浪潮信息(000977)2003年年度报告

浪潮电子信息产业股份有限公司 2003 年年度报告 二〇〇四年二月 目 录 重要提示 第一章 公司基本情况简介――――――――――――――――――――――――――2 第二章 会计数据和业务数据摘要―――――――――――――――――――――――3 第三章 股本变动及股东情况―――――――――――――――――――――――――5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况―――――――――――――――――7 第五章 公司治理结构―――――――――――――――――――――――――-―-―9 第六章 股东大会情况简介――――――――――――――――――――――――-－11 第七章 董事会报告―――――――――――――――――――――――――――-―13 第八章 监事会报告―――――――――――――――――――――――――――-―21 第九章 重要事项――――――――――――――――――――――――――――-―23 第十章 财务会计报告―――――――――――――――――――――――――--― 26 第十一章 备查文件目录――――――――――――――――――――――――――--62 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司 2003 年度财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，该所为本公司出具了标准 无保留意见的审计报告。 本公司董事长孙丕恕、总经理辛卫华、财务总监王茂昌声明：保证本年度报告中财务报告的真实、 完整。 第1页 浪潮信息 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、 公司中文名称：浪潮电子信息产业股份有限公司 中文名称简称：浪潮信息 英文名称：LANGCHAO ELECTRONIC INFORMATION INDUSTRY CO.,LTD. 二、公司法定代表人姓名：孙丕恕 三、公司董事会秘书：张磊 证券事务代表：白荣 联系地址：山东省济南市山大路 224 号 联系电话：0531-8932888－8591 传真：0531-8958704 E-mail:000977@langchao.com.cn 四、公司注册地址：山东省济南市山大路 224 号 公司办公地址：山东省济南市山大路 224 号 邮政编码：250014 互联网址：http://www.langchao.com.cn 电子信箱：000977@langchao.com.cn 五、公司的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：济南市山大路 224 号公司资本运营部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：浪潮信息 股票代码：000977 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1998 年 10 月 27 日；地点：山东省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：3700001801789 3、税务登记号码：370112706266601 4、公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址：济南市经七路 88 号 第2页 浪潮信息 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计数据和业务数据(单位：人民币元) 项 目 金 额 利润总额 80,885,221.15 净利润 29,347,694.37 扣除非经营性损益后的净利润* 26,624,262.38 主营业务利润 299,931,463.13 其他业务利润 12,550,540.84 营业利润 68,594,304.53 投资收益 -6,552,646.36 补贴收入 18,184,132.61 营业外收支净额 659,430.37 经营活动产生的现金流量净额 35,902,028.41 现金及现金等价物净增加额 69,377,502.28 *注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额: 项 目 金 额 1、营业外收支 530,972.83 2、收取的资金占用费 298,410.60 3、转让投资单位股权损益 -1,378,451.44 4、专项财政贴息 3,272,500.00 合计 2,723,431.99 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 1,223,847,960.15 898,057,844.41 797,255,319.52 净利润 29,347,694.37 50,153,118.79 43,322,756.28 总资产 1,725,742,306.16 1,595,413,804.55 1,111,764,613.93 股东权益（不含少数股东权益） 869,468,295.81 839,990,806.70 806,504,074.99 摊薄每股收益 0.137 0.233 0.20 加权每股收益 0.137 0.233 0.20 扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 0.124 0.203 0.196 扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.124 0.203 0.196 每股净资产 4.04 3.91 3.75 调整后的每股净资产 3.96 3.81 3.71 每股经营活动产生的现金流量净额 0.17 0.60 0.36 净资产收益率（%） 3.38 5.97 5.37 加权净资产收益率（%） 3.43 5.97 5.37 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率（%） 3.11 5.19 5.23 第3页 浪潮信息 2003 年年度报告 三、报告期利润表附表 2003 年度 2002 年度 净资产收益率(%) 每股收益(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.50 35.09 1.395 1.395 18.67 18.67 0.73 0.73 营业利润 7.89 8.03 0.319 0.319 7.53 7.53 0.294 0.294 净利润 3.38 3.43 0.137 0.137 5.97 5.97 0.233 0.233 扣除非经常性 3.06 3.11 0.124 0.124 5.19 5.19 0.203 0.203 损益后的净利润 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因 1、股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 期初数 215,000,000 507,195,428.74 19,832,215.82 19,832,215.82 78,130,946.32 839,990,806.70 本期增加 129,794.74 2,922,950.05 2,922,950.05 29,347,694.37 35,323,389.21 本期减少 5,845,900.10 5,845,900.10 期末数 215,000,000 507,325,223.48 22,755,165.87 22,755,165.87 101,632,740.59 869,468,295.81 2、变化原因： （1）本期增加系公司下属公司资本公积——股权投资准备增加所致； （2）本期减少系提取法定盈余公积及法定公益金所致。 第4页 浪潮信息 2003 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 数量单位：股(截止 2003 年 12 月 31 日) 本次变动增减（十，一） 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其它 小计 本次变动后 转 股 一.未上市流通股份 1、发起人股份 150,000,000 150,000,000 其中：国家持有股份 141,500,000 141,500,000 境内法人持有股份 8,500,000 8,500,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 150,000,000 150,000,000 二.已流通股份 1、人民币普通股 65,000,000 65,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 215,000,000 215,000,000 二、公司股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]43 号文批准，本公司于 2000 年 4 月 24 日以上网定价发行的方式成功地向社会公开发行了人民币普通股 6500 万股。每股面值为 1.00 元，每股发行价为 7.71 元。 经深圳证券交易所深证上字[2000]63 号《上市通知书》批准，本公司股票于 2000 年 6 月 8 日在深圳证券交易所上市挂牌交易，股票简称“浪潮信息” ，股票代码“000977”。发 行后本公司总股本 21500 万股，可流通股为 6500 万股。 自公司股票挂牌上市起至今，未发生股份总数及结构的变化情况。 三、股东情况介绍 第5页 浪潮信息 2003 年年度报告 报告期末股东总数 51988 户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 年末持股 比 例 股份类 质押或冻结 股东性质 增减 数量(股) （％） 别 的股份数量 浪潮集团有限公司 - 128700000 59.86 未流通 - 国家股 烟台东方电子信息产业集 - 10000000 4.65 未流通 - 国有法人股 团有限公司 北京算通科技发展有限公 - 5000000 2.33 未流通 5000000 法人股 司 山东时风(集团)有限责任 - 2800000 1.30 未流通 - 国有法人股 公司 山东金达实业有限公司 - 2000000 0.93 未流通 - 法人股 全泰电脑(惠阳)有限公司 - 1500000 0.70 未流通 - 法人股 杨伟 375043 1204900 0.56 流通股 未知 - 李保霖 未知 180000 0.08 流通股 未知 - 尤其龙 - 120000 0.06 流通股 未知 - 刘建航 未知 105039 0.05 流通股 未知 - 前十名股东关联关系或一致行动的 前十名股东中，法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上 说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人； 流通股股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量(股) 种类（A、B、H 股或其它） 杨伟 1204900 A股 李保霖 180000 A股 尤其龙 120000 A股 刘建航 105039 A股 张苑芬 91500 A股 吴玉娜 90000 A股 吴小东 85500 A股 万洪延 84500 A股 普丰证券投资基金 80238 A股 宣峥峰 80000 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 前十名流通股股东未知是否存在关联 关系，也未知是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 第6页 浪潮信息 2003 年年度报告 四、公司控股股东情况介绍 本公司的控股股东为浪潮集团有限公司，持有本公司国家股股份 12870 万股，占公司 总股本的 59.86%。浪潮集团有限公司的注册资本为 410609300 元，注册登记日期为：1998 年 2 月 3 日。法定代表人为王爱先。公司主营范围为：计算机及软件、电子及通信设备的 生产、销售；许可范围内的进出口业务；电器机械、五金交电销售；计算机应用、出租及 计算机人员培训服务；道路运输；智能化工程设计、施工（凭资质证书经营）。 浪潮集团有限公司的控股股东为山东省财政厅，山东省财政厅持有其 63.88%的股份。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起至时间 年初、年末持股 孙丕恕 董事长、CEO 男 42 2001.12-2004.12 0 辛卫华 副董事长、总经理 男 49 2001.12-2004.12 0 杜群利 董事、副总经理 男 59 2001.12-2004.12 0 王茂昌 董事、副总、财务总监 男 38 2001.12-2004.12 0 张 磊 董事、副总、董秘 男 41 2001.12-2004.12 0 王恩东 董事、副总经理 男 38 2001.12-2004.12 0 高 文 董 事 男 48 2001.12-2004.12 0 白玉铮 董 事 男 60 2001.12-2004.12 0 吕 政 独立董事 男 58 2002.05-2004.12 0 胡元木 独立董事 男 49 2002.05-2004.12 0 赵树元 独立董事 男 58 2003.06-2004.12 0 赵景华 独立董事 男 42 2003.06-2004.12 0 王新春 监事长 男 51 2001.12-2004.12 0 安学旺 监 事 男 42 2001.12-2004.12 0 李 英 监 事 女 53 2001.12-2004.12 9000 股 李光锋 监 事 男 41 2001.12-2004.12 0 李保政 监 事 男 29 2003.06-2004.12 0 第7页 浪潮信息 2003 年年度报告 陈东风 副总经理 男 41 2001.12-2004.12 0 张爱成 副总经理 男 42 2001.12-2004.12 0 王衡 副总经理 男 42 2001.12-2004.12 0 庄文君 副总经理 男 58 2002.07-2004.12 0 注：（1）任职期内，本公司董事、监事及高级管理人员持股无增减变动。 (2)在股东单位任职的董事、监事任职情况及任职期间 姓名 任职情况 任职期间 孙丕恕 浪潮集团有限公司董事、总经理 2001 年 5 月至今 辛卫华 浪潮集团有限公司董事 2001 年 5 月至今 王茂昌 浪潮集团有限公司董事 2001 年 5 月至今 高 文 北京算通科技发展有限公司董事长 1997 年 1 月至今 王新春 浪潮集团有限公司工会主席 1995 年至今 安学旺 山东时风集团有限公司副总经理、董事 1995 年 10 至今 李 英 山东金达实业有限公司副总经理 1996 年 5 至今 2、年度报酬情况： （1） 报告期内，公司未设董事、监事职务报酬（不含独立董事）。2003 年度高 管人员的报酬方案已经公司第二届董事会第十四次会议审议通过。在公司 兼任行政职务的董事及监事参照公司薪酬方案按行政职务领取报酬。不在 公司领取薪酬的董事及监事有：高文、白玉铮、王新春、安学旺、李英， 分别在其任职的股东单位领取报酬。 （2） 报告期内，公司独立董事的津贴为 3 万元/人（含税）。独立董事出席董事 会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实 报销。 （3）在本公司领取薪酬高级管理人员的年度报酬总额为：208.34 万元。. （4）金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：86.4 万元 （5）公司现任董事、监事及其他高级管理人员共 21 人，在公司领取薪酬的高管 人员共 12 人，其中年度报酬区金额在 5-10 万的 2 人，10-15 万的 1 人，15-20 万 的 6 人，25-35 万 3 人。 3、报告期内的董事、监事、高级管理人员变更情况 第8页 浪潮信息 2003 年年度报告 （1）报告期内，公司董事王柏华、王春生、柳尧杰均由于工作繁忙原因，向董事会提 交辞呈，辞去公司董事职务。公司董事会于 5 月 28 日正式接受三位董事辞职。相关公告 参见 2003 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （2）经公司第二届董事会第十六次会议提名推荐，2003 年 6 月 30 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会选举赵树元先生、赵景华先生为公司第二届董事会独立董事。相关 公告参见 2003 年 5 月 29 日、2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （3）报告期内公司职工代表大会更换了职工监事，李保政接替彭震为监事会职工监事。 相关公告参见 2003 年 6 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、公司员工情况 截止到 2003 年底，公司共有员工 1829 人，公司需承担费用的离退休职工 7 人。现有 员工分类构成如下： 1、教育程度构成 博士 43 人 占 2.3 % 硕士 431 人 占 23 .6% 本科 1103 人 占 60.3% 大专 177 人 占 9.7% 中专 64 人 占 3.5% 中专以下 11 人 占 0.6% 2、员工的专业构成 行政管理人员 112 人 占 6.1% 技术人员 965 人 占 52.8% 市场人员 649 人 占 35.5% 生产人员 103 人 占 5.6% 第9页 浪潮信息 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 1、增选独立董事,完善董事会人员构成 按照中国证监会证监发[2001]102 号文《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的相关规定，2003 年 6 月 30 日公司 2003 年第一次临时股东大会增选赵树元、赵景华 为公司第二届董事会独立董事。目前，董事会共有 12 名成员，其中独立董事 4 名，占董 事会成员的三分之一。 2、建章立制，从制度上规范公司运作 报告期内,公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规的具体规定，进一 步修改了公司章程，制定了《公司募集资金管理办法》 、《投资者关系管理制度》等规章制 度，进一步规范了公司运作。 二、独立董事履行职责情况 公司现有四名独立董事，自任职以来，他们认真参加了公司董事会，列席了股东大会 会议，对董事会所议事项作出了独立判断，对公司发生的关联交易事项发表了独立意见， 忠实履行对公司和全体股东的诚信、勤勉义务，切实维护了公司整体利益和中小股东的合 法权益。 三、公司与控股股东“五分开”情况 报告期内本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上实现了“五分开”， 独立运作： （1）业务分开方面：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖 关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售体系，主要原材料的采购和产品 的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。 （2）人员方面分开：公司设立人力资源部，管理公司劳动人事及薪酬工作，并制定 了一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。公司总经理等高级管理人员没有在股东单位 担任行政职务，均在本公司领取薪酬。 （3）资产完整方面：公司拥有独立完整的生产系统，公司自主开发的技术、商标等 无形资产归公司所有。公司发生的关联交易按照公司章程的有关规定办理。 （4）机构分开方面：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开， 第10页 浪潮信息 2003 年年度报告 不存在混合经营，合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东的相关机构没有上下级 关系。 （5）财务分开方面：公司设有独立的财务部,已建立独立的财务核算体系和财务管理 办法，独立在银行开户，独立按章纳税。公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预 本公司资金使用的情况。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 本公司对公司高级管理人员实行年度述职与绩效考评制度，年初根据公司本年度经营 发展战略和经营目标确定高级管理人员的年度目标责任书，并采用综合记分卡，从股东价 值、内部运作、客户满意度、学习与成长四个方面确定关键绩效考核指标和目标值。为了 更好地建立对公司高级管理人员的激励和约束机制，公司对高级管理人员实行年薪制。绩 效年薪按年终实现的目标责任书情况考核计发。 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内共召开了二次股东大会。 1、年度股东大会召开情况 2003 年 4 月 30 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了“关于召开 2002 年 度股东大会的通知”。 2003年6月3日，2002年度股东大会在公司201会议室召开，出席会议的股东及股东 授权代表共4名，代表股份 13850万股，占本公司股份总数的64.42％，符合《公司法》 和《公司章程》的规定。会议由公司董事长孙丕恕先生主持。会议以记名投票方式， 审议并通过了如下决议：1、公司2002年度董事会工作报告；2、公司2002年度监事会 工作报告；3、公司2002年年度报告及年度报告摘要；4、公司2002年度财务决算方案； 5、公司2002年度利润分配方案：6、公司募集资金管理办法；7、关于续聘2003年度审 计机构及支付会计师事务所2002年年度报酬的议案；8、关于收购浪潮通信电子有限公 司持有的山东浪潮电子设备有限公司43.1%股权的议案； 本次会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、临时股东大会召开情况 2003 年 5 月 28 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了“关于召开 2003 年 第一次临时股东大会的通知”。 第11页 浪潮信息 2003 年年度报告 2003年6月30日，公司2003年第一次临时股东大会于上午9：00在本公司201会议室 举行。出席会议的股东及股东授权代表共2名，代表股份133,700,000股，占本公司股 份总数的62.19％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长孙丕恕 先生主持。与会股东及股东代表经认真审议，采用记名投票方式进行了表决并通过了 如下决议：1、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 。2、审议通过了《关于选举独 立董事的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 （1）报告期内，公司董事王柏华、王春生、柳尧杰均由于工作繁忙原因，向董事 会提交辞呈，辞去公司董事职务。公司董事会于5月28日正式接受三位董事辞职。相关 公告参见2003年5月29日的《中国证券报》、《证券时报》。 （2）经公司第二届董事会第十六次会议提名推荐，2003年6月30日召开的公司2003 年第一次临时股东大会选举赵树元先生、赵景华先生为公司第二届董事会独立董事。 相关公告参见2003年5月29日、2003年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》。 （3）报告期内公司职工代表大会更换了职工监事，李保政接替彭震为监事会职工 监事。相关公告参见2003年6月4日的《中国证券报》、《证券时报》。 第七章 董事会报告 一、经营成果以及财务状况简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 项 目 本期数 上年同期数 增减比率(%) 主营业务收入 1,223,847,960.15 898,057,844.41 36.28% 主营业务利润 299,931,463.13 156,792,481.32 91.29% 净利润 29,347,694.37 50,153,118.79 -41.48% 现金及现金等价物净增加额 69,377,502.28 44,735,582.37 55.08% 增减原因: （1）主营业务收入同比增长 36.28%,主要系本期将浪潮软件全年纳入合并范围,2002 年仅合并浪潮软件 11-12 月报表。 第12页 浪潮信息 2003 年年度报告 （2）主营业务利润同比增长 91.29% ，主要是本期主营业务收入增加,毛利较高的软件 与系统集成产品收入比重增加所致。 （3）净利润同比下降 41.48%,主要系本期投资收益降低及增加市场投入费用所致。 （4）现金及现金等价物净增加额增长 55.08%, 主要是经营活动及筹资活动产生的现 金流量增加所致。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化 项目 本期数 期初数 增减比率（％） 总资产 1,725,742,306.16 1,595,413,804.55 8.17% 股东权益 869,468,295.81 839,990,806.70 3.51% 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 （1）公司经营范围为：计算机及软件、电子产品及其他通信设备、商业机具、电子 工业用控制设备等。 （2）主营业务收入、主营业务利润的构成情况 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 (%) 年同期增 年同期增 同期增 (元) (元) 减(％) 减(%) 减(%) 服务器及微 型计算机 695,954,095.80 578,092,600.13 16.94 -2.49 -5.32 17.21 软件及系统 集成 522,056,934.02 339,368,483.80 34.99 195.43 171.19 19.92 其他 5,836,930.33 685,756.89 88.25 -23.38 -72.53 31.28 合计 1,223,847,960.15 918,146,840.82 24.98 36.28 24.37 40.37 其中:关联交 易 10448891.04 关联交易的 按照公平、公正的市场原则定价 定价原则 （3）主营业务收入、主营业务利润按地区分布情况 第13页 浪潮信息 2003 年年度报告 区域分布 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 主营业务收入比上年增减(%) 东部地区 798,820,794.69 631,941,634.07 28.27 北方地区 328,023,427.02 248,880,486.02 54.71 南方地区 222,444,769.31 187,500,276.79 220.21 西部地区 104,933,440.95 80,198,915.77 35.15 合计 1,454,222,431.97 1,148,521,312.64 48.10 地区间相互抵消 230,374,471.82 230,374,471.82 合 计 1,223,847,960.15 918,146,840.82 36.28 （4）生产经营的主要产品及其市场占有率情况 报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务为服务器及微型计算 机、软件及系统集成，其报告期内销售收入、销售成本、毛利率如下： 主要业务 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 服务器及微型计算机 695,954,095.80 578,092,600.13 16.94 软件及系统集成 522,056,934.02 339,368,483.80 34.99 （5）报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 2、主要控、参股公司经营情况及业绩 (1)浪潮齐鲁软件产业有限公司：注册资本13000万元，其中本公司占65.39%。该公司 注册登记日为2000年5月11日。公司主营计算机软硬件技术开发、生产、销售、咨询服务 及人员培训，网络工程安装等。2003年该公司总资产为24937.58万元，主营业务收入为 495.93万元，净利润为387.82万。 （2）北京浪潮电脑有限公司：注册资本1000万元，其中本公司占94.5%。该公司注册 登记日为1999年11月25日。公司主营电子计算机的技术开发、技术培训、技术服务；销售 开发后的产品、电子计算机及外部设备等。2003年该公司总资产为675.91万元，主营业务 收入为1129.91万元，净利润为-459.64万元。 (3)浪潮（北京）电子信息产业有限公司：注册资本为5250万元，其中本公司占76.19%。 该公司的注册登记日期为2002年2月6日，主营业务为计算机软硬件技术开发、生产、销售、 转让、咨询、服务、培训；公司兼营提供计算机网络工程、信息咨询、信息服务等。2003 年该公司总资产为8998.92元，主营业务收入为48696.54万元，净利润为2543.83万元。 第14页 浪潮信息 2003 年年度报告 （4）山东浪潮电子设备有限公司：注册资本为 6150 万元，其中本公司占 88.61%。该 公司的注册登记日期为 2000 年 7 月 28 日。公司主营业务为商业收款机等电子专用终端设 备的开发、生产、销售；电子设备的嵌入式智能软件及控制设备等。2003 年该公司总资产 为 9095.80 万元，主营业务收入为 3443.80 万元，净利润为 145.50 万元。 （5）山东浪潮移动通信科技有限公司：注册资本 2 亿元，其中本公司占 50%，浪潮集 团占 50%。公司注册登记日期为 2003 年 1 月 3 日。公司主营移动通信产品的开发、生产、 销售，通信技术咨询、服务等。2003 年该公司总资产为 21115.47 万元，主营业务收入为 556.29 万元，净利润为-192.16 万元。 3、主要供应商、客户情况； 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为16.18％,前 五名客户销售额占公司销售总额的比例为13.69％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着 IT 产业市场竞争的日趋激烈，许多 IT 类产品如计算机硬件等，因国内外众多制 造商生产同类产品的产能大幅增加，而导致产品纷纷降价以促进销售的压力，这对公司的 效益、相关产品的销售价格产生一定的影响。 针对产品价格波动特别是下降所带来的困难，公司一方面采取改进生产工艺水平，扩 大生产规模，以逐步降低产品的生产成本，确保公司产品的竞争优势；另一方面，公司着 重发展服务器嵌入式应用软件，以提高产品的附加值，实行软件产品硬件化，使公司由以 硬件为核心向以软件和服务为主导的方向过渡，以有效分散产品价格下降所带来的风险。 三、报告期内投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。 2、报告期的非募集资金使用情况： 公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于收购浪潮通信电子有限公司持有的 山东浪潮电子设备有限公司 43.1%股权的议案》并已经公司 2002 年度股东大会审议通过。 公司收购了浪潮通信电子有限公司（以下简称“通信公司”）持有的山东浪潮电子设备有 限公司（以下简称“设备公司”）43.1%的股权，收购价格为设备公司以 2002 年 12 月 31 日为基准日经评估后 43.1%股权的净资产值 4647.61 万元。 四、报告期内财务状况分析 第15页 浪潮信息 2003 年年度报告 项目 2003 2002 增减数 增减比例 总资产 1,725,742,306.16 1,595,413,804.55 130,328,501.61 8.17% 长期负债 40,140,000.00 41,073,333.36 -933,333.36 -2.27% 股东权益 869,468,295.81 839,990,806.70 29,477,489.11 3.51% 主营业务利润 299,931,463.13 156,792,481.32 143,138,981.81 91.29% 净利润 29,347,694.37 50,153,118.79 -20,805,424.42 -41.48% 增减原因: （1）主营业务利润同比增长 91.29%，主要是本期主营业务收入增加,毛利较高的软件 与系统集成产品收入比重增加所致。 （2）净利润同比下降 41.48%,主要系本期投资收益降低及增加市场投入费用所致。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本年度董事会共召开五次会议： （1）2003 年 1 月 25 日，公司第二届董事会第十四次会议在公司 201 会议室召开，会 议应到董事 13 人，实到董事（含授权代表）13 人，会议由公司董事长孙丕恕先生主持。 会议一致审议通过了以下议案：《公司 2002 年度董事会工作报告》，《公司 2002 年度总经 理工作报告》， 《公司 2002 年年度报告及年度报告摘要》， 《公司 2002 年度财务决算方案》， 《公司 2002 年度利润分配预案》， 《预计 2003 年利润分配政策》，《关于公司高管人员报酬 事宜的议案》，《公司募集资金管理办法》，《关于续聘 2003 年度审计机构及支付会计师事 务所 2002 年年度报酬的议案》 ，《关于与浪潮软件签署之补充协 议的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 1 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （2）2003 年 4 月 27 日，公司第二届董事会第十五次会议公司 201 会议室召开。会议 应到董事 13 名，实到董事（含授权代表）13 名，会议由公司董事长孙丕恕先生主持。会 议审议通过了以下议案： 《公司 2003 年第一季度报告》、《关于收购浪潮通信电子有限公司 持有的山东浪潮电子设备有限公司 43.1%股权的议案》、《关于授权董事长全权办理与教育 信息化项目有关事宜的议案》、《关于召开公司 2002 年度股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》 。 （3）2003 年 5 月 28 日，公司第二届董事会第十六次会议在公司 201 会议室召开，会 议应到董事 13 名,实到董事(含授权代表)12 名，会议由公司董事长孙丕恕先生主持。会议 第16页 浪潮信息 2003 年年度报告 通报了部分董事辞职的情况，审议通过了如下议案：《关于修改公司章程的议案》、《关于 提名独立董事候选人的议案》、《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 5 月 29 日的《中国证券报》 、《证券时报》。 （4）2003 年 7 月 19 日，公司第二届董事会第十七次会议在公司 201 会议室召开，会 议应到董事 12 名，实到董事（含授权代表）12 名，会议由公司董事长孙丕恕先生主持。 会议审议通过了《公司 2003 年半年度报告及其摘要》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （5）2003 年 10 月 26 日，公司第二届董事会第十八次会议在公司 201 会议室召开， 会议应到董事 12 名，实到董事 12 名（含授权代表），会议由公司董事长孙丕恕先生主持。 会议审议通过了以下议案：《公司 2003 年第三季度报告》、《关于与关联方资金往来及对外 担保有关事项的自查报告》、《投资者关系管理制度》、《关于与山东浪潮齐鲁软件产业股 份有限公司续签合作协议的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的 要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 （1）公司 2002 年度利润分配执行情况 公司 2002 年度利润分配方案为:公司以 2002 年末总股本 215,000,000 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。该利润分配方案已经公司 2003 年 6 月 3 日召开的 2002 年度股东大会审议通过。分红派息公告参见 2003 年 6 月 11 日的《中国证 券报》、《证券时报》。分红派息的股权登记日 2003 年 6 月 17 日,除息日为 2003 年 6 月 18 日。 （2） 报告期内公司配股方案的执行情况 公司于 2002 年 9 月 16 日召开的 2002 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司再 融资方式由发行可转换公司债券变更为配股方式的议案》,配股的有效期限为一年，截止 2003 年 9 月 16 日，公司申请配股方案的有效期已过，配股方案自动放弃。 六、本年度利润分配预案 根据山东正源和信有限责任会计师事务所出具的审计报告，本公司 2003 年度实现净 利润 29,229,500.53 元，按照公司章程规定，提取 10%的法定公积金 2,922,950.05 元，提取 10%法定公益金 2,922,950.05 元，加上年度结转未分配利润 79,157,726.56 元，本年度实际 第17页 浪潮信息 2003 年年度报告 可供股东分配的利润为 102,541,326.99 元。 本年度拟不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。该预案须提交 2003 年度股 东大会审议通过后方可实施。 七、其他报告事项 1、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了《关于浪潮电子信息产业股份 有限公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的专项审计说明》，该会计师事务所认 为，公司控股股东及其他关联方占用贵公司的资金，属正常发生的经营性资金往来，符合 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的相关要 求。在审计过程中，没有发现公司及其子公司对其控股股东及其他关联方提供担保的情况。 2、独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003] 56 号）的要求，我们对浪潮电子信息产业股份有限公司（下称“公司”） 与关联方资金往来及公司对外担保情况作了审慎的调查，现发表以下独立意见： （1） 公司与控股股东及其他关联方资金往来皆在 2003 年度报告中作了充分的披露。 公司与控股股东及其他关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往 来，符合证监发[2003] 56 号文件的有关规定。未发现控股股东或其他关联方 违规占用上市公司资金等情况。 （2） 公司严格按照公司章程运作，未发现公司及其子公司对公司控股股东及其所属 企业提供担保的情况。 （3） 报告期末，公司控股子公司浪潮齐鲁软件产业有限公司（“齐鲁有限”）为其控 股山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司（“浪潮软件”）3500 万元借款提供了担 保；较 2003 年半年度末的担保金额 1 亿元，已下降 30%以上。符合证监发[2003] 56 号文件的有关规定。 第八章 监事会报告 一、监事会会议召开情况 第18页 浪潮信息 2003 年年度报告 2003 年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，认真地履行职能，依法 独立行使职权，以保证公司规范运作和股东权益不受损害。公司监事按规定列席各次董事 会会议和股东大会,参与公司重大决策、决定的研究，检查公司依法运作情况，行使了监督 职能。 报告期内本公司共召开了 3 次监事会会议。 1、2003 年 1 月 25 日，第二届监事会第五次会议在本公司 202 会议室召开。会议应 到监事 5 名，实到监事 5 名，会议由监事长王新春先生主持。会议审议并通过了如下事项： 《公司 2002 年度监事会工作报告》 、《公司 2002 年年度报告及年度报告摘要》、《公司 2002 年度财务决算方案》、《公司 2002 年度利润分配预案》。 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 1 月 28 的《中国证券报》、《证券时报》。 2、2003 年 4 月 27 日，第二届监事会第六次会议在本公司二楼会议室召开。会议应到 监事 5 名，实到监事 4 名，会议由监事长王新春先生主持。会议审议并通过了如下议案： 《公司 2003 年第一季度报告》、《关于收购浪潮通信电子有限公司持有的山东浪潮电子设 备有限公司 43.1%股权的议案》。 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、2003 年 7 月 19 日，第二届监事会第八次会议在本公司二楼会议室召开。会议应到 监事 5 名，实到监事 5 名，会议由监事长王新春先生主持。会议审议并通过了《公司 2003 年半年度报告及其摘要》。 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、公司依法运作情况 1、报告期内，公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规的要求规范运作， 公司董事会认真履行了股东大会的有关决议。公司经营决策科学合理，重大项目投资符合 程序，建立完善了内控制度，信息披露基本做到及时、准确、透明。监事会认为董事会在 报告期内的工作是认真负责的，经营班子和全体高级管理人员是勤勉尽职的。没有发现其 在执行职务时违法违纪行为，没有发现任何损害公司章程、公司利益和股东权益的情况。 2、本年度由山东正源和信有限责任会计师事务所出具的标准无保留审计报告，客观、 公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无募集资金延续到本报告期使用情况。 3、公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东的权益或造成 公司资产流失的现象发生。 4、报告期内，公司关联交易公平，价格合理，未发现有损于公司和股东利益的行为。 第19页 浪潮信息 2003 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购资产事项 1、2003 年 4 月 27 日，本公司第二届董事会第十五次会议审议并通过了《关于收购浪 潮通信电子有限公司持有的山东浪潮电子设备有限公司 43.1%股权的议案》，并已经公司 2003 年 6 月 3 日召开的 2002 年度股东大会审议通过。公司收购浪潮通信电子有限公司持 有的山东浪潮电子设备有限公司 43.1%的股权，收购价格为设备公司以 2002 年 12 月 31 日 为基准日经评估后 43.1%股权的净资产值 4647.61 万元。 相关公告参见 4 月 30 日、6 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无不利影响。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易。 交易类型及关联方名称 本年发生数 上年发生数 定价基础 A、产品销售 浪潮集团 390,860.00 4,741,819.44 市场价格 设备公司 1－7 月 10,058,031.04 其他企业 2,764,232.32 市场价格 B、采购货物 692,467.82 浪潮集团 155,793,813.56 市场价格 设备公司 1－7 月 5,174,955.77 浪潮电子(香港)有限公司 3,029,457.20 市场价格 其他企业 5,024,517.40 4,215,310.94 市场价格 2、资产、股权转让发生的关联交易事项请参见本章第（二）1 项。 3、报告期末，公司与关联方存在的担保事项： （1）浪潮集团有限公司（ 以下简称“浪潮集团”）为本公司 6000 万元借款提供担保； （2）本公司控股子公司浪潮齐鲁软件产业有限公司（以下简称“齐鲁有限”）为其控 股山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司（以下简称“浪潮软件”）3500 万元借款提供 担保； （3）浪潮集团山东通用软件有限公司（以下简称“通用软件”）为浪潮软件 3000 万 元借款提供担保。 4、本报告期内无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 第20页 浪潮信息 2003 年年度报告 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产事宜； 2、报告期内，公司无重大对外担保事项； 3、报告期内，公司无委托理财事项。 五、报告期内公司或持股 5％以上股东披露承诺事项 1、报告期内公司持股 5％以上的股东未披露承诺事项； 2、报告期内公司披露的承诺事项： 2003 年 1 月 28 日，公司在《中国证券报》《证券时报》刊登了 2003 年度利润分配政 策。经公司第二届董事会第十四次会议审议通过的 2003 年利润分配政策为：公司拟在 2003 年度分配一次；2003 年度实现净利润拟用于股利分配比例不低于 20 %；公司 2002 年度未 分配利润用于下一年度股利分配的比例约为 10 %；分配采取派发现金或送红股或两者相结 合的方式，现金股息占股利分配的比例不低于 20%。 相关公告刊登于 2003 年 1 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》。 六、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 报告期内，公司续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司 2003 年度财务审计 机构，该会计师事务所从 2001 年度为公司提供审计服务。报告期内，公司支付给山东正 源和信有限责任会计师事务所的审计费用为人民币 30 万元。 七、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 1、2002 年 5 月 28 日，浪潮软件召开 2002 年第一次临时股东大会决定收购浪潮集团 有限公司（以下简称“浪潮集团”）持有的浪潮乐金数字移动通信有限公司 46%的股权，价 格为 8593.67 万元，并与浪潮集团签署了《股权转让协议》。到目前为止，股权转让仍待 国家有关部门的批准。为了维护当事人的合法权益，经 2003 年 6 月 12 日浪潮软件三届十 七次董事会同意，浪潮软件与浪潮集团就双方于 2002 年 4 月 26 日签署的《关于浪潮乐金 数字移动通信有限公司〈股权转让协议〉》签署一份《股权转让补充协议》 。协议约定，转 让双方将继续履行原协议约定的条款。同时，为保护公司及股东的利益，经与浪潮集团协 商，浪潮集团同意将浪潮软件已于 2002 年 5 月 29 日支付的股权转让价款退回浪潮软件， 并参照同期银行存款利率支付资金占用费和按照股权转让价款的 1.5%支付补偿金予浪潮 软件；待股权转让获得批准后，浪潮软件再向浪潮集团有限公司支付相应股权转让款项， 《股权转让协议》的其他条款不变。本期浪潮软件收到浪潮集团支付资金占用费 1,701,547.71 元，股权转让价款补偿金 1,289,051.29 元。浪潮软件已于 2003 年 7 月 4 日 第21页 浪潮信息 2003 年年度报告 收回预付浪潮集团的股权转让款。 2、2003 年 5 月 28 日，浪潮软件三届十六次董事会决定出资 2000 万元向浪潮集团山 东通用软件公司（以下简称“浪潮通软”)增资。浪潮通软增资后，齐鲁有限的持股比例 由 34.22%变为 22.71%，浪潮软件的持股比例由 20%变为 46.89%。2003 年 11 月 26 日，浪 潮软件三届二十次董事会同意出资 14,465,825.36 元收购齐鲁有限持有的浪潮通软剩余 22.71%的股权，收购完成后，浪潮软件持有浪潮通软 69.6%的股权，浪潮通软的工商登记 变更已于报告期内完成。 3、2003 年 4 月 17 日，浪潮软件三届十四次董事会决定出资 1200 万元发起成立山东浪 潮商用系统有限公司，该公司注册资本为 2000 万元，浪潮软件占其注册资本的 60%。该公 司经济南市工商局核准于 2003 年 4 月 24 日成立，主要从事计算机软、硬件及外部设备、 网络产品的开发、生产、销售等。 4、2003 年 5 月 28 日，浪潮软件三届十六次董事会决定出资 300 万元发起成立山东浪 潮信安科技有限公司，该公司注册资本为 500 万元，浪潮软件占其注册资本的 60%。该公 司经山东省工商局核准于 2003 年 6 月 3 日成立，主要从事计算机信息安全产品的生产、 销售；计算机信息安全技术的开发、咨询等。 5、齐鲁有限于 2001 年 12 月 31 日与泰安市国资局签署《股权转让协议》和《股权委 托代理协议》，泰安市国资局将其持有的浪潮软件 13.78%（2277 万股）的国有股股权转让 并委托齐鲁有限代理行使，委托代理期限为三年。截止本报告期末,该部分股权转让手续 仍在办理之中。 6、报告期内，本公司与浪潮软件签署了《关于合作协议之补充协议》,将双方的合作 期限再延长三年,自 2004 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止,协议其他条款不变；相关 公告参见 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》 第22页 浪潮信息 2003 年年度报告 第十章 财务报告 一、审 计 报 告 鲁正信审字（2004）第 1045 号 浪潮电子信息产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浪潮电子信息产业股份有限公司(以下简称浪潮信息 股份公司)2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2003 年度的现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表的编制是浪潮信息股份公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允的反映了浪潮信息股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 王晓楠 何 峰 中国·济南 2004 年 2 月 19 日 二、会计报表 第23页 浪潮信息 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 (1) 编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 资 产 附注五 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 169,749,792.13 195,359,888.32 405,911,360.83 336,533,858.55 短期投资 - - 应收票据 2 16,276,112.80 12,577,550.00 11,542,836.80 4,948,460.00 应收股利 3 9,788,896.80 240,236.08 1,288,896.80 240,236.08 应收利息 应收帐款 4 15,952,209.59 12,571,510.60 185,444,773.92 136,247,430.58 其他应收款 5 34,836,383.86 162,796,940.96 84,876,305.52 76,835,462.54 预付帐款 6 44,315,238.73 53,609,484.78 107,459,328.72 222,957,119.40 应收补贴款 - 存 货 7 129,733,162.12 141,496,992.10 299,041,363.37 243,511,950.71 待摊费用 363,392.27 307,923.64 724,835.47 622,113.21 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 411,466,527.58 588,509,187.20 1,095,241,040.71 1,022,945,291.79 长期投资: 长期股权投资 8 461,199,811.26 395,016,447.99 153,657,927.95 174,691,565.13 长期债权投资 长期投资合计 461,199,811.26 395,016,447.99 153,657,927.95 174,691,565.13 合并价差 9 82,694,141.36 87,847,642.79 固定资产: 固定资产原价 10 231,581,040.48 210,449,315.74 376,895,720.56 259,777,736.54 减:累计折旧 10 46,471,180.65 34,562,447.72 87,462,617.82 55,477,828.69 固定资产净值 10 185,109,859.83 175,886,868.02 289,433,102.74 204,299,907.85 减: 固定资产减值准备 10 3,780,000.00 3,780,000.00 3,901,466.82 3,881,301.37 固定资产净额 181,329,859.83 172,106,868.02 285,531,635.92 200,418,606.48 工程物资 - 在建工程 11 11,683,748.40 21,006,202.53 12,444,198.05 21,635,417.75 固定资产清理 51,947.20 固定资产合计 193,013,608.23 193,113,070.55 298,027,781.17 222,054,024.23 无形资产及其他资产: 无形资产 12 80,645,337.45 67,103,003.39 长期待摊费用 13 14,033,468.24 15,324,388.81 15,476,077.52 20,772,277.22 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 14,033,468.24 15,324,388.81 96,121,414.97 87,875,280.61 递延税项: 递延税款借项 - - 资 产 总 计 1,079,713,415.31 1,191,963,094.55 1,725,742,306.16 1,595,413,804.55 第24页 浪潮信息 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 (2) 编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 负 债 及 股 东 权 益 附注五 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 14 60,000,000.00 125,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 15 37,615,107.51 71,526,243.44 49,375,707.51 68,859,623.44 应付帐款 16 42,116,643.17 67,262,330.98 107,234,206.51 120,712,973.46 预收帐款 17 26,058,932.49 114,923,797.23 48,835,324.70 38,994,703.86 应付工资 - 2,075,524.07 2,155,704.10 应付福利费 5,468,871.61 2,604,686.54 17,462,178.44 10,887,746.32 应付股利 18 - 21,700,000.00 391,520.00 22,000,000.00 应交税金 19 2,193,032.07 626,367.21 9,345,075.43 7,057,329.65 其他应交款 9,882.16 2,276.41 86,202.65 107,207.13 其他应付款 20 6,854,064.09 37,289,033.80 22,403,908.44 33,420,965.14 预提费用 - 10,772.00 133,472.00 10,772.00 预计负债 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 180,316,533.10 315,945,507.61 382,343,119.75 374,207,025.10 长期负债: 长期借款 73,333.36 应付债券 长期应付款 专项应付款 21 29,020,000.00 35,000,000.00 40,140,000.00 41,000,000.00 递延收益 其他长期负债 长期负债合计 29,020,000.00 35,000,000.00 40,140,000.00 41,073,333.36 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 209,336,533.10 350,945,507.61 422,483,119.75 415,280,358.46 少数股东权益 433,790,890.60 340,142,639.39 股东权益： 股 本 22 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积 23 507,325,223.48 507,195,428.74 507,325,223.48 507,195,428.74 盈余公积 24 45,510,331.74 39,664,431.64 45,510,331.74 39,664,431.64 其中：公益金 24 22,755,165.87 19,832,215.82 22,755,165.87 19,832,215.82 未分配利润 25 102,541,326.99 79,157,726.56 101,632,740.59 78,130,946.32 股东权益合计 870,376,882.21 841,017,586.94 869,468,295.81 839,990,806.70 负债及股东权益总计 1,079,713,415.31 1,191,963,094.55 1,725,742,306.16 1,595,413,804.55 法定代表人：孙丕恕 主管会计工作的负责人：辛卫华 会计机构负责人：王茂昌 第25页 浪潮信息 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 20,639,457.53 12,428,507.68 33,067,965.21 其中：应收帐款 13,812,967.47 7,506,779.53 21,319,747.00 其他应收款 6,826,490.06 4,921,728.15 11,748,218.21 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 1,246,412.20 1,246,412.20 其中：库存商品 773,488.14 773,488.14 原材料 472,924.06 472,924.06 其他 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 其他长期投资 五、固定资产减值准备合计 3,881,301.37 20,165.45 3,901,466.82 其中：房屋、建筑物 机械设备 其他 3,881,301.37 20,165.45 3,901,466.82 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第26页 浪潮信息 2003 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 项 目 附注五 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 26 655,493,293.91 716,734,311.84 1,223,847,960.15 898,057,844.41 减：主营业务成本 26 585,018,992.13 646,505,060.77 918,146,840.82 738,245,225.25 主营业务税金及附加 1,479,621.02 1,817,456.01 5,769,656.20 3,020,137.84 二、主营业务利润 68,994,680.76 68,411,795.06 299,931,463.13 156,792,481.32 加：其他业务利润 27 6,985,637.78 3,060,296.63 12,550,540.84 20,015,886.66 减: 营业费用 28 30,529,689.63 16,740,706.50 115,635,863.19 53,231,597.75 管理费用 29 42,464,127.52 36,460,774.07 132,111,560.10 61,859,354.68 财务费用 30 -6,429,236.22 -5,424,424.03 -3,859,723.85 -1,504,549.05 三、营业利润 9,415,737.61 23,695,035.15 68,594,304.53 63,221,964.60 加：投资收益 31 18,623,530.15 26,866,315.02 -6,552,646.36 18,316,847.43 补贴收入 32 3,817,806.41 1,521,891.26 18,184,132.61 3,444,521.04 营业外收入 33 158,186.92 242,253.34 1,690,574.23 272,733.58 减：营业外支出 34 187,991.16 263,454.86 1,031,143.86 381,557.45 四、利润总额 31,827,269.93 52,062,039.91 80,885,221.15 84,874,509.20 减:所得税 2,597,769.40 2,611,061.25 7,174,303.47 6,401,352.96 少数股东损益 35 - 44,363,223.31 28,320,037.45 五、净利润 29,229,500.53 49,450,978.66 29,347,694.37 50,153,118.79 加：年初未分配利润 79,157,726.56 61,096,943.64 78,130,946.32 59,368,023.27 其他转入 六、可供分配的利润 108,387,227.09 110,547,922.30 107,478,640.69 109,521,142.06 减：提取法定盈余公积 2,922,950.05 4,945,097.87 2,922,950.05 4,945,097.87 提取法定公益金 2,922,950.05 4,945,097.87 2,922,950.05 4,945,097.87 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 102,541,326.99 100,657,726.56 101,632,740.59 99,630,946.32 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 21,500,000.00 - 21,500,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 102,541,326.99 79,157,726.56 101,632,740.59 78,130,946.32 法定代表人：孙丕恕 主管会计工作的负责人：辛卫华 会计机构负责人：王茂昌 第27页 浪潮信息 2003 年年度报告 利润表补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -2,067,379.60 16,521,887.71 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、收取资金占用费 1,701,547.71 288,116.66 7、其他 4,509,430.37 -108,823.87 第28页 浪潮信息 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注五 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： - - 销售商品、提供劳务收到的现金 717,521,782.79 1,436,248,903.17 收到的税费返还 3,817,806.41 18,184,132.61 收到的其他与经营活动有关的现金 36 26,559,531.37 58,072,738.41 现金流入小计 747,899,120.57 1,512,505,774.19 购买商品、接受劳务支付的现金 670,531,413.75 1,219,128,690.41 支付给职工以及为职工支付的现金 32,995,943.74 84,865,899.03 支付的各项税费 19,913,968.58 58,155,880.69 支付的其他与经营活动有关的现金 37 18,490,253.11 114,453,275.65 现金流出小计 741,931,579.18 1,476,603,745.78 经营活动产生的现金流量净额 5,967,541.39 35,902,028.41 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 - 102,530,969.55 取得投资收益所收到的现金 9,548,660.72 1,048,660.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 237,859.60 2,861,601.92 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 9,786,520.32 106,441,232.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 34,208,057.90 91,056,585.84 付的现金 投资所支付的现金 54,476,100.00 9,418,859.69 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 88,684,157.90 100,475,445.53 投资活动产生的现金流量净额 -78,897,637.58 5,965,786.66 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - 18,252,626.49 借款所收到的现金 60,000,000.00 253,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,020,000.00 9,020,000.00 现金流入小计 69,020,000.00 280,272,626.49 偿还债务所支付的现金 - 227,073,333.36 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,700,000.00 25,682,038.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 21,700,000.00 252,755,371.70 筹资活动产生的现金流量净额 47,320,000.00 27,517,254.79 四、汇率变动对现金的影响 - -7,567.58 五、现金及现金等价物净增加额 -25,610,096.19 69,377,502.28 第29页 浪潮信息 2003 年年度报告 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 金 额 金 额 净利润 29,229,500.53 29,347,694.37 加：计提的资产减值准备 1,926,289.00 12,448,673.13 固定资产折旧 13,494,639.95 26,667,610.29 无形资产摊销 - 10,403,747.99 长期待摊费用摊销 3,123,055.89 4,035,553.19 待摊费用减少(减：增加) -55,468.63 -102,722.26 预提费用增加(减：减少) -10,772.00 122,700.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 141,674.44 513,834.83 损失（减收益） 固定资产报废损失 - - 财务费用 - 3,989,605.92 投资损失（减：收益） -18,623,530.15 6,552,683.91 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 11,763,829.98 -55,529,412.66 经营性应收项目的减少（减：增加） 128,249,252.36 -46,763,280.12 经营性应付项目的增加（减：减少） -163,270,929.98 44,215,339.82 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 5,967,541.39 35,902,028.41 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 169,749,792.13 405,911,360.83 减：现金的期初余额 195,359,888.32 336,533,858.55 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -25,610,096.19 69,377,502.28 法定代表人：孙丕恕 主管会计工作的负责人：辛卫华 会计机构负责人：王茂昌 第30页 浪潮信息 2003 年年度报告 股东权益变动表 编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 215,000,000.00 215,000,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 215,000,000.00 215,000,000.00 二、资本公积 年初余额 9 507,195,428.74 502,361,815.82 本年增加数 10 129,794.74 4,833,612.92 其中：股本溢价 11 4,833,612.92 接受捐赠非现金资产准备 12 6,700.00 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 123,094.74 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 本年减少数 18 其中：转赠股本 19 年末余额 20 507,325,223.48 507,195,428.74 三、法定和任意盈余公积 年初余额 21 19,832,215.82 14,887,117.95 本年增加数 22 2,922,950.05 4,945,097.87 其中：从利润中提取数 23 其中：法定盈余公积 24 2,922,950.05 4,945,097.87 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转赠股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 22,755,165.87 19,832,215.82 其中：法定盈余公积 35 22,755,165.87 19,832,215.82 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 19,832,215.82 14,887,117.95 本年增加数 39 2,922,950.05 4,945,097.87 其中：从净利润中提取数 40 2,922,950.05 4,945,097.87 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 22,755,165.87 19,832,215.82 五、未分配利润 年初未分配利润 44 78,130,946.32 59,368,023.27 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 45 29,347,694.37 50,153,118.79 本年利润分配 46 5,845,900.10 31,390,195.74 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 47 101,632,740.59 78,130,946.32 第31页 浪潮信息 2003 年年度报告 三、会计报告附注 浪潮电子信息产业股份有限公司 会计报表附注 （除另有说明外，均以人民币元为货币单位） 一、公司简介 浪潮电子信息产业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山东省经济体制改革委 员会鲁体改函字[1998]96 号文批准，并经山东省人民政府鲁政字[1999]165 号文同意成立 的股份有限公司。由浪潮电子信息产业集团公司（以下简称“浪潮集团”）、烟台东方电子 信息产业集团有限公司、北京算通科技发展有限公司、山东时风集团公司、山东金达实业 有限公司、全泰电脑（惠阳）有限公司以发起设立的方式于一九九八年十月二十八日成立， 持有注册号为 3700001801789 之企业法人营业执照。 经一九九九年三月二十三日召开的一九九八年度股东大会决议、中国证券监督管理委 员会二零零零年四月十九日发出的证监发行字[2000]43 号文批准，以及深圳证券交易所同 意，本公司于二零零零四月二十四日以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股（“A 股”）6500 万股。发行后，公司注册资本为 21500 万元。 本公司发行的 A 股股票已于二零零零年六月八日于深圳证券交易所挂牌上市交易。 本公司及子公司（以下统称“本集团“）经营范围包括计算机及软件、电子产品及其 他通信设备（不含无线电发射设备）、商业机具、电子工业用控制设备、空调数控装置、 电子计时器、电控玩具、教学用具的开发、生产、销售；技术信息服务、计算机租赁业务； 电器设备的安装与维修及技术服务；批准范围内的自营进出口业务，房屋租赁。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 第32页 浪潮信息 2003 年年度报告 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。除国家规定进行资产评估的资产以重估的价格入账 外，各项资产均以取得或购建时发生的实际成本入账。 5、外币业务核算方法 对非记账本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为 记账本位币入账。年度终了，对货币性项目中的非记账本位币余额按当日中国人民银行公 布的基准汇率进行调整，由此产生的折算差额除于筹建期间或固定资产购建期间与借款有 关而资本化外作为汇兑损益计入当年财务费用。 6、合并会计报表的编制方法 本公司对拥有控制权的子公司，除已关停并转、已破产程序宣告清理或破产、准备近 期售出而短期持有、非持续经营且股东权益为负、处在境外而资金调度受外汇管制等限制、 属于特殊行业以及对本公司并不重大者外，在编制合并会计报表时纳入合并范围。合并会 计报表是以本公司及纳入合并范围的各子公司的个别会计报表以及其他资料为依据，按 《合并会计报表暂行规定》的要求编制。合并时，将各公司相互之间的投资、重大往来、 重大资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润均已抵消。 子公司采用的会计年度和会计政策与本公司采用的会计年度和会计政策不一致的，在 编制合并会计报表时已调整一致。 7、现金等价物的确认标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、坏账核算方法 本公司对坏账核算采用备抵法。对于预计不能收回或不能全额收回的应收账款和其他 应收款等，本公司根据实际情况作出估计后提取专项坏账准备或核销；就其余应收账款和 其他应收款等，本公司于决算日按照其余额的一定比例及账龄分析提取一般性坏账准备。 其计提比例如下： 1 年以内 5% 1-2 年 20% 2-3 年 50% 3 年以上 80% 本公司与纳入合并报表范围的子公司之间的应收款项不计提坏账准备。 第33页 浪潮信息 2003 年年度报告 9、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、在产品、产成品、外购商品、低值易耗品等。购入或自制 的存货以实际成本入账，领用或发出存货的实际成本按加权平均法计算确定。在产品及产 成品的成本包括直接材料、直接人工和所分摊的制造费用。低值易耗品和包装物在领用时 一次摊销。 本公司于决算日根据各项存货的可变现净值与其成本的差额提取存货跌价准备；对于 长期积压或借出及发出后无法收回的存货，本公司根据实际情况作出估计后提取专项跌价 准备或核销；存货跌价损失或核销均计入当年损益。 10、短期投资核算方法 本公司的短期投资按成本与市价孰低者计价。年度终了，按市价低于成本的差额提取 短期投资跌价准备，短期投资的跌价损失计入当年损益。 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或 利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。短期债券投资按 持有期间应计的利息确认收益。短期投资出售或兑现所获收入与其账面价值间的差额，计 入当年损益。 11、长期投资核算方法 长期股权投资： 本公司的长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对投资额占被投 资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的长期股权 投资，采用成本法核算；对投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 不足 20%但有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 股权投资差额按合同规定的投资期限，在合同没有规定投资期限时，按 10 年平均摊 销。 长期股权投资售出或收回时，实际收到的价款和资产（按所确定的价值）与其账面价 值之间的差额，计入当年损益。 长期投资减值准备： 对于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于其账面价 值的长期投资，本公司按其可收回金额低于有关长期投资账面价值的差额提取长期投资减 值准备，长期投资减值损失计入当年损益。 12、固定资产计价和折旧方法 第34页 浪潮信息 2003 年年度报告 本公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价 值在 2000 元以上，且使用期限在两年以上的，也作为固定资产核算。 固定资产按历史成本或根据国家规定重估的价值入账。固定资产折旧采用平均年限法 计算。固定资产的类别，估计经济使用年限、预计净残值率和年折旧率如下： 类 别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 年 3% 2.425-4.85% 机器设备 5-8 年 3% 12.125-19.4% 电子设备 3-5 年 3% 19.4-32.33% 运输工具 5-10 年 3% 9.7-19.4% 其他设备 4-8 年 3% 12.125-24.25% 机器设备 5-8 年 3% 12.125-19.4% 期末对固定资产逐项进行检查，如果因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可 收回金额低于其账面价值的，按照单项固定资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备，并计入当年度损益。 13、借款费用资本化核算方法 A、借款费用资本化的条件 当以下三个条件同时具备时，因专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额 开始资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产支出达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B、借款费用暂停及停止资本化 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断连续超过 3 个月，暂停借款费用 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固 定资产达到预可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行； 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的 借款费用于发生当期确认为费用。 14、在建工程核算方法 第35页 浪潮信息 2003 年年度报告 本公司的在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程等。在建工程按 照实际发生的支出分项目核算，并在工程完工交付使用后结转固定资产。 期末对在建工程全面检查，如有存在下列一项或若干项情况，应计提在建工程减值准 备：（1）长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程；（2）所建项目无论在性能 上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形。按照单项在建工程项目的可收回金额低于账面价 值的差额计提在建工程减值准备，并计入当年度损益。 15、无形资产计价和摊销方法 本公司对购入的无形资产按实际发生的支出入账，对股东投入的无形资产按投资各方 确认的价值入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册 费及律师费等入账。 无形资产自取得当月起在预计使用年限（合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 孰低）内分期平均摊销, 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按 10 年平均摊销。 期末对无形资产进行逐项检查，如果存在以下一项或若干项情况，应计提无形资产减 值准备：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不 会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，导致使用价值减少；（4）其他足以证明 某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。按照单项无形资产的可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备，并计入当年度损益。 16、开办费及长期待摊费用摊销方法 本公司的开办费按实际发生的费用入账，从开始生产经营的当月起一次摊销。 本公司的固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；其他的长期待摊费用在受 益期限内平均摊销。 17、收入确认原则 销售商品： 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再保留对该商品的继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务： 第36页 浪潮信息 2003 年年度报告 本公司在交易的结果能够可靠的估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务 的完成程度能够可靠地确定，相关的经济收益已经收到或取得了收款的证据）时，于决算 日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地估计时，本公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务 成本金额确认收入，并将已经发生的但预计不能补偿的劳务成本计入当年费用。 利息收入： 本公司在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的收入已经收到或取得了收款的证据 时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司及子公司根据会计报表所列的税前利润或亏损金额，经就不需缴纳或不得用以 扣减企业所得税的收入及支出项目作出调整后，计算应纳税所得额。 本公司的企业所得税会计处理采用应付税款法。 19、利润分配方法 (1)提取盈余公积金 根据《中华人民共和国公司法》，本公司须按根据中国会计准则确定净利润的 10%分别 提取法定盈余公积（当该项公积金已达本公司注册股本金额的 50%以上时可不再提取）和 法定公益金。经股东大会批准，本公司可从净利润中提取任意盈余公积。 (2)股利分配 股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准后实施。 三、主要税项 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入以及进口货物金额 17% 营业税 租赁及提供劳务收入 5%、3% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 根据济南市高新技术产业开发区管理委员会《关于转发山东省科委、山东省地税局“关 于公布山东省高新技术企业复审合格名单的通知”的通知》，本公司和浪潮齐鲁软件产业 第37页 浪潮信息 2003 年年度报告 有限公司（以下简称“齐鲁有限”）被认定为国务院批准的高新技术产业开发区内的高新 技术企业。根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号文《关于企业所得税若干优惠 政策的通知》规定，该等高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。所以本公司和齐 鲁有限企业所得税的适用税率为 15%。 根据北京市海淀区国家税务局的《新技术企业免征企业所得税批复》（海国税所 【2002】字第 1021 号文的规定，浪潮（北京）电子信息产业有限公司（以下简称“浪潮(北 京)”）符合新技术企业免税条件。因此，浪潮（北京）获得自二零零二年二月六日起至二 零零四年十二月三十一日止期间免征企业所得税的优惠。 根据国务院颁布的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》(国发[2000]18 号)的规定，国家规划布局内的重点软件企业，当年未享受免税优惠的减按 10%的税率征收 企业所得税。控股子公司山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司和浪潮集团山东通用软件公 司为 2002 年度国家规划布局内重点软件企业(国家发展计划委员会、信息产业部、对外贸 易经济合作部、国家税务总局《关于发布 2002 年度国家规划布局内重点软件企业名单的 通知》（计高计[2002]2879 号）文规定)。2003 年度按 10%的税率征收企业所得税。 浪潮软件下属控股子公司山东浪潮森亚网络技术有限公司属新办技术服务企业,根据 1994 财税字第 01 号文的规定,公司自开业起 2 年免企业所得税，2003 年度属免税期间。 浪潮软件下属控股子公司山东浪潮商用系统有限公司属高新技术企业，根据有关规定, 公司自开业起 2 年免企业所得税，2003 年度属免税期间。 浪潮软件下属控股子公司浪潮乐金信息系统有限公司属生产性外商投资企业, 自开始 获利的年度起,第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 2003 年度公司亏损不计征所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并范围的控股子公司 第38页 浪潮信息 2003 年年度报告 公司名称 注册地 经营范围 注册资本 经济性质 本公司直接和间 接所占权益比例 浪潮齐鲁有限产业有限公司（以下简 济南 计算机及软件、网络工程安 13000 万元 有限公司 65.39% 称“齐鲁有限”） 装 北京浪潮电脑有限公司（以下简称“北 北京 计算机及配件 1000 万元 有限公司 100.00% 京浪潮”） 浪潮（北京）电子信息产业有限公司 北京 计算机软硬件、网络工程、 5250 万元 有限公司 76.19% （以下简称“浪潮（北京）”） 信息咨询服务 山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 泰安 通信及计算机软硬件技术 16522.08 万元 上市公司 29.8% （以下简称“浪潮软件” 开发、生产、销售；计算机 工程技术咨询、培训 山东浪潮电子设备有限公司（以下简 济南 电子电器的智能软件及控 6150 万元 有限公司 88.61% 称“设备公司”） 制设备、板极产品的开发、 生产、销售等 深圳天和成实业发展有限公司（以下 深圳 国内商业、供销业、进出口 500 万元 有限公司 100% 简称“深圳天和成”） 业务 浪潮集团山东通用软件公司（以下简 济南 计算机软件和系统产品的 2793.2 万元 有限公司 69.6% 称“通用软件” 开发 上海国强通用软件有限公司 上海 专业技术领域内的科技经 50 万元 有限公司 90% 营业务 北京浪潮通软科技有限公司 北京 技术开发、技术咨询、技术 30 万元 有限公司 95% 服务 山东浪潮森亚网络技术有限公司 济南 网络技术开发 100 万元 有限公司 51% 山东浪潮金穗信息工程技术有限公司 济南 防伪税控开票子系统的开 60 万元 有限公司 100% （以下简称“金穗工程”） 发、计算机网络维护 浪潮乐金信息系统有限公司(以下简 济南 提供计算机系统及通信技 有限公司 51% 称”乐金信息” 5000 万元 术开发、生产、技术咨询 上海浪潮通软科技有限公司(以下简 上海 计算机软件开发、系统产品 有限公司 100% 称”上海通软”) 100 万元 的开发及相关技术咨询 南京浪潮通用软件有限公司(以下简 南京 技术开发、技术咨询、技术 有限公司 95% 称”南京通软”) 200 万元 服务、技术服务 青岛浪潮通软科技有限公司(以下简 青岛 技术开发、技术咨询、技术 有限公司 95% 称”青岛通软”) 100 万元 服务、技术服务 广东浪潮通软科技有限公司(以下简 广州 技术开发、技术咨询、技术 有限公司 90% 称”广东通软”) 300 万元 服务、技术服务 山东浪潮商用系统有限公司(以下简 济南 计算机软、硬件及外部设 有限公司 60% 称”商用系统”) 备、网络产品的开发、生产、 2000 万元 销售 2、合并会计报表范围的变化 （1）经 2002 年度股东大会决议通过，本公司以 4647.61 万元的价格收购浪潮电子通 信有限公司持有的设备公司 43.1%的股权，公司于 2003 年 8 月 1 日支付转让价款。本次收 购完成后，本公司持有设备公司的股权由 45.51%变更为 88.61%，故本期将设备公司 8－12 月报表纳入合并会计报表范围。 （2）金穗工程系 2003 年 9 月 4 日由设备公司和商用系统共同投资设立的有限公司。 设备公司持有 83.33%的股权，商用系统持有 16.67%的股权。本期将其纳入合并会计报表 范围。 （3）本公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于注销控股子公司山东蓝支点 广告有限公司的议案》，2003 年 3 月对山东蓝支点广告有限公司进行清算，故 2003 年不再 第39页 浪潮信息 2003 年年度报告 将其纳入合并报表范围。 （4）上海通软和乐金信息于 2002 年度设立，本期正式营业，故纳入合并报表范围。 （5）2003 年 4 月 17 日，浪潮软件三届十四次董事会决定出资 1200 万元发起成立商用 系统，该公司注册资本为 2000 万元，浪潮软件占其注册资本的 60%。本期将其纳入合并 报表范围。 (6) 2003 年 3 月 7 日,浪潮软件下属控股子公司通用软件股东会通过决议，同意成立南 京通软，注册资本 200 万元。通用软件出资 190 万元，占注册资本的 95%。本期将其纳入 合并报表范围。 (7) 2003 年 3 月 7 日, 浪潮软件下属控股子公司通用软件股东会通过决议，同意成立青 岛通软，注册资本 100 万元。通用软件出资 95 万元，占注册资本的 95%。本期将其纳入 合并报表范围。 (8) 2003 年 3 月 7 日, 浪潮软件下属控股子公司通用软件股东会通过决议，同意成立 广东通软，注册资本 300 万元。通用软件出资 270 万元，占注册资本的 90%。本期将其纳 入合并报表范围。 3、未纳入合并报表的子公司 股权比例 投资额 子公司名称 注册资本 经营范围 备注 （%） （元） 计算机信息安全产品的生 3,000,000.00 新增 山东浪潮信安科技有限公司 500 万人民币 60 产、销售 注：2003 年 5 月 28 日，浪潮软件三届十六次董事会决定出资 300 万元设立山东浪潮 信安科技有限公司，该公司注册资本为 500 万元，浪潮软件占其注册资本的 60%。截止 2003 年 12 月 31 日该公司尚处于筹建中，未正式营业，故本期未将其纳入合并会计报表范 围。 4、本公司下属合营及联营企业 公司名称 注册地 经营范围 注册资本 公司性质 持股比例 东港安全印刷股份有限公 济南 印刷及纸制品加工 8200 万元 中外合资股份有 20% 司（以下简称“东港印务”） 限公司 山东富骅电子科技有限公 济南 生产销售电脑周边品及配套电 250 万美元 中外合资企业 39% 司（以下简称“富骅电子”） 子零部件等 山东浪潮移动通信科技有 济南 移动通信产品的开发、生产、营 2 亿元 有限公司 50% 限公司（以下简称“移动 销、技术咨询 通信公司”） 第40页 浪潮信息 2003 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 941,717.39 879,947.55 银行存款 404,969,643.44 335,653,911.00 合 计 405,911,360.83 336,533,858.55 注：较期初数增加 20.62%，主要系收入增加所致。 2、应收票据 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 11,542,836.80 4,948,460.00 合 计 11,542,836.80 4,948,460.00 注：较期初数增加 133.26%，主要系本期加强账款管理，票据结算额增加所致。 3、应收股利 期 末 数 期 初 数 240,236.08 1,288,896.80 注：系收回被投资单位东港印务 2002 年度股利。 4、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 161,121,748.04 77.93 8,056,087.41 118,875,513.16 79.22 5,943,775.66 1-2 年 34,120,870.09 16.50 6,824,174.02 25,845,699.77 17.22 5,169,139.95 2-3 年 9,260,122.22 4.48 4,630,061.11 5,237,654.12 3.49 2,618,827.04 3 年以上 2,261,780.57 1.09 1,809,424.46 101,531.00 0.07 81,224.80 合 计 206,764,520.92 100.00 21,319,747.00 150,060,398.05 100.00 13,812,967.45 注： (1)期末余额较期初增长 37.79%，系本期主营业务收入增加及部分货款未收回所致。 (2)期末余额中应收持本公司 5%以上股份的股东单位的款项见附注七（二）（2） (3)欠款金额前五名单位合计欠款 36,711,775.25，占应收账款余额的 17.76%。 5、其他应收款 第41页 浪潮信息 2003 年年度报告 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 (%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 69,881,893.88 72.33 3,494,094.69 69,117,238.93 82.61 3,455,861.95 1-2 年 17,657,522.55 18.28 3,531,504.51 13,046,956.42 15.59 2,609,391.28 2-3 年 8,484,889.45 8.79 4,242,444.73 1,456,563.25 1.75 728,281.63 3 年以上 600,217.85 0.60 480,174.28 41,194.00 0.05 32,955.20 合 计 96,624,523.73 100 11,748,218.21 83,661,952.60 100 6,826,490.06 注： (1)期末余额中包含应收济南广电股权款 20,400,000.00，另外包含应收泰安市国资局 股权委托代理费 19,688,440.88 。 (2)期末余额中无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 (3)欠款金额前五名单位合计欠款 48,110,244.95，占其他应收款余额的 49.79%。 6、预付账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 (%) 金 额 比例(%) 1 年以内 52,285,206.43 48.66 161,082,704.75 72.25 1－2 年 3,372,259.38 3.14 61,874,414.65 27.75 2－3 年 51,801,862.91 48.20 合 计 107,459,328.72 100.00 222,957,119.40 100.00 注： （1）期末余额中 2-3 年的金额系齐鲁有限预付泰安市国资局购买浪潮软件国有股权 的款项 51,801,862.91。其详细内容见附注九（3）。 （2）本期减少主要系因收回浪潮软件于 2002 年 5 月 29 日预付浪潮集团收购浪潮乐 金数字移动通信有限公司股权款 8,593.67 万元。其详细内容见附注九（2）。 7、存货 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料及主要材料 104,010,302.60 472,924.06 61,020,020.88 472,924.06 产成品 19,909,076.71 773,488.14 32,070,998.61 773,488.14 在产品 98,124,239.58 63,619,917.22 第42页 浪潮信息 2003 年年度报告 库存商品 78,244,156.68 88,047,426.20 合 计 300,287,775.57 1,246,412.20 244,758,362.91 1,246,412.20 注： （1）期末存货金额较期初增加 22.69%，主要系期末原材料及未完工的系统集成项目 较期初增加所致。 （2）存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于其账面成本的差额，本期计提的 存货跌价准备为 0。 8、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资成本 182,532,594.05 67,734,859.26 96,609,525.36 153,657,927.95 股权投资差额 -7,841,028.92 -7,841,028.92 合 计 174,691,565.13 67,734,859.26 88,768,496.44 153,657,927.95 (1)长期股权投资成本明细项目如下： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位权益比例 期末数 期初数 移动通信公司 无 50% 99,039,175.90 100,000,000.00 东港印务 30 年 20% 23,504,877.05 16,487,220.89 设备公司* 无 88.61% 33,521,644.48 浪潮乐金信息系统有限公司 无 51% 15,300,000.00 山东浪潮科技园投资有限公司 无 10% 4,000,000.00 4,000,000.00 富骅电子 10 年 39% 5,313,161.49 6,446,393.92 安徽皖通邮电股份有限公司 无 7.92% 3,972,000.00 3,972,000.00 北京共创开源软件股份公司 无 6.29% 770,000.00 770,000.00 上海浪潮通软科技有限公司 无 100% 500,000.00 烟台浪潮通用软件有限公司 无 15% 45,000.00 北京佳软 10 年 30.6% 641,315.85 1,490,334.76 山东诚达通信息科技有限公司 无 19.8% 13,417,397.66 山东浪潮信安科技有限公司 无 60% 3,000,000.00 合 计 153,657,927.95 182,532,594.05 其中：按权益法核算的长期股权投资如下： 被投资单位 期初数 本期增加投资 本期按权益法核算 本期转出 本期分回股利 期末数 东港印务 16,487,220.89 98,159.57 6,919,496.59 23,504,877.05 富骅电子 6,446,393.92 -1,133,232.43 5,313,161.49 设备公司 33,521,644.48 46,476,100.00 766,780.88 80,764,525.36 第43页 浪潮信息 2003 年年度报告 北京佳软 1,490,334.77 -849,018.92 641,315.85 乐金信息 15,300,000.00 15,300,000.00 上海通软 500,000.00 500,000.00 移动通讯公司 100,000,000.00 -960,824.10 99,039,175.90 合计 173,745,594.06 46,574,259.57 4,743,202.02 96,564,525.36 128,498,530.29 (2)股权投资差额明细如下： 被投资单位名称 摊销年限 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 设备公司 10 年 -7,841,028.92 -543,437.65 -7,297,591.27 合 计 -7,841,028.92 -543,437.65 -7,297,591.27 * 如附注四、2、（1）所述，因设备公司本期纳入合并范围，故其期末的长期股权投资成 本合并抵销，差额在本期的合并价差中列示。 9、合并价差 期末数 期初数 82,694,141.36 87,847,642.79 其明细如下： 被投资单位 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 齐鲁有限 40,966,046.71 4,594,323.00 36,371,723.71 浪潮软件 39,685,514.68 4,035,815.04 35,649,699.64 深圳天和成 340,723.07 36,834.96 303,888.11 通用软件 6,855,358.33 736,099.63 2,098,007.96 4,021,250.74 设备公司 6,705,840.46 358,261.30 6,347,579.16 合 计 87,847,642.79 6,705,840.46 9,761,333.93 2,098,007.96 82,694,141.36 10、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 152,202,657.18 59,990,505.62 212,193,162.80 机器设备 37,749,041.13 27,434,270.07 5,773,622.97 59,409,688.23 运输设备 10,988,779.69 10,736,241.15 1,945,353.11 19,779,667.73 电子设备 50,800,255.79 14,869,543.06 3,538,751.92 62,131,046.93 经营性租入 固定资产改良支出 3,206,681.76 3,206,681.76 其 他 8,037,002.75 16,993,061.41 4,854,591.05 20,175,473.11 合 计 259,777,736.54 133,230,303.07 16,112,319.05 376,895,720.56 累计折旧 房屋建筑物 17,731,025.76 15,581,306.91 33,312,332.67 机器设备 11,814,012.07 11,991,867.84 4,726,546.77 19,079,333.14 第44页 浪潮信息 2003 年年度报告 运输设备 4,579,269.86 4,674,972.49 1,517,385.13 7,736,857.22 电子设备 15,862,777.68 8,810,671.93 1,859,931.87 22,813,517.74 经营性租入 固定资产改良支出 其 他 5,490,743.32 4,371,948.81 5,342,115.08 4,520,577.05 合 计 55,477,828.69 45,430,767.98 13,445,978.85 87,462,617.82 净值 204,299,907.85 289,433,102.74 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产减值 运输设备 20,165.45 20,165.45 电子设备 3,780,000.00 3,780,000.00 其 他 101,301.37 101,301.37 合 计 3,881,301.37 20,165.45 3,901,466.82 固定资产净额 200,418,606.48 285,531,635.92 注： （1）本期固定资产增加 45.08%，主要原因如下： A：本期合并设备公司增加固定资产。 B：公司本期增加了研发设备的投入。 （2）期末按固定资产的可收回金额低于其账面的差额计提固定资产减值准备，本期 计提固定资产减值准备 20,165.45。 11、在建工程 工程名称 期初数 其他增加数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度 浪潮制造中心 21,006,202.53 10,697,040.70 31,703,243.23 专项拨款及 完工 自筹资金 各地平台建设 3,000.00 3,000.00 自筹资金 未完工 机箱厂扩建工程 1,023,530.23 1,023,530.23 完工 企业信息化项目 11,680,748.40 11,680,748.40 自筹资金 未完工 浪潮科技园 629,215.22 629,215.22 自筹资金 未完工 大连研发基地 131,234.43 131,234.43 自筹资金 未完工 合计 21,635,417.75 23,535,553.76 32,726,773.46 12,444,198.05 注： (1)本期在建工程无资本化利息。 (2)本期减少数中转入固定资产 16,855,552.93；转入长期待摊费用 871,220.53；核 销山东省财政厅拨付的产业化专款 15,000,000.00。 12、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 9,235,333.00 8,789,612.27 89,144.17 8,700,468.10 第45页 浪潮信息 2003 年年度报告 移动网网络管理软件 34,667,400.00 28,022,815.00 3,466,740.00 24,556,075.00 通用办公自动化系统软件 11,380,000.00 9,673,000.06 1,137,999.96 8,535,000.10 纪检检查信息系统 17,930,000.00 15,240,499.94 1,793,000.04 13,447,499.90 医疗保险信息管理系统软件 17,525,800.00 14,166,688.39 1,752,579.96 12,414,108.43 数据管理软件 5,420,000.00 5,420,000.00 338,695.80 5,081,304.20 物流信息平台 5,093,189.80 5,093,189.80 954,973.08 4,138,216.72 网络管理平台 4,643,280.00 4,643,280.00 870,615.00 3,772,665.00 合 计 105,895,002.80 67,103,003.39 23,946,082.07 10,403,748.01 80,645,337.45 注：本期增加的土地使用权系将设备公司纳入合并范围所致。 13、长期待摊费用 项 目 原 值 期初数 本期其他增加 本期增加 本年转出 本期摊销 期末数 管网建设费 2,167,057.63 1,947,484.52 64,916.16 1,882,568.36 装修费 21,378,864.40 18,143,989.09 1,887,790.45 3,206,681.76 3,681,209.06 13,143,888.72 其 他 1,399,781.41 680,803.61 58,244.80 289,427.97 449,620.44 合 计 24,945,703.44 20,772,277.22 1,946,035.25 3,206,681.76 4,035,553.19 15,476,077.52 注：根据有关规定本期将以前年度发生的经营租入固定资产改良支出余额全部转入固 定资产科目核算。 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 125,000,000.00 70,000,000.00 合 计 125,000,000.00 70,000,000.00 注：（1）浪潮集团为本公司借款 6000 万元提供担保。 （2）齐鲁有限为浪潮软件借款 3500 万元提供担保。 （3）通用软件为浪潮软件借款 3000 万元提供担保。 15、应付票据 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 33,255,573.90 28,385,083.08 商业承兑汇票 3,132,500.00 信用证 12,987,633.61 40,474,540.36 合 计 49,375,707.51 68,859,623.44 注：应付票据中无应付持本公司 5%以上股份的股东单位的票据。以上银行承兑汇票均 为不带息票据，信用证均为不可撤销之信用证。 16、应付账款 第46页 浪潮信息 2003 年年度报告 期末数 期初数 107,234,206.51 120,712,973.46 注：应付账款中无应付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 17、预收账款 期末数 期初数 48,835,324.70 38,994,703.86 注：均系预收货款，无预收持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 18、应付股利 期末数 期初数 391,520.00 22,000,000.00 注：本期应付股利减少系公司已支付 2002 年度股利。 19、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 7,532,302.61 4,547,506.20 企业所得税 1,219,416.77 918,701.84 房产税 10,432.65 5,124.45 营业税 620,945.16 267,408.34 代扣代缴个人所得税 -213,021.50 1,148,654.08 城建税 174,999.74 169,934.74 合 计 9,345,075.43 7,057,329.65 20、其他应付款 期末数 期初数 22,403,908.44 33,420,965.14 注： (1)期末余额较期初减少 32.97%，主要原因系通用软件 2002 年按照 1：1 的比例进行 增资，收到股东投入的款项 8,381,915.83，本期增资手续办理完毕转入股本所致。 (2)其中应付持本公司 5%以上股份的股东单位款项见附注七（二）（2）。 21、专项应付款 期末数 期初数 第47页 浪潮信息 2003 年年度报告 40,140,000.00 41,000,000.00 期末余额详细列示如下： 拨款单位 期末数 款项性质 中国高新投资集团公司 15,000,000.00 产业化专款 国家财政部 1,920,000.00 财政贴息 山东省信息产业厅 2,000,000.00 研发资金 中华人民共和国科学技术部 15,100,000.00 研发资金 国家信息产业部 5,500,000.00 研发资金 济南市科学技术局 250,000.00 研发资金 山东省科学技术厅 370,000.00 研发资金 合 计 40,140,000.00 22、股本 本次变动增减（＋、－） 项 目 期初数 增资发行 期末数 配股 送股 公积金 小计 A股 转股 (1) 尚未流通股份 (1) 发起人股份 其中： 国家拥有股份 141,500,000.00 141,500,000.00 境内法人持有股份 8,500,000.00 8,500,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00 二、已流通股份 (1) 境内上市的 65,000,000.00 65,000,000.00 人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 65,000,000.00 65,000,000.00 三、股份总额 215,000,000.00 215,000,000.00 注：如附注一所述，本公司于二零零零年四月二十四日向社会公开发行 A 股 6500 万 股。以上股本业经深圳中审会计师事务所以验资[2000]0024 号验资报告验证。 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 477,292,161.41 477,292,161.41 第48页 浪潮信息 2003 年年度报告 股权投资准备 29,615,384.62 123,094.74 29,738,479.36 其他资本公积 287,882.71 6,700.00 294,582.71 合 计 507,195,428.74 129,794.74 507,325,223.48 注： （1）本公司控股子公司浪潮软件本期资本公积－股权投资准备增加 127,963.11，本 公司按应享有浪潮软件股权的比例相应增加资本公积－股权投资准备 24,935.17。 （2）本公司下属合营公司东港印务本期资本公积－股权投资准备增加 490,797.85， 本公司按应享有东港印务股权的比例相应增加资本公积－股权投资准备 98,159.57。 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,832,215.82 2,922,950.05 22,755,165.87 公益金 19,832,215.82 2,922,950.05 22,755,165.87 合 计 39,664,431.64 5,845,900.10 45,510,331.74 25、未分配利润 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 78,130,946.32 29,347,694.37 5,845,900.10 101,632,740.59 注：本期减少系提取法定盈余公积及法定公益金 5,845,900.10。 26、主营业务收入及主营业务成本 (1)分行业资料 2003年 2002年 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 主营业务收入 主营业务成本 毛利 服务器及微型计算机 695,954,095.80 578,092,600.13 117,861,495.67 713,731,240.88 610,606,360.87 103,124,880.01 软件及系统集成 522,056,934.02 339,368,483.80 182,688,450.22 176,708,723.59 125,142,203.36 51,566,520.23 其 他 5,836,930.33 685,756.89 5,151,173.44 7,617,879.94 2,496,661.02 5,121,218.92 合 计 1,223,847,960.15 918,146,840.82 305,701,119.33 898,057,844.41 738,245,225.25 159,812,619.16 (2)分区域资料 区域分布 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 东部地区 798,820,794.69 631,941,634.06 166,879,160.63 北方地区 328,023,427.02 248,880,486.02 79,142,941.00 南方地区 222,444,769.31 187,500,276.79 34,944,492.52 第49页 浪潮信息 2003 年年度报告 西部地区 104,933,440.95 80,198,915.77 24,734,525.18 合 计 1,454,222,431.97 1,148,521,312.64 305,701,119.33 地区间抵销 230,374,471.82 230,374,471.82 合 计 1,223,847,960.15 918,146,840.82 305,701,119.33 注： (1)本集团前五名客户销售收入总额合计 167,601,929.98，占本集团全部销售收入的 13.69%。 (2)本期毛利率较上年同期数上升 7.18%，主要原因系毛利率较高的软件及系统集成本 期收入额增加较大。 27、其他业务利润 项 目 本年发生数 上年发生数 委托代理收益* 6,352,071.84 18,598,274.48 维修费 -394,711.27 -1,375,524.83 散件销售 3,229,960.62 1,070,651.79 技术服务费 1,713,507.63 16,800.00 其 他 1,649,712.02 1,705,685.22 合 计 12,550,540.84 20,015,886.66 注：委托代理收益系受泰安市国资局委托管理浪潮软件股权的委托代理收益，有关其 详细内容见附注九（3）。 28、营业费用 本年发生数 上年发生数 115,635,863.19 53,231,597.75 注：本期发生数较上年同期发生数增加 117.24%，主要系本期将浪潮软件全年纳入合 并范围，2002 年仅合并浪潮软件 11－12 月报表。 29、管理费用 本年发生数 上年发生数 132,111,560.10 61,859,354.68 注：本期发生数较上年同期发生数增加 113.57%，主要系本期将浪潮软件全年纳入合 并范围，2002 年仅合并浪潮软件 11－12 月报表。 30、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,352,645.13 4,270,000.45 第50页 浪潮信息 2003 年年度报告 减：利息收入 9,412,566.57 5,951,057.25 其 他 200,197.59 176,507.75 合 计 -3,859,723.85 -1,504,549.05 注： （1）本期收到山东省财政厅企业信息化项目专项财政贴息资金 385 万，计入财务费 用科目。 （2）根据浪潮软件第三届董事会第十七次会议决议,经与浪潮集团有限公司协商,浪 潮集团有限公司同意将浪潮软件已于 2002 年 5 月 29 日支付的股权转让价款退回, 并参照 同期银行存款利率 1.98%支付资金占用费，本期将收到浪潮集团有限公司支付资金占用费 1,701,547.71 元计入财务费用科目。 31、投资收益 类 别 本年发生数 上年发生数 按权益法核算投资收益 4,732,629.52 6,840,391.86 股权投资差额摊消 -9,217,896.28 -5,639,269.77 转让长期股权投资收益 -2,067,379.60 16,521,887.71 成本法核算公司分回股利 593,837.63 合 计 -6,552,646.36 18,316,847.43 注：转让长期股权投资收益系 2003 年 11 月,齐鲁有限将所持有的 22.71%的通用软件 股权转让给浪潮软件实现转让损失 2,117,397.60。 32、补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 软件产品增值税退税 18,184,132.61 3,444,521.04 合 计 18,184,132.61 3,444,521.04 注： （1）根据财政部、国家税务总局及海关总署财税[2000]25 号文《关于鼓励软件产业 和集成电路产业的若干政策问题的通知》的规定，至二零一零年底以前，对增值税一般纳 税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际 税负超过 3%的部分实行即征即退政策。上述补贴款项均已收到。 （2）本期较上期增加 14,739,611.57，主要系本期将浪潮软件全年纳入合并范围，2002 年仅合并浪潮软件 11－12 月报表。 33、营业外收入 第51页 浪潮信息 2003 年年度报告 项 目 本年发生数 上年发生数 罚款收入 18,823.74 40,556.42 违约金收入 170,526.03 35,400.04 固定资产处置收入 146,301.74 4,000.00 其 他 1,354,922.72 192,777.12 合 计 1,690,574.23 272,733.58 注：根据浪潮软件第三届董事会第十七次会议决议,经与浪潮集团有限公司协商,浪潮 集团有限公司同意将已于 2002 年 5 月 29 日支付的股权转让价款退回,并就股权转让未能及 时完成给公司造成了损失按照股权转让价款的 1.5%支付补偿金,本期将收到的上述款项 1,289,051.29 元计入营业外收入－其他科目。 34、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 罚款支出 169,522.81 43,196.12 固定资产清理损失 627,643.89 38,266.31 捐赠支出 7,265.00 121,699.99 其他支出 206,546.71 77,093.66 计提的固定资产减值准备 20,165.45 101,301.37 合 计 1,031,143.86 381,557.45 35、少数股东损益 本年发生数 上年发生数 44,363,223.31 28,320,037.45 注：较上年增长 56.65%，主要系本期将浪潮软件全年纳入合并范围，2002 年仅合并 浪潮软件 11－12 月报表。 36、收到的其他与经营活动有关的现金 主要系收回的投标保证金、个人借款、其他代垫款项等。 37、支付的其他与经营活动有关的现金 主要系支付的包括在营业费用及管理费用中的除支付给职工以及为职工支付的现金及各 项税费以外的其他费用及投标保证金、个人借款、代垫款项等。 六、母公司会计报表主要项目注释 第52页 浪潮信息 2003 年年度报告 1、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 (%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 14,450,445.59 79.47 690,949.02 11,718,387.42 84.96 585,919.37 1-2 年 2,143,229.08 11.78 428,645.82 391,174.23 2.96 78,234.84 2-3 年 531,943.50 2.92 265,971.75 1,682,733.53 12.20 556,630.37 3 年以上 1,060,790.03 5.83 848,632.02 合 计 18,186,408.20 100 2,234,198.61 13,792,295.18 100 1,220,784.58 2、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 33,179,433.83 86.36 1,658,971.68 162,476,142.66 98.19 1,925,222.65 1-2 年 2,812,984.26 7.32 562,596.86 2,495,026.19 1.51 499,005.24 2-3 年 1,931,068.63 5.02 965,534.32 500,000.00 0.30 250,000.00 3 年以上 500,000.00 1.30 400,000.00 合 计 38,423,486.72 100 3,587,102.86 165,471,168.85 100 2,674,227.89 3、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资成本 361,891,430.20 55,628,439.81 -960,638.38 418,480,508.39 股权投资差额 33,125,017.79 14,003,431.73 4,409,146.65 42,719,302.87 合 计 395,016,447.99 69,631,871.54 3,448,508.27 461,199,811.26 长期股权投资成本明细项目： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 北京浪潮 20 年 6,387,699.11 94.50% 深圳天和成 无 621,041.88 10.00% 齐鲁有限 无 156,539,585.19 65.39% 东港印务 30 年 23,504,877.05 20.00% 北京共创开源软件股份有限公司 无 770,000.00 6.29% 富骅电子 10 年 5,313,161.49 39.00% 设备公司 无 66,557,425.46 88.61% 浪潮（北京） 20 年 59,747,542.31 76.19% 山东浪潮移动通信科技有限公司 无 99,039,175.90 50.00% 合计 418,480,508.39 其中：按权益法核算的长期股权投资如下： 第53页 浪潮信息 2003 年年度报告 被投资单位 期初数 本期增加投资 本期按权益法核算 本期转出 分配股利 期末数 北京浪潮 10,731,324.58 -4,343,625.47 6,387,699.11 蓝支点广告* -950,065.88 -10,572.50 -960,638.38 齐鲁软件 153,978,690.89 24,935.17 2,535,959.13 156,539,585.19 东港印务 16,487,220.89 98,159.57 6,919,496.59 23,504,877.05 富骅电子 6,446,393.92 -1,133,232.43 5,313,161.49 设备公司 33,521,644.48 32,472,668.27 563,112.71 66,557,425.46 浪潮(北京) 40,366,063.54 19,381,478.77 59,747,542.31 移动通信公司 100,000,000.00 -960,824.10 99,039,175.90 深圳天和成 540,157.78 80,884.10 621,041.88 合 计 361,121,430.20 32,595,763.01 23,032,676.80 -960,638.38 417,710,508.39 注：本公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于注销控股子公司山东蓝支点 广告有限公司的议案》，2003 年 3 月对山东蓝支点广告有限公司进行清算。 (2)股权投资差额明细项目： 摊销年限 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 设备公司 10 年 -7,841,028.92 14,003,431.73 -185,176.35 6,347,579.16 齐鲁软件 10 年 40,966,046.71 4,594,323.00 36,371,723.71 合计 33,125,017.79 14,003,431.73 4,409,146.65 42,719,302.87 4、主营业务收入及主营业务成本 2003年度 2002年 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 服务器及微型计算机 613,898,024.95 561,326,587.22 52,571,437.73 686,072,151.55 632,600,166.09 53,471,985.46 软件及系统集成 37,113,166.78 23,306,648.02 13,806,518.76 23,411,675.35 12,018,469.80 11,393,205.55 其 他 4,482,102.18 385,756.89 4,096,345.29 7,250,484.94 1,886,424.88 5,364,060.06 合 计 655,493,293.91 585,018,992.13 70,474,301.78 716,734,311.84 646,505,060.77 70,229,251.07 5、投资收益 类 别 本年发生数 上年发生数 转让长期股权投资收益 2,649,761.89 按权益法核算投资收益 18,623,530.15 24,216,553.13 合 计 18,623,530.15 26,866,315.02 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 (1)存在控制关系的关联方关系 第54页 浪潮信息 2003 年年度报告 与本公司存在控制关系的关联方，包括已列示于附注四的控股子公司和如下单位： 关联方名称 注册地 主营业务 注册资本 与本公司关系 经济性质或类别 法定代表人 浪潮集团 济南 计算机硬件、软件 41,060.93 万元 持有本公司 有限公司 王爱先 系统集成及应用信 59.86%的股权 息技术服务、电子 设备等 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浪潮集团 41,060.93 万元 41,060.93 万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 期初数 期末数 金额 占权益比例 金额 占权益比例 浪潮集团 12869.9 万元 59.86% 12869.9 万元 59.86% (4)不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 浪潮电子（香港）有限公司 与本公司同受母公司控制 浪潮电子通信有限公司 与本公司同受母公司控制 富骅电子 本公司的联营企业 （二）关联方交易 （1）重大交易 交易类型及关联方名称 本年发生数 上年发生数 定价基础 A、产品销售 浪潮集团 390,860.00 4,741,819.44 市场价格 设备公司 1－7 月 10,058,031.04 其他企业 2,764,232.32 市场价格 B、采购货物 692,467.82 浪潮集团 155,793,813.56 市场价格 设备公司 1－7 月 5,174,955.77 浪潮电子(香港)有限公司 3,029,457.20 市场价格 其他企业 5,024,517.40 4,215,310.94 市场价格 C、其他交易 1、付浪潮集团土地租赁费 1,560,591.00 1,560,591.00 协议价格 第55页 浪潮信息 2003 年年度报告 2、购设备公司股权（见附注四、2、（1）） 46,476,100.00 协议价格 3、收富骅电子房屋租赁费 1,000,200.00 协议价格 4、2002 年 5 月 28 日,浪潮软件与浪潮集团签署了《综合服务协议》， 《综合服务协议》主要内容为 浪潮集团为浪潮软件提供生产性辅助服务及生活后勤服务，服务期限为三年,效力追溯自 2001 年 1 月 1 日。根据协议规定，本期向浪潮集团有限公司支付水电费 600,637.15 元。 D、担保事项 浪潮集团为本公司 6000 万元银行借款提供担保。 (2)与关联方往来款项余额 往来类型及关联方名称 期末数 期初数 应收账款 浪潮集团 2,883,932.89 3,395,942.49 预付账款 浪潮集团 85,936,752.83 应付账款 浪潮集团 2,863,206.80 其他企业 213,444.00 357,260.00 应付股利 浪潮集团 12,870,000.00 其他应付款 浪潮集团 2,224,454.27 978,379.89 八、或有事项及承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项及重大或有事项。 九、其他重大事项 （1）2003 年 6 月浪潮软件对通用软件增资 2000 万元，在增资之前, 浪潮软件已持有 其 20%的股权，同时托管齐鲁软件拥有的浪潮通软 34.22%的股份。增资完成后, 通用软件 的注册资本达到 2793.20 万元, 浪潮软件持有其股权的比例达到 46.89%，齐鲁有限持有其 股权的比例为 22.71%。 2003 年 11 月浪潮软件与齐鲁有限签署了《关于通用软件之股权转让协议》。协议约 定, 浪潮软件收购齐鲁有限持有的浪潮通软 22.71%的股权，交易价款为 14,465,825.36 元。 此次受让完成后,齐鲁有限不再持有通用软件的股权, 浪潮软件持有通用软件的股权达到 69.60%。 第56页 浪潮信息 2003 年年度报告 （2）2003 年 6 月 12 日,浪潮软件与浪潮集团有限公司就双方于 2002 年 4 月 26 日签 署的《关于浪潮乐金数字移动通信有限公司〈股权转让协议〉》签署《股权转让补充协议》。 协议约定,转让双方将继续履行原协议约定的条款。同时,为保护公司及股东的利益,经与 浪潮集团有限公司协商,浪潮集团有限公司同意将已于 2002 年 5 月 29 日支付的股权转让 价款 8,593.67 万元暂退回,并参照同期银行存款利率支付资金占用费和就股权转让未能及 时完成给浪潮软件造成了损失按照股权转让价款的 1.5%支付补偿金，本期收到浪潮集团有 限公司支付资金占用费 1,701,547.71 元，股权转让价款补偿金 1,289,051.29 元。 （3）齐鲁有限 2000 年与 2001 年分别与泰安市国资局签订《股权转让协议》和《股权 委托代理协议》，齐鲁有限已于 2001 年支付完该等股权转让价款，泰安市国资局将其持有 的浪潮软件 43.58%（7200 万股）的国有股股权委托齐鲁有限代理行使。根据《股权委托 代理协议》，在委托代理期间，泰安市国资局仍然为该等股份的所有人，负责该等股份的 处置、转让等重大行为，齐鲁有限有权根据《公司法》、浪潮软件章程、及协议的有关规 定行使泰安市国资局委托的股东权利，包括但不限于出席获委派代理人出席股东大会权、 投票表决权、质询查阅权、提案权等。并以 2000 年度经审计后的该等股份的净资产为基 础，如有贬损，则由齐鲁有限相应的予以补足；如有盈余，则收益归齐鲁有限。自 2001 年 1 月 1 日起，委托代理期限为三年。 2002 年 10 月，上述股权中 29.8%的国家股股权已获国家财政部财企〖2002〗420 号文 批准，有关过户手续已于 2002 年 11 月 1 日办理完毕。齐鲁有限现持有浪潮软件 4,923 万 股,占浪潮软件总股本的 29.8%，为第一大股东。 根据《股权委托代理协议》的有关条款，齐鲁有限将 2003 年度经审计后浪潮软件的 13.78%股份的净资产值的增加额共计 6,352,071.84,确认为 2003 年度的股权托管收益，列 入其他业务收入。 十、资产负债表日后事项 公司董事会二届十九次会议形成了关于 2003 年度利润分配的预案：以 2003 年度实 现的净利润 29,229,500.53 为基数，提取 10%的法定盈余公积金、10%的公益金后，本年 度末可供股东分配的利润 102,541,326.99 ，决议不进行分配，资本公积金亦不转增股本。 上述利润分配预案待提交 2003 年度股东大会审议通过后实施。 第57页 浪潮信息 2003 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在公司在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正 本及公告原稿。 四、公司年度报告的原件。 浪潮电子信息产业股份有限公司董事会 二〇〇四年二月 第58页 浪潮信息 2003 年年度报告