 11,610,264.78 6,608,686.41 -648,251.35 -1,031,238.34 号填列） 减：营业费用 4,709,557.14 2,366,429.03 396,681.45 管理费用 21,651,742.54 1,234,772.25 140,299,617.93 87,446,579.51 财务费用 13,722,863.29 5,755,206.12 23,208,684.50 14,714,374.32 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,730,270.95 114,643.79 -156,789,806.28 -101,785,358.31 加：投资收益（损失以“-”号 6,271,530.81 5,568,608.41 -88,874,365.06 -187,777,162.85 填列） 补贴收入 94,000.00 94,000.00 117,000.00 117,000.00 营业外收入 91,009.51 21,982.97 526,867.25 435,373.35 减：营业外支出 2,653,362.10 2,507,110.16 70,931,990.16 32,129,701.07 四、利润总额（亏损总额以“-”号 14,533,449.17 3,292,125.01 -315,952,294.25 -321,139,848.88 填列） －40－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 减：所得税 3,083,881.62 840,281.22 0.00 减：少数股东损益 626,679.99 71,897.94 未确认的投资损失 -56,919.53 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,879,807.09 3,292,125.01 -316,864,473.41 -321,139,848.88 加：年初未分配利润 -365,381,601.31 -373,269,006.16 -48,517,127.90 -52,129,157.28 其他转入 六、可供分配的利润 -354,501,794.22 -369,976,881.15 -365,381,601.31 -373,269,006.16 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -354,501,794.22 -369,976,881.15 -365,381,601.31 -373,269,006.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -354,501,794.22 -369,976,881.15 -365,381,601.31 -373,269,006.16 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 300,000.00 300,000.00 收益 2.自然灾害发生的损失 2,489,653.86 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：同人华塑股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 186,055,057.94 11,655,240.34 收到的税费返还 882,666.33 94,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 44,431,180.01 13,590,883.73 经营活动产生的现金流入小计 231,368,904.28 25,340,124.07 购买商品、接受劳务支付的现金 148,141,797.80 支付给职工以及为职工支付的现金 32,916,703.12 3,066,015.04 支付的各项税费 7,798,096.70 4,146,803.45 支付的其他与经营活动有关的现金 76,011,912.45 66,216,792.79 经营活动产生的现金流出小计 264,868,510.07 73,429,611.28 经营活动产生的现金流量净额 -33,499,605.79 -48,089,487.21 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 35,235,920.26 35,235,920.26 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 47,822.26 21,041.97 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 310.06 投资活动产生的现金流入小计 35,284,052.58 35,256,962.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 3,694,469.29 373,495.77 －41－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 的现金 投资所支付的现金 27,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 6,400,000.00 6,400,000.00 投资活动产生的现金流出小计 10,094,469.29 33,773,495.77 投资活动产生的现金流量净额 25,189,583.29 1,483,466.46 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 609,570,000.00 415,360,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,064,667.94 6,061,491.01 筹资活动产生的现金流入小计 615,634,667.94 421,421,491.01 偿还债务所支付的现金 443,070,000.00 213,320,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,097,092.81 12,348,902.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,666,010.15 72,034,122.63 筹资活动产生的现金流出小计 464,833,102.96 297,703,025.01 筹资活动产生的现金流量净额 150,801,564.98 123,718,466.00 四、汇率变动对现金的影响 24,684.84 五、现金及现金等价物净增加额 142,516,227.32 77,112,445.25 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 10,879,807.09 3,292,125.01 加：计提的资产减值准备 -9,071,664.50 228,453.34 固定资产折旧 17,808,115.31 7,869,516.34 无形资产摊销 1,474,953.72 798,520.81 长期待摊费用摊销 3,628,981.65 49,629.01 待摊费用减少（减：增加） -595,936.80 预提费用增加（减：减少） -1,437,687.61 -1,437,687.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 10,298.86 失(减：收益) 固定资产报废损失 2,349.50 财务费用 13,722,863.29 5,755,206.12 投资损失（减：收益） -6,271,530.81 -5,728,677.54 递延税款贷项（减：借项） -136,230,478.24 存货的减少（减：增加） -17,727,773.98 -1,616,938.32 经营性应收项目的减少（减：增加） 0.00 -37,677,178.38 经营性应付项目的增加（减：减少） 52,266,249.30 -20,671,742.57 其他 37,415,167.44 1,049,286.58 少数股东本期收益 626,679.99 经营活动产生的现金流量净额 -33,499,605.79 -48,089,487.21 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 250,317,585.12 169,673,788.02 减：现金的期初余额 107,801,357.80 92,561,342.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 142,516,227.32 77,112,445.25 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据财政部《关于执行和相关会计准则有关问题解答（二）》规定： 固定资产装修费用，可予资本化的，应当在"固定资产"科目下单设"固定资产装修"明细 科目核算。本公司将原在长期待摊费用中核算的房屋装修费，调整计入固定资产进行核 算，并调整了资产负债表的年初数。该项会计政策变更的影响为调整增加了资产负债表 的年初数固定资产原值 29,381,612.51 元、累计折旧 10,557,543.56 元，对损益不造成影 －42－ 同人华塑股份有限公司２００３年年度报告摘要 响。 董事会认为，根据国家会计制度及会计政策的不断更新，企业内部会计政策、会计估计 应作相应调整以符合要求。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 本期新增上海华塑公司、华塑建材公司、山东华塑公司、天津同人置业 4 家控股子公 司，将其纳入了合并范围 －43－