老白干酒(600559)裕丰股份2003年年度报告

河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 二00四年四月 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 因工作原因,独立董事石静霞女士未能出席本次董事会，书面委托独 立董事秦玉昌先生出席并代为表决。 公司董事长张新广先生、财务负责人陈辅珍女士、会计机构负责人廉 超先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介...........................................................1 第二章 会计数据和业务数据摘要...............................................2 第三章 股本变动及股东情况.......................................................4 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况.....................7 第五章 公司治理结构....................................................................10 第六章 股东大会情况简介............................................................12 第七章 董事会报告.........................................................................14 第八章 监事会报告.........................................................................25 第九章 重要事项..............................................................................27 第十章 财务报告..............................................................................30 第十一章 备查文件目录.................................................................68 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：河北裕丰实业股份有限公司 公司法定英文名称：HEBEI YUFENG INDUSTRY CO.,LTD. 二、公司法定代表人：张新广 三、公司董事会秘书：刘 勇 公司证券事务代表：武晓涛 联系地址：河北省衡水市人民东路39号 联系电话：0318--2122755 传 真：0318--2669976 电子信箱：yfgfzq@yufengshiyegufen.com 四、公司注册地址：河北省衡水市人民东路39号 公司办公地址：河北省衡水市人民东路39号 邮政编码：053000 公司国际互联网址:http://www.yufengshiyegufen.com 公司电子信箱：yfgfzq@yufengshiyegufen.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：裕丰股份 股票代码：600559 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999年12月30日 1 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 变更注册登记日期：2002年10月22日 注册地点：河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1300001001449 1/1 税务登记号码：131101721676019 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司本年度利润总额及其构成如下： 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 19,021,430.91 净利润 15,127,936.06 扣除非经常性损益后的净利润 14,753,647.16 主营业务利润 66,761,683.11 其它业务利润 -50,500.30 营业利润 20,665,438.13 投资收益 -1,842,293.58 补贴收入 972,470.00 营业外收支净额 -774,183.64 经营活动产生的现金流量净额 28,077,681.78 现金及现金等价物净增加额 -90,035,654.61 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金 额 1、补贴收入 972 470.00 2、以前年度计提的存货跌价准备的转回 36 636.55 3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 备后的其他各项营业外收入、支出净额 -898 874.30 小 计 110 232.25 减：所得税影响金额 -264 056.65 非经常性损益净额 374 288.90 2 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 二、近三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：人民币元 2002 年 2003 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 261,181,766.77 262,570,399.48 262,570,399.48 227,672,874.98 净利润 15,127,936.06 21,747,692.80 21,747,692.80 21,825,386.08 2002 年末 2003 年末 2001 年末 调整后 调整前 总资产 570,285,399.20 593,916,269.36 593,916,269.36 385,587,911.48 股东权益（不含少数 345,004,461.05 335,476,524.99 328,476,524.99 148,021,232.19 股东权益） 2、主要财务指标 单位：人民币元 2002 年 2003 年 2001 年 调整后 调整前 每股收益 0.11 0.16 0.16 0.22 净资产收益率 4.38% 6.48% 6.62% 14.74% 每股经营活动产生的 0.20 0.44 0.44 0.60 现金流量净额 2002 年末 2003 年末 2001 年末 调整后 调整前 每股净资产 2.46 2.40 2.35 1.48 调整后的每股净资产 2.46 2.39 2.34 1.48 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算本年 度利润的净资产收益率和每股收益。 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元） 年 度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.35% 19.65% 0.48 0.48 营业利润 5.99% 6.08% 0.15 0.15 2003年度 净利润 4.38% 4.45% 0.11 0.11 扣除非经常性损 4.28% 4.34% 0.11 0.11 益后的净利润 3 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 四、报告期内股东权益变动情况 1、股东权益变化情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 140,000,000.00 167,200,543.19 9,790,442.92 3,263,480.97 18,485,538.88 335,476,524.99 本期增加 1,400,000.00 2,269,190.41 756,396.80 15,127,936.06 9,527,936.06 本期减少 9,269,190.41 期末数 140,000,000.00 168,600,543.19 12,059,633.33 4,019,877.77 24,344,284.53 345,004,461.05 变动原因说明： 1、 资本公积变动是因为财政拔款转入所致。 2、 盈余公积变动是因为根据当年净利润的10%、5%提取法定公积金、法定公益金。 3、 法定公益金变动是因为根据当年净利润的5%提取法定公益金。 4、 未分配利润变动是因为本年实现利润及分配2002年现金股利所致。 5、 股东权益变动是因为本年度实现净利润、资本公积增加及分红所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 4 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增发 其他 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000.00 100,000,000.00 其中： 国家持有股份 99,151,900.00 99,151,900.00 境内法人持有股份 848,100.00 848,100.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000.00 100,000,000.00 二、已上市流通股份 40,000,000.00 40,000,000.00 1、人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00 三、股份总数 140,000,000.00 140,000,000.00 2 、股票发行与上市情况 （1） 经中国证监会证监发行字[2002] 91号文批准，公司于2002年10月14日向社会公 开发行人民币普通股4,000万股，发行价格4.36元/股。经上海证券交易所上证上字 [2002]176号文批准，公司4,000万股流通股于2002年10月29日在上海证券交易所挂牌交 易。 （2） 报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结 构变动的情况。 （3） 本公司无内部职工股。 二、股东情况 1、 截止2003年12月31日，公司股东总数为19407户。 5 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 2、 截止2003年12月31日，持有本公司股票前10 名股东情况如下： 数量单位：股 前十名股东持股情况 年度 股份类别 质押或冻 股东性质 比例 股东名称（全称） 内增 年末持股数量 （已流通或未 结的股份 （国有股东或外 （％） 减 流通） 数量 资股东） 河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 无 65,774,400 46.99 未流通 无 国家股 衡水京安集团有限公司 无 33,024,100 23.59 未流通 无 国家股 河北农大高新技术开发总公司 无 353,400 0.25 未流通 未知 社会法人股 衡水市陶瓷厂 无 353,400 0.25 未流通 未知 国有法人股 林梨妹 不详 143,400 0.10 已流通 未知 社会公众股 天津市天轻食品发酵开发公司 无 141,300 0.10 未流通 未知 社会法人股 廖孔荣 不详 129,096 0.09 已流通 未知 社会公众股 昆明南天变流技术公司 不详 128,000 0.09 已流通 未知 社会公众股 王文 不详 117,096 0.08 已流通 未知 社会公众股 刘泽民 不详 106,800 0.08 已流通 未知 社会公众股 说明： （1） 持有本公司股份5% （含5%） 以上的股东为河北衡水老白干酿酒（集团） 有限公司、衡水京安集团有限公司，所持股份为国家股,本年度内其所持股份无增减变 动情况，也未发生质押、冻结等情况。 （2） 前10名股东中公司发起人股东之间不存在关联关系，也不存在《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。公司其余股东，公司未 知其关联关系，也未知其是否存在一致行动人的情况。 3 、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 法定代表人：张永增 成立日期：1996年12月 注册资本：9，682万元 公司类别：国有独资 6 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 经营范围：国有资产经营、参股、控股；生产销售啤酒，生产销售纸箱，畜禽产品， 种禽养殖，屠宰加工，畜牧生产服务，冷藏，食品加工，生产和销售饮料、食品。 报告期内本公司控股股东未发生变更。 4、公司其他持股10% (含10%) 以上的法人股东情况介绍 股东名称:衡水京安集团有限公司 法定代表人：魏志强 成立日期：1997年9月 注册资本：3000万元 公司类别：国有企业 经营范围：肉食品加工及销售，蔬菜储运及销售；出口本企业自产肉制品；进口本 企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术。 5、公司前十名流通股股东持股情况 数量单位：股 股东名称（全称） 持股数量（股） 持股种类 林梨妹 143,400 A股 廖孔荣 129,096 A股 昆明南天变流技术公司 128,000 A股 王文 117,096 A股 刘泽民 106,800 A股 石金国 99,800 A股 陈明泉 96,805 A股 吴培伟 90,409 A股 廖敏 84,099 A股 陈玫 83,220 A股 说明：公司前十名流通股股东之间公司未知其关联关系，也未知其是否存在一致行 动人的情况。 7 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 2002年12月30日至 张新广 董事长 男 40 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 刘彦龙 副董事长、总经理 男 39 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 魏志民 副董事长 男 55 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 张永增 董事 男 56 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 陈辅珍 董事、财务负责人 女 48 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 刘兰春 董事、副总经理 男 48 0 0 2005 年 12 月 30 日 2003 年 5 月 14 日至 申富平 独立董事 男 40 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 秦玉昌 独立董事 男 41 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 石静霞 独立董事 女 34 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 刘燕陵 监事会主席 女 53 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 孙凤娟 监事 女 48 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 陈国新 监事 男 51 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 陈殿章 监事 男 59 0 0 2005 年 12 月 30 日 2003 年 3 月 31 日至 马怀让 监事 男 55 0 0 2005 年 12 月 30 日 2003 年 2 月 26 日至 商清艳 副总经理 男 42 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 张煜行 副总经理 男 36 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 润艳廷 副总经理 男 39 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 张一 副总经理 男 39 0 0 2005 年 12 月 30 日 2002年12月30日至 刘勇 董事会秘书 男 39 0 0 2005 年 12 月 30 日 8 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 1 、以上董事、监事及高级管理人员年度内持股无变化。 2、 在股东单位任职情况： （1） 董事张永增先生在本公司控股股东河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司任 董事长,任职时间为1996年12月至今。 （2）监事陈国新先生在本公司控股股东河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司 任生产技术处处长，任职时间为 2000 年 3 月至今；监事孙凤娟女士在本公司控股股东 河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司任劳动人事处处长，任职时间为 1996 年 12 月 至今。监事马怀让先生在本公司股东衡水京安集团有限公司任办公室副主任，任职时 间为 1994 年 1 月至今。 二、年度报酬情况 2003年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据公司2003 年第一次临时股东大会审议通过的《关于高级管理人员年薪的议案》的发放标准，根据 公司效益情况及考核结果发放年薪。 公司现任董事、监事、高级管理人员共19 人，在公司领取报酬的12 人（不含独立 董事），年度报酬总额为88万元。其中：年度报酬数额在10---12万元的3人，年度报酬 数额在5---7万元的9人。董事张永增先生、监事陈国新先生、孙凤娟女士、马怀让先生 未在公司领取报酬，分别在所在股东单位领取薪酬。 金额最高的前三名董事的报酬总额为32万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为24万元。 独立董事的津贴为每人每年5万元，独立董事行使职权时发生的差旅费用，由公司据 实报销。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 公司于 2003 年 3 月 31 日召开的2003 年第一次临时股东大会上同意商清艳先生因 工作原因辞去公司监事职务，同意马怀让先生担任公司股东监事。 9 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 公司于 2003 年 5 月 14 日召开 2002 年年度股东大会上选举申富平先生为公司独立 董事，同意吕志强先生辞去公司独立董事职务。 公司于2003年2月26日举行第二届董事会第二次会议，经总经理刘彦龙先生提名聘请 商清艳先生为公司副总经理。 四、公司员工情况 截止2003年12月31日，本公司在职员工2221人。 其中： 生产人员1,386人，占62.40%； 销售人员283人，占12.74%； 技术人员365人，占16.43%； 财务人员70人，占3.15%； 行政人员117人，占5.27%；。 其中具有本科以上学历的96人；大专学历510人；中专及高中学历872人；初中及以 下人员743人，无离退休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 本公司严格按《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等有关法律、法规、 规章的规定和要求，不断完善公司法人治理结构，建立并逐步的完善现代企业制度，努 力提升公司的治理水平和经营实效；严格按照有关规定召开董事会和股东大会，与股东 保持积极有效的沟通，保证所有股东特别是中小股东对公司事务的知情权、参与权、表 决权。公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的文件精 神，使公司独立董事的人数达到了公司董事人数的三分之一。公司监事会恪尽职守，积 极列席公司的各项会议，对公司财务、关联交易、董事及其他高级管理人员履行职责的 合法、合规性进行了严格认真的监督。报告期内，公司治理的实际情况与中国证监会发 10 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，独立董事秦玉昌先生、申富平先生、石静霞女士积极出席公司的董事会 和股东大会，对公司变更募投项目等所有重大事项均发表了独立意见,严格履行《公司 章程》中规定的独立董事的权利与义务，提高了董事会决策的科学性和客观性，充分发 挥了独立董事所特有的作用，维护了公司及中小股东的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务方面：公司拥有完整的材料采购、产品生产和市场销售系统及相关配套 设施，具有独立的产、供、销体系，能够独立开展业务经营活动，公司在业务经营上 与股东之间不存在同业竞争，除土地租赁和综合服务外，也不存在对业务经营产生重 要影响的关联交易。 2、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公 司的高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的其它重 要职务。不存在控股股东及其他关联单位影响或操控公司人员任用的情况；公司的人 事及工资管理已与控股股东完全分开，并制定了严格的人事及工资管理制度；不存在 公司高级管理人员及财务和技术人员在股东及其他关联单位交叉任职或兼职的情况。 3、资产方面：公司拥有独立完整的经营资产，与业务经营相关的实物资产已全部 划转到公司，公司控股股东老白干集团已将“衡水”牌商标无偿转让给股份公司,与生 产经营相关的生产技术和特许经营权也全部转由公司所有。公司有独立于发起人股东 的经营场所，拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立完整的生 产经营性资产。 4 、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股 东合署办公的情况。 11 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 5、财务方面：公司建立了较为规范的财务管理体系，设立了独立的财务部门， 具有规范的会计核算和财务管理制度，并进行独立的会计核算和帐务管理；公司在银 行独立开户，不存在与控股股东混用帐户和资金的情况；公司各纳税主体均依法独立 纳税。 四、公司高管人员的考评及激励机制 报告期内，董事会根据年度生产经营情况对高级管理人员进行绩效考核，并把选 任考核、日常考核结合起来，高级管理人员的聘任公开、透明。公司坚持任人唯贤、 能者上、庸者下的用人原则，充分调动了高级管理人员的积极性、创造性。公司将继 续完善绩效考核体系，在董事、监事和高管人员中推行有效激励机制。 第六章 股东大会情况简介 本公司2003 年度共召开三次股东大会。 一、2003年第一次临时股东大会 1 、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于2003年2月27日在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登了召开2003 年第一次临时股东大会的通知。 2003年3月31日，本公司2003年第一次临时股东大会在公司三楼会议室召开，出席会 议的股东及授权代表4人，代表股份99,505,300股，占股本总额的71.08%。 2、 股东大会通过的决议及刊登情况 会议以记名投票方式审议通过了以下决议： （1）《关于变更募集资金用途的议案》 。 （2）《关于授权董事长根据生产经营需要与银行签署单笔流动资金贷款不超过 2,000 万元的议案》 。 （3）《关于高级管理人员年薪的议案》 。 （4）《关于监事会主席年薪的议案》 。 12 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 （5）《关于调整部分股东监事的议案》 。 本次股东大会决议公告刊登在2003年4月1日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、2002年年度股东大会 1 、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于2003年3月28日在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登了召开2002 年年度股东大会的通知。 2003年5月14日，本公司2002年年度股东大会在本公司三楼会议室召开，出席会议的 股东2人，代表股份98,798,500股，占股本总额的70.57%。 2 、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 大会以记名投票方式审议通过了以下报告和决议： （1） 《2002年年度报告及其摘要》 。 （2） 《2002年度董事会工作报告》 。 （3） 《2002年度监事会工作报告》 。 （4） 《2002年度公司财务决算报告》及《2003年度公司财务预算报告》 。 （5） 《2002年度公司利润分配方案》 。 （6） 《关于同河北衡水远大集团棉纺织总厂互为对方银行贷款提供等额担保的 议案》 。 （7） 《更换独立董事的议案》 。 （8） 《关于聘任会计师事务所的议案》 。 本次股东大会决议公告刊登在2003年5月15日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 三、2003年第二次临时股东大会 1 、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于2003年8月6日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2003 年第二次临时股东大会的通知。2003年9月3日公司在《中国证券报》、《上海证券报》 13 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 上刊登了关于延期召开2003年第二次临时股东大会的通知。 2003年9月29日，本公司2003年第二次临时股东大会在公司三楼会议室召开，出席会 议的股东及授权代表3人，代表股份99,151,900股，占股本总额的70.82%。 2、股东大会通过的决议及刊登情况 会议以记名投票的方式，通过了《部分变更募集资金投资方式的议案》 。 本次股东大会决议公告刊登在2003年9月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 四、选举、更换公司董事、监事情况 2002 年年度股东大会上选举申富平先生为公司独立董事，同意吕志强先生辞去公 司独立董事职务。2003 年第一次临时股东大会上同意商清艳先生因工作原因辞去公司 监事职务，同意马怀让先生担任公司股东监事。 第七章 董事会报告 一、本年度经营情况的讨论和分析 2003年，面对突如其来的非典疫情和激烈的市场竞争，公司遵循“以人为本、科学 管理、集约经营、规模发展”的基本方针，从系统整合入手，继续坚持以管理创新，机 制创新，技术创新和营销创新推动企业持续发展，内外兼修并举，对内不断完善公司的 法人治理结构，加快现代企业制度建设，大力深化企业内部改革，加强企业管理，狠抓 产品质量；对外及时把握市场变化，调整产品结构和营销策略，报告期内，公司产品销 售业务受非典疫情的不利影响，使销售渠道受阻，上半年业绩大幅下滑，对此我们采取 的主要措施是：非典时期重点抓好本地市场，力争将非典损失降到最低；非典过后大力 加强网络和重点市场的建设，加大广告宣传力度，采用多种灵活的销售策略直接占领终 端消费市场，逐步恢复并提高公司产品的市场占有率，以最大限度的降低非典带来的不 利的影响，保持公司业务持续稳定地发展。全年共生产商品酒8692吨、商品猪52018头、 种猪26238头、饲料38846吨，实现主营业务收入261,181,766.77元，主营业务利润 66,761,683.11元，净利润15,127,936.06元，分别比2002年下降0.53%，2.21 %，30.44%。 14 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 净利润比上年大幅减少主要是因为：1、主要系因募投项目全部都在建设期，筹建期费用 计入当期管理费用，使公司管理费用增加。2、报告期内公司参股公司----河北斯格种猪 有限公司按育种计划，去年3、4月份需要从比利时引种，补充血缘，但是受非典影响， 致使引种计划流产，推迟至今年初，从而影响猪的产量和质量，造成销售收入下降，成 本增加，发生亏损4,117,119.43元，公司占其42%的股份，按权益法核算计当期投资损失 1,729,190.16元。 二、主营业务范围及其经营情况 1、公司的主营业务范围 公司的主营业务包括：白酒的生产、销售，商品猪及种猪的饲养及销售，饲料的生 产与销售。 2、主营业务收入分行业、分产品情况表： 单位：人民币元 分行业 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 主营业务收入 主营业务成本 或分产品 （%） 比上年增减（%） 比上年增减（%） 年增减（%） 白 酒 150,648,429.48 72,358,950.62 51.97 -4.91 -8.53 1.90 商 品 猪 56,734,670.70 39,173,033.35 30.95 -7.65 -5.42 -1.63 种 猪 饲 料 53,798,666.59 48,660,629.79 9.55 25.95 33.89 -5.37 3、主营业务分地区情况 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 华北地区 218,947,049.48 83.83 其它地区 42,234,717.29 16.17 4、公司主要产品包括：白酒、种猪、商品猪及饲料。（1）公司目前是我国老白干 香型酒中规模最大的生产企业，“衡水”牌老白干酒历史悠久，在华北地区拥有较高的 声誉，在河北市场有很高的市场占有率。（2）公司目前拥有华北地区规模最大的商品猪 15 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 生产基地和国内品种最齐全的优良种猪繁育基地，种猪行销11个省、市和地区，具有很 高的市场占有率；商品猪则主要供应北京市场。（3）公司生产的“兴亚牌”饲料在衡水 地区及河北省内市场具有很高的市场占有率。 2003年公司全部销售收入均来自主营业务。其中：白酒年度销售收入150,648,429.48 元，占主营业务收入的57.68%，种猪及商品猪年度销售收入56,734,670.70元，占主营业 务收入的21.72%，饲料年度销售收入53,798,666.59元，占主营业务收入的20.60%。 5、报告期内，公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 三、主要参股公司情况及业绩 公司目前有两家参股公司，即河北斯格种猪有限公司与北京京裕大红门肉类食品有 限公司。河北斯格种猪有限公司注册资本1,620万元，公司持有其42%的股份，经营范围 包括：繁育和销售斯格种猪及其后代，生产和销售饲料及其产品。该公司现有总资产 19,779,194.03元，2003年度实现净利润-4,117,119.43元。 北京京裕大红门肉类食品有限公司注册资本为人民币2,000万元，公司持有其40%的 股份，经营范围包括：生猪屠宰加工与销售、熟肉制品加工与销售、冷藏、配送。目前 正在建设之中。 四、主要供应商、客户情况 公司前5名供应商采购金额合计59,987,797.15元，占公司年度采购总额的47.64%， 公司前5名客户销售额合计80,875,054.27元，占销售总额的30.97%。 五、经营中出现的问题及解决方案 报告期内，公司产品销售业务受非典疫情的不利影响，使销售渠道受阻，上半年业 绩大幅下滑，对此我们采取的主要措施是：非典时期重点抓好本地市场，力争将非典损 失降到最低；非典过后大力加强网络和重点市场的建设，加大广告宣传力度，采用多种 灵活的销售策略直接占领终端消费市场，逐步恢复并提高公司产品的市场占有率，以最 大限度的降低非典带来的不利的影响，保持公司业务持续稳定地发展。 16 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 六、报告期内的投资情况 1、 募集资金使用情况 报告期内，公司没有新募集资金，延续使用公司2002年10月首发募集资金 164,907,600.00元，截止报告期末，募集资金已使用52,633,158.09元，占募集资金总 额的31.92%，剩余资金在专户储存。 单位：人民币元 本年度已使用募集资金总额 51,161,611.09 募集资金总额 164,907,600.00 已累计使用募集资金总额 52,633,158.09 是否变 实际投 产生收 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 更项目 入金额 益金额 度和预计收益 京安斯格繁育 78,496,100.00 是 — — 是 推广中心项目 肉类联合 86,170,000.00 是 — — 是 加工厂项目 植酸酶项目 97,384,000.00 否 3,738,412.89 — 是 合 计 262,050,100.00 — 3,738,412.89 — — 一、变更肉类联合加工厂项目：为了稳定和扩大公司生猪产品的销售渠道，巩固和提高公司猪 肉类产品在北京市及其周边地区的市场占有率，经 2003 年 2 月 26 日公司第二届董事会第二次 会议和 2003 年 3 月 31 日公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途 的议案》 ，将原新建肉类联合加工厂项目变更为公司与北京二商集团有限责任公司、中国肉类食 品综合研究中心合资设立北京京裕大红门肉类食品有限公司，相关决议和公告刊登在 2003 年 2 变更原因及 月 27 日和 2003 年 4 月 1 日的《中国证券报》 、《上海证券报》上。 变更程序说明 二、 变更京安斯格繁育推广中心项目：为了缩短项目建设周期，早出效益，同时也为了避免 在该地区的同业竞争。经 2003 年8 月 4 日公司第二届董事会第五次会议和 2003 年 9 月 29 日公 司 2003 年第二次临时股东大会审议通过了《部分变更募集资金投资方式的议案》 ，将原新建斯 格祖代种猪场项目变更为收购安平县两洼种猪养殖基地有限公司猪场实物资产（含土地使用 权） ，并在此基础上扩建至原项目建设规模。相关决议和公告刊登在 2003 年 8 月 6 日和 2003 年 9 月 30 日的《中国证券报》 、《上海证券报》上。 2、 变更项目情况 17 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 单位：人民币元 变更投资项目 164,666,100.00 的资金总额 对应的原 变更项目 是否符合计划进度 变更后的项目 实际投入金额 产生收益金额 承诺项目 拟投入金额 和预计收益 北京京裕 肉类联合 60,000,000.00 8,000,000.00 — 是 大红门有限公司 加工厂项目 京安斯格猪 京安斯格繁育 78,496,100.00 40,894,745.20 — 是 繁育分公司 推广中心项目 合计 — 138,496,100.00 48,894,745.20 — — 未达到计划进度 募投项目在建设期，未产生效益。 和收益的说明 3、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 七、公司财务状况 单位：人民币元 项 目 2003年 2002年 增减(%) 总资产 570,285,399.20 593,916,269.36 -3.98 股东权益 345,004,461.05 335，476，524.99 2.84 主营业务利润 66,761,683.11 68,269,658.06 -2.21 净利润 15,127,936.06 21,747,692.80 -30.44 现金及现金等价物净增加额 -90,035,654.61 204,019,377.28 -144.13 说明：(一)净利润发生重大变化的原因是因为：1、主要系因募投项目全部都在建设 期，筹建期费用计入当期管理费用，使公司管理费用增加。2、报告期内公司参股公司---- 河北斯格种猪有限公司按育种计划，去年3、4月份需要从比利时引种，补充血缘，但是 受非典影响，致使引种计划流产，推迟至今年初，从而影响猪的产量和质量，造成销售 收入下降，成本增加，发生亏损4,117,119.43元，公司占其42%的股份，按权益法核算计 当期投资损失1,729,190.16元。 (二)现金及现金等价物净增加额较去年同期大幅下降的原因主要是因为：1、公 18 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 司2002年上市发行股票，募集资金16490.76万元，而且本期银行借款较去年同期相比下 降了4000多万元，导致筹资活动产生的现金流量净额大幅减少。2、本期募投项目所支 付的现金较大，导致投资活动产生的现金流量净额减少。3、应收帐款余额增加、原辅 材料及自制半成品储备增加，导致经营活动产生的现金流量净额减少。上述因素导致本 期现金及现金等价物净增加额大幅下降。 （三）会计政策、会计估计的变更 本公司对报告年度资产负债表日后至财务批准报出日之间董事会制定的利润分配 预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，计入“应付股利”项目，按照修订后 的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的规定，不作会计处理，只在报告年度的会 计报表附注中单独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收 益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的2002年度栏已按调整后数字填列。上述会 计政策变更的累计影响数为7,000,000.00元，由于会计政策变更，调减了2002年末的应 付股利7,000,000.00元，调增了2003年年初未分配利润7,000,000.00元，其中：拟分配 的现金股利调增7,000,000.00元。 八、对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财 务状况和经营成果产生重要影响的说明 2003年上半年，受非典疫情的影响---公司地处的河北省及周边省市如北京市、山 西省、内蒙古自治区等公司产品的主要市场均为全国的重疫区，由于交通受阻，终端消 费销售不畅，对公司的生产经营业务影响很大，公司上半年实现主营业务收入 105,507,974.32元，实现净利润6,942,822.73元，分别较去年同期下降17.88%和41.46%。 根据农经发[2000]8号《印发〈关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见〉的通 知》和农经发[2002]14号《关于公布第二批农业产业化国家重点龙头企业名单的通知》 ， 京安分公司利润免征企业所得税，公司其他利润执行33%的所得税税率。如果国家政策发 生变化，将会对公司的利润造成一定的影响。 19 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 九、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容： 董事会本年度共召开五次会议，会议情况及决议内容如下： 1、公司第二届董事会第二次会议于2003年2月26日召开，会议审议并通过以下决议： （1）审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》 。 （2）审议通过了《关于授权董事长根据生产经营需要与银行签署单笔流动资金贷 款不超过 2000 万元的议案》 。 （3）审议通过了《聘用商清艳先生担任公司副总经理的议案》 。 （4）审议通过了《关于高级管理人员年薪的议案》 。 （5）审议通过了《关于召开公司2003年第一次临时股东大会的议案》 。 2、公司第二届董事会第三次会议于2003年3月25日召开，会议审议并通过以下决议： （1）审议通过了《2002年年报及其摘要》 。 （2）审议通过了《2002年度董事会工作报告》 。 （3）审议通过了《2002年度总经理业务报告》 。 （4）审议通过了《2002 年度公司财务决算报告》及《2003 年度公司财务预算报 告》 。 （5）审议通过了《2002 年度公司利润分配预案》 。 （6）审议通过了《关于同河北衡水远大集团棉纺织总厂互为对方银行贷款提供等 额担保的议案》 。 （7）审议通过了《更换独立董事的议案》 。 （8）审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》 。 （9）审议通过了《关于召开公司 2002 年度股东大会的议案》 。 3、公司第二届董事会第四次会议于2003年4月24日召开，会议审议通过了《2003年 第一季度报告》 。 20 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 4、公司第二届董事会第五次会议于2003年8月4日召开。会议审议并通过以下决议： （1）审议通过了《公司 2003 年半年度报告及其摘要》 。 （2）审议通过了《授权董事长签署为河北衡水远大集团棉纺织总厂向银行贷款提供 担保的担保合同的议案》 。 （3）审议通过了《部分变更募集资金投资方式的议案》 。 （4）审议通过了《关于设立“京安斯格猪繁育分公司”的议案》 。 （5）审议通过了《关于提名陈益民先生为京安斯格猪繁育分公司总经理、柴俞兴 先生为副总经理、吴恒山先生为财务科科长的议案》 。 （6）审议通过了《关于设立公司董事会秘书处的议案》 。 （7）审议通过了《关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的议案》 。 5、公司第二届董事会第六次会议于2003年10月27日召开，会议审议并通过《2003 年第三季度报告》 。 （二）股东大会决议执行情况 1、 按公司2002年年度股东大会审议通过的《2002年度公司利润分配方案》 。即 以公司2002年末总股本14,000万股为基数，每10股派发现金红利0.50元（含税），共计 派发现金7,000,000.00元，该事项已于2003年7月12日实施完毕。 2、公司2002年年度股东大会审议通过《关于同河北衡水远大集团棉纺织总厂互为 对方银行贷款提供等额担保》的议案，同意和河北衡水远大集团棉纺织总厂为互保单位， 互保金额不超过2亿元，期限两年。为保证公司能及时补充所需要的流动资金，经公司 第二届董事会第五次会议审议通过了同意授权董事长签署单笔担保金额不超过2000万 元、总额不超过2亿元且为对方担保总金额不高于对方为本公司担保总金额的担保合同 的议案。截止到2003年12月31日，公司为河北衡水远大集团棉纺织总厂贷款累计担保 2300万元。 3、公司2003年第一次临时股东大会审议通过了《关于授权董事长根据生产经营需 21 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 要与银行签署单笔流动资金贷款不超过2000万元的议案》。2003年度，董事长根据生产 经营需要与银行签署单笔流动资金贷款均没有超过2000万元。 十、利润分配预案 经 河 北 华 安 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 2003 年 度 公 司 共 实 现 净 利 润 15,127,936.06元，提取10%法定公积金1,512,793.61元和提取5%法定公益金756,396.80 元，加上年初未分配的利润18,485,538.88 元，减去分配的2002 年度现金股利 7,000,000,00元后，年末可供股东分配的利润共计24,344,284.53元。为兼顾股东的投 资回报和公司的长远发展，公司董事会制定的2003年度利润分配预案为：以2003年12月 31日总股本14,000万股为基数向全体股东每10股派现金1.00元（含税），共计分配现金 股利14,000,000.00元，剩余10,344,284.53元结转至下年度。该预案需提请2003年度股 东大会审议通过后方可实施。 十一、报告期内公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》、《上海证券报》。 十二、专项说明及独立意见 1、 注册会计师对控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文） 》 的要求，我们在河北裕丰实业股份有限公司（以下简称公司）2003 年度年报审计中， 对公司大股东及关联方资金占用和有关违规担保问题给予了充分关注。 具体审计情况如下（单位：元） ： 一、 截止 2003 年 12 月 31 日，大股东及关联方资金占用情况： （一） 经营性占用： 1． 河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 截止 2003 年 12 月 31 日，河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司全年累计占用 2818121.35 （按应收账款年初数1 296.00元和兴亚饲料分公司全年累计向其提供饲料2 816 825.35 元 22 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 元累加计算） 。 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 占用原因 偿还方式 应收帐款 1 296.00 2 816 825.35 95 997.00 2 722 124.35 销售饲料款 现金 2． 河北衡水长虹包装装潢有限公司 截止 2003 年 12 月 31 日，河北衡水长虹包装装潢有限公司全年累计占用 9704458.53 元（按预付账款年初数 125 434.90 元和衡水老白干酒业分公司全年累计向其 预付包装款 9 579 023.63 元累加计算） 。 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 占用原因 偿还方式 预付帐款 125 434.90 9 579 023.63 10 129 717.16 -425 258.63 预付包装材料款 产品 3． 河北衡水老白干集团废品回收公司 截止 2003 年 12 月 31 日，河北衡水老白干集团废品回收公司全年累计占用 2 745 969.43 元（按预付帐款年初数 747 952.16 元和衡水老白干酒业分公司全年累计向其预付 收购酒瓶款 1 998 017.27 元累加计算） 。 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 占用原因 偿还方式 预付帐款 747 952.16 1 998 017.27 2 111 521.84 634 447.59 预付收购酒瓶款 产品 4． 衡水市陶瓷厂 截止 2003 年 12 月 31 日，衡水市陶瓷厂全年累计占用 6 299 095.10 元（按预付账 款年初数 2 435 300.10 元和衡水老白干酒业分公司全年累计向其预付酒瓶款 3 863 795 元累加计算） 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 占用原因 偿还方式 预付帐款 2 435 300.10 3 863 795.00 6 299 095.10 0.00 预付酒瓶款 产品 （二） 非经营性占用： 1．衡水京安集团 截止 2003 年 12 月 31 日，衡水京安集团全年累计占用 1 927 840.25 元（按其他应 收款年初数 774 012.39 元和其他应收款本年借方发生额 1 153 827.86 元累加计算） 。 23 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 占用原因 偿还方式 其他应收款 774 012.39 1 153 827.86 1 967 840.25 -40 000.00 借款 现金 2．河北斯格种猪有限公司 截止 2003 年 12 月 31 日，河北斯格种猪有限公司全年累计占用 2 029 649.3 元（按 应收账款年初数 213 218.02 元和应收帐款本期借方发生额 1 816 431.28 元累加计算） 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 占用原因 偿还方式 应收帐款 213 218.02 1 816 431.28 1 750 849.30 278 800.00 借款 产品 3．河北衡水九州啤酒有限公司 截止 2003 年 12 月 31 日，河北衡水九州啤酒有限公司全年累计占用 604314.93 元 （按其他应收款年初数 52 171.36 元和其他应收款本年借方发生额 552143.57 元累加计 算） 。 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 占用原因 偿还方式 其他应收款 52 171.36 552 143.57 306 415.57 297 899.36 代垫电费 现金 4． 河北养元保健饮品有限公司 截止 2003 年 12 月 31 日，河北养元保健饮品有限公司全年累计占用 151 050.89 元 （按其他应收款年初数 151 050.89 元计算） 。 科目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 占用原因 偿还方式 其他应收款 151 050.89 -- -- 151 050.89 借款 -- 二、 新增资金占用情况： 2003年度新增资金占用情况如下： 河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司2720828.35元、 河北衡水九州啤酒有限公司 245 728.00 元、河北斯格种猪有限公司 65 581.98 元。 三、2003 年度股份公司未为其控股股东及控股股东所属企业提供担保。 2、 公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见。 24 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 (1) 专项说明： 报告期内，公司已按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监 发[2003]56 号文）》的要求进行了自查，并形成书面报告报送中国证券监督管理委员会 河北监管局备案，公司对外担保行为规范、程序合法。截止报告期末，本公司为互保 单位河北衡水远大集团棉纺织总厂担保 2300 万元，担保金额在股东大会的授权范围之 内，对外担保总额占公司净资产比例的 6.67%，没有超过中国证监会（证监发[2003]56 号文）规定的最高 50%的标准。 (2) 独立意见 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》 的精神要求，我们对公司的对外担保情况进行了认真负责的核查和落实，现发表如下 独立意见：公司对外担保行为规范，未发生为控股股东及本公司持股 50%以下的其他 关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，被担保单位资产负债率未超过 70%。 符合中国证监会《通知》的要求。 第八章 监事会报告 2003 年公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职责，按照《公司监事 会议事规则》的要求，以维护公司和股东利益为最高准则，依法独立行使职权，忠实 履行监督职能，积极列席公司董事会会议，定期和不定期到相关部门检查内控制度及 其落实情况，针对公司经营发展中存在的问题向公司董事会提出建议，为公司规范运 作和健康发展提供了有力的保障。 一、 报告期内监事会的工作情况 报告期内监事会共召开五次会议。 25 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 1、第二届监事会第二次会议于2003 年2月26日在公司三楼会议室召开，会议审议 并通过了以下决议： （1）《关于变更募集资金用途的议案》； （2） 《关于授权董事长根据生产经营需要与银行签署单笔流动资金贷款不超过2000 万元的议案》； （3）《关于高级管理人员年薪的议案》； （4）《关于监事会主席年薪的议案》； （5）《关于调整部分股东监事的议案》 。 2、第二届监事会第三次会议于2003年3月25日在公司三楼会议室召开，会议审议并 通过了以下决议： （1）《2002年度监事会工作报告》； （2）《关于同河北衡水远大集团棉纺织总厂互为对方银行贷款提供等额担保的议 案》； (3) 《2002年度公司年报及其摘要》 ； (4) 《2002年度总经理业务报告》 ； (5) 《2002年度公司财务决算报告》及《2003年度公司财务预算报告》 。 3 、第二届监事会第四次会议于2003年4月24日在公司三楼会议室召开，会议审议 并通过了《2003年第一季度报告》。 4、第二届监事会第五次会议于2003年8月4日在公司三楼会议室召开，会议审议并 通过了以下决议： （1） 《公司2003年半年度报告及其摘要》。 （2） 《授权董事长签署为河北衡水远大集团棉纺织总厂向银行贷款提供担保的 担保合同的议案》 。 （3） 《部分变更募集资金投资方式的议案》。 26 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 5、第二届监事会第六次会议于2003年8月4日在公司三楼会议室召开，会议审议并 通过了《2003年第三季度报告》 。 二、 监事会对有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会依照《公司法》、《公司章程》的有关规定，对公司的依法运作 情况进行了监督检查，监事会认为，公司董事会依法决策，规范运作，认真贯彻落实股 东大会决议，按照上市公司要求规范公司的经营活动，建立并逐步完善了公司内部控制 制度。公司董事会和经理层在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公 司利益的行为。 2、检查公司财务状况 报告期内，公司监事会对公司的财务结构及财务状况进行了认真、仔细的检查，认 为公司的财务状况良好。2003度公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果， 河北华安会计师事务所出具的无保留意见的审计报告是客观公正、真实可靠的。 3、募集资金使用情况 公司于2002年10月14日向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，每股价格 4.36元，扣除发行费用实募资金16,490.76万元，募集资金投向京安斯格猪繁育推广中 心项目、肉类联合加工厂项目、中性植酸酶项目。2003年公司变更了肉类联合加工厂项 目和部分变更京安斯格猪繁育推广中心项目，变更程序合法。 4、收购、出售资产情况 报告期内，监事会审议通过了《部分变更募集资金投资方式的议案》，将募投项目 原新建斯格祖代种猪场项目变更为收购安平县两洼种猪养殖基地有限公司猪场实物资 产（含土地使用权），并扩建至原项目建设规模。上述经营决策均按有关法律法规及规 定的程序执行，符合公平、公正的原则，交易价格合理，未发现有内幕交易行为及损害 股东权益或造成公司资产流失的现象。 27 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 5、关联交易 本年度公司涉及的关联交易，其价格根据市场情况确定，严格执行决策回避制度， 决策程序合法、有效，没有损害公司的利益。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项。 2003年9月29日，公司召开的2003年第二次临时股东大会审议通过了《部分变更募 集资金投资方式的议案》 ，决定收购安平县两洼种猪养殖基地有限公司猪场实物资产（含 土地使用权） ，交易金额为10,170,145.00元（评估价值） 。相关决议刊登在了2003年9月 30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、报告期内公司重大合同及其履行情况。 1、 报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项。 2、 报告期内公司的重大担保事项。 报告期内，公司未为控股股东、控股股东所属企业、关联单位提供担保。公司为 互保单位河北衡水远大集团棉纺织总厂向银行贷款提供连带担保保证，由董事长根据股 东大会、董事会的授权在互保额度范围内负责具体实施。截止2003年12月31日，公司为 其提供担保情况如下： 28 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 发生日期 担保金 担保期 是否履行完 是否为关联方担保 担保对象名称 （协议签署 额(万 担保类型 （月） 毕 （是或否） 日） 元) 河北衡水远大集团 2003 年 8 月 连带责任 600 12 否 否 棉纺织总厂 12 日 保证 河北衡水远大集团 2003年12月 连带责任 1000 12 否 否 棉纺织总厂 15 日 保证 河北衡水远大集团 2003年12月 连带责任 700 12 否 否 棉纺织总厂 16 日 保证 3 、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 五、报告期内公司或持股5%以上的股东没有需披露的承诺事项。 六、聘请会计师事务所情况 报告期内，公司续聘河北华安会计师事务所有限公司为公司本年度的财务审计机构， 财务审计费用为40万元（不含差旅费用）。该事务所已连续为本公司提供审计服务5年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查或中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 29 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 第十章 财务报告 审 计 报 告 冀华会审字[2004]2080 号 河北裕丰实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北裕丰实业股份有限公司（以下简称裕丰股份）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报 表的编制是裕丰股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披 露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计， 以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了裕丰股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年 度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 齐正华 李 钰 中国·石家庄 2004 年 4 月 19 日 30 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 （一） 编制单位:河北裕丰实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注号 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 1 140,186,531.84 230,222,186.45 短期投资 应收票据 2 3,700,000.00 2,700,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 34,935,233.89 22,157,850.90 其他应收款 4 4,581,423.41 6,565,242.44 预付帐款 5 4,794,141.96 21,215,618.47 应收补贴款 6 919,650.00 500,000.00 存货 7 154,641,914.62 122,674,676.47 待摊费用 8 2,880.00 32,416.68 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 343,761,775.72 406,067,991.41 长期投资: 长期股权投资 9 16,391,468.80 10,233,762.38 长期债权投资 10 1,585,000.00 1,585,000.00 长期投资合计 11 17,976,468.80 11,818,762.38 固定资产: 固定资产原价 12 264,665,236.03 249,977,613.68 减:累计折旧 12 90,821,516.98 78,664,985.00 固定资产净值 12 173,843,719.05 171,312,628.68 减：固定资产减值准备 12 415,732.44 478,077.77 固定资产净额 12 173,427,986.61 170,834,550.91 工程物资 3,915.00 在建工程 13 23,435,184.25 5,194,964.66 固定资产清理 固定资产合计 196,867,085.86 176,029,515.57 无形资产及其他资产: 无形资产 14 11,680,068.82 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,680,068.82 递延税项: 递延税款借项 资产总计 570,285,399.20 593,916,269.36 公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉 超 31 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 （二） 编制单位:河北裕丰实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注号 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 15 152,950,000.00 188,750,000.00 应付票据 应付帐款 16 17,417,035.27 18,036,424.36 预收帐款 17 3,353,633.52 1,498,926.28 应付工资 469,200.50 261,068.40 应付福利费 18 281,699.26 303,782.49 应付股利 19 83,700.25 117,930.50 应交税金 20 12,300,507.62 4,599,363.51 其他应交款 21 1,133,139.99 1,227,576.50 其他应付款 22 8,738,212.16 10,308,306.10 预提费用 23 5,809.58 83,366.23 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 24 20,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 216,732,938.15 230,186,744.37 长期负债: - - 长期借款 - 20,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 25 8,548,000.00 8,253,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 8,548,000.00 28,253,000.00 递延税项: - 递延税款贷项 - - 负债合计 225,280,938.15 258,439,744.37 - 股东权益: - 股本 26 140,000,000.00 140,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 140,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 27 168,600,543.19 167,200,543.19 盈余公积 28 12,059,633.33 9,790,442.92 其中:法定公益金 4,019,877.77 3,263,480.97 未分配利润 29 24,344,284.53 18,485,538.88 其中：拟分配的现金股利 14,000,000.00 7,000,000.00 股东权益合计 345,004,461.05 335,476,524.99 负债及股东权益合计 570,285,399.20 593,916,269.36 公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉 超 32 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位:河北裕丰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注号 2003 年度 2002 年度 一．主营业务收入 30 261,181,766.77 262,570,399.48 减：主营业务成本 30 160,192,613.76 156,865,356.63 主营业务税金及附加 31 34,227,469.90 37,435,384.79 二．主营业务利润(亏损以"-"号表示) 66,761,683.11 68,269,658.06 加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 32 -50,500.30 1,703,109.62 减：营业费用 8,429,586.95 9,979,500.76 管理费用 24,708,848.99 17,653,669.11 财务费用 33 12,907,308.74 14,438,419.89 三．营业利润(亏损以"-"号表示) 20,665,438.13 27,901,177.92 加：投资收益(亏损以"－"号表示) 34 -1,842,293.58 21,820.73 补贴收入 35 972,470.00 1,500,000.00 营业外收入 3,090.00 7,242.00 减：营业外支出 36 777,273.64 2,132,878.97 四．利润总额(亏损以"－"号表示) 19,021,430.91 27,297,361.68 减：所得税 37 3,893,494.85 5,549,668.88 五．净利润(净亏损以"－"号表示) 15,127,936.06 21,747,692.80 加：年初未分配利润 18,485,538.88 - 其他转入 - - 六、可供分配的利润 33,613,474.94 21,747,692.80 减：提取法定盈余公积 1,512,793.61 2,174,769.28 提取法定公益金 756,396.80 1,087,384.64 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 31,344,284.53 18,485,538.88 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 7,000,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 24,344,284.53 18,485,538.88 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉 超 33 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位:河北裕丰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注号 2003 年度 一．经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 279,569,037.00 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 1,952,820.00 现金流入小计 281,521,857.00 购买商品、接受劳务支付的现金 163,479,277.33 支付给职工以及为职工支付的现金 29,303,981.09 支付的各项税费 48,367,550.36 支付的其他与经营活动有关的现金 38 12,293,366.44 现金流出小计 253,444,175.22 经营活动产生的现金流量净额 28,077,681.78 二．投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 756,099.96 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 756,099.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,021,505.29 投资所支付的现金 8,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 56,021,505.29 投资活动产生的现金流量净额 -55,265,405.33 三．筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 172,950,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 172,950,000.00 偿还债务所支付的现金 213,955,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,842,931.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 235,797,931.06 筹资活动产生的现金流量净额 -62,847,931.06 四．汇率变动对现金的影响额 - 五．现金及现金等价物净增加额 -90,035,654.61 公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉 超 34 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表附表 编制单位:河北裕丰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003 年度 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 15,127,936.06 加：计提的资产减值准备 469,100.40 固定资产折旧 17,935,820.96 无形资产摊销 39,063.78 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） 29,536.68 预提费用的增加（减：减少） -77,556.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 787,861.67 固定资产报废损失 - 财务费用 12,907,308.74 投资损失（减：收益） 1,842,293.58 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -31,930,601.60 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,640,180.27 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,306,737.89 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 28,077,681.78 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 140,186,531.84 减：现金的期初余额 230,222,186.45 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -90,035,654.61 公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉 超 35 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：河北裕丰实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 1,511,741.75 672,493.85 104,411.57 2,079,824.03 其中：应收帐款 1,166,202.67 672,493.85 1,838,696.52 其他应收款 345,539.08 104,411.57 241,127.51 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 530,754.64 - 36,636.55 494,118.09 其中：库存商品 - - - - 原材料 530,754.64 36,636.55 494,118.09 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 478,077.77 - 62,345.33 415,732.44 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 478,077.77 62,345.33 415,732.44 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉 超 36 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 净资产收益率、每股收益表 编制单位：河北裕丰实业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.35% 19.65% 0.48 0.48 营业利润 5.99% 6.08% 0.15 0.15 净利润 4.38% 4.45% 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 4.28% 4.34% 0.11 0.11 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 37 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：河北裕丰实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本 年初余额 140,000,000.00 100,000,000.00 本年增加数 - 40,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 40,000,000.00 本年减少数 - 年末余额 140,000,000.00 140,000,000.00 二、资本公积 年初余额 167,200,543.19 41,492,943.19 本年增加数 1,400,000.00 125,707,600.00 其中：股本溢价 124,907,600.00 接受捐赠非现金资产准备 股权投资准备 拨款转入 1,400,000.00 800,000.00 外币折算差额 其他资本公积 本年减少数 - - 其中：转增资本 年末余额 168,600,543.19 167,200,543.19 三、法定和任意盈余公积 年初余额 6,526,961.95 4,352,192.67 本年增加数 1,512,793.61 2,174,769.28 其中：从净利润中提取 1,512,793.61 2,174,769.28 其中：法定盈余公积 1,512,793.61 2,174,769.28 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 转增股本 分配现金股利或利润 分配股票股利 年末余额 8,039,755.56 6,526,961.95 其中：法定盈余公积 8,039,755.56 6,526,961.95 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 3,263,480.97 2,176,096.33 本年增加数 756,396.80 1,087,384.64 其中：从净利润中提取 756,396.80 1,087,384.64 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 年末余额 4,019,877.77 3,263,480.97 五、未分配利润 年初未分配利润 18,485,538.88 本年净利润 15,127,936.06 21,747,692.80 本年利润分配 9,269,190.41 3,262,153.92 年末未分配利润 24,344,284.53 18,485,538.88 公司负责人：张新广 主管会计工作负责人：陈辅珍 会计机构负责人：廉 超 38 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 河北裕丰实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是经河北省人民政 府股份制领导小组以冀股办[1999]45 号文批准，由河北衡水老白干酿酒（集团）有限 公司、衡水京安集团有限公司、衡水市陶瓷厂、河北农大高新技术开发总公司、天津 市天轻食品发酵开发公司及中国磁记录设备天津公司发起设立的股份有限公司。其中 河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司以其全资子公司老白干酒厂、兴亚饲料厂的生 产经营性资产、衡水京安集团有限公司以其所属的京安规模养猪场生产经营性资产作 为出资，其他四家发起人以现金出资，公司于 1999 年 12 月 30 日在河北省工商行政管 理局登记注册。 公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]91 号文核准，上 海证券交易所同意，于 2002 年 10 月 14 日通过上海证券交易所交易系统以上网定价的 发行方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）4000 万股，此次发行后，公司股本增 至 14000 万元，公司于 2002 年 10 月 22 日在河北省工商行政管理局办理了变更登记， 注册资本 14000 万元，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]2004 号验资报告验证。公司下设衡水老白干酒业分公司、京安分公司、兴亚饲料分公司、 京安斯格繁育分公司、京安斯格繁育安平分公司五个分公司，另有两个参股公司分别 是：河北斯格种猪有限公司和北京京裕大红门肉类食品有限公司。公司主要产品为白 酒、商品猪、种猪、饲料等。 公司的经营范围：畜禽养殖、动物饲养及销售；饲料、白酒的生产、销售。 二、公司采用的主要会计政策和会计估计 1．会计制度： 公司执行《企业会计制度》 。 39 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 2．会计年度： 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币： 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础及计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算： 对于发生的外币经济业务，按业务发生当日的市场汇率折合为人民币入帐，期末各 外币余额按期末市场汇率进行调整，由此产生的汇兑差额，属于资本性支出的，列入资 产价值，属于收益性支出的，列入当期损益。 6、现金等价物的确认标准： 现金等价物指公司持有的期限在3个月以内、流动性强、易于转换为已知金额的现 金且价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）计价：期末采用成本与市价孰低计价；对市价低于成本的差额，计提短期投 资跌价准备。 （2）收益的确认方法：处置短期投资时，将短期投资的帐面价值与实际取得价款 的差额，确认为当期投资损益。 8、坏帐损失核算方法 公司采用备抵法核算。根据以前年度坏帐损失占应收款项的比例的经验及公司客户 的信用情况，一年以内的应收款项发生坏帐的可能性很小，低于应收款项余额的5%，而 公司的应收款项帐龄主要为一年以内，因此，根据以往的经验，公司坏帐准备按年末应 收款项余额的5%计提。当出现以下情况时确认为坏帐： （1）债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款 40 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 项； （2）债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回 的可能性极小。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法： （1）本公司的存货分为原材料、产成品、生产成本、自制半成品等四大类；各类 存货的取得以实际成本计价，发出存货按加权平均法计价； （2）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备系按单个存货项 目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。“可变现 净值”是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本和销售所必需的估计 费用后的价值； （3）存货实行永续盘存制； （4）低值易耗品、包装物在领用时一次摊销。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法： （1）本公司对外股权投资，按投资时实际支付的金额或确定的价值记帐。对于收 益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽然投资不 足20%但有重大影响，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下， 或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （2）长期股权投资差额在约定的投资期限内摊销，如投资期限不明确，借方差额 按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 （3）公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于长期股权投资的帐面价值所造成的暂时性减值或永久性减值，按可收回金额低于长期 股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计 算确定。 11、长期债权投资的核算方法： 41 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 （1）本公司长期债权投资，按实际支付的全部价款，扣除经纪人佣金、税金、手 续费等附加费用，以及自发行日起至购买日止已实现利息后的余额入帐。按权责发生制 的原则确认收益。 （2）债券投资溢价或折价采用直接摊销法，在债券存续期内分期平均摊销。 12、固定资产标准、计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： 本公司使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产、经营主要设备的物品， 单位价值在人民币 2 000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。固定资产 按取得时的实际成本计价；公司京安分公司的种猪也作为固定资产，在固定资产“其他” 中反映，其折旧年限为3年，残值率为5%。 公司固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率 确定其折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-40 3 2.43-4.85 机器设备 4-20 3 4.85-24.25 电子设备 4-16 3 6.06-24.25 运输设备 8-14 3 6.93-12.13 其 他 3-20 3或5 4.85-31.68 期末，如固定资产可收回金额低于其帐面价值，公司据其差额计提固定资产减值准 备，并计入当期损益。 13、在建工程的核算方法 在建工程按实际成本计价；在建工程到达设定地点及设定用途并交付使用时，确认 为固定资产。 期末，在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值 42 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 14、无形资产计价及摊销政策： （1）计价方法：无形资产按取得时的实际成本计价； （2）摊销方法：无形资产自取得当月起在摊销年限内分期平均摊销，计入当期损 益； （3）摊销期限：相关合同规定了受益年限或法律规定了有效年限的，按不超过受 益年限或有效年限的期限摊销，如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限 的，摊销年限不超过10年。 （4）无形资产减值准备的确认标准、计提方法：期末，无形资产按照帐面价值与 可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备，并 计入当期损益。 15、长期待摊费用摊销政策： 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法： 公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇 兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应 当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态 后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 17、收入确认的方法： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易 相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司销售的白酒、商品猪及种猪、饲料均采用直销的销售方式。一般情况下， 白酒、饲料在出具销售发票，收取货款或确定货款能可靠回收时，确认收入；商品猪销 43 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 售对象主要是北京市食品公司，其收入确认方法：生猪调往北京食品公司并经其验收后 定价，并由其向京安分公司开具生猪收购结算单，京安分公司按此结算单确认收入金额。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收 入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：在以下条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益 能够流入企业；收入的金额能够可靠的计量。 18、所得税会计处理： 所得税核算采用应付税款法。 19、会计政策、会计估计的变更 本公司对报告年度资产负债表日后至财务批准报出日之间董事会制定的利润分配 预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，计入“应付股利”项目，按照修订后 的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的规定，不作会计处理，只在报告年度的会 计报表附注中单独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收 益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的2002年度栏已按调整后数字填列。上述会 计政策变更的累计影响数为7,000,000.00元，由于会计政策变更，调减了2002年末的应 付股利7,000,000.00元，调增了2003年年初未分配利润7,000,000.00元，其中：拟分配 的现金股利调增7,000,000.00元。 三、税项 1、 增值税：按照《增值税暂行条例》及冀国税发[1999]120 号《河北省国税局、 河北省饲料工业办公室关于印发〈河北省饲料生产企业免征增殖税管理办法〉的通知》 的有关规定，白酒税率为 17%，畜禽养殖、饲料免征增值税。 2、 营业税：根据《营业税暂行条例》 ，税率为 5%。 44 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 3、 消费税： （1）比例税率：白酒中的粮食酒税率为 25%，薯类酒税率为 15%， 保健酒税率为 10%，酒精税率为 5%； （2）定额税率：粮食白酒、薯类白酒除从率征 收外，再按每 500 克征收 0.50 元的消费税。 4、 城建税和教育费附加：分别按应交增值税、消费税及营业税的 7 %和 3.5 %计 缴； 5、所得税：根据农经发[2000]8 号《印发〈关于扶持农业产业化经营重点龙头企 业的意见〉的通知》和农经发[2002]14 号《关于公布第二批农业产业化国家重点龙头 企业名单的通知》 ，京安分公司、京安斯格繁育分公司、京安斯格繁育安平分公司及兴 亚饲料分公司利润免征企业所得税，公司其他利润执行 33%的所得税税率。 四、被投资公司概况 截止2003年12月31日，公司的被投资企业概况如下： 公司名称 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 河北斯格种猪 斯格种猪的选 1 620万元 10 826 034.09元 42% 有限公司 育、繁殖及销售 屠宰、加工、销 北京京裕大红门肉 售生猪；加工、 2 000万元 8 000 000.00元 40% 类食品有限公司 销售熟肉制品； 冷藏生肉 五、会计报表项目注释(单位：人民币元) 1、货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现 金 1 236 195.24 597 703.32 银行存款 138 950 336.60 229 624 483.13 合计 140 186 531.84 230 222 186.45 45 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 注：本项目 2003 年 12 月 31 日余额比 2002 年 12 月 31 日余额减少 39%，主要系 因 2003 年开始使用募集资金。 2、应收票据 2003 年 12 月 31 日余额为 3 700 000.00 元，列示如下： 种 类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 3 700 000.00 2 700 000.00 注： （1）以上均为银行承兑汇票，无已质押的应收票据。 （2）本项目2003年12月31日余额比2002年12月31日余额增加37%，系因2003年度公 司改变销售政策，更多的客户使用银行承兑汇票。 3、应收帐款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 帐龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 1 年以内 19 766 383.03 53.75 988 319.15 19 372 490.00 83.06 968 624.50 1－2 年 15 939 373.09 43.34 796 968.65 2 549 390.33 10.93 127 469.51 2－3 年 1 068 174.29 2.91 53 408.72 714 035.87 3.06 35 701.79 3 年以上 688 137.37 2.95 34 406.87 合 计 36 773 930.41 100.00 1 838 696.52 23 324 053.57 100.00 1 166 202.67 注：（1）本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 （2）公司采用备抵法核算。根据以前年度坏帐损失占应收款项的比例的经验及公 司客户的信用情况，一年以内的应收款项发生坏帐的可能性很小，低于应收款项余额的 5%，而公司的应收款项帐龄主要为一年以内，因此，根据以往的经验，公司坏帐准备按 年末应收款项余额的5%计提。 （3）2003年12月31日应收帐款前5名金额合计为16 175 527.23元，占应收帐款总 46 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 额元的比例为72%。 （4）本项目2003年12月31日余额比2002年12月31日余额增加58%，系因2003年度公 司改变销售政策，增加客户的赊销额度所引起。 4、其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 3 157 622.69 65.48 157 881.09 6 652 355.62 96.26 332 617.78 1－2 年 1 463 378.23 30.34 73 168.92 58 425.90 0.85 2 921.30 2－3 年 201 550.00 4.18 10 077.50 200 000.00 2.89 10 000.00 3 年以上 合 计 4 822 550.92 100.00 241 127.51 6 910 781.52 100.00 345 539.08 注：（1）本项目坏帐准备计提比例为5%； （2）2003年12月31日大额其他应收帐款列示如下: 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 石家庄神工机械公司 665 190.00 1 年以内 未结算工程款 衡水轻工经销公司 300 000.00 1 年以内 暂借款 九州啤酒厂 297 899.36 1 年以内 暂借款 （3）本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 （4）本项目2003年12月31日余额比2002年12月31日余额减少30%，主要系因降低采 购人员备用金所致。 （5） 2003年12月31日本项目前5名金额合计为1 639 369.36元，占本项目总额 4 822 550.92元的比例为34%。 5、预付帐款 47 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 占总额比例（%） 金 额 占总额比(%) 1 年以内 4 741 141.96 98.90 21 214 068.47 99.99 1－2 年 25 000.00 0.52 1 550.00 0.01 2－3 年 28 000.00 0.58 3 年以上 合计 4 794 141.96 100.00 21 215 618.47 100.00 （1）本项目中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注： （2）本项目 2003 年 12 月 31 日余额比 2002 年 12 月 31 日余额减少 77%， 主要系因预付材料款今年结算所致。 6、应收补贴款 本项目 2003 年 12 月 31 日余额为 919 650.00 元，列示如下： 内 容 金 额 生猪活体储备补贴 919 650.00 注：关于生猪活体储备补贴的详细情况见“附注五、35、补贴收入” 。 7、存货 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 28 055 166.43 494 118.09 19 016 389.15 530 754.64 产成品 22 288 262.84 11 940 900.48 生产成本 3 507 252.66 2 945 216.76 自制半成品 101 285 350.78 89 302 924.72 合 计 155 136 032.71 494 118.09 123 205 431.11 530 754.64 注：（1）自制半成品在存货中所占比例较高，主要与本公司的行业特点有关：白 48 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 酒包装出售前，需窖藏一段时间，且要求有较大的储备量，以保证销售需求；猪在出栏 前也要经过较长时间的饲喂期，其在此期间属自制半成品。因此，公司自制半成品在存 货中所占比例较高。 （2）截止期末，公司只有原材料发生了跌价。如（1）所述，公司的自制半成品没 有发生跌价；生产成本：本公司处于生产阶段的存货，没有发生帐面成本高于可变现净 值的情况，不需要计提跌价准备；产成品：本公司产成品主要为白酒，当白酒放置时间 较长时，也不会发生变质，其售价减去其销售所必需的估计费用后，没有发生低于其帐 面成本的情况，也不需要计提跌价准备。 （3）存货按成本与可变现净值孰低计价，“可变现净值”是指在正常生产经营过 程中，以估计售价减去估计完工成本和销售所必需的估计费用后的价值。 8、待摊费用 类别 2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年摊销 2003 年 12 月 31 日 书报费等 32 416.68 5 353.89 34 890.57 2 880.00 合计 32 416.68 5 353.89 34 890.57 2 880.00 注:本项目结存的原因：书报费为应摊入 2004 年的费用。 9、长期股权投资 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 10 233 762.38 0.00 8000000.00 1842293.58 16 391 468.80 0.00 合计 10 233 762.38 0.00 8000000.00 1842293.58 16 391 468.80 0.00 49 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 其他股权投资具体情况如下： 被投资公司名称 投资期限 投资比例 被投资单位注册资本 河北斯格种猪有限公司 30年 42% 16 200 000.00 北京京裕大红门肉类食品有限公司 30年 40% 20 000 000.00 合 计 （续） 按权益法调整所有者权益 初始投资金额 2002-12-31 本期投资增减 本期增减 累计增减 10 826 034.09 10 233 762.38 -1 729 190.16 -2 151 806.74 8 000 000.00 0.00 8 000 000.00 0.00 0.00 18 826 034.09 10 233 762.38 8 000 000.00 -1 729 190.16 -2 151 806.74 （续） 股权投资差额摊销 分得红利额 2003-12-31 减值准备 本期摊销 累计摊销 本期分红 累计分红 113 103.42 282 758.55 0.00 0.00 8 391 468.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8 000 000.00 0.00 113 103.42 282 758.55 0.00 0.00 16 391 468.80 0.00 注：（1）股权投资差额：系河北斯格种猪有限公司正式营业时，本公司的初始投 资成本与应享有河北斯格种猪有限公司的所有者权益份额之间的差额。 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 2002-12-31 本期摊销 2003-12-31 河北斯格种猪有限公司 1 131 034.23 10 年 961 379.10 113 103.42 848 275.68 （2）河北斯格种猪有限公司是由比利时斯格遗传技术公司与本公司共同出资设立 的有限责任公司，成立于1998年10月，注册资本人民币1 620万元，双方投资比例分别 为：比利时斯格遗传技术公司占58%，本公司占42%。该公司是国内唯一的斯格猪繁育饲 养基地，完全采用比利时斯格遗传技术公司的育种技术。公司主营业务范围：斯格种猪 的选育、繁殖及销售。 北京京裕大红门肉类食品有限公司是由北京二商集团有限责任公司、本公司及中国 肉类食品综合研究中心共同出资设立的有限责任公司，成立于2003年5月，注册资本人 50 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 民币2 000万元，各方投资比例：北京二商集团有限责任公司55%、本公司40%、中国肉 类食品综合研究中心5%。公司主营业务范围：屠宰、加工、销售生猪；加工、销售熟肉 制品；冷藏生肉。 （3）本投资项目不存在投资变现的重大限制。 （4）本项投资不存在其可收回金额低于投资的帐面价值的情况，因此未对该项投 资计提减值准备。 10、长期债权投资 项 目 初始投资成本 2003 年 12 月 31 日 减值准备 集 资 办 电 1 585 000.00 1 585 000.00 0.00 合 计 1 585 000.00 1 585 000.00 0.00 注：（1）集资办电投资是公司投资于河北省衡水地区集资办电办公室的债权性投 资，公司每集资1万元年分配电力五千瓦，电量三万度。 （2）本项投资不存在其可收回金额低于投资的帐面价值的情况。 11、投资总额占净资产的比例 2003 年 12 月 31 日，公司投资总额为 17 976 468.80 元，占净资产的 5.21%。 12、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 148 792 733.00 4 799 474.55 153 592 207.55 机器设备 51 032 031.28 3 139 242.86 94 000.00 54 077 274.14 电子设备 2 091 517.34 361 540.50 71 338.00 2 381 719.84 51 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 运输设备 10 476 215.80 4 230 919.04 1 074 457.25 13 632 677.59 其 他 37 585 116.26 14 147 217.00 10 750 976.35 40 981 356.91 合 计 249 977 613.68 26 678 393.95 11 990 771.60 264 665 236.03 累计折旧 房屋建筑物 48 813 467.20 6 571 368.93 55 384 836.13 机器设备 22 936 431.14 3 257 714.46 80 250.15 26 113 895.45 电子设备 578 669.63 254 673.67 21 716.08 811 627.22 运输设备 4 174 291.11 1 151 592.54 395 987.65 4 929 896.00 其 他 2 162 125.92 9 768 854.26 8 349 718.00 3 581 262.18 合 计 78 664 985.00 21 004 203.86 8 847 671.88 90 821 516.98 净 值 171 312 628.68 173 843 719.05 注：（1）2003年从在建工程转入本项目的金额为3 130 187.94元，详见“附注五、 13、在建工程”。 （2）固定资产减值准备 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 机器设备 27 770.00 27 770.00 电子设备 90 255.24 90 255.24 运输设备 360 052.53 62 345.33 297 707.20 合计 478 077.77 62 345.33 415 732.44 13、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源 植酸酶处理项目 1 471 547.00 2 266 865.89 0.00 3 738 412.89 募集资金 京安分公司工程 119 723.20 297 923.00 277 923.00 139 723.20 其他来源 酒精糟液废水处理项目 761 923.50 973 936.50 0.00 1 735 860.00 其他来源 52 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 污水处理设备 291 636.00 517 427.85 0.00 809 063.85 其他来源 新饲料车间 1 176 836.76 279 684.30 1 439 773.96 16 747.10 其他来源 兴亚变压器 121 600.00 39 000.00 160 600.00 0.00 其他来源 安平繁育零星工程 0.00 137 370.99 0.00 137 370.99 募集资金 京安斯格猪繁育工程 0.00 16 372 505.17 0.00 16 372 505.17 募集资金 其他 1 251 698.20 485 693.83 1 251 890.98 485 501.05 其他来源 合计 5 194 964.66 21 370 407.53 3 130 187.94 23 435 184.25 注：（1）本项目中无资本化利息。 （2）本项目不存在减值的情况。 （3）本项目2003年12月31日余额比2002年12月31日余额增加351%，主要系因本期 用募集资金投入京安斯格猪繁育工程所致。 14、无形资产 期初 累计 剩余摊 项目 取得方式 原值 本期增加 本期摊销额 期末余额 备注 余额 摊销额 销年限 土地使用权 购入 9 752 946.60 0.00 9 752 946.60 32 509.82 32 509.82 9 720 436.78 49 注1 土地使用权 购入 1 966 186.00 0.00 1 966 186.00 6 553.96 6 553.96 1 959 632.04 49 注2 合 计 11 719 132.60 0.00 11 719 132.60 39 063.78 39 063.78 11 680 068.82 注：（1）本项土地使用权是2003年购入并根据衡水信达房地产评估咨询公司出具 的土地估价报告（报告编号:HXGJ20030329）为依据确定土地转让价格，于2003年5月取 得国有土地使用证。 （2）本项土地使用权是根据与安平县两洼种猪养殖基地有限公司签署的收购资产 的协议，包括购入的本项土地使用权。 15、短期借款 币种 借款条件 2003 年 12 月 31 日余额 人民币 保证借款 152 950 000.00 53 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 注：本公司的短期借款全部由河北衡水远大集团棉纺织总厂作保证。 16、应付帐款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 帐龄 金 额 比例（%） 金 额 比例(%) 1 年以内 15 607 724.04 89.61 17 440 436.03 96.70 1-2 年 1 245 055.47 7.15 574 603.63 3.18 2-3 年 564 255.76 3.24 21 384.70 0.12 3 年以上 合计 17 417 035.27 100.00 18 036 424.36 100.00 注：本项目中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 17、预收货款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 帐龄 金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%) 1 年以内 3 346 133.52 99.78 311 088.37 20.75 1-2 年 7 500.00 0.22 1 187 837.91 79.25 2-3 年 3 年以上 合计 3 353 633.52 100.00 1 498 926.28 100.00 注：（1）本项目中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）本项目2003年12月31日余额比2002年12月31日余额增加124%，主要系因 白酒销售预收款增加所致。 54 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 18、应付福利费 2003 年 12 月 31 日余额为 281 699.26 元，福利费按工资总额 14%提取。 19、应付股利 股东名称 2003 年 12 月 31 日 中国磁记录设备天津公司 76 635.25 天津市天轻食品发酵开发公司 7 065.00 合 计 83 700.25 20、应交税金 税种 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 所得税 6 928 674.10 3 715 179.25 消费税 4 386 338.78 1 950 012.28 城建税 996 906.36 1 345 797.47 增值税 -11 411.62 -2 413 122.49 个人所得税 1 497.00 合 计 12 300 507.62 4 599 363.51 注：（1）报告期公司执行的税率及税收减免情况见“附注三、税项”。 （2）本项目2003年12月31日余额比2002年12月31日余额增加167%，主要系因应交 消费税及所得税增加所致。 21、其他未交款 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 教育费附加 1 133 139.99 1 227 576.50 合计 1 133 139.99 1 227 576.50 55 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 注：教育费附加：按应交增值税、消费税及营业税的 3.5 %计缴； 22、其他应付款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 帐龄 金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%) 1 年以内 7 949 699.32 90.98 10 239 251.10 99.33 1-2 年 186 417.32 2.13 57 000.00 0.55 2-3 年 12 055.00 0.12 3 年以上 602 095.52 6.89 合计 8 738 212.16 100.00 10 308 306.10 100.00 注：（1）2003年12月31日大额其他应付款列示如下: 单位 金 额 帐 龄 内 容 河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司 4 101 320.64 1 年以内 代垫款 应付饲料车间设备款 883 000.00 1 年以内 应付设备款 （2）本项目中欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项：应付河北衡水老白 干酿酒(集团)有限公司4 101 320.64元。 23、预提费用 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 电费 5 809.58 83 366.23 合计 5 809.58 83 366.23 24、一年内到期的长期负债 56 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 借款单位 借款条件 借款金额 借款期限 年利率(%) 农行滏阳支行 保证借款 3 000 000.00 02.4.30-04.4.20 6.3135 农行滏阳支行 保证借款 3 000 000.00 02.4.30-04.4.25 6.3135 农行滏阳支行 保证借款 4 000 000.00 02.6.20-04.6.19 6.3135 农行滏阳支行 保证借款 4 000 000.00 02.6.26-04.6.19 6.3135 农行滏阳支行 保证借款 6 000 000.00 02.8.26-04.2.25 6.3135 合 计 20 000 000.00 注：本公司的一年内到期的长期负债全部由河北衡水远大集团棉纺织总厂作保证。 25、长期应付款 单 位 款项性质 借款条件 初始金额 2003.12.31 安平县财政局 借 款 信 用 9 700 000 7 048 000 河北省财政厅 借 款 信 用 1 000 000 1 000 000 良繁体系专款 专项拨款 500 000 500 000 合 计 11 200 000 8 548 000 26、股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 年变动增减（+，-） 项 目 年初余额 年末余额 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通 股份 发起人股份 10 000.00 - - - - - 10 000.00 其中： 国家持有 9 915.19 - - - - - 9 915.19 股份 境内法人持 84.81 - - - - - 84.81 有股份 57 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 未上市流通股份 10 000.00 - - - - - 10 000.00 合计 二、已上市流通 股份 人民币 4 000.00 - - - - - 4 000.00 普通股 已上市流通股份 4 000.00 - - - - - 4 000.00 合计 三、股份总数 14 000.00 - - - - - 14 000.00 注：公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]91 号文核准，上海证券 交易所同意，于 2002 年 10 月 14 日通过上海证券交易所交易系统以上网定价的发行方 式向社会公开发行人民币普通股（A 股）4000 万股，发行价为每股 4.36 元，此次发行 后，公司股本增至 14000 万元。本次增资业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华 会验字[2002]2004 号验资报告验证。 27、资本公积 项目 2002 年 12 月 31 日 本年增加金额 本年减少金额 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 166 400 543.19 166 400 543.19 拨款转入 800 000.00 1 400 000.00 2 200 000.00 合计 167 200 543.19 1 400 000.00 168 600 543.19 注：本年度增加的 1 400 000 元的拨款转入的资本公积是衡水市财政局（衡财建 [2003]31 号、衡财建[2003]4 号、衡财建[2003]72 号）拨入的植酸酶项目贴息款及基建 投资款 100 万元以及中草药饲料添加剂工程项目的科技三项费用 40 万元。 28、盈余公积 58 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 2002 年 12 月 31 本年增加金额 本年减少金额 2003 年 12 月 31 日 日 法定公积金 6 526 961.95 1 512 793.61 8 039 755.56 公益金 3 263 480.97 756 396.80 4 019 877.77 合计 9 790 442.92 2 269 190.41 12 059 633.33 注：公司法定公积金、公益金分别根据当年净利润的 10%、5%提取。 29、未分配利润 2002 年 12 月 31 日 本年增加金额 本年减少金额 2003 年 12 月 31 日 18 485 538.88 15 127 936.06 9 269 190.41 24 344 284.53 注：（1）本年增加数为本期实现的净利润15 127 936.06元。 （2）本公司第二届董事会第 7 次会议于 2004 年 4 月 19 日召开，会议通过了 2003 年度利润分配预案：根据公司法及公司章程提取盈余公积 2 269 190.41 元后，拟 以2003 年12 月31 日总股本14 000 万股为基数向全体股东每10 股派现金1 元 （含税） ， 共计分配现金股利 14 000 000.00 元。上述分配预案将提请 2003 年度股东大会审议。 30、主营业务收入、主营业务成本 (一)按业务分类： 项 目 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 白酒收入 150 648 429.48 158 423 654.40 售猪收入 56 734 670.70 61 432 801.92 饲料收入 53 798 666.59 43 110 023.68 小 计 261 181 766.77 262 966 480.00 各业务分部间相互抵消 396 080.52 合 计 261 181 766.77 262 570 399.48 二、主营业务成本 白酒成本 72 358 950.62 79 104 895.43 59 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 售猪成本 39 173 033.35 41 813 916.00 饲料成本 48 660 629.79 36 342 625.72 小 计 160 192 613.76 157 261 437.15 各业务分部间相互抵消 396 080.52 合 计 160 192 613.76 156 865 356.63 (二)按地区分类 项 目 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 华北地区 218 947 049.48 234 513 520.06 其他地区 42 234 717.29 28 056 879.42 合 计 261 181 766.77 262 570 399.48 二、主营业务成本 华北地区 136 001 725.14 141 094 584.71 其他地区 24 190 888.62 15 770 771.92 合 计 160 192 613.76 156 865 356.63 注： （1）产品收入确定依据详见“附注二、17” ； （2）公司前五名客户销售的收入总额为 80 875 054.27 元，占公司全部销售收入的 31%。 31、主营业务税金及附加: 项 目 2003 年度 2002 年度 消费税 29 389 749.35 31 942 393.67 城建税 3 225 147.03 3 661 994.08 教育费附加 1 612 573.52 1 830 997.04 合 计 34 227 469.90 37 435 384.79 注：上述税金计缴标准见附注“三、税项” 。 60 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 32、其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 售糠利润 1 762 431.18 售纸箱 售二氧化碳 -58 032.96 其他 7 532.66 -59 321.56 总 计 -50 500.30 1 703 109.62 注：本项目本期发生额比上期发生额大幅度下降，主要是因为酒糟本期直接作为 饲料的原材料投入生产，未发生售糠利润。 33、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 14 117 565.20 14 550 368.81 减：利息收入 1 215 955.71 336 314.82 手续费 5 699.25 224 365.90 合计 12 907 308.74 14 438 419.89 34、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 期末调整的被投资 公司所有者权益净 -1 729 190.16 147 208.47 增减的金额 股权投资差额摊销 -113 103.42 -113 103.42 股票投资收益 -12 284.32 合 计 -1 842 293.58 21 820.73 61 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 注：本项目本期发生额比上期发生额有较大幅度下降，主要是因为公司的被投资 公司河北斯格种猪有限公司本期发生较大亏损所致。 35、补贴收入 项目 2003 年度 2002 年度 生猪活体储备补贴 972 470.00 1 500 000.00 合计 972 470.00 1 500 000.00 注：根据国家国内贸易局下发的《关于进一步加强国家生猪活体储备管理的通知》 和北京市财政局、北京市商委下发的《北京市政府副食品活体储备管理试行办法》的规 定，由北京市食品公司与本公司京安分公司签订《生猪活体储备协议书》，本公司京安 分公司作为活体储备基地，按规定的数量和规格储备生猪，北京市财政局通过北京市食 品公司按储备数量给予本公司生猪活体储备补贴每头30元。公司根据完成的活体储备数 量及相应的每头补贴金额，计算当期补贴收入。 36、营业外支出 项目 2003 年度 2002 年度 罚款支出 36 357.30 121 948.73 处置固定资产净损失 787 861.67 2 009 644.38 固定资产减值损失 -62 345.33 1 285.86 其他 15 400.00 合计 777 273.64 2 132 878.97 注：本项目 2003 年度发生额比 2002 年度发生额减少 64%，主要是因为京安分公 司 2002 年根据生产经营需要更换优良种猪，对未达到淘汰年限的种猪进行更新，使处 置固定资产净损失发生额较大。 62 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 37、所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 会计利润 19 021 430.91 27 297 361.68 加：纳税调整增加项目 2 138 915.02 175 103.53 减：纳税调整减少项目 9 361 876.69 10 655 286.79 应纳税所得额 11 798 469.24 16 817 178.42 法定税率 33% 33% 所得税 3 893 494.85 5 549 668.88 注: 2002 年度纳税调整减少项目的内容：京安分公司利润 10 391 358.08 元及本期 确认的投资收益的纳税调整额 34 105.05 元及提取坏帐金额的纳税调整额 229 823.66 元。2003 年度的纳税调整减少项目的内容：京安分公司及饲料分公司利润 9 262 894.81 元及提取资产减值准备的纳税调整额 98 981.88 元。根据农经发[2000]8 号《印发〈关 于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见〉的通知》和农经发[2002]14 号《关于公 布第二批农业产业化国家重点龙头企业名单的通知》 ，京安分公司及兴亚饲料分公司利 润免征企业所得税。 38、支付的其他与经营活动有关的现金 内 容 金 额 运 输 费 2 047 371.46 招 待 费 1 088 998.96 办 公 费 1 342 577.56 修 理 费 2 002 409.60 差 旅 费 2 612 963.30 63 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 保 险 费 558 150.00 土地租赁费 798 440.00 广 告 费 653 433.21 通 讯 费 613 251.35 其 他 575 771.00 合 计 12 293 366.44 六、关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司关系 公司类型 法人代表 注册地 注册资本 河北衡水老白干酿酒 本公司股东 国有独资 张永增 衡水市 9 682 万元 （集团）有限公司 2、 存在控制关系关联方注册资本及其变动 关联公司名称 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 河北衡水老白干酿酒 9 682 万元 - - 9 682 万元 （集团）有限公司 3、 存在控制关系关联方所持股份变动情况 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 关联公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 河北衡水老白干酿酒 6 775.44万元 46.99 - - - - 6 775.44 万元 46.99 （集团）有限公司 4、 不存在控制关系的关联方 单位名称 企业性质或类型 与本公司关系 河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 国有独资 同一母公司 河北养元保健饮品有限公司 国有独资 同一母公司 64 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 河北衡水长虹包装装潢有限公司 国有独资 同一母公司 河北衡水九州啤酒有限公司 国有独资 同一母公司 河北衡水老白干集团废品回收公司 国有独资 同一母公司 河北衡水老白干酒业服务有限公司 有限公司 同一母公司 衡水京安集团有限公司 国有独资 本公司发起人，第二大股东 衡水市陶瓷厂 国有独资 本公司发起人 河北斯格种猪有限公司 有限公司 参股公司 北京京裕大红门肉类食品有限公司 有限公司 参股公司 5、关联方交易 采购货物： 关联方名称 2003 年度 2002 年度 业务内容 衡水市陶瓷厂 6 299 095.10 2 650 639.00 购买瓷瓶 河北衡水长虹包装装潢有限公司 10 429 717.50 7 383 658.90 购买纸箱、纸盒等 河北衡水老白干集团废品回收公司 2 111 521.84 2 279 201.58 购买旧瓶 河北斯格种猪有限公司 11 200.00 385 277.50 购买斯格种猪 销售货物： 关联方名称 2003 年度 2002 年度 业务内容 河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 2 816 825.35 192 535.00 销售饲料 6、关联方往来 项目 关联方名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 河北斯格种猪有限公司 278 800.00 213 218.02 应收帐款 河北衡水兴亚畜牧养殖有限公司 2 722 124.35 1 296.00 衡水京安集团 0.00 774 012.39 其他应收款 河北衡水九州啤酒有限公司 297 899.36 52 171.36 河北养元保健饮品有限公司 151 050.89 151 050.89 河北衡水长虹包装装潢有限公司 167 521.56 167 439.90 65 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 河北衡水老白干集团废品回收公司 0.00 747 952.16 河北衡水老白干酿酒(集团)有限公 4 101 320.64 4 864 946.42 其他应付款 司 衡水京安集团 40 000.00 0.00 衡水市陶瓷厂 0.00 2 435 300.10 预付帐款 河北衡水长虹包装装潢有限公司 0.00 125 434.90 河北衡水老白干集团废品回收公司 634 447.59 0.00 衡水市陶瓷厂 26 661.00 0.00 应付帐款 河北衡水长虹包装装潢有限公司 425 258.63 0.00 7、其他关联事项 （1）土地使用权租赁协议 A、本公司与河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司签订了《土地租赁协议》《土地 使用权租赁协议补充协议》。根据协议，公司向老白干集团公司租赁5宗国有土地，租 赁期限为协议签署之日起二十年。租赁该土地的租金为每年50万元，该租金在每年的1 月30日之前支付结清。 B、本公司与衡水京安集团有限公司签订了《土地租赁协议》。根据协议，公司向 京安集团公司租赁6宗国有土地，租赁期限为协议签署之日起二十年。租赁该土地的租 金为每年25万元，该租金在每年的1月30日之前支付结清。 （2）综合服务协议 本公司与河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司签订了《综合服务协议》 。根据该 协议，老白干集团以公平合理的价格为本公司提供综合服务，范围包括：员工住房及 其配套设施的相应服务；医疗；子女教育、文娱康乐等。服务费的订价原则：如果有 国家定价，则执行国家定价；在无国家定价时，则执行市场价格。上述费用按实际发 生额进行结算。该协议有效期为 10 年，自协议生效之日起计算。 （3）注册商标转让协议 66 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司与河北衡水老白干酿酒（集团）有限公司于 2001 年 2 月 28 日签订了《注 册商标转让协议》 。根据该协议，老白干集团公司同意将其持有的“衡水”牌注册商标 以无偿转让方式转让予本公司，本公司同意以无偿转让方式受让该商标，该商标转让 后，老白干集团公司不再使用。 （4）酒类包装物供应、加工定作协议 本公司与河北衡水长虹包装装璜有限公司（以下简称长虹包装公司）于 2000 年 2 月 28 日签订了《酒类包装物供应、加工定作协议》 。根据该协议，长虹包装公司应按 本公司要求，适时向本公司供应足够数量的酒类包装物，以及应根据本公司特殊要求， 加工定作酒类包装物。收费定价，按以下标准计算：国家物价管理部门规定的价格； 若无国家物价管理部门规定的价格，则为可比的当地市场价格；若无可比的当地市场 价格，则为推定价格。该协议有效期为 10 年，自协议生效之日起计算。 七、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为河北衡水远大集团棉纺织总厂在工行衡水新华 支行的 2 300 万元借款作保证担保。目前， 河北衡水远大集团棉纺织总厂生产经营 正常。 八、承诺事项 公司无需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司第二届董事会第 7 次会议于 2004 年 4 月 19 日召开，会议通过了 2003 年 度利润分配预案：根据公司法及公司章程提取盈余公积 2 269 190.41 元后，拟以 2003 年 12 月 31 日总股本 14 000 万股为基数向全体股东每 10 股派现金 1 元（含税） ，共 计分配现金股利 14 000 000.00 元。上述分配预案将提请 2003 年度股东大会审议。 十、其他重要事项 根据中国证券监督管理委员会 2004 年修订的《公开发行证券的公司信息披露规 67 河北裕丰实业股份有限公司 2003 年年度报告 范问答第一号—非经常性损益》 公司 2003 年度的非经常性损益明细列示如下： 的规定， 项 目 金 额 1、补贴收入 972 470.00 2、以前年度计提的存货跌价准备的转回 36 636.55 3、 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 -898 874.30 后的其他各项营业外收入、支出净额 小 计 110 232.25 减：所得税影响金额 -264 056.65 非经常性损益净额 374 288.90 第十一章 备查文件目录 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 河北裕丰实业股份有限公司 董事长：张新广 ２００４年4月19日 68