八一钢铁(600581)2003年年度报告

新疆八一钢铁股份有限公司 Ｘｉｎｊｉａｎｇ Ｂａ Ｙｉ Ｉｒｏｎ ＆ Ｓｔｅｅｌ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． （新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市头屯河区新钢路） ２００３ 年年度报告正文 二○○四年二月 新疆八一钢铁股份有限公司(600581)2003 年报正本 目 录 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介…………………………………………………………２ 二、 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………３ 三、 股本变动及股东情况………………………………………………………５ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………７ 五、 公司治理结构………………………………………………………………９ 六、 股东大会情况简介…………………………………………………………１１ 七、 董事会报告…………………………………………………………………１２ 八、 监事会报告…………………………………………………………………２０ 九、 重要事项……………………………………………………………………２１ 十、 财务报告……………………………………………………………………２３ 十一、备查文件目录………………………………………………………………４５ 1 新疆八一钢铁股份有限公司(600581)2003 年报正本 一、公司基本情况简介 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事康敬成先生、武金凤女士、独立董事王友三先生因公出差未能参加本 次会议，分别委托董事长沈东新先生、董事郭向阳先生、独立董事陈亮先生代 为行使表决权。 公司负责人董事长沈东新先生、主管会计工作负责人总经理肖国栋先生、 会计机构负责人总会计师董新风女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：新疆八一钢铁股份有限公司 公司法定英文名称：Ｘｉｎｊｉａｎｇ Ｂａ Ｙｉ Ｉｒｏｎ ＆ Ｓｔｅｅｌ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． （二）公司法定代表人：沈东新 （三）公司董事会秘书：陈海涛 公司证券事务代表：范炎 联 系 地 址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市头屯河区新钢路 联 系 电 话：０９９１－３８９０１６６、３８８１１８７、３８９２２２５ 传 真：０９９１－３８９０２６６ 电 子 信 箱：ｃｈｅｎｈｔ１＠ｂｙｇｔ．ｃｏｍ．ｃｎ （四）公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市头屯河区新钢路 公司办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市头屯河区新钢路 邮 政 编 码：８３００２２ 公 司 网 址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｂｙｇｔ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｇｆｇｓ＠ｂｙｇｔ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》和《证券时报》 登载公司 ２００３ 年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司 ２００３ 年度报告备置地点：新疆八一钢铁股份有限公司董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：八一钢铁 公司股票代码：６００５８１ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：２０００ 年 ７ 月 ２７ 日 公司最近一次变更注册登记日期：２００３ 年 ９ 月 ３ 日 注册地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：６５００００１０００８９８ 税务登记号码：６５０１０６７２２３１８８６２ 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 会计师事务所办公地址：天津经济技术开发区第一大街 １２ 号 2 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 二、会计数据和业务数据摘要 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司 ２００３ 年度的利润总额及其构成（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 386,524,420.88 净利润 321,426,419.55 扣除非经常性损益后的净利润 333,148,353.31 主营业务利润 746,290.475.46 其他业务利润 14,468.456.51 营业利润 422,077,089.40 投资收益 -17,429.56 补贴收入 - 营业外收支净额 -35,535,238.96 经营活动产生的现金流量净额 1,133,896,591.69 现金及现金等价物净增减额 325,036,058.28 扣除非经常性损益的项目： 营业外收入 68,121.26 处理固定资产净损失 12,400,034.40 债务重组损失 261,264.94 短期投资损失 17,429.56 其他营业外支出 1,155,609.34 所得税影响额 2,044,283.22 （二）近三年的主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） ２００２ 年 项 目 ２００３ 年 ２００１ 年 母公司调整后 合并调整前 主营业务收入 4,756,536,882.66 3,182,934,669.50 3,182,934,669.50 3,088,649,365.30 净利润 321,426,419.55 158,944,877.26 160,222,184.75 211,179,913.31 总资产 3,320,746,928.27 2,796,498,272.82 3,027,634,163.30 1,663,395,453.20 股东权益 1,977,489,064.84 1,737,756,481.05 1,657,148,218.54 657,149,048.62 摊薄后每股收益 0.65 0.39 0.39 0.76 加权平均每股收益 0.65 0.49 0.50 0.76 扣除非经常性损益后 0.68 0.49 0.49 0.78 的每股收益 每股净资产 4.02 4.24 4.05 2.35 调整后的每股净资产 4.02 4.23 4.03 2.35 每股经营活动产生的 2.31 0.45 0.45 0.46 现金流量净额 净资产收益率 16.25 9.15 9.67 32.14 加权净资产收益率 16.93 15.22 15.34 37.13 扣除非经常性损益后 17.55 15.09 15.20 38.23 的加权净资产收益率 3 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 二、会计数据和业务数据摘要 注：根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的有关规定， 各年度通过的利润分配预案中确定的拟分配现金股利改在资产负债表中所有者 权益中单独列示，从而影响了公司 ２００２ 年的加权平均净资产及相关指标。 （三）利润表附表（单位：人民币元） 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.74 39.31 1.52 1.52 营业利润 21.34 22.23 0.86 0.86 净利润 16.25 16.93 0.65 0.65 扣除非经常性损益后的净利润 16.85 17.55 0.68 0.68 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 ４０９，４２７，８５０．００ ８１，８８５，５７０．００ － ４９１，３１３，４２０．００ 资本公积 ９４２，１２３，７１３．７４ １９１，７３４．２４ － ９４２，３１５，４４７．９８ 盈余公积 １０５，０４１，８７２．８０ ８０，３５６，６０４．９０ － １８５，３９８，４７７．７０ 其中：法定公益金 ２１，００８，３７４．２４ １６，０７１，３２０．９８ － ３７，０７９，６９５．２２ 未分配利润 １９９，２７７，４７４．５１ ３２１，４２６，４１９．５５ ２６０，５０４，８５８．９０ ２６０，１９９，０３５．１６ 拟分配现金股利 ８１，８８５，５７０．００ ９８，２６２，６８４．００ ８１，８８５，５７０．００ ９８，２６２，６８４．００ 股东权益 １，７３７，７５６，４８１．０５ ５８２，１２３，０１２．６９ ３４２，３９０，４２８．９０ １，９７７，４８９，０６４．８４ 变动原因： （１）股本增加是由于公司实施 ２００２ 年度利润分配方案转入的普通股股利。 （２）资本公积增加为公司不需支付的应付款项转入所致。 （３）盈余公积增加是由于本年度提取法定公积金、法定公益金、任意公积金 而增加。 （４）未分配利润增加是由于本年度经营盈利 ３２１，４２６，４１９．５５ 元，本期减少 为计提公积金、公益金 ８０，３５６，６０４．９０ 元，转作股本的普通股股利 ８１，８８５，５７０ 元及拟分配现金股利 ９８，２６２，６８４．００ 元。 4 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 三、股本变动及股东情况 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 项 目 配 公积金 增 新股 送股 小计 股 转股 发 发行 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ２６６，４２７，８５０ ５３，２８５，５７０ ５３，２８５，５７０ ３１９，７１３，４２０ 境内法人持有股份 １３，０００，０００ ２，６００，０００ ２，６００，０００ １５，６００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２７９，４２７，８５０ ５５，８８５，５７０ ５５，８８５，５７０ ３３５，３１３，４２０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １３０，０００，０００ ２６，０００，０００ ２６，０００，０００ １５６，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １３０，０００，０００ ２６，０００，０００ ２６，０００，０００ １５６，０００，０００ 三、股份总数 ４０９，４２７，８５０ ８１，８８５，５７０ ８１，８８５，５７０ ４９１，３１３，４２０ ２、股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字［２００２］７７ 号文核准，公司于 ２００２ 年 ８ 月 １ 日发行 １３，０００ 万股人民币普通股（Ａ 股），发行价为 ７．３８ 元／股。经上海证券交易所上证 上字［２００２］１３９ 号文批准，公开发行的 １３，０００ 万股于 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日起在上 海证券交易所挂牌上市交易。 公司于 ２００３ 年 ６ 月 ６ 日实施了 ２００２ 年度利润分配方案。即以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 ４０，９４２．７８５ 万股为基数，每 １０ 股送红股 ２ 股并派发现金股 利 ２ 元（含税）。本次送股使公司总股本增至 ４９，１３１．３４２ 万股，股本结构无变化。 （二）股东情况 １、报告期末公司股东总数为 ５２，３５４ 户，无内部职工股。 ２、前十名股东、前十名流通股股东持股情况（截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日） 序 年末持股数 比 例 股 份 前十名股东名称 年度内增＋减－ 股东性质 号 （股） （%） 类 别 １ 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ５１，３３５，５７０ ３０８，０１３，４２０ ６２．６９２ 未流通 国有法人股 ２ 邯郸钢铁集团有限责任公司 １，３００，０００ ７，８００，０００ １．５８８ 未流通 国家股 ３ 南京联强冶金集团有限公司 １，３００，０００ ７，８００，０００ １．５８８ 未流通 法人股 ４ 新疆华顺工贸有限公司 １，３００，０００ ７，８００，０００ １．５８８ 未流通 法人股 ５ 新疆技术改造投资公司 ６５０，０００ ３，９００，０００ ０．７９４ 未流通 国有法人股 ６ 梁恩群 ８５５，２８７ ８５５，２８７ ０．１７４ 已流通 社会公众股 5 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 三、股本变动及股东情况 ７ 四川长虹电器股份有限公司 －１５０，１００ ６００，０００ ０．１２２ 已流通 社会公众股 中国工商银行－华安上证 １８０ 指 ８ ５５５，７５８ ５５５，７５８ ０．１１３ 已流通 社会公众股 数增强型证券投资基金 ９ 陈新民 ５００，３４０ ５００，３４０ ０．１０２ 已流通 社会公众股 １０ 徐洪 ４７４，０００ ４７４，０００ ０．０９６ 已流通 社会公众股 序 前十名流通股股东名称（全称） 年末持股数 持股种类 号 １ 梁恩群 ８５５，２８７ Ａ股 ２ 四川长虹电器股份有限公司 ６００，０００ Ａ股 中国工商银行－华安上证 １８０ 指 ３ ５５５，７５８ Ａ股 数增强型证券投资基金 ４ 陈新民 ５００，３４０ Ａ股 ５ 徐洪 ４７４，０００ Ａ股 ６ 唐勇 ４７１，０００ Ａ股 ７ 章月娟 ４７０，０００ Ａ股 ８ 梁肖霞 ４００，０００ Ａ股 ９ 谢全清 ３７９，１５１ Ａ股 １０ 王永青 ３６９，３８９ Ａ股 注：（１）持有本公司 ５％以上股份的股东是新疆八一钢铁集团有限责任公司（以 下简称“八钢集团”），为本公司的控股股东。本年度内其所持股份未发生质押、 冻结、托管等情况。 （２）公司前十名股东及前十名流通股股东中，八钢集团与其他股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人；公司未知其余股东之间是否存在关联关系、质押、冻结、托管或一致 行动人的情况。 （３）无战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前 １０ 名股东的情况。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：新疆八一钢铁集团有限责任公司 法定代表人：赵峡 成立日期：１９９５．１０．２０ 注册资本：２５２，４１１ 万元 公司类别：有限责任公司 主要经营业务：对授权范围内的国有资产的经营。钢铁冶炼、轧制、加工。 黑色金属材料、冶金炉料、冶金设备及其他冶金产品、建筑材料、空气中分离出 来的气体的销售。机械加工、金属制品及钢铁冶炼、轧制、加工业有关的技术咨 询与服务。进出口业务（具体经营范围以进出口目录为准）。房屋出租，农副产品 （粮、棉除外）的销售。冷饮及乳制品、焦炭及煤焦化产品的生产销售等。 6 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 性 出 生 任期起止 期初 期末 姓 名 职 务 备 注 别 年 月 日 期 持股数 持股数 沈东新 男 １９６３．０９ 董事长 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 赵峡 男 １９５８．０５ 董事 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 在股东单位领薪 艾力·巴拉提 男 １９５５．０７ 董事 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 肖国栋 男 １９６５．０６ 董事、总经理 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 武金凤 女 １９６３．０２ 董事 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 在股东单位领薪 郭向阳 男 １９６２．０５ 董事 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 在股东单位领薪 康敬成 男 １９５７．０３ 董事 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 在股东单位领薪 王友三 男 １９３５．０８ 独立董事 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 陈亮 男 １９６８．０１ 独立董事 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 陈盈如 女 １９６６．１１ 独立董事 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 姜锡明 男 １９６３．０８ 独立董事 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 陈敬贵 男 １９５５．０９ 监事会主席 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 李宏伟 男 １９６８．０２ 监事 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 在股东单位领薪 肖明光 男 １９６９．０６ 监事 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 赵永利 男 １９６４．０７ 副总经理 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 董新风 女 １９６３．１０ 总会计师 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ 宋维兆 男 １９６６．０４ 总工程师 ２００３．１１－２００６．８ ０ ０ 陈海涛 男 １９７２．０４ 董事会秘书 ２００３．８－２００６．８ ０ ０ １、以上董事、监事及高级管理人员年度内未持有本公司股票。 ２、在股东单位任职情况： 姓 名 股东单位名称 担任职务 任职期间 赵峡 八钢集团 董事长、总经理 ２００３ 年 ３ 月至今 武金凤 南京联强冶金集团有限公司 副总经理、财务主管 ２０００ 年 ２ 月至今 郭向阳 新疆华顺工贸有限公司 副总经理 １９９５ 年 ６ 月至今 康敬成 新疆技术改造投资公司 总经理 ２００１ 年 ９ 月至今 李宏伟 八钢集团资产监管部 财务审计师 ２０００ 年 ５ 月至今 （二）年度报酬情况： 报告期内，公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据公司 《薪酬分配制度改革实施办法》及有关规定按月发放，并按照全年考核指标完成 情况兑现年终奖。独立董事的薪酬由股东大会审议通过后执行。 公司现任董事、监事、高管人员的年度报酬总额为 ７２．６１ 万元。其中年度报 酬数额在 ６－８ 万元的有 ４ 人，在 ４－６ 万元的有 ８ 人，在 ２－３ 万元的 １ 人；金额最 高的前三名董事的报酬总额为 １９ 万元，金额最高的前三名高管的报酬总额为 7 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １９．８３ 万元。独立董事的年度津贴为 ５ 万元／人（不含税）。参加董事会、股东大 会所发生的差旅费、食宿等相关费用由公司承担。 赵峡、武金凤、郭向阳、康敬成、李宏伟未在本公司领取报酬，在股东单位 领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 １、报告期内离任情况 报告期内，公司独立董事王学斌先生因工作变动，于 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日向 公司董事会辞去独立董事职务。 因公司董事会换届选举，梁建国先生、刘毅民先生、傅宜东先生、杨小玲 女士不再担任董事，殷瑞钰先生、谢志华先生不再担任独立董事。 因公司监事会换届选举，何志良先生不再担任监事会主席。 赵平先生因工作变动，不再担任公司副总经理。 ２、报告期内聘任情况 经公司 ２００３ 年第一次临时股东大会决议，选举沈东新先生、赵峡先生、艾 力·巴拉提先生、肖国栋先生、武金凤女士、郭向阳先生、康敬成先生为董事， 选举王友三先生、陈亮先生、陈盈如女士、姜锡明先生为独立董事；选举陈敬贵 先生、李宏伟先生为监事。 公司职工代表大会联席会议选举肖明光先生为职工代表监事。 公司第二届董事会第一次会议选举沈东新先生为董事长，并同意董事长沈东 新提名，聘任肖国栋先生为总经理、陈海涛先生为董事会秘书；同意总经理肖国 栋提名，聘任赵永利先生为副总经理、董新风女士为总会计师。 公司第二届监事会第一次会议选举陈敬贵先生为监事会主席。 公司第二届董事会第三次会议同意总经理肖国栋提议，聘任宋维兆先生为总 工程师。 （四）公司员工情况 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司共有员工 ３２９５ 人。其中：生产人员 ２５４１ 人，销售人员 １８０ 人、技术人员 ２８１ 人、财务人员 １０７ 人、行政人员 １８６ 人。 教育程度：具有本科以上学历的有 ２６６ 人，占比 ８．０７％；大、中专学历的有 １１１６ 人，占比 ３３．８７％；各类高中技 １９１３ 人，占比 ５８．０６％。需承担费用的离退休职工 ３ 人。 8 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 五、公司治理结构 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，对《公 司章程》 、 《总经理工作条例》、 《担保决策制度》进行修订，并相继制定了《累积 投票实施细则》、《征集投票权实施细则》、 《无形资产管理办法》、 《资金管理制度》 等管理细则，从制度上加强和细化了公司治理。 同时，为贯彻和执行上述制度，公司建立了科学的组织机构，董事会下设战 略与投资、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，并制定相应的《专门委员 会实施细则》，战略与投资委员会通过对项目可行性的审阅，确立了公司的长期 发展规划；审计委员会下设内部审计室，与监事会定期或不定期地对公司业务运 作、风险控制、资产处置程序及结果等经营状况进行监督检查，确保了公司的规 范运作。 为切实维护中小股东的利益，公司采用累积投票制选举董事，完成了董事会 换届选举。董事会成员中独立董事 ４ 人，达到中国证监会规定的人数。２００３ 年 ９ 月，公司通过接受中国证监会武汉证管办的巡回检查，进一步完善了法人治理 结构，促进了公司的规范运作。报告期内，公司治理的实际状况符合中国证监会 有关文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 公司 ２００３ 年第一次临时股东大会审议通过了《关于选举公司第二届董事会 董事的议案》，聘任王友三先生、陈亮先生、陈盈如女士、姜锡明先生为公司第 二届董事会独立董事。自任职以来，四位独立董事认真参加了报告期内的董事会 和股东大会；分别从法律和财务角度对公司的关联交易、变更部分募集资金用途、 高管人员任免、公司对外担保等事项做出客观公正的判断，并出具了独立董事专 项意见书，为董事会的科学决策及公司的良性发展起到了积极的作用，切实维护 了公司及中小股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 １、 公司拥有独立完整的业务体系和自主经营的能力，主业突出，在业务上 独立于控股股东。 ２、 公司的执行董事未在股东单位及其控股子公司、附属企业担任管理职务； 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员专职在公司工作领薪， 未在控股股东单位兼任任何职务及领薪；公司员工的人事关系与八钢集团完全分 开，并在有关社会保障、工薪报酬、房改费用等方面分账独立管理。 ３、 公司与控股股东之间的产权关系明晰，不存在任何被控股股东占用资产 的情况。 ４、公司生产经营和行政管理完全独立于控股股东，办公机构和生产经营场 所与控股股东分开，不存在机构重叠、混合经营、合署办公、干预机构设置、生 产经营活动的情况。 ５、 公司设立独立财务部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，配 备了专职财务人员。在银行独立开户、依法独立纳税。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立和实施情况 9 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 五、公司治理结构 公司与现任高管人员分别签订服务、保密合同，对全体高管人员的职责进行 约定，明确了薪酬确定的法律程序及履行细则，在建立高管人员选择、考评、激 励和约束机制的基础上，严格执行《高管人员奖励考核办法》和《公司 ２００３ 年 经济责任制考核办法》，根据全年业绩及经济指标完成情况对高管人员进行年终 综合考评，实行年终奖励制。 10 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 六、股东大会情况简介 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开 ３ 次股东大会，均由天阳律师事务所（新疆）对会议全 过程进行监督和见证，并出具了相关法律意见书。 （一）公司 ２００２ 年度股东大会 会议召开的通知于 ２００３ 年 ３ 月 ５ 日刊登在《上海证券报》和《证券时报》 上，本次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日在公司三楼会议室召开。出席会议的股东及 股东代表共 ５ 人，代表股份 ２７９，４２７，８５０ 股，占公司总股本的 ６８．２５％，符合《公 司法》、《公司章程》的有关规定，会议决议有效。 大会审议通过了 ２００２ 年度《董事会工作报告》 、《监事会工作报告》 、《财务 决算报告》、《利润分配预案及公积金转增股本》、《年度报告及摘要》、《修改公 司章程》、《担保决策制度》、《公司与八钢集团及其所属企业关联交易》、《授权 董事会资产处置和投资决策权限》及《募集资金投向部分变更》的议案。 公告见 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （二）公司 ２００３ 年度第一次临时股东大会 会议召开的通知于 ２００３ 年 ７ 月 ２８ 日刊登在《上海证券报》和《证券时报》 上，本次会议于 ２００３ 年 ８ 月 ２８ 日在公司三楼会议室召开，出席会议的股东及 股东代理人共计 ５ 人，代表股数 ３３５，３１３，４２０ 股，占公司总股本的 ６８．２５％，符 合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议决议有效。 大会审议通过了《修改公司章程》、《累积投票制实施细则》、《投资决策制 度》、《续聘年度财务审计机构及薪酬》、《修改公司与八钢集团部分关联交易合 同有关条款》、《第一届董事会工作报告》、《第一届监事会工作报告》、《选举第 二届董事会董事》、《选举第二届监事会监事》的议案。 公告见 ２００３ 年 ８ 月 ２９ 日的《上海证券报》、《证券时报》。 选举、更换公司董事、监事情况见前文“报告期内离任的公司董事、监事、 高管人员的姓名及离任原因”部分。 （三）公司 ２００３ 年度第二次临时股东大会 会议召开的通知于 ２００３ 年 １１ 月 ２６ 日刊登在《上海证券报》和《证券时报》 上，会议于 ２００３ 年 １２ 月 ２８ 日在公司三楼会议室召开，出席会议的股东及股东 代理人共计 ５ 人，代表股数 ３３５，３１３，４２０ 股，占公司总股本的 ６８．２５％，符合《公 司法》、《公司章程》的有关规定，会议决议有效。 大会审议通过了《修改公司章程》、《修改担保决策制度》、《征集投票权实 施细则》、《调整综合服务合同中铁水关联交易价格》、《公司与新疆天山焊接材 料有限责任公司关联交易》、 《公司与新疆八钢钢管有限责任公司关联交易》、 《调 整及变更部分募集资金用途》、《２００３－２００５ 年固定资产投资计划》、《独立董事 薪酬》的议案。 公告见 ２００３ 年 １２ 月 ３０ 日的《上海证券报》、《证券时报》。 11 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 七、董事会报告 七、董事会报告 （一）经营情况的讨论与分析 ２００３ 年，国内宏观经济的增长及固定资产的投资增加拉动了钢材需求，使 钢铁行业保持快速发展态势，钢材市场受益于汽车、房地产、机械制造、家电等 下游行业的迅猛发展，销售价格持续上涨。旺盛的市场需求，给公司发展提供了 有利的市场机遇。 为将主业做大做强，公司实施低成本战略，对内围绕市场需求组织生产，不 断提升设备运转能力，发挥最大产能水平；提高生产作业率，降 低单位产品的固 定成本，取得规模效应；通过系统降成本，有效地控制各项费用支出，最大限度 地消化了因原材料（如废钢、煤炭等）涨价、铁路运输紧张等减利因素带来的影响。 对外及时调整营销政策，本着疆内市场为核心，疆外市场为补充的原则，加大对 高速线材及螺纹钢的销售。截止 ２００３ 年末，公司生产、销售创造了有史以来最 好水平，使经营业绩实现快速增长。 2003 年钢材市场涨幅较大的建筑用材，因其进口量小，国产技术和工艺的 成熟，没有受到进口冲击；加之目前市场需求快速提升，而供给的增长有限，导 致其价格大幅攀升，供求失衡是钢铁行业盈利的主要原因。尽管 2004 年我国建 筑用钢市场尚可稳定发展，但考虑到产品价格可能出现的高位调整、季节波动和 成本上涨，面对盈利风险，公司将加快新项目的建设和品种钢的开发，创造竞争 优势，以提高公司总体效益和抗风险能力。 （二）报告期内公司经营情况 １、主营业务的范围及经营状况 公司从事钢铁冶炼、轧制、加工及其延压产品的生产和销售，主要产品为螺 纹钢、线材、圆钢等建筑用钢及工业用钢，公司主营业务收入及利润均来自于上 述产品。 报告期内，公司产钢 ２００．２７ 万吨，同比增长 １９．７０％；产材 １８７．４４ 万吨， 销售钢材 ２００．７９ 万吨，同比增长 １８．５０％和 ２４．４５％；实现主营业务收入 ４７５，６５３．６９ 万元，同比增长 ４９．４４％；净利润 ３２，１４２．６４ 万元，同比增长 １００．６１％。 主营业务收入、成本分项构成如下： (单位：人民币元) 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率同比 项目 主营业务收入 主营业务成本 （％） 同比增减（％） 同比增减（％） 增减（％） 分行业 钢铁行业 ４，７５６，５３６，８８２．６６ ３，９８２，９０３，６７９．９７ １６．２６ ４９．４４ ４２．４６ ４．１０ 分产品 普通线材 ７００，７５９，７２２．２６ ５４８，０６３，３２５．９６ ２１．７９ ７．０１ －２．９６ ８．０４ 高速线材 １，０３７，０１９，０９９．４２ ８４４，７９６，９２８．５２ １８．５４ ２８２．２２ ２５９．９３ ５．０４ 圆钢 ２０８，１４１，０４５．０７ １６１，５５２，２７１．５５ ２２．３８ －３９．７７ －４３．７５ ５．４９ 螺纹钢 １，９８８，５０７，８７０．３２ １，７１７，６５３，９４３．００ １３．６２ ４４．７０ ４１．３２ ２．０７ 其他规格 ８２２，１０９，１４５．５９ ７１０，８３７，２１０．９４ １３．５３ ５３．１２ ４３．９８ ５．４９ 分地区 疆内 ２，７７４，１０８，４７８．１６ ２，１９８，８３６，８４４．９６ ２０．７４ ３４．５３ ２５．８１ ５．５０ 疆外 １，９８２，４２８，４０４．５０ １，７８４，０６６，８３５．０１ １０．０１ ７６．８７ ７０．２２ ３．５２ 12 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 七、董事会报告 ２、主要控股公司的经营情况及业绩 详见九、重要事项之（二）报告期内公司收购资产情况。 ３、主要供应商、客户情况 前五名供应商合计采购金额为 ２，７６０，４６２，０１５．７３ 元，占年度采购总额的 ８４．０６ ％ ；前五名客户销售额合计为 ７７４，４６１，５３７．６８ 元，占公司年度销售总额的 １６．２８％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 行业的高增长性促使市场竞争加剧，对公司产品的品种结构、技术质量、成 本价格提出了更高要求；原材料涨价导致公司生产成本上升。为此，公司积极采 取措施解决存在问题： （１）优化工艺，加速调整产品结构。公司两次变更部分募集资金投向，投资 板带系列工程项目，开发市场需要的板、带等高附加值产品，以丰富产品品种， 满足不同层次的市场需求，增强公司的市场竞争力和抗风险能力。 （２）改善产品品种质量，扩大产能水平。公司根据市场需求，及时加大高速 线材的生产和销售，相应减少普通线材的产量，提高热装热送率及一次成材率， 降低成本费用，在市场中占据主动，以高质量、低成本、多品种的产品参与市场 竞争。 （３）深化销售环节内部管理，采取灵活的销售方式开拓市场。公司在探索以 “代销为主、直销为辅”的销售模式下，争创效益。一、四季度，在疆内市场尚 未启动之前，将大量资源发往疆外占领市场。进入销售旺季后，及时调配产品资 源，优先保证疆内市场的销售，实现了全年销售钢材 200 万吨的目标。 ５、报告期完成盈利预测情况 公司未对 ２００３ 年盈利进行预测。 （三）报告期内公司投资情况 １、募集资金投资 （１）募集资金使用情况 公司 ２００２ 年上市实际募集资金 ９２，２５４．２３ 万元，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日已 累计使用 ８３，６２８．７８ 万元，剩余资金 ８，６２５．４５ 万元现存于募集资金专户。 (2)募集资金变更情况 根据市场对钢材需求的结构变化，公司 2002 年度股东大会审议通过了一届 十二次董事会提交的《募集资金投向部分项目变更的议案》，将转炉炼钢厂烟气 净化及煤气回收项目、小型材厂引进无头轧制 ＥＷＲ 高新项目、公司信息化管理整 合项目变更为冷轧钢板（带）车间工程和高精度冷轧不锈钢钢板（带）生产线工 程。变更募集资金共计 １１，０２２．６３ 万元，投入新项目 ９，９０６ 万元（公告详见 ２００３ 年 ３ 月 ５ 日及 ４ 月 ２３ 日的《上海证券报》、《证券时报》）。 由于募集资金总量存在缺口，公司 ２００３ 年度第二次临时股东大会审议通过 了二届三次董事会提交的《调整及变更部分募集资金用途的议案》，根据实际情 况，调整部分募集资金项目拟投入金额；停建电炉炼钢厂 ７０Ｔ 电炉续建项目；将 13 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 七、董事会报告 收购电炉炼钢厂项目节余的 ４,２２６．８６ 万元，投资连续彩色涂层生产线工程项目， 不足部分以自有资金解决（公告详见 ２００３ 年 １１ 月 ２６ 日及 １２ 月 ３０ 日的《上海证 券报》、《证券时报》）。 （３）募集资金项目投资情况 公司 ２００３ 年实际使用募集资金 ９，５１０．８４ 万元，累计投资 ８３， ６２８．７８ 万元， 完成募集资金投资计划的 ９０．６５％。具体情况见下表： 募集资金投资情况表 单位：万元 计划总投资 募集资金投资 序 项目名称 号 完成投 募集资金 自有资金 小计 ２００２ 年 ２００３ 年 累计 资％ １ 收购电炉炼钢厂项目 ５２３０２．６５ － ５２３０２．６５ ４８０７５．７９ － ４８０７５．７９ ９１．９２％ 注资控股新疆八钢高速 ２ ２４３９３ － ２４３９３ ２４３９３ － ２４３９３ １００％ 线材有限责任公司 转炉炼钢厂烟气净化及 ３ ３５１５ － ３５１５ 已变更 煤气回收项目 公司信息化管理整合项 ４ ３５１２．６３ － ３５１２．６３ 已变更 目 小型材厂引进无 头轧制 ５ ３９９５ － ３９９５ 已变更 ＥＷＲ 高新项目 电炉炼钢厂 ７０ｔ 电炉续 ６ ４９８２．０９ － ４９８２．０９ 已变更 建项目 转炉炼钢厂 １＃连铸机高 ７ １５８０ １０００ ２５８０ ２６．２１ １２０６．７９ １２３３ ７８．０４％ 效化改造 ８ 建设优钢精整线 １１９７．９５ １０６５．６０ ２２６３．５５ １２０．６６ １０７７．２９ １１９７．９５ １００％ ９ 中型材轧钢厂节能改造 １７５８ ７００ ２４５８ １５０２．２８ ２５５．７２ １７５８ １００％ １０ 冷轧钢板（带）车间工程 ４９１４ － ４９１４ － ４９１４ ４９１４ １００％ 高精度冷轧不锈钢钢板 １１ ４９９２ － ４９９２ － － － － （带）生产线工程 １２ 连续彩色涂层生产线 ４２２６．８６ ２５４．１４ ４４８１ － ２０５７．０４ ２０５７．０４ ４８．６７％ １３ 补充流动资金 １１１６．６３ － １１１６．６３ － － － － 合 计 － ３０１９．７４ － ７４１１７．９４ ９５１０．８４ ８３６２８．７８ ９０．６５％ （４）未变更项目实施情况 ①２００２ 年 １０ 月完成收购的电炉炼钢厂 ７０ 吨超高功率直流电弧炉与公司小 型连续式棒材轧机生产线相匹配，形成“电炉－炉外精炼－连铸－热轧”四位一 体的超短流程生产线，提高了公司的年产钢水平，全年降低成本 ７３２．２９ 万元。 ②公司采用高线的热送热装和燃气步进梁式加热炉等先进技术装备，使全连 续高速线材轧机与转炉炼钢厂生产设备配套，实现连铸坯热送一火成材，提高了 公司年产材能力，全年实现内部利润 ７４４．５８ 万元。 ③转炉炼钢厂 １＃连铸机高效化改造项目已完工未决算，增加了公司的钢材 产量，全年降低成本 １５５．８６ 万元。 ④建设优钢精整线项目已完工未决算，实现了对优钢的进一步修磨，提高了 14 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 七、董事会报告 产品的市场竞争力，不直接产生效益。 ⑤中型材轧钢厂节能改造项目已完工未决算，降低了钢材加工环节的燃耗， 全年降低成本 ２７０ 万元。 （５）变更后的项目实施情况 ①冷轧钢板（带）车间工程项目：厂房主体已完成 ８０％，并签订了设备定货及 安装合同，预计 ２００４ 年 ３ 月进入设备安装阶段，８ 月开始设备单体试车。该项 目建成后预计每年将为公司带来新增利润 2568 万元。因本项目所涉及的板带整 体工程相关公辅设施的后续建设，公司已经并将继续以自有资金进行追加投资。 ②高精度冷轧不锈钢钢板（带）生产线工程：尚 在设备和工艺考察阶段，该项 目建成后预计每年将为公司带来新增利润 6233.1 万元。 ③连续彩色涂层生产线：厂房主体已完成 ６０％，目前结束了设备定货，进入 安装招标阶段，预计 ２００４ 年 ３ 月进入设备安装阶段，６ 月开始项目单体试车。 该项目建成后预计年平均利润总额为 1744 万元。 ④上述变更项目如在实施过程中发生募集资金不能满足项目需要的情况，公 司将以自筹资金解决不足部分。 ３、非募集资金投资情况 （１）在建工程投资 公司董事会一届十二次会议审议通过了 ２００３ 年技改技措及安措计划， ２００３ 年计划总投资 ８４４．３５ 万元，实际支出 ２，５８５．２９ 万元，完成本年度投资计划的 ３０６．１９ ％ （具体情况详见十、财务报告之六、会计报表主要项目注释 １０．在建工 程）。 主要非募集资金投资情况表 单位：万元 序 项目 ２００３ 年 ２００３ 年 完成本年度 项目名称 工程进度及完工使用效益 号 总投资 计划投资 实际投资 投资计划％ 已完工，将连铸中间包的使用 １ 转炉定径水口保护 １３４ １３４ １４３．３３ １０６．９６ 寿命从 １２ 小时提高到 ２４ 小时， 降低连铸耐材成本 １．２ 元／Ｔ。 已完工，有效地防止了结晶器 ２ ３＃拉矫机改型 １１７．７ １１７．７ １０７．３６ ９１．２１ 液面的波动、改善了连铸坯的 质量。 已完成引风机叶轮改型、除尘 ３ 电炉除尘系统改造 １５０ １５０ ８６．８５ ５７．９ 布袋部份更换。 已完工未决算，提高了连铸过 转炉连铸连续测温 ４ １１５．０５ １１５．０５ ８．４ ７．３ 程监控能力，降低测温成本 １．５ 系统改造 元／Ｔ。 合计 ５１６．７５ ５１６．７５ ３４５．９４ ６６．９５ (2)证券投资 2003 年 7 月 25 日，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，授权经理 班子拥有 ３０００ 万元以下（含本数）的资产处置或投资决策权限。2003 年 8 月，经 公司 2003 年第 8 次经理办公会研究决定，投资 1000 万元用于股票、基金等证券 性投资。截止报告期末，公司收到基金红利 ５．８８ 万元，计提短期投资跌价准备 ５．８２ 万元。 （四） 报告期内公司财务状况 15 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 七、董事会报告 １、主要财务指标变动情况 单位：万元 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 本年比上年增减（％） 资产 ３３２，０７４．６９ ３０２，７６３．４２ ９．６８％ 负债 １３４，３２５．７９ １２６，９０２．５２ ５．８５％ 股东权益 １９７，７４８．９１ １７３，９０３．３８ １３．７１％ 主营业务利润 ７４，６２９．０５ ３７，６９９．８５ ９７．９６％ 期间费用 ３３，８６８．１８ ２０，００７．０７ ６９．２８％ 营业利润 ４２，２０７．７１ １８，６７５．３７ １２６．０１％ 利润总额 ３８，６５２．４４ １８，５８８．８３ １０７．９３％ 净利润 ３２，１４２．６４ １６，０２２．２２ １００．６１％ 经营活动产生的现金流量净额 １１３，３８９．６６ １８，２４８．３７ ５２１．３７％ 现金及现金等价物净增加额 ３２，５０３．６１ ２２，９５５．４８ ４１．５９％ 财务指标变动主要原因： （１）总资产增加主要系销售货款回笼增加货币资金、客户使用银行承兑汇票 结算货款增加应收票据、预付设备款及在建工程投资增加固定资产所致；股东权 益增加系公司实施利润分配及本年盈利所致；负债增加为预收账款增加。 （２）主营业务利润增加主要因公司销售收入增加；净利润增加是由于生产规 模扩大，产能水平提高所致。 （３）期间费用增加，其中营业费用同比增加 ７０．１９％，系公司加大销售钢材力 度，导致销售包干费用及客户星级评定返利增加；管理费用同比增加 １５３．７３％， 系计提工资及附加费、存货跌价准备、坏账准备所致；财务费用同比降低 ４０．２５％， 系公司归还银行借款，减少了利息支出。 (4)经营活动产生的现金流量净额增加，系销售价格和数量上升提高了主营 业务收入，并使预收账款大幅增加；同时，公司控制各项支出、加强应收账款回 收、办理银行承兑汇票贴现也是主要因素。 (5)现金及现金等价物净增加，主要原因为公司经营活动产生收益增加了公 司货币资金；投资活动净流量同比降低 72.23%，是由于公司去年实施募集资金 投资项目占比较大；筹资活动产生的现金流量为负，系公司归还银行借款、分配 股利所致。 ２、会计政策、会计估计变更的原因及影响 (1)为提高公司产品的竞争能力，增加技术改造资金，公司二届一次董事会 审议通过了调整部分固定资产经济使用年限的议案。该项会计估计变更于 2003 年 7 月 1 日起实施，调整后公司整体固定资产综合折旧率提高为 9.55%，固定资 产使用年限的调整使公司 2003 年增加折旧额 5,976.48 万元。 （２）公司在报告期内完成了高线公司的整体收购，并将其纳入二级生产厂进 行核算管理，期末无控股子公司，故本年度不再编制合并会计报表。 (五)、２００４ 年度主要工作 全国和自治区经济发展总体形势显示 ２００４ 年会继续保持宏观政策的连续性 和稳定性，２００４ 年自治区固定资产投资将达到 １２００ 亿元，同比增加 ２００ 亿元， 16 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 七、董事会报告 必然推动基础设施建设，拉动钢材消费量。但这些宏观因素在创造发展机遇的同 时，也将加剧市场竞争。面对机遇和挑战，公司对主要工作进行了安排： １、深化系统降成本工作，提高营运质量，强化全方位预算管理； ２、加快板带工程进度，力争实现新增销售收入； ３、推进销售体制改革，加大区内钢材市场销售力度； ４、加强资金管理，以实现资本市场直接融资为主要目标，通过多种渠道， 确保公司资金需求。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况和决议内容 报告期内公司董事会共召开六次会议。 （１）２００２ 年 ３ 月 ２ 日，在乌鲁木齐市假日酒店召开第一届董事会第十二次会 议，会议审议通过了 ２００２ 年度《总经理工作报告》、《董事会工作报告》、《财务 决算报告》 、《利润分配预案及资本公积金转增股本》 、 《年度报告及摘要》 、《内部 审计工作报告》 、 《授权董事会资产处置和投资决策权限》、修改《公司章程》 、 《董 事会下设战略与投资、审计、提名、薪酬与考核专门委员会》 、 《董事会专门委员 会实施细则》 、《担保决策制度》 、 《全面预算管理制度》 、《公司与八钢集团及其所 属企业关联交易》、《募集资金投向部分变更》、《召开 ２００２ 年度股东大会》的议 案。 （２）２００３ 年 ４ 月 ２２ 日，第一届董事会第十三次会议以通讯表决方式召开， 全体董事审议通过了《公司 ２００３ 年第一季度报告》。 （３）２００３ 年 ７ 月 ２５ 日，在公司三楼会议室召开第一届董事会第十四次会议， 会议审议通过了《修改公司章程》、《累积投票制实施细则》、《投资决策制度》、 《续聘年度财务审计机构及薪酬》、《授权公司经理班子资产处置和投资决策权 限》、《核销部分应收账款坏账损失》 、《修改公司与八钢集团部分关联交易合同有 关条款》、《２００３ 年半年度报告及摘要》、《第一届董事会工作报告》、《提名第二 届董事会董事候选人》、《召开 ２００３ 年度第一临时股东大会》的议案。 （４）２００３ 年 ８ 月 ２８ 日，在公司三楼会议室召开第二届董事会第一次会议， 会议审议通过了《选举公司董事长》、《选举公司董事会四个专门委员会委员》、 《聘任公司总经理》 、《聘任公司董事会秘书》、 《聘任公司证券事务代表》 、《聘任 公司副总经理等高级管理人员》 、《公司组织机构设置方案》 、 《调整公司部分固定 资产经济使用年限》的议案。 （５）２００３ 年 １０ 月 ２１ 日，第二届董事会第二次会议以通讯表决方式召开，全 体董事审议通过了《公司 ２００３ 年第三季度报告》。 （６）２００３ 年 １１ 月 ２４ 日，在公司三楼会议室召开第二届董事会第三次会议， 会议审议通过了《公司 ２００３ 年巡回检查整改报告》、《修改公司章程》、《修改总 经理工作条例》 、《修改公司担保决策制度》 、 《投资者关系管理制度》 、《征集投票 权实施细则》 、《无形资产管理制度》 、 《资金管理制度》 、《调整综合服务合同中铁 水关联交易价格》 、《公司与新疆天山焊接材料有限责任公司关联交易》 、 《公司与 新疆八钢钢管有限责任公司关联交易》、《公司调整及变更部分募集资金用途》、 《２００３－２００５ 年固定资产投资计划》、 《公司独董薪酬》、《聘任公司总工程师》、 《召 开 ２００３ 年度第二次临时股东大会》的议案。 ２、董事会对报告期内股东大会决议执行情况 公司董事会在报告期内严格执行了股东大会通过的各项决议。 17 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 七、董事会报告 (1)规范运作，加强公司治理，根据中国证监会相关规定对公司各项内部管 理制度进行了修订、补充和完善； (2)按照《 募 集 资 金 使 用 管 理 制 度 》 规 定 和 股东大会决定的募集资金用途 进行专款专用； (3)公司 ２００２ 年度股东大会审议通过了 ２００２ 年度利润分配方案。即以 ２００２ 年年末总股本 ４０，９４２．７８５ 万股为基数，每 １０ 股送 ２ 股并派发现金 ２ 元（含税）。 共计分配利润 １６３，７７１，１４０ 元。２００３ 年 ５ 月 ２１ 日，公司董事会发布利润分配实 施公告，以 ２００３ 年 ５ 月 ２６ 日为股权登记日，５ 月 ２７ 日为除息日，５ 月 ２８ 日为 新增可流通股份上市日，６ 月 ６ 日为社会公众股的红利发放日实施了该方案。 （七）本次利润分配及资本公积金转增股本预案 经 天 津 五 洲 联 合 合 伙 会 计 师 事 务 所 审 计 ， ２００３ 年 公 司 实 现 利 润 总 额 ３８６，５２４，４２０．８８ 元，扣除所得税后净利润为 ３２１，４２６，４１９．５５ 元，加上年初未分 配利润 １９９，２７７，４７４．５１ 元，本年末实际可供分配的利润额为 ５２０，７０３，８９４．０６ 元。 按照《公司章程》的有关规定，公司提取 １０％法定公积金 ３２，１４２，６４１．９６ 元、提 取 ５％法定公益金 １６，０７１，３２０．９８ 元、提取 １０％任意公积金 ３２，１４２，６４１．９６ 元。 公司以 ２００３ 年年末股本总数 ４９１，３１３，４２０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派 发现金 ２ 元（含税），分配利润 ９８，２６２，６８４．００ 元。扣除转作股本的普通股股利 ８１，８８５，５７０ 元，将剩余利润 ２６０，１９９，０３５．１６ 元结转下一年度分配。 公司以 ２００３ 年年末股本总数 ４９１，３１３，４２０ 股为基数，使用资本公积金向全 体股东每 10 股转增 2 股。该转增方案实施后，公司总股本为 589,576,104 股，其 中流通股股本 187,200,000 股。 以上预案已经第二届董事会第四次会议审议通过，需提交 ２００３ 年股东大会 审议。 （八）其他事项 １、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 天津五洲联合合伙会计师事务所根据《通知》的要求，出具了五洲会字［２００４］ ８－１１２ 号《关于新疆八一钢铁股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明》。注册会计师认为：截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，除公司与控股股东及 其控制的其他关联方发生的经营性往来外，公司不存在《通知》第一条第二款所 述的控股股东及其他关联方占用公司资金事项，不存在为控股股东及其他关联方 垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及承担成本和其他支出的情况。 新疆八一钢铁股份有限公司关联方占用资金情况明细表 金额单位：人民币元 关 联 方 名 称 关 联 关 系 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 新疆八一钢铁集团 控 股 股 东 货款未付 应付账款 ９８，３５３，８５３．４１ ２，８１９，１２４，０８６．１４ ２，８６２，２６２，３６０．８２ ５５，２１５，５７８．７３ 有限责任公司 新疆阿拉山口口岸 １１，２２０，３０６．２４ 受同一股东控制 货款未付 应付账款 ２９，６０９，２２９．６０ ５０１，９７６，０２０．２６ ５２０，３６４，９４３．６２ 工贸股份有限公司 新疆金业报废汽车 回收（拆解） 受同一股东控制 货款未付 应付账款 １１，５５４，５１８．５０ ７４，５００，０００．００ ８６，０５４，５１８．５０ 有限公司 南京联强冶金集团 公 司 股 东 货款未付 应付账款 ４，２２２，９９１．６５ １，８１３，２９６．４１ ６，０３６，２８８．０６ 有限公司 18 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 七、董事会报告 兰州新钢长河焊接 受同一股东控制 货款未付 应收账款 ４，５８５，１７７．７４ １，３２７，１８６．９６ ２，３２５，０００．００ ５，５８２，９９０．７８ 材料有限公司 八钢自动化技术有 受同一股东控制 付购货款 预付账款 １，８６３，８７０．００ １，５３４，２３０．００ ３２９，６４０．００ 限责任公司 新疆八钢冶金安装 受同一股东控制 付购货款 预付账款 １，１５２，１７５．０９ １９，６６７，９１５．４５ １８，５１５，７４０．３６ 有限公司 新疆天山焊接材料 受同一股东控制 收购货款 预收账款 ６０７，６８１．４９ ３０，４９１，７４７．６１ ３４，４８４，６３３．０９ －３，３８５，２０３．９９ 有限责任公司 新疆八钢钢管有限 受同一股东控制 收购货款 预收账款 ３，７２５，２５０．５７ １６０，３１０，４０３．１３ １６４，０３５，６５３．７０ 责任公司 ２、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见： 公司独立董事认为：截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司没有为控股股东及本公 司持股 ５０％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；未因对外担保 事项受到监管部门的任何处罚、批评与谴责；公司已组织有关人员认真学习了中 国证监会证监发［２００３］５６ 号文等相关文件，积极自查，形成《公司关于关联 方占用上市公司资金及对外担保问题的自查报告》，于 ２００３ 年 １０ 月 １７ 日提交中 国证监会乌鲁木齐特派办。 ３、公司选定的信息披露指定报刊为《上海证券报》、《证券时报》。 19 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 八、监事会报告 八、监事会报告 （一） 监事会工作情况 报告期内，公司监事会不断规范自身行为，进一步健全监督约束机制，忠实 全面地履行了职责。在依法对公司重大经营活动、董事及高管人员履职情况进行 监督检查的同时，认真依照《监事会议事规则》，对公司的生产经营活动及董事 会的运作开展了广泛有效的监督工作，保证了公司生产经营健康有序的发展。本 年度监事会共召开四次会议，会议情况如下： （１）２００３ 年 ３ 月 ２ 日召开了第一届监事会第九次会议，审议通过了《２００２ 年度监事会工作报告》、《２００２ 年度报告及摘要》、《公司与八钢集团及其所属企 业关联交易》、《募集资金投向部分变更》的议案。 （２）２００３ 年 ７ 月 ２５ 日召开了第一届监事会第十次会议，审议通过了《修改 公司与八钢集团部分关联交易合同有关条款》、《第一届监事会工作报告》、以及 《提名第二届监事会监事候选人》的议案。 （３）２００３ 年 ８ 月 ２８ 日召开了第二届监事会第一次会议，审议通过了《选举 公司监事会主席》的议案。 （４）２００３ 年 １１ 月 ２４ 日召开了第二届监事会第二次会议，审议通过了《公司 ２００３ 年巡回检查整改报告》、《修改公司章程》、《修改公司担保决策制度》、《投 资者关系管理制度》 、《调整综合服务合同中铁水关联交易价格》 、 《公司与新疆天 山焊接材料有限责任公司关联交易》、 《公司与新疆八钢钢管有限责任公司关联交 易》、《调整及变更部分募集资金用途》的议案。 （二） 监事会独立意见 １、公司依法运作情况 公司运作规范，决策程序合法，内控制度完善；董事及高管人员奉公守法、 尽职尽责，严格执行公司制度，未发现有违反法律、法规及损害公司和全体股东 利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 公司严格按照“五分开”的原则，独立财务核算，本年度财务状况良好。财 务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。天津五洲联合合伙会计师事务 所出具的标准无保留意见审计报告是客观公正的。 ３、募集资金使用情况 ２００３ 年 ４ 月、１２ 月，公司根据市场对钢材需求的结构变化，两次变更部分募 集资金投向。变更程序符合有关法律规定，新项目的实施有利于提高资金使用效 率，符合公司和全体股东的利益。 ４、收购、出售资产情况 报告期内，公司收购了八钢集团所持高线公司 ７．５８％股权。决策程序规范， 价格公允合理，无内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 ５、关联交易情况 公司与关联方就采购、销售、资产托管等事项签订了交易合同，监事会认为， 关联交易定价公平合理，未损害公司利益。 20 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 九、重要事项 九、重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二） 报告期内公司收购资产情况 ２００２ 年 １０ 月，公司运用募集资金 ２４，３９３ 万元对新疆八钢高速线材有限责 任公司（以下简称“高线公司”）实施控股后，成为其控股股东，持股比例 ９２．４２％。 为保证生产系统独立完整，减少关联交易。经 ２００２ 年年度股东大会审议通 过，公司决定以自有资金向八钢集团收购其余 ７．５８％股权。转让价格以经审计后 的 高 线 公 司 ２００２ 年 年 末 净 资 产 为 基 数 ， 按 八 钢 集 团 持 股 比 例 计 算 为 １９，５８１，０９２．７０ 元，占公司利润总额的 ５％。２００３ 年 ４ 月，公司以现金方式支付 股权收购款，拥有了高线公司 １００％股权。根据《股权转让协议》约定，高线公 司 １－４ 月盈利为公司带来投资收益 ２４１．９２ 万元。 自 ２００３ 年 ５ 月始，公司将其纳入下属分厂进行管理，并于 ２００３ 年 ６ 月注销 了高线公司营业执照。至报告期末，高线分厂的生产管理效果持续向好，不仅提 前完成全年生产任务，而且合格率、成材率、热装率等各项工艺指标均已达到设 计生产能力，５－１２ 月实现内部利润 ５０２．６６ 万元。 （三） 重大关联交易事项 １、公司收购控股股东八钢集团所持高线公司的 ７．５８％股权（详见上文）。 ２、公司参照市场价格水平，调整与八钢集团签订的《综合服务合同》中铁 水的关联交易价格（详见 ２００３ 年 １１ 月 ２６ 日的《上海证券报》、《证券时报》）。 此举符合公司的最大利益，保证了生产经营的稳定发展。 ３、因钢材的生产和销售均集中在本公司，行业特点和公司现状导致公司原 辅材料采购（主要是铁水及能源）依赖于八钢集团；而八钢集团及其下属公司生产 和自用所需钢材亦需向本公司购买，故公司与八钢集团、其子公司及其控股公司 之间存在重大关联交易。为降低关联交易金额，公司将以自有资金或再融资方式， 选择合适时机收购控股股东的相关生产经营单位。 具体情况见十、财务报告之九、关联方关系及其关联交易。 （四） 重大合同及其履行情况 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 １、２００３ 年公司无占当年利润总额 １０％的托管、承包、租赁其他公司资产或 其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 ２、２００３ 年公司未向任何企业和个人提供担保。 ３、未有报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理事项。 （五） 控股股东八钢集团在公司成立时承诺事项在报告期内履行情况： １、八钢集团依法行使拥有的股权，不利用控股股东的地位谋取不正当的特 殊利益，不损害股份公司的合法权益。 ２、在本公司生产经营范围内，八钢集团及其所属其他公司、部门将不增加 生产项目相同或类似业务的投入，不发生同业竞争，不与本公司产生利益冲突。 ３、八钢集团若违背承诺，公司有权要求赔偿并以市价或成本价中较低价收 21 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 九、重要事项 购。 报告期内，八钢集团未违反以上承诺。 （六） 聘请会计师事务所情况 天津五洲联合合伙会计师事务所是公司自成立至今聘请的会计师事务所，该 所已连续四年为公司提供审计服务。会计师事务所的报酬由股东大会决定。经公 司 ２００３ 年度第一次临时股东大会审议决定：授权公司董事会具体处理 2003 年年 度审计费用相关事宜。公司董事会决定：本年度应付天津五洲联合合伙会计师事 务财务审计费用为 ５０ 万元，专项审计费用 ５ 万元。为审计实际发生的交通、食 宿等相关费用由事务所承担。公司独立董事对事务所的报酬一致表示同意。 （七） 报告期内公司、公司董事会及董事未有中国证监会稽查、中国证监会处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八） 中国证监会武汉证券监管办公室于 ２００３ 年 ９ 月 １７ 日至 ２２ 日对公司进行 了例行巡回检查，乌鲁木齐特派办于 １１ 月 １１ 日下发了《限期整改通知书》。公 司董事会对此高度重视，及时向全体董事及高管人员做了传达并组织认真学习， 对通知中提出的问题进行自查，制定了整改方案并执行落实（详见 ２００３ 年 １１ 月 ２６ 日的《上海证券报》、《证券时报》）。 22 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 十、财务报告 审 计 报 告 五洲会字［２００４］８－１１０ 号 新疆八一钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆八一钢铁股份有限公司（以下简称贵公司）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表以及 ２００３ 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这 些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００３ 年度的经营成果和现金流量。 （此页无正文） 天津五洲联合会计师事务所 中 国 注 册 会 计 师 于 雳 中 国 注 册 会 计 师 张 静 ２００４ 年 ２ 月 ２０ 日 23 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 新疆八一钢铁股份有限公司 ２００３ 年度会计报表注释 一、公司简介 新疆八一钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）系经新疆维吾尔自治区人 民政府《关于同意设立新疆八一钢铁股份有限公司的批复》（新政函［２０００］１４５ 号）批准，由新疆八一钢铁集团有限责任公司、新疆维吾尔自治区技术改造投 资公司、南京联强冶金集团有限公司、邯郸钢铁集团有限责任公司、新疆华顺 工贸有限公司共同发起设立，于 ２０００ 年 ７ 月 ２７ 日在新疆维吾尔自治区工商行 政管理局登记注册，注册资本 ２７９，４２７，８５０ 元（２７，９４２．７８５ 万股）。 ２００２ 年 ８ 月 １ 日，经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字［２００２］７７ 号文）， 公司采用 １００％向二级市场投资者上网定价配售的方式成功发行了 １３，０００ 万股人民币普通股（Ａ 股），每股面值 １ 元；此次发行增加了 １３，０００ 万的 股本，公司发行后的总股本为 ４０，９４２．７８５ 万股，注册资本为 ４０９，４２７，８５０ 元。 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日经新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发企业法人营业执照。 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日，公司 ２００２ 年度股东大会决议通过利润分配方案，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本 ４０，９４２．７８５ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送 ２ 股并 派发现金 ２ 元（含税），派送红股股份总额为 ８１，８８５．５７ 万股。送股后公司注册 资本增至人民币 ４９１，３１３，４２０ 元（４９，１３１．３４２ 万股）。２００３ 年 ６ 月 ３ 日经新疆维 吾尔自治区工商行政管理局换发企业法人营业执照。 公司经营范围：钢铁冶炼、轧制、加工；黑色金属材料、冶金炉料、冶金 设备及产品（国家有专项审批规定的项目除外）、建筑材料的销售；机械加工、 金属制品及钢铁冶炼、轧制、加工的技术咨询服务；计算机信息、网络工程， 经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件 的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口业务的商品及技术除外。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更 １、公司执行的会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其它补充规定。 ２、会计年度 采用公历年制，自公历每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公司 时，发起人投入的资产及负债按评估价值入账。 ５、外币业务的核算 公司发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记 账本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。 按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为 汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建 24 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等 价物为公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 （１）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一 年）的投资，包括各种股票、债券、基金等； （２）短期投资按投资成本入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收 益，作为冲减投资成本处理。在处置时按所获得的价款减去短期投资的账面价 值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损 失，计入当期损益； （３）根据公司第一届董事会第三次会议决议，从公司成立之日起中期期末或 年度终了按各单项短期投资项目成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备， 计入当年度损益。 ８、坏账核算方法 （１）坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清 偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特 征表明无法收回的应收款项； （２）计提坏账准备的范围：公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款） 均计提坏账准备； （３）坏账损失的核算方法为备抵法； （４）坏账准备的计提方法和计提比例：根据公司第一届董事会第三次会议决 议，公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益类账项。坏账 准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例（％） 一年以内 ６ 一至二年 １０ 二至三年 ３０ 三至四年 ５０ 四至五年 ８０ 五年以上 １００ ９、存货核算方法 （１）存货主要包括：原材料及主要材料、在产品、库存商品、委托加工材料、 低值易耗品等； （２）存货按计划成本核算。公司设立时发起人投入的存货按评估价值入账。 存货收入、发出的日常核算，采用计划成本计价，月末调整差异。低值易耗品 采用分次摊销法； （３）存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘 亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益； （４）存货跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第三次会议决议，公司 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌价准备系按单个 25 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 存货项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度 损益类账项。 可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以存货估计售价减去至完工 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 １０、长期投资核算方法 （１）长期债权投资按实际成本核算，以取得成本即实际支付的价款（不含购 入时的佣金及附加费用和已实现的利息）为入账价值。长期债权投资收益按权 责发生制核算； （２）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，拥有被投资企业 ２０％ 以下股权的，或虽投资占 ２０％（含 ２０％）以上，但不具有重大影响，采用成本法 核算；拥有被投资企业 ２０％以上股权的，或虽投资不足 ２０％，但具有重大影响， 采用权益法核算，并对投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上的，纳入合并 会计报表范围； （３）股权投资差额的核算：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始 投资成本与其在被投资单位所有者权益所占份额的差额，作为股权投资差额， 调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于 应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资－ 股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的 按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始 投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益所占份额的差额，计入“资本 公积－股权投资差额”科目； （４）长期投资减值准备：根据公司第一届董事会第三次会议决议，公司对被 投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因所致其可收回金额低于长期 股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。 １１、固定资产计价和折旧 （１）固定资产的标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； 使用期限在一年以上的；单位价值较高的有形资产； （２）固定资产除股份公司成立时发起人投入的按评估价值入账外，其余按取 得时的实际成本计价，其折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧， 预计残值率为 ３％。固定资产的折旧年限及折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３５－４０ ２．４３－２．７７ 构 筑 物 ２０－２５ ３．８８－４．８５ 机器设备 ５－ｌ４ ６．９３－１９．４０ 运输设备 ８ １２．１２ 电子设备 ５－１２ ８．０８－１９．４０ （３）固定资产减值准备原则：根据公司第一届董事会第五次会议决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起计提固定资产减值准备。期末或者年度终了如果公司的固定资产由 于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因所致其可收回金额低于账面 价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产 减值准备按单项资产计提，预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。公司 26 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 的固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （４）年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后 计入当期损益。 １２、在建工程及借款费用的核算方法 （１）在建工程以实际成本核算； （２）购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时，计入所购 固定资产的成本； ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者 承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的 摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使 用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建 的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费 用； （３）资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款， 资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款， 资本化率为这些借款的加权平均利率； （４）在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点； （５）在建工程减值准备原则： 根据公司第一届董事会第五次会议决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建 工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、无形资产计价及摊销政策 （１）土地使用权按 ５０ 年平均摊销； （２）其他无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年限 内分期平均摊销，计入损益； （３）无形资产减值准备原则：根据公司第一届董事会第五次会议决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，按所持有 的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资 产减值准备计入当年损益类账项； ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 27 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，该项无形资产应全额计提 减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价 值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 １４、长期待摊费用摊销方法 （１）长期待摊费用按实际成本计价，在受益期内平均摊销； （２）公司筹建期费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月 的损益。 １５、收入确认原则 （１）销售商品的收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量； （２）提供劳务的收入 公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 １６、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １７、会计政策和会计估计变更说明 因考虑到公司原有冶金工业设备、运输设备、自动化仪器仪表设备更新速 度加快，为了提高公司产品竞争能力、增加技术改造资金及提供更为可靠、相 关的财务状况、经营成果和现金流量等会计信息，在对设备状况、同行业折旧 率水平综合分析的基础上，将公司现有部分固定资产经济使用年限进行调整， 该调整经公司第二届董事会第一次会议决议通过，调整内容如下： 固定资产类别 调整前折旧 调整后折旧 调整前折旧率（％） 调整后折旧率（％） 年限（年） 年限（年） 房 屋 ４０ ３５－４０ ２．４３ ２．４３－２．７７ 建筑物 ２５ ２０－２５ ３．８８ ３．８８－４．８５ 冶炼、轧制设备 １４ １０－１４ ６．９３ ６．９３－９．７０ 起重、传动设备 １４ １０ ６．９３ ９．７０ 生产用电器设备 １４ ５－１４ ６．９３ ６．９３－１９．４０ 专用类仪器仪表 １２ １０ ８．０８ ９．７０ 运输设备 １２ ８ ８．０８ １２．１２ 计算机及外围转设备 １２ ５ ８．０８ １９．４０ 根据财政部《企业会计准则－会计政策、会计估计变更和会计差更正》的 规定，本次折旧年限的变更采用未来适用法。经测算，本次折旧年限变更增加 本期折旧额 ５，９７６ 万元，减少本期利润总额 ５，１７３ 万元。该变更事项自 ２００３ 年 ７ 月 １ 日起实施。 28 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 三、税 项 １、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用 税率 １７％； ２、城市建设维护税：按应缴流转税额的 ７％计缴，教育费附加按应缴流转 额的 ３％计缴； ３、房产税：按房产原值扣除 ３０％后的余值之 １．２％计缴； ４、所得税：执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》 ，本期适用税率３３％。 依据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意对上市公司所得税进行减征的 批复》 （新证函［２０００］１３７ 号）的规定，公司 ２００２ 年 ８ 月至 ２００５ 年所得税按应 征税额减征 ５５％（实际按应征税额的 ４５％征收），实际税赋为 １４．８５％。 依据新疆维吾尔自治区地方税务局《关于新疆八一钢铁股份有限公司利用 企业“三废”所得税免征企业所得税的通知》：同意对本公司在生产过程中产生 的废弃物余热蒸汽经过回收，用于厂区内供暖的经营所得免征企业所得税三年， 免征日期自 ２０００ 年 ８ 月起至 ２００３ 年 ７ 月 ３１ 日止。 四、利润分配 根据公司章程规定，公司税后利润按以下顺序分配： １、弥补亏损 ２、按 １０％提取法定盈余公积金 ３、按 ５％提取法定公益金 ４、提取任意盈余公积金 ５、分配普通股股利 公司第二届董事会第四次会议审议通过《公司 ２００３ 年度利润分配预案及资 本公积金转增股本》的议案：公司按 ２００３ 年度净利润的 １０％提取法定盈余公积 金、５％提取法定公益金、１０％提取任意盈余公积金后，２００３ 年年度利润分配方 案为：以 ２００３ 年末股本总额为基数，每 １０ 股派发现金股利人民币 ２ 元（含税）。 五、合并会计报表合并范围发生变更的内容、原因 公司本期减少了一个控股子公司，期末无控股子公司。 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日 经 公 司 ２００２ 年 度 股 东 大 会 决 议 ， 公 司 以 现 金 １９，５８１，０９２．７０ 购买新疆八一钢铁集团有限责任公司持有新疆八钢高速线材有 限责任公司（以下简称“高线公司”）其余 ７．５８％的股权，收购完成后，公司持 有高线公司 １００％的股权。２００３ 年 ５ 月 １ 日，高线公司作为公司下属的生产分厂 －－高速线材轧钢厂进行管理，２００３ 年 ６ 月 ３０ 日，高线公司法人营业执照业经 新疆维吾尔自治区工商行政管理局注销。 六、会计报表主要项目注释 由于注释五所述原因，为了保持数据可比，会计报表主要项目注释中 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日数据采用合并会计报表数据。 注释 １ 货币资金 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 币 别 原币金额 汇率 人民币金额 人民币金额 29 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 现 金 人民币 １０，２８５．７９ ３４，２３２．５８ 银行存款 人民币 ６８２，４１４，０８８．９０ ４０７，３４３，８０９．６４ 银行存款 美 元 １，０００，００２．２６ ８．２７６７ ８，２７６，７１８．７０ 其他货币资金 人民币 １，１２０，９５１．７６ 合 计 ６９１，８２２，０４５．１５ ４０７，３７８，０４２．２２ 注：（１）货币资金期末比期初增加 ２８４，４４４，００２．９３ 元，系受国家宏观经济政策和 全国钢材市场需求及价格上涨因素影响，公司销售收入和预收款项大幅增加所 致； （２）其他货币资金系公司股票资金账户期末可用余额； （３）货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外、或有 潜在收回风险的款项。 注释 ２ 短期投资 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日短期投资余额为 ８，８６１，６１８．６８ 元。 股票投资 股票名称 持股数量（股） 投资成本 期末单价 期末市价 跌价准备 南方航空 ６０，０００ ３０７，６２０．００ ４．９５ ２９７，０００．００ １０，６２０．００ 吉林森工 ２０，０００ １５１，９８０．００ ７．５３ １５０，６００．００ １，３８０．００ 中纺投资 ９８，２９９ ４１１，０８６．４２ ３．７２ ３６５，６７２．２８ ４５，４１４．１４ 小 计 １７８，２９９ ８７０，６８６．４２ ８１３，２７２．２８ ５７，４１４．１４ 债券投资 债券名称 持有数量（手） 投资成本 期末单价 期末市价 跌价准备 华西转债 ４９０ ４９，０００．００ ９８．３６ ４８，１９６．４０ ８０３．６０ 国债回购 ５，０００，１５０．００ ５，０００，１５０．００ 小 计 ４９０ ５，０４９，１５０．００ ５，０４８，３４６．４０ ８０３．６０ 基金投资 基金名称 持有数量 投资成本 单位净值 期末市价 跌价准备 华夏回报 ２，９７０，０００ ３，０００，０００．００ １．０６２ ３，１５４，１４０．００ 小 计 ２，９７０，０００ ３，０００，０００．００ １．０６２ ３，１５４，１４０．００ 合 计 ８，９１９，８３６．４２ ９，０１５，７５８．６８ ５８，２１７．７４ 注：（１）经公司董事会授权，公司 ２００３ 年第 ８ 次经理办公会决议，以公司自有资 金 １，０００ 万元进行投资理财经营； （２）股票期末市价和华西转债期末市价均来源于上海证券交易所 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日收盘价；华夏回报基金期末单位净值来源于华夏基金管理有限公司网 站； （３）短期投资不存在变现的重大限制。 注释 ３ 应收票据 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应收票据余额为 ４１３，７３０，９９８．８６ 元。 种 类 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 ４０７，５９２，８４４．００ ２０３，３８１，２８３．４１ 商业承兑汇票 ６，１３８，１５４．８６ ５，９００，０００．００ 合 计 ４１３，７３０，９９８．８６ ２０９，２８１，２８３．４１ 注：（１）应收票据期末比期初增加 ２０４，４４９，７１５．４５ 元，主要是由于公司为减少销 售过程中所产生的坏账风险，采用预收货款销售政策，且本期销售收入大幅增长 所致；此外，年度内公司应收票据背书转让 ７９３，５２２，６６２．７７ 元用以支付铁水等 货款； 30 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 （２）无用于质押的商业承兑汇票； （３）无应收持公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位票据。 注释 ４ 应收账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款净额为 ３６，２１０，８１５．０７ 元。 （１）按账龄分： 坏账准备计提 坏账准备计提 账 龄 ２００３ 年１２月３１日 占总额 比例（除个别 坏账准备 ２００２年１２月３１日 占总额 比例（除个别 坏账准备 比例（％） 认定外）％ 比例（％） 认定外）％ 一年以内 ４０，７０９，８９１．８８ ７３．９０ ６ ５，５０５，３１９．５６ ６９，８５８，８３７．９０ ６９．８３ ６ ４，１９１，５３０．２７ 一至二年 ３，２１８，５５０．２１ ５．８４ １０ ２，４２３，０４７．３１ １３，２３６，３１８．２５ １３．２３ １０ １，３２３，６３１．８３ 二至三年 ４，９２８，４６３．２５ ８．９５ ３０ ４，９２８，４６３．２５ １０，７５２，５５５．５６ １０．７５ ３０ ３，２２５，７６６．６７ 三至四年 ５，９２０，３０３．９８ １０．７５ ５０ ５，７０９，５６４．１３ ４，７０８，５７８．０８ ４．７０ ５０ ２，３５４，２８９．０４ 四至五年 ３１３，２６２．９４ ０．５６ ８０ ３１３，２６２．９４ １，４９０，３９５．５２ １．４９ ８０ １，１９２，３１６．４２ 合 计 ５５，０９０，４７２．２６ １００．００ １８，８７９，６５７．１９ １００，０４６，６８５．３１ １００．００ １２，２８７，５３４．２３ （２）前五名单位欠款金额共计 ２４，４０３，０４８．６７ 元，占应收账款总额的 ４４．３０％； （３）应收账款净额期末比期初减少 ５１，５４８，３３６．０１ 元，减少 ５８．７４％，主要是 由于本期公司加大销售回款力度，现金回笼较好所致； （４）应收账款中含应收兰州新钢长河焊接材料有限公司款 ４，５８５，１７７．７４ 元， 见会计报表注释九、关联方关系及其关联交易中的详细表述； （５）无应收持公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款； （６）本期部分应收账款全额计提减值准备的原因： 经对期末应收账款的内容、债务人的偿债能力以及近几年实际催款回收情况 分析，债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明收回可能性极小的应收款 项，公司根据谨慎性的原则，按其账面余额的 １００％计提坏账准备。其中账龄在 １ 年以内的应收账款中有 ３，２５８，２１９．２０ 元；账龄在 １－２ 年的应收账款中有 ２，３３４，６５８．１０ 元；账龄在 ２－３ 年的应收账款中有 ４，９２８，４６３．２５ 元；账龄在 ３－４ 年的应收账款中有 ５，４９８，８２４．２８ 元；账龄在 ４－５ 年的应收账款中有 ３１３，２６２．９４ 元。 注释 ５ 其他应收款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款净额为 ７，４０４，０１１．４５ 元。 （ｌ）按账龄分： 坏账准备计提 坏账准备计提 账 龄 ２００３ 年１２月３１日 占总额比 比例（除个别 坏账准备 ２００２年１２月３１日 占总额 比例（除个别 坏账准备 例（％） 认定外）％ 比例（％） 认定外）％ 一年以内 ７，８６２，６４６．５１ ９９．５２ ６ ４７１，７５８．７９ ７，０９８，６８３．０９ ７７．８８ ６ ４２５，９２０．９９ 一至二年 ７，９１５．２６ ０．１０ １０ ７９１．５３ ２３７，０６６．２０ ２．６０ １０ ２３，７０６．６２ 二至三年 ０．００ ０．００ ３０ ０．００ ３７９，０１７．４７ ４．１６ ３０ １１３，７０５．２４ 三至四年 ０．００ ０．００ ５０ ０．００ １，３９９，７８６．３８ １５．３６ ５０ ６９９，８９３．１９ 四至五年 ３０，０００．００ ０．３８ ８０ ２４，０００．００ ０．００ ０．００ ８０ ０．００ 合 计 ７，９００，５６１．７７ １００．００ ４９６，５５０．３２ ９，１１４，５５３．１４ １００．００ １，２６３，２２６．０４ （２）前五名单位欠款共计 ４，１３６，５５９．６７ 元，占其他应收款总额的 ５２．３５％； （３）无应收持公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 注释 ６ 预付账款 31 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ９１，１４３，８９２．９０ 元。 （１）按账龄分： 账 龄 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 比例（％） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 比例（％） 一年以内 ９１，１４３，８９２．９０ １００．００ １１，３８９，７８６．９９ ８６．５９ 一至二年 １，７１３，１２３．５１ １３．０２ 二至三年 ５０，０００．００ ０．３９ 合 计 ９１，１４３，８９２．９０ １００．００ １３，１５２，９１０．５０ １００．００ （２）预付账款期末比期初增加 ７７，９９０，９８２．４０ 元，主要是由于本期增加预付 设备款所致； （３）预付账款期末余额中含预付八钢自动化技术有限责任公司的设备款 １，８６３，８７０．００ 元；预付新疆八钢冶金安装有限公司的设备款 １，１５２，１７５．０９ 元， 见会计报表注释九、关联方关系及其关联交易中的详细表述； （４）无预付持公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 注释 ７ 存 货 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日存货净额为 ４０２，４６９，４０７．１８ 元。 主要项目如下： 项 目 ２００３ 年１２ 月３１ 日 跌价准备 ２００２ 年１２ 月３１ 日 跌价准备 原料及主要材料 ２４８，１２６，４２３．８０ １４，７７４，４４３．２８ １９３，４４６，３６５．６５ ２，９４８，５３４．０６ 物资采购 ６１１，３８１．０３ ７４３，５２３．２７ 在 产 品 ２，０５６，１７９．６５ ４，４９７，２２３．４３ 库存商品 １２３，９１０，９４６．６８ ３２８，５０３，７９５．９８ 委托加工材料 ６５，２１４，６４２．７３ 自制半成品 １６，７０１，８１８．２７ １８，３７１，３１８．５７ 低值易耗品 ２５，８３７，１０１．０３ ２９，４６１，７５９．９４ 合 计 ４１７，２４３，８５０．４６ １４，７７４，４４３．２８ ６４０，２３８，６２９．５７ ２，９４８，５３４．０６ 注：（１）存货可变现净值的确定依据： 根据本公司在正常经营过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定存货的可变现净值； （２）存货跌价准备系根据 ２００３ 年末存货账面成本高于可变现净值的差额计 提； （３）存货净值期末比期初减少 ２３４，８２０，６８８．３３ 元，减少 ３６．８５％，主要是由 于年度内公司销售钢材数量增加，相应减少库存所致。 注释 ８ 待摊费用 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ７７９，５３５．９８ 元。 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 铁运仓储费 ２，１４６，１２０．６５ ５０４，６０３．３４ ２，１４７，１８８．０１ ５０３，５３５．９８ 保 险 费 ３３９，５６８．００ ２，２０２，３６０．５６ ２，２６５，９２８．５６ ２７６，０００．００ 合 计 ２，４８５，６８８．６５ ２，７０６，９６３．９０ ４，４１３，１１６．５７ ７７９，５３５．９８ 注释 ９ 固定资产原价及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 32 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 房屋建筑物 ５０３，３８８，８０７．７５ ３，６２５，７２８．７７ １４，２８９，８４４．１９ ４９２，７２４，６９２．３３ 机器设备 １，５２２，７５０，５１３．８１ ２５，０９５，４８９．６５ １０２，８０２，６３５．２１ １，４４５，０４３，３６８．２５ 运输设备 ９，９８７，３９４．１７ １，７９９，５１７．６２ ７４８，６９８．５０ １１，０３８，２１３．２９ 电子设备 ８，１５０，２５２．２７ ４，１４０，６３５．６８ ４６５，８１７．５０ １１，８２５，０７０．４５ 合 计 ２，０４４，２７６，９６８．００ ３４，６６１，３７１．７２ １１８，３０６，９９５．４０ １，９６０，６３１，３４４．３２ 注：（１）本期报废固定资产原值 ５１，２３１，１６４．５２ 元，累计折旧 ３１，８２４，４３９．３０ 元， 固定资产净值 １９，４０６，７２５．２２ 元，上述报废固定资产已计提固定资产减值准备 ７，００６，６９０．８２ 元，差额 １２，４００，０３４．４０ 元计入当期损益；根据中国证监会巡检 要求，按评估净值调整电炉炼钢厂固定资产入账价值，固定资产净值不变，调减 固定资产原值和累计折旧 ６５，８７６，３４６．３８ 元； （２）无融资租入固定资产； （３）无经营租出固定资产； （４）已提足折旧仍继续使用固定资产情况： 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋建筑物 ７，８８０，３２３．００ ７，６４３，９１３．３１ ２３６，４０９．６９ 机器设备 ７８，７６０，７６４．３５ ７６，３９６，５２９．７４ ２，３６４，２３４．６１ 运输设备 ６９１，３９０．００ ６７０，６４８．３０ ２０，７４１．７０ 电子设备 ６８８，３７０．００ ６６０，８４１．１８ ２７，５２８．８２ 合 计 ８８，０２０，８４７．３５ ８５，３７１，９３２．５３ ２，６４８，９１４．８２ （５）固定资产无用于抵押、质押或担保情况； （６）固定资产本期增加中由在建工程转入 ８，３８７，２７８．７３ 元； 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ８０，０４７，４１５．８７ １７，３９６，２０３．９８ １０，５２５，１２４．０９ ８６，９１８，４９５．７６ 机器设备 ３２１，６８２，０１２．５２ １５６，６９７，４０７．０２ ８６，９５９，２１０．４５ ３９１，４２０，２０９．０９ 运输设备 ２，４７５，６７６．００ １，２３８，３７２．０７ ３７５，３３８．４０ ３，３３８，７０９．６７ 电子设备 ２，２６６，９７４．３６ １，２２４，１９０．６７ ２８４，６４５．６２ ３，２０６，５１９．４１ 合 计 ４０６，４７２，０７８．７５ １７６，５５６，１７３．７４ ９８，１４４，３１８．５６ ４８４，８８３，９３３．９３ 净 值 １，６３７，８０４，８８９．２５ １，４７５，７４７，４１０．３９ （７）固定资产减值准备本期增减变化情况： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ６６２，７６７．４１ １，８１２，９６７．９１ ６６２，７６７．４１ １，８１２，９６７．９１ 机器设备 ６，２８１，４８７．３１ １９，９７３，４８３．６３ ６，２８１，４８７．３１ １９，９７３，４８３．６３ 电子设备 ６２，４３６．１０ ０．００ ６２，４３６．１０ ０．００ 合 计 ７，００６，６９０．８２ ２１，７８６，４５１．５４ ７，００６，６９０．８２ ２１，７８６，４５１．５４ 本期固定资产减值准备增加的原因：公司本期对固定资产进行全面清查， 按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 注释 １０ 在建工程 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２０３，５５０，３８１．９４ 元。 实际投 入占预 工 程 名 称 预 算 数 期 初 数 本期增加 转固定资产数 其他减少数 期末余额 资金来源 算数比 例（％） 转炉１＃连铸机高效化改造 ２５，８００，０００．００ ２６２，１４１．０５ １２，０６７，８９２．０５ １２，３３０，０３３．１０ ４７．７９ 募集资金 33 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 转炉生产过程控制系统 １，２００，０００．００ １，４０８，２６６．９８ １，６７５，８７０．００ ２，１８３，１３６．９８ ９０１，０００．００ ０．００ 自 筹 转炉渣跨检测及加固 １１７，８６０．００ １１７，８６０．００ ０．００ 自 筹 转炉精整厂房吊车梁更换 １，０７０，０００．００ ５３６，６９９．８８ ５３６，６９９．８８ ０．００ 自 筹 转炉连铸连续测温系统 １，１５０，５００．００ ８４，０００．００ ８４，０００．００ ７．３０ 自 筹 转炉定径水口保护 １，３４０，０００．００ １，４３３，２９５．１５ １，４３３，２９５．１５ ０．００ 自 筹 转炉３＃拉矫机改型 １，１７７，０００．００ １，０７３，５６２．８９ １，０７３，５６２．８９ ０．００ 自 筹 销售部计算机管理系统 １，３００，０００．００ １，７９０，１８６．００ １，７９０，１８６．００ ０．００ 自 筹 中型材轧钢厂节能改造 ２４，５８０，０００．００ １５，０２２，７６０．８９ ３，０７２，４５３．５５ １８，０９５，２１４．４４ ７３．６２ 募集资金 小型热装热送 ４，６９８，０００．００ ７８３，９７５．１６ １，０１０，０５４．９５ １，７９４，０３０．１１ ３８．１９ 自 筹 小型厂中轧８，１０＃电机更换 １，０００，０００．００ １，０７４，６９６．８３ １，０７４，６９６．８３ ０．００ 自 筹 小型轧机平衡改造 ７７０，０００．００ １８２，２１６．３７ １８２，２１６．３７ ２３．６５ 自 筹 电炉除尘系统改造 ２，２３０，０００．００ １，３２５，４４３．３７ １，３２５，４４３．３７ ５９．４４ 自 筹 供应部优钢精整线 ２２，６３５，５００．００ １，２０６，６１８．３５ １０，８４４，９８２．３１ １２，０５１，６００．６６ ５３．２４ 募集资金 供应部成品三库易地改造 ９，０００，０００．００ ５，１２２，６３４．２３ ５，１２２，６３４．２３ ５６．９２ 自 筹 冷轧钢板（带）车间工程 ４９，１４０，０００．００ １１９，９５１，０９８．６６ １１９，９５１，０９８．６６ 超预算 募集资金 板带连续彩色涂层生产线 ４４，８１０，０００．００ ２０，５７０，４１９．４９ ２０，５７０，４１９．４９ ４５．９１ 募集资金 高线精整区设备改造 ５，０００．００ １２，３３４，３９２．５１ ２９５，７０１．００ １２，０４３，６９１．５１ 自 筹 合 计 １９２，９７７，０００．００ ２０，５９６，８０８．４３ １９２，３５９，７１２．２４ ８，３８７，２７８．７３ １，０１８，８６０．００ ２０３，５５０，３８１．９４ 注：（１）在建工程中无利息资本化金额； （２）在建工程期末无证据表明存在已经发生减值的情况，因此未计提在建工 程减值准备。 注释 １１ 无形资产 本期 本期 剩余摊 项 目 取得方式 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末余额 增加 转出 销期限 土地使用权 购买 ４，２０３，６２７．９０ ３，９９４，１３０．９５ ８４，０７２．６０ ２９３，５６９．５５ ３，９１０，０５８．３５ ５５８ 月 土地使用权 购买 ７，０４６，１６０．０５ ７，０２２，６７２．８５ １４０，９２３．２０ １６４，４１０．４０ ６，８８１，７４９．６５ ５８６ 月 软 件 购买 ２４，０００．００ ２３，８５４．１７ ２，３９９．９６ ２，５４５．７９ ２１，４５４．２１ １０７ 月 合 计 １１，２７３，７８７．９５ １１，０４０，６５７．９７ ２２７，３９５．７６ ４６０，５２５．７４ １０，８１３，２６２．２１ 注释 ｌ２ 短期借款 借款币种 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 借款条件 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 借款条件 人 民 币 ５０，０００，０００．００ 信用借款 人 民 币 ８０，０００，０００．００ 担保借款 ５４５，０００，０００．００ 担保借款 合 计 ８０，０００，０００．００ ５９５，０００，０００．００ 注：短期借款期末比期初减少 ５１５，０００，０００．００ 元，主要是由于销量增加，现款 回笼较好，归还银行短期贷款所致。 注释 １３ 应付票据 种 类 ２００３ 年１２ 月３１ 日 ２００２ 年１２ 月３１ 日 银行承兑汇票 ７０，８８３，０００．００ 注：（１）应付票据期末比期初减少 ７０，８８３，０００．００ 元，主要是由于本期应付票据 到期解付所致； （２）无应付持公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位款项； 34 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 （３）公司期末无已到期未付的应付票据。 注释 ｌ４ 应付账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３３４，２９１，０２０．２９ 元。 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 应付账款 ３３４，２９１，０２０．２９ １７５，３００，６５９．２８ 注：（１）应付账款期末比期初增加 １５８，９９０，３６１．０１ 元，主要系本期生产量增加， 应付股东单位新疆八一钢铁集团有限责任公司及其子公司货款及应付供应商原 材料货款所致； （２） 应 付 账 款 中 含 应 付 新 疆 阿 拉 山 口 口 岸 工 贸 股 份 有 限 公 司 货 款 ２９，６０９，２２９．６０ 元；南京联强冶金集团有限公司 ４，２２２，９９１．６５ 元；新疆金业报 废汽车回收（拆解）有限公司 １１，５５４，５１８．５０ 元，见会计报表注释九、关联方关系 及其关联交易中的详细表述； （３）欠持 ５％以上（含 ５％）股份的股东新疆八一钢铁集团有限责任公司款项 ９８，３５３，８５３．４１ 元，见会计报表注释九、关联方关系及其关联交易中的详细表 述。 注释 ｌ５ 预收账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ５５１，８８４，９９８．６８ 元。 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 预收账款 ５５１，８８４，９９８．６８ ２４３，０８０，３７１．２２ 注：（１）预收账款期末比期初增加 ３０８，８０４，６２７．４６ 元，主要是由于本期建筑钢 材货俏且价格持续上涨，公司采以预收货款的销售政策，客户增加预付货款所 致； （２）预收账款中含预收新疆八钢钢管有限责任公司 ３，７２５，２５０．５７ 元；新疆 天山焊接材料有限责任公司 ６０７，６８１．４９ 元，见会计报表注释九、关联方关系及 其关联交易中的详细表述； （３）无预收持公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位款项。 注释 １６ 应付工资 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 应付工资 ２６，８５９，６８６．９６ ２，８８４，８６８．２２ 注：应付工资期末比期初增加 ２３，９７４，８１８．７４ 元，主要系本年度根据公司内部经 济责任考核制度提取各项奖励，以及根据新疆维吾尔自治区劳动和社会保障厅与 新疆维吾尔自治区财政厅联合下发的新劳社薪字［２００３］３９ 号文件规定，计提效 益工资 ２，３１１ 万元所致。 注释 １７ 应交税金 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ７１，２１６，７３８．５２ 元。 税 种 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 增 值 税 ５２，２７８，７８８．２０ －１５，３４８，１６３．８６ 城市维护建设税 １，１２４，２８４．０２ ６２０，８２２．９２ 个人所得税 １９３，７４１．８６ １６２，９９５．９８ 所 得 税 １７，４３６，４７４．４６ １７，０４８，５３２．５４ 35 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 印 花 税 ９９９．９８ ５３０，０８９．３６ 营 业 税 １８２，０００．００ １６８，８２９．１３ 房 产 税 ４５０．００ １，０８０．００ 合 计 ７１，２１６，７３８．５２ ３，１８４，１８６．０７ 注：各税种法定税率见会计报表注释三、税项。 注释 １８ 其他应交款 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 教育费附加及其他 ５０３，７７５．９９ ３２９，１９６．９１ 注释 １９ 其他应付款 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 其他应付款 １２３，２３６，２９３．９７ ２７，０６４，１１９．８８ 注：（１）其他应付款期末比期初增加 ９６，１７２，１７４．０９ 元，主要是由于本期销售收 入大幅增长，根据公司对销售部门制定的考核办法，计提应支付给各销售分支 机构的销售包干费 ７２，９５３，５８３．５９ 元及客户星级评定返利 １７，４１５，９００．００ 元增 加所致； （２）无应付持公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位款项。 注释 ２０ 长期借款 借款币种 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 借款条件 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 借款条件 人 民 币 １４０，０００，０００．００ 担保借款 １４０，０００，０００．００ 担保借款 注释 ２１ 长期应付款 长期应付款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １，０００，０００．００ 元。 注：系 ２００３ 年度新疆维吾尔自治区财政厅根据新经贸投资［２００３］１１４ 号文 件的规定，拨付公司新建冷轧钢板（带）项目的专项资金。 注释 ２２ 股 本 数量单位：万 股 本 次 变 动 增 减 （＋，－） 项 目 期初数 配股 送股 公积金 发行 小计 期末数 转股 股票 一．尚未流通股份 １．发起人股份 ２７，９４２．７８５ ５，５８８．５５７ ５，５８８．５５７ ３３，５３１．３４２ 其中： 国家持有股份 ２６，６４２．７８５ ５，３２８．５５７ ５，３２８．５５７ ３１，９７１．３４２ 境内法人持有股份 １，３００．０００ ２６０．０００ ２６０．０００ １，５６０．０００ 外资法人持有股份 其他 ２．募集法人股 ３．内部职工股 ４．优先股及其他 尚未流通股份合计 ２７，９４２．７８５ ５，５８８．５５７ ５，５８８．５５７ ３３，５３１．３４２ 二．已流通股份 １．境内上市的人民币普通股 １３，０００．０００ ２，６００．０００ ２，６００．０００ １５，６００．０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 36 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 ４．其 他 已流通股份合计 １３，０００．０００ ２，６００．０００ ２，６００．０００ １５，６００．０００ 股份总计 ４０，９４２．７８５ ８，１８８．５５７ ８，１８８．５５７ ４９，１３１．３４２ 注：（１）期末股权结构明细表： 股 东 比例（％） ２００３ 年１２月３１日 比例（％） ２００２ 年１２ 月３１日 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ６２．６９２ ３０８，０１３，４２０．００ ６２．６９２ ２５６，６７７，８５０．００ 南京联强冶金集团有限公司 １．５８８ ７，８００，０００．００ １．５８８ ６，５００，０００．００ 邯郸钢铁集团有限责任公司 １．５８８ ７，８００，０００．００ １．５８８ ６，５００，０００．００ 新疆华顺工贸有限公司 １．５８８ ７，８００，０００．００ １．５８８ ６，５００，０００．００ 新疆维吾尔自治区技术改造投资公司 ０．７９４ ３，９００，０００．００ ０．７９４ ３，２５０，０００．００ 社会公众股 ３１．７５０ １５６，０００，０００．００ ３１．７５０ １３０，０００，０００．００ 合 计 １００．００ ４９１，３１３，４２０．００ １００．００ ４０９，４２７，８５０．００ （２）经公司 ２００２ 年度股东大会审议通过公司 ２００２ 年度利润分配方案。即以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 ４０，９４２．７８５ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股 送红股 ２ 股并派发现金股利 ２ 元（含税） ，共计 ８，１８８．５５７ 万股。报告期内，已 实施完毕。送股后，公司股本总额为 ４９，１３１．３４２ 万股。 上述股本业经天津五洲联合合伙会计师事务所验证并出具五洲会字 ［２００３］８－３７５ 号《验资报告》。 注释 ２３ 资本公积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 ９４２，１２３，７１３．７４ ９４２，１２３，７１３．７４ 其他资本公积 １９１，７３４．２４ １９１，７３４．２４ 合 计 ９４２，１２３，７１３．７４ １９１，７３４．２４ ９４２，３１５，４４７．９８ 注：本期增加均系不需支付的应付款项。 注释 ２４ 盈余公积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积金 ４２，０１６，７４９．２８ ３２，１４２，６４１．９６ ７４，１５９，３９１．２４ 法定公益金 ２１，００８，３７４．２４ １６，０７１，３２０．９８ ３７，０７９，６９５．２２ 任意盈余公积金 ４２，０１６，７４９．２８ ３２，１４２，６４１．９６ ７４，１５９，３９１．２４ 合 计 １０５，０４１，８７２．８０ ８０，３５６，６０４．９０ １８５，３９８，４７７．７０ 注释 ２５ 未分配利润 项 目 金 额 期初余额（母公司） １９９，２７７，４７４．５１ 加：本年利润 ３２１，４２６，４１９．５５ 减：提取法定盈余公积金 ３２，１４２，６４１．９６ 提取法定公益金 １６，０７１，３２０．９８ 提取任意盈余公积金 ３２，１４２，６４１．９６ 转作股本的普通股股利 ８１，８８５，５７０．００ 拟分配现金股利 ９８，２６２，６８４．００ 期末未分配利润 ２６０，１９９，０３５．１６ 注：（１）经公司 ２００２ 年度股东大会审议通过公司 ２００２ 年度利润分配方案。即 以 37 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 ４０，９４２．７８５ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股 送红股 ２ 股，共计 ８，１８８．５５７ 万股。报告期内，已实施完毕； （２）根据公司章程规定，公司以 ２００３ 年度净利润提取 １０％法定盈余公积金 ３２，１４２，６４１．９６ 元；提取 ５％法定公益金 １６，０７１，３２０．９８ 元； （３）根据公司第二届董事会第四次会议决议确定的 ２００３ 年度分配预案，以 ２００３ 年度净利润提取 １０％任意盈余公积金 ３２，１４２，６４１．９６ 元； （４）根据公司第二届董事会第四次会议决议确定的 ２００３ 年度分配预案，以 ２００３ 年末股本总额 ４９，１３１．３４２ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金股利 人民币 ２ 元（含税），共计 ９８，２６２，６８４．００ 元。 注释 ２６ 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ２００３ 年度 ２００２ 年度 螺纹钢 １，９８８，５０７，８７０．３２ １，３７４，２５２，８７８．４４ １，７１７，６５３，９４３．００ １，２１５，４５６，１００．９０ 普 线 ７００，７５９，７２２．２６ ６５４，８７４，７０２．１８ ５４８，０６３，３２５．９６ ６５４，８０６，７５７．１６ 高 线 １，０３７，０１９，０９９．４２ ２７１，３１５，６１５．１１ ８４４，７９６，９２８．５２ ２３４，７１０，３２５．４４ 圆 钢 ２０８，１４１，０４５．０７ ３４５，５７９，３４３．６５ １６１，５５２，２７１．５５ ２８７，２１０，９１３．５０ 钢 坯 ６６，２５８，７０５．３８ ６５，５３５，５０７．０２ ４０，６４５，０９１．８２ ５７，１２３，６３０．２８ 其他规格 ７５５，８５０，４４０．２１ ４７１，３７６，６２３．１０ ６７０，１９２，１１９．１２ ４３６，５７５，８２２．３５ 合 计 ４，７５６，５３６，８８２．６６ ３，１８２，９３４，６６９．５０ ３，９８２，９０３，６７９．９７ ２，７９５，８８３，５４９．６３ 注：（１）公司 ２００３ 年度销售给前 ５ 名客户的销售收入为 ７７４，４６１，５３７．６８ 元，占 同期销售收入总额的 １６．２８％； （２）主营业务收入和主营业务成本较上年同期分别增长 ４９．４３％和 ４２．４６％，主 营业务收入增长的原因为：２００３ 年度受国家宏观经济的影响，国内钢铁市场需 求扩大，钢材价格持续上涨，同时公司钢材的生产量也有较大提高，产销两旺。 注释 ２７ 主营业务税金及附加 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 城 建 税 １９，１４１，５１５．０５ ７，０２４，２０４．９２ 教育费附加 ８，２０１，２１２．１８ ３，０２８，４２７．４８ 合 计 ２７，３４２，７２７．２３ １０，０５２，６３２．４０ 注释 ２８ 其他业务利润 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 装 车 费 １０，３４２，１６７．７８ ３，３２４，４６１．８６ 外购商品销售 ９４５，４９６．９９ １，０５７，９２２．８４ 边角料材料销售 －２５９，００８．２６ ７６４，１０４．２９ 托 管 费 ３，４３９，８００．００ ４，６４７，８２５．００ 其 他 ３１，５９６．２９ 合 计 １４，４６８，４５６．５１ ９，８２５，９１０．２８ 注：其他业务利润较上年增长 ４７．２５％，主要是由于钢材销售的增长所致装车费 等相关收入相应增长。 注释 ２９ 营业费用 38 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 营业费用 ２０１，３４５，５８２．１６ １１８，３０６，０５８．０６ 注：营业费用较上年增长 ７０．１９％，主要是由于： （１）随主营业务收入增长，运输费、仓储费等相关营业费用相应增长； （２）根据公司对销售部门制定的考核办法计提的应支付给各销售分支机构 的销售包干费增长。 注释 ３０ 管理费用 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 管理费用 １１５，７３７，０９７．１５ ４５，６１３，６６１．７８ 注：管理费用较上年增加 ７０，１２３，４３５．３７ 元，主要是由于： （１）本年度比上年度利润有大幅上涨，根据新疆维吾尔自治区劳动和社会保 障厅与新疆维吾尔自治区财政厅联合下发的新劳社薪字［２００３］３９ 号文件规定， 计提工资 ２，３１１ 万元；另根据公司奖励办法的规定，计提各单项奖 ３５０ 万元； （２）本年度比上年度多计提坏账准备 １，１００ 余万元，多计提存货跌价准备 １，２００ 余万元； （３）工资的上涨本年度比上年度多支付职工劳动保险费 ３５０ 余万元。 注释 ３１ 财务费用 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 １９，０９７，４３８．７３ ３８，７６８，６０６．５６ 减：利息收入 ４，０４５，２４７．０５ ２，７８６，１７６．７７ 汇兑损失 １３，３２３．５８ ２２２．４９ 减：汇兑收益 金融机构手续费 ５６９，１２９．６２ １６８，３６５．０６ 票据贴现利息 ５，９６４，５１８．３８ 合 计 ２１，５９９，１６３．２６ ３６，１５１，０１７．３４ 注：财务费用同比下降 １４，５５１，８５４．０８ 元，主要是由于本年度钢材热销，公司 自有资金充沛，利用银行贷款减少所致。 注释 ３２ 投资收益 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 短期投资收益 ４０，７８８．１８ 减：短期投资跌价准备 ５８，２１７．７４ 合 计 －１７，４２９．５６ 注释 ３３ 营业外收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 处理固定资产净收益 １０，７２７．２５ 罚款收入 １２，３４２．８４ １４０．００ 其 他 ５５，７７８．４２ １０，００６．５５ 合 计 ６８，１２１．２６ ２０，８７３．８０ 39 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 注释 ３４ 营业外支出 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 固定资产减值准备 ２１，７８６，４５１．５４ 处理固定资产净损失 １２，４００，０３４．４０ １３２，０００．５３ 职工子女教育费 ７３８，４２７．００ ３４９，６１３．００ 捐赠支出 ４１０，０００．００ 债务重组损失 ２６１，２６４．９４ 其 他 ７，１８２．３４ ４０４，６２９．４５ 合 计 ３５，６０３，３６０．２２ ８８６，２４２．９８ 注：营业外支出较上年增加 ３４，７１７，１１７．２４ 元，主要是由于公司在年度内对固 定资产进行全面的清理，报废无法使用的固定资产和对存在减值情况的固定资 产计提了固定资产减值准备所致。 七、现金流量表项目注释 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本 期 数 差 费 １０，５３５，６２３．５０ 办 公 费 ２，８１３，６８３．３６ 保 险 费 １，４８１，０２３．０３ 支付押金 １，１６１，２６０．０２ 其他各项 １２，６７４，２５３．９２ 合 计 ２８，６６５，８４３．８３ 八、非经常性损益 项 目 本 期 数 非经常性损失 处置固定资产损失 １２，４００，０３４．４０ 债务重组损失 ２６１，２６４．９４ 其他营业外支出 １，１５５，６０９．３４ 短期投资损失 １７，４２９．５６ 非经常性收益 营业外收入 ６８，１２１．２６ 非经常性损失 １３，７６６，２１６．９８ 九、关联方关系及其关联交易 １、存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注 册 地 址 主 营 业 务 与本公司关系 经济类型 法定代表人 新疆八一钢铁集团有限责任公司 乌鲁木齐市头屯河区 钢铁冶炼、轧制、加工 控股股东 有限公司 赵 峡 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ２，５２４，１１６，８６９．４９ ２，５２４，１１６，８６９．４９ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ６２．６９２％ ６２．６９２％ 40 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 ４、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与 本 公 司 关 系 南京联强冶金集团有限公司 公 司 股 东 邯郸钢铁集团有限责任公司 公 司 股 东 新疆华顺工贸有限公司 公 司 股 东 新疆维吾尔自治区技术改造投资公司 公 司 股 东 新疆八钢板簧有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 兰州新钢长河焊接材料有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆维吾尔自治区钢铁运输公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆第一汽车配件制造有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 八钢联强工贸发展有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 八钢自动化技术有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆八钢房地产开发有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆蝶王针织有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆钢铁雅满苏矿业有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆八钢针织有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆中钢冶金进出口公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆八钢冶金安装有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆八钢机械制造有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 陕西碳素制品有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆金业报废汽车回收（拆解）有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆八钢钢结构有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆八钢钢管有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆天山焊接材料有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆金纺纺织股份有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 ５、定价政策 （１）凡国家有定价的，参照执行； （２）凡国家没有定价但有市场价格的，参照该价格执行； （３）既无国家定价又无市场价格时，按成本价加合理利润执行 ６、关联方交易 （１）原材料的采购 品 种 企 业 名 称 ２００３年度 ２００２年度 计价标准 结算方式 铁 水 新疆八一钢铁集团有限责任公司 １，３８４，９０８，４５８．５０ １，０１６，０６６，４２２．７０ 成本加成 现金结算 钢 坯 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ８５４，８２８，７４６．２０ 成本加成 现金结算 大宗原材料 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ２３，６８７，９６７．４１ ６７，９８９，６４３．４８ 市场价格 现金结算 大宗原材料 新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司 ４６５，２４９，３２４．７７ １１，２２０，３０６．２４ 市场价格 现金结算 大宗原材料 新疆金业报废汽车回收（拆解）有限公司 ７３，３９９，０６６．７１ 市场价格 现金结算 辅助材料 新疆八一钢铁集团有限责任公司 １３，３６０，８３３．２４ １４，０７８，２１５．００ 市场价格 现金结算 备品备件 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ２５，６９１，７６７．１３ ５，１８８，６７４．９６ 市场价格 现金结算 水、电、汽 新疆八一钢铁集团有限责任公司 １７８，９３８，６４７．５０ ８３，８７６，９７２．２８ 市场价格 现金结算 氧、氮、氩 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ７３，６３８，８７１．６８ ７５，６７８，７１６．８０ 成本加成 现金结算 41 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 煤 气 新疆八一钢铁集团有限责任公司 １０３，８９２，６２９．２５ ８７，４７６，２７０．９２ 市场价格 现金结算 合 计 ２，３４２，７６７，５６６．１９ ２，２１６，４０３，９６８．５８ （２）产品销售 品 种 企 业 名 称 ２００３年度 ２００２年度 计价标准 结算方式 钢切头 新疆八一钢铁集团有限责任公司 １，８２０，０５９．６６ ３８，４１９，２７７．６０ 市场价格 现金结算 钢 材 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ２３，５１０，１２２．２８ ２０，６１８，８９０．１４ 市场价格 现金结算 新疆八钢钢结构有限公司 ４０，６７９，７９７．９３ 市场价格 现金结算 新疆八钢钢管有限责任公司 １３６，５６１，８７２．４４ 市场价格 现金结算 弹簧扁钢 新疆八钢板簧有限公司 ２０，４４８，３０６．３１ ２７，６９８，８７３．３３ 市场价格 现金结算 焊条钢 兰州新钢长河焊接材料有限公司 １，０５８，５４７．３４ ８１９，０１９．７０ 市场价格 现金结算 新疆天山焊接材料有限责任公司 ２６，０６１，３２２．７３ 市场价格 现金结算 合 计 ２５０，１４０，０２８．６９ ８７，５５８，０６２．７７ （３）接受劳务及其它 项 目 企 业 名 称 ２００３年度 ２００２年度 计价标准 结算方式 运输服务 新疆维吾尔自治区钢铁运输公司 ６２，７２０，３６０．０６ １８，５６６，１２０．０６ 市场价格 现金结算 加工劳务 新疆八一钢铁集团有限责任公司及子公司 ９０，２５４，６４０．３４ ５１，２４８，１８４．７２ 成本加成 现金结算 化验费 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ７０，６１７，５７９．６４ ４５，８７３，８９３．６１ 市场价格 现金结算 工程维修 新疆八钢冶金安装有限公司 ４１，８２９，０９９．３６ ２１，５０８，３５７．８９ 市场价格 现金结算 进出口 新疆中钢冶金进出口公司 ７，０３０，１４２．９７ 合 计 ２７２，４５１，８２２．３７ １３７，１９６，５５６．２８ （４）租赁 根据与八钢集团签定《财产租赁合同》，租赁八钢集团线材车间固定资产， 租金每年人民币 ４５０ 万元，于每年年底一次性支付。租赁期限至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。由于线材车间固定资产属国家淘汰设备，但目前尚可为公司产生效 益，公司对部分设备进行了改造更新及维护。因此，２００３ 年 ５ 月 １２ 日公司与 八钢集团签订了《线材固定资产无偿使用协议》，用于普通线材产品的生产。 根据与八钢集团签定《财产租赁合同》，公司租赁八钢集团办公楼一幢， 期限自 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２０１１ 年 １ 月 １ 日，租金每年人民币 ３０ 万元，于每 年年底一次性支付。２００３ 年度已支付公司办公楼租赁费 ３０ 万元。 （５）后勤综合服务 ２０００ 年 １２ 月公司与新疆八一钢铁集团有限责任公司签定《综合服务合 同》，新疆八一钢铁集团有限责任公司为公司提供厂区绿化及治安服务，每年 收取绿化费 ２００ 万元，治安费 ３５ 万元。２００３ 年 ５ 月，公司与新疆八一钢铁集 团有限责任公司就《综合服务合同》部分条款进行修改，修改后，公司每年向 新疆八一钢铁集团有限责任公司支付绿化费 ３００ 万元、治安费 １００ 万元、货物 运输配送费 ２００ 万元。２００３ 年度公司已支付绿化费 ３００ 万元、治安费 １００ 万 元、货物运输配送费 ２００ 万元。 （６）资产托管 公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议通过了与新疆八一钢铁集团有限 责任公司签署的《炼铁分公司托管经营管理合同》。新疆八一钢铁集团有限责 任公司委托公司对其拥有的炼铁分公司的生产经营性资产进行经营管理。该项 生产经营性资产形成的收益由新疆八一钢铁集团有限责任公司享有，新疆八一 钢铁集团有限责任公司每年向公司支付托管费为 ２８６ 万元。 42 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 ２００３ 年 ５ 月，公司与新疆八一钢铁集团有限责任公司签署了《炼铁分公 司托管经营管理补充合同》，根据集团公司研究决定，将其下属煤焦化分公司， 划归炼铁分公司统一管理，集团公司每年向公司支付新增煤焦化分公司资产托 管费，即新增资产总额的千分之五：１１７ 万元。调整后，集团公司每年向公司 支付炼铁分公司资产托管费 ４０３ 万元。２００３ 年，集团公司已支付原有资产托 管费 ２８６ 万元及新增资产 ２００３ 年 ５－１２ 月资产托管费 ７８ 万元，两项合计 ３６４ 万元。 （７）受让股权 经公司 ２００２ 年度股东大会决议，公司以自有资金 １９，５８１，０９２．７０ 元购买 控股子公司新疆八钢高速线材有限责任公司 ７．５８％的股权。相关股权变更及工 商登记注销手续已经办理完毕。 （８）担保事项 ２００３ 年度公司控股股东新疆八一钢铁集团有限责任公司为公司 ８，０００ 万 元短期借款和 １４，０００ 万元长期借款提供担保。 ７、本公司与关联方应收应付款项余额 项 目 关 联 方 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 应收账款 兰州新钢长河焊接材料有限公司 ４，５８５，１７７．７４ ５，５８２，９９０．７８ 应付账款 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ９８，３５３，８５３．４１ ５５，２１５，５７８．７３ 应付账款 新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司 ２９，６０９，２２９．６０ １１，２２０，３０６．２４ 应付账款 新疆金业报废汽车回收（拆解）有限公司 １１，５５４，５１８．５０ 应付账款 南京联强冶金集团有限公司 ４，２２２，９９１．６５ 预付账款 八钢自动化技术有限责任公司 １，８６３，８７０．００ ３２９，６４０．００ 预付账款 新疆八钢冶金安装有限公司 １，１５２，１７５．０９ 预收账款 新疆天山焊接材料有限责任公司 ６０７，６８１．４９ 预收账款 新疆八钢钢管有限责任公司 ３，７２５，２５０．５７ 十、或有事项 １、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 ２、公司报告期内无担保事项。 ３、公司报告期内无其他重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 ２００４ 年 ２ 月 ２０ 日，公司召开第二届董事会第四次会议，会议通过《公司 ２００３ 年度利润分配预案及资本公积金转增股本》的议案，公司按 ２００３ 年度净 利润的 １０％提取法定盈余公积、５％提取法定公益金、１０％提取任意盈余公积后， ２００３ 年年度利润分配方案为每 １０ 股派发现金红利 ２ 元（含税）；另公司以资 本公积转增股本，每 １０ 股转增 ２ 股。上述分配预案及资本公积金转增股本的 议案 尚需股东大会批准。 43 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十、财务报告 十二、补充资料 １、净资产收益率及每股收益 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３７．７４ ３９．３１ １．５２ １．５２ 营业利润 ２１．３４ ２２．２３ ０．８６ ０．８６ 净利润 １６．２５ １６．９３ ０．６５ ０．６５ 扣除非经常性损 １６．８５ １７．５５ ０．６８ ０．６８ 益后的净利润 ２、资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １３，５０２，１１５．４９ １２，９６４，４８０．２０ ７，０９０，３８８．１８ １９，３７６，２０７．５１ 其中：应收账款 １２，２８７，５３４．２３ １２，４２７，３４０．５８ ５，８３５，２１７．６２ １８，８７９，６５７．１９ 其他应收款 １，２１４，５８１．２６ ５３７，１３９．６２ １，２５５，１７０．５６ ４９６，５５０．３２ 二、短期投资跌价准备合计 ５８，２１７．７４ ５８，２１７．７４ 其中：短期投资 ５７，４１４．１４ ５７，４１４．１４ 债券投资 ８０３．６０ ８０３．６０ 三、存货跌价准备合计 ２，９４８，５３４．０６ １２，７９２，３７３．５１ ９６６，４６４．２９ １４，７７４，４４３．２８ 其中：库存商品 ６６４，６００．００ ６６４，６００．００ 原材料 ２，９４８，５３４．０６ １２，１２７，７７３．５１ ３０１，８６４．２９ １４，７７４，４４３．２８ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ７，００６，６９０．８２ ２１，７８６，４５１．５４ ７，００６，６９０．８２ ２１，７８６，４５１．５４ 其中：房屋、建筑物 ６６２，７６７．４１ １，８１２，９６７．９１ ６６２，７６７．４１ １，８１２，９６７．９１ 机器设备 ６，３４３，９２３．４１ １９，９７３，４８３．６３ ６，３４３，９２３．４１ １９，９７３，４８３．６３ 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 44 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十一、备查文件目录 十一、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表； （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 新疆八一钢铁股份有限公司 董事长： 沈东新 二○○四年二月二十二日 45 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十一、备查文件目录 资产负债表 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 ２００２年１２月３１日 项目 期末数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 ６９１，８２２，０４５．１５ ３６６，７８５，９８６．８７ ４０７，３７８，０４２．２２ 短期投资 ８，８６１，６１８．６８ 应收票据 ４１３，７３０，９９８．８６ ２０９，２８１，２８３．４１ ２０９，２８１，２８３．４１ 应收股利 应收利息 应收账款 ３６，２１０，８１５．０７ ８７，７５９，１５１．０８ ８７，７５９，１５１．０８ 其他应收款 ７，４０４，０１１．４５ ７，０８９，２２５．５１ ７，８５１，３２７．１０ 预付账款 ９１，１４３，８９２．９０ １１，０７０，７６４．６６ １３，１５２，９１０．５０ 应收补贴款 存货 ４０２，４６９，４０７．１８ ６１３，２８５，２９２．８２ ６３７，２９０，０９５．５１ 待摊费用 ７７９，５３５．９８ ２，４８５，６８８．６５ ２，４８５，６８８．６５ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，６５２，４２２，３２５．２７ １，２９７，７５７，３９３．００ １，３６５，１９８，４９８．４７ 长期投资： 长期股权投资 ２３８，７５０，５６２．５７ 长期债权投资 长期投资合计 ２３８，７５０，５６２．５７ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 １，９６０，６３１，３４４．３２ １，６３３，９０９，４０６．６１ ２，０４４，２７６，９６８．００ 减：累计折旧 ４８４，８８３，９３３．９３ ３９８，５４９，８６４．９４ ４０６，４７２，０７８．７５ 固定资产净值 １，４７５，７４７，４１０．３９ １，２３５，３５９，５４１．６７ １，６３７，８０４，８８９．２５ 减：固定资产减值准备 ２１，７８６，４５１．５４ ７，００６，６９０．８２ ７，００６，６９０．８２ 固定资产净额 １，４５３，９６０，９５８．８５ １，２２８，３５２，８５０．８５ １，６３０，７９８，１９８．４３ 工程物资 在建工程 ２０３，５５０，３８１．９４ ２０，５９６，８０８．４３ ２０，５９６，８０８．４３ 固定资产清理 固定资产合计 １，６５７，５１１，３４０．７９ １，２４８，９４９，６５９．２８ １，６５１，３９５，００６．８６ 无形资产及其他资产： 无形资产 １０，８１３，２６２．２１ １１，０４０，６５７．９７ １１，０４０，６５７．９７ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １０，８１３，２６２．２１ １１，０４０，６５７．９７ １１，０４０，６５７．９７ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ３，３２０，７４６，９２８．２７ ２，７９６，４９８，２７２．８２ ３，０２７，６３４，１６３．３０ 公司法定代表人：沈东新 主管会计工作负责人：肖国栋 会计机构负责人：董新风 46 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十一、备查文件目录 资产负债表（续） 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 ２００２年１２月３１日 项目 期末数 母公司数 合并数 流动负债： 短期借款 ８０，０００，０００．００ ５４５，０００，０００．００ ５９５，０００，０００．００ 应付票据 ７０，８８３，０００．００ ７０，８８３，０００．００ 应付账款 ３３４，２９１，０２０．２９ １３５，３７１，６１１．５６ １７５，３００，６５９．２８ 预收账款 ５５１，８８４，９９８．６８ ２４３，０８０，３７１．２２ ２４３，０８０，３７１．２２ 应付工资 ２６，８５９，６８６．９６ ２，８８４，８６８．２２ ２，８８４，８６８．２２ 应付福利费 １４，２６５，３４９．０２ １０，６５３，６３８．７６ １１，２４７，７３４．５０ 应付股利 应交税金 ７１，２１６，７３８．５２ １，８４１，３７５．１１ ３，１８４，１８６．０７ 其他应交款 ５０３，７７５．９９ ２９１，５７２．０８ ３２９，１９６．９１ 其他应付款 １２３，２３６，２９３．９７ ４８，６８４，３１４．８４ ２７，０６４，１１９．８８ 预提费用 ５１，０３９．９８ ５１，０３９．９８ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 １，２０２，２５７，８６３．４３ １，０５８，７４１，７９１．７７ １，１２９，０２５，１７６．０６ 长期负债： 长期借款 １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 １，０００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 １４１，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 递延税项： 负债合计 １，３４３，２５７，８６３．４３ １，０５８，７４１，７９１．７７ １，２６９，０２５，１７６．０６ 少数股东权益 １９，５７５，１９８．７０ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） ４９１，３１３，４２０．００ ４０９，４２７，８５０．００ ４０９，４２７，８５０．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 ４９１，３１３，４２０．００ ４０９，４２７，８５０．００ ４０９，４２７，８５０．００ 资本公积 ９４２，３１５，４４７．９８ ９４２，１２３，７１３．７４ ９４２，１２３，７１３．７４ 盈余公积 １８５，３９８，４７７．７０ １０５，０４１，８７２．８０ １０５，０４１，８７２．８０ 其中：法定公益金 ３７，０７９，６９５．２２ ２１，００８，３７４．２４ ２１，００８，３７４．２４ 未分配利润 ２６０，１９９，０３５．１６ １９９，２７７，４７４．５１ ２００，５５４，７８２．００ 外币报表折算差额 拟分配现金股利 ９８，２６２，６８４．００ ８１，８８５，５７０．００ ８１，８８５，５７０．００ 所有者权益（或股东权益）合计 １，９７７，４８９，０６４．８４ １，７３７，７５６，４８１．０５ １，７３９，０３３，７８８．５４ 负债和所有者权益（或股东权 ３，３２０，７４６，９２８．２７ ２，７９６，４９８，２７２．８２ ３，０２７，６３４，１６３．３０ 益）总计 公司法定代表人：沈东新 主管会计工作负责人：肖国栋 会计机构负责人：董新风 47 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十一、备查文件目录 利润及利润分配表 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 ２００３ 年度 单位：元 上期数 项目 本期数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 ４，７５６，５３６，８８２．６６ ３，１８２，９３４，６６９．５０ ３，１８２，９３４，６６９．５０ 减：主营业务成本 ３，９８２，９０３，６７９．９７ ２，７９６，１８６，９５１．８１ ２，７９５，８８３，５４９．６３ 主营业务税金及附加 ２７，３４２，７２７．２３ ９，９２７，２１６．２９ １０，０５２，６３２．４０ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ７４６，２９０，４７５．４６ ３７６，８２０，５０１．４０ ３７６，９９８，４８７．４７ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １４，４６８，４５６．５１ ９，７６２，２５３．０８ ９，８２５，９１０．２８ 减： 营业费用 ２０１，３４５，５８２．１６ １１８，３０６，０５８．０６ １１８，３０６，０５８．０６ 管理费用 １１５，７３７，０９７．１５ ４２，７４５，０２２．３７ ４５，６１３，６６１．７８ 财务费用 ２１，５９９，１６３，２６ ３４，４６８，０９４．７４ ３６，１５１，０１７．３４ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ４２２，０７７，０８９．４０ １９１，０６３，５７９．３１ １８６，７５３，６６０．５７ 加：投资收益（损失以“－”号填列） －１７，４２９．５６ －５，１７９，４３７．４３ 补贴收入 营业外收入 ６８，１２１．２６ ２０，８７３．８０ ２０，８７３．８０ 减：营业外支出 ３５，６０３，３６０．２２ ８６９，２３０．４８ ８８６，２４２．９８ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ３８６，５２４，４２０．８８ １８５，０３５，７８５．２０ １８５，８８８，２９１．３９ 减：所得税 ６５，０９８，００１．３３ ２６，０９０，９０７．９４ ２６，０９０，９０７．９４ 减：少数股东损益 －４２４，８０１．３０ 五、净利润（亏损以“－”号填列） ３２１，４２６，４１９．５５ １５８，９４４，８７７．２６ １６０，２２２，１８４．７５ 加：年初未分配利润 １９９，２７７，４７４．５１ １６１，９５４，３８６．５７ １６１，９５４，３８６．５７ 其他转入 六、可供分配的利润 ５２０，７０３，８９４．０６ ３２０，８９９，２６３．８３ ３２２，１７６，５７１．３２ 减：提取法定盈余公积 ３２，１４２，６４１．９６ １５，８９４，４８７．７３ １５，８９４，４８７．７３ 提取法定公益金 １６，０７１，３２０．９８ ７，９４７，２４３．８６ ７，９４７，２４３．８６ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ４７２，４８９，９３１．１２ ２９７，０５７，５３２．２４ ２９８，３３４，８３９．７３ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 ３２，１４２，６４１．９６ １５，８９４，４８７．７３ １５，８９４，４８７．７３ 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 ８１，８８５，５７０．００ 拟分配现金股利 ９８，２６２，６８４．００ ８１，８８５，５７０．００ ８１，８８５，５７０．００ 八、未分配利润 ２６０，１９９，０３５．１６ １９９，２７７，４７４．５１ ２００，５５４，７８２．００ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 其它 公司法定代表人：沈东新 主管会计工作负责人：肖国栋 会计机构负责人：董新风 48 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十一、备查文件目录 现金流量表 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 ２００３ 年度 单位：元 项目 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ４，１９５，２１０，８９４．５４ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 １７，５０２，３６７．４１ 现金流入小计 ４，２１２，７１３，２６１．９５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２，６１１，８６４，２９３．６７ 支付给职工以及为职工支付的现金 １０３，３２６，５９０．３４ 支付的各项税费 ３３４，９５９，９４２．４２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２８，６６５，８４３．８３ 现金流出小计 ３，０７８，８１６，６７０．２６ 经营活动产生的现金流量净额 １，１３３，８９６，５９１．６９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３２，７６６，２７１．４６ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ３２，７６６，２７１．４６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２００，３７９，５４３．２２ 投资所支付的现金 ２９，５８１，０９２．７０ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ２２９，９６０，６３５．９２ 投资活动产生的现金流量净额 －１９７，１９４，３６４．４６ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ２００，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ２００，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ７１５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ９６，６６６，１６８．９５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ８１１，６６６，１６８．９５ 筹资活动产生的现金流量净额 －６１１，６６６，１６８．９５ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ３２５，０３６，０５８．２８ 公司法定代表人：沈东新 主管会计工作负责人：肖国栋 会计机构负责人：董新风 49 新疆八一钢铁股份公司(600581)2003 年报正本 十一、备查文件目录 现金流量表 编制单位：新疆八一钢铁股份有限公司 ２００３ 年度 单位：元 补充材料 本期数 １、 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ３２１，４２６，４１９．５５ 加：计提的资产减值准备 ３４，８０９，１４９．４８ 固定资产折旧 １６９，５９０，２９２．９５ 无形资产摊销 ２２７，３９５．７６ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） １，７０６，１５２．６７ 预提费用增加（减：减少） －５１，０３９．９８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 １２，４００，０３４．４０ 财务费用 ２１，５９９，１６３．２６ 投资损失（减：收益） －４０，７８８．１８ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ２１０，８１５，８８５．６４ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２４７，１５３，１８５．５０ 经营性应付项目的增加（减：减少） ６０８，５６７，１１１．６４ 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 １，１３３，８９６，５９１．６９ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６９１，８２２，０４５．１５ 减：现金的期初余额 ３６６，７８５，９８６．８７ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ３２５，０３６，０５８．２８ 公司法定代表人：沈东新 主管会计工作负责人：肖国栋 会计机构负责人：董新风 50