云铝股份(000807)2003年年度报告

云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 二 00 四年二月十九日 第1页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事丁吉林先生因公务未能出席本次董事会,委托董 事田永先生代为出席并表决；董事朱崇仁先生、周环先生 委托董事代祖让先生出席并表决。 公司董事长陈智先生、总经理田永先生、总会计师谢 孝华女士声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 云南铝业股份有限公司董事会 第2页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 目录 一、公司基本情况.........................................3 二、会计数据与业务数据摘要...............................5  三、股本变动及股东情况...................................6  四、董事、监事、高级管理人员和员工情况...................9  五、公司治理结构........................................10  六、股东大会简介........................................11  七、董事会报告..........................................12  八、监事会报告..........................................18 九、重要事项................................... ........18  九、财务报告................................ ...........20  十一、备查文件目录..................... .....................20 第3页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 —、公司基本情况简介 1、公司名称：云南铝业股份有限公司 英文名称：YUNNAN ALUMINIUM CO．， LTD． 2、公司法定代表人：陈智 3、董事会秘书：张文伟 联系地址：云南省昆明市呈贡县云南铝业股份有限公司证券部 联系电话：（0871）7455858 传 真：（0871）7455605 电子信箱：stock@ylgf.com 4、公司注册地址：云南省昆明市呈贡县 办公地址：云南省昆明市呈贡县 邮政编码： 650502 网址：//www.ylgf.com 电子信箱：ylgf@public.km.yn.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：云铝股份 股票代码：000807 7、其它有关资料 公司首次注册日期：1998 年 3 月 20 日 注册登记地点：云南省昆明市呈贡县 企业法人营业执照注册号：5300001003782 税务登记号码：53012121658149X 公司聘请的会计师事务所：中和正信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址： 北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 E 层 第4页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 二、会计数据与业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额： 193,616,019.82 净利润： 164,497,866.14 扣除非经常性损益后的净利润： 169,059,722.28 主营业务利润： 320,566,541.36 其他业务利润： 342,039.37 营业利润： 204,938,730.65 投资收益： -3,119,072.83 补贴收入： 营业外收支净额： -8,203,638.00 经营活动产生的现金流量净额： 144,508,848.79 现金及现金等价物净增加额： -157,615,730.70 注：扣除所得税影响后的非经常性损益项目及金额： -4,561,856.14 其中：（1）营业外收入： 431,261.61 （2）营业外支出： -5,573,633.17 （3）短期投资收益及处置股权投资收益： 580,515.42 2、主要会计数据和财务指标（合并报表，单位：人民币元） 项目 2003.12.31 2002.12.31 2001.12.31 主营业务收入 1,464,629,857.53 1,562,796,827.50 1,603,742,305.84 净利润 164,497,866.14 152,342,555.51 150,111,809.03 总资产 3,483,797,033.52 2,762,263,995.24 2,321,605,879.98 股东权益 1,489,470,468.10 1,433,772,601.96 756,959,658.72 每股收益 0.45 0.42 0.48 每股收益（按月加权法计算） 0.45 0.44 0.48 每股收益（扣除非经常性损益）0.46 0.44 0.48 每股净资产（元） 4.09 3.94 2.79 调整后的每股净资产 4.08 3.93 2.79 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.43 0.73 0.21 净资产收益率（%） 11.04 10.63 17.33 加权净资产收益率（%） 11.10 12.09 18.99 3、利润表附表 第5页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 金额 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项目 (元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 320,566,541.36 21.52 21.63 0.88 0.88 营业利润 204,938,730.65 13.76 13.83 0.56 0.56 净利润 164,497,866.14 11.04 11.10 0.45 0.45 扣除非经常性损益后的净利润 169,059,722.28 10.35 11.14 0.46 0.46 注：本公司技改财政贴息历年均有，故未按非经常性损益扣除。 4、报告期内股东权益变动情况（单位）：人民币元 项目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 股本 364,000,000 - - 364,000,000 资本公积 856,850,087.46 400,000.00 - 856,450,087.46 盈余公积 147,103,763.92 49,349,359.84 - 97,754,404.08 其中：公益金 28,226,019.04 8,224,893.31 - 20,001,125.73 未分配利润 12,316,616.72 5,948,506.3 6,368,110.42 现金股利 109,200,000.00 109,200,000.00 股东权益合计 1,489,470,468.10 55,697,866.14 1,433,772,601.96 变动原因：（1）资本公积增加是获国家环保贷款豁免所致； （2）盈余公积增加是本期从净利润提取所致； （3）本期盈利分配后的剩余所致； 三、股本变动及股东情况 股本变动情况 （1）、股份变动情况表 公 司 股 份 变 动 情 况 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 配 送 公 积 项 目 本次变动前 本次变动后 股 股 金 转 增发 其它 小计 股 一、尚未流通股份 1．发起人股份 230,000,000 230,000,000 其中： 国家拥有股份 230,000,000 230,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 第6页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 230,000,000 230,000,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 134,000,000 134,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 134,000,000 134,000,000 三、股份总数 364,000,000 364,000,000 说明：公司董事、监事、高管人员持有的流通股 73,968 股已冻结。 （2）股票发行与上市情况 ① 报告期末为止的前三年历次股票发行情况 发行股票的种类：人民币普通股（A 股） 发行日期：2002 年 3 月 20 日至 2002 年 4 月 2 日 每股发行价格：10.1 元 发行数量：5400 万股 上市日期：2002 年 4 月 11 日 获准上市交易数量：5400 万股 ② 现存公司职工股发行日期：1998 年 2 月 25 日至 1998 年 2 月 27 日 发行价格：4.9 元/股 发行数量：800 万股 2、股东情况介绍 （1）、本公司报告期末，公司在深圳证券交易所结算公司登记的股东共有 50411 户。 （2）、持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东和前十位股东持股情况。 前十名股东持股情况表 名次 股东名称 年末持股数（股） 占股本比例（%） 1 云南冶金集团总公司 230,000,000 63.19 2 上海申能资产管理有限公司 818,341 0.225 3 宁波大榭开发区投资控股有限公司 452,333 0.124 4 吉林天信投资管理有限公司 408,995 0.112 5 山东黄金集团有限公司 384,200 0.105 第7页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 6 李进华 370,000 0.102 7 王多红 305,600 0.084 8 赵小龙 300,240 0.082 9 任再龙 295,600 0.081 10 武洪岩 290,600 0.08 说明： A、云南冶金集团总公司为本公司最大持股股东，代表国家持有本公司股份 23000 万股； B、前 10 名股东中，国有法人股股东云南冶金集团总公司与其它股东之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；其它流通股股东之间是否存 在关联关系、是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，本公司不清 楚； C、持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东仅有云南冶金集团总公司一家，本年度内其所持 股份无增减变动情况，未发生质押或冻结的情况。 前十名流通股东持股情况表 名次 股东名称 年末持股数（股） 占股本比例（%） 1 上海申能资产管理有限公司 818,341 0.225 2 宁波大榭开发区投资控股有限公司 452,333 0.124 3 吉林天信投资管理有限公司 408,995 0.112 4 山东黄金集团有限公司 384,200 0.105 5 李进华 370,000 0.101 6 王多红 305,600 0.082 7 赵小龙 300,240 0.082 8 任再龙 295,600 0.081 9 武洪岩 290,600 0.08 10 汤翠云 287,272 0.079 （3）、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：云南冶金集团总公司 法定代表人：陈 智 成立日期：1989 年 2 月 注册资本：5.5119 亿元 股权结构：国有独资 经营范围：主营矿产品、冶金产品及副产品、延伸产品；兼营冶金生产建设所需材料及设备，冶金 技术开发、转让及培训，农副产品，工艺美术品（不含金银首饰）。 第8页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 报告期内本公司控股股东没有发生变更。 （4）公司没有其它持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事、高级管理人员情况 （1） 董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 年初持 增发新股 年初持 姓名 出生年月 职务 任期起止日期 别 股数（股） 增加（股） 股数（股） 陈智 男 1947.8 董事长 2001.3—2004.3 代祖让 男 1946.6 副董事长 2001.3—2004.3 5000 1500 6500 朱崇仁 男 1945.10 董事 2001.3—2004.3 田永 男 1960.1 董事、总经理 2001.3—2004.3 5000 6668 11668 周昌武 男 1962.7 董事、党委书记 2001.12— 丁吉林 男 1967.11 董事、副总经理 2001.3—2004.3 武绍清 男 1952.7 董事 2001.3—2004.3 5000 1500 6500 段曰灿 男 1944.10 董事 2001.3—2004.3 周环 男 1961.5 董事 2001.3—2004.3 5000 1500 6500 金恩淑 女 1967.10 独立董事 2002.4—2004.3 孙振武 男 1948.12 独立董事 2002.4—2004.3 庞锡钧 男 1944.9 独立董事 2003.5—2004.3 江朝洋 男 1937.5 独立董事 2003.5—2004.3 董 英 男 1955.10 监事会召集人 2001.3—2004.3 彭治平 男 1945.10 监事 2001.3—2004.3 4000 1200 5200 张自义 男 1964.9 监事 2001.3—2004.3 4000 1200 5200 郭天承 男 1949.11 监事 2001.3—2004.3 4000 4000 刘 刚 男 1950.6 监事 2001.3—2004.3 3000 3000 董仕毅 男 1963.10 副总经理 2001.12—2004.3 5000 1500 6500 陈德斌 男 1966.11 副总经理 2001.12—2004.3 4900 4900 万多稳 男 1969.11 党委副书记 2001.12—2004.3 谢孝华 女 1954.3 总会计师 2001.12—2004.3 5000 1500 6500 张文伟 男 1968.10 董事会秘书 2001.3—2004.3 1000 1000 说明：① 董事长陈智先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任董事长、党委书记； ② 副董事长代祖让先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任副总经理、党委副书记； ③ 董事朱崇仁先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司不担任实职(正厅级)； 第9页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 ④ 监事会召集人董英先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任总经理、党委副书记； ⑤ 监事彭治平先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任副总经济师兼资产经营部主任； ⑥ 监事张自义先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任副总会计师兼财务部主任； （2）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 ① 报酬的决策程序：根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高 级管理人员的报酬由董事会决定； ② 报酬的确定依据：公司二届十次董事会审议通过的《关于 2003 年对领导班子实行年薪制 及奖励办法的议案》； ③ 因对在公司领取报酬的 12 名现任董事、监事和高级管理人员实行绩效考核，目前考核还 未结束，领取的年度报酬以其按档案工资预支的月薪计算，总额为 827,414 元； ④ 独立董事金恩淑女士、孙振武先生、庞锡钧、江朝洋的津贴为每月 1000 元，此外不再在 公司领取其它报酬； ⑤ 董事长陈智先生、副董事长代祖让先生、董事朱崇仁先生、段曰灿先生、周环先生、监事 会召集人董英先生、监事彭治平先生、张自义先生不在公司领取报酬，其中，董事长陈智先生、副 董事长代祖让先生、董事朱崇仁先生、监事会召集人董英先生、监事彭治平先生、张自义先生在本 公司控股股东云南冶金集团总公司领取报酬。 （3）报告期内离任的董事、监事及高级管理人员 报告期内，无董事、监事和高级管理人员离任的情况。 2、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 本公司现有职工 3149 人，其中：生产人员 2570 人，销售人员 33 人，技术人员 243 人，财务人 员 31 人，行政人员 317 人，本科以上文化程度的人员 230 人，大专文化程度的人员 461 人，中专以 上文化程度的人员 1125 人，无退休人员。 五、公司治理结构 1、 公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和国家有关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构、 建立现代企业制度、规范公司运作。报告期间内，公司按照《上市公司治理准则》 、《股东大会规范 意见》等要求，修改了《公司章程》。公司治理的实际情况与中国证券监督管理委员会发布的有关上 市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 2、 独立董事履行职责情况 报告期间内，公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》中有关上市公司独立董事制度的规定要求，在 2003 年 4 月 17 日召开的二届十一次董事会上审 议通过了《关于提名庞锡钧先生为公司独立董事候选人的议案》和《关于提名江朝洋先生为公司独 立董事候选人的议案》；在 2003 年 5 月 20 日召开的 2002 年度股东大会上增选了庞锡钧先生、江朝 第 10 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 洋先生为公司独立董事。至此，公司已有 4 位独立董事。新增选的二名独立董事参加了公司二届十 二次、二届十三次董事会，原有二名独立董事参加了报告期内的历届董事会，并对公司关联交易发 表了独立意见。 3、报告期内，本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况： 报告期内本公司业务独立、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立，实行了与控股股东 在业务、人员、资产、机构、财务上的分开； 业务方面：公司拥有独立的采购和销售业务部门； 人员方面：按公司法及有关法律法规的要求，本公司总经理、财务负责人、董事会秘书、财 务人员均属专职，公司设有独立的劳动、人事及工资管理机构，总经理、副总经理及其它高级管理 人员均在本公司领取报酬，未在股东单位担任职务； 资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的“云海”牌注 册商标，拥有独立的自主知识产权； 机构方面：公司设立独立的行政管理部门； 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，开立有独立的银行帐户。 4、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度： 公司二届十次董事会审议通过的《关于 2003 年对经营班子实行年薪制及奖励办法的议案》，规 定了相关方面的内容，并已严格执行。 六、股东大会简介 本报告期内召开了云南铝业股份有限公司 2002 年度股东大会、2003 年度第一次临时股东大会。 2002 年度股东大会的通知、召集、召开及会议决议情况 公司于 2003 年 4 月 19 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开 2002 年度股东大会的 公告；2003 年 5 月 20 日，2002 年度股东大会在云南铝业股份有限公司本部召开，会议由董事长陈 智先生主持。 本次股东大会通过了如下决议： （1） 《2002 年度董事会工作报告》； （2）《2002 年度监事会工作报告》； （3） 《2002 年度利润分配的议案》； （4） 《续聘天一会计师事务所有限责任公司负责公司 2003 年度的审计工作的议案》； （5）《与云南冶金集团总公司签订〈补充协议书二〉》； （6）《关于修改〈公司章程〉的议案》。 （7）《关于选举庞锡钧先生为公司独立董事的议案》； （8）《关于选举江朝洋先生为公司独立董事的议案》。 2003 年第一次临时股东大会的通知、召集、召开及会议决议情况 第 11 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 公司于 2003 年 7 月 22 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开 2003 年第一次临时股 东大会的公告；2003 年 8 月 12 日，2003 年第一次临时股东大会在云南铝业股份有限公司本部召开， 会议由董事长陈智先生主持。 本次临时股东大会通过了如下决议： （1）《关于前次募集资金使用情况的说明》； （2）《关于公司符合增发新股条件的议案》； （3）《关于 2003 年申请增发新股(A 股)的议案》； （4）《关于本次增发新股 (A 股)的发行方案的议案》； （5）《关于本次增发新股(A 股)募集资金计划投资项目可行性的议案》； （6）《关于本次增发新股（A 股）决议有效期的议案》； （7）《关于提请股东大会授权董事会决定本次增发新股（A 股）相关事宜的议案》； （8） 《关于本次增发新股（A 股）完成前全部未分配利润由增发后的全体股东共同享有的议案》 。 3、报告期内选举、更换公司董事、监事的情况。 报告期内，2003 年 5 月 20 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过了《关于提名庞锡钧先生 为公司独立董事候选人的议案》和《关于提名江朝洋先生为公司独立董事候选人的议案》，增选了庞 锡钧先生、江朝洋先生为公司独立董事。以上公告内容刊登在 2003 年 5 月 22 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 七、董事会报告 1、 经营情况分析与讨论 本公司是中国国家有色金属协会确定的中国十三家重点铝企业之一。公司的主营业务是铝冶炼、 铝加工产品、炭素及炭素制品的生产和销售。2003 年主要进行的是铝冶炼、铝加工产品的生产和销 售。公司 2003 年实现电解铝产量 107,898 吨，较上年同期 125,168 吨减少 17,270 吨；实现主营业务 收 入 1,464,629,857.53 元 ， 较 上 年 同 期 1,562,796,827.50 元 下 降 6.28% ； 实 现 主 营 业 务 利 润 320,566,541.36 元，较上年同期 313,831,265.15 元增长了 2.15%；实现净利润 164,497,866.14 元，较 上年同期 152,342,555.51 元增长 7.98%。 2、主营业务范围及经营情况 (1) 经营状况：. A、按行业划分 单位人民币元 主营业务收入 主营业务成本 项目 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 铝锭 1,032,073,849.63 1,126,939,127.28 789,333,251.95 869,707,155.70 铝加工产品 432,556,007.90 435,857,700.22 352,678,756.79 377,968,768.30 合计 1,464,629,857.53 1,562,796,827.50 1,142,012,008.74 1,247,675,924.00 B、按地区划分 单位：人民币元 第 12 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 主营业务收入 主营业务成本 地区 行业 2003.1-12 2002.1-12 2003.1-12 2002.1-12 国内 铝锭 735,332,584.82 532,575,629.46 559,103,041.58 404,256,137.79 铝加工产品 409,067,553.22 432,246,821.38 336,949,708.03 374,759,230.95 国外 铝锭 296,741,264.81 594,363,497.82 230,230,210.37 465,451,017.91 铝加工产品 23,488,454.68 3,610,878.84 15,729,048.76 3,209,537.35 合计 1,464,629,857.53 1,562,796,827.50 1,142,012,008.74 1,247,675,924.00 （2）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 根据公司２００３年１月２２日召开的二届十次董事会决议、云铝字［２００３］１号文《关 于注销云南铝业股份有限公司装饰分公司的决定》和云铝字［２００３］３号文《关于注销云南铝 厂上海经营部的决定》，公司在报告期内清算了云南铝业股份有限公司装饰分公司和云南铝厂上海经 营部两个全资子公司，目前公司已无控股或参股公司。 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 （3）主要供应商、客户情况： 本公司向前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额 888,671,306.69 元的 47.33%；向前 5 名 客户销售额合计占公司销售总额 1,464,629,857.53 元的 77.6%。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，在经营中出现的问题与困难有：① 公司遵照国家有关产业政策的规定、并根据“第 二电解分厂环境治理节能技术改造”工程的进度，于 6 月 30 日前淘汰并拆除了 60KA 电解槽，致使 全年电解铝产量与上年同期相比下降了 17270 吨；② 按云计价格[2002]1472 号《云南省计委关于实 施城乡用电同价相应调整省电网销售电价有关问题的通知》 ，公司 2003 年起用电价格调整为约 0.2556 元/kWh(不含税)，比 2002 年上涨约 0.0206 元/kWh（不含税），根据生产经营计划，预计 2003 年因 电价上涨因素导致公司生产总成本增加约 3000 万元左右；③主要原材料氧化铝价格大幅上涨，进口 氧化铝现货价格年初约为 170 美元/吨，到年底已上涨到约 410 美元/吨。针对以上不利因素，公司进 行了市场预测，抓好了原材料氧化铝的采购工作；同时进一步挖掘内部潜力，降低各项费用，调整 产品结构，加大畅销产品的生产和销售力度，在很大程度上消化了由于不利因素导致生产成本的上 升，取得了较好的经营业绩。 2、 报告期内的投资情况 （1）前次募集资金承诺投资项目、进度与实际投资项目进度比较 承诺投资项目 第二电解分厂环境治理节能改造工程 实际投资项目 第二电解分厂环境治理节能改造工程 募集资金使用计划进度 100% 募集资金使用实际进度 100% 第 13 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 （2）报告期内，截止 2003 年 12 月 31 日，前次募集资金 524,970,387.73 已使用完毕，项目进展 顺利，其中：炭素部分具备生产条件，已投入生产；电解部分新建段 84 台电解槽设备安装完毕；氧 化铝储运及烟气净化系统也同步进入设备调试阶段；供电部份，变电整流设备安装调试完毕，于 12 月 20 日作了变压器冲击试验，一次冲击试验成功，表明工程质量优良，具备生产条件。 （3）报告期内，除前次募集资金外，公司还投入自筹资金 481,478,043.91 用于上述“第二电解分厂 环境治理节能技术改造”工程建设。公司没有其它非募集资金投资的重大项目。 3、 公司财务状况、经营成果的分析 项目 2003 年 12 月 31 日(元) 2002 年 12 月 31 日(元) 增减（%） 总资产 3,483,797,033.52 2,761,535,381.93 26.15 股东权益 1,489,470,468.10 1,433,772,601.96 3.89 2003 年（元） 2002 年(元) 主营业务利润 320,566,541.36 313,831,265.15 2.15 净利润 164,497,866.14 152,342,555.51 7.98 现金及现金等价物 -157,615,730,.70 264,343,356.75 -159.6 变动原因： （1）总资产增加，是本期盈利和技改工程项目投入增加所致； （2）股东权益增加是本期净利润增加所致； （3）现金及现金等价物减少是技改工程投入所致。 4、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 ①主要原材料氧化铝价格上涨后，将在 2004 年维持较高水平，这将大幅提高公司的生产成本， 给公司生产经营带来一定压力； ②从 2004 年 1 月 1 日开始，电解铝出口退税率由 15%下调至 8%，将对国内市场价格产生一定 负面影响； ③根据国务院办公厅国办法[2003]103 号《国务院办公厅转发发展改革委等部门》的规定，国家将加大对电解铝行业的整治力度，限制 电解铝行业违规建设盲目投资。与此同时又加大对优势企业的扶持力度，使优势企业做强做优，云 铝股份就是国家重点扶持的优势企业。十五”初期，云铝提出了进行“第二电解分厂环境治理、节 能技术工程”项目建设的计划，采用 300KA 大型预焙阳极电解槽对第二电解分厂原有 60KA 自焙阳极 电解槽进行改造，提高劳动生产率，从根本上解决环保问题，建成后可新增 20 万吨电解铝生产能力， 该项目于 2001 年 11 月 7 日经国家经贸委国经贸投资〔2001〕1000 号批准，被列入国家“双高一优” 项目导向计划；2002 年 9 月 19 日，经国经贸投资〔2002〕687 号批准，该项目被列入国债项目；2003 年 5 月 14 日，国家发展和改革委发改工业〔2003〕282 号《国家发展改革委印发关于审批云南铝业 股份有限公司大型预焙槽电解铝技术改造项目可行性研究报告的请示的通知》，该项目已经国务院批 准，总投资为 21.65 亿元。2004 年 1 月 14 日，根据云南省云经贸投资〔2004〕27 号《关于转发的通知》，该项目获国债资金 1.4652 亿元支持，是国家扶优扶强的“国债专项资金重点建设项目”， 得到了国家政策和资金的大力支持。 5、新年度经营计划 （1）公司在稳定现有产能的基础上，将最大限度地发挥电解生产能力，增加加工产品的产销量； （2）进一步挖掘内部潜力，提高产品的科技含量，降低生产成本； （3）继续推进标准化管理，年内 QS9000 质量管理体系将通过认证，使公司的产品具备进入汽 车制造业资格；推进 ISO10015 国际培训管理体系，促进和完善人力资源管理； （3）在原材料采购和产品销售上继续实行务实的营销策略，在国内与国外、期货与现货市场上 灵活调配，扩大盈利空间； （4）继续加快“第二电解分厂环境治理节能技术改造工程”后半段建设进度，在抓好工期、质 量和成本管理的基础上，力争早日投产，以较好的效益回报广大股东。 6、会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告； 7、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会共召开四次会议。 ① 二届十次董事会于 2003 年 1 月 22 日召开，应到会董事 11 人，实到 11 人，会议讨论并一致 通过了如下决议： A、《2002 年度利润分配预案》； B、《2002 年年度报告及摘要》； C、《关于 2003 年利润分配政策的议案》； D、《关于兑现 2002 年公司经营班子年薪的议案》； E、《关于 2003 年对经营班子实行年薪制及奖励办法的议案》； F、《关于续聘会计师事务所的预案》； G、《关于续聘法律顾问的议案》； H、《关于修改董事会议事规则的议案》； I、《关于注销云南铝业股份有限公司装饰分公司的议案》； J、《关于注销云南铝厂上海经营部的议案》； K、《关于增发新股成功后对相关人员进行奖励的议案》； 以上决议公告刊登在 2003 年 1 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ② 二届十一次董事会于 2003 年 4 月 17 日召开，应到会董事 11 人，实到 7 人，会议讨论并一 致通过了如下决议： A、《2003 年一季度季度报告》； B、《关于提议召开 2002 年度股东大会的议案》； C、《关于修改〈公司章程〉的议案》； （1）《公司章程》第一百零五条“董事会由十一名董事组成，其中独立董事二名，设董事长一 第 15 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 人，副董事长一人”修改为“董事会由十三名董事组成，其中独立董事四名，设董事长一人，副董 事长一人”。 （2）《公司章程》第一百一十七条“董事会会议应当由五名以上（含五名）的董事出席方可举 行。每一董事享有一票表决权。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。 ”修改为“董事会 会议应当由七名以上（含七名）的董事出席方可举行。每一董事享有一票表决权。董事会作出决议， 必须经全体董事的过半数通过。” （3） 《公司章程》第一百二十五条“公司设两名独立董事，其中至少包括一名会计专业人士（会 计专业人士是指具有高级职称或注册会计师资格的人士）。”修改为“公司设四名独立董事，其中至 少包括一名会计专业人士（会计专业人士是指具有高级职称或注册会计师资格的人士）”。 本议案须经公司下一次股东大会讨论通过。 D、《关于提名庞锡钧先生为公司独立董事候选人的议案》； 本议案须经公司下一次股东大会讨论通过。 E、《关于提名江朝洋先生为公司独立董事候选人的议案》； 本议案须经公司下一次股东大会讨论通过。 以上决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ③ 二届十二次董事会于 2003 年 7 月 18 日召开，应到会董事 13 人，实到 11 人，会议讨论并一 致通过了如下决议： A、《2003 年半年度报告及摘要》； 以上决议公告刊登在 2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 B、《关于前次募集资金使用情况的说明》； C、《关于公司符合增发新股条件的议案》； 公司 2000 年、2001 年、2002 年加权平均净资产收益率分别为 10.85%、18.99%、12.88%，三个 会计年度平均为 14.24%，对照中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》和《关于上 市公司增发新股有关条件的通知》，认为公司已符合增发新股的有关要求。 D、《关于 2003 年申请增发新股(A 股)的议案》； 该项决议尚须经股东大会表决后，报中国证券监督管理委员会核准。 E、《关于本次增发新股 (A 股)的发行方案的议案》； F、《关于本次增发新股(A 股)募集资金计划投资项目可行性的议案》； G、《关于本次增发新股（A 股）决议有效期的议案》； H、《关于提请股东大会授权董事会决定本次增发新股（A 股）相关事宜的议案》； I、《关于本次增发新股（A 股）完成前全部未分配利润由增发后的全体股东共同享有的议案》。 J、《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》； K、《关于与中国工商银行订立借款合同的议案》。 ④ 二届十三次董事会于 2003 年 10 月 21 日召开，应到会董事 13 人，实到 8 人，会议讨论并一 致通过了如下决议： 第 16 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 A、《2003 年第三季度报告》。 以上决议公告刊登在 2003 年 10 月 22《中国证券报》和《证券时报》上。 （2）、董事会对股东大会决议的执行情况 ①2002 年度股东大会决议通过了以本公司总股本 36400 万股计算， 10 股派发现金红利 3.0 元（含 税），剩余利润留待以后年度分配，本年度不再进行资本公积金转增股本的方案。此方案公司董事会 已于 2003 年 7 月 16 日实施。 ②2003 年第一次临时股东大会审议通过了有关增发新股的议案，此项工作正在进行中。 8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 经中和正信会计师事务所有限公司（原天一会计师事务所有限责任公司）审计，本公司 2003 年度实现净利润 164,497,866.14 元，提取 10%的法定盈余公积金 16,449,786.61 元、提取 5%的法定公 益金 8,224,893.31 元、提取 15%的任意盈余公积金 24,674,679.92 元后，加期初未分配利润 6,368,110.42 元，2003 年底可供股东分配的利润为 121,516,616.72 元。以公司总股本 36400 万股为基数，每 10 股 派发现金红利 3.0 元人民币（含税），共派发现金红利 109,200,000 元。剩余 12,316,616.72 元留待以 后年度分配。 2003 年度公司决定进行资本公积金转增股本，以公司 2003 年 12 月 31 日总股本 36400 万股为 基数，向全体股东每 10 股转增 5 股， 共转出资本公积金 182,000,000 元，转增后公司股份总数增至 54600 万股，资本公积金余额为 674,850,087.46 元。 9、报告期内，公司选定的信息披露媒体没有变更。 10、公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 (1) 公司按照证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》的规定进行了自查，报告期内未发现控股股东及关联方占用公司资金的情况，公司 也没有进行过任何形式的对外担保。 (2) 注册会计师对控股股东及其它关联方占用公司资金情况的专项说明 专项审计意见 云南铝业股份有限公司董事会： 我们接受云南铝业股份有限公司的委托，已于 2004 年 2 月 19 日完成了对该公司 2003 年度会计 报表的审计工作，并出具了中和正信审字（2004）第（5）-2 号《审计报告》。根据中国证券监督管 理委员会上市部函（2003）13 号《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通 知》，我们已充分关注并充分披露了有关大股东及关联方资金占用和担保的情况。 一、关于大股东及关联方资金占用情况 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司无大股东及关联方占用资金情况。 二、关于担保情况 该公司除了长期贷款中有 4 亿元技改贷款,由大股东云南冶金集团总公司提供担保外，该公司无 第 17 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 为大股东及其它关联方提供担保的情况。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:魏 勇 中国注册会计师:鲍 琼 2004 年 2 月 19 日 (3) 独立董事对控股股东及其它关联方占用公司资金情况的专项说明 独立董事对控股股东及其它关联方占用公司资金情况的专项意见认为， 截止 2003 年 12 月 31 日， 公司控股股东云南冶金集团总公司及其它关联方没有占用公司资金的情况；公司没有为控股股东及 其它关联方提供担保的情况，公司的长期贷款中有 4 亿元技改工程贷款由控股股东云南冶金集团总 公司提供担保。 八、监事会报告 1、依法运作情况：2003 年度，公司董事会按照股东大会的决议要求，履行了各项决议，其决 策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司也已建立了内部控制制度；未发现公司董 事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、报告期内，中和证信会计师事务所有限公司（原天一会计师事务所有限责任公司）出具的无 保留意见审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺的投入项目一致。 4、报告期内公司无收购、出售资产的情况，无内幕交易，也没有损害部分股东权益或造成公司 资产流失的行为。 5、报告期内，公司的关联交易公平，没有损害本公司的利益。 6、报告期内，会计师事务所没有出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审 计报告。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并的事项。 3、重大关联交易事项 （1） 本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理，比照市场价格收取代理费。 本公司与该公司签署委托代理协议，根据协议，本公司 2003 年 1—12 月共付给该公司进出口业务代 理费为 3,026,644.49 元。 （2）根据 2002 年 10 月 16 日本公司与云南冶金集团总公司签定《补充协议》的规定，公司 2003 年 1—12 月已支付该公司 880 万元。 (3)本公司长期贷款中 4 亿元技改贷款，均由云南冶金集团总公司提供担保。 4、重大合同及履行情况 第 18 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 （1）本年度无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （2）本年度公司无履行及尚未履行完毕的担保合同； （3）本年度公司无委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划； 5、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上的股东没有任何承诺事项。 6、报告期内，公司续聘中和正信会计师事务所有限责任公司（原天一会计师事务所有限责任公 司）担任本公司的审计工作。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 2003 年 2002 年 年报审计费（万元） 年报审计费（万元） 30 30 注：该公司没有在本公司收取除财务审计费用外的其它任何费用。 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 其他重大事项： （1）本公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭。截止 2003 年 12 月 31 日尚未到期合约 的持仓量为 5708 手，共计占用期货保证金 22,786,977.50 元； （2）本公司国债项目电解铝技术改造技改帖息贷款已获总金额 8.88 亿元授信额度，上述贷款 使用额度已签订借款合同，根据合同规定，借款额度使用在 4 亿元以内由云南冶金集团总公司担保， 超过部份由本公司以固定资产抵押。截止 2003 年 12 月 31 日，上述贷款已到位 7.2 亿元； （3）根据云财企[2003]92 号文，经云南省人民政府同意，2003 年省财政专项资金已拨付本公司 国债项目电解铝技改贴息贷款资金 3100 万元； （4）2004 年 1 月 14 日，云南省经贸委、省财政厅下达了云经贸投资[2004]27 号《关于转发的通知》，公司“第二电解分厂环境治理节能技术改造”工程获国债贴息 1.4652 亿元支持。 十、财务报告 第 19 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 （一）审计意见 审 计 报 告 中和正信审字（2004）第 5—2 号 云南铝业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的云南铝业股份有限公司（以下简称云铝股份）2003 年 12 月 31 日的资产负 债表及 2003 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是云铝股份管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在 编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允地反映了云铝股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 ：魏 勇 中国·北京 中国注册会计师 ：鲍 琼 2004 年 2 月 19 日 （二）会计报表(附后) （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 云南铝业股份有限公司 2004 年 2 月 19 日 第 20 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 资 产 负 债 表（一） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 375,343,965.50 532,959,696.20 533,746,120.78 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 10,533,067.29 7,209,666.22 7,095,163.02 其它应收款 38,979,173.06 16,362,388.92 16,404,308.70 预付帐款 8,603,469.76 3,313,056.09 3,313,056.09 应收补贴款 存货 448,812,700.32 305,797,485.64 306,050,286.08 待摊费用 66,224.17 60,448.80 78,868.80 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 882,338,600.10 865,702,741.87 866,687,803.47 长期投资： 长期股权投资 8,392,344.46 10,352,830.62 8,392,344.46 长期债权投资 长期投资合计 8,392,344.46 10,352,830.62 8,392,344.46 固定资产： 固定资产原价 2,052,998,753.66 2,014,337,119.85 2,015,039,420.24 减：累计折旧 439,205,938.24 437,360,068.57 437,815,557.71 固定资产净值 1,613,792,815.42 1,576,977,051.28 1,577,223,862.53 减：固定资产减值准备 5,516,126.22 3,362,337.11 3,362,337.11 固定资产净额 1,608,276,689.20 1,573,614,714.17 1,573,861,525.42 工程物资 212,284,929.75 107,533,049.51 107,533,049.51 在建工程 723,372,674.46 194,009,873.60 194,009,873.60 固定资产清理 45,576,910.37 6,988,057.65 6,988,057.65 固定资产合计 2,589,511,203.78 1,882,145,694.93 1,882,392,506.18 无形资产及递延资产： 无形资产 2,923,019.00 3,340,595.00 3,340,595.00 长期待摊费用 631,866.18 722,132.82 722,132.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,554,885.18 4,062,727.82 4,062,727.82 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 3,483,797,033.52 2,762,263,995.24 2,761,535,381.93 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 21 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 资产负债表（二） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 130,000,000.00 294,400,000.00 294,400,000.00 应付票据 60,000,000.00 - - 应付帐款 427,362,066.36 163,429,766.56 162,552,527.11 预收帐款 12,648,661.65 20,083,744.30 20,083,744.30 应付工资 28,721,657.78 32,028,927.28 32,028,927.28 应付福利费 17,126,503.18 15,260,533.09 15,260,533.09 应付股利 - 应交税金 18,453,410.70 13,772,261.61 13,919,633.08 其他应交款 235,119.65 539,109.79 540,364.46 其他应付款 35,444,017.43 30,270,546.65 30,270,546.65 预提费用 5,196,662.29 33,443,104.00 33,443,104.00 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 - 68,500,000.00 68,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 735,188,099.04 671,727,993.28 670,999,379.97 长期负债： 长期借款 1,170,000,000.00 575,000,000.00 575,000,000.00 应付债券 - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 89,138,466.38 81,763,400.00 81,763,400.00 其他长期负债 - - - 长期负债合计 1,259,138,466.38 656,763,400.00 656,763,400.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - 负 债 合 计 1,994,326,565.42 1,328,491,393.28 1,327,762,779.97 股东权益： 股本 364,000,000.00 364,000,000.00 364,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 364,000,000.00 364,000,000.00 364,000,000.00 资本公积 856,850,087.46 856,450,087.46 856,450,087.46 盈余公积 147,103,763.92 97,754,404.08 97,754,404.08 其中：法定公益金 28,226,019.04 20,001,125.73 20,001,125.73 未分配利润 12,316,616.72 6,368,110.42 6,368,110.42 现金股利 109,200,000.00 109,200,000.00 109,200,000.00 股东权益合计 1,489,470,468.10 1,433,772,601.96 1,433,772,601.96 负债及股东权益总计 3,483,797,033.52 2,762,263,995.24 2,761,535,381.93 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 22 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 利润及利润分配表 2003 年 1—12 月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 母公司 母公司 合并数 一、主营业务收入 1,464,629,857.53 1,555,355,519.02 1,562,796,827.50 减：主营业务成本 1,142,012,008.74 1,241,037,135.18 1,247,675,924.00 主营业务税金及附加 2,051,307.43 1,175,390.86 1,289,638.35 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 320,566,541.36 313,142,992.98 313,831,265.15 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 342,039.37 1,363,276.49 1,363,276.49 减：营业费用 26,357,157.30 33,403,321.79 33,432,688.81 管理费用 72,597,172.63 63,134,101.29 63,324,058.27 财务费用 17,015,520.15 30,502,731.02 30,513,618.44 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 204,938,730.65 187,466,115.37 187,924,176.12 加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,119,072.83 1,006,963.94 720,147.76 补贴收入 - 营业外收入 507,366.60 306,418.97 306,418.97 减：营业外支出 8,711,004.60 8,545,620.98 8,546,120.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 193,616,019.82 180,233,877.30 180,404,621.87 减：所得税(15%) 29,118,153.68 27,891,321.79 28,062,066.36 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 164,497,866.14 152,342,555.51 152,342,555.51 加:年初未分配利润 6,368,110.42 1,3 1,311,193.79 1,311,193.79 六、可供分配的利润 170,865,976.56 153,653,749.30 153,653,749.30 减：提取法定盈余公积 16,449,786.61 15,234,255.55 15,234,255.55 提取法定公益金 8,224,893.31 7,617,127.78 7,617,127.78 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 146,191,296.64 130,802,365.97 130,802,365.97 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 24,674,679.92 15,234,255.55 15,234,255.55 应付普通股股利 109,200,000.00 109,200,000.00 109,200,000.00 转作资本（股本）的普通股股利 - 八、未分配利润 12,316,616.72 6,368,110.42 6,368,110.42 补充资料： 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 23 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 现金流量表（一） 2003 年 1—12 月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,524,979,183.21 收到的税费返还 480,787.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,041,861.32 现金流入小计 1,526,501,831.53 购买商品、接受劳务支付的现金 1,148,665,516.41 支付给职工以及为职工支付的现金 120,951,253.35 支付的各种税费 94,440,366.59 支付的其他与经营活动有关的现金 17,935,846.39 现金流出小计 1,381,992,982.74 经营活动产生的现金流量净额 144,508,848.79 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 759,259.66 取得投资收益所收到的现金 487,949.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 7,008,977.95 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 8,256,187.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 547,008,539.79 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 547,008,539.79 投资活动产生的现金流量净额 -538,752,352.49 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 970,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关现金 38,342,080.51 现金流入小计 1,008,342,080.51 偿还债务所支付的现金 607,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 163,891,024.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 323,282.78 现金流出小计 771,714,307.51 筹资活动产生的现金流量净额 236,627,773.00 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -157,615,730.70 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 24 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 现金流量表（二） 2003 年 1—12 月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 164,497,866.14 加：计提的资产减值准备 2,343,468.68 固定资产折旧 100,112,279.39 无形资产摊销 417,576.00 长期待摊费用摊销 90,266.64 待摊费用减少（减：增加） -5,775.37 预提费用增加（减：减少） -28,246,441.71 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 6,280,415.49 固定资产报废损失 - 财务费用 17,015,520.15 投资损失（减：收益） 3,119,072.83 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -142,762,414.24 经营性应收项目的减少（减：增加） -9,859,657.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 31,506,672.65 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 144,508,848.79 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 375,343,965.50 减：货币资金的期初余额 532,959,696.20 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -157,615,730.70 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 25 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 资产减值准备明细表 2003 年 1—12 月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 因资产升值 其它原因转出数 合计 回升转回数 一、坏帐准备合计 1,363,781.42 593,044.85 X X 1,956,826.27 其中：应收帐款 1,335,538.46 541,882.43 X X 1,877,420.89 其他应收款 28,242.96 51,162.42 X X 79,405.38 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,689,659.43 616,621.06 16,091.70 16,091.70 8,290,188.79 其中：库存商品 1,535,579.08 16,091.70 16,091.70 1,519,487.38 原材料 5,739,063.03 616,621.06 6,355,684.09 辅料 415,017.32 415,017.32 四、长期投资减值准备 89,163.54 89,163.54 89,163.54 其中：长期股权投资 89,163.54 89,163.54 89,163.54 长期债券投资 五、固定资产减值准备 3,362,337.11 2,153,789.11 5,516,126.22 其中：房屋、建筑物 3,362,337.11 2,153,789.11 5,516,126.22 机器设备 六、无形资产减值准备 914,731.10 914,731.10 其中：专利权 914,731.10 914,731.10 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 1,019,986.3 九、合计 13,419,672.60 3,363,455.02 16,091.70 1,003,894.64 4 15,763,141.28 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 股东权益增减变动表 2003 年 1—12 月 编制单位:云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 364,000,000.00 310,000,000.00 第 26 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 本年增加数 54,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 54,000,000.00 本年减少数 期末余额 364,000,000.00 364,000,000.00 二、资本公积 年初余额 856,450,087.46 385,279,699.73 本年增加数 471,170,387.73 其中：股本溢价 470,970,387.73 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 400,000.00 200,000.00 本年减少数 其中：转增股本 期末余额 856,850,087.46 856,450,087.46 三、法定和任意盈余公积 年初余额 77,753,278.35 47,284,767.25 本年增加数 37,390,054.00 30,468,511.10 其中：从净利润中提取数 41,124,466.93 其中：法定盈余公积 16,449,786.61 15,234,255.55 任意盈余公积 24,674,679.92 15,234,255.55 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 118,877,744.88 77,753,278.35 其中：法定盈余公积 56,452,038.06 40,002,251.45 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 20,001,125.73 12,383,997.95 本年增加数 8,224,893.13 7,617,127.78 其中：从净利润中提取数 8,224,893.13 7,617,127.78 本年减少数 其中：集体福利支出 期末余额 28,226,019.04 20,001,125.73 五、未分配利润 年初未分配利润 115,568,110.42 110,511,193.79 第 27 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 164,497,866.14 152,342,555.51 本年利润分配 158,549,359.84 147,285,638.88 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 121,516,616.72 115,568,110.42 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 应交增值税明细表 2003 年 1—12 月 编制单位： 云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 本期数 一、应交增值税 1 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 2 2、销项税额 3 196,699,310.14 出口退税 4 20,333,818.74 进项税额转出 5 5,237,897.75 转出多交增值税 6 7 8 3、进项税额 9 149,967,706.64 已交税金 10 22,247.62 减免税款 11 出口抵减内销产品应纳税额 12 20,333,818.74 转出未交增值税 13 51,947,253.63 14 15 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 16 二、未交增值税 17 1、年初未交数（多交数以“-”填列） 18 10,885,260.55 2、本期转入数（多交数以“-”填列） 19 51,947,253.63 3、本期已交数 20 54,996,788.70 4、期末未交数（多交数以“-”填列） 21 7,835,725.48 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 28 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 云南铝业股份有限公司 二 OO 三年度会计报表附注 一、公司简介 云南铝业股份有限公司是云南冶金集团总公司将其原全资子公司——云南铝厂的 绝大部份生产经营性资产，以独家发起、社会公开募集股份方式设立的股份有限公司。 公司于 1998 年 3 月 20 日在云南省工商行政管理局登记注册, 企业法人营业执照注册号： 5300001003782。公司总股本 31,000 万股，云南冶金集团总公司持有 23,000 万股，占 74.2%，社会公众持股 8,000 万股，占 25.8%。1998 年 4 月 8 日 7,200 万 A 股“云铝股份” 股票在深交所上市。2002 年 3 月 26 日增发新股 5,400 万股社会公众股。增发新股后, 公司总股本 36,400 万股, 云南冶金集团总公司持有 23,000 万股,占 63.2%,社会公众持 股 13,400 万股,占 36.8%。 本公司经营范围：重熔用铝锭及铝加工制品、碳素及碳素制品、氧化铝；建筑材料、 装饰及装饰材料、金属材料及家具；普通机械、汽车配件、五金、交电、化工、矿产品； 日用百货（专项产品按规定经营）。 本公司所属行业为冶金行业。 二、公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度为会计年度，即 1 月 1 日——12 月 31 日。 3、记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4、记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基础。 5、外币业务的核算方法 本公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生时当月一 日外币汇率折合人民币入帐，月末将外币帐户余额按期末国家外汇汇率进行调整，其差 额列入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 第 29 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的 现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时可变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股 票投资、债券投资等。 短期投资在取得时应当按照投资成本计量；即以现金购入的短期投资,按实际支付 的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本。实际支付的价款中包括 的已含宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，不构成短期 投资成本。 期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资 跌价准备。 8、坏帐核算方法 (1)坏帐确认标准: A.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款； B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。 (2)本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收款项的帐龄确定，具体计 提比例如下: A.一年以内(含一年) 不计提坏帐； B.一年--二年 按该部分余额的 10%计提； C.二年--三年 按该部分余额的 20%计提； D.三年以上 按该部分余额的 30%计提； 9、存货核算方法 (1) 本公司存货分类如下: A.原材料 B.低值易耗品 C.产成品 D.在产品 E.委托加工材料 F.发出商品 G、辅料 (2)各类存货购入时按实际成本计价； (3)原材料均按计划成本计价,领用发出时按月结算材料成本差异，将计划成本调整 为实际成本；产成品发出按加权平均法计价；低值易耗品的领用按一次摊销法摊销。 (4)期末时按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计 提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 第 30 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 (1)长期股权投资 长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确 定: A、以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费 等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包括已宣告但尚未领取的现金股 利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。 C、本公司的长期股权投资，根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。对持 有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额 20%或 以上，但不具有重大影响时，按成本法核算；对持有被投资单位有表决权资本总额 20% 或以上，或不足 20%但有重大影响时，按权益法核算；本公司对持有被投资单位有表决 权资本总额 50%以上，或不超过 50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会 计报表。 (2)长期债权投资 长期债权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确 定: A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费 等相关费用),减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付 的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成 本。 B、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。 C、长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 (3)长期投资减值准备 本公司的长期投资应当在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及其折旧方法 A、本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工 具、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位 价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 第 31 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 B、固定资产以实际成本计价。 C、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净 残值(净残值率为 3%)确定年折旧率。分类折旧率如下： 类 别 年 限 折旧率 房屋建筑物 15---40 年 6.47%---2.43% 通用设备 8---22 年 12.13%---4.4% 专用设备 15 年 6.47% 运输工具 6---12 年 16.17%---8.08% 其 他 7---12 年 13.86%---8.08% D、本公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程的核算方法 A、在建工程采用实际成本核算，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款 利息、债券折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发 生的，予以资本化，计入固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后 所发生的，计入当期财务费用。 B、本公司在建工程预计发生减值时，计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法 A、以取得时的实际成本计价，按规定使用期限摊销，没有规定期限的按 10 年平均 摊销。本公司的无形资产为专利权和铁路使用权，均按 10 年期摊销。 B、本公司无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面 价值的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 15、收入确认原则 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制范围及方法 第 32 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 （1）、合并范围：公司对其他单位投资占该单位权益性资本 50%以上或占该单位权 益性资本虽不足 50%，但具有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）、公司在编制合并会计报表过程中，按财政部《合并会计报表暂行规定》的规 定，对下列事项进行了抵销： 本公司内部投资与被投资企业权益性资本； 本公司与被投资企业之间的内部债权债务； 本公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D、由于子公司采用的会计政策与母公司所实行的会计政策差异较小，故不对子公司 的会计政策按照母公司的政策进行调整。 18、会计政策、会计估计变更及对财务状况的影响 本公司本年度根据财政部财会[2003]12 号《企业会计准则－－资产负债表日后事 项》的规定，对上年度现金分配股利的会计处理进行了追溯调整，此追溯调整影响上年 度净资产增加 10920 万元，负债总额减少 10920 万元。 三、税项 A、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下： 税种 计税依据 税率 增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17% 营业税 营业收入 3%，5% 城建税 应纳增值税、营业税 1% 教育费附加 应纳增值税、营业税 3% B、印花税、房产税、车船使用税、个人所得税等按国家规定征收比例计算缴纳。 C、所得税 根据云地税直征税字（2002）91 号《云南省地方税务局直属征收分局关于云南铝 业股份有限公司减按 15%的税率征收企业所得税的批复》 ，本公司 2003 年执行 15%的企 业所得税率。 四、控股子公司 1、本公司无控股子公司。 2、合并范围的变更 报告期内根据董事会决议已将纳入合并范围的全资子公司云铝上海经营部、云铝装 第 33 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 饰分公司清算完毕，故本期无需合并的子公司。 3、清算子公司对本公司财务报表的影响 (1)2002 年 12 月 31 日财务状况 公司名称 资产总额 负债总额 股东权益 云铝上海经营部 546,126.27 -9,554.63 555,680.90 云铝装饰分公司 1,703,430.30 298,625.04 1,404,805.26 （2）清算日财务状况 公司名称 资产总额 负债总额 股东权益 云铝上海经营部 533,086.89 4,670.26 528,416.63 云铝装饰分公司 1,615,842.03 243,036.79 1,372,805.24 上述两公司在期初合并报表中，资产总额 2,249,556.57 元，占本公司资产总额的 0.08%。两公司清算日股东权益总额为 1,901,221.87 元，占本报告期末股东权益的 0.14%。 五、会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) 注：期末数（或本期数）以母公司数据列示，期初数（或上年同期数）以合并数列 示。 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 926.46 7,043.48 银行存款 154,328,292.03 160,753,694.31 其他货币资金 221,014,747.01 372,985,382.99 合 计 375,343,965.50 533,746,120.78 本项目期末数比期初数减少 29.68%，主要原因是其他货币资金的募集资金全部投入 到十五技改工程。 应收帐款 帐 龄 期末数 期初数 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 （%） （%） 1 年以内 5,072,756.27 40.87 1,043,914.21 12.38 第 34 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 1—2 年内 309,581.50 2.49 30,958.15 2,799,903.09 33.21 279,990.31 2—3 年内 2,619,823.89 21.11 523,964.78 3,205,171.08 38.02 641,034.22 3 年以上 4,408,326.52 35.52 1,322,497.96 1,381,713.10 16.39 414,513.93 合 计 12,410,488.18 100 1,877,420.89 8,430,701.48 100.00 1,335,538.46 净 值 10,533,067.29 7,095,163.02 (1)本项目期末数比期初数增加 48.45%，主要是本期销售货款部分尚未收回所致。 (2) 本项目期末无持有本公司 5%以上股份的股东欠款. (3)欠款金额前 5 名单位情况： 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 云南冶金进出口公司 4,899,003.17 1 年以内 代理销售货款 云达利铝合金制品有限公司 2,289,726.69 1-2 年，2-3 年 货款 广西大化县铝材厂 942,966.99 3 年以上 货款 上海雄恒贸易公司 1,621,664.53 3 年以上 货款 湖北阳新轮毂厂 1,253,713.10 3 年以上 货款 3、预付帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例 金额 比例 一年以内 8,603,469.76 100% 3,313,056.09 100% 1----2 年 ----- 2----3 年 —— —— 3 年以上 —— —— 合 计 8,603,469.76 100% 3,313,056.09 100% (1)本项目期末较期初增加 159.68%，主要原因是预付氧化铝货款和运费增加所致。 (2)本项目期末无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 (3)大额预付款单位情况： 单位名称 预付款金额 帐龄 欠款原因 防城港永信德货物代理公司 4,000,000.00 一年以内 运费 中国铝业股份有限公司贵州 3,098,259.46 一年以内 货款 分公司 昆明铁路局呈贡七甸站 1,258,609.80 一年以内 运费 4、其它应收款 第 35 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备 1 年以内 38,380,094.37 98.26 16,307,329.29 99.23 1—2 年内 620,699.20 1.60 62,069.92 25,800.00 0.16 2,580.00 2—3 年内 41,637.50 0.25 8,327.50 3 年以上 57,784.87 0.14 17,335.46 57,784.87 0.36 17,335.46 合 计 39,058,578.44 100 79,405.38 16,432,551.66 100 28,242.96 净值 38,979,173.06 16,404,308.70 （1）本项目期末较期初增加 137.62%，主要原因是期货保证金增加所致。 (2)本项目期末无持有本公司 5%以上股份的股东欠款 （3）其中金额较大的单位有: 单位名称 欠款金额 发生时间 深圳中期期货经纪有限公司 37,515,610.00 一年以内 5、存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 318,501,684.28 6,355,684.09 159,820,378.84 5,739,063.03 辅料 22,431,076.20 415,017.32 21,210,770.39 415,017.32 委托加工材料 2,092,347.53 1,104,743.00 在产品 63,793,056.62 87,219,319.89 产成品 14,313,745.29 11,734,750.24 发出商品 35,970,979.19 1，519，487.38 32,649,983.15 1,535,579.08 合 计 457,102,889.11 8,290,188.79 313,739,945.51 7,689,659.43 净 值 448,812,700.32 306,050,286.08 （1）本项目期末较期初增加 46.65%，主要原因是公司增加原材料的储备所致。 6、待摊费用 类 别 期末数 期初数 保险费 35,783.57 —— 养路费 30,440.60 42,388.80 通行券 —— 18,060.00 第 36 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 仓储费 18,420.00 合 计 66,224.17 78,868.80 7、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 8,392,344.46 —— —— 8,392,344.46 合 计 8,392,344.46 —— —— 8,392,344.46 净 值 8,392,344.46 8,392,344.46 (1)长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资日期 投资金额 占被投资单位 减值准备 股权比例 云南省冶金进出口公司 97.06 6,250,000.00 25% ---- 中色恒达发展有限公司 97.04 545,400.00 3% ---- 昆明白塔信用社 93.03 883,576.59 0.2% ---- 澳大利亚 YMG 贸易股份有限公司 2001.1 513,367.87 32% ---- 云南金吉安建设咨询监理有限公司 2001.2 200,000.00 20% ---- 合 计 8,392,344.46 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 586,579,546.77 91,881,482.37 2,439,850.35 676,021,178.79 通用设备 934,725,866.00 98,535,521.62 76,630,064.33 956,631,323.29 专用设备 463,696,788.72 —— 74,025,371.58 389,671,417.14 运输设备 29,334,918.36 2,259,815.00 919,898.92 30,674,834.44 其他设备 702,300.39 —— 702,300.39 --- 合 计 2,015,039,420.24 192,676,818.99 154,717,485.57 2,052,998,753.66 (2) 累计折旧 第 37 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 70,527,814.11 14,809,620.80 767,414.06 84,570,020.85 通用设备 224,571,684.82 56,677,754.11 39.923,029.86 241,326,409.07 专用设备 133,193,323.76 26,610,736.32 57,611,566.00 102,192,494.08 运输设备 9,522,735.02 2,267,292.28 673,013.06 11,117,014.24 其他设备 -- —— -- -- 合 计 437,815,557.71 100,365,403.51 98,975,022.98 439,205,938.24 （3）固定资产净值 1,577,223,862.53 1,613,792,815.42 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 3,362,337.11 2,153,789.11 —— 5,516,126.22 合 计 3,362,337.11 2,153,789.11 —— 5,516,126.22 (4)固定资产净额 1,573,861,525.42 1,608,276,689.20 注：(1)本期固定资产原值增加主要系“十五技改”项目中部分工程及零星工程完工暂估结转 固定资产增加导致。 (2)本期固定资产减少主要系电解二厂、动力厂设备拆除转清理。 (3)期末固定资产减值准备系计提加工分厂、排烟机房、烟囱等已停产的房屋建 筑物。 (4)本公司固定资产中有 157,352 万元用于银行贷款抵押，无用于担保的情况。 9、工程物资 类 别 期末数 期初数 设 备 1,992,313.30 826,475.85 工程材料 12,982,918.66 3,370,257.15 预付大型设备款 197,309,697.79 103,336,316.51 合 计 212,284,929.75 107,533,049.51 本项目期末数比期初增加 97%，主要原因是“十五技改项目”投入建设购建大型设 备增加所致。 第 38 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 10、在建工程 本期转入 占预算 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 固定资产数 比例 十五技改项目 199500 万元 170,557,815.82 649,991，614.88 173,446,000.00 647,103,430.70 41.13% 其中:利息 2，133，733.62 2，133，733.62 零星工程 23,452,057.78 67,072,797.38 14,255,611.40 76,269,243.76 合 计 194,009,873.60 717,064,412.26 187,701,611.40 723,372,674.46 （1）本项目期末数比期初增加 273%，主要原因是十五技改工程投入建设； （2）上述项目的资金来源为:增发新股资金、其他自有资金、银行贷款； （3）期末在建工程无减值情况，未计提减值准备; （4）在建工程中本年资本化率 4.465%，本年借款资本化金额为 2,133,733.62 元。 （5）本期利息其他减少数是公司收到财政技改贴息按有关规定冲减工程成本 2,133,733.62 元所致. 11、固定资产清理 项 目 期末数 期初数 设备 45,576,910.37 6,988,057.65 本项目期末数比期初增加 552.21%，主要是电解二厂,动力厂的电解槽等设备转入清 理尚未清理完毕所致。 12、无形资产 本期 剩余 类 别 原始金额 期初数 本期摊销 本期转销 累计摊销 期末数 增加 年限 专利权 2,638,882.88 914,731.10 —— 914,731.10 1,724,151.78 0 铁路专用线 4,175,747.00 3,340,595.00 —— 417,576.00 1,252,728.00 2,923,019.00 7年 合计 6,814,629.88 4,255,326.10 —— 417,576.00 914,731.10 2,976,879.78 2,923,019.00 无形资产减值准备: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专利权 914,731.10 —— 914,731.10 —— 合 计 914,731.10 —— 914,731.10 —— 无形资产净值: 3,340,595.00 2,923,019.00 第 39 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 13、长期待摊费用 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限 房屋使用权 1,354,000.00 722,132.82 90,266.64 722,133.82 631,866.18 7.5 年 合计 1,354,000.00 722,132.82 90,266.64 722,133.82 631,866.18 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 130,000,000.00 294,400,000.00 合 计 130,000,000.00 294,400,000.00 （1）本项目期末数比期初数减少 55.84%，主要原因是偿还短期流动资金贷款所致。 15、应付票据 票据种类 期末数 银行承兑汇票 60,000,000.00 （1）应付票据受票单位为昆明市供电局。 16、应付帐款 期末数 期初数 427,362,066.36 162,552,527.11 (1)本项目期末数比期初增加 163%，主要原因是应付氧化铝货款及应付十五技改 工程款增加所致。 (2)本项目无持有本公司 5%以上股份的股东款项。 (3)应付大额款项单位情况： 单位名称 应付金额 帐龄 应付原因 技改工程款 213,921,845.31 一年以内 工程款 原材料暂估入账 129,211,652.13 一年以内 材料款 氧化铝运费 42,265,571.58 一年以内 运费 氧化铝关税 15,876,800.59 一年以内 暂估入库氧化铝计 提的关税 17、预收帐款 期末数 期初数 第 40 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 12,648,661.65 20,083,744.30 (1) 本项目期末数比期初数减少 37%，主要原因是预收货款减少所致。 (2) 本项目无持有本公司 5%以上股份的股东款项： (3) 预收大额款项情况： 单位名称 预收金额 帐龄 预收原因 深圳正申实公司 2,639,974.71 1 年以内 货款 云南玉溪隆垣电 1,543,387.75 1 年以内 货款 线电缆有限公司 远轻铝业（中国）有限公司 998,855.66 1 年以内 货款 18、应付工资 期末数 期初数 28,721,657.78 32,028,927.28 (1)本公司应付工资期末余额无属于拖欠职工工资的情况。 19、应交税金 项 目 税率 期末数 期初数 增值税 17% 7,835,725.48 10,871,035.66 营业税 3% 1,595.96 45,966.75 城建税 1% 78,373.21 111,821.62 所得税 15% 10,324,929.07 2,890,809.05 印花税 212,786.98 合 计 18,453,410.70 13,919,633.08 20、其他应交款 项 目 期末数 性 质 计缴标准 教育费附加 235,119.65 教育费附加 应税金额的 3% 合 计 235,119.65 21、其他应付款 期末数 期初数 第 41 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 35,444,017.43 30,270,546.65 (1)本项目期末无持有本公司 5%以上股份的股东欠款： 22、预提费用 类别 期末数 期初数 利 息 1,187,015.00 1,443,104.00 大修理费 4,009,647.29 32,000,000.00 合 计 5,196,662.29 33,443,104.00 (1) 本项目期末数比期初数减少 52%，主要原因是公司固定资产大修所致。 23、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 昆明市工商银行 400,000,000.00 2000.06.30-2007.06.30 5.2992% 抵押 昆明市工商银行 50,000,000.00 2003.12.10-2005.12.09 4.941% 信用 昆明市工商银行 100,000,000.00 2003.12.25-2008.12.24 5.022% 抵押 昆明市工商银行 100,000,000.00 2003.11.13-2008.11.12 5.022% 抵押 昆明市工商银行 40,000,000.00 2003.09.09-2008.09.08 5.022% 保证 昆明市工商银行 20,000,000.00 2003.10.09-2008.10.08 5.022% 保证 昆明市工商银行 30,000,000.00 2003.10.15-2008.10.14 5.022% 保证 昆明市工商银行 30,000,000.00 2003.10.15-2008.10.14 5.022% 保证 昆明市工商银行 20,000,000.00 2003.10.21-2008.10.20 5.022% 保证 昆明市工商银行 50,000,000.00 2003.10.24-2008.10.23 5.022% 保证 昆明市工商银行 70,000,000.00 2003.10.27-2008.10.30 5.022% 保证 昆明市工商银行 40,000,000.00 2003.11.04-2008.11.03 5.022% 保证 昆明市工商银行 120,000,000.00 2003.11.10-2008.11.09 5.022% 抵押 昆明市工商银行 100,000,000.00 2003.06.26-2008.06.25 5.022% 保证 合 计 1,170,000,000.00 (1)以上利率为借款借据利率。 (2)无一年内到期的长期借款。 (3)本项目中所有担保项目担保贷款，均由云南省冶金集团总公司提供担保。 (4)本项目中所有抵押贷款均为本公司固定资产抵押。 24、专项应付款 第 42 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 项 目 期 末 数 期初数 技改财政贴息 89,138,466.38 81,763,400.00 合计 89,138,466.38 81,763,400.00 根据云财企[2003]92 号文，经云南省人民政府同意，2003 年省财政专项资金已拨 付本公司国债项目电解铝技改贴息贷款资金 3,100 万元。 25、股本 公司 2003 年 1-12 月股本变动情况如下表 本次变动增减（+、-） 项 目 期初数 配 送 公积金 增 其他 小 期末数 股 股 转股 发 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 230,000,000.00 230,000,000.00 其中：国家持有股份 230,000,000.00 230,000,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 230,000,000.00 230,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 134,000,000.00 134,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 134,000,000.00 134,000,000.00 三、股份总额 364,000,000.00 364,000,000.00 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 856,250,087.46 —— —— 856,250,087.46 其他资本公积 200,000.00 400,000.00 —— 600,000.00 合 计 856,450,087.46 400,000.00 856,850,087.46 27、盈余公积 第 43 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 40,002,251.45 16,449,786.61 56,452,038.06 法定公益金 20,001,125.73 8,224,893.31 28,226,019.04 任意盈余公积金 37,751,026.90 24,674,679.92 62,425,706.82 合 计 97,754,404.08 49,349,359.840 147,103,763.92 28、未分配利润 年初未分配利润 6,368,110.42 加：本期净利润 164,497,866.14 减：按 10%提取法定盈余公积 16,449,786.61 减：按 5%提取法定公益金 8,224,893.31 减：按 15%提取任意盈余公积 24,674,679.92 减：应付普通股股利 109,200,000.00 期末未分配利润 12,316,616.72 根据公司董事会通过的本年度利润分配预案。本年度按净利润计提 5%的法定公益 金，10%的法定公积金，15%的任意盈余公积金，剩余利润按每 10 股分配 3.00 元（含税）， 此利润分配预案需经股东会审议批准。本年度分配的现金股利 ,根据财政部财会 [2003]12 号《企业会计准则－－资产负债表日后事项》的规定,在所有者权益中列示。 29、主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 铝产品 1,464,629,857.53 1,562,796,827.50 其中: 普铝 735,332,584.82 532,579,629.46 出口铝锭 296,741,264.81 594,363,497.82 铝板 120,533,702.85 101,527,138.26 铝圆杆 78,291,034.86 152,042,042.93 铝合金 70,874,303.58 68,619,438.03 （1）本期销售收入前五名的客户销售收入总额为 127,970 万元，占全年销售收入总 额的 77.60%。 第 44 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 30、主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 铝产品 1,142,012,008.74 1,247,675,924.00 其中: 普锭 559,103,041.58 404,256,137.79 出口铝锭 230,230,210.37 465,451,017.91 铝圆杆 60,306,494.90 126,528,467.91 铝板 99,969,904.36 92,903,773.41 31、主营业务税金及附加 项 目 本期发生数 上年同期数 城建税 512,826.86 322,409.59 教育费附加 1,538,480.57 967,228.76 合计 2,051,307.43 1,289,638.35 32、其他业务利润 项目 收入数 成本数 利润数 材料销售 10,676,159.09 11,024,759.76 -348,600.67 运输 19,854.67 12,135.00 7,719.67 电 1,650,209.68 1,152,843.30 497,366.38 劳务 41,565.40 53,453.28 -11,887.88 营业税应税项目 539,778.98 169,885.06 -172,452.05 水 429,134.98 601,587.03 369,893.92 合 计 13,356,702.80 13,014,663.43 342,039.37 33、营业费用 项 目 本期发生数 上年同期数 费用总额 26,357,157.30 33,432,688.81 其中:运输费 14,033,606.99 18,481,834.30 装卸费 561,186.17 141,145.18 包装费 2,195,622.14 2,527,266.99 第 45 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 铁路专用线代理费 1,100,000.00 1,960,000.00 押运费 2,852,820.00 3,354,278.00 委托代销手续费 1,773,448.29 2,080,272.24 34、管理费用 项 目 本期发生数 上年同期数 费用总额 72,597,172.63 63,324,058.27 其中:工资及福利费 9,750,509.74 10,728,270.11 劳动保险费 17,916,348.00 11,284,109.30 后勤综合服务费及租赁费 8,800,000.00 8,800,000.00 仓库经费 4,212,341.49 2,999,449.17 住房公积金 4,421,668.00 3,726,006.50 保险费 2,872,312.03 3,209,982.31 运输费 2,361,725.40 2,111,732.80 工会经费 1,873,327.00 1,800,000.00 职工教育经费 1,406,796.00 1,350,000.00 办公费 3,434,847.22 2,074,393.36 35、财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 24,034,317.88 36,835,471.98 减：利息收入 7,342,080.51 6,477,813.57 其 他 323,282.78 155,960.03 合 计 17,015,520.15 30,513,618.44 （1）本项目较上年同期减少 44%，主要原因是本期偿还借款大于本期新增加的借款所致。 36、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 股权投资收益 596,850.55 573,715.17 股票投资收益 ---- 1,564,154.17 第 46 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 期货收益 -3,715,923.38 -1,417,721.58 合 计 -3,119,072.83 720,147.76 (1)本项目本期数与上年同期数相比减少 533%，主要原因为收到当期期货收益下降所致。 37、营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期数 教育费附加返还 480,787.00 269,826.00 罚款收入 26,579.60 29,115.00 其他 ---- 7,477.97 合 计 507,366.60 306,418.97 38、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 处理固定资产损失 6,280,415.49 4,230,652.77 捐赠 276,800.00 38,400.00 固定资产减值准备 2,153,789.11 3,362,337.11 无形资产减值准备 ---- 914,731.10 合 计 8,711,004.60 8,546,120.98 39、支付的其他与经营活动有关的现金的主要项目 后勤综合服务费及租赁费 8,800,000.00 办公费 3,434,847.22 保险费 2,872,312.03 40、收到其他与筹资活动有关的现金 收到财政技改贴息 31,000,000.00 银行利息收入 7,342,080.51 六、关联方及关联方交易 1、存在控制关系的关联方关系的性质 第 47 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 关联方企业名称 注 册 地 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 云南冶金集团总公司 云南昆明 矿产品、冶金产品 最大股东 国有 陈 智 及副产品、延伸产品 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 单位名称 年初数 增加数 减少数 期末数 云南冶金集团总公司 551,190,000.00 -- -- 551,190,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及变化 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 云南冶金集团总公司 230,000,000.00 63.2 -- -- -- -- 230,000,000.00 63.2 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 单位名称 与本公司的关系 云南冶金集团进出口有限公司 联营企业、与本公司属同一母公司 澳大利亚 YMG 贸易股份有限公司 联营企业、与本公司属同一母公司 云南金吉安建设咨询监理有限公司 联营企业、与本公司属同一母公司 云南万盛炭素有限责任公司 与本公司属同一母公司控制 5、关联交易 A、代理事项 本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理，比照市场价格收取代 理费。本公司与该公司签署委托代理协议，根据协议，本公司 2003 年 1 至 12 月应付给 该公司进出口业务代理费为 3,026,644.49 元。 B、租赁事项 2002 年 10 月 16 日本公司与云南冶金集团总公司签定《补充协议》。该协议规定， 本公司每年需支付给云南冶金集团总公司综合服务费 566 万元/年，房屋、土地使用权 租赁费 314 万元，以上费用共计 880 万元/年，协议有效期为 10 年。 2003 年度本公司已支付 880 万元。 第 48 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 C、担保事项 截止 2003 年 12 月 31 日，云南冶金集团总公司共为本公司贷款担保本金共计 4 亿 元。 支付监理费 本公司本年度支付云南金吉安建设咨询监理有限公司监理费 920,684 元。 应收应付余额 应收帐款 项 目 2003 年 12 月 31 日 占应收帐款比例% 2002 年 12 月 31 占应收帐款比例% 日 云南冶金进出口 4,899,003.17 46.51 公司 其它应收款 项 目 2003 年 12 月 31 日 占应收帐款比例% 2002 年 12 月 31 日 占应收帐款比例% 云南冶金集团 总公司一分公司 —— —— 1,242,476.60 7.57 应付帐款 项 目 2003 年 12 月 31 日 占应付帐款比例% 2002 年 12 月 31 日 占应付帐款比例% 云南冶金集团 进出口有限公司 1,596,879.26 0.37 3,797,050.58 2.33 预收帐款 项 目 2003 年 12 月 31 日 占应付帐款比例% 2002 年 12 月 31 日 占应付帐款比例% 云南冶金集团 进出口有限公司 —— —— 6,072,475.04 30.24 七、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大或有事项 八、承诺事项 第 49 页 云南铝业股份有限公司 2003 年度报告 截止 2003 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 根据公司董事会决议，公司拟投资 500 万元参股中色国际氧化铝开发有限公司。 十、其他重大事项说明 1、本公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭。截 2003 年 12 月 31 日尚未到 期合约的持仓量为 5708 手，共计占用期货保证金 22,786,977.50 元。 2、本公司国债项目电解铝技术改造贴息贷款，已获得工行 8.88 亿授信额度，上述 贷款使用额度已签订借款合同，根据合同规定，借款额度使用在 4 亿元以内由云南冶金 集团总公司担保，超过部分由本公司以固定资产抵押。截止 2003 年 12 月 31 日，上述 贷款已到位 7.2 亿元。 云南铝业股份有限公司 2004 年 2 月 19 日 第 50 页