京汉股份(000615)湖北金环2003年年度报告

湖北金环股份有限公司 HuBei Golden Ring Co.,Ltd. 2003年年度报告 目 目 录 录 第一节 重要提示............................................................ 1 第二节 公司基本情况简介.................................................... 2 第三节 会计数据和业务数据摘要.............................................. 3 第四节 股本变动及股东情况.................................................. 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................. 9 第六节 公司治理结构....................................................... 13 第七节 股东大会情况简介................................................... 16 第八节 董事会报告......................................................... 19 第九节 监事会报告......................................................... 28 第十节 重要事项........................................................... 30 第十一节 财务报告......................................................... 32 第十二节 备查文件目录..................................................... 57 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第一一节 节 重 重要要提 提示示 一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、董事方常安先生因出差未能出席公司第四届董事会第七次会议，委托董事林 魁先生代其行使表决权。 三、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 四、公司法定代表人宝立新先生、分管会计工作副总裁林魁先生、会计机构负责 人胡小颖女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 -1- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第二二节 节 公 公司司基 基本本情 情况况简 简介介 一、公司的法定中文名称：湖北金环股份有限公司 公司的法定英文名称：HUBEI GOLDEN RING CO.,LTD. 二、公司法定代表人：宝立新 三、公司董事会秘书：郑小华 公司证券事务授权代表：陈诗武、陈金先 联系地址：湖北省襄樊市樊城区陈家湖 电话：0710-2108234 传真：0710-2108233 电子信箱：zqb@615.cn 四、公司注册地址：湖北省襄樊市樊城区陈家湖 公司办公地址: 湖北省襄樊市樊城区陈家湖 邮政编码：441133 公司国际互联网网址：http://www.615.cn 公司电子信箱：zqb@615.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：湖北金环 公司股票代码：000615 七、其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期：2003 年 5 月 29 日 登记地点：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4200001000213 税务登记号码：420606707095189 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：武汉市江汉区单洞路特 1 号武汉国际大厦 B 栋 16 层 -2- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第三三节 节 会 会计计数 数据据和 和业业务 务数数据 据摘摘要 要 一、公司本年度实现利润情况 项 目 金额(单位：人民币元) 1、利润总额 57,416,672.45 2、净利润 45,843,838.05 3、扣除非经常性损益后的净利润(注) 44,489,011.30 4、主营业务利润 190,927,032.79 5、其他业务利润 1,438,221.64 6、营业利润 56,751,40.97 7、投资收益 1,597,264.35 8、补贴收入 29,022.86 9、营业外收支净额 -961,015.73 10、经营活动产生的现金流量净额 70,079,130.80 11、现金及现金等价物净增减额 175,421,835.83 注:扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细如下: 扣除非经常性损益项目 涉及金额(单位：人民币元) 股权转让收入 1,459,671.25 补贴收入 23,218.29 营业外收入 10,743.46 营业外支出 873,663.76 减值准备转回 657,669.11 短期投资损失 5,600.00 所得税影响数 82,788.40 合 计 1,354,826.75 二、公司近三年的主要会计数据及财务指标 -3- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入(元) 1,694,268,051.39 1,849,612,406.68 798,523,968.16 净利润(元) 45,843,838.05 54,077,258.80 26,220,095.45 总资产(元) 1,743,532,930.50 1,290,999,832.19 997,924,678.39 股东权益（不含少数股东权益） (元) 660,314,019.00 611,776,544.47 549,794,083.39 摊薄每股收益(元) 0.30 0.35 0.17 加权平均每股收益(元) 0.30 0.35 0.17 扣除非经常性损益后的摊薄每股收益(元) 0.29 0.29 0.17 每股净资产(元) 4.26 3.95 3.55 调整后的每股净资产(元) 4.26 3.95 3.54 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.45 1.02 -0.55 摊薄净资产收益率(%) 6.94 8.84 4.77 加权平均净资产收益率(%) 7.21 9.31 4.89 扣除非经常性损益后的摊薄净资产收益率(%) 6.74 7.23 4.73 上表利润数据系按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则[第 9 号]》 的规定计算。 对年初未分配利润的调整系根据税务结论调整所得税等调减利润 245 万元， 补贴收入调整至资本公积 148 万元，由此盈余公积转回数 250 万元，期初未分配利润变 动金额-143 万元。 三、报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.91 30.02 1.23 1.23 营业利润 8.59 8.92 0.37 0.37 净利润 6.94 7.21 0.30 0.30 扣除非经常性损益后的净利润 6.74 6.99 0.29 0.29 四、公司报告期内股东权益变动情况及说明 项 目 股 本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元) 期初数 154,908,460 236,701,229.77 107,510,225.73 36,098,798.91 115,108,508.39 614,228,423.89 本期增加 - 4,174,261.76 19,921,201.98 6,640,400.66 45,843,838.05 69,939,301.79 本期减少 - 2,501,957.40 833,985.80 21,351,749.28 23,853,706.68 期末数 154,908,460 240,875,491.53 124,929,470.31 41,905,213.77 139,600,597.16 660,314,019.00 -4- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 变动原因说明如下： 1、本年度资本公积金增加系密云县开发区总公司给予本公司下属控股子公司北京 金环天朗通信技术发展有限公司的所得税及增值税返还； 2、本年度盈余公积、公益金增加系按会计政策提取“三金”所致； 3、本年度未分配利润增加系实现净利润转入所致。 -5- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第四四节 节 股 股本本变 变动动及 及股股东 东情情况 况 一、 公司股份变动情况表(数量单位：股) 本期变动增减(+、-) 本次变 本次变 项 目 配 送 公积 增 动 前 其他 小计 动 后 股 股 金转 发 一.未上市流通股份 1.发起人股份 74,228,154 74,228,154 其中:国家持有股份 67,020,954 -44,923,465 -44,923,465 22,097,489 境内法人持有股份 7,207,200 44,923,465 44,923,465 52,130,665 境外法人持有股份 - - 其 他 - - 2.募集法人股份 9,719,236 9,719,236 3.内部职工股 - 4.优先股或其他 - 其中：转配股 - 未上市流通股份合计 83,947,390 - - 83,947,390 二.已上市流通股份 - 1.人民币普通股 70,961,070 70,961,070 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 70,961,070 - - 70,961,070 三.股份总数 154,908,460 - - 154,908,460 二、股票发行与上市情况 1、截止报告期末为止的前三年，公司没有进行股票发行。 2、2001 年 7 月 13 日，本公司原第一大股东湖北化纤集团有限公司(持有本公司 国有法人股 6702.0954 万股,占本公司股份总额的 43.26%)与湖北泰跃投资集团有限 公司签订股权转让协议书:湖北化纤集团有限公司拟将其持有的本公司部分国有法人 股共计 4492.3465 万股(占本公司股份总额的 29%)以协议方式转让给湖北泰跃投资集 团有限公司。 该次股权转让于 2003 年 3 月 18 日经财政部财企[2003]100 号文批复并于 2003 年 4 月 11 日完成股权过户手续。由此引起公司股权结构的变化是：国有法人股持股 比例减少了 29％，社会法人股持股比例增加了 29％。 3、公司没有现存的内部职工股。 三、股东情况 -6- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 1、报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日,公司股东总数为 20,079 名。 2、前十名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日，单位：万股） 期初持 报告期增 期末持 期末持 股 东 名 称 质押、冻结 持股类别 股 数 减（+,-） 股 数 股比例 ①湖北泰跃投资集团有限公司 -- +4492.3465 4492.3465 29.00% -- 社会法人股 ②湖北化纤集团有限公司 6702.0954 -4492.3465 2209.7489 14.26% -- 发起人国有法人股 ③湖北化纤集团有限公司综合经营公司 393.1200 +168.4000 561.5200 3.62% -- 发起人境内法人股 ④湖北化纤集团有限公司工会 438.6400 -- 438.6400 2.83% -- 定向法人境内法人股 ⑤杭州夏嘉化纤有限公司 140.0000 -- 140.0000 0.90% -- 定向法人境内法人股 ⑥湖北银河纺织股份有限公司 109.2000 -- 109.2000 0.70% -- 发起人境内法人股 ⑦上海君山投资咨询有限公司 109.2000 -- 109.2000 0.70% -- 定向法人境内法人股 ⑧襄樊凯创化纤科技有限公司 101.0836 -- 101.0836 0.65% -- 定向法人境内法人股 ⑨杭州金宇环境技术开发有限公司 56.5600 -- 56.5600 0.37% -- 定向法人境内法人股 ⑩麻长纹 53.2600 -- 53.2600 0.34% -- 流通股 (1) 公司前 10 名股东中，第 6 和第 8 名股东系报告期内更名；湖北化纤集团有 限公司综合经营公司、襄樊凯创化纤科技有限公司为公司第二大股东湖北化纤集团有 限公司之控股子公司；公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； (2) 本公司无外资股东，公司第二大股东湖北化纤集团有限公司为国有资产投资 主体，代表国家持股； (3) 报告期内，本公司第一大股东变更为湖北泰跃投资集团有限公司，相关信息 披露详见 2003 年 3 月 25 日、4 月 10 日、4 月 17 日的《证券时报》； (4) 公司第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司简介 法定代表人：王凤岐 成立日期：1998 年 10 月 6 日 主要经营业务：对高科技，工商业、服务业的投资；化工产品（不含剧毒及危险 品）、机械设备、日用百货的销售。 注册资本：4.38 亿元； (5) 公司第二大股东湖北化纤集团有限公司简介 法定代表人：赵双桂 成立日期：1995 年 9 月 主要经营业务：粘胶纤维、涤纶纤维、帘子布、丝织品制造销售；二硫化碳制造、 -7- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 销售；化纤设备配件制造、销售；化纤项目工程建筑承包，砖瓦及 轻质建筑制造、销售；汽车货运。经营本企业自产产品及相关技术 的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、 仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；开展本企业的进料加工 和“三采一补”业务。 注册资本：13,889 万元。 3、年末持有公司流通股前 10 名股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日，单位：股） 股东名称 持股数量 持股种类 ①麻长纹 532,600 A股 ②蒋光盛 431,956 A股 ③李云 421,600 A股 ④曹建分 365,119 A股 ⑤杨喜堂 354,780 A股 ⑥曹玉祥 332,333 A股 ⑦唐燕 321,452 A股 ⑧谢树生 307,600 A股 ⑨李其珍 294,525 A股 ⑩赵国荣 291,307 A股 公司未知年末持有公司流通股前 10 名股东之间是否存在关联关系以及是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 -8- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第五五节 节 董 董事事、 、监监事 事、、高 高级级管 管理理人 人员员和 和员员工 工情情况 况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 1、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 序号 姓 名 性别 年龄 职 务 任职起止日期 年初持股数 本年增减 年末持股数 1 宝立新 男 36 董 事 长 2003.05～2006.05 -- -- -- 2 赵双桂 女 56 副董事长 2003.05～2006.05 20000 -- 20000 3 王卫民 男 55 董事兼总裁 2003.05～2006.05 16680 -- 16680 4 林 魁 男 34 董事兼副总裁 2003.05～2006.05 -- -- -- 5 王凤岐 男 53 董 事 2003.05～2006.05 -- -- -- 6 方常安 男 50 董 事 2003.05～2006.05 -- -- -- 7 沈小凤 女 63 独立董事 2003.05～2006.05 -- -- -- 8 邱有龙 男 72 独立董事 2003.05～2006.05 -- -- -- 9 陈义德 男 60 独立董事 2003.09～2006.05 -- -- -- 10 陈 辉 男 40 监事会召集人 2003.05～2006.05 7744 -- 7744 11 方和兴 男 50 监 事 2003.05～2006.05 85 -- 85 12 李 翔 男 29 监 事 2003.05～2006.05 -- -- -- 13 张开浩 男 39 监 事 2003.05～2006.05 -- -- -- 14 肖浩勇 男 29 监 事 2003.05～2006.05 -- -- -- 15 程焱山 男 55 副总 裁 2003.05～2006.05 23132 -- 23132 16 陈鸿寿 男 51 副总 裁 2003.05～2006.05 1300 -- 1300 17 吴世德 男 51 副总 裁 2003.05～2006.05 16480 -- 16480 18 高光辉 男 43 副总 裁 2003.05～2006.05 -- -- -- 19 胡小颖 女 52 总会计师 2003.05～2006.05 -- -- -- 20 郑小华 男 31 副 总裁兼董秘 2003.05～2006.05 -- -- -- 注：(1)副董事长赵双桂女士任本公司第二大股东湖北化纤集团有限公司董事长； (2)没有标明持股数的人员表示未持股,标明持股数的人员报告期内持股数量没 -9- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 有发生变动。 2、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 (1) 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 本公司董事、监事和高级管理人员报酬是根据公司执行的薪酬制度领取。 (2) 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为人民币 608,000 元，金额最高的前三名董事 的报酬总额为人民币 156,000 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民 币 170,000 元。 以上董事、监事及高级管理人员的年度报酬数额区间：人民币 7 万元以上的共 1 人；人民币 5 万元至 7 万元之间的共 8 人；人民币 3 万元至 5 万元之间的共 4 人；不 在本公司而在控股或关联股东单位领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 3 人：赵 双桂、王凤岐、肖浩勇；不在本公司而在其他非控股或非关联股东单位领取报酬的董 事、监事共 4 人：宝立新、张开浩、方常安、李翔。 报告期内，公司独立董事的津贴(含税)均为人民币 36,000 元/年。独立董事出席 公司董事会、股东大会的差旅费以及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使职权 所需的合理费用，可在公司据实报销。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 (1) 2003 年 3 月 5 日，经公司第三届董事会第十四次会议审议，同意杨华锋先 生因工作变动原因辞去董事职务，并根据有关规定推荐方常安先生为公司第三届董事 会董事补选侯选人。 (2) 2003 年 3 月 5 日，经议公司第三届监事会第九次会议审议，同意方常安先 生因工作变动原因辞去公司监事职务，并根据有关规定推荐肖浩勇先生为公司第三届 监事会监事补选侯选人。 以上董事、监事的离任和补选经 2003 年 4 月 16 日召开的公司 2002 年年度股东 大会审议通过。 (3) 报告期内，公司第三届董事会任期已满，根据公司章程的有关规定，2003 年 4 月 16 日，经公司第三届董事会第十五次会议审议，同意王凤岐先生、王卫民先 生、方常安先生、林魁先生、宝立新先生、赵双桂女士为公司第四届董事会董事候选 -10- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 人；马兴林先生、邱有龙先生、沈小凤女士为公司第四届董事会独立董事候选人。 (4) 报告期内，公司第三届监事会任期已满，根据公司章程的有关规定，2003 年 4 月 16 日，经公司第三届监事会第十次会议审议，同意陈辉先生、方和兴先生、 张开浩先生、李翔先生、肖浩勇先生为公司第四届监事会监事候选人。 以上董事会、监事会换届选举经 2003 年 5 月 17 日召开的公司 2003 年第 1 次临 时股东大会审议通过。 (5) 2003 年 5 月 17 日，公司第四届董事会第一次会议选举王凤岐先生为公司董 事长、赵双桂女士为公司副董事长。 (6) 2003 年 5 月 17 日，公司第四届监事会第一次会议选举陈辉先生为公司监事 会召集人。 (7) 2003 年 8 月 9 日，经公司第四届董事会第二次会议审议，同意马兴林先生 因工作变动原因辞去公司独立董事职务，并根据有关规定推荐陈义德先生为公司第四 届董事会独立董事补选侯选人，并经 2003 年 9 月 13 日召开的公司 2003 年第 2 次临 时股东大会审议通过。 (8) 2003 年 12 月 23 日，经公司第四届董事会第五次会议审议，同意王凤岐先 生因由于工作需要（拟出任本公司第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司董事长兼总 裁）辞去公司董事长及董事职务，并根据有关规定推荐刘颖先生为公司第四届董事会 董事补选侯选人（已经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过）；并选举宝立新先 生为公司董事长。 4、在报告期内聘任公司高级管理人员的情况 (1) 2003 年 5 月 17 日，经公司第四届董事会第一次会议审议，聘任王卫民先生 为公司总裁；聘任郑小华先生为公司董事会秘书；根据公司总裁王卫民先生提名，分 别聘任程焱山先生、林魁先生、陈鸿寿先生、高光辉先生、吴世德先生为公司副总裁、 胡小颖女士为公司总会计师。 (2) 2003 年 8 月 9 日，经公司第四届董事会第二次会议审议，聘任郑小华先生 为公司副总裁。 二、公司员工情况 截止 2003 年末，公司在册员工共有 4658 人。 -11- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 1、员工专业构成为： 职能 人数 比例(%) 生产人员 4267 91.61 销售人员 19 0.41 技术人员 280 6.01 财务人员 29 0.62 行政人员 63 1.35 合计 4658 100.00 2、员工教育程度为： 教育程度 人数 比例(%) 大专及大专以上学历 434 9.32 具有专业技术职称 407 8.74 3、公司没有需要承担费用的离退休职工。 -12- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第六六节 节 公 公司司治 治理理结 结构构 一、公司法人治理结构实际状况 公司严格按照国家现行法律法规的有关规定，完善法人治理结构，逐步建立了规 范的现代企业运行机制。从总体上看成，公司法人治理结构实际状况符合中国证监会 发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，具体情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的职权；公司章程明确了对董事会的授权；公司能够严格按照《股 东大会规范意见》、《湖北金环股份有限公司股东大会议事规则》等有关要求，召集、 召开股东大会，使股东充分行使表决权；公司尽可能避免关联交易，采取了多项措施， 通过各种努力，将关联交易减少到最低限度。 2、关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预 公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经 营管理的职能部门能够独立运作；公司董事长与控股股东董事长分设；公司总裁、董 事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事，本报 告期公司进行了董事会换届选举，独立董事（其中一名为会计专业人士）人数所占比 例为全体董事人数的三分之一。董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公 司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等有 关规定积极开展工作，各位董事以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，积极 接受有关培训，熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使权利。 4、关于监事和监事会：本报告期公司进行了监事会换届选举，公司监事会人数 和人员构成符合法律和法规的要求；公司监事会按照法律法规和《监事会议事规则》 积极开展工作，全体监事认真履行职责，对公司重大事项、财务以及董事、总裁和其 他高管人员实行合法监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司对高管人员已制定了一些绩效评价和激 励约束机制政策，新一届董事会正积极着手寻找其他有效的办法和途径，来进一步完 善董事、总裁和其他高管人员的绩效评价标准和激励约束机制；高管人员的聘任公开、 -13- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 透明，符合法律法规的规定和公司利益的要求。 6、关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供 应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露：公司严格执行《信息披露管理制度》，指定董事会秘书、证 券事务代表负责信息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询，及时准确地向证监 会派出机构、交易所报告有关情况；本年度公司已披露的定期报告和临时报告，真实、 准确、及时、完整地披露了公司有关信息。根据《上市公司投资者关系管理工作指引》 的要求，公司正在积极开展投资者关系管理工作。 二、公司独立董事履职情况 报告期内，公司聘任的三位独立董事（人数达到了公司董事总人数的三分之一， 其中一名为会计专业人士）根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》等法律法规和本公司章程及独立董事制度的要求，本着对公司及全体股东诚 信与勤勉的原则，充分发挥自己的工作经验和专业知识，积极参与公司重大事项的决 策，严格独立地履行职责，充分发挥独立董事作用并按照有关规定对需要发表独立意 见的事项发表了独立意见。 公司独立董事为进一步完善本公司治理结构，促进本公司规范运作，切实地维护 广大中小股东的利益，已起到了显著作用。 三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开。 1、公司独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力； 2、公司拥有独立的劳动、人事部门负责公司的劳动人事及工资管理工作。公司 总裁、副总裁、总会计师、董秘等高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在股东单 位担任除董事以外的重要职务； 3、公司拥有独立的生产加工系统、辅助生产系统、配套设施和独立的产品物资 采购、销售体系；公司拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产； 4、公司拥有独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况； 5、公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系和管理制度，并开设有独 立的银行帐户，独立纳税。 四、对高级管理人员的考核及激励机制 -14- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 本公司董事会根据公司年度工作目标和计划的完成情况，对公司高级管理人员进 行考核，并根据考核结果发放高级管理人员的奖金。目前公司正在逐步建立和完善公 正透明的董事、监事和其他高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。 -15- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第七七节 节 股 股东东大 大会会情 情况况简 简介介 一、报告期内公司召开年度股东大会的有关情况 2002 年年度股东大会于 2003 年 4 月 16 日在公司金环宾馆召开，大会通知刊登 在 2003 年 3 月 7 日的《证券时报》上。出席会议的股东及股东授权代表 6 名，代表 股份 7655.7134 万股，占公司有表决权股份总数的 49.42%，符合《公司法》及《公 司章程》的规定。会议由董事长张春景女士主持，经过认真审议，逐项表决通过了如 下决议： 1、审议通过了《2002 年年度报告及其摘要》； 2、审议通过了《2002 年度董事会工作报告》； 3、审议通过了《2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》； 4、审议通过了董事、监事补选议案； 5、审议通过了《调整公司独立董事薪酬的议案》； 6、审议通过了《关于聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司会计审计机构 的议案》。 该次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 17 日的《证券时报》上。 二、报告期内公司召开的临时股东大会的有关情况 1、公司 2003 年第 1 次临时股东大会于 2003 年 5 月 17 日在公司金环宾馆召开， 大会通知刊登在 2003 年 4 月 17 日的《证券时报》上。出席会议的股东及股东授权代 表 8 名，代表股份 7855.8914 万股，占公司有表决权股份总数的 50.71%，符合《公 司法》及《公司章程》的规定。会议由董事长张春景女士授权副董事长赵双桂女士主 持，经过认真审议，逐项表决通过了如下决议： (1) 审议通过了董事会换届选举议案； (2) 审议通过了监事会换届选举议案。 该次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 20 日的《证券时报》上。 2、公司 2003 年第 2 次临时股东大会于 2003 年 9 月 13 日在公司金环宾馆召开， 大会通知刊登在 2003 年 8 月 13 日的《证券时报》上。出席会议的股东及股东授权代 表 6 名，代表股份 7805.7614 万股，占公司有表决权股份总数的 50.39%，符合《公 司法》及《公司章程》的规定。会议由董事长王凤岐先生授权副董事长赵双桂女士主 持，经过认真审议，逐项表决通过了公司独立董事补选议案。 -16- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 该次股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 16 日的《证券时报》上。 3、公司 2003 年第 3 次临时股东大会于 2003 年 11 月 30 日在公司金环宾馆召开， 大会通知刊登在 2003 年 10 月 31 日的《证券时报》上。出席会议的股东及股东授权 代表共 4 人,所持（代表）股份 7804.1134 万股,占公司有表决权股份总数的 50.38％， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长王凤岐先生授权公司 董事林魁先生主持了本次股东大会，经过认真审议，逐项表决通过了《关于延长公司 2002 年配股决议有效期的议案》。 该次股东大会决议公告刊登在 2003 年 12 月 2 日的《证券时报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 (1) 2003 年 3 月 5 日，经公司第三届董事会第十四次会议审议，同意杨华锋先 生因工作变动原因辞去董事职务，并根据有关规定推荐方常安先生为公司第三届董事 会董事补选侯选人。 (2) 2003 年 3 月 5 日，经议公司第三届监事会第九次会议审议，同意方常安先 生因工作变动原因辞去公司监事职务，并根据有关规定推荐肖浩勇先生为公司第三届 监事会监事补选侯选人。 以上董事、监事的选举、更换经 2003 年 4 月 16 日召开的公司 2002 年年度股东 大会审议通过，有关详细情况刊登在 2003 年 4 月 17 日的《证券时报》上。 (3) 报告期内，公司第三届董事会任期已满，根据公司章程的有关规定，2003 年 4 月 16 日，经公司第三届董事会第十五次会议审议，同意王凤岐先生、王卫民先 生、方常安先生、林魁先生、宝立新先生、赵双桂女士为公司第四届董事会董事候选 人；马兴林先生、邱有龙先生、沈小凤女士为公司第四届董事会独立董事候选人。 (4) 报告期内，公司第三届监事会任期已满，根据公司章程的有关规定，2003 年 4 月 16 日，经公司第三届监事会第十次会议审议，同意陈辉先生、方和兴先生、 张开浩先生、李翔先生、肖浩勇先生为公司第四届监事会监事候选人。 以上董事会、监事会换届选举经 2003 年 5 月 17 日召开的公司 2003 年第 1 次临 时股东大会审议通过，有关详细情况刊登在 2003 年 5 月 20 日的《证券时报》上。 (5) 2003 年 8 月 9 日，经公司第四届董事会第二次会议审议，同意马兴林先生 因工作变动原因辞去公司独立董事职务，并根据有关规定推荐陈义德先生为公司第四 届董事会独立董事补选侯选人，并经 2003 年 9 月 13 日召开的公司 2003 年第 2 次临 -17- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 时股东大会审议通过，有关详细情况刊登在 2003 年 9 月 15 日的《证券时报》上。 (6) 2003 年 12 月 23 日，经公司第四届董事会第五次会议审议，同意王凤岐先 生因由于工作需要（拟出任本公司第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司董事长兼总 裁）辞去公司董事长及董事职务，并根据有关规定推荐刘颖先生为公司第四届董事会 董事补选侯选人（已经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过）。 -18- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第八八节 节 董 董事事会 会报报告 告 一、报告期内的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务的范围：粘胶纤维、玻璃纸制造与销售；纺织机械设计制造；化纤 产品生产技术咨询；对实业投资（不含国家限制投资的行业）；批零兼营通信产品（不 含无线电发射设备）、黑色金属、建筑材料、针纺织品、纺织原料；公路货物运输。 报告期内，公司紧紧抓住化纤主业主导产品――粘胶长丝国内、国际市场需求旺 盛的大好形势，一方面，通过不断地改进生产工艺，提高产品质量，降低产品生产成 本，提升产品的市场竞争力；另一方面，强化市场分析，采用购销比价管理，降低原 料的采购成本；同时加大营销力度，完善营销策略，大力开拓国内国际市场，最大限 度地克服美伊战争和“非典”疫情直接导致出口订单减少、费用增加以及 2003 年 9 月份以来主要原料棉短绒价格上涨等不利因素的影响，最终使公司化纤主业内销、外 销市场的销售收入较上年同期仍均有所增长：公司化纤主业全年共实现主营业务收入 47,531.37 万元、主营业务利润 8,084.56 万元，同比分别增长 14.87%、27.97%。 公司通信主业：报告期内，突如其来的“非典”疫情打乱了公司控股子公司―― 北京金环天朗通信技术发展有限公司（以下简称“金环天朗”）原有的经营计划，尽 管该公司采取了压缩营销渠道的层次和成本、强化内部管理等一系列措施，但 2003 年该公司最终共实现主营业务收入 121,895.44 万元、主营业务利润 11,008.14 万元， 同比稍有下降，分别为-15.10％、-6.82％。 截止报告期末，公司累计实现主营业务收入 169,426.81 万元，同比下降了 8.40%； 主营业务利润 19,092.70 万元，同比上升了 5.30%。 (1) 按行业、产品分类,报告期内公司主营业务收入、主营业务利润情况（单位：人民币元） 行业 产 品 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润 比例（%） 化纤 粘胶系列 475,313,704.74 28.05 80,845,594.71 42.34 通信 通信器材销售 1,218,954,346.65 71.95 110,081,438.09 57.66 合计 1,694,268,051.39 100.00 190,927,032.79 100.00 (2) 生产经营的主要产品及其市场占有率情况：报告期内占公司主营业务收入 10 ％以上(含 10％)的业务经营活动所属行业及其主营业务收入、主营业务成本、毛利率 （单位：人民币元） -19- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 行 业 产 品 市场占有率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 化纤主业 粘胶系列 8% 475,313,704.74 392,393,888.42 17.45% 通信主业 通信器材 -- 1,218,954,346.65 1,106,519,935.97 9.22% 合计 1,694 ,268,051.39 1,498,913,824.39 11.53% (3)报告期内化纤主营业务利润增加系产品销售价格上升所致。 注:由于公司主营业务销售地域较为分散,故公司未作主营业务收入地域划分。 2、公司主要控股子公司的经营情况及业绩(单位：万元) 所持 业 务 注 册 公司名称 主要产品或服务 总 资 产 净利润 股份 性 质 资 本 北京金环天朗 移动通 技术开发、咨询、服务； 通信技术发展 80% 信产品 通讯器材、机械电器设 9,500 86,971.51 2564.95 有限公司 销售 备、五金交电销售 3、主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总 额的比例 80.35%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例 42.09%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，对公司经营成果造成较大影响的因素主要有以下三点：(1)美伊战争； (2)“非典”疫情；(3) 2003 年 9 月份以来化纤主业主要生产原料棉短绒的价格上涨。 针对美伊战争、“非典”疫情直接导致公司化纤主业出口订单减少、费用增加以 及 2003 年 9 月份以来原料棉短绒的价格上涨导致化纤主业生产成本上升等困难，公 司管理层积极采取以下几个方面的措施，并取得了良好成效： (1) 在生产上严格管理，狠下苦功，提质降耗；同时根据客户需求，及时调整品 种结构，提高公司产品的市场适应性； (2) 加强市场分析, 紧紧抓住 2003 年上半年主要原材料棉短绒价格较低的有利 时机，积极实施大批量的采购，最大限度地回避了 2003 年 9 月以来棉短绒价格大幅 上涨的风险；严格执行购销比价管理制度, 对棉短绒等原料的采购渠道、方式等适时 进行调整，努力降低采购费用； (3) 全面调整营销策略,充分利用激励机制，调动营销人员的积极性，在巩固现 有客户的基础上,奋力开拓国内、国际市场。 突如其来的“非典”疫情对公司通信主业的影响较大：“非典”期间，非典一方 面，直接导致消费者对通信产品购买行为大幅下降、各级手机经销商经营受阻；另一 方面，金环天朗的总部地处本次“非典”疫情的重灾区――北京，为防“非典”，公 司大力加强对人员、送货车辆的非典防范，增加消毒、检测等系列措施，导致公司运 -20- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 营效率降低、物流配送困难、存货高居不下。同时“非典”导致手机制造商销售机型 减少、新产品开发进度放慢，进而影响了公司对拟代理手机新产品的选择，延缓了公 司代理的新款手机的上市。针对这一困难，金环天朗管理层积极采取以下几个方面的 措施，并取得了良好成效： (1) 在“非典”疫情得到初步控制后，采取诸如向主要供货商增付预付货款并采 购货物等多项举措，为下半年销售作积极准备，力争将“非典”疫情的影响降到最低 程度； (2) 强化内部管理，压缩营销渠道的层次和成本,紧紧抓住通信产品的销售旺季， 利用已建成的一个覆盖全国的以分公司为主干的营销网络，积极拓展业务。 二、公司报告期内的投资情况 1、公司本年度较上年度长期股权投资变动情况（单位:万元）： 2002 年末投资额 2003 年末投资额 增加变动数 增加变动幅度（%） 12,499.79 12,474.89 24.9 0.2 本年度长期股权投资具体情况如下： 被投资公司名称 主要经营活动 投资额 权益比例 注 北京金环天朗通信技术发展有限公司 移动通信产品销售 7,600 万元 80％ 注：其中 5000 万元系报告期内增资。 本年度收回国泰君安股份有限公司长期股权投资 500 万元。 2、前次配股募集资金使用情况 (1)公司 2000 年度配股募集资金承诺投资项目、项目进度及实际投资情况（单位： 万元） 总 投 配股资金 实际累计 实际使用 项 目 资 额 投 资 投 入 配股资金 A、年产3000 吨粘胶长丝技改项目 10792 4882 9465.12 3555.12 B、年产300 吨粘胶长丝增量技改项目 1680 1680 943.28 943.28 C、制胶系统技改项目 2950 2950 2842.81 2842.81 D、使用静变频和节能型电锭技术技改项目 1500 1500 1452.70 1452.70 E、年产800 吨粘胶长丝增量技改项目 2990 1000 697.00 697.00 F、补充流动资金 3350 3350 4544.21 4544.21 合 计 23262 15362 19945.13 14035.13 截止2003年12月31日，公司配股募集资金实际用于承诺投资项目为14035.12万 -21- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 元，暂时闲置的募集资金为1531.30万元，现为货币状态，具有良好的安全性。 (2)公司2000年度配股募集资金承诺投资项目进度及效益情况 A、年产 3000 吨粘胶长丝技术改造项目由年产 2200 吨半连续纺生产线、年产 800 吨连续纺生产线和配套的万吨污水处理工程三个子项组成，其中年产 2200 吨半连续 纺生产线的 62 台纺丝机于 2001 年底正式投入运行；后处理设备、万吨污水处理工程 于 2002 年上半年投入运行；年产 800 吨连续纺生产线的国产连续纺丝机样机于 2002 年 6 月份开始试纺，通过试纺、工艺调整，目前国产连续纺丝机样机生产的粘胶长丝 的各项质量指标基本上达到用户使用要求，公司预计该子项目 2004 年年内完成。2003 年 1-12 月该项目已产生效益 1354.12 万元。 B、年产 300 吨粘胶长丝增量技改项目于 2001 年底全部投入运行，目前运行情况 良好。2003 年 1-12 月该项目产生效益 184.65 万元。 C、粘胶长丝制胶系统改造项目于 2003 年 6 月 30 日全部已完工并投入试运行。 D、推广使用静变频调速和节能型电锭电机技改项目在 2001 年度完成了对长丝 二厂纺丝机的改造；在 2001 年下半年的停产检修及 2002 年日常维护及中修机台的时 机，完成了对长丝一厂的改造，目前已全部投入运行中。2003 年 1-12 月该项目已产 生效益 323 万元。 E、年产 800 吨粘胶长丝增量技改项目已于 2000 年底全部完成并投产, 目前运行 情况良好。2003 年 1-12 月该项目产生利润 492.49 万元。 F、补充流动资金3350万元。已完工项目B、C、D、E由于部分设备降价和部分设 计安装及配件由公司自行完成的原因，分别节约资金736.72万元、107.19万元、 47.30 万元、303万元,共计1194.21万元,该部分节约资金用作补充流动资金，流动资金实际 投入4544.21万元。 3、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况 报告期内在建化纤浆黑液处理工程,总投资预算为 4680 万元,截止期末工程进度 为 69.63%。 三、董事会对公司财务状态、经营成果的分析(单位:人民币元) 指标名称 2003 年 2002 年 增长率(％) 总 资 产 1,743,532,930.50 1,290,999,832.19 35.05 股东权益 660,314,019.00 611,776,544.47 7.93 主营业务利润 190,927,032.79 181,180,241.14 5.30 净利润 45,843,838.05 54,077,258.80 -15.23 现金及现金等价物净增加额 175,421,835.83 121,270,820.01 44.65 -22- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 (一)上述指标变动原因说明如下： 1、总资产增加主要原因为生产经营资产增加所致。 2、股东权益增加主要系本年度实现的净利润转入和密云县开发区总公司给予本 公司下属控股子公司北京金环天朗通信技术发展有限公司的所得税及增值税返还所 致。 3、主营业务利润增加系粘胶产品销售价格上涨影响所致。 4、净利润减少主要系通信公司 2002 年收到所得税返还 1298 万元，而 2003 年不 再享受此项税收优惠，扣除此项因素，净利润与同期比变动较小。 5、现金及现金等价物净增加额系货款回笼和增加融资所致。 (二) 2003 年 8 月 9 日,公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于修改公 司会计估计中"坏账核算方法"》的议案: 由于新《企业会计制度》的执行，公司坏账准备采用"逾期"的帐龄分析法提取坏 账准备已不适应有关政策要求，本着谨慎的原则，结合公司实际情况，坏账准备采用 直接按余额提取，同时一年以内的提取比例为 3%。 本次因会计估计变更影响本期利润增加 389,793.74 元, 该影响数不采用追溯调 整法。 四、生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响 进入 2003 年 9 月份以来, 随着国内棉花价格的飞涨,作为生产粘胶长丝的主要原 料--棉短绒的平均价格亦从 3000 元/吨一路上涨到 4500 元/吨,涨幅高达 50%左右。 尽管随着棉短绒价格的上涨,粘胶长丝售价亦有一定的上浮，同时公司在棉短绒 的价格上涨之前已有较多的库存,但棉短绒价格上涨因素仍将对公司 2004 年化纤主 业的生产成本带来明显不利的滞后效应。 公司将采取多项措施，努力降低生产成本和原料采购成本，最大限度地消化棉短 绒价格上涨所带来的不利影响。 五、董事会日常工作情况 (一) 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 8 次会议。 1、第三届董事会第十四次会议于 2003 年 3 月 5 日召开。会议经过认真审议，表 决通过了如下决议： ⑴ 审议通过了公司 2002 年年度报告及其摘要； ⑵ 审议通过了公司董事会 2002 年年度工作报告； -23- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 ⑶ 审议通过了公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案； ⑷ 审议通过了董事补选议案； ⑸ 审议通过了调整公司独立董事薪酬的议案； ⑹ 审议通过了聘请会计师事务所议案： ⑺ 审议通过了关于召开公司 2002 年度股东大会议案。 该次董事会决议公告刊登在 2003 年 3 月 7 日的《证券时报》上。 2、第三届董事会第十五次会议于 2003 年 4 月 16 日以通讯表决的方式举行。会 议经过认真审议，表决通过了如下决议： ⑴ 审议通过了公司 2003 年第 1 季度报告； ⑵ 审议通过了向公司控股子公司——北京金环天朗通信技术发展有限公司增资 的预案； ⑶ 审议通过了董事会换届选举预案； ⑷ 审议通过了关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会议案。 该次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 17 日的《证券时报》上。 3、第三届董事会第十六次会议于 2003 年 4 月 29 日以通讯表决的方式举行。会议 经过认真审议，一致通过了董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及武汉众环 会计师事务所有限责任公司出具的《关于前次募集资金使用情况的专项审核报告》 该次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 30 日的《证券时报》上。 4、第四届董事会第一次会议于 2003 年 5 月 17 日召开。会议经过认真审议，表 决通过了如下决议： ⑴ 选举王凤岐先生为公司董事长； ⑵ 选举赵双桂女士为公司副董事长； ⑶ 聘任公司高级管理人员： ① 聘任王卫民先生为公司总裁； ② 根据公司总裁王卫民先生提名，分别聘任程焱山先生、林魁先生、陈鸿寿 先生、高光辉先生、吴世德先生为公司副总裁、胡小颖女士为公司总会 计师； ③ 聘任郑小华先生为公司董事会秘书。 该次董事会决议公告刊登在 2003 年 5 月 20 日的《证券时报》上。 5、第四届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 9 日召开。会议经过认真审议，会议 -24- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 经过认真审议，表决通过了如下决议： ⑴ 审议通过了《公司 2003 年半年度报告及其摘要》； ⑵ 审议通过了《关于修改公司会计估计中“坏账核算方法”》的议案； ⑶ 董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及武汉众环会计师事务所有限 责任公司出具的《关于前次募集资金使用情况的专项审核报告》； ⑷ 审议通过了公司第四届董事会独立董事补选议案； ⑸ 审议通过了《关于聘任郑小华先生为公司副总裁职务的议案》； ⑹ 审议通过了《关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会》的议案。 该次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 13 日的《证券时报》上。 6、第四届董事会第三次会议于 2003 年 10 月 22 日以通讯表决方式举行。经表决， 一致通过了公司 2003 年第 3 季度报告。 该次董事会决议经深圳证券交易所批准，公司未予公告。 7、第四届董事会第四次会议于 2003 年 10 月 29 日以通讯表决方式举行。会议经 过认真审议，表决通过了如下决议： ⑴ 审议通过了关于延长公司 2002 年配股决议有效期的议案； ⑵ 审议通过了关于为公司控股子公司向华夏银行北京平安支行申请 16000 万元 人民币(其中 8000 万元人民币为银行存兑汇票)授信额度提供担保的议案； ⑶ 审议通过了关于召开公司 2003 年第 3 次临时股东大会的议案。 该次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日的《证券时报》上。 8、第四届董事会第五次会议于 2003 年 12 月 20 日召开。会议经过认真审议，表 决通过了如下决议： ⑴ 同意王凤岐先生辞出公司董事长及董事职务； ⑵ 同意增补刘颖先生为公司第四届董事会董事； ⑶ 选举宝立新先生为公司董事长。 该次董事会决议公告刊登在 2003 年 12 月 23 日的《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 报告期内，公司 2002 年度利润分配方案经公司 2002 年年度股东大会审议 通过。根据该方案，公司董事会于 2003 年 6 月 10 日在《证券时报》上刊登了《湖北 金环股份有限公司 2002 年度分红派息公告》并依照执行完毕； -25- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 在公司 2002 年配股方案实施方面，鉴于该次配股申请材料已经报送中国证 券监督管理委员会审核，但全部配股程序未能在有效期内履行完毕，为保证该次配股 工作的顺利开展，董事会决定将公司 2002 年配股有效期延期壹年 （基准日以公司 2003 年第 3 次临时股东大会通过之日为准），并经 2003 年 11 月 30 日召开的公司 2003 年 第 3 次临时股东大会审议通过。目前,公司董事会正在积极推进配股申报工作。 (3) 董事会对于报告期内股东大会通过的其他各项决议已全部执行完毕。 六、本年度公司利润分配预案及资本公积金转增股本预案： 1、本公司 2003 年度经营成果经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，利润 总额为 57,416,672.45 元，净利润 45,843,838.05 元，提取 10%法定盈余公积金 6,640,400.66 元，10%法定盈余公益金 6,640,400.66 元，10%任意盈余公积金 6,640,400.66 元，2003 年度未分配利润为 25,922,636.07 元，加上 2002 年度尚存 未分配利润 113,677,961.09 元，2003 年度可供股东分配利润合计为 139,600,597.16 元。 2、由于公司 2002 年配股工作尚未完成，公司为了抓住有利时机，积极寻求新的 利润增长点,一些配股项目已经或即将启动，因此公司 2004 年所需资金量较大。董事 会根据公司的实际发展需要，本着持续、更好、更快的回报股东的目的，经认真研究 决定：公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案尚需提交公司 2003 年年度股东大会审议。 七、其他需要披露的事项 1、公司选定信息披露的报纸为《证券时报》，报告期内无变更。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我所接受湖北金环股份有限公司全体股东的委托，对湖北金环股份有限公司 2003 年度财务报告进行了审计。依据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，特将湖北金环股份 有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下： 2003 年湖北金环股份有限公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司资 金 348,135,953.80 元，其中 2003 年全年累计经营性占用上市公司资金 239,359,453.80 元, 2003 年全年累计非经营性占用上市公司资金 108,776,500.00 元。截止 2003 年 12 月 31 日，湖北金环股份有限公司控股 50%以上股份的子公司占用公司资金 2550 万元， 其他关联方共占公司资金 310,169.57 元，其中经营性占用上市公司资金 1,683,669.57 -26- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 元，非经营性占用上市公司资金 24,126,500.00 元。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行规定情况的专项说明及独立 意见： 根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》【证监发[2003]56 号】精神，我们作为公司的独立董事，对公 司执行通知规定的对外担保情况进行了认真核查，现就有关问题说明如下： 截止本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任 何非法人单位或个人提供担保；控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担 保；公司累计对外担保总额为16000万元，全部系为控股子公司提供的担保，占2003 年 度合并会计报表净资产的24.23%，审批程序符合相关规定。建议公司在适当的时候对 《公司章程》进行修订，依据《通知》的要求，对对外担保的审批程序、被担保对象 的资信标准等进行完善。 -27- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第九九节 节 监 监事事会 会报报告 告 一年来，公司监事会全体成员本着对股东负责的精神，依据《公司法》 、《公司章 程》及其他有关规定，严格认真地履行监事会职责，对规范公司行为，保证公司守法 经营起到积极作用。 一、监事会 2003 年度会议情况 2003 年，公司监事会共召开 4 次会议。 1、第三届监事会第九次会议于2003年3月5日召开。会议议题： (1)审议公司2002年度监事会工作报告； (2)审议公司2002年年度报告及其摘要； (3) 审议公司监事补选议案。 该次监事会决议公告刊登在 2003 年 3 月 7 日的《证券时报》上。 2、第三届监事会第十次会议于 2003 年 4 月 16 日召开。会议议题：审议公司监 事会换届选举预案。 该次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 17 日的《证券时报》上。 3、第四届监事会第一次会议于 2003 年 5 月 17 日召开。会议议题：选举公司监 事会召集人。 该次监事会决议公告刊登在 2003 年 5 月 20 日的《证券时报》上。 4、第四届监事会第二次会议于 2003 年 8 月 9 日召开。会议议题： (1) 审议《公司 2003 年半年度报告及摘要》； (2) 审议《关于修改公司会计政策中"坏账核算方法"的议案》。 该次监事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 13 日的《证券时报》上。 二、鉴于公司 2003 年的实际运作情况，监事会发表如下独立意见： 1、公司依法运作 2003 年，公司监事会根据国家有关法律、法规和公司章程，对公司股东大会、 董事会召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议执行情况、高级管理人员执行职 务情况及执行公司管理制度等情况，进行了监督。监事会认为，公司决策程序符合《公 司法》和《公司章程》等规定，公司建立了完善的内部控制制度，公司董事会认真执 行了股东大会决议；公司董事、总经理及高级管理人员能开拓进取，勤奋敬业，忠于 -28- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 职守，规范管理，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。 2、公司财务运行健康良好 经检查：武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的本公司 2003 年度财务状况 审计报告客观、真实地反映了公司 2003 年的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金是实施 2000 年度配股，该次募集资金实际投入项目和 承诺投入项目一致，其进度正在按计划进行。 4、报告期内公司无收购、出售资产事宜。 5、公司与关联方之间的关联交易严格遵循“公开、公平、公正”及市场原则处 理经济往来；各项关联交易协议执行情况良好，为公司带来了良好的收益，没有发现 损害公司利益的情况。 -29- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第十十节 节 重 重要要事 事项项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内重大关联交易事项 报告期内重大关联交易事项为购销商品、提供劳务发生的关联交易。 (1)公司从关联方湖北化纤集团有限公司采购水电汽、部分辅料、支付劳务费共 发生金额 108,085,130.63 元； (2)公司向关联方湖北化纤集团有限公司、上海凯通国际贸易有限公司等公司销 售成品、半成品、原材料、提供劳务共发生金额 114,217,381.37 元； (3)以上关联交易定价均按公平、公正的市场原则签订的关联交易协议来执行； (4)公司从湖北化纤集团有限公司购入水、电、汽和部分辅料，可以保证公司所 需材料及公用工程的稳定供给，对公司稳定生产，减少工艺波动，降低成本，提高质 量有积极作用；公司向关联方湖北化纤集团有限公司、上海凯通国际贸易有限公司等 公司销售成品、半成品、原材料有利于公司减少库存，充分发挥生产能力，提高公司 的盈利水平； (5)以上关联交易的结算方式为现金支付。 四、公司重大合同及其履行情况信息 1、不存在“托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的事项，且该事项为本公司带来的利润达到本公司 2003 年利润总额的 10％以 上的事项”； 2、重大担保 (1) 在以前期间发生并延续到报告期履行完毕的重大担保合同信息如下： 关于公司为控股子公司 关于公司为控股子公司 关于公司为控股子公司 －北京金环天朗通信技 －北京金环天朗通信技 －北京金环天朗通信技 担保事项 术发展有限公司申请流 术发展有限公司申请流 术发展有限公司申请授 动资金贷款提供担保 动资金贷款提供担保 信额度提供担保 决策程序 依照《公司法》、《公司章程》等有关规定，经公司董事会审议通过 担保金额 人民币 3000 万元 人民币 4500 万元 人民币 7200 万元 担保期限 壹拾贰个月 担保类型 连带责任 刊登报刊名称 证券时报 披露日期 2002 年 5 月 30 日 2002 年 6 月 27 日 2002 年 9 月 21 日 -30- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 公司本年度对控股子公司提供担保的金额如下： 为支持公司控股子公司—北京金环天朗通信技术发展有限公司扩大业务发 展的需要，2003 年 10 月 29 日，经公司第四届董事会第四次会议审议，同意本 公司为其向华夏银行北京平安支行申请 16000 万元人民币授信额度提供担保，期 限壹年。 (3) 公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》中规定的违规担保行为。 3、公司不存在在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项； 4、公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 1、2003 年 4 月 16 日，经公司 2002 年度股东大会审议，决定聘请武汉众环会计 师事务所有限责任公司为本公司 2003 年报表审计单位。 2、报告年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬、目前的审计机构已为公司提 供审计服务的连续年限及公司的财务审计费用情况，如下： 2003 年度 已为公司提供审 名称 备 注 审计费用 计服务连续年限 武汉众环会计师事务所有限责任公司 32 万元 3年 公司承担差旅费 差旅费为审计期间审计人员的食宿及公司车辆接送等费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 -31- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第十十一 一节节 财 财务务报 报告告 1、财务会计报表（已经审计）（附后） 2、审计报告 审 计 报 告 武众会(2004)080 号 湖北金环股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北金环股份有限公司（以下简称湖北金环公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表，2003 年 度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是湖北金环公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了湖北金环公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：钟建兵 中国注册会计师：陈永红 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2004 年 2 月 15 日 -32- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 3、会计报表附注 会计报表附注 （2003 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 湖北金环股份有限公司（以下简称“本公司”）是 1993 年 5 月以湖北化纤集团有限公司为主 发起人，与湖北化纤集团综合经营公司、襄樊市第一棉纺织厂、襄樊市供电局电力实业总公司共 同发起设立的股份有限公司，1993 年 6 月 8 日在湖北省工商行政管理局登记注册，公司总股本为 4,066 万股，注册资本为 4,066 万元。 1996 年 9 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）231 号文批准，公司向社会 公开发行 A 股 1132.8 万股，并于 1996 年 10 月 16 日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后公司总 股本为 5,198.8 万股，注册资本为 5,198.8 万元。 1997 年公司以 1996 年末总股本 5,198.8 万股为基数，实施 10 股送 2 股的利润分配方案后， 公司总股本为 6,238.56 万股，注册资本为 6,238.56 万元。 1997 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）121 号文批准，公司以 1997 年末总股本 6,238.56 万股为基数，对全体股东按每 10 股配售 2.5 股的比例进行配售，共配售 1,373.134 万股。实施配股后公司总股本为 7,611.694 万股，注册资本为 7,611.694 万元。 1998 年 4 月 6 日经第七次股东大会审议通过 1997 年度利润分配方案，用资本公积向全体股 东每 10 股转增 3 股。实施送增股后，公司总股本为 9,895.2022 万股，注册资本为 9,895.2022 万元。 1999 年 4 月 16 日经第八次股东大会决议通过 1998 年度利润分配方案， 每 10 股送 1 股派 0.25 元，资本公积金转增股本每 10 股转增 3 股。实施送增股后，公司总股本为 13,853.2829 万股， 注册资本为 13,853.2829 万元。 2000 年 7 月 31 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)107 号文批复，公司以总 股本 13,853.2829 万股为基数向全体股东配售 1,637.5631 万股。实施配股后公司总股本为 15,490.846 万股（其中社会流通股 6,987.2710 万股），注册资本为 15,490.846 万元。 公司企业法人营业执照注册号为：4200001000213 经营范围包括： 粘胶纤维、玻璃纸制造销售；纺织机械设计制造；化纤产品生产技术咨询；对实业投资（不 含国家限制投资的行业） ；批零兼营通信产品（不含无限电发射设备）、黑色金属、建筑材料、针 纺织品、纺织原料；公路货物运输。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 -33- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 3、 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日 1 日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期 末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民 币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 外币会计报表的折算方法（没有外币会计报表的可不填写） 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发 布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 8、 短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券 的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或 利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果 某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备， 计入当年度损益类账项。 9、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法 收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄 在 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 3%计提；账龄在 1-2 年的， -34- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 按其余额的 10%计提；账龄在 2-3 年的，按其余额的 15 %计提；账龄在 3-4 年的，按其余额的 20% 计提；账龄在 4-5 年的，按其余额的 30%计提，账龄在 5 年以上的，按其余额的 40%计提。 10、存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品、在产品、辅 助材料、修理配件、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、开发产 品、开发成本。 （2）取得时的计价方法：各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出的计价方法：存货日常核算采用计划成本，按月结转成本差异，将计划成本调整 为实际成本。 （4）存货的盘点制度：采用永续盘存制。 （5）低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存 货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备； 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面 价值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本 法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核 算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的， 按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投 资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 -35- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用 直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整 债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：使用期限超过一年的且单位价值较高的房屋、建筑物、机器、机 械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备， 单位价值较高，并且使用期限超过两年的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 年 3% 4.85% 通用设备 15 年 3% 6.47% （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日， 按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6） 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的 可收回金额。 （8） 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期 -36- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准 备。 14、在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 差额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为 费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 16、无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费 -37- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 （其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资 产之积；）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无 形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关 税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无 形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃 市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规 定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代 替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在 剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价 值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购 建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 18、应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的 差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的 处理原则处理。 19、收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司 既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济 利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收 入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相 -38- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流 入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和 适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、主要会计政策、会计估计变更的说明 （1）会计政策变更 本年度未发生会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 由于新《企业会计制度》的执行，公司坏账准备采用"逾期"的帐龄分析法提取坏账准备已不 适应有关政策要求，本着谨慎的原则，结合公司实际情况，对坏帐准备的会计估计发生了变更， 变更前：逾期帐龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 5%计提；逾期帐龄 1-2 年的， 按其余额的 10%计提；逾期帐龄 2-3 年的，按其余额的 15%计提；逾期帐龄 3-4 年的，按其余额的 20%计提；逾期帐龄 4-5 年的，按其余额的 30%计提；逾期帐龄 5 年以上的，按其余额的 40%计提。 变更后：帐龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 3%计提；帐龄 1-2 年的，按其 余额的 10%计提；帐龄 2-3 年的，按其余额的 15%计提；帐龄 3-4 年的，按其余额的 20%计提；帐 龄 4-5 年的，按其余额的 30%计提；帐龄 5 年以上的，按其余额的 40%计提。 本次因会计估计变更影响本期利润增加 389,793.74 元，该影响数不采用追溯调整法。 22、重大会计差错更正的说明 本公司 2002 年度现金流量表合并表中，在合并报表时，由于公司子公司未抵销其下属分公 司及子公司之间关联交易产生的现金流量， 造成销售商品、提供劳务收到的现金和购买商品、 接受劳务支付的现金同时虚增 539,467,622.91 元，现调整如下： 项 目 调整前 调整后 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,543,247,719.17 2,003,780,096.26 收到的税费返还 16,125,755.42 16,125,755.42 收到的其他与经营活动有关的现金 23,172,512.40 23,172,512.40 现金流入小计 2,582,545,986.99 2,043,078,364.08 购买商品、接受劳务支付的现金 2,257,783,227.20 1,718,315,604.29 支付给职工以及为职工支付的现金 46,313,258.14 46,313,258.14 支付的各项税费 50,665,725.61 50,665,725.61 支付的其他与经营活动有关的现金 69,451,095.45 69,451,095.45 现金流出小计 2,424,213,306.40 1,884,745,683.49 经营活动产生的现金流量净额 158,332,680.59 158,332,680.59 23、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财 -39- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额， 对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份 额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司对子公 司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三） 税项 1、 增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、 营业税税率为营业收入的 5%。 3、 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、 所得税：公司企业所得税税率为 33%，控股子公司北京金环天朗通信技术发展有限公司 所得税税率为 15%。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围 (万元) 北京金环房地产开发有限公司 房地产开 5,882.35 房地产开发，销售商品房；自有房屋的物业管理。 发 北京金环天朗通信技术发展有限公司 商品销售 9,500.00 技术开发、技术咨询、技术服务；销售机械电器 设备、五金交电、通讯器材（包括手持移动电话， 其他无线电发射设备除外）、维修家用电器、电 子元器件。 襄樊金环天朗通信发展有限公司 商品销售 500.00 通信产品的生产和销售；通信技术服务和开发。 本公司所占权益比例 是否纳入合并报 控股子公司及合营企业名称 本公司投资额 直接持股 间接持股 表范围 北京金环天朗通信技术发展有限公司 7,600 万元 80% 是 北京金环房地产开发有限公司 3,000 万元 51% 否 襄樊金环天朗通信发展有限公司 500 万元 90% 10% 否 注：1.北京金环房地产开发有限公司尚处在开办筹建期，本年度未纳入合并报表范围。 2.襄樊金环天朗通信发展有限公司处在开办筹建期，本年度未纳入合并报表范围。 （五） 会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 1,425,935.16 652,759.21 银行存款 348,405,834.35 260,948,985.50 其他货币资金 88,351,922.64 1,160,111.61 合 计 438,183,692.15 262,761,856.32 说明：货币资金比年初增加 66.76％，主要原因为:1)本年度借款额比上年有大幅增加，给公司带 来了大量的流动资金。2)年末加大货款回收力度，使经营活动产生的现金流入加大。 2、 短期投资 （1）短期投资明细情况： -40- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 期末余额 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 期末市价 资料来源 股权投资 188,020.00 57,190.00 130,830.00 147,780.00 2003 年证券交易所最后一个 交易日收盘价 其中:股票投资 188,020.00 57,190.00 130,830.00 147,780.00 合 计 188,020.00 57,190.00 130,830.00 147,780.00 期初余额 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 期末市价 资料来源 股权投资 366,720.00 51,470.00 315,250.00 315,250.00 2002 年证券交易所最后一个 交易日收盘价 其中:股票投资 366,720.00 51,470.00 315,250.00 315,250.00 债券投资 60,300.00 60,300.00 60,300.00 2002 年证券交易所最后一个 交易日收盘价 其中:国债投资 60,300.00 60,300.00 60,300.00 合 计 427,020.00 51,470.00 375,550.00 375,550.00 （2）短期投资跌价准备的增减变动情况： 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 股权投资 51,470.00 23,870.00 18,150.00 57,190.00 其中:股票投资 51,470.00 23,870.00 18,150.00 57,190.00 合 计 51,470.00 23,870.00 18,150.00 57,190.00 说明：投资收益收回不存在重大限制。 3、 应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 14,670,000.00 5,760,000.00 商业承兑汇票 60,000,000.00 38,185,300.00 合 计 74,670,000.00 43,945,300.00 说明：1）应收票据比年初增加 66.18％，增加的主要原因是公司客户支付货款时使用银行承兑汇 票和商业承兑汇票增加所致。 2）本期无已质押的应收票据。 3）截止 2003 年 12 月 31 日未到期已贴现票据 单位名称 出票日 到期日 金额 票据性质 重庆移通实业总公司终端经营分公司 03.10.28 04.1.28 927,780.00 银行承兑 广州金鹏数码通信有限公司 03.10.23 04.1.23 9,000,000.00 银行承兑 广州分公司 03.10.8 04.1.11 1,360,000.00 银行承兑 广州分公司 03.10.8 04.1.11 705,000.00 银行承兑 广州分公司 03.10.9 04.1.12 885,000.00 银行承兑 广州分公司 03.10.13 04.1.16 5,000,000.00 银行承兑 广州分公司 03.10.13 04.1.16 150,000.00 银行承兑 昆明太阳天朗通信技术有限公司 03.12.2 04.3.2 1,160,000.00 银行承兑 重庆移通实业总公司终端经营分公司 03.12.11 04.3.11 335,420.00 银行承兑 济南分公司 03.12.4 04.3.4 54,720.00 银行承兑 杭州分公司 03.12.8 04.3.8 1,000,000.00 银行承兑 北京中邮普泰移动通信设备有限责任公司 03.12.5 04.3.15 13,050,000.00 银行承兑 北京中邮普泰移动通信设备有限责任公司 03.12.5 04.3.5 20,000,000.00 银行承兑 合 计 53,627,920.00 4、 应收款项（含应收账款和其他应收款） -41- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 253,856,513.17 94.34% 3.00% 7,615,695.39 1-2 年 9,382,483.94 3.49% 10.00% 929,578.44 2-3 年 4,438,875.03 1.65% 15.00% 665,831.25 3-4 年 2,637.75 0.00% 20.00% 527.55 4-5 年 737,378.82 0.27% 30.00% 221,213.65 5 年以上 657,598.14 0.25% 40.00% 263,039.26 合 计 269,075,486.85 100.00% 9,695,885.54 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 逾期 1 年以内 165,635,553.55 92.61% 5.00% 8,581,465.01 逾期 1-2 年 11,795,715.62 6.60% 10.00% 1,109,588.78 逾期 2-3 年 2,637.75 0.00% 15.00% 395.66 逾期 3-4 年 737,378.82 0.41% 20.00% 147,475.77 逾期 4-5 年 53,751.71 0.03% 30.00% 16,125.51 逾期 5 年以上 623,846.43 0.35% 40.00% 249,538.57 合 计 178,848,883.88 100.00% 10,104,589.30 说明：1.本期应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2.应收账款比年初增加 70.80％，主要系部分货款未收到所致。 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 64,179,892.11 91.14% 3.00% 1,925,841.86 1-2 年 2,979,501.59 4.23% 10.00% 297,950.16 2-3 年 3,261,700.00 4.63% 15.00% 489,255.00 合 计 70,421,093.70 100.00% 2,713,047.02 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 逾期 1 年以内 32,732,590.64 90.79% 5.00% 1,786,290.36 逾期 1-2 年 3,319,600.00 9.21% 10.00% 65,290.00 合 计 36,052,190.64 100.00% 1,851,580.36 （3）应收款项说明事项 A 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 北京金环房地产开发有限公司 30,000,000.00 2003 年 往来款 福建网讯科技有限公司 5,000,000.00 2003 年 往来款 北京世和佳讯通讯科技发展有限公司 4,840,627.16 2003 年 往来款 杭州天乐通信器材有限公司 4,000,000.00 2003 年 往来款 北京泰跃三山卫星技术发展有限公司 3,700,000.00 2003 年 往来款 B 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 165,852,299.46 61.64% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 47,540,627.16 67.51% 说明：本期其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、 预付账款 -42- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 71,263,347.60 95.00% 29,597,587.61 97.31% 1-2 年 3,430,158.02 4.57% 817,438.49 2.69% 2-3 年 320,000.00 0.43% 55.22 0.00% 合计 75,013,505.62 100.00% 30,415,081.32 100.00% （2） 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因系所购货物发票未到所致。 （3） 预付账款比年初增加 146.63％系增加对主要原材料棉短绒采购金额所致。 （4） 预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6、 应收补贴款 项 目 期末余额 性质或内容 增值税出口退税 82,843.93 待收退税 合 计 82,843.93 7、 存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 80,393,275.02 34,450,833.74 辅助材料 8,273,879.66 31,824.36 10,963,111.24 21,074.30 低值易耗品 877,854.88 208,238.83 修理配件 6,434,061.31 6,876,695.17 包装物 732,550.38 492,036.90 自制半成品 37,317,504.75 40,120,214.11 34,826.46 委托加工物资 144,735.51 51,492.37 商品采购 27,165,247.58 库存商品 146,134,713.13 167,722.77 122,397,204.25 243,798.97 在产品 4,311,112.38 4,316,774.21 发出商品 3,853,075.91 7,824,148.27 合 计 315,638,010.51 199,547.13 227,700,749.09 299,699.73 （2） 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 可变现净值确定依据 库存商品 243,798.97 167,722.77 243,798.97 167,722.77 按可变现价值减去合理的变 现费用确定 辅助材料 21,074.30 31,824.36 21,074.30 31,824.36 自制半成品 34,826.46 34,826.46 合 计 299,699.73 199,547.13 299,699.73 199,547.13 说明：存货增加主要是因公司化纤主业所用原材料棉短绒资源紧缺，公司为保证生产经营正常进 行加大季节性原材料采购影响所致。 8、 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 广告费 520,000.00 租赁费 1,862,342.95 1,398,447.87 按受益期摊销 保险费 36,089.94 117,191.67 按受益期摊销 电话费 15,896.00 46,280.06 按受益期摊销 房租 79,492.00 94,640.21 按受益期摊销 微机软件 14,816.69 按受益期摊销 待扣税金 193,567.52 1,464,617.24 尚未付款未抵扣的进项税 装修费 350,046.78 58,257.00 按受益期摊销 物业费 19,233.74 12,113.50 按受益期摊销 服务费 3,645,833.33 按受益期摊销 其他 169,745.80 12,268.00 按受益期摊销 合 计 6,387,064.75 12,268 -43- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 说明：待摊费用比年初增加 108.16％，主要原因为与上海至宏投资询有限公司签订了《顾问及技 术服务合同》 ，于 2003 年 10-12 月累计支付引进日本 NEC 手机的顾问服务费 625 万元，年末摊余 价值 364.58 万元。 9、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 34,738,347.76 34,738,347.76 29,992,193.44 29,992,193.44 对联营企业投资 6,310,568.36 6,310,568.36 6,305,745.51 6,305,745.51 对其他企业股权投资 83,700,000.00 83,700,000.00 88,700,000.00 88,700,000.00 合 计 124,748,916.12 124,748,916.12 124,997,938.95 124,997,938.95 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份 股票 持股比 初始投资成本 期末余额 期末市价 类别 数量 例 鼓楼商场(集团)股 鼓楼商场(集团)股 法人股 600000 1.45% 500,000.00 500,000.00 份有限公司 份有限公司 小 计 500,000.00 500,000.00 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 占注册资本 期限 比例 长江证券有限责任公司 33,000,000.00 33,000,000.00 3.00% 北京二十一世纪锦绣图书连锁有限公司 2,833,300.00 2,833,300.00 28.33% 北京金环房地产开发有限公司 30,000,000.00 29,738,347.76 51.00% 北京科技园文化教育建设有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 15.15% 武汉兆阳创业科技发展有限公司 3,500,000.00 3,477,268.36 35.00% 襄樊金环天朗通信发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 襄樊凯创化纤科技有限公司 200,000.00 200,000.00 7.81% 小 计 124,533,300.00 124,248,916.12 D.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 *初始投资成本 累计追加 期初累计权 本期享有被投资 本期分得的 本期累计增 投资额 益增减额 单位权益增减额 现金红利额 减额 北京金环房地产 30,000,000.00 -7,806.56 -253,845.68 -261,652.24 开发有限公司 武汉兆阳创业科 3,500,000.00 -27,554.48 4,822.84 -22,731.64 技发展有限公司 北京二十一世纪 2,833,300.00 锦绣图书连锁有 限公司 襄樊金环天朗通 5,000,000.00 信发展有限公司 小 计 41,333,300.00 - -35,361.04 -249,022.84 -284,383.88 *本表初始投资成本不含股权投资差额 10、固定资产 （1） 固定资产原值 -44- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 固定资产分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 222,990,381.81 1,945,355.09 224,935,736.90 通用设备 464,426,104.25 14,067,354.89 4,480.00 478,488,979.14 合 计 687,416,486.06 16,012,709.98 4,480.00 703,424,716.04 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 107,421,744.86 9,444,791.47 116,866,536.33 通用设备 253,177,867.49 22,468,103.21 869.16 275,645,101.54 合 计 360,599,612.35 31,912,894.68 869.16 392,511,637.87 （3） 固定资产减值准备 固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 16,544,313.01 16,544,313.01 通用设备 4,641,089.09 4,641,089.09 合 计 21,185,402.10 21,185,402.10 说明：本期较上期增加的主要原因系在建工程完工转入和购入不需安装固定资产所致。 11、工程物资 项 目 期末余额 期初余额 专用材料 513,525.86 492,993.87 专用设备 227,307.15 364,526.58 合 计 740,833.01 857,520.45 12、在建工程 在建工程明细情况 a 其他减 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产额 期末余额 少额 本化率 3000T 长丝技改 42,720,195.44 4,750,365.30 47,470,560.74 粘胶长丝制胶系统改造 5,685,083.77 3,071,917.23 8,757,001.00 西区纺丝改造 4,395,820.30 4,395,820.30 化纤浆黑液处理工程 26,122,826.84 6,463,069.88 32,585,896.72 其中： 借款费用资本化金额 1,272,240.00 1,272,240.00 0.0585 设备更新及零星技改 1,596,891.89 2,920,401.47 3,106,095.52 1,411,197.84 合 计 76,124,997.94 21,601,574.18 11,863,096.52 85,863,475.60 其中： 借款费用资本化金额 1,272,240.00 1,272,240.00 在建工程明细情况 b 工程投入占 工程项目名称 预算数 资金来源 预算的比例 3000T 长丝技改 10792 万元 国债贷款 5910 万，配股资金 4882 万 87.70% 粘胶长丝制胶系统改造 2950 万元 配股资金 100.00% 西区纺丝改造 1315 万元 自有资金 33.43% 化纤浆黑液处理工程 4680 万元 国债贷款 3600 万元 69.63% 设备更新及零星技改 自有资金 合 计 19737 万元 13、无形资产 -45- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 无形资产明细情况: 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 粘胶长丝及化纤土地使用 4,673,088.00 114,912.00 4,558,176.00 权 长丝二厂土地使用权 869,917.14 860,013.14 9,904.00 - 软件 22,350.00 1,117.50 21,232.50 合 计 5,543,005.14 22,350.00 860,013.14 125,933.50 4,579,408.50 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 粘胶长丝及化纤土地使用权 购买 5,745,600.00 1,187,424.00 39.67 软件 购买 22,350.00 1,117.50 合 计 5,767,950.00 1,188,541.50 14、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 装修费 1,611,163.42 732,590.04 878,573.38 研发费 4,583,333.33 5,500,000.00 -916,666.67 合 计 6,194,496.75 5,500,000.00 -184,076.63 878,573.38 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 装修费 2,197,770.42 1,319,197.04 1 年至 1.58 年 合 计 2,197,770.42 1,319,197.04 15、短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 信用借款 30,000,000.00 保证借款 270,000,000.00 182,000,000.00 抵押借款 40,000,000.00 40,000,000.00 质押借款 19,000,000.00 合 计 340,000,000.00 241,000,000.00 说明：1)本期较上期增加 56.03％系扩展业务新增加银行借款所致。 2)保证借款：①子公司-北京金环天朗通信技术发展有限公司 22000 万元借款为母公司和 北京泰跃房地产联合担保；②中泰信用担保有限公司为公司提供 5000 万元借款担保。 3)抵押借款：公司以价值 7903.97 万元的机器设备抵押借款 4000 万元。 16、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 271,596,860.00 105,000,000.00 商业承兑汇票 42,607,000.00 合 计 314,203,860.00 105,000,000.00 说明：1)应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 2)期末增长原因主要系公司扩展业务增加融资所致。 -46- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 17、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 102,828,654.45 90,451,545.42 说明：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 15,641,174.68 18,441,012.15 说明：1)预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 2)账龄超过 1 年的预收账款系经常性业务单位购货余款。 19、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资 2,476,024.61 670,815.15 工效挂钩工资 20、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 应付非流通股股利 27,360.00 4,224,729.50 尚未支付 应付流通股股利 3,548,053.50 合 计 27,360.00 7,772,783.00 21、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 25,399,067.54 27,591,557.22 17% 营业税 161,526.33 17,500.00 应纳流转税额的 5% 企业所得税 10,251,673.39 26,060,954.24 33%、15% 城市维护建设税 2,360,055.14 1,475,467.43 应纳流转税额的 7%、5% 房产税 353,303.84 16,179.16 1.2% 土地使用税 152,000.75 73,500.67 每平方 1.50 元/年 车船使用税 2,760.00 2,760.00 个人所得税 42,992.71 21,017.12 印花税 113,583.83 合 计 38,723,379.70 55,372,519.67 说明：公司控股子公司北京金环天朗通信技术发展有限公司及其分子公司独立缴纳所得税。除北 京金环天朗执行 15%的所得税税率外，其余均为 33%。 22、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 1,370,141.22 892,928.44 应纳流转税额的 3% 平抑基金 128.79 13.93 销售收入的 1‰ 城市堤防维护费 390,014.92 381,231.11 应纳流转税额的 2% 地方教育发展费 124,746.29 398,075.20 销售收入的 1‰ 重点建设基金 2,526.64 防洪基金 10,560.00 合 计 10,560 1,674,775.32 23、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 47,344,693.66 7,451,216.34 说明：其他应付款期末余额中无欠持 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 -47- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 24、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 利息 390,830.00 213,202.00 电费 1,420,728.96 养老保险金 8,938.80 房租 369,742.76 331,511.00 合 计 769,511.56 1,965,441.96 25、一年内到期的长期负债 类 别 期末余额 期初余额 长期借款 30,000,000.00 10,500,000.00 合 计 30,000,000.00 10,500,000.00 说明：期末余额 3000 万元为一年内到期的长期借款, 由北京泰跃房地产开发有限公司担保。期 初余额 1050 万元已偿还。 26、长期借款 按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 135,100,000.00 109,100,000.00 合 计 135,100,000.00 109,100,000.00 说明：其中 7910 万元贷款由湖北化纤集团公司担保，北京泰跃房地产开发有限公司为公司 5600 万元贷款担保。 27、专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 黑液工程财政补贴 6,480,000.00 项目未竣工验收暂挂 合 计 6,480,000.00 说明：本期增加系根据国家经贸委、财政部，国经贸投资[2003]205 号文，国债专项资金国家 重点技术改造项目贴息。 28、股本 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 配 送 公积 增 期末余额 其他 小计 股 股 金转 发 一.未上市流通股份 1.发起人股份 74,228,154.00 74,228,154.00 其中:国家持有股份 67,020,954.00 -44,923,465.00 -44,923,465.00 22,097,489.00 境内法人持有股份 7,207,200.00 44,923,465.00 44,923,465.00 52,130,665.00 境外法人持有股份 - - 其 他 - - 2.募集法人股份 9,719,236.00 9,719,236.00 3.内部职工股 - 4.优先股或其他 - 其中：转配股 - 未上市流通股份合计 83,947,390.00 - - 83,947,390.00 二.已上市流通股份 - 1.人民币普通股 70,961,070.00 70,961,070.00 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 70,961,070.00 - - 70,961,070.00 三.股份总数 154,908,460.00 - - 154,908,460.00 -48- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 说明：股本变动原因系本公司原第一大股东湖北化纤集团有限公司与湖北泰跃投资集团有限公司 签订股权转让协议书:湖北化纤集团有限公司拟将其持有的本公司部分国有法人股共计 4492.3465 万股(占本公司股份总额的 29%)以协议方式转让给湖北泰跃投资集团有限公司。该次 股权转让于 2003 年 3 月 18 日经财政部财企[2003]100 号文批复并于 2003 年 4 月 11 日完成股权 过户手续。 29、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 222,445,229.77 222,445,229.77 接收捐赠非现金资产准备 1,480,625.28 2,693,636.48 4,174,261.76 拨款转入 14,170,000.00 14,170,000.00 其他资本公积 86,000.00 86,000.00 合 计 238,181,855.05 2,693,636.48 - 240,875,491.53 说明：本期增加系密云县开发区总公司给予本公司下属控股子公司北京金环天朗通信技术发展有 限公司的所得税及增值税返还。 30、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 35,264,813.11 6,640,400.66 41,905,213.77 法定公益金 35,264,813.11 6,640,400.66 41,905,213.77 任意盈余公积 34,478,642.11 6,640,400.66 41,119,042.77 合 计 105,008,268.33 19,921,201.98 124,929,470.31 说明：本期增加系本年度实现净利润按会计政策提取“三金”所致。 31、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 115,108,508.39 调整数 -1,430,547.29 调整后年初未分配利润 113,677,961.09 加：本年净利润转入 45,843,838.05 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 6,640,400.66 提取法定公益金 按净利 10% 6,640,400.66 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 按净利 10 % 6,640,400.66 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 139,600,597.16 说明：对年初未分配利润的调整系根据税务结论调整所得税等调减利润 245 万元，补贴收入调整 至资本公积 148 万元，由此盈余公积转回数 250 万元，期初未分配利润变动金额-143 万元。 -49- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 32、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 通讯器材销售及增值业务 1,218,954,346.65 1,435,837,714.76 粘胶纤维制造销售业务 475,313,704.74 413,774,691.92 合 计 1,694,268,051.39 1,849,612,406.68 说明：公司前五名客户销售的收入总额为 71304.8 万元，占公司全部销售收入的比例为 42.09%。 33、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 通讯器材销售及增值业务 1,106,519,935.97 1,315,499,112.53 粘胶纤维制造销售业务 392,393,888.42 348,488,552.32 合 计 1,498,913,824.39 1,663,987,664.85 34、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 重点建设基金 42,221.66 4,558.59 城建税 2,390,999.01 2,766,194.74 教育费附加 1,234,945.38 1,649,668.31 营业税 334,765.87 24,079.05 地主教育发展费 4,778.18 平抑及堤防 416,222.02 河道费 3,262.09 合 计 4,427,194.21 4,444,500.69 35、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 材料销售 7,009,345.17 6,897,128.30 112,216.87 6,030,308.59 5,890,030.79 140,277.80 短绒加工收入 3,345,048.86 2,925,860.49 419,188.37 联通服务费 131,350.63 6,567.53 124,783.10 维修费 13,248.88 13,248.88 促销费 19,059.84 19,059.84 代办卡收入 661,509.00 145,500.00 516,009.00 代收话费分成 184,114.37 184,114.37 代理收入 14,440.00 838.79 13,601.21 推广费 36,000.00 36,000.00 合 计 11,414,116.75 9,975,895.11 1,438,221.64 6,030,308.59 5,890,030.79 140,277.80 36、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 36,624,889.72 23,144,814.37 减：利息收入 2,313,935.82 872,044.34 银行手续费 688,452.42 466,862.55 汇兑损失 33,690.58 284,856.91 减：汇兑收益 33,955.21 10,884.34 其他 118,483.52 332,937.84 合 计 35,117,625.21 23,346,542.99 说明：公司本期财务费用较上期增长 50.42%的主要原因系公司增加融资所致。 37、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 62,554.70 269,414.52 联营或合营公司分来利润 329,781.23 2,964,638.96 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -249,022.84 股权投资转让收益 1,459,671.25 计提的短期投资减值准备 5,720.00 合 计 1,597,264.35 3,234,053.48 -50- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 说明：投资收益收回无重大限制。 38、营业外收入 项 目 本年发生数 内容或性质 罚款收入 1,012.00 保险赔款 810.80 其他 4,506.15 合 计 6,328.95 39、营业外支出 项 目 本年发生数 内容或性质 罚款 239,378.17 固定资产清理损失 3,610.84 子弟学校教学经费 417,500.00 滞纳金 270,577.10 水利基金 36,278.57 合 计 967,344.68 40、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 其中:价值较大的项目 泰跃房地产有限公司 3,300,000.00 世亚新世纪 5,000,000.00 北京泰联铝制品有限责任公司 18,000,000.00 湖北化纤开发有限公司 6,500,000.00 合 计 32,800,000.00 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 其中:价值较大的项目 北京金环房地产 30,000,000.00 广告及促销费 10,685,122.85 服务费 7,491,230.00 租赁费 5,985,183.40 房租 5,078,243.40 资金往来款--杭州天乐 4,000,000.00 业务招待费 3,847,425.76 资金往来款--泰跃三山 3,700,000.00 差旅费 3,612,198.67 办公费 3,390,058.50 运输费 3,328,223.80 实验费 3,153,870.00 咨询费 2,017,633.90 资金往来款--重庆会联 2,187,718.20 资金往来款--江苏中桥百合 2,000,000.00 资金往来款--天星集团 2,000,000.00 资金往来款--泰跃投资 1,000,000.00 资金往来款--江苏宏图三胞科技发展有限公司 1,000,000.00 资金往来款--太阳天朗 1,626,500.00 资金往来款--中泰信用担保有限公司 1,000,000.00 合 计 97,103,408.48 -51- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 42、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与筹资活动有关的现金 其中:价值较大的项目 收到捐赠款 3,401,307.00 收到的国债项目贴息 6,480,000.00 合 计 9,881,307.00 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 25,104,817.74 80.86% 3.00% 753,144.53 1-2 年 1,733,903.81 5.58% 10.00% 164,720.43 2-3 年 2,808,875.03 9.05% 15.00% 421,331.25 3-4 年 2,637.75 0.01% 20.00% 527.55 4-5 年 737,378.82 2.38% 30.00% 221,213.65 5 年以上 657,598.14 2.12% 40.00% 263,039.26 合 计 31,045,211.29 100.00% 1,823,976.67 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 逾期 1 年以内 21,931,274.09 81.54% 5.00% 388,054.21 逾期 1-2 年 3,548,315.62 13.19% 10.00% 984,676.61 逾期 2-3 年 2,637.75 0.01% 15.00% 395.66 逾期 3-4 年 737,378.82 2.74% 20.00% 147,475.77 逾期 4-5 年 53,751.71 0.20% 30.00% 16,125.51 逾期 5 年以上 623,846.43 2.32% 40.00% 249,538.57 合 计 26,897,204.42 100.00% 1,786,266.33 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 32,051,391.34 90.89% 3.00% 961,986.82 2-3 年 3,211,700.00 9.11% 15.00% 481,755.00 合 计 35,263,091.34 100.00% 1,443,741.82 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 逾期 1 年以内 64,424,906.00 95.25% 5.00% 逾期 1-2 年 3,211,700.00 4.75% 10.00% 54,500.00 合 计 67,636,606.00 100.00% 54,500.00 （3） 应收款项说明事项 A.应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 北京金环房地产开发有限公司 30,000,000.00 2003 年 往来款 北京二十一世纪锦绣图书连锁有限公司 2,666,700.00 2001 年 往来款 襄樊金鹏股份有限公司 190,000.00 2003 年 往来款 -52- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 C. 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 11,379,310.52 36.65% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 35,263,091.34 100.00% 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 186,234,058.47 186,234,058.47 108,774,703.88 108,774,703.88 对联营企业投资 6,310,568.36 6,310,568.36 6,305,745.52 6,305,745.52 对其他企业股权投资 83,700,000.00 83,700,000.00 88,700,000.00 88,700,000.00 合 计 276,244,626.83 276,244,626.83 203,780,449.40 203,780,449.40 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 期末市价 鼓楼商场(集团)股 法人股 600000 1.45% 500,000.00 500,000.00 鼓楼商场(集 份有限公司 团)股份有限公 司 小 计 500,000.00 500,000.00 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 占注册资本 期限 比例 长江证券有限责任公司 33,000,000.00 33,000,000.00 3.00% 北京二十一世纪锦绣图书连锁有限公司 2,833,300.00 2,833,300.00 28.33% 北京金环天朗通信技术发展有限公司 76,000,000.00 151,995,710.71 80.00% 北京金环房地产开发有限公司 30,000,000.00 29,738,347.76 51.00% 北京科技园文化教育建设有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 15.15% 武汉兆阳创业科技发展有限公司 3,500,000.00 3,477,268.36 35.00% 襄樊金环天朗通信发展有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 90.00% 襄樊凯创化纤科技有限公司 200,000.00 200,000.00 7.81% 小 计 200,033,300.00 275,744,626.83 D.权益法核算的长期股权投资 本期享有被 本期分得 *初始投资成 累计追加投 期初累计权 本期累计增减 被投资单位名称 投资单位权 的现金红 本 资额 益增减额 额 益增减额 利额 北京金环天朗通信 26,000,000.00 50,000,000.00 52,035,218.50 24,793,825.54 76,829,044.04 技术发展有限公司 北京金环房地产开 30,000,000.00 -7,806.56 -253,845.68 -261,652.24 发有限公司 武汉兆阳创业科技 3,500,000.00 -27,554.48 4,822.84 -22,731.64 发展有限公司 北京二十一世纪锦 2,833,300.00 绣图书连锁有限公 司 襄樊金环天朗通信 4,500,000.00 发展有限公司 小 计 66,833,300.00 50,000,000.00 51,999,857.46 24,544,802.70 76,544,660.16 *本表初始投资成本不含股权投资差额 3、 主营业务收入和主营业务成本 -53- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 粘胶长丝 325,895,950.26 244,189,393.34 315,221,048.17 249,353,072.08 化纤浆粕 128,164,189.09 125,122,755.82 79,751,959.43 79,718,938.82 玻璃纸 21,253,565.39 23,081,739.26 18,801,684.32 19,416,541.42 合 计 475,313,704.74 392,393,888.42 413,774,691.92 348,488,552.32 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 69,554.70 269,414.52 联营或合营公司分来利润 329,781.23 3,000,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 20,270,540.95 38,724,861.18 股权投资转让收益 1,459,671.25 计提的短期投资减值准备 5,720.00 合 计 22,123,828.13 41,994,275.70 （七） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 北京泰跃房地产开发 北京市海淀区太月园 1 号 房地产项目开发；销售商品房；房 母公司的 有限责任 刘军 有限责任公司 楼六层 地产信息咨询。 母公司 公司 湖北泰跃投资集团有 武汉市武昌区洪山路 81 号 对高科技、工商业、服务业的投资； 母公司 有限责任 王凤歧 限公司 化工产品（不含剧毒及危险品）、机 公司 械设备、日用百货的销售销售 襄樊金环天朗通信发 湖北省襄樊市春园西路 4 通信产品的生产和销售；通信技术 子公司 有限责任 王葵 展有限公司 号火炬大厦四楼 服务和开发。 公司 北京金环房地产开发 北京市密云县工业开发区 房地产开发，销售商品房；自有房 子公司 有限责任 顾群 有限公司 西祥路 98 号 屋的物业管理 公司 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 北京泰跃房地产开发有限责任公司 160,000,000.00 160,000,000.00 湖北泰跃投资集团有限公司 438,000,000.00 438,000,000.00 襄樊金环天朗通信发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 北京金环房地产开发有限公司 58,823,500.00 58,823,500.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京泰跃房地产开发有限责任公司 40,431,118.50 26.10 40,431,118.50 26.10 湖北泰跃投资集团有限公司 44,923,465.00 29.00 44,923,465.00 29.00 襄樊金环天朗通信发展有限公司 5,000,000.00 100.00 5,000,000.00 100.00 北京金环房地产开发有限公司 30,000,000.00 51.00 30,000,000.00 51.00 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 湖北化纤开发有限公司 第二大股东 湖北化纤集团有限公司 第二大股东的股东 湖北化纤集团有限公司宜昌分公司 与第二大股东同股东 上海凯通国际贸易有限公司 与第二大股东同股东 襄樊凯虹线业有限公司 与第二大股东同股东 湖北化纤集团襄樊商贸公司 与第二大股东同股东 武汉华盛商贸有限公司 与第二大股东同股东 上海华荣纺织经营部 与第二大股东同股东 北京太阳天朗通信器材有限公司 子公司的股东 -54- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 2、 关联方交易 （1） 采购货物 本公司 2003 年及 2002 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2003 年 2002 年 湖北化纤集团有限公司 108,085,130.63 94,611,957.53 其中：原材料 22,283817.55 17,613,449.45 水、电、汽 79,503,093.08 69,906,327.92 劳务 6,298,220.00 7,092,180.16 合 计 108,085,130.63 94,611,957.53 （2） 销售货物 本公司 2003 年及 2002 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2003 年 2002 年 湖北化纤集团有限公司 95,995,532.00 66,051,782.67 上海凯通国际贸易有限公司 7,442,919.64 6,154,814.91 襄樊凯虹线业有限责任公司 2,019,044.10 2,041,595.61 武汉华盛商贸有限公司 7,233,137.20 5,732,393.85 上海华荣纺织品经营部 1,526,748.43 3,312,748.00 合 计 114,219,384.37 83,293,335.04 （3） 关联方应收应付款项余额 期末余额 项 目 2003 年 2002 年 应收帐款： 上海凯通国际贸易有限公司 -24,222.04 -221,195.79 凯虹线业有限公司 504,647.92 1,297,410.04 武汉华盛商贸公司 673,332.38 387,148.90 上海华荣纺织经营部 743,336.04 1,176,199.44 其他应收款： 北京金环房地产开发有限公司 30,000,000.00 北京太阳天朗通信器材有限公司 1,626,500.00 应付账款： 湖北化纤集团公司 213,424.73 其他应付款： 北京泰跃房地产有限公司 3,000,000.00 -300,000.00 湖北化纤开发有限公司 6,500,000.00 湖北化纤集团公司 1,054,339.59 合 计 （4）其他 A.控股股东的母公司北京泰跃房地产开发有限责任公司为公司 30600 万元贷款提供担保。 B.公司第二大股东的股东湖北化纤集团有限公司为公司 7910 万元贷款提供担保。 （八） 或有事项 本报告期内无或有事项。 （九） 承诺事项 -55- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 本报告期内无承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 本报告期内无资产负债表日后事项。 （十一） 其他重要事项 2001 年 7 月 13 日，本公司原第一大股东湖北化纤集团有限公司(持有本公司国有法人股 6702.0954 万股,占本公司股份总额的 43.26%)与湖北泰跃投资集团有限公司签订股权转让协议书: 湖北化纤集团有限公司拟将其持有的本公司部分国有法人股共计 4492.3465 万股(占本公司股份 总额的 29%)以协议方式转让给湖北泰跃投资集团有限公司。该次股权转让于 2003 年 3 月 18 日经 财政部财企[2003]100 号文批复并于 2003 年 4 月 11 日完成股权过户手续。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： -56- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 第 第十十二 二节节 备 备查查文 文件件目 目录录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长(签名)： 湖北金环股份有限公司 二零零四年二月十七日 -57- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：湖北金环股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 (五)1 438,183,692.15 262,761,856.32 短期投资 (五)2 130,830.00 375,550.00 应收票据 (五)3 74,670,000.00 43,945,300.00 应收股利 应收利息 应收账款 (五)4(1) 259,379,601.31 168,744,294.58 其他应收款 (五)4(2) 67,708,046.68 34,200,610.28 预付账款 (五)5 75,013,505.62 30,415,081.32 应收补贴款 (五)6 82,843.93 82,843.93 存 货 (五)7 315,438,463.38 227,401,049.36 待摊费用 (五)8 6,387,064.75 3,723,815.55 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,236,994,047.82 771,650,401.34 长期投资: 长期股权投资 (五)9 124,748,916.12 124,997,938.95 长期债权投资 长期投资合计 124,748,916.12 124,997,938.95 其中:合并价差 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 (五)10(1) 703,424,716.04 687,416,486.06 减:累计折旧 (五)10(2) 392,511,637.87 360,599,612.35 固定资产净值 310,913,078.17 326,816,873.71 减:固定资产减值准备 (五)10(3) 21,185,402.10 21,185,402.10 固定资产净额 289,727,676.07 305,631,471.61 工程物资 (五)11 740,833.01 857,520.45 在建工程 (五)12 85,863,475.60 76,124,997.94 固定资产清理 固定资产合计 376,331,984.68 382,613,990.00 无形资产及其他资产: 无形资产 (五)13 4,579,408.50 5,543,005.14 长期待摊费用 (五)14 878,573.38 6,194,496.75 其他长期资产 无形资产及其他资产合 5,457,981.88 11,737,501.89 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,743,532,930.50 1,290,999,832.18 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -58- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：湖北金环股份有限公 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 (五)15 340,000,000.00 241,000,000.00 应付票据 (五)16 314,203,860.00 105,000,000.00 应付账款 (五)17 102,828,654.45 90,451,545.42 预收账款 (五)18 15,641,174.68 18,441,012.15 应付工资 (五)19 2,476,024.61 670,815.15 应付福利费 1,922,348.01 974,158.71 应付股利 (五)20 27,360.00 7,772,783.00 应交税金 (五)21 38,723,379.70 55,372,519.67 其他应交款 (五)22 1,895,591.22 1,674,775.32 其他应付款 (五)23 47,344,693.66 7,451,216.34 预提费用 (五)24 769,511.56 1,965,441.96 预计负债 一年内到期的长期负债 (五)25 30,000,000.00 10,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 895,832,597.89 541,274,267.72 长期负债: 长期借款 (五)26 135,100,000.00 109,100,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 (五)27 6,480,000.00 其他长期负债 长期负债合计 141,580,000.00 109,100,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,037,412,597.89 650,374,267.72 少数股东权益 45,806,313.61 28,849,019.99 股 本 (五)28 154,908,460.00 154,908,460.00 减：已归还投资 股本净额 154,908,460.00 154,908,460.00 资本公积 (五)29 240,875,491.53 238,181,855.05 盈余公积 (五)30 124,929,470.31 105,008,268.33 其中:法定公益金 41,905,213.77 35,264,813.11 未确认的投资损失 未分配利润 (五)31 139,600,597.16 113,677,961.09 外币报表折算差额 股东权益合计 660,314,019.00 611,776,544.47 负债与股东权益总计 1,743,532,930.50 1,290,999,832.18 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -59- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：湖北金环股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 158,731,153.54 92,107,200.80 短期投资 130,830.00 375,550.00 应收票据 9,640,000.00 4,813,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 (六)1(1) 29,221,234.62 25,110,938.09 其他应收款 (六)1(2) 33,819,349.52 67,582,106.00 预付账款 21,075,724.53 11,462,489.86 应收补贴款 82,843.93 82,843.93 存 货 168,344,180.28 116,849,767.90 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 421,045,316.42 318,383,896.58 长期投资: 长期股权投资 (六)2 276,244,626.83 203,780,449.40 长期债权投资 长期投资合计 276,244,626.83 203,780,449.40 固定资产: 固定资产原价 695,257,618.46 683,209,935.20 减:累计折旧 391,040,756.53 360,175,581.21 固定资产净值 304,216,861.93 323,034,353.99 减:固定资产减值准备 21,185,402.10 21,185,402.10 固定资产净额 283,031,459.83 301,848,951.89 工程物资 740,833.01 857,520.45 在建工程 85,863,475.60 76,124,997.94 固定资产清理 固定资产合计 369,635,768.44 378,831,470.28 无形资产及其他资产: 无形资产 4,558,176.00 5,543,005.14 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,558,176.00 5,543,005.14 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,071,483,887.69 906,538,821.40 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -60- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表 (续) 会企 01 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 120,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 1,600,000.00 4,000,000.00 应付账款 47,862,937.54 32,572,225.13 预收账款 5,354,982.21 4,095,660.60 应付工资 2,337,799.59 670,815.15 应付福利费 543,214.57 276,545.46 应付股利 27,360.00 7,772,783.00 应交税金 27,111,012.94 22,059,668.21 其他应交款 1,389,462.18 1,239,510.83 其他应付款 33,363,099.66 1,054,339.59 预提费用 1,420,728.96 预计负债 一年内到期的长期负债 30,000,000.00 10,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 269,589,868.69 185,662,276.93 长期负债: 长期借款 135,100,000.00 109,100,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,480,000.00 其他长期负债 长期负债合计 141,580,000.00 109,100,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 411,169,868.69 294,762,276.93 股东权益: 股 本 154,908,460.00 154,908,460.00 减：已归还投资 股本净额 154,908,460.00 154,908,460.00 资本公积 240,875,491.53 238,181,855.05 盈余公积 101,812,559.37 88,059,407.94 其中:法定公益金 34,199,576.79 29,615,192.98 未确认的投资损失 未分配利润 162,717,508.10 130,626,821.48 外币报表折算差额 股东权益合计 660,314,019.00 611,776,544.47 负债与股东权益总计 1,071,483,887.69 906,538,821.40 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -61- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位：湖北金环股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 (五)32 1,694,268,051.39 1,849,612,406.68 减：主营业务成本 (五)33 1,498,913,824.39 1,663,987,664.85 主营业务税金及附加 (五)34 4,427,194.21 4,444,500.69 二、主营业务利润 190,927,032.79 181,180,241.14 加：其他业务利润 (五)35 1,438,221.64 140,277.80 减：营业费用 39,724,737.90 22,892,092.49 管理费用 60,771,490.35 53,038,189.26 财务费用 (五)36 35,117,625.21 23,346,542.99 三、营业利润 56,751,400.97 82,043,694.20 加：投资收益 (五)37 1,597,264.35 3,234,053.46 补贴收入 (五)38 29,022.86 营业外收入 (五)39 6,328.95 530,699.10 减：营业外支出 (五)40 967,344.68 2,844,095.96 四、利润总额 57,416,672.45 82,964,350.80 减：所得税 (五)40 7,823,211.29 18,929,096.45 少数股东损益 3,749,623.11 9,957,995.55 本期未确认的投资损失 五、净利润 45,843,838.05 54,077,258.80 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -62- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 合并利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：湖北金环股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、净利润 45,843,838.05 54,077,258.80 加：年初未分配利润 113,677,961.09 95,555,664.45 其他转入数 二、可供分配的利润 159,521,799.14 149,632,923.25 减：提取法定盈余公积 6,640,400.66 9,403,179.72 提取法定公益金 6,640,400.66 9,403,179.72 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 146,240,997.82 130,826,563.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 6,640,400.66 9,403,179.72 应付普通股股利 7,745,423.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 139,600,597.16 113,677,961.09 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -63- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 利 润 表 会企 02 表 编制单位：湖北金环股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 (六)3 475,313,704.74 413,774,691.92 减：主营业务成本 (六)3 392,393,888.42 348,488,552.32 主营业务税金及附加 2,074,221.61 2,109,154.91 二、主营业务利润 80,845,594.71 63,176,984.69 加：其他业务利润 388,456.53 140,277.80 减：营业费用 5,207,675.52 6,978,937.27 管理费用 33,945,609.20 27,186,087.44 财务费用 11,107,557.82 8,419,004.02 三、营业利润 30,973,208.70 20,733,233.76 加：投资收益 (六)4 22,123,828.13 41,994,275.70 补贴收入 营业外收入 810.80 530,414.10 减：营业外支出 498,940.12 2,813,510.37 四、利润总额 52,598,907.51 60,444,413.19 减：所得税 6,755,069.46 6,367,154.39 五、净利润 45,843,838.05 54,077,258.80 -64- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：湖北金环股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、净利润 45,843,838.05 54,077,258.80 加：年初未分配利润 130,626,821.48 100,518,163.32 其他转入数 二、可供分配的利润 176,470,659.53 154,595,422.12 减：提取法定盈余公积 4,584,383.81 5,407,725.88 提取法定公益金 4,584,383.81 5,407,725.88 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 167,301,891.91 143,779,970.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 4,584,383.81 5,407,725.88 应付普通股股利 7,745,423.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 162,717,508.10 130,626,821.48 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -65- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2003 年度 会企 03 表 编制单位：湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,913,796,580.64 收到的税费返还 810,126.10 收到的其他与经营活动有关的现金 (五)40 34,577,975.25 现金流入小计 1,949,184,681.99 购买商品、接受劳务支付的现金 1,612,706,926.35 支付给职工以及为职工支付的现金 72,520,064.79 支付的各项税费 65,896,557.74 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)41 127,982,002.31 现金流出小计 1,879,105,551.19 经营活动产生的现金流量净额 70,079,130.80 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 7,232,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,859,007.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,507,264.51 现金流入小计 10,598,271.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,644,859.29 投资所支付的现金 7,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 32,644,859.29 投资活动产生的现金流量净额 -22,046,587.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 12,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 12,500,000.00 借款所收到的现金 606,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 (五)42 9,881,307.00 现金流入小计 628,381,307.00 偿还债务所支付的现金 461,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,492,014.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 500,992,014.37 筹资活动产生的现金流量净额 127,389,292.63 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 175,421,835.83 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -66- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 45,843,838.05 加： 少数股东本期损益 3,749,623.11 计提的资产减值准备 358,115.29 固定资产折旧 31,912,894.68 无形资产摊销 125,933.50 长期待摊费用摊销 732,590.04 待摊费用的减少（减增加） -2,825,733.88 预提费用的增加（减减少） -1,373,558.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 0.00 固定资产报废损失 3,610.84 财务费用 35,117,625.21 投资损失（减收益） -1,597,264.35 递延税款贷款（减借项） 0.00 存货的减少（减增加） -87,818,116.12 经营性应收项目的减少（减增加） -122,381,011.71 经营性应付项目的增加（减减少） 168,187,245.16 其他 0.00 经营活动产生现金流量净额 70,079,130.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 438,183,692.15 减：现金的期初余额 262,761,856.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 175,421,835.83 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -67- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 2003 年度 会企 03 表 编制单位：湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 552,888,303.72 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 96,700,810.80 现金流入小计 649,589,114.52 购买商品、接受劳务支付的现金 433,723,136.90 支付给职工以及为职工支付的现金 58,331,990.30 支付的各项税费 24,138,073.98 支付的其他与经营活动有关的现金 44,026,713.48 现金流出小计 560,219,914.66 经营活动产生的现金流量净额 89,369,199.86 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,239,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,859,007.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 654,466.80 现金流入小计 7,752,473.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,669,473.48 投资所支付的现金 54,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 76,169,473.48 投资活动产生的现金流量净额 -68,416,999.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 246,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,480,000.00 现金流入小计 252,480,000.00 偿还债务所支付的现金 180,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,308,247.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 206,808,247.62 筹资活动产生的现金流量净额 45,671,752.38 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 66,623,952.74 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -68- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 45,843,838.05 加：计提的资产减值准备 1,164,796.79 固定资产折旧 30,865,175.32 无形资产摊销 124,816.00 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用的减少（减增加） 0.00 预提费用的增加（减减少） -1,420,728.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 0.00 固定资产报废损失 0.00 财务费用 11,107,557.82 投资损失（减收益） -22,123,828.13 递延税款贷款（减借项） 0.00 存货的减少（减增加） -51,226,537.01 经营性应收项目的减少（减增加） -38,459,177.46 经营性应付项目的增加（减减少） 113,493,287.44 其他 0.00 经营活动产生现金流量净额 89,369,199.86 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 158,731,153.54 减：现金的期初余额 92,107,200.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 66,623,952.74 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -69- 湖北金环股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2003 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 11,956,169.66 452,762.90 12,408,932.56 其中：应收账款 10,104,589.30 -408,703.76 9,695,885.54 其他应收款 1,851,580.36 861,466.66 2,713,047.02 二、短期投资跌价准备合计 51,470.00 23,870.00 18,150.00 57,190.00 其中：股票投资 51,470.00 23,870.00 18,150.00 57,190.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 299,699.73 199,547.13 299,699.73 199,547.13 其中：库存商品 243,798.97 167,722.77 243,798.97 167,722.77 辅助材料 21,074.30 31,824.36 21,074.30 31,824.36 自制半成品 34,826.46 34,826.46 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 21,185,402.10 21,185,402.10 其中：房屋、建筑物 16,544,313.01 16,544,313.01 机器设备 4,641,089.09 4,641,089.09 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 33,492,741.49 676,180.03 317,849.73 33,851,071.79 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: -70-