太极实业(600667)2002年年度报告

无锡市太极实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ２ 二、会计数据和业务数据摘要 ３ 三、股本变动及股东情况 ５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ８ 五、公司治理结构 １０ 六、股东大会情况简介 １１ 七、董事会报告 １２ 八、监事会报告 ２１ 九、重要事项 ２２ 十、财务报告 ２５ 十一、备查文件目录 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事杨剑华因公出国请假，未出席本次董事会议。 江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司负责人董事长荆朝晖先生、主管会计工作负责人财务总监章寅女士、会 计机构负责人财务部部长杨少波先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、 完整。 无锡市太极实业股份有限公司董事会 一、公司基本情况简介 １、公司名称：无锡市太极实业股份有限公司 英文名称：ＷＵＸＩ ＴＡＩＪＩ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＬＩＭＩＴＥＤ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ 英文缩写：ＴＪ ２、公司法定代表人：荆朝晖 ３、公司董事会秘书：朱巨雄 公司证券事务代表：丁伟文 联系地址：无锡市锡北路 ３２１ 号 电 话：（０５１０）２３５１７９７ ２３５１３７１－－３９９ 传 真：（０５１０）２３５１３６８ 电子信箱：ｂｏａｒｄ＠ｗｘｔｊ．ｃｏｍ ４、公司注册及办公地址：无锡市锡北路 ３２１ 号 2 邮政编码：２１４０１１ 公司网址：ｗｗｗ．ｗｘｔｊ．ｃｏｍ 电子信箱：ｔｊｇｆ＠ｐｕｂｌｉｃ１．ｗｘ．ｊｓ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：太极实业 股票代码：６００６６７ ７、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９０ 年 １２ 月 １３ 日 登记地点：无锡市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：１９９９ 年 １２ 月 ２９ 日 登记地点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３２００００１１０４１０８ 税务登记号码：３２０２０１１３５８９０７７６ 公司聘请的会计师事务所：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：无锡市梁溪路 ２８ 号 3 二、会计数据和业务数据摘要 １、本年度实现的利润总额及构成 （单位：元） 利润总额： －４９５５４１２３．６９ 其中： 主营业务利润： １２２９５９７３６．５３ 其他业务利润： ３８２７８５．０５ 营业利润： －４４７４４８８３．６７ 投资收益： ４３０４３３．６４ 补贴收入： ３０４０９．００ 营业外收支净额： －５２７００８２．６６ 净利润： －５３１５２３０１．７５ 扣除非经常性损益后的净利润： －５０１６８９８９．１５ 经营活动产生的现金流量净额： ６７６８７４２．２０ 现金及现金等价物净增加额： －１１０４１６９１．５７ 注：扣除非经常性损益项目及金额： 减：收取关联企业资金占用费： ２１２２６５９．２７ 股票投资收益： １６４１１０．７９ 营业外收入： １７３６９７．２１ 加：营业外支出： ５４４３７７９．８７ 4 ２、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 指标项目 调整后／调整前 （１）主营业务收入（元） ６３３０５８９１５．４２ ６４０９１４５９７．８８ ６２３９７５２０５．９１／６２３９７５２０５．９１ （２）净利润（元） －５３１５２３０１．７５ ３８１７２７６．０８ －３８２５３２７４９．５９／－４１０５３６７０．４８ （３）总资产（元） １７６４４９１４１４．５１ １７０６８２７１３１．１７ １７５４３５１６９１．８８／２０９６１１４２９６．９０ （４）股东权益（元） ４９６１７００８８．９７ ５５１４８２３７９．４８ ５４７９２３９４４．３８／８９４５５７６８０．５５ （扣除少数股东权益） （５）每股收益（元／股） －０．１４４ ０．０１０ －１．０３７／－０．１１１ （６）每股净资产（元／股） １．３６ １．５１ １．５０／２．４３ （７）调整后的每股净资产（元／股） １．０９ １．２６ １．４３／２．２８ （８）每股经营活动产生的 现金流量净额（元／股） ０．０１８ ０．３６０ ０．３５９／０．３５９ （９）净资产收益率（％） －１０．６０ ０．６９ －６９．１６／－４．５９ （１０）扣除非经常性损益后的 净资产收益率（加权）（％） －１０．００ ０．１６ －５１．３５／－８．７９ ３、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 ３６８８１７３８１．００ － － ３６８８１７３８１．００ － 资本公积 ５０３７４０９７２．８９ １６８６１０．４０ － ５０３９０９５８３．２９ 无法支付的应付 款项 盈余公积 ５３７２７７７７．９４ １７５２６．９３ ２３１５６１６．２５ ５１４２９６８８．６２ 子公司提公积金 职工住房补贴 法定公益金 ５８２５６１７．６９ ５８４２．３１ ２３１５６１６．２５ ３５１５８４３．７５ 子公司提公益金 职工住房补贴 未分配利润 －３６９３９０２５４．３１ － ５３１６９８２８．６８ －４２２５６００８２．９９ 年度亏损 股东权益 ５５６８９５８７７．５２ － ５５２９９３０７．６０ ５０１５９６５６９．９２ 年度亏损 合 计 １１１３７９１７５５．０４ １８６１３７．３３ １１０５９８６１５．２０ １００３１９３１３９．８４ 5 三、股本变动及股东情况 １、 股本变动情况 ⑴股份变动情况表 数量单位：股 股份类别 股份数量 一、末上市流通股份 １、发起人股份 １６４６５７３８１ 其中： 国家持有股份 ７１１２８７７６ 境内法人持有股份 ９３５２８６０５ ２、募集法人股份 １４５２００００ 末上市流通股份合计 １７９１７７３８１ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １８９６４００００ 已上市流通股份合计 １８９６４００００ 三、股份总数 ３６８８１７３８１ 注：报告期内股份未变动。 ⑵股票发行与上市情况 ａ．到报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。 Ｂ．本报告期内，公司的股份总数及结构无变动。 ｃ．本公司无内部职工股。 ２、股东情况介绍 6 ⑴报告期末股东总数：７５６０４ 名 ⑵主要股东持股情况（２００２ 年末前十名股东） 股东名称 持股数量（股） 比例（％） 所持股份类别 无锡纺织控股（集团）公司 ７１１２８７７６ １９．２９ 未流通股 （代表国家持股） 无锡市新中亚投资开发公司 ５２７０９１００ １４．２９ 未流通股 中国新技术创业投资公司 ４５０９７１２０ １２．２３ 未流通股 中国烟草物资公司 ４７１０２８８ １．２８ 未流通股 河北证券 ２６１３６００ ０．７１ 未流通股 珠海富华投资公司 １４５２０００ ０．３９ 未流通股 纺织设计 ４９３６８０ ０．１３ 未流通股 卢晓鹏 ３９１６００ ０．１１ 流通股 锡广厦 ３６３０００ ０．１０ 未流通股 张仲超 ３０５８００ ０．０８ 流通股 注：未流通股东年内持股数量无变动，前 １０ 名股东之间无关联关系或一致行 为人。 ⑶公司控股股东情况介绍 无锡纺织控股（集团）公司 法定代表人：吴惠明 成立日期：１９９８ 年 ５ 月 ２８ 日 经营范围：接受委托对本行业资产进行 经营管理、经济信息咨询服务。 7 注册资本：１２５８５３ 万元 股权结构：国有独资 该股东代表国家（无锡市国有资产管理委员会）持 有股份，所持股份无质押冻结。 （４）其他持股 １０％以上的法人股东情况介绍 无锡市新中亚投资开发公司 法定代表人：彭奇伟 成立日期：１９９８ 年 ７ 月 ２３ 日 经营范围：投资业务，为投资企业采供原辅材料、 销售产品。 注册资本：１２０００ 万元 所持股份无质押冻结。 中国新技术创业投资公司 法定代表人：徐振国 成立日期：１９９１ 年 ３ 月 ２８ 日 经营范围：信托、存、贷款，投资业务及证券业务。 注册资本：１５０００ 万元 根据中国人民银行 １９９８ 年 ６ 月 ２３ 日公告，中国新 技术创业投资公司于 １９９８ 年 ６ 月 ２２ 日已被关闭，中 国人民银行依法组织成立清算组对其进行清算。 （５）本报告期内控股股东无变更。 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、 董事、监事和高级管理人员情况 （１）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期年初持股（股）年末持股（股）增减量（股） 荆朝晖 董事长 男 ３４ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 杨剑华 副董事长 女 ５０ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 彭亮 副董事长 男 ３２ ２００２．４－２００３．５ ０ ０ ０ 李国栋 董事 男 ５５ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 郭秀云 董事 女 ４３ ２００１．９－２００３．５ ０ ０ ０ 高亚光 董事 女 ３８ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 朱世根 独立董事 男 ３９ ２００２．４－２００３．５ ０ ０ ０ 吕建一 独立董事 男 ４７ ２００２．４－２００３．５ ０ ０ ０ 赵献忠 董事总经理 男 ４８ ２０００．５－２００３．５ ８７１２ ８７１２ ０ 赵启文 董事副总经理 男 ６０ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 朱巨雄 董事董事会秘书男 ５６ ２００１．９－２００３．５ ３６３０ ３６３０ ０ 朱仁度 监事会主席 男 ５７ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 张玉兴 监事 男 ４７ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 李云庭 监事 男 ４６ ２００１．９－２００３．５ ０ ０ ０ 刘澄 监事 女 ４４ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 何莉平 监事 女 ４９ ２０００．５－２００３．５ ８７１２ ８７１２ ０ 褚 兵 副总经理 男 ３７ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 阙宪旦 副总经理 男 ４９ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 姚 峻 副总经理 男 ４０ ２００１．８－２００３．５ ０ ０ ０ 章 寅 财务总监 女 ４２ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ ０ 公司董事、监事在股东单位任职情况： 董事长荆朝晖 ２００１ 年 ４ 月起在无锡纺织控股（集团）公司任副总经理； 董事李国栋 １９９１ 年 １ 月起在无锡市新中亚投资开发公司任投资部经理； 董事郭秀云 ２００１ 年 ６ 月起在中国烟草物资公司任投资部副主任； 董事高亚光 ２００２ 年 １ 月起在无锡纺织控股（集团）公司任总经理助理。 （２）年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬，按照经公司股东大会通过的《董 9 事、监事及高级管理人员年度报酬的确定及绩效评价细则》考核发放。现任董事、 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 ６５．３６９２ 万元，金额最高的前三名董事的报 酬总额为 ２４．７ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ２１．４７３６ 万元。 年度报酬数额区间人数如下：１０ 万－１１ 万 １ 人，８ 万－９ 万 １ 人，６ 万－７ 万 ２ 人，５ 万 －６ 万 ３ 人，３ 万 ２ 人，１ 万 １１ 人。杨剑华、彭亮、李国栋、郭秀云、高亚光、赵启 文、朱世根、吕建一、朱仁度、张玉兴、李云庭、刘澄、章寅不在公司领取报酬， 其中，李国栋、郭秀云、高亚光、朱仁度在股东单位领取报酬，杨剑华、赵启文、 李云庭、刘澄、章寅在关联单位领取报酬。 （３）报告期内，因工作变动和退休原因，原董事张继正、秦国伟、李文海离 任。 ２、公司员工情况 至报告期末，公司员工总数为 ３９６０ 人，其中，生产人员 ３２８９ 人、销售人员 １１８ 人、技术人员 ３１５ 人、财务人员 ３６ 人、行政人员 ２０２ 人，上述人员中，大专及以上 学历 ２７３ 人、中专及高中学历 １００７ 人。公司共有退休职工 １５０６ 人。 五、公司治理结构 １、报告期内，公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》还存在以下差异： 公司与控股股东及关联企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面还未做到 彻底分开。 ２、独立董事履行职责情况： 公司二名独立董事自任职以来，按时参加每一次董事会议，并从专业角度对董 10 事会的提案、公司的经营状况和财务状况积极发表独立意见，有效地保护公司和投 资者的权益。 ３、公司与控股股东及关联企业的“五分开”情况： （１）业务方面：公司独立拥有化纤产品的采购和销售系统，公司的毛纺产品和 服装产品的采购和销售系统与无锡协新集团公司和无锡光明集团公司共有。 （２）人员方面：公司有一名副总经理兼任无锡光明集团公司总经理并在该企业 领取年度报酬、公司财务总监兼任无锡协新集团公司财务负责人并在该企业领取年 度报酬。 （３）资产方面：公司的资产与无锡协新集团公司、无锡光明集团公司、无锡 太极集团公司的资产还未干净彻底地分割划清。公司独立拥有化纤产品的商标权， 根据 １９９８ 年资产重组协议，公司免费使用无锡协新集团公司毛纺产品和无锡光明 集团公司服装产品的商标，使用期限至 ２００８ 年止。 （４）机构方面：公司化纤产品的管理机构与无锡太极集团公司共有，毛纺产品 的管理机构与无锡协新集团公司共有，服装产品的管理机构与无锡光明集团公司共 有。 （５）财务方面：公司实行的是分散的财务管理体制，化纤、毛纺、服装各自开 立独立的银行帐户，１９９８ 年资产重组进入公司的协新和光明两家企业与各自的集团 公司财务部门未分开设立。 上述“五不分开”现状的存在，严重影响了公司管理的统一性和完整性，制约 了公司运作的规范性，产生了大量的关联交易。公司将在 ２００３ 年进行的资产重组 中彻底解决。 11 ４、报告期内，公司根据经公司股东大会通过的《董事、监事及高级管理人员年 度报酬的确定及绩效评价细则》有关规定，对高级管理人员逐项考评打分，发放年 度报酬。 六、股东大会情况简介 １、公司于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日在《上海证券报》刊登召开股东大会 ２００１ 年年会 的公告，并于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日在公司本部会场召开，参加人数为 ７ 人，代表股份 总数为 １７３６６．６３３８ 万股，占总股份的 ４７．０９％，会议经记名投票表决，通过了十三项 议案。 ２、公司股东大会 ２００１ 年年会决议于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日刊登于《上海证券报》。 ３、经股东大会 ２００１ 年年会投票表决，选举彭亮为公司董事，朱世根、吕建一 为公司独立董事，免去张继正、秦国伟、李文海公司董事职务。 七、董事会报告 １、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司的整体经营情况比较平稳，主营产品的产销情况和公司的财务 状况也较正常。但公司在下半年遭遇主营产品原料价格持续大幅度上涨，其中，因 海湾地区局势紧张，造成原料价格一路飙升，致使公司化纤产品使用的聚丙烯和聚 脂切片原料价格比上半年上涨 ３０％，公司精纺呢绒使用的原料羊毛价格，也因澳大利 亚遭遇百年未遇大旱而较上半年大幅上涨 ５０％以上，造成公司的主营业务成本大幅度 上升，因此，公司在报告期内出现较大的经营性亏损。由于进入新年度以来，海湾 12 紧张局势逐步升级，国际原油价格屡创新高，因此，对公司经营业绩产生重大负面 影响的因素还将延续。 ２、公司经营情况 （１） 公司主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务包括毛纺行业的精纺呢绒、化纤行业的丙纤烟用过滤丝束和涤 纶工业丝帘帆布、服装行业的衬衫服装四大系列产品，本年度的经营情况如下： Ａ 精纺呢绒产量 ４２８ 万米 ，销售收入 ２５４９８ 万元，销售成本 ２０８６１ 万元，毛利 率 １８．１８％，利润－７１９ 万元，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 ２７．１５％， 前五名客户销售额占销售总额的 ４４．３５％。 Ｂ 丙纤烟用过滤丝束产量 ７３５２ 吨，销售收入 ８９７８ 万元，销售成本 ６３３２ 万元， 毛利率 ２９．４７％，利润 ３０８ 万元。 Ｃ 涤纶工业丝帘帆布产量 １２６３５ 吨，销售收入 １８４５６ 万元，销售成本 １４７５４ 万 元，毛利率 ２０．０６％，利润－４６９７ 万元，化纤产品前五名供应商合计的采购金额占年 度采购总额的 ６３．６０％，前五名客户销售额占销售总额的 ２６．４０％。 Ｄ 衬衫服装产量 ３５７ 万件，销售收入 １０３７３ 万元，销售成本 ８７４４ 万元，毛利率 １５．７０％，利润 １６４ 万元，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 ３１％，前五 名客户销售额占销售总额的 ８８％。 （２） 主要控股子公司的经营情况及业绩： 公司控股的无锡银湖服装有限公司的子公司柬埔寨金卡门制衣有限公司，主营 各类服装及其它缝纫制品的加工和销售，注册资本 ２３７．８１ 万美元，投资总额 ２０２２．２ 万元，报告期内无收益。 13 （３） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 因海湾地区局势紧张及澳大利亚遭遇大旱，公司的主营产品原料价格自下半年 起持续大幅度上涨，给公司的经营带来了极大的困难，公司采取了加大高附加值产 品的产销量和增产节支等措施，尽量降低产品销售成本，减少损失。 （４）本报告期公司未作盈利预测。因海湾局势紧张，原油价格上涨，公司化纤 产品原料价格上涨，使涤纶工业丝帘帆布产品的销售成本比年度计划高 13%，其余 差额均不大。 ３、公司投资情况 （１） 本报告期之前募集资金的使用情况 公司于 ９８ 年 ７ 月份增发社会公众股 ８０００ 万股，共募集资金 ３２９００ 万元（扣除 发行费），至本报告期末使用情况如下： 项 目 名 称 计划投资 实际投资 高档轻簿精纺呢绒技改 ２９８０ 万元 ２５７９ 万元 建立中外合资毛条企业 １０５０ 万美元 扩大无梭织机配套设施 ２９００ 万元 ２８７４ 万元 降焦型丙纤烟用过滤丝束技改 ２８８７ 万元 丙纤丝束后处理生产线技改 ２９５０ 万元 ４３５ 万元 高档免烫衬衫设备技改 １８９７ 万元 建立中外合资服装企业 ６０３ 万美元 ２０２２ 万元 子午胎专用帘子布生产线技改 ２９５０ 万元 ＨＭＬＳ 型工业丝技改 ２９８０ 万元 14 说明： ａ．本报告期内无新增资金投入。 ｂ．高档轻簿精纺呢绒技改项目和扩大无梭织机配套设施技改项目均已于 １９９８ 年末和 １９９９ 年末竣工，因毛纺市场不景气，未见效。 ｃ．建立中外合资毛条企业因市场前景不佳，该项目暂不搞。 ｄ．丙纤丝束后处理生产线技改一期项目已完成，因丙纤丝束的市场在不断萎缩， 故二期项目与降焦型丙纤烟用过滤丝束技改项目暂缓投入。 ｅ．高档免烫衬衫设备技改项目，因市场高档衬衫价格低档化，投资风险很大， 暂停。 ｆ．中外合资服装企业委托无锡光明集团公司实施，现已建成，并已办妥资产转 移手续，还无收益。 ｇ．子午胎专用帘子布生产线技改和 ＨＭＬＳ 型工业丝技改均系涤纶帘帆布厂技改 项目，因该厂已终止合资洽谈，市场前景不明，暂不投入。 ｈ．无锡纺织控股（集团）公司占用资金 ５８０８ 万元。 ｉ．募股资金到帐后，中国建设银行无锡市分行扣划贷款本息 ８０００ 万元。 ｊ．无锡太极集团公司占用资金 １２９００ 万元。 （２） 报告期内无非募股资金投资的项目。 ４、公司财务状况分析 公司本年度总资产为 １７６４４９１４１４．５１ 元，比上年增加 ５７６６４２８３．３４ 元，主要原因 是：存货增加 ７９２４。６６ 万元． 公司本年度股东权益为 ５０１５９６５６９．９２ 元，比上年减少 ５５２９９３０７．６０ 元，主要原因 15 是：本年度经营亏损． 公司本年度实现主营业务利润 １２２９５９７３６．５３ 元，比上年增加 ７４６２４９．８１ 元，变动 不大。 公司本年度实现净利润－５３１５２３０１．７５ 元，比上年减少 ５６９６９５７７．８３ 元，主要原因 是：营业费用增加 ４１４ 万元，管理费用增加 ３４０８ 万元（增加坏帐准备、存货减值准 备），财务费用增加 １５３６ 万元（长期借款利息按银行回函确认数计提）。 公 司 本 年 度 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 为 －１１０４１６９１．５７ 元 ， 比 上 年 减 少 ９１４２７９５１．１７ 元 ， 主 要 原 因 是 ： 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 比 上 年 减 少 １２５９７２２１２．６３ 元。 ５、生产经营环境发生了重大变化，对公司的财务状况和经营成果产生的影响 因海湾地区局势紧张和澳大利亚遭遇百年未遇大旱，公司的主营产品原料价格 自 ２００２ 年下半年起持续大幅度上涨，严重影响了公司的经营成果，而且还将对公司 ２００３ 年的经营业绩产生重大负面影响。 ６、对审计报告中保留意见事项的说明 ａ．保留意见（１）原文：１９９８ 年资产重组时注入的协新毛纺厂整体资产，其外 方的股权转让后中外合资企业的法人地位至今尚未注销，仍以原公司名称独立进行 会计核算、独立纳税，税务部门按其独立的盈利状况征缴所得税。其资产与无锡协 新毛纺集团有限公司的资产未严格区分； 说明：１９９８ 年资产重组时注入的协新毛纺厂原为中外合资企业，当时为了将其 整体资产作为国有独资全部注入本公司，由本公司的国家股持有股东—无锡纺织控 股集团公司收购了外方 ２５％的全部股权。但是，在重组后进行中外合资企业法人地位 16 注销的过程中，产生了很多问题，尤其在羊毛进出口许可证、原料、备件、产品、 设备的进出口权，一般贸易许可证，进出口配额以及外币帐户等诸方面都产生了很 大的问题，一旦法人地位注销，则该企业将无法进行正常的生产经营运作。 ｂ． 保留意见（２）原文：１９９８、１９９９ 年度记入地方财政补贴收入 ７０００ 万元， 尚余 ４２５８．８１ 万元未收到，挂在应收补贴款； 说明：１９９８ 年资产重组时，无锡市人民政府发文（锡政发［１９９８］１６１ 号），给予 本公司涤纶帘帆布厂项目 １９９８ 年至 １９９９年每年财政贴息 ３５００万元的优惠政策，１９９８ 年和 １９９９ 年二年间，市财政以全额返还所得税的形式共支付 ２７４１．１９ 万元，因 ２０００ 年公司亏损，所以近二年无所得税返回，现尚余 ４２５８．８１ 万元未收到。 ｃ．保留意见（３）原文：其他应收款中应收无锡太极集团有限公司 １２８９９．７６ 万元，根据该单位的财务状况我们难以确定其偿还能力； 保留意见（４）原文：其他应收款中应收控股股东无锡纺织控股集团有限公司 ５８０７ 万元，未计提坏帐准备； 说明：１９９８ 年资产重组时，公司第一大股东无锡纺织控股集团公司借用本公司 资金收购注入资产协新毛纺厂的外方股权，形成了该笔欠款；无锡太极集团公司的 资产全部是本公司 １９９８ 年资产重组时剥离出去的不良资产，生产经营严重亏损，为 了该公司 ４００ 多名员工的生存，维护企业安定，因此，无锡太极集团公司每年的部 分日常经营性支出由本公司垫付，再加上资产重组时剥离给太极集团公司的债务， 债权银行不予确认，因此亦转为该公司对本公司的欠款，形成了无锡太极集团公司 现对本公司的欠款数。 ｄ．保留意见（５）原文：如附注 ５．２３ 所述，贵公司一年内到期的长期借款中有 17 ４７７８０ 万元（含应付利息、外币借款已折合为人民币）已逾期，其中 ２８８９０ 万元逾期 ３ 年以上； 说明：公司的 ４７７８０ 万元逾期贷款全部是涤纶帘帆布项目的建设贷款。因该项 目建成后亏损严重，无力还贷。 ｅ．保留意见（６）原文，贵公司控股子公司无锡银湖服装有限公司长期投资中 对柬埔寨金卡门制衣有限公司的投资 ２０２２．２０ 万元，由于受客观条件的限制，我们 无法获取充分必要的审计证据确定其财务状况。 说明：柬埔寨金卡门制衣有限公司是本公司 １９９８ 年增发新股时承诺的募集资金 投资项目，公司委托无锡光明集团公司实施，该项目建成后于 ２００１ 年正式办妥资产 转移手续，本年度无收益，对公司的经营成果无影响。 解决办法：上述问题均属 １９９８ 年资产重组后的历史遗留问题，董事会对此极为 重视，从 ２０００ 年起，公司就积极向控股股东、市政府及有关各方陈述彻底解决上述 问题的必要性和紧迫性，递交各种资产重组和债务重组的建议方案，供市政府和有 关方参考研讨决策。但是，由于资产重组和债务重组工作的难度很大，政策性很强， 涉及到资产所有方、债权银行及企业职工等各方的利益，进展十分缓慢。现在，在 无锡市政府、控股股东及债权银行的大力支持和帮助下，终于取得了突破性的进展， 公司和控股股东及债权银行已正式签订了“减免利息协议”，２００３ 年内将通过规范的 资产重组彻底解决上述所有问题。 独立董事意见：我们认为，公司董事会已清楚地认识到前述各项历史遗留问题 存在的严重性及必须尽快解决的紧迫性，并为此做了大量深入、细致的工作。同时， 无锡市政府、控股股东和债权银行对尽快解决前述问题的态度是积极的，方案是可 18 行的，充分考虑了公司全体股东的权益。为此，我们同意董事会对江苏公证会计师 事务所有限公司出具的“非标意见”的说明和解决办法。 ７、新年度的经营计划 （１）加大开发和推广高附加值新品的力度和速度，全力开拓高利产品的新市场， 增加主营产品的产销量，以创新和增产促降本。 （２）密切关注原料市场价格波动情况，分析价格走向趋势，力求采购低价原料， 将原料涨价损失减少到最低程度。 （３）加强企业内部管理，推行分厂风险抵押承包，强化成本核算，降低管理费 用，节约非生产开支，消化增本因素。 （４）在无锡市政府和无锡纺织控股（集团）公司的支持和帮助下，积极稳妥地 进行债务重组和资产重组工作。 ８、董事会日常工作情况 （１）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度分别于 ４ 月 １７ 日、４ 月 ２４ 日、８ 月 ２１ 日、１０ 月 １４ 日召开了四次董事会 会议，形成了如下决议： 三届七次董事会决议： １、通过公司 ２００１ 年度报告及摘要； ２、通过董事会工作报告。 ３、通过总经理业务报告； ４、通过 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告； ５、通过公司 ２００１ 年度利润预分配方案： 19 ６、通过公司 ２００２ 年度利润分配政策： ７、通过公司董事会对会计师事务所出具的非标准无保留意见审计报告的专项说 明； ８、通过董事人员变更事宜： （１）李文海同志因年龄原因辞去董事职务， （２）秦国伟同志因工作调动辞去董事职务， （３）接中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组函告，张继正同志因 工作原因不再担任本公司董事，推荐彭亮同志为中国新技术创业投资公司派出董事 候选人； ９、提名朱世根同志、吕建一同志为公司独立董事候选人； １０ 、通过《董事、监事及高级管理人员年度报酬的确定及绩效评价细则》； １１、通过公司 ２００１ 年度支付给江苏公证会计师事务所有限公司的报酬数额； １２、决定于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开股东大会 ２００１ 年年会。 董事会临时会议决议： 通过 ２００２ 年第一季度季度报告。 三届八次董事会决议： １、通过公司 ２００２ 年半年度报告； ２、选举彭亮同志为公司副董事长。 三届九次董事会决议： 通过公司 ２００２ 年第三季度季度报告。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 20 根据股东大会 ２００１ 年年会通过公司 ２００１ 年度的利润不分配也不进行公积金转增 股本的分配方案，公司未进行利润分配。 ９、本次利润分配预案： 公司 ２００２ 年度实现净利润－５３１５２３０１．７５ 元，公司控股的银湖服装有限公司提取 １０％法定公积金 １２９８２．９１ 元，５％法定公益金 ６４９１．４６ 元，２００２ 年度可供股东分配的 利润为－５３１７１７７６．１２ 元，公司 ２００２ 年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股 本。 １０、本公司重大信息在《上海证券报》上披露，无变更 八、监事会报告 报告期内，公司监事会召开二次会议。第一次会议的议题是审议公司 ２００１ 年度 报告，对公司 ２００１ 年度的生产经营活动发表独立意见，审议通过监事会报告，通过 公司监事会对“董事会关于会计师事务所出具的非标准无保留意见审计报告的专项 说明”的意见，通过《董事、监事及高级管理人员年度报酬的确定及绩效评价细则》。 第二次会议的议题是审议公司 ２００２ 年半年度报告，对公司上半年的生产经营情况作 出客观的评价。监事会成员还列席了董事会会议。公司监事会对公司 ２００２ 年的经营 运作情况发表意见如下： １、２００２ 年度，公司在规范运作方面还存在着诸多问题，特别是公司治理结构 的不完善，公司在业务、人员、资产、财务、机构五个方面，与控股股东和关联企 业未能彻底分开，影响了公司的独立决策和规范运作。监事会注意到，上述问题均 属 １９９８ 年资产重组的遗留问题，本届董事会已充分意识到问题存在的严重性和解决 问题的紧迫性，提出必须以规范的资产再重组，彻底解决不规范重组的遗留问题， 21 并在无锡市政府和无锡纺织控股（集团）公司的支持和帮助下，正在积极而又稳妥 地进行之中。公司于 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日与控股股东和债权银行签定的“减免利息协 议”已迈出了关键性的一步。 公司董事和高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 ２、由江苏公证会计师事务所有限公司出具的审计报告真实地反映了公司的财 务状况和经营成果。 ３、公司最近一次（１９９８ 年）募集资金到帐后，被中国建设银行无锡市分行扣 还贷款本息 ８０００ 万元，无锡纺织控股（集团）公司借用资金 ５８０７ 万元，无锡太极 集团公司占用资金 １２８９９．７６ 万元，其余与预先承诺的投入项目一致。 ４、报告期内，公司未收购或出售资产。 ５、报告期内，公司的关联交易公平合理，没有损害上市公司的利益。 ６、监事会完全同意董事会对审计报告中保留意见所涉及事项的说明。 九、重要事项 １、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。 ３、重大关联交易事项。 （一） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质和类型 法定代表人 无锡纺织控股 江苏无锡 控股公司 母公司 国有 吴惠明 集团有限公司 无锡银湖服装 江苏无锡 服装生产加工 控股子公司 有限公司 赵启文 有限公司 22 （二） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无锡纺织控股集团有限公司 １２５８５３．００ １２５８５３．００ 无锡银湖服装有限公司 ４８６８．７０ ４８６８．７０ （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无锡纺织控股集团有限公司 ７１１２．８８ ７１１２．８８ 无锡银湖服装有限公司 ４３８１．８５ ４３８１．８５ （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 无锡太极集团公司 同一母公司 无锡光明集团有限公司 同一母公司 无锡协新毛纺集团有限公司 同一母公司 无锡光明集团进出口有限公司 无锡光明集团有限公司之控股子公司 无锡协新集团纺织原料有限公司 无锡协新毛纺集团有限公司之控股子公司 无锡协新集团进出口有限公司 无锡协新毛纺集团有限公司之控股子公司 （五）关联方应收应付款项余额 单位：万元 其他应收款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 无锡纺织控股集团有限公司 ５８０７．６７ ５８０２．５３ 无锡太极集团有限公司 １２８９９．７６ ５７１８．８３ 无锡协新集团纺织原料有限公司 ３９９．８１ 无锡协新毛纺集团有限公司 １１５１．７３ （六）关联方交易 单位：万元 １． 销售货物 ２００２ 年度 ２００１ 年度 企业名称 交易事项 销售金额 销售金额 无锡光明集团进出口有限公司 服装销售 ５４１２．４４ ２９１５．０６ 无锡光明集团有限公司 服装销售 １５２．２７ ． 无锡协新集团有限公司 呢绒销售及加工收入 １２６３５．５５ １０３０８．６９ 无锡协新集团进出口有限公司 呢绒销售 １１００．１４ ９９１．２５ 无锡太极集团有限公司 水、电、煤等 ７０５．６ １１６０ ２． 采购货物 ２００２ 年度 ２００１ 年度 企业名称 交易内容 购入金额 购入金额 无锡协新集团有限公司 购原料 ５９６６．７６ ３０９８．４５ 无锡协新集团纺织原料有限公司 购原料 ３０８３．９３ ２４５０．６ 无锡太极集团有限公司 购水、电、煤等 １３５．３ ４１ 23 ２００１ 年度及 ２００２ 年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对 非关联方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 （七）其他需要披露的事项 （１）、本公司与无锡太极集团有限公司、无锡协新毛纺集团有限公司、无锡光 明集团有限公司、无锡光明集团进出口有限公司签订资金占用协议，对上述四家公 司占用本公司资金按一年期银行存款利率收取资金占用费，２００２ 年度分别收取资金 占用费 １４８．９７ 万元、７６．９３ 万元、３７．４５ 万元、２４．３６ 万元。 （２）、本公司本年度支付无锡协新毛纺集团有限公司综合服务费 ３０９．３０ 万元（生 活后勤服务）。 （３）、本公司与无锡协新毛纺集团有限公司签订房屋租赁协议，本年度支付租 赁费 ６４．０８ 万元，租赁面积 ３２２６ 平方米。 ４、公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管承包、租赁本公司 资产的事项。 ５、重大担保：担保金额 １１９００ 万元，主要担保对象：无锡庆丰集团公司、无锡 庆丰股份公司，担保类型：连带责任担保。无锡庆丰公司属无锡市政府授权经营企 业，业绩良好，资信状况优良，本公司与庆丰公司多年来实行信用互保。 ６、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项及委托贷款事项。 ７、公司控股股东无锡纺织控股集团有限公司于 ２００１ 年末承诺，其对公司欠款 ５８０２．５３ 万元将于 ２００２ 年上半年还清。因该笔欠款的偿还，将在公司资产重组中一 并解决，由于重组工作复杂、政策性强，现该项工作仍在进行中，因此该项承诺尚 未兑现。公司于 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日与控股股东和债权银行签定的“减免利息协议” 24 已在资产重组工作中取得突破性进展。 ８、公司聘请的会计师事务所为江苏公证会计师事务所有限公司，无变更，该审 计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 １１ 年。 公司支付给会计师事务所的年度报酬情况：（元） ２００２ 年 ２００１ 年 审计费 ５０００００．００ ４０００００．００ 评估费 无 无 咨询服务费 无 无 差旅费 无 无 应付未付款项 无 无 ９、报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 25 十、财务报告 审 计 报 告 苏公 Ｗ［２００３］Ａ２５７ 号 无锡市太极实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日资产负债表和合并资产负债表、 2002年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2002年度现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审 计程序。 在审计中我们发现：（1）1998年资产重组时注入的协新毛纺厂整体资产，其外 方的股权转让后中外合资企业的法人地位至今尚未注销，仍以原公司名称独立进行 会计核算、独立纳税，税务部门按其独立的盈利状况征缴所得税。（2）1998、1999 年度记入地方财政补贴收入7000万元，尚余4258.81万元未收到挂应收补贴款；（3） 其他应收款中应收无锡太极集团有限公司12899.76万元，根据该单位的财务状况我 们难以确定其偿还能力；（4）其他应收款中应收控股股东无锡纺织控股集团有限公 司5807万元，未计提坏账准备；（5）如附注5.23所述，贵公司一年内到期的长期借 款中有47780万元（含应付利息，外币借款已折合为人民币）已逾期，其中28890万 元逾期3年以上；（6）贵公司控股子公司无锡银湖服装有限公司长期投资中对柬埔寨 26 金卡门制衣有限公司的投资2022.20万元，由于受客观条件限制，我们无法获取充分 必要的审计证据确定其财务状况。 我们认为，除上述事项外，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制 度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况 和2002年度经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 2003 年 4 月 16 日 金章罗 黄德明 无锡市太极实业股份有限公司 ２００２ 年会计报表附注 附注１：基本情况 无锡市太极实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国家体改委体改生 （１９９２）第９号和中国证券期货监督管理委员会监发审字（１９９３）１６号文件批准向社会 公 开 发 行 股 票 的 上 市 公 司 ， 原 注 册 资 本 １９３，４００，４００元 ， 通 过 历 次 送 股 增 资 ９５，４１６，９８１元。１９９８年７月经中国证券期货监督管理委员会证监发字（１９９８）１９９号 和证监发字（１９９８）２００号文件批准，向社会公众增发８０００万股Ａ股，每股发行价为 人民币４．２０元，扣除发行费用７００万元后共募集资金３２，９００万元。现股本总额为 ３６８，８１７，３８１元，股权结构为：国家股１９．２９％、法人股２９．２９％、社会公众股５１．４２％。 公司下设聚丙烯丝束、帘帆布、协新毛纺织三个分厂。主要经营范围：生产、销 售丙纤烟用丝束、涤纶浸胶帘帆布等化纤工业产品，生产销售精纺呢绒、针织绒等 毛纺产品、服装的生产、销售、设计等。 附 注 ２： 公 司 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 和 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 １、会计制度 27 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》。 ２、会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记帐基础 、计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐，各外币帐户 期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原帐面人民币金额的差额作为汇 兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的 汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上 述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 ６、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动 性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括 税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未 领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的 差额确认为当期投资收益。短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价， 28 市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定 所计提的跌价准备，计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢 复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 ８、坏帐核算方法 坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收 回的，或因债务人逾期未履行偿债义务三年以上而且具有明显特征表明无法收回的 应收款项，确认为坏帐损失。 坏帐损失采用备抵法核算，根据公司董事会决议，应收款项（包括应收帐款和 其他应收款）按帐龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益。坏帐准备计提的比例 列示如下： １ 年以内 ５％ １－２ 年 ６％ ２－３ 年 ８％ ３ 年以上 １０％ 对有确凿证据表明可以收回的应收款项，可以按实际情况不计提坏账准备；如 有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏帐准备计提比例， 直至全额提取。 ９、 存 货 核 算 方 法 和 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 方 法 １）．分类 ：公司的存货分为库存材料、在产品、库存商品、委托加工材料等 四大类。 ２） ．计 价 及 摊 销 （１）外购的原辅材料，按实际成本计价， 发出时采用加权平均法核算； （２）在产品只保留原材料成本。 29 （３）按当期实际成本结转产成品成本，按加权平均法结转销售成本。 （４）低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 本公司存货采用永续盘存制，期末采用帐面成本与可变现净值孰低计价，按个 别存货帐面成本高于市价的部分确定计提存货跌价准备。 １０．长期股权投资及其减值准备的核算方法 （１）股票投资： 本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项 中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额 作为投资成本。 （２）其他股权投资： 在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： １）购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股 利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资 成本。 ２）公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的 金额作为初始投资成本。 ３）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则－非货币性交易》的相 关规定进行处理。 ４）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始 投资成本。 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司有表决权资本总额 ２０％以下， 或虽持有被投资公司有表决权资本总额 ２０％或以上，但不具有重大影响，按成本法核 算；若持有被投资公司有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有 重大影响，按权益法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额 ５０％以上，或虽不超 30 过 ５０％但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。 （３）股权投资差额： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本 与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限 平均摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有 规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 （４）长期投资减值准备的计提： 期末（季末、年末）对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值 准备。其他股权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 １１、长期债权投资的核算方法 （１）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资 成本按以下方法确定： １）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等 相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支 付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资 成本。 ２）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权 换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金 额作为初始投资成本。 ３）非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 31 税费，作为初始投资成本，涉及补价的，按《企业会计准则－非货币性交易》的相关 规定进行处理。 （２）长期债券投资的溢价及折价： 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关 税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存 续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。 １２、 固 定 资 产 核 算 方 法 １）．固定资产的标准 ：使用年限在一年以上，单位价值在 ２０００ 元以上的房 屋建筑物、机器设备等，以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在二 年 以 上 并 且 单 位 价 值 在 ２０００ 元 以 上 的 资 产 ； ２）．固 定 资 产 按 实 际 成 本 计 价 ； ３）．固定资产采用直线法计提折旧，净残值率为原值的 ３％，其折旧年限 及分类折旧率分别为： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 机器设备、生产用工具 １４年 ６．９３％ 仪器等自动化控制设备 １２年 ８．０８％ 动力及传导设备 １８－２８年 ３．４６－５．３９％ 运输设备 １２年 ８．０８％ 房屋建筑物 ２５－４０年 ２．４３％－３．８８％ ４）．固定资产减值准备： 固定资产在期末（季末、年末）按照帐面价值与可收回金额孰低计价，如果 由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于 账面价值的，对可收回金额低于帐面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准 32 备。 １３、在建工程核算方法 （１）在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改 造等在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出。利息资本化的计算方法：按未 交付使用的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建 工程成本，交付使用后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕，达到正 常使用状态，交付使用时，结转为固定资产；房屋及建筑物交付使用时转为固定资 产。 （２）在建工程减值准备 期末（季末、年末）对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减 值，计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值 准备： １）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ２）在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具 有很大的不确定性； ３）证明在建工程已经发生减值的情形。 １４、无形资产计价方法和摊销方法 （１）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： １）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 ２）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。其中：为首 33 次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为 实际成本。 ３）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权 换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ４）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为实际成本。 ５）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ａ．捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费， 作为实际成本。 ｂ．捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ① 同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格 估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计 未来现金流量现值，作为实际成本。 ６）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料 费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等， 直接计入当期损益。 （２）无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按 34 如下原则确定： １）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的 受益年限； ２）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的 有效年限； ３）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和 有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 （３）无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种 情况，对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回 金额的部分确认为减值准备： １）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； ２）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ３）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 （４）无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。 无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括： １）该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； ２）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 35 ３）其他足以证明该无形资产已经失去使用价值和转让价值的情形。 １５、开办费和长期待摊费用摊销政策 企业在筹建期内发生的费用，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当 月的损益。 长期待摊费用按 ５ 年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受 益，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 １６、 借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额 符合以下条件时开始资本化：（ １）资产支出已经发生；（ ２）借款费用已经发生； （ ３） 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 须 的 购 建 活 动 已 经 开 始 。 １７、 应 付 债 券 核 算 方 法 按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按 借款费用的处理原则处理。 １８、收入确认方法 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入； 劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与 交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负 36 债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司， 收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间 和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。 １９、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 ２０、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（１９９６）２ 号补充规定，以公司及纳入合并会计报表范围的子公司的会计报表为合并依据，在 将他们之间的投资、内部往来、内部销售、未实现损益等全部抵销的基础上，逐项 合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥 有的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣 除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。 本公司与纳入合并会计报表范围的子公司均执行《企业会计制度》，其采用的会 计政策与本公司一致。 37 附注 ３．税 项 ： 本公司适用的主要税种和税率如下： （１）．增 值 税 ： 货 物 销 售 适 用 税 率 为 １７％。 （２）．城市维护建设税及附加：按应交增值税和营业税总额的 ７％、 ４％分 别 计征城市维护建设税和教育费附加。 （３）．所 得 税 ：按 应 纳 税 所 得 额 的 ３３％ 计 征 。 （４）．其他税项：按国家有关规定执行。 附注４．控股子公司及合营企业 控股子公司名称 注册资本 实际投资额 所占权益比率 经营范围 注册地 无锡银湖服装有限公司 ４８６８．７２ 万 元 ４３８１．８５ 万 元 ９０％ 服装生产加工销售 无锡市 柬埔寨金卡门制衣公司 ２３７．８１万美元 ２０２２．２０万元 １００％ 服装生产加工销售 柬埔寨 无锡银湖服装有限公司已纳入公司合并会计报表范围。 柬埔寨金卡门制衣有限公司未纳入本公司合并会计报表范围系 根 据 财 政 部 财 会二字（ １９９６）２号补充规定的有关精神执行。该公司主要财务指标如下（单位 ： 万 美 元 ）： 公司名称 固定资产净值 资产总额 净资产 主营收入 净利润 柬埔寨金卡门制衣有限公司 ３０．８０ ２１３．６５ ２０６．５３ ２７８．６１ １．６１ 本期合并会计报表范围未发生变化，公司无合营企业。 38 附 注 ５、合并会计报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额以人民币元 为单位） 1.货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现金 27,590.06 63,400.81 银行存款 279,487,766.35 363,943,647.17 其他货币资金 73,450,000.00 -------------------- ------------------- 352,965,356.41 364,007,047.98 ============= ============ 银行存款期末数中有美元存款 290.24 万元，折算汇率为 1:8.2773，其他货币资金为银行定期 存款。 2.短期投资 股票投资名称 2002.12.31 2002.12.31 市价 浦发银行 961,785.00 1,418,175.00 ----------------- ---------------- 961,785.00 1,418,175.00 ========== =========== 3.应收票据 应收票据期末余额为 3,260.51 万元，均为银行承兑汇票。 4.应收账款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 166,856,982.13 57.24 8,342,849.10 5.00 169,883,930.34 51.01 8,494,196.96 5.00 一至二年 41,292,352.53 14.17 2,477,541.14 6.00 74,618,780.51 22.40 4,477,126.83 6.00 二至三年 42,359,861.41 13.54 3,296,345.82 8.00 31,067,799.96 9.33 4,139,993.89 13.33 三年以上 60,673,153.26 19.39 9,122,594.84 21.65 57,487,884.96 17.26 27,096,650.13 47.13 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 291,496,972.25 100.00 23,239,330.90 333,058,395.77 100.00 44,207,967.81 ======================================================================== (2)本项目中无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款 (3)前五名欠款单位欠款总额为 8,117.97 万元，占期末应收账款总额的 27.85%。 (4)本期经董事会批准核销已全额计提坏帐准备的应收账款 2006.18 万元，未涉及关联方往来。 (5)应收账款计提坏账准备的比例超过公司坏账准备计提政策的规定，主要是采用个别认定法对 应收账款中估计难以收回的客户全额计提坏账准备所致。 (6)三年以上应收账款未收回的原因：原经办人变更、对方单位更名、转制、资金周转困难等。 39 5.其他应收款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 149,818,864.30 67.18 4,300,185.69 2.87 97,766,833.84 56.18 3,119,306.28 3.19 一至二年 2,679,261.70 1.20 88,462.90 3.30 1,423,367.50 0.82 85,402.05 6.00 二至三年 459,504.09 0.21 36,760.33 8.00 9,067,065.46 5.21 6,505,203.04 71.75 三年以上 70,039,466.32 31.41 4,759,329.09 6.80 65,781,489.17 37.80 6,221,018.70 9.46 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 222,997,096.41 100.00 9,184,738.01 174,038,755.97 100.00 15,930,930.07 ==================================================================== (2)本项目中应收银行保证金 1,900.22 万元、应收无锡纺织控股集团有限公司 8,179.21 万元、转 回以前年度剥离银行借款 4720.55 万元（挂无锡太极集团有限公司往来）未计提坏账准备。 (3)前五名欠款单位欠款总额为 21,093.67 万元，占期末其他应收款总额的 94.59%。 (4)本项目中持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款： 无锡纺织控股集团有限公司 欠款金额 5,807.67 万元 (5)应收关联企业款项： 无锡太极集团有限公司 欠款金额 12,899.76 万元 (6)本期以董事会批准核销已全额计提坏账准备的其他应收款 1161.82 万元，未涉及关联企业往 来。 6.预付账款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 11,402,446.49 99.82 12,442,877.24 94.26 一至二年 11,093.59 0.09 597,097.83 4.52 二至三年 4,682.19 0.04 4,730.00 0.04 三年以上 4,370.00 0.04 155,406.37 1.18 ------------------------------------------------------------------------------------ 11,422,592.27 100.00 13,200,111.44 100.00 ================================================== (2)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款 7.应收补贴款 2002.12.31 2001.12.31 应收财政贴息* 42,588,149.74 42,588,149.74 应收出口退税 37,430.38 477,856.28 ------------------------------------------------------ 42,625,580.12 43,066,006.02 ================================ *根据无锡市政府锡政发[1998]161 号文应收 1998、1999 年度财政补贴。 40 8.存货 项 目 2002.12.31 2001.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 92,384,292.26 2,411,653.76 36,820,624.86 2,148,486.04 在产品 47,777,274.30 3,042,869.29 21,740,871.94 873,639.95 库存商品 120,630,630.96 18,488,465.93 121,443,014.51 15,934,206.66 委托加工材料 5,830,719.29 2,385,132.53 -------------------------------------------------------------------------------------- 266,622,916.81 23,942,988.98 182,389,643.84 18,956,332.65 本项目 2002 年末比 2001 年末增加 46.18%，主要是根据市场情况增加了原材料的储备。 存货可变现净值以预计售价减去估计销售费用后的价值确定。 9.待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费（按受益期摊销） 428,387.02 3,474,211.91 3,208,374.43 694,224.50 书报费(按受益期摊销) 85,407.84 121,800.92 136,724.04 70,484.72 --------------------------------------------------------------------------- 513,794.86 3,596,012.83 3,345,098.47 764,709.22 ============================================ 10.长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 22,911,373.45 950,000.00 21,961,373.45 长期债权投资 600.00 600.00 ------------------------------------------------------------------------------- 22,911,973.45 950,600.00 21,961,373.45 =============================================== (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 初始投资成本 本期减少 本期权益 累计权益 期末数 交通银行无锡分行 3,000,000.00 3,000,000.00 无锡欢乐天地有限公司 2000-2008 663,380.37 663,380.37 无锡宏源集团股份有限公司 61,300.00 61,300.00 无锡光明集团进出口有限公司 2000-2049 5% 850,000.00 850,000.00 柬埔寨金卡门制有有限公司 100% 20,221,952.18 20,221,952.18 无锡市科泰贸易有限公司 2000-2010 95% 950,000.00 950,000.00 --------------------------------------------------------------------------- 25,746,632.55 950,000.00 24,796,632.55 ============================================= 41 无锡市科泰贸易有限公司经其股东会决议，已向有关行政管理机关注销登记，收回投资。 (2)长期债权投资 债券种类 期初 本期增加 本期减少 期末余额 电力债券 600.00 600.00 (3)股权投资减值准备 期初 本期增加 本期减少 期末余额 柬埔寨金卡门制衣有限公司* 2,835,259.10 2,835,259.10 *柬埔寨金卡门制衣有限公司账面反映无形资产 34.28 万美元，已计提无形资产减值准备，本公 司相应计提长期投资减值准备。 11.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 215,589,368.18 3,909,303.10 129,700.00 219,368,971.28 机器设备 838,059,633.48 9,169,175.36 3,797,715.33 843,431,093.51 动力设备 112,177,865.63 3,429,613.09 1,498,400.00 114,109,078.72 运输设备 18,837,007.35 1,951,215.00 3,415,594.56 17,372,627.79 其他设备 62,682,859.40 2,328,218.52 596,486.00 64,414,591.92 ------------------------------------------------------------------------------------- 1,247,346,734.04 20,787,525.07 9,437,895.89 1,258,696,363.22 ================================================== (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 47,518,409.04 5,266,318.27 34,133.72 52,750,593.59 机器设备 217,147,798.95 30,750,518.99 2,691,077.92 245,207,240.02 动力设备 27,759,944.34 6,858,746.42 1,106,190.68 33,512,500.08 运输设备 7,474,125.59 820,402.20 1,428,067.16 6,866,460.63 其他设备 22,904,300.31 2,368,410.15 499,366.91 24,773,343.55 ---------------------------------------------------------------------------------------- 322,804,578.23 46,064,396.03 5,758,836.39 363,110,137.87 ==================================================== 本期由在建工程转入固定资产金额为 1,854.13 万元，期未数中无对外抵押的固定资产。 (3)固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 700,486.11 700,486.11 机器设备 301,068,051.14 301,068,051.14 42 动力设备 10,705,860.77 10,705,860.77 运输设备 238,988.70 57,487.68 181,501.02 其他设备 21,920,845.34 21,920,845.34 ----------------------------------------------------------------------------------------- 334,634,232.06 57,487.68 334,576,744.38 ===================================================== 12.在建工程 (1)在建工程 单位：万元 工程名称 预算数 期初数 本年增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 投入占预算 帘帆布聚脂项目 114.64 114.64 其他 三分厂公用工程 464.32 1.21 465.53 其他 三厂丙纤搬迁 144.50 0.35 144.85 其他 二厂一期铺丝打包改造 137.97 7.09 145.06 其他 零星工程 233.13 656.36 819.92 11.02 58.55 其他 零星设备 4.95 311.92 278.77 38.10 其他 职工住房 377.09 377.09 其他 ------------------------------------------------------------------------------ 1,099.51 1,354.02 1,854.13 11.02 588.38 =============================================== 注:本项目中无资本化利息支出。 (2)在建工程减值准备 工程名称 期初数 本年增加 本期转回 其他减少 期末数 帘帆布聚脂项目 114.65 114.65 零星工程 8.33 5.23 3.10 --------------------------------------------------------------------------------- 122.98 5.23 117.75 ================================================ 13.无形资产 （1）项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 专有技术 2,946,000.00 589,229.72 2,356,770.28 589,229.72 已提减值准备 专利权 476,000.00 107,291.62 368,708.38 107,291.62 已提减值准备 土地使用权 13,345,210.00 10,717,092.54 266,904.20 2,895,021.66 10,450,188.34 40 年 住房使用权 2,816,928.68 2,403,061.70 413,866.98 2,403,061.70 已提减值准备 商誉 2,610,000.00 522,195.40 2,087,804.60 522,195.40 已提减值准备 ------------------------ -------------------------------------------------------------------------------------------- 22,194,138.68 14,338,870.98 266,904.20 8,122,171.90 14,071,966.78 ===================================================================== 43 (2)无形资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 其他减少 期末余额 计提原因 专有技术 589,229.72 589,229.72 技术已落后 专利权 107,291.62 107,291.62 不能带来收益 住房使用权 2,403,061.70 2,403,061.70 不能带来收益 商誉 522,195.40 522,195.40 不能带来收益 ------------------------------------------------------------------------------------------- 3,621,778.44 3,621,778.44 ====================================================== 14.长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 水电增容费 8,516,000.00 1,676,800.14 1,676,800.14 8,516,000.00 低值易耗品 2,352,544.00 470,508.68 470,508.68 2,352,544.00 电话初装费 219,234.32 26,400.00 26,400.00 219,234.32 装修费 351,669.38 34,432.80 117,089.49 -269,012.69 269,012.69 2年 ------------------------------------------------------------------------------------------------------- 11,087,778.32 2,525,378.20 34,432.80 2,290,798.31 10,818,765.63 269,012.69 ============================================================= 15.短期借款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 保证借款 387,270,000.00 352,870,000.00 信用借款 9,310,000.00 2,310,000.00 --------------------- --------------------- 396,580,000.00 355,180,000.00 ============ ============= 16.应付票据 项 目 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 6,000,000.00 6,000,000.00 上述应付票据均于 2003 年内到期。 17.应付账款 (1)本项目中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项 (2)本项目中三年以上应付账款 357.55 万元，未偿付主要因为对方未催讨或对方供货质量有问题 44 等需要进一步与对方核对或协商。 18.预收账款 (1)本项目中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项 (2)本项目中一年以上预收账款 259.82 万元，未结转主要原因：串户需对账清理、长期无业务往 来。 19.应交税金 项 目 计提标准 税率 2002.12.31 2001.12.31 增值税 销售货物 17% -7,231,212.25 4,973,113.73 营业税 租赁收入 5% 86,575.46 -170,030.07 所得税 应纳税所得额 33% 2,424,120.75 545,189.24 房产税 年初房产原值*70% 1.2% 144,834.41 144,834.41 城建税 应交增值税、营业税 7% 3,554,356.37 2,908,715.73 个人所得税 129,491.22 5,655.83 ----------------- ----------------- -891,834.04 8,407,478.87 ========== ========== 20.其他应交款 项 目 计提标准 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 应交增值税、营业税的 4% 1,414,023.87 533,012.68 粮食物价调节基金 当年销售收入的 1‰ 1,668,135.90 2,780,119.15 防洪保安基金 上年销售收入的 1‰ 629,940.78 22,600.00 ---------------- ---------------- 3,712,100.55 3,335,731.83 ========== ========= 本年度粮食调节基金、物价调节基金及防洪保安基金按税务局实际征收数列支。 21.其他应付款 (1)无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项： (2)本项目中三年以上其他应付款 3,184.78 万元，主要是帘帆布项目中应付城市配套费、电增容 费等。 (3)其他主要应付项目列示 应付金额 性质和内容 988.76 万元 原协新毛纺有限公司计提住房基金 3,112.90 万元 原协新毛纺有限公司计提工资基金 45 22.预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 加工费等 52,747.64 31,939.81 ---------------- ---------------- 52,747.64 31,939.81 ========== ========== 23.一年内到期的长期借款 期初数 期末数 (单位:万元) 借款币种 外币 人民币 外币 人民币 借款条件 人民币借款及欠息 19,936.79 26,254.97 担保 美元借款 2,902.56 24,023.36 3,902.56 32,302.32 担保 ------------ ------------ 43,960.15 58,557.29 一年内到期的长期借款期末数中美元本金 2902.56 万元（折人民币 24025.12 万元）、人民币本金 8000 万元、欠息 15754.97 万元已逾期。 24.预计负债 期末预计负债 90 万元系根据江苏省高级人民法院民事判决书（2002）苏民二终字第 163 号 判决结果计提。 25.长期借款 期初数 期末数 (单位:万元) 借款币种 外币 人民币 外币 人民币 借款条件 人民币借款 7,500.00 5,000.00 担保 美元借款 1,342.00 11,107.20 342.00 2,830.80 担保 ------------ ------------ 18,607.20 7,830.80 26.股本 本次变动增加 项目 期初数 送股 配股 期末数 一.尚未流通股份 179,177,381.00 179,177,381.00 1.发起人股份 164,657,381.00 164,657,381.00 其中:国家拥有股份 71,128,776.00 71,128,776.00 2.募集法人股 14,520,000.00 14,520,000.00 3.内部职工股 尚未流通股份合计 179,177,381.00 179,177,381.00 46 二.已上市流通股份 189,640,000.00 189,640,000.00 ( 人民币普通股) ------------------- ------------------- 三.股份总数 368,817,381.00 368,817,381.00 ============ ============ 27.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 502,585,367.40 502,585,367.40 其他资本公积转入 1,155,605.49 168,610.40 1,324,215.89 -------------------------------------------------------------------------------------- 503,740,972.89 168,610.40 503,909,583.29 =================================================== 本期增加数为无法支付的应付款项扣除应交所得税后转入数。 28.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 22,389,817.37 11,684.62 22,401,501.99 法定公益金 5,825,617.69 5,842.31 2,315,616.25 3,515,843.75 任意盈余公积金 25,512,342.88 25,512,342.88 ---------------------------------------------------------------------------------------- 53,727,777.94 17,526.93 2,315,616.25 51,429,688.62 ===================================================== 法定公益金减少数系根据财政部财企[2000]295 号有关规定，支付给职工的住房补贴资金。 29.未分配利润 2002 年度 2001 年度 一、本年净利润 -53,152,301.75 3,817,276.08 加: 年初未分配利润 -369,390,254.31 -372,858,095.07 盈余公积转入 减：转作股本的普通股股利 提取法定盈余公积金 提取法定公益金 应付普通股股利 子公司盈余公积属于母公司份额 17,526.93 349,435.32 ------------------ ------------------ -422,560,082.99 -369,390,254.31 =========== =========== 47 30.主营业务收入 单位:万元 项 目 2002 年度 2001 年度 烟用丝束 8,978.27 9,260.12 帘子布、工业丝 18,456.11 18,878.62 毛纺 25,498.34 25,601.93 服装 10,373.17 10,350.79 --------------- --------------- 63,305.89 64,091.46 ========= ========= 公司前五名客户销售收入总额为 19,033.35 万元，占公司全部销售收入的 30.07%。 31.主营业务成本 单位:万元 项 目 2002 年度 2001 年度 烟用丝束 9,260.12 7,186.44 帘子布、工业丝 11,826.04 14,334.80 毛纺 20,860.89 20,914.46 服装 8,743.95 8,980.97 ---------------- ---------------- 50,691.00 51,416.67 =========== =========== 32.主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 城建税 2,029,464.57 2,885,508.37 教育费附加 1,159,694.05 1,648,861.91 ----------------- ----------------- 3,189,158.62 4,534,370.28 =========== =========== 33.其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 材料销售 -650,846.43 -1,194,759.50 废料销售 459,928.80 681,676.96 水电汽销售 544,769.29 其他收入 28,933.39 138,526.06 ---------------- ---------------- 382,785.05 -374,556.48 =========== =========== 48 34.管理费用 管理费用 2002 年度比 2001 年度增加 5206 万元，主要是增加坏账准备、存货减值准备的计 提及原随工资列支的各类统筹保险费（协新毛纺织分厂）本年度进入管理费用列支所致。 35.财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 61,981,336.72 46,793,317.07 汇兑损失 740,874.19 2,808,004.65 减:利息收入 3,027,353.58 3,242,055.26 减：汇兑收益 减：资金占用费收入* 3,168,148.16 4,504,964.71 减：财政贴息 547,800.00 其他 265,984.88 125,572.68 ----------------- ------------------ 56,792,694.05 41,432,074.43 ========== =========== *对部分欠款单位按同期银行存款利率收取资金占用费。 财务费用比上年上升 37.07%，主要系长期借款利息按银行回函确认数计提(未含逾期罚息)。 36.投资收益 被投资单位名称 2002 年度 2001 年度 股权投资收益(成本法) 266,322.85 344,733.09 股票投资收益 164,110.79 1,804,430.78 ----------------- ----------------- 430,433.64 2,149,163.87 ========== ========== 37.营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产清理收入 68,671.26 447,229.40 罚款收入 3,771.60 12,363.00 其他 101,254.35 10,000.00 ---------------- ---------------- 173,697.21 469,592.40 ========== ========== 49 38.营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产损失 1,959,777.88 1,703,502.24 罚款及赔偿支出 713,334.02 113,359.37 粮物调基金 612,152.80 780,873.80 防洪保安基金 369,376.06 366,207.40 债务重组损失 792,150.00 369,338.03 捐赠支出 2,000.00 固定资产减值准备 558,447.77 预计负债 900,000.00 其他 94,989.11 203,326.34 ------------------ ----------------- 5,443,779.87 4,095,054.95 =========== ========== 38.支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 主要系管理费用、营业费用中差旅费、业务应酬费、保险费、运输费等项目的支出。 附注６、母公司会计报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额以人民币元这 单位） 1.应收账款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 155,620,201.86 55.93 7,781,010.09 5.00 160,354,772.18 49.77 8,017,738.60 5.00 一至二年 40,259,158.15 14.47 2,415,549.48 6.00 74,330,857.33 23.07 4,459,851.44 6.00 二至三年 40,975,181.83 14.73 3,278,014.55 8.00 30,473,478.56 9.46 4,092,448.18 13.43 三年以上 41,359,390.13 14.87 8,338,670.06 20.16 57,032,305.04 17.70 26,868,860.17 47.11 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 278,213,931.97 100.00 21,813,244.18 322,191,413.11 100.00 43,438,898.39 ======================================================================= (2)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款 (3)前五名欠款单位欠款总额为 8,117.97 万元，占期末应收账款总额的 29.18%。 (4)本期经董事会批准核销已全额计提坏帐准备的应收账款 2006.18 万元，未涉及关联企业往 来。 50 2.其他应收款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 149,112,908.10 54.99 4,264,887.88 2.86 152,387,554.58 67.76 3,036,957.91 1.99 一至二年 1,347,838.47 0.50 8,577.51 0.64 644,676.18 0.29 38,680.57 6.00 二至三年 6,457,242.43 2.87 4,932,579.39 76.39 三年以上 120,686,030.90 44.51 2,118,205.52 1.76 65,395,530.97 29.08 6,025,565.30 9.21 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 271,146,777.47 100.00 6,391,670.91 224,885,004.16 100.00 14,033,783.17 ===================================================================== (2)本项目期末数中持有 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款 无锡纺织控股集团有限公司 欠款金额 5,807.67 万元 (3)前五名欠款单位欠款总额为 25,903.61 万元，占期末其他应收款总额的 95.53%。 (4)其他大额欠款项目： 无锡太极集团有限公司 欠款金额 12,899.76 万元 无锡银湖服装有限公司 欠款金额 5,346.77 万元 (5)本项目中应收合并报表子公司、无锡纺织控股集团有限公司欠款及应收银行保证金未计提 坏账准备。 (6)本期经董事会批准核销已全额计提坏帐准备的其他应收款 1161.82 万元，未涉及关联企业往 来。 3.长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 初始投资额 本期减少 本期权益 累计权益 期末数 交通银行无锡分行 3,000,000.00 3,000,000.00 无锡市科泰贸易有限公司 2000-2010 95% 950,000.00 950,000.00 无锡银湖服装有限公司 90% 43,818,480.95 116,846.22 7,571,580.73 51,390,061.68 ------------------------------------------------------------------------------------ 47,768,480.95 950,000.00 116,846.22 7,571,580.73 54,390,061.68 ================================================== 无锡市科泰贸易有限公司经其股东会决议，已向有关行政管理机关注销登记，收回投资。 (2)股权投资减值准备 期初 本期增加 本期减少 期末余额 无锡银湖服装有限公司 2,551,733.19 2,551,733.19 7.主营业务收入 单位:万元 项 目 2002 年度 2001 年度 烟用丝束 8,978.27 9,260.12 帘子布、工业丝 18,456.11 18,878.62 毛纺 25,498.34 25,601.93 ---------------- ---------------- 52,932.72 53,740.67 ========== =========== 51 公司前五名客户销售收入总额为 21,549.23 万元，占公司全部销售收入的 40.10%。 8.主营业务成本 单位:万元 项 目 2002 年度 2001 年度 烟用丝束 9,260.12 7,186.45 帘子布、工业丝 11,826.04 14,334.80 毛纺 20,860.89 20,914.45 ---------------- ---------------- 41,947.05 42,435.70 ========== ========== 9.投资收益 被投资单位名称 2002 年度 2001 年度 股权投资收益(成本法) 182,403.00 230,108.40 股权投资收益(权益法) 90,685.85 2,329,568.81 股票投资收益 164,110.79 1,105,633.66 ----------------- ----------------- 437,199.64 3,665,310.87 ========== =========== 附注７．关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质和类型 法定代表人 无锡纺织控股集团有限公司 江苏无锡 控股公司 母公司 国有 吴惠明 无锡银湖服装有限公司 江苏无锡 服装生产加工 控股子公司 有限公司 赵启文 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无锡纺织控股集团有限公司 125,853.00 125,853.00 无锡银湖服装有限公司 4,868.72 4,868.72 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位:万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无锡纺织控股集团有限公司 7,112.88 7,112.88 无锡银湖服装有限公司 4,381.85 4,381.85 52 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 无锡太极集团公司 同一母公司 无锡光明集团有限公司 同一母公司 无锡协新毛纺集团有限公司 同一母公司 无锡光明集团进出口有限公司 无锡光明集团有限公司之控股子公司 无锡协新集团纺织原料有限公司 无锡协新毛纺集团有限公司之控股子公司 无锡协新集团进出口有限公司 无锡协新毛纺集团有限公司之控股子公司 (五)关联方应收应付款项余额 单位:万元 其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 无锡纺织控股集团有限公司 5,807.67 5,802.53 无锡太极集团有限公司 12,899.76 5,718.83 应付账款 无锡协新集团纺织原料有限公司 399.81 其他应付款 无锡协新毛纺集团有限公司 1,151.73 (六)关联方交易 单位:万元 1.销售货物 2002 年度 2001 年度 企业名称 交易事项 销售金额 销售金额 无锡光明集团进出口有限公司 服装销售 5,412.44 2,915.06 无锡光明集团有限公司 服装销售 152.27 无锡协新毛纺集团有限公司 呢绒销售及加工收入 12,096.84 10,308.69 无锡协新毛纺集团有限公司 水、电、汽销售 538.71 401.66 无锡协新集团进出口有限公司 呢绒销售 1,100.14 991.25 无锡太极集团有限公司 水、电、煤等 705.60 1,160.00 2.采购货物 2002 年度 2001 年度 企业名称 交易内容 购入金额 购入金额 无锡协新毛纺集团有限公司 购原料 2,738.83 3,098.45 无锡协新毛纺集团有限公司 受托加工 2,174.44 3,229.53 无锡协新集团纺织原料有限公司 购原料 3,083.93 2,450.60 无锡协新集团进出口有限公司 购原料 1,053.49 无锡太极集团有限公司 水、电、煤等 135.30 41.00 2002 年度及 2001 年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的 53 交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 3.其他需要披露的事项 1、本公司与无锡太极集团有限公司、无锡协新毛纺集团有限公司、无锡光明集团有限公司、 无锡光明集团进出口有限公司签订资金占用协议，对上述四家公司占用本公司资金按一年期银行 存款利率收取资金占用费，2002 年度分别收取资金占用费 148.97 万元、76.93 万元、37.45 万元、 24.36 万元。 2、本公司本年度支付无锡协新毛纺集团有限公司综合服务费 309.30 万元（生活后勤服务）。 3、 本公司与无锡协新毛纺集团有限公司签订房屋租赁协议，本年度支付租赁费 64.08 万 元，租赁面积 3226 平方米。 附注８．承诺事项 无 附注９．资产负债表日后非调整事项 三年以上应付款项及逾期借款在资产负债表日后尚未偿还。 附注１０．或有事项 1、对外担保情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司为外单位 11900.62 万元人民币银行借款提供担保，明细列示 如下： 被担保人 担保金额（万元） 担保期限 备注 无锡庆丰股份有限公司 500 2002.08.12～2003.08.11 无锡庆丰股份有限公司 1000 2002.10.25～2003.10.25 无锡庆丰股份有限公司 450 2002.09.17～2003.05.16 无锡庆丰股份有限公司 300 2002.12.16～2003.08.15 无锡庆丰股份有限公司 350 2002.07.08～2003.03.07 无锡庆丰集团有限公司 500 2002.12.09～2003.08.08 无锡庆丰集团有限公司 500 2002.12.31～2003.06.30 无锡庆丰集团有限公司 550 2002.05.15～2003.02.14 无锡庆丰集团有限公司 250 2002.05.23～2003.02.22 无锡庆丰集团有限公司 1000 2002.05.17～2003.03.16 无锡庆丰集团有限公司 300 2002.06.04～2003.04.03 无锡庆丰集团有限公司 1000 2002.07.08～2003.04.07 无锡庆丰集团有限公司 600 2002.07.11～2003.05.08 无锡庆丰集团有限公司 400 2002.08.06～2003.05.28 54 无锡庆丰集团有限公司 500 2002.09.06～2003.06.06 无锡庆丰集团有限公司 500 2002.12.09～2003.08.08 无锡庆丰集团有限公司 600 2002.12.24～2003.07.23 无锡正元集团有限公司 150 2002.06.28～2003.06.27 无锡针织总厂 90 1997.04.05～1997.10.15 已逾期 无锡市第一毛纺厂 45 1999.08.10.～1999.12.09 已逾期 无锡太极集团第二织布厂 480 2002.12.23～2003.12.23 无锡太极集团有限公司 1835.62 2002.09～2004.10 ---------------- 11900.62 2、2002 年度本公司身为原告起诉债务人情况 单位 标的(万元) 结案方式 进展 天津橡胶机带厂 237 正在审理中 山东安泰橡胶有限公司 669 判决胜诉 正在执行中 天津装饰织物厂 340 正在审理中 山东兖州翔宇化纤有限公司 237 调解 正在执行中 山西汾阳帘子布厂 140 判决胜诉 暂中止执行 无锡天娇线绳厂 54 判决胜诉 部分已执行 附注１１．其他重要事项 1、 2003 年 4 月 11 日，本公司与中国建设银行、无锡市纺织产业集团有限公司正式签订“减 免利息协议”，具体内容详见本公司 2003 年 4 月 15 日重大事项公告。 2、经本公司董事会决议通过期末将 1998 年资产重组中剥离(未取得银行确认)银行借款计 4720.55 万元转回，其中 2490 万元转入短期借款、2230.55 万元转入一年内到期的长期借款，相 应增加无锡太极集团有限公司往来账。 55 资 产 负 债 表 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司 单位:人民币元 附 合并报表 母公司报表 资 产 注 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 流动资产: 货币资金 5.1 352,965,356.41 364,007,047.98 279,930,634.85 301,145,577.97 短期投资 5.2 961,785.00 1,315,225.00 961,785.00 1,315,225.00 应收票据 5.3 32,605,120.63 38,487,228.22 32,605,120.63 38,487,228.22 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 5.4 268,257,641.35 288,850,427.96 256,400,687.79 278,752,514.72 其他应收款 5.5 213,812,358.40 158,107,825.90 264,755,106.56 210,851,220.99 预付帐款 5.6 11,422,592.27 13,200,111.44 9,416,870.94 12,689,344.59 应收补贴款 5.7 42,625,580.12 43,066,006.02 42,625,580.12 43,066,006.02 存货 5.8 242,679,927.83 163,433,311.19 231,901,711.70 155,246,452.98 待摊费用 5.9 764,709.22 513,794.86 764,709.22 513,794.86 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,166,095,071.23 1,070,980,978.57 1,119,362,206.81 1,042,067,365.35 长期投资: - 长期股权投资 5.10 21,961,373.45 22,911,373.45 51,838,328.49 52,671,482.27 长期债权投资 5.10 - 600.00 - - 长期投资合计 21,961,373.45 22,911,973.45 51,838,328.49 52,671,482.27 - - - - 固定资产: - - 固定资产原价 5.11 1,258,696,363.22 1,247,346,734.04 1,217,022,751.98 1,204,876,245.20 减:累计折旧 5.11 363,110,137.87 322,804,578.23 345,545,707.44 306,284,739.08 56 固定资产净值 895,586,225.35 924,542,155.81 871,477,044.54 898,591,506.12 减：固定资产减值准备 5.11 334,576,744.38 334,634,232.06 334,576,744.38 334,634,232.06 固定资产净额 561,009,480.97 589,907,923.75 536,900,300.16 563,957,274.06 工程物资 - 18,405.26 - 18,405.26 在建工程 5.12 4,706,287.83 9,765,379.40 4,706,287.83 9,765,379.40 固定资产清理 - - - - - - 固定资产合计 565,715,768.80 599,691,708.41 541,606,587.99 573,741,058.72 无形资产及其他资产 - - 无形资产 5.13 10,450,188.34 10,717,092.54 10,450,188.34 10,717,092.54 长期待摊费用 5.14 269,012.69 2,525,378.20 - 1,784,041.73 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 10,719,201.03 13,242,470.74 10,450,188.34 12,501,134.27 递延税款 - - - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,764,491,414.51 1,706,827,131.17 1,723,257,311.63 1,680,981,040.61 负债及所有者权益 流动负债: 短期借款 5.15 396,580,000.00 355,180,000.00 385,270,000.00 350,370,000.00 应付票据 5.16 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 应付帐款 5.17 35,632,460.28 29,553,710.48 23,545,126.59 24,147,021.22 预收帐款 5.18 7,114,033.84 8,557,068.01 6,576,081.63 7,843,402.30 应付工资 2,142,495.54 2,143,488.54 2,142,495.54 2,143,488.54 应付福利费 1,659,685.91 1,000,509.21 799,219.84 866,038.12 应付股利 878,648.00 878,648.00 878,648.00 878,648.00 应交税金 5.19 -891,834.04 8,407,478.87 -991,338.98 7,641,491.27 其他应交款 5.20 3,712,100.55 3,335,731.83 3,627,157.68 2,970,118.46 其他应付款 5.21 116,618,147.82 102,775,056.33 106,690,725.67 94,538,890.84 预提费用 5.22 52,747.64 31,939.81 52,747.64 31,939.81 预计负债 5.24 900,000.00 - - - 一年内到期的长期负债 5.23 607,878,405.10 439,601,490.53 607,878,405.10 439,601,490.53 其他流动负债 - - - - 57 - - 流动负债合计 1,178,276,890.64 957,465,121.61 1,142,469,268.71 937,032,529.09 长期负债： - - 长期借款 5.25 78,308,024.00 186,071,972.00 78,308,024.00 186,071,972.00 应付债券 - - - - 长期应付款 883,449.00 980,662.00 883,449.00 980,662.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 79,191,473.00 187,052,634.00 79,191,473.00 187,052,634.00 递延税款 - - - - 递延税款贷项 - - - - - - 负债合计 1,257,468,363.64 1,144,517,755.61 1,221,660,741.71 1,124,085,163.09 - - - - - - - - 少数股东权益 5,426,480.95 5,413,498.04 - - 股东权益： - - 股本 5.26 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 368,817,381.00 资本公积 5.27 503,909,583.29 503,740,972.89 503,909,583.29 503,740,972.89 盈余公积 5.28 51,429,688.62 53,727,777.94 50,676,711.48 52,992,327.73 其中:公益金 5.28 3,515,843.75 5,825,617.69 3,264,851.37 5,580,467.62 未分配利润 5.29 -422,560,082.99 -369,390,254.31 -421,807,105.85 -368,654,804.10 股东权益合计 501,596,569.92 556,895,877.52 501,596,569.92 556,895,877.52 负债和股东权益合计 1,764,491,414.51 1,706,827,131.17 1,723,257,311.63 1,680,981,040.61 58 利润及利润分配表 编制单位:无锡市太极实业股份有限公司 附 合并报表 母公司报表 项 目 注 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 一、 主营业务收入 5.30 633,058,915.42 640,914,597.88 529,327,221.27 537,406,741.38 减： 主营业务成本 5.31 506,910,020.27 514,166,740.88 419,470,546.45 424,357,047.22 主营业务税金及附加 5.32 3,189,158.62 4,534,370.28 2,706,043.74 4,050,233.96 二、主营业务利润 122,959,736.53 122,213,486.72 107,150,631.08 108,999,460.20 加：其他业务利润 5.33 382,785.05 -374,556.48 276,797.74 -430,701.97 营业费用 20,073,439.54 15,930,368.89 19,300,900.58 14,818,312.49 管理费用 5.34 91,221,271.66 57,142,437.42 79,039,771.89 48,429,073.55 财务费用 5.35 56,792,694.05 41,432,074.43 56,618,229.37 41,824,422.69 三、营业利润 -44,744,883.67 7,334,049.50 -47,531,473.02 3,496,949.50 加：投资收益 5.36 430,433.64 2,149,163.87 437,199.64 3,665,310.87 补贴收入 30,409.00 65,480.00 30,409.00 65,480.00 营业外收入 5.37 173,697.21 469,592.40 170,097.21 422,929.40 减：营业外支出 5.38 5,443,779.87 4,095,054.95 4,179,781.09 3,588,787.80 加：以前年度损益调整 0.00 0.00 0.00 0.00 四、利润总额 -49,554,123.69 5,923,230.82 -51,073,548.26 4,061,881.97 减: 所得税 3,585,195.15 1,847,113.76 2,078,753.49 244,605.89 少数股东损益 12,982.91 258,840.98 0.00 0.00 五、 净利润 -53,152,301.75 3,817,276.08 -53,152,301.75 3,817,276.08 加：期初未分配利润 -369,390,254.31 -372,858,095.07 -368,654,804.10 -372,472,080.18 盈余公积转入 六、 可供分配的利润 -422,542,556.06 -369,040,818.99 -421,807,105.85 -368,654,804.10 减：提取法定盈余公积 11,684.62 232,956.88 0.00 0.00 提取法定公益金 5,842.31 116,478.44 0.00 0.00 提取奖励福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、 可供股东分配的利润 -422,560,082.99 -369,390,254.31 -421,807,105.85 -368,654,804.10 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、 未分配利润 -422,560,082.99 -369,390,254.31 -421,807,105.85 -368,654,804.10 59 利润表附表 公司名称：无锡市太极实业股份有限公司 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 主营业务利润 26.82% 21.95% 24.17% 22.02% 0.33 0.33 0.33 0.33 营业利润 -13.68% 1.32% -12.33% 1.32% -0.17 0.02 -0.17 0.02 净利润 -21.01% 0.69% -18.94% 0.69% -0.26 0.01 -0.26 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -15.31% -0.10% -13.79% -0.10% -0.19 0.00 -0.19 0.00 60 现 金 流 量 表 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司 货币单位：人民币元 ２００２ 年度 项 目 合并报表 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 829,213,327.98 706,812,193.62 收到的税费返还 973,107.96 973,107.96 收到的其它与经营活动有关的现金 6,161,707.15 4,256,768.19 现金流入小计 836,348,143.09 712,042,069.77 购买商品、接受劳务支付的现金 638,381,617.29 545,445,529.49 支付给职工以及为职工支付的现金 86,737,566.36 74,053,014.27 支付的各项税费 43,282,000.45 34,130,857.42 支付的其它与经营活动有关的现金 61,178,216.79 57,054,107.31 现金流出小计 829,579,400.89 710,683,508.49 经营活动产生的现金流量净额 6,768,742.20 1,358,561.28 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所产生的现金 1,176,946.48 1,176,946.48 取得投资收益所收到的现金 462,976.09 346,513.79 处置固定资产、无形资产和其它长期资产 1,019,870.00 1,018,370.00 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,659,792.57 2,541,830.27- 购建固定资产、无形资产和其它长期资产 12,883,672.27 11,951,229.47 投资所支付的现金 - - 支付其它与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 12,883,672.27 11,951,229.47 投资活动产生的现金流量净额 -10,223,879.70 -9,409,399.20 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 514,680,000.00 492,060,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 514,680,000.00 492,060,000.00 偿还债务所支付的现金 498,181,284.46 482,061,284.46 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,135,951.24 23,213,502.37 支付的其它与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 522,317,235.70 505,274,786.83 筹资活动产生的现金流量净额 -7,637,235.70 -13,214,786.83 四、汇率变动对现金的影响 50,681.63 50,681.63 五、现金及现金等价物净增加额 -11,041,691.57 -21,214,943.12 61 现 金 流 量 表 附 注 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司 ２００２ 年度 项 目 合并报表 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -53,152,301.75 -53,152,301.75 少数股东损益 12,982.91 - 加：计提的资产减值准备 10,838,085.94 8,879,053.65 固定资产折旧 46,064,396.03 43,608,514.28 无形资产摊销 266,904.20 266,904.20 长期待摊费用摊销 2,290,798.31 1,784,041.73 待摊费用减少（减：增加） -250,914.36 -250,914.36 预提费用增加（减：减少） 20,807.83 20,807.83 处置固定资产、无形资产和其它长期 1,891,106.62 1,694,295.27 资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 - - 财务费用 60,888,330.84 59,965,881.97 投资损失（减收益） -430,433.64 -437,199.64 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） -84,233,272.97 -81,415,820.26 经营性应收项目的减少（减增加） 26,949,136.59 26,637,474.84 经营性应付项目的增加（减减少） -4,386,884.35 -6,242,176.48 其 它 - - 经营活动产生的现金流量净额 6,768,742.20 1,358,561.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 352,965,356.41 279,930,634.85 减：现金的期初余额 364,007,047.98 301,145,577.97 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -11,041,691.57 -21,214,943.12 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员: 62 所有者权益（或股东权益）增减变动表 2002 年度 会企 01 表附表 2 编制单位：无锡市太极实业股份有限公司(母公司) 单位：元 项 目 行次 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 368,817,381.00 368,817,381.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 368,817,381.00 368,817,381.00 二、资本公积： 年初余额 16 503,740,972.89 503,740,972.89 本年增加数 17 168,610.40 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 168,610.40 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 503,909,583.29 503,740,972.89 三、法定和任意盈余公积金 年初余额 46 47,411,860.11 47,411,860.11 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 63 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分配股票股利 58 年末余额 62 47,411,860.11 47,411,860.11 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 5,580,467.62 5,580,467.62 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 2,315,616.25 其中：集体福利支出 71 2,315,616.25 年末余额 75 3,264,851.37 5,580,467.62 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -368,654,804.10 -372,472,080.18 本年净利润（净亏损以“-”号填 列） 77 -53,152,301.75 3,817,276.08 本年利润分配 78 年末未分配利润（未弥补亏损以 “-”号填列） 80 -421,807,105.85 -368,654,804.10 64 资产减值准备明细表 会企 ０１ 表附表 １ 编制单位：无锡太极实业股份有限公司 2002 年 1－12 月 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 60,138,897.88 -27,714,828.97 32,424,068.91 其中：应收账款 44,207,967.81 -20,968,636.91 23,239,330.90 其他应收款 15,930,930.07 -6,746,192.06 9,184,738.01 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 18,956,332.65 5,881,044.00 894,387.67 23,942,988.98 其中：库存商品 15,934,206.66 2,612,688.51 58,429.24 18,488,465.93 原材料 2,148,486.04 1,099,126.15 835,958.43 2,411,653.76 在产品 873,639.95 2,169,229.34 3,042,869.29 四、长期投资减值准备合计 2,551,733.19 2,551,733.19 其中：长期股权投资 2,551,733.19 2,551,733.19 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 334,634,232.06 57,487.68 334,576,744.38 其中：房屋、建筑物 605,520.62 605,520.62 机器设备 334,028,711.44 57,487.68 333,971,223.76 六、无形资产减值准备 3,621,778.44 3,621,778.44 其中：专利权 107,291.62 107,291.62 专有技术 589,229.72 589,229.72 商誉 522,195.40 522,195.40 住房使用权 2,403,061.70 2,403,061.70 七、在建工程减值准备 1,229,783.19 52,269.28 1,177,513.91 八、委托贷款减值准备 65 十一．备查文件目录 １、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 上述备查文件在中国证监会、上海证券交易所要求提供时和股东依据法规或公 司章程要求查阅时，提供查阅。 66