美锦能源(000723)天宇电气2003年年度报告

2003 年年度报告 福州天宇电气股份有限公司 二○○三年年度报告 FUZHOU TIANYU ELECTRIC CO., LTD. 2003 年年度报告 目 录 重要提示 第一节 公司基本情况简介………………………………………… 1 第二节 会计数据和业务数据摘要………………………………… 2 第三节 股本变动及股东情况……………………………………… 3 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………… 5 第五节 公司治理结构……………………………………………… 7 第六节 股东大会情况简介………………………………………… 8 第七节 董事会报告………………………………………………… 9 第八节 监事会报告………………………………………………… 15 第九节 重要事项…………………………………………………… 16 第十节 财务报告…………………………………………………… 17 第十一节 备查文件目录…………………………………………… 42 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司董事长尚衍国先生委托公司董事谢世坤先生主持会议并代行表决权；董事王纪年先生、 董事涂东明先生、独立董事于海年先生分别委托董事谢世坤先生、董事朱庆华先生、独立董事林 莘女士出席会议并代行表决权。 福州闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长尚衍国先生、总经理谢世坤先生、总会计师姜南先生和财务部部长邵昭平先生 声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：福州天宇电气股份有限公司 公司法定英文名称：FUZHOU TIANYU ELECTRIC CO.,LTD. 公司英文简称：TYEC （二）公司法定代表人：尚衍国 （三）公司董事会秘书：朱庆华 电 话：（0591）7916429 传 真：（0591）7916449 电子信箱：qinghuazh@xjgc.com 董事会证券事务代表：李 敏 电 话： （0591）7916470 传 真： （0591）7916449 电子信箱：liminhb@163.com （四）公司注册（办公）地址：福建省福州市新店南平路天宇科技大楼 邮政编码：350012 电子信箱：fztydq@pub1.fz.fj.cn 公司互联网站网址：http://www.xj-ty.com （五）公司选定信息披露报纸名称：《证券时报》 公司年报刊载的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 公司证券投资部电子信箱：tydqzqb@public.fz.fj.cn -1- 2003 年年度报告 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天宇电气 股票代码：000723 公司首次注册登记日期：1996 年 1 月 12 日 注册登记地址：福建省福州市华林路 304 号金属大厦 公司变更注册登记日期：1997 年 1 月 8 日 变更注册登记地址：福建省福州市新店南平路天宇科技大楼 企业法人营业执照注册号：3500001001745 税务登记号码：350111158164363 公司聘请的会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市六一中路 110 号会计师楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）2003 年度利润总额及其构成 单位：人民币元 利润总额 27,463,951.06 净利润 28,492,402.15 扣除非经常性损益后的净利润 28,055,028.55 主营业务利润 125,671,857.98 其他业务利润 -150,809.88 营业利润 30,407,719.23 投资收益 -154,498.62 补贴收入 - 营业外收支净额 -2,789,269.55 经营活动产生的现金流量净额 71,746,662.38 现金及现金等价物净增减额 43,628,648.95 注：扣除非经常性损益项目及金额： 单位：人民币元 营业外收入 88,354.20 营业外支出 -169,121.23 处置子公司股权收益 56,348.70 以前年度已计提减值准备的转回 461,791.93 合 计 437,373.60 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 -2- 2003 年年度报告 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 471,689,764.46 450,635,177.49 450,635,177.49 349,859,516.53 349,859,516.53 净利润 28,492,402.15 24,279,677.30 24,279,677.30 -187,456,422.76 -188,067,885.81 总资产 710,146,094.27 644,457,293.54 644,457,293.54 691,371,192.37 690,716,166.82 股东权益（不含少数 241,955,882.66 213,463,480.51 213,463,480.51 189,801,328.76 189,183,803.21 股东权益） 每股收益 0.204 0.174 0.174 -1.343 -1.347 扣除非经常性损益 0.201 0.173 0.173 -1.178 -1.178 后的每股收益 每股净资产 1.73 1.53 1.53 1.36 1.36 调整后的 1.52 1.39 1.39 1.26 1.26 每股净资产 每股经营活动产生 0.514 0.427 0.427 0.414 0.414 的现金流量净额 净资产收益率% 11.78 11.37 11.37 -99.41 -99.41 加权平均净资产 12.51 12.06 12.06 -66.12 -66.40 收益率% （三）利润表附表： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 51.94 55.19 0.90 0.90 营业利润 12.57 13.35 0.22 0.22 净利润 11.78 12.51 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 11.60 12.32 0.20 0.20 （四）股东权益变动情况 单位：元 法定及任意 股东权益 项目 股本 资本公积 法定公益金 未分配利润 盈余公积 合计 期初数 139,599,195.00 45,367,400.12 2,427,967.73 6,048,717.51 20,020,200.15 213,463,480.51 本期增加 2,849,240.22 1,424,620.11 28,492,402.15 32,766,262.48 本期减少 4,273,860.33 4,273,860.33 期末数 139,599,195.00 45,367,400.12 5,277,270.95 7,473,337.62 44,238,741.97 241,955,882.66 注：①法定及任意盈余公积金、法定公益金增加的主要原因是报告期内计提两金。 ②未分配利润增加的主要原因是报告期内净利润增加。 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： -3- 2003 年年度报告 报告期内，公司股本结构未发生变化。 （二）股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数共 16,784 户。 2、前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(％) 股份类别 1 许继集团有限公司 64,236,000 46.01 国有法人股 2 中国工商银行福建省分行营业部 1,911,075 1.37 法人股 3 福州市信托投资公司 1,433,250 1.03 法人股 4 福建水泥股份有限公司 1,224,075 0.88 法人股 5 王文蔚 371,300 0.27 流通股 6 李玉皊 363,200 0.26 流通股 7 黄立清 341,580 0.24 流通股 8 刘亚玉 329,400 0.24 流通股 9 福州市开发区兴业电脑有限公司 300,000 0.21 法人股 10 周优华 255,438 0.18 流通股 注：①持有本公司 5%以上股份的股东为公司第一大股东许继集团有限公司，该公司所持本公司的股份无 质押、冻结情况； ②前十名股东中公司未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 3、前 10 名流通股股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数量(股) 持股种类 1 王文蔚 371,300 A股 2 李玉皊 363,200 A股 3 黄立清 341,580 A股 4 刘亚玉 329,400 A股 5 周优华 255,438 A股 6 肖勤 251,200 A股 7 李建忠 250,350 A股 8 许昌鸿宝旅业有限公司 249,000 A股 9 林添富 247,800 A股 -4- 2003 年年度报告 10 张新建 247,200 A股 注：公司前 10 名流通股股东中，公司未知其关联关系。 4、公司控股股东情况 控股股东名称：许继集团有限公司 法定代表人：王纪年 成立日期：1996 年 12 月 27 日 注册资本：28,615.8 万元人民币 经营范围：对电气、信息、环保、高新技术行业进行投资；生产、经营电力系统二次成 套控制保护与自动化装备，电气化铁道牵引供电设备，电力通讯设备，直流电源，干式变压 器，高低压开关与开关柜，箱式变电站；自动化停车设备，交通设备，建筑智能化产品及各 类自动门，母线槽；电工仪表，电能仪表，热工仪表；城市污水处理工程，工业污废水处理 工程，固废物处理工程，大气污染治理工程；电子商务，金税工程及技术开发与服务等；按 国家有关规定，开展对外经济合作和进出口业务。 5、公司控股股东的实际控制人情况 实际控制人名称：河南省许昌市人民政府 业务：行使政府职能 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 性 持股数(股) 是否在本公 姓名 职 务 年龄 任期起止日期 别 年初 年末 司领取报酬 尚衍国 董事长 男 55 2001.10-2004.05 0 38,000 否 王纪年 董事 男 54 2001.10-2004.05 0 0 否 涂东明 董事 男 59 2001.10-2004.05 0 0 否 谢世坤 董事、总经理 男 55 2001.10-2004.05 0 900 是 姜 南 董事、副总经理 男 39 2001.10-2004.05 0 0 是 朱庆华 董事、董事会秘书 男 41 2001.10-2004.05 0 0 是 徐东晟 董事、副总经理 男 43 2001.10-2004.05 0 0 是 刘瑞燕 董事 女 41 2001.10-2004.05 0 0 否 李常青 独立董事 男 35 2002.05-2004.05 0 0 否 于海年 独立董事 男 66 2002.05-2004.05 0 0 否 林 莘 独立董事 女 42 2003.05-2004.05 0 0 否 -5- 2003 年年度报告 柯子亮 监事长 男 49 2001.10-2004.05 1,800 1,800 是 蔡 伟 监事 男 26 2001.10-2004.05 0 0 是 叶 建 监事 男 44 2003.05-2004.05 0 0 是 何 明 监事 男 48 2001.05-2004.05 0 0 是 骆 莉 监事 女 40 2001.05-2004.05 0 0 是 李战民 副总经理 男 41 2001.10-2004.05 0 0 是 陈新建 副总经理 男 40 2001.10-2004.05 0 1,000 是 罗 辉 副总经理 男 43 2002.01-2004.05 0 0 是 注：①公司 2002 年年度股东大会聘请林莘女士为公司独立董事，增补叶建先生为公司监事。 ②董事长尚衍国先生增持公司股份 38,000 股、董事谢世坤先生增持公司股份 900 股、副总经理陈新建先生增持公 司股份 1,000 股，上述增持股份已冻结。 （二）在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担 是否领取报酬 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 津贴（是或否） 王纪年 许继集团有限公司 董事长 1996-至今 是 尚衍国 许继集团有限公司 董事 1996-至今 是 涂东明 许继集团有限公司 董事 1996-至今 是 谢世坤 许继集团有限公司 董事 2002－至今 否 中国工商银行福建省 刘瑞燕 主任 1999－至今 是 分行营业部 （三）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据 根据公司工资制度、公司效益情况和绩效考核结果确定董事、监事、高管人员的报酬。 2、年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员共 19 人，在本公司领取报酬的共 12 人（不包括独立董事） 。 在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 56 万元，其中年度报酬在 5 万元以上的 8 人，年度报酬在 5 万元以下的 4 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 19 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 18 万元。独立董事津贴为 2 万元/年。 独立董事出席董事会、股东大会所发生的差旅费按公司有关规定据实报销。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 2003 年 4 月 5 日公司召开董事会，聘请林莘女士为公司独立董事、增补叶建先生为公司 监事，并经过 2003 年 5 月 30 日召开的公司 2002 年年度股东大会审议通过。 -6- 2003 年年度报告 （五）公司员工的数量和专业素质情况 截止本报告期期末，公司拥有员工 1,245 人，其中工程技术人员 173 人，生产人员 586 人，销售人员 150 人，财务人员 30 人，行政人员 184 人，服务人员 122 人。全体员工大专学 历以上人员 311 人。公司目前不存在需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 1、报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，继续完善公司治理结构，增聘 了 1 名大学教授为独立董事，使独立董事人数增加到 3 名。设立了董事会战略委员会、董事 会审计委员会等专门委员会，提高了公司重大决策的质量。中国证监会福州特派办对本公司 进行了例行的巡回检查，根据巡检整改通知，公司对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治 理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计制度》和证监会有关法规文件，本着 规范发展、严格自律、认真负责的原则，制订了整改措施并逐项进行落实，有力地促进了公 司治理结构的完善和规范运作。 2、报告期内，公司根据《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳 证券交易所上市公司投资者关系管理指引》、《公司章程》及其他有关法律、法规和规定，结 合本公司实际，制订了《投资者关系管理制度》，组织公司董事、监事、高级管理人员和有关 专业人员学习投资者关系管理知识，配备专职工作人员，在公司网站上开辟投资者关系管理 专栏，进一步加强公司与广大投资者和潜在投资者之间的沟通，加深投资者对公司的认同， 从而改善公司的经营管理和治理结构，提高公司的核心竞争力，实现股东利益最大化和公司 持续快速地发展。公司董事会秘书参加了深交所举办的第 16 期董事会秘书培训班并取得资格 证书，选派董事和有关专业人员参加深交所和特派办举办的董事培训班和上市公司直接融资 问题与投资者关系管理辅导班。 （二）独立董事履行职责情况 公司共有 3 名独立董事，均是大学教授和资深专家。3 名独立董事自任职以来，本着诚 信与勤勉的工作态度，有效地履行职责，按规定参加或委托参加公司召开的董事会会议，多 方面了解公司有关情况，认真审议各项议案，对有关问题发表独立意见，发挥自己的专业才 能和工作经验，为公司发展方向、技术创新和管理创新提供咨询意见，对公司的规范运作起 到了推动作用。 （三）与控股股东的“五分开”情况 公司与控股股东完全做到了业务、人员、资产、机构和财务的五分开。即： -7- 2003 年年度报告 业务方面：公司控股股东和本公司业务形成互补，不存在同业竞争问题；与控股股东的 有关子公司虽有部分产品相近，但有各自的侧重和分工，基本不存在同业竞争。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，公司设立了专门的机 构负责公司的劳动人事及工资管理工作；公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取薪 酬，未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务。 资产方面：公司拥有独立的生产系统、销售系统、采购系统、辅助生产系统、配套设施， 独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 机构方面：公司同控股股东机构分设，各自独立运作。 财务方面：公司设立了财务部，配备了专业的财务人员，具有规范、独立的财务运作体 系，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司建立了公正、透明、有效的董事、监事和高管人员的绩效考核评价体系，将公司年 度目标分解落实，明确责任，量化考核，并重视推动技术和管理创新，依据绩效考核结果决 定高级管理人员的职位任免和报酬兑现事项。 第六节 股东大会情况简介 本公司于 2003 年 4 月 8 日、5 月 13 日、5 月 20 日先后在《证券时报》上刊登关于召开 公司 2002 年度股东大会的通知，2003 年 5 月 30 日在公司会议室召开了 2002 年度股东大会。 出席会议股东及股东代表共 4 人，代表股份 66,148,975 股，占总股份的 47.38%。符合有关法 律规定，会议以投票表决方式通过如下决议： 1、审议通过《2002 年度董事会工作报告》； 2、审议通过《2002 年度监事会工作报告》； 3、审议通过《2002 年度财务决算报告》； 4、审议通过《关于 2002 年度利润分配的议案》； 5、审议通过《关于增补叶建先生为公司监事的议案》； 6、审议通过《关于聘请林莘女士为公司独立董事的议案》 7、审议通过《关于成立董事会专门委员会的议案》； 8、审议通过《董事会战略委员会工作细则》； 9、审议通过《董事会审计委员会工作细则》； 10、审议通过《关于 2002 年度计提资产减值准备的报告》； 11、审议通过《关于继续聘请福州闽都有限责任会计师事务所为公司审计的中介机构的 -8- 2003 年年度报告 议案》； 本次股东大会决议公告于 2003 年 5 月 31 日在《证券时报》上公开披露，在会议的召开 过程中没有任何被否决的议案。 第七节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事输变电成套设备中电力一次设备的设计制造和销售，主导产品为各种高中 低压开关设备、电器元件、各种干式和油浸式变压器及箱式变电站等。 （1）一心一意图发展 报告期公司紧紧围绕“精益求精、精心策划、精打细算、精简高效”的经营方针，实施 了一系列切实有效的措施，全体员工团结拼搏、与时俱进、锐意改革，使公司生产经营保持 了平稳增长，报告期实现主营业务收入 471,689,764.46 元，比上年增长 4.67%，实现净利润 28,492,402.15 元，比上年增长 17.35%，为天宇未来的发展奠定了坚实的基础。2003 年 4 月 顺利摘掉“ST”的帽子，入选《中国证券报》和清华大学企业研究中心联合评选的上市公司 运营改善前 50 名，在 1200 多家上市公司中名列第 38 位，被评为福州市工业企业利税总额前 10 名，名列第 7 位。公司取得的业绩得到福州市委市政府及有关部门的充分肯定，被列入福 州市重点宣传和支持企业，福州特派办也认为天宇的购并和运作是成功的，其经验值得总结 和推广。2003 年 5 月经中国证监会批准，及时办理了股权过户手续，许继集团有限公司正式 成为控股股东。公司还积极敦促市政府及有关部门帮助解决公司历史遗留问题，通过多方努 力,解除了 ST 闽闽东 3,191 万元逾期贷款和福州天宇电气集团有限公司贷款的担保责任。 （2）精益求精出精品 围绕质量方针目标，加强技术改进力度，结合公司实际，深入实施精品工程。在研发过 程中引入精品思想，把新产品设计成精品。自主研制开发了 75000KVA 大容量油变、8000KVA 干变，解决了一系列技术难题，改变了最高只能生产 50000KVA 油变、4000KVA 干变的历史。 研制开发的 SCB10 干式带填料变压器被评为国内领先水平、S11 油浸电力变压器和 SG10(H 级)-30-2500/10 干式变压器被评为国内先进水平、加心板欧变和美变，均达国内先进水平。 组织低压成套设备进行“3C”认证，其中 SIVACON8PT、MLS-1、GCS、GCK 等低压成套开关通 过“3C”认证。公司按 ISO9001：2000 标准建立的质量管理体系有效运行，并顺利通过中联 认证中心的年度审核，不断的技术改进和改革使公司的产品质量不断提高。 （3）精心策划拓市场 -9- 2003 年年度报告 公司领导亲自抓市场，走访大的客户，制订营销策略。营销总公司加强市场的调查和策 划，掌握客户需求和竞争对手的情况，为采取营销对策提供了依据。按照调整市场布局、避 免经营风险的战略思想，在巩固传统市场的同时，大力开拓新市场，使市场布局发生了较大 的变化。营销总公司领导分包市场，将指标层层分解落实到各营销科和业务员身上，实行费 用大包干，并将销售额、回款额直接与其收入挂钩。此外，公司还开发计算机营销系统，先 后应用的有合同管理、计划监控、成品库存和发运、销售结算等，使营销管理上了一个新台 阶。报告期内，公司通过精心策划和不懈努力，克服种种困难，使订货额、销售收入均保持 同比增长，多项产品还实现了零的突破。 （4）精打细算降成本 加强财务管理和成本核算，严格控制各种开支。建立金蝶 K3 财务系统，7 月份投入运行。 试点进行二级单位核算，已在元件车间、绝缘车间开始实行。通过采取一系列措施，达到了 降低成本和提高可靠性的双重目的，在好几种主要原材料涨价的情况下，使公司销售成本率 仍比上年有所降低。 引进商业银行竞争机制和使用银行承兑汇票，降低贷款利率，利息开支同比节约 200 多 百万元。不断完善大宗物资招投标工作，对小额物资集中招标，形成了“源头控制、现场压 价、事后追踪、违纪严处”一整套有效的物资采购监管办法，在消化了钢材、铜材、矽钢片、 变压器油等多种原材料涨价因素后，大幅度压缩采购价格，节约了采购成本。加大法律诉讼 力度，对应收帐款实行动态管理，加强对投资项目和后勤设施管理。 （5）精简高效增效益 建立全员全过程考核体系，逐步强化执考力度，营销总公司加大了外销员的考核，事业 部加强了生产、技术、质量的考核，使各类员工绩效考核经常化、定量化、制度化，调动了 各方面的积极性。进行生产流程再造，压缩生产周期，调整人员结构，建立末位淘汰机制， 根据年度考核，对考核结果为差的 45 名员工按合同终止了劳动关系，对考核结果为中的 27 名员工进行了转岗。全年招聘大学本科以上学生 24 名，其中博士生 1 名。 2、主要全资和控股子公司的经营情况及业绩 （1）福州福荣变压器电器有限公司，注册资本为 200 万港元，经营范围为生产干式变压器 及电机电器产品。本公司持有 75%的股权。2003 年末，该公司总资产为 1,214 万元，净资产 为 784 万元，2003 年销售收入为 2,849 万元，净利润为 25 万元。 （2）永泰天宇温泉酒店，注册资本为 1,725 万元，经营范围为旅店住宿、茶座等，公司持 有 58%的股份。2003 年末，该公司总资产为 1,444 万元，净资产为 1,440 万元，2003 年销售 - 10 - 2003 年年度报告 收入为 78 万元，净利润为-32 万元。 （3）上海天宇亿启国际贸易有限公司，注册资本 300 万元，经营范围为自营或代理各类商 品和技术的进出口，针纺织品、服装服饰、百货、橡塑制品、工艺品、五金交电、机电产品、 办公家具、文具用品、汽车配件、摩托车配件、化工产品、建筑装璜材料的销售、咨询服务。 公司持有 51%的股份。2003 年末，该公司总资产为 926 万元，净资产为 297 万元，2003 年销 售收入为 1,829 万元，净利润为-3 万元。 3、主营业务按业务和地区分布情况 （1）主营业务按业务分布 单位：元 业 务 主营业务收入 主营业务利润 开关柜 249,951,367.39 75,536,700.64 变压器 202,666,212.04 50,037,093.14 其 他 19,072,185.03 98,064.20 （2）主营业务按地区分布 单位：元 地 区 货物 主营业务收入 主营业务利润 开关柜 4,370,068.34 2,760,444.94 东 北 变压器 4,800,541.37 1,594,905.19 开关柜 13,122,227.34 4,957,008.01 华 北 变压器 26,758,604.38 7,386,948.88 开关柜 186,511,015.94 55,372,367.47 华 东 变压器 145,854,257.17 37,454,810.38 酒店业 784,795.00 -198,358.89 开关柜 45,948,055.77 12,446,770.54 其他 变压器 25,252,809.12 3,600,538.36 香港 进出口贸易 18,287,390.03 296,423.09 4、报告期内，公司占主营业务收入 10%以上的主要产品 单位：元 - 11 - 2003 年年度报告 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 10kv 开关柜 106,768,368.96 65,476,535.71 38.67 35kv 开关柜 51,321,162.11 34,689,419.02 32.41 干式变压器 68,642,616.04 44,920,259.08 34.56 油浸式变压器 117,102,962.09 94,937,813.77 18.93 5、报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大变化。 6、在经营中存在的问题与解决的方案 报告期，国家出现了“非典”疫情，给公司的销售工作带来许多不便，同时又遭遇了夏 秋冬连续的干旱导致的供电紧张、产品价格下降、主要原材料价格上涨等困难，公司受到多 重挤压，但公司采取了有效措施开源节流，消化了这些不利因素，在全体员工的共同努力下， 效益保持稳步持续增长。 （二）主要供应商、客户情况 1、报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为：28.02 %； 2、报告期内公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为：21.90 %。 （三）投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。 （四）公司的财务状况变动情况 单位：元 项目 2003 年 2002 年 增减（%） 总资产 710,146,094.27 644,457,293.54 10.19 股东权益 241,955,882.66 213,463,480.51 13.35 长期负债 0 0 0 主营业务利润 125,671,857.98 122,740,148.17 2.39 净利润 28,492,402.15 24,279,677.30 17.35 注：①总资产增加的主要原因是报告期内货币资金及应收票据增加所致。 ②股东权益增加的主要原因是报告期利润增加。 ③主营业务利润增加的主要原因是报告期成本费用率降低。 ④净利润增加的主要原因是报告期主营业务利润增加及各项费用减少。 （五）生产经营环境及宏观政策变化对公司的影响 - 12 - 2003 年年度报告 随着国家加大基础设施的投资，如西电东送、西气东输等工程的开展，国家西部大开发 的深入和振兴东北的战略，国家经济发展导致的“电荒”等将给公司带来新的发展机遇；但 产品竞争加剧，部分主要原材料价格居高不下和上涨等因素的存在，也使公司面临了严峻的 挑战。 （六）本年度，福州闽都有限责任会计师事务所对公司年度报告出具了标准无保留意见的 审计报告。 （七）新年度业务发展计划 2004 年公司的经营方针是：发展拳头产品、开拓目标市场、提高整体素质、保持效益增 长。重点做好以下几个方面的工作： 1、发展拳头产品 实施精品工程和开展“三大一低”活动，加大技术改造力度，将现有 主导产品做精做大，调动技术人员的积极性，加快科研开发速度，引进和消化高技术新产品。 同时积极与外界合作，联合开发智能化组合型新产品。 2、开拓目标市场 在巩固传统重点市场的同时，大力开拓新市场，特别是抓住西部大开 发和振兴东北战略的机遇，进军西部市场和东北市场。树立“以客户为中心”的服务思想， 积极搞好客户关系管理，加快售后服务的反应速度，提高服务质量。 3、提高素质 推进改革 继续深化改革，培育合力文化；调整人员结构，引进高层次技 术人才，减少管理与辅助人员，充实生产一线岗位，加强培训，提高员工素质；进行业务流 程再造，消除生产瓶颈，缩短生产周期，提高劳动生产率，使组织机构与人员高效运行。试 点进行产权制度改革，推进内部改制，将部分车间推向市场，引入股权激励机制。 4、控制成本 增加效益 完善制度加强考核，严格控制“三项费用”，抑制应收账款的增 长，向管理要效益；车间班组的成本核算工作继续扩大，降低库存减少资金占用，继续推行 物资采购的公开招投标和比质比价的采购工作，重点控制采购成本与外协成本，节约开支， 确保降低销售成本率；加强投资项目的监管工作，跟踪落实项目状况，提高项目收益水平。 （八）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）2003 年 4 月 5 日，公司三届十五次董事会审议通过了《2002 年年度报告》及《2002 年度报告摘要》、《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》、《关于 2002 年度 利润分配的预案》、 《关于成立董事会专门委员会的议案》、 《董事会战略委员会工作细则》、 《董 事会审计委员会工作细则》、 《关于 2002 年度计提资产减值准备的报告》、 《关于继续聘请福州 闽都有限责任会计师事务所为公司审计的中介机构的议案》、《关于申请撤销股票特别处理的 - 13 - 2003 年年度报告 议案》、《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 本次董事会决议公告已于 2003 年 4 月 8 日在《证券时报》上公开披露。 （2）2003 年 4 月 21 日，公司三届十六次董事会审议通过了公司《2003 年第一季度报告》。 本次董事会决议公告于 2003 年 4 月 23 日在《证券时报》上公开披露。 （3）2003 年 6 月 12 日，公司以通讯方式召开三届十七次董事会，审议通过了同意王纪年 先生因工作原因辞去公司董事长职务，同时选举尚衍国先生担任公司董事长。 本次董事会决议公告于 2003 年 6 月 13 日在《证券时报》上公开披露。 （4）2003 年 7 月 7 日，公司三届十八次董事会审议通过了《关于中国证监会福州特派办 巡检发现问题的整改报告》。 本次董事会决议公告于 2003 年 7 月 9 日在《证券时报》上公开披露。 （5）2003 年 8 月 13 日，公司三届十九次董事会审议通过了《2003 年半年度报告》、 《关于 投资设立“上海天宇亿启国际贸易有限公司”的议案》、《关于几项历史不良资产减值及坏账 准备核销的议案》。 本次董事会决议公告于 2003 年 8 月 16 日在《证券时报》上公开披露。 （6）2003 年 10 月 18 日，公司召开三届二十次董事会，审议通过了公司《2003 年第三季 度报告》、《关于董事会战略委员会组成人员的议案》、《关于董事会审计委员会组成人员的议 案》、《关于关联方资金占用及对外担保情况的自查报告》。 本次董事会决议公告于 2003 年 10 月 21 日在《证券时报》上公开披露。 （7）2003 年 11 月 10 日，公司以通讯方式召开三届二十一次董事会，审议通过了《投资 者关系管理制度》。 本次董事会决议公告于 2003 年 11 月 12 日在《证券时报》上公开披露。 （8）2003 年 12 月 16 日，公司以通讯方式召开三届二十二次董事会，同意为上海天宇亿 启国际贸易有限公司向中国建设银行上海市浦东分行申请柒佰万元（人民币￥700 万元）贷 款提供担保，期限一年。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照股东大会的授权办理公司事务，本报告期内没有分红送股、资本公积金转增 股本以及实施配股、增发新股等事项。 （九）本次利润分配预案 经福州闽都有限责任会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 28,492,402.15 元， 提取法定公积金 2,849,240.22 元、法定公益金 1,424,620.11 元，2003 年末累计可供分配利 - 14 - 2003 年年度报告 润为 44,238,741.97 元。 为扩大规模，加快公司发展，董事会决定 2003 年度不进行利润分配，也不进行资本公积 金转增股本。 （十）报告期内，会计师事务所对截止 2003 年 12 月 31 日公司与关联方资金往来及对外 担保情况进行了审计，出具了专项说明，详见【闽都所（2004）审－字第 003 号审计报告】。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保总额 2,630 万元，独立董事认为公司累计担保总额 未超过规定额度，符合有关法律、法规的规定。 第八节 监事会报告 2003 年度，公司监事会按照《公司法》、 《公司章程》赋予的权力依法履行职责，认真开 展了监督工作。报告期内监事会成员列席了历次董事会会议并出席股东大会。2003 年度公司 监事会共召开了三次会议，具体情况如下： 1、2003 年 4 月 5 日，公司召开三届七次监事会，审议通过了《2002 年度监事会报告》 、 《2002 年年度报告》及《2002 年年度报告摘要》、《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度 财务决算报告》、 《关于 2002 年度利润分配的预案》、 《关于提名叶建先生为公司监事候选人的 议案》。 本次监事会决议公告于 2003 年 4 月 8 日在《证券时报》上公开披露。 2、2003 年 5 月 12 日，公司召开三届八次监事会，审议通过在 2002 年年度股东大会议 案中增加《关于聘请林莘女士为公司独立董事候选人的议案》。 本次监事会决议公告于 2003 年 5 月 13 日在《证券时报》上公开披露。 3、2003 年 8 月 13 日，公司召开三届九次监事会，审议通过了公司《2003 年半年度报告》、 《关于投资设立“上海天宇亿启国际贸易有限公司”的议案》、《关于几项历史不良资产减值 及坏账准备核销的议案》。 本次监事会决议公告于 2003 年 8 月 16 日在《证券时报》上公开披露。 回顾 2003 年的工作情况，公司监事会认为： 1、公司董事会在报告期内切实履行了股东大会的各项决议，严格按照《公司法》及《公 司章程》的有关规定开展工作。公司建立了比较完善的内部控制制度，为进一步加强公司与 广大投资者和潜在投资者之间的沟通，加深投资者对公司的认同，促进公司诚信、自律、规 范运作，公司制订了《投资者关系管理制度》，加强了公司与投资者和潜在投资者之间的沟通。 公司董事、经理班子在报告期内勤勉尽责，为促进企业发展作出了不懈的努力，取得了良好 的经营业绩，没有发生任何违反法律、法规、 《公司章程》的行为，没有发生损害公司、股东 - 15 - 2003 年年度报告 和员工利益的行为。 2、公司财务制度健全有效，财务报表内容真实合法，客观反映了公司的财务状况和生产 经营情况，财务管理规范，资金使用情况较好，内控制度能够严格执行，监事会根据公司的 实际情况，认真审核《2003 年度财务决算报告》，福州闽都有限责任会计师事务所出具的标 准无保留意见的审计报告客观、公正。 3、报告期内，公司与其控股股东—许继集团有限公司没有关联交易，与控股股东子公司 之间的关联交易方式和交易价格合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 4、公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 第九节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司未发生重大收购、兼并等资产重组事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）报告期内公司无重大合同事项。 （五）报告期内公司重大担保事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为下列公司银行借款提供担保（包括以前期间发生延续 到报告期的担保事项），合计 2,630 万元。 1、为冠城大通股份有限公司向银行借款 2,400 万元提供担保（续保）； 2、为福州锅炉厂向银行借款 230 万元提供担保，对方已提供反担保。 报告期，本公司为控股子公司—上海天宇亿启国际贸易有限公司人民币 700 万元贷款授 信额度提供担保。截止本报告出具日，该公司尚未使用该笔贷款。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘请福州闽都有限责任会计师事务所为公司财务审计机构，年度审 计费用 30 万元，该公司已连续 7 年为本公司提供审计服务。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 报告期内，中国证监会福州特派办对公司进行了例行巡回检查，并对公司治理结构等方 面存在的问题提出了整改意见，本公司已经制订了《整改报告》并逐项进行了落实， 《整改报 告》详见 2003 年 7 月 9 日的《证券时报》。 （八）公司在报告期内未发生《证券法》第六十二条、 《公开发行股票公司信息披露实施细 则》（试行）第十七条所列的重大事件。 - 16 - 2003 年年度报告 （九）报告期内公司执行国家规定的企业所得税率。 第十节 财务报告 （一）审计报告 闽都所（2004）审一字第003号 福州天宇电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福州天宇电气股份有限公司（以下简称天宇公司）2003 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是天宇公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允地反映了天宇公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和 现金流量。 福州闽都有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 王友铭 中国 · 福州 中国注册会计师： 刘晓灵 二○○四年二月九日 （二）会计报表 1、资产负债表（见附表） 2、利润表及利润分配表（见附表） 3、现金流量表（见附表） - 17 - 2003 年年度报告 （三）会计报表附注 1、公司简介 1997 年 4 月福州天宇电气股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）128 号文批准发行了 3,000 万股社会公众股，总股本为 8,290 万元。1999 年 4 月 21 日，经公司 股东大会决议,以 1998 年末公司总股本 8,290 万元为基数，用资本公积每 10 股转增股本 5 股， 转增后总股本为 12,435 万元。1999 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999） 104 号文批准，股份公司向股东配售 1,524.9195 万股普通股，配股后的总股本为 13959.9195 万元。 公司经营范围：电器机械及器材（含高低压输变电设备），普通机械，各种电气和成套 装备的制造、销售、代购、代销；技术咨询；输变电产品的技术服务。 2、主要会计政策 （1）会计制度 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。子公司永泰天宇温泉 酒店有限公司执行《旅游、饮食服务企业会计制度》在编制合并报表时,已按《企业会计制度》 的规定进行了调整。 （2）会计年度 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （3）记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 （5）外币业务核算方法 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折 合人民币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本期损益。 （6）合并报表的编报 合并报表的编报依照财政部财会（1995）11 号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关 规定，对投资比例占被投资单位股本的 50%以上或实际控股者采用合并会计报表。 （7）现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为 现金等价物。 - 18 - 2003 年年度报告 （8）坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和 因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损 失。 本公司坏账采用备抵法核算。应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位财 务状况，现金流量等情况，坏账准备按账龄分析法计提，并计入当期损益。在账龄分析法的 基础上增加个别认定项目，对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自 然灾害等导致停产而在短时间无法偿付债务的，以及其他证据表明收回相对性不大的应收款 项项目按个别认定计提坏账准备。 坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 0% 一至二年 2% 二至三年 5% 三至四年 10% 四至五年 20% 五年以上 30% 个别认定法 100% （9）存货核算方法 存货分类为:原材料、产成品、半成品，委托加工材料、低值易耗品、在途材料、在产品。 采用永续盘存法，对各种存货按实际成本计价入账，领用发出材料物资采用计划成本法核算， 并逐月分摊成本差异；低值易耗品领用按一次摊销法。本公司的期末存货成本按成本与可变 现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存 货跌价计入当期损益。 （10）短期投资核算方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年（含一年）的投资，包括各 种股票、债券等。购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告发放但 尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。期末短期投资按成 本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。预计的短期投资跌价损失计入当 期损益。 - 19 - 2003 年年度报告 （11）长期投资核算方法 长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资按实际发生的 成本作为入账价值；股权投资差额按规定投资期限进行摊销。股权投资，凡占被投资单位股 权 20%以下的按实际成本核算；股权占 20%～50%之间的采用权益法核算,股权占 50%以上的或 实际控股者按权益法核算并进行报表合并。长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收 益按权责发生制确认。长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资 单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减 值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 （12）委托贷款 委托贷款按实际委托金额作为入账价值，期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，并 对贷款本金进行检查，对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计提相应的减值准备计入当 期损益。 （13）固定资产及折旧 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算;固定资产折旧,按固定资 产原值扣减残值 3%，采用分类折旧以直线法计提折旧。 类 别 年 限 折旧率（%） 房屋及建筑物 30—40 年 3.23—2.43 机 器 设 备 10—15 年 9.70—6.47 运 输 设 备 6—16 年 16.17—6.06 其 他 5—8 年 19.40—12.13 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提 减值准备。 （14）在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定 可使用状态时转入固定资产。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企 业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直 接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在 建工程减值准备。 （15）无形资产计价和摊销方法 - 20 - 2003 年年度报告 A 无形资产按取得时的实际成本入账。 B 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ② 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较 短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用。 ① 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开 发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程 成本。在实行新会计制度前公司发生的土地使用权按工业用地五十年平均摊销。 ② 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回 金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （16）长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以 外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 （17）收入确认原则 A 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认: ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在发生时直接冲减当期收入。 B 提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ② 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 - 21 - 2003 年年度报告 C 让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： ① 交易相关的经济利益能够流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 （18）借款费用 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备以下 条件时，借款费用予以资本化： A 资产支出已发生； B 借款费用已发生； C 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已开始。 其他的借款利息、折价和溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 暂停资本化：若固定资产的购建发生非正常中断，并且连续超过 3 个月，则暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止借款费用资本化：当所购建的固定资产达到可使用状态时，停止其借款费用的资本 化，期后发生的借款费用确认为当期损益。 （19）所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 3、税项 （1）增值税税率为 17%,子公司——上海天宇亿启国际贸易有限公司为外贸进出口企业， 按国家规定享受出口退税的优惠政策； （2）营业税税率为 5%； （3）城市建设维护税,按应纳增值税、营业税额的 7%； （4）教育附加费,按应纳增值税、营业税额的 4%； （5）所得税税率为 33%；子公司福州福荣变压器电器有限公司为中外合资企业，享受沿 海开放城市优惠政策，企业所得税 24%、地方所得税 3%、共计 27%； （6）江海堤防维护费按营业收入的 0.9‰，子公司福州福荣变压器电器有限公司按 0.45 ‰。 4、控股子公司及合营企业 - 22 - 2003 年年度报告 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 投资比例 是否合并 上海天宇亿启国际贸易有限公司 RMB300万元 进出口贸易 RMB153万元 51.00% 是 生产干式变压器 福州福荣变压器电器有限公司 HKD200万元 HKD150万元 75.00% 是 及电机电器产品 电气元件、真空 福州一开同益电气有限公司 RMB1,000万元 RMB316万元 31.60% 否 开关 永泰天宇温泉酒店有限公司 RMB1,725万元 旅客住宿、茶座 RMB1,000万元 58.00% 是 金额较小， 福州天宇天安运输有限公司 RMB156万元 运输、营运 RMB142万元 91.02% 不合并 5、会计报表重要项目注释（2003 年 12 月 31 日） 5.1 合并会计报表主要项目注释 （1）货币资金 货币资金期末余额为 89,138,611.23 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 现金 16,399.71 25,962.14 银行存款------人民币 43,746,715.72 52,580,226.66 其它货币资金----人民币 1,741,712.33 36,527,285.06 银行存款------港币户 5,134.52 5,137.37 （折算汇率） 1.0605 1.0605 （港币金额） 4,841.67 4,844.36 合计 45,509,962.28 89,138,611.23 （2）短期投资 短期投资期末账面价值为 0 元，其中：投资成本为 416,377.00 元，已计提跌价准备 为 416,377.00 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 416,377.00 416,377.00 416,377.00 416,377.00 合计 416,377.00 416,377.00 416,377.00 416,377.00 （3）应收票据 应收票据期末余额为 3,912,800.00 元，均为银行承兑汇票；其中已质押的银行承兑汇票 为 3,000,000.00 元，背书转让单位为新疆天富热电股份有限公司，出票日为 2003 年 9 月 4 日，到期日为 2004 年 3 月 3 日。其构成如下： 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 350,000.00 3,912,800.00 合计 350,000.00 3,912,800.00 - 23 - 2003 年年度报告 （4）应收账款 应收账款期末账面价值为 293,730,255.13 元，其中：期末账面余额为 389,869,252.43 元，计提坏账准备为 96,138,997.30 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 171,808,651.99 50.72% - 195,183,252.51 50.07% - 1-2年 47,789,910.06 14.10% 955,798.20 44,947,974.92 11.53% 898,959.50 2-3年 15,234,786.61 4.50% 761,739.33 35,747,987.47 9.17% 1,787,399.37 3-4年 8,949,441.03 2.64% 894,944.10 11,609,805.01 2.98% 1,160,980.50 4-5年 4,657,320.90 1.37% 931,464.18 7,930,152.86 2.03% 1,586,030.57 5年以上 931,596.67 0.27% 279,479.00 5,349,217.57 1.37% 1,604,765.27 个别认定 89,448,930.04 26.40% 89,448,930.04 89,100,862.09 22.85% 89,100,862.09 合计 338,820,637.30 100.00% 93,272,354.85 389,869,252.43 100.00% 96,138,997.30 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 应收账款前五名合计 63,796,073.65 元，占应收账款总额 16.36%。 （5）其他应收款 其他应收款期末账面价值为 43,364,468.49 元，其中：期末账面余额为 61,398,745.44 元，计提坏账准备为 18,034,276.95 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 16,731,084.22 30.72% - 27,590,732.28 44.94% - 1-2年 6,627,071.43 12.17% 132,541.43 4,142,645.61 6.75% 82,852.91 2-3年 5,218,319.55 9.58% 260,915.98 3,919,943.09 6.38% 195,997.15 3-4年 4,382,665.93 8.05% 438,266.59 3,862,275.70 6.29% 386,227.57 4-5年 1,893,775.40 3.48% 378,755.08 3,710,990.93 6.04% 742,198.19 5年以上 436,239.51 0.80% 130,871.85 2,207,366.72 3.60% 662,210.02 个别认定 19,166,107.00 35.20% 19,166,107.00 15,964,791.11 26.00% 15,964,791.11 合计 54,455,263.04 100.00% 20,507,457.93 61,398,745.44 100.00% 18,034,276.95 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 公司根据三届十九次董事会会议决议，核销全额计提坏账准备的天宇集团天岳公司的 欠款 3,795,910.33 元，前五名其他应收款列示如下： - 24 - 2003 年年度报告 单位名称 金额 欠款原因 市住房资金管理中心 5,841,173.18 上交房改款 福州九星房地产公司 4,180,000.00 往来款 河南许昌货运有限公司 3,000,000.00 运输费用未结算 应收出口退税 2,808,041.61 应退未退的税款 连江能丰水产有限公司 1,835,210.00 往来款 合计 17,664,424.79 占其他应收款总额28.77％ （6）预付账款 预付账款期末余额为 6,430,683.93 元，其构成如下： 账龄 期初数 比例 期末数 比例 1年以内 6,585,460.97 75.12% 5,427,347.23 84.40% 1-2年 790,313.27 9.02% 269,743.02 4.19% 2-3年 633,608.17 7.23% 10,200.00 0.16% 3年以上 756,730.12 8.63% 723,393.68 11.25% 合计 8,766,112.53 100.00% 6,430,683.93 100.00% 预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 期末账龄 1 年以上的预付账款 1,003,336.70 元，系材料预付款。 （7）存货 存货期末账面价值余额为 69,451,591.00 元，其中：存货期末账面原值为 99,579,842.54 元，已提存货跌价准备 30,128,252.54 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 44,330,304.43 11,895,821.44 32,968,966.49 9,229,134.57 库存商品 33,874,596.75 6,878,942.39 28,513,822.82 3,425,744.63 在制品 51,896,905.12 19,168,959.15 36,351,423.06 17,473,373.34 委托加工材料 198,457.00 145,151.67 低值易耗品 294,566.52 746,191.32 在途材料 1,718,720.93 625,136.16 材料成本差异 -4,452,871.16 229,152.02 合计 127,860,679.59 37,943,722.98 99,579,843.54 30,128,252.54 存货跌价准备期末余额为 30,128,252.54 元,其构成如下: - 25 - 2003 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 11,895,821.44 853,861.26 3,520,548.13 9,229,134.57 库存商品 6,878,942.39 3,453,197.76 3,425,744.63 在制品 19,168,959.15 709,076.58 2,404,662.39 17,473,373.34 合 计 37,943,722.98 1,562,937.84 9,378,408.28 30,128,252.54 存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必 需的费用后的价值确定。 （8）待摊费用 待摊费用期末余额为 15,068.44 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 36,124.48 7,175.00 43,299.48 - 报刊费 4,160.14 2,468.44 4,160.14 2,468.44 房租 12,600.00 12,600.00 合计 40,284.62 22,243.44 47,459.62 15,068.44 （9）长期投资 ① 长 期 投 资 期 末 账 面 价 值 为 32,309,139.80 元 ， 其 中 ： 长 期 投 资 账 面 余 额 为 38,116,067.71 元，已提减值准备 5,806,927.91 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 44,222,519.88 8,887,294.76 - 6,106,452.17 38,116,067.71 5,806,927.91 长期债权投资 - - - - 合计 44,222,519.88 8,887,294.76 - 6,106,452.17 38,116,067.71 5,806,927.91 ② 长期股权投资期末账面价值为 32,309,139.80 元，均为其他股权投资，其中：期末长 期股权投资账面余额为 38,116,067.71 元，已提减值准备为 5,806,927.91 元。其构成如下： - 26 - 2003 年年度报告 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 注册资本比例 减值准备 福州九星房地产有限公司 97年-- 10,000,000.00 福州一开同益电气有限公司 97年--2008年 4,355,175.11 31.60% 2,088,728.94 福州市商业银行 97年-- 11,500,000.00 3.96% 福州博盛大饭店有限公司 97年-- 2,000,000.00 1,500,000.00 福州隆发达工贸公司 97年-- 120,000.00 0.50% 120,000.00 兴业银行股份有限公司 89年-- 1,627,554.15 0.03% 福州天宇天安运输有限公司 99年-- 1,038,130.92 91.02% 448,574.07 连江福通养鳗场 93年--2008年 2,908,482.63 1,457,000.00 福州隆达典当行 97年-- 780,000.00 7.80% 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 94年-- 3,000,000.00 三峡物资综合部 93年-- 180,000.00 福变厂新技术开发公司 94年-- 100,000.00 菲律宾福华公司 92年-- 192,624.90 0.60% 192,624.90 福州工业品贸易股份有限公司 94年-- 276,000.00 兴业证券股份有限公司 2002年-- 38,100.00 合 计 38,116,067.71 5,806,927.91 注：福州天宇天安运输有限公司原采用权益法核算，该公司由于经营不善已停止营业，本年改为 成本法核算，并计提减值准备 448,574.07 元。 ③ 长期股权投资减值准备期末余额为 5,806,927.91 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州一开同益电气有限公司 2,088,728.94 2,088,728.94 连江福通养鳗场 1,457,000.00 1,457,000.00 福变厂上海经营部 300,000.00 300,000.00 - 福州埃尔凯福通电气有限公司 1,410,515.42 1,410,515.42 - 深圳榕燕开关电器公司 1,184,914.25 1,184,914.25 - 福州天宇天安运输有限公司 448,574.07 448,574.07 连江石材厂 346,000.00 346,000.00 - 菲律宾福华公司 192,624.90 192,624.90 福州隆发达工贸公司 120,000.00 120,000.00 厦门源益电力公司 600,000.00 600,000.00 - 福州市先锋电器厂 307,511.25 307,511.25 615,022.50 - 福州博盛大饭店有限公司 1,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 合计 8,887,294.76 1,376,085.32 4,456,452.17 5,806,927.91 注：公司三届十九次董事会会议决议审议通过了《关于几项历史不良资产减值及坏帐准备核销的 议案》，根据决议核销了福州埃尔凯福通电气有限公司、厦门源益电力公司、福州先锋电器厂、 连江石材厂、深圳榕燕开关电器有限公司、福变厂上海经营部的投资及计提的减值准备。 （10）固定资产及累计折旧 - 27 - 2003 年年度报告 固定资产原值期末余额为 329,994,788.75 元，累计折旧期末余额为 137,414,110.34 元， 固定资产净值为 192,580,678.41 元，已提：固定资产减值准备 38,234,504.42 元，期末固定 资产净额为 154,346,173.99 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值 房屋及建筑物 136,629,501.52 108,749.00 - 136,738,250.52 机器设备 167,271,331.96 2,768,907.15 7,746.60 170,032,492.51 运输设备 3,231,264.33 371,010.15 497,363.60 3,104,910.88 其他 19,649,886.89 581,888.14 112,640.19 20,119,134.84 合计 326,781,984.70 3,830,554.44 617,750.39 329,994,788.75 二、累计折旧： - 房屋及建筑物 26,077,825.34 3,536,535.97 - 29,614,361.31 机器设备 86,951,044.85 7,399,422.45 7,670.20 94,342,797.10 运输设备 1,458,376.31 281,931.12 328,651.86 1,411,655.57 其他 10,067,642.26 2,082,014.53 104,360.43 12,045,296.36 合计 124,554,888.76 13,299,904.07 440,682.49 137,414,110.34 三、固定资产净值： 202,227,095.94 192,580,678.41 四、减值准备 35,781,674.23 2,452,830.19 38,234,504.42 五、固定资产净额 166,445,421.71 154,346,173.99 注：固定资产本期新增 3,830,554.44 元；本期减少 617,750.39 元 ，其中出售 284,646.60 元。 固定资产减值准备期末余额为 38,234,504.42 元，具体构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 5,274,175.41 2,452,830.19 7,727,005.60 机器设备 29,971,234.61 29,971,234.61 运输设备 65,146.46 65,146.46 其他设备 471,117.75 471,117.75 合 计 35,781,674.23 2,452,830.19 - 38,234,504.42 （11）工程物资 工程物资期末余额为 561,034.30 元，其中预付大型设备款 543,270.00 元。 （12）在建工程 在建工程期末账面价值为 7,078,231.80 元，其构成如下： - 28 - 2003 年年度报告 期初数 期末数 本期 本期转固 其它减 资金 工程名称 增加 定资产数 少数 来源 期初余额 减值准备 期末余额 减值准备 110KV开 关 募集 生产基地 6,649,472.33 6,649,472.33 255,672.33 资金 箱式变 募集 电站项目 1,911,401.22 1,911,401.22 1,911,401.22 1,911,401.22 资金 Z N21 真 空 募集 开关项目 660,965.13 537,549.14 660,965.13 537,549.14 资金 非晶合金 募集 变压器项目 561,015.81 561,015.81 资金 合计 9,782,854.49 2,448,950.36 - - - 9,782,854.49 2,704,622.69 在建工程减值准备期末余额为 2,704,622.69 元，具体构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 110KV开关 生产基地 - 255,672.33 255,672.33 ZN21真空开关项目 537,549.14 537,549.14 箱式变电站项目 1,911,401.22 1,911,401.22 合 计 2,448,950.36 255,672.33 - 2,704,622.69 （13）无形资产 无形资产期末余额为 9,131,232.96 元，其构成如下： 剩余摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 土地使用权 10,794,114.70 8,971,179.12 216,214.92 2,039,150.50 8,754,964.20 40-44年 商标使用权 836,152.47 543,499.20 167,230.44 459,883.71 376,268.76 2年3个月 合计 11,630,267.17 9,514,678.32 - 383,445.36 2,499,034.21 9,131,232.96 （14）长期待摊费用 长期待摊费用期末余额为 676,803.20 元,其构成如下： 剩余摊 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 销年限 1.MRPⅡ技术 1,438,126.50 857,626.36 198,412.56 778,912.70 659,213.80 7年 2、其他 24,354.50 24,354.50 6,765.10 6,765.10 17,589.40 合计 1,462,481.00 857,626.36 24,354.50 205,177.66 785,677.80 - ######## （15）短期借款 短期借款期末余额 274,600,000.00 元,其构成如下： 借款类别 期初数 期末数 担保借款 275,000,000.00 274,600,000.00 合计 275,000,000.00 274,600,000.00 （16）应付款项 包括应付账款、预收账款和其他应付款 - 29 - 2003 年年度报告 项目 期初数 期末数 应付账款 74,611,989.23 70,074,703.57 预收账款 21,143,327.42 22,449,621.99 其他应付款 39,350,957.18 31,803,661.84 注 1.应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项；应付账款 3 年以上金额 为 4,486,457.05 元，主要系材料暂估应付款； 注 2.预收账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项；预收账款 1 年以上金额 为 8,186,766.34 元，主要系未结算的产品销售预收款； 注 3.其他应付款 3 年以上金额为 8,426,726.33 元，主要系代收职工售房款未结算。 （17）应付工资 应付工资期末余额为 793,300.00 元，无拖欠职工的工资，系计提的年终奖。 （18）应付股利 应付股利期末余额为 4,141,499.40 元，其构成如下： 主要投资者 期初数 期末数 法人 229,390.00 229,390.00 内部职工 7,112.90 7,112.90 香港立荣 4,030,929.42 3,904,996.50 合计 4,267,432.32 4,141,499.40 （19）应交税金 应交税金期末余额为 1,958,725.04 元，其构成如下： 税种 期初数 期末数 增值税 4,077,199.33 2,119,552.13 营业税 -39,449.54 -69,437.45 城建税 509,744.07 174,179.33 房产税 34,711.97 29,326.62 所得税 -220,119.54 -321,028.16 印花税 14,348.03 - 个人所得税 25,552.25 26,132.57 合计 4,401,986.57 1,958,725.04 （20）其他未交款 其他未交款期末余额为 324,829.18 元，其构成如下： - 30 - 2003 年年度报告 项目 期初数 期末数 教育费附加 291,927.23 99,567.04 江海堤防维护费 304,123.73 225,262.14 合计 596,050.96 324,829.18 （21）预提费用 预提费用期末余额为 2,680,000.00 元，系计提已发生的运费。 （22）股本 股本期末余额为 139,599,195.00 元，其构成如下： 本次变动增减 期初数 配 送 公积 期末数 其他 小计 股 股 金 一.尚未流通股份 1.发起人股份 64,236,000.00 64,236,000.00 其中: 国家拥有股份 64,236,000.00 64,236,000.00 境内法人持有股份 - 外资法人持有股份 - 其他 - 2.募集法人股 5,684,025.00 5,684,025.00 3.内部职工股 - 4.优先股及其他 - 尚未流通股份合计 69,920,025.00 - - - - 69,920,025.00 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 69,679,170.00 69,679,170.00 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 - 4.其他 - 已流通股份合计 69,679,170.00 - - - - - 69,679,170.00 三.股份总数 139,599,195.00 139,599,195.00 （23）资本公积 资本公积期末余额为 45,367,400.12 元，其构成如下: - 31 - 2003 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 44,140,103.37 44,140,103.37 接收捐赠资产准备 - - 住房周转金转入 - - 资产评估增值准备 - - 股权投资准备 - - 被投资单位接受捐赠准备 - - 被投资单位评估增值准备 - - 被投资单位股权投资准备 - - 被投资单位外币指标 120,096.75 120,096.75 其他资本公积转入 1,107,200.00 1,107,200.00 合计 45,367,400.12 - - 45,367,400.12 （24）盈余公积 盈余公积期末余额为 12,750,545.57 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 2,427,967.73 2,849,240.22 5,277,207.95 公益金 6,048,717.51 1,424,620.11 7,473,337.62 合计 8,476,685.24 4,273,860.33 - 12,750,545.57 （25）未分配利润 未分配利润期末余额为 44,238,741.97 元，其构成如下： 项目 期末数 年初未分配利润 20,020,200.15 加：本年实现利润 28,492,402.15 减：提取法定公积金 2,849,240.22 提取公益金 1,424,620.11 本年已分配利润 其中： 弥补亏损 期末未分配利润 44,238,741.97 （26）主营业务收入及成本 行业分部报表 - 32 - 2003 年年度报告 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2003年 度 2002年 度 2003年 度 2002年 度 2003年 度 2002年 度 机电行业 变压器 2 02,66 6,2 12 .04 20 6,284 ,0 15.91 1 51,23 4,585 .8 4 1 54,69 5,5 36 .73 51 ,4 31,62 6.20 5 1,588 ,4 79.18 开关柜 2 49,95 1,3 67 .39 24 3,049 ,7 15.88 1 72,69 5,012 .5 5 1 68,30 9,2 92 .01 77 ,2 56,35 4.84 7 4,740 ,4 23.87 小计 4 52,61 7,5 79 .43 44 9,333 ,7 31.79 3 23,92 9,598 .3 9 3 23,00 4,8 28 .74 128 ,6 87,98 1.04 12 6,328 ,9 03.05 酒店行业 78 4,7 95 .00 1,301 ,4 45.70 94 3,161 .9 8 1,23 1,2 89 .3 4 -1 58,36 6.98 70 ,1 56.36 进出口行业 18,28 7,3 90 .03 17 ,99 0,966 .9 4 2 96,42 3.09 - 合计 4 71,68 9,7 64 .46 45 0,635 ,1 77.49 3 42,86 3,727 .3 1 3 24,23 6,1 18 .08 128 ,8 26,03 7.15 12 6,399 ,0 59.41 注：前五名客户收入合计 103,292,556.00 元，占主营业务收入总额 21.90%。 地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 开关柜 186,511,015.94 173,217,163.05 129,855,379.20 125,421,821.96 56,655,636.74 47,795,341.09 华东 变压器 145,854,257.17 154,093,450.02 107,395,912.04 110,735,277.73 38,458,345.13 43,358,172.29 酒店服务 784,795.00 1,301,445.70 943,161.98 1,231,289.34 -158,366.98 70,156.36 开关柜 13,122,227.34 24,796,800.05 8,074,933.24 18,319,588.42 5,047,294.10 6,477,211.63 华北 变压器 26,758,604.38 22,282,371.56 19,187,545.76 16,621,050.02 7,571,058.62 5,661,321.54 开关柜 4,370,068.34 7,987,373.27 1,579,555.61 5,067,644.68 2,790,512.73 2,919,728.59 东北 变压器 4,800,541.37 2,203,674.91 3,172,606.56 1,952,819.77 1,627,934.81 250,855.14 开关柜 45,948,055.77 37,048,379.51 33,185,144.50 19,500,236.95 12,762,911.27 17,548,142.56 其他 变压器 25,252,809.12 27,704,519.42 21,478,521.48 25,386,389.21 3,774,287.64 2,318,130.21 香港 进出口贸易 18,287,390.03 17,990,966.94 296,423.09 - 合计 471,689,764.46 450,635,177.49 342,863,727.31 324,236,118.08 128,826,037.15 126,399,059.41 （27）主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为 3,154,179.17 元,其构成如下: 项目 税率 本年发生数 上年同期数 营业税 5% 37,003.17 65,072.29 城市建设维护税 7% 1,977,756.06 2,274,927.47 教育费附加 4% 1,139,419.94 1,314,871.48 基础设施附加费 4% 4,040.00 合计 3,154,179.17 3,658,911.24 （28）其他业务利润 其他业务利润本期发生额为-150,809.88 元，其构成如下: - 33 - 2003 年年度报告 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项目 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 让售原材料 3,612,155.49 3,328,753.40 4,339,327.72 2,067,284.19 -727,172.23 1,261,469.21 租金收入 1,268,420.05 1,537,868.39 791,708.97 1,162,918.21 476,711.08 374,950.18 加工收入及提供水电 698,227.41 598,576.14 99,651.27 - 合计 5,578,802.95 4,866,621.79 5,729,612.83 3,230,202.40 -150,809.88 1,636,419.39 （29）财务费用 财务费用本期发生额为 17,510,294.83 元, 其构成如下: 项目 本年发生数 上年同期数 利息支出 18,551,072.94 19,526,473.18 减：利息收入 1,104,752.82 420,903.54 资金占用费支出 1,045,875.00 减：资金占用费收入 汇兑损失 减：汇兑收益 61,585.94 手续费 125,560.65 54,997.37 合计 17,510,294.83 20,206,442.01 （30）投资收益 投资收益本期发生额为-154,498.62 元，其构成如下： 项 目 本年发生数 上年同期数 股票投资收益 股权投资收益 1 ,1 6 5 ,2 3 8 .0 0 3 4 5 ,0 0 0 .0 0 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -8 1 ,3 4 4 .6 2 股权投资转让收益 5 6 ,3 4 8 .7 0 减：计提长期投资减值准备 1 ,3 7 6 ,0 8 5 .3 2 1 ,3 0 7 ,5 1 1 .2 5 减：计提短期投资跌价准备 合 计 -1 5 4 ,4 9 8 .6 2 -1 ,0 4 3 ,8 5 5 .8 7 （31）营业外收入 营业外收入本期发生额为 88,354.20 元，其构成如下： 项 目 本年发生数 上年同期数 固定资产清理收入 2,923.60 149,525.72 赔款收入 9,800.00 1,314,211.55 违约金收入 4,000.00 罚款收入 70,000.00 103,991.69 其他 1,630.60 4,700.00 合 计 88,354.20 1,572,428.96 - 34 - 2003 年年度报告 （32）营业外支出 营业外支出本期发生额为 2,877,623.75 元，其构成如下： 项 目 本年发生数 上年同期数 固定资产清理损失 96,582.53 171,117.00 捐赠支出 1,000.00 固定资产减值准备 2,452,830.19 在建工程减值准备 255,672.33 税务滞纳金及罚款 50,538.70 27,291.68 其他 22,000.00 1,900.00 合 计 2,877,623.75 201,308.68 （33）收到的其他与经营活动有关的现金 46,961,116.86 元，其中金额较大的项目如下： A 收到河南长城铝业鑫旺有限公司往来款 30,000,000.00 元； B 收到天亿电力电器技术开发公司往来款 9,200,000.00 元； C 收到连江福通鳗厂往来款 3,400,000.00 元； D 收到福州盛盛房地产开发有限公司往来款 1,142,942.95 元； E 收到天宇天成印刷包装公司往来款 990,000.00 元。 （34）支付的其他与经营活动有关的现金 74,384,361.49 元，其中金额较大的项目如下： A 支付运杂费及包装费等 12,787,297.21 元； B 支付差旅费 11,101,058.94 元； C 支付技术咨询服务费等 10,080,114.78 元； D 支付天亿电力电器技术开发公司往来款 8,000,000.00 元； E 个人出差借款等 7,720,488.23 元； F 办公费 4,997,631.64 元； G 支付业务招待费 4,768,698.73 元； H 支付投标保证金及中标服务费 3,692,870.60 元； I 安装调试费 2,866,624.90 元； J 汽车费用 1,097,148.85 元； （35）支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 元，系归还许继集团结算中心借 款。 （36）异常变动报表项目 A 货币资金期末余额较期初增加 95.87%，主要是收到票据贴现款转为银行承兑汇票保证 金存款； - 35 - 2003 年年度报告 B 应收票据期末余额较期初增加 3,562,800.00 元，主要是收到银行承兑汇票增加； C 工程物资期末余额较期初减少 37.04%，主要是大型设备转入固定资产； D 应付票据本期新增 49,240,000.00 元，主要是购买材料办理银行承兑汇票增加； E 应付工资期末余额较期初减少 37.71%，主要是预提的年终奖金减少； F 应付福利费期末余额较期初增加 140.82%，主要是计提的职工福利费增加； G 应交税金期末余额较期初减少 55.50%，主要是期末应交增值税减少； H 其他应交款期末余额较期初减少 45.50%，主要是期末应交的增值税减少，各项附加税 相应减少； I 预提费用期末余额较期初数增加 2,675,140.00 元，主要是计提已发生的运费； J 其他业务利润本期发生数较上年发生数减少 109.22%，主要是处理积压物资的收入减 少； K 投资收益本期发生的投资损失较上年同期减少 889,357.25 元，主要是本年计提长期投 资减值准备减少； L 营业外收入本期发生额较上年发生数减少 94.38%，主要是上年发生诉讼赔款收入事项； M 营业外支出本期发生额较上年发生数增加 2,676,315.07 元，主要是计提固定资产减值 准备与在建工程减值准备增加； N 所得税本期发生额较上年发生数减少 68.55%，主要是并表子公司利润总额减少,所得 税相应减少。 5.2 母公司会计报表主要项目注释 （1）应收账款 应收账款期末账面价值为 284,079,020.45 元，其中：期末账面余额为 380,066,513.15 元，计提坏账准备为 95,987,492.70 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年 以 内 171,385,096.25 50.67% - 185,538,939.83 48.82% - 1-2年 47,789,910.06 14.13% 955,798.20 44,946,970.92 11.83% 898,939.42 2-3年 15,234,786.61 4.50% 761,739.33 35,747,987.47 9.41% 1,787,399.37 3-4年 8,942,018.43 2.64% 894,201.84 11,609,805.01 3.05% 1,160,980.50 4-5年 4,657,320.90 1.38% 931,464.18 7,922,730.26 2.08% 1,584,546.05 5年 以 上 931,596.67 0.28% 279,479.00 5,349,217.57 1.41% 1,604,765.27 个别认定 89,298,930.04 26.40% 89,298,930.04 88,950,862.09 23.40% 88,950,862.09 合计 338,239,658.96 100.00% 93,121,612.59 380,066,513.15 100.00% 95,987,492.70 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 - 36 - 2003 年年度报告 前五名应收账款金额为 63,796,073.65 元，占应收账款总额 16.79%。 （2）其他应收款 其他应收款期末账面价值为 38,896,571.88 元，其中：期末账面余额为 56,781,698.83 元，计提坏账准备为 17,885,126.95 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年 以 内 16,299,781.22 30.92% - 24,718,185.67 43.54% 1-2年 6,224,071.43 11.82% 124,481.43 3,712,645.61 6.54% 74,252.91 2-3年 4,598,319.55 8.72% 229,915.98 3,516,943.09 6.19% 175,847.15 3-4年 4,092,165.93 7.76% 409,216.59 3,242,275.70 5.71% 324,227.57 4-5年 1,892,775.40 3.59% 378,555.08 3,420,490.93 6.02% 684,098.19 5年 以 上 436,239.51 0.83% 130,871.85 2,206,366.72 3.89% 661,910.02 个别认定 19,166,107.00 36.36% 19,166,107.00 15,964,791.11 28.12% 15,964,791.11 合计 52,709,460.04 100.00% 20,439,147.93 56,781,698.83 100.00% 17,885,126.95 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 市住房资金管理中心 5,841,173.18 上交房改款 福州九星房地产公司 4,180,000.00 往来款 河南许昌亚光货运有限公司 3,000,000.00 运输费用未结算 连江能丰水产有限公司 1,835,210.00 往来款 省机械设备成套工程公司 1,507,333.88 往来款 合计 16,363,717.06 占其他应收款总额28.82％ 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 （3）长期投资 ① 长 期 投 资 期 末 账 面 价 值 为 47,342,937.64 元 ， 其 中 ： 长 期 投 资 账 面 余 额 为 53,749,865.55 元，已提减值准备 6,406,927.91 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 60,941,452.23 8,887,294.76 1,537,066.71 8,728,653.39 53,749,865.55 6,406,927.91 长期债权投资 - - - - 合计 60,941,452.23 8,887,294.76 1,537,066.71 8,728,653.39 53,749,865.55 6,406,927.91 ② 长期股权投资期末账面价值为 47,342,937.64 元，均为其他股权投资，其中：期末长 期股权投资账面余额为 53,149,865.55 元，已提减值准备为 5,806,927.91 元。其构成如下： - 37 - 2003 年年度报告 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本比例 福州九星房地产有限公司 97年-- 10,000,000.00 福州一开同益电气有限公司 97年--2008年 4,355,175.11 31.60% 2,088,728.94 福州市商业银行 97年-- 11,500,000.00 3.96% 福州博盛大饭店有限公司 97年-- 2,000,000.00 1,500,000.00 福州隆发达工贸公司 97年-- 120,000.00 0.50% 120,000.00 福州天宇天安运输有限公司 99年-- 1,038,130.92 91.02% 448,574.07 连江福通养鳗场 93年--2008年 2,908,482.63 1,457,000.00 福州隆达典当行 97年-- 780,000.00 7.80% 太平洋高尔夫球俱乐部开发有限公司 94年-- 3,000,000.00 三峡物资综合部 93年-- 180,000.00 福变厂新技术开发公司 94年-- 100,000.00 菲律宾福华公司 92年-- 192,624.90 0.60% 192,624.90 福州工业品贸易股份有限公司 94年-- 276,000.00 永泰天宇温泉酒店有限公司 97年-- 7,634,638.95 58.00% 上海天宇亿启国际贸易有限公司 2003- 1,515,709.33 51.00% 福州福荣变压器电器有限公司 93年--2008年 5,883,450.56 75.00% 兴业银行股份有限公司 89年-- 1,627,554.15 0.03% 兴业证券股份有限公司 2002年-- 38,100.00 合 计 53,149,866.55 5,806,927.91 ③ 权益法核算长期股权投资项目： 本期权益 本期现 项目 初始投资额 期初数 本期投入 期末数 增减额 金红利 福州天宇天安 1,420,000.00 1,038,130.92 1,038,130.92 运输有限公司 福州福荣变压 8,916,091.66 189,560.12 3,222,201.22 5,883,450.56 器电器有限公司 永泰天宇温泉 7,802,840.69 -168,201.74 7,634,638.95 酒店有限公司 合计 1,420,000.00 17,757,063.27 - 21,358.38 3,222,201.22 14,556,220.43 ④ 长期股权投资减值准备期末余额为 5,806,927.91 元，其构成如下： - 38 - 2003 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州一开同益电气有限公司 2,088,728.94 2,088,728.94 连江福通养鳗场 1,457,000.00 1,457,000.00 福变厂上海经营部 300,000.00 300,000.00 - 福州埃尔凯福通电气有限公司 1,410,515.42 1,410,515.42 - 深圳榕燕开关电器公司 1,184,914.25 1,184,914.25 - 连江石材厂 346,000.00 346,000.00 - 菲律宾福华公司 192,624.90 192,624.90 福州市先锋电器厂 307,511.25 307,511.25 615,022.50 - 福州博盛大饭店有限公司 1,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 福州天宇天安运输公司 - 448,574.07 448,574.07 福州隆发达工贸公司 - 120,000.00 120,000.00 厦门源益电力公司 600,000.00 600,000.00 合计 8,887,294.76 1,376,085.32 3,856,452.17 5,806,927.91 （4）主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2003年 度 2002年 度 2003年 度 2002年 度 2003年 度 2002年 度 机电行业 变压器 2 2 1 3 7 3 3 1 5 .8 6 2 4 2 5 8 4 6 5 0 .5 8 1 7 1 7 0 0 7 9 7 .7 9 1 9 4 9 1 6 1 1 0 .2 4 4 9 6 7 2 5 1 8 .0 7 4 7 6 6 8 5 4 0 .3 4 开关柜 2 4 9 9 5 1 3 6 7 .3 9 2 4 3 0 4 9 7 1 5 .8 8 1 7 2 6 9 5 0 1 2 .5 5 1 6 8 3 0 9 2 9 2 .0 1 7 7 2 5 6 3 5 4 .8 4 7 4 7 4 0 4 2 3 .8 7 合计 4 7 1 3 2 4 6 8 3 .2 5 4 8 5 6 3 4 3 6 6 .4 6 3 4 4 3 9 5 8 1 0 .3 4 3 6 3 2 2 5 4 0 2 .2 5 1 2 6 9 2 8 8 7 2 .9 1 1 2 2 4 0 8 9 6 4 .2 1 地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 开关柜 186,511,015.94 173,217,163.05 129,855,379.20 125,421,821.96 56,655,636.74 47,795,341.09 华东 变压器 164,561,360.99 190,394,084.69 127,862,123.99 150,955,851.24 36,699,237.00 39,438,233.45 开关柜 13,122,227.34 24,796,800.05 8,074,933.24 18,319,588.42 5,047,294.10 6,477,211.63 华北 变压器 26,758,604.38 22,282,371.56 19,187,545.76 16,621,050.02 7,571,058.62 5,661,321.54 开关柜 4,370,068.34 7,987,373.27 1,579,555.61 5,067,644.68 2,790,512.73 2,919,728.59 东北 变压器 4,800,541.37 2,203,674.91 3,172,606.56 1,952,819.77 1,627,934.81 250,855.14 开关柜 45,948,055.77 37,048,379.51 33,185,144.50 19,500,236.95 12,762,911.27 17,548,142.56 其他 变压器 25,252,809.12 27,704,519.42 21,478,521.48 25,386,389.21 3,774,287.64 2,318,130.21 合计 471,324,683.25 485,634,366.46 344,395,810.34 363,225,402.25 126,928,872.91 122,408,964.21 前五名客户收入合计 101,801,359.71 元，占主营业务收入总额 21.60%。 （5）投资收益 投资收益本期发生额为-147,431.91 元，其构成如下： - 39 - 2003 年年度报告 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 股权投资收益 1 ,1 6 5 ,2 3 8 .0 0 3 4 5 ,0 0 0 .0 0 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 7 ,0 6 6 .7 1 1 ,3 2 3 ,8 3 7 .9 1 股权投资转让收益 5 6 ,3 4 8 .7 0 减：计提长期投资减值准备 1 ,3 7 6 ,0 8 5 .3 2 1 ,3 0 7 ,5 1 1 .2 5 减：计提短期投资跌价准备 合 计 -1 4 7 ,4 3 1 .9 1 3 6 1 ,3 2 6 .6 6 6、关联方关系及其交易 （1）存在控制关系的关联方： 注册 经济性质 法定代表 单位名称 主营业务 与企业关系 注册资本 地址 或类型 人 投资电气、信息、环保、高新 有限责任 许继集团有限公司 许昌 本公司控股股东 28,615.8万元 王纪年 技术行业，自营电力电气等 公司 福州天宇天安 本公司拥有子公 有限责任 福州 运输、营运 156万元 王国标 运输有限公司 司天安91%股权 公司 （2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 单位名称 占注册资本比 占注册资本比 金额 例% 金额 % 金额 % 金额 例 % 许继集团有 限公司 - - 64,236,000.00 46.01% - - 64,236,000.00 46.01% 福州天宇天 安运输有限 公司 1,038,130.92 91.02% - - 1,038,130.92 91.02% （3）不存在控制关系的关联方： 注册 经济性质 单位名称 主营业务 与企业关系 注册资本 法定代表 地址 或类型 许继集团通用电气 销售电力电器设备、自动化 同受控股股东——许继集团 有限责任公 许昌 3000万元 王纪年 销售有限公司 装置等 有限公司控制 司 与其母公司——许继股份公 许继变压器有限公 电力变压器及电抗器等生产 有限责任公 许昌 司受同一控股股东——许继 3900万元 王纪年 司 、销售 司 集团有限公司控制 机电产品、金属材料、化工 河南许继亿万物流 同受控股股东——许继集团 有限责任公 许昌 产品的批发、零售、电子商 500万元 王纪年 有限公司 有限公司控制 司 务等 许继电器设备有限 工业自动化仪表盘、多功能 同受控股股东——许继集团 有限责任公 许昌 395万元 王纪年 公司 继电保护测试装置等 有限公司控制 司 许继电气股份有限 生产经营电网自动化、继电 同受控股股东——许继集团 有限责任公 许昌 37827.2万元 王纪年 公司 保护及控制装置等 有限公司控制 司 许继集团模具制造 精密模具生产销售、机械冷 同受控股股东——许继集团 有限责任公 许昌 60万元 王纪年 有限公司 热处理等 有限公司控制 司 许昌许继机电控制 电机控制系统、机电设备的 同受控股股东——许继集团 有限责任公 许昌 2000万元 王道麦 有限公司 设计、生产、销售等 有限公司控制 司 - 40 - 2003 年年度报告 （4）关联方交易： ① 购买商品及接受劳务： 2003年度 2002年度 企业名称 发生金额(万元) 发生金额(万元) 许继集团通用电气销售有限公司 62.62 许继电气股份有限公司 1.79 41.29 许继变压器有限公司 0.92 23.91 许继集团模具制造有限公司 0.73 2.85 ② 销售商品及提供劳务： 2003年度 2002年度 企业名称 发生金额（万元） 发生金额（万元） 许继集团通用电气销售有限公司 65.58 202.93 许继变压器有限公司 26.46 183.04 河南许继亿万物流有限公司 323.80 357.70 许继电器设备有限公司 11.62 许继电气股份有限公司 86.82 18.96 许昌许继机电控制有限公司 21.45 （5）关联方往来： 项目 金额(万元) 备注 应收款项： 许继集团通用电气销售有限公司 249.44 产品销售欠款 许继变压器有限公司 205.34 产品销售欠款 河南许继亿万物流有限公司 116.36 产品销售欠款 许继电气股份有限公司 58.49 产品销售欠款 许昌许继机电控制有限公司 20.10 产品销售欠款 许继电器设备有限公司 9.52 产品销售欠款 应付款项： 河南许继集团模具制造有限公司 0.85 应付购货款 （6）其他关联事项： 本公司控股股东许继集团有限公司为本公司短期借款 25,460 万元提供担保。 7、或有事项 （1）截止 2003 年 12 月 31 日,本公司为以下公司提供贷款担保： ① 本公司为冠城大通股份有限公司向银行借款 2,400 万元提供担保，同时本公司向银 行借款 2000 万元由冠城大通股份有限公司提供担保； ② 本公司为福州锅炉厂向银行借款 230 万元提供担保，该公司已提供反担保。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司发生的诉讼事项： - 41 - 2003 年年度报告 本公司起诉福州博盛大饭店有限公司欠款和福州市博润工艺品有限公司负连带责任的 诉讼事项已胜诉，法院裁定福州博盛大饭店有限公司偿还本公司欠款人民币 200 万元，福州 市博润工艺品有限公司承担连带还款责任。 8、承诺事项 截止至 2003 年 12 月 31 日，本公司的承诺事项如下： 公司三届二十二次董事会会议决议同意为子公司——上海天宇亿启国际贸易有限公司 向中国建设银行上海市浦东分行申请人民币 700 万元贷款授信额度提供担保，期限一年。截 止本报告出具日，该公司尚未使用此贷款授信额度。 9、资产负债表日后事项 截止至 2003 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 10、其他重要事项 2003 年 5 月 13 日福州天宇电气集团有限公司与许继集团有限公司办理了股权过户手续， 许继集团有限公司成为本公司第一大股东。 第十一节 备查文件目录 1、载有董事长、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、备置于本公司证券投资部的《福州天宇电气股份有限公司 2003 年年度报告》 。 福州天宇电气股份有限公司董事会 董事长：尚衍国 二○○四年二月九日 - 42 - 2003 年年度报告 附表一 合并资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 资产 附注 年初数 年末数 负债和股东权益 附注 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 45,509,962.28 89,138,611.23 短期借款 15 275,000,000.00 274,600,000.00 短期投资 2 - 应付票据 - 49,240,000.00 应收票据 3 350,000.00 3,912,800.00 应付账款 16 74,611,989.23 70,074,703.57 应收股利 - - 预收账款 16 21,143,327.42 22,449,621.99 应收利息 - - 应付工资 17 1,273,500.00 793,300.00 应收账款 4 245,548,282.45 293,730,255.13 应付福利费 452,178.53- 1,088,941.59 其他应收款 5 33,947,805.11 43,364,468.49 应付股利 18 4,267,432.32 4,141,499.40 预付账款 6 8,766,112.53 6,430,683.93 应交税金 19 4,401,986.57 1,958,725.04 应收补贴款 - - 其他应交款 20 596,050.96 324,829.18 存货 7 89,916,956.61 69,451,591.00 其他应付款 16 39,350,957.18 31,803,661.84 待摊费用 8 40,284.62 15,068.44 预提费用 4,860.00 2,680,000.00 一年内到期的长期债权投资 - - 一年内到期的长期负债 21 - - 其他流动资产 - - 其他流动负债 -- - 流动资产合计 424,079,403.60 506,043,478.22 流动负债合计 421,102,282.21 459,155,282.61 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 9 35,335,225.12 32,309,139.80 长期借款 - - 长期债权投资 9 - - 应付债券 - - 长期投资合计 9 35,335,225.12 32,309,139.80 长期应付款 - - - 专项应付款 - - 固定资产： 其他长期负债 - - 固定资产原价 10 326,781,984.70 329,994,788.75 长期负债合计 - - 减：累计折旧 10 124,554,888.76 137,414,110.34 固定资产净值 10 202,227,095.94 192,580,678.41 递延税项： 减：固定资产减值准备 10 35,781,674.23 38,234,504.42 递延税款贷项 - - 固定资产净额 10 166,445,421.71 154,346,173.99 工程物资 11 891,034.30 561,034.30 负债合计 421,102,282.21 459,155,282.61 在建工程 12 7,333,904.13 7,078,231.80 固定资产清理 - - 少数股东权益 9,891,530.82 9,034,929.00 固定资产合计 174,670,360.14 161,985,440.09 股东权益： 股本 22 139,599,195.00 139,599,195.00 无形资产及其他资产 减：已归还投资 - - 无形资产 13 9,514,678.32 9,131,232.96 股本净额 22 139,599,195.00 139,599,195.00 长期待摊费用 14 857,626.36 676,803.20 资本公积 23 45,367,400.12 45,367,400.12 其他长期资产 - - 盈余公积 24 8,476,685.24 12,750,545.57 无形资产和其他资产合计 10,372,304.68 9,808,036.16 其中：法定公益金 24 6,048,717.51 7,473,337.62 未分配利润 25 20,020,200.15 44,238,741.97 递延税项： 递延税款借项 - - 股东权益合计 213,463,480.51 241,955,882.66 资产总计 644,457,293.54 710,146,094.27 负债及股东权益合计 644,457,293.54 710,146,094.27 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 43 - 2003 年年度报告 附表二 合并利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 27 471,689,764.46 450,635,177.49 减：主营业务成本 27 342,863,727.31 324,236,118.08 主营业务税金及附加 28 3,154,179.71 3,658,911.24 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 125,671,857.98 122,740,148.17 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 29 -150,809.88 1,636,419.39 减：营业费用 51,950,018.14 43,594,595.25 管理费用 25,653,015.90 35,464,157.57 财务费用 30 17,510,294.83 20,206,442.01 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 30,407,719.23 25,111,372.73 加：投资收益（损失以“-”号填列） 31 -154,498.62 -1,043,855.87 补贴收入 - - 营业外收入 32 88,354.20 1,572,428.96 减：营业外支出 33 2,877,623.75 201,308.68 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 27,463,951.06 25,438,637.14 减：所得税 224,083.65 712,600.63 少数股东收益 -1,252,534.74 446,359.21 五、净利润（净亏损以“-‘号填列） 28,492,402.15 24,279,677.30 加：年初未分配利润 20,020,200.15 -136,666,088.74 其他转入 - 136,048,563.19 六、可供分配的利润 48,512,602.30 23,662,151.75 减：提取法定盈余公积 2,849,240.22 2,427,967.73 提取法定公益金 1,424,620.11 1,213,983.87 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 44,238,741.97 20,020,200.15 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本（股本）的普通股股利 - - 八、未分配利润 44,238,741.97 20,020,200.15 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 44 - 2003 年年度报告 附表三 合并利润及利润分配表补充资料 2003 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 56,348.70 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） -506,463.05 4、会计估计变更增加（或减少） 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 45 - 2003 年年度报告 附表四 合并现金流量表 2003 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 462,240,533.38 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 34 46,961,116.86 现金流入小计 509,201,650.24 购买商品、接受劳务支付的现金 291,450,170.51 支付给职工以及为职工支付的现金 33,677,933.88 支付的各项税费 37,942,521.98 支付的其他与经营活动有关的现金 35 74,384,361.49 现金流出小计 437,454,987.86 经营活动产生的现金流量净额 71,746,662.38 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,165,238.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 56,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,721,238.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 3,128,850.15 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 3,128,850.15 投资活动产生的现金流量净额 -407,612.15 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,470,000.00 借款所收到的现金 158,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 159,470,000.00 偿还债务所支付的现金 158,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,772,504.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 10,000,000.00 现金流出小计 187,172,504.77 筹资活动产生的现金流量净额 -27,702,504.77 四、汇率变动对现金的影响 -7,896.51 五、现金及现金等价物净增加额 43,628,648.95 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 46 - 2003 年年度报告 附表五 合并现金流量表附表 2003 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 补充资料 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 28,492,402.15 加：少数股东收益(减:损失) 58 -1,252,534.74 计提的资产减值准备 59 484,883.90 固定资产折旧 60 13,299,904.07 无形资产摊销 61 383,445.36 长期待摊费用的摊销 62 205,177.66 待摊费用的减少（减：增加） 63 25,216.18 预提费用的增加（减：减少） 64 2,685,870.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 79,057.36 固定资产报废损失 67 3,870.79 财务费用 68 17,510,294.83 投资损失（减：收益） 69 -1,221,586.70 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 28,280,836.05 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -45,431,894.29 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 28,201,718.98 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 71,746,662.38 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 89,138,611.23 减；货币资金的期初余额 80 45,509,962.28 现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 43,628,648.95 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 47 - 2003 年年度报告 附表六 股东权益增减变动表 2003 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期数 上年同期数 一、股本 期初余额 139,599,195.00 139,599,195.00 本期增加数 - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 - 期末余额 139,599,195.00 139,599,195.00 二、资本公积 期初余额 45,367,400.12 181,415,963.31 本期增加数 - 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 本期减少数 - 136,048,563.19 其中：转增股本 弥补亏损 136,048,563.19 期末余额 45,367,400.12 45,367,400.12 三、法定和任意盈余公积 期初余额 2,427,967.73 - 本期增加数 2,849,240.22 2,427,967.73 其中：从净利润中提取数 2,849,240.22 2,427,967.73 其中：法定盈余公积 2,849,240.22 2,427,967.73 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 本期减少数 -- 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 5,277,207.95 2,427,967.73 其中：法定盈余公积 5,277,207.95 2,427,967.73 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 6,048,717.51 4,834,733.64 本期增加数 1,424,620.11 1,213,983.87 其中：从净利润中提取数 1,424,620.11 1,213,983.87 本期减少数 - 其中：集体福利支出 期末余额 7,473,337.62 6,048,717.51 五、未分配利润 期初未分配利润 20,020,200.15 -136,666,088.74 本期净利润（净亏损以“- ”填列） 28,492,402.15 24,279,677.30 本期利润分配 4,273,860.33 3,641,951.60 弥补亏损 136,048,563.19 期末未分配利润（未弥补亏损以“- ”填列） 44,238,741.97 20,020,200.15 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 48 - 2003 年年度报告 附表七 资产减值明细表 2003 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产减值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 113,779,812.78 4,215,766.50 3,822,305.03 114,173,274.25 其中：应收账款 93,272,354.85 2,893,037.15 26,394.70 96,138,997.30 其他应收款 20,507,457.93 1,322,729.35 3,795,910.33 18,034,276.95 二、短期投资跌价准备合计 416,377.00 - 416,377.00 其中：股票投资 - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 37,943,722.98 1,562,937.84 461,791.93 8,916,616.35 9,378,408.28 30,128,252.54 其中：库存商品 6,878,942.39 461,791.93 2,991,405.83 3,453,197.76 3,425,744.63 原材料 11,895,821.44 853,861.26 3,520,548.13 3,520,548.13 9,229,134.57 四、长期投资减值准备合计 8,887,294.76 1,376,085.32 - 4,456,452.17 4,456,452.17 5,806,927.91 其中：长期股权投资 8,887,294.76 1,376,085.32 4,456,452.17 4,456,452.17 5,806,927.91 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 35,781,674.23 2,452,830.19 - 38,234,504.42 其中：房屋、建筑物 5,274,175.41 2,452,830.19 - 7,727,005.60 机器设备 29,971,234.61 - 29,971,234.61 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备合计 2,448,950.36 255,672.33 - 2,704,622.69 八、委托贷款减值准备合计 - - - 九、总计 199,257,832.11 9,863,292.18 461,791.93 13,373,068.52 17,657,165.48 191,463,958.81 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 附表八 合并利润表附表 2003 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 51.94 55.19 0.90 0.90 营业利润 12.57 13.35 0.22 0.22 净利润 11.78 12.51 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 11.60 12.32 0.20 0.20 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 49 - 2003 年年度报告 附表九 母公司资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 资产 附注 年初数 年末数 负债和股东权益 附注 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 43,862,108.53 88,928,443.92 短期借款 275,000,000.00 274,600,000.00 短期投资 - - 应付票据 - 49,240,000.00 应收票据 350,000.00 3,912,800.00 应付账款 74,509,363.15 65,495,223.54 应收股利 - - 预收账款 32,498,372.28 27,770,214.34 应收利息 - - 应付工资 1,273,500.00 793,300.00 应收账款 1 245,118,046.37 284,079,020.45 应付福利费 452,178.53 1,084,489.59 其他应收款 2 32,270,312.11 38,896,571.88 应付股利 236,502.90 236,502.90 预付账款 8,766,112.53 5,731,520.43 应交税金 4,245,234.54 1,949,324.68 应收补贴款 - - 其他应交款 584,682.71 321,482.76 存货 87,662,239.42 68,922,063.03 其他应付款 38,532,678.84 31,616,092.14 待摊费用 37,910.44 2,468.44 预提费用 - 2,680,000.00 一年内到期的长期债权投资 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动资产 - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 418,066,729.40 490,472,888.15 流动负债合计 427,332,512.95 455,786,629.95 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 3 52,054,157.47 47,342,937.64 长期借款 - - 长期债权投资 3 - - 应付债券 - - 长期投资合计 3 52,054,157.47 47,342,937.64 长期应付款 - - 专项应付款 - - 固定资产： 其他长期负债 - - 固定资产原价 310,493,615.75 313,900,820.42 长期负债合计 - - 减：累计折旧 120,533,199.13 133,014,053.43 固定资产净值 189,960,416.62 180,886,766.99 递延税项： 减：固定资产减值准备 35,781,674.23 35,781,674.23 递延税款贷项 - - 固定资产净额 154,178,742.39 145,105,092.76 工程物资 891,034.30 561,034.30 负债合计 427,332,512.95 455,786,629.95 在建工程 7,333,904.13 7,078,231.80 固定资产清理 - - 固定资产合计 162,403,680.82 152,744,358.86 股东权益： 股本 139,599,195.00 139,599,195.00 无形资产及其他资产 减：已归还投资 - - 无形资产 8,330,929.20 7,973,768.76 股本净额 139,599,195.00 139,599,195.00 长期待摊费用 857,626.36 659,213.80 资本公积 45,367,400.12 45,367,400.12 其他长期资产 - - 盈余公积 8,456,112.85 12,810,001.90 无形资产和其他资产合计 9,188,555.56 8,632,982.56 其中：法定公益金 6,041,860.04 7,493,156.39 未分配利润 20,957,902.33 45,629,940.24 递延税项： 股东权益合计 214,380,610.30 243,406,537.26 递延税款借项 - - 资产总计 641,713,123.25 699,193,167.21 负债及股东权益合计 641,713,123.25 699,193,167.21 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 50 - 2003 年年度报告 附表十 母公司利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 4 471,324,683.25 485,634,366.46 减：主营业务成本 4 344,395,810.34 363,225,402.25 主营业务税金及附加 3,104,994.91 3,573,813.18 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 123,823,878.00 118,835,151.03 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -202,816.38 1,571,205.49 减：营业费用 51,621,320.32 43,532,913.25 管理费用 24,995,282.20 34,254,742.96 财务费用 17,506,319.86 20,209,619.20 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 29,498,139.24 22,409,081.11 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5 -147,431.91 361,326.66 补贴收入 - - 营业外收入 88,354.20 1,572,428.96 减：营业外支出 413,134.57 200,308.68 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 29,025,926.96 24,142,528.05 减：所得税 - - 五、净利润（净亏损以“-‘号填列） 29,025,926.96 24,142,528.05 加：年初未分配利润 20,957,902.33 -135,611,809.70 其他转入 - 136,048,563.19 六、可供分配的利润 49,983,829.29 24,579,281.54 减：提取法定盈余公积 2,902,592.70 2,414,252.81 提取法定公益金 1,451,296.35 1,207,126.40 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 45,629,940.24 20,957,902.33 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本（股本）的普通股股利 - - 八、未分配利润 45,629,940.24 20,957,902.33 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 51 - 2003 年年度报告 附表十一 母公司利润及利润分配表附表 2003 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 本期累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 56,348.70 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） -506,463.05 4、会计估计变更增加（或减少） 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 52 - 2003 年年度报告 附表十二 母公司现金流量表 2003 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 项目 行号 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 442,395,588.33 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 47,284,916.86 现金流入小计 9 489,680,505.19 购买商品、接受劳务支付的现金 10 271,942,915.07 支付给职工以及为职工支付的现金 12 32,540,439.16 支付的各项税费 13 36,455,565.35 支付的其他与经营活动有关的现金 18 73,801,635.43 现金流出小计 20 414,740,555.01 经营活动产生的现金流量净额 21 74,939,950.18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 1,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 1,165,238.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 25,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - - 现金流入小计 29 2,690,238.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 3,057,426.48 投资所支付的现金 31 1,530,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 4,587,426.48 投资活动产生的现金流量净额 37 -1,897,188.48 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 158,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 158,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 158,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 17,576,426.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 10,000,000.00 现金流出小计 53 185,976,426.31 筹资活动产生的现金流量净额 54 -27,976,426.31 四、汇率变动对现金的影响 55 - 五、现金及现金等价物净增加额 56 45,066,335.39 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 53 - 2003 年年度报告 附表十三 母公司现金流量表附表 2003 年度 编制单位：福州天宇电气股份有限公司 单位：元 补充资料 行号 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 29,025,926.96 加：计提的资产减值准备 58 -2,049,548.63 固定资产折旧 59 12,717,090.54 无形资产摊销 60 357,160.44 长期待摊费用的摊销 61 198,412.56 待摊费用的减少（减：增加） 64 35,442.00 预提费用的增加（减：减少） 65 2,680,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 79,057.36 固定资产报废损失 67 2,949.03 财务费用 68 17,506,319.86 投资损失（减：收益） 69 -1,228,653.41 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 26,555,646.83 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -35,945,485.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 25,005,632.34 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 74,939,950.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 88,928,443.92 减；货币资金的期初余额 80 43,862,108.53 现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 45,066,335.39 企业负责人：尚衍国 总会计师：姜南 财务负责人：邵昭平 制表人：傅爱香 - 54 -