东方通信(600776)2003年年度报告

东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事顾钧先生因出差在外请假，未能出席审议此报 告的董事会，其授权董事长郑国民先生行使表决权。 公司董事长郑国民先生、财务总监王中雄先生及会计主 管负责人章良忠先生声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 2 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ......................................... 4 二、会计数据和业务数据摘要 ................................... 6 三、股本变动及股东情况 ....................................... 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工 .......................... 13 五、公司治理结构 ............................................ 17 六、股东大会情况介绍 ........................................ 19 七、董事会报告 ............................................. 211 八、监事会报告 .............................................. 33 九、重要事项 ................................................ 37 十、财务报告 ................................................ 41 十一、备查文件目录 .......................................... 42 3 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称： 东方通信股份有限公司 公司法定英文名称： EASTERN COMMUNICATIONS CO.,LTD. 公司中、英文名称缩写： 东方通信 EASTCOM （二）公司法定代表人： 郑国民 （三）公司董事会秘书： 蔡祝平 公司证券事务代表： 彭永梅 联系地址： 中国浙江省杭州市文三路 398 号 联系电话： (0571)88865242 联系传真： (0571)88865243 （四） 公司注册地址： 中国浙江省杭州市文三路 398 号 公司办公地址： 中国浙江省杭州市文三路 398 号 公司邮编： 310013 公司国际互联网网址： http://www.eastcom.com 公司电子信箱： webmaster@eastcom.com （五）公司指定信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 《香港文汇报》、《南华早报》 （六） 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn （七）公司年度报告备置地点： 杭州市文三路 398 号东信大厦 （八）公司股票上市交易所： 上海证券交易所 公司股票简称： 东方通信 东信 B 股 公司股票代码： 600776 900941 （九）公司首次注册登记日期、地点： 1996 年 8 月 1 日 浙江省工商行政管理局 公司变更注册登记日期、地点： 2001 年 4 月 6 日 浙江省工商行政管理局 4 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 企业法人营业执照注册号： 3300001000713 税务登记号码： 33019514293866-X （十）公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 境内会计师事务所办公地点： 杭州市文三路 388 号 公司聘请的境外会计师事务所名称：毕马威会计师事务所 境外会计师事务所办公地点：香港中环太子大厦8楼 5 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润实现情况 （单位：人民币元） 项 目 2003 年 利润总额 -1,187,567,569.39 净利润 -1,160,581,064.96 扣除非经常性损益后的净利润 -1,209,477,121.70 主营业务利润 215,700,843.76 其他业务利润 -37,184,816.60 营业利润 -1,232,234,195.56 投资收益 74,750,728.45 补贴收入 674,438.74 营业外收支净额 -30,758,541.02 经营活动产生的现金流量净额 -236,664,527.81 现金及现金等价物增加额 133,850,126.18 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额(已扣除所得税影响数)： 项 目 金 额 营业外收入 5,317,716.01 减：营业外支出 15,745,210.01 股权投资转让损益 5,341,784.81 短期投资收益 425,878.76 外币存款管理 36,751,633.40 本期转回的短期投资跌价准备 12,890,300.32 非经常性损益合计 45,656,542.03 影响所得税 -1,573,056.57 影响少数股东损益 -1,666,458.14 扣除上述影响后的非经常性损益 48,896,056.74 （二）按两种会计制度计算的净利润差异说明 2003 年实现净利润按中国会计准则审计为-1,160,581 千元，按国际会计准 则为-1,110,182 千元。具体差异如下： （单位：千元） 净资产 净利润 2003年 2002年 2003年 2002年 按中国会计准则编制 2,310,188 3,446,341 (1,160,581) (205,944) 被豁免的其他应付款 19,679 联营公司及附属公司的开办费 587 应收帐款及其他应收款的减值损失 (870) (3,166) 2,296 (5,591) 6 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 存货跌价准备 9,023 销售收入确认基准的差异 1,595 592 1,003 24,577 政府补贴确认差异 39,174 22,534 16,640 5,870 商誉确认及摊销差异 (8,464) (9,718) 1,254 1,254 其他 499 (4,279) 9,527 495 按国际会计准则编制 2,342,122 3,452,304 (1,110,182) (169,729) （三）近三年主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 4,226,131,370.62 8,219,687,112.13 8,398,612,585.77 净利润 -1,160,581,064.96 -205,944,191.66 207,343,655.91 总资产 5,528,136,012.25 6,856,237,430.05 7,721,345,597.39 股东权益（不含少数股 2,310,188,298.45 3,446,339,634.23 3,652,284,660.76 东权益） 每股收益 -1.848 -0.328 0.330 每股净资产 3.679 5.448 5.816 调整后每股净资产 3.646 5.458 5.777 每股经营活动产生的 -0.377 -1.215 1.698 现金流量净额 净资产收益率（%） -50.24 -5.98 5.68 扣除非经常性损益后 的净利润加权平均净 -42.02 -4.79 4.91 资产收益率（%） （四）报告期内股东权益变动情况及其原因 （单位：人民币千元） 股本 外币报表 项目 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 (万股) 折算差额 期初数 62,800 2,137,866 177,173 175,304 327,991 5 3,446,340 本期增加 24,426 4 24,430 本期减少 1,160,581 1,160,581 期末数 62,800 2,162,292 177,173 175,304 -832,590 9 2,310,188 关联交易收 变动原因 益及被豁免 净利润亏损 汇率差异 债务 7 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 （五）利润分配表附表 （单位：人民币元） 报告期利润 净资产收益(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.34 7.49 0.343 0.343 营业利润 -53.34 -42.81 -1.962 -1.962 净利润 -50.24 -40.32 -1.848 -1.848 扣除非经常性损 -52.35 -42.02 -1.926 -1.926 益后的净利润 8 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份（国有法 324,000,000 人股） 324,000,000 境内法人持有股份 36,000,000 境外法人持有股份 36,000,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 360,000,000 360,000,000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 118,000,000 118,000,000 1、 境外上市的外资股 150,000,000 150,000,000 2、 其他 已上市流通股份合计 268,000,000 268,000,000 三、股份总数 628,000,000 628,000,000 （二）股票发行与上市情况 公司于 2000 年 9 月 1 日增发 58,000,000 股 A 股，发行价格为每股 25.18 元 人民币,其中向本公司原社会公众股股东优先配售 22,261,405 股，向参加网上比 9 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 例 认 购 的 社 会 公 众 投 资 者 发 售 12,678,595 股 ， 向 网 下 机 构 投 资 者 发 售 23,060,000 股。2000 年度增发后，公司总股本从原来的 57,000 万股增至目前的 62,800 万股。公司没有内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、 股东数量：截至 2003 年 12 月31 日，公司股东总数为 86902 户,其中法人股股东 2 户， 社会公众股（A 股）股东63363 户,境内上市外资股（B 股）股东23537 户。 2、截至 2003 年 12 月31 日，公司前十名股东持股情况： 序 股东名称 报告期末持股数 报告期内股份增 占总股本 质押冻结 股份类别 量（股） 减变动情况（股） 比例（%） 情况 1 普天东方通信集团有限公司 324,000,000 无 51.59 无 国有法人股 2 珠海东信投资有限公司 36,000,000 无 5.73 无 一般法人股 3 徐崇伟 7,128,265 7,119,265 1.14 未知 外资股（B）股 4 杨莹 4,989,300 4,988,300 0.79 未知 外资股（B）股 5 冷立华 1,546,230 1,542,230 0.25 未知 外资股（B）股 6 万本华 1,250,000 1,248,000 0.20 未知 外资股（B）股 7 王付英 1,010,000 1,010,000 0.16 未知 社会公众股（A 股） 8 卢付国 897,305 897,305 0.14 未知 外资股（B）股 9 博时裕富 886,398 886,398 0.14 未知 社会公众股（A 股） 10 梁忠 689,100 689,100 0.11 未知 外资股（B）股 3、截至2003 年 12 月31 日，公司前十名流通股股东持股情况： 序 股东名称 报告期末持股数 股份类别 量（股） 1 徐崇伟 7,128,265 外资股（B）股 2 杨莹 4,989,300 外资股（B）股 3 冷立华 1,546,230 外资股（B）股 4 万本华 1,250,000 外资股（B）股 5 王付英 1,010,000 社会公众股（A股） 6 卢付国 897,305 外资股（B）股 7 博时裕富 886,398 社会公众股（A股） 10 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 8 梁忠 689,100 外资股（B）股 9 胡世能 642,343 外资股（B）股 10 高胜利 631,200 外资股（B）股 注： (1)本报告期内，公司控股股东没有发生变化。 (2)珠海东信投资有限公司由普天东方通信集团有限公司工会（占 95%）和杭州 东信实业有限公司（占 5%）共同投资设立。普天东方通信集团有限公司占有 杭州东信实业有限公司的 90%的股权。 (3)以上其他股东之间未知存在关联关系。 3、公司控股股东的情况 公司控股股东为普天东方通信集团有限公司，成立于 1996 年 4 月 18 日，法 定代表人为欧阳忠谋先生，注册资本为 871,885,086.00 元，公司经营范围为： 技术开发、咨询、服务、培训、制造、加工、批发、零售：通信设备，电子计算 机及外部设备，电子元器件；承包：通信工程；咨询；经济信息；经营进出口业 务；含下属分支机构的经营范围。其持有本公司股份 324,000,000 股。 股权结构： 股东名称 股权比例 中国普天信息产业集团公司 99.07% 杭州鸿雁电器公司 0.93% 4、公司控股股东的控股股东情况 公司控股股东普天东方通信集团有限公司是由中国普天信息产业集团公司 （占 99.07%）和杭州鸿雁电气公司（占 0.93%）组建。其控股股东情况如下： 普天东方通信集团有限公司控股股东名称为中国普天信息产业集团公司，成 立日期为 2000 年 11 月 12 日，由原中国邮电工业总公司改制而成，法定代表人 为邢炜，注册资本为人民币 308,694 万元。经营范围为：组织所属企业生产；通 信设备、邮政专用设备、通信线路器材及维修零配件、通信设备专用电子元器件、 邮政通信专用摩托车及零部件和本系统生产的其他产品的 研制、批发、零售、 代购、代销等。 5、报告期内公司控股股东没有变更 11 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 6、公司没有其他持股在 10%以上的法人股东 12 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一） 董事、监事和高级管理人员情况 1、 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 郑国民 董事长 男 60 2003.8-2006.6 0 0 俞长铭 副董事长 男 55 2003.6-2006.6 24,000 24,000 郁旭东 副董事长兼总裁 男 49 2003.6-2006.6 0 0 董事、副总裁兼财务 男 51 24,000 24,000 2003.6-2006.6 总监 王中雄 倪首萍 董事 女 40 2003.6-2006.6 0 0 沈余银 董事 男 36 2003.6-2006.6 24,000 24,000 周明海 董事 男 34 2003.6-2006.6 0 0 潘云鹤 独立董事 男 57 2003.6-2006.6 0 0 顾 钧 独立董事 男 48 2003.6-2006.6 0 0 刘明辉 独立董事 男 40 2003.6-2006.6 0 0 阎 焱 独立董事 男 47 2003.6-2006.6 0 0 王立华 监事会主席 女 55 2003.6-2006.6 15,000 15,000 王加强 监事 男 54 2003.6-2006.6 4,500 4,500 傅锦河 监事 男 58 2003.6-2006.6 0 0 俞芳红 副总裁 女 39 2003.8-2006.6 0 0 郭端端 副总裁 男 33 2003.8-2006.6 0 0 吴孝义 副总裁 男 40 2003.8-2006.6 0 0 顾帼英 副总裁 女 37 2003.8-2006.6 0 0 丁有良 副总裁 男 39 2003.8-2006.6 0 0 蔡祝平 董事会秘书 男 31 2003.8-2006.6 0 0 13 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 2、 董事、监事在股东单位任职情况说明 （1）郑国民先生在股东单位普天东方通信集团有限公司担任副董事长兼总裁， 任职期间为：2003 年 7 月-2006 年 4 月。 （2）俞长铭先生在股东单位普天东方通信集团有限公司担任副董事长，任职期 间为：2003 年 4 月-2006 年 4 月。 （3）周明海先生在股东单位普天东方通信集团有限公司担任董事，任职期间为： 2003 年 4 月-2006 年 4 月。 （4）倪首萍女士在股东单位普天东方通信集团有限公司担任董事、总会计师， 任职期间为 2003 年 4 月－2006 年 4 月；在股东单位珠海东信投资有限公司担任 董事，任职期间为 2003 年 3 月－2006 年 3 月。 （5）王加强先生在股东单位普天东方通信集团有限公司担任监事会主席，任职 期间为 2003 年 7 月－2006 年 4 月。 （6）傅锦河先生在股东单位普天东方通信集团有限公司担任监事，任职期间为 2003 年 7 月－2006 年 4 月。 （7）王中雄先生在股东单位珠海东信投资有限公司担任董事长，任职期间为 2003 年 3 月－2006 年 3 月。 （8）郁旭东先生在股东单位珠海东信投资有限公司担任监事，任职期间为 2003 年 3 月－2006 年 3 月。 （9）沈余银先生在股东单位普天东方通信集团有限公司担任董事、副总裁，任 职期间为 2003 年 7 月－2006 年 4 月；在股东单位珠海东信投资有限公司担任董事 兼总经理，任职期间为 2003 年 3 月－2006 年 3 月；自 2003 年 7 月起担任中国 普天信息产业股份有限公司副总裁。 3、 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬确定依据及报酬的决策程序 本公司根据业务流程设计的岗位，采用国际通用的岗位评估计分法，对董事、 监事及高级管理人员所担任的职务分别从所需要技能、付出的努力和承担的责任 等方面进行综合评估，确定每个岗位评估分值。根据评估的分值、工资预算、薪 资幅宽等情况确定薪资级别和划分相应的薪资范围，同时依据工作考核与评价进 行调整，报绩效薪酬委员会审核，批准后执行。 14 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 （2）现任董事、监事和高级管理人员共 21 人，年度报酬总额合计为 215.90 万元；金 额最高的前三名董事年度报酬总额合计为 80.43 万元；金额最高的前三名高级管 理 人 员 的 报 酬 总 额 合 计 为 63.73 万 元 ； 2003 年 度 公 司 支 付 独 立 董 事 津 贴 （ 税 后 ） 合 计 为 12 万元。 （3）董事、监事和高级管理人员的年度报酬数额分区间为： 20－30 万元共 5 人，10－20 万元共 5 人。 董事长郑国民先生、副董事长俞长铭先生、董事周明海先生、倪首萍女士、 沈余银先生，监事王加强先生未在本公司领取报酬。上述人员分别在各自任职的 单位领取报酬。 4、 本报告期内，公司董事、监事和高级管理人员变动情况 （1）公司于 2003 年 6 月 18 日召开的 2002 年度股东大会上以累积投票制的方式 逐一选举产生了公司第三届董事会董事。会议选举施继兴先生、俞长铭先生、郁 旭东先生、周明海先生、倪首萍女士、沈余银先生、王中雄先生、潘云鹤先生、 顾钧先生、刘明辉先生、阎焱先生为公司第三届董事会董事。会议还选举产生了 公司第三届监事会。会议选举王立华女士、王加强先生为第三届监事会监事。 （2）公司于 2003 年 8 月 26 日召开的 2003 年第一次临时股东大会上审议通过了 关于《调整公司部分董事的议案》。因施继兴先生退休，不再担任公司董事，选 举郑国民先生为公司第三届董事会董事。 （3）公司于 2003 年 8 月 26 日召开的第三届董事会第二次会议审议并通过了以 下议案，会议选举郑国民先生为第三届董事会董事长；选举俞长铭先生和郁旭东 先生为第三届董事会副董事长；聘任郁旭东先生为公司总裁；经总裁提名，聘任 王中雄先生、俞芳红女士、吴孝义先生、郭端端先生、顾帼英女士、丁有良先 生为公司副总裁，聘任王中雄先生兼任财务总监；聘任蔡祝平先生为公司董事 会秘书。 （二） 公司员工情况 截止本年度末，公司共有员工 2660 人，平均年龄 32 岁，公司需承担费用的 离退休职工人数为 23 人。 1、按业务系统划分： 研发质量系统 383 人占 14.4%；市场销售系统 949 人占 35.7%；管理支持系 15 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 统 328 人占 12.3%；生产物流系统 657 人占 24.7%，其他人员 343 人，占 12.9%。 2、按教育程度划分： 硕士及以上 103 人占 3.8%；本科为 864 人占 32.5%；大专为 720 人占 27.1%； 中专及以下 973 人占 36.6%。 16 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 （一）公司治理情况 本报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范 性文件的要求，遵循公司治理纲要的相关规定，积极推进公司规范治理，不断完 善法人治理结构。报告期间公司制定了《东方通信股份有限公司投资者关系管理 规定》等相关制度，根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》规定，公司独立董事人数业已占公司董事会成员总数三分之一以上。 公司将持续推进公司治理工作，不断提高公司治理水平，进一步推动公司的规范 运作与科学决策。 （二）独立董事履行职责情况 公司于 2003 年 6 月 18 日召开的 2002 年度股东大会上选举潘云鹤先生、顾钧 先生、刘明辉先生和阎焱先生为独立董事，并分别在公司董事会下属四个专业委 员会除战略与发展委员会外的其他三个委员会中担任主任委员。四名独立董事自 任职以来，积极了解公司运作情况，勤勉尽责，对董事会议案进行审议，并从专 业角度提出相关建议，对关联交易等提出独立意见，为董事会科学决策和公司的 发展起到了积极的作用，并切实维护了广大中小投资者的利益。 （三）公司“五分开”情况 本公司相对于控股股东普天东方通信集团有限公司在业务、人员、资产、机 构、财务方面已分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 在业务方面：公司以独立拥有的生产设施、营销网络、服务网点为客户提供 移动通信相关产品和服务。公司自主经营，业务结构完整。 在人员方面：公司制定了劳动、人事、薪资管理制度。根据岗位级别建立了 考核体系，公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书均未在控股股东单位领取 薪酬或担任职务。 在资产方面：公司拥有的资产独立完整、权属清晰。公司拥有独立的生产制 造体系及配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有。 17 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 在机构方面：公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会独立运作，各职 能部门在总裁的领导下根据部门的职责独立开展工作。控股股东及其职能部门之 间没有上下级关系。 在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的核算体系和财务管理 制度，在银行开设独立的帐户，并独立纳税。 （四）公司高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 在本报告期内，公司对高级管理人员实行目标责任考核、主管领导评价及 年终述职相结合的考评方式，并签署目标责任书。综合考核结果与被考核者奖励 总额、薪资调整和职务任免等密切挂钩。 18 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 （一）本报告期内召开的股东大会的有关情况 本报告期内公司共召开了 2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时股东大会 两次股东大会。 1、关于 2002 年度股东大会 （1）公司于 2003 年 4 月 20 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文 汇报》、《南华早报》刊登股东大会通知公告，因受 SARS 的影响，公司又于 5 月 14 日刊登股东大会召开日期更改公告，将原定于 5 月 26 日召开的股东大会更 改为 6 月 18 日召开。 （2）公司 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 18 日下午 1:30 在浙江世界贸易中 心（杭州市曙光路 15 号）召开。出席会议的股东及股东代表共 45 人，代表股份 375,474,078 股(其中 B 股 15,149,028 股)，占公司股份总额 6.28 亿股的 59.79%， 符合法定要求。在浙江省公证处的公证下、浙江天册律师事务所的见证下，本次 股东大会审议通过了以下报告和议案： 1) 2002 年度董事会工作报告 2) 2002 年度财务决算报告 3) 2002 年度利润分配方案 4) 2002 年度监事会工作报告 5) 关于会计师事务所报酬及续聘的议案 6) 关于选举产生第三届董事会董事的议案 会议以累积投票制方式逐一选举产生了公司第三届董事会董事：施继兴先生、 俞长铭先生、郁旭东先生、周明海先生、倪首萍女士、沈余银先生、王中雄先生、 潘云鹤先生、顾钧先生、刘明辉先生、阎焱先生。 7) 关于选举产生第三届监事会监事的议案 会议以逐一表决方式选举产生了第三届监事会监事：王立华女士、王加强先生。 以上决议公告刊登于 2003 年 6 月 19 日境内《中国证券报》和《上海证券报》 19 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 以及境外的《香港文汇报》和《南华早报》上。 2、2003 年第一次临时股东大会 （1）公司于 2003 年 7 月 26 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文 汇报》、《南华早报》刊登 2003 年第一次临时股东大会通知公告。 （2）公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 8 月 26 日上午 9:30 在浙江杭 州东方康年大酒店（杭州市保亻 叔 路 3 号）召开。出席会议的股东及股东代表共 9 人，代表股份 364,502,546 股(其中 B 股 4,435,146 股)，占公司股份总额 6.28 亿股的 58.04%，符合法定要求。在浙江省公证处的公证下和浙江天册律师事务 所的见证下，本次股东大会审议通过了关于调整公司部分董事的议案，因施继兴 先生退休，不再担任公司董事，选举郑国民先生为公司第三届董事会董事。 以上决议公告刊登于 2003 年 8 月 27 日境内《中国证券报》和《上海证券报》 以及境外的《香港文汇报》和《南华早报》上。 20 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 第七章 董事会报告 （一） 公司经营情况 1、主营业务及经营状况 本公司的主营业务为移动通信业务，经营范围为：移动通信终端产品和系统 设备技术开发、产品制造和配套供应，移动通信网络设计；网络优化；工程督导； 网管、计费；移动智能网新业务等支撑软件开发；技术支持；维修服务；提供移 动通信网络全面解决整体方案。公司本期以经营移动手机和系统产品为主。 国内移动通信制造业经过多年的快速发展已日渐成熟，移动终端市场虽然保 持了增长的势头，但增长趋缓的态势正日渐明显，市场竞争进一步加剧，另一方 面公司转型阵痛持续，生产经营承受前所未有的巨大压力。 2003 年公司坚持转换机制，加快推进产品研发、加大海外市场拓展及压缩 费用，整合人员等重点举措，但由于移动电话市场竞争激烈，期初库存压力较大， 终端产业零售末端促销瓶颈未能有效突破，大量 CDMA 手机库存削价销售，且系 统设备业务大幅下降等方面的原因，公司效益出现了严重的滑坡，主要经营指标 大幅下降。 面对市场竞争巨大压力，公司 2003 年下半年在董事会的果断决策下，新一 届经营班子统一思想，紧紧围绕“止亏、减亏、扭亏”的中心任务，全力以赴阻 止滑坡，排除干扰，进一步加大改革和执行力度，并积极采取了创新营销模式、 加快库存变现、加强自主研发、强化开源节流、精简组织机构、整合业务资源等 强有力的措施，使经营性亏损幅度逐月大幅下降，效益滑坡得到了快速而有效的 制止，但 2003 年底由于手机及系统产品库存跌价计提准备等原因，导致全年出 现巨大亏损。 2003 年公司主要产品产销量稳中有升，全年累计生产手机共 1436 万部（含代 加工），其中自主品牌手机销售 209 万部。移动系统自主开发 IP 网管业务中标、 签订中国移动骨干网及 15 个省移动公司网管合同，移动系统业务取得一定突破。 2、公司 2003 年出现亏损，主要原因为： 21 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 （1）公司全年销售收入和毛利同比大幅度下降，毛利比去年同期减少 8 亿元； 一方面，公司降价销售滞销手机，导致主营业务利润大幅下降。2002 年度 公司大量引进 OEM 手机（GSM 和 CDMA 手机），由于零售末端促销瓶颈未能突破， 形成 2003 年度巨大库存；2003 年度手机价格的持续下跌，特别是 CDMA 手机销 售价格大幅下跌，公司在 2003 年下半年清理库存后，导致毛利亏损 3.27 亿元。 虽然其他自主开发机型及其他产业获得一定盈利，但上述因素直接导致公司利润 巨大亏损。 另一方面系统产业盈利能力继续下降。2003 年系统业务销售收入和毛利分 别比去年同期下降 65%和 91%。 （2） 业务收入、盈利能力下降的同时，期间费用大幅上升。 由于呆滞存货、应收帐款的计提准备上升，导致管理费用大幅增加。本期实际 计提各项存货跌价准备比去年同期增长 2.1 亿元，坏账准备计提增加 0.87 亿元， 受此影响，本期管理费用较上年同期增加了 2.90 亿元。2003 年在广告、市场开发 费用等投入 2 亿元。虽然公司通过压缩日常管理费用，节约开支 0.8 亿元，但由于 跌价计提增加及广告市场费用、研发费用的投入，使全年合并报表期间费用达 14 亿元。 （3）部分控股子公司亏损加剧，拖累母公司利润。 广州邮电通信设备有限公司、上海飞讯数码科技发展有限公司（因 2003 年 捆绑式销售的 CDMA 手机用户离网率提高，导致 2003 年度亏损） 、杭州东信网络 信息技术有限公司均有不同程度亏损。 3、按业务、地区等划分本报告期内实现的主营业务收入指标情况 （1）按业务划分，本报告期内实现的主营业务收入指标情况： （单位：元） 业务 主营业务收入 主营业务利润 移动通信业务 3,622,202,885.30 74,268,725.28 传输设备业务 290,993,026.59 57,332,016.52 IC 卡机业务 138,876,339.52 29,608,998.00 电信及电源设备业务 104,947,336.47 19,753,931.89 ATM 系列业务 2,561,821.30 191,061.74 其他业务 88,339,306.22 41,743,122.93 22 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 抵销 -21,789,344.78 -7,198,012.59 （2）按地区划分，本报告期内实现的主营业务收入和主营业务利润情况： （单位：元） 地 区 主营业务收入 主营业务利润 浙江省 3,331,541,451.37 155,465,739.71 东区 190,672,108.36 -27,221,175.93 南区 439,675,367.48 72,931,385.12 西区 131,099,742.74 5,701,408.29 北区 62,168,206.81 2,051,842.08 中区 90,531,144.35 4,461,876.39 境外 4,761,064.24 4,296,129.26 抵销 -24,317,714.73 -1,986,361.16 注： 东区包括：上海、山东、安徽、江西、江苏； 南区包括：广东、广西、海南、湖南、福建； 西区包括：内蒙古、云南、甘肃、宁夏、四川、青海、陕西、重庆、贵州、新疆； 北区包括：辽宁、吉林、黑龙江； 中区包括：山西、天津、北京、河北、河南、湖北。 （3）占主营业务收入 10%以上主要产品销售收入情况： （单位：元） 业 务 主营业务收入 主营业务利润 移动通信业务 3,622,202,885.30 74,268,725.28 （4）占主营业务利润 10%以上主要产品销售收入及毛利率情况： （单位：元） 业 务 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 移动通信业务 3,622,202,885.30 3,534,473,103.01 2.36% 传输设备业务 290,993,026.59 232,743,168.23 20.02% IC 卡机业务 138,876,339.52 108,381,082.60 21.96% （二） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （单位：人民币万元） 行业 所占权益 注册资本 总资产 净利润 企业名称 主营业务 比例 电子产品及通信设备制造、输变电 广州邮电通信设 通信业 59.51% 设备制造、通信线路、通信设备安 23 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 备有限公司 装及设计。国内商业及物资供销业 49,672.53 78,062.14 -8,632.54 （国家专营控商品除外）。 筹建东方通信城；移动通信、程控 交换、光电传输、激光照排、金融 杭州东方通信城 社会服 61.22% 机具设备及其配套产品以及计算机 43,836.80 51,692.97 687.67 务业 有限公司 和通信网络终端产品的研制、开发、 制造、销售与服务。 美国依斯泰克公 司 (Eastern 通信业 100% 设计、开发通信产品。 USD1,292.00 2,191.56 973.28 Communications U.S.A.,Inc.) 生产销售 CDMA（码分多址）及其它 杭州东信移动电 通信业 50% 数字移动电话用户机设备并提供相 USD2,200.00 42,539.58 2,534.76 话有限公司 关的售后服务。 杭州摩托罗拉移 通信 44% GSM、CDMA 系统产品的开发与生产； USD4,800.00 21,385.84 7,273.72 动通信设备有限 数字移动电话用户机产品的研发、 公司 前工序制造；销售自产产品及提供 相关的售后服务。 技术开发、技术服务、技术咨询、 杭州东信网络技 通信业 85% 技术转让：通信网络，软、硬件、 5,000.00 7,977.87 -2,036.89 术有限公司 网络；设计、安装、调试：通信网 络工程。 通信设备、计算机软件及外部设备、 东方通信科技发 通信业 80% 电子元件的技术开发、销售、服务、 5,000.00 1,004.10 -1,575.18 展有限公司 培训等。 通讯产品（除无线）、电子数码产品 上海飞讯数码科 及相关零配件的销售，电子商务平 技发展有限公司 通信业 91% 台及应用技术的研究开发，及相关 3,000.00 6,561.90 -4,516.36 领域的“四技”服务。 生产销售（SDH）同步数字序列传输 杭州依赛通信有 通信业 51% 设备并提供相关的工程及售后服 USD556.70 43,001.16 81.81 限公司 务。 制造：光网络产品、宽带接入产品、 通信设备；服务：光网络产品、宽 杭州东信光通信 通信业 90.9% 带接入产品、通信产品的工程服务、 2,445.00 17,129.78 9.86 技术有限公司 技术咨询、技术开发、技术转让； 批发、零售：通信设备（除专控）、 网络设备。 24 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 杭州东方通信销 批发、零售、维修及技术服务，电 售服务有限公司 通信业 99% 子产品及通信设备的销售。 1,500.00 60,136.12 -31,743.92 杭州东方通信上 通信业 100% 销售通信设备、电子产品计算机及 海移动电话销售 维修租赁、电线电缆、橡塑制品、 150.00 692.44 -461.50 服务有限公司 机电产品及配件。 无线通信产品、数据通信产品、嵌 杭州同步通信科 通信业 100% 入式通信软件产品、网络增值服务 USD100.00 64.11 0.39 技有限公司 软件产品的技术开发和生产、技术 转让，技术服务及培训；技术信息 咨询。 （三） 主要供应商、客户情况 本报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 29.64%， 公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的 18.38%。 （四） 公司投资情况 1、募集资金使用情况 本公司 2002 年底尚余募集资金 9,338 万元未投入，2003 年公司严格按招股 说明书披露的投资项目继续投入；未使用完的 8,702 万元募集资金余额存放于银 行，2003 年具体的投资项目如下： (单位：万元) 项 目 承诺投资金额 2002 年投入 2003 年投入 尚余资金 手机国产化生产线改造 15,354 2,759 636 8,702 合 计 15,354 2,759 636 8,702 公司手机生产线已达预期生产能力，目前已成为公司重点产业，2003 年共生 产手机 1000 万台， 较 2002 年增长 65%。 2003 年公司主要生产的 EG730＋、 EG750、 EG755 等型号的中档彩屏手机性能稳定，并形成单款手机销售规模，同时公司利 用现有的生产能力，积极开展代加工业务，全年实现业务收入近 2 亿元，并创造 了良好的效益。随着今年自主开发手机和代加工业务的进一步扩大，该项目募集 资金尚余 8,702 万元将根据 2004 年业务发展需要继续投入。 25 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 2、非募集资金使用情况 非募集资金投资项目的项目进度及预计收益情况 单位：（万元） 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 手机研发、产业化项目 成功开发 EG7、8 等系列 5,232 进行中 手机，形成产业规模 投资浙江博创科技有限 800 开办期 -- 公司 通信系统设备研发项目 5,385 进行中 -- 合计 11,417 本报告期内，公司与浙江天通电子股份有限公司、浙江天堂硅谷创业投资有 限公司及自然人朱伟、自然人丁勇共同出资组建浙江博创科技有限公司，该公司 注册资本 4,000 万元，本公司出资 800 万元，占其注册资本的 20%。 （五） 公司财务状况 （单位：元） 项 目 2003年 2002年 增减幅度（%） 1、总资产 5,528,136,012.25 6,856,237,430.05 -19.37 2、长期负债 102,850,000.00 141,700,000.00 -27.42 3、股东权益 2,310,188,298.45 3,446,339,634.23 -32.97 4、主营业务利润 215,700,843.76 1,088,621,961.60 -80.19 5、净利润 -1,160,581,064.96 -205,944,191.66 -463.54 6、现金及现金等价物净 133,850,126.18 -936,468,902.92 -- 增加额 1、增减变动主要原因： （1）总资产：比2002年末减少19.37%，主要系公司经营规模缩小，应收款项及 存货相应下降所致。 （2）长期负债：比2002年末减少27.42%，主要系控股子公司广州邮电通信设备 有限公司归还到期的5000万元银行长期借款。 （3）股东权益：比2002年末减少32.97%，主要系本报告期亏损。 （4）主营业务利润：比2002年度减少80.19%，主要系公司移动通信系统和IC卡 话机业务萎缩，以及降价销售滞销库存手机亏损严重等原因综合影响所致。详见 本报告“第七章董事会报告（一）2”之所述。 26 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 （5）净利润：比2002年度增加亏损95,464万元，主要系公司主营业务利润下降 以及因计提准备使费用上升。详见本报告“第七章董事会报告（一）2”之所述。 （6）现金及现金等价物净增加额：本报告期内公司现金流量运行状况趋势向好， 现金及现金等价物净增加额比2002年度增加107,032万元，主要系公司本期减少 材料采购支出，手机营销采取直供买断模式缩短销货款回收期，使经营性现金净 流量比去年同期增加52,662万元，同时公司缩小投资规模及固定资产购置也使现 金流出量减少。 2、关于公司会计政策和会计估计变更情况的说明 （1）本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会指定 的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利” 项目，现按照现行会计制度、准则及相关规定，不作会计处理，只在报告年度的 会计报表附注中单独披露。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调 整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为0.00元。 （2）根据财政部财会[2003]10号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投 资，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本 公积--股权投资准备”科目；对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资 --股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策， 直至摊销完毕为止。 （六） 2004 年业务发展计划 2004 年公司将积极创造有利条件，发挥自身优势，创新思路，进一步提升 自主开发能力，培育优势产业，精细管理，务实操作，促使公司 2004 年各项产 业的良性发展和实现公司经营的重大转机。 1、突出重点，做强终端产业。公司将充分发挥终端产业链的综合能力，聚 合优势资源，科学管理，精细运作，实行低成本发展战略，着力提升终端产业链 综合竞争能力，做实、做强终端产业。 2、优化系统业务，培育系统产业。强化系统产业链研发和营销资源的整合与 运作管理，充分发挥电信支撑网及网优服务的强项和专业化优势，结合下一代互联 27 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 网及 3G 业务应用，研究电信支撑网业务发展和延伸应用产品的领域，努力做实、做 专、做强。 3、打造制造基地，做强支柱产业。入世以后，随着全球资源共享，外包制 造业务的开放，东信充分发挥现有资源优势，面向市场，抓住机遇，在确保东信 自主产品生产的基础上，积极开拓代工业务市场，强化培育专业化柔性制造能力 和量身定制的 ODM 能力，建设成国内具有一定规模的专业化 EMS 中心。 4、加强基础管理，提升管理效益。加强财务管理，建立财务预警报告制度， 严格控制经营风险，加强内审监察，确保财务信息的真实性，防范经营风险。 5、强化整顿子公司。进一步加强对控股子公司监管力度，加强对亏损子公 司的重组力度和具良好发展潜力子公司的培育力度，促使投资项目为公司创造新 的利润增长点。 （七） 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度共召开十次董事会： （1）第二届董事会第九次会议 公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 4 月 19 日在杭州市东方通信大厦 204 会议室召开。会议应到董事 10 人，实到董事 9 人，1 名董事委托出席参加， 会议审议并通过了以下报告和议案： 1）公司 2002 年度业务报告及 2003 年业务发展计划； 2）公司 2002 年度财务决算及 2003 年财务预算报告； 3）2002 年度报告正文及摘要； 4）设立专业化终端产品营销公司的议案； 5）关于核销部分应收应付款项的议案； 6）关于会计师事务所报酬及续聘的议案； 7）公司 2002 年度利润分配预案； 8）关于第二届董事会换届的议案； 鉴于公司第二届董事会任期已满，会议推荐施继兴、俞长铭、郁旭东、周明 海、沈余银、倪首萍、王中雄、潘云鹤、顾钧、刘明辉为第三届董事会候选董事， 另一名独立董事暂缺，其中潘云鹤、顾钧、刘明辉为候选独立董事。 28 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 9）会议拟决定公司 2002 年度股东大会将于 2003 年 5 月 26 日在浙江世贸中 心大酒店召开。 （2）第二届董事会 2003 年第一次临时董事会会议 公司第二届董事会 2003 年第一次临时董事会会议于 2003 年 4 月 25 日召开， 公司 10 名董事参加了表决，本次董事会审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 （3）第二届董事会 2003 年第二次临时董事会会议 公司第二届董事会 2003 年第二次临时董事会会议于 2003 年 5 月 29 日召开， 公司 10 名董事参加了表决，本次董事会审议通过了以下议案： 1）关于同意提名阎焱先生为公司第三届董事会独立董事候选人的议案； 2）关于同意授权郁旭东总裁处理公司下属子公司东方通信科技发展有限公司 向普天信息技术研究院转让部分资产的相关事宜并签署相关协议的议案。 （4）第三届董事会第一次会议 公司第三届董事会第一次会议于 2003 年 7 月 25 日在杭州市东方通信大厦 204 会议室召开。会议应到董事 11 人，实到董事 8 人，2 名董事委托出席参加， 本次会议审议并通过了以下议案： 1）关于调整部分董事的议案 鉴于施继兴先生已退休，不再担任公司董事，提议郑国民先生为公司第三届 董事会候选董事，并报股东大会审议。 2）会议决定公司 2003 年第一次临时股东大会将于 2003 年 8 月 26 日上午 9:30 在杭州市东方康年酒店召开，董事会授权俞长铭董事负责召集并主 持此次股东会。 （5）第三届董事会第二次会议 公司第三届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 26 日在杭州市东方通信 大厦 204 会议室召开。会议应到董事 11 人，实到董事 9 人，两名董事委托出席 参加，会议审议并通过了以下报告和议案： 1）选举郑国民先生为第三届董事会董事长； 2）选举俞长铭先生和郁旭东先生为第三届董事会副董事长； 3）聘任郁旭东先生为公司总裁； 29 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 4）经总裁提名，聘任王中雄先生、俞芳红女士、吴孝义先生、郭端端先生、 顾帼英女士、丁有良先生为公司副总裁，聘任王中雄先生兼任财务总监； 5）聘任蔡祝平先生为公司董事会秘书； 6）2003 年上半年业务报告及下半年业务发展计划； 7）2003 年上半年财务决算与 2003 年预算调整报告； 8）2003 年半年度报告正文及摘要； 9）公司投资者关系管理规定的议案。 （6）第三届董事会 2003 年第一次临时董事会会议 公司第三届董事会 2003 年第一次临时董事会会议于 2003 年 9 月 30 日以通 讯方式召开，公司 9 名董事参加了表决，占全体董事总人数 2/3 以上。本次董事 会审议通过了关于同意为公司控股子公司杭州东信光通信技术有限公司提供 1200 万元贷款的全额担保的议案，担保期为半年，自 2003 年 10 月起至 2004 年 3 月止。光通信公司另一股东杭州华星企业公司共持有其 9.1%的股权，现将其持 有的 5%股权质押给东信股份，作为承担担保义务。 （7）第三届董事会 2003 年第二次临时董事会会议 公司第三届董事会 2003 年第二次临时董事会会议于 2003 年 10 月 15 日以 通讯方式召开，公司 11 名董事参加了表决，审议通过了关于同意参股浙江博创 科技有限公司的议案。 （8）第三届董事会 2003 年第三次临时董事会会议 公司第三届董事会 2003 年第三次临时董事会会议于 2003 年 10 月 29 日 以 通讯方式召开，公司 11 名董事参加了表决，本次董事会审议通过 了 以下报告和议案： 1）关于公司 2003 年第三季度报告； 2）关于变更公司董事会下属四个专门委员会成员的议案。 （9）第三届董事会 2003 年第四次临时董事会会议 公司第三届董事会 2003 年第四次临时董事会会议于 2003 年 11 月 13 日以通 讯方式召开，公司 11 名董事参加了表决，公司董事总人数 2/3 以上同意通过以 下议案： 30 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 1）关于向广州邮通提供贷款担保的议案； 2）关于广州邮通中山大道厂区土地开发的议案； 3）关于解除 SKT 电讯向上海飞讯增资入股合同的议案。 （10）第三届董事会 2003 年第五次临时董事会会议 公司第三届董事会 2003 年第五次临时董事会会议于 2003 年 12 月 17 日以通 讯方式召开，公司 7 名董事参加了表决，占公司董事总人数 1/2 以上，会议同意 通过关于杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司重组的议案。 （八）2003 年度利润分配预案 拟 2003 年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。 （九）其他事项 2003 年度公司指定信息披露报纸境内为《上海证券报》、《中国证券报》， 境外为《香港文汇报》和《南华早报》，2004 年公司仍然选定以上境内、外报 纸为信息披露指定报纸。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托，对东方通信股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方 占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是东方通信股份有 限公司的责任，我们的责任是对东方通信股份有限公司上述关联方占用资金情况 发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合东方通信股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 [2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度东方通信股份 有限公司控股股东及其他关联方占用东方通信股份有限公司资金情况以附表的 形式作出说明。 附表：2003 年度东方通信股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情 况表 （十一）独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 31 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 截至 2003 年 12 月 31 日，公司为控股子公司提供担保金额为 15,200 万 元，占公司 2003 年度净资产的 6.6%，具体情况如下： （1）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司杭州东信光通信技术有 限公司的 1,200 万元借款提供保证式担保，借款期限为 2003 年 10 月 20 日至 2004 年 3 月 27 日。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司广州邮电通信设备有限 公司提供最高 3,000 万元保证式担保，该项下实际借款金额为 3,000 万元，借款 期限为 2003 年 11 月 28 日至 2004 年 5 月 28 日。 （3）截至 2003 年 12 月 31 日，控股子公司广州邮电通信设备有限公司为其 子公司广东普泰通信科技有限公司的 11,000 万元借款提供保证式担保，明细如 下： 贷款银行 借款金额（万元） 借款期限 招商银行广州天河支行 1,000.00 2003.03.12-2004.03.15 招商银行广州天河支行 4,000.00 2003.06.27-2004.06.27 中国工商银行广州白云支行 5,000.00 2003.03.07-2004.04.07 中国工商银行广州白云支行 1,000.00 2003.09.30-2004.03.30 小 计 11,000.00 根据中国证监会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，公司独立董事对公司对外担保 的情况进行了认真负责的核查，认为：公司存在担保均为控股子公司的担保，没 有为控股股东及其他关联方、子公司持股 50%以下的关联方、非法人单位和个人 提供任何担保，不构成实质性担保风险。 32 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 第八章 监事会报告 2003 年,公司监事会根据《公司法》、《公司章程》和《监事会工作细则》 规定的职责范围，对二届八次董事会决议确定的 2003 年业务发展计划和经营目 标以及三届二次董事会决议通过的调整经营目标和业务调整计划，通过多种形式 和手段，积极开展监督工作，履行监督职能。 （一）监事会日常工作 1、报告期内共召开三次监事会会议： （1）二届八次监事会 2003 年 4 月 19 日召开二届八次监事会，全体三名监事出席，会议审议并 通过了以下报告和议案： 1）2002 年度总经理业务工作报告。 2）2002 年度财务报告和预算执行情况报告。 3）2002 年度监事会工作报告。 4）2003 年度监事会工作计划。 5）第三届监事人选提名。 （2）三届一次监事会 2003 年 6 月 26 日召开三届一次监事会，全体三名监事出席，会议选举王 立华女士为第三届监事会主席。 （3）三届二次监事会 2003 年 8 月 27 日召开三届二次监事会，两名监事出席，一名委托出席， 会议审议并通过了以下报告和议案： 1）2003 年上半年业务报告及下半年业务发展计划； 2）2003 年上半年财务决算与 2003 年预算调整报告； 3）2003 年中期监事会工作报告。 2、其他工作情况 2003 年，监事会通过多种形式和手段，积极开展各项监督工作，履行监督 职能。全年召开审计联席会议 4 次，提出管理建议 7 条，得到了董事会的重视， 33 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 相关部门均进行了整改。 同时，监事会对采购管理情况、分公司财务管理情况等进行了实地调研， 深入一线了解生产经营情况，并提出相关管理建议，推进经营管理层改进管理。 （二）监事会对公司 2003 年度生产经营监督情况的独立意见 2003 年监事会对公司生产经营情况、投资决策、财务运作等重大经济活动 进行检查、监督，认为： 1、生产经营目标完成情况与经营情况 在董事会领导下，公司 2003 年实现主营业务收入 42.26 亿元，比上年同 期 82.20 亿元下降 49%。2003 年度出现巨额亏损，净利润为-11.61 亿元，上年 同期亏损-2.06 亿元。2003 年出现巨额亏损，其主要原因在于： （1）降价处理滞销手机。2002 年度公司经营层决策失误大量引进 OEM 手机， 而由于质量的不成熟以及中国联通 C 网升级、资费政策的改变等原因，一方面导 致 CDMA95 系列手机市场价格狂跌，另一方面导致大量退货。2003 年销售 02 年 积压和退货的 OEM 手机亏损 3.27 亿元。 （2）子公司亏损严重。2003 年度母公司按权益法核算的子公司投资亏损 1.15 亿元，比 2002 年增加亏损 0.68 亿元。 （3）系统产业盈利能力继续下降。由于国内移动通信系统设备投资减少、 3G 尚未启动，除 IP 网管外，系统产业缺乏可市场化的新产品，海外市场开拓尚 未见效，原作为公司主导产业的系统产业出现严重萎缩。 （4）费用没有与收入同比下降。2003 年母公司及销售公司期间费用合计 11.31 亿元，比去年增长 42%。其中计提项目 3.93 亿元，比去年增加 3.22 亿元。 工资性支出、广告费、财务费用支出增加 1.07 亿元。2003 年下半年公司采取紧 缩政策后，陆续出台一系列增收节支措施，2003 年全年其他日常费用共 2.71 亿 元，比去年同期减少 0.79 亿元，压缩费用取得了一定的效果，但从全年来看， 总体费用同比增长依然很大。 监事会审议公司总经理所作的《2003 年度业务报告及 2004 年度业务发展 计划》、公司财务总监所作的《2003 年度财务决算与 2004 年财务预算报告》，认 为以上报告实事求是地反映了公司 2003 年度的经营成果、财务状况和经营管理 中存在的问题，报告所提出的 2004 年经营目标是务实和可行的。 34 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 监事会认为，浙江天健会计师事务所、毕马威会计公司出具的审计报告真 实客观地反映了公司的经营状况和经营成果。 2、公司依法运作情况 公司监事会列席董事会会议，对照有关法律、法规，认为公司决策程序基本 符合国家规定，未发现公司、董事会及高级管理层有违反法律、法规，违反公司 章程或损害公司利益的行为。 2002 年 1 月 22 日，福州市人民检察院指控公司及公司副总裁张泽熙走私普 通货物罪一案，由福州市中级人民法院于 2002 年 2 月 25 日开庭审理，并以刑事 判决书作出判决，宣告被告单位公司、被告人张泽熙均无罪。该判决由福建省高 级人民法院以刑事裁定书裁定于 2003 年 12 月 12 日生效。公司已于 2003 年 12 月 16 日进行了公告。 3、公司内部控制和内部管理情况 自 2002 年度出现亏损后，公司采取了一系列管理举措，2003 年上半年成 立专业销售公司，独立运作终端产品的销售业务，以加快市场应变速度，但由于 分公司的快速扩张，管理未能及时跟上，出现局部执行不到位，职责不清晰、责 任不封闭等情况。2003 年 7 月，董事会进行了及时调整，8 月成立了产业链协调 决策领导小组，确定了终端、系统产业链运作模式，增强了产业链协调决策能力， 提高了运营效率，封闭了经营责任，公司内部控制体系基本保持了完整。下半年， 董事会积极采取有效措施，落实各项监督职能，使内部控制制度执行得到了有效 改善。这些管理举措在 2003 年末开始见效，到年底，公司巨额亏损的趋势基本 得以遏制。建议董事会敦促经营管理层进一步完善考核体系,强化内部控制执行 力度，规范运作,提升公司运作效率，保证资产安全。 4、资产处置情况 2003 年度，公司处置原值为 2,486 万元的维修设备、办公设备、运输设备 等固定资产，净值 544 万元，处置收入 206 万元，固定资产清理净损失 338 万元， 资产处置程序符合公司相关规定。 5、公司最近一次募集资金实际投入项目情况 公司最近一次募集资金为 2000 年度增发 5,800 万 A 股,共计募集资金 14.6 35 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 亿元,募集资金净额为 14.1 亿元。2002 年底募集资金余额 0.93 亿元。报告期内 手机国产化生产线改造项目使用募集资金 636 万元。报告期末，募集资金余额 8702 万元。 2003 年，公司出现了前所未有的业绩滑坡，但监事会欣喜地看到，新一届 董事会敢于面对现实，积极采取果断措施，认真落实责任，一手抓开源，一手抓 截流，到年底基本实现止亏。监事会希望董事会及经营管理层继续努力，合理调 配现有资源，充分开拓新市场，积极培育新业务，落实各项措施，实现 2004 年 扭亏为盈的经营目标。 36 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 第九章 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司发生的重大诉讼事项如下： 1、2003 年 9 月 16 日，招商银行股份有限公司深圳龙岗支行（以下简称招行） 向中国国际经济贸易促裁委员会上海分会（以下简称仲裁庭）提交仲裁申请书， 将深圳市科特通信有限公司（以下简称科特）作为第一被申请人，本公司作为第 二被申请人，指称依据招行与科特签订的《授信协议》，并且援引本公司、科特 及招行三方签订的 2003 字第 001 号《业务合作协议》部分条款，对 2003 年 5 月 8 日招行为科特承兑的银行承兑汇票到期款及罚息共计 8,198,101.85 元，要求 本公司承担连带付款责任。2003 年 10 月 8 日，本公司就此案向仲裁庭提交了仲 裁答辩书，要求仲裁庭驳回招行对第二被申请人的仲裁请求。截至 2003 年 12 月 31 日，本案尚在仲裁中。 2、因福建某外贸代理公司违规退税，2002 年 1 月 22 日，福州省公安厅通过司 法部门以走私普通货物罪向福州市中级人民法院起诉公司及公司业务负责人张 泽熙先生。2003 年 9 月 17 日，福州市中级人民法院作出(2003)榕刑初字第 49 号刑事判决，宣告公司及公司业务负责人无罪，该判决由福建省高级人民法院以 (2003)闽刑终字第 693 号刑事裁定书终审裁定于 2003 年 12 月 12 日生效。 （二）本年度公司重大资产收购 本年度公司无重大资产收购行为。 （三）公司重大关联交易事项 本年度累计交易额超过 3000 万元或年底余额超过 3000 万元的关联方交易情 况： 1、采购货物 本报告期内，公司控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司向关联方中国 普天信息产业集团公司南昌分公司，以同期同类产品市场价为基准，分批协议采 购移动电话产品，累计金额为 39,336,897.72 元。 37 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 2、销售货物 （1）本报告期内，公司控股子公司杭州东信移动电话有限公司向关联方杭 州摩托罗拉移动通信设备有限公司，以同期同类产品市场价格，销售移动通信设 备累计金额 80,820,478.82 元。 （2）本报告期内，公司向关联方中国普天信息产业集团公司上海分公司， 以同期同类产品市场价格，销售移动电话产品累计金额 100,661,196.58 元。 （3）本报告期内，公司向关联方中国普天信息产业集团公司南昌分公司， 以同期同类产品市场价格，销售移动电话产品累计金额 78,286,540.63 元。 3、其他重大关联交易： （1）2003 年度，公司按照《综合服务协议》和《房产租赁合同》支付给普 天东方通信集团有限公司的有关费用为 30,130,817.72 元，原纳入综合服务协议 的小车费用等改为直接与普天东方通信集团有限公司之全资子公司杭州东信实 业有限公司结算，本期向其支付 6,375,149.18 元，以上费用共计 36,505,966.90 元；上年同期支付的此项费用为 41,857,795.62 元。 （2）2003 年 5 月 30 日，公司控股子公司东方通信科技发展有限公司与关 联方普天信息技术研究院签订了《关于东方通信科技发展有限公司之资产转让协 议》，将其持有的 CDMA 研发业务相关的资产及项目成果转让给普天信息技术研究 院。转让基准日为 2003 年 4 月 30 日，转让固定资产原值 14,982,933.32 元，净 值 5,356,486.89 元，评估价值 7,173,388.60 元，转让作价 6,020,000.00 元； 转让无形资产账面价值 3,029,201.88 元，评估价值 3,885,314.05 元，转让作价 3,130,000.00 元；项目成果账面价值 0.00 元，转让作价 5,000,000.00 元。 （四）公司重大担保事项 1、公司重大担保。 （1）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司杭州东信光通信技术有 限公司的 1,200 万元借款提供保证式担保，借款期限为 2003 年 10 月 20 日至 2004 年 3 月 27 日。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司广州邮电通信设备有限 公司提供最高 3,000 万元保证式担保，该项下实际借款金额为 3,000 万元，借款 期限为 2003 年 11 月 28 日至 2004 年 5 月 28 日。 38 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 （3）截至 2003 年 12 月 31 日，控股子公司广州邮电通信设备有限公司为其 子公司广东普泰通信科技有限公司的 11,000 万元借款提供保证式担保，明细如 下： 贷款银行 借款金额（万元） 借款期限 招商银行广州天河支行 1,000.00 2003.03.12-2004.03.15 招商银行广州天河支行 4,000.00 2003.06.27-2004.06.27 中国工商银行广州白云支行 5,000.00 2003.03.07-2004.04.07 中国工商银行广州白云支行 1,000.00 2003.09.30-2004.03.30 小 计 11,000.00 （4）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况： 抵押物 最高额担保借 期末借款 担 保 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 抵押作价 款金额(万元) 余额(万元) 借款期限 广州邮电通信设备 有限公司部分房产 交行广州天河支行 86,007,376.73 53,968,413.41 未注明 12,000 6,000 03.10.20-04.11.25 广州邮电通信设备有限 公司科学城房产及土地 中国银行广州开发 60,224,342.95 60,224,342.95 40,000,000.00 3,800 3,800 03.03.07-04.06.17 使用权(在建工程) 区分行 小 计 146,231,719.68 114,192,756.36 15,800 9,800 （5）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况： 质押物 担保借款 担保 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 质押作价 金额(万元) 借款期限 定期存单 民生银行广州分行 15,200,000.00 15,200,000.00 15,000,000.00 1,500 03.12.03 － 04.03.02 应收账款 华夏银行广州分行 4,171,313.19 4,128,897.59 45,000,000.00 4,340 03.04.21－04.04.26 小 计 19,371,313.19 19,328,897.59 60,000,000.00 5,840 2、本年度公司无委托理财事项。 （五）公司聘任审计机构情况 报告期内公司继续聘任浙江天健会计师事务所和毕马威会计师事务所为公 司财务审计机构。2003 年支付浙江天健会计师事务所报酬为 110 万元人民币， 39 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 该会计事务所自 1992 年起为公司审计至今；支付毕马威会计师事务所报酬为 13 万美元，该会计事务所自 1996 年起为本公司审计至今。2004 年公司继续聘请浙 江天健会计师事务所和毕马威会计师事务所为公司财务审计机构。审计过程中发 生的差旅费由审计机构承担。 3、其他重大事项 1、经公司 2003 年 12 月 17 日三届五次临时董事会会议决议，本公司于 2003 年 12 月 17 日 以 对 控 股 子 公 司 杭 州 东 信 亿 泰 计 算 机 信 息 技 术 有 限 公 司 22,023,630.44 元债权另加 13,486,369.56 元货币资金对该公司单方增加注册资 本 3,561.00 万元。上述股权转让及增资后，本公司占该公司注册资本的比例由 原 80.00%增加至 95.72%。此项增资业经浙江天健会计师事务所有限公司浙天验 [2003]第 120 号验资报告验证确认。 根据本公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司于 2003 年 12 月 18 日签订 的《股权转让协议》，并经公司 2003 年 12 月 17 日董事会三届五次临时会议决议， 同意公司以协议价计 635.00 万元将所持有的杭州东信亿泰计算机信息技术有限 公司 60.72%股权转让给浙江莱茵达置业投资集团有限公司。公司已于 2003 年 12 月 24 日收到该股权转让款 635.00 万元。上述股权转让后，本公司持有该公司的 股权比例由原 95.72%变更为 35.00%。 2、根据公司与客户于 2004 年 1 月签订的《未执行备忘录及相关协议处理协议》， 公司将客户豁免的应付帐款金额 19,679,056.96 元计入“资本公积－其他资本公 积”。 3、2003 年度，本公司多次与中国工商银行浙江省分行营业部、中国银行浙江省 分行等签订外币存款管理协议，进行短期外币存款管理，本期累计取得投资收益 36,751,633.40 元。截至 2003 年 12 月 31 日，外币存款管理的期末余额为 USD10,000,000.00 元，折人民币 82,767,000.00 元。 40 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 十． 财务报告 （一）审计报告 （浙天会审［2004］第 848 号） 东方通信股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2003 年度的现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪 中国·杭州 中国注册会计师 钟建国 中国注册会计师 张芹 （二）会计报表（见审计报告） （三）会计报表附注（见审计报告） 41 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 十一．备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、浙江天健会计师事务所及毕马威会计师事务所出具的 2003 年审计报告正本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 4、公司年度报告备查地：董事长办公室。 东方通信股份有限公司董事会 二零零四年四月二十三日 42 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 东方通信股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 东方通信股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经国家经济体制改革委员 会体改生[1996]70 号文批准,在普天东方通信集团有限公司(原浙江东方通信集团有限公司) 下属子公司杭州东方通信创业公司的基础上改组设立的股份有限公司，于 1996 年 8 月 1 日 在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001000713 的企业法人营业执照。公 司现有注册资本 628,000,000.00 元，折 628,000,000 股（每股面值 1 元），其中已流通的股 份：A 股 118,000,000 股，B 股 150,000,000 股。公司股票已分别于 1996 年 11 月 26 日和 1996 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属通信设备仪器行业。经营范围：移动通信，程控交换，光电传输，激光照排设 备及其配套产品以及计算机和通信网络终端产品的研制、开发、制造、销售，代理与服务， 通信系统工程的设计、集成、施工、技术咨询与培训，经济信息咨询，经营本公司自产机电 产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、 仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务(国家实行核定经营的 14 种进口商品除外)。 开展本公司“三来一补”业务。公司本期以经营移动电话为主，移动电话通信系统(基站) 设备的经营大幅减少，电子计算机软件、其他各类邮电通信设备的经营仍为量不多。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 43 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人 民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的 差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本； 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财 务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算 为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中 间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金 额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表 折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。 2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期市场平均汇价 折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示； “年 初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润” 项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 （七）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益 不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资 的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或 44 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按先进先出法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准 备。 （九）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对应收款项 (包括应收账款和其他应收款)确定的提取比例分别为：账龄 6 个月以内（含 6 个月，以下类 推）的，按其余额的 0.5%计提；账龄 6 个月－1 年的按其余额的 1%计提；账龄 1－2 年的按 其余额的 2%计提；账龄 2－3 年的按其余额的 3%计提；账龄 3 年以上的按其余额的 100%计 提。对有确凿证据表明极有可能无法收回的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （十）存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然 处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2.存货按实际成本计价。购入并已验收入库的材料按计划成本入账，月末结算材料成本 差异并调整为实际成本；入库产成品(自制半成品)按计划成本入账，月末结算产成品成本差 异并调整为实际成本；发出产成品（自制半成品）采用先进先出法核算；领用低值易耗品按 一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法 摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对 为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成 本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计 量。 （十一）长期投资核算方法 45 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投 资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的， 采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期 限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年 的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销 额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的， 于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资 按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 （十二）委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差 额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经 营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原 46 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。为开发新技术、研制新产品所 购置的单台价值在 5 万元以下的设备，一次性计入费用。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用年限和预计净残值率（原值的 2.32-10%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、 建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-35 4.50-2.76 通用设备 4-18 24.25- 5.40 专用设备 5-7 19.40-13.85 运输工具 5-6 18.00-16.17 其他设备 5 19.44-18.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减 值准备。 （十四）在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； （3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 （十五）借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 47 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 （十六）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规 定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效 年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两 者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十七）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营当月一次计入损益。 （十八）应付债券核算方法 48 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计 提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （十九）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的 证据时，确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程 度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的 成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使 用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠 地计量。 （二十）所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （二十一）合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和 资金往来等，在合并时抵销。 (二十二) 会计政策和会计估计变更说明 1．本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分 配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照现行会 计制度及相关规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。对上述会计 49 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分 配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 0.00 元， 由于会计政策变更，利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调整了 125,600,000.00 元。 2．根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准 备”科目；对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资--股权投资差额”科目的， 不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 三、税（费）项 (一)增值税 按 17%的税率计缴。 (二) 营业税 基站工程安装业务按 3%税率计缴，其他业务按 5%税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴。 (五) 企业所得税 公司系经浙江省科学技术委员会认定的高新技术企业，地处经国务院批准的杭州高新技 术产业开发区，按照财政部、国家税务总局财税字[94]001 号文《关于企业所得税若干优惠 政策的通知》，依法享有高新技术企业所得税减按 15%税率计缴的税收优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例（%） （万元） （万元） 50 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 广州邮电通信设备有 通信业 49,672.53 电子产品及通信设备制造、输变电设备制造、通信线路、 30,306.30 59.51[注 1] 限公司 通信设备安装及设计。国内商业及物资供销业（国家专 营控商品除外）。经营本公司成员企业生产、科研所需的 原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及 相关的进口业务（国家实行核定公司经营 14 种进口商品 除外）；开展本公司成品企业进料加工和“三来一补”业 务。 杭州东方通信城有限 服务业 43,836.80 筹建东方通信城；移动通信、程控交换、光电传输、激 26,835.76 61.22 [注 2] 公司 光照排、金融机具设备及其配套产品以及计算机和通信 网络终端产品的研制、开发、制造、销售与服务。 美国依斯泰克公司 通信业 USD1,292.00 设计、开发通信产品，兼营进出口贸易。 USD1,292.00 100.00 (Eastern Communications U.S.A，INC.) 杭州东信移动电话有 通信业 USD2,200.00 生产销售 CDMA（码分多址）及其它数字移动电话用户机 USD1,100.00 50.00 限公司 设备并提供相关的售后服务。 杭州东信网络技术有 通信业 5,000.00 技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让：通信网络， 4,250.00 85.00 限公司 计算机软、硬件、网络；制造：计算机软件；设计、安 装、调试：计算机、通信网络工程；批发、零售计算机 及零配件。 东方通信科技发展有 通信业 5,000.00 通信设备、计算机软件及外部设备、电子元件的技术开 4,000.00 80.00 限公司 发、销售、服务、培训等。 上海飞讯数码科技发 通信业 3,000.00 通讯产品（除无线） 、电子数码产品及相关零配件的销售， 2,730.00 91.00[注 3] 展有限公司 电子商务平台及应用技术的研究开发，及相关领域的“四 技”服务。 杭州依赛通信有限公 通信业 USD556.70 生产销售（SDH）同步数字序列传输设备并提供相关的工 USD283.917 51.00 司 程及售后服务。 杭州东信光通信技术 通信业 2,445.00 制造：光网络产品、宽带接入产品、通信设备；服务： 2,222.5014 90.90 有限公司 光网络产品、宽带接入产品、通信产品的工程服务、技 术咨询、技术开发、技术转让；批发、零售：通信设备 （除专控）、网络设备。 杭州东方通信销售服 通信业 1,500.00 批发、零售、维修及技术服务，电子产品及通信设备的 1,485.00 99.00[注 4] 务有限公司 销售。 杭州东方通信上海移 通信业 150.00 销售通信设备、电子产品计算机及维修租赁、电线电缆、 132.00 100.00[注 5] 动电话销售服务有限 橡塑制品、机电产品及配件。 公司 51 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 杭州同步通信科技有 通信业 USD100.00 无线通信产品、数据通信产品、嵌入式通信软件产品、 USD15.01882 100.00[注 6] 限公司 网络增值服务软件产品的技术开发和生产、技术转让， 技术服务及培训；技术信息咨询。 [注 1]：由于投资额中包括股权投资差额，因此不能以实际投资额直接套算所占权益比 例。 [注 2]：该公司原注册资本 38,336.80 万元。经该公司 2003 年董事会二届四次会议决 议及 2003 年度第一次临时股东会会议决议，该公司注册资本由普天东信集团有限公司单方 增加 5,500.00 万元，本公司的持股比例由 75%减少至 61.22%。 [注 3]：根据本公司与该公司个人股东潘杰、陈晖、张伟、钱屹峰于 2003 年 5 月 25 日 签订的《股权转让协议》，本公司以 30 万元受让上述个人股东持有的该公司合计 1%的股权。 该项股权受让后，本公司对该公司的实际投资额由 2,700 万元增加至 2,730 万元，投资比例 相应变更为 91％。上述款项已于 2003 年 6 月 23 日支付完毕。 [注 4]：经原宁波终端产品有限公司股东会决议，该公司更名为“杭州东方通信销售服 务有限公司”，并相应变更住所和经营范围。该公司已于 2003 年 3 月 7 日取得变更后的企 业法人营业执照。 [注 5]：投资额中包括本公司投资额和控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司的投 资额。由于投资额中包括股权投资差额,不能以实际投资额直接套算所占权益比例。 [注 6]：该公司由本公司和本公司全资子公司美国依斯泰克公司之全资子公司美国同步 公司（Synchronization .Inc.）共同出资组建,注册资本 100 万美元，本公司与美国同步公 司应分别出资 49 万美元和 51 万美元。本公司和美国同步公司已分别出资 73,698.20 美元和 76,490.00 美元,期末按实际拥有权益比例 100%列示。 (二) 其他说明 1． 无未纳入合并报表范围的子公司。 2． 持股比例未达到 50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明 本公司直接持有杭州东信移动电话有限公司 50%的股权，另根据本公司与中国普天信息 产业集团公司的约定，本公司拥有中国普天信息产业集团公司对该公司 1%的投票表决权， 故本公司对该公司拥有实质控制权，而将其纳入合并报表范围。 3． 合并报表范围发生变更的内容或原因 (1) 本期无新增子公司。 (2) 本期减少子公司 52 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 1) 杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司 根据本公司与自然人陈娟娟于 2003 年 12 月 17 日签订的《股东转让出资协议》，并经本 公司 2003 年 12 月 17 日董事会三届五次临时会议决议，公司以协议价计 8,000.00 元受让陈 娟娟持有的该公司 0.38%股权。公司已于 2003 年 12 月 17 日支付了该项股权受让款。 经公司 2003 年 12 月 17 日董事会三届五次临时会议决议，本公司于 2003 年 12 月 17 日以对该公司 22,023,630.44 元债权另加 13,486,369.56 元货币资金对该公司单方增加注册 资本 3,561.00 万元。 经上述股权转让及增资后，本公司对该公司的投资占其注册资本的比例由原 80.00%增 加至 95.72%。此项增资业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具浙天验[2003]第 120 号《验资报告》。 根据本公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司于 2003 年 12 月 18 日签订的《股权转 让协议》，并经本公司 2003 年 12 月 17 日董事会三届五次临时会议决议，公司以协议价计 635.00 万元将所持有的杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司 60.72%股权转让给浙江莱茵 达置业投资集团有限公司。公司已于 2003 年 12 月 24 日收妥了该项股权转让款。经该项股 权转让后，本公司持有该公司的股权比例由 95.72%变更为 35.00%，因此自 2003 年 12 月起， 不再将其纳入合并报表范围。杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司相关财务数据如下： 项 目 出售日数 上年末数 流动资产 14,656,731.65 12,235,280.76 长期投资 固定资产 516,306.19 1,496,848.66 无形资产及其他资产 流动负债 5,592,651.15 33,019,247.47 长期负债 项 目 年初至出售日止发生数 上年度发生数 主营业务收入 2,964,698.57 -112,662.78 主营业务利润 2,485,207.92 -4,278,279.44 利润总额 -6,742,495.26 -12,524,157.60 所得税 390,765.35 净利润 -6,742,495.26 -12,914,922.95 2) 四川东方通信有限责任公司 根据公司 2001 年董事会二届四次会议决议，对控股子公司四川东方通信有限责任公司 53 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 进行终止清算。公司自 2001 年起不再将其纳入合并报表范围。目前清算工作已基本结束， 已收回资产 968,428.49 元，公司长期股权投资－四川东方通信有限责任公司账面价值 1,428,017.78 元相应转销，投资损失 459,589.29 元已计入本期损益。 五、利润分配 根据 2004 年 4 月 20 日公司董事会三届三次会议确定的 2003 年度利润分配预案及用公 积金弥补亏损的预案，公司 2003 年度不进行利润分配，并以法定盈余公积 177,172,911.54 元及资本公积－股本溢价 700,650,677.74 元弥补累计亏损。 六、合并会计报表项目注释 （一）合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 1,449,434,214.68 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 682,756.93 2,767,182.85 银行存款 1,425,179,749.41 [注 1] 1,260,926,226.76 其他货币资金 23,571,708.34 [注 2] 60,362,422.45 合 计 1,449,434,214.68 1,324,055,832.06 [ 注 1] ： 其 中 15,200,000.00 元 定 期 存 单 已 质 押 给 民 生 银 行 广 州 分 行 以 取 得 15,000,000.00 元的短期借款，详见本会计报表附注十(二)2 之所述。 [注 2]：其他货币资金期末数中主要包括：证券账户资金余额 22,994,867.40 元，信用 证保证金余额 513,020.72 元。 （2）货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币额 现 金 USD13,567.89 8.2767 112,297.36 USD278.55 8.2773 2,305.64 银行存款 USD80,145,383.42 8.2767 663,339,294.95 USD39,963,044.92 8.2773 330,786,111.72 HKD4,153,953.51 1.0657 4,426,868.26 HKD4,185,171.22 1.0611 4,440,885.18 小 计 667,878,460.57 335,229,302.54 54 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 2. 短期投资 期末数 169,939,091.20 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 32,700,911.84 12,348,499.54 20,352,412.30 56,331,311.78 26,925,632.34 29,405,679.44 债券投资 36,652,548.54 921,948.44 35,730,600.10 83,438,738.43 540,725.30 82,898,013.13 基金投资 31,089,136.80 58.00 31,089,078.80 35,919,957.08 6,289,225.11 29,630,731.97 其他投资 82,767,000.00 82,767,000.00 合 计 183,209,597.18 13,270,505.98 169,939,091.20 175,690,007.29 33,755,582.75 141,934,424.54 （2）股票、债券、基金投资情况 1）明细情况 项 目 期末数 期末市价 股票投资 32,700,911.84 21,184,912.30 国债投资 36,652,548.54 35,756,200.10 基金投资 31,089,136.80 34,813,286.18 2) 无占短期投资总额 10％以上（含 10％）的股票、债券、基金投资。 (3) 短期投资——其他投资情况 占短期投资总额 10%以上（含 10%）的其他投资 项 目 投入日期 期末余额 所得收益 外币存款管理 2003.09.04 82,767,000.00 36,751,633.40[注] 小 计 82,767,000.00 36,751,633.40 [注]：所得收益系公司本期通过与中国银行浙江省分行、中国工商银行浙江省分行营业 部等签约进行短期外币存款管理取得的收益。 （4）短期投资跌价准备 1）增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 股票投资 26,925,632.34 112,968.26 12,890,300.32 1,799,800.74 12,348,499.54 债券投资 540,725.30 857,902.30 476,679.16 921,948.44 基金投资 6,289,225.11 6,289,167.11 58.00 小 计 33,755,582.75 970,870.56 12,890,300.32 8,565,647.01 13,270,505.98 55 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 2）计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 股票投资、债券投资及封闭式基金：期末市价选用 2003 年 12 月 31 日证券市场该股票 或债券的收盘价，并按该等股票或债券的购买成本高于收盘价的差额计提跌价准备。 开放式基金：选用 2003 年 12 月 31 日或最近一期托管银行公告的基金净值，并按该等 开放式基金的购买成本高于基金净值的差额计提跌价准备。 其他投资：短期外币存款管理，无期末市价，按固定收益率，跌价风险较小，故期末无 需计提跌价准备。 （5）本公司短期投资不存在变现的重大限制。 （6）短期投资——外币短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 股票投资 USD3,814,130.25 8.2767 31,568,411.84 USD4,347,000.00 8.2773 35,981,423.10 其他投资 USD10,000,000.00 8.2767 82,767,000.00 小 计 114,335,411.84 35,981,423.10 3. 应收票据 期末数 276,683,420.96 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 276,683,420.96 299,159,163.98 商业承兑汇票 220,356,440.00 合 计 276,683,420.96 519,515,603.98 （2）无用于质押的商业承兑汇票。 （3）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 4. 应收股利 期末数 13,200,000.00 (1) 明细情况 被投资单位名称 期末数 期初数 杭州摩托罗拉移动通信 设备有限公司 13,200,000.00 合 计 13,200,000.00 (2) 金额较大的款项性质和内容说明 56 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 期末余额系经公司之联营企业杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司于 2003 年 11 月召 开的董事会会议决议，该公司已宣告但尚未支付的股利。 5. 应收账款 期末数 892,524,865.49 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 567,482,328.81 55.60 14,128,938.49 553,353,390.32 1,105,861,463.02 81.16 6,389,117.22 1,099,472,345.80 1-2 年 352,434,461.70 34.53 20,733,885.00 331,700,576.70 110,800,473.06 8.13 3,161,125.76 107,639,347.30 2-3 年 20,502,968.85 2.01 13,032,070.38 7,470,898.47 79,376,856.49 5.83 12,458,295.00 66,918,561.49 3 年以上 80,193,291.89 7.86 80,193,291.89 66,558,500.75 4.88 66,558,500.75 合 计 1,020,613,051.25 100.00 128,088,185.76 892,524,865.49 1,362,597,293.32 100.00 88,567,038.73 1,274,030,254.59 (2) 期末应收账款账面余额中有 4,171,313.19 元已质押给华夏银行广州分行以取得 43,400,000.00 元的保理借款，详见本会计报表附注十（二）2 之所述。 (3) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 357,609,737.35 元，占应收账款账 面余额的 35.04%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 820,782.20 213,150.00 小 计 820,782.20 213,150.00 (5) 其他说明 1)计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 公司应收账款 13,940,127.23 元，控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司应收账款 10,382,327.39 元，控股子公司广州邮电通信设备有限公司应收账款 13,209,379.66 元，上 述应收账款共 37,531,834.28 元，因账龄较长，对方单位无力偿还或对方单位倒闭等原因， 预计无法收回，本期予以全额计提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的应收账款收回可能性较小， 因此对账龄 3 年以上的应收账款共 80,193,291.89 元全额计提坏账准备。 2) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，但在本期又全额 57 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收账款。 3) 本期实际核销应收账款 6,589,373.61 元，主要系因收回无望而核销的非关联方应收 账款。 (6) 应收账款—外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币额 美 元 16,586,884.40 8.2767 137,284,666.11 16,894,458.24 8.2773 139,840,499.19 小 计 137,284,666.11 139,840,499.19 6. 其他应收款 期末数 98,755,799.70 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 65,889,824.06 56.12 692,009.97 65,197,814.09 122,508,559.07 68.99 5,672,228.82 116,836,330.25 1-2 年 31,731,492.93 27.02 5,991,028.82 25,740,464.11 35,140,031.30 19.79 5,962,806.56 29,177,224.74 2-3 年 9,091,365.33 7.74 1,273,843.83 7,817,521.50 13,781,644.05 7.76 5,154,928.29 8,626,715.76 3 年以上 10,704,180.73 9.12 10,704,180.73 6,155,690.58 3.46 6,155,690.58 合 计 117,416,863.05 100.00 18,661,063.35 98,755,799.70 177,585,925.00 100.00 22,945,654.25 154,640,270.75 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 ECI 电信有限公司 15,368,274.47 代理费 普天信息技术研究院 6,624,554.09 资产转让款 中外运华东空运有限公司 5,930,401.23[注] 代垫关税和运保费 广州天颐科技有限公司 4,985,355.25 代垫款等 大通国际运输有限公司 4,731,025.48 代垫关税和运保费 小 计 37,639,610.52 [注]：其中 5,367,353.23 元由于挂账年限较长，预计难以收回，已全额计提坏账准备。 （3）其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 37,639,610.52 元，占其他应收 款账面余额的 32.06%。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （5）其他说明 58 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 1) 计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 公司其他应收款 5,367,353.23 元，控股子公司广州邮电通信设备有限公司其他应收款 1,032,064.81 元，控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司其他应收款 299,160.00 元， 上述其他应收款共 6,698,578.04 元，均因账龄较长，对方单位无力偿还等原因，预计难以 收回，本期予以全额计提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的其他应收款，收回可能性较 小，因此对账龄 3 年以上的其他应收款共 10,704,180.73 元全额计提坏账准备。 2) 本期实际核销其他应收款 3,074,569.00 元，主要系追讨无着而核销的非关联方其他 应收款。 （6）其他应收款—外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 1,943,895.71 8.2767 16,089,041.62 1,143,303.75 8.2773 9,463,468.13 小 计 16,089,041.62 9,463,468.13 7. 预付账款 期末数 134,463,526.94 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 80,173,030.62 59.63 123,926,227.62 98.30 1-2 年 54,191,237.90 40.30 1,274,625.89 1.01 2-3 年 99,258.42 0.07 334,378.65 0.27 3 年以上 532,700.72 0.42 合 计 134,463,526.94 100.00 126,067,932.88 100.00 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 227,180.31 227,180.31 小 计 227,180.31 227,180.31 (3) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄 1 年以上预付账款期末数为 54,290,496.32 元，占预付账款期末数的 40.37%，主 要系预付购货款的尾款，待结算。 59 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 (4) 预付账款—外币预付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 7,713,792.02 8.2767 63,844,742.41 小 计 63,844,742.41 8. 存货 期末数 907,966,319.51 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 30,894.07 308.94 30,585.13 6,834,492.97 68,344.92 6,766,148.05 原材料 593,792,763.17 257,018,485.13 336,774,278.04 498,258,994.45 136,832,761.90 361,426,232.55 包装物 2,392,155.57 23,921.56 2,368,234.01 79,119.26 791.19 78,328.07 低值易耗品 461,241.70 4,612.42 456,629.28 6,689.78 66.90 6,622.88 库存商品 746,352,596.37 330,575,884.83 415,776,711.54 1,172,527,956.64 160,319,645.76 1,012,208,310.88 分期收款发出商品 94,864,017.04 14,322,160.16 80,541,856.88 79,915,334.94 16,096,085.40 63,819,249.54 在产品 99,623,651.58 27,605,626.95 72,018,024.63 254,874,206.52 35,694,911.94 219,179,294.58 合 计 1,537,517,319.50 629,550,999.99 907,966,319.51 2,012,496,794.56 349,012,608.01 1,663,484,186.55 (2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 (3) 上述存货未用于债务担保。 (4）存货跌价准备 1） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 物资采购 68,344.92 68,035.98 308.94 原材料 136,832,761.90 120,185,723.23 257,018,485.13 包装物 791.19 23,130.37 23,921.56 低值易耗品 66.90 4,545.52 4,612.42 库存商品 160,319,645.76 170,256,239.07 330,575,884.83 分期收款发出商品 16,096,085.40 476,600.94 2,250,526.18 14,322,160.16 在产品 35,694,911.94 38,710,679.88 46,799,964.87 27,605,626.95 小 计 349,012,608.01 329,656,919.01 49,118,527.03 629,550,999.99 60 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 2）存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场 价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值 低于其成本的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品 的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变 现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 3）其他说明 公司存货跌价准备期初数 349,012,608.01 元，存货跌价准备期末数 629,550,999.99 元，本期存货跌价准备净增加额为 280,538,391.98 元（其中：本期新增存货跌价准备 329,656,919.01 元，因本期存货销售而相应转销的存货跌价准备为 49,118,527.03 元） ，该 等准备的计提业经公司董事会三届三次会议决议通过。 9. 待摊费用 期末数 1,290,091.60 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 租赁费 625,340.03 988,222.19 2004 年上半年租赁费 维修费 378,129.47 2004 年上半年维修费 保险费 4,682.48 12,426.24 2004 年上半年保险费 其他 281,939.62 511,851.46 合 计 1,290,091.60 1,512,499.89 10. 长期股权投资 期末数 442,524,130.12 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 67,435,107.75 67,435,107.75 77,425,494.03 77,425,494.03 对联营企业投资 375,189,022.37 230,000.00 374,959,022.37 367,063,923.37 230,000.00 366,833,923.37 其他股权投资 130,000.00 130,000.00 130,000.00 130,000.00 合 计 442,754,130.12 230,000.00 442,524,130.12 444,619,417.40 230,000.00 444,389,417.40 (2) 长期股权投资——股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 61 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 浙江新安化工集团 股份有限公司 法人股 100,000 0.075% 130,000.00 130,000.00 小 计 130,000.00 130,000.00 2) 股票投资减值准备 上述股票投资为法人股，未流通，无市价；未有明显迹象表明投资可收回金 额低于期末账面价值，故不需计提股票投资减值准备。 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 期末 数 （%） 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 30 年 175,045,377.76（USD21,120,000） 44.00 296,898,160.85 广州天河高新技术产业开发区 南方光电通信设备厂 10 年 20,729,040.36 26.887 28,362,112.41 广州 LG 拓普仕通信科技有限公司 10 年 19,866,040.00 40.00 8,680,225.79 广州亚斯康通信设备有限公司 15 年 12,181,890.00 49.00 15,490,441.89 浙江博创科技有限公司 20 年 8,000,000.00 20.00 7,999,473.05 广州亚明 601 通信系统有限公司 10 年 4,000,000.00 40.00 3,673,544.41 杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司 20 年 16,128,000.00 35.00 3,353,135.34 广州天颐科技有限公司 未明确 2,000,000.00 50.00 杭州华雁通信设备有限公司 12 年 1,000,000.00 50.00 640,289.84 广州市天树电镀厂 10 年 738,750.00 12.31 738,750.00 广州萨特通信设备有限公司 未明确 376,858.80 未明确[注 1] 376,858.80 丛化摩托车总汇 未明确 300,000.00 未明确[注 1] 300,000.00 杭州东信华海建筑装饰工程有限公司 10 年 240,000.00 30.00 232,116.14 广州邮电通信设备厂顺德天奇 精密模具制造有限公司 未明确 225,000.00 未明确[注 1] 225,000.00 广州和平计算机综合通信公司 未明确 200,000.00 [注 2] 200,000.00 广州天宝电信设备厂 12 年 175,000.00 28.00 7,988,913.85 北京海淀和平无线电通信公司 未明确 30,000.00 [注 2] 30,000.00 小 计 261,235,956.92 375,189,022.37 [注 1]：该等公司的合同、章程中均未明确投资比例。 62 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 [注 2]：对该等公司投资年限较长，无投资回报，且一直未能取得其合同、章程及会计报表， 无法列示其投资比例，以前年度已全额计提长期投资减值准备。 2) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 175,045,377.76 175,045,377.76 121,852,783.09 296,898,160.85 广州天河高新技术 产业开发区南方光 电通信设备厂 16,278,741.00 20,729,040.36 8,968,161.84 -1,335,089.79 28,362,112.41 广州 LG 拓普仕通信 科技有限公司 19,866,040.00 19,866,040.00 -11,185,814.21 8,680,225.79 广州亚斯康通信设 备有限公司 12,181,890.00 12,181,890.00 3,308,551.89 15,490,441.89 浙江博创科技 有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 -526.95 7,999,473.05 广州亚明 601 通信 系统有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 -326,455.59 3,673,544.41 杭州东信亿泰计算机 信息技术有限公司 16,128,000.00 16,128,000.00 -12,774,864.66 3,353,135.34 广州天颐科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 [注] 杭州华雁通信设备 有限公司 1,000,000.00 626,827.20 13,462.64 640,289.84 杭州东信华海建筑装饰 工程有限公司 240,000.00 240,000.00 -7,883.86 232,116.14 广州天宝电信设备厂 175,000.00 175,000.00 7,813,913.85 7,988,913.85 小 计 253,915,048.76 257,992,175.32 116,661,854.99 -526.95 -1,335,089.79 373,318,413.57 [注]：本期期末，该公司处于超额亏损状态，公司对其的长期股权投资已减记至零。 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 备增减额 差额增减额 数 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 279,694,021.81 30,404,139.04 13,200,000.00 296,898,160.85 广州天河高新技术 产业开发区南方光 电通信设备厂 26,007,552.94 1,909,529.53 445,029.94 28,362,112.41 广州 LG 拓普仕通信 科技有限公司 15,556,971.90 -6,876,746.11 8,680,225.79 广州亚斯康通信设 63 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 备有限公司 17,875,933.75 -772,207.79 1,613,284.07 15,490,441.89 浙江博创科技 有限公司 8,000,000.00 -526.95 7,999,473.05 广州亚明 601 通信 系统有限公司 5,406,110.57 -1,732,566.16 3,673,544.41 杭州东信亿泰计算机 信息技术有限公司 3,353,135.34 3,353,135.34[注] 杭州华雁通信设备 有限公司 816,747.29 -176,457.45 640,289.84 广州天宝电信设备厂 7,948,075.58 40,838.27 7,988,913.85 杭州东信华海建筑装饰 工程有限公司 240,000.00 -7,883.86 232,116.14 四川东方通信有限责任公司 1,428,017.78 -1,428,017.78 北京长信嘉信息技术有限公司 10,459,882.95 -10,014,866.59 -445,016.36 小 计 365,193,314.57 150,250.97 22,343,629.11 14,813,284.07 -526.95 445,029.94 373,318,413.57 [注]：该公司上年系本公司的控股子公司，并被纳入合并报表范围。本期，该公司股权经转让及增资， 至期末，本公司仅持有其 35%的股权，详见本会计报表附注四（二）3（2）1）之所述。 3) 合并价差、股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 广州邮电通信设备有限公司 99,903,863.35 77,425,494.03 9,990,386.28 67,435,107.75 10 年 广州天河高新技术开发区南 方光电通信设备厂 -4,450,299.36 -1,780,119.73 -445,029.94 -1,335,089.79 10 年 杭州东信亿泰计算机信息 技术有限公司 418,040.55 418,040.55 418,040.55 杭州东方通信城有限公司 347,524.14 347,524.14 347,524.14 上海飞讯数码科技发展 有限公司 206,353.37 206,353.37 206,353.37 杭州东方通信上海移动电话 销售服务有限公司 80,000.00 80,000.00 80,000.00 小 计 96,505,482.05 75,645,374.30 1,051,918.06 10,597,274.40 66,100,017.96 b．合并价差、股权投资差额形成及变动原因说明 对广州邮电通信设备有限公司的股权投资差额，系公司收购广州邮电通信设备有限公司 形 成 的 股 权 投 资 差 额 。 原 金 额 为 96,312,843.03 元 ， 系 公 司 长 期 股 权 投 资 成 本 303,063,000.00 元与收购日(2000 年 9 月 30 日)按持股比例 59.51%享有的广州邮电通信设 备有限公司净资产 206,750,156.97 元之间的差额。广州邮电通信设备有限公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，相应计提固定资产减值准备并追溯调减收购日（2000 年 9 64 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 月 30 日）净资产 6,034,314.10 元，本公司按持股 59.51%比例计入并调增股权投资差额 3,591,020.32 元。经上述调整后，股权投资差额的原始金额为 99,903,863.35 元。 对广州天河高新技术开发区南方光电通信设备厂的股权投资差额，系控股子公司广州邮 电通信设备有限公司对广州天河高新技术产业开发区南方光电通信设备厂长期股权投资成 本 16,278,741.00 元与收购日按持股比例 26.887%享有的该公司净资产 20,729,040.36 元之 间的差额。 对杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司的股权投资差额，系公司本期对该公司单方增 资后长期股权投资余额 9,588,386.69 元与按增资后持股比例 95.72%享有的该公司净资产份 额 9,170,346.14 元之间的差额。由于金额较小，一次性计入损益。 对杭州东方通信城有限公司的股权投资差额，系本期少数股东对该公司单方增资后，本 公司长期股权投资余额 271,218,301.79 元与按调整后持股比例 61.22%享有的该公司净资产 份额 270,870,777.65 元之间的差额。由于金额较小，一次性计入损益。 对上海飞讯数码科技发展有限公司的股权投资差额，系公司本期收购上海飞讯数码科技 发展有限公司 1%股权支付的投资成本 300,000.00 元与收购日享有该公司净资产份额 93,646.63 元之间的差额。由于金额较小，一次性计入损益。 对杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司的股权投资差额，系控股子公司杭州东 方通信销售服务有限公司本期根据《补充协议》补充支付了杭州东方通信上海移动电话销售 服务有限公司原股东上海美舜科技开发中心股权转让款 80,000.00 元。因杭州东方通信上海 移动电话销售服务有限公司一直处于超额亏损状态，该款项形成股权投资差额。由于金额较 小，一次性计入损益。 4）其他股权投资减值准备 a．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 广州和平计算机综合通信公司 200,000.00 200,000.00 北京海淀和平无线电通信公司 30,000.00 30,000.00 小 计 230,000.00 230,000.00 b．计提原因说明 上述被投资单位投资的年限较长，长期无回报，以前年度已全额 计提减值准备，本期未见好转，故仍全额保留减值准备。 65 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 11. 固定资产原价 期末数 1,553,774,148.09 （1）明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 499,593,432.64 101,828,380.85 2,729,460.42 598,692,353.07 通用设备 346,081,472.02 58,006,277.85 16,903,714.01 387,184,035.86 专用设备 420,259,053.68 34,213,269.01 28,054,986.58 426,417,336.11 运输工具 44,205,195.79 243,990.83 8,978,375.17 35,470,811.45 其他设备 99,767,116.71 13,977,931.59 7,735,436.70 106,009,611.60 合 计 1,409,906,270.84 208,269,850.13 64,401,972.88 1,553,774,148.09 （2）本期 （3）本期减少中包括出售固定资产 30,089,668.88 元，报废固定资产 31,211,215.08 元，无与其他单位置换固定资产。 （4）无融资租入固定资产。 (5) 经营租出固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 19,747,097.89 2,346,327.46 17,400,770.43 小 计 19,747,097.89 2,346,327.46 17,400,770.43 (6) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 5,035,067.61 4,201,025.87 834,041.74 专用设备 15,605,783.02 13,663,297.14 1,942,485.88 小 计 20,640,850.63 17,864,323.01 2,776,527.62 [注] [注]：因该等设备估计可变现价值不大，故根据重要性原则，不保留残值。 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 40,000.00 38,880.00 1,120.00 通用设备 122,294,448.73 119,999,642.15 2,294,806.58 专用设备 69,274,600.38 68,256,972.41 1,017,627.97 66 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 运输工具 12,754,184.97 12,495,804.16 258,380.81 其他设备 25,579,722.39 25,139,356.24 440,366.15 小 计 229,942,956.47 225,930,654.96 4,012,301.51[注] [注]：账面价值低于预计残值，主要系对为开发新技术、研制新产品所购置的单台价 值在 5 万元以下的设备，一次性全额提足折旧，不保留残值所致。 (8) 已退废并准备处置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 12,638,730.18 11,069,881.11 1,568,849.07 专用设备 17,693,858.50 14,451,599.82 3,242,258.68 运输工具 358,150.00 307,273.45 50,876.55 其他设备 5,621,838.21 4,252,835.54 1,369,002.67 小 计 36,312,576.89 30,081,589.92 6,230,986.97 [注] [注]：主要因该等设备估计可变现净值不大，故根据重要性原则，未保留残值。 (9) 上述固定资产中已有原值为 86,007,376.73 元的固定资产用作抵押，（评估价 20,324 万元），以取得最高额为 12,000 万元的抵押借款。期末实际抵押借款余额为 6,000 万元，详见本会计报表附注十(二)1 之所述。 (10) 除原值 332,196,216.87 元的房屋及建筑物由于竣工决算尚未完成等原因未取得房 产权证外，其余期初及本期新增固定资产均已办妥产权登记或过户手续。 12．累计折旧 期末数 683,858,112.00 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 76,749,377.08 19,774,664.27 471,172.26 96,052,869.09 通用设备 209,671,921.29 37,159,473.22 9,766,792.79 237,064,601.72 专用设备 223,028,609.28 52,486,413.16 22,188,583.46 253,326,438.98 67 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 运输工具 31,233,684.16 3,242,125.06 7,893,970.76 26,581,838.46 其他设备 63,290,700.95 14,295,319.60 6,753,656.80 70,832,363.75 合 计 603,974,292.76 126,957,995.31 47,074,176.07 683,858,112.00 13．固定资产净值 期末数 869,916,036.09 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 502,639,483.98 422,844,055.56 通用设备 150,119,434.14 136,409,550.73 专用设备 173,090,897.13 197,230,444.40 运输工具 8,888,972.99 12,971,511.63 其他设备 35,177,247.85 36,476,415.76 合 计 869,916,036.09 805,931,978.08 14．固定资产减值准备 期末数 24,103,723.50 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 通用设备 460,858.85 13,021,295.44 1,781,795.89 11,700,358.40 专用设备 5,676,533.16 4,253,407.44 3,256,060.81 6,673,879.79 运输工具 50,876.55 50,876.55 其他设备 2,810,392.87 2,877,386.41 9,170.52 5,678,608.76 合 计 8,947,784.88 20,202,965.84 5,047,027.22 24,103,723.50 （2）固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金 额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值 准备。 15. 在建工程 期末数 164,557,194.02 （1）明细情况 期末数 期初数 68 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 东方通信城二期工程 72,379,131.14 72,379,131.14 172,661,638.63 172,661,638.63 科学城工程 69,425,825.63 69,425,825.63 62,708,730.17 62,708,730.17 手机生产线技改项目 5,583,760.49 5,583,760.49 24,968,267.15 24,968,267.15 系统生产区技改工程 2,230,823.94 2,230,823.94 待安装设备 4,593,352.42 4,593,352.42 7,157,713.03 7,157,713.03 其 他 12,575,124.34 12,575,124.34 735,419.77 735,419.77 合 计 164,557,194.02 164,557,194.02 270,462,592.69 270,462,592.69 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 （万元） 预算的比例 东方通信城二期工程 172,661,638.63 10,990,797.05 111,273,304.54 72,379,131.14 募股资金 28,652 79.84% 及其他来源 科学城工程 62,708,730.17 7,068,854.96 351,759.50 69,425,825.63 其他来源 9,140 76.73% 手机生产线技改项目 24,968,267.15 20,922,414.37 40,306,921.03 5,583,760.49 募股资金 15,354 54.50% 及其他来源 系统生产区技改工程 2,230,823.94 2,230,823.94 其他来源 待安装设备 7,157,713.03 7,377,388.74 9,941,749.35 4,593,352.42 其他来源 其 他 735,419.77 14,931,652.29 3,091,947.72 12,575,124.34 其他来源 合 计 270,462,592.69 61,291,107.41 167,196,506.08 164,557,194.02 （3）借款费用资本化 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资本化率 增加 固定资产 减少 东方通信城二期工程 1,774,835.56 336,000.00 2,110,835.56 5.04% 小 计 1,774,835.56 336,000.00 2,110,835.56 (4) 在建工程减值准备计提原因说明 经分析，期末在建工程无明显证据证明存在可收回金额低于 账面价值的情况，故不需计提 减值准备。 (5) 上述在建工程中已有原值为 60,224,342.95 元的在建工程用作抵押（评估价 7,235.29 万元，抵押作价 4,000 万元），以取得最高额为 4,000 万元的抵押借款。期末实际 69 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 抵押借款余额为 3,800 万元，详见本会计报表附注十(二)1 之所述。 16. 无形资产 期末数 111,872,489.59 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 90,816,333.96 90,816,333.96 92,952,412.78 92,952,412.78 软 件 24,376,909.75 4,865,205.27 19,511,704.48 26,284,217.63 26,284,217.63 SDH 技术转让费 1,330,784.32 1,330,784.32 1,996,176.28 1,996,176.28 数字电路倍增设备技术使用费 213,666.83 213,666.83 433,666.79 433,666.79 合 计 116,737,694.86 4,865,205.27 111,872,489.59 121,666,473.48 121,666,473.48 （2）无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余摊销 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 年限 土地使用权 受让 103,617,520.51 92,952,412.78 2,136,078.82 90,816,333.96 12,801,186.55 43.83-46.58 软 件 受让 41,803,355.50 26,284,217.63 7,701,907.52 3,029,201.88 6,580,013.52 24,376,909.75 17,426,445.75 1.92- 4.92 SDH 技术 转让费 受让 6,653,920.00 1,996,176.28 665,391.96 1,330,784.32 5,323,135.68 2.75 数字电路倍增 设备技术 受让 1,100,000.00 433,666.79 219,999.96 213,666.83 886,333.17 0.92 使用费 合 计 153,174,796.01 121,666,473.48 7,701,907.52 3,029,201.88[注] 9,601,484.26 116,737,694.86 36,437,101.15 [注]：本期转出无形资产 3,029,201.88 元，系控股子公司东方通信科技发展有限公司 将持有的与 CDMA 研发业务相关的无形资产转让给普天信息技术研究院,详见本会计报表附 注九(二)4(1)2)之所述。 (3) 无形资产减值准备计提原因说明 1) 无形资产减值准备明细 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 软 件[注] 4,865,205.27 4,865,205.27 小 计 4,865,205.27 4,865,205.27 [注]：系公司 CDMA 项目相关的软件，因公司已不再生产该软件对应的 CDMA 手机，此 软件 已技术落后，不再具有利用价值，故对其摊余价值全额计提无形资产减值准备。 70 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 2) 无形资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧等原因，导致无形资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的 差额，提取无形资产减值准备。 （4）期初及本期新增无形资产均已办妥产权过户手续。 17. 长期待摊费用 期末数 19,112,555.85 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 装修费 29,372,450.81 10,779,153.79 176,394.70 6,799,099.53 4,156,448.96 25,216,001.85 0.50-4.00 租入固定资产 5,663,206.90 878,396.38 753,490.00 124,906.38 5,538,300.52 0.17-1.50 改良支出 变压器扩容费 7,412,987.57 3,292,654.70 858,953.40 2,433,701.30 4,979,286.27 2.83 退休职工医疗 10,705,752.95 10,705,752.95 586,468.25 10,119,284.70 586,468.25 9.50 保险[注] 其 他 6,603,449.70 2,543,543.17 482,625.08 747,953.74 2,278,214.51 4,325,235.19 0.58-4.50 合 计 59,757,847.93 17,493,748.04 11,364,772.73 9,745,964.92 19,112,555.85 40,645,292.08 [注]：2003 年 7 月，控股子公司广州邮电通信设备有限公司根据广州市劳动和社会保障局、广州市 财政局穗劳社医[2002]14 号文件，一次性支付了原可分 10 年缴纳的退休职工医疗保险 10,705,752.95 元， 故于 2003 年 7 月起分 10 年摊销。 18. 短期借款 期末数 812,235,000.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 463,835,000.00 25,000,000.00 抵押借款 98,000,000.00 17,500,000.00 保证借款 192,000,000.00 212,430,000.00 质押借款 58,400,000.00 58,893,870.00 合 计 812,235,000.00 313,823,870.00 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 71 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 美元 50,000,000.00 8.2767 413,835,000.00 500,000.00 8.2773 4,138,650.00 小 计 413,835,000.00 4,138,650.00 (3) 无逾期借款。 19. 应付票据 期末数 40,249,510.00 （1）明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,500,000.00 1,672,764.28 商业承兑汇票 29,749,510.00 54,311,624.76 合 计 40,249,510.00 55,984,389.04 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 20. 应付账款 期末数 1,292,850,142.53 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 99,571.69 484,314.42 小 计 99,571.69 488,314.42 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 (3) 应付账款—外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 43,102,014.94 8.2767 356,742,447.05 53,672,923.35 8.2773 444,266,888.44 小 计 356,742,447.05 444,266,888.44 21. 预收账款 期末数 174,733,453.27 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 账龄 1 年以上的预收账款金额总计为 9,030,533.55 元，共 147 户，占预收账款账 面余额的 5.17%，主要系销售货物的零星尾款，待结算。 22．应付工资 期末数 3,386,714.05 72 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 系控股子公司的 2003 年 12 月部分尚未发放工资，无拖欠性质的应付工资余额。 23. 应付股利 期末数 20,315,249.59 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 子公司少数股东 20,315,249.59 75,020,981.70 合 计 20,315,249.59 75,020,981.70 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因说明 无欠付主要投资者股利情况。期末数主要系子公司杭州东信移动电话有限公司应付少数 股东股利 15,000,000.00 元。 24. 应交税金 期末数-63,450,037.13 (1) 明细情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -78,728,283.98 -87,412,374.39 17% 营业税 2,741,017.82 2,575,784.65 安装业务按 3%、其他业务按 5% 城市维护建设税 1,806,165.91 2,184,842.22 7% 企业所得税 5,189,285.33 -22,346,985.40 15%、33% 房产税 1,836,772.75 2,367,788.06 房屋余值的 1.2%;房产租金收入 的 12% 车船牌照税 18,897.01 按法定税率 土地使用税 126,639.40 157.29 按法定税率 代扣代缴个人所得税 3,070,332.13 8,761,401.11 按法定税率 代扣代缴外国企业所得税 170,116.52 -160,962.07 按法定税率 代扣代缴营业税 337,916.99 113,283.99 按法定税率 合 计 -63,450,037.13 -93,898,167.53 (2) 其他说明 1) 期末应缴营业税 2,741,017.82 元，主要系控股子公司上海飞迅数码科技发展有限公 司 2003 年 12 月应缴营业税 1,968,304.02 元。 2) 期末应缴城市维护建设税 1,806,165.91 元，主要系公司 2003 年 12 月份应缴城市维 73 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 护建设税 1,458,172.27 元。 3）期末应缴企业所得税 5,189,285.33 元，主要系控股子公司杭州东方通信城有限公司 应缴企业所得税 3,387,027.87 元。 4) 期末应缴房产税 1,836,772.75 元，主要系控股子公司杭州东方通信城有限公司应 缴房产税 1,389,641.08 元。 5）期末应缴代扣代缴个人所得税3,070,332.13 元，主要系公司 12 月份代扣员工的工 资薪金所得税 2,269,553.68 元。 (3) 独立缴纳所得税的分公司、分厂所执行的所得税税率说明 控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司下属各分公司均按 33%的税率计缴企业所 得税。 25．其他应交款 期末数 3,750,993.59 项 目 期末数 期初数 计缴标准 水利建设基金 2,612,733.95 3,250,664.20 按营业收入的 0.1%计缴 教育费附加 1,035,696.07 1,266,162.08 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴 兵役义务费 19,597.48 按应缴流转税税额的 0.4%计缴 其他地方税费 102,563.57 235,875.37 按地方规定计缴 合 计 3,750,993.59 4,772,299.13 26. 其他应付款 期末数 208,023,064.10 （1）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 9,723,298.47 57,078,169.64 小 计 9,723,298.47 57,078,169.64 (2) 无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 (3）金额较大的其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 广州天河高新技术产业 开发区南方光电通信设备厂 26,000,000.00 借款 广东省电信实业公司 16,000,000.00 借款 74 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 广州亚斯康通信设备有限公司 10,032,314.00 往来款 广州运泉贸易公司 10,000,000.00 合作项目定金 普天东方通信集团有限公司 9,723,298.47 代垫费用 小 计 71,755,612.47 (4) 其他应付款—外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 182,011.67 8.2767 1,506,455.99 2,143,353.51 8.2773 17,741,180.01 小 计 1,506,455.99 17,741,180.01 27. 预提费用 期末数 141,363,886.96 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 维修费 59,059,525.75 153,122,205.17 按合同约定计提 售后服务费 52,149,460.39 17,964,230.96 按合同约定计提 市场开发费 12,671,459.54 20,081,808.22 按合同约定计提 租赁费 6,075,520.45 按合同约定计提 委外研发费 5,481,429.14 按合同约定计提 借款利息 1,747,328.33 2,742,458.88 按合同约定计提 保险费 334,666.53 按合同约定计提 其他 3,844,496.83 2,768,780.55 按合同约定计提 合 计 141,363,886.96 196,679,483.78 28．专项应付款 期末数 102,850,000.00 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款[注 1]100,850,000.00 91,700,000.00 其他来源款项[注 2] 2,000,000.00 合 计 102,850,000.00 91,700,000.00 [注 1]：期初数 91,700,000.00 元包括根据广东省科学技术厅粤科计字[2000]275 号文， 控股子公司广州邮电通信设备有限公司于 2001 年收到的 2000 年“科技三项费用”补助 2,000,000.00 元；根据广州市科学技术委员会、广州市财政局穗科条字[2001]2 号文，控股 75 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 子公司广州邮电通信设备有限公司于 2001 年收到的 2001 年“科技三项费用”补助 2,000,000.00 元；根据广东省科学技术厅粤科计字[2002]151 号文，控股子公司广州邮电通 信 设 备 有 限 公 司 于 2002 年 收 到 的 多 媒 体 信 息 终 端 产 品 高 新 技 术 产 业 发 展 专 项 资 金 2,000,000.00 元；根据广州市科学技术委员会、广州市财政局穗科条字[2002]43 号文，控 股子公司广州邮电通信设备有限公司于 2001 年收到的 2001 年“科技三项费用”补助 700,000.00 元；根据信息产业部信部规[1999]1062 号文，公司于 2000 年收到的数字移动通 信手机开发中心建设项目财政预算内专项资金 50,000,000.00 元；根据信息产业部信部产 [2000]783 号文，公司于 2000 年收到的 GSM 手机研发专项拨款 15,000,000.00 元；根据信 息产业部信部规[1999]1062 号文，公司于 2000 年收到的数字移动通信手机开发中心建设项 目财政预算内专项资金 20,000,000.00 元。 本期增加 9,150,000.00 元包括根据科学技术部国科发计字[2002]87 号文，控股子公司 广州邮电通信设备有限公司于本期收到的智能交通系统关键技术开发和示范工程专项资金 750,000.00 元；根据广州市科学技术局、广州市财政局穗科条字[2003]43 号文，控股子公 司广州邮电通信设备有限公司于本期收到的 2003 年“科技三项费用”补助 2,400,000,00 元；根据信息产业部信部清函[2003]第 68 号文，公司于本期收到的移动通信产品研究开发 专项资金 5,000,000.00 元；根据财政部财建[2003]第 404 号文、信息产业部信部运[2003] 第 446 号文，公司于本期收到的实时内存数据库系统项目专项资金 1,000,000.00 元。 [注 2]：其他来源款项 2,000,000.00 元系根据广东省财政厅，广东省经济贸易委员会 粤财企[2003]39 号文，控股子公司广州邮电通信设备有限公司之子公司广东普泰通信科技 股份有限公司于本期收到的 2003 年“省级重点企业技术中心专项资金”补助 2,000,000.00 元。 29. 股本 期末数 628,000,000.00 本期增减变动（+，-） 期末数 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 国家拥有股份 （一） 1．发 境内法人持有股份 360,000,000.00 360,000,000.00 尚 起人 未 股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 360,000,000.00 360,000,000.00 76 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 （二） 1．境内上市的人民币普通股 118,000,000.00 118,000,000.00 已 2．境内上市的外资股 150,000,000.00 150,000,000.00 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 份 已流通股份合计 268,000,000.00 268,000,000.00 （三）股份总数 628,000,000.00 628,000,000.00 30. 资本公积 期末数 2,162,292,109.78 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 2,129,962,562.79 2,129,962,562.79 资产准备 1,552,211.03 1,552,211.03 股权投资准备 6,351,421.51 4,746,857.49 7,098,279.00 其他资本公积 19,679,056.96 19,679,056.96 合 计 2,137,866,195.33 24,425,914.45 2,162,292,109.78 (2) 资本公积增减情况说明 资本公积本期增加 24,425,914.45 元，包括(1)无需支付的应付款项 19,679,056.96 元 形成的其他资本公积，详见本会计报表附注十三（八）之所述；(2)公司按持股比例 80%计 入的控股子公司东方通信科技发展有限公司股权投资准备 4,000,000.00 元，详见本会计报 表附注九(二)4(1)2)之所述；(3)公司按持股比例 60%计入的控股子公司广州邮电通信设备 有限公司股权投资准备 747,384.44 元；(4)公司按持股比例 20%计入的公司联营企业浙江博 创科技有限公司的股权投资准备-526.95 元。 31.盈余公积 期末数 352,477,671.08 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 177,172,911.54 177,172,911.54 法定公益金 175,304,759.54 175,304,759.54 合 计 352,477,671.08 352,477,671.08 32. 未分配利润 期末数-832,590,115.98 (1) 明细情况 期初数 327,990,948.98 77 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 本期增加 -1,160,581,064.96 本期减少 期末数 -832,590,115.98 (2) 其他说明 本期增加系本期净利润转入。 （二）合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 4,226,131,370.62/3,991,792,393.96 （1）业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 移动通信业务 3,622,202,885.30 7,543,416,403.91 传输设备业务 290,993,026.59 246,950,632.51 IC 卡话机业务 138,876,339.52 310,435,987.31 电信及电源设备业务 104,947,336.47 96,259,734.98 ATM 系列业务 2,561,821.30 6,971,284.74 其他业务 88,339,306.22 34,617,951.89 小 计 4,247,920,715.40 8,238,651,995.34 抵销 21,789,344.78 18,964,883.21 合 计 4,226,131,370.62 8,219,687,112.13 主营业务成本 移动通信业务 3,534,473,103.01 6,569,311,569.91 传输设备业务 232,743,168.23 223,589,990.68 IC 卡话机业务 108,381,082.60 219,184,489.08 电信及电源设备业务 84,523,668.37 83,947,715.04 ATM 系列业务 2,354,410.94 3,299,400.99 其他业务 43,908,293.00 8,025,085.41 小 计 4,006,383,726.15 7,107,358,251.11 抵销 14,591,332.19 78 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 3,991,792,393.96 7,107,358,251.11 （2）地区分部(以资产所在地为基础确定) 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 杭州地区 3,625,590,761.88 7,793,624,479.81 广州地区 347,634,721.39 450,423,663.16 宁波地区 197,097,830.84 1,672,391,621.28 上海地区 75,112,570.25 492,148,116.16 境外 4,761,064.24 761,484.00 小 计 4,250,196,948.60 10,409,349,364.41 抵销 24,065,577.98 2,189,662,252.28 合 计 4,226,131,370.62 8,219,687,112.13 主营业务成本 杭州地区 3,446,362,279.66 6,832,636,653.11 广州地区 276,411,093.64 315,496,440.48 宁波地区 189,055,936.38 1,632,911,757.49 上海地区 101,829,502.87 501,639,206.44 境外 464,934.98 417,919.30 小 计 4,014,123,747.53 9,283,101,976.82 抵销 22,331,353.57 2,175,743,725.71 合 计 3,991,792,393.96 7,107,358,251.11 （3）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 776,655,141.80 元，占公司全部主营业务收入 的 18.38%。 2．主营业务税金及附加 本期数 18,638,132.90 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 8,494,588.32 8,624,153.73 基站安装业务按 3%； 其他业务按 5%计缴 城市维护建设税 6,452,453.18 7,739,658.31 按应缴流转税税额 的 7%计缴 79 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 教育费附加 3,629,715.51 6,595,372.72 按应缴流转税税额 的 3%或 4%计缴 其 他 61,375.89 747,714.66 按规定计缴 合 计 18,638,132.90 23,706,899.42 3. 其他业务利润 本期数-37,184,816.60 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 工程维护业务 1,635,041.80 808,297.69 826,744.11 6,993,953.24 7,091,217.98 -97,264.74 维修业务 8,184,055.40 14,922,974.32 -6,738,918.92 6,972,998.64 4,838,467.74 2,134,530.90 租赁业务 4,396,799.95 1,949,936.11 2,446,863.84 6,940,464.80 2,577,905.71 4,362,559.09 代理业务 585,092.98 292,347.21 292,745.77 1,534,294.03 1,022,787.44 511,506.59 手续费业务 5,180,561.59 4,869,616.72 310,944.87 10,105,583.80 9,182,091.29 923,492.51 材料销售业务 135,043,062.65 174,459,236.80 -39,416,174.15 30,753,274.22 24,027,381.33 6,725,892.89 其他 7,367,367.93 2,274,390.05 5,092,977.88 3,000,067.67 1,429,114.62 1,570,953.05 合 计 162,391,982.30 199,576,798.90 -37,184,816.60 66,300,636.40 50,168,966.11 16,131,670.29 4. 财务费用 本期数 28,223,941.93 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 49,747,408.65 27,094,767.42 减：利息收入 30,865,759.81 26,121,207.15 汇兑损益 2,589,152.17 984,861.61 其 他 6,753,140.92 3,399,241.62 合 计 28,223,941.93 5,357,663.50 5. 投资收益 本期数 74,750,728.45 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 4,350,079.06 797,249.55 基金投资收益 -5,891,173.60 -1,594,270.17 80 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 债券投资收益 1,966,973.30 6,039,034.66 联营或合营公司 分配来的利润 68,784.09 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 22,343,629.11 39,534,024.27 股权投资转让收益 5,341,784.81[注] 630,000.00 股权投资差额摊销 -10,597,274.40 -8,787,808.18 外币存款管理收益 36,751,633.40 11,660,555.18 计提的短期投资减值准备 20,485,076.77 -31,222,294.07 合 计 74,750,728.45 17,125,275.33 [注]：股权投资转让收益包括：1）公司本期将持有的杭州东信亿泰计算机信息技术有 限公司 60.72%股权转让给浙江莱茵达置业投资集团有限公司，转让作价 6,350,000.00 元， 转让收益 532,789.20 元；2）公司本期将持有的北京长信嘉信息技术有限公司 35%股权转让 给长城科技股份有限公司，转让作价 15,385,714.00 元，转让收益 5,370,847.41 元；3）控 股子公司四川东方通信销售服务有限公司本期清算工作基本结束，本公司已收回资产金额 968,428.49 元，清算损失 459,589.29 元；4）控股子公司广州邮电通信设备有限公司本期 将持有的其控股子公司广州大特网络通信有限公司股权转让给冯艺峰先生，转让作价 484,000.00 元，转让损失 102,262.51 元。 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额 等的说明 1) 期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 22,343,629.11 元，主要系对被投资 单位杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 2003 年度实现的净利润按权益比例计入的投资收 益 30,404,139.04 元。 2) 外币存款管理收益 36,751,633.40 元，主要系公司本期通过与中国银行浙江省分行、 中国工商银行浙江省分行营业部等签约进行短期外币存款管理取得的收益。 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 674,438.74 (1) 明细情况 81 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 本期数 上年同期数 税收返还 600,938.74 1,834,699.37 财政补助 73,500.00 437,000.00 出口贴息 315.00 合 计 674,438.74 2,272,014.37 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 1) 税收返还 600,938.74 元，包括原控股子公司杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司 根据杭州市国家税务局征管分局杭国税流[2003]100 号、杭国税流[2003]250 号和杭国税流 [2003]383 号文收到的软件产品增值税实际税负超过 3%部分的退税款 312,300.74 元；控股 子公司广州邮电通信设备有限公司之子公司广州市天河区天民电子通信设备厂收到的福利 企业增值税返还款 288,638.00 元。 2)财政补助 73,500.00 元系控股子公司杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司 收到的财政补助款。 7. 营业外收入 本期数 5,317,716.01 项 目 本期数 上年同期数 罚款收入 2,163,349.45 563,853.32 处置固定资产净收益 1,878,823.61 309,228.99 固定资产盘盈 534,052.20 赔款收入 693,192.67 263,103.68 资产重组收益 11,660,162.44 其他 582,350.28 773,226.55 合 计 5,317,716.01 14,103,627.18 8. 营业外支出 本期数 36,076,257.03 项 目 本期数 上年同期数 固定资产减值准备 15,465,841.75 -580,543.13 处置固定资产净损失 7,473,832.04 23,587,597.04 无形资产减值准备 4,865,205.27 82 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 赔款支出 4,725,583.13 水利建设基金 1,278,693.41 4,311,896.06 捐赠支出 620,244.52 570,000.00 罚款支出 454,850.29 3,972,424.05 债务重组损失 378,462.62 出售无形资产损失[注] 55,701.88 其他 757,842.12 1,357,451.61 合 计 36,076,257.03 33,218,825.63 [注]：系控股子公司东方通信科技发展有限公司将无形资产转让给普天信息技术研究院 所致。该项无形资产账面价值 3,029,201.88 元，转让税费 156,500.00 元，转让作价 3,130,000.00 元，详见本会计报表附注九(二)4(1)2)之所述。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 广告费 226,697,800.34 办公费 106,015,061.37 技术开发费 77,683,811.74 差旅费 50,865,544.30 业务招待费 28,546,935.36 手机维修费 21,999,875.38 运输费 21,611,737.51 小 计 533,420,766.00 2. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 收回的电子产业转让款 70,417,157.25 利息收入 30,865,760.31 小 计 101,282,917.56 83 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 3. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 票据贴现 705,649,601.25 国家专项拨款 11,150,000.00 收回的借款质押保证金 6,000,000.00 收回的信用证保证金 3,085,653.34 收回的承兑汇票保证金 3,067,552.00 收回的保函保证金 1,059,649.77 小 计 730,012,456.36 4．支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 贴现部份票据到期支付 710,000,000.00 支付的信用证保证金 1,938,569.16 支付的承兑汇票保证金 1,394,787.72 质押存单 857,970.60 支付的保函保证金 549,784.07 小 计 714,741,111.55 5．合并现金流量表中现金期末数为 1,448,921,193.96 元，合并资产负债表中货币资金 期末数为 1,449,434,214.68 元，差异 513,020.72 元，系现金流量表现金期末数中扣除了不 符合现金及现金等价物标准的信用证保证金 513,020.72 元。合并现金流量表现金期初数为 1,315,071,067.78 元，合并资产负债表中货币资金期初数为 1,324,055,832.06 元，差异 8,984,764.28 元，系现金流量表现金期初数中扣除了不符合现金及现金等价物标准的借款 质 押 保 证 金 6,000,000.00 元 、 承 兑 汇 票 保 证 金 1,674,764.28 元 和 信 用 证 保 证 金 1,310,000.00 元 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 84 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 1. 应收账款 期末数 958,256,843.02 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 807,218,130.06 81.83 16,768,595.95 790,449,534.11 517,336,423.08 68.87 2,861,618.58 514,474,804.50 1-2 年 167,591,016.53 16.99 6,462,134.62 161,128,881.91 130,991,853.09 17.44 2,619,837.06 128,372,016.03 2-3 年 6,884,976.29 0.70 206,549.29 6,678,427.00 65,993,191.07 8.78 2,233,256.73 63,759,934.34 3 年以上 4,789,566.15 0.48 4,789,566.15 36,902,489.93 4.91 36,902,489.93 合 计 986,483,689.03 100.00 28,226,846.01 958,256,843.02 751,223,957.17 100.00 44,617,202.30 706,606,754.87 （2）应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 829,902,003.31 元，占应收账款账 面余额的 84.13%。 （3）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 213,150.00 213,150.00 小 计 213,150.00 213,150.00 （4）其他说明 1)计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 应收账款 13,940,128.00 元，因账龄较长，对方单位无力偿还等原因，预计无法收回， 本期予以全额计提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的应收账款收回可能性较小， 因此对账龄 3 年以上的应收账款共 4,789,566.15 元全额计提坏账准备。 2)本期无实际核销的应收账款。 2. 其他应收款 期末数 143,513,758.58 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%）坏账准备 账面价值 1 年以内 32,713,184.77 13.05 188,695.71 32,524,489.06 201,855,281.71 56.59 6,154,433.26 195,700,848.45 1-2 年 99,604,386.10 39.73 7,252,093.89 92,352,292.21 29,907,582.86 8.38 5,858,157.60 24,049,425.26 2-3 年 19,213,378.67 7.66 576,401.36 18,636,977.31 108,225,641.82 30.34 5,937,271.93 102,288,369.89 3 年以上 99,175,456.17 39.56 99,175,456.17 16,724,154.65 4.69 16,724,154.65 85 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 250,706,405.71 100.00 107,192,647.13 143,513,758.58 356,712,661.04 100.00 34,674,017.44 322,038,643.60 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州东信光通信技术有限公司 86,310,776.93 资产转让款、往来款 东信亿事通软件技术(北京)有限公司 (原华能联通软件技术(北京)有限公司) 77,197,681.31 代垫房款等 杭州东方通信销售服务有限公司 10,126,421.34 往来款 杭州东方通信上海移动电话 销售服务有限公司 11,794,473.20 往来款 美国依斯泰克公司 7,105,972.39 往来款 小 计 192,535,325.17 （3）其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 192,535,325.17 元，占其他应收 款账面余额的 76.80%。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份股东欠款。 （5）其他说明 1)计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 其他应收款 5,367,353.23 元，因账龄较长，对方单位无力偿还等原因，预计难以收回， 本期予以全额计提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的其他应收款收回可能性较小， 因此对账龄 3 年以上的其他应收款共 99,175,456.17 元全额计提坏账准备。 2) 本期无实际核冲销其他应收款。 3. 长期股权投资 期末数 1,005,638,509.09 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 700,610,875.19 700,610,875.19 819,290,740.50 819,290,740.50 86 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 对联营企业投资 304,897,633.90 304,897,633.90 290,153,904.76 290,153,904.76 其他股权投资 130,000.00 130,000.00 130,000.00 130,000.00 合 计 1,005,638,509.09 1,005,638,509.09 1,109,574,645.26 1,109,574,645.26 （2）长期股权投资——股票投资 1）明细情况 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 浙江新安化工集团 股份有限公司 法人股 100,000 0.075% 130,000.00 130,000.00 小 计 130,000.00 130,000.00 2）股票投资减值准备计提原因说明 上述股票投资为法人股，未流通，无市价；未有明显迹象表明投资可收回金额低于期末 账面价值，故无需计提长期投资减值准备。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 期末数 广州邮电通信设备有限公司 未明确 295,587,500.00 59.51% 207,072,102.54 杭州东方通信城有限公司 50 年 268,357,600.00 61.22%[注 1] 270,870,777.65 美国依斯泰克公司 15 年 106,953,234.00(USD12,920,000.00) 100.00% 9,221,334.67 杭州东信移动电话有限公司 30 年 91,241,924.31(USD11,000,000.00) 50.00% 101,420,391.41 杭州东信网络信息技术有限公司 20 年 42,500,000.00 85.00% 47,762,663.23 东方通信科技发展有限公司 20 年 40,000,000.00 80.00% 上海飞讯数码科技发展有限公司 20 年 27,300,000.00 91.00%[注 2] 杭州依赛通信有限公司 15 年 23,545,291.48 (USD2,839,170.00) 51.00% 38,024,155.80 杭州东信光通信技术有限公司 20 年 22,225,000.00 90.90% 22,870,521.58 杭州东方通信销售服务有限公司 15 年 14,850,000.00 99.00% 杭州东信亿泰计算机信息技术 有限公司 15 年 16,128,000.00 35.00% 3,353,135.34 杭州东方通信上海移动电话销售 服务有限公司 10 年 900,000.00 60.00% 杭州同步通信科技有限公司 20 年 610,000.00(USD73,698.20) 49.07% 15,792.97 杭州摩托罗拉移动通信设备 有限公司 30 年 175,045,377.76(USD21,120,000.00) 44.00% 296,898,160.85 87 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 浙江博创科技有限公司 20 年 8,000,000.00 20.00%[注 3] 7,999,473.05 小 计 1,133,243,927.55 1,005,508,509.09 [注 1]：该公司原注册资本 38,336.80 万元。经该公司 2003 年董事会二届四次会议决 议及 2003 年第一次临时股东会决议，该公司注册资本由普天东信集团有限公司单方增加 5,500.00 万元，本公司的持股比例由 75%减少至 61.22%。 [注 2]：本期公司以 30 万元受让了上海飞讯数码科技发展有限公司原个人股东持有的 1%股权， 受让后公司占上海飞讯数码科技发展有限公司的股权比例从 90%增加为 91%。 [注 3]：本期，公司与浙江天通电子股份有限公司、浙江天堂硅谷创业投资有限公司及自然 人朱伟、丁勇共同出资组建浙江博创科技有限公司。该公司注册资本 4,000 万元，其中本公司出 资 800 万元，占其注册资本的 20%。 2）权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 广州邮电通信设备 有限公司 303,063,000.00 201,068,834.19 -62,433,137.65 1,001,298.25 67,435,107.75 207,072,102.54 杭州东方通信城 有限公司 268,357,600.00 268,010,075.86 2,860,701.79 270,870,777.65 美国依斯泰克公司 106,953,234.00 106,953,234.00 -97,731,899.33 9,221,334.67 杭州东信移动电话 有限公司 91,241,924.31 83,621,924.31 17,798,467.10 101,420,391.41 杭州东信网络技术 有限公司 42,500,000.00 42,500,000.00 5,262,663.23 47,762,663.23 东方通信科技发展 有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 -44,129,729.70 4,129,729.70 [注] 上海飞讯数码科技 发展有限公司 27,300,000.00 27,093,646.63 -27,093,646.63 [注] 杭州依赛通信 有限公司 23,545,291.48 23,545,291.48 9,193,197.16 5,285,667.16 38,024,155.80 杭州东信光通信技术 有限公司 22,225,014.52 23,402,562.73 -532,041.15 22,870,521.58 杭州东方通信销售 服务有限公司 14,850,000.00 14,850,000.00 -14,850,000.00 [注] 杭州东信亿泰计算机 信息技术有限公司 16,128,000.00 16,128,000.00 -12,774,864.66 3,353,135.34 88 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 杭州东方通信上海移动 电话销售服务有限公司 900,000.00 900,000.00 -900,000.00 [注] 杭州同步通信科技 有限公司 610,000.00 610,000.00 -594,207.03 15,792.97 杭州摩托罗拉移 通信设备有限公司 175,045,377.76 175,045,377.76 121,852,783.09 296,898,160.85 浙江博创科技 有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 -526.95 7,999,473.05 小 计 1,140,719,442.07 1,031,728,946.96 -104,071,713.78 10,416,168.16 67,435,107.75 1,005,508,509.09 [注]：本期期末，该等公司处于超额亏损状态，公司对其的长期股权投资已减记至零。 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 广州邮电通信设备 有限公司 266,417,981.63 -49,355,492.81 -9,990,386.28 207,072,102.54 杭州东方通信城 有限公司 266,404,616.72 -347,524.14 4,813,685.07 270,870,777.65 美国依斯泰克公司 105,863.11 9,115,471.56 9,221,334.67 杭州东信移动电话 有限公司 112,000,284.53 -7,620,000.00 12,040,106.88 15,000,000.00 101,420,391.41 杭州东信网络技术 有限公司 81,545,502.22 -17,313,602.87 16,469,236.12 47,762,663.23 东方通信科技发展 有限公司 -4,000,000.00 4,000,000.00 [注] 上海飞讯数码科技 发展有限公司 30,985,862.04 93,646.63 -31,079,508.67 [注] 杭州依赛通信 有限公司 37,606,934.43 417,221.37 38,024,155.80 杭州东信光通信技术 有限公司 22,780,890.13 89,631.45 22,870,521.58 杭州东方通信销售 服务有限公司 [注] 杭州东信亿泰计算机 信息技术有限公司 29,382,748.65 -26,029,613.31 3,353,135.34 杭州东方通信上海移动 电话销售服务有限公司 [注] 杭州同步通信科技 有限公司 14,787.91 1,005.06 15,792.97 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 279,694,021.81 30,404,139.04 13,200,000.00 296,898,160.85 89 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 浙江博创科技 有限公司 8,000,000.00 -526.95 7,999,473.05 四川东方通信有限 责任公司 1,428,017.78 -1,428,017.78 北京长信嘉信息技术 有限公司 10,459,882.95 -10,014,866.59 -445,016.36 小 计 1,109,444,645.26 18,065,986.77 -71,341,973.59 44,669,236.12 3,999,473.05 -9,990,386.28 1,005,508,509.09 [注]：本期期末，该等公司处于超额亏损状态，公司对其的长期股权投资已减至零。 3）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 广州邮电通信设备有限公司 99,903,863.35 77,425,494.03 9,990,386.28 67,435,107.75 10 年 杭州东信亿泰计算机信息 技术有限公司 418,040.55 418,040.55 418,040.55 杭州东方通信城有限公司 347,524.14 347,524.14 347,524.14 上海飞讯数码科技发展 有限公司 206,353.37 206,353.37 206,353.37 小 计 100,875,781.41 77,425,494.03 971,918.06 10,962,304.34 67,435,107.75 b．股权投资差额形成及变动原因说明 对广州邮电通信设备有限公司的股权投资差额，系公司收购广州邮电通信设备有限公司 形成的股权投资差额；对杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司的股权投资差额，系公司本 期对该公司进行单方增资形成的股权投资差额；对杭州东方通信城有限公司的股权投资差 额，系本期少数股东对该公司进行单方增资形成的股权投资差额；对上海飞讯数码科技发展 有限公司的股权投资差额，系公司本期收购上海飞讯数码科技发展有限公司 1%股权形成的 股权投资差额。上述股权投资差额具体形成原因详见本会计报表附注六（一）10（3）3）b 之所述。 4）其他股权投资减值准备计提原因说明 经分析，期末其他股权投资未有明显证据证明存在可收回金额低于账面价值的情况,故 无需计提其他股权投资减值准备。 4．可恢复的被投资单位的亏损 期末数 356,486,818.99 均系母公司计入的子公司超额亏损，详见本会计报表附注十三 （七）之所述。 90 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 3,025,839,761.52 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 移动通信业务 2,998,819,168.87 5,258,670,751.80 其 他 27,020,592.65 8,533,948.07 合 计 3,025,839,761.52 5,267,204,699.87 (2) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 2,206,658,448.28 元，占公司主营业务收入 的 72.93%。 2. 主营业务成本 本期数 3,051,307,637.52 项 目 本期数 上年同期数 移动通信业务 3,037,734,154.68 4,609,287,461.94 其 他 13,573,482.84 7,873,077.38 合 计 3,051,307,637.52 4,617,160,539.32 3. 投资收益 本期数-386,134,087.14 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 7,106,877.15 797,249.55 基金投资收益 -5,891,173.60 -1,594,270.17 债券投资收益 1,966,973.30 6,039,034.66 联营或合营公司 分配来的利润 66,600.00 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -71,341,973.59 -37,610,713.88 股权投资转让收益 5,444,047.32[注 1] 91 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 股权投资差额摊销 -10,962,304.34 -8,812,838.12 外币存款管理收益 36,751,633.40 11,660,555.18 计提的短期投资减值准备 7,278,652.21 -5,667,311.97 确认的控股子公司累计 超额亏损 -356,486,818.99[注 2] 合 计 -386,134,087.14 -35,121,694.75 [注]：股权投资转让收益包括： 1）公司本期将持有的杭州东信亿泰计算机信息技术有 限公司 60.72%股权转让给浙江莱茵达置业投资集团有限公司，转让作价 6,350,000.00 元， 转让收益 532,789.20 元；2）公司本期将持有的北京长信嘉信息技术有限公司 35%股权转让 给长城科技股份有限公司，转让作价 15,385,714.00 元，转让收益 5,370,847.41 元；3）控 股子公司四川东方通信销售服务有限公司本期清算工作基本结束，本公司已收回资产金额 968,428.49 元，清算损失 459,589.29 元。 [注 2]：确认的控股子公司累计超额亏损 356,486,818.99 元，详见本会计报表附注十 三（七）之所述。 （2）占本期利润总额 10%以上(含 10%)的投资项目说明的业务内容、相关成本、交易金 额等的说明。 1）期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额-71,341,973.59 元,主要系对被投 资单位杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 2003 年度实现的净利润按权益比例计入的收益 30,404,139.04 元；对被投资单位杭州东信移动电话有限公司 2003 年度实现的净利润按权 益比例计入的收益 12,040,106.88 元；对被投资单位杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司 2003 年度实现的净利润按权益比例计入的收益-26,029,613.31 元；对被投资单位杭州东信 网络技术有限公司 2003 年度实现的净利润按权益比例计入的收益-17,313,602.87 元；对被 投资单位广州邮电通讯设备有限公司 2003 年度实现的净利润按权益比例计入的收益 -49,355,492.81 元；对被投资单位上海飞讯数码科技发展有限公司 2003 年度实现的净利润 按权益比例计入的收益-31,079,508.67 元。 2）外币存款管理收益 36,751,633.40 元，主要系公司本期通过与中国银行浙江省分行、 中国工商银行浙江省分行营业部等签约进行短期外币存款管理取得的收益。 （3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 92 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定， 故不存在子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响的情 况。 九、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人 或类型 中国普天信息产业集团公司 北 京 市 朝 阳 区 组织所属企业生产：通信设备、邮政专 母公司之母公司 全民 欧阳忠谋 将台路 2 号 用设备、通信线路器材及维修零配件、 所有制 通信设备专用电子元器件、邮政通信专 用摩托车及零部件和本系统生产的其他 产品的研制、批发、零售、代购、代销、 展销（国家有专项规定的除外），本企业 自产机电产品、成套设备及相关技术的 出口，本企业生产、科研所需原辅材料、 机械设备、仪器仪表、备件备品、零配 件及技术的进口（国家规定的一类进口 商品除外）；开展本企业中外合资经营、 合作生产；自营和代理除国家组织统一 联合经营的出口商品和国家实行核定公 司经营的进口商品以外的其他商品及技 术进出口业务；开展“三来一补” 、进料 加工业务；经营对销贸易和转口贸易 普天东方通信集团有限公司 杭 州 市 文 三 路 通信设备、电子计算机及外部设备、电 母公司 有 限 责 任 欧阳忠谋 398 号 子元器件的技术开发、咨询、服务、培 公司 训、制造、加工、批发和零售;通信工程 承包;经济信息咨询等 广州邮电通信设备有限公司 广 州 市 石 牌 中 电子产品及通信设备制造，输变电设备 子公司 有限责任 王奇邦 山大道 139 号 制造，消防报警设备的生产、施工，通 公司 信线路、通信设备安装及设计，国内商 业及物资供销业(国家专营专控商品除 93 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 外)。经营本公司成员企业生产、科研所 需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 备品备件、零配件及相关技术的进口业 务；开展本成员企业进料加工和“三来 一补”业务 杭州东方通信城有限公司 杭 州 市 滨 江 区 筹建东方通信城;移动通信、程控交换、 子公司 有限责任 俞长铭 东信大道 66 号 光电传输、激光照排、金融机具设备及 公司 其配套产品以及计算机和通信网络终端 产品的研制、开发、制造、销售与服务 美国依斯泰克公司(Eastern 美国特拉华州 子公司 全资经营 顾帼英 Communications 设计、开发通信产品,兼营进出口贸易 企业 U.S.A.,Inc.) 杭州东信移动电话有限公司 杭 州 经 济 技 术 生产销售 CDMA(码分多址)及其它数字移 子公司 中外合资 张延爱 开 发 区 高 新 科 动电话用户机设备并提供相关的售后服 经营企业 技工业园区 务 杭州东信网络技术有限公司 杭 州 市 西 湖 区 技术开发、技术服务、技术咨询、成果 子公司 有限责任 吴孝义 塘苗路 18 号华 转让：通信网络、计算机软、硬件、网 公司 星工业村 1 号 络；制造：计算机软件；设计、安装、 4-5 层 调试：计算机通信网络工程；批发、零 售：计算机及零配件;其他无需报经审批 的一切合法项目 东方通信科技发展有限公司 北 京 市 西 城 区 通信设备、计算机软件及外部设备、电 子公司 有限责任 郁旭东 北三环中路 27 子元器件的技术开发、技术服务、技术 公司 号 福 尼 特 大 厦 培训;销售通讯设备(不含无线电发射设 433 室 备)、计算机软硬件及外部设备、电子元 器件;技术信息咨询 上海飞讯数码科技发展有限 上 海 市 张 江 高 通讯产品（除无线）、电子数码产品及相 子公司 有限责任 王忠雄 公司 科 技 园 区 碧 波 关零配件的销售，电子商务平台及应用 公司 路 456 号 技术的研究开发，及相关领域的“四技” 服务 杭州依赛通信有限公司 杭州市文三西 子公司 中外合资 俞长铭 生产销售(SDH)同步数字序列传输设备 路 398 号七楼 经营企业 并提供相关的工程及售后服务 (东信大厦) 杭州东信光通信技术有限公 西 湖 区 古 荡 湾 制造：光网络产品、宽带接入产品、通 子公司 有限责任 蒋坤庭 司 塘苗路 18 号 信设备；服务：光网络产品、宽带接入 公司 产品、通信产品的工程服务、技术咨询、 技术开发、技术转让；批发、零售：通 信设备（除专控）、网络设备 94 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 杭州东方通信销售服务有限 杭 州 市 文 三 路 子公司 有限责任 郁旭东 批发、零售、维修及技术服务，电子产 公司 398 号 公司 品及通信设备的销售 杭州东方通信上海移动电话 上 海 市 溧 阳 路 销售通信设备、电子产品、计算机及维 子公司 有限责任 郭端端 销售服务有限公司 951-963 号 修、租赁,电线电缆、橡塑制品、机电产 公司 品及配件 杭州同步通信科技有限公司 杭 州 市 滨 江 区 子公司 中外合资 施继兴 无线通信产品、数据通信产品、嵌入式 东信大道 66 号 经营企业 技术开发和生产、技术转让,技术术服务 及培训；技术信息咨询 (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国普天信息产业集团公司 3,086,940,000.00 3,086,940,000.00 普天东方通信集团有限公司 892,072,832.00 892,072,832.00 广州邮电通信设备有限公司 496,725,300.00 496,725,300.00 杭州东方通信城有限公司 383,368,000.00 55,000,000.00 438,368,000.00 美 国 依 斯 泰 克 公 司 (Eastern USD12,920,000.00 USD12,920,000.00 Communications U.S.A.,Inc.) 杭州东信移动电话有限公司 USD22,000,000.00 USD22,000,000.00 杭州东信网络技术有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 东方通信科技发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 上海飞讯数码科技发展有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 杭州依赛通信有限公司 USD5,567,000.00 USD5,567,000.00 杭州东信光通信技术有限公司 24,450,000.00 24,450,000.00 杭州东方通信销售服务有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 杭州东方通信上海移动电话销售服务 1,500,000.00 1,500,000.00 有限公司 杭州同步通信科技有限公司 USD1,000,000.00 USD1,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 普天东方通信集 324,000,000.00 51.59 324,000,000.00 51.59 团有限公司 广州邮电通信设 295,587,500.00 59.51 295,587,500.00 59.51 备有限公司 杭州东方通信城 268,357,600.00 70.00 268,357,600.00 61.22 有限公司 [注] 美国依斯泰克公 USD12,920,000.00 100.00 USD12,920,000.00 100.00 95 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 司 (Eastern Communications U.S.A.,Inc.) 杭州东信移动电 USD11,000,000.00 50.00 USD11,000,000.00 50.00 话有限公司 杭州东信网络技 42,500,000.00 85.00 42,500,000.00 85.00 术有限公司 东方通信科技发 40,000,000.00 80.00 40,000,000.00 80.00 展有限公司 上海飞讯数码科 27,000,000.00 90.00 300,000.00 1 27,300,000.00 91.00 技发展有限公司 杭州依赛通信有 USD2,839,170.00 51.00 USD2,839,170.00 51.00 限公司 杭州东信光通信 22,225,000.00 90.90 22,225,000.00 90.90 技术有限公司 杭州东方通信销 14,850,000.00 99.00 14,850,000.00 99.00 售服务有限公司 杭州东方通信上 1,500,000.00 100.00 1,500,000.00 100.00 海移动电话销售 服务有限公司 杭州同步通信科 USD150,188.20 100.00 USD150,188.20 100.00 技有限公司 [注]：该公司原注册资本 38,336.80 万元。经该公司 2003 年董事会二届四次会议决议 及 2003 年第一次临时股东会决议，该公司注册资本由普天东信集团有限公司单方增加 5,500.00 万元，相应本公司持股比例由 75%减少至 61.22%。 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 杭州东信灵通电子实业公司(原杭州灵通通信实业公司) 同一母公司 杭州通字电器公司 同一母公司 杭州东信实业有限公司 同一母公司 杭州东信北邮信息技术有限公司 同一母公司 上海无线通信设备有限公司 同一母公司 杭州东信冠群软件有限公司 同一母公司 杭州东方商务大酒店有限公司 同一母公司 (原杭州东方康年酒店有限公司) 珠海东信和平智能卡股份有限公司 同一母公司 96 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 联营企业 广州天河高新技术开发区南方光电通信设备厂 联营企业 广州 LG 拓普仕通信科技有限公司 联营企业 广州亚斯康通信设备有限公司 联营企业 广州亚明 601 通信系统有限公司 联营企业 广州天颐科技有限公司 联营企业 广州天宝电信设备厂 联营企业 广州天树电镀厂 联营企业 杭州活水通信工业园开发有限公司 母公司对其有重大影响 杭州鸿雁电器公司 同受母公司的母公司控制 北京普天太力通信技术开发公司 同受母公司的母公司控制 北京首信股份有限公司 同受母公司的母公司控制 武汉普天通信设备集团有限公司 同受母公司的母公司控制 上海邮电通信设备股份有限公司 同受母公司的母公司控制 普天信息技术研究院 同受母公司的母公司控制 珠海东信投资有限公司 受母公司工会控制 (二)关联方交易情况 1．采购货物 本期数 上年同期数 企业名称 金额 定价政策 金额 定价政策 中国普天信息产业集团公司 39,336,897.72 市场价 普天东方通信集团有限公司 392,586.28 市场价 3,213,019.78 市场价 杭州东信灵通电子实业公司 709,479.34 市场价 5,263,404.92 市场价 杭州通字电器公司 4,077,601.30 市场价 2,173,803.60 市场价 杭州东信北邮信息技术有限公司 6,798,809.40 市场价 17,433,787.13 市场价 上海无线通信设备有限公司 2,108,999.48 市场价 3,865,428.13 市场价 杭州东信冠群软件有限公司 3,491,338.00 市场价 珠海东信和平智能卡股份有限公司 114,829.06 市场价 广州 LG 拓普仕通信科有限公司 1,448,898.72 市场价 1,597,298.56 市场价 97 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 广州亚斯康通信设备有限公司 25,626.00 市场价 93,032.38 市场价 广州亚明 601 通信系统有限公司 19,230.71 市场价 2,311,325.70 市场价 广州天宝电信设备厂 1,252,416.55 市场价 177,870.09 市场价 杭州鸿雁电器公司 3,423.26 市场价 北京普天太力通信技术开发公司 23,168,273.50 市场价 北京首信股份有限公司 21,439,749.69 市场价 武汉普天通信设备集团有限公司 3,222,133.85 市场价 上海邮电通信设备股份有限公司 2,030,401.71 市场价 珠海东信投资有限公司 18,034,137.63 市场价 合 计 104,391,729.64 59,412,072.85 2．销售货物 本期数 上年同期数 企业名称 金额 定价政策 金额 定价政策 中国普天信息产业集团公司 196,365,249.97 市场价 普天东方通信集团有限公司 3,293,504.27 市场价 849,596.58 市场价 杭州东信灵通电子实业公司 426,672.18 市场价 杭州通字电器公司 1,305,809.74 市场价 杭州东信实业有限公司 223,741.52 市场价 上海无线通信设备有限公司 1,962,393.16 市场价 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 80,820,478.82 市场价 38,455,287.49 市场价 广州亚斯康通信设备有限公司 345,230.40 市场价 广州亚明 601 通信系统有限公司 1,051,282.05 市场价 1,598,470.09 市场价 广州天颐科技有限公司 15,828.76 市场价 3,071,420.46 市场价 广州天宝电信设备厂 8,084,291.63 市场价 34,685.92 市场价 广州 LG 拓普仕通信科有限公司 2,549,130.03 市场价 北京普天太力通信技术开发公司 22,990,299.15 市场价 合 计 296,443,612.53 66,999,759.69 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 余额 项目及关联方名称 应付(预付)款余额的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 98 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 (1) 应收票据 中国普天信息产业集团公司 13,242,880.00 4.79 小 计 13,242,880.00 4.79 (2) 应收账款 中国普天信息产业集团公司 1,068,840.33 122,798.60 0.10 0.01 普天东方通信集团有限公司 820,782.20 213,150.00 0.08 0.02 杭州东信灵通电子实业公司 1,565,000.00 1,802,281.60 0.15 0.13 杭州通字电器公司 1,122,346.20 0.11 杭州东方商务大酒店有限公司 8,754.00 0.00 (原杭州东方康年酒店有限公司) 上海无线通信设备有限公司 1,148,000.00 0.11 杭州东信实业有限公司 262,777.58 1,000.00 0.03 0.00 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 25,323,929.85 20,680,793.33 2.48 1.52 广州亚明 601 通信系统有限公司 1,410,683.89 1,870,210.00 0.14 0.14 广州天颐科技有限公司 103,683.89 86,728.50 0.01 0.01 广州天宝电信设备厂 1,431,073.05 0.14 小 计 34,257,116.99 24,785,716.03 3.35 1.83 (3) 其他应收款 中国普天信息产业集团公司 402,572.49 2,897,090.00 0.34 1.63 杭州灵通通信实业有限公司 2,000,000.00 78,987,338.21 1.70 44.48 杭州东信实业有限公司 497,686.25 0.42 杭州东信冠群软件有限公司 229,087.00 427,000.00 0.20 0.24 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 574,443.78 921,503.97 0.49 0.52 广州 LG 拓普仕通信科技有限公司 254,303.73 0.14 广州亚明 601 通信系统有限公司 15,401.61 0.01 广州天颐科技有限公司 4,985,355.25 3,300,000.00 4.25 1.86 广州天宝电信设备厂 6,620.26 0.00 普天信息技术研究院 6,624,554.09 5.64 小 计 15,313,698.86 86,809,257.78 13.04 48.88 (4) 预付账款 普天东方通信集团有限公司 227,180.31 227,180.31 0.17 0.18 99 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 杭州东信冠群软件有限公司 1,017,204.14 37,000.00 0.76 0.03 广州天颐科技有限公司 33,100.00 33,100.00 0.02 0.03 小 计 1,277,484.45 297,280.31 0.95 0.24 (5) 应付账款 普天东方通信集团有限公司 99,571.69 488,314.42 0.01 0.03 杭州东信灵通电子实业公司 835,662.68 5,571.85 0.06 0.00 杭州通字电器公司 6,863.26 0.00 杭州东信北邮信息技术有限公司 2,433,361.80 6,856,945.30 0.19 0.43 上海无线通信设备有限公司 1,157,491.73 272,454.51 0.09 0.02 广州 LG 拓普仕通信科技有限公司 40,393.16 1,868,839.32 0.00 0.12 广州亚明 601 通信系统有限公司 44,480.77 25,250.00 0.00 0.00 广州天宝电信设备厂 1,316,842.26 208,108.00 0.10 0.01 杭州鸿雁电器公司 131,005.74 127,000.52 0.01 0.01 北京普天太力通信技术开发公司 8,894,091.76 8,894,091.76 0.69 0.56 北京首信股份有限公司 10,910,895.30 0.84 上海邮电通信设备股份有限公司 1,187,785.00 0.09 珠海东信投资有限公司 6,666,400.00 0.52 小 计 33,717,981.89 18,753,438.94 2.60 1.18 (6) 预收账款 中国普天信息产业集团公司 13,242,880.00 20,378,489.93 7.58 6.47 杭州东信北邮信息技术有限公司 70,000.00 0.04 珠海东信和平智能卡股份有限公司 300,000.00 170,000.00 0.17 0.05 广州 LG 拓普仕通信科技有限公司 820,313.80 0.47 小 计 14,433,193.80 20,548,489.93 8.26 6.52 (7) 其他应付款 普天东方通信集团有限公司 9,723,298.47 57,078,169.64 4.67 17.21 杭州东信旅游有限公司 32,344.00 0.01 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 1,587,065.74 3,934,263.95 0.76 1.19 广州天河高新技术开发区南方光电通 信设备厂 26,000,000.00 26,000,000.00 12.50 7.84 广州亚斯康通信设备有限公司 10,032,314.00 4.82 广州亚明 601 通信系统有限公司 243,916.28 243,916.28 0.12 0.07 广州天宝电信设备厂 3,439,800.00 60,000.00 1.65 0.02 小 计 51,026,394.49 87,348,693.87 24.52 26.34 4. 其他关联方交易 100 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 (1)购买或销售除商品以外的其他资产 1)根据公司与杭州东信实业有限公司签订的《关于东方通信股份有限公司 MOT 客服部分 业务转让协议》，公司于 2003 年 4 月将持有的与摩托罗拉客户服务业务相关的固定资产转让 给杭州东信实业有限公司，转让固定资产原值 4,805,044.22 元，净值 2,653,046.89 元，转 让作价 1,500,000.00 元。 2）控股子公司东方通信科技发展有限公司根据其与普天信息技术研究院签订的《关于 东方通信科技发展有限公司之资产转让协议》，并经其 2003 年股东会决议通过，于 2003 年 5 月将其拥有的与 CDMA 研发业务相关的资产及项目成果以 2003 年 4 月 30 日为基准日转让 给普天信息技术研究院，转让固定资产原值 14,982,933.32 元，净值 5,356,486.89 元，评 估价值 7,173,388.60 元，转让作价 6,020,000.00 元；转让无形资产账面价值 3,029,201.88 元，评估价值 3,885,314.05 元，转让作价 3,130,000.00 元；项目成果账面价值 0.00 元， 转让作价 5,000,000.00 元。 3) 本期，公司向杭州东信实业有限公司转让运输工具，原值 3,826,072.50 元，净值 231,757.19 元，转让作价 219,652.34 元。 (2) 提供或接受劳务 本期，公司按照《综合服务协议》和《房产租赁合同》支付给普天东方通信集团有限公 司的有关费用为 30,130,817.72 元，原纳入综合服务协议的小车费用等改为直接与普天东方 通信集团有限公司之全资子公司杭州东信实业有限公司结算，本期向其支付 6,375,149.18 元，以上费用共计 36,505,966.90 元；上年同期支付的此项费用为 41,857,795.62 元。 (3) 租赁 1) 本期，控股子公司杭州东方通信城有限公司将其拥有的部分厂房出租给杭州摩托罗 拉移动通信设备有限公司，出租厂房面积 1－6 月为 7,342 平方米，7－12 月为 8,076.20 平方米，共收取房租和物业管理费 5,346,393.69 元。同时，根据杭州东方通信城有限公司 与杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司于 2003 年 12 月 12 日签订的《关于 的补充协议》,杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司同意向杭州东方通信城有限公司补充支 付房租及物业管理费 10,346,250.00 元。以上合计收取房租和物业管理费 15,692,643.69 元。上年同期共收取房租和物业管理费 7,241,927.15 元。 2) 本期，控股子公司杭州东方通信城有限公司将其拥有的部分厂房出租给杭州活水通 信工业园开发有限公司，出租厂房面积为 753.82 平方米，共收取房租和物业管理费 101 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 500,000.00 元,上年同期共收取房租和物业管理费 0.00 元。 3) 2003 年 7－12 月，控股子公司东方通信科技发展有限公司之全资子公司东信亿事通 软件技术(北京)有限公司[原华能联通软件技术(北京)有限公司]将其拥有的部分房屋出租 给普天信息技术研究院，出租房屋面积为 11,718.56 平方米，共收取租金 2,925,000.00 元。 (4) 保证和抵押 1） 截至 2003 年 12 月 31 日，普天东方通信集团有限公司为控股子公司杭州东方通信 城有 限公司的 4,000 万元借款提供保证式担保，借款期限为 2003 年 10 月 17 日至 2004 年 5 月 12 日。 2) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司杭州东信光通信技术有限公司的 1,200 万元借款提供保证式担保，借款期限为 2003 年 10 月 20 日至 2004 年 3 月 27 日。 3) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司广州邮电通信设备有限公司提供最高 3,000 万元保证式担保，该担保项下实际借款余额为 3,000 万元，借款期限为 2003 年 11 月 28 日至 2004 年 5 月 28 日。 4) 截至 2003 年 12 月 31 日，控股子公司广州邮电通信设备有限公司为其子公司广东普 泰通信科技有限公司的 11,000 万元借款提供保证式担保，明细如下： 贷款银行 借款金额（万元） 借款期限 招商银行广州天河支行 1,000.00 2003.03.12-2004.03.15 招商银行广州天河支行 4,000.00 2003.06.27-2004.06.27 中国工商银行广州白云支行 5,000.00 2003.03.07-2004.04.07 中国工商银行广州白云支行 1,000.00 2003.09.30-2004.03.30 小 计 11,000.00 (5) 关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 19 人，其中，在本公司领取报酬 14 人，2003 年度报 酬总额 226.28 万元；2002 年度公司共有关键管理人员 17 人，其中，在本公司领取报酬 13 人，全年报酬总额 300.77 万元。 2003 年度 报酬档次 0-5 万元 5-10 万元 10-15 万元 15-20 万元 20-30 万元 30-50 万元 人数 2 1 3 3 5 0 102 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年度 报酬档次 0-5 万元 5-10 万元 10-15 万元 15-20 万元 20-30 万元 30-50 万元 人数 0 0 2 4 5 2 十、或有事项 (一) 已贴现商业承兑汇票 截至 2003 年 12 月 31 日，公司已贴现未到期的商业承兑汇票共 1 份，金额为 41,707,523.08 元。 (二) 公司提供的各种债务担保 1．截至 2003 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况： 抵押物 最高额担保借 期末借款余额 担保 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 抵押作价 款金额(万元) (万元) 借款期 限 广州邮电通信设备 有限公司部分房产 交行广州天河支行 86,007,376.73 53,968,413.41 未注明 12,000 6,000 03.10.20-04.11.25 广州邮电通信设备有限 公司科学城房产及土地 中国银行广州开发 60,224,342.95 60,224,342.95 40,000,000.00 3,800 3,800 03.03.07-04.06.17 使用权(在建工程) 区分行 小 计 146,231,719.68 114,192,756.36 15,800 9,800 2．截至 2003 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况： 质押物 担保借款金额 担保 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 质押作价 (万元) 借款期限 定期存单 民生银行广州分行 15,200,000.00 15,200,000.00 15,000,000.00 1,500 03.12.03 － 04.03.02 应收账款 华夏银行广州分行 4,171,313.19 4,128,897.59 45,000,000.00 4,340 03.04.21 － 04.04.26[注] 小 计 19,371,313.19 19,328,897.59 60,000,000.00 5,840 [注]：2003 年 4 月，控股子公司广州邮电通信设备有限公司之子公司广东普泰通信科技有 限公司与华夏银行广州分行签订了《应收账款转让协议》，广东普泰通信科技有限公司将其对 商务合同买方享有的尚未到期的应收账款转让给华夏银行广州分行。华夏银行广州分行对上述 债权享有全额追索的权利。转让的商务合同应收账款债权总额为 46,724,533.19 元，取得保理 款 4,500 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，广东普泰通信科技有限公司已收回保理的应收账款 债权 42,553,220.00 元，应收账款债权账面余额为 4,171,313.19 元，尚未归还的保理借款余 103 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 额为 43,400,000.00 元。该公司将尚未归还的上述保理款列入“短期借款”核算。 3. 本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注九(二)4(4)之所述。 (三) 未决诉讼或仲裁 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司发生的重大诉讼事项如下： 2003 年 9 月 16 日，招商银行股份有限公司深圳龙岗支行（以下简称“招行”）向中国 国际经济贸易仲裁委员会上海分会（以下简称“仲裁庭”）提交仲裁申请书，将深圳市科特 通信有限公司（以下简称“科特”）作为第一被申请人，本公司作为第二被申请人，指称依 据招行与科特签订的《授信协议》，并且援引本公司、科特及招行三方签订的 2003 字第 001 号《业务合作协议》部分条款，对 2003 年 5 月 8 日招行为科特承兑的银行承兑汇票到期款 及罚息共计 8,198,101.85 元，要求本公司承担连带付款责任。2003 年 10 月 8 日，本公司 就此案向仲裁庭提交了仲裁答辩书，要求仲裁庭驳回招行对第二被申请人的仲裁请求。截至 2004 年 4 月 20 日，本案尚在仲裁中。 十一、承诺事项 (一) 公司于 1996 年 8 月 2 日与普天东方通信集团有限公司签订的《综合服务协议》和 《房产租赁合同》等仍在履行中。 (二) 截至 2003 年 12 月 31 日，公司与美亚电子科技有限公司签订租赁合同，向该公司 分批租入生产线生产设备，具体如下： 1．向该公司租入价值 USD1,305,000.00 的生产线设备，租赁期限自 2003 年 10 月 21 日至 2004 年 1 月 21 日，租金总计为 USD117,000.00 元。 2．向该公司租入价值 USD2,512,500.00 的生产线设备，租赁期限自 2003 年 7 月 20 日 至 2004 年 1 月 20 日，租金总计为 USD774,000.00 元。 3．向该公司租入价值 USD1,297,500.00 的生产线设备，租赁期限自 2003 年 10 月 21 日至 2004 年 1 月 21 日，租金总计为 USD378,000.00 元。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 根据 2004 年 4 月 20 日公司董事会三届三次会议确定的 2003 年度利润分配预案及 用 公 积 金 弥 补 亏 损 的 预 案 ， 公 司 2003 年 度 不 进 行 利 润 分 配 ， 并 以 法 定 盈 余 公 积 177,172,911.54 元及资本公积－股本溢价 700,650,677.74 元弥补累计亏损。 104 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 (二) 2004 年 3 月 18 日，本公司与控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司签订了 《资产转让协议》。该公司将其拥有的与终端销售产业有关的资产及负债（包括应收款项、 存货、固定资产、应付款项等）按账面净值转让给本公司。转让基准日为 2004 年 2 月 29 日，转让资产及负债账面净值 48,593,670.06 元，转让作价 48,593,670.06 元。 (三) 根据公司 2004 年董事会三届一次临时会议决议，公司将金工业务和相关资产转让 给杭州骋远通信设备有限公司。转让金工业务资产账面净值 333.15 万元，评估值 318.2 万 元，转让作价 314.785 万元。 十三、其他重要事项 (一) 债务重组事项 根据公司董事会三届五次临时会议决议，公司以对杭州东信亿泰计算机信息技术有限 公司 22,123,630.44 元债权转作对该公司的投资。该公司此项增资业经浙江天健会计师事务 所有限公司验证，并出具浙天会验[2003]第 120 号《验资报告》。 (二) 非货币性交易事项 公司无重大非货币性交易事项。 (三) 重要资产置换、转让及其出售行为的说明 1．为进一步整合研发体系，控股子公司东方通信科技发展有限公司将与 CDMA 研发业务 相关资产及项目成果转让给普天信息技术研究院，共收取转让价款 14,150,000.00 元，详见 本会计报表附注九(二)4(1)2)之所述。 2．为优化业务结构，公司将持有的与摩托罗拉客户服务业务相关的固定资产转让给杭 州东信实业公司，共收取转让价 1,500,000.00 元，详见本会计报表附注九(二)4(1)1)所述。 3．根据本公司与控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司签订的《资产转让协议》， 2003 年 5 月本公司将拥有的与终端销售产业有关的资产及负债（包括应收款项、存货、固 定资产、应付款项等）以 2003 年 4 月 30 日为基准日按协议价转让给杭州东方通信销售服务 有限公司。转让资产及负债账面净值 12,407,574.35 元，转让作价(不含税)9,066,136.57 元。 (四) 以前年度曾披露过的，因福建某外贸代理公司违规退税，福州省公安厅于 2002 年 1 月 22 日通过司法部门以走私普通货物罪向福州市中级人民法院起诉公司及公司业务负 责人张泽熙先生一案，福州市中级人民法院已于 2003 年 9 月 17 日作出[2003]榕刑初字第 105 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 49 号刑事判决，宣告公司及公司业务负责人无罪。该判决由福建省高级人民法院 [2003]闽 刑终字第 693 号《刑事裁定书》终审裁定于 2003 年 12 月 12 日生效。 (五) 2002 年 6 月 28 日，经控股子公司杭州东方通信城有限公司 2002 年股东会决议， 普天东方通信集团有限公司单方面对该公司追加投资 10,455.49 万元。2003 年 12 月 31 日， 经该公司董事会二届四次会议决议及 2003 年度第一次临时股东会会议决议，普天东方通信 集团有限公司追加出资减至 5,500 万元。该项单方追加投资业经浙江天健会计师事务所有限 公司验证，并出具浙天会验[2003]第 127 号《验资报告》。截至 2003 年 12 月 31 日，杭州东 方通信城有限公司尚未办妥相关工商变更登记手续。 (六) 2003 年 6 月 5 日，公司与上海无线通信设备有限公司、北京爱思开电讯科技有限 公司签订了《关于上海飞讯数码科技发展有限公司的增资入股合同》。北京爱思开电讯科技 有限公司同意向上海飞讯数码科技发展有限公司单方增资 2,423 万元，其中 1,616 万元构成 注册资本，计入其实收资本，其余 807 万元作为投资溢价，计入资本公积。增资后，上海飞 讯数码科技发展有限公司的注册资本将增加至 4,616 万元。2003 年 11 月，公司与上海无线 通信设备有限公司、北京爱斯开电讯科技有限公司、上海飞迅数码科技发展有限公司签订了 《协议书》，并经公司 2003 年董事会三届四次临时会议决议，四方同意解除上述增资入股合 同，并终止所有向上海飞迅数码科技发展有限公司增资入股的报批手续。 (七) 本期期末，控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司、东方通信科技发展有限 公司、杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司、上海飞讯数码科技发展有限公司均处 于 超 额 亏 损 状 态 ， 累 计 超 额 亏 损 额 分 别 为 319,189,391.62 元 、 13,457,786.39 元 、 13,104,795.12 元和 10,734,845.86 元，合计累计超额亏损额为 356,486,818.99 元。鉴于 该等公司均为本公司绝对控股的子公司，且累计超额亏损金额较大，根据谨慎性原则，参照 国际会计准则的相关精神，为更稳健、公允反映公司的财务状况和经营成果，本公司将上述 控股子公司的累计超额亏损额均计入了母公司会计报表和合并会计报表。具体核算上，参照 了浙江省财政厅浙财会[1999]104 号文的有关规定，将母公司计入的子公司超额亏损在“未 分配利润”项目下增设“可恢复的被投资单位的亏损”项目予以反映。截至 2003 年 12 月 31 日，母公司报表可恢复的被投资单位的亏损额为 356,486,818.99 元。 (八)根据公司与客户于 2004 年 1 月签订的《未执行备忘录及相关协议处理协议》，公司 以前年度根据相关系统设备销售协议已计提未支付的部分系统设备配套费用已无需再行支 付。上述款项金额为 19,679,056.96 元，本公司已计入“资本公积－其他资本公积”。 106 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 (九) 2003 年 12 月，控股子公司杭州同步通信科技有限公司经该公司董事会决议实施清 算。 (十) 为有效地管理公司的外币资金，以取得更好的资金收益，本公司自 2000 年起与中 国银行浙江省分行、中国工商银行浙江省分行营业部等签订了《美元结构性存款协议》 、《代 理外汇资产管理协议》等进行外币资金存款管理。由于现行会计制度、准则及相关规定对该 项业务的会计处理并不明确，故原将该项经济业务所涉资产反映于“短期投资”项目，相应 的收益反映于“投资收益”项目。本期，公司重新具体分析了该项业务的性质，并参照国际 惯例予以细分，将本金 100%保证的外币资金计入银行存款，本金无 100%保证的外币资金计 入短期投资，并将相应的收益分别计入财务费用和投资收益，本期短期投资项目下取得的外 币存款管理收益为 36,751,633.40 元，投资期末余额为 USD10,000,000.00（折人民币 82,767,000.00 元）。根据此处理原则，对比较会计报表的期初数及上年同期数也按同口径 列示，调整减少了短期投资期初数 305,432,370.00 元、财务费用上年同期数 3,556,751.85 元、投资收益上年同期数 3,556,751.85 元，调整增加了货币资金期初数 305,432,370.00 元。 (十) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号—— 非经常性损益》(2004 年修订)的规定，现将公司本期非经常性损益项目及金额列示如下： 金 额 （元） 项 目 母公司 合并 营业外收入 2,094,021.96 5,317,716.01 减：营业外支出 12,592,096.91 15,745,210.01 股权投资转让损益 5,444,047.32 5,341,784.81 短期投资收益 3,182,676.85 425,878.76 外币存款管理收益 36,751,633.40 36,751,633.40 本期转回的短期投资跌价准备 12,890,300.32 补贴收入 674,438.74 非经常性损益合计 34,880,282.62 45,656,542.03 影响所得税 -1,573,056.57 107 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 影响少数股东损益 -1,666,458.14 扣除少数股东损益影响后的非经常性损益 34,880,282.62 48,896,056.74 108 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 附表： 2003 年度东方通信股份有限公司控股股东及其他关联方资金占 资金占用方 资金占用方与上 相对应的会 资金占用期末 资金占用期初 资金占用借方 市公司的关系 计报表科目 时点金额 时点金额 累计发生额 中国普天信息产业集团公司 其他公司 应收票据 1,324.29 1,324.29 中国普天信息产业集团公司 其他公司 应收账款 106.88 12.28 2,037.85 中国普天信息产业集团公司 其他公司 其他应收款 40.26 289.71 40.26 28 普天东方通信集团有限公司 控股股东 应收账款 82.08 21.32 385.34 普天东方通信集团有限公司 控股股东 预付账款 22.72 22.72 杭州东信灵通电子实业公司 控股股东的子公司 应收账款 156.50 180.23 49.92 杭州东信灵通电子实业公司 控股股东的子公 其他应收款 200.00 7,898.73 7, 司 杭州通字电器公司 控股股东的子公司 应收账款 112.23 152.78 杭州东方康年酒店有限公司 控股股东的子公司 应收账款 0.88 杭州东信冠群软件有限公司 控股股东的子公 其他应收款 22.91 42.70 22.91 42 司 杭州东信冠群软件有限公司 控股股东的子公司 预付账款 101.72 3.70 310.47 上海无线通信设备有限公司 控股股东的子公司 应收账款 114.80 229.60 杭州东信实业有限公司 控股股东的子公司 应收账款 26.28 0.10 26.18 杭州东信实业有限公司 控股股东的子公 其他应收款 49.77 183.88 13 司 杭州摩托罗拉移动通信设备 参股公司 应收账款 2,532.39 2,068.08 9,456.00 有限公司 杭州摩托罗拉移动通信设备 参股公司 应收股 1,320.00 1,320.00 有限公司 利 杭州摩托罗拉移动通信设备 参股公司 其他应收款 57.44 92.15 1,989.66 2, 有限公司 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 广州LG拓普仕通信科技有限 参股公司 应收账款 298.25 公司 广州LG拓普仕通信科技有限 参股公司 其他应收款 25.43 25 公司 广州亚斯康通信设备有限公 参股公司 应收账款 40.39 司 广州亚明601通信系统有限公 参股公司 应收账款 141.07 187.02 123.00 司 广州亚明601通信系统有限公 参股公司 其他应收款 1.54 1. 司 广州天颐科技有限公司 参股公司 应收账款 10.40 8.67 1.85 广州天颐科技有限公司 参股公司 其他应收款 498.54 330.00 171.35 2. 广州天颐科技有限公司 参股公司 预付账款 3.31 3.31 广州天宝电信设备厂 参股公司 应收账款 143.11 945.86 广州天宝电信设备厂 参股公司 其他应收款 0.66 0. 普天信息技术研究院 其他公司 其他应收款 662.46 1,415.00 75 中国普天信息产业集团公司 其他公司 应收账款 11,777.36 上海分公司 中国普天信息产业集团公司 其他公司 应收账款 9,159.53 南昌分公司 杭州东方通信销售服务有限 控股子公司 应收账款 73,900.97 16,826.86 209,008.26 公司 上海飞讯数码科技发展有限 控股子公司 应收账款 6,168.61 17,379.01 -7,122.69 公司 东方通信科技发展有限公司 控股子公司 其他应收款 315.51 800.73 1,245.80 1, 杭州东信光通信技术有限公 控股子公司 应收账款 135.18 5.52 206.03 司 杭州东信光通信技术有限公 控股子公司 其他应收款 8,631.08 7,131.08 3,738.05 2, 司 杭州同步通信科技有限公司 控股子公司 应收账款 3.61 120.00 110 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 杭州依赛通信有限公司 控股子公司 应收账款 1.00 1.00 广州邮电通信设备有限公司 控股子公司 应收股 209.03 209.03 利 广州邮电通信设备有限公司 控股子公司 其他应收款 500.00 500.00 杭州东方通信上海移动电话 控股子公司 其他应收款 1,179.45 1,178.99 0.46 销售服务有限公司 美国依斯泰克公司(Eastern 控股子公司 其他应收款 710.60 801.86 32.71 12 Communications U.S.A.,Inc.) 杭州东信移动电话有限公司 控股子公司 应收股 1,500.00 5,588.00 1,500.00 5, 利 东信亿事通软件技术（北京） 其他公司 其他应收款 7,719.77 8,354.77 63 有限公司 23,616.80 85,087.15 33,245.38 36,840.69 11,660.07 238,410.26 21 111 东方通信股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 (单位：人民币元) 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 111,512,692.98 44,900,498.74 9,663,942.61 146,749,249.11 其中：应收帐款 88,567,038.73 46,110,520.64 6,589,373.61 128,088,185.76 其他应收款 22,945,654.25 -1,210,021.90 3,074,569.00 18,661,063.35 二、短期投资跌价准备合计 33,755,582.75 381,223.14 20,866,299.91 13,270,505.98 其中：股票投资 26,925,632.34 14,577,132.80 12,348,499.54 债券投资 540,725.30 381,223.14 921,948.44 基金投资 6,289,225.11 6,289,167.11 58.00 三、存货跌价准备合计 349,012,608.01 329,656,919.01 49,118,527.03 629,550,999.99 其中：物资采购 68,344.92 68,035.98 308.94 原材料 136,832,761.90 120,185,723.23 257,018,485.13 包装物 791.19 23,130.37 23,921.56 低值易耗品 66.90 4,545.52 4,612.42 库存商品 160,319,645.76 170,256,239.07 330,575,884.83 分期收款发出商品 16,096,085.40 476,600.94 2,250,526.18 14,322,160.16 在产品 35,694,911.94 38,710,679.88 46,799,964.87 27,605,626.95 四、长期投资减值准备合计 230,000.00 230,000.00 其中：长期股权投资 230,000.00 230,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 8,947,784.88 20,202,965.84 5,047,027.22 24,103,723.50 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 8,947,784.88 20,202,965.84 5,047,027.22 24,103,723.50 六、无形资产减值准备 4,865,205.27 4,865,205.27 其中：专利权 - 商标权 - 软件 4,865,205.27 4,865,205.27 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：东方通信股份有限公司 注释 行 期末数 期初数 注释 行期初 期末数 资 产 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 号 次合并 母公司 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 1,066,451,399.71 1,449,434,214.68 623,971,091.14 1,324,055,832.06 短期借款 18 68 463,835,000.00 短期投资 2 2 150,699,236.90 169,939,091.20 131,487,983.54 141,934,424.54 应付票据 19 69 19,749,510.00 应收票据 3 3 112,822,463.20 276,683,420.96 644,387,460.00 519,515,603.98 应付账款 20 70 703,251,647.33 应收股利 4 4 30,290,302.46 13,200,000.00 57,970,302.46 预收账款 21 71 50,057,083.34 应收利息 5 应付工资 22 72 应收账款 5 6 958,256,843.02 892,524,865.49 706,606,754.87 1,274,030,254.59 应付福利费 73 6,474,554.01 其他应收款 6 7 143,513,758.58 98,755,799.70 322,038,643.60 154,640,270.75 应付股利 23 74 预付账款 7 8 85,461,331.92 134,463,526.94 77,698,256.80 126,067,932.88 应交税金 24 75 23,952,273.60 应收补贴款 9 其他应交款 25 80 833,241.30 存货 8 10 331,702,742.22 907,966,319.51 1,252,700,568.03 1,663,484,186.55 其他应付款 26 81 85,753,955.87 待摊费用 9 11 1,290,091.60 1,512,499.89 预提费用 27 82 11,626,505.95 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 流动资产合计 31 2,879,198,078.01 3,944,257,330.08 3,816,861,060.44 5,205,241,005.24 其他流动负债 90 流动负债合计 100 1,365,533,771.40 长期投资： 长期股权投资 10 32 1,005,638,509.09 442,524,130.12 1,109,574,645.26 444,389,417.40 长期负债： 长期债权投资 34 长期借款 101 长期投资合计 38 1,005,638,509.09 442,524,130.12 1,109,574,645.26 444,389,417.40 应付债券 102 其中：合并价差 67,435,107.75 77,425,494.03 长期应付款 103 其中：股权投资差额 67,435,107.75 -1,335,089.79 77,425,494.03 -1,780,119.73 专项应付款 28 106 91,000,000.00 其他长期负债 108 固定资产： 固定资产原价 11 39 450,889,408.63 1,553,774,148.09 464,308,149.51 1,409,906,270.84 长期负债合计 110 91,000,000.00 减：累计折旧 12 40 265,729,040.63 683,858,112.00 271,147,507.81 603,974,292.76 固定资产净值 13 41 185,160,368.00 869,916,036.09 193,160,641.70 805,931,978.08 递延税项： 减：固定资产减值准备 14 42 19,942,492.64 24,103,723.50 5,614,401.76 8,947,784.88 递延税款贷项 111 固定资产净额 43 165,217,875.36 845,812,312.59 187,546,239.94 796,984,193.20 工程物资 44 负债合计 114 1,456,533,771.40 在建工程 15 45 10,177,112.91 164,557,194.02 33,285,874.11 270,462,592.69 固定资产清理 46 少数股东权益 固定资产合计 50 175,394,988.27 1,010,369,506.61 220,832,114.05 1,067,446,785.89 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 29 115 628,000,000.00 无形资产 16 51 16,451,438.61 111,872,489.59 23,104,458.36 121,666,473.48 减：已归还投资 116 长期待摊费用 17 52 536,383.55 19,112,555.85 5,350,187.40 17,493,748.04 股本净额 117 628,000,000.00 其他长期资产 53 资本公积 30 118 2,161,544,725.34 盈余公积 31 119 352,477,671.08 无形资产及其他资产合计 60 16,987,822.16 130,985,045.44 28,454,645.76 139,160,221.52 其中：法定公益金 120 175,304,759.54 未分配利润 32 122 -877,823,589.28 递延税项： 可恢复的被投资单位的亏损 123 356,486,818.99 递延税款借项 61 外币报表折算差额 128 股东权益合计 129 2,620,685,626.13 资产总计 67 4,077,219,397.53 5,528,136,012.25 5,175,722,465.51 6,856,237,430.05 负债和股东权益总计 135 4,077,219,397.53 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：东方通信股份有限公司 注释 行 本期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1 1 3,025,839,761.52 4,226,131,370.62 5,267,20 减：主营业务成本 1 4 3,051,307,637.52 3,991,792,393.96 4,617,16 主营业务税金及附加 2 5 7,420,856.37 18,638,132.90 11,22 二、主营业务利润 10 -32,888,732.37 215,700,843.76 638,82 加：其他业务利润 3 11 -33,822,669.68 -37,184,816.60 4,46 减：营业费用 14 176,114,531.38 526,834,608.40 405,63 管理费用 15 595,572,314.27 855,691,672.39 399,16 财务费用 4 16 9,690,300.16 28,223,941.93 -9,70 三、营业利润 18 -848,088,547.86 -1,232,234,195.56 -151,81 加：投资收益 5 19 -386,134,087.14 74,750,728.45 -35,12 补贴收入 6 22 674,438.74 营业外收入 7 23 2,094,021.96 5,317,716.01 23,88 减：营业外支出 8 25 31,785,393.06 36,076,257.03 31,50 四、利润总额 27 -1,263,914,006.10 -1,187,567,569.39 -194,55 减：所得税 28 7,988,803.26 少数股东损益 29 -34,975,307.69 五、净利润 30 -1,263,914,006.10 -1,160,581,064.96 -194,55 加：年初未分配利润 31 386,090,416.82 327,990,948.98 706,24 其他转入 32 六、可供分配利润 33 -877,823,589.28 -832,590,115.98 511,69 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 -877,823,589.28 -832,590,115.98 511,69 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 125,60 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 -877,823,589.28 -832,590,115.98 386,09 利润表补充资料： 本期数 项 目 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 5,444,047.32 5,341,784.81 23,30 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 -378,462.62 -378,462.62 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：东方通信股份有限公司 项 目 注释号 行次 母公司 合 并 补充资料 一、经营活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,868,865,630.59 5,502,268,502.58 净利润 收到的税费返还 3 1,922,653.14 加：少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6,481,163.62 30,861,312.05 计提的资产减值准备 现金流入小计 9 3,875,346,794.21 5,535,052,467.77 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 10 3,191,881,003.26 4,430,721,009.19 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 12 147,955,982.60 285,529,136.18 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 13 47,037,702.90 110,446,946.30 待摊费用减少(减：增加) 支付的其他与经营活动有关的现金 1 18 667,264,205.61 945,019,903.91 预提费用增加(减：减少) 现金流出小计 20 4,054,138,894.37 5,771,716,995.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 经营活动产生的现金流量净额 21 -178,792,100.16 -236,664,527.81 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 收回投资所收到的现金 22 179,237,071.31 174,543,284.48 投资损失(减：收益) 其中：出售子公司所收到的现金 23 递延税款贷项(减：借项) 取得投资收益所收到的现金 24 110,164,976.52 39,429,024.47 存货的减少(减：增加) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 21,901,398.88 18,889,472.76 经营性应收项目的减少(减：增加) 收到的其他与投资活动有关的现金 2 28 95,448,721.31 101,282,917.06 经营性应付项目的增加(减：减少) 现金流入小计 29 406,752,168.02 334,144,698.77 其 他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 47,002,177.82 153,053,553.71 经营活动产生的现金流量净额 投资所支付的现金 31 180,277,740.15 167,311,370.57 其中：购买子公司所支付的现金 32 580,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 512,049.52 现金流出小计 36 227,279,917.97 320,876,973.80 投资活动产生的现金流量净额 37 179,472,250.05 13,267,724.97 三、筹资活动产生的现金流量： 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 38 490,000.00 债务转为资本 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 490,000.00 一年内到期的可转换公司债券 取得借款所收到的现金 40 2,028,838,100.00 2,632,838,100.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 3 43 9,285,332.51 730,012,456.36 现金流入小计 44 2,038,123,432.51 3,363,340,556.36 偿还债务所支付的现金 45 1,565,003,100.00 2,169,426,970.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 25,565,297.32 119,340,208.35 其中：子公司支付少数股东的股利 47 1,453,167.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 4 51 2,488,353.23 714,741,111.55 3.现金及现金等价物净增加情况 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 现金的期末余额 现金流出小计 53 1,593,056,750.55 3,003,508,289.90 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 54 445,066,681.96 359,832,266.46 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响额 55 -2,469,544.00 -2,585,337.44 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 56 443,277,287.85 133,850,126.18 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 东方通信股份有限公司 合并利润表 截至二零零三年十二月三十一日止会计年度 （以人民币元列示） 2003 2002 人民币千元 人民币千元 收入 4,266,369 8,102,558 销售成本 (4,374,776) (7,042,125) 销售(毛亏)/毛利 (108,407) 1,060,433 其他业务收入 73,012 34,450 销售费用 (463,229) (513,473) 管理费用 (478,021) (443,372) 其他业务费用 (213,871) (343,198) 营业亏损 (1,190,516) (205,160) 净财务收入/(费用) 35,189 (8,169) 应占联营公司收益 28,174 54,072 处置非持续经营自动柜员机 行业类别的收益 - 11,321 税前亏损 (1,127,153) (147,936) 所得税 (10,761) (14,770) 税后亏损 (1,137,914) (162,706) 少数股东权益 27,732 (7,023) 本年净亏损 (1,110,182) (169,729) 每股亏损 人民币(1.77)元 人民币(0.27)元 东方通信股份有限公司 合并资产负债表 二零零三年十二月三十一日 （以人民币元列示） 2003 2002 人民币千元 人民币千元 资产 物业，厂房及设备 993,521 1,061,296 无形资产 58,910 67,646 投资联营公司 412,061 402,185 其他投资 130 130 预付租赁款 118,474 121,203 应收账款 8,869 45,536 非流动资产合计 1,591,965 1,697,996 ------------------ ------------------ 投资 90,720 144,478 存货 845,752 1,584,316 预缴所得税 - 23,472 应收账款及其他应收款 1,083,393 1,764,260 定期存款 35,000 33,000 现金及现金等价物 1,484,849 1,252,305 流动资产合计 3,539,714 4,801,831 ------------------ ------------------ 资产合计 5,131,679 6,499,827 东方通信股份有限公司 合并资产负债表（续） 二零零三年十二月三十一日 （以人民币元列示） 2003 2002 人民币千元 人民币千元 权益 股本 628,000 628,000 股本溢价 2,120,019 2,120,019 储备金 352,478 352,478 (累计亏损)/未分配利润 (758,375) 351,807 权益合计 2,342,122 3,452,304 ------------------ ------------------ 少数股东权益 413,069 404,899 ------------------ ------------------ 负债 带息借款 - 50,000 递延政府补贴 61,789 69,166 非流动负债合计 61,789 119,166 ------------------ ------------------ 带息借款 812,235 313,824 应交所得税 3,774 - 应付账款及其他应付款 1,397,880 2,064,222 产品保修准备 100,810 145,412 流动负债合计 2,314,699 2,523,458 ------------------ ------------------ 负债合计 2,376,488 2,642,624 ------------------ ------------------ 权益，少数股东权益及负债合计 5,131,679 6,499,827 东方通信股份有限公司 合并权益变动表 截至二零零三年十二月三十一日止会计年度 （以人民币元列示） 股本 股本溢价 法定公积金 法定公益金 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零二年一月一日余额 628,000 2,120,019 177,173 175,305 本年净亏损 - - - - 支付股利 - - - - 于二零零二年十二月三十一日余额 628,000 2,120,019 177,173 175,305 本年净亏损 - - - - 于二零零三年十二月三十一日余额 628,000 2,120,019 177,173 175,305 国际财务报告准则调整对本年净利润及股本及储备金的净影响 本年净(亏损)/利润 股本及储备金 2003 2002 2003 2002 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计制度编制 (1,160,581) (205,944) 2,310,188 3,446,341 豁免的其他应付款 19,679 - - - 联营公司及附属公司的开办费 - 587 - - 应收账款及其他应收款的 减值准备 2,296 (5,591) (870) (3,166) 存货跌价准备 - 9,023 - - 销售收入确认基准的差异 1,003 24,577 1,595 592 政府补贴确认差异 16,640 5,870 39,174 22,534 商誉确认及摊销差异 1,254 1,254 (8,464) (9,718) 其他 9,527 495 499 (4,279) 按国际财务报告准则重新编列 (1,110,182) (169,729) 2,342,122 3,452,304 上述调节表仅供本集团管理层参考，且不适用于其他任何用途。