杭钢股份(600126)2003年年度报告

杭州钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长童云芳先生、财务负责人陈洵荃先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介..……..…………………………..…3 二、会计数据和业务数据摘要…………………………..…3 三、股本变动及股东情况…………………………………..5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………..7 五、公司治理结构………………………………………. .. .9 六、股东大会情况简介………………..…………….….…10 七、董事会报告.….…………………………………….…..11 八、监事会报告.….…………………………………….…..22 九、重要事项 .....……...………………………………..….25 十、财务报告 ..…..……………………………………….. 29 十一、备查文件目录 ……..……….…………………. ..…81 1 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：杭州钢铁股份有限公司 公司法定英文名称：Hang Zhou Iron & Steel Co., Ltd. 公司英文名称缩写：HZIS （二）公司法定代表人：童云芳 （三）公司董事会秘书：韩晓通 证券事务代表：周尧福 联系地址：浙江省杭州市半山路 132 号 联系电话：（0571）88132917 ，88144301-2235 传 真：（0571）88132919 电子信箱：hggf@mail.hz.zj.cn （四）公司注册及办公地址：浙江省杭州市拱墅区半山镇 邮政编码：310022 电子信箱：hggf@mail.hz.zj.cn （五）公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：杭州钢铁股份有限公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：杭钢股份 股票代码：600126 （七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1998 年 2 月 26 日 变更注册登记日期：2001 年 2 月 26 日 注册地点：浙江省杭州市拱墅区半山镇 2、企业法人营业执照注册号：3300001001438 3、税务登记号码：330000704200860 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地 会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 办公地点：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要利润指标情况（金额单位：人民币元） 利润总额： 778,218,619.64 净 利 润： 531,625,487.50 扣除非经常性损益后的净利润： 540,421,903.04 主营业务利润： 1,059,694,648.92 其他业务利润： 26,001,593.14 营业利润： 792,997,154.32 投资收益： 2,774,370.06 2 补贴收入： - 营业外收支净额： -17,552,904.74 经营活动产生现金流量净额 ： 409,654,618.04 现金及现金等价物净增加额： -28,038,189.08 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 1、处置投资损益: 2,321,364.98 2、处置固定资产损益: -14,976,774.06 3、短期投资损益: 2,276,733.45 4、资产置换损益: -150,952.20 5、其他支出： -2,576,130.68 小计 -13,105,758.51 8、所得税影响: -4,309,342.97 合计 -8,796,415.54 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 指标名称 2003 年 2002 年调整后 2002 年 2001 年调整后 2001 年 主营业务收入 7,471,534,184.69 5,165,749,229.88 5,165,749,229.88 4,315,219,411.95 4,315,219,411.95 净利润 531,625,487.50 271,134,243.62 271,134,243.62 342,481,281.46 342,481,281.46 每股收益 0.82 0.42 0.42 0.531 0.531 每股经营活动产生 0.63 1.16 1.16 0.543 0.543 的现金流量净额 净资产收益率 19.50% 11.71% 12.40% 16.00% 16.76% 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 21.65% 12.69% 13.05% 17.40% 17.90% （加权） 2002 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 指标名称 2003 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 调整后 调整后 总资产 4,647,541,407.63 3,876,888,135.58 3,876,888,135.58 3,147,764,200.01 3,147,764,200.01 股东权益（不含少数 2,726,666,745.29 2,316,105,314.89 2,187,037,814.89 2,140,721,394.27 2,043,970,769.27 股东权益） 每股净资产 4.23 3.59 3.39 3.32 3.17 调整后每股净资产 4.22 3.57 3.37 3.30 3.15 （三）报告期内利润表附表： 每股收益（元） 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 1.64 1.64 38.86 42.46 营 业 利 润 1.23 1.23 29.08 31.77 3 净 利 润 0.82 0.82 19.50 21.30 扣除非经常性损益后的净利润 0.84 0.84 19.82 21.65 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 645337500 730204974.28 219682043.97 78386440.58 720880796.64 2316105314.89 本期增加 0 8003442.90 79832081.87 26610693.96 531625487.50 619461012.27 本期减少 0 0 0 0 208899581.87 208899581.87 期末数 645337500 738208417.18 299514125.84 104997134.54 1043606702.27 2726666745.29 变动原因: 1、资本公积增加系根据浙江省环境保护局浙环函[2003]388 号文对公司球团 竖炉烟气脱硫和热轧带钢厂污水处理两个项目的环保贷款予以豁免及无法支付 的应付款项转入所至。 2、盈余公积和法定公益金增加是因为本年度根据公司董事会利润分配预案 而相应计提的盈余公积数额。 3、未分配利润的变动是因为 （1）本年度增加系报告期实现净利润转入； （2）本年度减少系根据公司股东大会 2002 年度利润分配方案派发现金红利 以及根据公司董事会 2003 年度利润分配预案计提盈余公积和法定公益金。 4、股东权益增加是因为本年度净利润贡献，减少是因为未分配利润实施及 计提盈余公积和法定公益金所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变 本次变动增减（+、-） 动前 动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、 上市流通股份 1、 发起人股份 47958.75 47958.75 其中： 国家持有股份 47958.75 47958.75 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 47958.75 47958.75 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 16575 16575 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 4 已上市流通股份合计 16575 16575 三、股份总数 64533.75 64533.75 2、股票发行与上市情况 本公司经浙江省人民政府浙政发[1997]164 号文批准，由杭州钢铁集团公司 作为独家发起人，以其所属的焦化厂、炼铁厂、转炉炼钢厂、电炉炼钢厂、中型 轧钢厂、热轧带钢厂、无缝钢管厂、热轧薄板厂等八个生产厂和集团公司部分管 理部门等经营性资产投入，采用募集方式设立。 1999 年度股东大会，审议通过了公司董事会关于 2000 年增资配股方案。该 配股方案经中国证监会杭州证券监管特派员办事处杭证特派办（2000）101 号文初 审同意，并经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）157 号文核准。本次 配股公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 60000 万股为基数，按每 10 股配售 3 股的 比例向全体股东配售，配股价格为每股人民币 8.00 元，国有法人股股东杭州钢 铁集团公司可配售股份为 14175 万股，杭州钢铁集团公司书面承诺以现金认购其 应配股份的 5%，计 708.75 万股，其余放弃（已获国家财政部财管字[2000]183 号文批复确认），社会公众股股东配售股份为 3825 万股，本次实际配售股份为 4533.75 万股。并于 2000 年 12 月 9 日在中国证券监督管理委员会指定的报刊上 刊登了公司股份变动公告。 本次增资配股方案实施后，总股本由 60000 万股增加到 64533.75 万股,其中 发起人杭州钢铁集团公司拥有国有法人股由 47250 万股增加到 47958.75 万股， 占总股本的 74.32%，社会公众股由 12750 万股增加到 16575 万股，占总股本的 25.68%。 （二）股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 74241 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 股份性质 （1） 杭州钢铁集团公司 479587500 74.32 国有法人股 （2） 裕隆证券投资基金 2494822 0.39 上市流通股 （3） 兴科证券投资基金 1075000 0.17 上市流通股 （4） 博时裕富证券投资基金 1038747 0.16 上市流通股 （5） 华安上证 180 指数增强型 454381 0.07 上市流通股 证券投资基金 （6） 天同 180 指数证券投资基金 357190 0.06 上市流通股 （7） 兴和证券投资基金 297097 0.05 上市流通股 5 （8） 阚建平 270700 0.04 上市流通股 （9） 王宽增 212500 0.03 上市流通股 （10）江南证券有限责任公司 206600 0.03 上市流通股 兴科证券投资基金、兴和证券投资基金的基金管理人均为华夏基金管理有限 公司；裕隆证券投资基金、博时裕富证券投资基金的基金管理人均为博时基金管 理有限公司。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、持有本公司股份 5%（含 5%）以上股东只有杭州钢铁集团公司 1 户，是国 有法人股股东，本年度内该公司所持股份无质押或冻结情况，其所持股份没有发 生变化。 4、公司控股股东情况介绍 杭州钢铁集团公司系本公司的控股股东，法定代表人童云芳，成立于 1963 年 8 月，注册资本人民币 120820 万元。主要经营范围为：黑色金属产品、焦炭 及其副产品、化工产品，汽车运输、起重机械安装、建筑、金工、铸造、劳务及 下属分支机构经营范围。该公司是浙江省人民政府授权经营国有资产的国有独资 公司。 本年度公司控股股东未发生变化。 5、其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况 报告期内，本公司无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 6、报告期末公司前十名流通股股东持股情况： 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 股份性质 （1）裕隆证券投资基金 2494822 0.39 上市流通 A 股 （2）兴科证券投资基金 1075000 0.17 上市流通 A 股 （3）博时裕富证券投资基金 1038747 0.16 上市流通 A 股 （4）华安上证 180 指数增强型 454381 0.07 上市流通 A 股 证券投资基金 （5）天同 180 指数证券投资基金 357190 0.06 上市流通 A 股 （6）兴和证券投资基金 297097 0.05 上市流通 A 股 （7）阚建平 270700 0.04 上市流通 A 股 （8）王宽增 212500 0.03 上市流通 A 股 （9）江南证券有限责任公司 206600 0.03 上市流通 A 股 （10）单露露 205947 0.03 上市流通 A 股 兴科证券投资基金、兴和证券投资基金的基金管理人均为华夏基金管理有限 公司；裕隆证券投资基金、博时裕富证券投资基金的基金管理人均为博时基金管理 有限公司。公司未知其余股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 童云芳 男 56 董事长 2001.04-2004.04 7020 7020 袁明观 男 58 副董事长 2001.04-2004.04 7020 7020 何光辉 男 53 副董事长 2001.04-2004.04 7020 7020 6 蔡运嘉 男 58 董事 2001.04-2004.04 8320 8320 李世中 男 49 董事 2001.04-2004.04 3510 3510 周 涛 男 42 董事、总经理 2002.04-2004.04 1000 1000 韩晓通 男 55 董事、副总、董秘 2001.04-2004.04 3510 3510 马庆国 男 58 独立董事 2002.06-2004.04 3800 4300 江光建 男 64 独立董事 2002.06-2004.04 0 0 叶志翔 男 46 独立董事 2003.04-2004.04 0 0 章晓洪 男 31 独立董事 2003.04-2004.04 0 0 寿云来 男 51 监事会主席 2003.04-2004.04 3680 3680 汤民强 男 47 监事 2001.04-2004.04 500 500 方霞蓓 女 40 监事 2001.04-2004.04 1300 1300 李 凯 男 44 副总经理 2003.03-2004.04 0 0 陈洵荃 男 57 财务负责人 2001.04-2004.04 2600 2600 说明：1、独立董事马庆国先生年末持股数比年初持股数增加 500 股，系从 二级市场买入。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 童云芳 杭州钢铁集团公司 董事长 1998 年 3 月至今 袁明观 杭州钢铁集团公司 总经理 1998 年 3 月至今 何光辉 杭州钢铁集团公司 副总经理 1993 年 2 月至今 蔡运嘉 杭州钢铁集团公司 工会主席 1996 年 1 月至今 李世中 杭州钢铁集团公司 副总经理 1999 年 5 月至今 寿云来 杭州钢铁集团公司 纪委书记 2002 年 5 月至今 汤民强 杭州钢铁集团公司 总会计师 2002 年 5 月至今 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2003 年度,在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依 据公司制订的工资分配制度和经济责任制考核办法按月发放。年末根据公司效益 情况及考核结果发放年终效益奖。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的人数为 5 人（不含独立董 事），年度报酬总额约为 53.93 万元，金额最高的前三名高级管理人员年度报酬 总额为 34.5 万元。其中年度报酬总额在 8 万元至 11 万元的有 4 人，在 11 万元 至 14 万元的有 1 人。有五名董事未在公司领取报酬，分别为童云芳、袁明观、 何光辉、蔡运嘉、李世中；另有两名监事未在公司领取报酬，分别为寿云来、汤 民强，该等董事、监事在公司控股股东杭州钢铁集团公司领取报酬。 根据公司 2002 年 6 月 25 日召开的 2001 年度股东大会审议通过的《关于独 立董事职务津贴的议案》，每位独立董事津贴每年为 3 万元。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 1、严四海先生因退休原因辞去董事职务； 2、韦克明先生因退休原因辞去监事职务； 3、周生琦先生因工作变动原因辞去副总经理职务。 （四）高级管理人员聘任及解聘情况 经总经理提名，董事会聘任李凯先生为公司副总经理。 （五）公司员工情况 报告期末，公司员工总数为 5695 人。其中大学以上学历 465 人，占员工总 7 数的 8.17%；大中专学历 2179 人，占员工总数的 38.26%。按专业构成分类，生 产工人 4834 人，销售人员 97 人，技术人员 449 人，财务人员 46 人，行政人员 269 人。本公司没有需要承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家有关 法律法规、行政性规章的规定要求，在进一步完善母公司治理制度体系的基础上， 制（修）订了各子公司的规范运作制度体系，以《公司章程》为核心，包括《股 东大会工作条例》、《董事会工作条例》、《总经理工作条例》、《监事会工作条例》 等一系列的治理制度。为公司规范运作提供了制度保证，使公司股东会、董事会、 监事会、总经理的职责权限界定清晰，议事规则公开明了，具有可操作性。从而 保障了整个公司法人治理结构的高效运作，符合中国证监会发布的《上市公司治 理准则》的规范要求。 根据监管部门的要求，公司根据董事会提名委员会的提名，并经董事会确认 后，股东大会通过累积投票制度投票选举增聘了 2 名独立董事，目前公司独立董 事人数超过了全部董事人数的 1/3，使公司董事会的组成符合规范。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司独立董事马庆国先生、江光建先生、叶志翔先生、章晓洪先生勤勉尽职， 参加了报告期内的董事会和股东大会，履行了《公司章程》和《独立董事制度》 规定的权利和义务，在董事会会议上就重大关联交易等事项发表了独立意见，充 分发挥了独立董事所特有的作用，既维护了公司整体利益不受损害，同时又维护 了广大中小股东的合法权益不受损害。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面做到了“五分开”，具 有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和经营层均独立于控股 股东运作。 1、业务方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力，与控股股东没有同 业竞争。公司拥有稳定的客户群和较高的市场占有率，畅通的物资供应渠道，装 备有先进的生产设备和较完善的配套辅助设施。因公司目前尚未取得进出口权， 进口材料和出口产品委托杭州杭钢对外经济贸易有限公司代理，双方签有代理合 同。 2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资管理上完全独立。公司有 一批忠诚度高、素质好的工程技术人员和各类管理人员，能够保障公司拓展业务 和高效经营。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员 均未在控股股东单位兼任职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产、供应、销售系统及主要辅助生产系统及 部分配套设施。公司工业产权和非专利技术界定清晰，无偿受让控股股东的有关 商标权、专利权已完成过户手续。公司没有大股东占用本公司资产或向外单位提 供担保的情况。 4、机构方面：公司有独立的董事会、监事会、经理层及相应的管理机构。控 股股东按法定程序行使股东权利，不存在干预机构设置、生产经营管理的情况。 8 5、财务方面：公司财务完全独立，设有独立的财务部门，建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司制订了工资分配制度和经济责任制考核办法，实行以岗位效益工资为主 的结构工资分配制度。月度奖金是按照经济责任制考核办法，以其分管的各项考 核指标月度完成情况为依据。年度奖金确定根据公司效益情况以其分管的各项考 核指标和主要工作年度完成情况为依据。并通过试行模拟年薪制向年薪制过渡的 薪酬体制。公司高级管理人员的年度总收入均经董事会薪酬与考核委员会考核评 价、董事会确认。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 2003 年度，公司共召开一次年度股东大会和二次临时股东大会，具体情况 如下： 1、公司董事会于 2003 年 3 月 15 日在《中国证券报》和《上海证券报》上 同时刊登了《杭州钢铁股份有限公司召开 2002 年度股东大会通知》。 杭州钢铁股份有限公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 16 日上午 9：30 在杭钢会展中心多功能厅召开，出席会议的股东及其股东代表共 4 人，代表股份 数 479,594,800 股，占公司总股本的 74.32%，会议由公司董事长童云芳先生主持， 符合《公司法》和本公司章程的有关规定，大会以记名方式表决通过了以下决议： （1）审议通过公司 2002 年度董事会工作报告； （2）审议通过公司 2002 年度监事会工作报告； （3）审议通过公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算方案； （4）审议通过公司 2002 年度利润分配预案； （5）审议通过《关于续聘会计师事务所及其报酬事项的议案》； （6）审议通过关于增补寿云来先生为公司监事的议案； （7）审议通过关于增补韩晓通先生为公司董事的议案； （8）审议通过关于选举叶志翔、章晓洪先生为公司独立董事的议案； 本次股东大会由上海方达律师事务所黄伟民律师现场见证，并出具了《法 律意见书》，认为本次股东大会的召集、召开程序符合有关法律、法规及《规范 意见》的规定，符合《公司章程》；出席本次股东大会人员资格合法、有效；本 次股东大会的表决程序合法、有效。 本次股东大会决议公告分别刊登在 2003 年 4 月 17 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 2、公司董事会于 2003 年 4 月 18 日在《中国证券报》和《上海证券报》上 同时刊登了《杭州钢铁股份有限公司召开 2003 年第一次临时股东大会通知》。 杭州钢铁股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 5 月 22 日上 午 9：30 在公司总部一楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表 8 名，代表 有表决权的股份数 479,960,549 股，占公司总股本的 74.37%，会议由公司董事 长童云芳先生主持，符合《公司法》及《公司章程》的规定。经大会审议，以 记名投票方式表决通过了如下决议： 9 （1）审议通过了关于公司与杭州钢铁集团公司资产置换的议案； （2）审议通过了关于变更部分募集资金投向的议案。 本次临时股东大会，由上海方达律师事务所黄伟民律师到会见证，并出具 了《法律意见书》，认为本次临时股东大会的召集和召开程序，出席会议人员资 格和临时股东大会表决程序符合法律法规和《公司章程》的有关规定，本次大 会形成的决议均合法有效。 本次股东大会决议公告分别刊登在 2003 年 5 月 23 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 3、公司董事会于 2003 年 9 月 26 日在《中国证券报》和《上海证券报》上 同时刊登了《杭州钢铁股份有限公司召开 2003 年第二次临时股东大会通知》。 杭州钢铁股份有限公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 10 月 27 日上 午 9：30 在公司总部一楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表 6 名，代表有 表决权的股份数 479,762,810 股，占公司总股本的 74.34%，会议由公司董事长 童云芳先生主持，符合《公司法》及《公司章程》的规定。经大会审议，以记名 投票方式表决通过了如下决议： （1）审议通过了关于杭州紫元教育投资有限公司与浙江国际嘉业房地产开 发有限公司合作开发苏地 2003-B-12 号地块并组建合资公司的议案； （2）审议通过了关于杭州紫元教育投资有限公司开发马鞍山市马土挂 2003-5 号地块项目的议案。 本次临时股东大会，由上海方达律师事务所张晨元律师到会见证，并出具了 《法律意见书》，认为本次临时股东大会的召集和召开程序，出席会议人员资格 和临时股东大会表决程序符合法律法规和《公司章程》的有关规定，本次大会形 成的决议均合法有效。 本次股东大会决议公告分别刊登在 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》和 《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规 定要求，2003 年 4 月 16 日经公司 2002 年度股东大会审议，采用累积投票制的 方式进行了表决，选举叶志翔先生、章晓洪先生为公司独立董事。 2、同意严四海先生因退休原因辞去公司董事职务的请求，选举韩晓通先生 为公司董事。 七、董事会报告 （一）报告期经营情况的讨论和分析 1、在面对复杂多变的国际形势、突发的“非典”冲击和严重的自然灾害三 方面不利影响的情况下，2003 年国民经济继续保持稳定回升的趋势，全年 GDP 增长率达到 9.1%，成为“九五”中期以来经济增长最好的一年。2003 年也是我 国钢铁工业发展历史上形势最好的一年。在工业生产、固定资产投资以及房地产 等强劲增长的拉动下，我国钢铁市场产销两旺，投资大幅增长，钢材价格稳步上 扬。由于我国钢材需求增长，不但拉动国内钢材市场价格走强，而且也对世界钢 材市场价格走强形成有力支撑。 2、2003 年公司紧紧抓住了有利的市场机遇，克服了矿石、生铁、废钢、焦 10 炭等主要原燃材料紧缺和价格全面上涨、电力紧张、铁路运输困难等不利因素， 正确处理好生产和技改的矛盾，努力增铁夺钢促材。全年生产铁 171.44 万吨， 钢 259.82 万吨，钢材 252.81 万吨，其中钢产量比上年增长 41.53 万吨，较好地 发挥出技术改造后形成的规模效益。主营业务收入达到 747153.42 万元，实现净 利润 53162.55 万元，分别比上年增长 44.64%和 96.07%。 3、2004 年，我国将继续实行积极的财政政策和稳定的货币政策，保持宏观 经济政策的连续性。国际国内宏观经济形势预期较好，世界经济复苏步伐将加快， 美国、日本、欧盟三大经济体经济发展均出现转机，全球钢铁需求依然旺盛，对 钢铁工业发展和钢材价格在高位区间运行创造了有利条件。特别是钢铁生产制造 成本将呈现上升趋势，从而支持了钢材价格走强。随着我国经济继续快速增长， 钢材需求将保持旺盛。而我国取消钢铁产品保障措施，短期内不会给钢材市场带 来重大影响。因此，国内钢材价格将在高位区间运行。浙江省近几年国民经济迅 速发展，经济增长速度列全国前矛，已发展成为经济大省，将向经济强省的目标 迈进，作为支撑经济建设的原材料工业——钢铁工业，省内自产钢材与市场需求 相比，尚存在很大缺口。同时，长江三角洲地区制造业发达，工业加工用材需求 呈不断上升趋势。公司将以多品种和高质量、运距近等优势巩固和发展区域市场， 以主打汽车用钢为主的高技术含量、高附加值产品拓展专业市场，扎实推进优特 钢基地建设步伐。 （二）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 公司主要从事钢铁及其压延产品、焦炭及其副产品的生产和销售；冶金、焦 化的技术开发、协作、咨询、服务与培训。最终产品主要为工业加工用钢材和少 量的建筑用钢材。 （1）报告期内公司分地区主营业务收入和利润情况 地区 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 华东地区 8,468,164,376.61 1,047,492,687.78 华北地区 13,353,744.79 1,655,487.13 华南地区 47,771,940.79 5,922,371.16 西南地区 21,196,796.56 2,627,804.00 中南地区 9,553,906.50 1,184,414.52 西北地区 3,296,813.77 408,711.78 东北地区 1,958,697.69 479,619.27 （2）报告期内公司分产品主营业务收入和利润情况 项目 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 钢材 7,132,278,861.22 871,819,071.65 钢坯 10,864,574.32 1,619,380.17 生铁 53,517,168.50 8,121,007.48 煤气 127,822,397.13 22,730,610.06 水电汽 682,106,555.33 34,412,117.23 钢压延加工 416,687,622.25 79,964,086.29 计算机软、硬件 33,401,602.20 3,938,062.96 销售及相关服务 污水处理 20,027,440.00 8,912,554.74 建筑安装及设备销售 26,397,901.99 4,872,478.97 11 其他 62,192,153.77 23,781,726.09 小计 8,565,296,276.71 1,059,771,095.64 抵消 1,093,762,092.02 76,446.72 合计 7,471,534,184.69 1,059,694,648.92 （3）报告期内公司主营业务收入、主营业务成本、毛利率按产品分析如下： 项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（%） 钢材 7,132,278,861.22 6,222,381,581.09 12.76 钢坯 10,864,574.32 9,188,962.30 15.42 生铁 53,517,168.50 45,120,048.88 15.69 煤气 127,822,397.13 104,452,589.45 18.28 水电汽 682,106,555.33 643,754,979.50 5.62 钢压延加工 416,687,622.25 334,675,489.30 19.68 计算机软、硬件 33,401,602.20 29,284,333.76 12.33 销售及相关服务 污水处理 20,027,440.00 11,444,848.51 42.85 建筑安装及设备销售 26,397,901.99 21,394,499.38 18.95 其他 62,192,153.77 38,176,804.72 38.61 小计 8,565,296,276.71 7,459,874,136.89 12.91 抵消 1,093,762,092.02 1,093,685,645.30 - 合计 7,471,534,184.69 6,366,188,491.59 14.79 （4）主营业务盈利能力发生重大变化的原因： 报告期内公司产品的毛利率水平同比增长了 24.49%，主要是钢材总体价格进 一步上涨，抵消了部分原材料涨价因素后仍有较大增幅；以及公司加大对标挖潜 力度控制产品成本、优化品种结构等因素作用所致。 2、公司控股子公司经营情况及业绩 （1） 杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司 本公司持有杭州钢铁小型轧钢股份有限公司 60%的股权。该公司成立于 1994 年 9 月，注册资本 250,000,000.00 元，业务性质为钢压延加工，2003 年为杭钢 股份加工钢材 63.48 万吨。该公司 2003 年总资产为 378,636,358.34 元，实现净 利润 23,541,871.45 元。 （2） 浙江杭钢动力有限公司 本公司持有浙江杭钢动力有限公司 95.56%的股权。该公司成立于 1998 年 5 月，注册资本 225,000,000.00 元，业务性质为电力、水、蒸汽的生产和供应。 2003 年共完成发电量 24506.76 万 kwh，生产自来水 1840.14 万吨、工业水 8591.20 万吨。2003 年公司总资产为 365,794,134.10 元，实现净利润 13,585,354.29 元。 （3） 浙江兰贝斯信息技术有限公司 本公司持有浙江兰贝斯信息技术有限公司 97.5%的股权。该公司成立于 2000 年 3 月，注册资本 20,000,000.00 元，业务性质为计算机应用服务业。2003 年 公司总资产为 28,272,695.70 元，实现净利润 1,147,909.31 元。 （4）浙江富春紫光环保有限公司 本公司持有浙江紫光环保股份有限公司 37.32%的股权。该公司成立于 2000 年 9 月，注册资本 80,000,000.00 元，业务性质为环保服务。2003 年公司总资 产 173,493,959.09 元，实现净利润 6,570,297.44 元。 12 （5）浙江杭钢高速线材有限公司 本公司持有浙江杭钢高速线材有限公司 66%的股权。该公司成立于 2001 年 2 月，注册资本 250,000,000.00 元，业务性质为钢压延加工，2003 年为杭钢股份 加工钢材 59.40 万吨。该公司 2003 年总资产为 386,219,162.36 元，实现净利润 14,911,161.86 元。 （6）浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司 本公司持有浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司 75%的股权。该公司 成立于 2002 年 6 月，注册资本 40,000,000.00 元，业务性质为营业房出租以及 金 属 材 料 、 化 工 产 品 、 冶 金 原 辅 材 料 的 销 售 等 。 2003 年 公 司 总 资 产 为 73,587,206.30 元，实现净利润 9,679,686.40 元。 （7）宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司 本公司持有宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司 90%的股权。该公司成立于 2003 年 7 月，注册资本 2,800,000 元，业务性质为冶金产品、有色金属、建筑 材料、化工产品的销售。2003 年公司总资产为 38,388,447.83 元，实现净利润 5,143,278.95 元。 3、主要客户和供应商情况 公司向前五名供应商合计采购的金额占本年度采购总额的比例为 47.31%； 向前五名客户的销售额占本年度销售总额的比例为 29.50%。 4、经营中出现的问题和困难及解决方案 报告期内旺盛的钢材市场需求极大地刺激了对钢铁业的投资热情，使我国钢 铁生产产能不断扩大，加剧了对矿石、焦炭、煤炭、废钢等资源及电力等能源的 供需矛盾，由钢材市场竞争延伸到相关原燃材料市场的竞争，使钢铁生产的成本 也相应提高，给公司生产经营带来了一定的困难。针对上述情况，公司主要采取 了以下措施： （1）公司上下持之以恒地开展了“学先进，对标挖潜降成本”活动，认真 对照先进寻找差距，通过合理调整用料结构，不断优化生产工艺，应用低温轧制 工艺，充分发挥钢坯热装热送能力，在降低机物料消耗和改善主要技术经济指标 方面取得了较好成效，化解了原材料价格大幅上涨带来的减利因素。高炉利用系 3 数比上年提高 0.29t/m .d，喷煤量比上年提高 1.84kg/t，转炉钢铁料消耗比上 年下降 4.05kg/t，自产钢综合成材率比上年提高 1.17 个百分点。公司吨钢综合 能耗达到 602.8kg/t，在全国大中型钢铁企业排名第一。 （2）公司围绕产品“转优求精”战略，加大产品结构调整，在完成了从以 建筑钢材为主向优质加工用钢为主的品种战略转移后，实施从优质加工用钢向高 附加值、特殊用钢为主导的第二步品种战略转移，有效地支撑了市场营销工作， 钢材库存降到历史新低，产销率和货款回笼率继续保持两个 100%。全年开发新 产品 27 个，销售优碳钢、合结钢等特色产品 149.27 万吨，比上年增加 29.77 万吨，优特钢比达到 60.11%，比上年提高 3.8 个百分点。公司开发的高强度冷 镦钢被成功应用于神舟五号宇宙飞船，产品覆盖面逐渐向高、精、尖领域拓展。 （3）加强工序管理和过程质量控制，制定和确立了新的质量方针和中长期 质量目标，充分发挥炉外精炼的功能，产品实物质量得到持续改进，产品质量声 誉和用户满意度稳步提高。吨钢外部质量损失额比上年下降 16%。轻轨和冷镦钢 盘条、带荣获国家冶金产品实物质量“金杯奖”。顺利通过 ISO9001 质量体系 2000 版换版复证审核。 13 （4）按照做精做强钢铁主业的要求，坚持用高新技术和先进适用技术改造 传统产业。按计划完成了高炉喷煤系统、1#高炉余压发电（TRT）、转炉 LF 炉和 CAS 炉等技术改造项目。此外，公司信息化建设取得新突破，企业资源计划（ERP） 项目和办公自动化系统（OA）正式上线运行，并相继建成了小轧公司、焦化厂 CIMS 管理系统，促进企业内部物流、资金流和信息流的优化和共享，管理效能 进一步提升。公司被评为 2003 年度“中国企业信息化 500 强”。 （三）公司投资情况 公 司 全 年 实 际 投 资 发 生 额 为 25479 万 元 ， 是 上 年 实 际 投 资 额 72417 万元的 35.18%。 杭州紫元教育投资有限公司：该公司注册资本 100,000,000.00 元，经营为 教育投资，房地产开发，物业管理。本公司以所属无缝钢管厂经评估的资产 3,460 万元（评估值）以及募集资金 1800 万元投入，占该公司注册资本的 52.60%，此 后本公司将所持有的杭州紫元教育投资有限公司 10%股权转让给杭州钢铁集团 公司，目前本公司占该公司注册资本的 42.60%。 清华同方环境有限责任公司：该公司注册资本 100,000,000.00 元，经营范 围为设计、制造、安装、调试机电设备及环保产品。本公司利用自筹资金出资 1500 万元，占注册资本的 15%。 宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司：该公司注册资本 2,800,000.00 元，经 营范围为商品流通。本公司利用自筹资金出资 252 万元，占注册资本的 90%。 浙江兰贝斯信息技术有限公司：该公司注册资本 20,000,000.00 元，经营范 围为计算机软硬件开发销售。本公司利用自筹资金出资 360 万元收购其 20%股权， 目前公司占注册资本的 97.5%。 浙江富春紫光环保股份有限公司：该公司注册资本 80,000,000.00 元，经营 范围为环保服务业。根据该公司的改制方案，本公司以其拥有的原浙江紫光环保 有限公司净资产 2,366.10 万元和现金 619.40 万元共计 2,985.50 万元作为对紫 光股份的出资，持股比例由原来的 45%降至 37.32%，仍为该公司第一大股东。 1、募集资金的变更和运用情况 （1）公司于 2002 年 2 月 25 日召开二届四次董事会会议，审议通过了关于 变更部分募集资金投向的议案（变更部分募集资金投向的原因以及拟变更募集资 金投入项目等具体情况详见 2002 年 2 月 27 日在《上海证券报》和《中国证券报》 刊登的本公司公告）。 （2）2002 年 3 月 30 日公司召开 2002 年度第一次临时股东大会，审议通过 了董事会关于变更部分募集资金投向的议案（详见 2002 年 4 月 2 日《上海证券 报》和《中国证券报》刊登的本公司公告）。 （3）公司于 2003 年 4 月 16 日召开了二届十四次董事会会议，审议通过了 关于变更参股北京仁达康检测技术有限公司项目为收购杭州紫元教育投资有限 公司 18%股权项目的议案（详见 2003 年 4 月 18 日《上海证券报》和《中国证券 报》刊登的本公司公告）。 （4）2003 年 5 月 22 日公司召开了 2003 年度第一次临时股东大会，审议通 过了关于变更参股北京仁达康检测技术有限公司项目为收购杭州紫元教育投资 有限公司 18%股权项目的议案（详见 2003 年 5 月 23 日《上海证券报》和《中国 证券报》刊登的本公司公告）。 14 （5）报告期内公司未募集资金，公司于 2000 年 11 月实施配股，实际募集 资金 35702 万元，至报告期末，已全部投入使用。公司募集资金项目实际投入 37087 万元超出实际到账募集资金 35702 万元的 1385 万元，根据公司《配股说 明书》所载，项目资金不足部分由公司自筹解决。公司已及时对募集资金项目投 资资金缺口用自筹资金作了补充。募集资金使用进展情况如表一和表二所示： 表一 原计划投资项目表 单位:万元 序 计划投资募 实际投资募 项目计划 项目实际 募集资金投入项目名称 号 集资金总额 集资金总额 完工年度 完成进度 1 转炉炉外精炼工程项目 1609 1606 2002 年 完成 2 2#活性石灰窑技术改造项目 2038 1799 2001 年 完成 3 转炉汽化烟道改造项目 1300 1144 2001 年 完成 4 转炉 1 号连铸机改造项目 2197 2682 2001 年 完成 5 热带加热炉技改项目 1382 1671 2001 年 完成 6 杭钢信息化工程项目 3500 3487 2002 年 完成 7 热轧带钢厂 HSP-CIMS 工程项目 950 898 2002 年 完成 8 合资组建浙江生物医药技术有限公司 5000 30 2001 年 已变更 9 合资成立北京敏捷电动车有限公司 4500 0 2001 年 已变更 10 合资组建联企商务网络有限责任公司 3300 0 2001 年 已变更 浙江兰贝斯信息技术有限公司增资扩 11 7000 0 2001 年 调整 股项目 合资组建北京仁达康家庭网络健康监 12 4000 0 2001 年 已变更 护系统有限公司 － 合 计 36776 13317 － 表二 变更后投资项目表 单位:万元 序 计划投资募 实际投资募 项目计划 项目实际 募集资金投入项目名称 号 集资金总额 集资金总额 完工年度 完成进度 收购浙江杭钢高速线材有限公司 66% 1 15370 15370 2002 年 完成 股权 合资组建浙江新世纪金属材料现货市 2 3000 3000 2002 年 完成 场开发有限公司 3 合资组建浙江中元枫叶管业有限公司 2600 2600 2002 年 完成 浙江兰贝斯信息技术有限公司增资扩 4 1000 1000 2002 年 完成 股项目 收购杭州紫元教育投资有限公司 18% 5 1800 1800 2002 年 完成 股权 － 合 计 23770 23770 － （2）项目收益情况 1）转炉炉外精炼工程项目：报告期内共产生经济效益 528 万元。 2）2#活性石灰窑技术改造项目：报告期内共产生经济效益 356 万元。 3）转炉汽化烟道改造项目：报告期内共产生经济效益 274 万元。 15 4）转炉 1 号连铸机改造项目：报告期内共产生经济效益 525 万元。 5）热带加热炉技改项目：报告期内共产生经济效益 515 万元。 6）热轧带钢厂 HSP-CIMS 工程项目：报告期内共产生经济效益 277 万元。 7）杭钢信息化工程项目：2003 年底竣工投运，尚未产生效益。 8）收购浙江杭钢高速线材有限公司 66%股权项目：报告期内共产生经济效 益 984 万元。 9）合资组建浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司：报告期内共产生 经济效益 726 万元。 10）合资组建浙江中元枫叶管业有限公司：报告期内共产生经济效益 465 万元。 11）浙江兰贝斯信息技术有限公司增资扩股项目：报告期内共产生经济效益 57 万元。 12）收购杭州紫元教育投资有限公司 18%股：该公司 2003 年刚开业，学生 公寓部分建成，教师公寓尚在开发中，由于按《企业会计制度》规定一次性摊销 和计提坏账准备等原因，使得账面出现亏损 535 万元。 2、非募集资金投资情况 （1）报告期内，公司围绕提高产品质量、节能降耗和环境保护，以自有资 金 9113.41 万元先后实施了 1 号高炉余压发电（TRT）、焦炉加煤出焦除尘等技改 项目。 （2）浙江富春紫光环保股份有限公司大力开拓长江三角洲地区污水处理市 场，努力提高投运项目商业运营能力，以自有资金 4814.82 万元投资建设太仓港 港口开发区污水处理工程和临海污水处理工程。 （四）公司财务状况 （单位：元） 项 目 2003 年 2002 年 增减（%） 总资产 4,647,541,407.63 3,876,888,135.58 19.88 股东权益 2,726,666,745.29 2,316,105,314.89 17.73 主营业务利润 1,059,694,648.92 588,669,721.50 80.02 净利润 531,625,487.50 271,134,243.62 96.07 现金及现金等 -28,038,189.08 -19,068,766.32 -47.04 价物净增加额 应收票据 1,118,701,282.84 600,245,230.70 86.37 预付账款 303,383,854.58 125,578,703.33 141.59 存货 824,143,609.68 562,692,268.05 46.46 应付账款 424,813,619.55 270,671,453.05 56.95 流动资产 2,668,860,074.37 1,747,462,020.35 52.73 短期借款 320,000,000.00 238,000,000.00 34.45 预收账款 391,255,887.69 164,188,494.07 138.30 工程物资 57,425,526.56 23,708,798.66 142.21 财务指标变动情况主要原因： 1、总资产比期初增加 77065 万元，增长率为 19.88%，主要是应收票据、存 货增加所致； 2、股东权益比期初增加 41056 万元，增长率为 17.72%，主要是公司报告期 净利润增加所致； 3、主营业务利润比上年同期增加 47102 万元，增长率 80.02%，主要是受需 16 求拉动，钢材市场持续走强，售价上涨及公司钢材产量增长和降低成本所致； 4、净利润比上年同期增加 26049 万元，增长率为 96.07%，主要是主营业务 利润增加所致； 5、现金及现金等价物净增加额比上年同期减少 47.04%主要是公司报告期应 收票据增加所致； 6、应收票据比期初增加 51845 万元，增长率为 86.37%，主要系公司产品销 售采用承兑汇票结算尚未到期所致； 7、预付账款比期初增加 17781 万元，增长率为 141.59%，主要系进口矿预 付款与办理正常结算的时间差所致； 8、存货比期初增加 26145 万元，增长率为 46.46%，主要系产量增加导致期 末库存相应增加及上游产品涨价等因素影响所致； 9、应付账款比期初增加 15414 万元，增长率为 56.95%，主要是公司生产正 常经营活动所需原料、劳务采购等延期付款所致； 10、流动资产比期初增加 90140 万元，增长率为 52.73%，主要系应收票据、 存货增加所致； 11、短期借款比期初增加 8200 万元，增长率为 34.45%，主要系期末临时性 贷款增加所致； 12、预收账款比期初增加 22707 万元，增长率为 138.30%，主要系公司采用 预收货款政策所致； 13、工程物资比期初增加 3372 万元，增长率为 142.21%，主要是预付技改 项目大型设备款及在途设备增加所致。 会计政策和会计估计变更影响说明： 根据公司董事会二届十五次和十八次会议决议，自 2003 年 1 月 1 日起对公 司固定资产的折旧年限和折旧方法进行了变更： 将房屋建筑物的折旧年限由原来的 20－30 年变更为 20 年；运输工具的折旧 年限由原来的 8 年变更为 5 年；通用设备和专用设备的折旧年限不变。折旧方法 由原来的年限平均法变更为双倍余额抵减法。折旧年限和折旧方法同时进行变 更，不易对其进行会计政策变更和会计估计变更的区分。根据财政部《企业会计 准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，如果不易区分会计 政策变更和会计估计变更，均视为会计估计变更。故对本次折旧年限和折旧方法 的变更采用未来适用法。经测算，本次变更减少本期母公司利润总额 211,194,652.81 元，合并利润总额 274,911,508.19 元。 公司董事会认为：公司属冶金行业，固定资产在生产过程中长年处于连续作 业及强震动状态，随着生产能力的充分发挥，固定资产的日常磨损及由于科技进 步带来的无形损耗较严重。上述会计政策和会计估计的变更有利于保持固定资产 的正常运转，不断改善现有设备的技术装备水平，公司坚持用高新技术和先进适 用技术改造传统企业，继续加大技改力度；充分利用新技术、新工艺，有效地改 进生产工艺，调整产品品种结构，不断提高产品质量和经济效益，使公司能适应 科技进步和加大技改力度，确保公司加大对技改投入的资金来源，有效地提高公 司的核心竞争能力。 （五）生产经营环境以及宏观政策发生重大变化的影响 2004 年经济全球化趋势继续在曲折中发展，世界经济复苏加快；国内经济 仍将保持较快增长，为公司加快发展创造了有利条件。但是，近年来国内冶金行 业产能增长较快，扩大了原燃材料的供需矛盾，拉动了上游产品和相关服务的价 17 格上升，将使市场竞争更趋激烈。 （六）2004 年度经营计划 1、公司 2004 年生产经营目标 主要产品产量：铁 178 万吨，钢 271 万吨，钢材 255 万吨。 主营业务收入：80 亿元。 2、实现公司 2004 年生产经营目标采取的主要措施 3 （1）坚持内涵挖潜的发展道路，扎实抓好 2 号高炉改造、20000 m /h 混铁 炉制氧机改造、3 号连铸机、一热电改造和 20 万 m3 高炉煤气柜技改等重点技改 项目，为 2005 年实现 300 万吨钢的目标打下良好基础。 （2）继续深化学先进、降成本工作。要进一步拓宽降成本工作的思路，把 建立稳定、长期的原燃材料供给体系，获取高质量、低成本的原燃材料作为降成 本的重中之重。要以整合资源、信息共享为重点，高度重视开源节流和节能降耗 工作，提高资源利用的技术水平，最大限度地发挥资源效益。 （3）继续加大新产品开发和技术储备力度。要进一步加强钢铁研发中心能 力建设，认真研究项目开发的运作方式，增强钢铁研发中心的自主研发能力，加 强与外界的交流与合作，加大科技成果的总结和扩大应用力度。努力做好Φ 140-150mm 大圆钢、ML20MnTiB 冷镦钢、QD08 汽车电机用钢和不锈钢系列产品的 开发工作。 （4）强化工序服从和过程控制，完善优特钢质量管理模式和管理体系，实 现产品质量的持续改进。建立用户信息收集、沟通、反馈、协调的工作机制，研 究提升产品内在质量的工艺措施，提高产品的适用性和符合性，加快产品转优、 质量求精的步伐。 （5）加强营销工作，确保产销衔接顺畅。加强用户关系管理，坚持“以销 定产，以效定产和以产促销”的营销思路，巩固、发展区域市场与专业市场，进 一步提高用户满意度。在资源配置、结算、订货方式等环节上为终端客户提供个 性化服务。针对品种结构调整和优特钢比例增加，进一步拓展市场空间。在实现 产销率和货款回笼率两个 100%的同时，进一步拓展优特钢产品市场，不断扩大 产品辐射半径，提高市场占有率和赢利能力。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况和决议内容 （1）杭州钢铁股份有限公司第二届董事会第十三次会议于 2003 年 3 月 13 日上午 9：00 在公司四楼会议室召开，应到董事 9 人，实到董事 9 人。会议由董 事长童云芳先生主持，全体监事和高管人员列席了会议。与会董事通过认真审议 和讨论，并进行逐项表决，通过了如下事项： 1）审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》； 2）审议通过《公司 2002 年度总经理工作报告》； 3）审议通过《公司 2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算方案》； 4）审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》； 5）审议通过《公司 2002 年年度报告和年度报告摘要》； 6）审议通过《关于 2002 年度财产清查及财务清理结果的处置意见的议案》； 7）审议通过《关于收购广东兰贝斯计算机软件工程有限公司持有浙江兰贝 斯信息技术有限公司 20%股权的议案》； 8）审议通过《关于提名独立董事候选人的议案》，提名叶志翔先生和章晓洪 18 先生为本公司独立董事候选人； 9）审议通过《关于调整公司部分董事的议案》，同意严四海先生的辞职请求， 并提名韩晓通先生为公司董事候选人； 10）审议通过了《关于调整部分高管人员的议案》，同意周生琦先生的辞职 请求，聘任李凯先生为公司副总经理； 11）审议通过《关于续聘会计师事务所及其报酬事项的议案》； 12）审议通过《关于续聘上海方达律师事务所为公司法律顾问的议案》； 13）审议通过《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 本次董事会决议公告分别刊登在 2003 年 3 月 15 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 （2）杭州钢铁股份有限公司第二届第十四次董事会会议于 2003 年 4 月 16 日 下午 1：00 在公司总部四楼会议室召开，应到董事 11 人，实到董事 10 人，独立 董事章晓洪先生因公出差未能出席，委托独立董事江光建先生代为出席并全权审 议本次会议须审议事项和进行表决，全体监事和高管人员列席了会议。会议由董 事长童云芳先生主持。审议通过了如下决议： 1）审议通过了《公司 2003 年 1 季度报告》； 2）审议通过了《公司与杭州钢铁集团公司资产置换的议案》； 3）审议通过了《公司关于变更部分募集资金投向的议案》； 4）审议通过了《关于调整董事会各专门委员会组成人员的议案》； 5）审议通过了《杭州钢铁股份有限公司投资者关系管理制度》； 6）审议通过了《关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案》 。 本次董事会决议公告分别刊登在 2003 年 4 月 18 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 （3）杭州钢铁股份有限公司第二届第十五次董事会于 2003 年 7 月 21 日上 午 9：00 在公司四楼会议室召开，会议由副董事长袁明观先生主持，会议应到董 事 11 人，实到董事 9 人，董事长童云芳先生、独立董事叶志翔先生因工作原因 未能出席会议，分别委托袁明观先生、江光建先生代为出席并表决。公司监事和 高管人员列席了会议，会议审议通过了如下决议： 1）审议通过了《2003 年半年度报告及其摘要》； 2）审议通过了《关于变更固定资产使用年限的议案》。 本次董事会决议公告分别刊登在 2003 年 7 月 23 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 （4）杭州钢铁股份有限公司第二届第十六次董事会于 2003 年 9 月 24 日下 午 1：30 在公司四楼会议室召开，会议由董事长童云芳先生主持，会议应到董事 11 人，实到董事 10 人，董事蔡运嘉先生因故未能出席会议，委托周涛董事代为 出席会议并表决，公司监事及高管人员列席了会议。会议一致通过以下议案： 1）审议通过了《关于杭州紫元教育投资有限公司与浙江国际嘉业房地产开 发有限公司合作开发苏地 2003-B-12 号地块并组建合资公司的议案》； 2）审议通过了《关于杭州紫元教育投资有限公司开发马鞍山市马土挂 2003-5 号地块项目的议案》； 3）审议通过了《关于公司出让杭州紫元教育投资有限公司 10%股权议案》 ； 4）审议通过了《关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告分别刊登在 2003 年 9 月 26 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 19 （5）杭州钢铁股份有限公司第二届第十七次董事会于 2003 年 10 月 27 日下 午 1：00 在公司四楼会议室召开，会议由董事长童云芳先生主持，会议应到董事 11 人，实到董事 9 人，董事何光辉先生因公出差在外，特委托韩晓通先生代为 出席会议并行使表决权，独立董事叶志翔先生因故未能出席会议，委托章晓洪先 生代为出席会议并行使表决权。公司监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。本次董事会会议经记名表决方式通过了《杭州钢铁 股份有限公司 2003 年第三季度报告》。 本次董事会决议公告分别刊登在 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 （6）杭州钢铁股份有限公司第二届董事会第十八次会议于 2003 年 12 月 31 日在公司四楼会议室召开，应到董事 11 人，实到董事 11 人。会议由董事长童云 芳先生主持，公司监事和高管人员列席了会议。经与会董事认真讨论，审议通过 了如下决议： 1）审议通过《关于资产清查损失核销的议案》； 2）审议通过《关于坏账核销的议案》； 3）审议通过《关于固定资产折旧计提方法变更的议案》。 本次董事会决议公告分别刊登在 2004 年 1 月 2 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 2、股东大会决议执行情况 报告期内公司董事会按照股东大会决议和授权，认真负责地组织了分红派息 工作。 2003 年 4 月 16 日公司 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方 案，以 2002 年年末的股本总数 645,337,500 股为基数，向全体股东按每 10 股派 发现金 2 元（含税） 。公司于 2003 年 5 月 23 日在《上海证券报》和《中国证券 报》刊登分红派息公告，分红派息股权登记日为 2003 年 5 月 28 日，除息日为 2003 年 5 月 29 日，社会公众股现金红利的发放日为 2003 年 6 月 4 日。该项利 润分配方案已经实施完毕。 （八）本年度利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，2003 年母公司实现净利润 532,213,879.14 元，提取 10%法定公积金 53,221,387.91 元，提取 5%法定公益金 26,610,693.96 元，当年可供股东分配的利润 452,381,797.27 元，加上年初转入的未分配利润 600,101,564.23 元，实际可供股东分配利润 1,052,483,361.50 元。按 2003 年末公 司总股本 645,337,500 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 3.5 元人民币 （含 税） ，合计派发现金 225,868,125.00 元，剩余未分配利润 826,615,236.50 元，结转 至下年度。本次不进行资本公积金转增股本。 （九）其他报告事项。 1、公司选定的信息披露指定报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，报告 期内未发生变更。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 浙江天健会计师事务所有限公司对公司与关联方资金往来情况出具专项说 明：“根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度杭钢股份控 股股东及其他关联方占用杭钢股份资金情况以附表的形式作出说明。” 20 2003 年度杭钢股份控股股东及其他关联方资金往来情况表 关联方 会计科目 期末时点金额 借方发生额 贷方发生额 原因 其他应收款 43,820.64 14,960.00 882,402.80 未结算 杭州钢铁集团公司 应收账款 5,678,555.11 1,855,950.78 20,617,321.32 生产 杭钢金城实业总公司 应收账款 10,247.50 58,261.56 1,332,926.26 生产 杭州杭钢对外经济贸易公司 预付账款 194,175,741.59 803,284,581.60 658,960,367.33 经营 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 应收账款 112,783.64 974,767.76 933,442.23 生产 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 应收账款 13,855,323.95 226,906,566.40 219,132,011.72 生产 其他应收款 16,000.00 16,000.00 21,780.00 未结算 浙江冶钢储运有限公司 应收账款 191,879.22 1,387,745.94 1,342,435.96 生产 杭钢电子工程公司 预付账款 496,032.98 1,950,428.31 1,454,395.33 生产 浙江杭钢金松工贸有限公司 其他应收款 100,000.00 100,000.00 生产 浙江国际嘉业房地产有限公司 其他应收款 40,000.00 40,000.00 生产 浙江新世纪大酒店有限公司 其他应收款 1,960.00 1,960.00 生产 预收设 浙江省工业设计研究院 预付账款 290,000.00 617,000.00 630,000.00 计费 杭州紫金实业有限公司 其他应收款 430,849.17 4,203,415.09 3,772,565.92 未结算 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）规 定情况的专项说明和独立意见： 我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定和要求，通过对公司有关情况的了解和 调查，就公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）规定情况发表 如下独立意见： 至报告期末，公司不存在被控股股东或其他关联方非经营性资金占用情况。 公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在为关联方承担成 本和其他支出的情形，也不存在以超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占 用资金的情况。 公司严格按照《公司章程》不得对外担保的规定，未对控股股东及其关联方 提供担保，也没有为非关联方公司、非法人单位、个人以及本公司的控股子公司 提供担保。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况。 本年度公司监事会共召开六次会议。 1、杭州钢铁股份有限公司第二届监事会第十次会议于 2003 年 3 月 13 日下 午 1：00 在公司五楼会议室召开，本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议 符合《公司法》和《公司章程》关于监事会召开的有关规定。会议由监事会主席 韦克明先生主持，本次会议通过决议如下： 21 （1）审议通过了《公司 2002 年度监事会报告》。 （2）同意韦克明先生因临近退休原因不再担任公司监事的请求，提名寿云 来先生为公司监事候选人。 （3）同意董事会通过的 2002 年年度报告及相关议案。 监事会认为：公司关于 2002 年度财产清查及财务清理结果的处置程序合法， 依据充分；公司 2002 年度利润分配预案，履行了公司二届五次董事会对于 2002 年度利润分配政策的承诺。 本次监事会决议公告分别刊登在 2003 年 3 月 15 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 2、杭州钢铁股份有限公司第二届监事会第十一次会议于 2003 年 4 月 16 日 下午 3：00 在公司总部五楼会议室召开，本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议符合《公司法》和《公司章程》关于监事会召开的有关规定。会议由监 事寿云来先生召集，本次会议通过决议如下： （1）公司原监事会主席韦克明先生因临近退休原因辞去了公司监事职务， 2002 年度股东大会已选举增补寿云来先生为公司监事，本次监事会会议补选了 寿云来先生为公司监事会主席，任期与本届监事会一致； （2）同意董事会通过的公司 2003 年 1 季度报告； （3）同意董事会通过的《杭州钢铁股份有限公司投资者关系管理制度》； （4）同意董事会通过的公司资产置换议案和变更部分募集资金投向的议案。 本次监事会决议公告分别刊登在 2003 年 4 月 18 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 3、杭州钢铁股份有限公司第二届监事会第十二次会议于 2003 年 7 月 21 日 下午 1：00 在公司总部五楼会议室召开，本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议符合《公司法》和《公司章程》关于监事会召开的有关规定。会议由监 事会主席寿云来先生召集，本次会议通过以下事项： （1）同意董事会通过的公司 2003 年半年度报告及其摘要； （2）同意董事会通过的《关于变更固定资产使用年限的议案》。 本次监事会决议公告分别刊登在 2003 年 7 月 23 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 4、杭州钢铁股份有限公司第二届监事会第十三次会议于 2003 年 9 月 25 日 上午 8：00 在公司总部五楼会议室召开，本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议符合《公司法》和《公司章程》关于监事会召开的有关规定。会议由监 事会主席寿云来先生召集，本次会议通过以下事项： （1）同意董事会通过的《关于杭州紫元教育投资有限公司与浙江国际嘉业 房地产开发有限公司合作开发苏地 2003-B-12 号地块并组建合资公司的议案》； （2）同意董事会通过的《关于杭州紫元教育投资有限公司开发马鞍山市马 土挂 2003-5 号地块项目的议案》； （3）同意董事会通过的《关于公司出让杭州紫元教育投资有限公司 10%股 权的议案》； （4）同意董事会通过的《关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的议 案》。 本次监事会决议公告分别刊登在 2003 年 9 月 26 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 5、杭州钢铁股份有限公司第二届监事会第十四次会议于 2003 年 10 月 27 22 日下午 3：00 在公司总部五楼会议室召开，本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议由监事会主席寿云来先 生召集，本次会议审议同意公司董事会通过的《杭州钢铁股份有限公司 2003 年 第三季度报告》。 本次监事会决议公告分别刊登在 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 6、杭州钢铁股份有限公司第二届监事会第十五次会议于 2003 年 12 月 31 日下午 1：00 在公司总部五楼会议室召开，本次会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议符合《公司法》和《公司章程》关于监事会召开的有关规定。会议由监 事会主席寿云来先生召集，本次会议审议讨论了公司第二届董事会第十八次会议 审议通过的有关事项： （1）《关于资产清查损失核销的议案》； （2）《关于坏账核销的议案》； （3）《关于固定资产折旧计提方法变更的议案》。 本次监事会决议公告分别刊登在 2004 年 1 月 2 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项发表独立意见 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定， 对公司生产经营活动、财务状况和公司董事、高级管理人员履行职责情况依法进 行了监督，列席了各次董事会会议，参加了年度股东大会和各次临时股东大会， 监事会对公司发表的独立意见如下： 1、公司依法运作情况。 公司监事会列席了 2003 年公司召开的所有董事会和股东大会，并对有关决 策、执行及内部控制情况进行了监督。监事会认为，公司决策程序合法，建立了 较完善的内部控制制度。能严格执行国家法律、法规，按上市公司的规范程序运 作。公司董事、经理及其他高级管理人员能尽职尽责，认真履行股东大会和董事 会的决议，上述人员在执行公司职务时没有违反法律、法规和《公司章程》或损 害公司利益的行为。 2、检查公司财务状况。 公司监事会经过对公司财务状况的认真检查，认为公司财务状况良好，财务 管理规范，内控制度得到有效贯彻执行，保证了生产经营的健康运行。公司年度 财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，浙江天健会计师事务所有限 公司出具的审计报告是客观公正的。 3、对募集资金使用监督情况。 公司监事会认为，公司 2000 年配股募集资金实际投入项目符合实际情况， 发挥了最大效益，变更部分募集资金投向的原因清楚，程序符合中国证监会及上 海证券交易所有关变更募集资金投向的规定，维护了股东的合法权益。 4、公司收购、出售资产情况 2003 年公司收购广东兰贝斯计算机软件工程有限公司持有浙江兰贝斯信息 技术有限公司 20%股权、收购杭钢集团公司持有的杭州紫元教育投资有限公司 18% 股权、以所属无缝钢管厂经评估的资产与杭州钢铁集团公司持有的杭州紫元教育 投资有限公司 34.6%股权进行置换、向杭钢集团公司出让公司持有的杭州紫元教 育投资有限公司 10%股权。公司监事会认为，上述交易按照具有证券从业资格的 资产评估公司评估和会计师事务所审计的净资产作为交易价格，定价合理，交易 23 公平，收购程序合法，虽属关联交易，但并无内幕交易，没有造成公司资产流失 和损害广大股东的利益。 5、关于公司关联交易。 经监事会审查，公司与关联方发生的关联交易遵守公平、公开、公允的原则， 未发现有损害股东利益或造成公司资产流失的情况发生。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司重大资产收购、出售或处置事项 1、经 2003 年 3 月 13 日召开的公司二届十三次董事会会议审议通过，本公 司收购广东兰贝斯计算机软件工程有限公司持有的浙江兰贝斯信息技术有限公 司（以下简称浙江兰贝斯）20%股权。定价按浙江兰贝斯经评估后的资产净值为 依据，由本公司和广东兰贝斯计算机软件工程有限公司（以下简称广东兰贝斯） 协商确定收购价格。根据浙江勤信资产评估有限公司【浙勤评报字（2003）第 17 号评估报告】，浙江兰贝斯 2002 年 12 月 31 日的评估价值为净资产 18,033,949.05 元。本公司经与广东兰贝斯协商一致后确认，本次收购广东兰贝斯 持有浙江兰贝斯 20%的股权的价格为 360 万元，根据协议规定，报告期内已付清 收购款项，涉及金额占本年度利润总额的 0.46%。与按 20%比例享有的 2003 年 3 月 31 日浙江兰贝斯净资产相比产生 11,429.43 元的股权投资差额（借差）。 本次收购完成后，浙江兰贝斯的股权结构为杭钢股份持有 97.5%，富春有限 公司持有 2.5%。股东整合完成后，有利于浙江兰贝斯生产经营的组织开展，理 顺管理关系和开拓业务。 2、经公司 2003 年 5 月 22 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过， 公司运用募集资金出资 1800 万元收购杭州钢铁集团公司（以下简称杭州集团） 持有的杭州紫元教育投资有限公司（以下简称杭州紫元）18%股权。本次收购按 杭州紫元经审计的账面净资产值为依据，由本公司和杭钢集团协商确定收购价。 根据浙江天健会计师事务所(浙天会审[2003]第 637 号)审计报告确认：截止 2003 年 3 月 31 日，杭州紫元账面净资产为 10000 万元。本公司经与杭钢集团商定， 本次收购杭州紫元 1800 万股（占总股本的 18%）股权的价格为 1800 万元。根据 协议规定，报告期内已付清收购款项。与按 18%比例享有的 2002 年 5 月 31 日杭 州紫元净资产 18,000,000.00 元相比没有发生股权投资损益。 经公司 2003 年 5 月 22 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过，本 公司以所属无缝钢管厂经评估的资产与杭钢集团持有的杭州紫元 34.60%股权进 行置换。本次资产置换交易的定价原则为：公司置出资产以经有证券从业资格的 浙江勤信资产评估有限公司以 2003 年 3 月 31 日为基准日期所确定的无缝钢管厂 资产评估值为基础，本公司与杭钢集团协商一致确定置换价值为 3460 万元；公 司置入杭州紫元 34.6%股权以经浙江天健会计师事务所审计的杭州紫元公司 2003 年 3 月 31 日帐面净资产值为依据，经与杭钢集团商定，置入股权的交易标 的金额为 3460 万元。置出资产与置入资产进行等值置换，无置换差价。根据协 议规定，报告期内已完成股权变更手续。换出资产的账面价值 33,133,222.81 元 加上相关税费 1,617,729.39 元共计 34,750,952.20 元，与按 34.60%比例享有的 2002 年 5 月 31 日紫元教育净资产 34,600,000.00 元相比产生 150,952.20 元的股权投资 24 损失。 上述收购和置换完成后，本公司合计持有杭州紫元 52.60%股权，上述收购 和置换涉及金额占本年度利润总额的 6.76%。 3、经公司 2003 年 9 月 24 日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过， 本公司将持有杭州紫元教育投资有限公司 10%的股权转让给杭州钢铁集团公司， 转让价格按评估后的净资产值为依据，由双方协商确定 10%股权的转让价格为 1060 万元。根据浙江勤信资产评估有限公司浙勤评报字（2003）第 83 号杭州紫 元教育投资有限公司资产评估报告，截止 2003 年 3 月 31 日该公司净资产账面价 值 100,000,000.00 元，净资产评估价值 100,466,219.42 元。此次转让完成后，本 公司在杭州紫元教育投资有限公司的持股比例即由 52.6%减少至 42.6%，为杭州 紫元教育投资有限公司的第二大股东。根据协议规定，报告期内已付清收购款项， 涉及金额占本年度利润总额的 1.28%。 2003 年 11 月 30 日，杭州紫元教育投资有限公司的 10%股权的账面价值为 8,278,635.02 元，与在 2003 年 11 月 28 日收到的股权转让款 1,060 万元相比产 生 2,321,364.98 的股权投资转让收益。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项。 1、采购货物、委托加工和接受劳务 关联方名称 金额（元） 定价政策 杭钢集团公司[注 1] 1,501,446,804.45 市场价 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司[注 2] 616,192,984.18 市场价 浙江冶钢储运有限公司 [注 3] 66,526,433.92 市场价 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 34,710,774.14 市场价 杭州杭钢对外经济贸易公司 707,932,226.17 市场价 浙江新世纪再生资源开发有限公司 336,240,310.01 市场价 [注 1]：公司设立时根据双方签订的《生产经营合同书》和相关补充协议， 公司主要原材料由杭州钢铁集团公司供应，供应价格按市场价结算。为完善产销 体系，2000 年 4 月 28 日，公司与集团公司签订了《关于材料采购供应补充协议》， 公司生产所需的煤、矿石和矿粉等主要原材料自 2000 年 5 月 1 日起改由公司自 行采购，不再由杭州钢铁集团公司供应，其他原材料及辅助材料仍由杭州钢铁集 团公司供应，并按市场价结算。2002 年 7 月 23 日，公司二届九次董事会会议决 议并经杭州钢铁集团公司同意，在上述基础上，增加废钢的自行采购。 [注 2]：经公司 1998 年股东大会审议通过，公司与杭州钢铁集团公司控股 的浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司签订《委托加工和委托管理协议》，本公司利 用其 80 吨超高功率电炉加工钢坯。 [注 3]：本公司的运输劳务主要由浙江冶钢储运有限公司提供，双方签有《运 输服务协议》，运输劳务按市场价结算。 2、销售商品 关联方名称 金额（万元） 占本年销售额(%) 定价政策 杭州钢铁集团公司 12,156.29 1.63 市场价 杭州钢铁厂工贸总公司 59,170.90 7.92 市场价 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 7,956.45 1.06 市场价 浙江省冶金物资有限公司 36,739.90 4.92 市场价 杭州杭钢对外经济贸易公司 5,543.72 0.74 市场价 杭钢五金炉料有限公司 4,079.63 0.55 市场价 25 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 20,142.79 2.70 市场价 杭钢上海物资经销公司 20,089.31 2.69 市场价 浙江杭钢国贸有限公司 93,681.30 12.54 市场价 宁波杭钢物资经销部 5,665.96 0.76 市场价 浙江金鑫贸易公司 5,595.64 0.75 市场价 关联交易必要性、持续性的说明： 公司由于受大型冶金联合企业生产经营的特性所决定，生产的连续性和紧凑 性较强，资源配置必须具有高度的协调性，才能保证正常经营的持续、稳定和高 效。由此，公司除了建立和完善强有力的供、产、销独立运行体系的同时，寻求 外围专业化的协作和控股公司原有渠道的支持也显得有必要。虽然，公司在减少 和尽可能避免新增关联交易方面作出了努力，但与关联方关联交易将长期适度存 在。 3、关联方应收应付款项 （1）应收票据 关联方名称 金 额(元) 占全部应收票据的比重（%） 浙江省冶金物资有限公司 108,620,000.00 9.71 杭钢上海物资经销公司 61,220,000.00 5.47 （2）预付账款 关联方名称 金 额 (元) 占全部预付账款的比重（%） 杭州杭钢对外经济贸易公司 194,175,741.59 64.00 （3）应付账款 关联方名称 金 额 (元) 占全部应付账款的比重（%） 杭州钢铁集团公司 124,522,667.91 25.68 （4）预收账款 关联方名称 金 额 (元) 占全部预收账款的比重（%） 杭州钢铁厂工贸总公司 33,474,006.60 8.56 浙江杭钢国贸有限公司 58,207,180.67 14.88 （5）其他应付款 关联方名称 金 额(元) 占全部其他应付款的比重（%） 杭州钢铁集团公司 113,031,873.41 47.65 4、公司与关联方债权、债务往来形成原因 公司与关联方债权、债务往来均是正常经营性资金往来，不存在为关联方承担 成本和其他支出的情况。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内本公司未发生对外担保事项。 3、报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委 托理财计划。 4、报告期内公司按照第二届董事会第十次会议和 2002 年第二次临时股东大 会审议通过的《关于无偿受让杭州钢铁集团公司商标权的议案》和《关于无偿受 让杭州钢铁集团公司专利权的议案》决议，于 2002 年 11 月 28 日与集团公司签 署了《商标权转让协议》和《专利权转让协议》，有关转让过户手续已完成。 5、1998 年 10 月 16 日浙江省土地管理局与杭州钢铁股份有限公签署《国有 26 土地租赁合同》，浙江省土地管理局同意将位于杭州市拱墅区半山镇，总面积 104.3835 公顷，用途为工业的原划拨土地使用权以年租制方式出租给本公司使用, 该土地使用权出租期限为伍拾年，自本公司领取土地使用证之日起算（本公司已 于 1999 年 1 月 13 日领取土地使用证） 。土地使用权租金为每年每平方米 5 元人 民币，合计年总租金 5,219,175.00 元人民币。该合同目前仍在执行。 （五）报告期内公司或持股 5%以上的股东没有在指定的报纸或网上披露承 诺事项。 （六）报告期内续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司的审计机构，该 公司已为本公司连续提供审计服务 6 年。公司报告期内支付给会计师事务所的报 酬为 65 万元（不包括差旅费和其他费用）。 （七）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 (八)其他重要事项 1、浙江富春紫光环保股份有限公司系经商务部商资一批[2003]576 号文批 复同意，由原浙江紫光环保有限公司整体改制设立的外商投资股份有限公司， 2003 年 11 月 19 日办妥工商变更登记手续，并取得企股浙总字第 002321 号企业 法人营业执照，总股本人民币 8,000 万元。根据该公司的改制方案，本公司以其 拥有的原浙江紫光环保有限公司净资产 2,366.10 万元和现金 619.40 万元共计 2,985.50 万元作为对紫光股份的出资，持股比例由原来的 45%降至 37.32%，仍 为该公司第一大股东。 2、为了进一步提高公司钢铁生产技术水平，减少关联交易和降低产品生产 成本，实现产品结构调整及产业升级，提升公司综合竞争能力，保持公司的可持 续发展，经公司三届一次董事会会议决议，拟向中国证券监督管理委员会申请增 发不超过 12,500 万股的 A 股。本次增发募集资金拟用于公司钢铁生产的技术改 造和对浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司的股权收购及增资。该项议案尚须经公司 股东大会审议通过，并报中国证券监督管理委员会核准后实施。 3、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司房屋建筑物的产权过户手续正在办理之 中；子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司的土地使用权正在办理产权过户手 续。 27 十、财务报告 1、审计报告 以下是浙江天健会计师事务所有限公司浙天会审(2004)第 68 号审计报告。 杭州钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量 表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况，2003 年度的经营成果以及现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪 中国·杭州 中国注册会计师 姜伟跃 报告日期：2004 年 2 月 9 日 2、会计报表（见附表） 3、会计报表附注（金额单位：人民币元） 28 杭州钢铁股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 杭州钢铁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省人民政府浙政发 [1997]164 号文批准，由杭州钢铁集团公司独家发起并以社会募集方式设立的股份有限公 司。1998 年 2 月 12 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]527 号、528 号文批准, 向社会公开发行了人民币普通股 8,500 万股（其中内部职工股 850 万股）,面值 1 元/股,发 行价 6.45 元/股。公司于 1998 年 2 月 26 日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号 为 14294740-0 的企业法人营业执照，注册资本 40,000 万元。1998 年 8 月 31 日，经公司临 时股东大会决议,以资本公积金（股票溢价）按原有股本 10:5 转增股本 20,000 万元（股）。 2000 年，公司根据 5 月 13 日召开的 1999 年股东大会审议通过的配股方案，并经财政部财 管字[2000]183 号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]157 号批复同意，以公司 1999 年 12 月 31 日股份总额 60,000 万股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配股，该次配 股增资 4,533.75 万股（元），公司股本即增加为 64,533.75 万元。该次增资业经浙江天健会 计师事务所有限公司验证确认，并出具浙天会验字[2000]196 号《验资报告》。公司于 2001 年 2 月 26 日取得变更后注册号为 3300001001438 的企业法人营业执照，注册资本 64,533.75 万元，折 64,533.75 万股（每股面值 1 元），其中已流通股份：A 股 16,575 万股（元） 。除 内部职工股外，公司股票已于 1998 年 3 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易，内部职工股于 1998 年 9 月 11 日上市交易。 公司属冶金行业，经营范围：钢铁及压延产品、焦炭及其副产品的生产、销售,冶金、 焦化的技术开发、协作、咨询、服务与培训等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 29 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购 建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固 定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益 不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资 的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或 损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准 备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 6%计提，账龄 3 年以上应 收款项另追加 74%的计提比例。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然 处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 30 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用 加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成 品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品除轧辊采用分次摊销外，其余按一次摊销法核算。 生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对 为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成 本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计 量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投 资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的， 采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊 销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊 销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销 额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的， 于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资 按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 31 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的 差额，计提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经 营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原 账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总 额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧以前年度采用年限平均法，本期开始采取双倍余额递减法。公司确定 的残值率为 3%，折旧年限如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 房屋及建筑物 20 通用设备 5 专用设备 10 运输工具 5 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减 值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 32 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规 定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效 年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两 者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收 33 回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营当月一次计入损益。 (十七) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度 能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使 用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地 计量。 (十八) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和 资金往来等，在合并时抵销。 (二十) 会计政策和会计估计变更说明 1．本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分 34 配预案中的现金股利，原作为期后事项中的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照有关 规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。上述会计政策变更已采用 追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期 数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 129,067,500.00 元，由 于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 129,067,500.00 元；调增了 2003 年年初留 存收益 129,067,500.00 元，均系调增未分配利润；利润及利润分配表上年同期数栏的年初 未分配利润调增了 96,800,625.00 元。 2．根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准 备”科目；对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资--股权投资差额”科目的， 不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 3. 公司属冶金行业，固定资产在生产过程中常年处于连续作业及强烈震动状态，随着 生产能力的充分发挥，固定资产的日常损耗较为严重；同时，科技进步也带了固定资产的无 形损耗。为提供更为可靠、相关的财务状况、经营成果和现金流量等会计信息，根据公司董 事会二届十五次和十八次会议决议，自 2003 年 1 月 1 日起对公司固定资产的折旧年限和折 旧方法进行了变更： 将房屋建筑物的折旧年限由原来的 20－30 年变更为 20 年；将运输工具的折旧年限由原 来的 8 年变更为 5 年；通用设备和专用设备的折旧年限不变。变更前后的折旧年限列示如下： 固定资产类别 变更前折旧年限（年） 变更后折旧年限（年） 房屋及建筑物 20－30 20 通用设备 5 5 专用设备 10 10 运输工具 8 5 折旧方法由原来的年限平均法变更为双倍余额递减法。 由于折旧年限和折旧方法同期进行变更，根据财政部《企业会计准则——会计政策、会 计估计变更和会计差错更正》的规定，如果不易区分会计政策变更和会计估计变更，均视为 会计估计变更，故对本次折旧年限和折旧方法的变更采用未来适用法。经测算，本次变更减 少本期母公司利润总额 211,197,302.49 元，合并利润总额 274,914,157.87 元。 三、税（费）项 35 (一) 增值税 主要产品按 17%的税率计缴，副产品煤气按 13%的税率计缴。 （二）营业税 按 3%或 5%的税率计缴。 （三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 （四）教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。 （五）企业所得税 按 33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 注册资本 实际投资额 拥有权益 公司全称 业务性质 经营范围 （万元） （万元） 比例（%） 杭州钢铁厂小型轧钢 钢压延加工业 25,000.00 钢铁压延产品制造等 18,550.00 60.00 股份有限公司 水、电、气(汽)的生产、 浙江杭钢动力有限公 电力、煤气及水的 22,500.00 销售;机械加工;动力技术 23,177.00 95.56 司 生产和供应业 的开发、服务和培训等 计算机软、硬件的研究开 发、生产、 销售；承接计 浙江兰贝斯技术信息 计算机应用服务 2,000.00 算机网络工程；计算机信 1,910.00 97.50 有限公司[注 1] 业 息技术咨询服务、培训服 务 环保项目投资,环保设施 浙江富春紫光环保股 环保服务业 8,000.00 运营环保工程设计、项目 2,985.50 37.32 份有限公司[注 2] 承建 浙江杭钢高速线材有 钢压延加工业 25,000.00 金属材料制造、加工及销 15,370.00 66.00 36 限公司 售；冶金炉料、建筑材料 销售 浙江新世纪金属材料 金属材料、化工产品、冶 现货市场开发有限公 商品流通 4,000.00 金材料、钢材及制品销售 3,000.00 75.00 司 宁波大榭开发区紫剑 冶金产品、有色金属、建 商品流通 280.00 252.00 90.00 贸易有限公司 筑材料的销售 太仓港港口开发区污 水处理厂有限公司[注 污水处理 1,000.00 污水处理 550.00 55.00 3] 桐庐富春江紫光水务 污水处理 420.00 供水、污水处理 296.00 70.50 有限公司[注 3] 临海市富春紫光污水 污水处理 900.00 污水处理 720.00 80.00 处理有限公司[注 3] [注 1]：根据 2003 年 3 月 13 日公司与广东兰贝斯计算机软件工程有限公司签订的《出 资转让协议》 ，公司以 360 万元的价格受让其在浙江兰贝斯信息技术有限公司（以下简称“浙 江兰贝斯”）的 20%股权后，对浙江兰贝斯的股权比例由 77.50%上升至 97.50%。 [注 2]：浙江富春紫光环保股份有限公司（以下简称“紫光股份”）系经商务部商资一 批[2003]576 号文批复同意，由原浙江紫光环保有限公司整体改制设立的外商投资股份有限 公司，与 2003 年 11 月 19 日办妥工商变更登记手续，并取得企股浙总字第 002321 号企业法 人营业执照，总股本人民币 8,000 万元。根据该公司的改制方案，本公司以其拥有的原浙江 紫光环保有限公司 2001 年 12 月 31 日净资产 2,366.10 万元和现金 619.40 万元共计 2,985.50 万元作为对紫光股份的出资款，持股比例由原来的 45%降至 37.32%，仍为第一大股东。 [注 3]：太仓港港口开发区污水处理有限公司、桐庐富春江紫光水务有限公司和临海市富 春紫光污水处理有限公司均系子公司紫光股份之子公司。 （二）其他说明 1. 无未纳入合并报表范围子公司。 2. 持股比例未达到 50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明 本公司对浙江富春紫光环保股份有限公司的投资，占该公司注册资本的 37.32%，为第 37 一大股东，且该公司另一股东杭州钢铁厂工贸总公司所持有的 13.75%的股权亦已委托本公 司管理，本公司对该公司拥有实质性控制权，将其纳入合并报表范围。 3. 合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司报告期 内因发生购买、转让股权而增加控股子公司和合营企业的情况、相应的购买日及其确定方法 的说明： (1) 2003 年 6 月 27 日，本公司投入宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司 252 万元，该公 司注册资本为 280 万元，本公司占该公司 90%的股权。 (2) 根据本公司与杭州钢铁集团公司于 2003 年 4 月 17 日签订的《关于资产置换的协议》 和《关于收购杭州紫元教育投资有限公司股权的协议》，并经 2003 年 5 月 22 日公司 2003 年第一次临时股东大会会议决议通过，公司以所属无缝钢管厂经评估的资产 3,460 万元（评 估值）与杭州钢铁集团公司持有的杭州紫元教育投资有限公司 34.60%股权计 3,460 万元进 行置换，以及以协议价 1,800 万元受让杭州钢铁集团公司持有的杭州紫元教育投资有限公司 18%股权，据此，本公司持有该公司 52.60%的股权，对其具有实质控制权。本公司于 2003 年 5 月 19 日与杭州钢铁集团公司办妥无缝钢管厂的资产移交手续，2003 年 6 月 30 日支付 股权转让款 1,800 万元，故本公司自 2003 年 7 月起将其纳入合并会计报表范围。该公司相 关财务数据如下(截至 2003 年 6 月 30 日，该公司尚处筹办期)： 项 目 2003.6.30. 流动资产 16,678,234.64 固定资产 152,673,172.50 无形资产及其他资产 1,077,923.20 流动负债 70,429,330.34 所有者权益 100,000,000.00 根据本公司与杭州钢铁集团公司于 2003 年 9 月 24 日签订的《关于转让杭州紫元教育投 资有限公司股权的协议》 ，并经 2003 年 9 月 24 日公司二届十六次董事会会议决议同意，公 司以协议价 1,060 万元将所持有的杭州紫元教育投资有限公司 10%股权转让给杭州钢铁集团 公司。公司于 2003 年 11 月 28 日收妥该股权转让款 1,060 万元。公司对该公司的股权比例 由 52.60%降至 62.60%，亦不再拥有对其实质控制权。自 2003 年 12 月起，不再将其纳入合 并会计报表范围。该公司的相关财务数据如下： 项 目 2003.11.30 38 流动资产 300,861,247.44 固定资产 253,722,749.78 流动负债 271,797,647.01 长期负债 200,000,000.00 所有者权益 82,786,350.21 项 目 2003.7.——2003.11. 主营业务收入 2,176,524.00 主营业务利润 1,341,803.94 利润总额 -17,213,649.79 净利润 -17,213,649.79 4. 无按照比例合并方法进行合并的合营企业。 五、利润分配 根据 2004 年 2 月 9 日公司董事会三届一次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 3.5 元。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 375,071,090.40 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 60,385.37 66,695.03 银行存款 370,143,702.85 402,234,350.31 其他货币资金 4,867,002.18 808,234.14 合 计 375,071,090.40 403,109,279.48 (2) 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 港 币 16,370,000.00 1.0657 17,445,509.00 小 计 17,445,509.00 39 2. 短期投资 期末数 938,956.50 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 938,956.50 938,956.50 3,387,102.50 3,387,102.50 合 计 938,956.50 938,956.50 3,387,102.50 3,387,102.50 (2) 股票、债券、基金投资情况 项 目 期末数 期末市价 股票投资 938,956.50 1,738,465.00 小 计 938,956.50 1,738,465.00 其中：账面余额占短期投资总额的 10%以上（含 10%）的股票投资 股票名称 股数 期末数 期末市价 宝钢股份 240,500.00 915,102.50 1,700,335.00 小 计 240,500.00 915,102.50 1,700,335.00 (3) 公司所持有的股票期末市值均高于账面余额，故无需计提短期投资跌价准备。 (4) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收票据 期末数 1,118,701,282.84 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 540,149,878.18 284,918,774.00 商业承兑汇票 578,551,404.66 315,326,456.70 合 计 1,118,701,282.84 600,245,230.70 (2) 无用于质押的商业承兑汇票。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 4. 应收账款 期末数 40,749,593.83 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 40 1 年以内 42,919,145.29 99.00 2,575,148.72 40,343,996.57 29,200,856.36 60.58 1,752,051.38 27,448,804.98 1-2 年 401,257.72 0.93 24,075.46 377,182.26 834,708.29 1.73 50,082.50 784,625.79 2-3 年 30,000.00 0.06 1,800.00 28,200.00 3 年以上 1,074.99 0.01 859.99 215.00 18,170,784.03 37.69 14,536,627.22 3,634,156.81 合 计 43,351,478.00 100.00 2,601,884.17 40,749,593.83 48,206,348.68 100.00 16,338,761.10 31,867,587.58 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 39,393,740.82 元，占应收账款 账面余额的 90.87%。 (3) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 5,678,555.11 4,439,925.65 小 计 5,678,555.11 4,439,925.65 (4) 其他说明 1) 本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 经对账龄 3 年以上应收账款的债务人财务状况以及近几年实际催款回收情况分析，该等 款项的收回可能性已经较小，因而公司对账龄在 3 年以上的应收账款按期末账面余额的 80% 计提坏账准备。 2) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本期转销应收账款账面余额 20,317,386.60 元，均系债务人经营状况恶化甚至破产，或 已经人民法院裁定但债务人无法履行偿债义务的应收账款。上述转销的应收账款均由非关联 交易产生。 5. 其他应收款 期末数 5,815,918.54 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 4,706,646.15 61.28 282,398.77 4,424,247.38 16,565,594.53 65.21 993,935.67 15,571,658.86 1-2 年 124,542.65 1.62 7,472.56 117,070.09 4,149,703.75 16.33 248,982.23 3,900,721.52 2-3 年 952,339.29 12.40 57,140.36 895,198.93 166,832.84 0.66 10,009.97 156,822.87 3 年以上 1,897,010.67 24.70 1,517,608.53 379,402.14 4,523,227.32 17.80 3,618,581.86 904,645.46 合 计 7,680,538.76 100.00 1,864,620.22 5,815,918.54 25,405,358.44 100.00 4,871,509.73 20,533,848.71 (2) 金额较大的其他应收款 41 单位名称 期末数 款项性质及内容 临海市人民政府 2,000,000.00 工程质保金 嵊县三江发展公司 1,750,000.00 以前年度的未收回委贷款 小 计 3,750,000.00 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 5,161,748.82 元，占其他应 收款账面余额的 67.21%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 43,820.64 911,263.44 小 计 43,820.64 911,263.44 (5) 其他说明 1) 本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 经对账龄 3 年以上其他应收款的内容、债务人的偿债能力以及近几年实际催款回收情况 分析，该等款项的收回可能性已经较小，因而公司对账龄在 3 年以上的其他应收款按期末账 面余额的 80%计提坏账准备。 2) 本期实际冲销的其他应收款性质、理由及其金额的说明 本期转销其他应收款账面余额 1,028,514.77 元，均系债务人经营状况恶化甚至破产， 或已经人民法院裁定但债务人无法履行偿债义务、且账龄为 4 年以上的应收款项。上述转销 的其他应收款均由非关联交易产生。 6. 预付账款 期末数 303,383,854.58 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 303,366,595.12 99.99 125,555,117.62 99.98 1-2 年 2-3 年 9,459.60 0.01 3 年以上 17,259.46 0.01 14,126.11 0.01 合 计 303,383,854.58 100.00 125,578,703.33 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (3) 账龄 1 年以上的预付账款计 17,259.46 元，均系预付购货款的零星尾款，待结算清 42 账。 7. 存货 期末数 824,143,609.68 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 45,033,544.40 45,033,544.40 7,987,598.19 7,987,598.19 原材料 350,153,865.25 350,153,865.25 254,414,527.17 254,414,527.17 低值易耗品 26,985,197.93 26,985,197.93 21,403,462.40 21,403,462.40 自制半成品 147,649,320.94 147,649,320.94 76,943,617.83 76,943,617.83 库存商品 192,759,301.73 192,759,301.73 151,705,900.32 151,705,900.32 委托加工物资 60,239,787.68 60,239,787.68 47,869,542.03 47,869,542.03 在产品 1,322,591.75 1,322,591.75 2,367,620.11 2,367,620.11 合 计 824,143,609.68 824,143,609.68 562,692,268.05 562,692,268.05 (2) 本 期 存 货 的 取 得 方 式 ， 其 中 ： 非 现 金 资 产 抵 偿 债 务 取 得 58,750.00 元 ， 盘 盈 1,657,655.69 元，其余均为自制或外购。 (3) 上述存货均未用于债务担保。 (4) 存货可变现净值的确定依据说明 存货可变现净值系按存货在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除 为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。公司按分类存货项目的可变现净值低于 其成本的差额提取存货跌价准备。经分析,本报告期内存货不存在毁损及成本低于可变现净 值现象，故未计提存货跌价准备。 8. 待摊费用 期末数 55,768.00 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房屋租赁费 55,768.00 48,000.00 系预付的 2004 年 1－2 月份房租 合 计 55,768.00 48,000.00 9. 长期股权投资 期末数 125,227,101.04 (1) 明细情况 期末数 期初数 43 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,478,337.87 4,478,337.87 5,363,226.71 5,363,226.71 对联营企业投资 100,148,763.17 100,148,763.17 66,136,191.94 66,136,191.94 其他股权投资 20,600,000.00 20,600,000.00 5,600,000.00 5,600,000.00 合 计 125,227,101.04 125,227,101.04 77,099,418.65 77,099,418.65 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 期末数 杭州紫元教育投资有限公司 20 年 42,600,000.00 42.60% 29,939,605.63 杭州传化大地生物技术股份有限公司 20 年 35,000,000.00 35.00% 35,706,441.06 浙江中元枫叶管业有限公司 10 年 26,000,000.00 32.50% 31,142,716.48 泰州紫光水业有限公司 25 年 3,360,000.00 28.00% 3,360,000.00 清华同方环境有限责任公司 20 年 15,000,000.00 15.00% 15,000,000.00 海宁紫光水务股份有限公司 20 年 5,600,000.00 9.33% 5,600,000.00 小 计 127,560,000.00 120,748,763.17 2) 权益法核算的其他股权投资 ① 初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州紫元教育 投资有限公司 42,750,952.20 42,600,000.00 -12,660,394.37 29,939,605.63 杭州传化大地生物 技术股份有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 -293,860.94 1,000,302.00 35,706,441.06 浙江中元枫叶 管业有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00 5,142,716.48 31,142,716.48 泰州紫光水 业有限公司 3,360,000.00 3,360,000.00 3,360,000.00 小 计 107,110,952.20 106,960,000.00 -7,811,538.83 1,000,302.00 100,148,763.17 ② 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州紫元教育 投资有限公司 42,600,000.00 -12,660,394.37 29,939,605.63 杭州传化大地生物 技术股份有限公司 36,002,773.04 -296,331.98 35,706,441.06 44 浙江中元枫叶 管业有限公司 29,293,418.90 4,648,703.64 2,799,406.06 31,142,716.48 泰州紫光水 业有限公司 840,000.00 2,520,000.00 3,360,000.00 小 计 66,136,191.94 45,120,000.00 -8,308,022.71 2,799,406.06 100,148,763.17 ③ 被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 3) 合并价差、股权投资差额 ① 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 杭州钢铁厂小型轧钢 股份有限公司 -3,513.608.40 -1,855,653.52 -370,568.59 -1,485,084.93 9.5-10 年 浙江杭钢动力有限公司 12,554,574.33 7,218,880.23 1,255,457.43 5,963,422.80 10 年 浙江兰贝斯信息技术 有限公司 11,429.43 11,429.43 11,429.43 杭州紫元教育 投资有限公司 150,952.20 150,952.20 150,952.20 小 计 9,203,347.56 5,363,226.71 162,381.63 1,047,270.47 4,478,337.87 ② 合并价差、股权投资差额形成原因说明 a．公司 1998 年收购杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司（以下简称“小轧公司”）时， 因原股东放弃该公司收购资产评估基准日（1998 年 3 月 31 日）至收购日（1998 年 7 月 1 日）之间产生的净利润 5,801,068.44 元，使公司享有而形成长期股权投差额（贷差） 5,801,068.44 元；1999 年度，因追溯调整坏账准备计提数调减了 1998 年 6 月 30 日的净资 产 3,812,433.40 元，按公司所享有该公司 60%的股权比例，相应调减了股权投资差额 2,287,460.04 元。调整后股权投资差额初始金额（贷差）3,513,608.40 元，分 10 年摊销， 本期摊销 351,360.84 元，剩余摊销年限 4.5 年。 公司取得小轧公司 1999 年度分配的 1998 年度股利 12,750,000.00 元，其中 1－3 月（收 购评估基准日前）部分 2,461,336.38 元冲减投资成本，4－6 月（收购评估基准日至收购日 前）部分 3,649,472.12 元调整股权投资差额，形成股权投资差额（贷差）3,649,472.12 元。 此项股权投资差额按前款股权投资差额截至 1998 年 12 月 31 日剩余年限（9.5 年）摊销， 本期摊销 384,154.97 元，剩余摊销年限 4.5 年。 如前所述，公司将取得的小轧公司分配的 1998 年度 4－6 月份股利 3,649,472.12 元调 整股权投资差额后，造成投资成本与本公司在小轧公司股东权益中所占的份额产生差额，而 形成股权投资差额（借差）3,649,472.12 元。此项股权投资差额分 10 年摊销，本期摊销 364,947.22 元，剩余摊销年限 5 年。 45 上述股权投资差额累计初始金额为-3,513,608.40 元，本期摊销合计-370,568.59 元， 期末余额为（贷差）1,485,084.93 元，剩余摊销年限 4.5-5 年。 b. 公司 1998 年收购浙江杭钢动力有限公司时，因投资成本大于本公司在该公司所有者 权益中所占的份额而产生股权投资差额（借差）16,770,000.00 元；因原股东放弃该公司收 购资产评估基准日（1998 年 5 月 31 日）至收购日（1998 年 9 月 30 日）之间产生的净利润 4,215,424.67 元，使公司享有而形成股权投资差额（贷差）4,215,424.67 元。以上两项相 抵后为借差 12,554,574.33 元，分 10 年摊销，本期摊销 1,255,457.43 元，期末余额为（借 差）5,963,422.80 元，剩余摊销年限 4.75 年。 c. 根据 2003 年 3 月 13 日公司与广东兰贝斯计算机软件工程有限公司签订的《出资转 让协议》，公司以 360 万元的价格受让其在浙江兰贝斯信息技术有限公司（以下简称“浙江 兰贝斯”）的 20%股权。与按 20%比例享有的 2003 年 3 月 31 日浙江兰贝斯净资产相比产生 11,429.43 元的股权投资差额（借差），鉴于金额较小，予以一次性转销计入本期损益。 d. 根据 2003 年 4 月 17 日公司与杭州钢铁集团公司于签订的《关于资产置换的协议》， 公司以所属无缝钢管厂经评估的资产与杭州钢铁集团公司持有的杭州紫元教育投资有限公 司（以下简称“紫元教育”）34.60%股权进行置换，并于 2003 年 5 月 19 日与杭州钢铁集团 公司办妥无缝钢管厂的资产移交手续。换出资产的账面价值 33,133,222.81 元加上相关税费 1,617,729.39 元共计 34,750,952.20 元，与按 34.60%比例享有的 2002 年 5 月 31 日紫元教 育净资产 34,600,000.00 元相比产生 150,952.20 元的股权投资差额（借差），鉴于金额较小， 予以一次性转销计入本期损益。 10. 固定资产原价 期末数 3,447,929,133.63 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,015,497,211.62 131,720,345.60 44,306,405.14 1,102,911,152.08 通用设备 106,273,235.56 72,406,010.00 12,409,838.96 166,269,406.60 专用设备 2,124,187,002.04 120,632,307.86 93,961,682.86 2,150,857,627.04 运输工具 34,087,885.60 4,836,451.65 11,033,389.34 27,890,947.91 合 计 3,280,045,334.82 329,595,115.11 161,711,316.30 3,447,929,133.63 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 138,175,612.57 元。 (3) 本 期 报 废 固 定 资 产 87,716,407.98 元 ， 与 杭 州 钢 铁 集 团 公 司 置 换 固 定 资 产 46 73,994,908.32 元。 (4) 无融资租入固定资产。 (5) 无经营租出固定资产。 (6) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 4,275,200.00 4,146,944.00 128,256.00 小 计 4,275,200.00 4,146,944.00 128,256.00 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 177,075,749.23 171,763,476.81 5,312,272.42 通用设备 40,187,629.59 38,982,000.70 1,205,628.89 专用设备 346,836,458.08 336,431,364.28 10,405,093.80 运输工具 16,291,126.52 15,802,392.73 488,733.79 小 计 580,390,963.42 562,979,234.52 17,411,728.90 (8) 无已退废并准备处置的固定资产。 (9) 期末固定资产无用于债务担保。 (10) 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司房屋建筑物（原值 897,615,117.17 元，累计折 旧 343,876,442.42 元）权属证明尚在办理之中。 11．累计折旧 期末数 1,810,007,947.65 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 382,769,591.99 145,388,320.67 21,737,012.27 506,420,900.39 通用设备 45,431,819.44 72,131,439.02 10,435,220.38 107,128,038.08 专用设备 962,078,662.12 293,286,530.55 83,308,446.60 1,172,056,746.07 运输工具 16,944,144.78 8,901,097.88 1,442,979.55 24,402,263.11 合 计 1,407,224,218.33 519,707,388.12 116,923,658.80 1,810,007,947.65 12．固定资产净值 期末数 1,637,921,185.98 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 47 房屋及建筑物 596,490,251.69 632,727,619.63 通用设备 59,141,368.52 60,841,416.12 专用设备 978,800,880.97 1,162,108,339.92 运输工具 3,488,684.80 17,143,740.82 合 计 1,637,921,185.98 1,872,821,116.49 （2）经分析，上述固定资产期末无明显迹象表明已发生减值，因而本期未计提固定资产 减值准备。 13. 工程物资 期末数 57,425,526.56 项 目 期末数 期初数 专用材料 725,946.56 1,576,788.66 预付大型设备款 56,699,580.00 22,132,010.00 合 计 57,425,526.56 23,708,798.66 14. 在建工程 期末数 105,173,345.29 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 焦化废水处理改造 5,280,485.70 5,280,485.70 中轧磨修 7,414,010.29 7,414,010.29 16,932,866.74 16,932,866.74 杭钢信息化工程 4,472,343.01 4,472,343.01 热带水除磷装置 1,704,549.27 1,704,549.27 2＃高炉预热器 1,704,947.13 1,704,947.13 转炉 1＃连铸机改造 5,698,099.00 5,698,099.00 转炉炉外精炼 1,346,360.79 1,346,360.79 中轧生产综合楼 6,665,698.84 6,665,698.84 转炉污水处理系统改造 5,245,805.00 5,245,805.00 增建 1＃高炉热风炉 5,362,770.65 5,362,770.65 焦化煤场扩建 4,405,595.26 4,405,595.26 13,300.00 13,300.00 焦化加煤出焦除尘系统 10,708,339.68 10,708,339.68 162,572.46 162,572.46 转炉变电所改造 5,887,157.70 5,887,157.70 5,769,279.70 5,769,279.70 48 中轧斜辊式棒材矫直机 3,615,705.50 3,615,705.50 255,705.50 255,705.50 原料场改造 4,497,192.86 4,497,192.86 820,012.00 820,012.00 1＃高炉余压发电 TRT 2,332,194.00 2,332,194.00 1.5 万制氧机 3,233,168.68 3,233,168.68 83,344.30 83,344.30 动力中低压氮压机 9,277,702.45 9,277,702.45 318,839.20 318,839.20 太仓港港口开发 区污水处理工程 24,775,963.61 24,775,963.61 临海污水处理工程 30,247,899.77 30,247,899.77 2＃高炉改造 5,381,189.48 5,381,189.48 1＃、2＃高炉出铁 场除尘系统 1,047,660.13 1,047,660.13 生产处 1＃龙门吊改造 1,363,289.00 1,363,289.00 转炉 1＃LF 钢包精炼炉 1,196,050.00 1,196,050.00 3＃炉增设煤气除尘箱体 1,317,034.00 1,317,034.00 转炉混铁炉移位工程 12,175,965.61 12,175,965.61 其他零星工程 3,405,384.88 3,405,384.88 7,184,389.02 7,184,389.02 合计 105,173,345.29 105,173,345.29 96,129,525.92 96,129,525.92 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 （万元） 预算的比例 焦化废水处理改造 5,280,485.70 5,280,485.70 其他 中轧磨修 16,932,866.74 4,338,717.55 13,000,000.00 857,574.00 7,414,010.29 其他 2,600.00 81.81 杭钢信息化工程 4,472,343.01 10,896,455.39 14,099,801.41 1,268,996.99 募股资金 热带水除磷装置 1,704,549.27 567,500.00 2,272,049.27 其他 2＃高炉预热器 1,704,947.13 763,333.12 2,468,280.25 其他 转炉 1＃连铸机改造 5,698,099.00 1,359,721.00 7,057,820.00 其他 转炉炉外精炼 1,346,360.79 14,718,021.00 16,064,381.79 募股资金 中轧生产综合楼 6,665,698.84 3,823,340.67 10,349,039.51 140,000.00 其他 转炉污水处理系统改造 5,245,805.00 2,983,107.50 5,827.00 8,223,085.50 其他 增建 1＃高炉热风炉 5,362,770.65 901,619.00 6,264,389.65 其他 49 焦化煤场扩建 13,300.00 4,392,295.26 4,405,595.26 其他 3,500.00 12.59 焦化加煤出焦除尘系统 162,572.46 11,094,370.60 548,603.38 10,708,339.68 其他 2,898.00 36.95 转炉变电所改造 5,769,279.70 117,878.00 5,887,157.70 其他 657.00 89.61 中轧斜辊式棒材矫直机 255,705.50 3,360,000.00 3,615,705.50 其他 362.00 99.88 原料场改造 820,012.00 5,035,790.74 1,358,609.88 4,497,192.86 其他 9,570.00 6.12 1＃高炉余压发电 TRT 2,332,194.00 12,122,172.80 14,454,366.80 其他 1.5 万制氧机 83,344.30 3,149,824.38 3,233,168.68 其他 20,000.00 0.16 动力中低压氮压机 318,839.20 8,958,863.25 9,277,702.45 其他 2,133.00 43.50 太仓港港口开发区 污水处理工程 24,775,963.61 17,900,266.19 42,676,229.80 临海污水处理工程 30,247,899.77 30,247,899.77 其他 4,816.00 62.81 2＃高炉改造 5,381,189.48 5,381,189.48 其他 22,000.00 2.45 1＃、2＃高炉出 铁场除尘系统 1,047,660.13 1,047,660.13 其他 1,100.00 9.52 生产处 1＃龙门吊改造 1,363,289.00 1,363,289.00 其他 145.00 94.02 转炉 1＃LF 钢包精炼炉 1,196,050.00 1,196.050.00 其他 550.00 21.75 3＃炉增设煤气除尘箱体 1,317,034.00 1,317,034.00 其他 270.00 48.78 转炉混铁炉移位工程 12,175,965.61 12,175,965.61 其他 6,261.00 19.45 其他零星工程 7,184,389.02 5,684,422.95 9,463,427.09 3,405,384.88 合 计 96,129,525.92 164,896,787.39 138,175,612.57 17,677,355.45 105,173,345.29 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 年资本化率 固定资产 其他减少 （%） 太仓港港口开发区 污水处理工程 571,200.00 571,200.00 5.76 小 计 571,200.00 571,200.00 (4) 经分析，上述在建工程期末无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值 准备。 15. 无形资产 期末数 49,404,733.00 (1) 明细情况 50 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 42,803,910.00 42,803,910.00 43,771,230.00 43,771,230.00 SBR 污水处理技术 6,600,823.00 6,600,823.00 7,490,827.00 7,490,827.00 合 计 49,404,733.00 49,404,733.00 51,262,057.00 51,262,057.00 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 股东投入 48,366,000.00 43,771,230.00 967,320.00 42,803,910.00 5,562,090.00 44.25 年 SBR 污水 购入 8,900,000.00 7,490,827.00 890,004.00 6,600,823.00 2,299,177.00 7.42 年 处理技术 合 计 57,266,000.00 51,262,057.00 1,857,324.00 49,404,733.00 7,861,267.00 (3) 经分析，上述无形资产期末无明显迹象表明已发生减值，因而未计提无形资产减值 准备。 (4) 截至 2003 年 12 月 31 日，上述土地使用权均尚未办理产权过户手续。 16. 长期待摊费用 期末数 3,529,441.39 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 技术使用费 7,000,000.00 4,743,340.00 3,093,340.00 1,650,000.00 5,350,000.00 2.75 年 装修费 4,418,035.00 2,765,356.66 270,000.00 1,517,678.33 1,517,678.33 2,900,356.67 1年 开办费 1,289,809.33 896,501.85 393,307.48 928,046.27 361,763.06[注] 928,046.27 合 计 12,707,844.33 8,405,198.51 663,307.48 5,539,064.60 3,529,441.39 9,178,402.94 [注]：子公司浙江富春紫光环保股份有限公司之子公司临海市富春紫光污水处理有限公 司尚处筹建期，其发生的相关费用在本项目归集反映。 17. 短期借款 期末数 320,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 320,000,000.00 238,000,000.00 合 计 320,000,000.00 238,000,000.00 18. 应付票据 期末数 83,170,000.00 51 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 本年度金额 商业承兑汇票 83,170,000.00 79,670,000.00 83,170,000.00 合 计 83,170,000.00 79,670,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 19. 应付账款 期末数 424,813,619.55 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 124,522,667.91 18,087,763.39 小 计 124,522,667.91 18,087,763.39 20. 预收账款 期末数 391,255,887.69 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 5,419,657.27 1,214,229.01 小 计 5,419,657.27 1,214,229.01 21．应付工资 期末数 19,109,978.97 该余额系按公司管理当局制定的绩效考核政策所计提的工资总额，由于考核结算及发放 滞后使得本期实际发放工资额与所计提的工资总额产生的差额部分。本公司无欠职工工资的 情况。 22. 应付股利 期末数 1,146,700.00 (1) 明细情况 股东类别 期末数 期初数 企业法人股 1,146,700.00 994,700.00 合 计 1,146,700.00 994,700.00 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 期末余额系子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司的股东尚未领取的现金红利。 52 23. 应交税金 期末数 19,645,027.51 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -24,757,200.36 11,185,107.83 13%或 17% 营业税 682,082.18 344,562.92 3%或 5% 城市维护建设税 578,262.57 1,503,031.40 应缴流转税税额的 7% 企业所得税 43,073,623.29 18,914,990.70 33% 房产税 13,260.00 12,800.00 按规定计缴 代扣代缴个人所得税 54,999.83 347,700.84 按规定计缴 合 计 19,645,027.51 32,308,193.69 24．其他应交款 期末数 6,194,410.96 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 333,405.75 858,875.06 应缴流转税税额的 4% 水利建设基金 5,861,005.21 4,378,451.99 按规定计缴 合 计 6,194,410.96 5,237,327.05 25. 其他应付款 期末数 232,601,089.03 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 113,031,873.41 279,348,701.27 小 计 113,031,873.41 279,348,701.27 26. 预提费用 期末数 377,550.00 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 377,550.00 310,800.00 期末应计未付 合 计 377,550.00 310,800.00 27. 一年内到期的长期负债 期末数 3,000,000.00 53 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款 3,000,000.00 小 计 3,000,000.00 28. 长期借款 期末数 44,073,570.00 明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 44,073,570.00 22,035,200.00 合 计 44,073,570.00 22,035,200.00 29．长期应付款 期末数 7,820,000.00 系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司之子公司太仓港港口开发区污水处理厂有限 公司设立时，其另一投资方江苏省太仓港港口开发建设总公司实际投资额 982 万元超过其应 认缴注册资本 200 万元的差额。该款项自污水处理厂建成投入运行后的第一个完整年度起按 照 20 年等额偿还，并按中国人民银行长期贷款同期利率计息。 30. 递延税款贷项 期末数 311,205.29 系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司根据浙江天健评估有限公司浙天评报字[2002] 第 102 号《评估报告》并经浙江省财政厅浙财企一字[2002]41 号核准复函确认的评估净增 值额 943,046.32 元，按 33%的所得税税率计算的应纳税额。 54 31. 股本 期末数 645,337,500.00 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转股 国家拥有股份 479,587,500.00 479,587,500.00 1．发 境内法人持有股份 （一） 起人 尚 外资法人持有股份 股份 未 其他 流 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 479,587,500.00 479,587,500.00 （二） 1．境内上市的人民币普通股 165,750,000.00 165,750,000.00 已 流 2．境内上市的外资股 通 3．境外上市的外资股 股 份 4．其他 已流通股份合计 165,750,000.00 165,750,000.00 （三）股份总数 645,337,500.00 645,337,500.00 32. 资本公积 期末数 738,208,417.18 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 723,126,704.52 723,126,704.52 股权投资准备 2,078,269.76 2,078,269.76 拨款转入 8,000,000.00 8,000,000.00 其他资本公积 5,000,000.00 3,442.90 5,003,442.90 合 计 730,204,974.28 8,003,442.90 738,208,417.18 55 (2) 资本公积增减原因及依据说明 1) “拨款转入”本期增加 8,000,000.00 元系根据浙江省环境保护局浙环函[2003]388 号文，对公司球团竖炉烟气脱硫和热带轧钢污水处理两个项目的环保贷款予以豁免。 2) “其他资本公积”本期增加 3,442.90 元，系无法支付的应付款项转入。 33. 盈余公积 期末数 299,514,125.84 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 141,295,603.39 53,221,387.91 194,516,991.30 法定公益金 78,386,440.58 26,610,693.96 104,997,134.54 合 计 219,682,043.97 79,832,081.87 299,514,125.84 (2) 本期增加数系根据公司董事会 2003 年度利润分配预案，分别按本期母公司实现净利 润的 10%和 5%计提的法定盈余公积 53,221,387.91 元和法定公益金 26,610,693.96 元。 34. 未分配利润 期末数 1,043,606,702.27 (1) 明细情况 期初数 720,880,796.64 本期增加 531,625,487.50 本期减少 208,899,581.87 期末数 1,043,606,702.27 (2) 其他说明 1) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 ①本期增加系本期实现的净利润转入； ②本期减少系：a. 根据公司股东大会 2002 年度利润分配方案，每 10 股派发现金红利 2 元，共计 129,067,500.00 元；b. 根据公司董事会 2003 年度利润分配预案，分别计提法 定盈余公积 53,221,387.91 元、法定公益金 26,610,693.96。 2) 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 期初数较上年期末数增加 129,067,500.00 元，原因详见本会计报表附注二（二十）1 项之说明。 56 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 7,471,534,184.69/6,366,188,491.59 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 钢 材 7,132,278,861.22 4,766,776,377.30 钢 坯 10,864,574.32 17,674,963.98 生 铁 53,517,168.50 38,948,590.00 煤 气 127,822,397.13 120,543,491.12 水电汽 682,106,555.33 567,123,573.53 钢压延加工 416,687,622.25 271,219,297.25 计算机软、硬件 销售及相关服务 33,401,602.20 21,397,879.36 污水处理 20,027,440.00 22,457,183.79 建筑安装及设备销售 26,397,901.99 其 他 62,192,153.77 60,071,846.10 小 计 8,565,296,276.71 5,886,213,202.43 抵 销 1,093,762,092.02 720,463,972.55 合 计 7,471,534,184.69 5,165,749,229.88 主营业务成本 钢 材 6,222,381,581.09 4,327,193,268.43 钢 坯 9,188,962.30 13,734,762.16 生 铁 45,120,048.88 35,173,338.18 煤 气 104,452,589.45 88,999,465.57 水电汽 643,754,979.50 519,824,975.28 钢压延加工 334,675,489.30 209,438,338.94 计算机软、硬件 销售及相关服务 29,284,333.76 18,051,965.24 污水处理 11,444,848.51 16,811,129.36 57 建筑安装及设备销售 21,394,499.38 其 他 38,176,804.72 42,990,711.51 小 计 7,459,874,136.89 5,272,217,954.67 抵 销 1,093,685,645.30 720,513,764.08 合 计 6,366,188,491.59 4,551,704,190.59 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 华东地区 8,468,164,376.61 5,817,458,053.59 华北地区 13,353,744.79 20,144,683.04 华南地区 47,771,940.79 27,186,467.52 西南地区 21,196,796.56 10,151,944.32 中南地区 9,553,906.50 7,579,487.97 西北地区 3,296,813.77 3,692,565.99 东北地区 1,958,697.69 小 计 8,565,296,276.71 5,886,213,202.43 抵 销 1,093,762,092.02 720,463,972.55 合 计 7,471,534,184.69 5,165,749,229.88 主营业务成本 华东地区 7,375,536,747.30 5,210,634,706.20 华北地区 11,627,105.59 18,043,376.27 华南地区 41,595,028.85 24,350,627.01 西南地区 18,456,050.76 9,092,987.51 中南地区 8,318,586.39 6,788,865.98 西北地区 2,870,535.75 3,307,391.70 东北地区 1,470,082.25 小 计 7,459,874,136.89 5,272,217,954.67 抵 销 1,093,685,645.30 720,513,764.08 合 计 6,366,188,491.59 4,551,704,190.59 58 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 2,204,000,100.72 元，占公司全部主 营业务收入的 29.50%。 2．主营业务税金及附加 本期数 45,651,044.18 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 375,564.16 -1,222,091.49 按应税收入的 3%或 5%计缴 城市维护建设税 28,808,006.84 16,925,626.88 按应缴流转税税额的 7%计缴 教育费附加 16,467,473.18 9,671,782.40 按应缴流转税税额的 4%计缴 合 计 45,651,044.18 25,375,317.79 3. 其他业务利润 本期数 26,001,593.14 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 废品及副产品 154,982,521.44 144,503,751.86 10,478,769.58 125,195,492.83 121,430,578.52 3,764,914.31 劳务收入 18,717,830.07 3,478,774.97 15,239,055.10 4,709,342.80 3,350,326.76 1,359,016.04 其他 288,625.46 4,857.00 283,768.46 2,308,705.99 313,203.61 1,995,502.38 合 计 173,988,976.97 147,987,383.83 26,001,593.14 132,213,541.62 125,094,108.89 7,119,432.73 4. 财务费用 本期数 12,532,891.64 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 19,098,738.35 13,051,969.70 减：利息收入 6,962,957.15 7,571,362.20 汇兑损失 1,637.00 其他 395,473.44 250,370.54 合 计 12,532,891.64 5,730,978.04 5. 投资收益 本期数 2,774,370.06 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期股票投资收益 2,276,733.45 21,968.46 权益法核算下调整的被投 59 资单位损益净增减的金额 -975,007.90 3,295,889.94 股权投资转让收益 2,321,364.98[注] 股权投资差额摊销 -1,047,270.47 -836,904.79 计提的短期投资跌价准备 184,910.00 其他投资收益 198,550.00 合 计 2,774,370.06 2,665,863.61 [注]：根据本公司与杭州钢铁集团公司于 2003 年 9 月 24 日签订的《关于转让杭州紫元 教育投资有限公司股权的协议》，并经 2003 年 9 月 24 日公司二届十六次董事会会议决议同 意，将杭州紫元教育投资有限公司 2003 年 10 月 31 日的净资产 100,000,000.00 元作为作价 基础， 以 1,060 万元将所持有的杭州紫元教育投资有限公司 10%股权转让给杭州钢铁集团 公司。2003 年 11 月 30 日，公司所持杭州紫元教育投资有限公司 10%股权的账面价值为 8,278,635.02 元，与在 2003 年 11 月 28 日收到的股权转让款 1,060 万元相比产生 2,321,364.98 元的股权投资转让收益。 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 营业外收入 本期数 189,282.35 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 111,264.08 789,587.50 违约金 67,810.00 72,102.00 罚款收入 370.00 2,767.00 其他 9,838.27 12,798.06 合 计 189,282.35 877,254.56 7. 营业外支出 本期数 17,742,187.09 项 目 本期数 上年同期数 税收滞纳金 47,143.46 处置固定资产净损失 15,088,038.14 15,460,576.49 水利建设基金 2,592,581.49 1,741,952.26 其他 14,424.00 1,187,780.10 合 计 17,742,187.09 18,390,308.85 60 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 归还杭州钢铁集团公司暂借款 63,385,165.45 技术开发费 66,528,333.22 运输费 8,283,392.15 包装费 7,834,143.86 土地使用补偿费 5,219,175.00 劳务费 3,777,868.00 小 计 155,028,077.68 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 13,306,802.65 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 13,799,986.59 97.48 827,999.20 12,971,987.39 16,594,841.89 48.57 995,690.51 15,599,151.38 1-2 年 355,957.72 2.51 21,357.46 334,600.26 784,708.29 2.30 47,082.50 737,625.79 2-3 年 3 年以上 1,074.99 0.01 859.99 215.00 16,787,760.26 49.13 13,430,208.21 3,357,552.05 合 计 14,157,019.30 100.00 850,216.65 13,306,802.65 34,167,310.44 100.00 14,472,981.22 19,694,329.22 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 14,032,700.11 元，占应收账款 账面余额的 99.12%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 其他说明 1) 本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 经对账龄 3 年以上应收账款的债务人财务状况以及近几年实际催款回收情况分析，该等 款项的收回可能性已经较小，因而公司对账龄在 3 年以上的应收账款按期末账面余额的 80% 计提坏账准备。 61 2) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本期转销应收账款账面余额 18,934,362.92 元，均系债务人经营状况恶化甚至破产，或 已经人民法院裁定但债务人无法履行偿债义务的应收账款。上述转销的应收账款均由非关联 交易产生。 2. 其他应收款 期末数 9,808,041.95 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价 值 1 年以内 9,423,335.91 90.02 565,400.15 8,857,935.76 24,545,619.53 69.26 1,472,737.17 23,072,882.36 1-2 年 105,800.00 1.01 6,348.00 99,452.00 10,832,231.56 30.57 649,933.89 10,182,297.67 2-3 年 895,557.65 8.55 53,733.46 841,824.19 5,300.00 0.01 318.00 4,982.00 3 年以上 44,150.00 0.42 35.320.00 8,830.00 55,039.80 0.16 44,031.84 11,007.96 合 计 10,468,843.56 100.00 660,801.61 9,808,041.95 35,438,190.89 100.00 2,167,020.90 33,271,169.99 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江富春紫光环保股份有限公司 7,000,000.00 [注] 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 858,499.65 代垫工程材料款 小 计 7,858,499.65 [注]：系 2000 年度公司投资设立原浙江紫光环保有限公司时，支付的款项大于应缴资 本挂账。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 8,180,899.65 元，占其他应 收款账面余额的 78.15%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 14,960.00 82,733.80 小 计 14,960.00 82,733.80 (5) 其他说明 1) 本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 经对账龄 3 年以上其他应收款的内容、债务人的偿债能力以及近几年实际催款回收情况 62 分析，该等款项的收回可能性已经较小，因而公司对账龄在 3 年以上的其他应收款按期末账 面余额的 80%计提坏账准备。 2) 本期实际冲销的其他应收款性质、理由及其金额的说明 本期转销其他应收款账面余额 28,514.77 元，均系债务人经营状况恶化甚至破产，或已经人 民法院裁定但债务人无法履行偿债义务、且账龄为 4 年以上的应收款项。上述转销的其他应收款 均由非关联交易产生。 3. 长期股权投资 期末数 925,191,933.47 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 813,403,170.30 813,403,170.30 761,625,874.19 761,625,874.19 对联营企业投资 96,788,763.17 96,788,763.17 65,296,191.94 65,296,191.94 其他股权投资 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 925,191,933.47 925,191,933.47 826,922,066.13 826,922,066.13 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（%） 期末数 杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司 未明确 150,000,000.00 60.00% 216,070,728.96 浙江杭钢动力有限公司 未明确 215,010,000.00 95.56% 327,116,396.55 浙江杭钢高速线材有限公司 20 年 165,000,000.00 66.00% 171,513,672.83 浙江兰贝斯信息技术有限公司 20 年 19,100,000.00 97.50% 18,613,493.10 浙江富春紫光环保股份有限公司 未明确 29,855,000.00 37.32% 33,926,015.34 浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司 未明确 30,000,000.00 75.00% 39,013,912,46 宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司 10 年 2,520,000.00 90.00% 7,148,951.06 杭州紫元教育投资有限公司 20 年 42,600,000.00 42.60% 29,939,605.63 杭州传化大地生物技术股份有限公司 20 年 35,000,000.00 35.00% 35,706,441.06 浙江中元枫叶管业有限公司 10 年 26,000,000.00 32.50% 31,142,716.48 清华同方环境有限责任公司 20 年 15,000,000.00 15.00% 15,000,000.00 小 计 730,085,000.00 925,191,933.47 63 2) 权益法核算的其他股权投资 明细情况 ① 初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州钢铁厂小型 轧钢股份有限公司 185,500,000.00 183,980,767.66 33,575,046.23 -1,485,084.93 216,070,728.96 浙江杭钢动力 有限公司 231,770,000.00 219,215,425.67 101,937,548.08 5,963,422.80 327,116,396.55 浙江杭钢高速 线材有限公司 153,700,000.00 154,210,842.17 17,302,830.66 171,513,672.83 浙江兰贝斯信息 技术有限公司 19,100,000.00 18,625,712.46 -12,219.36 18,613,493.10 浙江富春紫光 环保股份有限公司 29,855,000.00 29,855,000.00 4,071,015.34 33,926,015.34 浙江新世纪金属材料 现货市场开发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 9,013,912.46 39,013,912,46 宁波大榭开发区 紫剑贸易有限公司 2,520,000.00 2,520,000.00 4,628,951.06 7,148,951.06 杭州紫元教育 投资有限公司 42,750,952.20 42,600,000.00 -12,660,394.37 29,939,605.63 杭州传化大地生物 技术股份有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 -293,860.94 1,000,302.00 35,706,441.06 浙江中元枫叶 管业有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00 5,142,716.48 31,142,716.48 小 计 756,195,952.20 742,007,747.96 162,705,545.64 1,000,302.00 4,478,337.87 910,191,933.47 ② 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州钢铁厂小型 轧钢股份有限公司 213,575,037.50 14,125,122.87 12,000,000.00 -370,568.59 216,070,728.96 浙江杭钢动力 有限公司 315,389,689.42 12,982,164.56 1,255,457.43 327,116,396.55 浙江杭钢高速 线材有限公司 161,672,306.00 9,841,366.83 171,513,672.83 浙江兰贝斯信息 技术有限公司 13,905,710.95 3,588,570.57 1,119,211.58 18,613,493.10 浙江富春紫光 环保股份有限公司 25,328,982.66 6,194,000.00 2,403,032.68 33,926,015.34 浙江新世纪金属材料 现货市场开发有限公司 31,754,147.66 7,259,764.80 39,013,912.46 宁波大榭开发区 64 紫剑贸易有限公司 2,520,000.00 4,628,951.06 7,148,951.06 杭州紫元教育 投资有限公司 42,600,000.00 -12,660,394.37 29,939,605.63 杭州传化大地生物 技术股份有限公司 36,002,773.04 -296,331.98 35,706,441.06 浙江中元枫叶 管业有限公司 29,293,418.90 4,648,703.64 2,799,406.06 31,142,716.48 小 计 826,922,066.13 54,902,570.57 44,051,591.67 14,799,406.06 884,888.84 910,191,933.47 ③ 被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 3) 股权投资差额 ① 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 杭州钢铁厂小型轧钢 -3,513.608.40 -1,855,653.52 -370,568.59 -1,485,084.93 9.5-10 年 股份有限公司 浙江杭钢动力有限公司 12,554,574.33 7,218,880.23 1,255,457.43 5,963,422.80 10 年 浙江兰贝斯信息技术 有限公司 11,429.43 11,429.43 11,429.43 杭州紫元教育 150,952.20 150,952.20 150,952.20 投资有限公司 小 计 9,203,347.56 5,363,226.71 162,381.63 1,047,270.47 4,478,337.87 ② 权投资差额形成原因说明详见本会计报表附注六（一）9（2）3）②。 4) 经分析，被投资企业本期经营状况良好，故无需计提长期股权投资减值准备。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 6,859,912,293.42 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 钢 材 6,606,591,719.08 4,671,162,366.25 钢 坯 10,864,574.32 17,674,963.98 生 铁 53,517,168.50 38,948,590.00 煤 气 127,822,397.13 120,543,491.12 其 他 61,116,434.39 60,116,271.86 合 计 6,859,912,293.42 4,908,445,683.21 (2) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 2,204,000,100.72 元，占公司全部主 营业务收入的 32.13%。 65 2. 主营业务成本 本期数 5,917,167,459.54 项 目 本期数 上年同期数 钢 材 5,721,128,365.60 4,235,055,709.35 钢 坯 9,188,962.30 13,734,762.16 生 铁 45,120,048.88 35,173,338.18 煤 气 104,452,589.45 88,999,465.57 其 他 37,277,493.31 42,990,711.51 合 计 5,917,167,459.54 4,415,953,986.77 3. 投资收益 本期数 45,881,054.65 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期股票投资收益 2,276,733.45 21,968.46 权益法核算下调整的被投 42,330,226.69 47,491,073.26 资单位损益净增减的金额 股权投资转让收益 2,321,364.98[注] 股权投资差额摊销 -1,047,270.47 -836,904.79 计提的短期投资跌价准备 184,910.00 合 计 45,881,054.65 46,861,046.93 [注]：详见本会计报表附注六（二）5（1）[注]。 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 66 九、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 杭州钢铁集团公司 杭州市半山路 132 号 工业加工 母公司 国有 童云芳 杭州钢铁厂小型轧钢股份 杭州市东新路 401 号 工业加工 子公司 股份有限公司 李凯 有限公司 浙江杭钢动力有限公司 杭州市半山镇 工业加工 子公司 有限公司 汤生乐 浙江兰贝斯信息技术有限 计算机软 硬件 开发 杭州市文三路 18 号 子公司 有限公司 袁明观 公司 销售 浙江富春紫光环保股份有 杭州市文三路 18 号 环保项目投资 子公司 股份有限公司 童云芳 限公司 浙江杭钢高速线材有限公 杭州市半山路 132 号 工业加工 子公司 有限公司 李世中 司 浙江新世纪金属材料现货 杭州市东新路 741 号 商品流通 子公司 有限公司 王敏 市场开发有限公司 宁波大榭开发区紫剑贸易 宁波大榭开发区 商品流通 子公司 有限公司 周涛 有限公司 太仓港港口开发区污水处 太仓港港口开发区化工 工业加工 子公司之子公司 有限公司 陈征 理厂有限公司 区内 桐庐富春江紫光水务 富春江镇花坪山 工业加工 子公司之子公司 有限公司 陈征 有限公司 临海市富春紫光污水处理 临海市城关中草巷 工业加工 子公司之子公司 有限公司 陈征 有限公司 67 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州钢铁集团公司 1,208,200,000.00 1,208,200,000.00 杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00 浙江杭钢动力有限公司 225,000,000.00 225,000,000.00 浙江兰贝斯信息技术有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 浙江富春紫光环保股份有限公司 50,000,000.00 30,000,000.00 80,000,000.00 浙江杭钢高速线材有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00 浙江新世纪金属材料现货市场开发 40,000,000.00 有限公司 40,000,000.00 宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 太仓港港口开发区污水处理厂有限 10,000,000.00 10,000,000.00 公司 桐庐富春江紫光水务有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00 临海市富春紫光污水处理有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末数 名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 杭州钢铁集 479,587,500.00 74.32 479,587,500.00 74.32 团公司 杭州钢铁厂 小型轧钢股 150,000,000.00 60.00 150,000,000.00 60.00 份有限公司 浙江杭钢动 215,000,000.00 95.56 215,000,000.00 95.56 力有限公司 浙江兰贝斯 信息技术有 15,500,000.00 77.50 4,000,000.00 20.00 19,500,000.00 97.50 限公司 68 浙江富春紫 光环保股份 22,500,000.00 45.00 7,350,000.00 7.68 29,855,000.00 37.32 有 限 公 司 [注] 浙江杭钢高 速线材有限 165,000,000.00 66.00 165,000,000.00 66.00 公司 浙江新世纪 金属材料现 30,000,000.00 75.00 30,000,000.00 75.00 货市场开发 有限公司 宁波大榭开 发区紫剑贸 2,520,000.00 90.00 2,520,000.00 90.00 易有限公司 太仓港港口 开发区污水 5,500,000.00 55.00 5,500,000.00 55.00 处理厂有限 公司 桐庐富春江 紫光水务有 2,960,000.00 70.50 2,960,000.00 70.50 限公司 临海市富春 紫光污水处 7,200,000.00 80.00 7,200,000.00 80.00 理有限公司 [注]：详见本会计报表附注五（一）[注 2]之说明。 69 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 杭州钢铁厂工贸总公司 同受母公司控制 杭钢金成实业总公司 同受母公司控制 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 同受母公司控制 杭钢新事业发展总公司 同受母公司控制 杭州杭钢新事业建筑公司 同受母公司控制 杭钢物资协作公司 同受母公司控制 浙江省冶金物资有限公司 同受母公司控制 杭州杭钢对外经济贸易公司 同受母公司控制 杭钢五金炉料有限公司 同受母公司控制 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 同受母公司控制 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 同受母公司控制 杭钢上海物资经销公司 同受母公司控制 浙江冶钢储运有限公司 同受母公司控制 杭钢金属材料有限公司 同受母公司控制 浙江冶金银星实业公司 同受母公司控制 浙江杭钢国贸有限公司 同受母公司控制 宁波杭钢物资经销部 同受母公司控制 太原杭钢物资经营公司 同受母公司控制 杭钢金龄公司 同受母公司控制 杭钢电子工程公司 同受母公司控制 浙江国际嘉业房地产有限公司 同受母公司控制 浙江新世纪大酒店有限公司 同受母公司控制 杭州梦之伴冷制品厂 同受母公司控制 浙江金鑫贸易公司 同受母公司控制 宁波保税区杭钢外贸发展公司 同受母公司控制 深圳富春东方（集团）有限公司 同受母公司控制 浙江省工业设计研究院 同受母公司控制 70 浙江省冶金研究院有限公司 同受母公司控制 浙江杭钢金松工贸有限公司 同受母公司控制 湖州嘉业房地产开发有限公司 同受母公司控制 浙江新业园林绿化有限公司 同受母公司控制 浙江新世纪再生资源开发有限公司 同受母公司控制 杭州紫金实业有限公司 同受母公司控制 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 杭州钢铁集团公司[注 1] 1,501,446,804.45 市场价 1,312,469,068.83 市场价 浙江杭钢高速线材有限公司[注 2] 50,704,796.10 市场价 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司[注 3] 609,349.937.78 市场价 554,050,796.73 市场价 浙江冶钢储运有限公司[注 4] 66,526,433.92 市场价 45,666,230.55 市场价 浙江杭钢国贸有限公司 15,351,859.20 市场价 杭钢电子工程公司 294,660.00 市场价 40,596.91 市场价 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 34,710,774.14 市场价 48,009,821.28 市场价 杭州杭钢对外经济贸易公司 707,932,226.17 市场价 298,377,587.62 市场价 浙江新业园林绿化有限公司 1,374,861.00 市场价 985,058.12 市场价 浙江新世纪再生资源开发有限公司 336,240,310.01 市场价 小计 3,257,876,007.47 2,325,655,815.34 [注 1]：公司设立时根据双方签订的《生产经营合同书》和相关补充协议，公司主要原 材料由杭州钢铁集团公司供应，供应价格按市场价结算。为完善产销体系，2000 年 4 月 28 日，公司与集团公司签订了《关于材料采购供应补充协议》，公司生产所需的煤、矿石和矿 粉等主要原材料自 2000 年 5 月 1 日起改由公司自行采购，不再由杭州钢铁集团公司供应， 其他原材料及辅助材料仍由杭州钢铁集团公司供应，并按市场价结算。2002 年 7 月 23 日， 公司二届九次董事会会议决议并经杭州钢铁集团公司同意，在上述基础上，增加废钢的自行 采购。 71 [注 2]：经公司 2000 年度股东大会审议通过，公司与浙江杭钢高速线材有限公司签订 《委托加工协议》，加工费参考当期同类线材产品的市场价格确定。2002 年 4 月 28 日，公 司受让该公司 66%股权后，该公司成为公司子公司，且合并会计报表。上年同期数栏列示的 系 2002 年 1－4 月份发生的交易额。 [注 3]：经公司 1998 年股东大会审议通过，公司与杭州钢铁集团公司控股的浙江杭钢 昌兴电炉炼钢有限公司签订《委托加工和委托管理协议》，本公司利用其 80 吨超高功率电炉 加工钢坯。 [注 4]：本公司的运输劳务主要由浙江冶钢储运有限公司提供，双方签有《运输服务协 议》，运输劳务按市场价结算。 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 金额 定价政策 定价政策 (万元) (万元) 杭州钢铁集团公司 12,156.29 市场价 16,802.70 市场价 浙江杭钢高速线材有限公司 2,253.15 市场价 杭州钢铁厂工贸总公司 59,170.90 市场价 37,950.45 市场价 杭钢金成实业总公司 13.64 市场价 2,638.22 市场价 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 7,956.45 市场价 5,116.98 市场价 杭钢新事业发展总公司 431.18 市场价 181.91 市场价 杭钢物资协作公司 11.05 市场价 浙江省冶金物资有限公司 36,739.90 市场价 26,193.57 市场价 杭州杭钢对外经济贸易公司 5,543.72 市场价 7,528.85 市场价 杭钢五金炉料有限公司 4,079.63 市场价 547.79 市场价 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 93.92 市场价 99.26 市场价 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 20,142.79 市场价 19,763.90 市场价 杭钢上海物资经销公司 20,089.31 市场价 9,021.46 市场价 浙江冶钢储运有限公司 134.24 市场价 100.89 市场价 浙江杭钢国贸有限公司 93,681.30 市场价 56,468.81 市场价 宁波杭钢物资经销部 5,665.96 市场价 19,839.19 市场价 72 太原杭钢物资经营公司 628.23 市场价 杭钢电子工程公司 76.89 市场价 浙江金鑫贸易公司 5,595.64 市场价 4,543.06 市场价 杭州梦之伴冷制品厂 38.58 市场价 35.94 市场价 浙江省冶金研究院有限公司 116.10 市场价 湖州嘉业房地产开发有限公司 85.51 市场价 小计 271,610.34 209,927.02 3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 占全部应收（预收） 余额 项目及关联方名称 应付（预付）款余额的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 （1）应收票据 杭州钢铁厂工贸总公司 19,921,197.67 81,150,000.00 1.78 13.52 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 17,717,684.86 6,376,900.00 1.58 1.06 杭钢新事业发展总公司 700,000.00 0.12 浙江省冶金物资有限公司 108,620,000.00 102,620,000.00 9.71 17.10 杭州杭钢对外经济贸易公司 19,200,000.00 50,000,000.00 1.72 8.33 杭钢五金炉料有限公司 2,261,099.15 335,000.00 0.20 0.06 杭钢上海物资经销公司 61,220,000.00 13,348,440.15 5.47 2.22 浙江杭钢国贸有限公司 244,220,536.52 56,214,330.15 21.83 9.37 宁波杭钢物资经销部 14,840,000.00 2.47 小 计 473,160,518.20 325,584,670.30 42.30 54.25 （2）应收账款 杭州钢铁集团公司 5,678,555.11 4,439,925.65 13.10 9.21 杭钢金成实业总公司 10,247.50 1,284,912.20 0.02 2.67 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 112,783.64 71,458.11 0.26 0.15 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 13,855,323.95 6,080,769.27 31.96 12.61 73 浙江冶钢储运有限公司 191,879.22 146,569.24 0.44 0.30 小 计 19,848,789.42 12,023,634.47 45.78 24.94 （3）其他应收款 杭州钢铁集团公司 43,820.64 911,263.44 0.57 3.59 杭钢金成实业总公司 41,224.80 0.16 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 150,000.00 0.59 杭钢新事业发展总公司 35,200.00 35,200.00 0.46 0.14 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 858,499.65 858,499.65 11.18 3.38 浙江冶钢储运有限公司 16,000.00 21,780.00 0.21 0.09 浙江冶金银星实业公司 1,000,000.00 3.94 杭钢电子工程公司 230,000.00 0.91 浙江杭钢金松工贸有限公司 100,000.00 1.30 浙江国际嘉业房地产有限公司 40,000.00 0.52 浙江新世纪大酒店有限公司 1,960.00 0.03 杭州梦之伴冷制品厂 2,898.00 0.01 深圳富春东方（集团）有限公司 10,000,000.00 39.36 杭州紫金实业有限公司 430,849.17 5.61 小 计 1,526,329.46 13,250,865.89 19.88 52.17 （4）预付账款 杭州杭钢对外经济贸易公司 194,175,741.59 49,851,527.32 64.00 39.70 杭钢电子工程公司 496,032.48 0.16 浙江省工业设计研究院 290,000.00 303,000.00 0.10 0.24 小 计 194,961,774.07 50,154,527.32 64.26 39.94 （5）应付票据 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 20,000,000.00 45,000,000.00 24.05 56.48 小 计 20,000,000.00 45,000,000.00 24.05 56.48 （6）应付账款 杭州钢铁集团公司 124,522,667.91 18,087,763.39 29.31 6.68 74 杭州杭钢对外经济贸易公司 855,000.00 0.32 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 930,444.00 0.34 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 6,921.505.03 15,055,604.79 1.63 5.56 浙江冶钢储运有限公司 6,522,890.83 725,268.41 1.54 0.27 杭钢电子工程公司 507,832.48 47,498.39 0.12 0.02 浙江省工业设计研究院 35,000.00 0.01 浙江新业园林绿化有限公司 1,152,518.00 0.43 小 计 138,509,896.25 36,854,096.98 32.61 13.62 （7）预收账款 杭州钢铁集团公司 5,419,657.27 1,214,229.01 1.39 0.74 杭州钢铁厂工贸总公司 33,474,006.60 10,322,321.89 8.56 6.29 杭钢金成实业总公司 95,285.58 95,285.58 0.02 0.06 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 1,564,760.27 0.95 杭钢新事业发展总公司 37,879.00 0.01 浙江省冶金物资有限公司 15,833,270.61 7,103,656.07 4.05 4.33 杭州杭钢对外经济贸易公司 784,453.15 5,832,479.82 0.20 3.55 杭钢五金炉料有限公司 1,367,539.26 22,604.40 0.35 0.01 杭钢上海物资经销公司 13,143,400.91 7,324,558.65 3.36 4.46 浙江杭钢国贸有限公司 58,207,180.67 1,577,708.77 14.88 0.96 宁波杭钢物资经销部 3,181,014.83 1.94 浙江新世纪再生资源开发有限公司 491,089.28 0.13 湖州嘉业房地产开发有限公司 1,495,176.00 0.38 小 计 130,348,938.33 38,238,619.29 33.33 23.29 （8）其他应付款 杭州钢铁集团公司 113,031,873.41 279,348,701.27 48.59 71.76 杭州钢铁厂工贸总公司 11,438,520.02 4.92 杭钢金成实业总公司 47,755.00 0.01 杭钢新事业发展总公司 207,421.22 523,829.42 0.09 0.13 75 杭州杭钢新事业建筑公司 1,272,257.00 1,230.00 0.55 0.01 杭州杭钢对外经济贸易公司 2,722,400.00 95,000.00 1.17 0.02 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 22,597,948.14 264,496.00 9.72 0.07 杭钢金龄公司 149,226.00 121,935.00 0.06 0.03 杭钢电子工程公司 378,203.00 51,050.00 0.16 0.01 浙江省冶金研究院有限公司 5,250.00 0.01 浙江杭钢金松工贸有限公司 280,813.50 177,033.00 0.12 0.05 浙江新业园林绿化有限公司 98,000.00 507,494.00 0.04 0.13 小 计 152,176,662.29 281,143,773.69 65.42 72.23 4. 其他关联方交易 （1）提供或接受劳务 根据关于后勤保障的合同书和相关的补充协议，杭州钢铁集团公司按公平合理、等价有 偿的原则提供本公司职工培训及教育、职工子女义务教育、职工及其家属就医、职工原有住 房和食堂等公共设施服务；公司为杭州钢铁集团公司各有关部门提供生活用水、电、汽等服 务。 (2) 租赁 根据公司与杭州钢铁集团公司签订的《办公用房租赁协议》，公司租用杭州钢铁集团的 办公大楼三个楼层，租金为每年 15 万元。 （3）担保和抵押 1) 公司的短期借款 320,000,000.00 元均由杭州钢铁集团公司提供保证。 2) 子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为其子公司太仓港港口开发区污水处理厂有 限公司向中国银行太仓支行申请最高额为 29,000,000.00 元的银行借款中的 67.25%计 19,500,000.00 元提供保证式担保，担保期限为 2002 年 10 月 10 日至 2009 年 11 月 10 日。 截至 2003 年 12 月 31 日，太仓港港口开发区污水处理厂有限公司实际借款余额为 27,000,000.00 元 。 浙 江 富 春 紫 光 环 保 股 份 有 限 公 司 按 67.25% 比 例 提 供 的 担 保 额 为 18,157,500.00 元。 3) 子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为其子公司临海市富春紫光污水处理有限公 76 司向中国农业银行临海市支行借款 20,000,000.00 元贷款提供保证式担保，担保期限如下： 担保金额 担保期限 10,000,000.00 2003 年 11 月 27 日至 2007 年 9 月 20 日 10,000,000.00 2003 年 11 月 27 日至 2008 年 9 月 20 日 （4）许可协议 1）商标使用：2002 年 11 月 28 日，公司与杭州钢铁集团公司签订《商标权转让协议》 ， 本公司无偿受让其拥有的“古剑”商标专用权，并于 2003 年 5 月 7 日办妥相应的权属变更 手续。 2）专利实施： 2002 年 11 月 28 日，公司与杭州钢铁集团公司签订《专利权转让协议》， 本公司无偿受让其所拥有的“炼钢平台钢铁成份快速响应工艺专利”和“钢液取样器专利” 专利权，并分别于 2003 年 6 月 13 日和 2003 年 12 月 11 日办妥相应的权属变更手续。 3）技术服务：杭州钢铁集团公司许可将其拥有的“15 吨转炉倾动机变频调速装置技术” 和“8 平方米竖炉球团工艺技术”提供给本公司使用，本公司每年分别支付 5 万元和 10 万 元的技术服务费。本年度已支付上述款项。 （5）受让及转让股权 2003 年 6 月 30 日,公司以所属无缝钢管厂经评估的资产 3,460 万元与杭州钢铁集团公 司所持有的杭州紫元教育投资有限公司 34.60%的股权计 3,460 万元进行置换；同时，公司 以 1,800 万元的价格受让杭州钢铁集团公司所拥有的杭州紫元教育投资有限公司 18%的股权 计 1,800 万元，本次置换及受让后，公司共持有杭州紫元教育投资有限公司 52.60%的股权。 2003 年 11 月 28 日，公司将持有的杭州紫元教育投资有限公司 10%的股权以 1,060 万元 的价格转让给杭州钢铁集团公司。本次转让后，公司持有杭州紫元教育投资有限公司 42.60% 的股权。 截至会计报表日，有关股权变更登记手续尚在办理之中。 （6）关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 12 人，其中，在本公司领取报酬 5 人，全年报酬总额 53.93 万元。2002 年度公司共有关键管理人员 11 人，其中，在本公司领取报酬 5 人，全年 报酬总额 36.13 万元。 77 2003 年度 报酬档次 5 万元—8 万元 8 万元—11 万元 11 万元—14 万元 人数 4人 1人 2002 年度 报酬档次 5 万元—8 万元 8 万元—11 万元 11 万元—14 万元 人数 4人 1人 十、或有事项 (一) 已贴现/转让商业承兑汇票 本期已贴现的商业承兑汇票 52 份，计 169,500,000.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日 6 份未到期计 30,000,000.00 元；本期已背书转让的商业承兑汇票 2 份，计 208,417.00 元， 截至 2003 年 12 月 31 日均未到期。 (二) 本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注九（二）4（3）项之说明。 十一、承诺事项 公司无重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2004 年 2 月 9 日公司董事会三届一次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 3.5 元。 十三、其他重要事项 (一) 债务重组事项 公司无重大债务重组事项。 (二) 资产置换、转让及其出售行为的说明 根据 2003 年 4 月 17 日公司与杭州钢铁集团公司签订的《关于资产置换的协议》，并经 2003 年 5 月 22 日公司 2003 年第一次临时股东大会会议决议通过，公司以所属无缝钢管厂 经浙江勤信资产评估有限公司评估的资产作价 3,460 万元(评估值 3,463.06 万元)与杭州钢 铁集团公司所持有的杭州紫元教育投资有限公司 34.60%股权计 3,460 万元进行置换。双方 与 2003 年 5 月 19 日办妥资产移交手续。2003 年 5 月 31 日，换出资产的账面价值情况如下： 78 资产类别 账面价值 固定资产原值 73,994,908.32 累计折旧 44,658,742.46 在建工程 735,310.85 存货 3,061,746.10 合 计 33,133,222.81 公司为本次交易支付相关税金 1,617,729.39 元。 2003 年 5 月 31 日，杭州紫元教育投资有限公司尚处筹建期，其净资产为 100,000,000.00 元，按 34.60%的比例计算的应享有净资产为 34,600,000.00 元。由此产生 150,952.20 元的 股权投资差额（借差），鉴于金额较小，已一次性计入本期损益。 (三) 其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项 1. 根据公司与浙江省土地管理局签订的《国有土地使用权租赁合同》，公司生产经营 用地 104.3835 公顷以租赁方式使用，租赁期限为 50 年，自 1997 年 9 月 1 日起至 2047 年 8 月 31 日止，租金为 529.91 万元/年，并由浙江省土地管理局授权杭州钢铁集团公司征收 该租金。公司本年实际已支付租金 529.91 万元。 2．截至 2003 年 12 月 31 日，本公司房屋建筑物的产权过户手续尚在办理之中；子公司 杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司的土地使用权尚未办妥产权过户手续。 3．为了进一步提高公司钢铁生产技术水平，减少关联交易和降低产品生产成本，实现 产品结构调整及产业升级，提升公司综合竞争能力，保持公司的可持续发展，经公司三届一 次董事会会议决议，拟向中国证券监督管理委员会申请增发不超过 12,500 万股的 A 股。本 次增发募集资金拟用于公司钢铁生产的技术改造和对浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司的股 权收购及增资。该项议案尚须经公司股东大会审议通过，并报中国证券监督管理委员会核准 后实施。 79 十一、备查文件目录 （一）有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿； 以上备查文件均完整保留在公司所在地。 杭州钢铁股份有限公司 董事长：童云芳 二 00 四年二月九日 80 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：杭州钢铁股份有限公司 注释 行 合并 母公司 注释 行 合并 资 产 负债和股东权益 号 次 期末数 期初数 期末数 期初数 号 次 期末数 期 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 375,071,090.40 403,109,279.48 284,208,302.11 289,318,216.96 短期借款 17 68 320,000,000.00 238, 短期投资 2 2 938,956.50 3,387,102.50 938,956.50 3,387,102.50 应付票据 18 69 83,170,000.00 79, 应收票据 3 3 1,118,701,282.84 600,245,230.70 1,104,860,025.85 575,640,312.00 应付账款 19 70 424,813,619.55 270, 应收股利 4 预收账款 20 71 391,255,887.69 164, 应收利息 5 应付工资 21 72 19,109,978.97 12, 应收账款 4 6 40,749,593.83 31,867,587.58 13,306,802.65 19,694,329.22 应付福利费 73 43,354,808.52 46, 其他应收款 5 7 5,815,918.54 20,533,848.71 9,808,041.95 33,271,169.99 应付股利 22 74 1,146,700.00 预付账款 6 8 303,383,854.58 125,578,703.33 254,161,002.22 97,558,709.37 应交税金 23 75 19,645,027.51 32, 应收补贴款 9 其他应交款 24 80 6,194,410.96 5, 存货 7 10 824,143,609.68 562,692,268.05 765,077,545.85 513,322,138.52 其他应付款 25 81 232,601,089.03 389, 待摊费用 8 11 55,768.00 48,000.00 预提费用 26 82 377,550.00 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 27 86 3,000,000.00 流动资产合计 31 2,668,860,074.37 1,747,462,020.35 2,432,360,677.13 1,532,191,978.56 其他流动负债 90 流动负债合计 100 1,544,669,072.23 1,239, 长期投资： 长期股权投资 9 32 125,227,101.04 77,099,418.65 925,191,933.47 826,922,066.13 长期负债： 长期债权投资 34 长期借款 28 101 44,073,570.00 22, 长期投资合计 38 125,227,101.04 77,099,418.65 925,191,933.47 826,922,066.13 应付债券 102 其中：合并价差 4,478,337.87 5,363,226.71 长期应付款 29 103 7,820,000.00 7, 其中：股权投资差额 4,478,337.87 5,363,226.71 专项应付款 106 其他长期负债 108 固定资产： 固定资产原价 10 39 3,447,929,133.63 3,280,045,334.82 1,803,260,373.58 1,731,790,331.88 长期负债合计 110 51,893,570.00 29, 减：累计折旧 11 40 1,810,007,947.65 1,407,224,218.33 993,139,802.79 831,543,877.77 固定资产净值 12 41 1,637,921,185.98 1,872,821,116.49 810,120,570.79 900,246,454.11 递延税项： 减：固定资产减值准备 42 递延税款贷项 30 111 311,205.29 固定资产净额 43 1,637,921,185.98 1,872,821,116.49 810,120,570.79 900,246,454.11 工程物资 13 44 57,425,526.56 23,708,798.66 57,425,526.56 23,708,798.66 负债合计 114 1,596,873,847.52 1,269, 在建工程 14 45 105,173,345.29 96,129,525.92 61,219,355.46 80,267,309.75 固定资产清理 46 少数股东权益 324,000,814.82 291, 固定资产合计 50 1,800,520,057.83 1,992,659,441.07 928,765,452.81 1,004,222,562.52 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 31 115 645,337,500.00 645, 无形资产 15 51 49,404,733.00 51,262,057.00 减：已归还投资 116 长期待摊费用 16 52 3,529,441.39 8,405,198.51 股本净额 117 645,337,500.00 645, 其他长期资产 53 资本公积 32 118 738,208,417.18 730, 盈余公积 33 119 299,514,125.84 219, 无形资产及其他资产合计 60 52,934,174.39 59,667,255.51 其中：法定公益金 33 120 104,997,134.54 78, 未分配利润 34 122 1,043,606,702.27 720, 递延税项： 外币报表折算差额 128 递延税款借项 61 股东权益合计 129 2,726,666,745.29 2,316, 资产总计 67 4,647,541,407.63 3,876,888,135.58 4,286,318,063.41 3,363,336,607.21 负债和股东权益总计 135 4,647,541,407.63 3,876, 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：杭州钢铁股份有限公司 注释 行 合并 项 目 号 次 期末数 期初数 期末数 一、主营业务收入 1 1 7,471,534,184.69 5,165,749,229.88 6,859,912,293.42 减：主营业务成本 1 4 6,366,188,491.59 4,551,704,190.59 5,917,167,459.54 主营业务税金及附加 2 5 45,651,044.18 25,375,317.79 36,193,810.13 二、主营业务利润 10 1,059,694,648.92 588,669,721.50 906,551,023.75 加：其他业务利润 3 11 26,001,593.14 7,119,432.73 10,193,960.81 减：营业费用 14 22,543,292.07 15,197,328.47 12,131,078.85 管理费用 15 257,622,904.03 141,139,926.46 182,251,856.78 财务费用 4 16 12,532,891.64 5,730,978.04 11,220,920.13 三、营业利润 18 792,997,154.32 433,720,921.26 711,141,128.80 加：投资收益 5 19 2,774,370.06 2,665,863.61 45,881,054.65 补贴收入 22 营业外收入 6 23 189,282.35 877,254.56 84,533.49 减：营业外支出 7 25 17,742,187.09 18,390,308.85 15,101,586.42 四、利润总额 27 778,218,619.64 418,873,730.58 742,005,130.52 减：所得税 28 234,339,958.31 131,883,458.25 209,791,251.38 少数股东损益 29 12,253,173.83 15,856,028.71 五、净利润 30 531,625,487.50 271,134,243.62 532,213,879.14 加：年初未分配利润 31 720,880,796.64 587,289,593.86 729,169,064.23 其他转入 32 六、可供分配利润 33 1,252,506,284.14 858,423,837.48 1,261,382,943.37 减：提取法定盈余公积 35 53,221,387.91 27,161,610.56 53,221,387.91 提取法定公益金 36 26,610,693.96 13,580,805.28 26,610,693.96 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 1,172,674,202.27 817,681,421.64 1,181,550,861.50 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 283,789.61 应付普通股股利 44 128,783,710.39 96,800,625.00 129,067,500.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 1,043,606,702.27 720,880,796.64 1,052,483,361.50 利润表补充资料： 合并 项 目 期末数 期初数 期末数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 8,313,462.17 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -274,914,157.87 -211,197,302 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：杭州钢铁股份有限公司 项 目 注释号 行次 合并期末数 母公司期末数 补充资料 一、经营活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 8,548,832,156.26 7,874,027,644.68 净利润 收到的税费返还 3 6,899,563.29 加：少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 8 21,570,539.75 125,548,895.59 计提的资产减值准备 现金流入小计 9 8,577,302,259.30 7,999,576,540.27 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 10 6,959,437,519.42 6,708,437,687.35 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 12 281,530,012.00 210,613,511.73 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 13 700,998,412.18 581,783,434.94 待摊费用减少(减：增加) 支付的其他与经营活动有关的现金 1 18 225,681,697.66 223,983,072.87 预提费用增加(减：减少) 现金流出小计 20 8,167,647,641.26 7,724,817,706.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减： 经营活动产生的现金流量净额 21 409,654,618.04 274,758,833.38 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 收回投资所收到的现金 22 2,533,069.59 15,230,693.45 投资损失(减：收益) 其中：出售子公司所收到的现金 23 -12,097,623.86 10,600,000.00 递延税款贷项(减：借项) 取得投资收益所收到的现金 24 3,166,962.06 14,968,412.06 存货的减少(减：增加) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 7,954,753.09 5,794,680.51 经营性应收项目的减少(减：增加) 收到的其他与投资活动有关的现金 28 6,962,957.15 5,637,337.81 经营性应付项目的增加(减：减少) 现金流入小计 29 20,617,741.89 41,631,123.83 其 他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 422,141,997.25 226,342,127.06 经营活动产生的现金流量净额 投资所支付的现金 31 36,706,429.78 45,388,820.00 其中：购买子公司所支付的现金 32 15,511,609.78 18,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 458,848,427.03 271,730,947.06 投资活动产生的现金流量净额 37 -438,230,685.14 -230,099,823.23 三、筹资活动产生的现金流量： 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 38 23,306,000.00 债务转为资本 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 23,306,000.00 一年内到期的可转换公司债券 取得借款所收到的现金 40 670,438,520.02 620,000,000.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 693,744,520.02 620,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 544,000,000.00 530,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 149,205,005.00 139,768,925.00 其中：子公司支付少数股东的股利 47 7,848,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 51 3.现金及现金等价物净增加情况 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 现金的期末余额 现金流出小计 53 693,205,005.00 669,768,925.00 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 54 539,515.02 -49,768,925.00 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响额 55 -1,637.00 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 56 -28,038,189.08 -5,109,914.85 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：杭州钢铁股份有限公司 2003年12月31日 单位：人 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末 一、坏账准备合计 21,210,270.83 0.00 16,743,766.44 4,46 其中：应收账款 16,338,761.10 0.00 13,736,876.93 2,60 其他应收款 4,871,509.73 3,006,889.51 1,86 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计