用友网络(600588)用友软件2001年年度报告

北京用友软件股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目 录 一、公司基本情况简介 ................................................................................. 1 二、会计数据和业务数据摘要 ...................................................................... 3 （一）公司本年度实现的主要会计数据 ..........................................................................3 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 ..................................................................3 （三）报告期内股东权益变动情况 ..................................................................................4 三、股本变动及股东情况.............................................................................. 5 （一）股本变动情况 ..........................................................................................................5 （二）股东情况 ..................................................................................................................6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................ 9 （一）董事、监事和高级管理人员情况 ..........................................................................9 （二）公司员工情况 ........................................................................................................ 11 五、公司治理结构 ....................................................................................... 12 （一）公司治理情况 ........................................................................................................ 12 （二）独立董事履行职责情况 ........................................................................................ 14 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 ........ 14 （四）高级管理人员考评及激励机制 ............................................................................ 14 六、股东大会情况简介 ............................................................................... 16 （一）公司 2001 年第一次临时股东大会 ...................................................................... 16 （二）公司 2001 年第二次临时股东大会 ...................................................................... 16 （三）报告期内，公司无选举、更换董事、监事情况 ................................................ 17 七、董事会报告........................................................................................... 18 （一）公司经营情况 ........................................................................................................ 18 （二）报告期内投资情况 ................................................................................................ 22 （三）报告期内财务状况 ................................................................................................ 27 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 .................................... 27 （五）新年度经营计划 .................................................................................................... 28 （六）董事会日常工作情况 ............................................................................................ 29 1 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案.................................................31 （八）预计 2002 年度利润分配政策...............................................................................31 （九）预计 2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 ...........................................32 （十）其他报告事项.........................................................................................................32 八、监事会报告 ...........................................................................................33 （一）报告期内，监事会会议情况及决议内容 .............................................................33 （二）公司监事会对以下事项发表独立意见.................................................................33 九、重要事项...............................................................................................35 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 .....................................................................35 （二）报告期内，公司收购、出售资产及吸收合并事项的简要情况及进程 .............35 （三）报告期内公司关联交易事项.................................................................................36 （四）公司重大合同及其履行情况.................................................................................36 （五）报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项的履行情况 ..................................37 （六）报告期内，公司聘用的审计机构.........................................................................38 （七）中国加入 WTO 对公司未来经营活动的影响......................................................38 （八）其他重大事项.........................................................................................................39 （九）期后重要事项.........................................................................................................35 十、财务报告...............................................................................................42 十一、备查文件目录..................................................................................125 （一）载有董事长王文京先生亲笔签名的公司 2002 年年度报告文本.....................125 （二）载有公司法定代表人、财务总监及会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表 ...........................................................................................................................................125 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件...............125 （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿...................................................................................................................................125 （五）公司章程...............................................................................................................125 2001 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：北京用友软件股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING UFSOFT CO., LTD. 公司英文名称缩写：UFSOFT （二）公司法定代表人：王文京 （三）公司董事会秘书：章珂 公司董事会证券事务代表：钱晓宁 联系地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 15 号 联系电话：（ 010）62986688 联系传真：（ 010）62971426 电子信箱：ir@ufsoft.com.cn （四）公司注册地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 15 号 公司办公地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 15 号 邮政编码：100085 公司国际互联网网址：http://www.ufsoft.com 电子信箱：ir@ufsoft.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称 ：用友软件 股票代码 ：600588 （七）其他有关资料 1、公司变更注册登记日期： 1999 年 12 月 06 日 1 2001 年年度报告 2、注册登记地点：北京市工商行政管理局 3、企业法人营业执照注册号： 1100002511925（1— 1） 4、税务登记号码：110108600001760 5、公司聘请的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所 6、会计师事务所办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城东三 办公楼 16 层 2001 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 79,239,368 净利润 70,400,601 扣除非经常性损益后的净利润 71,240,027 主营业务利润 304,436,611 其他业务利润 12,523 营业利润 50,105,114 投资收益 -1,085,396 补贴收入 31,329,010 营业外收支净额 -1,109,360 经营活动产生的现金流量净额 103,293,352 现金及现金等价物净增加额 673,005,601 扣除非经常性损益项目和涉及的金额： （单位：人民币元） 项 目 金 额 营业外收入 281,506 营业外支出 -1,390,866 长期股权投资处置收益 121,800 非经常性损益对所得税的影响 148,134 非经常性损益合计 -839,426 （二） 截至报告期末， 公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 财务指标 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入 333,483,187 212,885,320 185,143,567 净利润 70,400,601 40,042,866 35,065,566 总资产 1,167,865,248 162,499,084 129,682,112 2001 年年度报告 股东权益（不含少数股东权益） 1,002,317,619 83,844,465 77,551,599 全面摊薄每股收益（元 /股） 0.70 0.53 0.47 加权平均每股收益（元 /股） 0.76 0.53 0.47 每股净资产（元/股） 10.02 1.12 1.03 调整后的每股净资产（元/股） 9.96 1.01 0.99 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.03 0.64 - 全面摊薄净资产收益率 7.0% 47.8% 45.2% 加权平均净资产收益率 9.7% 43.5% 36.6% 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 9.8% 42.1% 37.0% 注：报告期内，公司无因会计政策及会计差错更正追溯调整以前年度会计数据事项。 （三）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 75,000,000 160,000 5,598,686 2,799,343 286,436 83,844,465 本期增加 25,000,000 883,072,553 7,040,060 3,520,030 70,400,601 989,033,244 本期减少 0 0 0 0 70,560,090 70,560,090 期末数 100,000,000 883,072,553 12,638,746 6,319,373 126,947 1,002,317,619 因报告期内 因报告期内 因 按 照 本 年 因 按 照 本年 因 按 照 本 年 因 报 告 期 内 发行新股所 发行新股溢 度 利 润 分 配 度 利 润 分 配 度 利 润 分 配 发行新股、净 致 价所致 预 案 ， 提 取预 案 ， 提 取 预 案 ， 提 取 利 润 增 加 和 10% 法 定 盈 5%法定公益 10% 法 定 盈 按 照 本 年 度 余 公 积 金 所 金所致 余公积金， 利润分配预 变动原因 致 5% 法 定 公 益 案 分 配 减 少 金 ， 并 分 配 所致 6000 万 元 人 民币股利所 致 2001 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 75,000,000 75,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75,000,000 75,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,000,000 25,000,000 25,000,000 2、境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 25,000,000 25,000,000 25,000,000 三、股份总数 75,000,000 25,000,000 25,000,000 100,000,000 注： 报告期内，公司新发行股份 2500 万股，公司股份总数由期初的 7500 万股增加到 10000 万股。 2、股票发行与上市情况 2001 年年度报告 （1）截至报告期末，公司前三年历次股票发行情况： ①1999 年 7 月 28 日，经原北京用友（集团）有限公司临时股东会审议通过， 1999 年 10 月 29 日，经北京市人民政府京政函（1999）133 号文批准，公司的五家股东北京 用友科技有限公司、北京用友企业管理研究所有限公司、上海用友软件有限公司（已于 2001 年 9 月 10 日更名为“上海用友科技咨询有限公司”）、南京用友软件有限公司（已 于 2001 年 9 月 28 日更名为“上海益倍管理咨询有限公司”）和山东用友软件有限公司 （已于 2001 年 9 月 28 日更名为“上海优富信息咨询有限公司”）作为发起人，将公司 变更为一家股份有限公司，以发起方式设立北京用友软件股份有限公司。以原北京用友 （集团）有限公司截至 1999 年 6 月 30 日的净资产人民币 7,500 万元按 1:1 的比例折合 成公司的股本，即每股人民币 1 元的股份共 7,500 万股。1999 年 12 月 6 日，北京用友 软件股份有限公司取得企业法人营业执照，注册资本为人民币 7,500 万元。 ②2001 年 1 月 20 日，公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过了增发社会公众股 预案，申请发行社会公众股（A 股）2500 万股。2001 年 4 月 18 日中国证券监督管理委 员会证监发行字[2001]28 号文核准了公司的股票发行申请，新发行股份于 2001 年 4 月 23 日利用上海证券交易所交易系统上网定价发行，发行数量为 2500 万股，发行价格为 人民币 36.68 元，2001 年 5 月 18 日在上海证券交易所上市流通。公司于 2001 年 5 月 8 日取得北京市工商行政管理局重新颁发的营业执照，注册资本为人民币 10,000万元。 （2）除因上述增发社会公众股引起的公司股份总数及结构变化外，报告期内公司 无因送股、转增股本、配股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公 司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动的情况。 （3）公司不存在内部职工股。 （二）股东情况 1、股东总数情况 截至报告期末 ，公司股东总数为 28,266 户。 2、报告期内股东持股情况 （1）截至报告期末，公司前十名股东持股情 况如下： 期初数 期末数 所持股份 所持股份质 股东名称 持股数量 持股数量 类别 押冻结情况 持股比例 持股比例 （股） （股） 北京用友科技有限公司 41,250,000 55% 41,250,000 41.25% 法人股 无 北京用友企业管理研究所有限公司 11,250,000 15% 11,250,000 11.25% 法人股 无 上海用友科技咨询有限公司 11,250,000 15% 11,250,000 11.25% 法人股 无 2001 年年度报告 上海益倍管理咨询有限公司 7,500,000 10% 7,500,000 7.50% 法人股 无 上海优富信息咨询有限公司 3,750,000 5% 3,750,000 3.75% 法人股 无 西部证券 - - 418,800 0.419% 流通股 不清楚 高明霞 - - 105,760 0.106% 流通股 不清楚 国铁公司 - - 102,875 0.103% 流通股 不清楚 国华实业 - - 99,400 0.099% 流通股 不清楚 吴易 - - 96,300 0.096% 流通股 不清楚 注： ①前五大股东之间因受相同控股股东控制而存在关联关系，本公司不了解流通股股 东之间是否存在关联关系。 ②以上列出的股东中没有代表国家持有股份的单位，也没有外资股东。 ③报告期内，公司并列第二大股东上海用友科技投资管理有限公司于 2001 年 9 月 10 日更名为上海用友科技咨询有限公司，变更公告刊登在 2001 年 9 月 25 日《上海证券 报》。 ④报告期内，公司第四大股东南京益倍管理咨询有限公司于 2001 年 9 月 28 日迁址 至上海张江高科技园区郭守敬路 351 号海泰楼 601AB-08 室，名称变更为上海益倍管理 咨询有限公司。公司第五大股东山东优富信息咨询有限公司于 2001 年 9 月 28 日迁址至 上海张江高科技园区郭守敬路 351 号海泰楼 601AB-09 室，名称变更为上海优富信息咨 询有限公司。变更公告刊登在 2001 年 10 月 11 日《上海证券报》。 3、公司控股股东情况介绍 （1）北京用友科技有限公司法定代表人为高志勇，该公司成立于 1999 年 4 月 15 日，主要业务是从事科技项目投资、投资管理、以及相关投资管理咨询。其经营范围包 括：高科技项目投资管理；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；企 业管理咨询；信息咨询。注册资本人民币 8,500 万元，住所位于北京市海淀区上地信息 产业基地开拓路 15 号。 该公司股权结构为：王文京持有 73.6%的股权；郭新平持有 11.5%的股权；吴政平 持有 8%的股权；薛峰持有 2.4%的股权；胡进平持有 2%的股权；邵凯持有 2%的股权； 杨祉雄持有 0.5%的股权。 （2）实际控制人的情况 公司的实际控制人为王文京、郭新平和吴政平，其具体情况如下： 2001 年年度报告 王文京，男，现年 37 岁，公司董事长，大学学历。1983 年大学毕业后分配到国务 院机关事务管理局财务管理司工作。1988 年创建用友，长期担任公司的董事长兼总经理。 在此期间，曾先后被授予“中国优秀民办科技实业家”、“中国优秀民营企业家”、“北 京劳动模范”称号。王文京先生担任的社会职务有：第九届全国人大代表、中国软件行 业协会副理事长及第八届全国工商联执委等。 郭新平，男，现年 38 岁，公司董事兼总经理，大学学历。1985 年大学毕业后分配 到财政部财税体制改革司工作。1989 年加入用友，先后主管售后服务、产品开发、市场 营销业务，历任公司高级副总裁、市场总监。郭新平先生曾经和正在担任的社会职务有： 中国软件行业协会常务理事，中国软件行业协会财务及企业管理软件分会副理事长、秘 书长，中国计算机用户协会历史及中国会计学会中青年会计电算化分会常务理事等 吴政平，男，现年 37 岁，公司董事兼财务总监，大学学历。大学毕业后曾任中国 建筑材料科学研究院财务处处长 助理，期间还担任中国建材会计学会事业分会常务理 事、秘书长。1992 年加入用友，历任公司高级副总裁、行政总监和财务总监。吴政平先 生担任的社会职务有：第六届北京市海淀区政协委员。 4、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 （1）北京用友企业管理研究所有限公司法定代表人为王文京，该公司成立于 1998 年 7 月 15 日，其经营范围包括：企业管理咨询；技术开发、技术服务、技术转让、会 议服务、展览展示、信息咨询（除中介服务），组织文化艺术交流活动、市场调查、文 化咨询、对高科技项目投资及投资管理。注册资本人民币 2,500 万元，公司住所位于北 京市海淀区上地信息产业基地开拓路 15 号。 （2）上海用友科技咨询有限公司法定代表人为王文京，该公司成立于 1994 年 5 月 30 日，公司名称于 2001 年 9 月 10 日变更，变更前公司名称为上海用友科技投资管理有 限公司，变更公告刊登在 2001 年 9 月 25 日《上海证券报》。该公司经营范围包括：信 息技术、企业管理的四技服务，注册资本人民币 2,500 万元，公司住所位于上海市嘉定 区马陆镇沪宜公路 2585 号。 2001 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 持股数量（股） 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 期初数 期末数 王文京 男 37 董事长 1999/11/28— — 2002/11/27 0 0 郭新平 男 38 董事、总经理 1999/11/28— — 2002/11/27 0 0 吴政平 男 37 董事、财务总监 1999/11/28— — 2002/11/27 0 0 邵凯 男 37 董事、副总经理 2000/01/18— — 2003/01/17 0 0 苏启强 男 40 独立董事 2000/01/18— — 2003/01/17 0 0 杨元庆 男 37 独立董事 2000/01/18— — 2003/01/17 0 0 吴晓球 男 43 独立董事 2000/01/18— — 2003/01/17 0 0 杨祉雄 男 36 监事会召集人 1999/11/28— — 2002/11/27 0 300 李友 男 38 监事 1999/11/28— — 2002/11/27 0 0 乔海 男 31 监事 1999/11/28— — 2002/11/27 0 0 高少义 男 40 副总经理 2000/06/03— — 2003/06/02 0 300 章培林 男 38 副总经理 2001/01/01— — 2002/12/31 0 0 董事会秘书、 章珂 男 35 1999/11/28— — 2002/11/27 0 0 副总经理 郭延生 男 35 副总经理 2001/01/01— — 2002/12/31 0 0 注： （1）监事会召集人杨祉雄及副总经理高少义股份增减变动原因是自行从二级市场 购入。公司依据相关规定，已及时向上海证券交易所申请，对其购入股票予以锁定。 （2）董事、监事在股东单位任职情况 ①董事长王文京在北京用友科技有限公司、上海益倍管理咨询有限公司及上海优富 信息咨询有限公司任董事，在北京用友企业管理研究所有限公司及上海用友科技咨询有 限公司任董事长。 ②董事郭新平在北京用友科技有限公司、北京用友企业管理研究所有限公司、上海 用友科技咨询有限公司及上海优富信息咨询有限公司任董事，在上海益倍管理咨询有限 公司任董事长。 2001 年年度报告 ③董事吴政平在北京用友科技有限公司、北京用友企业管理研究所有限公司、上海 用友科技咨询有限公司及上海益倍管理咨询有限公司任董事，在上海优富信息咨询有限 公司任董事长。 ④董事邵凯在北京用友科技有限公司、北京用友企业管理研究所有限公司及上海益 倍管理咨询有限公司任董事。 ⑤监事杨祉雄在北京用友科技有限公司、北京用友企业管理研究所有限公司、上海 用友科技咨询有限公司、上海优富信息咨询有限公司及上海益倍管理咨询有限公司任监 事。 2、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司董事、监事和高级管理人员主要实行年薪和绩效奖金制，其报酬的确定依据主 要是年度绩效考评结果、可比企业高级管理人员薪酬行情和公司年度业绩。决策程序主 要包括： ①公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履行职责情况进行考评和进行 可比企业高级管理人员薪酬调查； ②董事会根据 绩效考评结果 和薪酬调查 结果，确定有竞争力的 年薪； ③公司高级管理人员奖金报酬与公司经营业绩结果直接挂钩。公司董事会每年年初 审定批准公司年度经营计划和业绩目标，并根据年度业绩目标的一定比例确定公司高级 管理人员的年度奖金报酬。年度结束后根据实际业绩结果，核定批准高级管理人员的奖 金数； ④独立董事实行年度津贴制，由公司董事会确定年度津贴标准预案，报经股东大会 批准执行 。 （2）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 991 万元，金额最高的前 三名董事的报酬总额为 370 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 370 万元。 独立董事年度报酬为 4 万元人民币。 （3）公司董事、监事和高级管理人员年度报酬在 100 万元以上的 4 人，在 100 万 元至 50 万元之间的 6 人，在 50 万元以下的 5 人。 （4）公司监事乔海因在专业院校深造，自 2001 年 4 月至 2001 年 12 月未在公司领 取报酬；公司前副总经理朱洪波自 2001 年 3 月至 12 月未在公司领取报酬；其他现任董 事、监事及高级管理人员均在公司领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，公司副总经理朱洪波于 2001 年 3 月因个人 发展原因离任。 2001 年年度报告 （二）公司员工情况 截至报告期末，公司没有需承担费用的离退休职工。公司（不包括子公司）在职员 工总数为 2218 人，其结构如下： 教育程度 类别 总人数 博士 硕士 本科 大专 大专以下 生产人员 6 10 16 销售人员 1 21 420 183 69 694 开发人员 3 56 293 26 2 380 支持服务人员 17 495 235 175 922 财务人员 1 8 6 8 23 行政人员 14 56 49 64 183 总人数 4 109 1272 505 328 2218 2001 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司在成立之初，严格按照《公司法》、《证券法》要求，制定了《公司章程》， 建立健全了股东大会、董事会、监事会和公司经理等公司治理结构体系。现对照中国证 监会和国家经贸委于 2002 年一月七日发布的《上市公司治理准则》的要求，将公司治 理结构的情况报告如下。 公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规规定及中国证监会发布的《上市公司 股东大会规范意见》等一系列规范性文件的要求，根据《公司章程》规定和三会运作及 经理工作的情况，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》和《经理工作规则》，进一步明确公司股东大会、董事会和监事会的职能与责任， 使“三会”的运作更加规范；明确公司经理的职责、权限，完善公司的日常经营管理工 作。 1、关于股东与股东大会 公司制订的《公司章程》及《股东大会议事规则》能够从制度上确保公司严格按照 股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。公司在召开股东大会时，尽可能地考虑 让更多的股东参加，并在议程的安排上使参加股东大会的所有股东尽可能充分地发表意 见，自由行使股东的表决权；尊重所有出席股东大会的股东特别是中小股东的权益，使 其享有平等地位，并保证所有股东能够充分行使自己的权利；公司的关联交易公平合理， 并对有关信息进行了充分的披露。 2、关于公司控股股东与公司的关系 公司的控股股东是北京用友科技有限公司。该控股股东行为规范，没有超越股东大 会直接或通过其他途径间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力， 公司董事会、监事会和经营管理层能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人 员构成符合法律、法规的要求；公司已制定《董事会议事规则》，董事会已设战略发展 委员会、审计委员会等专门委员会，为董事会决策专业化、科学化提供保障。公司各位 董事依法定程序出席董事会会议和股东大会并履行其职责，能够积极参加有关培训，熟 悉有关法律法规，熟知作为董事的权利、义务和责任；公司已设三位独立董事，独立董 事通过参加董事会会议及作为董事会下设的战略发展委员会、审计委员会的成员，参与 公司的决策预案审议，发表独立意见，为董事会科学决策提供建设性意见。公司独立董 2001 年年度报告 事出席了报告期内公司召开的全部董事会会议。并参加了多次董事会下属专业委员会的 专门会议。在参加上述会议的过程中，独立董事积极发表独立意见，对公司决策的科学 性、合理性起到了重要作用。 公司尚未按照《上市公司治理准则》修改《公司章程》，将累积投票制度实施于董 事的选聘程序。公司董事会将尽快完善和积极推行这一制度。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合有关法律、法规的规定；公司监事会已制定《监 事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对 公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司目前对经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司目前实施的高 级管理人员的绩效评价制度是：公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履行职 责情况进行考评，并根据考评结果和调查可比企业高级管理人员的薪酬行情决定下一年 度的年薪定级、岗位安排直至聘用与否；公司高级管理人员奖金报酬与公司经营业绩结 果直接挂钩，公司董事会每年年初审定批准公司年度经营计划和业绩目标，并根据年度 业绩目标的一定比例确定公司高级管理人员的年度奖金报酬。年度结束后根据实际业绩 结果，核定批准高级管理人员的奖金数。 公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》和《知识产权及保密协议》及各种公司 内部的财务、人事管理制度，对公司董事、监事和高级管理人员的行为和履行职责进行 约束和规定。 公司部分高级管理人员已通过在公司的股东单位持股间接拥有公司部分股权。公司 准备在经有关部门批准的前提下，在公司全体高级管理人员和核心业务骨干人员中推行 认股权计划。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商和公司所处社 区等其他利益相关者的合法权益，努力加强与他们的沟通和交流，共同推动公司持续、 健康的发展，实现股东利益最大化。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照 法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露按照规定应当及时披露 的信息，对可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息，公司也能够及时 披露，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司已制订《公司信息归集与披露制度》， 并将尽 快实施，使公司信息披露 制度更加完善。 2001 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 公司已建立独立董事制度，在董事会中设有三名独立董事，并已聘任苏启强、杨元 庆和吴晓球担任公司的独立董事。 公司的独立董事制度对公司完善治理结构起了重要的作用，其具体表现为： 1、独立董事的行业经验提高了董事会科学决策水平； 2、独立董事对公司经营管理、发展战略和投资决策 起到良好的作用； 3、有效保证了董事会的规范运作，其规范的指导意见保护了全体股东的利益； 4、涉及公司关联交易的决策，独立董事在代表全体股东的利益上发挥了应有的作用， 从而保证了交 易的公正和公平。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务独立情况 公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立 的采购和产品的开发、销售系统，产品的开发、销售不依赖于控股股东及其关联企业。 公司拥有独立的商标权、专利权、著作权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展 不依赖和受制于控股股东和任何其他关联企业； 2、人员独立情况 公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及其关联企业兼任除 董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东推荐董事和经 理人员均 按法定程序进行； 3、资产独立情况 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施、拥有独立于他人的房屋 所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产； 4、机构独立情况 公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经营、 合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级 关系； 5、财务独立情况 公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司在银行独立开 户，依法独立纳税。 2001 年年度报告 （四）高级管理人员考评及激励机制 1、考评机制 由董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评（副总经理先经总 经理考评），并根据考评结果及可比企业薪酬行情决定下一年度的年薪定级、岗位安排 直至聘用与否。 2、激励机制 公司对高级管理人员实行年薪绩效奖金制。部分高级管理人员已通过在公司的股东 单位持股间接拥有公司部分股权。公司高级管理人员奖金报酬与公司经营业绩结果直接 挂钩，公司董事会每年年初审定批准公司年度经营计划和业绩目标，并根据年度业绩目 标的一定比例确定公司高级管理人员的年度奖金报酬。年度结束后根据实际业绩结果， 核定批准高级管理人员的奖金数。 2001 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了两次临时股东大会。 （一）公司 2001 年第一次临时股东大会： 1、 股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2000 年 12 月 25 日发出公司 2001 年第一次临时股东大会会议通知，会议通 知就本次会议召开的时间、地点、会议内容、出席会议对象及会议登记办法等相关事项 予以明确。鉴于公司当时还没有发行社会公众股，因此该通知没有在相关媒体予以公告。 2、股东大会通过的决议情况 公司 2001 年第一次临时股东大会于 2001 年 1 月 20 日下午 14：00 点在公司二楼会 议室召开，本次会议经全体股东认真讨论，以投票表决方式，一致通过了如下决议： （1）2000 年度利润分配方案； （2）修改公司章程议案； （3）公司增发社会公众股议案； （4）公司实施职工股票期权议案； （5）设立分公司议案。 （二）公司 2001 年第二次临时股东大会： 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2001 年 2 月 5 日发出公司 2001 年第二次临时股东大会会议通知，会议通知 就本次会议召开的时间、地点、会议内容、出席会议对象及会议登记办法等相关事项予 以明确。鉴于公司当时还没有发行社会公众股，因此该通知没有在相关媒体予以公告。 2、 股东大会通过的决议情况 （1）公司 2001 年第二次临时股东大会于 2001 年 3 月 9 日下午 18：00 在公司二楼 会议室召开，本次会议经全体股东认真讨论，以投票表决方式，一致通过了如下决议： 修改 2000 年度利润分配议案。 2001 年年度报告 （2）根据公司经营发展的需要，经全体股东认真讨论，以投票表决方式，本次会 议一致通过了如下补充决议： 同意向交通银行北京分行海淀新技术产业实验区支行借款人民币肆仟伍佰万元整。 同意将位于北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 15 号的海淀区国用（1996）字第 0396 号《国有土地使用证》项下的土地及海其字第 00291 号《房屋所有权证》项下的房产作 为此笔贷款的抵押担保。 上述股东大会决议事项内容披露于 2001 年 4 月 19 日《上海证券报》刊登的公司《招 股说明书》。 （三）报告期内，公司无选举、更换董事、监事情况。 2001 年年度报告 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 （1）公司经营范围：电子计算机软件、硬件及外部设备的技术开发、技术咨询、 技术转让、技术服务；企业管理咨询；数据库服务；销售电子计算机软硬件及外部设备。 报告期内公司主营业务依然专注于软件产业，并以管理软件为专注领域。公司从年 初开始实施“全面升级、扩展发展”的业务战略，通过产品升级、服务升级、销售平台 升级、人才升级和国际合作，实现了公司由财务软件产品和服务提供商向管理软件解决 方案、产品和服务提供商的全面升级发展。 （2）公司经营状况 报告期内公司实现主营业务收入 32,707 万元（主营业务收入已扣除主营业务税金及 附加），主营业务利润 30,444 万元，与去年同期相比，分别增长了 56.2%和 55.9%。公 司主营业务收入和主营业务利润按行业、产品、地区构成情况如下： ①按行业划分 2001 年度主营业务收入 2001 年度主营业务利润 行业 金额（元） 比例 金额（元） 比例 软件行业 327,067,995 100% 304,436,6111 100% 合计 327,067,995 100% 304,436,6111 100% ②按产品划分 2001 年度主营业务收入 2001 年度主营业务利润 产品或服务项目 金额（元） 比例 金额（元） 比例 软件销售 287,165,700 87.8% 279,918,0199 91.9% 软件配套用品销售 13,409,788 4.1% 4,332,400 1.4% 技术服务及培训 26,492,507 8.1% 20,186,192 6.7% 合计 327,067,995 100% 304,436,611 100% ③按地区划分 2001 年度主营业务收入 2001 年度主营业务利润 地区 金额（元） 比例 金额（元） 比例 北方区 102,706,872 31.4% 93,262,6233 30.6% 华东区 105,473,396 32.3% 100,334,217 33.0% 2001 年年度报告 中南区 75,299,393 23.0% 70,298,434 23.1% 西部区 43,588,334 13.3% 40,541,337 13.3% 合计 327,067,995 100% 304,436,611 100% （3）公司生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 ①产品发展情况 报告期内，公司软件产品体系取得重大发展，形成了在中国管理软件市场领先的产 品竞争力。完成了面向中端市场的用友 U81 ERP 2 软件产品重大升级，包括：整合国际先 进的制造管理软件产品技术与开发团队，升级了 U8-制造管理系统；推出国内领先，全 面基于网络应用模式的 U8-网络分销管理系统；推出 U8-CRM 3 1.10 版；优化了 U8-财 务和 U8-进销存管理系统。推出了面向高端市场，具有国际先进水平的大型管理软件— —用友 NC4 企业管理全面应用解决方案。用友 NC 以“协同商务、集中管理 ”为核心理 念，基于 B/S 结构5 和 J2EE6 开发环境开发，包括集中式财务管理、供应链管理（ SCM）、 先进制造管理、网络报表（iUFO）、商业智能（BI）、资产管理（EAM）等，是率先 具有与国际厂商全面竞争的国产高端管理软件。此外，公司还推出了用友 NC/U8 公共 财政解决方案、用友 NC 证券业财务管理解决方案、用友 NC 烟草业供应链管理解决方 案、用友 NC 银行业财务管理解决方案的行业应用解决方案。 ②服务发展情况 报告期内，公司进一步完善了专业服务模式，推出了适合中国企业应用现状的“用 友实施方法论”。形成了覆盖全国的服务体系，这个体系涉及总部、四个大区、二十八 家分子公司、多家合作伙伴，组成了 3000 人以上的客户服务队伍。报告期内，公司进 一步加强专业服务队伍，培养和引进 ERP 实施顾问 250 人，完成 ERP 项目实施近 100 个，开发 9 套培训课程，建立北京、上海、青岛、海南、珠海等 5 个高级培训基地，企 业内部轮训专业服务人员 500 人次，并在 12 月分开始举办社会化的 ERP 顾问储备班。 此外，公司还在中国率先开展完全 ASP7 软件租用模式和软件运营外包服务模式的应用 服务业务。在公司服务水平升级的同时服务收入占公司总收入的比重也快速上升。 ③占主营业务收入（已扣除主营业务税金及附加 ）或主营业务利润总额 10%以上的 主要产品销售情况： 产品名称 销售收入 产品销售成本 毛利率 财务软件 158,918,471 4,959,390 96.88% ERP 软件 128,247,229 2,288,291 98.22% ④主要产品的市场占有率情况： 1 U8：公司推出的面向中型用户的企业应用软件系列产品名称。 2 ERP：“企业资源计划”（Enterprise Resource Planning）的英文缩写，是一种企业应用软件系统。 3 CRM ：“客户关系管理”（ Customer Relationship Management ）的英文缩写，是一种企业应用软件系统。 4 NC：“新世纪”（New Century）的英文缩写，用友 NC 是公司推出的面向大型用户的企业应用软件系列产品名称。 5 B/S 结构：B/S 是“浏览器/服务器”（ Browser/Server）的英文缩写， B/S 结构是一种软件系统的运行方式。 6 J2EE：是 SUN 公司提出的一种用于开发、部署、管理企业级分布式应用软件的技术框架体系。 7 ASP：“应用服务提供商”（Application Service Provider）的英文缩写，是一种商业运营模式。 2001 年年度报告 根据中国电子信息产业发展研究院（ CCID）发布的 “2001— 2002 年中国软件市场 研究报告”，公司在国内管理软件市场的市场占有率为 15.9%，是中国市场占有率最高的 管理软件厂商；公司在国内财务软件市场的市场占有率为 20.9%，是中国市场占有率最 高的财务软件厂商；公司在国内 ERP 软件领域的市场占有率为 16.2%（其中 ERP 软件 产品中包括部分财务软件模块），市场份额紧随 SAP 之后占中国 ERP 市场第二，是最大 的国产品牌 ERP 软件厂商 。 2、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 注册资本 主要产品 公司持 总资产 净利润 公司名称 经营范围 （元） 或服务 股比例 （元） （元） 计算机软件、电子技 术的开发、研制、技 武汉用友软件 软 件 产 品 术服务及咨询；计算 500,000 95% 3,123,331 -589,045 有限公司 销售、服务 机及配件、电子元器 件批发兼零售；信息 服务 技术开发、咨询、服 务、转让、培训（电 天津市用友财 软 件 产 品 子与信息、机电一体 务 软 件 技 术 有 500,001 90% 3,506,827 17,792 销售、服务 化的技术及产品）；计 限公司 算机软件、文化办公 机械批发兼零售 电子计算机软硬件、 网络工程的技术服务 及有关的技术转让、 信息咨询、人员培训 广东用友财务 软件产品 500,000 服务；销售电子计算 90% 6,880,792 -9,784 软件有限公司 销售、服务 机及配件、办公设备、 电子产品及通讯设 备；企业管理咨询， 数据库服务 深圳市用友科 软 件 产 品 电脑软件的技术开发 技 实 业 有 限 公 1,000,000 90% 13,839,907 -77,761 销售、服务 及销售 司 办公自动化设备产品 开发及自销（国家有 专项管理规定的按规 重庆用友软件 软件产品 800,000 定办理）和技术服务、 82% 2,693,305 -45,121 有限公司 销售、服务 计算机网络系统工程 设计，安装，调试、 财会电算化管理服务 2001 年年度报告 会计电算化、电子化 推广与技术服务，计 安徽用友软件 软件产品 1,200,000 算机软件开发及网络 82% 3,646,065 -133,521 有限公司 销售、服务 工程施工，电子计算 机及软件销售、培训 法律、法规禁止的， 不得经营；应经审批 北京用友华表 的，未获审批前不得 软件产品 软件技术有限 3,000,000 经营；法律、法规未 70% 14,629,361 -371,496 销售、服务 公司 规定审批的，企业自 主选择经营项目，开 展经营活动 计算机软件、硬件的 技术开发、服务、咨 北京用友通宝 询、培训、转让；销 软件产品 财务分析技术 625,000 售开发后的产品、计 68% 1,581,220 -432,755 销售、服务 有限公司 算机软硬件及外围设 备、电子元器件；承 接计算机网络工程。 研制、开发、生产计 北京用友艾福 算机硬件；提供自产 1,333,334 软 件 产 品 斯软件系统有 产品的技术咨询、技 75% - - 美元 销售、服务 限公司 术服务；销售自产产 品 UF 投资控股用友海外发 INTERNATIO 计算机软 注 展公司美国分公司 980,000 NAL 10,000 2 件 开 发 和 100% - HOLDINGS., （研发中心）、计算机 美元 技术转让 LTD. 软件开发和技术转让 WECOO NETWORK 注 980,000 10,000 2 投资控股 100% - TECHNOLOGI 美元 ES CO.,LTD. 计算机软件设计、制 伟库（上海）网 980,000 软 件 产 品 作；网络技术开发、 络技术有限公 100% 13,596,579 885,487 美元 销售、服务 销售自产产品并提供 司 相关的技术咨询服务 注： （1）报告期内，公司未有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 2001 年年度报告 （ 2 ） UF INTERNATIONAL HOLDINGS LTD 和 WECOO NETWORK INTERNATIONAL CO., LTD（以下简称“ WECOO”）设立于英属维尔京群岛，其授权 资本(Authorized Capital)分别为五万美元(USD50,000)，各分为等额五万股，每股面值为 一 美 元 (USD1.00) 。 各 该 公 司 已 发 行 的 股 份 各 为 一 万 股 。 用 友 公 司 持 有 UF INTERNATIONAL HOLDINGS LTD 全部已发行在外的股份， UF INTERNATIONAL HOLDINGS LTD 持有 WECOO 全部已发行在外的股份。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 76.82%，前五名客户销售额 合计占公司销售总额的 4.41%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司在经营中没有出现重大问题和困难。比较重要的问题和困难是国际 厂商的竞争和未能实施骨干员工认股期权制度。 报告期内，公司在高端管理软件市场面对了来自国际厂商的激烈竞争。随着国内企 业信息化进程的加快，国际主要的管理软件厂商加强了在中国高端管理软件市场（包括 ERP、SCM、CRM）的攻势，公司在该市场面对的竞争者主要是国际厂商。国际厂商在 产品体系、专业合作伙伴等方面对公司形成较大竞争压力。公司针对这一形势采取的措 施包括：加大产品研发投入力度，推出具有国际竞争力的 NC 系列高端产品；通过收购 兼并加快产品发展；通过与 IFS 等国际公司的合作提升产品水平；发挥服务网络健全的 优势，形成服务竞争力；加强专业人才培养和引进；开展伙伴合作。 股票期权制度是现代高科技企业吸引人才的重要机制。公司已准备在有关部门批准 的情况下，在公司全体高级管理人员和核心业务骨干人员中推行认股权计划。但由于目 前我国有关法律和法规尚不能支持该制度的操作运行，故目前该计划暂不能实行，从而 对公司吸引和保留人才带来一定的影响。 5、公司实际利润实现数高于盈利预测实现数原因 公司于 2001 年 4 月发布的《招股说明书》中披露公司 2001 年度盈利预测审核报告， 预计公司 2001 年实现净利润 5702 万元。经安永华明会计师事务所审计，公司 2001 年 度实际净利润实现数较盈利预测净利润实现数高 23.47%，主要原因是由于主营业务收入 增长和公司于 2001 年 4 月发行新股而取得的募集资金形成的利息收入显著上升所致。 （二）报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 （1） 公司在报告期内使用募集资金投资项目的具体情况如下： 2001 年年度报告 （单位：人民币百万元） 募集资金的方式 承诺投资项目 计划投资总额 实际投资金额 完成进度 A 股发行 用友企业级财务软件 ８．２０ 版 ２８ ２８ １００％ A 股发行 用友企业级财务软件 ９．０ 版 ３０ １０ ３３％ A 股发行 用友企业级财务软件 １０．０ 版 ２９ ５ １７％ A 股发行 用友 Ｂ／Ｓ 版企业管理软件 １．０ 版 ３０ ２０ ６７％ A 股发行 用友 Ｂ／Ｓ 版企业管理软件 ２．０ 版 ２９．５ ４．５ １５％ A 股发行 用友软件发展研究中心 ３０ ８ ２７％ A 股发行 用友大型企业客户关系管理系统 ３０ ６．５ ２２％ A 股发行 用友财经报表软件 ３０ ８．９ ３０％ A 股发行 用友管理软件通用接口软件 ２８ ２４ ８６％ A 股发行 用友网上结算系统 ２７ ９．５ ３５％ A 股发行 用友决策支持－管理驾驶窗软件 ３０ ７．８ ２６％ 行业（金融、电信、外贸）财务及业 A 股发行 ３０ １３ ４３％ 务管理应用系统 行业（医药）财务及业务管理应用系 A 股发行 ２２ ５．６ ２５％ 统 行业（传媒、出版、图书）财务及业 A 股发行 ３０ ２ ７％ 务管理应用系统 行业（零售、批发）财务及业务管理 A 股发行 ２３ ９．５ ４１％ 应用系统 行业（运输、电力）财务及业务管理 A 股发行 ２０ ６ ３０％ 应用系统 行业（机械）财务及业务管理应用系 A 股发行 ２７ １２ ４４％ 统 行业（石油）财务及业务管理应用系 A 股发行 ２３ ８．５ ３７％ 统 行业（服务）财务及业务管理应用系 A 股发行 ２８ １２ ４３％ 统 A 股发行 用友普及型财务软件 ２．０ 版 ３０ ２５ ８３％ A 股发行 用友普及型财务软件 ３．０ 版 ２９．５ １０ ３４％ A 股发行 用友普及型财务软件 ４．０ 版 ２９ ３ １０％ A 股发行 中小企业电子商务应用系统 ３０ １１．５ ３８％ A 股发行 用友内当家商务软件 ３．０ 版 ３０ ２．５ ８％ 注： ①报告期内，实际投资金额 主要用于项目的研究开发及相关项目推广应用。 ②报告期内，公司于 2001 年 4 月 23 日首次发行人民币普通股 2500 万股，募集资 金总额达 91,700 万元。由于按照公司募集资金投资使用计划，这些资金将在 3 年内陆续 2001 年年度报告 投资运用，故在 2001 和 2002 年度将会有部分资金处于阶段性闲置状态。公司针对这一 状况，在安全、积极的原则下，为了保障投资人的投资回报，采取的措施包括：按照募 集资金投资使用计划，进行项目投资；安排银行定期和活期存款；安排 1 亿元人民币购 买国债，另外委托兴业证券股份有限公司管理 2 亿元人民币资金进行委托理财，相关公 告刊登于 2001 年 8 月 15 日《上海证券报》。 （2）报告期内公司承诺投资项目未发生变更。已开始投入的项目均按原计划进度 进行，预计市场前景良好，计划收益能够实现，其中企业级财务软件 8.20 版、用友 B/S 版企业管理软件 1.0 版已经产生部分收益；尚未开始的项目正在进行前期市场调研、需 求分析及技术准备、人力准备等工作，一俟时机成熟，即按照投资计划进行资金投入。 2、其他投资情况 （1）经公司董事会同意，公司于 2001 年 2 月 28 日与龚报钧、黎勇跃及张元林签 订投资协议书共同组建杭州优智软件有限公司，杭州优智软件有限公司注册资本人民币 50 万元。公司出资人民币 200 万元，持有该公司股权份额的 19.8%。杭州优智软件有限 公司于 2001 年 3 月 30 日取得企业法人营业执照，经营范围包括：技术服务，技术开发， 技术咨询，成果转让，批发、零售计算机软件、硬件及外部设备，数据库产品，企业管 理咨询。 （2）报告期内，公司参与投资的北京联成互动软件技术有限公司于 2001 年以资本 公积金转增股本的方式将公司注册资本由原来的 33.67 万元增加到 500 万元人民币，同 时该公司股东胡进平、王力及于光辉分别将其持有的北京联成互动软件技术有限公司的 股权转让给上海焕新计算机技术有限公司、北京龙城王皓科技有限公司、北京光辉智业 信息咨询有限公司及北京新联互动软件有限公司。此次增资及股东变更的工商变更手续 已完成。变更后，公司对北京联成互动软件技术有限公司的持股比例不变，占北京联成 互动软件技术有限公司股权份额的 19.8%，北京联成互动软件技术有限公司的经营范围 包括：网络技术服务，计算机软硬件的技术开发、技术服务、技术转让、技术培训，网 络管理信息咨询，经济信息咨询（除中介服务），零售计算机软硬件及外围设备。 2001 年 7 月 2 日，经北京市人民政府批准，公司参与投资的北京联成互动软件技术 有限公司变更为中外合资经营企业，其注册资本由原来的 500 万元增加到 666.67 万元人 民币。其中香港泛华宽频网络有限公司以共计相当于 1,300 万元人民币的港币现金出资， 以相当于人民币 133.33 万元的港币投入合资企业作为其对合资企业注册资本的出资，占 注册资本的 20%，将相当于 1,166.67 万元人民币的等价港币投入合资企业作为合资企业 的资本公积金；优联（国际）投资有限公司以相当于人民币 33.33 万元的港币出资，占 注册资本的 5%；公司以其已投入原内资公司的注册资本金及受让原内资公司股东上海 焕新计算机技术有限公司在原内资公司的 27.77 万元人民币的出资、受让原内资公司股 东北京龙城王皓科技有限公司在原内资公司的 5.23 万元人民币的出资后，公司对北京联 成互动软件技术有限公司的持股比例不变，占北京联成互动软件技术有限公司股权份额 的 19.8%。2001 年 9 月 28 日，经北京市工商行政管理局核准，北京联成互动软件技术 有限公司的工商变更登记手续办理完毕。 （3）经中华人民共和国对外贸易经济合作部和北京市对外经济贸易委员会的批准， 2001 年年度报告 公司已于 2001 年 4 月 3 日在英属维尔京群岛设立了全资子公司 UF INTERNATIONAL HOLDINGS., LTD.。该公司授权资本 5 万美元，王文京任首任董事，公司于 2001 年 5 月 11 日认缴了 UF INTERNATIONAL HOLDINGS., LTD.已发行在外的全部 1 万股股份， 每股面值 1 美元。 （4）报告期内，公司在英属维尔京群岛设立的全资子公司 UF INTERNATIONAL HOLDINGS.,LTD 认购了 HAN INTERNATIONAL CONSULTING COMPANY LIMITED （以下简称“HAN”）对外发行的 98 股股份，每股面值 1 美元，UF INTERNATIONAL HOLDINGS.,LTD 持有 HAN 股权份额的 9.8%。HAN 其他股份分别由注册在英属维尔京 群岛的 VISION ON-LINE LIMITED（以下简称“VISION”）持有 51%，注册在英属维尔 京群岛的 STARLING TECHNOLOGY LINITED（以下简称“STARLING”）持有 39.2%。 2001 年 12 月 12 日，HAN 与注册在英属开曼群岛并在香港联交所挂牌交易的上市 公司 AISA LOGISTCS TECHNOLOGIES LIMITED（以下简称“ALT”）签署资产与业务 转让协议，ALT 以相当于 1000 万人民币的现金及等值于 1000 万元人民币的业务和资产 投入 HAN，由于 VISION 是 ALT 的全资子公司，作为受让上述现金及业务和资产的对 价，HAN 向 VISION 发行 282 股股份。完成上述转让与股份认购后， HAN 的股权份额 构 成 为 ： VISION 持 有 61.78%， STARLING 持 有 30.58% ， UF INTERNATIONAL HOLDINGS.,LTD 持有 7.64%。 （ 5） 公 司 在 英 属 维 尔 京 群 岛 设 立 的 全 资 子 公 司 UF INTERNATIONAL HOLDINGS.,LTD于 2001 年 8 月 12 日认购了 WECOO 对外已发行的全部股份 10,000 股， 每股面值 1 美元，由此 WECOO 公司成为 UF INTERNATIONAL HOLDINGS., LT D.公司 的全资子公司。 WECOO 公司系于英属维尔京群岛的注册的一家网络技术投资公司，其 于 2000 年 11 月 28 日在上海张江高科技园区设立了一家外商独资企业伟库（上海）网络 技术有限公司。伟库（上海）网络技术有限公司的注册资本为 98 万美元，营业范围为 计算机软件设计、制作；网络技术开发销售；自产产品并提供相关的技术咨询服务。 2001 年 12 月 20 日，经北京市工商行政管理局核准，伟库（上海）网络技术有限公 司北京分公司成立，分公司负责人为李友，经营范围包括：计算机软件设计、制作；网 络技术开发；销售自产产品并提供相关的技术咨询服务。 （6）公司与合肥永信信息产业股份公司（变更前名称：合肥永信电脑公司）于 1998 年共同出资成立了安徽用友软件有限公司（变更前名称：合肥用友财务软件有限公司）， 该公司注册资本为人民币 120 万元，经营范围包括：会计电算化，电子化推广与技术服 务，计算机软件开发及网络工程施工，电子计算机及软件销售、培训。公司与合肥永信 信息产业股份公司分别持有安徽用友软件有限公司股权份额的 18%和 82%。2001 年 4 月 3 日，公司与合肥永信信息产业股份公司签订股权转让协议，合肥永信信息产业股份 公司将其持有的安徽用友软件有限公司股权中的 64%以人民币 66 万元价格转让给公司。 转让完成后，公司持有安徽用友软件有限公司股权份额的 82%。 （7）经公司股东大会授权，为提高公司短期资金的使用效率，2001 年 7 月 31 日召 开的公司第一届董事会 2001 年第八次会议审议通过了公司使用不高于 3 亿元人民币资 2001 年年度报告 金投资国债的决议，以获取安全、稳健的投资收益。相关公告刊登于 2001 年 8 月 2 日 《上海证券报》。 （8）2001 年 8 月 12 日公司召开第一届董事会 2001 年第九次会议就董事会 2001 年 第八次会议作出的使用不高于 3 亿元人民币资金投资国债的决议做出修改决议：公司只 购买 1 亿元人民币国债，另外委托兴业证券股份有限公司管理 2 亿元人民币资金进行委 托理财。相关公告刊登于 2001 年 8 月 15 日《上海证券报》。 （9）经公司董事会同意，公司于 2001 年 8 月 16 日与唐爱平、董国杰签署投资协 议共同组建北京用友华表软件技术有限公司（以下简称“用友华表”），用友华表公司注 册资本人民币 300 万元，公司溢价出资人民币 1050 万元，持有用友华表股权份额的 70%。 经北京市工商局核准，用友华表于 2001 年 8 月 24 日取得企业法人营业执照，经营期限 自 2001 年 8 月 24 日至 2021 年 8 月 23 日，经营范围包括：法律、法规禁止的，不得经 营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营 项目，开展经营活动。 （10）经公司董事会同意，公司于 2001 年 9 月 30 日与北京轩洋置业技术有限公司、 丘创及王瑛签署关于北京开元通宝软件技术有限公司（以下简称“通宝公司”）股权转 让及增资协议。公司以共计人民币 138 万元受让北京轩洋置业技术有限公司持有通宝公 司 43.75%的股权，丘创持有通宝公司 1.25%的股权及王瑛持有通宝公司 15%的股权。同 时，公司以人民币 162 万元现金对通宝公司进行溢价出资，其中 12.5 万元作为通宝公司 新增注册资本，其余部分计入通宝公司资本公积金。2001 年 11 月 14 日，经北京市工商 行政管理局核准，通宝公司完成相关变更手续，变更后通宝公司名称为：北京用友通宝 财务分析技术有限公司，注册资本人民币 62.5 万元，经营范围包括：计算机软件、硬件 的技术开发、服务、咨询、转让；销售开发后的产品、计算机软硬件及外围设备、电子 元器件；承接计算机网络工程。公司持有通宝公司股权份额的 68%。 （11）经公司董事会同意，公司于 2001 年 10 月 22 日与 IFS SOLUTIONS ASIA PACIFIC PTE LTD.签署成立合资公司协议书（相关公告刊登于 2001 年 10 月 24 日《上 海证券报》 ） 。2001 年 12 月 4 日，公司与 IFS SOLUTIONS ASIA PACIFIC PTE LTD.签署 关于设立北京用友艾福斯软件系统有限公司合资合同及章程，合资公司注册资本 133.3334 万美元，其中公司以等值于 100 万美元的人民币现金向合资公司出资，持有合 资公司股权份额的 75%，IFS SOLUTIONS ASIA PACIFIC PTE LTD.以一套价值 33.3334 万美元的软件向合资公司出资，持有合资公司股权份额的 25%。2001 年 12 月 24 日，经 北京市人民政府核准，北京用友艾福斯软件系统有限公司取得中华人民共和国外商投资 企业批准证书。2001 年 12 月 25 日，经北京市工商行政管理局核准，北京用友艾福斯软 件系统有限公司取得企业法人营业执照，北京用友艾福斯软件系统有限公司注册资本为 美元 133.3334 万元，经营范围包括：研制、开发、生产计算机硬件；提供自产产品的技 术咨询、技术服务；销售自产产品。 2001 年年度报告 （三）报告期内财务状况 1、财务状况、经营成果 （单位：人民币元） 项目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增减 总资产 1,167,865,248 162,499,084 618.69% 长期负债 1,000,000 - - 股东权益 1,002,317,619 83,844,465 1095.45% 主营业务利润 304,436,611 195,238,546 55.93% 净利润 70,400,601 40,042,866 75.81% 上述各项变动原因说明： （1）总资产增加的主要原因是报告期内公司新发行股份 2,500 万股，募集资金净额 和冻结资金利息人民币 90,807 万元，以及报告期实现净利润人民币 7,040 万元所致。 （2）新增的长期负债为北京科学技术委员会无偿拨付的用于管理软件应用技术研 究的科技项目经费。根据《京科条发[2001]603 号》文件的要求，对于收到的拨款，本公 司暂列专项应付款，待项目完成后，对所拨资金中费用支出部分经批准予以核销，形成 资产部分计入资本公积金科目。 （3）股东权益增加的主要原因是报告期内公司新发行股份 2,500 万股，募集资金净 额和冻结资金利息人民币 90,807 万元，以及根据报告期利润分配预案提取法定盈余公积 和法定公益金人民币 1,056 万元。 （4）主营业务利润随本公司业务规模的扩大与软件销售收入的增加而相应增加。 （5）净利润随本公司软件销售收入的增加而相应增加。除此之外，由于发行新股 募集的货币资金导致报告期的利息收入增加了人民币 1,294 万元，净利润的增长幅度高 于主营业务收入及利润的增长幅度。 2、报告期内，安永华明会计师事务所出具标准无保留意见审计报告。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 2000 年 6 月国务院颁布了《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发 [2000]18 号），本年度，国家有关部门及地方政府的实施办法及配套措施相应出台，为软 件业产业化发展提供了宽松的政策环境和市场环境。在税收方面，国家对软件企业实施 优惠税收政策。对其自行开发生产的软件产品，2010 年前按 17%的法定税率征收增值税， 对实际税负超过 3%的部分即征即退，由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产；新 创办的软件企业经认定后，自获利年度起，享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策。 经认定属于国家规划布局内的重点企业，企业所得税按 10%征收。软件企业人员薪酬和 2001 年年度报告 培训费用可按实际发生额在企业所得税税前列支。 根据对外经济贸易合作部、信息产业部、国家税务总局和海关总署等六部委联合下 发了《关于软件出口有关问题的通知》（[2000]外经贸技发第 680 号）的规定，软件产品 出口后，凡出口退税率未达到征税率的，经国家税务总局批准，可按征税率办理退税。 国家对发展高科技，尤其是软件产业的决心以及多方面政策的倾斜，为公司主营业务的 拓展提供了良好的宏观环境和市场发展空间。依据上述政策，公司已在年度内在软件产 品出口方面做出了相应的安排。 我国于 2001 年公布了《著作权法》 、《商标法》及《计算机软件保护条例》修改案， 上述法律及条例的颁布，加大了知识产权保护力度，有利于对我公司对知识产权的保护、 管理和开发利用。 （五）新年度经营计划 2002 年，公司将继续专注于软件作为公司主营业务的发展，以募集资金使用项目为 基础，结合公司的资本优势，均衡当期业绩和核心能力建设，坚持基于业绩的管理，以 高于行业平均增长速度，促进公司持续、快速、健康的发展，具体发展计划如下： 1、经营目标 强力推进“全面升级、扩张发展”战略，完成公司业务升级目标。在新年度，公司 计划主营业务收入与上一年度同期相比提升 50%以上，超过 5 亿元；主营业务成本及经 营费用也按相应比例增加，主要用于产品研发和服务能力建设。 2、策略与行动 （1）继续加大研发投入力度，优化升级用友 U8ERP 和用友 NC 全面管理解决方案 2 条主产品线，并研发 U8 与 NC 的扩展产品。继续推进开发过程改进和能力建设，达到 并执行 CMM8 3 标准。 （2）建立“ （总部 +大区+分/子公司）+ 合作伙伴”的多级销售与服务平台体系，开 展销售队伍的能力建设，提高全国销售队伍的销售能力。加强对投资企业产品共享用友 销售/服务平台的支持。积极巩固与加强代理等合作伙伴在新业务阶段的业务合作与发 展。 （3）全面开展服务经营，建立全国服务经营体系与队伍，发展中国企业应用软件 最强大的服务伙伴群，继续发展以伟库为起点的 IT 外包和软件租用服务。 （4）加强收购及兼并业务，继续加强国际合作，促进公司核心业务快速发展。围 绕公司核心业务，开展中期市场、产业、产品及技术研究。 （5）加大力度，强化公司战略市场和品牌建设，必须树立中国管理软件第一品牌 8 CMM ：软件能力成熟度模型（Capability Maturity Model for Software）的英文缩写，是一种用于软件开发过程控制、 改进的方法，可以保障软件开发按照预算和工期完成。 2001 年年度报告 的地位，同时巩固中国财务软件第一品牌。 （6）继续加强建立基于业绩的公司管理体系，按照公司新组织架构，建立向下服 务的运作机制，改进工作流程，加强各项工作的执行能力。 （7）结合公司业务和资本资源，按照中国优秀上市公司要求，继续加强公司财务 体系建设。控制人员总规模，优化人员结构，提高人员能力。大规模培训和提高员工技 能，引进一批提高企业管理水平和素质所必需的业务和管理人才，做好员工的教育培训 工作，大力加强企业文化建设。建立先进的公司全国信息管理系统，强化企业内部信息 沟通、知识管理和相关电子业务学习。在企业的日常经营管理活动中，加强法制观念， 完善法律服务及中介机构监督的体制，保证公司经营活动的安全；继续做好工业知识产 权的开发与管理，做好相应的制度化建设。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会 议情况及决议内容 （1）公司第一届董事会于 2001 年 1 月 20 日审议通过如下决议： 安永华明会计师事务所审计的公司会计报表。 （2）公司第一届董事会于 2001 年 3 月 9 日审议通过如下决议： 安永华明会计师事务所审计的公司会计报表。 （3）公司第一届董事会于 2001 年 3 月 25 日审议通过如下决议： 公司投资杭州优智软件有限公司事宜。 （4）公司第一届董事会于 2001 年 4 月 3 日审议通过如下决议： 公司收购合肥永信信息产业股份公司持有的合肥用友财务软件有限公司股权事宜； 公司收购伟库（上海）网络技术有限公司股权事宜。 （5）公司第一届董事会于 2001 年 4 月 29 日审议通过如下决议： 公司委任董事会证券事务代表事宜。 （6）公司第一届董事会于 2001 年 5 月 20 日审议通过如下决议： 公司转让持有的大连用友财务软件有限公司股份事宜。 （7）公司第一届董事会于 2001 年 6 月 9 日审议通过如下决议： 公司关于人民币抵押九十八万美元贷款事宜； 设立软件工程分公司议案； 2001 年年度报告 关于济南等地 分公司变更事项的议案。 （8）公司第一届董事会于 2001 年 6 月 28 日审议通过如下决议： 公司转让安宁里住宅小区商品房事宜。 （9）公司第一届董事会于 2001 年 7 月 17 日审议通过如下决议： 公司总经理会及总经理授权权限事宜。 （10）公司第一届董事会于 2001 年 7 月 31 日审议通过如下决议： 公司关于使用不超过人民币三亿元资金投资国债事宜； 公司参与组建北京普信恒业科技有限公司事宜。 本决议公告刊登在 2001 年 8 月 2 日《上海证券报》。 （11）公司第一届董事会于 2001 年 8 月 12 日审议通过如下决议： 公司 2001 年中期报告及摘要； 公司 2001 年中期利润分配 预案； 公司修改上一次董事会决议事项，决定公司使用一亿元人民币资金购买国债，其余 两亿元人民币资金进行委托理财； 公司以人民币抵押贷款美元事宜。 本决议公告刊登在 2001 年 8 月 15 日《上海证券报》。 （12）公司第一届董事会于 2001 年 8 月 14 日审议通过如下决议： 公司投资设立北京用友华表软件有限公司事宜。 （13）公司第一届董事会于 2001 年 9 月 17 日审议通过如下决议： 公司赠与邵凯房产事宜。 （14）公司第一届董事会于 2001 年 9 月 28 日审议通过如下决议： 公司受让北京开元通宝软件技术有限公司股权事宜； 公司溢价出资北京开元通宝软件技术有限公司事宜。 （15）公司第一届董事会于 2001 年 10 月 22 日审议通过如下决 议： 公司与 IFS SOLUTIONS ASIA PACIFIC PTE LTD.成立合资公司事宜。 本决议公告刊登在 2001 年 10 月 24 日《上海证券报》。 2001 年年度报告 （16）公司第一届董事会于 2001 年 12 月 8 日审议通过如下决议： 公司完成北京证管办辖区“上市公司规范运作自查问卷 ”相关内容事宜。 （17）公司第一届董事会于 2001 年 12 月 30 日审议通过如下决议： 公司董事会下设审计委员会事宜。 本决议公告刊登在 2002 年 1 月 4 日《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行了股东大 会通过的各项决议内容。公司于 2001 年 6 月 30 日前完成了 2001 年第二次临时股东大 会通过的“2000 年度利润分配方案”。 （2）报告期内，公司董事会依据 2000 年第一次临时股东大会风险投资批准权限的 专项授权，于 2001 年 7 月 31 日召开董事会审议通过了公司使用不高于人民币三亿元的 资金投资国债的决议。2001 年 8 月 12 日，公司董事会就上述决议作出修改决议，公司 只使用 1 亿元人民币资金购买国债，另外委托兴业证券股份有限公司管理 2 亿元人民币 资金进行委托理财。 上述决议事项公告分别刊登于 2001 年 8 月 2 日，2001 年 8 月 15 日《上海证券报》。 （3）公司董事会依据公司股东大会风险投资批准权限的专项授权做出的其他投资 决议参见本年度报告中“报告期内其他投资情况”。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经安永华明会计师事务所审计确认，截至 2001 年 12 月 31 日公司实现净利润 70,400,601 元，在计提 10%法定盈余公积金 7,040,060 元，5%法定公益金 3,520,030 元， 加年初未分配利润 286,436 元后，本次实际可供股东分配的利润是 60,126,947 元。 公司于 2002 年 3 月 26 日召开第一届董事会 2002 年第五次会议，就公司 2001 年度 利润分配预案决议如下：公司以 2001 年末总股本 10,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6 元（含税），共计派发股利 60,000,000 元，剩余 126,947 元利润留待以 后年度分配。此次分配不计提任意盈余公积金，2001 年度公司不进行资本公积转增股本 或送股。 （八）预计 2002 年度利润分配政策 公司预计在 2002 年度结束后进行一次利润分配，2002年度其他时间不进行分配。 根据公司的经营情况及发展计划，公司 2002年度拟采用现金分红方式进行利润分配， 分配比例不低于公司 2002 年度实现的净利润的 75％。 以上公司 2002 年度利润分配政策，在具体实施时，由董事会根据公司实际业绩情 2001 年年度报告 况提出利润分配预案，提交股东大会审议。 （九）预计 2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 公司董事会将在 2002 年度结束后，根据公司发展需要确定是否进行资本公积金转 增股本。 （十）其他报告事项 报告期内公司选定信息披露报纸为《上海证券报》，未变更信息披露报纸。 2001 年年度报告 八、监事会报告 报告期内公司监事会全体成员按照《中华人民共和国公司法》及有关法规和《公司 章程》要求，谨慎、诚实地履行了自己的职责；依法独立行使职权，以保证公司规范运 作，维护本公司利益，维护股东利益。监事会对公司长期发展规划、重大发展项目、公 司的生产经营活动、财务状况和公司董事、高级管理人员的履行职责情况进行了监督， 促进了公司规范运作、健康地发展。报告期内，公司召开了一次监事会会议，现将监事 会一年的主要工作内容报告如下： （一）报告期内，监事会会议情况及决议内容 1、公司第一届监事会于 2001 年 8 月 12 日召开会议，审议通过了公司 2001 年中期报告 及摘要及公司 2001 年中期利润分配预案，并对公司 2001 年上半年的运作情况和经营决 策发表独立意见。本决议公告刊登于 2001 年 8 月 15 日《上海证券报》。 2、公司全体监事列席 2001 年 12 月 8 日召开的公司第一届董事会临时会议，就会议审 议通过的公司完成北京证管办辖区“上市公司规范运作自查问卷”相关内容事宜发表意 见。 （二）公司监事会对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规的规定，对公司股东大会、董事会 的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的履行 职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督和检查。通过上述监督工作，监事会认 为，2001 年度，公司严格按照国家有关政策法规和公司章程规范运作，股东大会和董事 会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，符合《公司法》等法律法规和《公司章 程》的有关规定。未发现公司董事及高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为；公司内部控制制度比较完善，保证了公司资产安全。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真的检查，认为公司 2001 年度财 务结构合理，财务状况良好。安永华明会计师事务所出具的审计报告及所涉及事项作出 的评价是客观公正的，公司 2001 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成 果。 3、募集资金使用情况 2001 年年度报告 报告期内，公司已开始按照募集资金使用计划，实施了部分承诺项目。由于公司募 集资金是 2001 年 4 月底到位，报告期内募集资金实际投入项目的进度迟于承诺投入项 目的计划进度。同时，为提高公司短期资金的利用效率，依据公司《招股说明书》有关 募集资金中暂时闲置资金使用的安排及公司股东大会决议的授权，经公司董事会决议通 过，公司使用 1 亿元人民币资金购买国债，2 亿元人民币资金进行委托理财。公司已就 此决议及时进行了公告，本项目安排未损害全体股东利益和公司利益。监事会将继续按 照证券监管部门的有关规定，严格监督公司募股资金的投向和使用。 4、公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易、损害部分股东权益及造成 公司资产流失的现象发生。 5、关联交易情况 公司在进行关联交易时，严格按照有关规定履行关联交易操作程序进行，在交易过 程中定价合理，充分体现公平、公正的原则，并按照国家有关法律、法规、上海证券交 易所以及公司章程的要求进行了信息披露；监事会未发现有关关联交易有损害上市公司 利益的情形发生。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审 议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行 情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 2001 年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司收购、出售资产及吸收合并事项的简要情况及进程 1、部分地区销售组织重组情况 报告期内，公司为了进一步完善、健全市场营销体系，对部分地区销售组织进行了 重组。公司已分别与相关合作方或第三方签署股权转让协议，将持有的苏州市用友软件 有限公司、无锡市用友软件有限公司、昆明用友财务软件有限公司、宁波用友软件有限 公司、东莞市用友软件有限公司、青岛用友软件有限公司、厦门用友财务软件有限公司、 太原用友软件有限公司、大连用友财务软件有限公司、福州用友软件有限公司、江西用 友软件有限公司、四川省财务软件有限责任公司及台州市用友软件有限公司的股权予以 转让。公司已分别与相关合作方签署了解散石家庄用友软件有限公司、泉州市鲤城用友 科技软件有限公司及漳州市用友软件有限公司的股东会决议。其中，苏州市用友软件有 限公司、无锡市用友软件有限公司、昆明用友财务软件有限公司、厦门用友财务软件有 限公司、东莞市用友软件有限公司、大连用友财务软件有限公司及福州用友软件有限公 司已完成名称变更及股东变更的工商变更登记手续，石家庄用友软件有限公司已完成清 算程序及工商注销手续。其他公司的变更及清算程序正在进行之中。 2、组建北京用友华表软件技术有限公司 公司于 2001 年 8 月 16 日与唐爱平、董国杰签署投资协议共同组建北京用友华表软 件技术有限公司（以下简称“用友华表”），用友华表公司注册资本人民币 300 万元， 公司溢价出资人民币 1050 万元，持有用友华表股权份额的 70%。经北京市工商局核准， 用友华表于 2001 年 8 月 24 日取得企业法人营业执照，经营期限 20 年。 2001 年 9 月 9 日，用友华表与唐爱平签订计算机软件著作权转让合同，以人民币 888.8889 万元向唐爱平购买一组软件产品的使用权、使用许可权和获得报酬权。 3、投资北京开元通宝软件技术有限公司 公司于 2001 年 9 月 30 日与北京轩洋置业技术有限公司、丘创及王瑛签署关于北京 开元通宝软件技术有限公司（以下简称“通宝公司”）股权转让及增资协议。公司以共 计人民币 138 万元受让北京轩洋置业技术有限公司持有通宝公司 43.75%的股权，丘创持 有通宝公司 1.25%的股权及王瑛持有通宝公司 15%的股权。同时，公司以人民币 162 万 元现金对通宝公司进行溢价出资，其中 12.5 万元作为通宝公司新增注册资本，其余部分 计入通宝公司资本公积金。2001 年 11 月 14 日，经北京市工商行政管理局核准，通宝公 2001 年年度报告 司完成相关变更手续，变更后通宝公司名称为：北京用友通宝财务分析技术有限公司， 公司持有通宝公司股权份额的 68%，通宝公司注册资本人民币 62.5万元，经营范围包括： 计算机软件、硬件的技术开发、服务、咨询、转让；销售开发后的产品、计算机软硬件 及外围设备、电子元器件；承接计算机网络工程。 上述业务重组及收购事项不会影响公司业务连续性及管理层稳定性，短期内对公司 财务状况和经营成果无显著影响，长期来说有利于公司核心竞争能力的提高和经营业绩 的增长。 （三）报告期内公司关联交易事项： 1、安宁里住宅小区房产事宜 报告期内，经公司董事会同意，公司就安宁里住宅小区房产事宜与北京用友科技有 限公司及北京市通达房地产开发建设总公司签订补充协议书，将代员工购买的安宁里住 宅小区的房产以人民币 4,412,752 元的购置成本价格转让给北京用友科技有限公司。因 北京用友科技有限公司为公司的股东，上述交易 为关联交易。 2、邵凯分配的房产产权过户事宜 公司于 1993 年将拥有的位于北京市石景山海特花园 27 号楼 7 单元 501 室房产分配 给公司员工邵凯居住。依据公司“对经董事会批准的公司重要核心骨干人员，凡在公司 工作连续时间超过 8 年，即可获赠公司分配给其居住的房产”的规定，该套房产经过 8 年计提折旧后，在公司账面净值为 0，经公司董事会同意，现该套房产的权益应赠与邵 凯。因邵凯为公司董事，上述交易为关联交易。现该房产过户手续已办理完成。 （四）公司重大合同及其履行情况 1、委托资产管理事项 经公司股东大会授权，公司董事会同意，公司于 2001 年 8 月 12 日与兴业证券股份 有限公司签订委托资产管理协议书，委托管理资金人民币 2 亿元，委托期限为 12 个月。 公司向兴业证券股份有限公司支付委托资产的 1%作为管理费用。如投资收益率在 10% 以上时，本公司将超额盈利部分的 20%支付给兴业证券股份有限公司，作为其业绩报酬。 2001 年 12 月 25 日，公司收到兴业证券股份有限公司关于提前支付 950 万元投资收益的 函件，2001 年 12 月 26 日公司收到此笔投资收益款项。公司未来尚无委托理财计划。 上述委托资产管理事项公告刊登于 2001 年 8 月 15 日《上海证券报》。 2、其他重大合同 （1）2001 年 3 月 21 日公司与交通银行北京分行海淀新技术产业开发试验区支行订 立了合同编号为：京交银 2001年贷字 071002号《借款合同》及京交银 2001 年抵字 071002 号《借款抵押合同》，公司向交通银行北京分行海淀新技术产业开发试验区支行借款人 2001 年年度报告 民币 4,500 万元整，用于资金周转，利率为月息 4.875‰ ，借款期限自 2001 年 3 月 27 日 至 2002 年 3 月 27 日。作为还款的担保，公司以拥有的位于北京市海淀区上地信息产业 基地开拓路 15 号的土地使用权及地上的房屋产权作抵押，有关房地产的抵押登记手续 已办理完毕，取得了海淀区房屋土地管理局下发的京海他项（ 2001 抵）字第 0005 号土 地他项权利证明书及京房海其他字第 00145 号房屋他项权利证明。该笔贷款已于 2001 年 4 月 29 日全部提前偿还，土地使用权及地上的房屋产权抵押已解除。 （2）2001 年 4 月 9 日，公司就委托海通证券有限公司作为主承销商组成承销团， 承销公司拟发行的 2500 万股人民币普通股（A 股） ，与海通证券有限公司订立了《关于 2500 万股人民币普通股（ A 股）的承销协议》 。截至 2001 年 4 月 27 日，该协议已履行 完毕。 （3）2001 年 11 月 24 日，公司与台湾汉康科技股份有限公司、上海汉康管理软件 有限公司签订软件技术转让合同，公司受让汉康公司的 P、Q 系列软件相关的设计、开 发、生产、安装、维护的有关软件技术，并且对基于该技术所发展的修改版本及合成软 件等享有著作权等知识产权。另外，各方还就成立相应的咨询管理公司达成初步意向性 意见。2001 年 12 月 25 日，前述各方又签定了软件技术转让合同的补充协议，进一步明 确了共同成立咨询管理公司的意向和对转让方的竞业限制。该等协议正在履行之中。 （4）2001 年 9 月 9 日，公司的控股子公司用友华表与唐爱平签订计算机软件著作 权转让合同，依据该合同唐爱平向用友华表排他性地转让其所拥有的《华表》电子表格 软件 V3.2、CELL 控件、华表插件、报表之星、华表 2000、打支票软件及誉华报表汇总 系统软件产品的使用权、使用许可权和获得报酬权。作为受让软件产品的对价，用友华 表向唐爱平支付转让费人民币 888.8889 万元。2001 年 11 月 9 日，中国软件登记中心受 理了华表—电子表格软件的软件著作权变更申请。截至报告期末，用友华表已支付第一 笔转让费用 人民币 533.3333 万元，计算机软件著作权的变更登记手续正在办理之中。 （五）报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项的履行情况 1、根据《上海证券交易所股票上市规则》，本公司第一大股东北京用友科技有限公司 已向上海证券交易所承诺，自发行人股票上市之日起 12 个月内，不转让其持有的本公 司股份，也不由上市公司回购其持有的股份。 2、公司已承诺收购事项 公司在英属维尔京群岛设立的 UF INTERNATIONAL HOLDINGS., LTD 于 2001 年 8 月 12 日认购了 WECOO 对外已发行的全部股份 10,000 股，每股面值 1 美元，由此 WECOO 公司成为 UF 公司的全资子公司。 WECOO 公司系于英属维尔京群岛注册的一 家网络技术投资公司，其于 2000 年 11 月 28 日在上海张江高科技园区设立了一家外商独 资企业伟库公司。伟库公司的注册资本为 98 万美元，营业范围为计算机软件设计、制 作；网络技术开发；销售自产产品并提供相关的技术咨询服务。 3、公司已完成的收购项目 2001 年年度报告 公司于 2001 年 9 月 30 日与北京轩洋置业技术有限公司、丘创及王瑛签署关于通宝 公司股权转让及增资协议。公司以共计人民币 138 万元受让北京轩洋置业技术有限公司 持有通宝公司 43.75%的股权，丘创持有通宝公司 1.25%的股权及王瑛持有通宝公司 15% 的股权。同时，公司以人民币 162 万元现金对通宝公司进行溢价出资，其中 12.5万元作 为通宝公司新增注册资本，其余部分计入通宝公司资本公积金。2001 年 11 月 14 日，经 北京市工商行政管理局核准，通宝公司完成相关变更手续，变更后通宝公司名称为：北 京用友通宝财务分析技术有限公司，公司持有通宝公司股权份额的 68%，通宝公司注册 资本人民币 62.5万元，经营范围包括：计算机软件、硬件的技术开发、服务、咨询、转 让；销售开发后的产品、计算机软硬件及外围设备、电子元器件；承接计算机网络工程。 4、报告期内已设立的董事会专门委员会情况 经公司董事会同意，公司于 2001 年 12 月 30 日设立董事会审计委员会，委员会由 独立董事苏启强、独立董事吴晓球及董事郭新平组成，其中独立董事苏启强任委员会主 任。 上述决议事项公告刊登于 2002 年 1 月 4 日《上海证券报》。 5、公司董事、监事及高级管理人员偿还欠款情况 报告期内，公司董事邵凯及前任副总经理朱洪波已经全部偿还了其因购买住房而向 公司借的款项。公司监事李友已偿还其因购买住房而向公司借的款项 3.96 万元，尚余 36.04 万元未偿还。 （六）报告期内，公司支付年度审计费用情况 报告期内，公司继续聘用安永华明会计师事务所为公司审计机构。报告年度，公司 共计支付费用人民币 1,133,304 元，其中年度审计费用为人民币 105 万元，差旅费及其 他相关费用为人民币 83,304 元。 （七）中国加入 WTO 对公司未来经营活动的影响 中国加入 WTO 后对公司经营活动的影响主要表现在市场竞争加强。根据《中国加 入工作组报告书》第 92 段的承诺，中国在加入 WTO 的同时加入《信息技术协定》，并 根据相应的减让表逐步取消包括计算机软件在内的全部信息技术产品的关税。此外，自 加入时起，中国将取消信息技术产品的所有其他税费。这些措施将使外国和中国台湾地 区的一些中小软件企业加快进入中国市场， 从而使市场竞争加剧。 上述情况对公司的经营活动会有影响，但不会太大。首先，国外大型管理软件厂商 多数在几年前就已经在国内设立相应的机构来开展业务，国内软件厂商与国外软件厂商 的市场竞争在中国入世之前已经开始。其次，针对将新进入中国市场的国外和台湾地区 的中小软件厂商的竞争，国内软件厂商具有产品适用性强，服务体系完善和用户基础好 等优势。再次，中国加入 WTO 将引发大量新外资企业的设立及原有企业为适应市场竞 争而改进管理水平，这些企业将对财务软件及管理软件有较大的需求。公司产品的潜在 2001 年年度报告 市场规模会随着中国加入 WTO 而扩大。对公司来讲，这也是难得的市场机遇。 总体来讲，中国加入 WTO 会在一定程度上加剧公司产品的市场竞争，但也会给公 司带来相应的市场机遇。中国加入 WTO 对公司的经营活动不会产生太大的影响。 （八）其他重大事项 1、报告期内，公司注册商标注册及续展情况 （1）报告期内，根据《中华人民共和国商标法》规定，经中华人民共和国国家工 商行政管理局商标局核准，公司新获得 9 个注册商标专有权，如下所示： 序号 注册商标样式 类别 证书编号 有效期限 1 伟库 9类 1590547 2001/6/21— — 2011/6/20 2 伟库网 9类 1590548 2001/6/21— — 2011/6/20 3 伟库 42 类 1595868 2001/6/28— — 2011/6/27 4 WECOO 41 类 1603848 2001/7/14— — 2011/7/13 5 伟库 41 类 1603849 2001/7/14— — 2011/7/13 6 伟库网络 9类 1610570 2001/7/28— — 2011/7/27 7 伟库网及图形组合 9类 1630531 2001/9/7— — 2011/9/6 8 WECOO 及图形组合 41 类 1659714 2001/10/28— — 2011/10/27 9 WECOO 及图形组合 38 类 1671878 2001/11/21— — 2011/11/20 （2）报告期内，根据《中华人民共和国商标法》规定，经中华人民共和国国家工 商行政管理局商标局核准，公司新续展 3 个注册商标，如下所示： 序号 注册商标样式 类别 证书编号 有效期限 1 用友 9类 558108 2001/7/10— — 2011/7/9 2 USERS` FRIEND 9类 558109 2001/7/10— — 2011/7/9 3 心型图形 9类 559098 2001/7/20— — 2011/7/19 2001 年年度报告 （九）期后重要事项 1、出资组建内蒙古用友软件有限公司事项 经公司董事会同意，公司于 2002 年 1 月 20 日与董占序、张曙光、王晓军、郭霞和 杨浩签订组建内蒙古用友软件有限公司合作协议书，内蒙古用友软件有限公司注册资本 人民币 50 万元，公司出资人民币 9 万元拥有该公司 18%的股权份额。内蒙古用友软件 有限公司于 2002 年 3 月 4 日取得呼和浩特市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照， 该公司法定代表人董占序。经营范围包括：计算机软件、硬件、配件的技术开发、技术 转让、技术服务、计算机网络工程及系统集成现代办公用品。经营范围中涉及专项审批 的凭专项审批证经营。 2、完成对北京用友艾福斯软件系统有限公司出资事项 公司于 2002 年 1 月 23 日向公司控股子公司北京用友艾福斯软件系统有限公司缴付 了全部出资，即相当于 100 万美元的等值人民币。 3、投资中投信用担保有限公司事项 经公司董事会同意，公司于 2002 年 2 月 9 日与冶金自动化研究设计院及中投信用 担保有限公司共同签订出资转让合同，公司同意受让冶金自动化研究设计院持有的中投 信用担保有限公司注册资本的 0.5%，转让金额为人民币 500 万元。现工商变更登记手续 正在办理之中。 4、用友华表软件著作权转让费支付完毕 用友华表于 2002 年 2 月 9 日向唐爱平支付完毕软件著作权转让费。 5、监事李友偿还全部欠款事项 公司监事李友于 2002 年 3 月 1 日全部偿还公司代其垫付的剩余购房款人民币 36.04 万元。 6、公司于 2002 年 3 月 11 日召开的董事会会议情况及决议内容 公司于 2002 年 3 月 11 日召开公司董事会 2002 年第三次会议， 本次会议讨论通过了 如下决议： （1）审议通过公司《章程修正案（草案）》，并提交公司 2001 年度股东大会审议； （2）审议通过公司《修改董事会议事规则的议案》； （3）审议通过《设立董事会薪酬与考核委员会的议案》； 董事会决定设立薪酬与考核委员会，由公司独立董事杨元庆、独立董事苏启强、董 事郭新平组成；其中独立董事杨元庆任该委员会主任。 董事会薪酬与考核委员会的职责是：① 根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范 2001 年年度报告 围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案； ② 薪 酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主 要方案和制度等；③审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对 其进行年度绩效考评；④负责对公司薪酬制度执行情况进行监督； ⑤董事会授权的其他 事宜。 （4） 审议通过《设立董事会提名委员会的议案》； 董事会决定设立提名委员会，由公司独立董事吴晓球、独立董事杨元庆、董事王文 京组成；其中独立董事吴晓球任该委员会主任。 董事会提名委员会的职责是： ①根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董 事会的规模和构成向董事会提出建议； ②研究董事、经理人员的选择标准和程序，并向 董事会提出建议；③广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选； ④对董事候选人和经理人 选进行审查并提出建议； ⑤对须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提出建 议； ⑥董事会授权的其他事宜。 （5） 审议通过《董事会战略委员会实施细则》； （6） 审议通过《董事会审计委员会实施细则》； （7） 审议通过《董事会薪酬与考核委员会实施细则》； （8） 审议通过《董事会提名委员会实施细则》； （9） 审议通过公司《信息归集与披露制度》； （10） 审议通过《公司董事会对风险投资（包括收购、出售、兼并资产） 、公司年 度借款总额、公司资产融资抵押额度及担保额度的审议权限的预案》，并提交公司 2001 年度股东大会审议； 董事会有权决定的公司风险投资（ 包括收购、出售、兼并资产）、年度借款总额、 资产融资抵押及担保额度的权限范围如下： ①公司拟投资的项目（包括收购、出售、兼并资产）符合以下范围标准的，由公司 董事会批准，超出任一范围的应由公司股东大会审议批准： 1）公司拟投资的项目累计不超过公司最近一期经审计的净资产的 50％； 2）公司拟收购、出售资产的资产总额按照最近一期经审计的财务报告、评估报告 或验资报告，不超过公司最近一期经审计的总资产值的 50％； 3）公司拟收购资产相关的净利润或亏损的绝对值（按上一年度经审计的财务报告） 不超过公司审计的上一年度净利润或亏损绝对值的 50％；拟收购资产的净利润或亏损绝 对值无法计算的，不适用本款；收购企业所有者权益的，被收购企业的净利润或亏损绝 对值以与这部分产权相关的净利润或亏损值计算； 4）公司拟出售资产相关的净利润或亏损的绝对值或该交易行为所产生的利润或亏 损绝对额不超过公司经审计的上一年度净利润或亏损绝对值的 50％；被出售资产的净利 润或亏损值无法计算的，不适用本款；出售企业所有者权益的，被出售企业的净利润或 2001 年年度报告 亏损值以与这部分产权相关的净利润或亏损值计算； 5）公司拟收购、出售资产的交易金额（承担债务、费用等应当一并计算）不超过 公司最近一期经审计的净资产总额的 50％。 ②任何一笔贷款若不超过公司最近一次经审计的净资产的50%，由公司董事会批准， 超出该范围的应由公司股东大会审议批准。 ③以公司资产、权益为公司自身债务进行抵押、质押的，用于抵押、质押的资产、 权益的价值若不超过公司最近一次经审计的净资产的 50%，由公司董事会批准，超出该 范围的应由公司股东大会审议批准。 以公司资产、权益为公司的控股子公司的债务提供抵押、质押担保的，和 /或由公司 作为保证人为公司的控股子公司的债务提供担保的，公司所担保的债务的累计金额若不 超过公司最近一次经审计的净资产的 30%的，应当由公司董事会批准，超出该范围的应 由公司股东大会审议批准。 以公司资产、权益为他人（不包括公司的控股子公司）的债务提供抵押、质押担保 的，和/或由公司作为保证人为他人的债务提供担保的，公司所担保的债务的累计金额若 不超过公司最近一次经审计的净资产的 10%的，应当由公司董事会批准，超出该范围的 应由公司股东大会审议批准。 上述决议公告刊登在 2002 年 3 月 14 日《上海证券报》。 7、出资组建北京用友致远软件技术有限公司事宜 经公司董事会同意，公司于 2002 年 3 月 15 日与徐石、张屹及第三方成都奔腾电子 信息技术公司签订投资协议，共同出资组建北京用友致远软件技术有限公司（以下简称 “用友致远”），用友致远注册资本人民币 500 万元，其中公司出资人民币 150 万元，持 有用友致远股权份额的 30%，徐石出资人民币 320 万元，持有用友致远股权份额的 64%， 张屹出资人民币 30 万元，持有用友致远股权份额的 6%。用友致远经营范围包括：航空 领域的应用解决方案的提供、系统集成及相关软件产品的开发和技术服务。现用友致远 的工商注册手续正在办理之中。 8、公司注册商标被认定为驰名商标情况 公司于 2002 年 3 月 15 日接到国家工商行政管理局商标局商标监（2002）71 号《关 于“用友”商标认定为驰名商标的通知》，公司注册并使用在财务及管理软件商品上的 “用友”及心型图案商标被国家工商行政管理局商标局认定为驰名商标。 上述事项公告刊登在 2002 年 3 月 19 日《上海证券报》。 9、LEGEND HOLDINGS LIMITED 投资 HAN 事项 2002年 3月 21日，公司及公司的全资子公司 UF INTERNATIONAL HOLDINGS.,LTD. 与 LEGEND HOLDINGS LIMITED （以下简称“LEGEND”） 、HAN 及 HAN 的其他股 东 VISION、STARLING 和 ALT、张后启先生等签署股东协议， LEGEND 向 HAN 出资 2001 年年度报告 5500 万元港币，持有 HAN 股权份额的 51%，HAN 其他股东在 LEGEND 完成对 HAN 的出资后，股权比例为：UF INTERNATIONAL HOLDINGS.,LTD.持有 HAN 股权份额的 4%，VISION 持有 HAN 股权份额的 30%，STARLING 持有 HAN 股权份额的 15%。 2001 年年度报告 十、财务报告 审计报告 北京用友软件股份有限公司全体股东: 我们接受北京用友软件股份有限公司 (以下简称“贵公司”)的委托，审计了 贵公司 及其下属子公司(以下统称“贵集团” )于二零零一年十二月三十一日的合并资产负债表 及资产负债表、二零零一年度的合并利润表及利润表、合并利润分配表及利润分配表与 合并现金流量表及现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。 我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合 贵公司及其子公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为 ，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了 贵集团及 贵公司二零零一年十二月三十一日的财务 状况与截至该日为止年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。 安永华明会计师事务所 中国注册会计师 葛明 中国 北京 中国注册会计师 金馨 二零零二年三月二十六日 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 合并资产负债表 2001年 2000年 附注五 12月 31日 12月31日 人民币元 人民币元 一、流动资产 : 货币资金 1 726,080,174 44,574,573 短期投资 2 279,476,049 - 应收利息 28 4,709,487 - 应收账款 3 27,074,628 27,143,426 其它应收款 4 16,127,875 9,839,245 预付账款 5 576,426 636,371 存货 6 2,965,033 1,684,443 待摊费用 7 1,563,355 4,803,741 流动资产合计 1,058,573,027 88,681,799 二、长期投资 : 长期股权投资 8 33,200,279 15,462,313 其中: 合并价差 8 20,546,155 3,942,001 三、固定资产 : 固定资产原价 9 100,767,451 80,125,616 减: 累计折旧 9 36,680,076 24,898,458 固定资产净值 9 64,087,375 55,227,158 固定资产合计 64,087,375 55,227,158 四、无形资产及其它资产 : 无形资产 10 8,740,705 2,114,478 开办费 11 - 284,936 长期待摊费用 12 3,263,862 728,400 无形资产及其它资产合计 12,004,567 3,127,814 资产总计 1,167,865,248 162,499,084 所附附注为本会计报表的组成部分。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 合并资产负债表(续) 2001年 2000年 附注五 12 31日 月 12 31日 月 人民币元 人民币元 五、流动负债: 短期借款 13 8,111,460 15,000,000 应付账款 14 1,668,875 1,156,012 预收账款 15 12,502,488 4,687,102 应付工资 18,623,376 5,770,398 应付福利费 7,410,096 4,590,610 应交税金 16 15,806,129 13,624,357 其它应付款 17 33,751,097 12,231,119 其它应交款 453,629 194,257 应付股利 34 60,000,000 19,030,674 预提费用 18 2,038,895 1,983,562 流动负债合计 160,366,045 78,268,091 六、长期负债: 专项应付款 19 1,000,000 - 负债合计 161,366,045 78,268,091 七、少数股东权益: 4,181,584 386,528 八、股东权益: 股本 20 100,000,000 75,000,000 资本公积 21 883,232,553 160,000 盈余公积 22 18,958,119 8,398,029 其中: 公益金 22 6,319,373 2,799,343 未分配利润 23 286,436 126,947 股东权益合计 1,002,317,619 83,844,465 负债及股东权益总计 1,167,865,248 162,499,084 所附附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人 二零零二年三月二十六日 主管会计工作负责人 二零零二年三月二十六日 会计机构负责人 北京用友软件股份有限公司 二零零二年三月二十六日 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 合并利润表 附注五 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 一、主营业务收入 24 333,483,187 212,885,320 减 : 主营业务成本 22,631,384 14,115,139 主营业务税金及附加 25 6,415,192 3,531,635 二、主营业务利润 304,436,611 195,238,546 加 : 其它业务利润 26 12,523 188,529 减 : 营业费用 137,083,677 90,538,983 管理费用 27 129,801,655 78,078,786 财务费用 /(收入 ) 28 ( 12,541,312 ) 480,943 三、营业利润 50,105,114 26,328,363 加 : 营业外收入 30 281,506 1,472,444 补贴收入 31 31,329,010 20,301,765 减 : 投资损失 29 1,085,396 611,383 营业外支出 32 1,390,866 614,193 四、利润总额 79,239,368 46,876,996 减 : 所得税 33 9,161,212 6,897,266 加 : 少数股东损失 322,445 63,136 五、净利润 70,400,601 40,042,866 所附附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人 二零零二年三月二十六日 主管会计工作负责人 二零零二年三月二十六日 会计机构负责人 北京用友软件股份有限公司 二零零二年三月二十六日 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 合并利润分配表 附注五 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 五、净利润 70,400,601 40,042,866 加: 年初未分配利润 286,436 - 六、可供分配的利润 70,687,037 40,042,866 减 : 提取法定盈余公积 22 7,040,060 4,004,287 提取法定公益金 22 3,520,030 2,002,143 七、可供股东分配的利润 60,126,947 34,036,436 减 : 已分配股利 34 60,000,000 33,750,000 八、年末未分配利润 126,947 286,436 所附附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人 二零零二年三月二十六日 主管会计工作负责人 二零零二年三月二十六日 会计机构负责人 北京用友软件股份有限公司 二零零二年三月二十六日 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 合并现金流量表 附注五 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 401,162,234 241,636,216 收到的增值税退税 29,829,010 20,301,765 收到的其它与经营活动有关的现金 1,781,506 1,472,444 现金流入小计 432,772,750 263,410,425 购买商品、接收劳务支付的现金 ( 33,360,790 ) ( 16,471,908 ) 支付给职工以及为职工支付的现金 (123,259,794 ) ( 67,076,724 ) 支付的各项税费 ( 61,694,735 ) ( 41,109,233 ) 支付的其它与经营活动有关的现金 35 (111,164,079 ) ( 91,106,193 ) 现金流出小计 (329,479,398 ) (215,764,058 ) 经营活动产生的现金流量净额 103,293,352 47,646,367 二、投资活动产生的现金流量: 取得投资收益所收到的现金 12,483,304 535,786 取得存款利息收入所收到的现金 8,541,640 313,726 处置固定资产所收到的现金 342,078 344,856 现金流入小计 21,367,022 1,194,368 购建固定资产和其它长期资产所支付的现金 ( 30,805,715 ) ( 8,427,487 ) 投资所支付的现金 (303,420,000 ) ( 9,836,000 ) 现金流出小计 (334,225,715 ) ( 18,263,487 ) 投资活动产生的现金流量净额 (312,858,693 ) ( 17,069,119 ) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 937,148,152 - 借款所收到的现金 53,111,460 15,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,000,000 - 现金流入小计 991,259,612 15,000,000 偿还债务所支付的现金 ( 60,000,000 ) ( 10,000,000 ) 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ( 15,201,083 ) ( 16,062,141 ) 已作为借款质押的定期存款 1 ( 8,500,000 ) - 支付的其他与筹资活动有关的现金 ( 24,987,587 ) ( 2,269,952 ) 现金流出小计 (108,688,670 ) ( 28,332,093 ) 筹资活动产生的现金流量净额 882,570,942 ( 13,332,093 ) 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 673,005,601 17,245,155 所附附注为本会计报表的组成部分。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 合并现金流量表 (补充资料) 附注五 2001 年度 2000年度 人民币元 人民币元 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 70,400,601 40,042,866 加 :少数股东损失 ( 322,445 ) ( 63,136 ) 固定资产折旧 13,005,260 8,988,515 无形资产及长期待摊费用摊销 2,474,208 689,693 待摊费用的增加 ( 802,576 ) ( 266,644 ) 预提费用的增加 55,332 195,637 固定资产报废损失 1,273,285 128,375 财务费用 /(收入 ) ( 12,667,649 ) 438,152 投资损失 1,085,396 611,383 存货的减少/(增加 ) ( 787,869 ) 1,020,715 经营性应收项目的减少 /(增加 ) 3,435,894 (10,767,533 ) 经营性应付项目的增加 26,143,915 6,628,344 经营活动产生的现金流量净额 103,293,352 47,646,367 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 : 转让职工集体宿舍冲抵应付股利(附注七 (5)) 4,412,752 3,998,474 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金及现金等价物的年末余额 717,580,174 44,574,573 减 :现金及现金等价物的年初余额 44,574,573 27,329,418 现金及现金等价物净增加额 673,005,601 17,245,155 所附附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人 二零零二年三月二十六日 主管会计工作负责人 二零零二年三月二十六日 会计机构负责人 北京用友软件股份有限公司 二零零二年三月二十六日 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 公司资产负债表 2001年 2000年 附注五 12月 31日 12月31日 人民币元 人民币元 一、流动资产 : 货币资金 1 689,927,043 38,668,990 短期投资 2 279,476,049 - 应收利息 28 4,709,487 - 应收账款 3 18,805,335 23,531,881 其它应收款 4 34,987,134 16,782,914 预付账款 5 544,499 596,280 存货 6 1,577,727 1,574,275 待摊费用 7 1,260,354 4,710,598 流动资产合计 1,031,287,628 85,864,938 二、长期投资 : 长期股权投资 8 39,187,355 17,584,599 三、固定资产 : 固定资产原价 9 92,357,097 76,379,326 减 :累计折旧 9 33,126,699 23,173,876 固定资产净值 9 59,230,398 53,205,450 固定资产合计 59,230,398 53,205,450 四、无形资产及其它资产 : 无形资产 10 - 2,114,478 开办费 11 - 284,936 长期待摊费用 12 3,037,511 535,187 无形资产及其它资产合计 3,037,511 2,934,601 资产总计 1,132,742,892 159,589,588 所附附注为本会计报表的组成部分。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 公司资产负债表 (续) 2001年 2000年 附注五 12 31日 月 12 31日 月 人民币元 人民币元 五、流动负债: 短期借款 13 8,111,460 15,000,000 应付账款 14 1,088,230 893,342 预收账款 15 7,986,910 2,950,927 应付工资 16,060,437 4,957,663 应付福利费 5,325,744 3,706,075 应交税金 16 14,195,399 12,970,186 其它应付款 17 14,627,235 14,275,070 其它应交款 268,895 143,682 应付股利 34 60,000,000 19,030,674 预提费用 18 1,760,963 1,817,504 流动负债合计 129,425,273 75,745,123 六、长期负债: 专项应付款 19 1,000,000 - 负债合计 130,425,273 75,745,123 七、股东权益: 股本 20 100,000,000 75,000,000 资本公积 21 883,232,553 160,000 盈余公积 22 18,958,119 8,398,029 其中:公益金 22 6,319,373 2,799,343 未分配利润 23 126,947 286,436 股东权益合计 1,002,317,619 83,844,465 负债及股东权益总计 1,132,742,892 159,589,588 所附附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人 二零零二年三月二十六日 主管会计工作负责人 二零零二年三月二十六日 会计机构负责人 北京用友软件股份有限公司 二零零二年三月二十六日 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 公司利润表 附注五 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 一、主营业务收入 24 293,227,440 190,618,893 减 : 主营业务成本 16,827,452 10,222,779 主营业务税金及附加 25 5,605,000 3,022,317 二、主营业务利润 270,794,988 177,373,797 加 : 其它业务利润 26 12,523 188,529 减 : 营业费用 114,308,152 78,389,585 管理费用 27 118,086,910 70,092,282 财务费用/(收入 ) 28 ( 12,497,850 ) 463,809 三、营业利润 50,910,299 28,616,650 加 : 营业外收入 30 241,907 1,452,913 补贴收入 31 31,315,295 20,301,765 减 : 投资损失 29 1,736,982 3,066,220 营业外支出 32 1,347,962 482,932 四、利润总额 79,382,557 46,822,176 减 : 所得税 33 8,981,956 6,779,310 五、净利润 70,400,601 40,042,866 所附附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人 二零零二年三月二十六日 主管会计工作负责人 二零零二年三月二十六日 会计机构负责人 北京用友软件股份有限公司 二零零二年三月二十六日 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 公司利润分配表 附注五 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 五、净利润 70,400,601 40,042,866 加:年初未分配利润 286,436 - 六、可供分配的利润 70,687,037 40,042,866 减: 提取法定盈余公积 22 7,040,060 4,004,287 提取法定公益金 22 3,520,030 2,002,143 七、可供股东分配的利润 60,126,947 34,036,436 减: 已分配股利 34 60,000,000 33,750,000 八、年末未分配利润 126,947 286,436 所附附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人 二零零二年三月二十六日 主管会计工作负责人 二零零二年三月二十六日 会计机构负责人 北京用友软件股份有限公司 二零零二年三月二十六日 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 公司现金流量表 附注五 2001年度 2000 年度 人民币元 人民币元 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 351,791,258 212,763,044 收到的增值税退税 29,815,295 20,301,765 收到的其它与经营活动有关的现金 1,741,907 1,452,913 现金流入小计 383,348,460 234,517,722 购买商品、接收劳务支付的现金 ( 23,006,700 ) ( 10,858,772 ) 支付给职工以及为职工支付的现金 (108,510,133 ) ( 58,944,663 ) 支付的各种税费 ( 58,097,181 ) ( 38,125,507 ) 支付的其它与经营活动有关的现金 35 (105,881,885 ) ( 81,986,750 ) 现金流出小计 (295,495,899 ) (189,915,692 ) 经营活动产生的现金流量净额 87,852,561 44,602,030 二、投资活动产生的现金流量: 取得投资收益所收到的现金 11,001,800 - 取得存款利息收入所收到的现金 8,456,523 295,357 处置固定资产所收到的现金 292,914 344,856 现金流入小计 19,751,237 640,213 购建固定资产和其它长期资产所支付的现金 ( 23,792,065 ) ( 7,605,813 ) 投资所支付的现金 (323,651,241 ) ( 11,036,000 ) 现金流出小计 (347,443,306 ) ( 18,641,813 ) 投资活动产生的现金流量净额 (327,692,069 ) ( 18,001,600 ) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 937,148,152 - 借款所收到的现金 53,111,460 15,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,000,000 - 现金流入小计 991,259,612 15,000,000 偿还债务所支付的现金 ( 60,000,000 ) ( 10,000,000 ) 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ( 15,174,464 ) ( 16,034,726 ) 已作为借款质押的定期存款 1 ( 8,500,000 ) - 支付的其它与筹资活动有关的现金 ( 24,987,587 ) ( 2,269,952 ) 现金流出小计 (108,662,051 ) ( 28,304,678 ) 筹资活动产生的现金流量净额 882,597,561 ( 13,304,678 ) 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 642,758,053 13,295,752 所附附注为本会计报表的组成部分。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 公司现金流量表 (补充资料) 附注五 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 70,400,601 40,042,866 加 :固定资产折旧 10,991,315 8,312,478 无形资产及长期待摊费用摊销 1,853,117 472,223 待摊费用的增加 ( 641,769 ) ( 236,844 ) 预提费用的增加 /(减少 ) ( 56,540 ) 120,077 固定资产报废损失 1,265,883 72,075 财务费用 /(收入 ) ( 12,609,468 ) 429,106 投资损失 1,736,982 3,066,220 存货的减少/(增加) ( 14,871 ) 340,304 经营性应收项目的增加 ( 6,522,533 ) (13,987,193 ) 经营性应付项目的增加 21,449,844 5,970,718 经营活动产生的现金流量净额 87,852,561 44,602,030 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 转让职工集体宿舍冲抵应付股利 (附注七(5)) 4,412,752 3,998,474 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金及现金等价物的年末余额 681,427,043 38,668,990 减 :现金及现金等价物的年初余额 38,668,990 25,373,238 现金及现金等价物净增加额 642,758,053 13,295,752 所附附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人 二零零二年三月二十六日 主管会计工作负责人 二零零二年三月二十六日 会计机构负责人 北京用友软件股份有限公司 二零零二年三月二十六日 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 一、公司设立说明 北京用友软件股份有限公司(以下简称“本公司” )是根据《中华人民共和国公司法》 (以下简称“公司法” )于1999年12月6日在中华人民共和国 (以下简称“中国”)注册成立 的股份有限公司。本公司营业执照注册号为 1100002511925，经营范围为:电子计算机软 件、硬件及外部设备的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务 ;企业管理咨询;数据 库服务;销售电子计算机软硬件及外部设备。 1999年10月29日，经北京巿人民政府京政函 [1999]133号文批准，由原北京用友软件 (集团)有限公司的五家股东 — 北京用友科技有限公司(以下简称“用友科技”)、北京用 友企业管理研究所有限公司(以下简称“用友研究所”)、上海用友软件有限公司(已于2001 年9月10日更名为“上海用友科技咨询有限公司”，以下简称“上海用友科技咨询” )、 南京用友软件有限公司(已于2001年9月 28日更名为“上海益倍管理咨询有限公司”，以 下简称“上海益倍”)和山东用友软件有限公司(已于2001年9月28日更名为“上海优富信 息咨询有限公司”，以下简称“上海优富” )作为发起人，将原北京用友软件 (集团)有限 公司依法变更为北京用友软件股份有限公司。原北京用友软件 (集团)有限公司截至1999 年6月30日的净资产人民币7,500万元按 1:1的比例折合成本公司的股本，即每股人民币1 元的股份共 7,500万股。1999年12月6日，本公司领取营业执照，注册资本为人民币7,500 万元，注册号为 1100002511925，经营范围为：电子计算机软件、硬件及外部设备的技 术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；企业管理咨询；数据库服务；销售电子计算 机硬件及外部设备。 经中国证券监督管理委员会2001年4月18日签发的证监发行字[2001]28号文批准，本 公司利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股。 本公司本次向社会公开发行的人民币普通股每股面值为1元，发行数量为2,500万股，发 行价格为每股人民币 36.68元。本公司已于2001年5月8日取得了重新颁发的营业执照，注 册资本为人民币 10,000万元。 二、重要会计政策 1. 会计制度 本集团会计报表依据《企业会计准则》和《企业会计制度》的要求编制，下列重要 会计政策是根据该会计准则、制度拟定。 新《企业会计准则》和自 2001年1月1日起实行的《企业会计制度》及其补充规定， 对本集团2000年度财务状况和经营成果没有构成重大影响。本集团 2000年度会计报 表并无因按财会 [2001]17号文的要求而需采用追溯调整法进行处理的会计政策变更 事项。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 二、重要会计政策 (续) 2. 会计年度 本公司与其下属子公司 (以下统称“本集团”)会计年度釆用公历制，即每年自 1月1 日起至12月31日止为一个会计年度。 3. 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 除补贴收入(详见附注二 (23))外，本集团按权责发生制记账，以历史成本为记账基础。 5. 外币业务核算方法 本集团以人民币为记账本位币，发生的非本位币经济业务采用交易当日中国人民银 行公布的汇率折合为本位币记账。结算日，货币性资产和负债的外币余额按中国人 民银行公布的汇率进行调整，由此产生的货币换算差异除应予资本化的借款费用 外，均列作当期财务费用。 6. 合并会计报表的编制方法 本集团的合并会计报表编制方法是按照财政部 [1995]11号文《合并会计报表暂行规 定》，对拥有超过 50%以上股权并具有实质控制权，或虽然拥有不足 50%以上股权， 但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。所有重大的集团内部交易及余额 已经在合并时冲抵。 母公司与子公司执行的会计政策一致。 对于2001年12月31日被纳入合并范围的控股子公司的详细情况，请参见本会计报表 附注四。 7. 现金等价物 现金等价物是指本集团持有的期限短 (从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易 于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资。 2001 年年度报告 北京用友 软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 二、重要会计政策(续) 8. 坏账准备方法 坏账的确认标准是: (1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; (2) 债务人逾期未履行其偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大。 确认的坏账于核准前先采用备抵法核算，在获得核准后与相应之应收款项（包括应收账款和其 它应收款）核销。 本集团采用备抵法核算应收账款和其它应收款的坏账损失，对经确认为坏账的应收账款和其它 应收款，计提全额坏账准备；除已计提全额坏账准备的应收账款和其它应收款外，对余下的应 收账款和其它应收款以账龄分析法计提一般性坏账准备。即根据应收款项入账时间的长短，再 考虑各账龄的应收款项的还款情况计提坏账准备，其详情如下: 账龄 计提坏账百分比 1年以内 1% 1-2年内 20% 2-3年内 40% 超过3年 100% 本集团的一般性坏账准备计提基准从 2000 年度按应收账款和其它应收款年末余额的 3%改为按 上述账龄分析法计提，有关对坏账准备之调整对本年利润无重大影响。 9. 存货计价方法 存货按成本计价。除低值易耗品外，存货的成本以加权平均法计算。半成品及产成 品的成本包括直接材料，直接工资及应分摊的制造费用。低值易耗品在领用时釆用 一次摊销法核算。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 二、重要会计政策 (续) 10. 存货跌价准备 如果由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使期末 存货成本高于其可变现净值，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，计 提存货跌价准备。 11. 短期投资核算方法 短期投资按投资时实际支付的全部价款记账。短期投资持有期间内收到被投资单位 发放的现金股利、利息，直接冲减短期投资成本。出售短期投资时，本公司按加权 平均法确认出售部分的成本，扣除已计提的跌价准备及尚未领取的现金股利、利息， 确认为当期投资收益。 本集团按照《企业会计制度》规定，对短期投资账面金额以单项投资为基础定期进 行检查。当短期投资的市价低于成本时，按其差额计提短期投资跌价准备。 12. 长期投资核算方法 长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记账。本公司对拥 有20%以下，或拥有20%以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响力的 长期股权投资，釆用成本法核算 ;对拥有20%以上，或虽拥有 20%以下股权但对被投 资单位的经营管理具有重大影响力的长期股权投资 (以下统称“联营企业”)，釆用 权益法核算;对拥有 50%以上股权并对被投资单位的经营管理拥有控制权的长期股 权投资(以下统称“子公司”)，釆用权益法核算 ，并将编制合并报表。 长期股权投资釆用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，按 借方差额不超过10年，贷方差额不低于 10年的期限摊销。 13. 长期投资减值准备 如果由于巿价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于 投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收 回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 二、重要会计政策(续) 14. 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的用以建造自用项目的土地使用权、房屋、建筑物、 机器、运输工具及其它与生产经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但 单位价值在人民币2,000元以上，使用期限超过二年的物品。固定资产按取得之实际 成本计价，购建固定资产使其达到可供使用状态前所发生之专门借款利息及因专门 借款产生的外币汇兑损益予以资本化;有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加 的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用 ;固定资 产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理净损益计入当期营业外收入或支 出。 固定资产折旧釆用直线法平均提列，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年 限和预计残值(原价的3%)确定其折旧率如下: 类别 估计使用年限 年折旧率 % 土地使用权 50年 2 房屋及建筑物 30年 3.2 办公及电子设备 4至8年 12.1 - 24.3 运输工具 6年 16.2 固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧 ;当月减少的固定 资产，从下月起不提折旧。 15. 固定资产减值准备 本集团对固定资产的账面金额会定期逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回 金额低于其账面价值的差异作为固定资产减值准备。可收回金额是以净售价与预期 从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值 两者中的较高者计算。减值数额在利润表内确认为支出。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 二、重要会计政策 (续) 16. 土地使用权计价和摊销方法 本集团购入的用以建造自用项目的土地使用权以取得时实际支付的价款作为实际 成本，记入无形资产，并按照预计使用年限分 50年平均摊销；待该项土地开发时将 其账面价值转入在建工程，并于完工后转入固定资产。 17. 无形资产减值准备 本集团对无形资产的账面金额会定期逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回 金额低于其账面价值的差异作为无形资产减值准备。可收回金额是以净售价与预期 从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值 两者中的较高者计算。减值数额在利润表内确认为支出。 18. 开办费 2000年度时本集团的会计报表按照《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的要求而编制，开办费从开始生产经营的当月起，按5年的期限平均摊销。从 2001 年1月1日起，本集团会计报表依据《企业会计准则》和《企业会计制度》的要求编 制，开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营的当月起一次性地计入 开始生产经营当月的损益。 19. 长期待摊费用 长期待摊费用（除归集在本科目中的开办费外）以成本减累计摊销后的净额列示， 并按受益期限平均摊销。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 二、重要会计政策(续) 20. 借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始时予以资本化。借款费用资本化金额依据截至各会 计年度末止购建固定资产累计支出的加权平均数及借款费用的资本化率计算。当固 定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月将暂停借款费用 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资 产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当 期确认为费用。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于发生当期确认为费用。 21. 专项应付款核算方法 本集团对于北京市科学技术委员会无偿拨付的科技项目经费，于实际收到时确认为 专项应付款。拨款项目完成后，对所拨付资金中费用支出部分经批准予以核销，形 成资产部分计入资本公积金科目。 22. 收入确认原则 在软件产品与计算机及配件(以下统称“商品”)的交易中，本集团在将商品所有权 上的重要风险和报酬转移给买方，本集团不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，而相关的价款已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时 ，确认营业收入的实现。 在提供劳务中，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，相关的劳务收入均于资产负债表日按完工 百分比法确认。 营业收入按销货发票金额 (不含凭以计算增值税之销项税额 )列账，发生的销货退回， 销售折扣和折让直接冲减营业收入。 利息收入乃按配比原则，并经考虑未偿还本金及适用实际利率予以确认。 合并报表内的营业收入不包括本集团的内部交易额。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 二、重要会计政策 (续) 23. 补贴收入 本集团对即征即退的增值税 (详见附注三(1))，当实际收到退还的增值税时，记入补 贴收入；对信息产业部无偿拨付的电子信息产业发展基金，于实际收到时，记入补 贴收入。 24. 利润分配 税后利润在提取法定盈余公积金、法定公益金和任意盈余公积金后，余额进行利润 分配。 根据有关法规，法定盈余公积金和法定公益金应根据中国会计准则确定的税后利润 分别按10%和5%-10%来提取。当法定公积金已达本公司注册资本的50%时，可不再 提取。任意盈余公积金的提取由股东大会根据需要决定。 25. 经营租约 资产所有权之绝大部分回报及风险仍属出租人之租约均列为经营租约。适用于该等 经营租约之租金支出按租约期限以配比原则计入当期损益。 26. 所得税的会计处理方法 本集团釆用应付税款法核算所得税。 27. 研究及开发费用核算方法 本集团对发生的研究及开发费用，于发生时确认为当期费用。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 三、税项 本集团适用的主要税种及税率如下: (1) 增值税 - 根据国家税务法规，本集团产品销售收入为计征增值税收入。因应各 集团内分公司及子公司的个别情况 ，增值税征收方法有所不同。个别分、子公 司为增值税一般纳税人的，增值税由买方按销售额的17%计算连同销售金额一并 支付分、子公司，分、子公司在扣除那些因购进货物所支付而允许抵扣的增值 税之后上缴税务机关。从 1999年7月 1日起，经北京巿海淀区国家税务局批准， 北京的母公司及其在北京的分公司销售其自行开发生产的计算机软件产品，可 按法定 17%的税率征收增值税后，对实际税负超过6%的部分实行即征即退。位 于北京以外的分、子公司在经有关税务局批准后可从1999年10月1日起实施同一 政策。依据财政部、国家税务总局、海关总署于 2000年9月22日下发的《关于鼓 励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号)， 自2000年6月24日起至 2010年底以前，北京的母公司及其在北京的分公司销售其 自行开发生产的计算机软件产品，可按法定17%的税率征收增值税后，对实际税 负超过 3%的部分实行即征即退 ;所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产， 不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。另有分、子公司由增值税 一般纳税人转为商业企业小规模纳税人或由商业企业小规模纳税人转为一般纳 税人，当其为增值税一般纳税人时 ，其便依照以上方法计征增值税。而在被认 定为商业企业小规模纳税人期间，在小规模纳税人制度下，其增值税由买方按 销售额 6%计算连同销售金额一并支付分、子公司，在此简易方法下，那些因购 进货物所支付的增值税不再作销项抵扣，分、子公司直接上缴销项所获取的增 值税予税务机关。 (2) 营业税 - 根据国家有关税务法规，本集团按照属营业税征缴范围的销售收入及 服务收入的 5%和培训收入的3%计缴营业税。 (3) 城巿维护建设税 - 根据国家有关税务法规，除深圳子公司因另有当地规定而减 免外，本集团按应缴纳的增值税净额和营业税税额的 7%计缴城巿维护建设税。 深圳子公司根据当地规定而按增值税净额和营业税税额的1%计缴此税。 (4) 教育费附加 - 根据国家有关税务法规及当地有关规定，本集团内各分、子公司 按应缴纳的增值税净额和营业 税税额的3%或4%缴纳教育费附加。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 三、税项 (续) (5) 企业所得税 - 本集团依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，按应纳税 所得额计算企业所得税。本公司为设于北京巿新技术产业开发试验区的新技术 企业，其企业所得税可减按15%的税率征收。因应本集团内各公司情况不同，税 率亦有所不同。除于上海注册的分公司和于深圳和广州注册的子公司及设于北 京市新技术产业开发试验区的已被认定为新技术企业的子公司 — 北京用友通 宝财务分析技术有限公司及北京用友华表软件技术有限公司外，各地分、子公 司对年应纳税所得额在人民币3万元以下，减按18%的税率计征企业所得税；而 对年应纳税所得额在人民币3万元至10万元的，减按27%的税率计征企业所得税； 其余情况则按应纳税所得额的33%计征企业所得税。 北京用友软件股份有限公司上海分公司注册地为上海巿徐汇区。根据《上海巿 徐汇区人民政府印发关于进一步扶持软件产业发展的若干规定的通知》(徐府发 (1998)20号)，北京用友软件股份有限公司上海分公司因被认定为高新技术企业， 并已取得上海巿徐汇区科学技术委员会颁发的“高新技术企业证书”经当地税 务局批准，其于2000年和2001年免缴企业所得税。深圳巿用友科技实业有限公 司为设在经济特区企业，其企业所得税亦可减按应纳税所得额的15%征收。广东 用友财务软件有限公司因被认定为高新技术企业，并于2000年7月17日取得广州 巿科学技术委员会颁发的“高新技术企业认定证书”，经当地有关税务局批准 同意，其企业所得税减按应纳税所得额的15%征收。北京用友通宝财务分析技术 有限公司及北京用友华表软件技术有限公司为设于北京市新技术产业开发区的 新技术企业，其企业所得税按应纳税所得额的15%征收，并从其新技术企业认定 之日起，享有“两免三减半”所得税优惠，于2001年，该两家公司免缴企业所 得税。伟库（上海）网络技术有限公司设立于上海张江高科技园区，按照有关 税务规定，设在该高科技园区的生产性外商投资企业，可以减按15%的税率缴纳 企业所得税，于本报表日，该公司正在办理享有该税收优惠的书面确认手续。 于本年度，该公司按应纳税所得额的 33%计征所得税。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 四、控股子公司 投资额 拥有 被投资单位名称 经营范围 注册资本 2001年 12月31日 权益比例 人民币元 人民币元 重庆用友软件 办公自动化设备产品开发及自销 800,000 675,000 81.875% 有限公司(以下简称 (国家有专项管理规定的按规定办 “重庆用友” ) 理)和技术服务、计算机网络系统工 程设计、安装、调试; 财会电算化管 理服务 深圳巿用友科技 电脑软件的技术开发及销售 1,000,000 900,000 90% 实业有限公司 (以下 简称“深圳用友” ) 武汉用友软件 计算机软件、电子技术的开发、研 500,000 1,470,000 95% 有限责任公司 (以下 制、技术服务及咨 询 ; 计算机及配 简称“武汉用友” ) 件、电子元器件批发兼零售、信息 服务 广东用友财务软件 电子计算机软硬件、网络工程的技 500,000 3,840,000 90% 有限公司(以下简称 术服务及有关的技术转让、信息咨 “广东用友” ) 询、人员培训服务; 销售电子计算机 及配件、办公设备、电子产品及通 信设备；企业管理咨询，数据库服 务 天津巿用友财务软 技术开发、咨询、服务、转让、培 500,001 2,970,000 90% 件技术有限公司(以 训(电子与信息、机电一体化的技术 下简称“天津用友”) 及产品); 计算机软件、文化办公用 机械批发兼零售 安徽用友软件有限 会计电算化、电子化推广与技术服 1,200,000 876,000 82% [注 1] 公司(以下简称“安 务，计算机软件开发及网络工程施 徽用友”) 工，电子计算机及软件销售、培训 UF 投资控股“用友海外发展公司美国 82,770 8,111,241 100% [注 2] INTERNATIONAL 分公司（研发中心）”，计算机软 (美元 10,000) HOLDINGS., 件开发和技术转让 LTD.(以下简称“ UF INTERNATIONAL ”) 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 四、控股子公司(续) 投资额 拥有 被投资单位名称 经营范围 注册资本 2001年12月 31日 权益比例 人民币元 人民币元 WECOO 投资控股 82,770 - 100% [注3] NETWORK (美元10,000) TECHNOLOGIES CO., LTD. (以下简 称“ WECOO”) 伟库（上海）网络技 计算机软件设计、制作；网络技术 美元980,000 - 100% [注4] 术有限公司（以下简 开发、销售自产产品并提供相关的 称“伟库”） 技术咨询服务 北京用友华表软件 法律、法规禁止的，不得经营；应 3,000,000 10,500,000 70% [注5] 技术有限公司(以下 经审批的，未获审批前不得经营； 简称“用友华表”) 法律、法规未规定审批的，企业自 主选择经营项目，开展经营活动 北京用友通宝财务 计算机软件、硬件的技术开发、服 625,000 3,000,000 68% [注6] 分析技术有限公司 务、咨询、培训、转让；销售开发 (以下简称“用友通 后的产品、计算机软硬件及外围设 宝” ) 备、电子元器件；承接计算机网络 工程 北京用友艾福斯软 研制、开发、生产计算机硬件，提 美元 1,333,334 - 75% [注7] 件系统有限公司 (以 供自产产品的技术咨询、技术服 (待缴) 下简称“用友艾福 务，销售自产产品 斯” ) 注1. 该公司是本公司2001年新投资的控股子公司，以2001年1月1日为收购基准日， 合并利润表及合并利润分配表反映该公司2001年1月1日以后的经营成果。 注2. 该公司是本公司2001年在英属维尔京群岛设立的全资子公司，该公司授权资 本为50,000美元（每股面值 1美元，共计 50,000股），本公司于2001年5月11日 认购了其对外发行的全部股份10,000股，并于 2001年8月12日以每股98美元的 价格缴付全部认购股份的出资。 该公司的经营业务为投资控股海外公司及业务，于 2001年8月12日，该公司已 以98万美元收购一家海外公司：WECOO（注3）。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 四、控股子公司 (续) 注3. 该公司为 2000年6月 29日在英属维尔京群岛注册设立的一家网络技术投资公 司，该公司授权资本为 50,000美元（每股面值 1美元，共计 50,000股）， UF INTERNATIONAL于2001年8月12日认购了其对外发行的全部股份 10,000股， 并于2001年8月12日以每股98美元缴付了相应股份的对价。本公司就该 98万美 元投资款已反映于附注 2中。 注4. 该公司为WECOO 于2000年11月 28日在上海张江高科技园设立的一家外商独 资企业，注册资本为98万美元，于2001年8月12日UF INTERNATIONAL收购 WECOO后，合并利润表及合并利润分配表反映该公司2001年8月12日以后的 经营成果。本公司就该 98万美元投资款已反映于附注 2中。 注5. 该公司是本公司于2001年8月24日投资成立的控股子公司，合并利润表及合并 利润分配表反映该公司成立后的经营成果。 注6. 该公司是本公司2001年新投资的控股子公司。以2001年 9月 30日为收购基准 日，合并利润表及合并利润分配表反映该公司 2001年9月30日以后的经营成 果。 注7. 该公司是已获得批准成立的中外合资企业，并于2001年 12月25日获得企业法 人营业执照（副本），待缴注册资本为美元133.3334万元，本公司占其 75%权 益，为其控股母公司，截至 2001年12月31日，本公司与另一投资方新加坡益 富士应用系统亚太私人有限公司仍未缴付出资。于2002年1月23日，本公司已 缴付相应的出资额美元 1,000,000元。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释 1. 货币资金 本集团 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 现金 692,233 346,363 银行存款 – 人民币存款 725,387,941 44,228,210 726,080,174 44,574,573 本公司 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 现金 484,573 282,936 银行存款 – 人民币存款 689,442,470 38,386,054 689,927,043 38,668,990 本集团银行存款年末余额中包括定期存款计人民币 339,120,000元（2000年：无）， 因本集团可于该些定期存款到期前随时提取，惟提取时该些定期存款年利率减至活 期存款利率，故本集团仍将该些定期存款（惟下披露的存于上海浦东发展银行的抵 押存款人民币 8,500,000元除外，因该定期存款于2002年 8月10日到期前不可提取） 包含于现金流量表中现金及现金等价物年末余额中。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 1. 货币资金(续) 定期存款 以下的定期存款包含于年末货币资金余额中。 开户银行 存款期限 存入日期 金额 年利率 广东发展银行 六个月 2001/11/23 50,000,000 2.16% 交通银行 六个月 2001/12/5 50,000,000 2.16% 中国民生银行 六个月 2001/12/14 10,000,000 2.16% 中国光大银行 六个月 2001/6/28 10,000,000 2.16% 北京商业银行 三个月 2001/12/6 50,000,000 1.98% 华夏银行 一年 2001/12/20 50,620,000 2.25% 深圳发展银行 一年 2001/12/6 100,000,000 2.25% 上海浦东发展银行 一年 2001/8/10 8,500,000 [注] 2.25% 中信实业银行 六个月 2001/11/09 10,000,000 2.16% 合计 339,120,000 本集团 2001年12月31日银行定期存款余额共计人民币 339,120,000元，其中包括本公 司银行定期存款余额计人民币329,120,000元及本公司控股子公司深圳用友存放于 中信实业银行的半年期银行定期存款余额计人民币10,000,000元。 和2000年12月31日的货币资金余额相比，本集团 2001年12月31日的货币资金余额增 加了1,529%。 本集团货币资金余额增加主要是由于 2001年4月本公司首次向社会公开发行2,500 万股人民币普通股所收到的新股发行募集资金及冻结资金利息所致。 注：该定期存款已作为本公司向上海浦东发展银行短期借款 98万美元的质押物， 质押期限与短期借款的期限相同，即从2001年 8月10日至2002年8月10日。因 该定期存款在到期前不可提取，故不包含在现金流量表中现金及现金等价物 年末余额中。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 2. 短期投资 本集团及本公司 2001年度 2000年度 项目 投资金额 投资金额 成本 跌价准备 成本 跌价准备 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 委托投资 - 委托兴业证券 [注1] 股份有限公司 190,500,000 - - - 债券投资 41,655,204 2,679,155 - - 存放于西部证券股份有限公司 [注2] 的委托管理债券投资款 50,000,000 - - - 合计 282,155,204 2,679,155 - - 本公司报表日债券投资包括以下债券： 库存数量 库存债券成本 债券名称 手 人民币元 96国债（ 8） 34,769 41,655,204 本公司债券投资已按成本和市值孰低原则计提了跌价准备，报表日的市价是根据 《中国证券报》公布的 2001年12月31日股票交易收盘价确定。本公司债券投资的变 现无重大限制。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 2. 短期投资(续) 注1. 本公司于 2001年8月12日与兴业证券股份有限公司签订委托资产管理协议 书，委托其管理资金共计人民币 200,000,000元。根据该协议，该证券公司在 本公司指定的证券账户名下，在不违背本公司利益的原则下，有权自主运用 和操作资金专用账户的资金买卖及持有在中国境内合法的金融证券交易市 场公开挂牌或即将挂牌交易的股票、认股权证、基金、债券以及其他的上市 投资品种。本次资产管理的委托期限为12个月，自 2001年8月13日至2002年8 月12日。本公司于本年度已收回部分委托管理资金计人民币 9,500,000元，截 至2001年12月31日，本公司存放于该证券公司资金账户中仍未使用的证券投 资现金余额为人民币549,556元，于2001年12月31日，该委托投资证券的市值 为人民币 206,958,431元，因此本公司于该委托投资于2001年12月31日的投资 成本（已扣除年末仍未使用的现金余额）与市值的差异为人民币17,007,987 元。 注2. 本公司委托西部证券股份有限公司就本公司的国债投资款提供管理服务，本 公司已就该国债投资投入人民币 50,000,000元，于 2001年12月31日，本公司 并无通过该证券公司持有任何国债，而本公司存放在该证券公司资金账户中 仍未使用的国债投资现金余额为人民币 50,640,291元。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 3. 应收账款 应收账款的账龄情况如下： 本集团 2001年 2000年 12月31日 比例 12月31日 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 23,173,306 79 26,077,063 91 1至2年 4,134,736 14 1,719,192 6 2至3年 1,375,443 5 430,866 2 3年以上 550,185 2 286,012 1 合计 29,233,670 100 28,513,133 100 减：坏账准备 2,159,042 1,369,707 应收账款净额 27,074,628 27,143,426 本公司 2001年 2000年 12月31日 比例 12月31日 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 15,795,446 78 22,906,288 93 1至2年 3,172,072 16 1,324,523 6 2至3年 1,050,309 5 264,375 1 3年以上 196,340 1 34,138 - 合计 20,214,167 100 24,529,324 100 减：坏账准备 1,408,832 997,443 应收账款净额 18,805,335 23,531,881 本账户余额中并无持本公司 5%或以上股份的主要股东欠款。 本集团于 2001年12月31日应收账款项目前五名最大金额的应收账款合计为人民币 2,324,000元，占应收账款总额的 8%。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 4. 其它应收款 其它应收款的账龄情况如下: 本集团 2001年 2000年 12月31日 比例 12月31日 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 15,572,133 89 5,220,686 51 1至2年 809,015 5 3,051,554 30 2至3年 146,996 1 249,380 3 3年以上 850,822 5 1,621,932 16 合计 17,378,966 100 10,143,552 100 减：坏账准备 1,251,091 304,307 其它应收款净额 16,127,875 9,839,245 本公司 2001年 2000年 12月31日 比例 12月31日 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 34,993,270 96 12,494,588 73 1至2年 743,463 2 2,978,189 17 2至3年 56,805 - 210,754 1 3年以上 682,020 2 1,485,227 9 合计 36,475,558 100 17,168,758 100 减：坏账准备 1,488,424 385,844 其它应收款净额 34,987,134 16,782,914 其它应收款余额主要为在证券公司买卖国债的剩余资金计人民币11,304,728元。本 账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款。 另在本公司年末其他应收款中还包括应收子公司款共计人民币 20,028,315元（2000 年12月31日：人民币 7,489,223元），主要为对子公司的借款及销售货款。此款为无 抵押、不计利息且无固定还款期。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 4. 其它应收款(续) 欠本集团款前五名的单位/个人 占本集团 其它应收 款总额的 单位/个人名称 所欠金额 比例% 欠款时间 欠款原因 平安证券有限责任公司(注1) 11,304,728 65 1年以内 国债投资年末现金余额 国家外汇管理局北京外汇管理部 400,000 2 1年以内 外汇汇出抵押金 李友 2 2至3年 为监事代垫购房款 360,400 王乃清 2 1年以内 预支公司装修用款 311,985 张秋宇 1 3年以上 为员工代垫购房款 258,000 12,635,113 注1： 本公司通过平安证券有限责任公司购买上海证券交易所挂牌交易国债，截至 2001年 12月31日，本公司持有的国债投资成本为人民币41,655,204元（详见 附注五（2）），而本公司存放在该证券公司资金账户中仍未使用的国债投 资现金余额为人民币 11,304,728元。 5. 预付账款 本账户余额中并无持本公司 5%或以上股 份的主要股东欠款。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 6. 存货 本集团 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 原材料 406,771 311,376 产成品 2,529,253 1,198,305 低值易耗品 29,009 174,762 2,965,033 1,684,443 本公司 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 原材料 406,771 309,986 产成品 1,141,947 1,089,527 低值易耗品 29,009 174,762 1,577,727 1,574,275 本集团于2001年12月31日的存货中不存在因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，而使存货成本高于其可变现净值的情况，故未计提存货跌价 准备。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 7. 待摊费用 本集团 2001年 2001年 1月1日 本年增加 本年摊销 12月31日 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 装修费 - 326,271 299,266 27,005 专业咨询费 4,092,012 1,600,088 5,692,100 - 房租 669,428 4,581,241 3,892,355 1,358,314 广告费 9,500 245,134 206,630 48,004 其它 32,801 1,063,829 966,598 130,032 4,803,741 7,816,563 11,056,949 1,563,355 本公司 2001年 2001年 1月1日 本年增加 本年摊销 12月31日 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 装修费 - 277,709 277,709 - 专业咨询费 4,092,012 1,600,088 5,692,100 - 房租 607,376 3,514,001 3,020,393 1,100,984 广告费 9,500 245,134 206,630 48,004 其它 1,710 1,043,457 933,801 111,366 4,710,598 6,680,389 10,130,633 1,260,354 专业咨询费为本公司出于首次向社会公开发行 2,500万股人民币普通股的需要而聘 请专业咨询服务机构为本公司提供相关专业咨询服务所发生的费用。本公司于发行 股票上巿后，已与本次发行有关之股本溢价相冲抵。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 8. 长期股权投资 本集团 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 股权投资 按成本法核算的股权投资 (i) 10,378,000 9,734,000 按权益法核算的股权投资 - 占联营企业之权益 (ii) 2,276,124 1,786,312 合并价差 股权投资差额 (iii) 20,546,155 3,942,001 33,200,279 15,462,313 本公司 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 股权投 资 按成本法核算的股权投资 (i) 10,378,000 9,734,000 按权益法核算的股权投资 - 占子公司之权益 (iii) 26,533,231 6,064,287 - 占联营企业之权益 (ii) 2,276,124 1,786,312 39,187,355 17,584,599 本集团于2001年 12月31日按成本法核算的股权投资中，不存在由于被投资单位经营 状况变化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在 可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资减值准备。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 8. 长期股权投资 (续) (i) 按成本法核算的股权投资: 实际投入金额 被投资企业名称 投资期限 注册资本 所占权益 2001年 12月 31日 人民币元 人民币元 常州新区用友软件有限公司 10年 500,000 20% 100,000 西安用友财务软件有限责任公司 10年 500,000 18% 90,000 长沙用友软件开发有限公司 30年 500,000 18% 90,000 新疆用友软件有限公司 10年 3,000,000 18% 540,000 海南用友财务软件有限公司 10年 1,000,000 18% 180,000 哈尔滨用友软件有限公司 6年 1个月 [注1] 500,000 18% 90,000 内蒙古用友财务软件有限公司 4年 [注2] 300,000 18% 54,000 北京汉普管理咨询有限公司 10年 500,000 20% 700,000 南通用友软件有限公司 5年 1个月 [注1] 500,000 18% 90,000 徐州巿用友软件有限公司 10年 500,000 18% 90,000 珠海用友软件有限公司 5年 2个月 [注1] 800,000 18% 144,000 兰州用友软件有限公司 4年 10个月 [注1] 500,000 18% 90,000 烟台用友软件有限公司 5年 2个月 [注1] 300,000 20% 60,000 河南用友软件有限公司 10年 1,000,000 20% 200,000 平顶山用友软件有限公司 10年 500,000 20% 100,000 泉州鲤城用友科技软件有限公司 3年 [注3] 500,000 20% 100,000 汕头巿用友软件有限公司 10年 300,000 20% 60,000 连云港用友软件有限公司 3年 500,000 18% 90,000 漳州巿用友软件有限公司 1年 [注3] 500,000 18% 90,000 保定巿用友软件有限公司 3年 500,000 18% 90,000 北京联成互动软件技术有限公司 30年 6,666,667 19.8% 5,330,000 [注4] 杭州优智软件有限公司 10年 500,000 19.8% 2,000,000 [注5] HAN INTERNATIONAL CONSULTING 对外发行股份 COMPANY LIMITED - 美元 1,282 7.64% - [注6] 10,378,000 注1. 根据本公司与该些公司其他股东签订的投资协议，对该些公司的投资期限于 2001 年已到期，截至本会计报表出具日，本公司已经与其他相关股东签订新的投资协议。 注2. 根据2002年1月18日股东会决议，该公司从即日起停止经营，予以解散。截止本会 计报表出具日，其税务注销登记及工商注销登记手续尚在办理中，而本公司于该公 司的投资款于本会计报表出具日尚未收回，本集团对该投资款的可收回性表示乐 观。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 8. 长期股权投资(续) 注3. 根据2001年7月3日股东会决议，该些公司从即日起停止经营，予以解散。截至本 会计报表出具日，其税务注销登记已办理完毕，工商注销登记手续尚在办理中， 而本公司于该些公司的投资款于年末时仍未收回，本集团对该投资款的可收回性 表示乐观。 注4. 根据2000年4月20日由本公司与非关联方胡进平、王力和于光辉签订之章程，本公 司与胡进平、王力和于光辉共同投资组建北京联成互动网络技术有限公司（已于 2001年2月12日更名为“北京联成互动软件技术有限公司”，以下简称“联成互动”）， 注册资本为人民币30万元，本公司出资人民币3万元拥有联成互动 10%股权。又根 据2000年5月31日由本公司与胡进平、王力和于光辉签订之投资协议书，联成互动 注册资本增至人民币500万元，本公司再投入人民币总计497万元增购联成互动 9.8%股权，从而拥有增资后联成互动 19.8%股权。 2001年7月2日，经北京市政府批准，联成互动拟变更为中外合资经营企业，其注 册资本由原来的人民币500万元增加到人民币666.6667万元。香港泛华宽频网络有 限公司以共计相当于人民币1,300万元的港币现金对联成互动进行出资，以相当于 人民币133.3333万元的港币投入联成互动作为其对联成互动中外合资企业注册资 本的出资，占注册资本的20%，其余相当于人民币1,166.6667万元的等价港币投入 联成互动中外合资企业作为资本公积处理；优联（国际）投资有限公司以相当于 人民币33.3333万元的港币出资，占联成互动注册资本的 5%；本公司以其已投入联 成互动的注册资本金及受让联成互动原股东上海焕新计算机技术有限公司在联成 互动的人民币27.77万元出资，并且受让联成互动原股东北京龙城王皓科技有限公 司在联成互动的人民币5.23万元的出资后，本公司对联成互动的持股比例不变，占 其权益的19.8%。截至2001年12月31日，联成互动之注册资本增加至人民币666.6667 万元的相关验资及工商变更登记已办理完毕。 注5. 根据2001年2月28日由本公司与非关联方龚报钧、黎勇跃和张元林签订之投资协议 书，本公司与龚报钧、黎勇跃和张元林共同投资组建杭州优智软件有限公司（以 下简称“杭州优智”），注册资本为人民币50万元，本公司出资人民币200万元拥 有杭州优智19.8%权益。截止 2001年12月31日，本公司已实际投入人民币200万元， 与该投资相关的验资及工商注册登记已经完成，并取得企业法人营业执照。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 8. 长期股权投资(续) 注6. 本公司之全资子公司UF INTERNATIONAL于本年度认购了同在英属维尔京群岛 设立的HAN INTERNATIONAL CONSULTING COMPANY LIMITED（以下简称 “HAN”）对外发行 1,282股股份中的98股（每股面值 1美元），认购总金额为98 美 元 ， 因 此 本 公 司 持 有 HAN 股 权 份 额 为 7.64% 。 截 至 2001年 12月 31日 ， UF INTERNATIONAL仍未缴付出资。HAN的授权资本为50,000美元（每股面值1美元， 共计50,000股）。 于2002年1月1日至本会计报表出具日，HAN增加对外发行股份数目3,718股，而UF INTERNATIONAL再次认购其中的102股，认购总金额为102美元，因此于本会计报 表出具日，本公司持有HAN股权份额为4%，而UF INTERNATIONAL仍未缴付相 关投资款。 (ii) 占联营企业之权益 实际投入金额 联营企业名称 投资期限 注册资本 所占权益 2001年12月31日 人民币元 人民币元 北京用友软件配套用品有限公司 10年 500,000 40% 200,000 北京用友社会保障系统软件有限公司 10年 2,000,000 35% 700,000 佛山市用友软件有限公司 3年 500,000 30% 150,000 占联营企业之累计溢利 - 北京用友软件配套用品有限公司 1,128,016 - 北京用友社会保障系统软件有限公司 75,256 - 佛山市用友软件有限公司 22,852 2,276,124 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 8. 长期股权投资(续) (iii) 占子公司之权益 : 除UF INTERNATIONAL（详见注6） 及 WECOO（详见注7）外，本公司的所有子 公司均是在中国注册成立和经营的公司，详情如下 : 实际投入金额 股权投资差额 投资成本 初始金额 投资成本与 本公司 2001年 2001年 形成 股权投资差额 股权投资差额 股权投资差额 股权投资差额 公司名称 主要业务 注册资本 所占权益 12月31日 12月31日 原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 摊余价值合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 重庆用友 办公自动化设 800,000 81.875% 655,000 20,000 [注1] [注1] - - 655,000 备产品开发及 自 销(国 家 有 专项管理规定 的按规定办 理 )和技术服 务;计算机网 络系统工程设 计、安装、调 试;财会电算 化管理服务 深圳用友 电脑软件的技 1,000,000 90% 900,000 - - - - 900,000 术开发及销售 武汉用友 计算机软件、 500,000 95% 325,128 1,144,872 [注2] 5年 228,974 343,462 668,590 电子技术的开 发、研制、技 术服务及咨 询;计算机及 配件、电子元 器件批发兼零 售、信息服务 广东用友 电子计算机软 500,000 90% 1,431,726 2,408,274 [注3] 5年 481,655 1,324,550 2,756,276 硬件、网络工 程的技术服务 及有关的技术 转让、信息咨 询、人员培训 服 务 ;销 售 电 子计算机及配 件、办公设备、 电子产品及通 信设备、医疗 器械；企业管 理咨询，数据 库服务 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 8. 长期股权投资 (续) 实际投入金额 股权投资差额 投资成本 初始金额 投资成本与 本公司 2001 年 2001 年 形成 股权投资差额 股权投资差额 股权投资差额 股权投资差额 公司名称 主要业务 注册资本 所占权益 12月31日 12月31日 原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 摊余价值合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 天津用友 技术开发、咨 500,001 90% 1,303,543 1,666,457 [注4] 5年 333,291 1,230,069 2,533,612 询、服务、转 让、培训(电子 与信息、机电 一体化的技术 及产品); 计 算 机软件、文化 办公用机械批 发兼零售 安徽用友 会计电算化、 1,200,000 82% 579,156 296,844 [ 注 5] 5年 59,369 237,475 816,631 电子化推广与 技术服务、计 算机软件开发 及网络工程施 工，电子计算 机及软件销 售、培训 UF 投资控股“用 82,770 100% (5,635,860) 13,747,101 [注6] 10年 572,796 13,174,305 7,538,445 INTERNA 友海外发展公 (美元 -TIONAL 司美国分公司 10,000) （ 研 发 中 心）”，计算 机软件开发和 技术转化 WECOO 投资控股 82,770 100% - [注7] (美元 10,000) 伟库 计算机软件设 8,111,241 100% - [注8] 计、制作；网 (美元 络技术开发、 980,000) 销售自产产品 并提供相关的 技术咨询服务 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 8. 长期股权投资(续) 实际投入金额 股权投资差额 投资成本 初始金额 投资成本与 本公司 2001 年 2001年 形成 股权投资差额 股权投资差额 股权投资差额 股权投资差额 公司名称 主要业务 注册资本 所占权益 12月31日 12月31日 原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 摊余价值合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 用友华表 法律、法规禁 3,000,000 70% 7,980,000 2,520,000 [注9] 10年 105,000 2,415,000 10,395,000 止的，不得经 营；应经审批 的，未获审批 前不得经营； 法律、法规未 规定审批的， 企业自主选择 经营项目，开 展经营活动 用友通宝 计算机软件、 625,000 68% 1,132,006 1,867,994 [注10] 10年 46,700 1,821,294 2,953,300 硬件的技术开 发、服务、咨 询、培训、转 让；销售开发 后的产品、计 算机软硬件及 外围设备、电 子元器件；承 接计算机网络 工程 用友艾福 研制、开发、 美元 75% - - [注11] - - - - 斯 生产计算机硬 1,333,334 件；提供自产 产品的技术咨 询、技术服务； 销售自产产品 占子公司之累计盈利/(亏损) - 重庆用友 ( 645,840 ) - 深圳用友 ( 900,000 ) - 武汉用友 ( 668,590 ) - 广东用友 ( 213,165 ) - 天津用友 ( 71,338 ) - 安徽用友 ( 427,629 ) - 伟库 798,457 - 用友华表 ( 260,837 ) - 用友通宝 ________ ________ _________ ( 294,681 ) 8,670,699 1,827,785 20,546,155 26,533,231 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 8. 长期股权投资 (续) 注1. 本公司于 1997年11月15日增购重庆用友20%股权，价格为人民币 12万元。于此次增 购股权的交割日，本公司持有重庆用友总计81.875%股权所对应的累计投入金额与 重庆用友于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额(即投资成本 )的差额(人民 币20,000元)，记入本科目。由于该股权投资差额初始金额数额较小，故于1997年当 年摊销完毕。 注2. 本公司于1998年7月1日增购武汉用友 77%股权，价格为人民币138万元。于此次增 购股权的交割日，本公司持有武汉用友总计95%股权所对应的累计投入金额与武汉 用友于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额 (即投资成本)的差额 (人民币 1,144,872元)，记入本科目。 注3. 本公司于 1999年10月1日增购广东用友82%股权，价格为人民币384万元。于此次增 购股权的交割日，本公司持有广东用友总计90%股权所对应的累计投入金额与广东 用友于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额 (即投资成本)的差额 (人民币 2,408,274元)，记入本科目。 注4. 本公司于2000年9月1日增购天津用友 72%股权，价格为人民币168万元。于此次增 购股权的交割日，本公司持有天津用友总计90%股权所对应的累计投入金额与天津 用友于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额 (即投资成本)的差额 (人民币 1,546,457元)，记入本科目。 根据2000年11月16日本公司与天津用友和天津用友除本公司以外的两位自然人股 东所签订的《股权转让及投资协议的补充协议》及天津用友 2000年12月18日的股东 会决议，天津用友的注册资本由原人民币 500,000元增加至人民币500,001元，该增 加的注册资本人民币1元由本公司以溢价人民币1,200,000元投入。此次增资后，本 公司持有天津用友股权比例由增资前的90%增加至增资后的 90.00002%。此次增资， 本公司实际投入金额与天津用友所有者权益增加的部分中本公司所占份额(即投资 成本)的差额 (人民币120,000元)，记入本科目。 注5. 本公司于 2001年1月1日增购安徽用友 64%股权，价格为人民币66万元。于此次增购 股权的交割日，本公司持有安徽用友总计 82%股权所对应的累计投入金额与安徽用 友于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额（即投资成本）的差额（人民币 296,844元），记入本科目 。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 8. 长期股权投资 (续) 注6. 根据对外贸易经济合作部[2001]外经营发展海函字第 354号及对外贸易经济合作部 下发的[2001]外经贸政企证字第018号《批准证书》，本公司经批准并于2001年4月 3 日 在 英 属 维 尔 京 群 岛 设 立 了 一 家 全 资 子 公 司 – UF INTERNATIONAL HOLDINGS., LTD.。该公司的授权资本为50,000美元（每股面值1美元，共计50,000 股）。本公司于2001年5月11日认购该公司对外发行的全部股份10,000股，并于2001 年8月12日以每股98美元的价格缴付全部认购股份的出资。该公司的经营业务为投 资控股海外公司及业务，于2001年8月12日，该公司已以 98万美元收购一家海外公 司：WECOO（注7）。 根据下述注7及注8所述，该公司收购 WECOO股权的交割日，即2001年 8月12日， 本公司间接持有伟库100%股权所对应的投入金额与伟库于2001年 8月 12日所有者 权益（负人民币5,635,860元）（即投资成本）的差额（人民币13,747,101元）记入 本科目。本公司的有关投资成本为负人民币 5,635,860元。 注7. 该公司为2000年6月29日在英属维尔京群岛注册设立的一家网络技术投资公司，该 公 司 授 权 资 本 为 50,000 美 元 （ 每 股 面 值 1 美 元 ， 共 计 50,000 股 ） ， UF INTERNATIONAL于2001年8月12日认购了其对外发行的全部股份 10,000股，并于 2001年8月12日以每股98美元缴付了相应股份的对价。本公司就该 98万美元投资款 已反映于附注 6中。 注8. 该公司为WECOO于2000年11月28日在上海张江高科技园设立的一家外商独资企 业，其注册资本为 98万美元。 注9. 本公司于2001年8月 16日与非关联方唐爱平先生及董国杰先生签订合资协议设立 用友华表，在此项投资中，本公司共投入人民币 10,500,000元，其中人民币2,100,000 元用以认缴用友华表70%的注册资本，溢价部分计入用友华表的资本公积，本公司 持有用友华表 70%股权所对应的投入金额与用友华表于成立当日所有者权益中本 公司所占份额（即投资成本）的差额（人民币2,520,000元），记入本科目。 注10. 本公司于2001年9月30日与非关联方北京轩洋智业技术有限公司、丘创、王瑛签订 股权转让及增资协议，以人民币300万元购入北京开元通宝软件技术有限公司68% 的权益，其中人民币138万元支付给上述三方作为转让权益款，人民币 12.5万元作 为开元通宝的新增注册资本，人民币 149.5万元作为开元通宝的资本公积。开元通 宝同时更名为用友通宝，截至2001年 12月31日，有关工商变更登记已办理完毕。 于此次收购股权的交割日，本公司持有用友通宝 68%股权所对应的投入金额与用友 通宝于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额（即投资成本）的差额（人民 币1,867,994元），计入本科目。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公 司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 8. 长期股权投资(续) 注11. 该公司是已获得批准成立的中外合资企业，并于 2001年12月25日获得企业法人营 业执照（副本），待缴注册资本为美元133.3334万元，本公司占其75%权益，为其 控股母公司，截至2001年12月31日，本公司与另一投资方新加坡益富士应用系统 亚太私人有限公司仍未缴付出资。于2002年 1月 23日，本公司已以相当于美元 1,000,000元的等值人民币缴付相应的出资。 9. 固定资产 本集团 房屋及 办公及 土地使用权 建筑物 电子设备 运输工具 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原价: 2001.1.1 - 34,038,250 41,463,321 4,624,045 80,125,616 增加 2,349,420 - 19,429,515 1,936,847 23,715,782 减少 - - ( 2,857,447) ( 216,500) ( 3,073,947) 2001.12.31 2,349,420 34,038,250 58,035,389 6,344,392 100,767,451 累计折旧: 2001.1.1 - 5,236,469 17,380,189 2,281,800 24,898,458 增加 313,256 857,788 11,134,391 934,767 13,240,202 减少 - - ( 1,248,776) ( 209,808) ( 1,458,584) 2001.12.31 313,256 6,094,257 27,265,804 3,006,759 36,680,076 固定资产净值: 2001.12.31 2,036,164 27,943,993 30,769,585 3,337,633 64,087,375 2000.12.31 - 28,801,781 24,083,132 2,342,245 55,227,158 本集团于 2001年12月31日的固定资产中不存在由于市价持续下跌、或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的情况故未计提固定资 产减值准备。 本集团固定资产中不含融资租入固定资产。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 9. 固定资产(续) 本公司 房屋及 办公及 土地使用权 建筑物 电子设备 运输工具 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原价: 2001.1.1 - 34,038,250 38,005,845 4,335,231 76,379,326 增加 2,349,420 - 15,144,369 1,316,213 18,810,002 减少 - - ( 2,615,731) ( 216,500) ( 2,832,231) 2001.12.31 2,349,420 34,038,250 50,534,483 5,434,944 92,357,097 累计折旧: 2001.1.1 - 5,236,469 15,746,735 2,190,672 23,173,876 增加 313,256 857,788 9,237,128 818,085 11,226,257 减少 - - ( 1,063,626) ( 209,808) ( 1,273,434) 2001.12.31 313,256 6,094,257 23,920,237 2,798,949 33,126,699 固定资产净值: 2001.12.31 2,036,164 27,943,993 26,614,246 2,635,995 59,230,398 2000.12.31 - 28,801,781 22,259,110 2,144,559 53,205,450 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 10. 无形资产 本集团 土地使用权 软件著作权 合计 人民币元 人民币元 人民币元 原值 2001.1.1 2,349,420 - 2,349,420 增加 - 8,888,889 8,888,889 减少 (2,349,420 ) - (2,349,420 ) 2001.12.31 - 8,888,889 8,888,889 累计摊销 2001.1.1 234,942 - 234,942 增加 - 148,184 148,184 减少 ( 234,942 ) - ( 234,942 ) 2001.12.31 - 148,184 148,184 无形资产净值 2001.12.31 - 8,740,705 8,740,705 2000.12.31 2,114,478 - 2,114,478 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 10. 无形资产(续) 本公司 土地使用权 人民币元 原值 2001.1.1 2,349,420 增加 - 减少 (2,349,420 ) 2001.12.31 - 累计摊销 2001.1.1 234,942 增加 - 减少 ( 234,942 ) 2001.12.31 - 无形资产净值 2001.12.31 - 2000.12.31 2,114,478 该土地使用权系本公司向北京巿海淀区房屋土地管理局以出让的方式取得，作为本 公司办公楼用地。本公司已取得了北京巿海淀区房屋土地管理局于 1996年5月20日 签发的编号为:海淀区国用(1996)字第0396号《国有土地使用证》。 按照《企业会计制度》的有关规定，将该项土地使用权截至2001年1月1日之账面净 值转入固定资产（详见附注五（ 9））。 计算机软件著作权所提及之软件为《华表》电子表格软件 V3.2，系用友华表（本公 司的控股子公司）向其股东之一唐爱平先生处所购得的。根据双方所签订的《计算 机软件著作权转让合同》规定，本公司享有该软件产品的使用权，使用许可权和获 得报酬权。截至 2001年12月31日，该计算机软件著作权人变更登记尚在办理中。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 11. 开办费 按照《企业会计制度》的有关规定，将年初开办费摊余金额转入本年管理费用。 12. 长期待摊费用 租入固定资产改良支出 本集团 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 原值 年初余额 1,893,343 1,338,076 本年增加 4,576,550 555,267 年末余额 6,469,893 1,893,343 累计摊销 年初余额 1,164,943 636,822 本年摊销 2,041,088 528,121 年末余额 3,206,031 1,164,943 年末账面净值 3,263,862 728,400 年末剩余摊销年限 4个月至5年 7个月至 3年 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 12. 长期待摊费用(续) 本公司 2001年 2000年 人民币元 人民币元 原值 年初余额 1,479,793 967,737 本年增加 4,070,505 512,056 年末余额 5,550,298 1,479,793 累计摊销 年初余额 944,606 587,388 本年摊销 1,568,181 357,218 年末余额 2,512,787 944,606 年末账面净值 3,037,511 535,187 年末剩余摊销年限 4个月至 5年 7个月至3年 13. 短期借款 于2001年12月31日，本集团和本公司的短期借款明细列示如下: 本集团和本公司 2001年 借款金额 12月31日 借款类别 贷款单位 借款期限 年利率 币种 借款条件 美元 折合人民币元 抵押借款 上海浦东发 2001年8月 10日 5.2225% 美元 (i) 980,000 8,111,460 展银行 –2002年8月 10日 (i) 根据本公司与上海浦东发展银行北京分行签订的编号为 2001010的《上海浦东 发展银行短期贷款合同》及编号为2001010的《上海浦东发展银行人民币单位 定期存单质押合同》，上述借款以本公司存于该行的人民币定期存单作为质 物。该定期存单金额为人民币8,500,000元，存款期限为2001年8月10日至2002 年8月10日，存款月利率为 1.875‰ 。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 14. 应付账款 本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。 15. 预收账款 预收账款的余额及其按账龄分析如下: 本集团 2001年 2000年 12月31日 比例 12月31日 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 11,888,430 95 4,314,036 92 1至2年 315,985 3 286,120 6 2至3年 258,223 2 29,231 1 3年以上 39,850 - 57,715 1 12,502,488 100 4,687,102 100 本公司 2001年 2000年 12月31日 比例 12月31日 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 7,622,442 95 2,643,096 90 1至2年 174,031 2 240,135 8 2至3年 151,587 2 21,321 1 3年以上 38,850 1 46,375 1 7,986,910 100 2,950,927 100 于2001年12月31日，本账户中并无持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。 和2000年12月31日的预收账款余额相比，本集团2001年12月31日的预收账款余额增 加了167%，这主要是由于随本集团业务规模的扩大和软件产品销售收入的增长，预 收账款也相应增加。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 16. 应交税金 本集团 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 增值税 11,479,287 7,223,102 营业税 301,002 389,004 企业所得税 2,534,443 5,128,936 其它 1,491,397 883,315 15,806,129 13,624,357 本公司 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 增值税 10,259,566 6,709,327 营业税 209,576 360,109 企业所得税 2,380,740 5,088,033 其它 1,345,517 812,717 14,195,399 12,970,186 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 17. 其它应付款 本集团 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 应付用友科技款 15,864,034 - 购买软件著作权款（详见附注五（10）） 3,555,556 - 工程款 420,000 4,078,459 社会保险 5,180,649 4,001,458 押金 1,694,606 751,063 工会经费 1,631,979 1,832,768 房租 599,913 - 其它 4,804,360 1,567,371 33,751,097 12,231,119 本公司 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 承担子公司额外亏损 [注] 3,611,453 3,150,376 工程款 420,000 4,078,459 社会保险 4,152,051 3,436,113 押金 1,661,217 693,420 工会经费 1,125,132 1,687,287 房租 566,113 - 其它 3,091,269 1,229,415 14,627,235 14,275,070 注： 截至2001年12月31日，深圳用友及武汉用友的累计未弥补亏损均大于其注册资 本，对于该两家子公司的少数股东需要承担的亏损而超出其对该两家子公司的 投资额的部分，本公司决定全额承担，其中深圳用友为人民币2,121,294元（2000 年12月31日：人民币 2,063,356元），武汉用友为人民币1,490,159元（2000年12 月31日：人民币 1,087,020元）。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 17. 其它应付款 (续) 于2001年12月31日，除应付用友科技款人民币15,864,034元以外，本账户余额中并无 持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。应付用友科技款为伟库（本公司的全资 子公司）应欠用友科技的款项，该款项乃伟库于本公司于本年度收购其全部权益前已 发生。于本会计报表出具日，伟库已向用友科技结清上述款项。 其它应付款的余额按账龄分析如下: 本集团 2001年 2000年 12月31日 比例 12月31日 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 26,417,470 78 2,838,620 23 1至2年 1,983,674 6 3,979,442 33 2至3年 1,360,136 4 739,543 6 3年以上 3,989,817 12 4,673,514 38 33,751,097 100 12,231,119 100 本公司 2001年 2000年 12月31日 比例 12月31日 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 8,115,390 56 4,370,862 31 1至2年 1,781,085 12 4,493,536 31 2至3年 1,356,577 9 799,048 6 3年以上 3,374,183 23 4,611,624 32 14,627,235 100 14,275,070 100 账龄在三年以上的其它应付款主要为社会保险费。 本集团的其它应付款年末余额中包括应付用友科技（拥有本公司 41.25%股权的股东） 款人民币15,864,034元（2000年12月31日并无应付用友科技款），其明细资料在附注 七（五）中披露。此款为无抵押、不计利息且无固定还款期。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 18. 预提费用 本集团 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 房租 117,701 - 审计费 850,000 - 研究开发费 - 462,306 产品售后服务费 539,273 436,025 广告费 48,160 931,333 其它 483,761 153,898 2,038,895 1,983,562 本公司 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 研究开发费 - 462,306 产品售后服务费 539,273 436,025 广告费 - 919,173 审计费 850,000 - 其它 371,690 - 1,760,963 1,817,504 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 19. 专项应付款 本集团和本公司 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 科技项目经费 1,000,000 - 于2001年，本公司申请的用于管理软件应用技术研究的科技项目经费经北京市科学 技术委员会审核获得批准，并于2001年10月收到北京科学技术委员会无偿拨付的人 民币1,000,000元，根据《京科条发 [2001]603号》，对于收到的拨款，本公司暂列本 科目，待项目完成后，对所拨资金中费用支出部分经批准予以核销，形成资产部分 计入资本公积金科目。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 20. 股本 本集团和本公司注册及实收股本计人民币100,000,000元，每股面值人民币1元，股份种类及其结 构如下： 年初数 公开发行股票 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 一. 尚未流通部份 1. 发起人股份 境内法人持有股份 75,000,000 - 75,000,000 二. 已流通股份 1. 境内上市的人民币普通股 - 25,000,000 25,000,000 三. 股份总数 75,000,000 25,000,000 100,000,000 经中国证券监督管理委员会2001年4月18日签发的证监发行字[2001]28号文批准，本公司利用上 海证券交易所交易系统，采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股。本公司本次向社会 公开发行的人民币普通股每股面值为1元，发行数量为25,000,000股，发行价格为每股人民币36.68 元，募集资金总额为人民币917,000,000元，扣除本次发行费用人民币29,075,600元，募集资金净 额为人民币887,924,400元。 本公司本年度新增的股本业经安永华明会计师事务所验证，并于二零零一年四月二十八日出具 验资报告。 21. 资本公积 年初余额 本年增加 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 - 862,924,400 862,924,400 新股申购冻结资金利息 - 20,148,153 20,148,153 其他 160,000 - 160,000 合计 160,000 883,072,553 883,232,553 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 22. 盈余公积 本集团和本公司 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 年初余 额 8,398,029 2,391,599 本年提取 - 法定盈余公积 7,040,060 4,004,287 - 法定公益金 3,520,030 2,002,143 - 任意盈余公积 - - 年末余额 18,958,119 8,398,029 按照有关法规，本公司应根据按中国会计准则确定的净利润提取法定盈余公积、法 定公益金及任意盈余公积。上述法定盈余公积及法定公益金必须在股利分配前提 取。 根据中国公司法及本公司的公司章程，本公司须按适用于本公司的中国会计准则及 规定计算之除税后净利润的10%分配予法定盈余公积金直至该储备已达本公司注册 资本的 50%。在符合载于中国公司法及本公司的公司章程的若干规定下，部分法定 公积金可资本化为本公司的股本，惟资本化后的法定公积金余额不可低于注册资本 的25%。 根据中国公司法，本公司须按适用于本公司的中国会计准则及规定计算之除税后净 利润的 5%至10%转拨至其不供分派 (惟倘本公司清盘则除外)的法定公益金内。法定 公益金须作为员工福利设施的资本开支之用，而该等设施保留作为本公司的物业。 2001年度，本公司的法定盈余公积和法定公益金是按根据中国会计准则确定的净利 润人民币70,400,601元，分别按 10%和5%进行提取，任意盈余公积不进行提取。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 23. 未分配利润 本集团和本公司 人民币元 2001年度年初未分配利润 286,436 本年增加数 70,400,601 本年减少数 70,560,090 其中：提取法定盈余公积 7,040,060 提取法定公益金 3,520,030 2001年度分配股利 60,000,000 年末数 126,947 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 24. 主营业务收入 本集团 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 软件销售 292,780,724 193,458,438 其中：财务软件 162,035,537 183,369,384 ERP软件 130,745,187 10,089,054 软件配套用品销售 13,833,472 6,535,914 技术服务及培训 26,868,991 12,890,968 合计 333,483,187 212,885,320 本公司 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 软件销售 263,109,793 178,449,247 其中：财务软件 132,364,606 168,360,193 ERP软件 130,745,187 10,089,054 软件配套用品销售 10,343,694 3,790,401 技术服务及培训 19,773,953 8,379,245 合计 293,227,440 190,618,893 本集团 2001年度前五名最大客户的销售收入总额为人民币 14,714,464元，占本集团 全部主营业务收入的4.41%。 本集团主营业务收入金额增加主要是由于本集团业务规模扩大，软件产品销售收入 增长较快所致。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 25. 主营业务税金及附加 本集团 计税基础 税率 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 营业税 服务性收入金额 3-5% 1,321,838 861,004 城巿维护建设税 流转税额 1-7% 3,372,519 1,735,297 教育费附加 流转税额 3-4% 1,490,597 790,579 其它 230,238 144,755 6,415,192 3,531,635 本公司 计税基础 税率 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 营业税 服务性收入金额 3-5% 924,753 598,102 城巿维护建设税 流转税额 7% 3,149,191 1,606,484 教育费附加 流转税额 3-4% 1,375,207 709,377 其它 155,849 108,354 5,605,000 3,022,317 26. 其它业务利润 其它业务利润主要为销售财务软件学习教材所得之利润及办公用房租金收入。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 27. 管理费用 研究及开发费用按照权责发生制原则于发生时记入当期管理费用。于2000及2001年 度，本集团和本公司发生的研究及开发费用列示如下: 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 本集团和本公司 研究及开发费用 43,227,274 28,147,523 研究及开发费用占本集团 主营业务收入的比例 13% 13% 28. 财务费用/(收入) 本集团 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 利息支出 583,160 751,878 利息收入 (13,251,127 ) (313,726 ) 其它 126,655 42,791 (12,541,312 ) 480,943 本公司 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 利息支出 556,542 724,463 利息收入 (13,166,010 ) (295,357 ) 其它 111,618 34,703 (12,497,850 ) 463,809 本集团年末银行存款余额显著上升，因本公司于 2001年4月成功上市并发行新股而 取得募集资金，相应形成利息收入亦显著上升。于2001年12月31日，本集团和本公 司应收利息为人民币4,709,487元。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 29. 投资损失 本集团 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 长期股权投资转让收益 ( 121,800 ) - 分占联营企业本年利润 ( 339,811 ) (202,343 ) 子公司股权投资差额摊销 (详见附注五(8)) 1,827,785 813,726 投资国债收益 (详见附注五 (2)) (2,959,933 ) - 短期投资跌价准备(详见附注五 (2)) 2,679,155 - 1,085,396 611,383 本公司 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 长期股权投资转让收益 ( 121,800 ) - 分占联营企业本年利润 ( 339,811 ) ( 202,343 ) 分占子公司本年亏损 651,586 2,454,837 子公司股权投资差额摊销 (详见附注五(8)) 1,827,785 813,726 投资国债收益 (详见附注五 (2)) (2,959,933 ) - 短期投资跌价准备(详见附注五 (2)) 2,679,155 - 1,736,982 3,066,220 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 30. 营业外收入 本集团 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 坏账清理收入 - 1,316,740 罚款收入 85,359 82,386 其它 196,147 73,318 281,506 1,472,444 本公司 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 坏账清理收入 - 1,316,740 罚款收入 85,359 82,386 其它 156,548 53,787 241,907 1,452,913 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 31. 补贴收入 本集团 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 收到的电子信息产业发展基金 1,500,000 - 收到的增值税退税(详见附注二 (23)和附注三 (1)) 29,829,010 20,301,765 31,329,010 20,301,765 本公司 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 收到的电子信息产业发展基金 1,500,000 - 收到的增值税退税(详见附注二 (23)和附注三 (1)) 29,815,295 20,301,765 31,315,295 20,301,765 于2001年，本公司收到信息产业部两笔无偿拨付的电子信息产业发展基金（原电子 工业生产发展基金）计人民币 1,000,000元及人民币500,000元，分别用于用友 iERP 软件项目和用友 NC（新世纪）管理软件的开发研究。根据财政部和信息产业部关 于印发《电子信息产业发展基金管理暂行办法》的通知（财建[2001]425号），本公 司于收到拨款时计入本科目核算。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 32. 营业外支出 本集团 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 捐赠支出 20,300 152,000 固定资产清理损失 1,273,286 128,375 罚款支出 28,029 65,730 存货损失 24,909 132,256 其它 44,342 135,832 1,390,866 614,193 本公司 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 捐赠支出 - 152,000 固定资产清理损失 1,265,884 72,075 罚款支出 25,116 65,730 存货损失 24,909 132,256 其它 32,053 60,871 1,347,962 482,932 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 五、会计报表主要项目注释(续) 33. 所得税 2001年度 2000年度 人民币 元 人民币元 本集团 9,161,212 6,897,266 本公司 8,981,956 6,779,310 本集团和本公司依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，按应纳税所得额计 算企业所得税 ，详见附注三(5)。 34. 已分配股利 于2000年 7月8日,本公司股东会通过决议 ,向五家发起人分配截至 2000年6月30日之 利润,总计人民币11,250,000元。 于2001年 3月9日,本公司股东会通过决议,向五家发起人分配截至2000年12月31日之 利润,总计人民币22,500,000元。 应付股利年末余额是根据本公司董事会通过的 2001年度利润分配预案转入，其中应 付法人股股利及应付上市的人民币普通股股利分别为人民币45,000,000元及人民币 15,000,000元。该些应付股利有待股东大会批准派发。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 五、会计报表主要项目注释 (续) 35. 支付的及收到的其它与经营活动有关的现金 支付的其它与经营活动有关的现金主要包括: 本集团 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 广告宣传费 47,161,103 39,813,299 租赁费及物业管理费 11,539,855 10,658,149 差旅交通费 15,676,447 8,974,694 业务招待费 8,309,215 7,730,578 电话费 6,120,697 3,601,851 办公费 4,730,289 1,974,671 邮托费 3,393,603 3,898,306 本公司 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 广告宣传费 43,714,785 36,639,295 租赁费及物业管理费 9,338,512 8,991,340 差旅交通费 12,655,243 7,490,776 业务招待费 5,377,840 7,014,083 电话费 4,798,497 2,849,735 办公费 3,961,442 1,479,707 邮托费 3,287,857 3,360,429 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 六、 分地区报告 本集团主营业务收入（扣除主营业务税金及附加）、主营业务成本、主营业务利润按不同地区情况如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 2001 2000 2001 2000 2001 2000 北 102,706,872 70,428,480 9,444,249 5,244,349 93,262,623 65,184,131 方 区 华 105,473,396 68,656,141 5,139,179 3,658,817 100,334,217 64,997,324 东 区 中 75,299,393 46,999,875 5,000,959 3,847,752 70,298,434 43,152,123 南 区 西 部 43,588,334 23,269,189 3,046,997 1,364,221 40,541,337 21,904,968 区 合 327,067,995 209,353,685 22,631,384 14,115,139 304,436,611 195,238,546 计 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 七、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 企业名称 注册地点 主营业务 业关系 或类型 法定代表人 用友科技 北京巿 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术 母公司 有限责任 高志勇 培训 ;企业管理咨询;信息咨询;高科技项目投资管理 公司 用友研究 北京巿 技术开发、技术服务、技术转让、企业管理咨询、 与母公司受相同 有限责任 王文京 所 会议服务、展览展示、信息咨询 (除中介服务)、组 控股股东控制、 公司 织文化艺术交流活动、巿场调查、文化咨询 ;对高科 本公司的发起人 技项目投资及投资管理。(未取得专项许可的项目除 之一 外) 上海用友 上海巿 信息技术、企业管理的四技服务 与母公司受相同 有限责任 王文京 科技咨询 控股股东控制、 公司 本公司的发起人 之一 上海益倍 上海市 投资管理咨询、企业管理咨询、财务咨询、计算机 与母公司受相同 有限责任 郭新平 技术咨询 控股股东控制、 公司 本公司的发起人 之一 上海优富 上海市 经济、科技信息咨询、企业管理咨询、投资管理咨 与母公司受相同 有限责任 吴政平 询 控股股东控制、 公司 本公司的发起人 之一 重庆用友 重庆巿 办公自动化设备产品开发及自销(国家有专项管理 子公司 有限责任 王文京 规定的按规定办理 )和技术服务、计算机网络系统工 公司 程设计、安装、调试;财会电算化管理服务 深圳用友 深圳巿 电脑软件的技术开发及销售 子公司 有限责任 王文京 公司 武汉用友 武汉巿 计算机软件、电子技术的开发、研制、技术服务及 子公司 有限责任 王文京 咨询 ;计算机及配件、电子元 器件批发兼零售、信 公司 息服务 广东用友 广州巿 电子计算机软硬件、网络工程的技术服务及有关的 子公司 有限责任 王文京 技术转让、信息咨询、人员培训服务 ;销售电子计算 公司 机及配件、办公设备、电子产品及通信设备；企业 管理咨询，数据库服务 天津用友 天津巿 技术开发、咨询、服务、转让、培训 (电子与信息、 子公司 有限责任 王文京 机电一体化的技术及产品);计算机软件、文化办公 公司 用机械批发兼零售 安徽用友 合肥巿 会计电算化、电子化推广与技术服务、计算机软件 子公司 有限责任 郭新平 开发及网络工程施工，电子计算机及软件销售、培 公司 训 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 七、关联方关系及其交易(续) 1. 存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 企业名称 注册地点 主营业务 业关系 或类型 法定代表人 UF 英属维尔 投资控股“用友海外发展公司美国分公司（研发 子公司 有限责任 王文京 INTERNA 京群岛 中心），计算机软件开发和技术转让 公司 -TIONAL WECOO 英属维尔 投资控股 子公司 有限责任 王文京 京群岛 公司 伟库 上海市 计算机软件设计、制作；网络技术开发、销售自 子公司 有限责任 王文京 产产品并提供相关的技术咨询服务 公司 用友华表 北京市 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未 子公司 有限责任 王文京 获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的， 公司 企业自主选择经营项目，开展经营活动 用友通宝 北京市 计算机软件、硬件的技术开发、服务、咨询、培 子公司 有限责任 王文京 训、转让；销售开发后的产品、计算机软硬件及 公司 外围设备、电子元器件；承接计算机网络工程 用友艾福 北京市 研制、开发、生产计算机硬件；提供自产产品的 子公司 有限责任 王文京 斯 技术咨询、技术服务；销售自产产品 公司 本公司的五家发起人:用友科技、用友研究所、上海用友科技咨询、上海益倍和上海优富分别拥有本 公司 41.25% 、11.25% 、 11.25% 、 7.5% 和 3.75% 股权，且受相同控股股东控制， 因此，所有与此五家 发起人存在控制关系的企业 / 个人均为本公司的关联方。 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 五家发起人 用友科技 用友研究所 上海用友科 上海益倍 上海优富 技咨询 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年初及年末数 85,000,000 25,000,000 25,000,000 15,000,000 8,000,000 子公司 重庆用友 深圳用友 武汉用友 广东用友 天津用友 安徽用友 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年初及年末数 800,000 1,000,000 500,000 500,000 500,001 1,200,000 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 七、关联方 关系及其交易(续) 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(续) UF 子公司 INTERNATIONAL WECOO 伟库 用友华表 用友通宝 用友艾福斯 美元 美元 人民币元 人民币元 人民币元 美元 (待缴) 本年增加数 10,000 10,000 8,111,241 3,000,000 625,000 1,333,334 2001年12月31日 10,000 10,000 8,111,241 3,000,000 625,000 1,333,334 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 五家发起人 用友科技 用友研究所 上海用友 上海益倍 上海优富 科技咨询 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2001年 1月1日 41,250,000 55 11,250,000 15 11,250,000 15 7,500,000 10 3,750,000 5 减：本年发行新 股摊薄影响 - 13.75 - 3.75 - 3.75 - 2.5 - 1.25 2001年 12月31日 41,250,000 41.25 11,250,000 11.25 11,250,000 11.25 7,500,000 7.5 3,750,000 3.75 子公司 重庆用友 深圳用友 武汉用友 广东用友 天津用友 安微用友 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2001年 1月 1日 655,000 82 900,000 90 475,000 95 450,000 90 450,001 90 216,000 18 本年增加数 - - - - - - - - - - 768,000 64 2001年 12月31日 655,000 82 900,000 90 475,000 95 450,000 90 450,001 90 984,000 82 UF INTERNAT WECOO 伟库 用友华表 用友通宝 用友艾福斯 -IONAL 美元 % 美元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 美元 % (待缴) 本年增加数 10,000 100 10,000 100 8,111,241 100 2,100,000 70 425,000 68 1,000,000 75 2001年 12月31日 10,000 100 10,000 100 8,111,241 100 2,100,000 70 425,000 68 1,000,000 75 4. 不存在控制关系的关联方性质 与本公司发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下: 公司名称 与本企业关系 北京用友软件配套用品有限公司 联营企业 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 七、关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方主要关联交易如下: 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 出租办公用房 用友科技 64,000 64,000 用友研究所 80,000 80,000 杭州用友 - 65,000 144,000 209,000 租用办公用房 上海优富 - 150,000 沈阳用友 - 72,000 - 222,000 租用员工宿舍 用友科技 - 64,000 购买计算机配套用品 北京用友软件配套用品有限公司 3,143,176 1,247,695 本集团接受资金 用友科技（注） 15,864,034 - 利润分配 用友科技 24,750,000 18,562,500 用友研究所 6,750,000 5,062,500 上海用友科技咨询 6,750,000 5,062,500 上海益倍 4,500,000 3,375,000 上海优富 2,250,000 1,687,500 合 计 45,000,000 33,750,000 注： 应付用友科技款为伟库（本公司的全资子公司）应欠用友科技款项，该款项乃 伟库于本公司于本年度收购其全部权益前已发生。于本会计报表出具日，伟库 已向用友科技结清上述款项。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 七、关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方主要关联交易如下:(续) 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 转让职工集体宿舍 用友科技 4,412,752 3,998,474 根据2000年 6月30日本公司与用友科技、用友研究所、上海用友科技咨询、上海益 倍和上海优富签订的《资产置换协议书》及《利润分配及相关财务处理协议书》， 本公司将固定资产中尚未取得房屋所有权证的职工集体宿舍按其于 2000年6月30日 的账面净值 (人民币3,998,474元)转让给用友科技，并将转让该职工集体宿舍所取得 的相应债权与本公司应付用友科技的股利相冲抵。 另根据2001年6月28日本公司与用友科技及北京市通达房地产开发建设总公司签订 的《补充协议书》，本公司将代员工购买的商品房按其购置成本（人民币4,412,752 元）全部转让给用友科技，并将转让该职工集体宿舍所取得的相应债权与本公司应 付用友科技的股利相冲抵。 本公司于1993年将拥有的位于北京市石景山海特花园 27号楼7单元501室房产（成本 为人民币282,997元）分配给现任为公司董事、副总经理的邵凯居住。依据公司“对 经董事会批准的公司重要核心骨干人员，凡在公司工作连续时间超过8年，即可获 赠公司分配给其居住的房产”的规定，经公司董事会同意，本公司于2001年 9月， 将该套房产的产权赠与邵凯。于房产赠与日，该房产已全部计提完折旧，无账面价 值。于本会计报表出具日，该房产过户手续已办理完成。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 七、关联方关系及其交易(续) 5. 本集团与关联方主要关联交易如下:(续) 董事、监事及关键管理人员报酬 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 姓名 职务 王文京 董事长 778,507 711,392 郭新平 董事、总经理 1,388,174 657,396 吴政平 董事、财务总监 1,165,900 603,400 邵凯 董事、副总经理 1,149,392 549,392 杨祉雄 监事会召集人 674,725 387,392 李友 监事 532,292 369,792 乔海 监事 44,440 [注1] 140,233 朱洪波 前副总经理 82,566 [注2] 495,396 高少义 副总经理 1,132,896 495,396 章培林 副总经理 915,833 [注3] - 章珂 董事会秘书、副总经理 930,840 359,640 郭延生 副总经理 996,400 441,400 注1. 乔海于2001年4月开始在专业院校深造，于2001年4月至12月期间内无报酬。 注2. 朱洪波于2001年3月已离任。 注3. 章培林于2001年内到任。 董事、监事及关键管理人员的年度报酬总额包括基本工资、奖金及各项补贴，该报 酬总额包含本集团为其代扣代缴的个人所得税。本年度董事、监事及关键管理人员 的年度报酬增加主要因为本集团本年度的营业利润大幅增长而促使奖金金额增加。 董事、监事及关键管理人员借款 /(还款) 2001年度 2000年度 人民币元 人民币元 姓名 职务 邵凯 董事、副总经理 (701,504 ) (2,000 ) 李友 监事 ( 39,600 ) 3,072 朱洪波 前副总经理 (400,000 ) - 董事会认为，以上交易均按照一般的商业交易条件进行。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 七、关联方关系及其交易(续) 6. 关联方应收应付款余额 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 其它应付款： 用友科技 15,864,034 - 其它应收款: 董事、监事及关键管理人员 - 李友 360,400 400,000 - 邵凯 3,590 705,094 - 朱洪波 - 400,000 363,990 1,505,094 截至本会计报表出具日，本集团已收到李友就上述其他应收款的回款，计人民币 360,400 元。 应付股利: 用友科技 24,750,000 9,075,817 用友研究所 6,750,000 3,375,000 上海用友科技咨询 6,750,000 3,275,000 上海益倍 4,500,000 2,179,857 上海优富 2,250,000 1,125,000 45,000,000 19,030,674 应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押，且无固定还款期。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 八、承诺事项 租赁承诺 本集团 于2001年12月31日，本集团于下列期间有如下最少不可撤销之楼房租赁租金支出承 诺： 人民币元 一年内 9,809,604 一至二年内 6,735,984 二至三年内 2,867,769 三年以上 937,500 20,350,857 本公司 于2001年12月31日，本公司于下列期间有如下最少不可撤销之楼房租赁租金支出承 诺： 人民币元 一年内 8,826,299 一至二年内 6,617,114 二至三年内 2,853,769 三年以上 937,500 19,234,682 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注 (续) 八、承诺事项(续) 资本性支出承诺 于2001年12月31日，本公司已签约但未拨备之资本性支出承诺为人民币20,000,000 元。 本公司于2001年11月24日与台湾汉康科技股份有限公司（以下简称“台湾汉康”） 和上海汉康管理软件有限公司（以下简称“上海汉康”）签订软件技术转让合同， 按该合同约定台湾汉康和上海汉康向本公司转让 Netup ERP P、Q系列软件产品的软 件著作权的使用权，本公司需向台湾汉康及上海汉康两家公司合共支付软件技术转 让费计人民币2,000万元，截至本会计报表出具日，本公司尚未支付该软件技术转让 费。 于2001年12月31日，除上述已披露的事项外，本集团和本公司无其它须作披露的重 大承诺事项。 九、或有负债 本集团和本公司于2001年12月31日无重大或有负债。 十、期后事项 (1) 根据2002年1月20日本公司与非关联方董占序、张曙光、王晓军、郭霞、杨浩 签订的《组建内蒙古用友软件有限公司合作协议书》，本公司与上述各方共同 投资组建内蒙古用友软件有限公司（以下简称“内蒙古用友”），其注册资本 为人民币50万元，本公司出资人民币9万元从而拥有内蒙古用友 18%的股权。截 至本会计报表出具日，本公司已实际投入人民币 9万元，与该投资相关的验资 及工商登记手续已办理完毕，税务登记手续尚在办理中。 (2) 于2002年1月23日，本公司向本公司的控股子公司北京用友艾福斯软件系统有 限公司缴付了全部出资，即相当于100万美元的等值人民币。 (3) 根据本公司于2002年 2月 9日与冶金自动化研究设计院及中投信用担保有限公 司签订的出资转让合同，冶金自动化研究设计院转让其所持有的中投信用担保 有限公司的部分股权给本公司，此次冶金自动化研究设计院转让的部分出资占 中投信用担保有限公司注册资本的 0.5%，即人民币500万元。于2002年2月27日， 本公司已将出资转让价款划至冶金自动化研究设计院指定的银行账户。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 会计报表附注(续) 十、期后事项 (续) (4) 根据2002年3月 15日本公司与非关联方徐石、张屹、成都奔腾电子信息技术公 司签订的投资协议，本公司与徐石及张屹共同投资组建北京用友致远软件技术 有限公司（以 下简称“用友致远”），其注册资本为人民币 500万元，本公司 出资人民币150万元，从而拥有用友致远30%的股权。截至本会计报表出具日， 本公司尚未缴付以上出资。 十一、比较数字 若干比较数字已重新分类 ，以符合现年度之呈报形式。 十二、会计报表之批准 本会计报表业经本公司董事会于 2002年3月26日批准。 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 补充资料 应交增值税明细表 本集团 2001年 2000年 12月31日 12月31日 人民币元 人民币元 一. 应交增值税： 1. 年初未抵扣数 - - 2. 销项税额 59,529,983 37,884,684 进项税额转出 26,258 2,355 3. 进项税额 11,438,504 4,656,948 转出未交增值税 48,117,737 33,230,091 4. 年末未抵扣数 - - 二. 未交增值税： 1. 年初未交数 7,223,102 5,122,971 2. 本年转入数 48,117,737 33,230,091 3. 本年已交数 43,861,552 31,129,960 4. 年末未交数 11,479,287 7,223,102 2001 年年度报告 北京用友软件股份有限公司 补充资料 资产减值准备明细表 本集团 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 - 2,679,155 - 2,679,155 一、短期投资跌价准备合计 - 2,679,155 - 2,679,155 其中：债券投资 1,674,014 1,736,119 - 3,410,133 二、坏账准备合计 其中：应收账款 1,369,707 789,335 - 2,159,042 其他应收款 304,307 946,784 - 1,251,091 2001 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有董事长王文京先生亲笔签名的公司 2001 年年度报告文本； （二）载有公司法定代表人、财务总监及会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿； （五）公司章程。 文件存放地：公司董事会秘书办公室 北京用友软件股份有限公司 董事会 二〇〇二年三月二十六日