东风科技(600081)2003年年度报告

东风电子科技股份有限公司 2003 年年度报告 东风电子科技股份有限公司 二零零四年二月二十四日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司 2003 年度财务报告经湖北大信会计师事务有限公司审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长欧阳洁先生、主管会计工作负责人财务部长周 法东先生及会计机构负责人（会计主管人员）龙晓玲女士声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 年度报告目录 第一章 公司基本情况简介 ____________________________________________ 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 ______________________________________ 2 第三章 股本变动及股东情况 __________________________________________ 3 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 __________________________ 6 第五章 公司治理结构 ________________________________________________ 8 第一节 公司治理情况 ______________________________________ 8 第二节 独立董事履行职责情况 ______________________________ 9 第三节 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 、 人 员 、 资 产 、 机 构 、 财 务 等 方 面 的 分开情况 __________________________________________________ 9 第四节 高级管理人员的考评及激励机制 _____________________ 10 第六章 股东大会情况简介 ___________________________________________ 10 第七章 董事会报告 _________________________________________________ 12 第一节 报告期内整体经营情况的讨论与分析 _________________ 12 第二节 报告期内的经营情况 _______________________________ 13 第三节 报告期内投资情况 _________________________________ 14 第四节 公司财务状况及经营成果 ___________________________ 15 第五节 公司 2004 年度经营计划 ____________________________ 15 第六节 董事会日常工作情况 _______________________________ 16 第七节 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 _________ 18 第八节 其他报告事项 _____________________________________ 18 第八章 监事会报告 _________________________________________________ 19 第九章 重要事项 ___________________________________________________ 20 第十章 财务报告 ___________________________________________________ 24 第一节 审计报告 _________________________________________ 24 第二节 东风电子科技股份有限公司财务报表 _________________ 25 第三节 东风电子科技股份有限公司财务报表注释 _____________ 25 第十一章 备查文件目录 _____________________________________________ 52 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：东风电子科技股份有限公司 公司的法定英文名称： DONGFENG ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司的英文名称缩写：DETC 二、公司法定代表人：欧阳洁 三、公司董事会秘书：天涯 联系地址：上海市中山北路 2000 号 22 楼 联系电话：021-62033003-52 传真：021-62032133 电子信箱：tianya@detc.com.cn 四、公司注册地址：上海市浦东新区新金桥路 828 号 公司办公地址：上海市中山北路 2000 号 22 楼 邮政编码：200063 公司国际互联网网址：http://www.detc.com.cn 公司电子信箱：postmaster@detc.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市中山北路 2000 号 22 楼证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：东风科技 公司股票代码：600081 七、其他有关资料 公司首次注册日期：1997 年 6 月 28 日 公司首次注册地点：上海市浦东新区新川路 293 号 公司上次变更注册登记日期：2000 年 12 月 20 日 公司上次变更后注册登记地点：上海市浦东新区新金桥路 828 号 企业法人营业执照注册号：3100001005280 税务登记号码：210107132285386 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 地址：湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8 楼 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 利润总额 79,670,301.60 净利润 52,479,617.36 扣除非经常性损益后的净利润 40,633,887.66 主营业务利润 157,501,268.05 其他业务利润 27,012,642.00 营业利润 61,622,716.88 投资收益 13,081,984.59 补贴收入 35,345.00 营业外收支净额 4,930,255.13 经营活动产生的现金流量净额 -2,678,988.77 现金及现金等价物增减净额 -35,670,238.45 注：扣除的非经常性损益的项目及金额（单位：元） 1、托管净收益： 8,502,967.84 2、营业外收支净额： 4,930,255.13 3、股权投资差额摊销： 847,070.35 4、股权及股票转让收益： -759,121.95 合计： 13,521,171.37 减去所得税影响因素： 1,675,441.67 扣除的非经常性损益金额： 11,845,729.70 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 742,614,057.30 734,904,619.03 600,031,975.14 净利润 52,479,617.36 70,614,632.43 50,448,244.78 总资产 1,036,848,924.78 1,006,403,591.97 877,399,121.32 股东权益(不含少数 513,595,415.70 457,155,623.75 386,477,225.03 股东权益) 每股收益 0.2175 0.2928 0.2510 每股净资产 2.1293 1.8953 1.9227 调整后的每股净资产 2.0802 1.9000 1.9075 每股经营活动产生的 -0.01 0.59 0.13 现金流量净额 净资产收益率(%) 10.22 15.45 13.05 报告期扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率：8.41% 2 三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 241,200,000 85,744,357.59 48,432,286.84 20,216,655.40 81,778,979.32 457,155,623.75 本期增加 4,996,457.23 10,288,666.94 5,144,333.47 52,479,617.36 56,439,791.95 本期减少 11,324,949.58 期末数 241,200,000 90,740,814.82 58,720,953.78 25,360,988.87 122,933,647.10 513,595,415.70 变动原因： 1、资本公积增加系公司投资东风（十堰）有色金铸件有限公司、东风襄樊仪表 系统有限公司所形成的长期股权投资贷方差额； 2、盈余公积及法定公积金增加系本期计提所致； 3、未分配利润减少系计提两金及职工奖励及福利基金。 第三章 股本变动及股东情况 一．股本变动情况： （一） 报告期内股份变动情况。 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 180,900,000 180,900,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 180,900,000 180,900,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,300,000 60,300,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,300,000 60,300,000 三、股份总数 241,200,000 241,200,000 （二） 股票发行与上市情况 截止报告期末为止的前三年，公司未有发行股票及其它衍生证券的情况。 3 （三） 公司无内部职工股。 二．股东情况介绍 （一） 报告期末公司股东总数为 2560 户。 （二） 报告期末公司前十名股东、前十名流通股东持股情况 1．前十名股东持股情况： 股份类别 质押或冻 股东性质 股东名称 年度内 年末持股数 比例 （已流通或 结的股份 （国有股东或 （全称） 增减 量（股） （％） 未流通） 数量 外资股东） 东风汽车工业投资 180900000 180900000 75 未流通 无 国有股东 有限公司 金通证券股份有限 144505 2780249 1.15 流通股 未知 流通股东 公司 浙江中汇（集团） 0 1100160 0.46 流通股 未知 流通股东 股份有限公司 周天秀 0 511967 0.21 流通股 未知 流通股东 吴羲兴 -26240 472000 0.20 流通股 未知 流通股东 许忠见 -16600 336080 0.14 流通股 未知 流通股东 朱彩霞 0 331800 0.14 流通股 未知 流通股东 产风伢 0 249600 0.10 流通股 未知 流通股东 李 杰 0 160560 0.07 流通股 未知 流通股东 唐月英 136340 159540 0.07 流通股 未知 流通股东 2．前十名流通股东持股情况 股份类别 质押或冻 股东性质 股东名称 年度内 年末持股数 比例 （已流通或 结的股份 （国有股东或 （全称） 增减 量（股） （％） 未流通） 数量 外资股东） 金通证券股份有限 144505 2780249 1.15 流通股 未知 流通股东 公司 浙江中汇（集团） 0 1100160 0.46 流通股 未知 流通股东 股份有限公司 周天秀 0 511967 0.21 流通股 未知 流通股东 吴羲兴 -26240 472000 0.20 流通股 未知 流通股东 许忠见 -16600 336080 0.14 流通股 未知 流通股东 朱彩霞 0 331800 0.14 流通股 未知 流通股东 产风伢 0 249600 0.10 流通股 未知 流通股东 李 杰 0 160560 0.07 流通股 未知 流通股东 唐月英 136340 159540 0.07 流通股 未知 流通股东 任广能 0 147360 0.06 流通股 未知 流通股东 说明： （1） 前 10 名股东中代表国家持股的单位为东风汽车工业投资有限公司。 （2） 公司控股股东目前为东风汽车工业投资有限公司，根据财政部财企 [2003]225 号《财政部关于东风汽车股份有限公司和东风电子科技股份有 4 限公司国有股划转有关问题的批复》，财政部同意将我公司控股股东东风 汽车公司持有的 18090 万股国有法人股划转给东风汽车有限公司持有，东 风汽车有限公司成为公司控股股东，相关公告刊登在 2003 年 3 月 20 日的 《中国证券报》和《上海证券报》上。随后，东风汽车有限公司的名称经 国家工商行政管理总局核准变更为东风汽车工业投资有限公司，相关公告 刊登在 2003 年 9 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3） 前十名股东之间未发现存在关联关系。 （三） 公司控股股东简介 1．名称：东风汽车工业投资有限公司 2．法定代表人：苗圩 3．企业类型：有限责任公司 4．注册地址：湖北省武汉市武汉经济技术开发区车城北街 8 号 5．注册资本：1,076,310 万元 6．经济性质：国有 7．经营范围为：汽车工业投资；汽车(含自产小轿车)及汽车零部件、金属机 械、铸锻件、启动电机、粉末冶金、工具和模具的开发、设计、制造和销 售；组织本公司直属企业的生产经营活动、国家有专项规定的按规定办理； 电力、煤气生产、供应和销售；对汽车运输、工程建筑实施组织管理；房 地产开发；与本公司经营项目有关技术咨询、技术服务、信息服务和售后 服务。 8．东风汽车工业投资有限公司的股东：东风汽车公司、中国华融资产管理公 司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理 公司、国家开发银行 根据经贸委《关于东风汽车公司与日产自动车株式会社（日产）战略重组实 施方案的批复》(国经贸产业[2003]114 号)和东风汽车工业投资有限公司与日产签 署的《合资经营东风汽车有限公司合同》，我公司控股股东东风汽车工业投资有 限公司与日产合资成立东风汽车有限公司，双方各出资人民币 83.5 亿元，分别 持有东风汽车有限公司 50%的股权。东风汽车工业投资有限公司将其现持有的东 风科技国有法人股 18,090 万股转让给东风汽车有限公司，作为对其注册资本的 出资。本次股份转让后, 东风汽车工业投资有限公司不再直接持有东风科技的股 份，但与日产通过东风汽车有限公司均将间接持有东风科技相等的股份 9,045 万 股，各占东风科技已发行股份的 37.5%。相关公告刊登在 2003 年 12 月 26 日的 《中国证券报》和《上海证券报》上。 该股份转让已获得国资委对上市公司国有股权转让行为的批准，同时经中国 证监会审核，对东风汽车有限公司报送的收购报告书无异议，并同意豁免东风汽 车有限公司因持有东风科技国有法人股 18,090 万股（占总股本 75%）而应履行 的要约收购义务，相关公告刊登在 2003 年 12 月 31 日和 2004 年 2 月 19 日的《中 国证券报》和《上海证券报》上。 该股权转让目前正按照有关规定办理相应手续。此次转让完成后，公司总股 本仍为 24120 万股。其中，东风汽车有限公司持有 18090 万股，占公司总股本的 75%，为本公司控股股东，其余 25%为社会流通股。 5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 2003.07.25— 欧阳洁 董事长 男 46 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 严方敏 董事、总经理 男 47 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 高大林 董事、副总经理 男 41 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 乔阳 董事 男 41 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 翁运忠 董事 男 38 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 肖大友 董事 男 40 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 费方域 独立董事 男 55 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 刘星 独立董事 男 47 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 聂颖 独立董事 男 45 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 李军智 监事会召集人 男 31 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 何伟 监事 男 40 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 谭小波 监事 男 44 0 0 2006.07.24 2003.07.25— 天涯 董事会秘书 男 41 0 0 2006.07.24 2、在股东单位任职的董、监事情况 姓名 在股东单位担任的职务 任职期间 东风汽车公司副总经理兼东风汽车有限公司副总裁兼零部 欧阳洁 不详 件事业部总经理 翁运忠 东风汽车有限公司零部件事业部常务副总经理 不详 乔 阳 东风汽车有限公司财务会计总部总部长 不详 东风汽车有限公司零部件事业部规划发展部部长，东风车桥 肖大友 不详 有限公司董事 东风汽车有限公司零部件事业部党委书记、副总经理、纪委 何 伟 不详 书记、工会主席 谭小波 东风汽车有限公司监审部副部长 不详 6 二、年度报酬情况 1、 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 公司董事会对公司任职董事、监事、高管人员实行基本工资加奖金的 薪酬制度。基本工资按月发放，奖金按半年度结合完成工作及任务、效益 情况考核后发放。 公司中高层管理人员激励基金，由公司董事会薪酬与考核委员会按公 司章程的规定提出提取数额，董事会通过并报股东大会批准后授权董事会 薪酬与考核委员会负责考核发放，报董事会备案。 2、 董事、监事及高级管理人员年度报酬情况： 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员（4 人）年度报酬总额税 后为 61.5 万元； 在公司领取报酬的金额最高的前三名董事的报酬总额税后为 43.5 万元 （只有两名董事在公司领取报酬），金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额税后为 57.12 万元； 独立董事津贴为每人每年 5 万元（含税），其他待遇为：出席董事会、 监事会、股东大会的差旅、住宿费及根据《公司章程》行使职权所发生的 费用据实报销。 3、 在公司领取报酬的董、监事及高级管理人员的年度报酬数额区间： 20-25 万元 2 人，10-15 万元 1 人，5-10 万元 1 人。 4、 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名： 不在公司领取报酬的有董事长欧阳洁、董事乔阳、翁运忠、肖大友， 监事何伟、谭小波共计 6 人，均在其任职的东风汽车有限公司领取报酬。 三、报告期内离任的董事、监事及聘任或解聘公司高级管理人员情况 1、离任董、监事 报告期内公司董事蔡玮、王鸿祥期满离任。 报告期内公司监事祁雁、王琴娟期满离任。 2、聘任高级管理人员情况 报告期内公司聘任天涯为公司董事会秘书。 四、公司员工情况 报告期末，公司员工总人数为 3609 人，其中生产人员 2098 人，管理人员 395 人，销售人员 154 人，财务人员 69 人，技术人员 393 人。教育程度：博士 2 人，硕士 9 人，本科 410 人，大专 646 人；高级职称 75 人，中级职称 406 人。 公司 2003 年退休职工 1245 人，公司需要承担费用总计约 166 万元人民币。 7 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 和其他有关法律法规的规定，对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件的要求，进一步完善了公司治理结构。 一． 股东大会情况 根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能充分行使各自的 权利；严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并确保每个 议题得到充分讨论，每个股东的权利得到充分行使；公司股东大会均有律师出席， 并出具了律师见证意见书，真正做到“公开、公平、公正”。 二． 董事会情况 公司按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事，董事会的人数和人员构成 符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事会由 9 人组成。2003 年 7 月 25 日，公司 2003 年第二次临时股东大会增选独立董事 1 人，使独立董事人数达 到了 3 人，占公司董事总人数的三分之一。公司董事会依据《公司章程》所赋予 的职责，严格依照《公司章程》、《董事会议事规则》所规定的程序谨慎决策。 三． 监事会情况 公司按照《公司章程》规定的选聘程序选聘监事；监事会的人数和人员构成 符合法律、法规和《公司章程》的规定。监事会由3 人组成。其中，职工代表监 事1人。公司监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》依法对公司财务及 公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 四． 董事会专门委员会情况 公司董事会下设审计、薪酬与考核等二个专门委员会，各专门委员会的组成 符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。各专门委员会委员依照《公司章程》 和各专门委员会的实施细则认真履行自己的职责，对公司的人事任免、战略规划、 高管人员的薪酬考核、财务审查等事项以及董事会的科学决策提出了建设性意 见。 五． 绩效评价与约束机制： 在原有绩效评价和激励约束机制的基础上，公司已开始实施中高层管理人员 激励基金，以适应公司的发展。 六． 利益相关者： 公司充分尊重和维护员工、银行及其他债权人等其他利益相关者的合法权 益，力求公司持续、健康地发展。 8 七． 信息披露与透明度： 公司十分重视信息披露工作，严格按照法律、法规及《公司信息披露管理制 度》的有关规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的 机会获得信息。 第二节 独立董事履行职责情况 经公司 2002 年 2 月 7 日召开的二届董事会 2002 年第一次临时会议、2002 年 3 月 11 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议通过，聘任费方域、姚本安 担任公司第二届董事会独立董事。经公司 2002 年 9 月 13 日召开的二届董事会 2002 年第四次临时会议、2002 年 10 月 10 日召开的 2002 年第二次临时股东大会 审议通过，姚本安辞去独立董事职务，聘任刘星担任公司第二届董事会独立董事。 经公司 2003 年 6 月 23 日召开的二届董事会 2003 年第二次临时会议、2003 年 7 月 25 日召开的 2003 年第二次临时股东大会审议通过，聘任费方域、刘星继续担 任公司第三届董事会独立董事，聘任聂颖担任公司第三届董事会独立董事。上述 独立董事在任职期内认真参加报告期的董事会、股东大会，勤勉尽职的履行职责， 对公司收购资产等关联交易作出客观、公证的判断，并发表了独立董事意见。公 司独立董事的任职，促进了董事会决策的科学性和客观性，维护了公司及广大中 小投资者的利益。 第三节 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方 面的分开情况 一．公司业务独立情况 公司业务方面独立于控股股东，自行签定合同采购原材料、生产和销售产品， 拥有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东与本公司之间的原材料、产品销 售等交易，双方依据有关关联交易协议/合同进行，并不影响公司业务的独立性。 二．公司人员独立情况 公司建立了独立的劳动人事及工资管理体系，公司人员独立于控股股东。全 体员工与公司签订了劳动合同。本公司总经理、副总经理、董事会秘书和计财部 部长等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬。公司的董事、监事及高级 管理人员均通过合法的程序选聘，不存在控股股东干预公司的人事任免决定的情 形。 三、公司资产独立情况 公司拥有独立于控股股东的生产系统、工业产权、非专利技术等，资产完整 独立。同时，控股股东及相关关联方均不存在违规占用上市公司的资金、资产及 其他资源的情形。 四、机构独立情况 公司管理机构和生产经营场所与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署 9 办公的情况。公司建立了完善的组织机构，依法设立了股东大会、董事会、监事 会，并设立了二个董事会专门委员会。公司按照《上市公司治理准则》等法律法 规的要求，修订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》及其他内控制 度。 五、财务独立情况 公司设立计划财务部，独立行使职能，并根据财政部的有关规定制定了《内 部财务管理制度》，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。本公司能够独 立作出财务决策，不存在控股股东直接干预公司资金使用的情况。公司独立在银 行开户并独立依法纳税。为加强公司的内部控制，公司设立了审计室，为改善公 司管理上的薄弱环节，公司多方位的推进实施了管理职能的改进措施。 第四节 高级管理人员的考评及激励机制 一． 年初各单位（部门）与总经理签定全年利润和管理目标责任书，作为考核 的依据。 二． 每月定期向公司汇报工作完成情况，公司视业绩情况给予奖惩；年末对各 单位工作综合考评，决定年终奖惩和人员的去留。 三． 总经理定期向董事会汇报公司生产经营情况，接受董事会的考核。 四． 报告期内提取了 2002 年度中高层管理人员激励基金。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共召开一次年度股东大会，四次临时股东大会。其中： 1、2002 年度股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在 2003 年 2 月 28 日 的《中国证券报》和《上海证券报》上，并于 2003 年 4 月 1 日在上海公司总部 大会议室召开了本次年度股东大会。 2、2003 年第一次临时股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在 2003 年 4 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，并于 2003 年 5 月 23 日在上海 公司总部大会议室召开了本次临时股东大会。 3、2003 年第二次临时股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在 2003 年 6 月 25 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，并于 2003 年 7 月 25 日在上海 公司总部大会议室召开了本次临时股东大会。 4、2003 年第三次临时股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在 2003 年 10 月 14 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，并于 2003 年 11 月 14 日在 上海公司总部大会议室召开了本次临时股东大会。 5、2003 年第四次临时股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在 2003 年 11 月 20 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，并于 2003 年 12 月 22 日在 10 上海公司总部大会议室召开了本次临时股东大会。 二、股东大会决议及公告情况 （一）2002 年度股东大会通过了如下决议： 1、通过了公司 2002 年度报告及摘要。 2、通过了公司 2002 年度董事会报告。 3、通过了公司 2002 年度财务决算报告。 4、通过了公司 2003 年度财务预算报告。 5、通过了公司 2002 年度利润分配方案。 6、通过了公司 2002 年度资本公积金转增股本方案。 7、通过了调整公司独立董事津贴的议案。 8、通过了拟订募集资金管理办法的议案。 9、通过了续聘会计师事务所及制定其报酬标准的议案。 10、通过了公司用公益金支付仪表分公司和汽车制动系统公司职工福利项目 的议案。 11、通过了公司 2002 年度监事会报告。 以上决议刊登在 2003 年 4 月 2 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）公司 2003 年第一次临时股东大会通过了以下决议： 1、通过了公司拟出资 600 万美元（折合人民币 4980 万元）与延锋伟世通、 伟世通公司合资成立东风伟世通汽车饰件系统有限公司的议案。 2、通过了公司拟以饰件系统公司经评估后的资产作价与东风伟世通汽车饰 件系统有限公司成立东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司的议案。 3、通过了公司拟将持有的东风友联汽车饰件有限公司 55%的股权出让给东 风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司的议案。 4、通过了变更公司经营范围的议案。 以上决议刊登在 2003 年 5 月 24 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）公司 2003 年第二次临时股东大会通过了以下决议： 1、通过了公司第二届董事会期满换届选举的议案。 2、通过了公司第二届监事会期满换届选举的议案。 以上决议刊登在 2003 年 7 月 25 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （四）公司 2003 年第三次临时股东大会通过了以下决议： 通过了成立东风科技有色金属铸件有限公司（暂定名称）的议案。 以上决议刊登在 2003 年 11 月 15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （五）公司 2003 年第四次临时股东大会通过了以下决议： 通过了成立东风襄樊仪表系统有限公司（暂定名称）的议案。 以上决议刊登在 2003 年 12 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 三、选举更换董事、监事情况 2003 年第二次临时股东大会审议通过公司第二届董事会期满换届选举的议 11 案。公司原副董事长蔡玮先生、董事王鸿祥先生期满离任，公司第二届董事会董 事欧阳洁先生、严方敏先生、高大林先生、翁运忠先生继续出任第三届董事会董 事；乔阳先生、肖大友先生出任第三届董事会董事；聘任公司第二届董事会独立 董事费方域先生、独立董事刘星先生继续担任公司第三届董事会独立董事；聘任 聂颖先生担任公司第三届董事会独立董事。 2003 年第二次临时股东大会审议通过了公司第二届监事会期满换届选举的 议案。公司原监事祁雁、王琴娟期满离任，公司第二届监事会监事何伟先生继续 出任公司第三届监事会监事；谭小波先生出任公司第三届监事会监事；李军智先 生出任公司第三届监事会职工监事。 第七章 董事会报告 第一节 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，在受到原材料涨价影响，市场竞争加剧，最主要的商用车配套市 场下滑的形势下，公司上下团结协作、抗击非典、扎实工作、克服困难，完成了 公司的主要经营目标。报告期内公司实现销售收入 74261.41 万元， 比去年同期 增长 1.05% ；利润总额 7967.03 万元， 比去年同期下降 6.20% ；净利润 5247.96 万元，比去年同期下降 25.68 % 。 报告期内公司收缩了非主业项目，加大了公司内部的机制改革、结构调整和 外部的合资合作力度。 （一） 合资合作实现重大突破，投资结构调整取得实质进展。 1. 2003 年 9 月在武汉正式成立东风伟士通汽车饰件系统控股公司。 2. 2003 年 4 月与美国江森公司签署爱丽舍汽车仪表技术转让及生产线引 进合同，9 月正式生产并向东风雪铁龙供货。 3. 收缩非主营方向且无收益的投资项目，完成从宏源咭卡网络公司和复旦 先进材料公司的撤资。 4. 调整组织结构和资产结构，襄樊仪表公司改造为有限公司，从制动公司 中分离出压铸资产、人员，成立有色铸造有限公司。 （二） 以市场为龙头、产品为根本，强化成本控制，稳步推进各项工作。 1．2003 年公司在非东风主机配套市场上取得阶段性进展。 2．强化成本控制、采取各种措施，控制费用，按可比口径，取得降低成本 的明显成效。 3．质量管理以体系贯标为主线。2003 年有两家分（子）公司通过 TS16949 体系认证。 （三） 改善管理、深化改革，加大技术改造力度，增强公司主导产品竞争力。 1．年初完成聘请科尔尼公司做的管理咨询项目，并根据咨询报告制定了管 理改善计划和实施计划，调整并重新构建了公司的管理模式和平衡计分 卡管理指标体系。 2．总部设立审计室，加强公司内控管理。 3．深化人事分配制度改革，加大对研发、营销人员的激励。 12 公司 2003 年的主营业务收入虽有增长，净利润却呈下降趋势，主要原因是 公司商用车配套市场下滑和公司配套产品价格下调所致。 第二节 报告期内的经营情况 一．主营业务的范围及其经营情况 1．公司主营业务为汽车零部件及汽车贸易。 2．主营业务分行业、产品情况见下表 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业或 毛利 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 上年增减 分产品 率(%) 减（％） 减（％） （％） 汽车零部件生 550,435,152.07 398,322,244.38 27.64% 21.32% 29.15% -13.71% 产及销售 汽配及整车 192,178,905.23 181,910,602.19 5.34% -23.18% -24.95% 177% 贸易 其中： 350,898,474.29 253,000,108.22 27.90% 5.69% 8.91% -7.10% 关联交易 组合仪表、传 167,552,741.44 113,294,752.95 32.38% -19.76% -9.06% -19.73% 感器、软轴 供油系、制动 系、压铸件、 382,882,410.63 285,027,491.43 25.56% 82.14% 69.04% 29.16% 内饰件 其中： 350,898,474.29 253,000,108.22 27.90% 5.69% 8.91% -7.10% 关联交易 3．主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 十堰 346,333,573.07 64.75% 襄樊 167,552,741.44 -19.76% 上海 236,582,940.30 -25.10% 4．主要产品或提供服务及其市场占有率情况 报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的是汽车零部件生 产与销售，详见“1、主营业务分行业、产品情况”。 5．报告期内主营业务及结构较前一报告期内没有发生较大变化。 13 二．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本期贡献 占公司 控股子公司及参股公司 注册资本 资产规模 净利润 业务性质和经营范围 的投资收 净利润 名称 （万元） （万元） （万元） 益（万元） 的比重 控股公司： 1、东风(十堰)有色铸件 有色金属压铸件设计、生产、加 有限公司 工、销售及服务；工装及模具设 10000 11005.86 -181.57 -1.8 -0.03% 计、制造、销售及服务 2、上海科泰投资有限公 实业投资、企业形象营销策划及 3000 3165.91 19.53 17.58 0.33% 司 通讯设备、汽车零配件的销售等 3、东风友联(十堰)汽车 商用车仪表板、方向盘及模具、 2724.68 3703.29 800.6 440.33 8.39% 饰件有限公司 工装的开发、设计、制造和销售。 4、上海东仪汽车贸易有 汽车、汽车配件 1000 9329.21 -138.68 -124.81 -2.38% 限公司 参股公司： 1、上海东风泰利福莫尔 车辆用软轴 400（美元） 6633.62 964.36 428.02 8.16% 斯控制系统有限公司 2、湛江德利化油器有限 汽车、摩托车化油器及其他零部 11708.3 30750.78 4573.53 1268.52 24.17% 公司 件 三．主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 243,227,101.56 元 占采购总额比重 52.93% 前五名销售客户销售金额合计 343,618,940.61 元 占销售总额比重 46.27% 四．在经营中出现的问题与困难及解决方案 回顾 2003 年工作，存在以下主要问题： 1．产品结构调整不到位，不能有效支撑市场结构调整。 2．公司整体营销资源的协调共享作用尚未发挥出来，市场开拓效果不理想。 3．公司采购和制造成本与市场竞争的需要还有距离，采购成本的降低还需要 加大力度。 4．公司管理体制与管理基础还不能满足公司发展的要求。 第三节 报告期内投资情况 1、报告期内无募集资金使用或以前募集延续到报告期的情况。 2、报告期内非募集资金投资情况 公司于 2003 年 5 月 23 日召开 2003 年第一次临时股东大会通过决议如下： （1） 通过了公司拟出资 600 万美元（折合人民币 4980 万元）与延锋伟世通、 伟世通公司合资成立东风伟世通汽车饰件系统有限公司的议案。 （2） 通过了公司拟以饰件系统公司经评估后的资产作价与东风伟世通汽车饰 14 件系统有限公司成立东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司的议案。 （3） 通过了公司拟将持有的东风友联汽车饰件有限公司 55%的股权出让给东 风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司的议案。 至本报告日，上述事项（1）已完成，事项（2）、（3）仍在办理之中。 （4） 公司控股 90%的子公司上海科泰投资有限公司将其持有的上海复旦先进 材料有限公司 45.5%的股权转让给上海摩赓科技投资有限公司，双方已于 2003 年 6 月 24 日签约并办理完股权交割手续。 公司将其持有的上海宏源咭卡网络有限公司 40%的股权转让给上海斯坦 利科技投资有限公司，双方已于 2003 年 4 月 15 日签约并办理完股权交割 手续。 第四节 公司财务状况及经营成果 单位：人民币元 项目 2003 年 2002 年 增减额 增减比例 总资产 1,036,848,924.78 1,006,403,591.97 30,445,332.81 3.03% 股东权益 513,595,415.70 457,155,623.75 56,439,791.95 12.35% 主营业务利润 157,501,268.05 156,471,418.62 1,029,849,43 0.66% 净利润 52,479,617.36 70,614,632.43 -18,135,015.07 -25.68% 现金及现金等 -35,670,238.45 -61,422,253.94 25,751,015.49 -41.93% 价物净增加额 增减变动原因： 1、资产总额增加的主要原因是：净利润增加。 2、股东权益增加主要是净利润增加。 3、主营业务利润增加的主要原因是：本期公司积极调整产品结构及销售政策， 随汽车市场装车量增加而扩大了汽车零部件及有色金属压铸件的销售。 4、现金及现金等价物净增加额变动的主要原因是用自有资金参股东风伟世通 汽车饰件系统控股有限公司及增加了银行借款。 第五节 公司 2004 年度经营计划 2004 年度计划实现主营业务收入 82,434.10 万元，主营业务成本 65,038.51 万元。为实现上述经营目标，重点工作是： 1．突出一个主题，抢抓机遇，加速调整： （1） 加速调整产品结构——从传统机械产品向电子产品和高附加值高技 术产品转换；从单一总成部件向系统产品转换；从商用车产品为主向 轿车商用车产品并重转换。 （2） 加速调整市场结构——提高主导产品在东风市场占有率；提高非东风 市场销售收入占公司总收入比重；从商用车市场为主向轿车市场扩 张；从单一国内市场向国际市场拓展。 （3） 加速调整投资结构——收缩低收益项目转向高收益项目投资；从分散 型投资转向系统集中型投资；从非强项的投资转向具竞争优势的项目 投资。 （4） 加速调整管理模式——从粗放型向精益型管理转换；从突击改善型向 15 持续稳定整洁高效的现场管理转换；从主观定性型向基于准确数据的 客观定量型管理转换。 2．落实两个推进：推进融资购并，推进合资合作。 3．抓住三个重点：拓市场，降成本，抓改革。 4．实施四项工程：产品开发工程，管理改善工程，信息化建设工程，技术改造 工程。 第六节 董事会日常工作情况 一． 报告期内董事会的会议情况及决议内容 （一）二届董事会第七次会议 召开时间：2003 年 2 月 25 日，决议内容为： 1．通过了公司 2002 年年度报告及报告摘要。 2．通过了公司 2002 年度董事会工作报告。 3．通过了公司 2002 年度财务决算报告。 4．通过了公司 2003 年度财务预算报告。 5．通过了公司 2002 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案。 6．通过了调整公司独立董事津贴的议案。 7．通过了续聘会计师事务所及制定其报酬标准的议案。 8．通过了拟订募集资金管理办法的议案。 9．通过了公司继续托管东风襄樊汽车电气有限责任公司的议案。 10． 通过了提取 2002 年度中高层管理人员激励基金的议案。 11． 通过了公司向上海浦东发展银行徐汇支行和中国民生银行上海分行分 别申请综合授信人民币 1 亿元的议案。 12． 通过了公司用公益金支付仪表分公司和汽车制动系统公司职工福利项 目的议案。 13． 通过了公司出售宏源咭卡网络有限公司股权的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 2 月 27 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 （二）二届董事会 2003 年第一次临时会议（电话会议） 召开时间：2003 年 4 月 22 日，决议内容为： 1．通过了公司 2003 年第一季度报告。 2．通过了公司拟出资 600 万美元（折合人民币 4980 万元）与延锋伟世通、 伟世通公司合资成立东风伟世通汽车饰件系统有限公司的议案。 3．通过了公司拟以饰件系统公司经评估后的资产作价与东风伟世通汽车饰 件系统有限公司成立东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司的议案。 4．通过了公司拟将其持有的东风友联汽车饰件有限公司 55%的股权出让给 东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司的议案。 5．通过了变更公司经营范围的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 23 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 （三）二届董事会 2003 年第二次临时会议（传真会议） 召开时间：2003 年 6 月 23 日，决议内容为： 1．通过了公司第二届董事会期满换届选举的议案。 16 2．通过了制定《东风电子科技股份有限公司内部审计工作规定》的议案 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 6 月 25 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 （四）三届董事会第一次会议 召开时间：2003 年 7 月 25 日，决议内容为： 1．选举欧阳洁先生为公司董事长。 2．聘任天涯先生为公司董事会秘书。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 26 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 （五）三届董事会第二次会议（电话会议） 召开时间：2003 年 8 月 7 日，决议内容为： 1．通过了公司 2003 年半年度报告和报告摘要。 2．通过了公司向中国光大银行市北支行申请综合授信人民币 1 亿元的议 案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 9 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 （六）三届董事会第三次会议（传真会议） 召开时间：2003 年 10 月 13 日，决议内容为： 通过了成立东风科技有色金属铸件有限公司（暂定名称）的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 14 日《中国证券报》和《上海 证券报》。 （七）三届董事会第四次会议（传真会议） 召开时间：2003 年 10 月 28 日，决议内容为： 1．通过了公司 2003 年三季度报告。 2．通过了公司对 2003 年年度经营计划进行调整的议案。 3．通过了公司《投资者关系管理办法》及《投资者关系管理工作细则》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 29 日《中国证券报》和《上海 证券报》。 （八）三届董事会第五次会议（传真会议） 召开时间：2003 年 11 月 19 日，决议内容为： 通过了成立东风（襄樊）仪表系统有限公司（暂定名称）的议案 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 11 月 20 日《中国证券报》和《上海 证券报》。 （九）三届董事会第六次会议（传真会议） 召开时间：2003 年 12 月 4 日，决议内容为： 1．通过了关于公司与东风汽车工业进出口有限公司签订委托管理协议的议 案。 2．通过了将公司托管经营襄樊东风汽车电气有限责任公司的经营管理期限 延长一年的议案。 3．决定于 2004 年 1 月 6 日召开 2004 年第一次临时股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 12 月 5 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 二． 董事会对股东大会决议的执行情况 17 报告期内实施了用公司公益金支付下列福利项目： 1、仪表分公司改造职工食堂、改造单身宿舍、修建女工冲洗间等共计 450,324.02 元； 2、汽车制动系统公司辅助生活设施及单身宿舍改造等共计 3,549,164.00 元 合计：3,999,488.02 元。 实施了出资 600 万美元（折合人民币 4980 万元）与延锋伟世通、伟世通公 司合资成立东风伟世通汽车饰件系统有限公司。 成立了东风（十堰）有色铸件有限公司、东风（襄樊）仪表系统有限公司。 第七节 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 公司 2003 年实现净利润人民币 52,479,617.36 元，按母公司净利润的 10%提 取法定公积金 5,144,333.47 元，按 10%提取法定公益金 5,144,333.47 元，加上年 结转未分配利润 81,778,979.32 元，可供投资者分配的利润为 122,933,647.10 元。 公司 2003 年度利润分配方案为：由于公司与外商合资、收购、技改等需要 投入大量资金，2003 年度公司不进行利润分配。 公司 2003 年资本公积金转增股本方案为：以 2003 年度公司总股本 24120 万股为基数，每 10 股转增 3 股。截止 2003 年 12 月 31 日，公司资本公积金累计 金额为 90,740,814.82 元，此次资本公积金转增股本后，公司资本公积金剩余金 额为 18,380,814.82 元。 第八节 其他报告事项 一． 报告期内生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化，市场竞争激烈。 二． 报告期内公司仍选定《中国证券报》和《上海证券报》为信息披露报刊， 未做变更。 三． 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 （一） 湖北大信会计师事务有限公司对公司与关联方资金往来情况出具专项 说明：“我们接受委托，对东风电子科技股份有限公司（以下简称“公 司”）2003年度会计报表进行了审计，根据中国证券监督管理委员会证 监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的规定，对公司报告期内控股股东及其他关联 方占用资金情况进行了专项审计，”，“我们认为：截止2003年12月31日， 公司除与关联方发生经营性往来外，不存在《通知》第一条第二款所述 控股股东及其他关联方占用资金事项；也不存在为控股股东及其他关联 方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。 四． 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号） 规定情况的专项说明及独立意见 “作为东风电子科技股份有限公司（以下简称“公司” ）独立董事，我们根 18 据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号 — —年度报告的内容与格式》（证监公司字[2003]56 号）的有关规定，在对有关 情况进行调查了解，并听取公司董事会、监事会和经理层有关人员的相关意见的 基础上，就公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号文规定情况 作如下专项说明和独立意见： （一）专项说明 1． 公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保； 2． 公司已组织全体董事、监事及高级管理人员认真学习了证监发[2003]56 号文等相关文件，并于2003 年11 月21 日向上海证券交易所提交了公 司对外担保行为统计表和资金占用情况表； 3． 到目前为止，公司在对外担保事项上，未受到过监管部门的任何处罚、 批评与谴责； 4． 公司董事会已提出了修改《公司章程》的议案，拟在《公司章程》中增 加对外担保的审批程序、规定被担保对象的资信标准等内容。 （二）独立意见 1．公司与关联方之间发生的资金往来均为公司在日常销售、购买商品和接受 劳务活动中的正常经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利、 保险、广告等期间费用的情形，也不存在代关联方承担成本和其他支出的 情形。 2．公司不存在下列将资金直接或间接地提供给关联方使用的情形： （1）将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用； （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）委托关联方进行投资活动； （4）为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）代关联方偿还债务。 3．公司不存在以超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金的情 况。 第八章 监事会报告 一．报告期内监事会工作情况 （一）二届监事会 2003 年第一次会议 召开时间：2003 年 2 月 25 日，决议内容为： 通过了 2003 年度监事会工作报告。 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 2 月 27 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 （二）二届监事会 2003 年第二次会议 召开时间：2003 年 6 月 23 日，决议内容为： 通过了公司第二届监事会期满换届选举的议案。 19 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 6 月 25 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 （三） 三届监事会 2003 年第一次会议 召开时间：2003 年 7 月 25 日，决议内容为： 通过了选举监事会召集人的议案。 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 26 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 二．监事会对下列事项的独立意见 （一） 公司依法运作情况 报告期内公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制 度的要求依法运作；重大决策依据充分，决策程序合法有效，股东大会和董事会 决议能够很好落实；本着审慎经营、有效化解和规避资产损失风险的原则，通过 努力工作，保证了资产的安全和有效使用，为公司 2003 年完成经营指标和寻求 公司未来更大的发展作了不懈努力；建立了完善的内部控制制度，公司董事、经 理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二） 检查公司财务的情况 监事会认为：报告期内，公司财务内控制度健全，执行有效；财务结构合理， 财务状况良好。湖北大信会计师事务有限公司审计的公司 2003 年度财务报告真 实、客观地反映了公司 2003 年度的财务状况和经营成果， （三） 关于募集资金使用情况：公司报告期内无募集资金的使用。 （四） 关于收购、出售资产情况 公司报告期内出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股 东的权益或造成公司资产流失。 （五） 关于关联交易 公司关联交易协议/合同的执行，遵循了“公平、公正、公允”和“有偿服 务”的原则，交易价格合理，其交易定价方法和决策程序完备，没有发现损害公 司和全体股东利益的情形。 第九章 重要事项 一． 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二． 报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项 20 三、重大关联交易 1、销售货物 占总销 2003 年 1—12 月 2002 年 1—12 月 占总销货 关 联 方 交易类型 货比例 交易金额(元) 交易金额(元) 比例(%) (%) 东风汽车工业投资有限公司（原东风汽 产品销售 3,789,898.09 0.51 205,619,135.11 27.98 车有限公司） 东风汽车有限公司 172,388,318.39 23.21 神龙汽车有限公司 产品销售 100,605,020.91 13.55 28,275,461.96 3.85 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 产品销售 719,811.30 0.09 东风汽车股份有限公司 产品销售 46,428,229.95 6.25 56,509,487.52 7.69 东风朝阳柴油机有限责任公司 产品销售 3,347,882.48 0.45 3,138,687.64 0.43 东风汽车悬架弹簧有限公司 商品销售 22,362,897.07 3.04 东风柳州汽车有限公司 产品销售 3,494,444.79 0.47 2,481,688.16 0.34 东风客车底盘有限公司 产品销售 10,034,531.72 1.35 4,041,110.05 0.55 东风汽车变速箱有限公司 产品销售 2,478,440.34 0.33 2,480,218.65 0.34 东风汽车泵业有限公司 产品销售 6,667,006.82 0.90 3,338,392.20 0.45 东风活塞轴瓦有限公司 产品销售 3,050,285.84 0.42 襄樊东风汽车电气有限责任公司 产品销售 1,664,700.80 0.22 合 计 350,898,474.29 47.25 332,017,175.50 45.18 2、采购货物 2003 年 1—12 月 占总购货 2002 年 1—12 月 占总购货 关 联 方 交易类型 交易金额 (元) 比例(%) 交易金额(元) 比例(%) 东风汽车工业投资有限公司（原东风 购买材料 55,253,541.67 12.02 59,177,945.20 12.41 汽车有限公司） 东风汽车工业投资有限公司（原东风 购买整车 11,975,348.58 2.61 98,313,955.38 20.62 汽车有限公司） 东风汽车股份有限公司 购买整车 36,638,160.84 7.97 89,851,576.35 18.85 神龙汽车有限公司 购买整车 23,480,126.97 5.11 61,564,689.14 12.91 东风柳州汽车有限公司 购买整车 117,187,426.09 25.51 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 购买材料 10,667,845.99 2.32 11,481,295.85 2.41 东风汽车泵业有限公司 购买材料 881,954.13 0.19 1,765,210.83 0.37 东风汽车紧固件有限公司 购买材料 1,663,628.17 0.36 2,221,380.46 0.47 东风活塞轴瓦有限公司 购买材料 1,231,345.34 0.26 东风精密铸造有限公司 购买材料 1,485,363.51 0.32 1,135,412.69 0.24 合 计 259,233,395.95 56.41 326,742,811.24 68.53 3、借款保证 公司为上海东仪汽车贸易有限公司 1,386.04 万元应付票据提供保证。 4、受托经营企业 本期受托经营的襄樊东风汽车电气有限责任公司实现净利润 13,849,529.75 元，公司本期确认受托管理该公司的托管净收益 8,502,967.84 元。 2003 年 12 月 4 日本公司在上海与中国东风汽车工业进出口有限公司签署了 21 《委托管理协议》，托管经营其持有的东风伟世通汽车饰件系统控股有限公司 20%的股权。 5、应收票据 项 目 期末数（元） 期初数（元） 银行承兑汇票 69,653,374.50 73,205,671.20 商业承兑汇票 2,067,000.00 33,580,087.08 合 计 71,720,374.50 106,785,758.28 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款； (2) 期末余额较期初减少 32.84%，主要系期末应收票据到期收现所致； (3) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 2（5）。 6、应收帐款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （%） （元） （元） （%） （元） 1 年以内 87,816,876.26 80.23 3,098,540.51 91,882,477.32 81.46 3,460,772.88 1—2 年 2,911,942.67 2.66 214,883.15 8,285,008.38 7.34 828,500.84 2—3 年 3,578,960.52 3.27 526,534.82 6,423,150.78 5.69 963,472.62 3 年以上 15,154,353.06 13.84 5,472,681.41 6,213,057.63 5.51 3,637,938.40 合 计 109,462,132.51 100.00 9,312,639.89 112,803,694.11 100.00 8,890,684.74 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位东风汽车工业投资有限公司 的欠款为 150,193.40 元； (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 2（5）； (3) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计 63,769,864.73 元，占期末应收账款余额的 58.26%。 7、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （%） （元） （元） （%） （元） 1 年以内 27,053,450.37 81.35 1,187,159.66 32,140,489.66 87.01 758,868.17 1—2 年 2,345,675.60 7.05 271,093.41 3,884,846.16 10.52 388,484.62 2—3 年 1,780,059.60 5.35 330,034.10 350,002.37 0.95 52,500.35 3 年以上 2,079,180.61 6.25 650,410.19 562,350.27 1.52 168,705.07 合 计 33,258,366.18 100.00 2,438,697.36 36,937,688.46 100.00 1,368,558.21 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位东风汽车工业投资有限公司 的欠款为 10,502,019.91 元，系公司本期受托管理襄樊东风汽车电气有 限责任公司应收托管收益，详见本报告附注九、关联方关系及交易 2（6）； (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 2（5）； (3) 期末余额较期初减少 22.04%，主要系本期应收托管收益较上期末减少 所致； 22 (4) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计 17,331,205.19 元，占期末其他应收款余额的 52.11%。 8、关联交易定价政策 公司与关联方进行交易时，遵循公平合理的定价原则，按市场价格为基准确 定；在无法确定市场价格时，可采用成本加成的方法定价，加成比例由双方协商 确定；关联方向公司提供的原、辅材料的价格按原、辅材料品种或类别，由双方 定期共同认定。 9、公司对关联交易的必要性和持续性的说明 目前，公司的主要配套厂家是东风汽车公司，因此，公司与东风汽车公司的 关联交易是必要的并将继续按公司上市时双方签定的《原材料、零配件、产成品 供应协议》 （详见公司上市时招股说明书）的规定执行。公司将采取措施继续努 力减少关联交易。 四、报告期内公司重大合同。 （一）托管企业 2002 年 1 月 30 日，公司（受托方）与襄樊东风汽车电气有限责任公司（标 的）的股东东风汽车有限公司（现东风汽车工业投资有限公司）、东风汽车悬架 弹簧有限公司（委托方）签定《委托经营协议》。该协议已获公司 2002 年度第一 次临时股东大会决议通过，自 2002 年 1 月 31 日起公司正式托管上述公司。 由于公司将收购襄樊东风汽车电气有限责任公司作为再融资项目之一已经 公司股东大会批准通过并拟上报中国证监会审核。2003 年 2 月 25 日召开的公司 第二届董事会第七次会议审议通过决议，公司 2003 年继续托管经营襄樊东风汽 车电气有限责任公司一年，委托经营期限从 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止。 公司本期受托经营的襄樊东风汽车电气有限责任公司 2003 年度实现净利润 13,849,529.75 元，公司依据财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题 的暂行规定》及双方签订的《委托经营协议》 ，确认受托管理该公司的托管收益 11,634,724.71 元，占公司报告期的利润总额超过了 10%。公司本期累计发生托 管支出 1,132,704.80 元。 襄樊东风汽车电气有限责任公司 2003 年度有关财务数据如下（未经审计）： 项目 金额（万元） 2003 年 12 月 31 日净资产额 11,942.40 主营业务收入 23,145.04 主营业务利润 5,152.46 净利润 1,384.95 经营活动产生的现金流量净额 -1485.73 现金及现金等价物净增加额 -1226.69 2003 年 12 月 4 日公司（受托方）与东风伟世通汽车饰件系统控股有限公司 的股东中国东风汽车工业进出口有限公司（委托方）签订《委托管理协议》，该 协议经公司 2003 年度第一次临时股东大会决议通过，公司自东风伟世通汽车饰 件系统控股有限公司成立之日起对委托方持有的其 20%的股权进行受托管理。 23 公司本期因托管上述股权而发生的支出为 1,069,828.80 元。 （二）重大担保 公司董事会审议通过为控股 90%的子公司上海东仪汽车贸易有限公司 1,386.04 万元应付票据提供担保，担保类型为保证。报告期内担保发生额为 1,386.04 万元,担保余额为 1172.83 万元。 （三）报告期内公司无委托理财。 五、报告期内公司及公司持股 5%以上的股东没有承诺事项。 六、报告期内公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司审计机构， 2003 年 年报审计费用为 55 万元，2003 年支付的财务审计以外的费用（含半年度报告及 融资）34.93 万元。湖北大信会计师事务有限公司已为公司提供审计服务的连续 年限为 7 年。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十章 财务报告 第一节 审计报告 审 计 报 告 大信审字(2004)第 0080 号 东风电子科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东风电子科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会 计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 24 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯琳 中国·武汉 中国注册会计师 张松青 2004 年 2 月 23 日 第二节 东风电子科技股份有限公司财务报表 东风电子科技股份有限公司财务报表附后。 第三节 东风电子科技股份有限公司财务报表注释 一、公司概况 东风电子科技股份有限公司（以下简称公司），是于 1997 年 4 月，经机械工 业部机械政[1997]294 号文件和国家经济体制改革委员会改[1997]63 号文批准， 以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字 [1997]326 号和证监发字[1997]327 号文批准，1997 年 6 月 13 日在上海证券交 易所公开发行 1250 万股普通股，发行后注册资本 5000 万元。1998 年 8 月 18 日 公司临时股东大会审议通过了 1998 年中期用资本公积转增股本方案，以总股本 5000 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 7 股，股本变更为 8500 万股。1999 年 8 月 20 日经股东大会通过并经上海证券期货监管办公室沪证司[1999]174 号 文核准，以 1999 年 6 月 30 日总股本 8500 万股为基数，每 10 股送 2 股转增 2 股，共派送及转增股本 3400 万股。股本变更为 11900 万股。1999 年 6 月 18 日 经中国证券监督管理委员会证监字[1999]121 号文批准，同意公司按 1997 年末 总股本 5000 万股为基数，每 10 股配售 3 股，共计向全体股东配售 1500 万股。 此次配股后公司股本总数为 13400 万股。2000 年 9 月 1 日公司临时股东大会通 过并经中国证券监督管理委员会上海证券监督管理办公室沪证司[2000]168 号 文核准,公司 2000 年中期用资本公积转增股本，以总股本 13400 万股为基数，向 全体股东每 10 股转增 5 股，股本变更为 20100 万股。2002 年 6 月 28 日公司临 时股东大会通过并经中国证券监督管理委员会上海证券监督管理办公室核准，公 司 2002 年中期用资本公积转增股本，以总股本 20100 万股为基数，向全体股东 每 10 股转增 2 股，股本变更为 24120 万股。 公司经营范围：研究、开发、采购、制造、销售汽车仪表系统、饰件系统、 制动系统、供油系统产品，GPS 车载导航系统部件及车身控制器等汽车电子系统 产品；汽车、摩托车及其他领域的传感器及其他部件产品、塑料零件、有色金属 压铸件的设计、制造和销售，自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定 公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（涉及许可经营的凭许可证经营）。 25 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规 定。 2、会计年度：采用公历制，即从公历一月一日至十二月三十一日为一个会 计年度。 3、记账本位币：人民币元。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原 则。 5、外币业务核算方法：公司涉及外币业务时采用业务发生当日中国人民银 行公布的市场汇率折合人民币记账，期末以市场汇率进行调整，调整后的各外币 账户人民币余额与原账面的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间 的、计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照 借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 坏账按以下原则进行确认： (1) 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收账款。 (2) 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的 应收账款。 (3) 因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账 的应收账款。 坏账损失采用备抵法核算。公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情 况，对于应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备， 并相应计入当期损益。 公司坏账准备计提的标准和比例： 账 龄 比 例(%) 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 15 3 年以上 30 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该 项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反 映其可收回金额的，可对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 8、存货核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品。 (2) 存货计价：原材料、产成品购进（入库）采用计划成本核算，月末按照 发出的各种原材料、产成品的计划成本计算应负担的成本差异，调整为实际成本。 (3) 耗用的低值易耗品采用一次摊销法核算。 存货跌价准备：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，对由于存货遭受 毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本不可收回的部分按单个存货项目 26 的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 (1) 短期投资的计价方法：取得短期投资时支付的全部价款，包括税金、手 续费等相关内容，但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利 和自发行日至取得日止的分期付息债券的利息。 (2) 短期投资的收益确认方法：短期投资的现金股利或利息于收到时冲减投 资的账面价值，处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当 期投资收益。 (3) 短期投资跌价准备：公司期末采用成本与市价孰低计价，按投资总额计 算并确定计提的跌价准备金额。 委托贷款视同短期投资进行核算。委托贷款在期末时按成本与可收回金额孰 低计量，对可收回金额低于成本的差额，计提委托贷款减值准备。 10、长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资 A、长期股权投资的核算 a、公司以货币资金对外股权投资按投资时实际支付的价款入账，公司对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上的，以及虽在 50%以下但有实 际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位的投资占被 投资单位有表决权资本总额 20%以上的（含 20%），采用权益法核算。公司对其他 单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的，采用成本法核算； b、放弃以非货币性资产取得投资的投资成本，按《企业会计准则——非货 币性交易》的规定确定，以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准 则——债务重组》的规定确定。 B、采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资 收益；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按应分享或应分担的被投 资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资收益。 C、公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份 额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，并按 10 年期限平均摊销；初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积科目。 (2) 长期债权投资 A、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付 的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。 B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金 额确认为当期投资收益。 C、长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关 债券利息收入时采用直线法摊销。 (3) 长期投资减值准备 公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况严重恶化、清理整顿和清算 等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长 期投资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当期损益。 11、固定资产及折旧 (1) 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳 27 务、出租或经营管理而持有的； ②使用年限超过一年； ③单位价值较高。 (2) 固定资产计价 A、固定资产计价按购建时的实际成本计价； B、以非货币性交易取得的固定资产按《企业会计准则——非货币性交易》 的规定确定其入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 （年） （%） （%） 房屋及建筑物 37 3 2.62 通用设备 10 3 9.70 专用设备 8 3 12.12 运输设备 6 3 16.16 其 他 10 3 9.70 (4) 固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产按账面价值与可回收金 额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价下跌或技术 陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，按其差额计提 固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应按固定资产的账面价值全额计提 固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 (1) 在建工程按实际成本计价，与购建房屋建筑物及机器设备有关的利息支 出在该资产达到预定使用状态前予以资本化，计入购建成本。在建工程达到预定 使用状态时，确认为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：在报告期末，对在建工程进行全面检查， 如果有证据表明已经发生了减值，应按期末可回收金额低于账面价值的差额计提 在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，应当计提在建工程减值准 备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价（包括支付的税 费）；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值投入；接受捐赠的无形资产按 有关凭据标明的金额加上支付的税费入账；没有凭据的按同类或类似无形资产市 场价格估计的金额，加上应支付的相关税费入账；不存在活跃市场的按接受捐赠 的无形资产的预计未来现金流量值确定；自行开发并按法定程序申请取得的无形 资产按依法取得时发生的注册费，聘请律师等费用计价；通过债务重组取得的无 形资产，按《企业会计准则——债务重组》的规定确定其入账价值。 (2) 摊销方法：采用直线法摊销，土地使用权价按 30 年摊销，专有技术按 28 10 年摊销。 (3) 无形资产减值准备的计提方法：期末对无形资产按账面价值与可回收金 额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给 企业带来的未来经济利益的能力降低，导致其预计可回收金额低于账面价值的， 按其差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干情况时，应当计提无形 资产减值准备： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价 值和转让价值； B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法：按照受益期采用直线法摊销。 15、借款费用的会计处理方法： (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于 发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前， 将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态 后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价 的摊销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建 固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时 计入当期损益。 C、借款费用开始资本化的条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 D、资本化金额的确定： 资本化金额=至当期末止购建资产的累计支出加权平均数×资本化率。 资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该 项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款 的加权平均利率。 16、收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了 收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实 现。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印 发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（1996）2 号《关于合并会计 报表范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会 计报表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合并时公司的重大内部交易和 资金往来均相互抵销。 19、主要会计政策、会计估计变更 公司本期无会计政策、会计估计变更事项。 三、税项 1、增值税：以销售收入的 17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许 29 抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。 2、营业税：按服务收入的 5%、3%计提缴纳。 3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 7%计提并缴纳。 4、教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 5、所得税：根据上海市浦财企（1994）第 26 号文规定，公司按 15%税率征 收所得税；子公司上海东仪汽车贸易有限公司、上海科泰投资有限公司在上海浦 东新区注册，按 15%税率征收所得税；东风友联（十堰）汽车饰件有限公司、东 风(十堰)有色铸件有限公司按 33%税率征收所得税；东风襄樊仪表系统有限公司 按 15%税率征收所得税。 四、控股子公司及参股公司 控股子公司及参股公司名称 注册资本 投资金 所占 经营范围 是 否 （万元） 额 权益 合 并 （万元） （%） 控股公司： 1、东风(十堰)有色铸件有限公司 10000 9900 99 有色金属压铸件设计、生产、加工、销售及服务； 是(注 1) 工装及摸具设计、制造、销售及服务 2、东风襄樊仪表系统有限公司 5000 4950 99 汽车、摩托车、工程机械及其他领域的仪表、传 是(注 1) 感器、控制索、电子产品及其他零部件、设备、 电子电器产品的设计、制造、销售及服务 3、上海科泰投资有限公司 3000 2700 90 实业投资、企业形象营销策划及通讯设备、汽车 是 零配件的销售等 4、东风友联(十堰)汽车饰件有限公 2724.68 1498.57 55 商用车仪表板、方向盘及模具、工装的开发、设 是 司 计、制造和销售。 5、上海东仪汽车贸易有限公司 1000 900 90 汽车、汽车配件 是 6、东风襄樊金属元件有限责任公司 805 442.75 55 汽车零部件 否(注 3) 7、上海风神汽车销售有限公司 300 270 90 汽车及汽车配件、摩托车及配件 是 8、上海东风汽车实业有限公司 200 180 90 东风系列汽车、汽车配件、机电产品、金属材料 否(注 3) 等 9、十堰市东鹏汽车零部件工贸有限 80 40.8 51 汽车(不含小轿车)配件，钢材，建材销售。汽车 否(注 3) 责任公司 零部件，工位器具加工。 参股公司： 10、上海东风泰利福莫尔斯控制 408.1633 200（美 49 车辆用软轴 (注 2) 系统有限公司 （美元） 元） 11、东风伟世通汽车饰件系统控 3000(美 600(美 20 在国家允许外商投资的领域依法进行投资；新产 股有限公司 元) 元) 品及高新技术的研究开发及相应的技术服务；咨 询服务 12、上海东科汽车零部件有限公 8150 1467 18 生产及销售各种汽车仪表、传感器等 司 13、湛江德利化油器有限公司 11708.3 6206.26 32 汽车零部件 14、上海浦东保险经纪有限公司 3000 300 10 为投保人提供防灾、防损、风险评估管理咨询服 务及代办索赔等 15、上海东仪汽车技术服务有限 300 150 50 汽车、电子、机械专业技术服务、培训及汽车配 公司 件、五金销售等 16、上海芸荟拍卖有限公司 1008 473.76 47 生产资料，生活资料，无形资产，交通工具，产 权，房地产，艺术品，珠宝首饰、花卉，农副产 品，收藏品拍卖。 17、金信信托投资股份有限公司 101800 4790 5 受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务； 受托经营国家有关法规准许从事的投资基金业 务等 注：(1) 本期会计报表的合并范围增加了东风(十堰)有色铸件有限公司及东 风襄樊仪表系统有限公司。详见本报告附注十一、其他重大事项 2、3。 (2) 上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限公司系由原上海东风莫尔斯 控制索有限公司更名而来，本期其外方股东美国泰利福投资公司于 2003 年 11 30 月完成对上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限公司的增资投入，公司已丧失对其 的实际控制经营权。本期末公司未将其纳入会计报表合并范围，仅合并了该公司 2003 年 1-11 月份的损益表及现金流量表。 上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限公司主要财务数据如下： 2002 年 12 月 31 日 2003 年 11 月 30 日 项 目 金额（万元） 金额（万元） 流动资产 3,425.47 4,201.15 固定资产 1,676.77 1,771.95 无形资产 746.43 675.12 资产总额 5,853.05 6,683.22 流动负债 1,501.60 1,679.10 负债总额 1,501.60 1,679.10 2002 年度 2003 年 1-11 月 项目 金额（万元） 金额（万元） 主营业务收入 4,318.87 4,440.40 主营业务利润 1,943.64 1,718.48 利润总额 1,209.32 1,042.52 所得税费用 78.17 净利润 1,209.32 964.35 (3) 未纳入合并会计报表范围控股子公司说明： 资产总额 销售收入 净利润 公司名称 （万元） （万元） （万元） 东风襄樊金属元件有限责任公司 1,489.34 1,202.82 31.15 上海东风汽车实业有限公司 600.07 175.47 28.51 十堰市东鹏汽车零部件工贸有限 568.81 1,544.82 163.41 责任公司 合 计 2,658.22 2,923.11 223.07 合并报表数的 10% 10,352.60 7,426.14 524.80 上述三家未纳入合并会计报表范围控股子公司的合计资产总额、收入合 计数、净利润合计数均未达到合并报表数的 10%。 五、会计差错更正调整 公司本期无会计差错更正事项。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数（元） 期初数（元） 现 金 151,509.19 187,147.30 银行存款 27,149,287.21 46,272,427.39 其他货币资金 8,400,883.10 24,912,343.26 合 计 35,701,679.5 71,371,917.95 31 注：(1) 其他货币资金期末余额主要系票据保证金； (2) 货币资金期末余额较期初减少 49.98%，主要系公司本期对外投资 支付较多现金所致。 2、短期投资 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 （元） （元） （元） （元） 短期股票投资 25,410,896.53 27,384,495.97 2,978,114.87 合 计 25,410,896.53 27,384,495.97 2,978,114.87 注：短期股票投资期末成本合计 25,410,896.53 元,市价合计 25,736,839.63 元。市价来源于证券交易所 2003 年度最后一个交易日的收盘价。 3、应收票据 项 目 期末数（元） 期初数（元） 银行承兑汇票 69,653,374.50 73,205,671.20 商业承兑汇票 2,067,000.00 33,580,087.08 合 计 71,720,374.50 106,785,758.28 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款； (2) 期末余额较期初减少 32.84%，主要系期末应收票据到期收现所致； (3) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 2（5）。 4、应收股利 项 目 期末数（元） 期初数（元） 十堰市东鹏汽车零部件工贸有限 408,000.00 责任公司 合 计 408,000.00 5、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （%） （元） （元） （%） （元） 1 年以内 87,816,876.26 80.23 3,098,540.51 91,882,477.32 81.46 3,460,772.88 1—2 年 2,911,942.67 2.66 214,883.15 8,285,008.38 7.34 828,500.84 2—3 年 3,578,960.52 3.27 526,534.82 6,423,150.78 5.69 963,472.62 3 年以上 15,154,353.06 13.84 5,472,681.41 6,213,057.63 5.51 3,637,938.40 合 计 109,462,132.51 100.00 9,312,639.89 112,803,694.11 100.00 8,890,684.74 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位东风汽车工业投资有限 公司的欠款为 150,193.40 元； (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 2（5）； (3) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计 63,769,864.73 元，占期末应收账款余额的 58.26%。 6、其他应收款 32 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （%） （元） （元） （%） （元） 1 年以内 27,053,450.37 81.35 1,187,159.66 32,140,489.66 87.01 758,868.17 1—2 年 2,345,675.60 7.05 271,093.41 3,884,846.16 10.52 388,484.62 2—3 年 1,780,059.60 5.35 330,034.10 350,002.37 0.95 52,500.35 3 年以上 2,079,180.61 6.25 650,410.19 562,350.27 1.52 168,705.07 合 计 33,258,366.18 100.00 2,438,697.36 36,937,688.46 100.00 1,368,558.21 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位东风汽车工业投资有限 公司的欠款为 10,502,019.91 元，系公司本期受托管理襄樊东风汽车电气有限责 任公司应收托管收益，详见本报告附注九、关联方关系及交易 2（6）； (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 2（5）； (3) 期末余额较期初减少 22.04%，主要系本期应收托管收益较上期末 减少所致； (4) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合 计 17,331,205.19 元，占期末其他应收款余额的 52.11%。 7、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 金 额 比例 （元） （%） （元） （%） 1 年以内 27,408,134.84 100.00 22,322,155.60 100.00 合 计 27,408,134.84 100.00 22,322,155.60 100.00 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位东风汽车工业投资有限公 司的欠款为 1,123,642.16 元； (2) 期末余额较期初增加 22.78%，主要系期末预付材料款及设备款增加所 致； (3) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 2（5）。 8、存货 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 （元） （元） （元） （元） 原材料 38,674,184.20 138,544.55 32,976,160.09 987,819.52 在产品 12,096,556.72 17,490,792.52 低值易耗品 14,743,856.65 3,214,205.41 库存商品 74,537,055.87 654,958.18 61,812,725.83 903,776.48 其 他 5,277,668.58 2,092,950.85 合 计 145,329,322.02 793,502.73 117,586,834.70 1,891,596.00 注：(1) 期末公司用部分待售汽车对应的汽车合格证向银行申请质押，折合 价值 16,599,520.00 元； (2) 存货可变现净值，是以企业在正常生产经营过程中，以估计售价减 去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确认。 9、长期股权投资 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 长期股权投资 153,219,214.59 55,680,553.91 4,473,271.62 204,426,496.88 33 (1) 长期股权投资 投资 本期追 投资期 初始投资额 期初余额 本期投资收益 分得现金红利 其他变动 累计增减额 期末余额 被投资单位名称 比例 加投资 (年) （元） （元） （元） （元） （元） （元） （元） （%） (元) 上海东科汽车零部 件有限公 30 18 17,911,368.00 17,911,368.00 17,911,368.00 司 金信信托投资股份有限公司 长期 5 15,000,000.00 47,900,000.00 47,900,000.00 东风襄樊仪表金属 元件有限 30 55 4,427,500.00 6,420,734.81 171,337.44 516,506.64 1,902,262.98 6,075,565.61 责任公司 湛江德利化油器有限公司 30 32 62,062,634.96 71,110,911.52 12,685,242.49 10,240,000.00 11,493,519.05 73,556,154.01 上海东风汽车实业有限公司 长期 90 3,222,518.62 3,673,877.63 256,555.06 1,687,914.07 3,930,432.69 上海宏源咭卡网络有限公司 长期 40 2,333,333.33 289,372.46 -289,372.46 上海复旦先进材料有限公司 长期 45.5 4,550,000.00 4,183,899.16 -4,183,899.16 上海浦东保险经纪有限公司 20 10 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 上海东仪汽车技术 服务有限 长期 50 1,500,000.00 1,116,577.69 21,021.65 362,400.66 1,137,599.34 公司 上海芸荟拍卖有限公司 20 47 4,737,600.00 3,913,348.40 444,049.37 380,202.23 4,357,397.77 十堰市东鹏汽车零 部件工贸 长期 51 1,239,656.78 1,239,656.78 833,399.27 408,000.00 425,399.27 1,665,056.05 有限责任公司 上海东风泰利福莫 尔斯控制 30 49 14,376,553.45 -23,423.32 24,405,554.01 9,966,367.92 24,382,130.69 系统有限公司 东风伟世通汽车饰 件系统控 30 20 33,106,800.00 -661,511.60 33,106,800.00 -661,511.60 32,445,288.40 股有限公司 合 计 160,759,746.45 13,726,670.36 11,164,506.64 53,039,082.39 16,251,698.26 216,360,992.56 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增减 摊销年 本期摊销额 摊余金额 （元） (元) (元) 限（年） （元） （元） 湛江德利化油器有限公 -10,278,631.49 -7,195,042.07 10 -1,027,863.15 -6,167,178.92 司 上海东风莫尔斯控制索 2,250,446.55 1,125,223.35 10 225,044.66 900,178.69 有限公司 上海宏源咭卡网络有限 1,728,000.00 1,454,400.00 -1,454,400.00 10 公司 上海东风汽车实业有限 -442,518.62 -387,203.80 10 -44,251.86 -342,951.94 公司 上海风神汽车销售有限 574,306.36 502,517.46 10 502,517.46 公司 合 计 -4,500,105.06 -1,454,400.00 -847,070.35 -5,107,434.71 (3) 长期投资减值准备 本期减少 单 位 期初数（元） 本期增加（元） 期末数（元） （元） 上海东科汽车零部件有限公司 3,040,426.80 3,786,634.17 6,827,060.97 合 计 3,040,426.80 3,786,634.17 6,827,060.97 注：(1) 本期公司对上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限公司的投资增加 24,405,554.01 元，系因本期末未将其纳入会计报表合并范围所致。详见本报告 附注四、控股子公司及参股公司之附注（2）。 本期公司对东风伟世通汽车饰件系统控股有限公司的投资增加 33,106,800.00 元，系本期公司新增对外投资。详见本报告附注十一、其他重大 事项 1。 (2) 股权投资差额 34 A、公司 1999 年 6 月 18 日经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]121 号文批准,同意公司以总股本 5000 万股为基数,每 10 股配售 3 股,其国有法人股 股东原东风汽车有限公司以其下属东风化油器有限公司经评估后的净资产足额 认购，评估后该公司对湛江德利化油器有限责任公司的长期投资减值 10,278,631.49 元，故形成股权投资差额-10,278,631.49 元，分 10 年摊销，本 期摊销-1,027,863.15 元； B、上海东风莫尔斯控制索有限公司股权投资差额系因上海东风莫尔斯控制 索有限公司资产评估增值所致，初始金额为 2,250,446.55 元，分十年摊销，本 期摊销 225,044.66 元； C、上海宏源咭卡网络有限公司股权投资差额系公司投资时支付的股权转让 溢价款，初始金额 1,728,000.00 元，本期公司已将上海宏源咭卡网络有限公司 股权全部转让； D、上海东风汽车实业有限公司股权投资差额系公司收购其 90%股权所致， 初始金额-442,518.62 元,分十年摊销，本期摊销-44,251.86 元。 本期股权投资差额实际摊销-847,070.35 元。 (3) 项目转让 A、公司于本期将其直接持有的上海宏源咭卡网络有限公司股权全部转让， 其转让时长期投资账面价值为 1,743,772.46 元，转让价格为 50,651.39 元，该 项目转让收益为-1,693,121.07 元； B、控股子公司上海科泰投资有限公司于本期将其持有的上海复旦先进材料 有限公司股权全部转让，其转让时长期投资账面价值为 4,183,899.16 元，转让 价格为 4,550,000.00 元，该项目转让收益为 366,100.84 元。 (4) 减值准备 公司根据上海东科汽车零部件有限公司经审计的 2003 年 12 月 31 日为基数， 按预计可收回金额与公司账面对其长期投资的价值间差额计提相应的减值准备， 金额为 3,768,634.17 元。 10、固定资产及累计折旧、固定资产减值准备 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 215,928,931.83 4,924,264.65 15,023,500.15 205,829,696.33 通用设备 314,557,987.66 27,659,647.14 61,171,416.74 281,046,218.06 专用设备 21,298,289.16 3,283,168.99 2,698,573.75 21,882,884.4 运输设备 19,961,808.99 1,772,849.19 3,873,859.67 17,860,798.51 其他设备 29,249,977.58 2,175,205.61 1,979,477.13 29,445,706.06 合 计 600,996,995.22 39,815,135.58 84,746,827.44 556,065,303.36 (2) 累计折旧 35 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 63,761,629.34 5,432,662.17 8,010,916.33 61,183,375.18 通用设备 142,641,245.17 27,853,705.02 51,748,806.03 118,746,144.16 专用设备 17,509,224.65 1,338,397.70 1,883,660.52 16,963,961.83 运输设备 8,150,194.40 2,611,761.90 2,960,125.72 7,801,830.58 其他设备 8,711,070.02 2,015,575.73 433,729.94 10,292,915.81 合 计 240,773,363.58 39,252,102.52 65,037,238.54 214,988,227.56 (3) 固定资产净值 项 目 期初数（元） 期末数（元） 固定资产净值 360,223,631.64 341,077,075.80 (4) 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 1,721,392.88 1,669,261.42 52,131.46 通用设备 3,428,245.26 1,613,517.88 1,814,727.38 专用设备 运输设备 其他设备 1,272,875.47 205,513.75 1,067,361.72 合 计 6,422,513.61 3,488,293.05 2,934,220.56 注：(1) 固定资产原值本期增加数中在建工程完工转入 21,030,824.55 元； (2) 期末固定资产中无用于抵押的资产； (3) 固定资产原值及累计折旧本期减少数变化较大，主要系因公司以实 物资产对外投资时接受投资方以经评估后的资产净值入账所致。 36 11、在建工程 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金 项 目 (元) (元) 固定资产(元) (元) (元) 来源 300KG 镁合金熔炼 2,178,421.94 2,178,421.94 自筹 炉 卧冷压铸机 2,375,913.67 2,375,913.67 自筹 大保温间 313,172.05 313,172.05 自筹 N7 门板项目 2,286,950.00 2,286,950.00 自筹 表皮真空成型机 318,000.00 318,000.00 自筹 索芯包扁丝机 114,658.46 114,658.46 自筹 2T 中频炉及动力外 452,347.43 1,095,611.48 1,547,958.91 自筹 网改造 新注塑车间 297,135.00 32,509,693.38 32,806,828.38 国债 其他零星工程 7,155,968.22 20,257,197.61 14,182,699.52 285,185.09 12,945,281.22 自筹 合 计 7,905,450.65 61,449,618.59 21,030,824.55 285,185.09 48,039,059.60 减:在建工程减值 准备 在建工程净额 7,905,450.65 61,449,618.59 21,030,824.55 285,185.09 48,039,059.60 注：(1) 新注塑车间车间资金来源系国债项目贷款，详见本报告附注六、合 并会计报表主要项目注释 22、长期借款。本期计入该项在建工程的资本化利息 金额为 783,055.46 元，资本化率为 5.58%； (2) 本期在建工程完工转入固定资产金额为 21,030,824.55 元。 12、无形资产 项 目 原始发生额 期初数 本期增减 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 期（年） 商誉 430,268.28 430,268.28 43,026.82 387,241.46 387,241.46 9 电脑软件 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 财务软件 141,230.00 70,615.00 70,615.00 70,615.00 场地使用权 8,432,508.00 7,035,711.71 -6,751,179.22 284,532.49 1,836,528.32 专有技术 857,076.00 428,566.58 -350,009.14 78,557.44 507,066.86 合 计 8,085,161.57 -7,101,188.36 596,731.75 3,271,460.78 387,241.46 13、长期待摊费用 其他减 剩余摊销 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 种 类 少 期 (元) (元) (元) (元) (元) （年） 房屋装修费及其他 1,303,111.37 8,907,481.44 2,041,387.31 8,169,205.50 职工购房补贴 1,700,000.00 170,000.00 1,530,000.00 9 合 计 3,003,111.37 8,907,481.44 2,211,387.31 9,699,205.50 14、短期借款 借款类别 期末数(元) 期初数(元) 信用借款 256,500,000.00 169,755,460.00 保证借款 5,000,000.00 其中：美元借款 200,000.00 合 计 256,500,000.00 174,755,460.00 37 15、应付票据 项 目 期末数（元） 期初数（元） 银行承兑汇票 37,109,800.00 63,343,414.00 商业承兑汇票 合 计 37,109,800.00 63,343,414.00 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项； (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 2（5）； (3) 截止审计报告日，公司无到期未承兑的应付票据； (4) 期末应付票据比期初减少 41.41%，主要系期初应付票据到期承兑 所致； (5) 期末应付票据中，由公司为其子公司上海东仪汽车贸易有限公司开 具的应付票据提供担保的金额合计 13,860,400.00 元。 16、应付账款期末数 76,350,064.97 元 期初数 122,161,375.46 元 注：(1) 欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位东风汽车工业投资有限 公司的款项为 2,291,723.98 元； (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 2（5）； (3) 期末应付账款比期初减少 37.50%，主要系本期偿付前期欠款所致； (4) 应付账款期末余额中无账龄超过 3 年的大额应付账款。 17、预收账款期末数 4,757,578.46 元 期初数 1,523,095.30 元 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项； (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 2（5）。 18、应付股利期末数 0.00 元 期初数 7,267,892.49 元 19、应交税金 税 种 期末数 期初数 （元） （元） 增值税 11,856,921.78 13,298,596.47 所得税 15,381,535.07 13,857,364.90 城市维护建设税 301,906.14 1,012,851.27 营业税 313,072.75 印花税 27,360.18 其 他 215,705.86 398,878.13 合 计 27,756,068.85 28,908,123.70 注：计缴标准及法定税率详见本报告附注三、税项。 38 20、其他未交款 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 教育费附加 133,333.17 483,352.03 堤防费 363,739.52 58,312.62 其 他 86,696.05 29,824.78 合 计 583,768.74 571,489.43 注：计缴标准及法定税率详见本报告附注三、税项。 21、其他应付款期末数 33,497,774.04 元 期初数 29,590,892.64 元 注：(1) 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项； (2) 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 2（5）。 22、长期借款期末数 63,900,000.00 元 期初数 0.00 元 注：长期借款系国债项目贷款。根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委 员会下达的《关于下达 2001 年国家重点技术改造项目计划（第六批国债专项资 金项目）的通知》，公司的“重型车、轿车内饰技术改造项目”被列入第六批国 债专项资金项目计划。该借款原借款人为原东风汽车有限公司，2003 年 10 月 20 日，东风汽车有限公司、中国建设银行十堰市分行、东风电子科技股份有限公司 签订了《借款债务转移协议书》 ，公司成为该项债务的新债务人。该借款到期日 为 2007 年 7 月 25 日，借款年利率为 5.58%。 23、其他长期负债期末数 0.00 元 期初数 72,100,000.00 元 注：期初余额均系原东风汽车有限公司向公司提供的长期借款，其中 63,900,000.00 元系国债项目贷款，已转移至公司名下。 24、股本 公司股份变动情况 单位：万股 项 目 本次增减变动（+，-） 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 18,090 18,090 其中： 国家持有股份 18,090 18,090 2、内部职工股 未上市流通股份合计 18,090 18,090 二、已上市流通股份 人民币普通股 6,030 6,030 三、股份总数 24,120 24,120 39 25、资本公积 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 股本溢价 85,680,591.30 85,680,591.30 股权投资准备 39,128.20 4,996,457.23 5,035,585.43 其他资本公积 24,638.09 24,638.09 合 计 85,744,357.59 4,996,457.23 90,740,814.82 注：股权投资准备本期增加 4,996,457.23 元，主要系本期投资东风(十堰) 有色铸件有限公司、东风襄樊仪表系统有限公司所形成的长期股权投资贷方差 额。 26、盈余公积 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 法定盈余公积 28,215,631.44 5,144,333.47 33,359,964.91 法定公益金 20,216,655.40 5,144,333.47 25,360,988.87 合 计 48,432,286.84 10,288,666.94 58,720,953.78 27、未分配利润 项 目 期末数(元) 期初数(元) 年初未分配利润 81,778,979.32 25,287,273.37 加：本年实现净利润 52,479,617.36 70,614,632.43 减：提取法定公积金 5,144,333.47 7,061,463.24 提取法定公益金 5,144,333.47 7,061,463.24 提取职工福利及奖励基金 1,036,282.64 本年已分配利润 期末未分配利润 122,933,647.10 81,778,979.32 其中：拟分配现金股利 4,324,126.76 40 28、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 （元） （元） （元） （元） 汽车零部件 549,948,613.61 453,698,275.53 398,256,244.38 308,418,903.53 汽配及整车销售 192,178,905.23 250,156,160.94 181,910,602.19 242,381,558.04 其他收入 486,538.46 31,050,182.56 66,000.00 23,067,062.95 合 计 742,614,057.30 734,904,619.03 580,232,846.57 573,867,524.52 注：本期公司前五名客户销售收入总额合计 343,618,940.61 元，占本期销 售收入总额的 46.27%。 29、主营业务税金及附加 本年累计数 上年同期数 项 目 （元） （元） 城市维护建设税 3,058,118.62 2,655,434.27 教育费附加 1,331,249.95 1,131,251.67 堤防费 313,720.86 营业税 135,000.00 其 他 176,853.25 643,989.95 合 计 4,879,942.68 4,565,675.89 注：计缴标准及法定税率详见本报告附注三、税项。 30、其他业务利润 (1) 其他业务收入 本年累计数 上年同期数 项 目 （元） （元） 托管收入 11,634,724.71 16,963,126.30 材料收入 55,347,948.69 18,053,654.48 废料收入 3,589,743.59 技术转让及提成收入 2,685,199.20 其他收入 7,052,137.70 230,915.72 合 计 80,309,753.89 35,247,696.50 41 (2) 其他业务支出 本年累计数 上年同期数 项 目 （元） （元） 托管支出 1,132,704.80 1,663,159.97 材料成本 48,635,902.97 17,060,796.25 其他成本 3,528,504.12 17,107.80 合 计 53,297,111.89 18,741,064.02 其他业务利润 27,012,642.00 16,506,632.48 注： 托管收入、支出详见本报告附注九、关联方关系及交易 2（6）。 31、财务费用 本年累计数 上年同期数 项 目 （元） （元） 利息支出 10,036,640.07 9,877,173.29 减：利息收入 -904,728.92 1,307,957.92 汇兑损溢 43,471.71 34,071.59 手续费 155,318.83 216,994.51 其他 724,035.38 3,022,976.87 合 计 10,054,737.07 11,843,258.34 32、投资收益 项 目 本年累计数（元） 上年同期数（元） 股权转让收益 -1,327,020.23 短期投资收益 567,898.28 714,940.72 短期投资跌价损失 -2,978,114.87 长期股权投资收益（权益法） 13,726,670.36 13,474,102.41 长期股权投资收益（成本法） 3,054,000.00 3,054,000.00 长期股权投资差额摊销 847,070.35 366,836.05 计提长期投资减值准备 -3,786,634.17 -1,857,878.10 合 计 13,081,984.59 12,773,886.21 42 33、支付的其他与经营活动有关的现金 70,660,311.19 元，其主要项目如 下： 金 额 项 目 (元) 保险费 2,256,263.51 租赁费 3,671,915.02 业务招待费 3,945,667.90 差旅费 6,580,908.18 运输费 4,033,080.81 技术开发费 17,621,661.79 包装费 3,236,707.74 广告咨询费 4,869,428.99 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （%） （元） （元） （%） （元） 1 年以内 38,434,162.63 86.68 1,743,335.15 51,437,331.22 73.53 2,003,384.88 1—2 年 309,146.80 0.70 30,914.68 6,355,535.91 9.09 635,553.59 2—3 年 1,110,520.09 2.50 166,578.01 5,975,591.13 8.54 896,338.68 3 年以上 4,485,519.31 10.12 2,272,031.31 6,185,757.58 8.84 3,451,504.77 合 计 44,339,348.83 100.00 4,212,859.15 69,954,215.84 100.00 6,986,781.92 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （%） （元） （元） （%） （元） 1 年以内 133,655,753.32 98.48 946,900.27 82,377,571.87 98.17 491,701.89 1—2 年 640,731.09 0.47 64,073.11 1,148,158.27 1.37 114,815.83 2—3 年 74,064.62 0.05 11,109.69 277,429.97 0.33 41,614.50 3 年以上 1,352,313.56 1.00 405,694.07 106,613.01 0.13 31,938.90 合 计 135,722,862.59 100.00 1,427,777.14 83,909,773.12 100.00 680,071.12 3、长期股权投资 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 长期股权投资 214,346,018.29 183,623,367.48 289,372.46 397,680,013.31 43 (1) 长期股权投资 投资 投资 追加投 初始投资额 期初余额 本年投资收益 分得现金 其他增减 累计增减额 期末余额 被投资单位名称 期 比例 资额 （元） （元） （元） 红利(元) (元) (元) （元） (年) （%） （元） 上海东科汽车零部件 30 18 17,911,368.00 17,911,368.00 17,911,368.00 有限公司 金信信托投资股份有 长期 5 15,000,000.00 47,900,000.00 47,900,000.00 限公司 东风襄樊仪表金属元 30 55 4,427,500.00 6,420,734.81 171,337.44 516,506.64 1,648,065.61 6,075,565.61 件有限责任公司 湛江德利化油器有 30 32 62,062,634.96 71,110,911.52 12,685,242.49 10,240,000.00 11,493,519.05 73,556,154.01 限公司 上海宏源咭卡网络有 长期 40 2,333,333.33 289,372.46 -289,372.46 限公司 上海东风莫尔斯控 30 50 14,376,553.45 21,757,294.88 4,280,214.70 1,655,460.00 81.11 10,005,577.24 24,382,130.69 制索有限公司 上海东仪汽车贸易 20 90 9,000,000.00 10,361,974.66 -1,248,119.66 113,855.00 9,113,855.00 有限公司 上海东风汽车实业有 长期 90 3,222,518.62 3,673,877.63 256,555.06 707,914.07 3,930,432.69 限公司 上海科泰投资有限 10 90 27,000,000.00 28,168,582.09 175,757.27 1,344,339.36 28,344,339.36 公司 十堰市东鹏汽车零部 长期 51 1,239,656.78 1,239,656.78 833,399.27 408,000.00 425,399.27 1,665,056.05 件工贸有限责任公司 东风友联(十堰)汽车 长期 55 13,555,294.78 13,555,294.78 4,403,288.19 131,737.13 4,535,025.32 18,090,320.10 饰件有限公司 东风(十堰)有色铸件 长期 99 99,000,000.00 -1,797,521.06 99,000,000.00 -1,797,521.06 97,202,478.94 有限公司 东风襄樊仪表系统有 长期 99 49,500,037.60 49,500,037.60 49,500,037.60 限公司 东风伟世通汽车饰件 30 20 33,106,800.00 -661,511.60 33,106,800.00 -661,511.60 32,445,288.40 系统控股有限公司 合 计 222,389,067.61 19,098,642.10 12,819,966.64 181,449,283.38 27,814,662.26 410,117,026.45 (2) 股权投资差额 摊销 初始金额 期初余额 本期摊销额 摊余金额 被投资单位名称 本期增减 年限 （元） (元) （元） （元） （年） 湛江德利化油器有 -10,278,631.49 -7,195,042.07 10 -1,027,863.15 -6,167,178.92 限公司 上海东风莫尔斯控 2,250,446.55 1,125,223.35 10 225,044.66 900,178.69 制索有限公司 上海宏源咭卡网络 1,728,000.00 1,454,400.00 -1,454,400.00 10 有限公司 上海东风汽车实业 -442,518.62 -387,203.80 10 -44,251.86 -342,951.94 有限公司 合 计 -5,002,622.52 -1,454,400.00 -847,070.35 -5,609,952.17 (3) 长期投资减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 单 位 （元） （元） （元） （元） 上海东科汽车零部件有限公司 3,040,426.80 3,786,634.17 6,827,060.97 合 计 3,040,426.80 3,786,634.17 6,827,060.97 44 4、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 （元） (元) （元） (元) 汽车零部件生产及销售 478,779,896.41 419,033,064.77 357,364,655.00 293,190,085.01 合 计 478,779,896.41 419,033,064.77 357,364,655.00 293,190,085.01 5、投资收益 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 项 目 （元） (元) 股权转让收益 -1,693,121.07 373,538.53 长期股权投资收益（权益法） 19,098,642.10 17,242,607.75 长期股权投资收益（成本法） 3,054,000.00 3,054,000.00 长期股权投资差额摊销 847,070.35 424,267.29 计提长期投资减值准备 -3,786,634.17 -1,857,878.10 合 计 17,519,957.21 19,236,535.47 八、分部报告 按公司生产经营业务特点划分为汽车零部件生产及销售、汽车配件及整车 贸易两个业务分部。 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 汽车零部件生产 549,948,613.61 453,698,275.53 398,256,244.38 308,418,903.53 151,692,369.23 145,279,372.00 及销售 汽配及整车贸易 192,178,905.23 250,156,160.94 181,910,602.19 242,381,558.04 10,268,303.04 7,774,602.90 其他经营业务 486,538.46 31,050,182.56 66,000.00 23,067,062.95 420,538.46 7,983,119.61 合 计 742,614,057.30 734,904,619.03 580,232,846.57 573,867,524.52 162,381,210.73 161,037,094.51 45 九、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 经济性质 与本公司 注册资本 持股比 企 业 名 称 法人代表 注册地址 或类型 之关系 (万元) 例(%) 东风汽车公司 全 民 实际控制人 苗 圩 十堰市 234,000 东风汽车工业投资有限公司 有限责任 母公司 苗 圩 十堰市 1,076,311 75 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 有限责任 子公司 程潮 襄樊市 805 55 上海东仪汽车贸易有限公司 有限责任 子公司 高大林 上 海 1,000 90 上海东风汽车实业有限公司 有限责任 子公司 张光明 上 海 200 90 上海科泰投资有限公司 有限责任 子公司 严方敏 上 海 3,000 90 上海风神汽车销售有限公司 有限责任 子公司 李军智 上 海 300 90 东风友联(十堰)汽车饰件有限公司 有限责任 子公司 吴新波 十堰市 2,724.68 55 十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任 有限责任 子公司 吴新波 十堰市 80 51 公司 东风(十堰)有色铸件有限公司 有限责任 子公司 严方敏 十堰市 10,000 99 东风襄樊仪表系统有限公司 有限责任 子公司 严方敏 襄樊市 5,000 99 注：公司控股股东原名为东风汽车有限公司，经国家工商行政管理总局核 准其名称变更为东风汽车工业投资有限公司。 现东风汽车有限公司为由东风汽车工业投资有限公司、日产自动车株式会 社共同出资组建的合资公司。 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企 业 名 称 (万元) 数(万元) 数(万元) (万元) 东风汽车工业投资有限公司 1,076,311 1,076,311 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 805 805 上海东仪汽车贸易有限公司 1,000 1,000 上海东风汽车实业有限公司 200 200 上海科泰投资有限公司 3,000 3,000 上海风神汽车销售有限公司 300 300 东风友联(十堰)汽车饰件有限公司 2,724.68 2,724.68 十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任公司 80 80 东风(十堰)有色铸件有限公司 10,000 10,000 东风襄樊仪表系统有限公司 5,000 5,000 46 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 企 业 名 称 年初数 本年增减数 期末数 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 (万元) (%) (万元) (%) (万元) (%) 东风汽车工业投资有限公司 18,090 75 18,090 75 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 442.75 55 442.75 55 上海东仪汽车贸易有限公司 900 90 900 90 上海东风汽车实业有限公司 180 90 180 90 上海科泰投资有限公司 2,700 90 2,700 90 上海风神汽车销售有限公司 270 90 270 90 东风友联(十堰)汽车饰件有限公司 1,498.57 55 1,498.57 55 十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任公司 40.80 51 40.80 51 东风十堰有色铸件有限公司 9,900 99 9,900 99 东风襄樊仪表系统有限公司 4,950 99 4,950 99 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司之关系 上海东科汽车零部件有限公司 联营企业 湛江德利化油器有限公司 联营企业 上海芸荟拍卖有限公司 联营企业 上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限公司 联营企业 上海东仪汽车技术服务有限公司 联营企业 金信信托投资股份有限公司 联营企业 东风伟世通汽车饰件系统控股有限公司 联营企业 上海浦东保险经纪有限公司 联营企业 东风汽车有限公司 同一母公司 东风汽车股份有限公司 同一母公司 神龙汽车有限公司 同一母公司 东风汽车财务有限公司 同一母公司 东风朝阳柴油机有限责任公司 同一母公司 中国东风汽车工业进出口有限公司 同一母公司 东风专用汽车有限公司 同一控制人 东风客车底盘有限公司 同一控制人 东风汽车悬架弹簧有限公司 同一控制人 东风汽车散热器有限公司 同一控制人 东风汽车变速箱有限公司 同一控制人 东风杭州汽车有限公司 同一控制人 东风活塞轴瓦有限公司 同一控制人 东风柳州汽车有限公司 同一控制人 深圳市东风置业有限公司 同一控制人 东风新疆汽车有限公司 同一控制人 东风汽车泵业有限公司 同一控制人 东风汽车紧固件有限公司 同一控制人 东风精铸有限公司 同一控制人 东风南充汽车有限公司 同一控制人 东风农用车有限公司 同一控制人 东风云南汽车有限公司 同一母公司 襄樊东风汽车电气有限责任公司 同一控制人 47 2、关联交易 (1) 销售货物 占总销 占总销 2003 年 1—12 月 货 2002 年 1—12 月 货 关 联 方 交易类型 交易金额(元) 比例 交易金额(元) 比例 (%) (%) 东风汽车工业投资有限公司（原东风汽 产品销售 3,789,898.09 0.51 205,619,135.11 27.98 车有限公司） 东风汽车有限公司 172,388,318.39 23.21 神龙汽车有限公司 产品销售 100,605,020.91 13.55 28,275,461.96 3.85 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 产品销售 719,811.30 0.09 东风汽车股份有限公司 产品销售 46,428,229.95 6.25 56,509,487.52 7.69 东风朝阳柴油机有限责任公司 产品销售 3,347,882.48 0.45 3,138,687.64 0.43 东风汽车悬架弹簧有限公司 商品销售 22,362,897.07 3.04 东风柳州汽车有限公司 产品销售 3,494,444.79 0.47 2,481,688.16 0.34 东风客车底盘有限公司 产品销售 10,034,531.72 1.35 4,041,110.05 0.55 东风汽车变速箱有限公司 产品销售 2,478,440.34 0.33 2,480,218.65 0.34 东风汽车泵业有限公司 产品销售 6,667,006.82 0.90 3,338,392.20 0.45 东风活塞轴瓦有限公司 产品销售 3,050,285.84 0.42 襄樊东风汽车电气有限责任公司 产品销售 1,664,700.80 0.22 合 计 350,898,474.29 47.25 332,017,175.50 45.18 (2) 采购货物 2003 年 1—12 月 占总购货 2002 年 1—12 月 占总购货 关 联 方 交易类型 交易金额 (元) 比例(%) 交易金额(元) 比例(%) 东风汽车工业投资有限公司（原东风汽车有 购买材料 55,253,541.67 12.02 59,177,945.20 12.41 限公司） 东风汽车工业投资有限公司（原东风汽车有 购买整车 11,975,348.58 2.61 98,313,955.38 20.62 限公司） 东风汽车股份有限公司 购买整车 36,638,160.84 7.97 89,851,576.35 18.85 神龙汽车有限公司 购买整车 23,480,126.97 5.11 61,564,689.14 12.91 东风柳州汽车有限公司 购买整车 117,187,426.09 25.51 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 购买材料 10,667,845.99 2.32 11,481,295.85 2.41 东风汽车泵业有限公司 购买材料 881,954.13 0.19 1,765,210.83 0.37 东风汽车紧固件有限公司 购买材料 1,663,628.17 0.36 2,221,380.46 0.47 东风活塞轴瓦有限公司 购买材料 1,231,345.34 0.26 东风精密铸造有限公司 购买材料 1,485,363.51 0.32 1,135,412.69 0.24 合 计 259,233,395.95 56.41 326,742,811.24 68.53 关联交易定价政策：公司与关联方进行交易时，遵循公平合理的定价原则， 按市场价格为基准确定；在无法确定市场价格时，可采用成本加成的方法定价， 加成比例由双方协商确定；关联方向公司提供的原、辅材料的价格按原、辅材料 品种或类别，由双方定期共同认定。 (3) 房屋、土地租赁费 2003 年 1—12 月 2002 年 1—12 月 关联方 交易类型 交易金额(元) 交易金额(元) 东风汽车公司 土地租赁费 3,204,089.20 2,422,299.96 48 (4) 担保事项 公司为控股子公司上海东仪汽车贸易有限公司 13,860,400.00 元应付票据 提供担保。 神龙汽车有限公司为上海东仪汽车贸易有限公司 1,408,400.00 元应付票据 提供担保。 东风柳州汽车有限公司为上海东仪汽车贸易有限公司 13,367,400.00 元应 付票据提供担保。 东风汽车股份有限公司为上海东仪汽车贸易有限公司 5,973,600.00 元应 付票据提供担保。 (5) 公司与关联企业的应收应付款项 A、应收票据 单位名称 期末数(元) 期初数(元) 东风汽车工业投资有限公司（原东风汽车有限公司） 61,520,000.00 东风汽车有限公司 58,100,000.00 神龙汽车有限公司 2,067,000.00 13,776,087.08 东风朝阳柴油机有限责任公司 850,000.00 300,000.00 东风汽车变速箱有限公司 300,000.00 东风汽车悬架弹簧有限公司 1,545,000.00 东风柳州汽车有限公司 200,000.00 东风客车底盘有限公司 500,000.00 B、应收账款 单位名称 期末数(元) 期初数(元) 东风汽车工业投资有限公司（原东风汽车有限公司） 150,193.40 22,975,067.93 东风汽车有限公司 27,144,812.10 东风汽车股份有限公司 6,475,343.85 1,809,811.75 神龙汽车有限公司 22,162,034.88 19,743,212.03 东风汽车悬架弹簧有限公司 12,304,275.31 东风汽车变速箱有限公司 612,907.17 188,525.20 东风杭州汽车有限公司 225,336.54 4,138.45 东风柳州汽车有限公司 1,140,135.81 555,151.69 东风客车底盘有限公司 7,400.00 695,451.34 C、预付账款 单位名称 期末数(元) 期初数(元) 东风汽车工业投资有限公司（原东风汽车有限公司） 1,123,642.16 东风汽车有限公司 932,624.00 东风汽车工业进出口有限公司 10,526.80 800,000.00 神龙汽车有限公司 1,653,482.36 3,517,987.74 东风柳州汽车有限公司 2,042,563.60 49 D、其他应收款 单位名称 期末数(元) 期初数(元) 东风汽车工业投资有限公司（原东风汽车有限公司） 10,502,109.91 17,547,183.37 东风柳州汽车有限公司 592,500.00 神龙汽车有限公司 305,437.00 E、应付票据 单位名称 期末数(元) 期初数(元) 东风汽车有限公司 1,700,000.00 东风汽车股份有限公司 5,973,600.00 东风柳州汽车有限公司 13,367,400.00 神龙汽车有限公司 1,408,400.00 F、应付账款 单位名称 期末数(元) 期初数(元) 东风汽车工业投资有限公司（原东风汽车有限公司） 2,291,723.98 5,953,962.31 东风汽车有限公司 2,376,087.84 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 东风汽车股份有限公司 794,067.52 神龙汽车有限公司 675,303.26 上海东科汽车零部件有限公司 672,668.00 G、预收账款 单位名称 期末数(元) 期初数(元) 东风汽车工业投资有限公司（原东风汽车有限公司） 67,707.98 H、其他应付款 单位名称 期末数(元) 期初数(元) 东风汽车有限公司 330,883.00 (6) 受托经营企业 2002 年 1 月 30 日，公司（受托方）与襄樊东风汽车电气有限责任公司（标 的）的股东东风汽车有限公司（现东风汽车工业投资有限公司）、东风汽车悬架 弹簧有限公司（委托方）签定《委托经营协议》。该协议已获公司 2002 年度第一 次临时股东大会决议通过，自 2002 年 1 月 31 日起公司正式托管上述公司。 由于公司将收购襄樊东风汽车电气有限责任公司作为再融资项目之一已经 公司股东大会批准通过并拟上报中国证监会审核。2003 年 2 月 25 日召开的公司 第二届董事会第七次会议审议通过决议，公司 2003 年继续托管经营襄樊东风汽 车电气有限责任公司一年，委托经营期限从 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止。 公司本期受托经营的襄樊东风汽车电气有限责任公司 2003 年度实现净利润 13,849,529.75 元，公司依据财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题 50 的暂行规定》及双方签订的《委托经营协议》 ，确认受托管理该公司的托管收益 11,634,724.71 元，公司本期累计发生托管支出 1,132,704.80 元。 (7) 股权托管 公司（受托方）与东风伟世通汽车饰件系统控股有限公司的股东中国东风汽 车工业进出口有限公司（委托方）签订《委托管理协议》，该协议经公司 2003 年度第一次临时股东大会决议通过，公司自东风伟世通汽车饰件系统控股有限公 司成立之日起对委托方持有的其 20%的股权进行受托管理。 公司本期因托管上述股权而发生的支出为 1,069,828.80 元。 十、或有事项 公司为子公司上海东仪汽车贸易有限公司 13,860,400.00 元应付票据提供 担保。 十一、其他重大事项 1、公司于 2003 年 5 月 23 日召开 2003 年第一次临时股东大会通过决议如下： 1）、通过了公司拟出资 600 万美元（折合人民币 4980 万元）与延锋伟世通、 伟世通公司合资成立东风伟世通汽车饰件系统有限公司的议案。 2）、通过了公司拟以饰件系统公司经评估后的资产作价与东风伟世通汽车 饰件系统有限公司成立东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司的议案。 3）、通过了公司拟将持有的东风友联汽车饰件有限公司 55%的股权出让给 东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司的议案。 其中第一项决议已执行。东风伟世通汽车饰件系统控股有限公司的注册资本 为 3000 万美元，累计实收资本为 2000 万美元。公司认缴的注册资本额为 600 万美元，本期实际投资额为 400 万美元。 其他决议尚在办理之中。 2、经公司 2003 年第三次临时股东大会通过决议，公司以东风电子科技股份 有限公司汽车制动系统公司的部分实物资产和现金出资，与上海科泰投资有限公 司共同投资设立东风（十堰）有色铸件有限公司。东风(十堰)有色铸件有限公司 的注册资本为 1 亿元，公司实际出资额为 9900 万元。 3、经公司 2003 年第四次临时股东大会通过决议，公司以东风电子科技股份 有限公司仪表分公司的部分实物资产出资，与上海科泰投资有限公司共同投资设 立东风襄樊仪表系统有限公司。东风襄樊仪表系统有限公司的注册资本为 5000 万元，公司实际出资额为 4950 万元。 4、根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]458 号《关于东 风汽车股份有限公司、东风电子科技股份有限公司国有股持股单位变更有关问题 的批复》，同意将本公司国有股持股单位由东风工业投资有限公司变更为东风汽 车有限公司。 2004 年 2 月 13 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字［2004］8 号《关 于同意豁免东风汽车有限公司收购“东风汽车”和“东风科技”股票义务的批复》， 同意豁免东风汽车公司因持有“东风科技”国有法人股而应履行的要约收购义务。 其余相关手续正在办理之中。 51 十二、承诺事项 截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。 十三、期后事项 公司 2004 年 2 月 23 日召开的第三届董事会第七次会议通过如下决议： 以资本公积金转增股本方案，拟以公司 2003 年 12 月 31 日的总股本 24120 万股为基数，每 10 股转增 3 股，共计转增股本 7236 万股。 该方案须经公司股东大会决议通过后实施。 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 东风电子科技股份有限公司 董事长：欧阳洁 2004 年 2 月 24 日 52 资 产 负 债 表 编制单位：东风电子科技股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 １ ３５，７０１，６７９．５０ ７１，３７１，９１７．９５ １２，５７２，５３２．２６ ２０，７９３，０８２．３７ 短期投资 ２ ２５，４１０，８９６．５３ ２４，４０６，３８１．１０ 应收票据 ３ ７１，７２０，３７４．５０ １０６，７８５，７５８．２８ ６４，６３６，２７７．７０ １０４，１４８，５９８．２８ 应收股利 ４ ４０８，０００．００ ４０８，０００．００ 应收利息 应收帐款 ５ １００，１４９，４９２．６２ １０３，９１３，００９．３７ ４０，１２６，４８９．６８ ６２，９６７，４３３．９２ 其他应收款 ６ ３０，８１９，６６８．８２ ３５，５６９，１３０．２５ １３４，２９５，０８５．４５ ８３，２２９，７０２．００ 预付帐款 ７ ２７，４０８，１３４．８４ ２２，３２２，１５５．６０ １４，０１８，５３９．１３ ６，６７６，７０７．３５ 应收补贴款 存货 ８ １４４，５３５，８１９．２９ １１５，６９５，２３８．７０ ６５，０１６，７０７．００ ７８，７５５，８３８．９３ 待摊费用 ４３，３３３．３３ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ４３６，１５４，０６６．１０ ４８０，１０６，９２４．５８ ３３１，０７３，６３１．２２ ３５６，５７１，３６２．８５ 长期投资： 长期股权投资 ９ ２０４，４２６，４９６．８８ １５３，２１９，２１４．５９ ３９７，６８０，０１３．３１ ２１４，３４６，０１８．２９ 长期债权投资 长期投资合计 ９ ２０４，４２６，４９６．８８ １５３，２１９，２１４．５９ ３９７，６８０，０１３．３１ ２１４，３４６，０１８．２９ 固定资产： 固定资产原值 １０ ５５６，０６５，３０３．３６ ６００，９９６，９９５．２２ ３４８，８１９，３０２．００ ５５８，７７２，４７８．１１ 减：累计折旧 １０ ２１４，９８８，２２７．５６ ２４０，７７３，３６３．５８ １６３，４４５，２１３．１４ ２３０，８８５，６４２．９８ 固定资产净值 １０ ３４１，０７７，０７５．８０ ３６０，２２３，６３１．６４ １８５，３７４，０８８．８６ ３２７，８８６，８３５．１３ 减：固定资产减值准备 １０ ２，９３４，２２０．５６ ６，４２２，５１３．６１ ２，９３４，２２０．５６ ５，９３３，１１４．４８ 固定资产净额 ３３８，１４２，８５５．２４ ３５３，８０１，１１８．０３ １８２，４３９，８６８．３０ ３２１，９５３，７２０．６５ 工程物资 在建工程 １１ ４８，０３９，０５９．６０ ７，９０５，４５０．６５ ４６，５６５，１０９．３９ ７，６２０，２６４．７６ 固定资产清理 ２８２，６１１．１８ ２８２，６１１．１８ 固定资产合计 ３８６，１８１，９１４．８４ ３６１，９８９，１７９．８６ ２２９，００４，９７７．６９ ３２９，８５６，５９６．５９ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ ３８７，２４１．４６ ８，０８５，１６１．５７ ３８７，２４１．４６ ５５０，２６８．２８ 长期待摊费用 １３ ９，６９９，２０５．５０ ３，００３，１１１．３７ １，５３０，０００．００ １，７００，０００．００ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １０，０８６，４４６．９６ １１，０８８，２７２．９４ １，９１７，２４１．４６ ２，２５０，２６８．２８ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，０３６，８４８，９２４．７８ １，００６，４０３，５９１．９７ ９５９，６７５，８６３．６８ ９０３，０２４，２４６．０１ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 资 产 负 债 表（续） 编制单位：东风电子科技股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 １４ ２５６，５００，０００．００ １７４，７５５，４６０．００ ２５６，５００，０００．００ １６８，１００，０００．００ 应付票据 １５ ３７，１０９，８００．００ ６３，３４３，４１４．００ ２，５００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 应付帐款 １６ ７６，３５０，０６４．９７ １２２，１６１，３７５．４６ ４８，６６６，５９１．５９ ９６，７０９，１６６．７７ 预收帐款 １７ ４，７５７，５７８．４６ １，５２３，０９５．３０ １０９，５９７．５４ ３３８，７０２．８９ 应付工资 ５，０６３，３２４．４４ １３，２５６，７０３．１４ ４，２８０，８８５．０８ １１，８８５，１９４．６９ 应付福利费 －１，１２９，２９７．０９ －１，３１４，９１１．６９ －２，９３１，２０４．９２ －１，７０６，７４０．８１ 应付股利 １８ ７，２６７，８９２．４９ ７，２６７，８９２．４９ 应交税金 １９ ２７，７５６，０６８．８５ ２８，９０８，１２３．７０ ２１，２２５，４２７．９４ ２９，４０４，９４７．５５ 其他应交款 ２０ ５８３，７６８．７４ ５７１，４８９．４３ ５４，０４０．８５ ５５９，０８９．２０ 其他应付款 ２１ ３３，４９７，７７４．０４ ２９，５９０，８９２．６４ ５１，７７５，１０９．９０ ２６，２１０，３６９．４８ 预提费用 １０，９２４．２２ 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ４４０，４８９，０８２．４１ ４４０，０７４，４５８．６９ ３８２，１８０，４４７．９８ ３７３，７６８，６２２．２６ 长期负债： 长期借款 ２２ ６３，９００，０００．００ ６３，９００，０００．００ 应付债券 长期应付款 其他长期负债 ２３ ７２，１００，０００．００ ７２，１００，０００．００ 长期负债合计 ６３，９００，０００．００ ７２，１００，０００．００ ６３，９００，０００．００ ７２，１００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ５０４，３８９，０８２．４１ ５１２，１７４，４５８．６９ ４４６，０８０，４４７．９８ ４４５，８６８，６２２．２６ 少数股东权益： １８，８６４，４２６．６７ ３７，０７３，５０９．５３ 股东权益： 股本 ２４ ２４１，２００，０００．００ ２４１，２００，０００．００ ２４１，２００，０００．００ ２４１，２００，０００．００ 资本公积 ２５ ９０，７４０，８１４．８２ ８５，７４４，３５７．５９ ９０，７４０，８１４．８２ ８５，７４４，３５７．５９ 盈余公积 ２６ ５８，７２０，９５３．７８ ４８，４３２，２８６．８４ ５８，７２０，９５３．７８ ４８，４３２，２８６．８４ 其中：公益金 ２６ ２５，３６０，９８８．８７ ２０，２１６，６５５．４０ ２５，３６０，９８８．８７ ２０，２１６，６５５．４０ 未分配利润 ２７ １２２，９３３，６４７．１０ ８１，７７８，９７９．３２ １２２，９３３，６４７．１０ ８１，７７８，９７９．３２ 其中：子公司拟分现金股利 股东权益合计 ５１３，５９５，４１５．７０ ４５７，１５５，６２３．７５ ５１３，５９５，４１５．７０ ４５７，１５５，６２３．７５ 负债和股东权益总计 １，０３６，８４８，９２４．７８ １，００６，４０３，５９１．９７ ９５９，６７５，８６３．６８ ９０３，０２４，２４６．０１ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 利润及利润分配表 编制单位：东风电子科技股份有限公司 ２００３年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 注释号 本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数 一、主营业务收入 ２８ ７４２，６１４，０５７．３０ ７３４，９０４，６１９．０３ ４７８，７７９，８９６．４１ ４１９，０３３，０６４．７７ 减：主营业务成本 ２８ ５８０，２３２，８４６．５７ ５７３，８６７，５２４．５２ ３５７，３６４，６５５．００ ２９３，１９０，０８５．０１ 主营业务税金及附加 ２９ ４，８７９，９４２．６８ ４，５６５，６７５．８９ ４，６４５，５１２．１０ ４，２７１，０７３．１９ 二、主营业务利润 １５７，５０１，２６８．０５ １５６，４７１，４１８．６２ １１６，７６９，７２９．３１ １２１，５７１，９０６．５７ 加：其他业务利润 ３０ ２７，０１２，６４２．００ １６，５０６，６３２．４８ ２５，９７０，０６１．２６ １６，４０８，３０７．０４ 减：营业费用 ２３，４６１，９７８．０３ ２０，５１５，５８４．５０ １３，８０７，８８７．２７ ８，６５０，５０２．０４ 管理费用 ８９，３７４，４７８．０７ ６７，２２４，７６１．６２ ７６，０８２，１８５．７９ ５７，１５５，５７４．５６ 财务费用 ３１ １０，０５４，７３７．０７ １１，８４３，２５８．３４ ７，７９８，６３８．５８ １０，４０６，７８６．１９ 三、营业利润 ６１，６２２，７１６．８８ ７３，３９４，４４６．６４ ４５，０５１，０７８．９３ ６１，７６７，３５０．８２ 加：投资收益 ３２ １３，０８１，９８４．５９ １２，７７３，８８６．２１ １７，５１９，９５７．２１ １９，２３６，５３５．４７ 补贴收入 ３５，３４５．００ ２１，００３．１１ 营业外收入 ４，７９７，０６３．０４ ８９１，６７９．１９ ４，６０５，３６２．６４ ２８５，０８２．２２ 减：营业外支出 －１３３，１９２．０９ ２，１４８，０９０．１６ －２２４，９３２．１９ ２，０１３，２５０．５３ 四、利润总额 ７９，６７０，３０１．６０ ８４，９３２，９２４．９９ ６７，４０１，３３０．９７ ７９，２７５，７１７．９８ 减：所得税 １９，４４６，６１９．５０ ８，８７２，３００．２３ １５，９５７，９９６．２５ ８，６６１，０８５．５５ 减：少数股东收益 ７，７４４，０６４．７４ ５，４４５，９９２．３３ 五、净利润 ５２，４７９，６１７．３６ ７０，６１４，６３２．４３ ５１，４４３，３３４．７２ ７０，６１４，６３２．４３ 加：年初未分配利润 ８１，７７８，９７９．３２ ２５，２８７，２７３．３７ ８１，７７８，９７９．３２ ２５，２８７，２７３．３７ 盈余公积转入 六、可供分配的利润 １３４，２５８，５９６．６８ ９５，９０１，９０５．８０ １３３，２２２，３１４．０４ ９５，９０１，９０５．８０ 减：提取法定盈余公积 ５，１４４，３３３．４７ ７，０６１，４６３．２４ ５，１４４，３３３．４７ ７，０６１，４６３．２４ 提取法定公益金 ５，１４４，３３３．４７ ７，０６１，４６３．２４ ５，１４４，３３３．４７ ７，０６１，４６３．２４ 提取职工福利及奖励基金 １，０３６，２８２．６４ 七、可供股东分配的利润 １２２，９３３，６４７．１０ ８１，７７８，９７９．３２ １２２，９３３，６４７．１０ ８１，７７８，９７９．３２ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本普通股股利 八、未分配利润 １２２，９３３，６４７．１０ ８１，７７８，９７９．３２ １２２，９３３，６４７．１０ ８１，７７８，９７９．３２ 补充资料： 项 目 本期累计数 上年同期数 １、出售、处置部门或投资单位所得收益 ２、自然灾害发生得损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 现金流量表 编制单位：东风电子科技股份有限公司 ２００３年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ ８９５，８３５，１１５．１４ ５４９，７２８，６９５．３５ 收到的税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ ２３，１９３，１３５．６１ ３３，３９３，７２６．９１ 现金流入小计 ５ ９１９，０２８，２５０．７５ ５８３，１２２，４２２．２６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ６４２，００４，４５９．５７ ３２９，０８４，８０５．８８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ １３１，０４３，１３５．４８ １２１，８７６，８７４．６０ 支付的各项税费 ８ ７７，９９９，３３３．２８ ６７，９９９，３７４．１３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ ７０，６６０，３１１．１９ ４７，２３６，３９３．０８ 现金流出小计 １０ ９２１，７０７，２３９．５２ ５６６，１９７，４４７．６９ 经营活动产生的现金流量净额 １１ －２，６７８，９８８．７７ １６，９２４，９７４．５７ 二、投资活动产生的现金流量： １２ 收回投资所收到的现金 １３ ４９，５１６，７２９．２１ ５０，６５１．３９ 取得投资收益所收到的现金 １４ １３，８１０，５０６．６４ １５，４６５，９６６．６４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １５ ５８７，８７９．５０ ４２６，８７９．５０ 收到的其他与投资活动有关的现金 １６ 现金流入小计 １７ ６３，９１５，１１５．３５ １５，９４３，４９７．５３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ ６６，９０３，９２７．７９ ６４，５３０，５０１．７６ 投资所支付的现金 １９ ７８，６５７，５４８．００ ３８，１０６，８００．００ 处置子公司现金流出净额 ２０ ４，５０１，４１７．９２ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２１ 现金流出小计 ２２ １５０，０６２，８９３．７１ １０２，６３７，３０１．７６ 投资活动产生的现金流量净额 ２３ －８６，１４７，７７８．３６ －８６，６９３，８０４．２３ 三、筹资活动产生的现金流量 ２４ 吸收投资所收到的现金 ２５ 借款所收到的现金 ２６ ６３３，００６，７７０．６２ ６２５，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２７ １１９，９５８．２３ ８５，０９４．３０ 现金流入小计 ２８ ６３３，１２６，７２８．８５ ６２５，５８５，０９４．３０ 偿还债务所支付的现金 ２９ ５５９，４６２，２３０．６２ ５４５，３００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３０ ２０，４８８，７１１．８６ １８，７１８，５２６．８６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３１ １９，２５７．６９ １８，２８７．８９ 现金流出小计 ３２ ５７９，９７０，２００．１７ ５６４，０３６，８１４．７５ 筹资活动产生的现金流量净额 ３３ ５３，１５６，５２８．６８ ６１，５４８，２７９．５５ 四、汇率变动对现金的影响 ３４ 五、现金及现金等价物净增加额 ３５ －３５，６７０，２３８．４５ －８，２２０，５５０．１１ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 现 金 流 量 表（续） 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 １、将净利润调节为经营活动现金流量： ３６ 净利润 ３７ ５２，４７９，６１７．３６ ５１，４４３，３３４．７２ 加：少数股东损益 ３８ ７，７４４，０６４．７４ 计提的资产减值准备 ３９ ６，１８３，７７５．２９ ６，３６２，５３７．２７ 固定资产折旧 ４０ ３９，２５２，１０２．５２ ３３，７０９，４５５．７１ 无形资产摊销 ４１ ５９６，７３１．７５ １６３，０２６．８２ 长期待摊费用摊销 ４２ ２，２１１，３８７．３１ １７０，０００．００ 待摊费用减少（减：增加） ４３ ４３，３３３．３３ 预提费用增加（减：减少） ４４ －１０，９２４．２２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４５ －４，１５１，２８７．７６ －４，２１５，６１６．１０ 固定资产报废损失 ４６ ３６２，４２４．６６ ３６２，４２４．６６ 财务费用 ４７ １０，０５４，７３７．０７ ７，７９８，６３８．５８ 投资损失（减：收益） ４８ －９，２９５，３５０．４２ －２１，３０６，５９１．３８ 递延税款贷项（减：借项） ４９ 存货的减少（减：增加） ５０ －３５，７１９，４４３．１４ １３，７３９，１３１．９３ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５１ １６，５２３，６３８．００ １１，０５８，７７６．０２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５２ －８８，９５３，７９５．２６ －８２，３６０，１４３．６６ 其他 ５３ 经营活动产生的现金流量净额 ５４ －２，６７８，９８８．７７ １６，９２４，９７４．５７ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 ５５ 债务转为资本 ５６ 一年内到期的可转换公司债券 ５７ 融资租入固定资产 ５８ ３、现金及现金等价物净增加情况： ５９ 现金的期末余额 ６０ ３５，７０１，６７９．５０ １２，５７２，５３２．２６ 减：现金的期初余额 ６１ ７１，３７１，９１７．９５ ２０，７９３，０８２．３７ 加：现金等价物的期末余额 ６２ 减：现金等价物的期初余额 ６３ 现金及现金等价物净增加额 ６４ －３５，６７０，２３８．４５ －８，２２０，５５０．１１ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 资产减值准备明细表 编制单位：东风电子科技股份有限公司 ２００３年度 单位：人民币元 本期转回数 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值回升转 其他原因转出数 合计 回数 一、坏帐准备合计 １０，２５９，２４２．９５ ２，３１７，９７７．３０ ８２５，８８３．００ ８２５，８８３．００ １１，７５１，３３７．２５ 其中：应收帐款 ８，８９０，６８４．７４ １，２４７，８３８．１５ ８２５，８８３．００ ８２５，８８３．００ ９，３１２，６３９．８９ 其他应收款 １，３６８，５５８．２１ １，０７０，１３９．１５ ２，４３８，６９７．３６ 二、短期投资跌价准备合计 ２，９７８，１１４．８７ ２，９７８，１１４．８７ ２，９７８，１１４．８７ 其中：股票投资 ２，９７８，１１４．８７ ２，９７８，１１４．８７ ２，９７８，１１４．８７ 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，８９１，５９６．００ ７９，１６３．８２ １，１７７，２５７．０９ １，１７７，２５７．０９ ７９３，５０２．７３ 其中：库存商品 ９０３，７７６．４８ ２４８，８１８．３０ ２４８，８１８．３０ ６５４，９５８．１８ 原材料 ９８７，８１９．５２ ７９，１６３．８２ ９２８，４３８．７９ ９２８，４３８．７９ １３８，５４４．５５ 在产品 四、长期投资减值准备合计 ３，０４０，４２６．８０ ３，７８６，６３４．１７ ６，８２７，０６０．９７ 其中：长期股权投资 ３，０４０，４２６．８０ ３，７８６，６３４．１７ ６，８２７，０６０．９７ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６，４２２，５１３．６１ ２，５２７，１７３．９８ ９６１，１１９．０７ ３，４８８，２９３．０５ ２，９３４，２２０．５６ 其中：房屋、建筑物 １，７２１，３９２．８８ １，６４５，０１５．４８ ２４，２４５．９４ １，６６９，２６１．４２ ５２，１３１．４６ 机器设备 ３，４２８，２４５．２６ ７９７，９３７．４６ ８１５，５８０．４２ １，６１３，５１７．８８ １，８１４，７２７．３８ 运输设备 其他设备 １，２７２，８７５．４７ ８４，２２１．０４ １２１，２９２．７１ ２０５，５１３．７５ １，０６７，３６１．７２ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 ２４，５９１，８９４．２３ ６，１８３，７７５．２９ ２，５２７，１７３．９８ ５，９４２，３７４．０３ ８，４６９，５４８．０１ ２２，３０６，１２１．５１ 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：东风电子科技股份有限公司 会计报表属期： ２００３年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （％） （％） （元） （元） 主营业务利润 ３０．６７％ ３２．５８％ ０．６５ ０．６５ 营业利润 １２．００％ １２．７５％ ０．２６ ０．２６ 净利润 １０．２２％ １０．８６％ ０．２２ ０．２２ 扣除非经常性损益后的净利润 ７．９１％ ８．４１％ ０．１７ ０．１７ 计算过程： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 加权平权净资产收益率＝Ｐ／（Ｅｏ＋Ｎｐ／２＋Ｅｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ－Ｅｊ＊Ｍｊ／Ｍｏ） 加权平权每股收益＝Ｐ／（Ｓｏ＋Ｓ１＋Ｓｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ－Ｓｊ＊Ｍｊ／Ｍｏ） 其中： 项目 金额 主营业务利润 １５７，５０１，２６８．０５ 营业利润 ６１，６２２，７１６．８８ Ｐ：报告期利润 净利润 ５２，４７９，６１７．３６ 扣除非经常性损益后的净利润 ４０，６３３，８８７．６６ ＮＰ：报告期净利润 ５２，４７９，６１７．３６ Ｅｏ：期初净资产 ４５７，１５５，６２３．７５ Ｅｉ：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ｅｊ：报告期回购或现金分红等减少净资产 Ｍｏ：报告期月份数 １２ Ｍｉ：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Ｍｊ：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Ｓｏ：期初股本总数 ２４１，２００，０００．００ Ｓ１：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Ｓｉ：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Ｓｊ：报告期因回购或缩股等减少股份数 Ｍｏ：报告期月份数 １２ Ｍｉ：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 Ｍｊ：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 ５１３，５９５，４１５．７０ 期末股份总数 ２４１，２００，０００．００ 非经常性损益计算表 单 位 项 目 金 额 所得税率 所得税影响 投资比例 非经常性损益 合并净利润 ５２，４７９，６１７．３６ 总部 项目转让收益 －１，６９３，１２１．０７ １５％ ８５％ １００％ －１，４３９，１５２．９１ 股权投资差额 ８４７，０７０．３５ １５％ ８５％ １００％ ７２０，００９．８０ 托管电气损益 ９，５７２，７９６．６４ １５％ ８５％ １００％ ８，１３６，８７７．１４ 托管伟世通损益 －１，０６９，８２８．８０ １５％ ８５％ １００％ －９０９，３５４．４８ － 仪表厂 营业外收入 １６８，８２６．１９ １５％ ８５％ １００％ １４３，５０２．２６ 营业外支出 １，２６２，５６１．０８ １５％ ８５％ １００％ １，０７３，１７６．９２ － 制动系-本期亏损 营业外收入 ３，２８８，９６２．１０ ３３％ １００％ １００％ ３，２８８，９６２．１０ 营业外支出 －５３８，５４６．５５ ３３％ １００％ １００％ －５３８，５４６．５５ － 内饰件 营业外收入 １，１４７，５７４．３５ ３３％ ６７％ １００％ ７６８，８７４．８１ 营业外支出 －４９９，０８２．３４ ３３％ ６７％ １００％ －３３４，３８５．１７ － 东仪汽贸-本期亏损 营业外收入 １８０，６９６．３９ １５％ １００％ ９０％ １６２，６２６．７５ 营业外支出 －７１，５６６．１１ １５％ １００％ ９０％ －６４，４０９．５０ 股权投资差额 １５％ １００％ ９０％ － － 友联 营业外收入 － ３３％ ６７％ ５５％ － 营业外支出 －１６，１８６．９９ ３３％ ６７％ ５５％ －５，９６４．９１ － 莫尔斯 营业外收入 １１，００４．０１ １２％ ８８％ ５０％ ４，８４１．７６ 营业外支出 －３，６７２．００ １２％ ８８％ ５０％ －１，６１５．６８ － 科泰-调整后税负为0 营业外收入 － １５％ １００％ ９０％ － 营业外支出 － １５％ １００％ ９０％ － 项目转让收益 ３６６，１００．８４ １５％ １００％ ９０％ ３２９，４９０．７６ 股票投资收益 ５６７，８９８．２８ １５％ １００％ ９０％ ５１１，１０８．４５ － 压铸-本期亏损 营业外收入 － ３３％ １００％ ９９％ － 营业外支出 －３１５．００ ３３％ １００％ ９９％ －３１１．８５ － 小 计 １３，５２１，１７１．３７ １，６７５，４４１．６７ １１，８４５，７２９．７０ 经常性损益 ４０，６３３，８８７．６６