锦江投资(600650)2003年年度报告

上海锦江国际实业投资股份有限公司 二○○三年年度报告 二○○四年四月十日 1 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事陈祥麟先生因公事未能出席本次董事会会议。 本公司年度财务会计报告已经德勤华永会计师事务所有限公司（境内）、德勤·关黄陈 方会计师行（境外）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长沈懋兴先生、总经理杨原平先生、财务总监王均行先生、财务部经理刘朝 晖女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介······················3 二、会计数据和业务数据摘要···················3 三、股本变动及股东情况·····················5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况·············6 五、公司治理结构························7 六、股东大会情况简介······················8 七、董事会报告·························9 八、监事会报告·························13 九、重要事项··························13 十、财务报告··························15 十一、备查文件目录·······················36 2 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称： 中文名称：上海锦江国际实业投资股份有限公司 英文名称：Shanghai Jin Jiang International Industrial Investment Co., Ltd. 英文缩写：JJI （二）公司法定代表人：董事长 沈懋兴 先生 （三）公司董事会秘书：王均行 先生 证券事务代表： 胡韵 先生 联系地址：上海市延安东路 100 号 28 楼 电话：（021）63218800 转 106 传真：（021）63213119 （四）公司注册地址：上海市浦东大道 1 号 邮政编码：200120 公司办公地址：上海市延安东路 100 号 28 楼 邮政编码：200002 公司网址：www.jjtcn.com 电子信箱：jjtco@jjtcn.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》。 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：上海市延安东路 100 号 28 楼 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：A 股 锦江投资 B 股 锦投 B 股 股票代码：A 股 600650 B 股 900914 （七）公司其他有关资料： 公司首次注册登记日：1993 年 2 月 24 日 登记地点：上海市 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019015 号 税务登记号码：地税沪字 310046607200690 号 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 境内会计师事务所：德勤华永会计师事务所有限公司 上海延安东路 222 号 外滩中心 30 楼 境外会计师事务所：德勤·关黄陈方会计师行 香港中环干诺道中 111 号 永安中心 26 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 单位：人民币 元 利润总额 27,892,055 净利润 9,676,782 扣除非经营性损益后的净利润 4,261,242 主营业务利润 257,762,010 营业利润 15,849,458 其他业务利润 86,754 投资收益 10,137,126 补贴收入 2,485,117 营业外收支净额 -579,646 经营活动产生的现金流量净额 66,772,836 现金及现金等价物净增加额 12,803,518 3 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 1、补贴收入 2,485,117 2、营业外收入 761,777 3、营业外支出 -1,341,423 4、因出售被投资单位股权收益 3,510,069 小计 5,415,540 （二）香港德勤·关黄陈方会计师行按国际财务报告准则对德勤华永会计师事务所有限公司审计 后的税后利润作如下调整： 2003 年 2003 年 12 月 31 日 净利润 净资产 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制会计报表金额 9,677 1,543,694 按国际财务报告准则调整： -固定资产折旧 17,233 60,256 -无形资产、递延资产摊销 1,770 (14,076) -汇兑差异 - 7,535 -资产重估差异 - (241,782) -递延税款 (5,381) (24,635) -其他 9 - 按国际财务报告准则编制会计报表金额 23,308 1,330,992 （三）公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币 元 2001 年 指标项目 2003 年 2002 年 调整前 调整后 主营业务收入 324,283,789 313,427,314 251,161,693 251,161,693 净利润 9,676,782 15,323,189 8,904,763 9,520,332 总资产 1,954,438,258 1,941,840,234 1,906,102,373 1,906,135,158 股东权益（不含少数股东权益） 1,543,694,382 1,534,007,657 1,512,567,937 1,513,183,506 每股收益(全面摊薄) 0.017 0.028 0.018 0.019 每股收益(加权平均) 0.017 0.028 0.018 0.019 每股收益(扣除非经常性损益) 0.0078 0.024 0.019 0.023 净资产收益率(全面摊薄) 0.62% 1.00% 0.59% 0.63% 净资产收益率(加权平均) 0.62% 1.01% 0.59% 0.63% 扣除非经常性损益的净利润为基础 0.28% 0.88% 0.65% 0.76% 计算的加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.121 0.193 0.164 0.164 每股净资产 2.80 2.78 3.02 3.02 调整后的每股净资产 2.79 2.62 2.81 2.81 （四）按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 单位：人民币 元 净资产收益率(%) 每股收益 指标项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.70 16.75 0.4673 0.4673 营业利润 1.03 1.03 0.0287 0.0287 净利润 0.62 0.62 0.0172 0.0172 扣除非经常性损益后的净利润 0.28 0.28 0.0078 0.0078 4 （五）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币 元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 551,610,107 892,030,303 63,120,095 21,613,383 27,247,152 1,534,007,657 本期增加 - 9,943 3,719,089 1,239,696 5,957,693 9,686,725 本期减少 - - - - - - 期末数 551,610,107 892,040,246 66,839,184 22,853,079 33,204,845 1,543,694,382 变动原因：1、本年度按规定提取盈余公积金及法定公益金。 2、未分配利润增加是由于本年度净利润增加。 三、股本变动及股东情况介绍 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 223,289,675 223,289,675 其中： 境内法人持有股份 223,289,675 223,289,675 2、募集法人股份 125,452,800 125,452,800 未上市流通股份合计 348,742,475 348,742,475 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 41,817,600 41,817,600 2、境内上市的外资股 161,050,032 161,050,032 已上市流通股份合计 202,867,632 202,867,632 三、股份总数 551,610,107 551,610,107 （二）报告期末的公司股东总数为 54,597 户，其中 A 股股东 28,200 户， B 股股东 26,397 户。 （三）主要股东持股情况 1、总股本前 10 名股东 单位：股 年末持股 比例 质押或冻结 股东名称（全称） 年度内增减 股份类别 股东性质 数 量 (％) 的股份数量 锦江国际（集团）有限公 - 226,961,260 41.15 未流通 0 国有法人股 司 上海国际信托投资公司 - 4,077,216 0.74 未流通 未知 法人股 蔡青峰 - 3,883,704 0.70 已流通 未知 B股 上海锦江饭店 - 3,700,858 0.67 未流通 未知 法人股 5 友谊汽车 - 3,533,587 0.64 未流通 未知 法人股 中国工商银行上海市第二 - 3,136,320 0.57 未流通 未知 法人股 支行 SKANDIA GLOBAL FUNDS +1,890,100 1,890,100 0.34 已流通 未知 B股 PLC 上海爱建股份有限公司 - 1,881,792 0.34 未流通 未知 法人股 上海冰箱压缩股份有限公 - 1,881,792 0.34 未流通 未知 法人股 司 和平饭店 - 1,839,974 0.33 未流通 未知 法人股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，第 1 位股东和第 4、5、10 位股东存在关联关系和一 致行动人关系，锦江国际（集团）有限公司是上海锦江饭店、友 谊汽车、和平饭店的控股公司，其他股东本公司未知其是否存在 关联关系或一致行动人关系。 以上 10 名股东中，第 1 名股东锦江国际（集团）有限公司是国有独资公司,为公司控股股东。该 公司成立于 1984 年 3 月,注册资金为 20 亿元,法定代表人俞敏亮先生,主营业务为：国有资产经营与管 理、企业投资及管理、饭店管理、游乐业配套服务、国内贸易、物业管理及相关项目的咨询等,持有本 公司 41.15%的股权。锦江国际（集团）有限公司持有本公司股份无质押和冻结情况，报告期内公司控 股股东未发生变更；第 2、4、5、6、8、9、10 位股东均为境内法人股股东；第 3、7 位股东均为 B 股股 东。 2、流通股前 10 名股东 单位：股 年末持股 质押或冻结的 股东名称（全称） 比例(％) 股份类别 股东性质 数 量 股份数量 蔡青峰 3,883,704 0.70 已流通 0 B股 SKANDIA GLOBAL FUNDS 1,890,100 0.34 已流通 未知 B股 PLC DEBORAH WANG LIN 1,412,840 0.26 已流通 未知 B股 胡家英 972,545 0.18 已流通 未知 B股 HU FA KUANG 894,722 0.16 已流通 未知 B股 中纺机工会 890,000 0.16 已流通 未知 B股 徐明哲 628,436 0.11 已流通 未知 B股 蔡馥铃 464,480 0.08 已流通 未知 B股 李慧萍 433,440 0.08 已流通 未知 B股 马玉兴 380,000 0.07 已流通 未知 B股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，第 1 位股东蔡青峰是本公司董事，持有股份无质押或 冻结情况。其他股东本公司未知其是否存在关联关系或一致行动人 关系。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）现任董事、监事及高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 沈懋兴 男 53 董事长 2003.6--2006.6 4182 4182 周有道 男 65 副董事长 2003.6--2006.6 - - 杨原平 男 48 董事、总经理 2003.6--2006.6 4182 4182 6 陈文君 女 48 董事 2003.6--2006.6 4182 4182 马名驹 男 42 董事 2003.6--2006.6 - - 蔡青峰 男 36 董事 2003.6--2006.6 3,883,704 3,883,704 陈祥麟 男 59 独立董事 2003.6--2006.6 - - 秦志良 男 59 独立董事 2003.6—2006.6 - - 刘正东 男 33 独立董事 2003.6—2006.6 - - 张树奎 男 58 监事长 2003.6--2006.6 - - 黎敏幼 女 48 监事 2003.6--2006.6 4182 4182 马全福 男 53 监事 2003.6--2006.6 4182 4182 刘海海 男 51 副总经理 2003.6--2006.6 - - 王均行 男 50 财务总监、董秘 2003.6--2006.6 4182 4182 2、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位 是否领取 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 报酬、津贴 沈懋兴 锦江国际（集团）有限公司 首席运营官 2003.6-至今 否 周有道 上海国际信托投资公司 董事长 2000.4-至今 否 陈文君 锦江国际（集团）有限公司 财务总监 2003.6-至今 否 马名驹 锦江国际（集团）有限公司 金融事业部总经理 2003.6-至今 否 张树奎 锦江国际（集团）有限公司 纪委书记 2003.6-至今 否 黎敏幼 锦江国际 集团）有限公司 审计室主任 2003.6-至今 否 （二）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均按公司原先制订的考核办法进行 计算，独立董事津贴由公司年度股东大会决议通过。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员有 4 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 36.2 万元，其中在 7-9 万元之间为 2 人，9-12 万元之间为 2 人。金额最高的前两名董事、监事的报 酬总额为 18.6 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 29.1 万元。 沈懋兴先生、周有道先生、陈文君女士、马名驹先生、蔡青峰先生、张树奎先生、黎敏幼 女士不在本公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因 2003 年 6 月 12 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了公司董事会换届选举的议案： 副董事长庄晓天先生不再担任公司董事；陈祥麟先生担任公司独立董事。 （四）员工情况 报告期内，公司现有员工数量 1,098 人，其中生产人员 980 人，销售人员 15 人、技术人员 37 人、财务人员 39 人、行政人员 118 人，大专学历以上 216 人，公司需承担费用的离退休职工 为 44 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布的有关上市公司治理的 规范性文件以及上海证券交易所《股票上市规则》的要求，结合自身的实际情况，已经建立了较 为完善法人治理结构。主要内容如下： 1、公司能确保所有股东，特别是中小股东的平等地位，享有和行使自己的权利。在报告期 内，公司共召开了二次股东大会。公司严格按照《股东大会规范意见》的规定，召集、召开股东 大会，出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，在会场的 7 选择上也尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 2、公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构 成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积 极参加有关培训，熟悉相关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能为了全体股东的利 益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 3、公司严格按照《公司章程》的规定选举产生监事会；公司监事会的人数和人员构成符合 法律、法规的要求；公司监事能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理 和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监管。 4、公司高级经营管理人员的聘任程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。公司正积极 着手建立更为科学、合理的董事、监事及高级管理人员的绩效评价、激励和约束机制。 5、公司一贯并充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法 权益。 6、公司能严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司指定董 事会秘书和证券事务代表负责证券有关的信息披露、接待来访、回答咨询等，确保所有股东有平 等的机会获得公司的信息。 7、报告期内，公司积极完善独立董事制度，股东大会选举产生了三名独立董事，分别为企 业家、财会专业人士和法律事务方面专家。 （二） 公司独立董事情况 公司严格按照《上市公司治理准则》的要求和中国证监会《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》的要求，经公司 2002 年度股东大会审议通过，选举陈祥麟先生、秦志良先 生、刘正东先生为公司第四届董事会独立董事，使独立董事人数达到了三分之一，完善了公司的 治理结构，强化了董事会的作用。秦志良先生、刘正东先生还分别担任董事会审计委员会、董事 会薪酬与考核委员会的主任委员。任职以来，独立董事按照相关法律法规及《公司章程》的有关 规定，参加董事会的会议，审阅了所有的会议材料，认真履行职责，从法律、财务等角度对公司 对外投资、资产收购等重大决策提供专业及建设性的建议，并就公司于 2003 年底同锦江国际 （集团）有限公司进行的重大资产置换出具了独立意见。独立董事对董事会科学、客观决策及公 司的规范运作和发展都起到了积极作用，切实维护了公司和广大中小投资者的利益。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上的“五分开”情况 1、人员方面：公司在劳动、人事及工资等方面是独立的，总经理、副总经理等高级管理人 员均在公司领取薪酬，不在控股股东方兼任职务及领取报酬。 2、资产方面：公司独立拥有采购和销售系统。 3、财务方面：公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 公司独立在银行开设帐户。 4、公司设立了健全的机构体系，董事会、监事会、总经理、经营、销售等内部机构均独立 运作。 5、业务方面：公司自上市以来，一直与控股股东处于同一行业，存在同业竞争的情况。但 目前公司正在进行的资产置换工作如能获得批准，将基本解决这个问题。 六、股东大会情况简介 （一）公司报告期内共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会 1、公司 2002 年度股东大会的召开通知、会议议程等，以公告的形式刊登在 2003 年 4 月 25 日的《上海证券报》、香港《南华早报》上。 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 12 日在中共上海市委党校大礼堂召开，出席会议的 股东及代表共计 119 人，持有和代表股权数 236,719,194 股，占公司总股本的 42.91%，符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定，经审议和投票表决，会议通过如下决议： （1）2002 年度董事会工作报告； 8 （2）2002 年度监事会工作报告； （3）2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算报告； （4）2002 年度利润分配方案； （5）关于《公司章程》部分条款的修改方案； （6）董事会换届选举的议案； （7）监事会换届选举的议案； （8）关于公司 2003 年度续聘会计师事务所的议案。 此次股东大会决议公告刊登于 2003 年 6 月 14 日的《上海证券报》、香港《南华早报》。 2、公司 2003 年第一次临时股东大会的召开通知、会议议程等，以公告的形式刊登在 2003 年 10 月 11 日的《上海证券报》、香港《南华早报》上。 公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 11 月 11 日在中共上海市委党校报告厅召开， 出席会议的股东及代表共计 105 人，持有和代表股权数 256,918,504 股，占公司总股本的 46.605%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议通过如下决议： （1）关于公司变更名称的议案； （2）关于公司出让上海新锦江商厦有限公司 50%股权的议案； （3）修改《公司章程》有关条款的议案。 此次股东大会决议公告刊登于 2003 年 11 月 13 日的《上海证券报》、香港《南华早报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、2003 年 6 月 12 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了公司董事会换届选举的议案： （1）选举沈懋兴先生、周有道先生、杨原平先生、陈文君女士、马名驹先生、蔡青峰先生 担任公司第四届董事会董事； （2）选举陈祥麟先生、秦志良先生、刘正东先生为公司第四届董事会独立董事。 2、2003 年 6 月 12 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了公司监事会换届选举的议案： 选举张树奎先生、黎敏幼女士、马全福先生为公司第四届监事会监事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司整体经营情况的讨论与分析 2003 年，对公司来说是不平凡的一年。随着我国加入 WTO，经济发展明显加快，尤其是上海 申博成功使得各种商务活动日渐增多，给公司经营带来良好的外部环境。然而，突如其来的“非 典”也对公司经营带来沉重的冲击，公司半年度报告出现经营亏损。“非典”过后，公司全体员 工齐心协力，迅速恢复正常经营，至三季度已基本扭转亏损局面。公司全年实现营业收入 32,428.4 万元，利润总额 2,789.2 万元。 同时，公司将工作重点放在了优化资产结构和规划产业发展方向上，既促进了酒店业的稳步 发展，又快速、高效地推进了重大资产置换工作的进展，为拓展公司新的发展空间，进一步提高 公司业绩打下了一定的基础。 2003 年，公司在盘活存量资产方面继续按照“积极稳重，稳中求进”的原则，进一步展开了 优化资产结构的工作。 （1）转让国泰君安证券股份有限公司的股份。为发展新的项目需要，公司向上海国有 资产经营管理有限公司协议转让本公司持有的国泰君安证券股份有限公司的股份 1200 万 股，获得了 1,551 万元转让资金。 （2）转让新锦江商厦股份有限公司 50%的股份。为进一步优化资产结构，公司将持有的 上海新锦江商厦股份有限公司 50%的股份转让给上海浦庆投资有限公司、上海九川投资有限 公司，和钱仁高、陈伟志、程建芳等 5 方受让单位和个人。目前，公司已收到股权转让款 12,000 万元，对方未能如期支付剩余款项，公司正在与之协商解决。 9 2、公司主营业务的范围及经营情况 公司经营范围：宾馆、物业管理、俱乐部、商场、房地产开发经营、车辆服务、洗涤制衣等。 （1）主营业务分产品情况 单位：人民币 元 主营业务 主营业务成 毛利率比 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 本比上年增 上年增减 产品 收 入 成 本 (%) 年增减 减（％） （％） （％） 客房 18,229.23 - - -1.55 - - 餐饮 10,210.21 4,341.28 57.48 2.34 8.29 -4.06 商场 452.35 347.93 23.08 10.60 12.12 -4.51 其他 3,536.59 362.92 - 44.93 -3.56 - 其中：关联 737.33 886.15 - -31.36 243.11 - 交易 关联交易的 参照市场价格确定。 定价原则 关联交易必 要性、持续 公司与关联方的交易，是公司日常经营的组成部分。 性的说明 （2）主营业务分地区情况 单位：人民币 元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海地区 27,676.04 -1.73 上海地区以外 4,752.34 49.50 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、报告期内，公司的全资企业新锦江大酒店在第一季度经营情况比较好，“非典”对其 经营造成十分不利的影响，“非典”过后迅速恢复经营，酒店全年完成营收 16,645.8 万元， 实现利润总额 137.9 万元。 2、公司控股子公司上海锦江旅馆投资管理有限公司加快“锦江之星”布点建设和规模发 展，全年完成营业收入 13,083.5 万元，同比增长 25.8%， 实现利润总额 2,592.9 万元，同 比增长 46.2%，经营业绩继续在国内同行业中保持领先地位。 3、公司持有上海锦海捷亚国际货运有限公司 20%的股权，该公司注册资本 1,000 万美 元，经营范围包括海运、空运进出口货物、国际展品及私人物品的国际运输代理、快递业务 等。该公司近几年经营业务不断扩大，已在北京、天津、大连、青岛、武汉、南京、广州等 城市设立分公司，业务品种也不断增加，其空运、海运的业务量在上海排名第一。本年度公 司从该公司收到投资收益 400 万元。 4、公司持有 20%股份的上海锦江集团财务有限公司是锦江（集团）有限公司控股的非 银行金融机构，经营业绩稳定，本年度公司从该公司收到投资收益 192 万元。 5、公司全资所有的新锦江假日酒店 2003 年度，实现营业收入 1,459 万元，比上年同期 增加 13.7%，利润总额 285 万元，比上年同期增加 163.9%。 （三）公司主要供应商、客户情况 单位：万元 合计金额 占公司总数比例% 前 5 名供应商采购金额 1,197.11 22.67 前 5 名客户销售金额 1,115.55 3.44 10 （四）公司投资情况 1、募集资金使用情况：本公司在报告期内没有募集资金，也没有以前募集的资金延续 到本报告期使用的情况。 2、非募集资金投资情况如下： 报告期内，公司与香港美而洁集团有限公司(香港美而洁)签订协议，公司以人民币 151 万 元购入上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 26%的股权，使公司持股比例增加至 75%。 （五）公司财务状况 单位：人民币 元 项目 2003 年 2002 年 增减（%） 总资产 1,954,438,258 1,941,840,234 0.68 长期负债 - 56,500,000 -100.00 股东权益 1,543,694,382 1,534,007,657 0.64 主营业务利润 257,762,010 250,463,877 2.91 净利润 9,676,782 15,323,189 -36.85 现金及现金等价物净增加额 12,803,518 37,664,988 -66.01 变动主要原因： 1、总资产增加是由于实现投资收益增加。 2、长期负债减少是由于公司归还长期借款。 3、股东权益增加是主要是由于 2003 年度利润增加。 4、主营业务利润增加是由于主营业务收入增加。 5、净利润减少是受“非典”影响第二季度出现经营性亏损。 6、现金及现金等价物净增加额减少是由于本年度归还了部分长期借款。 （六）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生的影响 报告期内，公司拟定了与锦江国际集团有限公司进行资产置换的方案。为避免锦江国际集团 内部同业竞争，进一步拓展公司的发展空间，公司根据有关资产评估报告所确认的评估值，将公 司持有的新锦江大酒店全部资产和上海锦江旅馆投资管理有限公司 55%股权，以及对上海锦江国 际集团财务有限责任公司的 20%股权与锦江国际集团有限公司持有的上海锦江汽车服务有限公司 95%股权、上海锦海捷亚国际货运有限公司 45%股权、上海大众新亚出租汽车服务有限公司 49.5% 股权进行资产置换。 目前，上述资产置换方案已上报中国证券监督委员会审核。方案一旦获得通过，须提请下一 次公司股东大会审议通过。 上述资产置换方案如获股东大会审议通过，公司将实现主营业务的转变，由酒店业转型为汽 车服务业和物流业。 （七） 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司第三届董事会第二十次会议于 2003 年 4 月 23 日召开，会议审议并通过《公司 2002 年度报告和年报摘要》、《公司 2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算的报告》、《2002 年度利润分配方案的报告》、《关于董事会换届选举的议 案》、《关于支付 2002 年度会计师事务所审计费用及 2003 年续聘会计师事务所的议案》、《关 于召开公司 2002 年度股东大会有关事项的报告》、《关于公司受让上海美而洁新锦江洗涤制衣 有限公司 26%股权的决议》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 25 日《上海证券报》和香港 《南华早报》。 （2）公司第三届董事会第二十一次会议于 2003 年 4 月 24 日召开，会议审议并通过《公司 2003 年第一季度报告》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日《上海证券报》和香港《南 华早报》。 （3）公司第四届董事会第一次会议于 2003 年 6 月 14 日召开，会议审议并通过《选举沈懋 兴先生为公司第四届董事会董事长的议案》、《选举周有道先生为公司第四届董事会副董事长的 11 议案》、《聘任杨原平先生为公司总经理，王均行先生为公司董事会秘书的议案》、《聘任刘海 海先生为公司副总经理，聘任王均行先生为公司财务总监的议案》。 （4）公司第四届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 14 日召开，会议审议并通过《公司二○ ○三年半年度报告正文及摘要》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 16 日《上海证券报》和 香港《南华早报》。 （5）公司第四届董事会第三次会议于 2003 年 9 月 4 日召开，会议审议并通过《变更公司名 称的议案》、《修改〈公司章程〉有关公司条款内容的议案》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 6 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 （6）公司第四届董事会第四次会议于 2003 年 9 月 12 日召开，会议审议并通过《出让公司 持有的上海新锦江商厦有限公司 50%股权的议案》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 16 日 《上海证券报》和香港《南华早报》。 （7）公司第四届董事会第五次会议于 2003 年 10 月 10 日召开，会议审议并通过《关于修 改〈公司章程〉有关条款的议案》、《关于召开公司 2003 年第一次股东大会有关事项的议 案》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 11 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 （8）公司第四届董事会第六次会议于 2003 年 10 月 22 日召开，会议审议并通过《公司二○ ○三年第三季度报告》、《关于对公司部分资产进行评估的议案》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 24 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 （9）公司第四届董事会第七次会议于 2003 年 12 月 17 日召开，会议审议并通过《公司与 锦江国际（集团）有限公司进行资产置换并签订〈资产置换协议〉的议案》。此次会议决议公告 刊登于 2003 年 12 月 19 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 （10）公司第四届董事会第八次会议于 2003 年 12 月 23 日召开，会议审议并通过《公司为 上海新锦江商厦有限公司向银行借款提供 2,450 万元担保的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会通过的各项决议，在公司生产和资产经营过程中，努力地开展 工作，完成了上年度股东大会提出的任务。 根据公司 2003 年 11 月 11 日召开的 2003 年第一次临时股东大会通过的决议，公司进行了积 极的落实： （1）2004 年 1 月 7 日，经上海市工商行政管理局批准：“上海新锦江股份有限公司”正 式更名为“上海锦江国际实业投资股份有限公司”。 公司的股票简称自 2004 年 1 月 12 日起变更：A 股简称由“新锦江”变更为“锦江投 资”，B 股简称由“新锦 B 股”变更为“锦投 B 股”。股票代码不变：A 股 600650，B 股 900914。公司的办公地址由 “上海市长乐路 161 号，邮编 200020”，变更为“上海市延安 东路 100 号联谊大厦 28 楼，邮编 200002”。 （2）对《公司章程》的有关条款进行了变更。 （3）关于上海新锦江商厦有限公司 50%股权的转让。目前，公司已收到股权转让款 12,000 万元，对方未能如期支付剩余款项，公司正在与之协商解决。 （八） 本次利润分配预案 经德勤华永会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现税后利润 9,676,782 元，按 10% 提取法定盈余公积金 2,479,393 元（其中母公司 967,678 元，子公司 1,511,715 元），按 5%提取 法定公益金 1,239,696 元（其中母公司 483,839 元，子公司 755,857 元），加年初未分配利润 27,247,152 元，可供股东分配的利润为 33,204,845 元。公司董事会决定 2003 年度不进行利润分 配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润转入下年度使用。以上分配预案须经 2003 年度股 东大会审议通过。 （九）报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 12 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开三次会议。 1、2003 年 4 月 23 日召开公司第三届监事会第九次会议，会议审议并通过《公司 2002 年度 监事会工作报告》、《关于监事会换届选举的议案》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 25 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 2、2003 年 6 月 12 召开公司第四届监事会第一次会议，会议审议并通过《选举张树奎先生 为公司第四届监事会监事长的议案》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 14 日《上海证券 报》和香港《南华早报》。 3、2003 年 12 月 17 召开公司第四届监事会第二次会议，会议审议并通过《关于公司与锦江 国际（集团）有限公司进行资产置换的议案》。此次会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 19 日 《上海证券报》和香港《南华早报》。 （二）监事会对公司各项工作的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会本着对公司和全体股东负责的精神，依据《公司法》和《公司章程》的有关规定，对 公司董事会召开程序、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员执 行职务的情况及公司管理制度进行监督。报告期内，没有发现公司董事、高级管理人员在执行职 务时有违反法律、法规、《公司章程》、或损害公司利益的行为。 2、检查公司的财务情况 公司的财务制度健全，财务运行稳健，会计处理方法选用适当。德勤华永会计师事务所有限 公司对本公司出具了 2003 年度标准无保留意见的审计报告，该报告真实地反映了公司的财务状况 和经营成果。 3、公司收购、出售资产情况 公司在出让上海新锦江商厦有限公司 50%股权等资产运作过程中，严格遵守公允原则，交易 价格的制定根据独立评估机构的评估基准确定，交易程序合法，没有发现有损公司利益和股东权 益的情况。 4、关联交易情况 在与锦江国际（集团）有限公司进行重大资产置换的关联交易中，公司坚持公平、公正、公 开的原则，交易价格按照独立评估机构的评估报告为基准，经双方协商后确定，交易过程按规范 程序进行，符合相关法律法规的要求。监事会未发现存在损害部分股东权益及造成公司资产流失 的行为。 5、公司公司信息披露均按照证券监管部门的要求，做到及时、准确、真实、完善。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司出售资产的情况 1、公司于 2001 年向上海国有资产经营有限公司协议转让本公司持有的国泰君安证券股份有 限公司的股份 1,200 万股。股份转让交割手续已于 2003 年 8 月 18 日完成，本公司获得投资收益 351 万元。 2、报告期内，本公司因调整资产结构的需要，将持有的上海新锦江商厦有限公司 50%股权， 以 20,000 万元的价格转让给上海浦庆投资有限公司、上海九川投资有限公司、钱仁高、陈伟志、 程建芳等 5 方受让单位或个人。目前，公司已收到股权转让款 12,000 万元，对方未能如期支付剩 13 余款项，公司正在与之协商解决。此次股权转让交易公告刊登于 2003 年 9 月 16 日《上海证券 报》和香港《南华早报》。 （三）重大关联交易事项 1、公司资产转让发生的关联交易 报告期内，为了避免锦江国际集团内部的同业竞争，进一步拓展公司的发展空间，本公司决 定与锦江国际（集团）有限公司进行资产置换，并与之签订《资产置换协议》。具体内容如下： （1）置换出资产 根据有关资产评估报告，截止 2003 年 7 月 31 日，本公司置换资产的评估值合计为人民币 122,586.96 万元，包括新锦江大酒店全部资产以及相应的负债的评估值计人民币 102,982.25 万 元、上海锦江旅馆投资管理有限公司 55%股权计人民币 12,954.46 万元和锦江国际集团财务有限 责任公司 20%股权计人民币 6,650.25 万元，据此，本公司置换资产的价格确定为人民币 122,586.96 万元。 （2）置换入资产 根据有关资产评估报告，截止 2003 年 7 月 31 日，锦江国际（集团）有限公司置换资产的评 估值合计为人民币 126,960.9 万元，包括上海锦江汽车服务有限公司 95%股权计人民币 110,215.82 万元、上海大众新亚出租汽车有限公司 49.5%股权计人民币 9,397 万元和上海锦海捷 亚国际货运有限公司 45%股权计人民币 7,348.10 万元（经协商，交易价格确定为 6,750 万 元），据此，锦江国际置换资产的价格确定为 126,362.82 万元。 （3）置换资产差额的支付 锦江国际（集团）有限公司置换出资产的价格高于本公司置换入资产的价格的差额部分，计 人民币 3,775.86 万元，由本公司以现金方式支付给锦江国际（集团）有限公司。 （4）置换资产后的权利和义务 本次资产置换后，公司将持有上海锦江汽车服务有限公司 95%的股权、上海锦海捷亚国际货 运有限公司 65%股权、上海大众新亚出租汽车有限公司 49.5%股权，并享有和承担上述置换入资 产的全部权利和义务。公司将不再持有新锦江大酒店、上海锦江旅馆投资管理有限公司、上海锦 江国际集团财务有限责任公司的资产和股权，上述置换出资产的全部权利和义务由锦江国际（集 团）有限公司享有和承担。 目前，上述资产置换方案已上报中国证券监督委员会审核。方案一旦获得通过，须提请下一 次公司股东大会审议通过。 2、公司与关联方存在的担保事项 报告期内，本公司会同合作方上海新长宁（集团）有限公司继续按持股比例分别为上海新锦 江商厦有限公司的 8,850 万元借款提供担保，担保期为 2001 年 12 月至 2004 年 6 月。本公司占上 海新锦江商厦有限公司 50%的股权。 （四）公司重大合同及履行情况 1、除原有项目外，报告期内公司无承包、租赁其他公司资产或其他公司承包本公司资产的 事项。 2、报告期内，本公司未发生委托他人进行资产管理的事项。 （五）报告期内，公司或持股 5%以上的股东未曾在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）报告期内，公司继续聘用德勤华永会计师事务所有限公司（境内）、德勤·关黄陈 方会计师行（境外）为公司的审计机构。公司支付给德勤华永会计师事务所有限公司和德勤·关 黄陈方会计师行 2003 年度的财务审计费用合计为人民币 85 万元。迄今为止，德勤华永会计师事 务所有限公司（境内）已为公司服务了 11 年；德勤·关黄陈方会计师行（境外）为公司服务了 10 年。 （七）报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政 14 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （八）报告期内公司更改名称或股票简称的情况。 公司第四届董事会第三次会议审议通过《变更公司名称的议案》，并由公司 2003 年第一次 临时股东大会决议通过，2004 年 1 月 5 日，经上海市工商行政管理局批准：“上海新锦江股 份有限公司”正式更名为“上海锦江国际实业投资股份有限公司”。 公司的股票简称自 2004 年 1 月 12 日起变更：A 股由“新锦江”变更为“锦江投资”，B 股由“新锦 B 股”变更为“锦投 B 股”。 上述公司更名事项公告刊登于 2004 年 1 月 7 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 （九）其他重要事项 报告期内，本公司的控股股东锦江（集团）有限公司经上海市工商行政管理局变更注册 登记，将公司名称变更为锦江国际（集团）有限公司，法定代表人变更为俞敏亮先生。上述 更名事项公告刊登于 2003 年 6 月 25 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 十、财务会计报告 （一） 审计意见：本公司财务报告经德勤华永会计师事务所有限公司审计，出具了标准无 保留意见的审计报告。德师报(审)字(04)第 P0538 号。 上海锦江国际实业投资股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表及 2003 年度的母公司及合 并利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日母公司及合并的财务状况及 2003 年度经营成 果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 中国·上海 柳伟敏 顾红雨 2004 年 4 月 8 日 （二）会计报表（详见附表） （三）会计报表附注 1、 概况 上海锦江国际实业投资股份有限公司(原名上海新锦江股份有限公司)为一家在中华人民共和 国成立的股份有限公司(“公司”)，系由原上海新锦江大酒店改制成立。公司成立于1993年 2月24日，公司发行的A股和B股股票在中国上海证券交易所上市。其大股东为锦江国际(集团) 有限公司。 15 公司主要从事宾馆、物业管理、俱乐部、商场(烟、酒)、办公用房出租、房地产开发经营、 旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、车辆服务、洗涤制衣，投资举办符合国家产业政 策的项目(具体项目另行报批)。 2、 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 会计制度及准则 公司执行企业会计准则及《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 为公历年度即每年1月1日至12月31日。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价折算为人民币入账。外币 账户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与购建固 定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产 成本外，其余均计入当期的财务费用。上海锦江国际实业投资股份有限公司 合并会计报表的编制方法 1.合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司是指公 司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其 经营活动能够实施控制的被投资企业。 2.合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。 现金等价物 现金等价物是指企业持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 坏账核算 1.坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 2.坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际 财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，对应收款项进行个别分析计提坏账准备。 存货 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其 他相关费用等。 存货发出时，除物料用品采用移动平均法核算外，其余均按先进先出法核算。 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准 备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值是指公 司在正常经营过程中，以存货的估计售价减去存货账面成本以及估计的销售费用以及相关税 金后的金额。 短期投资 16 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税 金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期 尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的 现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 长期投资 (1)长期股权投资核算方法： 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核 算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核 算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积 净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部 分，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值； 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润 或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值 减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损 分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初使投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所用者权益份额的差额，借 记长期股权投资－股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资期限 的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成 本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，贷记资本公积－股权投资准备。 (2)长期投资减值准备 期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额 低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置 中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本计价，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取 折旧。除酒店改造及经营租赁改良支出估计残值为零外，其他固定资产估计残值为原值的 10%。各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20-50年 1.8-4.5% 机器设备 20年 4.5% 电子设备、器具及家具 5-10年 9-18% 运输设备 5年 18% 酒店改造 8年 12.5% 经营租赁改良支出 租赁期15-25年 4%-6.7% 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低 于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程按实际工程支出核算。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专 门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资 产。在建工程不计提折旧。 17 对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是 在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有 证据表明已发生了减值的在建工程，计提减值准备。 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量。 商誉是公司改制设立时评估产生，从公司设立日开始，按其预计受益期20年平均分摊。 场地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销。 其他无形资产按受益期平均摊销。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低 于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发 生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态 前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费 用，均于发生当期确认为财务费用。 收入确认 销售商品收入 在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 提供劳务收入 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的 劳务成本金额确认收入，并将已发生劳务成本作为当期费用，已经发生的劳务成本如预期 不能得到补偿的则不确认收入。 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。 补贴收入 补贴收入于实际收到时确认。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外 的其他租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 所得税 所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本 年度会计所得额作出相应调整后得出。 3、 税项 增值税 按商品销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 营业税 营业税按服务收入的5%至10%缴纳。 所得税 公司及控股子公司所得税税率为33%。 18 4、 控股子公司 公司直接拥有的子公司的基本情况如下： 经济性质 法定 子公司名称 注册资本 占其股权比例 经营范围 或类型 代表人 注册地 人民币元 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司(注) 9,367,000 75% 洗涤服务 中外合资 刘海海 中国上海 上海锦江旅馆投资管理有限公司 160,000,000 55% 宾(旅)馆投资、经营管理、咨询 国有 杨原平 中国上海 培训服务；宾馆设备、配售，客 房预订、车船票预订(不含飞机 票)(以上范围涉及许可经营的凭 许可证经营)。 公司通过子公司间接拥有的子公司的基本情况如下： 经济性质 法定 子公司名称 注册资本 占其股权比例 经营范围 或类型 代表人 注册地 人民币元 直接 间接 上海锦江旅馆投资管理有限公司 上海锦乐旅馆有限公司 4,000,000 - 52% 客房、餐饮、商场、旅馆、食品 国有 徐祖荣 中国上海 加工、信息咨询。 苏州新区锦狮旅馆有限公司 10,000,000 - 60% 提供客房、餐饮、商场服务、食品 国有 徐祖荣 中国苏州 加工和分装配销；饭店管理；香 烟(零售)；打字、复印、传真服务。 上海锦海旅馆有限公司 1,000,000 - 70% 百货，五金交电，针纺织品、 国有 徐祖荣 中国上海 日用杂货，包装副食品。 宁波锦波旅馆有限公司 5,000,000 - 90.4% 住宿餐饮服务；烟、酒、副食品 国有 徐祖荣 中国宁波 百货、日用化学品的零售；食品 加工；信息咨询服务。 上海锦宏旅馆有限公司 10,000,000 - 99.52% 住宿、餐饮(含酒类)、烟。 国有 徐祖荣 中国上海 无锡锦锡旅馆有限公司 5,000,000 - 99.9% 住宿、餐饮、其他食品(不含烟) 国有 徐祖荣 中国无锡 、日用百货的销售；提供旅馆管 理服务。 上海锦花旅馆有限公司 10,000,000 - 80% 旅馆、饮料、服装、百货的销售 国有 徐祖荣 中国上海 (涉及许可经营的凭许可证经营) 南京锦绣旅馆有限公司 10,000,000 - 60% 住宿、餐饮、烟酒百货销售 国有 徐祖荣 中国南京 扬州锦扬旅馆有限公司 8,000,000 - 75% 住宿、餐饮 国有 徐祖荣 中国扬州 北京锦江之星旅馆投资管理有限公司 28,000,000 - 99.81% 酒店业 国有 徐祖荣 中国北京 天津锦江之星旅馆有限公司 10,000,000 - 99.9% 酒店业 国有 徐祖荣 中国天津 注：2003年度，公司与香港美而洁集团有限公司(香港美而洁)签订协议，约定公司以人民币 151万元从对方购入对上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司26%的股权，使公司持股比例 增加至75%。 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司以前年度为联营公司，未包括在合并范围内，本年度因 增加投资比例而纳入本会计报表合并范围内。 北京锦江之星旅馆投资管理有限公司及天津锦江之星旅馆有限公司系本年新成立的公司。 上述子公司，均合并入本会计报表。 以下附注5至45均为合并会计报表附注。 5、 货币资金 年末数 年初数 原币金额 折算率 人民币元 原币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 812,723 1.0000 812,723 668,754 1.0000 668,754 银行存款 人民币 183,137,844 1.0000 183,137,844 142,358,798 1.0000 142,358,798 美元 1,130,796 8.2767 9,359,255 4,527,885 8.2773 37,478,663 港币 3,294 1.0657 3,510 3,391 1.0611 3,599 193,313,332 180,509,814 19 6、 短期投资 年末数 年初数 投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 其他投资 -其他公司贷款(注1) 40,942,803 - 40,942,803 45,942,803 - 45,942,803 注1：其他投资中其他公司贷款情况如下： 本年度收益额 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 上海新锦江商厦有限公司 1,596,445 29,900,000 29,900,000 上海东锦江大酒店有限公司 - 11,042,803 11,042,803 上海锦海捷亚国际货运有限公司 66,375 - 5,000,000 1,662,820 40,942,803 45,942,803 对其他公司贷款无抵押，且无固定还款期限，除对上海东锦江大酒店有限公司贷款本 年度暂不收息外，其余贷款按市场利率计息。 7、 应收利息 付息单位 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 上海东锦江大酒店有限公司(注1) 3,890,255 3,890,255 上海新锦江商厦有限公司(注2) 1,596,445 801,141 美元定期存款 286,339 90,000 5,773,039 4,781,396 注1：本年度暂不收取其利息。 注2：本年度按市场利率计算其利息。 8、 应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 8,527,316 92.3 61,828 8,465,488 10,506,522 91.6 138,106 10,368,416 1至2年 249,313 2.7 47,820 201,493 398,210 3.5 19,344 378,866 2至3年 287,421 3.1 107,262 180,159 460,190 4.0 70,455 389,735 3 年以上 178,380 1.9 178,380 - 101,445 0.9 101,445 - 9,242,430 100.0 395,290 8,847,140 11,466,367 100.0 329,350 11,137,017 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 % 3,032,043 32.8 持公司5%(含5%)以上股份的股东欠款情况如下： 股东名称 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 锦江国际(集团)有限公司 26,395 14,784 20 9、 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 6,237,687 72.8 17,913 6,219,774 1,633,112 45.6 36,592 1,596,520 1至2年 269,482 3.1 2,093 267,389 1,550,631 43.2 2,327 1,548,304 2 至 3 年 1,666,134 19.5 914 1,665,220 25,600 0.7 1,840 23,760 3 年以上 391,279 4.6 84,905 306,374 377,619 10.5 77,619 300,000 8,564,582 100.0 105,825 8,458,757 3,586,962 100.0 118,378 3,468,584 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 % 5,788,732 67.6 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 10、坏账准备 人民币元 年初余额 447,728 本年计提额 164,138 本年转销 (110,751) 年末余额 501,115 11、预付账款 预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 人民币元 百分比 人民币元 百分比 1年以内 10,196 33.8 256,157 100.0 1至2年 20,000 66.2 - - 30,196 100.0 256,157 100.0 预付账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 12、存货及跌价准备 年末数 年初数 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 食品饮料 1,865,819 - 1,865,819 1,725,883 - 1,725,883 物料用品 7,796,954 1,648,015 6,148,939 7,837,359 1,651,852 6,185,507 商品 541,264 - 541,264 741,918 - 741,918 10,204,037 1,648,015 8,556,022 10,305,160 1,651,852 8,653,308 存货跌价准备变动如下： 人民币元 年初余额 1,651,852 本年转销 (3,837) 年末余额 1,648,015 13、待摊费用 类 别 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 租金 1,535,400 29,000 保险费及其他 341,558 927,221 1,876,958 956,221 21 14、长期股权投资 年 初 数 年 末 数 投资金额 减值准备 账面价值 本年增加 本年减少 减值准备 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 法人股投资(1) 14,845,900 - 14,845,900 - - (1,205,000) 14,845,900 (1,205,000) 13,640,900 长期股权投资差额(2) 864,752 - 864,752 - (64,056) - 800,696 - 800,696 其他股权投资(3) —联营公司 83,878,937 (30,000) 83,848,937 - (2,849,066) - 81,029,871 (30,000) 80,999,871 —其他 233,745,251 - 233,745,251 451,350 (12,000,000) - 222,196,601 - 222,196,601 317,624,188 (30,000) 317,594,188 451,350 (14,849,066) - 303,226,472 (30,000) 303,196,472 333,334,840 (30,000) 333,304,840 451,350 (14,913,122) (1,205,000) 318,873,068 (1,235,000) 317,638,068 (1)法人股投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 338,800 1,240,000 - 1,240,000 上海华联商厦股份有限公司 法人股 777,546 1,832,600 - 1,832,600 上海豫园商城股份有限公司 法人股 515,315 1,522,300 - 1,522,300 上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 242,000 490,000 - 490,000 上海爱建股份有限公司 法人股 1,875,049 6,300,000 - 6,300,000 上海广电股份有限公司 法人股 479,160 1,352,000 - 1,352,000 上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 422,420 484,000 - 484,000 上海国嘉实业股份有限公司 法人股 607,602 650,000 (650,000) - 申能股份有限公司 法人股 100,000 280,000 - 280,000 上海沪昌特钢股份有限公司 法人股 66,000 140,000 - 140,000 山东国泰股份有限公司 法人股 500,000 555,000 (555,000) - 14,845,900 (1,205,000) 13,640,900 上述法人股目前均未上市流通。公司年末占被投资单位注册资本比例均小于1%。 (2) 长期股权投资差额系公司在以前年度受让上海锦江旅馆投资管理有限公司60%股权时，股 权受让价高于收购基准日在该公司的账面净资产所占权益份额形成，并按剩余投资期限 18.5年平均摊销。 (3)其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 年 初 数 本年增(减)数 减值准备 年 末 数 注册资本比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 联营公司 公司的联营公司 上海新锦江商厦有限公司-初始成本 (a) 20年 80,999,871 - - 80,999,871 50% -损益调整 - - - - 上海美而洁新锦江 洗涤制衣有限公司 -初始成本 (b) 20年 4,590,000 (4,590,000) - - 75% -损益调整 (1,740,934) 1,740,934 - - 83,848,937 (2,849,066) - 80,999,871 子公司的联营公司 上海锦源酒店管理软件 -初始成本 (c) 10年 30,000 - (30,000) - 30% 开发公司 -损益调整 - - - - 83,878,937 (2,849,066) (30,000) 80,999,871 其他 公司直接持有 上海锦海捷亚国际货运有限公司 (f) 20年 39,877,280 - - 39,877,280 20% 上海锦江国际会议中心有限公司 (f) 无限期 7,000,000 - - 7,000,000 20% 上海东锦江大酒店有限公司 (f) 无限期 16,555,238 - - 16,555,238 10% 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 (g) 30年 41,459,960 - - 41,459,960 10% 上海寰球纸制品有限公司 20年 746,253 - - 746,253 10% 交通银行 无限期 8,106,520 - - 8,106,520 低于5% 国泰君安证券股份有限公司 (e) 无限期 60,000,000 (12,000,000) - 48,000,000 低于5% 上海锦江集团财务有限责任公司 (f) 无限期 60,000,000 - - 60,000,000 20% 233,745,251 (12,000,000) - 221,745,251 子公司直接持有 上海锦江国际酒店物品有限公司 (d) 无限期 - 451,350 - 451,350 15% 233,745,251 (11,548,650) - 222,196,601 22 (a)上海新锦江商厦有限公司尚处于筹建阶段。本年公司已与他方签订股权转让合同， 协议转让此股权。详情参见附注45(a)。 (b)系公司于2000年度将原所属分支机构新锦江洗衣厂的部分设备经评估后按评估值人 民币459万元与香港美而洁共同出资设立，公司持股49%；2003年度公司从香港美而 洁受让26%股权，股权比例增加至75%，故本年将其纳入合并范围。详情参见附注4 注。 (c)系公司之下属子公司上海锦江旅馆投资管理公司于2000年度与自然人共同出资设 立。公司将对该公司进行歇业清算，故上年度对其计提了全额长期投资减值准备。 (d)上海锦江旅馆投资管理有限公司于本年度以人民币451,350元从上海锦江旅馆设备用 品供应公司受让了上海锦江国际酒店物品有限公司15%的股权，未约定投资期限。 (e)公司持有国泰君安股份6,000万股，每股人民币1元。于2001年度，公司向上海国有 资产经营有限公司(“国资公司”)转让其中的1,200万股，有关股份转让协议已签 署，本年度转让过户手续完成，公司取得投资转让收益人民币3,510,069元。 (f)系与锦江国际(集团)有限公司或其附属公司共同对外投资。 (g)系透过锦江国际(集团)有限公司或其附属公司对外投资。 15、固定资产、累计折旧及减值准备 电子设备、 经营租赁 房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备 改良支出 酒店改造 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 1,385,794,595 48,150,945 73,508,607 9,454,584 21,765,258 105,191,182 1,643,865,171 新增合并子公司增加 - 14,296,200 355,620 1,576,480 - - 16,228,300 本年购置 3,075,976 1,645,352 4,615,473 328,484 4,842,640 919,272 15,427,197 本年在建工程转入 13,261 1,038,622 3,157,957 - 14,992,813 5,996,819 25,199,472 本年减少额 (178,316) (2,080,313) (1,606,517) (1,862,781) (1,148) - (5,729,075) 年末余额 1,388,705,516 63,050,806 80,031,140 9,496,767 41,599,563 112,107,273 1,694,991,065 累计折旧 年初余额 248,267,406 16,873,620 46,438,844 6,295,220 4,626,694 27,655,567 350,157,351 新增合并子公司增加 - 10,187,496 100,811 1,254,653 - - 11,542,960 本年计提额 25,060,858 4,304,337 5,631,020 636,218 5,692,334 14,121,235 55,446,002 本年减少额 (43,111) (511,626) (1,159,747) (1,108,356) (173) - (2,823,013) 年末余额 273,285,153 30,853,827 51,010,928 7,077,735 10,318,855 41,776,802 414,323,300 减值准备 年初余额 189,298 2,756,573 3,978,443 - - - 6,924,314 本年增加额 - 575,318 645,234 - - - 1,220,552 本年减少额 (156,115) - (562,273) - - - (718,388) 年末余额 33,183 3,331,891 4,061,404 - - - 7,426,478 净额 年初余额 1,137,337,891 28,520,752 23,091,320 3,159,364 17,138,564 77,535,615 1,286,783,506 年末余额 1,115,387,180 28,865,088 24,958,808 2,419,032 31,280,708 70,330,471 1,273,241,287 年末余额中有净值为人民币23,709,000元的房屋建筑物用于经营性出租使用。 公司已对长期闲置不用的固定资产计提了减值准备。 16、工程物资 工程物资主要系为客房改建而购买的材料。 17、在建工程 工程支出主要项目列示如下： 本年完工 工程名称 年 初 数 本年增加 转入固定资产 年 末 数 资金来源 工程进度 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 新锦江大酒店客房改造 1,542,841 6,571,126 (7,382,478) 731,489 银行贷款及 99% 自有资金 绍兴店工程 - 21,949,290 - 21,949,290 银行贷款及 20% 自有资金 花木店客房建造 19,554,199 3,534,589 - 23,088,788 银行贷款及 90% 自有资金 东宝兴路店工程 - 2,314,276 - 2,314,276 银行贷款及 100% 23 自有资金 扬州店客房建造 110,210 6,709,315 - 6,819,525 银行贷款及 90% 自有资金 南京店客房建造 12,644,392 5,092,602 (17,736,994) - 自有资金 100% 北京店客房建造 - 13,091,967 - 13,091,967 自有资金 95% 其他 2,416,883 3,163,337 (80,000) 5,500,220 自有资金 95% 36,268,525 62,426,502 (25,199,472) 73,495,555 其中：利息资本化 174,514 636,544 - 811,058 银行贷款 借款费用资本化金额的资本化率约为5.94%。 18、无形资产 本年转入 项目名称 取得方式 原始金额 年初余额 在建工程 本年摊销额 年末余额 剩余摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年 商誉 评估 30,650,000 14,426,872 - (1,532,500) 12,894,372 8.5 土地使用权 购买 10,037,920 9,470,091 (4,060,000) (157,260) 5,252,831 42-47 房产使用权 购买 1,067,000 746,900 - (20,695) 726,205 6.8 天马乡村会员证 购买 206,945 124,167 - (106,700) 17,467 0.8 41,961,865 24,768,030 (4,060,000) (1,817,155) 18,890,875 19、长期待摊费用 种类 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额 剩余摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年 预付房租 2,808,333 - (683,333) 2,125,000 6 其他 996,232 1,803,276 (2,004,670) 794,838 1 3,804,565 1,803,276 (2,688,003) 2,919,838 20、短期借款 借款类别 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 担保借款 107,500,000 155,000,000 短期借款全部为人民币借款。年末余额中人民币105,000,000元由锦江国际（集团）有限公 司担保，人民币2,500,000元由上海锦江旅馆投资管理有限公司担保。 年末余额中人民币55,000,000元(2002年为人民币65,000,000元)为向上海锦江集团财务有限 责任公司借款，参见附注41(2)(b)。 借款年利率为4.779%(2002年为4.779%至5.31%)。 21、应付账款及预收账款 应付账款及预收账款余额中无应付或预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 22、应付股利 年 末 数 年 初 数 欠付原因 人民币元 人民币元 法人股股利 1,407,155 1,460,855 未来领取 23、应交税金 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 所得税 2,071,902 7,247,036 营业税 1,806,167 1,630,905 增值税 90,945 87,389 其他 58,780 287,230 4,027,794 9,252,560 24 24、其他应付款 期末余额中包括公司本年度收到的部分上海新锦江商厦有限公司的股权转让款人民币 120,000,000元，参见附注45(a)。 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下： 股东名称 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 锦江国际(集团)有限公司 - 8,895,493 25、长期借款 借款单位 年 末 数 年 初 数 借款期限 年利率 借款条件 人民币元 人民币元 中国工商银行上海市卢湾支行 2,500,000 4,500,000 1999.12～2004.12 6.03% 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 - 55,000,000 1999.12～2004.12 6.03% 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 3,000,000 5,000,000 2000.5～2004.12 6.03% 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 - 9,000,000 2001.3～2004.3 5.94% 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 12,000,000 12,000,000 2001.9～2004.9 5.94% 担保借款 减：一年内到期长期负债 (17,500,000) (29,000,000) 一年后偿还的款项 - 56,500,000 一年内到期借款类别如下： 担保借款 17,500,000 29,000,000 上述借款中人民币15,000,000元由锦江国际(集团)有限公司担保，另人民币2,500,000元由 上海锦江集团财务有限责任公司担保。 26、股本 本年度，公司股本情况如下： 年末及年初数(股) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 境内法人持有股份 223,289,675 2、募集法人股份 125,452,800 未上市流通股份合计 348,742,475 二、已流通股份 1、人民币普通股 41,817,600 2、境内上市的外资股 161,050,032 已上市流通股份合计 202,867,632 三、股份总额 551,610,107 上述股份每股面值为人民币1元。 27、资本公积 于2002年度及2003年度，公司资本公积变动情况如下： 重估增值 股本溢价 股权投资准备 其 他 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2002年1月1日余额 577,435,965 316,364,600 - 42,875,149 936,675,714 上年转增股本数(注) - (50,146,373) - - (50,146,373) 上年增加数(附注46(4)(a)) - - 5,500,962 - 5,500,962 2002年12月31日余额 577,435,965 266,218,227 5,500,962 42,875,149 892,030,303 本年增加数 - - - 9,943 9,943 2003年12月31日余额 577,435,965 266,218,227 5,500,962 42,885,092 892,040,246 注：经公司股东大会批准，2002年度公司以资本公积转增股本，按2001年年末公司的总股本 为基数，每10股转增1股。 25 28、盈余公积 于2002年度及2003年度，公司盈余公积变动情况如下： 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2002年1月1日余额 28,294,359 20,349,524 10,684,636 59,328,519 上年增加数 2,527,717 1,263,859 - 3,791,576 2002年12月31日余额 30,822,076 21,613,383 10,684,636 63,120,095 本年增加数 2,479,393 1,239,696 - 3,719,089 2003年12月31日余额 33,301,469 22,853,079 10,684,636 66,839,184 法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司股本。 法定公益金可用于公司职工的集体福利。 29、未分配利润 本 年 数 上 年 数 人民币元 人民币元 调整前年初未分配利润 27,247,152 15,298,815 加：年初未分配利润调整额(注 1) - 416,724 年初未分配利润 27,247,152 15,715,539 加：本年净利润 9,676,782 15,323,189 减：提取法定盈余公积(注 2) 2,479,393 2,527,717 提取法定公益金(注 3) 1,239,696 1,263,859 提取任意盈余公积(注 4) - - 应付普通股股利(注 5) - - 年末未分配利润 33,204,845 27,247,152 公司可分配利润数按本会计报表中累计未分配利润数和按国际财务报告准则编制的财务报 表中累计未分配利润数孰低原则确定。 注 1：系根据上海市审计局沪审贸决[2002]353 号关于 2001 年度资产负债损益的审计决 定，公司进行的会计追溯调整。 注 2： 提取法定盈余公积 根据公司法第 177 条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 注 3： 提取法定公益金 根据公司法第 177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按 净利润之 5%(上年度为 5%)待股东大会批准。 注 4： 提取任意盈余公积 根据董事会的提议，本年度不提取任意盈余公积金(上年度不提取)。上述提议有待 股东大会批准。 注 5： 应付普通股股利 根据董事会的提议，公司本年度暂不派发股息，也不以资本公积金转增股本。上述 提议有待股东大会批准。 2002 度未派发股息。 30、主营业务收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 客房及其他收入 217,658,164 209,565,085 餐饮收入 102,102,109 99,772,269 商场收入 4,523,516 4,089,960 324,283,789 313,427,314 26 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 % 11,155,519 3.4 31、主营业务成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 客房及其他成本 3,629,211 3,763,210 餐饮成本 43,412,777 40,091,010 商场成本 3,479,344 3,103,197 50,521,332 46,957,417 32、主营业务税金及附加 收入项目 税 种 税 率 客房收入 营业税 5% 餐饮收入 营业税 5% 其他 营业税 5-10% 33、财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 10,577,773 14,106,012 减：利息收入 3,569,681 2,847,364 汇兑损失(减收益) 158,121 421,547 其他费用 2,559,805 2,340,358 9,726,018 14,020,553 未包括： 已资本化 利息支出 636,544 705,754 34、投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 国债回购收益 1,174,438 - 长期投资收益 股票投资收益 90,158 378,883 处置投资收益 3,510,069 1,908,000 按成本法分得利润 6,631,517 5,710,826 按权益法确认收益/(损失) - (146,332) 股权投资差额摊销 (64,056) (64,056) 计提长期投资减值准备 (1,205,000) (30,000) 10,137,126 7,757,321 公司获得的投资收益占报告当期利润总额10%(含10%)以上的情况如下： 收益来源 投资成本 本年收益金额 人民币元 人民币元 上海锦海捷亚国际货运有限公司 39,877,280 4,000,000 国泰君安证券股份有限公司 60,000,000 3,867,444 99,877,280 7,867,444 27 35、补贴收入 系 本 年 度 公 司 因 “ 非 典 ” 收 到 市 财 政 补 贴 人 民 币 1,847,337 元 及 其 他 财 政 补 贴 人 民 币 637,780元。 36、营业外收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 固定资产报废收益 448,383 37,700 出售废品收入 12,315 27,917 无形资产处置收益 - 491,667 其他 301,079 230,500 761,777 787,784 37、营业外支出 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 固定资产减值准备 1,220,552 - 固定资产报废损失 43,358 1,323,499 其他 77,513 295,641 1,341,423 1,619,140 38、所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 公司应计所得税(注1) 1,648,468 6,597,528 子公司应计所得税(注2) 7,696,641 7,021,345 9,345,109 13,618,873 注1：公司应计所得税系按税法有关规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出的应纳税 所得额的33%计算。 注2：子公司应计所得税系根据子公司经调整后的应纳税所得额按其适用税率计提。 39、购买子公司 本年度，原联营公司上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司成为公司的子公司， 详情参见附 注 4 注。 购买日 人民币元 货币资金 258,452 存货 546,999 其他流动资产 1,437,455 固定资产 4,685,340 流动负债 (1,113,826) 5,814,420 减：少数股东权益 (1,455,354) 4,359,066 购买日 人民币元 期初公司享有被投资公司的净资产： 长期股权投资 - 联营公司 2,849,066 支付的现金对价 1,510,000 28 4,359,066 购买子公司产生的净现金流出: 现金对价 1,510,000 被购入公司的银行存款和现金 (258,452) 1,251,548 被购买子公司自购买日至2003年12月31日期间的经营成果： 购买日至 2003 年 12 月 31 日 人民币千元 主营业务收入 8,026 主营业务利润 7,031 亏损总额 509 所得税 - 净亏损 509 40、支付其他与经营活动有关的现金 金额 人民币元 支付营业费用及管理费用的项目 92,723,265 41、关联方关系及其交易 (1) 关联方关系 (a) 存在控制关系的关联方 关联方名称 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 注册地 锦江国际(集团)有限公司 旅游服务、饭店管理 大股东 国有 俞敏亮 中国上海 有关子公司情况参见附注4。 (b) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 人民币万元 人民币万元 人民币万元 人民币万元 锦江国际(集团)有限公司 75,000 125,000 - 200,000 (c) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 关联方名称 年初数 本年增加数 年末数 金 额 % 金 额 % 金 额 % 万元 万元 万元 锦江国际(集团)有限公司 22,594.00 40.96 102.00 0.19 22,696.00 41.15 (d) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司关系 上海锦江集团财务有限责任公司 大股东之下属公司 上海华亭海外旅游有限公司 大股东之下属公司 上海锦江广告公司 大股东之下属公司 上海锦江国际酒店物品有限公司 大股东之下属公司 上海锦江饭店 大股东之下属公司 锦江国际管理公司 大股东之下属公司 上海锦江旅游有限公司 大股东之下属公司 锦江集团国际订房中心有限公司 大股东之下属公司 上海中国国际旅行社有限公司 大股东之下属公司 上海锦房物业有限公司 大股东之下属公司 上海锦江旅馆设备用品供应公司 大股东之下属公司 联谊大厦 大股东之下属公司 上海新锦江综合经营部 公司工会之下属公司 29 上海新锦江商厦有限公司 联营企业 上海锦海捷亚国际货运有限公司 所投资的公司 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 所投资的公司 上海东锦江大酒店有限公司 所投资的公司 上海寰球纸制品有限公司 所投资的公司 (2) 关联交易额 除附注6、附注20、附注25及附注43所述外，公司及所属子公司与关联方在本年度还发 生了如下重大关联交易： (a) 销售及采购 关联方名称 性 质 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 锦江国际(集团)有限公司 客房收入 - 140,150 餐饮收入 912 2,508 上海华亭海外旅游有限公司 餐饮收入 - 18,843 客房收入 237,160 915,611 租赁收入 - 108,256 上海锦江广告公司 餐饮收入 1,728 4,018 上海锦江旅游有限公司 客房收入 311,907 466,024 锦江集团国际订房中心有限公司 客房收入 6,377,240 9,086,874 上海中国国际旅行社有限公司 客房收入 321,089 - 锦江国际管理公司 客房收入 101,753 - 洗衣收入 21,470 - 7,373,259 10,742,284 上海锦江国际酒店物品有限公司 采购物品 8,861,531 2,582,736 上述定价参照市场价格确定。 (b) 资金融通 本年度公司及所属子公司与其关联方之资金融通情况如下： 本年发生额 本年归还额 本年年末余额 上年年末余额 年利率 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 借入-上海锦江集团财务有限责任公司 55,000,000 (65,000,000) 55,000,000 65,000,000 4.779% 借出-上海新锦江综合经营部 - - 300,000 300,000 4.5% (c) 投资 于2003年12月31日公司及所属子公司与锦江国际(集团)有限公司(“锦江集团”) 及其所属公司共同对外投资项目金额为人民币175,935,000元(2002: 人民币 180,935,000元)。 (d) 其他交易 关联方名称 内容 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 所支付之费用 锦江国际管理公司 管理费用 2,505,930 2,838,197 上海锦江饭店 动力费用 2,785,188 3,007,470 房屋租赁费 266,667 - 联谊大厦 房屋租赁费 621,705 519,709 上海锦江集团财务有限责任公司 利息支出 626,511 2,980,170 上海锦江国际酒店物品有限公司 动力费用 1,830,554 - 上海锦房物业有限公司 房屋租赁费 380,057 - 所收取之收入 上海锦江集团财务有限责任公司 利息收入 286,339 8,134 上海锦海捷亚国际货运有限公司 利息收入 66,375 489,582 上海新锦江商厦有限公司 利息收入 1,596,445 801,141 30 应支付给锦江国际管理公司的管理费以酒店经营收入的1.5%计算，作为其提供 集团服务的酬劳，服务包括一般行政、市场推广及采购的服务。 利息收入按市场利率计算。 其他交易价格系参照市场价格或管理层估计的市场价格确定。 (e) 债权债务往来情形 科 目 关联方名称 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 银行存款 上海锦江集团财务有限责任公司 121,005,251 29,231,238 短期投资 上海新锦江商厦有限公司 29,900,000 29,900,000 上海东锦江大酒店有限公司 11,042,803 11,042,803 上海锦海捷亚国际货运有限公司 - 5,000,000 40,942,803 45,942,803 应收利息 上海东锦江大酒店有限公司 3,890,255 3,890,225 上海新锦江商厦有限公司 1,596,445 801,141 上海锦江集团财务有限责任公司 286,339 - 5,773,039 4,691,366 应收账款 锦江国际(集团)有限公司 26,395 14,784 上海锦江旅游有限公司 157,616 158,615 锦江集团国际订房中心有限公司 1,680,470 869,973 上海锦江广告公司 288 1,180 上海华亭海外旅游有限公司 83,747 150,394 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 380 1,315 上海中国国际旅行社有限公司 119,769 - 锦江国际管理公司 1,884 - 2,070,549 1,196,261 其他应收款 上海新锦江综合经营部 1,785,745 1,785,324 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 5,661 24,854 上海寰球纸制品有限公司 7,125 - 1,798,531 1,810,178 应付账款 锦江国际管理公司 286,343 - 上海锦江旅游有限公司 - 265,498 上海锦江国际酒店物品有限公司 668,740 976,378 955,083 1,241,876 其他应付款 上海锦江旅游有限公司 24,207 24,207 锦江国际管理公司 52,302 33,646 上海锦江饭店 - 522,275 锦江国际(集团)有限公司 - 8,895,493 上海锦江国际酒店物品有限公司 556,042 - 上海华亭海外旅游有限公司 22,682 22,682 上海锦房物业有限公司 181,783 - 上海锦江旅馆设备用品供应公司 450,000 - 1,287,016 9,498,303 (e) 债权债务往来情形 科 目 关联方名称 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 预收账款 锦江集团国际订房中心有限公司 70,916 - 短期借款 上海锦江集团财务有限责任公司 55,000,000 65,000,000 42、承诺事项 31 (1)资本承诺 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 已签约但未于财务报表 中拨备之资本支出 14,088,761 5,798,346 (2)租赁承诺 截至资产负债表日止，公司及所属子公司对外已签定的不可撤消的经营租赁合约情况如 下： 年 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第1年 8,385,023 6,616,978 资产负债表日后第2年 8,079,663 6,508,267 资产负债表日后第3年 8,342,240 6,871,663 以后年度 118,576,232 82,317,715 合计 143,383,158 102,314,623 43、或有负债 至资产负债表日止，公司为上海新锦江商厦有限公司贷款人民币88,500,000元提供担保。 另,上海锦江旅馆投资管理有限公司为其子公司上海锦乐旅馆有限公司短期借款人民币 2,500,000元提供担保。 44、资产负债表日后事项 公司无重大资产负债表日后事项。 45、其他重要事项 (a)2003年9月12日，公司与他方签订股权转让合同，协议转让对上海新锦江商厦有限公司的 股权，同时收回股东贷款(附注6)；根据协议规定，相关的担保事项(附注43)一并转移 给他方(购买方)。 截至2003年12月31日公司已收到购买方的部分股权转让款人民币120,000,000元，公司 已计入其他应付款年末余额。截至报告日止，公司尚未如期收到股权转让的剩余款项人 民币80,000,000元; 上述股权转让尚在进行中。 (b)根据2003年12月19日公司的公告, 于2003年12月17日，公司与锦江国际(集团)有限公司 签订协议，协议置换上海锦江国际实业投资股份有限公司新锦江大酒店全部净资产及相 关业务，一家子公司-上海锦江旅馆投资管理有限公司55%股权，及公司对上海锦江集团 财务有限责任公司的20%股权给锦江国际（集团）有限公司。 作为对价，锦江国际(集团)有限公司将其从事出租汽车服务的两家公司95%及49.5%的股 权,一家从事货物运输代理服务公司45%的股权置换给公司。 本协议须经公司股东大会审议通过后生效。 46、公司会计报表附注 (1)应收账款 年末数 年初数 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 6,632,954 90.6 56,252 6,576,702 9,443,175 90.9 132,705 9,310,470 1至2年 227,543 3.1 47,788 179,755 388,867 3.7 19,344 369,523 2至3年 286,179 3.9 107,256 178,923 452,719 4.4 70,455 382,264 3 年以上 178,379 2.4 178,379 - 101,445 1.0 101,445 - 7,325,055 100.0 389,675 6,935,380 10,386,206 100.0 323,949 10,062,257 (2)其他应收款 年末数 年初数 32 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 1,841,582 49.3 9,997 1,831,585 646,875 25.2 36,592 610,283 1至2年 18,792 0.5 840 17,952 1,529,882 59.7 2,327 1,527,555 2至3年 1,483,332 39.7 - 1,483,332 9,200 0.4 1,840 7,360 3 年以上 391,180 10.5 84,904 306,276 377,619 14.7 77,619 300,000 3,734,886 100.0 95,741 3,639,145 2,563,576 100.0 118,378 2,445,198 (3)坏账准备 人民币元 年初余额 442,327 本年计提额 145,811 本年转销 (102,722) 年末余额 485,416 (4)长期股权投资 年 初 数 年 末 数 投资金额 减值准备 账面价值 本年增加 本年减少 减值准备 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 法人股投资(注) 14,845,900 - 14,845,900 - - (1,205,000) 14,845,900 (1,205,000) 13,640,900 其他股权投资 —子公司 108,951,172 - 108,951,172 8,763,678 (64,056) - 117,650,794 - 117,650,794 —联营公司(注) 83,848,937 - 83,848,937 - (2,849,066) - 80,999,871 - 80,999,871 —其他(注) 233,745,251 - 233,745,251 - (12,000,000) - 221,745,251 - 221,745,251 426,545,360 - 426,545,360 8,763,678 (14,913,122) - 420,395,916 - 420,395,916 441,391,260 - 441,391,260 8,763,678 (14,913,122) (1,205,000) 435,241,816 (1,205,000) 434,036,816 (注):参见附注14(1),(3)。 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 年 初 数 本年增(减)数 减值准备 年 末 数 注册资本比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 子公司 上海锦江旅馆投资管理有限公司 20年 55% —初始成本 96,014,969 - - 96,014,969 —股权投资差额(摊销后) (附注14(2)) 864,752 (64,056) - 800,696 —损益调整 6,570,489 4,776,405 - 11,346,894 —股权投资准备 (a) 5,500,962 9,943 - 5,510,905 108,951,172 4,722,292 - 113,673,464 上海美而洁新锦江 洗涤制衣有限公司-初始成本 (附注14(3)(b)) - 6,100,000 - 6,100,000 75% -损益调整 - (2,122,670) - (2,122,670) - 3,977,330 - 3,977,330 108,951,172 8,699,622 - 117,650,794 (a) 年初余额中人民币4,573,962元系上海锦江旅馆投资管理有限公司2002年度增资过程 中形成，人民币927,000元系2002年度上海锦江旅馆投资管理有限公司的子公司少数 股东溢价投入形成；本年新增人民币9,943元系上海锦江旅馆投资管理有限公司及其 子公司三年以上应付未付款转入资本公积形成。 (5)主营业务收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 客房及其他收入 132,511,458 146,414,159 餐饮收入 54,037,443 61,229,603 商场收入 2,051,222 2,120,392 188,600,123 209,764,154 33 (6)主营业务成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 客房及其他成本 2,883,757 3,763,210 餐饮成本 19,492,931 20,961,963 商场成本 1,558,578 1,579,077 23,935,266 26,304,250 (7)投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期投资收益 股票投资收益 90,158 378,883 处置投资收益 3,510,069 1,908,000 按成本法分得利润 6,631,517 5,710,826 按权益法确认收益 8,853,317 5,613,751 股权投资差额摊销 (64,056) (64,056) 计提长期投资减值准备 (1,205,000) - 17,816,005 13,547,404 47、比较数字 会计报表中2002年部分比较数据已按2003年的列报方式进行了重分类。 （四）补充资料 1、国际财务报告准则与中国会计准则的差异 本会计报表按中国会计准则编制，不同于国际财务报告准则而编制的会计报告。 于 2003 年 12 月 31 日，本会计报表本年净利润为人民币 9,677 千元及净资产为人民币 1,543,694 千元，按国际财务报告准则对本年净利润和净资产的主要调整如下： 2003 年 2003 年 12 月 31 日 净利润 净资产 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制会计报表金额 9,677 1,543,694 按国际财务报告准则调整： -固定资产折旧 17,233 60,256 -无形资产、递延资产摊销 1,770 (14,076) -汇兑差异 - 7,535 -资产重估差异 - (241,782) -递延税款 (5,381) (24,635) -其他 9 - 按国际财务报告准则编制会计报表金额 23,308 1,330,992 2、 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 单位：人民币 元 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.70 16.75 0.4673 0.4673 营业利润 1.03 1.03 0.0287 0.0287 净利润 0.62 0.62 0.0172 0.0172 扣除非经常性损益后的净利润 0.28 0.28 0.0078 0.0078 34 3、2002年12月31日资产减值准备 单位：人民币元 2003年1月1日 本年增加 本年转销 2003年12月31日 项目 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 一、坏账准备合计 447,728 442,327 164,138 145,811 110,751 102,722 501,115 485,416 其中： 应收账款 329,350 323,949 154,054 145,811 88,114 80,085 395,290 389,675 其他应收款 118,378 118,378 10,084 - 22,637 22,637 105,825 95,741 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 1,651,852 1,651,852 - - 3,837 3,837 1,648,015 1,648,015 其中：物料用品 1,651,852 1,651,852 - - 3,837 3,837 1,648,015 1,648,015 其他 - - - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 30,000 - 1,205,000 1,205,000 - - 1,205,000 1,205,000 其中：长期股权投资 30,000 - - - - - 30,000 - 长期债权投资 - - - - - - - - 股票投资 - - 1,205,000 1,205,000 - - 1,205,000 1,205,000 五、固定资产减值准备合计 6,924,314 6,924,314 1,220,552 1,220,552 718,388 718,388 7,426,478 7,426,478 其中：房屋建筑物 189,298 189,298 - - 156,115 156,115 33,183 33,183 机器设备 2,756,573 2,756,573 575,318 575,318 - - 3,331,891 3,331,891 电子设备、器具及家具 3,978,443 3,978,443 645,234 645,234 562,273 562,273 4,061,404 4,061,404 运输设备 - - - - - - - - 六、无形资产减值准备 其中：股票投资 - - - - - - - - 专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - 4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占资产负债表日资产总额5%(含5%)或报告期 间利润总额的10%(含10%)以上的项目分析： (1)投资收益比去年同期增加 31%，主要系公司所投资的一些公司增加利润分配，及发生非 经常性投资处置收益。 35 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《上海证券报》、香港《南华早报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 公司在办公场所备置上述文件的原件。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依 据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 上海锦江国际实业投资股份有限公司 二○○四年四月十日 36 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 流动资产: 货币资金 5 193,313,332 180,509,814 143,577,258 82,480,244 短期投资 6 40,942,803 45,942,803 40,942,803 45,942,803 应收股利 - - 4,458,650 - 应收利息 7 5,773,039 4,781,396 5,773,039 4,781,396 应收账款 8 8,847,140 11,137,017 6,935,380 10,062,257 其他应收款 9 8,458,757 3,468,584 3,639,145 2,445,198 预付账款 11 30,196 256,157 - 256,157 存货 12 8,556,022 8,653,308 5,529,462 6,214,228 待摊费用 13 1,876,958 956,221 60,143 100,640 流动资产合计 267,798,247 255,705,300 210,915,880 152,282,923 长期投资: 长期股权投资 14 317,638,068 333,304,840 434,036,816 441,391,260 长期投资合计 317,638,068 333,304,840 434,036,816 441,391,260 固定资产: 固定资产原价 15 1,694,991,065 1,643,865,171 1,503,949,912 1,492,147,843 减: 累计折旧 15 414,323,300 350,157,351 361,952,574 321,550,740 固定资产净值 15 1,280,667,765 1,293,707,820 1,141,997,338 1,170,597,103 减: 固定资产减值准备 15 7,426,478 6,924,314 7,426,478.00 6,924,314 固定资产净额 15 1,273,241,287 1,286,783,506 1,134,570,860 1,163,672,789 工程物资 16 454,388 1,205,468 454,388 1,205,468 在建工程 17 73,495,555 36,268,525 6,231,709 3,959,724 固定资产合计 1,347,191,230 1,324,257,499 1,141,256,957 1,168,837,981 无形资产及其他资产: 无形资产 18 18,890,875 24,768,030 14,780,190 16,476,829 长期待摊费用 19 2,919,838 3,804,565 - - 无形资产及其他资产合计 21,810,713 28,572,595 14,780,190 16,476,829 资产总计 1,954,438,258 1,941,840,234 1,800,989,843 1,778,988,993 附注为本会计报表的组成部分 2 资 产 负 债 表(续) 2003年12月31日 编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 流动负债: 短期借款 20 107,500,000 155,000,000 105,000,000 145,000,000 应付账款 21 6,671,056 6,718,937 2,612,815 3,002,938 预收账款 21 3,834,331 3,513,024 3,728,166 3,513,024 应付福利费 2,426,769 2,027,130 - 217,213 应付股利 22 1,407,155 1,460,855 1,407,155 1,460,855 应交税金 23 4,027,794 9,252,560 1,581,630 6,163,247 其他应交款 115,456 45,701 - - 其他应付款 24 156,439,514 38,942,173 142,965,695 30,624,059 一年内到期的长期负债 25 17,500,000 29,000,000 - 25,000,000 流动负债合计 299,922,075 245,960,380 257,295,461 214,981,336 长期负债: 长期借款 25 - 56,500,000 - 30,000,000 长期负债合计 - 56,500,000 - 30,000,000 负债合计 299,922,075 302,460,380 257,295,461 244,981,336 少数股东权益 110,821,801 105,372,197 - - 股东权益: 股本 26 551,610,107 551,610,107 551,610,107 551,610,107 资本公积 27 892,040,246 892,030,303 892,040,246 892,030,303 盈余公积 28 66,839,184 63,120,095 62,595,254 61,143,737 其中: 公益金 28 22,853,079 21,613,383 21,438,436 20,954,597 未分配利润 29 33,204,845 27,247,152 37,448,775 29,223,510 股东权益合计 1,543,694,382 1,534,007,657 1,543,694,382 1,534,007,657 负债及股东权益总计 1,954,438,258 1,941,840,234 1,800,989,843 1,778,988,993 附注为本会计报表的组成部分 第2页至第39页的会计报表及相关附注由下列负责人签署： 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 3 利润及利润分配表 2003年12月31日止年度 编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 一、主营业务收入 30 324,283,789 313,427,314 188,600,123 209,764,154 减: 主营业务成本 31 50,521,332 46,957,417 23,935,266 26,304,250 主营业务税金及附加 32 16,000,447 16,006,020 9,153,032 10,213,221 二、主营业务利润 257,762,010 250,463,877 155,511,825 173,246,683 加: 其他业务利润 86,754 - - - 减: 营业费用 78,158,456 67,097,453 47,886,690 47,925,952 管理费用 154,114,832 143,237,652 106,214,085 104,313,507 财务费用 33 9,726,018 14,020,553 8,164,517 11,838,884 三、营业利润 15,849,458 26,108,219 (6,753,467) 9,168,340 加: 投资收益 34 10,137,126 7,757,321 17,816,005 13,547,404 补贴收入 35 2,485,117 862,200 898,147 - 营业外收入 36 761,777 787,784 620,979 728,203 减: 营业外支出 37 1,341,423 1,619,140 1,256,414 1,523,230 四、利润总额 27,892,055 33,896,384 11,325,250 21,920,717 减: 所得税 38 9,345,109 13,618,873 1,648,468 6,597,528 少数股东损益 8,870,164 4,954,322 - - 五、净利润 9,676,782 15,323,189 9,676,782 15,323,189 加: 年初未分配利润 29 27,247,152 15,715,539 29,223,510 16,198,799 六、可分配的利润 36,923,934 31,038,728 38,900,292 31,521,988 减: 提取法定盈余公积 29 2,479,393 2,527,717 967,678 1,532,319 提取法定公益金 29 1,239,696 1,263,859 483,839 766,159 七、可供股东分配的利润 33,204,845 27,247,152 37,448,775 29,223,510 减: 提取任意盈余公积 29 - - - - 应付普通股股利 29 - - - - 八、未分配利润 33,204,845 27,247,152 37,448,775 29,223,510 补充资料： 项 目 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 1、出售、处置被投资单位所得收益 3,510,069 1,908,000 3,510,069 1,908,000 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 4,300,461 30,844 1,483,264 (795,027) 附注为本会计报表的组成部分 4 现金流量表 2003年12月31日止年度 编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并本年数 合并上年数 公司本年数 公司上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 327,868,272 314,314,789 191,874,854 210,763,892 收到的其他与经营活动有关的现金 2,885,265 6,474,920 1,130,141 1,715,209 现金流入小计 330,753,537 320,789,709 193,004,995 212,479,101 购买商品、接受劳务支付的现金 50,812,793 44,114,863 23,622,920 24,572,228 支付给职工以及为职工支付的现金 89,874,168 73,094,596 60,592,578 51,449,404 支付的各项税费 30,570,475 22,359,703 15,545,972 12,236,152 支付的其他与经营活动有关的现金 40 92,723,265 74,859,716 60,576,050 49,451,694 现金流出小计 263,980,701 214,428,878 160,337,520 137,709,478 经营活动产生的现金流量净额 66,772,836 106,360,831 32,667,475 74,769,623 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 90,510,069 36,579,730 20,510,069 36,579,730 预收股权转让款 120,000,000 - 120,000,000 - 取得投资收益所收到的现金 7,896,113 6,089,709 6,721,675 6,089,709 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,592,699 2,564,894 14,660 2,522,918 收到的其他与投资活动有关的现金 2,578,038 1,956,223 1,387,748 1,792,119 现金流入小计 223,576,919 47,190,556 148,634,152 46,984,476 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 74,209,351 60,768,189 15,437,357 13,442,529 投资所支付的现金 70,451,350 34,000,000 - 82,000,000 购买子公司及其他经营单位所支付的现金 39 1,251,548 - 1,510,000 - 现金流出小计 145,912,249 94,768,189 16,947,357 95,442,529 投资活动产生的现金流量净额 77,664,670 (47,577,633) 131,686,795 (48,458,053) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 60,000,000 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 - 60,000,000 - - 取得借款所收到的现金 107,500,000 181,000,000 105,000,000 165,000,000 现金流入小计 107,500,000 241,000,000 105,000,000 165,000,000 偿还债务所支付的现金 223,000,000 247,300,000 200,000,000 215,000,000 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 16,133,988 14,818,210 8,257,256 12,003,962 现金流出小计 239,133,988 262,118,210 208,257,256 227,003,962 筹资活动产生的现金流量净额 (131,633,988) (21,118,210) (103,257,256) (62,003,962) 四、 现金及现金等价物净增加(减少)额 12,803,518 37,664,988 61,097,014 (35,692,392) 5 现金流量表(续) 2003年12月31日止年度 附注： 编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并本年数 合并上年数 公司本年数 公司上年数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 9,676,782 15,323,189 9,676,782 15,323,189 加：少数股东损益 8,870,164 4,954,322 - - 计提的资产减值准备 2,589,690 952,293 2,571,363 919,724 固定资产折旧 55,446,002 38,505,367 42,148,595 29,022,438 无形资产摊销 1,817,155 1,905,759 1,696,638 1,785,243 长期待摊费用摊销 2,688,003 15,029,642 - 12,222,218 待摊费用的减少(减增加) (920,737) (362,499) 40,497 (73,640) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (405,025) 794,132 (365,426) 780,334 财务费用 7,008,092 11,258,648 5,824,164 9,314,258 投资收益 (11,342,126) (7,787,321) (19,021,005) (13,547,404) 存货的减少 644,285 2,012,080 684,766 2,033,052 经营性应收项目的减少(减增加) (1,201,018) 6,101,210 2,043,276 2,693,319 经营性应付项目的增加(减减少) (8,098,431) 17,674,009 (12,632,175) 14,296,892 经营活动产生的现金流量净额 66,772,836 106,360,831 32,667,475 74,769,623 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 子公司的少数股东以土地使用权作为出资 - 4,060,000 - - 3 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 193,313,332 180,509,814 143,577,258 82,480,244 减：现金及现金等价物的期初余额 180,509,814 142,844,826 82,480,244 118,172,636 现金及现金等价物净增加(减少)额 12,803,518 37,664,988 61,097,014 (35,692,392) 附注为本会计报表的组成部分 6