西水股份(600291)2003年年度报告

内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３ 年年度报告 第 1页 第一节 重要提示及目录……………………………………………………１ 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………１ 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………２ 第四节 股本变动及股东情况介绍…………………………………………３ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况介绍………………………６ 第六节 公司治理结构………………………………………………………８ 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………９ 第八节 董事会报告…………………………………………………………１２ 第九节 监事会报告…………………………………………………………２０ 第十节 重要事项……………………………………………………………２１ 第十一节 财务会计报告……………………………………………………………２２ 第十二节 备查文件目录……………………………………………………４５ 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长胡佃平先生，财务总监舒安奇先生，财务部负责人张金升先生声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：内蒙古西水创业股份有限公司 公司法定英文名称：Ｘｉｓｈｕｉ Ｓｔｒｏｎｇ Ｙｅａｒ Ｃｏ．， Ｌｔｄ Ｉｎｎｅｒ Ｍｏｎｇｏｌｉａ （二）公司法定代表人：胡佃平 （三）公司董事会秘书：白雪峰 授权代表：谢圣正 联系地址：内蒙古乌海市海南区 电 话：０４７３—４６６３８５５ 传 真：０４７３—４６６３８５５ 电子信箱：ｘｓｃｙ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｈｈ．ｎｍ．ｃｎ 第 2页 （四）公司注册地址：内蒙古乌海市 公司办公地址：内蒙古乌海市海南区 邮 政 编 码：０１６０３２ （五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：西水股份 股票代码：６００２９１ （七）其他有关资料 １、公司最近一次变更注册日期：２００２ 年 ７ 月 １９ 日；地点：呼和浩特 ２、企业法人营业执照注册号：１５００００１００７０６８ ３、税务登记号码：１５０３０３７０１４６３８９２ ４、公司聘请的会计师事务所：北京中天华正会计师事务所有限公司 办公地址：北京市东长安街 １０ 号长安大厦三层 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度实现利润总额及构成情况（单位：人民币元） 序号 项 目 金 额 １ 利润总额 ５７，０４０，１９８．３１ ２ 净利润 ４７，９７７，２５６．９６ ３ 扣除非经常性损益后的净利润 ４７，８８３，１８６．３２ ４ 主营业务利润 １３６，５８７，００１．８９ ５ 其他业务利润 ３，３６６，１１１．２０ ６ 营业利润 ５６，７９１，３４３．７５ ７ 投资收益 ６３９，００５．５１ ８ 补贴收入 ０．００ ９ 营业外收支净额 －３９０，１５０．９５ １０ 经营活动产生的现金流量净额 ４９，３３６，２３５．５８ １１ 现金及现金等价物净增减额 －９７，１９２，２３９．１８ 注：扣除的非经常性损益是指营业外收支净额（不含补提的工程物资减值准备 ５０２，８１０．４０ 第 3页 元）及相应的所得税影响额。 （二）近三年主要会计数据的财务指标 （单位：人民币元） 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 主营业务收入 ６７９，６３３，９７４．４０ ４７９，２７８，７７９．７８ ２２７，２６０，４０４．６４ 净利润 ４７，９７７，２５６．９６ ３５，０６３，３７１．４９ ２５，５７８，２６９．０５ 总资产 １，３１６，９４７，６７４．７３ １，１４０，８７１，７８１．５４ ９４７，９４１，６０６．４８ 股东权益（不含少数 ６２９，０４９，６６９．３２ ５８１，０７２，９５２．４０ ５４５，９７１，０００．８７ 股东权益） 每股收益 ０．３０ 元／股 ０．２２ 元／股 ０．１６ 元／股 每股收益（加权） ０．３０ 元／股 ０．２２ 元／股 ０．１６ 元／股 每股净资产 ３．９３ 元／股 ３．６３ 元／股 ３．４１ 元／股 调整后的每股净资产 ３．７４ 元／股 ３．４９ 元／股 ３．３２ 元／股 每股经营活动产生的 ０．３１ 元／股 ０．６０ 元／股 ０．２３ 元／股 现金流量净额 净资产收益率（％） ７．６３ ６．０３ ４．６８ 扣除非经常性损益后 净利润为基础计算的 ７．９１ ６．２８ ５．１４ 加权平均净资产收益 率（％） （三） 报告期内股东权益变动情况及说明（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定 股东权益 未分配利润 公益金 合计 期初数 １６０００００００ ３４５４３９９４７．２２ ２７２６８２１５．６８ １３６３４１０７．８４ ４８３６４７８９．５０ ５８１０７２９５２．４０ 本期增加 １４９９４２０１．９２ ７４９７１００．９６ ４７９７７２５６．９６ ６２９７１４５８．８８ 本期减少 ５４０．０４ １４９９４２０１．９２ １４９９４７４１．９６ 期末数 １６０００００００ ３４５４３９４０７．１８ ４２２６２４１７．６０ ２１１３１２０８．８０ ８１３４７８４４．５４ ６２９０４９６６９．３２ 年度内盈余公积、公益金、未分配利润增加是因本年度实现利润所致。 第四节 股本变动及股东情况介绍 （一）股本变动情况 报告期内本公司股本变动情况如下： 第 4页 公司股本情况表 数量单位：股 本次变 本次变 本次变动增减（＋，－） 动前 动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 １００００００００ １００００００００ １、发起人股份 １００００００００ １００００００００ 其中： 国家持有股份 ２６５３１９６８ ２６５３１９６８ 境内法人持有股份 ７３４６８０３２ ７３４６８０３２ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 １００００００００ １００００００００ １、人民币普通股 ６０００００００ ６０００００００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ６０００００００ ６０００００００ 三、股份总数 １６０００００００ １６０００００００ １、公司到报告期末为止的前三年，无任何送股、转增股本、配股、增发新股、 吸收合并等引起公司股份总数及结构发生变化的事实。 ２、公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 截止报告期末公司股东总数为 ３６８４２ 户 １、公司前十名股东情况 第 5页 所持股份 名次 股东名称 持股数（股） 持股比例（％） 类别 １ 乌海市国有资产管理局 国家股 ２６５３１９６８ １６．５８ 内蒙古乌海西卓子山第三 ２ 法人股 ２２５３００００ １４．０８ 产业开发公司 ３ 上海德莱科技有限公司 法人股 ２１９２８０３２ １３．７０ 内蒙古乌海西卓子山建筑 ４ 法人股 １４４７００００ ９．０４ 安装公司 北京新天地互动多媒体技 ５ 法人股 １４２１００００ ８．８８ 术有限公司 ６ 乌海市工业设计研究所 法人股 ３３００００ ０．２１ ７ 张继谦 流通股 １５０１００ ０．０９４ ８ 中宁公司 流通股 １４４２００ ０．０９０ ９ 王 云 流通股 １１１８００ ０．０７０ １０ 戴小莹 流通股 １０７４６５ ０．０６７ ２、公司前五名股东及第七名股东所持股份为未上市流通的国家股和社会法人 股，占股份总数的 ６２．５％。 ３、本公司第一、二、三、四、五、七名股东之间不存在关联关系，其余股东 未知有否关联关系； ４、持股 １０％以上股东情况： １）乌海市国有资产管理局持有的 ２６５３１９６８ 股为国家股。 ２）内蒙古乌海第三产业开发公司持有的 ２２５３ 万股为社会法人股，法人代表 马宝生，公司成立于 １９８５ 年，主要业务为公路运输、计算机软硬件销售，注册资 本为 ７０５７．７ 万元。 ３）上海德莱科技有限公司持有的 ２１９２８０３２ 股为社会法人股，法人代表周雪 飞，主要业务计算机的开发、研制、生产、销售，计算机软、硬件、计算机应用 技术的“四技”服务，注册资本 ５０００ 万元。 ５、公司前 １０ 名流通股股东情况 名次 股东名称 持股数（股） 持股比例（％） １ 张继谦 １５０１００ ０．０９４ ２ 天津开发区中宁实业发展有限公司 １４４２００ ０．０９０ 第 6页 ３ 王 云 １１１８００ ０．０７０ ４ 戴小莹 １０７４６５ ０．０６７ ５ 黄春生 １０００００ ０．０６３ ６ 黄炳德 １０００００ ０．０６３ ７ 李学芬 １０００００ ０．０６３ ８ 张国筠 ８８１００ ０．０５５ ９ 冯运华 ８３０００ ０．０５２ １０ 张 丽 ８１６００ ０．０５１ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况介绍 （一）基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 持股数 胡佃平 董事长 男 ３６ ２００２．４—２００５．４ ０ 李少华 副董事长 男 ３９ ２００３．５—２００５．４ ０ 侯 斌 总经理 男 ３９ ２００３．４—２００５．４ ０ 李海宝 董事 男 ４４ ２００２．４—２００５．４ ０ 郭砚军 董事 女 ２９ ２００２．４—２００５．４ ０ 李献平 董事 男 ４２ ２００２．４—２００５．４ ０ 赵文静 董事 女 ４７ ２００２．４—２００５．４ ０ 闫 锋 董事 男 ２８ ２００２．５—２００５．４ ０ 李维红 独立董事 女 ３４ ２００２．６—２００５．４ ０ 孙 莉 独立董事 女 ３４ ２００２．６—２００５．４ ０ 吴晓嵘 独立董事 女 ３０ ２００３．５—２００５．４ ０ 梁士念 独立董事 男 ３６ ２００３．５—２００５．４ ０ 程东胜 监事会主席 男 ３３ ２００２．４—２００５．４ ０ 王 新 监事会副主席 男 ５３ ２００２．４—２００５．４ ０ 赵洪波 监事 男 ３０ ２００２．４—２００５．４ ０ 罗志宏 监事 男 ３８ ２００２．４—２００５．４ ０ 胡兆清 监事 男 ４１ ２００２．４—２００５．４ ０ 白雪峰 董事会秘书、副总经理 男 ５３ ２００３．４—２００５．４ ０ 舒安奇 财务总监 男 ３６ ２００２．４—２００５．４ ０ 张 毅 常务副总经理 男 ３６ ２００３．４—２００５．４ ０ 刘贵清 副总经理 男 ４４ ２００３．４—２００５．４ ０ 第 7页 １、董事、监事在股东单位任职情况 董事李海宝在内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司任董事、总经理； 董事赵文静在内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司任监事； 董事胡佃平、李献平在内蒙古西卓子山第三产业开发公司分别任副总经理； 董事郭砚军在内蒙古西卓子山建筑安装公司任副总经理； 董事闫锋在上海德莱科技有限公司任职； 监事程东胜在北京新天地互动多媒体技术有限公司任董事长； 监事赵洪波在内蒙古西卓子山建筑安装公司任总经理； 监事王新在内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司任董事。 （二）年度报酬情况 公司董事、监事的报酬数额按公司结构工资标准发放，并按目标管理责任制 考核，与个人工作绩效挂钩。 金额最高的前三名董事、监事的报酬总额为 １６７１０３．９４ 元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １６３１９３．９４ 元； 董事、监事、高管人员的报酬总额按区间分： 报酬区间 人数 ２．５ 万元以上 ８ ２—２．５ 万元 １ ２ 万元以下 １ 董事胡佃平、李海宝、郭砚军、李献平、闫锋，监事程东胜、赵洪波不在公 司领取薪酬。分别在股东单位领取报酬、津贴。 独立董事薪酬根据董事会决议，按为公司实际工作日计算，每个工作日计发 ３００ 元，本年度共计发 ５９７００ 元，并报销独立董事为公司工作期间发生的差旅费用。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员新聘或解聘情况 １、报告期内公司董事会、高级管理人员进行了部分变更。董事蒋本华先生、 刘德光先生因工作调动离任，增选李少华先生、闫锋先生为公司董事。其他董事、 监事未发生变化。相关内容的董事会、股东大会公告分别刊登在 ２００３ 年 ５ 月 １３ 日、２００３ 年 ５ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、报告期内公司聘请吴晓嵘女士、梁士念先生为公司第二届董事会独立董事。 相关内容的董事会、股东大会公告分别刊登在 ２００３ 年 ５ 月 １３ 日、２００３ 年 ５ 月 ２７ 第 8页 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ３、报告期内因工作调动原因免去刘德光先生总经理职务；免去舒安奇先生常 务副总经理职务；免去李向志先生副总经理职务；同意刘占林先生辞去副总经理 职务的请求。相关内容的董事会公告分别刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》上。 ４、报告期内聘任侯斌先生为公司总经理，聘任张毅先生为常务副总经理；聘 任赵文静女士、白雪峰先生、刘贵清先生为公司副总经理。相关内容的董事会公 告分别刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （四） 公司员工的数量、专业构成、教育程度情况 公司现有员工 １６０７ 人，其中，生产人员 １２６３ 人，销售人员 ７４ 人，技术人员 １７７ 人，财务人员 １７ 人，管理人员 ７６ 人；大专学历以上 ３８８ 人，占员工总数的 ２４．１４％；退休 ２４ 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，进一步完善公司法人治理结构，按照现代企业制度的模式，结合公司实际情 况，规范公司经营运作行为，目前，公司治理结构基本符合中国证券监督管理委 员会和国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》的要求。 （二）报告期内，公司聘请的四名独立董事均能按《独立董事工作制度》认 真覆行职责，维护公司整体利益，并在较短的时间内熟悉了公司基本情况。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面的分开情况： １、人员分开情况 本公司财务人员未在控股股东单位及其关联公司兼职，劳动、人事及工资管 理是独立的。除公司一名董事、一名监事在控股股东单位兼任董事；一名监事在 控股股东单位任董事外，其他董事、监事、高级管理人员均不在控股股东单位兼 职。 ２、资产分开情况 公司资产清晰，具有完整的产、供、销系统。 ３、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，具有独立的财务核算体系，有独立的会计制度 第 9页 和财务制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 ４、业务分开情况 公司主营业务中水泥和商品熟料的生产与销售，控股股东内蒙古西卓子山草 原水泥集团总公司在公司设立时已不从事水泥和熟料的生产与销售，公司已与控 股股东做到业务分开，不存在同业竞争等可能损害公司和股东权益的情况。 ５、机构独立情况 公司与控股股东机构完全分设，无与控股股东合署办公的情况，不存在任何 职能交叉现象。 （四）对高管人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况 公司建立了目标责任制考核体系，由董事会、监事会根据个人工作效绩和目标 完成情况，对高管人员进行考评及奖惩。 第七节 股东大会情况简介 本年度公司共召开三次股东大会，具体情况如下： （一）内蒙古西水创业股份有限公司 ２００２ 年年度股东大会议于 ２００３ 年 ５ 月 ２５ 日在包头神华国际大酒店召开。 １、通过了《董事会工作报告》 2、通过了《监事会工作报告》 3、通过了公司《2002 年年度报告》及《报告摘要》 4、通过了《2002 年度利润分配方案》 经北京中天华正会计师事务所有限责任公司审计，2002 年度公司净利润 3506.3 万元，提取法定公积金 564.5 万元,法定公益金 564.5 万元，加年初未分配 利润 2459.1 万元，实际可供股东分配利润为 4836.5 万元。 会议决定：基于公司发展的长远规划，2002 年度不分配。 5、续聘北京中天华正会计师事务所有限公司为公司 2003 年度审计机构 6、变更公司董事 （1）免去蒋本华先生公司董事职务； （2）免去刘德光先生公司董事职务； （3）选举李少华先生为公司董事； （4）选举闫锋先生为公司董事； 第 10页 （5）聘任吴晓嵘女士为公司独立董事； （6）聘任梁士念先生为公司独立董事。 此次会议决议公告分别刊登在 ２００３ 年 ５ 月 １３ 日《中国证券报》、《上海证券 报》上。 （二）内蒙古西水创业股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会议于 2003 年 9 月 28 日在包头青山宾馆会议厅召开 １、通过了《修改公司章程的特别决议》； 原第九十三条为：“董事会由九名董事组成，其中独立董事两名（一名为会计 专业人士）。董事会设董事长一人，副董事长二人”。 现修改为：“第九十三条 董事会由十一名董事组成，其中独立董事四名（一 名为会计专业人士）。董事会设董事长一人，副董事长一人”。 2、逐项审议通过了《2003 年配股预案》 （１）发行数量 配售比例：股份公司股东可以以其在股权登记日持有的公司股份数为基数按 １０：３ 比例认购配售股份； 本次发行数量：按公司总股本 １６０００ 万股计算，本次股票配售总数量为 ４８００ 万股；其中公司法人股股东上海德莱科技有限公司、内蒙古乌海西卓子山建筑安 装公司、北京新天地互动多媒体技术有限公司、乌海工业设计研究院已向本董事 会声明放弃本次配股认购权； 如果公司国家股股东乌海市国有资产管理局及公司法人股股东内蒙古乌海西 卓子山第三产业开发公司最终也放弃本次配股认购权，则按照公司流通股 ６０００ 万 股计算，本次股票配售数量为 １８００ 万股； 如公司国家股股东乌海市国有资产管理局及公司法人股股东内蒙古乌海西卓 子山第三产业开发公司全额认购本次配售股票，则按上述两公司实际持有公司股 份 ２６５３１９６８ 股和 ２２５３００００ 股计算，本次股票配售数量为 ３２７１８５９０ 股； 最终配售数量将在届时刊登的《配股说明书》中确定。 （２）配股价格 本次配股价格拟定为配股说明书刊登日前 ２０ 个交易日公司 Ａ 股股票的平均收 盘价的 ７０％－９０％，具体价格由公司和本次配股的主承销商根据配售发行时的市场状 况协商确定。 第 11页 （３）发行对象 股权登记日当日在中国证券登记结算有限责任公司登记在册的股份公司全体 股东。 （４）募集资金用途及数额 本次配股预计募集资金总额（含发行费用）： 预计本次配股募集资金 １２０００ 万元，实际筹集资金数额根据实际配售数量和 配股价格确定； 配股募集资金用途： １）年产 ２００ 万吨水泥粉磨及 ７５ 万 Ｍ３ 混凝土搅拌工程（一期）； 该项目总投资 ９，５７４．２ 万元，其中本公司拟定利用本次配股募集资金 ３０００ 万 元，与本公司下属控股子公司包头西水科技有限公司（该公司以自有资金 ２０００ 万 元作为出资）共同设立新公司，由该新公司实施该项目。本项目资金缺口部分由 新设公司通过银行贷款解决； ２）日产 ２０００ 吨新型干法水泥熟料生产线； 该项目总投资 ２０，６８０．１１ 万元，其中本公司拟定向该项目共投资 １５０００ 万元， 利用本次配股募集资金 ９０００ 万元（具体数量根据本次配股募集资金总额确定）， 其余部分利用公司自有资金解决；该项目剩余投资资金 ５６８０．１１ 万元由该项目其 余四家合作方共同承担。 （５）发行的有效期 自 ２００３ 年第一次临时股东大会审议通过本次配股方案之日起一年内或本决议 经股东大会批准之日至根据《公司法》、公司章程召开的股东大会做出撤销、更 改本决定之日止。 （６）授权董事会办理 ２００３ 年配股发行具体事宜。 该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准。 ３、通过了《关于使用募集资金补充流动资金的提案》 公司前次募集资金有 2117 万元尚未用完，根据公司生产经营的需要，决定将 此笔募集资金补充流动资金。 此次会议决议公告分别刊登在 ２００３ 年 ９ 月 ２８ 日《中国证券报》、《上海证券 报》上。 第 12页 （三）内蒙古西水创业股份有限公司 2003 年第二次临时股东大会议于 2003 年 11 月 22 日在包头青山宾馆会议厅召开 1、修改了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》中关于独立董事行使职 权对重大关联交易事项发表独立意见的内容； 2、通过了《关联交易决策程序》的提案； 3、通过了《修改公司章程的提案》； 4、通过了《公司未分配利润由新老股东共享》的提案 本次配股说明书发布之日前本公司未分配利润由新老股东共享。 此次会议决议公告分别刊登在 ２００３ 年 １１ 月 ２５ 日《中国证券报》、《上海证券 报》上。 第八节 董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００３ 年公司全年主营业务收入完成 ６７９６３３９７４．４０ 元，比上年度增长 ４１．８０％， 净利润 ４７９７７２５６．９６ 元，比上年度增长 ３６．８３ ％。主要是： １、报告期内使用募集资金的 ４＃窑技改工程，已投入正式运营，适逢水泥市场 好转，该工程成为报告期内公司利润的主要增长点。 ２、报告期内公司加大了管理力度，建立健全各项管理制度，全面降低成本， 克服了原煤、辅助材料价格及运费上涨的影响，使公司利润有较快增长。 （二）公司主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务为水泥、商品熟料的生产与销售；计算机软硬件、网络产品 研发、销售及网络集成和技术服务等。 １、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 按行业划分 行业 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 建材 ２４３，１９０，１９７．６６ ９１，４６０，４５６．３６ 电子 ４３６，４４３，７７６．７４ ４５，１２６，５４５．５３ 第 13页 按地区划分 地区 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 乌海 ２４３，１９０，１９７．６６ ９１，４６０，４５６．３６ 包头 １２，３９６，０８９．０４ ２，１１５，１８５．２８ 上海 ２２４，４３４，２５８．４４ １６，１９７，４８４．６５ 北京 ９７，７６０，５１３．５３ １７，６１６，６５１．７２ 广州 １０１，８５２，９１５．７３ ９，１９７，２２３．８８ ２、生产经营的主要产品及其市场占有率情况 占主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上的主要业务情况： 业务经营活动 占主营业务收入％ 占主营业务利润％ 所属行业 水泥、熟料生产 ３５．７８％ ６６．９６％ 建材 网络集成、技服 ６４．２２％ ３３．０４％ 电子 占主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上的主要产品情况： 单位：元 主要产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率％ 水泥、熟料生产 ２４３１９０１９７．６６ １４９２２７６６９．７７ ３８．６４％ 网络集成、技服 ４３６４４３７７６．７４ ３９０３７４８６３．８２ １０．５６％ （二） 主要控股公司的经营情况及业绩 １、包头西水科技有限责任公司 该公司注册资本为 ５３，０４０，０００ 元，公司持有该公司 ９０．００７５％的股份。公司 根据实际情况，对地区业务结构进行了调整，包头地区以发展建材行业为主。本 年度包头西水科技有限责任公司总资 产 额 为 １４０，５８８，１２２．０３ 元 ， 净 资 产 为 ８４，１１５，１０８．６７ 元，实现主营业务收入 １１０，１５６，６０２．５７ 元，净利润 １３，５９１，４１１．５２ 元。 ２、上海益凯国腾信息科技有限公司 该公司注册资本 ８８，０００，０００ 元，公司持有该公司 ９０％的股份。其经营范围为 计算机软、硬件及网络产品的研发、销售，网络集成和技术服务等。２００３ 年度公 司经营状况良好，总资产额为 ２１３，８５３，３２５．１１ 元，净资产为 １０４，７９２，１７０．８１ 元， 实现主营业务收入 ３２６，２８７，１７４．１７ 元，净利润 １７，２８４，５１４．１７ 元。 ３、唐山隆丰水泥有限公司，该公司注册资本 １００００ 万元，公司持有该公司 ６０％的股份，该公司新建日产 ２０００ 吨的回转窑处于在建中。 第 14页 （三）主要供应商及客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 ３５．８０ ％；向 前五名客户合计销售金额占年度销售总额的 ２３．４１％。 以上采购行为当中所涉及的关联交易均按公正、公允的市场价格进行，不存 在任何损害公司及股东利益的情况。 （四）在经营中出现的问题与困难及采取的措施 在北方水泥生产季节性较强，冬季销售很少，而到了施工旺季又供不应求， 针对这一问题，公司调整了冬储政策和方式，以灵活的营销策略适应市场需求。 报告期内公司推行全面预算管理、采取比价招标采购等方式降低成本、费用， 以消除因原煤、辅助材料及运输费用上涨对公司成本造成的不利影响。 （五）公司投资情况 １、报告期内募集资金使用情况 报告期内将募集资金剩余部分 ２１１７ 万元全部用于补充生产流动资金。公告刊 登在 ２００３ 年 ９ 月 ３０ 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 ２、募集资金使用情况说明： 报告期内已将募集资金全部使用完毕，详情见 ２００３ 年 ８ 月 ２７ 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》的“前次募集资金使用情况专项审核报告”及“董事 会关于前次募集资金使用情况说明”。 ３、对外投资情况 为抓住 ２００８ 年北京奥运会这一大好机遇，建设一条日产 ２０００ 吨的熟料生产 线，公司对唐山隆丰水泥有限公司第一期增资人民币 ６０００ 万元， 详情见 ２００３ 年 １２ 月 ３０ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》的“对外投资公告”。 （六） 公司财务状况和经营成果 项 目 ２００３ 年（元） ２００２ 年（元） 增减 总资产 １，３１６，９４７，６７４．７３ １，１４０，８７１，７８１．５４ １７６，０７５，８９３．１９ 长期负债 １８４，９０９，９６１．４６ １６０，０２３，２８１．７１ ２４，８８６，６７９．７５ 股东权益 ６２９，０４９，６６９．３２ ５８１，０７２，９５２．４０ ４７，９７６，７１６．９２ 主营业务利润 １３６，５８７，００１．８９ １０３，５６０，５６１．０２ ３３，０２６，４４０．８７ 净利润 ４７，９７７，２５６．９６ ３５，０６３，３７１．４９ １２，９１３，８８５．４７ 第 15页 增减变动原因： １、总资产增加的主要原因是公司生产规模扩大、固定资产及工程投资增加； ２、主营业务利润增加主要是本年主营业务产销量均比上年提高，同时北京及 广州地区的子子公司上年末开始投入运营，本年是全年经营； ３、净利润增加主要是本年公司主营业务利润增加所致。 （七）生产经营环境及宏观环境的变动对公司经营情况的影响 １、报告期内公司 ４＃窑建成投产扩大了公司的熟料生产能力，成为公司新的利 润增长点；同时，包头西水科技有限公司 ２００ 万吨粉磨站工程正在加紧建设，该 工程建成投产后将扩大公司熟料加工及产品销售量。 ２、报告期内公司加强管理，逐步推行全面预算管理、产品全额现金销售、 比价招标采购及资金计划控制，取得了明显成效。 以上事实均将对公司的经营成果和财务状况产生积极影响。 （八） 董事会日常工作 根据公司生产经营实际情况，本年度共召开七次董事会会议。（其中 ５ 次临时 会议） １、内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会 ２００３ 年第一次临时会议于 ２００３ 年 ４ 月 １ 日在公司董事会会议室召开。 （１）通过了《２００２ 年董事会工作报告》； （２）通过了公司《２００２ 年年度报告》及《２００２ 年年度报告（摘要）》； （３）通过了《２００２ 年总经理工作报告》； （４）对公司《２００１ 年度利润分配预案》做出如下决议： 经北京中天华正会计师事务所有限公司审计，２００２ 年度公司净利润 ３５０６．３ 万 元，提取法定公积金 ５６４．５ 万元，法定公益金 ５６４．５ 万元，加年初未分配利润 ２４５９．１ 万元，实际可供股东分配利润为 ４８３６．５ 万元。 ２００２ 年度利润暂不分配。该项决议尚需股东大会审议。 （５）通过了《续聘会计师事务所的提案》 决定续聘北京中天华正会计师事务所有限公司为公司审计机构。该项决议尚 需股东大会审议。 （６）通过了《续聘律师事务所的提案》 决定续聘内蒙古经世律师事务所为公司的法律顾问。 第 16页 （７）决定召开 ２００２ 年度股东大会。 此次会议决议公告分别刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ４ 日《中国证券报》、《上海证券报》 ２、内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会 ２００３ 年第二次临时会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日以传真形式召开。 会议通过了《２００３ 年第一季度报告》。 ３、内蒙古西水创业股份有限公司董事会 ２００３ 年第三次临时会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２９ 日以传真形式召开。会议审议并通过了如下决议： （１）由于工作调动，解聘刘德光先生总经理职务；解聘舒安奇先生常务副总 经理职务；解聘李向志先生副总经理职务。 （２）聘任候斌先生为公司总经理； （３）聘任张毅先生为公司常务副总经理；聘任刘贵清先生、赵文静女士、白 雪峰先生为公司副总经理。 独立董事李维红、孙莉对上述人事变动表示同意。 （４）鉴于非典型肺炎的原因，为参会股东代表的健康着想，原定于 ２００３ 年 ５ 月 １１ 日召开的 ２００２ 年年度股东大会延期至 ２００３ 年 ５ 月 ２５ 日召开，股权登记日 不变。 此次会议决议公告分别刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日《中国证券报》、《上海证券 报》 ４、内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会 ２００３ 年第四次临时会议于 ２００３ 年 ５ 月 ３０ 日以传真形式召开。会议审议并一致通过了如下决议： （１）选举李少华先生为公司副董事长 （２）修改公司章程 原第九十三条为：“董事会由九名董事组成，其中独立董事两名（一名为会计 专业人士）。董事会设董事长一人，副董事长二人” 修改为：“董事会由十一名董事组成，其中独立董事四名（一名为会计专业人 士）。董事会设董事长一人，副董事长一人” 本项决议以提案形式报下次股东大会审议。 （３）会议选举胡佃平先生为董事会战略委员会主任委员，选举李少华先生为 委员； （４）会议选举李献平先生为董事会薪酬和考核委员会委员 第 17页 （５）会议同意刘占林先生辞去副总经理职务； （６）会议通过包头西水科技有限公司《拟在包头市投资新建年产 ２００ 万吨水 泥粉磨站》议案； 随着 ４ 号窑的建成投产，公司熟料生产能力已成倍增长，包头地区是公司水 泥的主要销售市场。为采取低成本扩张、牢固占领主市场的策略，包头西水科技 有限公司经调研拟使用自有资金和贷款投资 ５０００ 万元在包头新建一座年产 ２００ 万 吨水泥的粉磨站以扩大公司熟料加工及产品销售。 此次会议决议公告分别刊登在 ２００３ 年 ５ 月 ３１ 日《中国证券报》、《上海证券 报》 ５、内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会第五次会议于 ２００３ 年 ８ 月 ２５ 日在包头市天外天大酒店会议室召开。会议审议并一致通过了如下决议： （１）《２００３ 年半年度报告》及其摘要； （２）前次募集资金使用情况的说明，专项审核报告； （３）《２００３ 年配股预案》； １）关于符合配股条件的议案； ２）关于本次配股发行方案的议案； ３）关于 ２００３ 年配股募集资金投资项目可行性议案； 此项决议尚须经股东大会表决后，报中国证券监督管理委员会核准。 （４）《关于使用募集资金补充流动资金的提案》 公司前次募集资金有 2117 万元尚未用完，拟将此笔募集资金补充流动资金。 该项决议以提案形式报股东大会审议。 （５）决定召开 ２００３ 年第一次临时股东大会。 此次会议决议公告分别刊登在 ２００３ 年 ８ 月 ２７ 日《中国证券报》、《上海证券 报》 ６、内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会第六次会议于 ２００３ 年 ９ 月 ２８ 日在包头市青山宾馆会议室召开。 （１）修改《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》中关于独立董事行使职 权对重大关联交易事项发表独立意见的内容； 本项决议以提案形式报股东大会审议。 （２）《关联交易决策程序》 第 18页 本项决议以提案形式报股东大会审议。 （３）修改《公司章程》 １）原第一百三十七条第一款“（一）公司重大关联交易应由独立董事认可后， 提交董事会讨论；独立董事做出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报 告，作为其判断的依据。重大关联交易系指公司拟与关联人达成的总额高于 ３０００ 万元或高于公司最近经审计净资产值的 ５％的关联交易。” 现修改为第一百三十七条第一款“（一）公司重大关联交易应由独立董事认可 后，提交董事会讨论；独立董事做出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾 问报告，作为其判断的依据。重大关联交易系指公司拟与关联人达成的总额高于 ３００ 万元或高于公司最近经审计净资产值的 ５％的关联交易。” ２）原第一百三十八条第四款“（四）本公司的股东、实际控制人及其关联企 业对公司现有或新发生的总额高于 ３０００ 万元或高于公司最近经审计净资产值的 ５％ 的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款； 现修改为第一百三十八条第四款“（四）本公司的股东、实际控制人及其关联 企业对公司现有或新发生的总额高于 ３００ 万元或高于公司最近经审计净资产值的 ５％的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款；” 本项决议以提案形式报股东大会审议。 （4）修订了《运输服务合同》，原《资产租赁协议》及《运输服务合同》不 再展期； （５）修订了《子公司管理制度》 （６）通过了《公司未分配利润由新老股东共享》的提案 公司董事会承诺：本次配股说明书发布之日前本公司未分配利润由新老股东 共享。 本项决议以提案形式报股东大会审议。 （７）通过了《收购集团公司采矿权》的提案。 为减少与内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司（下称“集团公司”）的关联交 易，本公司拟收购集团公司矿山开采权。 本项决议以提案形式报股东大会审议。 （８）通过了《终止收购包头鹿飞水泥厂》的提案。 由于市场环境的变化，本公司控股子公司包头西水科技有限公司原定收购包 第 19页 头鹿飞水泥厂已经无法实施，同意该公司终止收购包头鹿飞水泥厂。 此次会议决议公告分别刊登在 ２００３ 年 ９ 月 ３０ 日《中国证券报》、《上海证券 报》 ７、内蒙古西水创业股份有限公司第二届董事会 ２００３ 年第五次临时会议于 ２００３ 年 １０ 月 １９ 日以传真形式召开。会议审议并一致通过了如下决议： （１）通过了公司《２００３ 年第三季度报告》 （２）通过了《上海益凯国腾信息科技有限公司对外投资的提案》 根据本公司控股子公司上海益凯国腾信息科技有限公司（下称“益凯公司”） 董事会决议，该公司拟与包头西水科技有限公司（下称“包头西水”）共同出资 1000 万元设立上海新凯锐达科技有限公司（暂定名，以工商注册核准名称为准，下称 “新公司”），益凯公司投资 800 万元，占新公司总股本的 80%，包头西水投资 200 万元，占新公司总股本的 20%。 新公司注册在上海浦东，经营范围是计算机软、硬件及网络产品的研发、生 产销售，计算机软件、计算机应用技术、网络工程技术专业的“四技”服务，高 科技产业的投资及投资管理（最终以工商局核定为准）。 （3）决定召开 ２００３ 年第二次临时股东大会。 此次会议决议公告分别刊登在 ２００３ 年 １０ 月 ２１ 日《中国证券报》、《上海证券 报》 （九）董事会对股东大会决议的执行情况 １、 报告期内股东大会决议授权董事会对《公司章程》进行部分修改和增加部 分条款，董事会认真完成了该项工作。 ２、 报告期内股东会授权董事会办理配股相关事宜，目前正在努力办理之中。 ３、 根据股东大会变更募集资金的决议，董事会及时将募集资金投入到变更后 的项目中。 （十）２００３ 年度利润分配预案 ２００３ 年度公司净利润 ４７９７．７ 万元，提取法定公积金 ７４９．７ 万元，法定公益 金 ７４９．７ 万元，加年初未分配利润 ４８３６．５ 万元，实际可供股东分配利润为 ８１３４．８ 万元。 本次利润分配预案为：基于公司发展的长远规划，２００３ 年度不分配、该项决 议尚需股东大会审议。 第 20页 （十一） 其他事项 1、 公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发字［2003］56 号）（以下简称《通知》）要求，公司进行 了自查，并于 2003 年 10 月 9 日向呼和浩特特派办递交了自查报告，公司除正常 的关联往来以外，不存在《通知》中所述的关于关联方违规占用资金情况和对控 股股东及其控股股东所属企业提供担保情况。 2、 注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 北京中天华正会计师事务所根据《通知》的要求，于 2004 年 2 月 6 日出具 了关于内蒙古西水创业股份有限公司之控股股东及其他关联方占用资金的《专项 说明》。会计师认为：截止 2003 年 12 月 31 日，除公司与控股股东及其他关联方 发生的正常资金往来外，未发现内蒙古西水创业股份有限公司的控股股东及其他 关联方存在《通知》中所述的违规占用资金的情况。 3、 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 独立董事认为：截至 2003 年 12 月 31 日，公司未曾发生《通知》中所述的 对外提供担保情况。 第九节 监事会报告 监事会按照《公司法》和公司《章程》的规定，认真覆行了监事会各项职权 和义务，充分行使了对公司董事及高级管理人的监督职能，维护了股东的合法权 益。 报告期内，监事会召开了二次会议，并列席了董事会的全部会议。 １、２００３ 年 ４ 月 １ 日，公司监事会在公司监事会会议室召开了第二届监事会第 三次会议，会议审议通过了如下议案： （１）２００２ 年监事会工作报告； （２）《２００２ 年年度报告》及《年报摘要》。 此次监事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ４ 月 ４ 日《中国证券报》和《上海证券报》 ２、２００３ 年 ８ 月 ２５ 日，公司监事会在包头市天外天大酒店召开了第二届监事 第 21页 会第四次会议，会议审议并通过了如下议案： （１）２００３ 年半年度报告； （２）关于使用募集资金补充流动资金的提案。 此次监事会决议公告刊登于 ２００４ 年 ８ 月 ２７ 日《中国证券报》和《上海证券 报》 （一）公司依法运作情况 本年度公司严格按照《公司法》和公司《章程》及国家有关上市公司的法律、 法规，依法运作，公司决策程序合法，公司董事、高级管理人员执行公司职务时 没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务情况 北京中天华正会计师事务所为公司 ２００３ 年度出具了无保留意见的审计报告， 审计真实、客观，公司的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。 （３）公司最近一次募集资金的实际投资项目与承诺投资项目有所变更，但变 更符合法律程序，没有出现违规现象。 （４）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购资产事项。 （５）公司关联交易情况 公司在关联交易中，公平、合法，没有损害上市公司利益。 第十节 重要事项 （一） 报告期内公司诉湖北省机械进出口公司水泥买卖纠纷一案经呼和浩特 市中级人民法院（２００３）呼民初字第 １６ 号民事判决书判决，由湖北省机械进出口 公司于判决书生效后十日内给公司支付货款 ５９７．５６ 万元，并已于 ２００４ 年 １ 月 １７ 日收回 １６７ 万元。剩余款项尚在追偿中。 （二） 重大关联交易事项 报告期内，公司与关联股东部分关联交易价格有所变更，该事项已分别刊登 在 ２００３ 年 ９ 月 ３０ 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 第 22页 （三） 公司重大合同及其履行情况 报告期内公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产 的事项。公司租赁西卓子山草原集团总公司 ５３９２０２．２０ 平方米土地，依据合同本 年度付租金 ７０．７４ 万元；西卓子山草原运输有限责任公司租赁本公司 １７１９．７９ 万 元资产，依据合同本年度公司实际收取租金 １５８．１０ 万元；公司租赁西卓子山草原 集团总公司 ２５８．３０ 万元公路，依据合同本年度付租金 ３５．８０ 万元。以上租赁为公 司带来利润均未达到本年利润总额的 １０％。 报告期内公司为控股子公司上海益凯国腾信息科技有限公司提供了 ６０００ 万元 流动资金贷款连带责任担保，担保期 ２ 年。公司无其他担保事项。 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四） 报告期内持有公司股份 ５％以上的股东无承诺事项。 （五） 报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变化，续聘北京中天华正会 计师事务所为公司进行审计工作。报告年度公司支付给北京中天华正会计师事务 所年报审计费用 ４０ 万元、中期报告审计费用 ２５ 万元。北京中天华正会计师事务 所已连续 ６ 年为我公司提供审计服务。 （六）公司、公司董事会及董事在报告期内未有中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。 （七）其它重大事项 １、因工作调动原因，公司更换了总经理，该信息刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日《中 国证券报》、《上海证券报》上； ２、报告期内发生的《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》第十七 条规定的重大事件 鉴于公司新增独立董事，公司 ２００３ 年第一次临时股东大会及 ２００３ 年第二次临 时股东大会决定授权董事会对《公司章程》进行相应的修改。 董事会在授权范围 内完成了对《公司章程》的修订工作。 第 23页 第十一节 财务会计报告 审 计 报 告 中天华正（京）审［２００４］０１５ 号 内蒙古西水创业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古西水创业股份有限公司（以下简称西水创 业公司）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的合并资产负债表和母公司资产负债表， ２００３ 年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表，以及 ２００３ 年度的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表的编 制是西水创业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上 检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表 时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体 反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了西水创业公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００３ 年度的经营成果和现金流量。 北京中天华正会计师事务所 副主任会计师 有限公司 中国注册会计师 中国 北京 二零零四年二月六日 第 24页 会计报表附注 一、公司的基本情况 内蒙古西卓子山草原水泥股份有限公司是经内蒙古自治区人民政府内政股批字 ［１９９８］２４ 号文批准，由内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司、内蒙古西卓子山第三产业开 发公司（以下简称三产公司）、内蒙古西卓子山建筑安装公司（以下简称建安公司） 、北京新 天地互动多媒体技术有限公司（以下简称新天地公司）、内蒙古乌海市工业设计研究所（以 下简称研究所）共同发起，于 １９９８ 年 ８ 月 ２６ 日设立的股份有限公司，领取注册号为 １５００００１００７０６８ 的企业法人营业执照，公司注册资本为人民币 １０，０００ 万元。 ２０００ 年 ７ 月 １０ 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［２０００］９７ 号文件批准，于 ２０００ 年 ７ 月 １３ 日向社会公开发行人民币普通股（Ａ 股）６０００ 万股。发行后公司注册资本变 更为 １６０００ 万元，其中：国家股 ５３２６ 万股，法人股 ４６７４ 万股，社会公众股 ６０００ 万股。 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日本公司更改名称，由内蒙古西卓子山草原水泥股份有限公司改名为内 蒙古西水创业股份有限公司（以下简称公司）。 公司法定代表人为：胡佃平 公司注册地址为：内蒙古乌海市海南区。 公司经营范围为：水泥、熟料的制造、销售，计算机硬件销售及软件开发。网络产品 的研制、开发、销售，网络集成及技术服务，节能环保装备及技术开发。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制 方法 １、公司执行的会计制度： 本公司执行《企业会计制度》。 ２、会计年度： 采用公历制，即每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币： 公司采用人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则： 第25页 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务的核算方法： 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账，年末对货币性 外币项目按年末市场汇价折算为人民币，与原折合人民币金额的差额，属于筹建期间的，计 入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资 产成本；其他计入当期损益。 ６、外币会计报表的折算方法： 公司没有需要编报或合并的外币会计报表。 ７、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资。 ８、坏账核算方法： 本公司采用备抵法核算坏账损失，年末根据应收账款余额的 １０％计提坏账准备；对三年 以上账龄的应收账款，采用个别认定，计提比例为 ２０％。根据其他应收款余额的 ６％计提坏账 准备。公司在发生下列情况之一时，报董事会批准冲减坏账准备金。 （１）对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项； （２）因债务人较长时期内未履行其偿债义务，并且有足够的证据表明无法收回或收回 的可能性极小的应收款项，予以核销。 ９、存货的核算方法： （１）公司的存货分：原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、超储积压材 料等。 （２）本公司存货以取得时的实际成本计价，其中：１）购入的，按买价加应计入成本的税 金及费用的金额确定；２）自制的，按制造过程中的各项实际支出确定；３）委托外单位加工 的，按实际耗用的原材料或半成品加工费等相关税费的金额确定；４）投资者投入的，按投 资各方确认的价值确定；５）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似存货市场 估计价格，加应支付的相关税费的金额确定；６）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的 或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加 上应支付的相关税费确定；７）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值减去可抵扣 的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定；８）取得存货涉及补价的按相关 第26页 规定处理。 （３）存货发出采用加权平均法核算，低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算。本公司 存货盘存制度为永续盘存制。 （４）库存存货期末计价： 本公司期末存货计价采取成本与可变现净值孰低计价，按个别项目提取存货跌价准备。 １０、短期投资核算方法： 本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中：１）以现金购入的，按实际支付的全 部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确 定；２）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；３）债务人以非现金资产抵偿债务方式 取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去已宣告但尚未领取的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费确定；４）以非货币性交易换入 的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；５）取得短期投资涉及补价的按相 关规定处理。 本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处置短期投资 时，短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。 本公司短期投资期末按成本与市价孰低逐项计提短期投资跌价准备。 １１、长期投资核算方法： （１）长期债权投资：本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：１）以支付现 金取得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定； ２）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值， 加上应支付的相关税费确定；３）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费确定；４）取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理；５）本公司长期债权 投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处置长期债权投资时，长期债权投资账 面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理；６）长期债权投资的溢（折）价在债券 持有期内按直线法（实际利率法）分期摊销。 （２）长期股权投资：本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：１）以现金购 入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定；２）债务人 以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支 付的相关税费确定；３）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费确定；４）取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理；５） 本公司长期股权投资占被 第27页 投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％及以上但不具有重大影响的，采用成本法 核算；占 ２０％或 ２０％以上或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核算。超过 ５０％ 或实质上对被投资企业有经营控制权的按权益法核算并编制合并会计报表。６）处置长期股权 投资时，长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。７）股权投资 差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 １０ 年的期 限摊销，贷方差额应计入资本公积。 （３）长期投资期末计价：对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长 期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复 的，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，逐项计提长期投资减值准备。 １２、固定资产计价和折旧方法： （１）固定资产的标准及计价：公司固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在 ２０００ 元以上的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他设备、器具、工具以及使用期限在 两年以上且单位价值在 ２，０００ 元以上但不属于主要经营设备的物品。固定资产以取得时的实 际成本计价。１）购入的，按买价和相关税金及费用加安装成本后的余额确定；２）自行建造 的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确定；３）投资者投入的，按 投资各方确认的价值确定；４）融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租 赁付款额的现值中较低者确定；５）在原有固定资产基础上改扩建的，按原固定资产账面价 值加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中发生的变价收 入后的余额确定；６）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似资产市场估计价 格，加应支付的相关税费的余额确定；７）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应 收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；８）以非货币性交易 换入的，按换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费确定；９）取得固定资产涉及补价 的按相关规定处理。 （２）固定资产的折旧方法、年限、折旧率：固定资产的折旧，采用直线法计算。按固定 资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的 ４％）确定折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ２５—４０ 年 ３．８４％—２．４０％ 机器设备 ８—２８ 年 １２．００％—３．４３％ 运输设备 １２ 年 ８．００％ （３）固定资产的期末计价：对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 第28页 导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额， 计提固定资产减值准备。 １３、在建工程核算方法： 本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和外 币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于实际交付使用时转作 固定资产。 对于长期停建且预计未来 ３ 年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带来的经济 利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目，按在建工程可收回金额 低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 １４、无形资产的计价和摊销： 本公司无形资产按取得时发生的实际成本计价，合同规定受益年限的按合同规定摊销； 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定有效年限摊销；合同和法律未规 定的按不超过十年平均摊销。 对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利 益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让 价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准 备。 １５、长期待摊费用摊销： 本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目 不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。 １６、借款费用的会计处理方法 本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产发生的借款费用，自 固定资产达到预定可使用状态之日起停止资本化，计入当期损益。 １７、应付债券的核算方法 本公司应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。 １８、收入确认原则： ⑴销售商品收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 第29页 制； ③与交易相关的经济利益能够流入公司； ④相关的收入和成本能够可靠计量； ⑤销售折让在实际发生时冲减当期收入；售出商品发生销售退回的，冲减退回当期的收 入。 ⑵提供劳务： ①劳务总收入和总成本能够可靠计量； ②与交易相关的经济利益能够流入公司； ③劳务的完成程度能够可靠的确认。 ⑶他人使用公司资产： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠计量。 １９、所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２０、合并会计报表的编制方法： 本公司的合并会计报表按照财政部财会字（１９９５）第 １１ 号《合并会计报表暂行规定》 及财政部财会工字（ １９９６）第 ２ 号文件要求，对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投 资企业纳入合并会计报表范围。若子公司的资产总额、销售收入和净利润较小，符合财会工 字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则不予合并。 子公司采用的会计政策和会计处理方法与母公司所采用的相一致。 编制合并会计报表时，对公司内部之间的投资、重大交易及其应收、应付款项的余额均 已相互抵消。 ２１、利润分配方法： 根据《公司法》和《公司章程》规定，按当年税后利润提取 １０％法定盈余公积金和 １０％ 法定公益金，根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。 三、税项： １、增值税：税率 １７％。 ２、营业税：税率 ３％—５％。 ３、城建税：按应交增值税、营业税 ７％缴纳。 ４、教育费附加：按应交增值税、营业税 ３％缴纳。 第30页 ５、企业所得税：根据内地税发［２００２］３ 号内蒙古自治区地方税务局、内蒙古自治区 科学技术厅关于执行《自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化若干规定》及乌 海市人民政府乌海政字［２００２］９ 号《乌海市人民政府关于对内蒙古西水创业股份有限公 司享受所得税征收有关优惠政策的批复》批准公司按 １６．５％的税率缴纳企业所得税。子 公司按公司所在地税收政策执行。 四、控股子公司及合营企业： 控股子公司情况表： 金额单位：万元 本公司 权益 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 比例 包头西水科技有 ５３０４ 资产重组咨询，投资融资顾问 ，计算机网络集成 ４７７４ ９０．００７５％ 限公司 及技术服务，软硬件开发、销售，电脑、打印机、 复印机及耗材的销售等。 上海益凯国腾信 ８８００ 计算机软、硬件及网络产品的研发、生产、销售， ７９２０ ９０．００％ 息科技有限公司 计算机软件、计算机应用技术、网络工程技术专 业的“四技”服务，高科技产业投资及投资管理。 唐山隆丰水泥有 １００００ 水泥熟料、水泥制造销售 ６０００ ６０％ 限公司 与上期合并范围相比，本期新增控股子公司唐山隆丰水泥有限公司。 五、会计报表主要项目注释 （一） 合并会计报表主要项目注释 金额单位：人民币元 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 ８３，７０１．２１ ３４，６０４．５８ 银行存款 １５４，２５３，１９９．２３ ２５１，４９９，６３５．０４ 其他货币资金 ５，１００．００ 合 计 １５４，３４２，０００．４４ ２５１，５３４，２３９．６２ ２、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 ２，３２０，０００．００ １２，０５０，０００．００ 商业承兑汇票 １，７２２，８７１．５９ 第31页 合 计 ２，３２０，０００．００ １３，７７２，８７１．５９ 本期变动的主要原因为票据到期承兑所致。 ３、应收账款 （１）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 ５０，４３３，５７５．７７ ４９．９４％ ５，０４３，３５７．５８ ５６，２３７，７５６．３９ ６０．００％ ５，６２４，６７５．６３ １－２ 年 ２０，９８１，３８７．３１ ２０．７７％ ２，０９８，１３８．７３ １２，３８３，７１１．１７ １３．００％ １，２３８，３７１．１２ ２－３ 年 ５，３０２，００２．８８ ５．２５％ ５３０，２００．２９ ８，５４０，７２６．８１ ９．００％ ８５４，０７２．６８ ３ 年以上 ２４，２７９，１０８．０３ ２４．０４％ ４，８５５，８２１．６１ １６，５３６，６２３．６１ １８．００％ ３，３０７，３２４．７２ 合计 １００，９９６，０７３．９９ １００．００％ １２，５２７，５１８．２１ ９３，６９８，８１７．９８ １００．００％ １１，０２４，４４４．１５ （２）欠款前五名的单位合计金额３２，５６６，９５９．４４ 元，占应收账款总额３２．２５％。 （３）无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 ４、其他应收款 （１）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 ４１，０３７，８７５．９８ ６８．３７％ ２，４６２，２７２．５６ ２５，２３２，５１８．６５ ４８．５２％ １，５１２，８２９．２４ １－２ 年 ５，１６５，３３２．６０ ８．６１％ ３０９，９１９．９６ ２０，３４９，１９６．８４ ３９．１３％ １，２２０，９５１．８１ ２－３ 年 ８，８６３，７１０．５１ １４．７７％ ５３１，８２２．６３ ３，８２０，５９３．８５ ７．３５％ ２２９，２３５．６２ ３ 年以上 ４，９５５，３６４．４３ ８．２５％ ２９７，３２１．８７ ２，５９８，６８１．７９ ５．００％ １５５，９２０．９１ 合计 ６０，０２２，２８３．５２ １００．００％ ３，６０１，３３７．０２ ５２，０００，９９１．１３ １００．００％ ３，１１８，９３７．５８ （２）欠款前五名单位合计金额２２，６１６，１８９．９５ 元占其他应收款总额的３７．６８％。 （３） 无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 ５、预付账款 （１）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １ 年以内 ５６，１８４，２９９．３０ ９９．９９％ ２０，１５４，１２７．３３ １００．００％ １－２ 年 ２，９６３．７２ ０．０１％ 合计 ５６，１８７，２６３．０２ １００．００％ ２０，１５４，１２７．３３ １００．００％ （２） 无持公司５％（含５％）以上股东的股东单位欠款。 变动的主要原因为公司的子公司本期业务量增加导致采购量增加所致。 第32页 ６、存货及存货跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ３４，０９６，９５４．４７ ２，１００，８０２．１４ ２６，９６２，７９１．７２ １，３３７，４２１．４６ 在产品 １４，３２５，０２８．５０ ８，５３３，１７９．１８ 产成品 １，９０２，２３６．７４ ４，５６８，０３８．７４ 库存商品 ３１，５０２，８５９．４９ １０，３３７，９５０．４０ 委托加工材料 ７８０，０７０．８２ ６３５，８６６．９９ 超储积压材料 ２３１，１６２．６０ ２３１，１６２．６０ ４，５３５，５９５．５０ ９９４，５４３．２８ 低值易耗品 １４１，２６６．０７ ６８，０１８．２０ 合 计 ８２，９７９，５７８．６９ ２，３３１，９６４．７４ ５５，６４１，４４０．７３ ２，３３１，９６４．７４ 本期以８７０ 万元水泥提货单为质押取得借款３００ 万元。 变动的主要原因为四号窑本期投入生产，在产品－熟料的增加及子公司库存增加所致。 ７、待摊费用： 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 保险费 １，５７４，９４４．０２ １６６，６８０．８０ １，６８５，０３１．６７ ５６，５９３．１５ 采矿费 ２８１，１２２．６９ １，５６４，８３０．５６ １，３６８，６４３．６９ ４７７，３０９．５６ 房租费 ８３，９７６．９０ １０４，３７２．２８ １８８，３４９．１８ ０．００ 包装费 １３５，４２０．３２ ８，９４６，０６６．９０ ９，０８１，４８７．２２ ０．００ 其他 １５，１３８．６４ １３，７４１，５９９．８７ １３，５０８，８７８．９８ ２４７，８５９．５３ 合 计 ２，０９０，６０２．５７ ２４，５２３，５５０．４１ ２５，８３２，３９０．７４ ７８１，７６２．２４ ８、长期股权投资 （１）项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 长期股票投资 第33页 其他股权投资 １６０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ７，０６０，０００．００ １６２，９４０，０００．００ 合 计 １６０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ７，０６０，０００．００ １６２，９４０，０００．００ （２）其他股权投资 投资 占被投资单位 初始投 股权投 减值 被投资单位名称 期限 注册资本比例 资金额 资差额 准备 备注 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 ２．５５％ ２０，０００，０００．００ 兴业银行 ２．３３％ １４０，０００，０００．００ 上海宇鑫致瑞科技有限公司 １００％ １０，０００，０００．００ 本期子公司— 上海益凯国腾信息科技有限公司出资 ８００ 万元与子公司—包头西水科技有限公司出资２００ 万 元于 ２００３ 年１２ 月 １０ 日共同投资成立上海宇鑫致瑞科技有限公司，由于该公司有关手续尚在办理中，故本期未 纳入合并范围；本期收到福建兴业银行分配的２００２年股利７７０ 万元，当期确认６４ 万元投资收益，冲减投资成本 ７０６ 万元。 ９、固定资产及累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 ２０６，４４４，５３１．６９ １，６２０，９５９．３０ １，０１０，２８３．００ ２０７，０５５，２０７．９９ 通用设备 ４３５，５４１，７５１．１２ ５，１５０，７３８．７７ １，３２１，９７１．００ ４３９，３７０，５１８．８９ 运输设备 ７３，９１４，６８４．２９ ３，１８２，４７６．２６ ３，２０２，６９３．２３ ７３，８９４，４６７．３２ 合 计 ７１５，９００，９６７．１０ ９，９５４，１７４．３３ ５，５３４，９４７．２３ ７２０，３２０，１９４．２０ 累计折旧 房屋及建筑物 ６０，８４４，７７６．８７ ７，２２５，５７２．４３ ２８，２６４．３２ ６８，０４２，０８４．９８ 通用设备 １２５，１２３，９３４．７１ ２６，１６４，３１８．７０ ５，１０５，３８６．４２ １４６，１８２，８６６．９９ 运输设备 ３６，４３４，８６６．６８ ５，３２６，４９７．８６ ３８７，９３１．１５ ４１，３７３，４３３．３９ 合 计 ２２２，４０３，５７８．２６ ３８，７１６，３８８．９９ ５，５２１，５８１．８９ ２５５，５９８，３８５．３６ 净 值 ４９３，４９７，３８８．８４ ４６４，７２１，８０８．８２ 上述资产中，以 １ 号窑、２ 号窑、３ 号窑资产 ２４０００ 万元为抵押取得借款 ８３９２ 万元；以余 热发电联供技改项目（热电厂）８７００ 万元为抵押取得借款 ４０００ 万元；以 １ 号窑和 ２ 号窑电收 第34页 尘、空压机设备 ７３６ 万元抵押取得借款 ５００ 万元；以矿山开采权及 ４＃窑设备抵押取得借款 １３３００ 万元。 １０、固定资产减值准备： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １，９６３，２５７．４８ １，９６３，２５７．４８ 机器设备 ９，６１７，８３０．８２ ９，６１７，８３０．８２ 运输设备 ７，１５２，７２０．６４ ７，１５２，７２０．６４ 其他 合计 １８，７３３，８０８．９４ １８，７３３，８０８．９４ １１、工程物资 项 目 期末余额 期初余额 库存材料 ２，２５１，２０７．５９ ４３８，８３０．８２ 库存设备 １，５８３，９７１．３８ １，２６０，５２８．６８ 器 材 ５，７８５，７３０．９８ ３，５４１，３４５．７３ 合 计 ９，６２０，９０９．９５ ５，２４０，７０５．２３ 工程物资减值准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存材料 库存设备 ２４５，４２９．８６ ５０２，８１０．４０ ７４８，２４０．２６ 器 材 ２５９，７１０．７１ ２５９，７１０．７１ 合计 ５０５，１４０．５７ ５０２，８１０．４０ １，００７，９５０．９７ １２、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 资金 完工程度 固定资产数 减少数 来源 １、水泥粉磨站 ７２，４９５，２０３．２３ ７２，４９５，２０３．２３ 自筹 ２、２０００Ｔ回转窑 １５７，６７２，０２４．６３ １５７，６７２，０２４．６３ 自筹 ３、四号回转窑技改 １８，７１１，８５３．０８ ３，２２８，６７４．８３ ２，７１４，５５９．７１ １９，２２５，９６８．２０ 自筹 ９９％ 募股资金 ４、１＃２＃窑节能技改 ２６６，２２８．００ ４３４，３５０．３２ ７００，５７８．３２ 自筹 １００％ ５、其他技改项目 ３，１３９，８８５．６１ ３，５４３，３４８，４２ １，２１４，８０１．０４ １，４９９，７５８．６７ ３，９６８，６７４．３２ 自筹 合 计 ２２，１１７，９６６．６９ ２３７，３７３，６４３．０１ １，２１４，８０１．０４ １，４９９，７５８．６７ ２５４，０６２，４４８．７０ 注：本期增加原因：（１）本期子公司——包头西水科技有限公司新建年产 ２００ 万吨水泥粉 第35页 磨站开工。（２）本期子公司——唐山隆丰水泥有限责任公司新建日产 ２０００ 吨的回转窑开工。 （３）四号回转窑技改项目后续工程支出。 １３、无形资产 类 别 取得 原始金额 期初数 本期 本期 转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 方式 增加 销期限 土地使用权 购入 ２２５，３２４．５０ ２１１，８０４．５０ ２０９，５５１．２５ １５，７７３．２５ ０．００ 土地使用权 购入 ５３，３０８．４０ ５３，１３０．７０ ０．００ ５３３．０８ ７１０．７８ ５２，５９７．６２ ４９．８年 土地使用权 购入 ５６０，１８４．００ ５６０，１８４．００ ３２，５１０ ０．００ １１，８５３．８８ １１，８５３．８８ ５８０，８４０．１２ ４９年 草场使用权 购入 ６０，０００．００ ５７，１００．００ ５６，５００．００ ０．００ ３，５００．００ ０．００ 房屋使用权 购入 ４５９，０００．００ ３７２，９３８．００ ３５２，９９２．４１ １０６，００７．５９ ０．００ ０．００ 合计 １，３５７，８１６．９０ １，２５５，１５７．２０ ３２，５１０ ６１９，０４３．６６ １２，３８６．９６ １３７，８４５．５０ ６３３，４３７．７４ １４、长期待摊费用： 类 别 原始 期初数 本期 本期 本期 累计 期末数 剩余摊 金额 增加 转出 摊销 摊销 销期限 ４，０６２，５００．００ ６７３，０００．００ ３，３７５，５００．００ ３，３８９，５００．００ ６年 用电权 ６，７６５，０００．００ 通讯权 ２２０，２８０．００ １３２，１６８．００ ２４，０５６．００ １１２，１６８．００ １０８，１１２．００ ６年 ３，２６２，１５３．４４ １，２３１，６２８．６１ ２，３５６，７４０．１７ ９０５，４１３．２７ ３．８年 车皮使用权 ３２６，２１５．３４ 通讯虚拟网 ２１０，０００．００ １５５，４７２．００ ９８，０００．００ １１２，０００．００ ２．６年 ４３，４７２．００ 唐山开办费 ０．００ ６２７，６６２．２３ ６２７，６６２．２３ ６２７，６６２．２３ ０．００ 合 计 １１，０８５，０９５．６７ ５，５８１，７６８．６１ ６２７，６６２．２３ １，０６６，７４３．３４ ５，９４２，４０８．１７ ５，１４２，６８７．５ １５、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 抵押借款 １４２，９２０，０００．００ １４９，６２０，０００．００ 担保借款 ０．００ １，０００．００ 保证借款 ６０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 质押借款 ３，０００，０００．００ 合 计 ２０５，９２０，０００．００ １６９，６２１，０００．００ 公司为子公司— 上海益凯国腾科技信息有限公司贷款６０００ 万元提供担保。 １６、应付票据 期末余额 ３９，４１４，０００．００ 元 本期以４．４４ 万吨水泥提货单为质押取得票据１８００ 万元。 无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。 １７、应付账款 期末余额 １１２，６６３，９４２．９１ 元 无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。公司不存在帐龄超过 ３ 年的大额应付帐款。 １８、预收账款 期末余额 ３８，３０９，２４３．１０ 元 无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。 公司帐龄超过 １ 年的预收帐款 ９，７６５，０３３．１１ 元系应收帐款重分类所致。 １９、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 ３，２８０，０７７．４２ １，１５７，９８７．９７ 营业税 ７０，０１０．９１ ４６，７９４．０３ 城建税 ９１，５２７．１６ ２２０，７１２．５７ 代扣个人所得税 ５４，１０９．９０ ３５，９１９．７２ 第36页 所得税 －２５５，０９０．９１ ２，０６５，１３２．７４ 其他 ６，４７７．２８ 合 计 ３，２４０，６３４．４８ ３，５３３，０２４．３１ ２０、其他应付款 期末余额 ３９，９２３，５６６．６８ 元 欠持本公司５％（含５％以上）股份的股东单位款项说明： 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因 内蒙古西卓子山第三产业开发公司 ９７５，８５２．０５ ２００３ 年 结算余款 内蒙古乌海市西卓子山草原水泥集团公司 ２３２，４８１．２０ ２００３ 年 结算余款 公司不存在帐龄超过 ３ 年的大额其他应付款。 ２１、长期借款 借 款 单 位 金 额 借 款 期 限 年利率 借款条件 建行乌海市分行 １３３，０００，０００．００ ２００１．２．２６－２００８．２．２５ ６．８３１％ 抵押、担保 合计 １３３，０００，０００．００ － － ２２、股 本 股本变动情况如下： 单位：万股 项 目 期初数 本次变动增（＋）减（－） 期末数 配股 送股 公积金 其它 小计 转股 （一）尚未流通股份 （１）发起人股份 其中： 国家拥有股份 ２６５３．２０ ２６５３．２０ 境内法人持有股份 ７３４６．８０ ７３４６．８０ 外资法人持有股份 其 他 （２）募集法人股 （３）内部职工股 （４）优先股或其他股 尚未流通股份合计 １００００．００ １００００．００ （二）已流通股份 （一） 境内上市的人 ６０００．００ ６０００．００ 民币普通股 （２）境内上市的外资股 第37页 （３）境外上市的外资股 （４）其他 已流通股合计 ６０００．００ ６０００．００ （三）股份总数 １６０００．００ １６０００．００ ２３、资本公积 项 目 期初数 本 期增 加 数 本期减少数 期末数 股本溢价 ３０６，６５０，０００．００ ３０６，６５０，０００．００ 股权投资准备 ５４０．０４ ５４０．０４ ０．００ 其他资本公积 ３８，７８９，４０７．１８ ３８，７８９，４０７．１８ 合 计 ３４５，４３９，９４７．２２ ５４０．０４ ３４５，４３９，４０７．１８ ２４、盈余公积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法定盈余公积 １３，６３４，１０７．８４ ７，４９７，１００．９６ ２１，１３１，２０８．８０ 公益金 １３，６３４，１０７．８４ ７，４９７，１００．９６ ２１，１３１，２０８．８０ 任意盈余公积 合 计 ２７，２６８，２１５．６８ １４，９９４，２０１．９２ ４２，２６２，４１７．６０ ２５、未分配利润 项 目 期末数 年初未分配利润 ４８，３６４，７８９．５０ 加：本年净利润 ４７，９７７，２５６．９６ 减：提取法定盈余公积 ７，４９７，１００．９６ 提取法定公益金 ７，４９７，１００．９６ 分配股利 年末未分配利润 ８１，３４７，８４４．５４ ２６、主营业务收入、主营业务成本 （１）项目 主营业务收入 主营业务成本 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 内蒙古乌海地区： 水泥、熟料销售收入 ２４３，１９０，１９７．６６ １７２，９３５，２９２．９４ １４９，２２７，６６９．７７ ９３，５９５，５８３．３６ 内蒙古包头地区： 计算机软、硬件开发、销售 １２，３９６，０８９．０４ １０３，２４５，３９９．５４ １０，４０６，４７２．９５ ９５，７７０，６８７．８０ 上海浦东地区： 计算机软、硬件开发、销售 ２２４，４３４，２５８．４４ １８６，８８９，６３７．７０ ２０７，７８３，３８３．２２ １７１，２６３，９５７．４１ 北京地区： 计算机软、硬件开发、销售 ９７，７６０，５１３．５３ １５，１６６，８１６．２９ ７９，６４１，１３９．８７ １２，７７０，３６４．１０ 广东广州地区： 计算机软、硬件开发、销售 １０１，８５２，９１５．７３ １，０４１，６３３．３１ ９２，５４３，８６７．７８ ９１７，１４０．６０ 合 计 ６７９，６３３，９７４．４０ ４７９，２７８，７７９．７８ ５３９，６０２，５３３．５９ ３７４，３１７，７３３．２７ 第38页 （２） 销售客户前五名合计总额为 １５９，１３１，４５８．１４ 元，占销售总额的 ２３．４１％。 ２７、财务费用 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 利息支出 １３，１０２，１８４．９８ ４，０５９，０３１．５３ 减：利息收入 １，４４２，５１０．９２ ３９９，８６２．３１ 其他 ６９，７１４．８０ ５５，５０７．０５ 合 计 １１，７２９，３８８．８６ ３，７１４，６７６．２７ 差异的主要原因为上年同期收到长期借款贴息资金，冲减利息支出所致。 ２８、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 管理费用 ２２，４０４，９１０．３２ 营业费用 １２，９６０，７２６．４７ 往来款项 ２５，９７８，６９０．０８ 以贴息款支付贷款利息 ８，９０８，３６７．２０ 其他支出 ６７９，３２１．６１ 合 计 ７０，９３２，０１５．６８ （二）母公司会计报表主要项目注释 １、 应收账款 （一）账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 ２５，３９４，０５８．００ ３３．４４％ ２，５３９，４０５．８０ ４３，６７８，３３３．３６ ５３．８３％ ４，３６７，８３３．３３ １－２ 年 ２０，９７０，００２．３１ ２７．６１％ ２，０９７，０００．２３ １２，３８３，７１１．１７ １５．２６％ １，２３８，３７１．１２ ２－３ 年 ５，３０２，００２．８８ ６．９８％ ５３０，２００．２９ ８，５４０，７２６．８１ １０．５３％ ８５４，０７２．６８ ３ 年以上 ２４，２７９，１０８．０３ ３１．９７％ ４，８５５，８２１．６１ １６，５３６，６２３．６１ ２０．３８％ ３，３０７，３２４．７２ 第39页 合计 ７５，９４５，１７１．２２ １００．００％ １０，０２２，４２７．９３ ８１，１３９，３９４．９５ １００．００％ ９，７６７，６０１．８５ （２）欠款前五名单位合计金额２２，５５１，７０３．９７ 元占应收账款总额２９．６９％。 （３） 无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。 ２、长期股权投资 （１）项 目 期 初 数 本期增加 本期减 少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 １６６，０４９，０４２．２３ － ８７，７８７，８１７．９４ ２３，８１４，０００．００ ２３０，０２２，８６０．１７ － 对合营企业投资 ０ 对联营企业投资 ０ － 长期股票投资 ０ 其他股权投资 １６０，０００，０００．００ ７，０６０，０００．００ １５２，９４０，０００．００ 合 计 ３２６，０４９，０４２．２３ ８７，７８７，８１７．９４ ３０，８７４，０００．００ ３８２，９６２，８６０．１７ － 本期收到福建兴业银行分配的２００２年股利７７０ 万元，当期确认６４万元投资收益，冲减投资成本７０６万元。 子公司—上海益凯国腾信息科技有限公司２００３年第一次临时股东会决议每１０股派发现金人民币１．５０元， 公司收到１１８８万元；子公司—包头西水科技有限公司２００３年第一次股东会决议每１股派发现金人民币１元，公 司收到１１９３．４０ 万元。 本期以货币资金６０００ 万元投资唐山隆丰水泥有限责任公司。 （２）其他股权投资 投资 占被投资单位 初始投 股权投 减值 被投资单位名称 期限 注册资本比例 资金额 资差额 备注 准备 ２．５５％ ２０００．００ 万元 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 １４０００．００ 万元 兴业银行 ２．３３％ １６０００．００ 万元 合计 （３）采用权益法核算的股权投资 初始投资金额 追加投资金额 被投资单位权 分得的现金 累计增减额 期末数 被投资单位名称 益增减额 红利额 包头西水科技有 ４７，７４０，０００．００ １２，２３１，８６３．１９ １１，９３４，０００．００ ３９，９０３，９０６．４４ ７５，７０９，９０６．４４ 限公司 上海益凯国腾信 ７９，２００，０００．００ １５，５５５，９５４．７５ １１，８８０，０００．００ ２６，９９２，９５３．７３ ９４，３１２，９５３．７３ 息科技有限公司 唐山隆丰水泥有 ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 限责任公司 合计 １２６，９４０，０００．００ ２７，７８７，８１７．９４ ２３，８１４，０００．００ ６６，８９６，８６０．１７ ２３０，０２２，８６０．１７ （一） 主营业务收入、主营业务成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 第40页 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 内蒙古乌海地区： 水泥、熟料销售收入 ２４３，１９０，１９７．６６ １７２，９３５，２９２．９４ １４９，２２７，６６９．７７ ９３，５９５，５８３．３６ 合 计 ２４３，１９０，１９７．６６ １７２，９３５，２９２．９４ １４９，２２７，６６９．７７ ９３，５９５，５８３．３６ ４、投资收益 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 股票投资收益 债权投资收益 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 ２８，４２８，３５７．９８ ２１，３８４，３５３．９３ 合 计 ２８，４２８，３５７．９８ ２１，３８４，３５３．９３ 本期增加原因为子公司净利润增加所致。 六、关联企业及关联交易： （一） 关联方： １、 存在控制关系的关联企业 企业 企业 法定 注册 主营 与本企 名称 类型 代表人 地址 业务 业关系 内蒙古西卓子山草 国有 武文俊 内蒙古乌海市 原煤开采等 母公司 原水泥集团总公司 海南区 包 头 西 水 科 技 有 限 有限责 蒋本华 包头市稀土高 资产重组咨询 ，投资融资顾问，计算机 子公司 公司 任公司 新区新建区 网络集成及技术服务，软硬件开发、销 售，电脑、打印机、复印机及耗材的销 售等。 上 海 益 凯 国 腾 信 息 有限责 蒋本华 上海浦东新区 计算机软、硬件及网络产品的研发、生 子公司 科技有限公司 任公司 昌里路 ３３５ 号 产、销售，计算机软件、计算机应用技 术、网络工程技术专业的“四技”服务， 高科技产业的投资及投资管理。 唐 山 隆 丰 水 泥 有 限 有限责 毛俊民 河北省唐山市 水泥熟料、水泥制造销售 子公司 公司 任公司 丰润区杨官林 镇豆各庄村东 北京 潇 翔 万 里 科 技 有限责 刘金波 北京市昌平区 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 子子 有限公司 任公司 科技园区创新 批的，未获审批前不得经营；法律、法 公司 路９号 规未规定审批的，企业自主选择经营项 目，开展经营活动。 北 京 惠 天 讯 业 科 技 有限责 刘金波 北京市昌平区 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 子子 有限公司 任公司 科技园区创新 批的，未获审批前不得经营；法律、法 公司 路９号 规未规定审批的，企业自主选择经营项 目，开展经营活动。 广 州 龙 讯 计 算 机 科 有限责 刘鸿雁 广州市天河区 计算机软硬件技术开发。计算机应用服 子子 技有限公司 任公司 天河北路 ８９０ 务。计算机网络系统技术服务。利用自 公司 号 有资金投资。销售：电子计算机及配件 第41页 上 海 宇 鑫 致 瑞 科 技 有限责 胡佃平 上海浦东新区 计算机软、硬件、计算机应用技术、网 子子 有限公司 任公司 上 钢 三 村 ４５ 络工程及产品等专业技术领域及产品 公司 号甲 １００３ 室 的研究开发、技术转让、技术咨询、技 术服务，计算机软、硬件的销售，投资 管理 ２、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 １６，０９０ 万元 １６，０９０ 万元 内蒙古西卓子山草原集团总公司 包头西水科技有限公司 ５，３０４ 万元 ５，３０４ 万元 上海益凯国腾信息科技有限公司 ８，８００ 万元 ８，８００ 万元 唐山隆丰水泥有限公司 １０，０００ 万元 １０，０００ 万元 北京潇翔万里科技有限公司 １，０００ 万元 １，０００ 万元 北京惠天讯业科技有限公司 １，０００ 万元 １，０００ 万元 广州龙讯计算机科技有限公司 １，０００ 万元 １，０００ 万元 上海宇鑫致瑞科技有限公司 １，０００ 万元 １，０００ 万元 ３、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 数量 比例 数量 比例 数量 比例 数量 比例 内蒙古西卓子山草 ２６５３ 万股 １６．５８％ ２６５３ 万股 １６．５８％ 原集团总公司 包头西水科技有限 ４７７４ 万股 ９０．００７５％ ４７７４ 万股 ９０．００７５％ 公司 上海益凯国腾信息 ７９２０ 万股 ９０％ ７９２０ 万股 ９０％ 科技有限公司 唐山隆丰水泥有限 ６０００ 万股 ６０％ ６０００ 万股 ６０％ 公司 北 京 潇 翔 万 里 科 技 １０００ 万股 １００％ １０００ 万股 １００％ 有限公司 北 京 惠 天 讯 业 科 技 １０００ 万股 １００％ １０００ 万股 １００％ 有限公司 广 州 龙 讯 计 算 机 科 １０００ 万股 １００％ １０００ 万股 １００％ 技有限公司 上海宇鑫致瑞科技 １０００ 万股 １００％ １０００ 万股 １００％ 有限公司 ４、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与企业关系 内蒙古西卓子山第三产业开发公司 本公司股东 内蒙古西卓子山建筑安装公司 本公司股东 北京新天地互动多媒体公司 本公司股东 乌海市西卓子山草原水电暖有限责任公司 同一母公司 第42页 乌海市西卓子山草原环卫有限责任公司 同一母公司 乌海市西卓子山草原运输有限责任公司 同一母公司 乌海市西卓子山机电有限责任公司 同一母公司 包头鹿飞水泥厂 同一母公司 海南特种水泥厂 同一母公司 内蒙古草原水泥储运联营公司 同一母公司 注：乌海市西卓子山草原水电暖有限责任公司、海南特种水泥厂改制，资产量化到个 人，与公司不再具有关联关系；与乌海市西卓子山机电有限责任公司签订的合同执行到 ２００３ 年 ３ 月，不再续签合同。 （二）关联交易 １、采购 ２００３ 年公司与集团总公司签订新的《石灰石、粘土供应合同》，石灰石价格每吨 ９．０８ 元（含税），粘土价格每吨 ３．８３ 元（含税）。２００３ 年公司购买石灰石 １１３．２６ 万吨，金额 ８７７．７５ 万元（不含税），粘土 ３１．５５ 万吨，金额 １０３．１６ 万元（不含税）。 ２、销售 （１）定价政策：参考市场价格，按公允、平等、自愿的原则，双方协商确定。 （２）与关联方 ２００３ 年交易情况如下： 购货单位 品种 销售数量 金 额 乌海西卓子山草原机电有限责任公司 水 ８１０６１．７２ 吨 １４，５９１．１１ 乌海西卓子山草原机电有限责任公司 电 １５７３８２．５８ 度 ４０，９１９．４７ 乌海西卓子山草原机电有限责任公司 暖 ３２５８．９１ 平方米 ６１９１６．０４ 乌海西卓子山草原机电有限责任公司 材料 ５１５，６２１．６２ 乌海西卓子山草原机电有限责任公司 资产租赁 １５７，９３９．４４ 乌海市西卓子山草原运输有限责任公司 电 ９５１５５．８８ 度 ２６，６７５．３０ 乌海市西卓子山草原运输有限责任公司 水 １０１６５９．９０ 吨 １８，２９８．６８ 乌海市西卓子山草原运输有限责任公司 暖 ４８６２．８７ 平方米 ９２，３８９．７０ 乌海市西卓子山草原运输有限责任公司 材料 １，１９７，３２１．２３ 乌海市西卓子山草原运输有限责任公司 资产租赁 １，５８１，００６．６０ 乌海市西卓子山草原环卫有限责任公司 电 ２２３１８１ 度 ６７，８９１．６６ 乌海市西卓子山草原环卫有限责任公司 材料 １５，３６４．１０ 乌海市西卓子山草原环卫有限责任公司 资产租赁 ６１，７４３．９２ 乌海市西卓子山草原水电暖有限责任公司 电 １０５５１２９ 度 ２８０，０９９．９５ 乌海市西卓子山草原水电暖有限责任公司 水 ５６１４３２．６０ 吨 １０１，０５７．４８ 乌海市西卓子山草原水电暖有限责任公司 材料 ４，９５８．１２ 包头鹿飞水泥厂 熟料 ３１６７７．３８ 吨 ４，１９０，８０３．９６ 包头鹿飞水泥厂 商标使用费 ４ 元／吨 １２６，７０９．５２ 第43页 内蒙古草原水泥储运联营公司 水泥 ３，４０６．１０ 吨 ６７１，２０５．４２ ３、租赁 （１）土地租赁 ２００３ 年签订新的《土地租赁合同》，将租赁集团公司 ５３９，２０２．２０ 平方米的土地，有偿 租赁价格每平方米 １．３１ 元，年租金 ７０．７４ 万元，本期实际结算租赁费 ７０．７４ 万元。 （２）资产租赁 根据股份公司与西卓子山草原运输有限公司续签的《资产租赁合同》，股份公司将价值 １７１９．７９ 万元的资产租赁给西卓子山草原运输有限公司，每月租金 １７．２５ 万元。本期 １－９ 月 实际结算租赁费 １５８．１０ 万元；自 ２００３ 年 １０ 月起执行新签的《运输服务协议》。 （３）资产租赁 根据股份公司与西卓子山草原集团总公司签订的《资产租赁合同》，集团将价值 ２５８．３０ 万元的公路出租给股份公司，每年支付租赁费 ３５．８０ 万元，本期实际结算租赁费 ３５．８０ 万元。 ４、综合服务 （１）根据股份公司与西卓子山草原运输有限责任公司签订的《矿石、粘土运输合同》， 运输公司向股份公司提供矿石、粘土的运输服务，１－９ 月运费的价格为：石灰石 ４．６２ 元／吨 （含税） 、粘土 ３．８２ 元／吨（含税）；自 ２００３ 年 １０ 月起执行新签的《运输服务协议》，石灰石 运输服务费为 ３．０２ 元／吨（含税）、粘土 ２．２２ 元／吨（含税）。本期支付石灰石运费 ４５３．０３ 万 元；本期支付粘土运费 １００．９６ 万元。 （２）根据股份公司与西卓子山草原水电暖有限责任公司签订的《水电暖经营合同》，水 电暖公司负责股份公司生活区供水、供气、采暖等服务，水电暖公司向股份公司职工收取相 关费用，水电暖公司向股份公司销售水、电，水电的结算价格为：水费 ０．１８ 元／吨（不含税）， 电费 ０．２６ 元／吨（不含税）。 （三）关联方应收应付款项 项 目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比重 应收账款： 内蒙古草原水泥储运联营公司 ６４１，４５９．０７ ０．６４％ 其他应付款： 内蒙古乌海西卓子山第三产业开发公司 ９７５，８５２．０５ ２．４４％ 内蒙古乌海西卓子山草原水泥集团公司 ２３２，４８１．２０ ０．５８％ 乌海市西卓子山草原水电暖有限责任公司 ２２３，６３５．７７ ０．５６％ 内蒙古草原水泥储运联营公司 ４０４，０００．００ １．０１％ 预收账款： 海南特种水泥厂 １，１９６，２４６．４０ ３．１２％ 七、或有事项 公司诉湖北省机械进出口公司水泥买卖纠纷一案经呼和浩特市中级人民法院（２００３） 呼民初字第 １６ 号民事判决书判决，由湖北省机械进出口公司于判决书生效后十日内给公司 第44页 支付货款 ５９７．５６ 万元。已于 ２００４ 年 １ 月 １７ 日收回 １６７ 万元。剩余款项尚在追偿中。 八、承诺事项 无需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项的非调整事项 无需要披露的资产负债表日后的非调整事项。 十、其他重要事项 １、２００３ 年第三次临时董事会西水董决字［２００３］第 １１ 号决议，解聘刘德光先生总经理 职务，选举侯斌先生为总经理。 ２、２００３ 年第四次临时董事会西水董决字［２００３］第 １７ 号决议，通过了《关于包头西水 科技有限公司拟在包头市投资新建年产 ２００ 万吨水泥粉磨站议案》，以扩大公司熟料加工及 产品销售。 ３、２００３ 年第二届董事会第五次会议决议，通过了《关于使用募集资金 ２１１７ 万元补 充流动资金的提案》。 ４、２００３ 年第二届董事会第六次会议决议，通过了关于《收购内蒙古西卓子山草原 水泥集团总公司的采矿权》的提案，截止审计日尚未实施。 ５、２００３ 年第二届董事会第六次会议决议，通过了关于《终止收购包头鹿飞水泥厂》的 提案。 ６、公司第二届董事会第六次会议决议，修订了《运输服务合同》，运费由石灰石 ４．６２ 元／吨（含税）调整为 ３．０２ 元／吨（含税），粘土由 ３．８２ 元／吨（含税）调整为 ２．２２ 元／吨（含 税）。该合同自 ２００３ 年 １０ 月 １ 日至 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日止，有效期 １ 年。 ７、公司第二届董事会 ２００３ 年第五次临时会议决议，通过了《上海益凯国腾信息科 技有限公司对外投资的提案》。 ８、公司 ２００３ 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《２００３ 年配股预案》，拟按 １０：３ 比例配售股份。 第45页 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、财务部长签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 内蒙古西水创业股份有限公司董事会 董事长：胡佃平 二○○四年二月十一日 第46页 资 产 负 债 表（合并报表） 单位名称：内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 附注五 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 (一)-1 154,342,000.44 251,534,239.62 短期投资 400,000.00 应收票据 (一)-2 2,320,000.00 13,772,871.59 应收股利 应收利息 应收账款 (一)-3 88,468,555.78 82,674,373.83 其他应收款 (一)-4 56,420,946.50 48,882,053.55 预付账款 (一)-5 56,187,263.02 20,154,127.33 应收补贴款 存货 (一)-6 80,647,613.95 53,309,475.99 待摊费用 (一)-7 781,762.24 2,090,602.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 439,568,141.93 472,417,744.48 长期投资： 长期股权投资 (一)-8 162,940,000.00 160,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 162,940,000.00 160,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 (一)-9 720,320,194.20 715,900,967.10 减： 累计折旧 255,598,385.38 222,403,578.26 固定资产净值 464,721,808.82 493,497,388.84 减：固定资产减值准备 (一)-10 18,733,808.94 18,733,808.94 固定资产净额 445,987,999.88 474,763,579.90 工程物资 (一)-11 8,612,958.98 4,735,564.66 在建工程 (一)-12 254,062,448.70 22,117,966.69 固定资产清理 固定资产合计 708,663,407.56 501,617,111.25 无形资产及其他资产： 无形资产 (一)-13 633,437.74 1,255,157.20 长期待摊费用 (一)-14 5,142,687.50 5,581,768.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,776,125.24 6,836,925.81 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,316,947,674.73 1,140,871,781.54 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 资 产 负 债 表（合并报表） 单位名称：内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 负债及所有者权益 附注五 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 (一)-15 205,920,000.00 169,621,000.00 应付票据 (一)-16 39,414,000.00 8,100,000.00 应付账款 (一)-17 112,663,942.91 110,849,844.58 预收账款 (一)-18 38,309,243.10 39,801,931.11 应付工资 97,524.70 34,382.00 应付福利费 1,304,011.21 345,564.58 应付股利 340,900.00 340,900.00 应交税金 (一)-19 3,240,634.48 3,533,024.31 其他应交款 152,387.77 104,016.91 其他应付款 (一)-20 39,923,566.68 43,656,648.13 预提费用 2,737,533.78 4,945,324.25 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 444,103,744.63 381,332,635.87 长期负债： 长期借款 (一)-21 133,000,000.00 157,110,000.25 应付债券 长期应付款 48,996,680.00 专项应付款 2,913,281.46 2,913,281.46 其他长期负债 长期负债合计 184,909,961.46 160,023,281.71 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 629,013,706.09 541,355,917.58 少数股东权益 58,884,299.32 18,442,911.56 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） (一)-22 160,000,000.00 160,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 (一)-23 345,439,407.18 345,439,947.22 盈余公积 (一)-24 42,262,417.60 27,268,215.68 其中： 法定公益金 21,131,208.80 13,634,107.84 未分配利润 (一)-25 81,347,844.54 48,364,789.50 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 629,049,669.32 581,072,952.40 负债及所有者权益（或股东权益）总计 1,316,947,674.73 1,140,871,781.54 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表（合并报表） 单位名称：内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３年 单位：人民币元 项 目 附注五 2003年 2002年 一、主营业务收入 (一)26 679,633,974.40 479,278,779.78 减：主 主营业务成本 539,602,533.59 374,317,733.27 主营业务税金及附加 3,444,438.92 1,400,485.49 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 136,587,001.89 103,560,561.02 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 3,366,111.20 757,037.42 减：营业费用 31,287,226.21 28,450,097.73 管理费用 40,145,154.27 32,189,695.48 财务费用 (一)27 11,729,388.86 3,714,676.27 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,791,343.75 39,963,128.96 加：投资收益（损失以“－”号填列） 639,005.51 补贴收入 营业外收入 799,263.58 608,458.80 减：营业外支出 1,189,414.53 957,807.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,040,198.31 39,613,780.23 减：所得税 5,976,488.12 2,175,357.92 少数股东收益 3,086,453.23 2,375,050.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,977,256.96 35,063,371.49 加：年初未分配利润 48,364,789.50 24,590,963.09 其他转入 六、可供分配的利润 96,342,046.46 59,654,334.58 减：提取法定盈余公积 7,497,100.96 5,644,772.54 提取法定公益金 7,497,100.96 5,644,772.54 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 81,347,844.54 48,364,789.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 八、未分配利润 81,347,844.54 48,364,789.50 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表（合并） 单位名称：内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３年 单位：人民币元 项 目 附注五 2003年 2002年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 777,786,135.54 505,051,270.61 收到的税费返还 1,668,011.00 9,612,771.00 收到的其他与经营活动有关的现金 13,581,013.40 50,691,988.42 现金流入小计 793,035,159.94 565,356,030.03 购买商品、接受劳务支付的现金 593,075,138.88 368,645,951.88 支付给职工及为职工支付的现金 29,789,987.20 29,251,137.63 支付的各项税费 49,901,782.60 35,361,816.60 支付的其他与经营活动有关的现金 (一)-２８ 70,932,015.68 35,893,606.73 现金流出小计 743,698,924.36 469,152,512.84 经营活动产生的现金流量净额 49,336,235.58 96,203,517.19 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资额所收到的现金 - - 取得投资收到的现金 7,700,000.00 处置固定、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 8,345.79 现金流入小计 7,708,345.79 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 239,570,292.58 48,032,284.45 投资所支付的现金 10,000,000.00 140,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 588,284.08 现金流出小计 250,158,576.66 188,032,284.45 投资活动产生的现金流量净额 -242,450,230.87 -188,032,284.45 三、筹资活动所产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 40,000,000.00 借款所收到的现金 43,400,000.00 82,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 48,996,680.00 8,913,043.55 现金流入小计 132,396,680.00 91,013,043.55 偿还债务所支付的现金 20,701,000.00 99,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,773,923.89 8,980,490.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 36,474,923.89 9,079,490.84 筹资活动产生的现金流量净额 95,921,756.11 81,933,552.71 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -97,192,239.18 -9,895,214.55 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表（合并） 单位名称：内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３年 单位：人民币元 补 充 资 料 附注五 2003年 2002年 １、将净利润调节为经营活动的流量： 净利润 47,977,256.96 35,063,371.49 加：计提的资产减值准备 2,748,706.53 1,208,664.49 固定资产折旧 39,007,166.52 24,592,241.89 无形资产摊销 654,229.46 34,571.70 长期待摊费用摊销 883,456.20 1,076,513.26 待摊费用减少（减：增加） 1,391,304.85 873,285.62 预提费用增加（减：减少） -2,446,839.00 4,788,071.88 处置固定、无形资产和其他长期资产 产的损失（减：收益） 1,008,689.16 -208,039.80 固定资产报废损失 - 540,344.47 财务费用 13,013,437.42 3,752,972.73 投资损失（减：收益） -639,005.01 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -27,306,196.87 -7,687,481.19 经营性应收项目的减少（减：增加） -79,119,414.22 27,522,019.37 经营性应付项目的增加（减：减少） 49,076,990.35 2,271,930.46 少数股东收益 3,086,453.23 2,375,050.82 经营活动产生的现金流量净额 49,336,235.58 96,203,517.19 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - ３、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 154,342,000.44 251,534,239.62 减：现金的期初余额 251,534,239.62 261,429,454.17 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -97,192,239.18 -9,895,214.55 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 资 产 负 债 表（母公司） 单位名称：内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 附注五 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 25,421,059.15 77,037,216.87 短期投资 400,000.00 应收票据 2,320,000.00 2,050,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 (二)-1 65,922,743.29 71,371,793.10 其他应收款 72,568,695.14 43,397,537.55 预付账款 应收补贴款 存货 51,116,264.21 42,970,071.39 待摊费用 672,859.28 1,941,099.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 218,421,621.07 238,767,718.30 长期投资： 长期股权投资 (二)-2 382,962,860.17 326,049,042.23 长期债权投资 长期投资合计 382,962,860.17 326,049,042.23 固定资产： 固定资产原价 711,241,782.83 710,558,215.32 减： 累计折旧 254,910,086.20 222,230,825.22 固定资产净值 456,331,696.63 488,327,390.10 减：固定资产减值准备 18,733,808.94 18,733,808.94 固定资产净额 437,597,887.69 469,593,581.16 工程物资 8,612,958.98 4,735,564.66 在建工程 23,895,220.84 22,117,966.69 固定资产清理 固定资产合计 470,106,067.51 496,447,112.51 无形资产及其他资产： 无形资产 52,597.62 694,973.20 长期待摊费用 4,515,025.27 5,581,768.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,567,622.89 6,276,741.81 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,076,058,171.64 1,067,540,614.85 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 资 产 负 债 表（母公司） 单位名称：内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 负债及所有者权益 附注五 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 145,920,000.00 149,620,000.00 应付票据 18,000,000.00 8,100,000.00 应付账款 85,659,660.80 101,926,164.05 预收账款 27,544,924.59 19,690,530.64 应付工资 97,524.70 应付福利费 741,609.44 102,522.23 应付股利 340,900.00 340,900.00 应交税金 1,813,528.04 2,148,382.68 其他应交款 7,410.97 82,097.20 其他应付款 29,190,302.84 39,488,878.69 预提费用 2,574,959.48 4,944,905.25 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 311,890,820.86 326,444,380.74 长期负债： 长期借款 133,000,000.00 157,110,000.25 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,913,281.46 2,913,281.46 其他长期负债 长期负债合计 135,913,281.46 160,023,281.71 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 447,804,102.32 486,467,662.45 少数股东权益 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 345,439,407.18 345,439,947.22 盈余公积 28,882,932.24 19,446,600.84 其中： 法定公益金 14,441,466.12 9,723,300.42 未分配利润 93,931,729.90 56,186,404.34 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 628,254,069.32 581,072,952.40 负债及所有者权益（或股东权益）总计 1,076,058,171.64 1,067,540,614.85 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表（母公司） 单位名称：内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３年 单位：人民币元 项 目 附注五 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 (二)3 243,190,197.66 172,935,292.94 减：主 主营业务成本 149,227,669.77 93,595,583.36 主营业务税金及附加 2,502,071.53 1,669,585.67 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 91,460,456.36 77,670,123.91 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 3,366,111.20 757,037.42 减：营业费用 29,673,797.20 27,006,305.41 管理费用 31,240,834.88 28,391,847.31 财务费用 10,423,475.59 3,705,410.83 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,488,459.89 19,323,597.78 加：投资收益（损失以“－”号填列） (二)4 28,428,357.98 21,384,353.93 补贴收入 营业外收入 251,680.02 608,458.80 减：营业外支出 1,170,063.87 955,416.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,998,434.02 40,360,993.56 减：所得税 3,816,777.06 5,297,622.07 少数股东收益 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,181,656.96 35,063,371.49 加：年初未分配利润 56,186,404.34 28,135,707.15 其他转入 六、可供分配的利润 103,368,061.30 63,199,078.64 减：提取法定盈余公积 4,718,165.70 3,506,337.15 提取法定公益金 4,718,165.70 3,506,337.15 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 93,931,729.90 56,186,404.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 八、未分配利润 93,931,729.90 56,186,404.34 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表（母公司） 单位名称：内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３年 单位：人民币元 项 目 附注五 2003年 2002年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 273,730,335.50 150,616,699.96 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 18,000,000.00 现金流入小计 273,730,335.50 168,616,699.96 购买商品、接受劳务支付的现金 114,998,002.99 38,972,696.79 支付给职工及为职工支付的现金 26,942,929.67 28,854,605.63 支付的各项税费 40,088,425.74 27,620,736.00 支付的其他与经营活动有关的现金 72,511,205.36 24,330,014.54 现金流出小计 254,540,563.76 119,778,052.96 经营活动产生的现金流量净额 19,189,771.74 48,838,647.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资额所收到的现金 取得投资收到的现金 31,514,000.00 处置固定、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 31,514,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,481,967.40 43,087,835.37 投资所支付的现金 60,000,000.00 140,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 74,481,967.40 183,087,835.37 投资活动产生的现金流量净额 -42,967,967.40 -183,087,835.37 三、筹资活动所产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 3,400,000.00 62,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 8,908,367.20 现金流入小计 3,400,000.00 70,908,367.20 偿还债务所支付的现金 20,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,537,962.06 8,924,426.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 31,237,962.06 8,924,426.72 筹资活动产生的现金流量净额 -27,837,962.06 61,983,940.48 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -51,616,157.72 -72,265,247.89 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表（母公司） 单位名称：内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３年 单位：人民币元 补 充 资 料 附注五 2003年 2002年 １、将净利润调节为经营活动的流量： 净利润 47,181,656.96 35,063,371.49 加：计提的资产减值准备 596,772.32 193,797.05 固定资产折旧 38,200,842.87 24,479,751.13 无形资产摊销 642,375.58 34,571.70 长期待摊费用摊销 1,066,743.34 1,063,243.34 待摊费用减少（减：增加） 1,268,240.11 -653,145.42 预提费用增加（减：减少） -2,608,994.30 4,786,851.18 处置固定、无形资产和其他长期资产 产的损失（减：收益） 1,008,689.16 -208,039.80 固定资产报废损失 - 财务费用 10,423,475.59 3,705,410.83 投资损失（减：收益） -28,429,352.47 -21,384,353.93 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -8,146,192.82 -1,889,472.70 经营性应收项目的减少（减：增加） -24,808,036.91 25,037,412.22 经营性应付项目的增加（减：减少） -17,206,447.69 -21,390,750.09 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 19,189,771.74 48,838,647.00 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - ３、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 25,421,059.15 77,037,216.87 减：现金的期初余额 77,037,216.87 149,302,464.76 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -51,616,157.72 -72,265,247.89 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备表 编制单位：内蒙古西水创业股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 母公司 合并后 母公司 合并后 母公司 合并后 母公司 合并后 一、坏账准备合计 １２，５３７，６５７．４３ １４，１４３，３８１．７３ ５９６，７７２．３３ １，９８５，４７３．５０ ０．００ ０．００ １３，１３４，４２９．７６ １６，１２８，８５５．２３ 其中：应收账款 ９，７６７，６０１．８５ １１，０２４，４４４．１５ ２５４，８２６．０８ １，５０３，０７４．０６ ０．００ １０，０２２，４２７．９３ １２，５２７，５１８．２１ 其他应收款 ２，７７０，０５５．５８ ３，１１８，９３７．５８ ３４１，９４６．２５ ４８２，３９９．４４ ０．００ ３，１１２，００１．８３ ３，６０１，３３７．０２ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ２，３３１，９６４．７４ ２，３３１，９６４．７４ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２，３３１，９６４．７４ ２，３３１，９６４．７４ 其中：原材料 ２，３３１，９６４．７４ ２，３３１，９６４．７４ ２，３３１，９６４．７４ ２，３３１，９６４．７４ 在产品 产成品 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 计 １８，７３３，８０８．９４ １８，７３３，８０８．９４ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ １８，７３３，８０８．９４ １８，７３３，８０８．９４ 其中：房屋、建筑物 １，９６３，２５７．４８ １，９６３，２５７．４８ １，９６３，２５７．４８ １，９６３，２５７．４８ 机器设备 ９，６１７，８３０．８２ ９，６１７，８３０．８２ ９，６１７，８３０．８２ ９，６１７，８３０．８２ 运输设备 ７，１５２，７２０．６４ ７，１５２，７２０．６４ ７，１５２，７２０．６４ ７，１５２，７２０．６４ 六、无形资产减值准备 其中：专有技术 商标权 七、在建工程减值准备 ５０５，１４０．５７ ５０５，１４０．５７ ５０２，８１０．４０ ５０２，８１０．４０ ０．００ ０．００ １，００７，９５０．９７ １，００７，９５０．９７ 其中：工程物资 ５０５，１４０．５７ ５０５，１４０．５７ ５０２，８１０．４０ ５０２，８１０．４０ １，００７，９５０．９７ １，００７，９５０．９７ 八、委托贷款减值准备 企业负责人：胡佃平 主管会计工作的负责人：舒安奇 会计机构负责人：张金升 利润表附表 编制单位：内蒙古西水创业股份有限公司 金额单位：人民币元 2003年度 母公司 合并后 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.56% 15.13% 0.57 0.57 21.71% 22.57% 0.85 0.85 营业利润 3.74% 3.88% 0.15 0.15 9.03% 9.39% 0.35 0.35 净利润 7.51% 7.80% 0.29 0.29 7.63% 7.93% 0.30 0.30 扣除非经常性损益后的净利润 7.57% 7.86% 0.30 0.30 7.61% 7.91% 0.30 0.30 编制单位：内蒙古西水创业股份有限公司 金额单位：人民币元 2002年度 母公司 合并后 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.37% 13.28% 0.49 0.49 17.82% 17.33% 0.65 0.65 营业利润 3.33% 3.48% 0.12 0.12 6.88% 7.06% 0.25 0.25 净利润 6.03% 6.22% 0.22 0.22 6.03% 6.22% 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 6.09% 6.28% 0.22 0.22 6.09% 6.28% 0.22 0.22