光大嘉宝(600622)嘉宝实业2001年年度报告

嘉宝实业 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 ２００１ 年年度报告 二 ＯＯ 二年三月 1 JiaBao Industry 嘉宝实业 目 录 第一章、重要提示………………………………………………………………………３ 第二章、公司基本情况简介……………………………………………………………３ 第三章、会计数据和业务数据摘要……………………………………………………３ 第四章、股本变动及股东情况…………………………………………………………５ 第五章、董事、监事和高级管理人员和员工情况……………………………………６ 第六章、公司治理结构…………………………………………………………………８ 第七章、股东大会简介…………………………………………………………………９ 第八章、董事会报告………………………………………………………………… １０ 第九章、监事会报告………………………………………………………………… １９ 第十章、重要事项…………………………………………………………………… ２１ 第十一章、财务报告………………………………………………………………… ３０ 第十二章、备查文件目录…………………………………………………………… ３０ 2 JiaBao Industry 嘉宝实业 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 ２００１ 年年度报告 第一章 重要提示 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 注：董事陈亚初因出差而未出席会议，也未委托其他董事参加。 第二章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 公司英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＪＩＡＢＡＯ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＆ ＣＯＭＭＥＲＣＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司英文名称缩写：ＪＢ 二、公司法定代表人：汤富祥 三、公司董事会秘书：孙红良 联系地址：上海市嘉定区清河路 ５５ 号 ７Ｆ 电话：０２１－５９５２９７１１ 传真：０２１－５９５３６９３１ 电子信箱：jbdm@jbjt.ｃｏｍ 四、公司注册地址：上海市嘉定区清河路 ５５ 号 ６－７Ｆ 公司办公地址：上海市嘉定区清河路 ５５ 号 ６－７Ｆ 公司邮政编码： ２０１８００ 公司网站 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｂｊｔ．ｃｏｍ 公司电话：０２１－５９５２４８８８ 转接各部室 五、公司信息披露的报刊：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：董事会办公室 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：嘉宝实业 股票代码：６００６２２ 七、其他有关资料 公司变更注册登记日期：２００１ 年 １２ 月 ７ 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３１００００１００３２９７ 税务登记号码：国税沪字 ３１０１１４１３３６３６００２ 号 公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海浦东大道 ２８８ 号 ３ 楼 3 JiaBao Industry 嘉宝实业 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、公司 ２００１ 年度各项会计数据（合并报表）： 金额单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 －１４６，８６９，０３０．６１ 净利润 －１４９，６３７，９１０．９６ 扣除非经常性损益后的净利润 －１３８，９０３，１２６．９９ 主营业务利润 ３６，１６８，８０１．０２ 其他业务利润 ２，４２０，３５５．７０ 营业利润 －６９，９７６，４１０．８７ 投资收益 －７４，２３２，１１８．３２ 补贴收入 ２，５９７，９３２．６８ 营业外收支净额 －５，２５８，４３４．１０ 经营活动产生的现金流量净额 １３，６４３，２１４．１４ 现金及现金等价物净增减额 －５０，９５６，５００．４４ 注：１、扣除的非经常性损益项目及金额： 项目 金额（元） 加： 营业外收支净额： －５，２５８，４３４．１０ 委托投资收益： ４，３１８，１０１．７７ 补贴收入： ２，５９７，９３２．６８ 股权投资转让收益： －１６７，６４４．３２ 减： 人员分流及安置费用： １２，２２４，７４０．００ 非经常性损益合计 －１０，７３４，７８３．９７ ２、非经常性损益项目所得税影响： １，６１０，２１７．６０ 二、主要会计数据和财务指标（合并报表）： 单位：元、元/股 ２０００年 １９９９年 项目 ２００１年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 １９０，８０５，８５７．２０ １４８，３９５，０２５．１７ １４８，３９５，０２５．１７ １２３，５２８，６７８．８８ １２３，５２８，６７８．８８ 净利润 －１４９，６３７，９１０．９６ －８６，４８１，８３６．７１ －８９，０５２，２１８．６３ １，６２４，４１２．２６ ７６４，２９８．２５ 总资产 ７４４，７４７，９８１．８２ １，０４６，６０５，７７４．５０ １，０４９，６０５，９５３．０９ １，２２７，７５１，５２５．４３ １，２３１，６４７，４４３．０８ 股东权益（不含少数股东权 ４４４，７５４，３２８．８２ ６５５，６０５，０６８．１１ ６５６，９３０，６０３．８４ ７４１，３９９，１２３．３９ ７４５，２９５，０４１．０４ 益） 每股收益（摊薄） －０．４４８ －０．２５９ －０．２６７ ０．００５ ０．００２ 4 JiaBao Industry 嘉宝实业 每股收益（扣除非经常性损 －０．４１６ －０．２７５ －０．２７５ －０．０４８ －０．０４８ 益后）（摊薄） 每股净资产 １．３３３ １．９６５ １．９６９ ２．２２２ ２．２３４ 调整后每股净资产 １．２５０ １．９３６ １．９４６ ２．１８２ ２．１９４ 每股经营活动产生现金流量 ０．０４１ ０．４５３ ０．４５３ ０．２５１ ０．２５１ 净额 净资产收益率％（摊薄） －３３．６５ －１３．１９ －１３．５６ ０．２２ ０．１０ 净资产收益率 ％（扣除非经常 性损益后净利润为基础计算 －２３．９４ －１３．１５ －１３．１０ －２．１６ －２．１５ 的加权平均） 说明：2000年、1999年调整后主要会计数据和财务指标因追塑调整计算所得。 三、报告期内股东权益变动情况 减：未确认的投 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 资损失 期初数 333,688,309 441,234,162.98 22,586,512.82 11,738,255.10 188,917.46 -141,714,999.23 655,605,068.11 本期增加 284,589.11 489,423.68 59,791.98 1,018,767.82 -149,637,910.96 -149,882,665.99 本期减少 60,388,611.07 579,462.23 60,968,073.30 期末数 333,688,309 381,130,141.02 23,075,936.50 11,798,047.08 1,207,685.28 -291,932,372.42 444,754,328.82 计提长期投资减值 变动原因 年度亏损 准备 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 其它 小计 １、上市流通股份 （１）发起人股份 ６０，７３０，８０２ －４８，２１０，８０２ －４８，２１０，８０２ １２，５２０，０００ （２）募集法人股份 １５７，７５８，３７１ ４８２１０８０２ ４８，２１０，８０２ ２０５，９６９，１７３ 未上市流通股合计 ２１８，４８９，１７３ ０ ０ ２１８，４８９，１７３ ２、已上市流通股份 人民币普通股 １１５，１９９，１３６ ０ ０ １１５，１９９，１３６ 已上市流通股合计 １１５，１９９，１３６ ０ ０ １１５，１９９，１３６ ３、股份总数 ３３３，６８８，３０９ ０ ０ ３３３，６８８，３０９ （二）股票发行与上市情况 １、到报告期末为止的前三年，公司无股票发行情况。 ２、因发起人股东转让股权，故发起人股份减少了 ４８，２１０，８０２ 股，导致了募集法人 股份相应等额增加，但公司股份总数保持不变。 5 JiaBao Industry 嘉宝实业 二、股东情况： １、截止本报告期末，公司股东总数为 ６４，６９１ 户。 ２、前十名股东情况： 股东名称 年内增减情况（＋、－） 年末持股数（股） 法人股 流通股 合 计 嘉定建业投资开发公司 １，０００，０００ ４７，５２６，１４３ １０，０００ ４７，５３６，１４３ 上海嘉定伟业投资开发有限公司 ４０，３７２，２９６ ４０，３７２，２９６ ０ ４０，３７２，２９６ 上海嘉加（集团）有限公司 ０ １７，２３６，９１７ １，５００ １７，２３８，４１７ 上海南翔资产经营有限公司 ０ １２，１８５，８３１ ０ １２，１８５，８３１ 上海嘉定缘和贸易有限公司 １，４４５，４３２ １１，４４５，４３２ ０ １１，４４５，４３２ 上海南翔经济发展总公司 ０ １１，０００，０００ ０ １１，０００，０００ 上海国平房产有限公司 ０ ８，７５９，７６８ ０ ８，７５９，７６８ 农行上海市信托投资公司 ０ ６，７３９，２００ ０ ６，７３９，２００ 申银万国证券 ０ ４，０００，４６４ ０ ４，０００，４６４ 上海市嘉定区工贸（集团）有限公司 ０ ３７，４４０ ３，６４１，３８７ ３，６７８，８２７ 注： ①嘉定建业投资开发公司持有上海嘉定伟业投资开发有限公司 ４９％的股权； ②上海南翔经济发展总公司 １１，０００，０００ 股股票全部质押给浦东发展银行。 ３、控股股东情况 嘉定建业投资开发公司系国有独资企业（非公司制企业），成立于 １９９３ 年 ５ 月 ７ 日， 目前注册资本壹亿元人民币；经营范围：财政信用、融资、投资开发；法定代表人：卢 伟。该公司的实际控制人为上海市嘉定区财政局。 ４、其它持股在 １０％以上法人股股东情况： 上海嘉定伟业投资开发有限公司成立于 ２００１ 年 ８ 月，注册资本壹亿元人民币，其中 上海市嘉定区集体经济联合社出资 ５１００ 万元，占 ５１％的股份；嘉定建业投资开发公司 出资 ４９００ 万元，占 ４９％的股份。该公司经营范围：实业投资、资产经营、投资咨询服 务；注册地址：上海市嘉定区嘉定镇仓场路 ３３３３ 号；法定代表人：封建华。 第五章 董事、监事和高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 １、持股情况 单位：股 职 务 姓 名 性别 年龄 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 增减数量 董 事 长 汤富祥 男 ５６ ２０００．１１－２００２．６ ３０００ ３０００ ０ 副董事长 傅一峰 男 ４４ １９９９．６－２００２．６ １０３７０ １０３７０ ０ 副董事长总裁 钱 明 男 ３９ ２０００．１１－２００２．６ ０ ３０００ ３０００ 董 事 卢 伟 男 ４０ ２０００．１１－２００２．６ ０ ２０００ ２０００ 董 事 胡明华 男 ３８ ２０００．１１－２００２．６ ０ ２０００ ２０００ 董 事 封建华 女 ３９ ２００１．１１－２００２．６ ０ ０ ０ 6 JiaBao Industry 嘉宝实业 董 事 张大明 男 ５４ ２０００．６－２００２．６ ０ ２０００ ２０００ 董 事 陈亚初 男 ４７ ２０００．６－２００２．６ ０ ２０００ ２０００ 董事常务副总裁陈伯兴 男 ５４ １９９９．６－２００２．６ ８７４１ ８７４１ ０ 监事会召集人 沈贵楚 男 ５０ ２００１．１１－２００２．６ ０ ２０００ ２０００ 监 事 吕 明 男 ３９ ２００１．１１－２００２．６ ０ ０ ０ 监 事 乐永华 男 ５３ １９９９．６－２００２．６ ６５５６ ６５５６ ０ 副总裁 刘 峰 男 ５５ １９９９．６－２００２．６ ８７４１ ８７４１ ０ 副总裁 阎德松 男 ４７ １９９９．６－２００２．６ ０ ２０００ ２０００ 副总裁 孙宝华 男 ５６ ２０００．１１－２００２．６ ０ ２０００ ２０００ 董事会秘书 孙红良 男 ３３ ２０００．１０－２００２．６ ０ ２０００ ２０００ 注：上述有关董事、监事和高级管理人员持股数增加，均系按照公司有关规定购买 所致（已报上海证券交易所锁定）。 ２、董事、监事在股东单位任职情况。 汤富祥先生任上海市嘉定区工贸（集团）有限公司董事长，任职期间：１９９９ 年 ４ 月 至 ２００２ 年 ４ 月； 傅一峰先生任上海南翔资产经营有限公司董事长，任职期间：１９９９ 年 １２ 月 ６ 日－－ －－２００２ 年 １２ 月 ５ 日。 卢伟先生任嘉定建业投资开发公司董事长，胡明华先生任嘉定建业投资开发公司总 经理。该两人的任职期间：不定期。 封建华女士任上海嘉定伟业投资开发有限公司董事长，沈贵楚先生任上海嘉定伟业 投资开发有限公司监事长，吕明先生任上海嘉定伟业投资开发有限公司总经理。该三人 的任职期间：２００１ 年 ８ 月— ２００４ 年 ８ 月。 张大明先生任上海嘉加（集团）有限公司董事长，任职期间：１９９９ 年 ９ 月 １７ 日至 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日； 陈亚初先生任中国农业银行上海市分行信贷管理处处长，任职期间：２００２ 年 １ 月 １ 日－－－２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 。 （二）年度报酬情况 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共 １６ 名，公司向他们支 付的年度报酬总额为 １０４．７６ 万元，根据具体情况，将年度报酬额划分为四个区间，其 中：５ 万元以下的有 ８ 人；５— １０ 万元之间的有 ３ 人；１０— １５ 万元之间的有 ４ 人；１５— ２０ 万元之间的有 １ 人。金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 １０．６ 万元，金额最高的 前三名高级管理人员的年度报酬总额为 ４２．８４ 万元。 以上报酬的决策程序：公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定；董事和监事的 费用补贴由股东大会决定总额，在此额度内由董事会、监事会本着节俭的原则决定。 （三）在报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的离任情况。 因公司发生大宗股权转让， 三届十二次监事会同意金永祥先生辞去监事会召集人的 职务，２００１ 年第一次临时股东大会同意赵士明先生、沈贵楚先生、王炜芳女士辞去董 事的职务，同意金永祥先生、郁建华先生辞去监事的职务。 报告期内，公司无聘任或解聘公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级 管理人员的情况。 7 JiaBao Industry 嘉宝实业 二、公司员工情况 目前，本公司共有员工平均人数 ２６０３ 人，其中各类人员及其构成如下： １、员工的专业构成 生产人员 １９０５ 人，占员工总人数的 ７３．１％； 销售人员 ３９ 人，占员工总人数的 １．５％； 技术人员 ９８ 人，占员工总人数的 ３．８％； 财务人员 ３１ 人，占员工总人数的 １．２％； 行政管理人员 １２９ 人，占员工总人数的 ５．０％； 其他人员 ４０１ 人，占员工总人数的 １５．４％。 ２、员工文化程度情况 大学及以上 １５ 人，占员工总人数的 ０．６％； 大专 ３２ 人，占员工总人数的 １．２％； 中专、高中及技校 ２１４ 人，占员工总人数的 ８．２％； 初中及以下 ２３４２ 人，占员工总人数的 ９０．０％。 ３、公司没有需由公司承担费用的离退休员工。 第六章 公司治理结构 一、公司法人治理结构的现状及存在的差距 （一）现状 公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等法律法 规，在规范运作、健全制度、完善法人治理结构等方面做了大量的工作。目前，公司治 理结构的主要状况如下： １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位； 股东按其持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务，确保股东对法律、行政法规 和公司章程规定的公司重大事项，享有知情权和参与权；公司在章程中规定了股东大会 的召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会 议决议的形成、会议记录及其签署、公告等；公司董事会已审议通过了《股东大会议事 规则》，并将此提交 ２００１ 年度股东大会审议。董事会能严格执行股东大会对董事会的授 权，以及落实股东大会的各项决议。 ２、公司关联交易公平合理，没有损害全体股东的利益，并对定价依据予以充分披 露。 ３、关于公司控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范；公司与控股股东已 在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了“五独立” ；公司董事会、监事会和其 他内部机构做到独立运作。 ４、关于董事和董事会：公司有比较规范的董事会议事规则；董事能够根据公司和 全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 ５、监事与监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；公司监事 会能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司关联交易、公司财务以及 公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ６、关于绩效评价和激励约束机制：公司对高级管理人员实行以绩效挂钩的年薪制， 每年考核一次。 8 JiaBao Industry 嘉宝实业 ７、关于利益相关者：公司能尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社 区等利益相关者的合法权利。 ８、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待来访、回答 咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等。公司按照法律法规和公司章程 的规定，履行信息披露义务。 ９、关于治理准则的制订和执行情况：公司已制订和实施了《董事会议事规则》、 《监 事会议事规则＞＞、《关联交易决策制度》、《财务、会计管理和内控制度》和《公司信息 披露管理办法》；已拟订《股东大会议事规则》，并将此提请 ２００１ 年度股东大会审议； 已拟订《总裁工作细则》（修订稿），将提请下次董事会审议。 （二）存在差距及改进措施 公司与上市公司治理的规范性文件相比，仍存在着一定的差距，主要表现在： １、公司与董事、监事、总裁等高级管理人员未签订书面合同； ２、目前暂未建立独立董事制度； ３、尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会； ４、高级管理人员持股经营力度不够大，激励与约束机制需进一步增强； ５、法人治理细则如《总裁工作细则》（修订稿）尚未提交公司董事会审议； ６、根据近几年新颁布的法律法规，需修改公司的章程。 关于第 １ 项，公司拟在 ２００２ 年内健全；关于第 ２、５、６ 项，公司拟在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前完成；关于第 ３、４ 项，公司正在准备，将在条件成熟时试行。 二、目前，公司尚未设立独立董事，故无独立董事履行职责情况。 三、关于公司与控股股东的“五分开”情况 公司与控股股东已在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到“五分开”，并具 有独立完整的业务及自主经营能力。 四、报告期内，公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实 施情况。 １、关于考评机制。２００１ 年 １ 月 １２ 日，三届八次董事会审议通过了《关于 ２００１ 年 对公司行政班子等成员考核的暂行意见》（以下简称《暂行意见》）。《暂行意见》规定： 对被考核人员实行年薪制，具体包括基薪和加薪，同时对在调整产业结构、夯实资产等 方面有突出贡献者给予适当加奖。２００２ 年 ２ 月 １ 日，三届十六次董事会根据《暂行意 见》的有关精神，确定了公司行政班子等成员 ２００１ 年度报酬。 ２、关于激励机制。２００１ 年 １ 月 １２ 日，三届八次董事会审议通过了《关于对公司 行政班子成员试行持股经营的原则性意见》，并授权董事会秘书处拟订具体方案、经公 司正副董事长审议通过后试行。但在报告期内未能实施。 第七章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会。 一、关于 ２０００ 年度股东大会。 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日，公司在《上海证券报》刊登了“关于召开 ２０００ 年度股东大会的 9 JiaBao Industry 嘉宝实业 通知”，并于 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日下午在上海市嘉定区嘉定影剧院召开了公司 ２０００ 年度股 东大会。出席该次会议的股东及股东代表共 ８１２ 人，代表股份 １６４，５５１，５１４ 股，占公司 总股份数的 ４９．３４０４％。 会议以记名投票表决方式，逐项审议通过了如下议案： １、公司 ２０００ 年度董事会工作报告； ２、公司 ２０００ 年度监事会工作报告； ３、公司 ２０００ 年度财务决算和 ２００１ 年度财务预算； ４、公司 ２０００ 年度利润分配预案（不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本）； ５、关于修改公司章程的议案； ６、关于调整募股资金投向项目的议案－－－－对上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司增 资 ６０００ 万元；投资 ２８５０ 万元组建上海嘉翔工业开发有限公司；投资 １５００ 万元开发灯 具电容项目和电机起动电容项目；投资 ８００ 万元组建上海嘉宝豪迈发电机有限公司；投 资 ５７１ 万元组建上海嘉宝欧亚电子有限公司；将 ６９７３．５３ 万元作为补充公司流动资金； ７、关于续聘上海众华沪银会计师事务所为公司审计机构的议案。 上述决议刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日《上海证券报》。 二、关于 ２００１ 年第一次临时股东大会。 ２００１ 年 １０ 月 １０ 日，公司在《上海证券报》刊登了关于召开 ２０００ 年第一次临时股 东大会的通知，并于 ２００１ 年 １１ 月 １０ 日下午在上海市嘉定区迎园饭店召开了公司 ２００１ 年第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表共 １１９ 人，代表股份 １５３，０１３，６９０ 股，占公司总股份数的 ４５．８８０８％。 会议以记名投票表决方式，逐项审议通过了如下议案： 1、关于公司进行资产重组的议案； 2、关于调整部分董事会成员的议案，会议同意赵士明先生、王炜芳女士、沈贵楚 先生辞去公司董事职务，选举封建华女士为公司董事； 3、关于调整部分监事会成员的议案，会议同意金永祥先生、郁建华先生辞去公司 监事职务，选举沈贵楚先生、吕明先生为公司监事； 4、关于公司资产重组后将会产生关联交易、形成同业竞争的议案； 5、关于变更公司注册地址的议案。 上述决议刊登在 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日《上海证券报》。 第八章 董事会报告 第一节 报告期内的公司经营状况 一、总体经营情况 （一）简要工作总结 ２００１ 年，公司紧紧围绕企业经济发展的总目标，主要抓住“资产、产业（产品）、 人员”三大结构的调整；抓住“规范运作健全内控、转换观念创新机制、培育主导产业 制止出血点”三大任务，拟定了大力推进发展电子电容、房地产开发、电机等三大优势 板块，逐步淘汰和退出包装、灯头等弱势产业，稳步进行资产、金融运作，充分发挥资 10 JiaBao Industry 嘉宝实业 源优势，妥善解决历史遗留问题的战略方针和战略步骤。通过公司全体干部、职工的共 同努力，取得了一定的成绩。其中： 实现主营业务收入 １９０８０．６ 万元，比调整后的 ２０００ 年 １４８３９．５ 万元增长 ２８．５８％。 实现主营业务利润 ３６１６．８８ 万元，比调整后的 ２０００ 年 １７６９．９３ 万元增长 １０４．４０％， 增长的主要原因是对电子优质板块加大了投资力度所致。 注：因在 ２００１ 年 １１ 月底公司置出原全资子公司上海嘉宝光明灯头有限公司 ９０％股 权，故上述指标比较结果是按报告期报表合并范围对上期进行调整后与上期比较所致。 公司所做的主要工作如下： １、抓“三大结构”调整，提高企业综合竞争能力。 （１）资产结构调整。抓调整，促重组，努力提高公司的资产质量。 为了提高公司的资产质量，扶持公司的发展，在上海市嘉定区委、区府的关心支持 下，公司通过资产重组，剥离了亏损企业，置出了闲置资产，注入了优势资产和有效益 的资产，剥离资产的交易价格总额为 ６７６５ 万元，注入资产的交易价格总额为 ７３３１ 万元， 使公司的资产重组有了实质性的启动，达到了年初提出的夯实资产、初步挤干水份、优 化资产质量的目标。 （２）产业（产品）调整。抓规划，促落实，建立新产品研发中心，加快提高产品档 次。 ２００１ 年，公司重点规划了电子板块的发展、产品档次的提升和产品品种的扩展。 同时，加大了资金投入力度，全年合计投入 ７７００ 余万元。其中公司直接投入的有 ５１００ 万元左右，子公司自筹资金投入的有 ２６００ 余万元。２００１ 年公司新投入的资金，当年产 生的经济效益约 １０００ 万元，达到了当年投入、当年见效的目的。为增强新技术的开发 力度，公司电子板块企业建立了新产品研发中心，为提高产品质量和档次创造了较好的 条件。同时，结合资产重组，基本退出了高成本、低附加值、明显处于弱势地位的包装、 灯头产业和产品。 （３）人员结构调整。抓分流，促引进，建立能进能出的用工机制，提高员工队伍素 质。 针对公司历史长、人数多、员工整体素质较低（年龄偏大、文化偏低、技术单一） 以及大量富余人员沉淀的实际情况，公司在 ２００１ 年根据有关政策法规，花了大量的精 力，结合嘉宝员工队伍的现实情况，在政府有关部门的大力支持下，制订切实可行的人 员分流方案，有组织、有步骤、有计划地进行富余人员分流工作。到 １２ 月 ３１ 日为止， 集团公司共分流安置富余人员 １３４１ 名。同时，围绕发展目标，公司加大了引进各类中 高级专业技术人的步伐，在 ２００１ 年中已引入各类中高级人才近 ２０ 名，并还在进一步加 快引入速度。在公司内部加强考核，实行优胜劣汰，初步形成了员工能进能出的机制， 为增强企业的市场竞争能力、为企业可持续发展创造了有利条件。 ２、抓规范运作，建立和健全内控制度，提高运作质量，防范经营风险。 ２００１ 年，公司为了规范内部的各项管理制度，做了大量的工作，逐步形成了一批 规范的内部管理规章制度，并加强监督检查，发现问题，及时作出处理，较好地促进了 公司的经济发展。 ３、抓转变观念，创新机制，以促进提高企业的适应市场经济能力。 ２００１ 年，公司通过人员分流、人才引进、经营者持股经营、职工持股会、营销人 员风险抵押、管理人员目标责任制考核，改革用人和分配制度等一系列措施，来促进员 工观念的转变，进行初步的组织创新、制度创新、管理创新的探索和实践，有效地调动 11 JiaBao Industry 嘉宝实业 了广大员工特别是骨干人员的工作积极性和创造性，从而提高了企业适应市场经济的能 力。 ４、开源节流。抓新的增长点的培育，制止“出血点”，提高企业经济效益和持续发 展能力。 公司坚持开源与节流并举的方针，加快加大对主导产业的培育与投入，在加快培育 主导产业的同时，对一些已无持续经营能力的企业，坚决实施关停并转，有效地制止“出 血点”。报告期内，已有 １０ 个企业列入了关停并转的范围。公司对此已制订了相应的计 划，目前，有关方案正在实施之中。 （二）计提减值准备的主要情况： 根据《企业会计准则》、《企业会计制度》等有关规定，公司计提了较大数额的资产 减值准备，这是公司 ２００１ 年度报告反映亏损和股东权益下降的主要原因。有关资产减 值准备的计提情况主要如下： １、１９９６ 年 １１ 月 ２１ 日，经上海市外资委批准，公司以土地使用权对通用电气照明 有限公司投资 １０３２ 万美元折合人民币 ８５７５．９２ 万元，资产评估增值全额进入资本公积。 由于该公司已持续亏损，根据企业会计制度计提资产减值准备 ６０３８．８６ 万元，冲减资本 公积。 ２、上海东进食品有限公司股权转让意向在报告期内未能付诸实施，根据该公司实 际财务状况，按照企业会计制度对该公司其他应收款进行了大额计提，计提额为 １０６３ 万 元。 ３、公司对关联交易形成的应收款项采用个别认定法计提坏帐准备，即对经营状况 不佳的关联公司应收款项进行正常计提，主要有： （1）公司应收参股公司上海嘉宝光明灯头有限公司（原为公司全资子公司，公司于 ２００１ 年 １１ 月底置出该公司 ９０％股权）款项 ４３４１．５７ 万元，由于该公司连续两年出现较大 亏损，根据企业会计制度和其他应收款的坏帐准备计提方法进行计提坏帐准备 ２７３６．５２ 万元； （2）公司全资企业上海大德灯用材料厂由于持续亏损，经营状况恶化，公司根据 企业会计制度和其他应收款的坏帐准备计提方法进行计提坏帐准备 ３６２ 万元； （3）公司应收控股子公司上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司款项 ９３３．７０ 万元，由于 该公司停止经营，其投资内蒙古嘉蒙鸵鸟发展有限公司累计亏损严重，根据企业会计制 度计提大额准备 ９０３．７０ 万元； （4）公司应收全资子公司上海嘉罗香料有限公司款项 ２３５．９４ 万元，由于该公司已 停止经营， 根据企业会计制度计提坏帐准备 ２３０．９４ 万元。 ４、对香港嘉达利发展有限公司、棱光实业、上海建筑设计院嘉定分院等被投资单 位的长期投资以及短期投资计提减值准备 １６０．４６ 万元。 ５、公司及控股子公司上海嘉丽宝电子有限公司、全资企业上海嘉宝光明灯头有限 公司宝鸡分公司、上海嘉宝集团宏德变压器有限公司计提固定资产、在建工程减值准备 ３７０．２９ 万元。 ６、公司控股子公司上海嘉丽宝电子有限公司、上海嘉宝豪迈发电机有限公司计提 存货跌价准备 ３１７．６２ 万元。 ７、其他减值准备 ２６８．９６ 万元。 （三）投资损益情况： 对公司控股子公司及联营公司按权益法进行核算，年末调整的被投资公司所有者 12 JiaBao Industry 嘉宝实业 权益净增减额出现负数，主要原因有： １、根据会计报表合并的有关规定，上海嘉宝实业集团包装材料有限公司和上海嘉 宝光明灯头有限公司年度报告未被合并（详见会计报表附注说明），按权益法核算反映 投资损失 ２５１５．７６ 万元； ２、由于上海东进食品有限公司财务状况恶化，按权益法核算，年末调整的该公司 所有者权益增减额－５７００ 万元。 二、主营业务范围及其经营情况： （一）主营业务收入、主营业务利润按行业分类的构成情况(单位：万元、%) 行 业 销售收入 占总收入比重 主营业务利润 占主营业务利润比重 电 子 5975.58 31.32 2195.26 60.66 房 地 产 3603.56 18.89 783.78 21.66 贸 易 5146.92 26.97 135.60 3.75 电 器 1426.10 7.47 248.61 6.87 其 他 2928.43 15.35 255.63 7.06 合 计 19080.59 100.00 3618.88 100.00 （二）主营业务收入、主营业务利润按照产品分类的构成情况(单位：万元、%) 产品或劳务 销售收入 占总收入比重 主营业务利润 占主营业务利润比重 电容器 5975.58 31.32 2195.26 60.66 商品房 3603.56 18.89 783.78 21.65 发电机 1426.10 7.47 248.61 6.87 灯导丝 1062.47 5.57 40.97 1.13 其 他 7012.88 36.75 350.26 9.68 合计 19080.59 100.00 3618.88 100.00 （三）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上主要产品介绍(单位:万元、%) 产 品 销售收入 销售成本 销售毛利率 商品房 3603.56 2633.04 36.86 电容器 5975.58 3780.00 58.08 （四）报告期内产品或服务的变化： 因资产置换和企业改制，公司已不再主要从事灯头的生产，这将每年减少销售收入 6000 万元，减亏约 1200 万元，但由于重组置入上海金鑫房地产开发公司、受让上海嘉 宏房地产有限责任公司 90%股权等因素，将在较大程度上抵销因不生产灯头而造成销 售收入下降的负面影响，同时将较大幅度地增加房地产板块的收益。 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （一）公司全资子公司上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司成立于 1994 年 1 月，目 前注册资本 6000 万元。该公司业务性质为房地产经营开发，主要从事商品房开发和销 售。2001 年，该公司一手抓存量房的销售，一手抓项目的储备和开发，2001 年实现主 营业务收入 3603.56 万元，主营业务利润 800 万元(该公司对外投资合并报表后反映出 亏损 16.85 万元)。 13 JiaBao Industry 嘉宝实业 （二）公司控股子公司上海嘉丽宝电子有限公司成立于 1995 年 3 月，注册资本 650 万美元，其中本公司占 68.87%股权。该公司业务性质为电子电容生产和销售，主 要从事金属薄膜电容器的生产和销售。2001 年实现主营业务收入 3632.08 万元，净利润 281.52 万元。 （三）公司控股子公司上海嘉宝欧亚电子有限公司成立于 2001 年 4 月，注册资本 100 万美元，其中本公司占 68.87%股权。该公司业务性质电子电容生产销售，主要从 事金属薄膜电容器的生产和销售。2001 年实现主营业务收入 2343.50 万元，净利润 855.42 万元。 （四）公司参股公司上海太平国际货柜有限公司成立于 1989 年 5 月，注册资本 1800 万美元，其中本公司出资 252 万美元，占 14%的股权；注册地址：上海市嘉定区沪宜 公路 3637 号；法定代表人张松声；经营范围：国际通用货柜以及货柜有关配套产品的 生产、修理和内外销业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。因受 9·11 事件的影响， 市场销售额有所下降。2001 年实现主营业务收入 5.9 亿元，利润 2947 万元。 （五）公司参股公司通用电气照明有限公司成立于 1994 年 6 月，注册资本：8949 万美元，其中本公司出资 1032 万元美元，占 11.54%股权；注册地址：上海市嘉定区真 南路 4727 号；经营范围：生产照明电器产品及其部件，销售自产产品（涉及许可证经 营的凭许可证经营）。2001 年度，因电光源市场竞争异常激烈，该公司出现亏损，根据 有关约定，公司在报告期内收到固定回报 256 万元。 四、主要供货商、客户情况： 前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 23.62%，前五名客户销售额合计 占公司销售总额的 20.03%。 五、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （一）企业发展不平衡，制约了公司盈利能力的增强。 （二）投入力度与公司发展的要求仍有很大的距离，主产业不突出，主营业务收入 与公司资产规模不相称。 （三）改革改制的力度虽然加大，但仍然处于探索阶段，深层次的改革还没有到位， 内部规章需进一步健全。 （四）人才严重匮乏的局面没有得到根本性好转。 针对上述问题，公司将在新的一年里，加快招商引资步伐，积极培育新的经济增长 点；进一步解放思想，转变观念，锐意创新；继续加强培训，引进各类专业技术人才， 提高公司干部员工的素质，增强市场竞争能力，促进公司经济持续、健康地发展。 第二节 报告期内的投资情况 报告期内，公司共完成长期投资 13556 万元，其中募集资金项目投资 7221 万元， 自有资金投资 420 万元，股权置换形成的长期投资 5915 万元，比 2000 年 2371 万元增 加了 11185 万元，增加的主要原因是变更募集资金的投向项目和进行资产重组。 一、报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （一）关于募股资金项目、投资金额和项目进度 14 JiaBao Industry 嘉宝实业 公司于 1998 年 2 月 9 日配股,共配售 47,791,355 股,募集资金 23,368.60 万元（已扣 除发行费用），募集资金使用情况如下(单位:万元): 项 目 承诺 1998-2001 年底 本期 项目进度 投资额 实际投资 实际投资 (1)组建上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公司 1,520.00 945.00 -- 已完成投资 (2)投资 R 型铁芯及干式变压器 5,162.40 2,501.80 -- 已完成投资 (3)引进铝合金灯头生产线 2,900.00 1,227.27 -- 已完成投资 (4)对上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司增资 6,000.00 3,000.00 3,000.00 尚未完成 (5)组建上海嘉翔工业开发有限公司 2,850.00 2,850.00 2,850.00 已完成投资 (6)投资灯具电容和电机起动电容项目 1,500.00 -- -- 尚未进行 (7)组建上海嘉宝豪迈发电机有限公司 800.00 800.00 800.00 已完成投资 (8)组建上海嘉宝欧亚电子有限公司 571.00 571.00 571.00 已完成投资 (9)补充公司流动资金 6,973.53 6,973.53 6,973.53 已完成投资 合 计 28,276.93 4674.07 14,194.53 注：上述(1)、(2)、 (3)为配股时承诺项目，(4)、(5)、 (6)、(7)、(8)、(9)为募集资金 投向变更后新投资项目。 （二）最近一次募股资金用途变更情况： 1998 年 12 月 26 日，公司召开 1998 年第一次临时股东大会。会议同意将原定用 14200 万元募股资金收购兼并上海复建包装公司、上海嘉定机械制造有限责任公司、上海培通 实业有限公司三个企业，改为受让原第一大股东上海竞法企业发展有限公司浦东洋泾 186 号地块、浦东歇浦街道 243 街坊 166 丘地块和浦东塘桥街道 406 街坊 23 丘地块。 该决议详见 1998 年 12 月 29 日《上海证券报》。 2000 年 11 月 12 日，公司召开 2000 年第一次临时股东大会。因无法办理上述土 地权证的登记过户手续，会议同意终止受让浦东洋泾 186 号等三块土地。该决议详见 2000 年 11 月 14 日《上海证券报》。 2001 年 6 月 18 日，公司召开 2000 年度股东大会。会议同意将剩余的募股资金用 于对上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司增资等 6 个项目。该公告刊登在 2001 年 6 月 20 日《上海证券报》。 （三）关于募集资金项目的经营情况 根据项目的进展情况，公司决定分两步走，对全资子公司上海嘉宝奇伊房地产经营 有限公司进行增资，第一次增资 3000 万元。该公司经营情况详见本章第一节第三条“主 要控股公司及参股公司的经营情况及业绩”的有关内容。 公司的控股子公司上海嘉宝欧亚电子有限公司于 2001 年 4 月组建，由于充分发挥 公司的电子板块优势，同时加强管理，开拓市场，该公司 2001 年度实现主营业务收入 2343.50 万元，利润 855.42 万元。 公司的控股子公司上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公司（公司占 90%股权）因经 营不善，出现持续亏损。2001 年，实现主营业务收入 2014.15 万元，亏损 49.48 万元。 为实施 R 型铁芯及干式变压器，公司成立了上海嘉宝集团宏德变压器有限公司（公 司占 80%股权）。因经营不善，该公司出现持续亏损。2001 年度实现主营业务收入 516.08 万元，亏损 192.34 万元。 公司的控股子公司上海嘉宝豪迈发电机有限公司（公司占 80%股权）因市场竞争 激烈，同时受“9·11”事件因素的影响，下半年产品的市场价格大幅下降，2001 年实 15 JiaBao Industry 嘉宝实业 现主营业务收入 1278.0 万元，亏损 237.9 万元。 公司的参股公司上海嘉翔工业开发有限公司（公司持有 49%股权），因前期投入基 础设施金额较大，园区形成规模需一定的时间，故该公司 2001 年度亏损 207.4 万元。 同时，经该公司股东会同意，决定延期至 2002 年 1 月 1 日起执行关于确保嘉宝实业在 前 5 年的投资收益率不低于 5%的条款。 因公司置换了上海嘉宝光明灯头有限公司 90%的股权，故该公司引进的铝合金灯 头生产线也随之置出本公司。 二、报告期内，公司非募集资金投资的重大项目、项目进度和收益的情况。 （一）根据 2001 年第一次临时股东大会决议，公司进行资产重组。在资产置换的 过程中，置入了 8 个公司股权和 4 块物业，具体情况详见本报告第十章重要事项第二条 “报告期内公司收购及出售资产的简要情况、进程和对公司的影响”。关于对置入的 ８ 个企业，公司都采用权益法核算，除上海太平国际货柜有限公司、上海老庙黄金嘉定店、 上海安江实业发展有限公司于 ２００１ 年 １２ 月完成有关置换手续、不影响公司报告期内收 益外，其他 ５ 个企业和 ４ 个物业因在 １１ 月完成置换手续、影响公司 １２ 月份的损益，具 体收益情况如下： 单 位 ２００１ 年度利润 受让股权比例 １２ 月份对公司利润影响数 上海金鑫房地产开发公司 －６５．７３ １００％ －１８．２ 上海老庙铂金首饰有限公司 ６４．８６ ４９％ ９．５０ 上海星城汽车销售有限公司 －５３．７５ ３５．５％ －５．３６ 上海江桥老庙黄金有限公司 ２０．９１ ４９％ ０．９５ 上海安亭老庙黄金有限公司 １７．９５ ４９％ ０．６１ 上海嘉定菊园小区环城路 ９３０ 号等物业 ／ ／ 持平 注：上海金鑫房地产开发公司亏损的主要原因是预售按规定尚未结转销售收入。 （二）2001 年 8 月 15 日，公司投资 420 万元（占 70%股权），组建了上海嘉宝实 悦电子有限公司，主要生产和销售金属薄膜电容器。因报告期内运作时间较短，同时受 “9·11”事件影响，该公司 2001 年度实现主营业务收入 141.04 万元，净利润 2.42 万 元。 第三节 财务状况 公司年度内财务状况、经营成果对比：（单位：元） 项目 2001 年 2000 年 增减变动% 变动原因 总资产 744,747,981.82 1,046,605,774.50 -28.84 注1 长期负债 760,000.00 760,000.00 - 股东权益 444,754,328.82 655,605,068.11 -32.16 注2 主营业务利润 36,168,801.02 17,699,332.10 104.35 注3 净利润 -149,637,910.96 -86,481,836.71 -73.03 注4 注： 1、资产置换及计提资产减值准备所致 ； 2、报告期亏损较大； 16 JiaBao Industry 嘉宝实业 3、毛利率较高的电容器业务增长较快； 4、股权投资损失较大，其中上海东进食品公司按权益法核算，投资损失 5700 万元； 并根据单位实际经营状况对内部往来进行了坏帐准备的计提。 第四节 生产环境变化对公司的影响及对审计报告的说明 一、生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将要对公司 的财务状况和经营成果产生重要影响。 报告期内，公司的主营业务利润主要来源于电容器和房地产，而电容器产品销售途 径主要是间接出口。“9·11”事件对我公司电容器板块带来的负面影响较大。我国加入 WTO 以后，根据进出口关税逐年递减的原则，对我公司电容器的出口和转口形势将更 加有利，但国内市场的竞争将更加激烈；同时，入世将刺激上海房地产的整体攀升，有 利于公司房地产板块的发展。 二、对会计师事务所出具的审计报告的说明 本年度，上海众华沪银会计师事务所有限公司出具了标准、无保留意见的审计报告， 其真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营结果。我们对审计报告表示无异议。 三、2001 年年度报告中经注册会计师审计的比较财务数据和 2001 年中期报告相应 数据差异，说明如下： 2000 年股东权益 2000 年净利润 项目 注册会计师审 中期披露数 差异数 注册会计审计 中期披露 差异数 计披露数据 据 披露数据 数据 年度并表范围改 2,788,547.93 - -2,788,547.93 0.00 变 会计政策变更： -2,750,073.83 -3,041,360.61 -291,286.78 891,354.95 - -891,354.95 开办费 会计差错：利息 1,674,642.86 -1,674,642.86 1,674,642.86 - -1,674,642.86 及税金 固定资产暂估原 -250,104.76 250,104.76 4,384.11 - -4,384.11 值调整：折旧 合计 1,463,012.20 -252,812.68 -4,504,372.81 2,570,381.92 - -2,570,381.92 1、由于 2001 年年报合并范围变更( 详见会计报表附注说明 )和“未确认的投资损 失”的影响,使股东权益增加 2,788,547.93 元。 2、上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司摊余的开办费 291,286.78 元，审计后计入 2001 年费用。 3、本年度发现 2000 年少计利息收入 1,800,691.25 元，相应的少计税金为 126,048.39 元。在编制本年度的会计报表时已对上述差错进行了更正，此项更正调增了 2000 年利 润 1,674,642.86 元。 4、固定资产暂估原值调整，追溯调整累计折旧 -250,104.76 元。 5、2001 年中期报告对上述影响未追溯调整 2000 年净利润。 第五节 2002 年度的经营计划 2002 年公司经营的基本方针及基本思路：贯彻落实“内创机制、外树形象”的思 17 JiaBao Industry 嘉宝实业 想，紧紧围绕年初制订的经营目标，制止“出血点”，消灭“亏损户”，做大做强优质板 块，支持扶助优势企业，加大新项目开发力度，培育 1— 2 个新的增长点；推行全面预 算管理，健全内控制度，继续推进经营者持股经营；继续进行资本运作和资产置换，充 分发挥其效应，初步形成主营业务利润成为公司盈利的局面，确保效益来源的扎实、持 续，从而确保 2002 年盈利目标的实现。 主要措施如下： 一、做大、做强、做精优势板块。电子电容和房地产是公司的主要产业，公司将进 一步加大对电子电容新产品的开发、营销网络建设的投入；置换开发上海嘉宝实业集团 包装材料有限公司南翔厂区的房产、位于上海市嘉定区南翔镇民主东街旧区改造等，逐 步培育公司的主导产业。 二、实行以经营目标为导向的全面预算管理，包括产品成本、应收帐款、存货、管 理费用、工资总额及其他费用，确保 2002 年经营目标的实现。 三、以改革为动力，内创机制，增强企业的活力。 一是推广经营者风险抵押责任 经营，分配上实行年薪和利润分成的办法；二是推广经营者持股经营；三是以经营目标 为标的，推行招投标，引入经营者的竞争机制；四是对销售人员实行风险抵押，核定销 售费用，实行总额承包;五是建立干部能上能下、职工能进能出的机制。 四、重塑嘉宝形象，在资本运作、引进项目、新品开发、品牌宣传、经济效益增长、 规范管理、精神文明建设等方面要有较大进步，重新塑造和提升嘉宝形象。 五、强化规范运作，通过管理目标下移，使公司各部门的工作渗透到各子公司的对 口工作中，增强管理部门的管理责任和解决实际问题的能力，完善公司的监控体系。 要通过以上措施，力争实现如下经营目标： 主营业务收入在 2001 年 2.0 亿元的基础上增长 40%； 主营业务利润在 2001 年 3617 万元的基础上增长 20%。 第六节 董事会日常工作情况及其他 一、报告期内董事会的会议情况和决议内容 报告期内，公司董事会共召开了八次会议。 三届八次董事会于 ２００１ 年 １ 月 １２ 日召开。会议审议通过了如下议案：公司 ２０００ 年度生产经营工作总结和 ２００１ 年度生产经营工作计划；关于设立证券投资部及进行金 融运作的议案，会议同意公司设立证券投资部，并进行金融运作，长年投资金额控制在 １ 亿元内，如公司有闲置资金，可由总裁自主决定投入证券市场的资金数量；关于重新 审定公司银行借款和对外担保授权额度的议案，会议同意调整对董事长的授权额度，即 公司银行借款从原来的 ３ 亿元增加到 ４ 亿元，公司对外对等担保从原来的 ３ 亿元增加到 ４ 亿元；关于 ２００１ 年对公司行政班子等成员考核的暂行意见；关于公司经营班子成员 ２０００ 年度报酬的原则性意见；关于公司董（监）事会 ２０００ 年度费用补贴的议案；关于对公司 行政班子成员试行持股经营的原则性意见，会议授权董事会秘书处拟订具体方案、经公 司正副董事长审议通过后试行。 三届九次董事会于 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日召开。会议审议通过了如下议案：公司 ２０００ 年度董事会工作报告；公司 ２０００ 年度财务决算和 ２００１ 年度财务预算；公司 ２０００、２００１ 年度利润分配预案（均为不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本）；公司 ２０００ 年年度报告及其摘要；关于调整募股资金投向项目的议案；关于修改公司章程的议案； 18 JiaBao Industry 嘉宝实业 关于续聘上海众华沪银会计师事务所为公司审计机构的议案；关于对上海嘉宝实业集团 包装材料有限公司进行改制、上海嘉汇精细化工厂进行清算的议案；关于计提固定资产 等四项减值准备的议案。会议同意将上述有关事宜提交公司 ２０００ 年度股东大会审议。 该次会议的部分决议刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日《上海证券报》。 三届十次董事会于 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日以通讯方式召开。会议审议通过了关于 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日召开股东大会的有关事宜。该事宜刊登在 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日《上海证券报》。 三届十一次董事会于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日召开。会议审议通过了如下议案：公司 ２００１ 年上半年经营工作总结和下半年经营工作计划；公司 ２００１ 年中期报告及其摘要；关于 变更公司财务会计政策的议案；关于变更公司注册地址的议案，并提交下次股东大会审 议；关于为关联企业上海嘉翔工业开发有限公司担保 １４７０ 万元的议案。该次会议的部 分决议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １８ 日《上海证券报》。 三届十二次董事会于 ２００１ 年 ９ 月 ２９ 日召开。会议审议通过了《关于嘉宝公司资产 重组的议案》；《关于调整公司董事会成员的议案》；《关于公司资产重组后将会产生关联 交易、形成同业竞争的议案》；《关于制定实施三分开方案的议案》；商定关于召开 ２００１ 年第一次临时股东大会的有关事宜。会议同意将上述有关议案提交 ２００１ 年第一次临时 股东大会审议。该次会议的部分决议刊登于 ２００１ 年 １０ 月 ９ 日、１０ 日《上海证券报》。 三届十三次董事会于 ２００１ 年 １１ 月 １０ 日召开。会议审议通过了如下议案：《关于对 上海嘉宝光明灯头有限公司宝鸡分公司进行改制的议案》；《关于对上海嘉宝集团宏德变 压器有限公司进行改制的议案》；《关于授予公司总裁部分资产处置权的议案》；《关于对 上海市嘉定区工贸（集团）有限公司进行资产托管的议案》；《关于为关联企业上海老庙 铂金首饰有限公司进行担保的议案》。该次会议的部分决议刊登于 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日《上 海证券报》。 三届十四次董事会于 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日召开。会议审议通过了如下议案：《关于对 公司信息披露方面存在问题进行自我整改的议案》；《关于对上海太平国际货柜有限公司 进行担保的议案》。该次会议决议刊登于 ２００１ 年 １２ 月 １ 日《上海证券报》。 三届十五次董事会于 ２００１ 年 １２ 月 ２２ 日召开。会议审议通过了如下议案：《关于 ２００１ 年度董（监）事会费用补贴的议案》；《关于分流安置公司系统富余人员的议案》；《关于 对部分企业实行“关停并转”的议案》，为进一步调整产业结构，公司决定对上海嘉宝 实业集团包装材料有限公司、上海嘉宝商行、上海嘉宝实业股份有限公司海口分公司、 上海嘉罗香料有限公司、上海嘉宝法罗曼洗涤剂有限公司、上海嘉宝集团鸵鸟发展有限 公司、上海沪翔照明电器有限公司、上海大德制盒厂、上海大德变压器实业公司、上海 大德塑料制品厂等企业实行“关停并转”，具体操作授权公司经营班子进行。 二、对股东大会决议的执行情况 按照 ２０００ 年度股东大会决议的有关精神，公司已于 ２００１ 年 ６ 月底修改了章程；变 更了部分募股资金投向项目，即公司根据项目的进展情况于 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日完成了 对上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司先增资 ３０００ 万元的有关手续；投资 ２８５０ 万元组建 了上海嘉翔工业开发有限公司；投资 ８００ 万元组建了上海嘉宝豪迈发电机有限公司；投 资 ５７１ 万元组建了上海嘉宝欧亚电子有限公司；于 ２００１ 年 ６ 月底将 ６９７３．５３ 万元作为 补充公司流动资金。 按照 ２００１ 年第一次临时股东大会决议的有关精神，公司于 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日完成 了注册地址变更的工商登记手续；进行了资产重组，并在 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日前全面完 19 JiaBao Industry 嘉宝实业 成了重组的各项工作。 三、经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，２００１ 年度出现亏损，且未分配 利润为负数，公司拟不进行 ２００１ 年度利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 四、公司指定的信息披露报纸仍为《上海证券报》。 第九章 监事会报告 第一节 报告期内的监事会会议情况 一、报告期内，公司监事会共召开了五次会议。 三届九次监事会于 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日召开。会议审议通过了如下议案：公司 ２０００ 年度监事会工作报告；公司 ２０００、２００１ 年度利润分配预案；公司 ２０００ 年年度报告及其 摘要；关于调整募股资金投向项目的议案；关于计提固定资产等四项减值准备的议案。 该次会议的部分决议刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日《上海证券报》。 三届十次监事会于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日召开。会议审议通过了如下议案：公司 ２００１ 年中期报告及其摘要；关于变更公司财务会计政策的议案。该次会议决议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １８ 日《上海证券报》。 三届十一次监事会于 ２００１ 年 ９ 月 １４ 日召开。会议主要听取了公司资产重组进展情 况的汇报，并要求公司规范运作，确保维护公司的利益和股东的权益。 三届十二次监事会于 ２００１ 年 ９ 月 ２９ 日召开。会议审议通过了如下议案：关于嘉宝 公司资产重组的议案；关于调整公司监事会成员的议案；关于对公司董事会履行诚信义 务进行监督的议案。该次会议决议刊登于 ２００１ 年 １０ 月 ９ 日《上海证券报》。 三届十三次监事会于 ２００１ 年 １１ 月 １６ 日召开。会议选举沈贵楚先生为公司第三届 监事会召集人；为使公司董事会、监事会的换届选举时间保持一致，同意将公司监事会 换届选举的时间从 ２００１ 年 １２ 月推迟到 ２００１ 年度股东大会召开之日，即在 ２００２ 年 ６ 月 底之前进行监事会换届选举。该次会议的决议刊登在 ２００１ 年 １１ 月 １７ 日《上海证券报》。 第二节 监事会独立意见 一、公司依法运作情况。报告期内，公司加强了规范运作力度，进一步完善了各项 管理制度，决策程序合法。公司经营班子诚信、勤勉。在对公司进行监察和督查的过程 中，没有发现本届董事会成员、总裁等高级管理人员在执行公司职务时有违反法律法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 二、本年度，上海众华沪银会计师事务所有限公司出具了标准、无保留意见的审计 报告，其真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营结果。我们对审计报告表示 无异议。 三、公司最近一次募集资金的部分投向项目和承诺投入项目一致，其余的进行了变 更，变更的程序合法。 20 JiaBao Industry 嘉宝实业 四、公司收购出售资产的交易价格合理，没有发现损害部分股东的权益或造成公司 资产流失的情况，没有发现内幕交易。 五、公司发生的关联交易公平，没有损害上市公司利益。 六、对公司董事会利润差异的说明 我们监事会对公司董事会关于利润差异的说明表示无异议。 第十章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项： １、关于上海伯龙金属材料有限公司诉本公司购销合同货款纠纷一案（涉及货款人 民币 １，３３０，３１９．９７ 元及违约金 ９２，４７０．５４ 元，详见 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日和 ８ 月 １８ 日《上 海证券报》），上海市第二中级人民法院于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日下达（２００１）沪二经终字第 ２１３ 号民事判决书，驳回我公司上诉。目前公司已偿付 １３．６ 万元。 ２、关于本公司诉上海市奉贤县对外贸易实业总公司、上海三联会计师事务所清算 小组、上海市奉贤县财政局三被告购销合同纠纷一案（涉及返还货款人民币 ４００ 万元及 经济损失 ９６ 万元，详见 ２０００ 年 ８ 月 １１ 日《上海证券报》），我公司胜诉。鉴于被执行 人上海市奉贤县对外贸易实业总公司已于 １９９９ 年 １２ 月 ２２ 日注销，已不再营业；被执 行人上海三联会计师事务所清算小组的清算报告中也无明显有价值的财产线索；被执行 人奉贤县财政局在 １８５，２３６ 元范围内承担赔偿金额已执行到位，上海市第二中级人民法 院以（２０００）沪二中执字第 ９３１ 号民事裁定书，裁定中止执行（１９９９）沪二中经初字第 ３７６ 号民事判决书。 ３、关于中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组诉我公司借款合同担保 纠纷一案，上海市高级人民法院于 ２００１ 年 ４ 月以沪高经终字（２００１）第 ７５ 号民事判决 书作出如下终审判决：（１）变更上海市第一中级人民法院（２０００）沪一中经初字第 ９１ 号民事判决第一项中的“利息（延期利息）７３９，１１４．３１ 元”为“利息（延期利息）５１２，６６９．１０ 元”，维持该判决第一项中的其余部分、第二项及诉讼费用的负担；（２）关于二审案件 受理费人民币 ８２５６９ 元中的 ８２０００ 元，由本公司负担（详见 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日《上海证 券报》）。至报告期末，公司已累计偿付 ６６．８ 万元，并被冻结持有的 ４５ 万股宝钢股份等 Ａ 股流通股。 ４、关于本公司诉常熟铜材厂欠款纠纷一案（涉案金额 ５６１ 万元，详见 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日《上海证券报》），我公司已胜诉，并已进入执行程序。截止报告期末，公司已累 计收回 ２６ 万元。 ５、关于上海伯龙铜业有限公司诉本公司经营合同纠纷一案，上海市第二中级人民 法院于 ２００１ 年 ７ 月 ３０ 日受理。原告因股东间纠纷，遂以本公司在与其投资组建上海嘉 宝集团鸵鸟发展有限公司时存在欺诈为由，要求本公司偿付投资款 ２４０ 万元和赔偿损失 ２７０ 万元。２００２ 年 ２ 月 ２５ 日，上海市第二中级人民法院以（２００１）沪二中经初字第 ３１９ 号民事判决书，裁定我公司胜诉。原告不服一审判决，已于 ２００１ 年 ３ 月 １１ 日向上海市 高级人民法院上诉。 ６、关于本公司控股企业上海嘉丽宝电子有限公司（以下简称“电子公司”）诉上海 21 JiaBao Industry 嘉宝实业 德昕电器有限公司购销货款纠纷一案（涉及金额人民币 ７０８，６９０．６９ 元，详见 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日《上海证券报》），电子公司胜诉。因被告未自觉履行法律文书确定的义务，且 已实际停业，暂无清偿能力，上海市嘉定区人民法院于 ２００１ 年 ８ 月 ２４ 日以（２０００）嘉 执字第 ２９２１ 号民事裁定书，裁定上海嘉丽宝电子有限公司除受偿人民币 ３０，０００ 元外， 另以被告价值 ４１３，９９３．３５ 元的电容等作价抵偿货款，尚余不足部分中止执行。 ７、２００１ 年 ４ 月 ２５ 日，公司全资子公司上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司就在合 作开发上海市嘉定区南翔镇翔二村 １７ 号 Ｂ 地块过程中，以合作方上海利捷房地产发展 有限公司未在规定时间内与其签订土地使用权转让合同并将该地块房地产证办至其名下 为由，向上海利捷房地产发展有限公司提起诉讼，要求终止双方签订的《联建协议书》 和《补充协议书》，并返还人民币 ３６，６６８，５０１．１６ 元，并赔偿 １，６０４，８２４．２０ 元。经上海 市第二中级人民法院主持调解，以（２００１）沪二中民初字第 ８７ 号民事调解书确认双方 达成的协议，即终止双方签订的《联建协议书》和《补充协议书》，由被告向原告返还 人民币 ３６，６６８，５０１．１６ 元，并向原告补偿 １６０ 万元；原告同意放弃其他损失赔偿请求； 案件受理费和诉讼保全费由被告承担。报告期内，利捷公司未支付上述款项，但嘉宝奇 伊房地产经营有限公司已对利捷公司的相关资产进行了保全。 二、报告期内，公司收购及出售资产的简要情况和进程，并说明对公司的影响。 （一）收购及出售资产的简要情况 报告期内，公司进行了资产重组。此次重组，既是重大收购及出售资产，又属重大 关联交易，故提请 ２００１ 年第一次临时股东大会审议通过。为规范运作，公司分别聘请 上海众华沪银会计师事务所有限公司、上海上会资产评估有限公司、上海大雄资产评估 有限公司、上海市泛亚律师事务所、上海立信长江会计师事务所有限公司等为公司出具 审计报告、评估报告、法律意见书和独立财务顾问报告。该次重组的详细情况刊登在 ２００１ 年 １０ 月 ９ 日、１０ 日的《上海证券报》。 置换项目一、公司与关联企业上海市嘉定区工贸（集团）有限公司（以下简称“工 贸公司”，工贸公司的董事长与公司的董事长为同一人）于 ２００１ 年 １０ 月 ８ 日签订了一 份《资产置换协议书》。根据协议，公司以全资子公司上海嘉宝光明灯头有限公司 ９０％ 股权与工贸公司持有的上海老庙铂金首饰有限公司 ４９％股权等进行等价置换，置换价 差额以现金补足，具体情况如下： 单位：元 经审计的 内容 重组资产对象 净资产价值 评估值 交易价格 上海老庙铂金首饰有限公司 49%股权 5537209 6056400 5537209 置 入 上海江桥老庙黄金有限公司 49%股权 540489 518959 540449 上海安亭老庙黄金有限公司 49%股权 210979 228291 210979 资 产 上海星城汽车销售有限公司 35.5%股权 1255297 1178813 1255297 上海金鑫房地产开发公司 100%股权 1829972 2054200 5333972 嘉定工贸(集团)有限公司四块物业 / 20512800 20512800 置出资产 上海嘉宝光明灯头有限公司 90%股权 29614904 29951370 29614904 22 JiaBao Industry 嘉宝实业 注 １：上海金鑫房地产开发公司由于在 ２００１ 年 ９ 月 ２６ 日收到工贸公司补足注册资 金的投资款 ３５０．４ 万元，故对该公司股权的作价为在上述日期的资产净值上增加 ３５０．４ 万元。 注 ２：工贸公司四块物业系指其所有的座落于上海市嘉定区菊园小区环城路 ９３０ 号 ６ 幢厂房、上海市嘉定区嘉定镇梅园路 ２４０ 号 ５ 幢办公楼、上海市嘉定区嘉定镇清河路 ２１ 号办公楼、上海市嘉定区菊园小区环城路昌桥东堍北侧 ５ 幢厂房。 置换项目二、公司与关联企业上海市嘉定区工贸（集团）有限公司（以下简称“工 贸公司”，工贸公司的董事长与公司的董事长为同一人）、关联企业嘉定建业投资开发公 司（该公司为本公司第一大股东）、嘉定集装箱厂于 ２００１ 年 １０ 月 ８ 日签署了另一份《资 产置换协议》。根据该份协议，公司以座落于嘉戬公路 １１８ 号物业与建业公司进行等价 资产置换，工贸公司以其持有的上海安江实业发展有限公司 ３０％股权和上海老庙黄金 嘉定店 ４９％股权、嘉定集装箱厂以其持有的上海太平国际货柜有限公司 １４％股权为建 业公司支付置换对价，置换价差额以现金补足，具体情况如下： 单位：元 内容 重组资产对象 经审计的 评估值 交易价格 净资产价值 置入 上海安江实业发展有限公司３０％股权 １９１０８９２ ３０３８０４０ ３０３８０４０ 资产 上海老庙黄金嘉定店４９％股权 １９０２５５２ ２０５５０１１ １９０２５５２ 上海太平货柜国际有限公司１４％股权 / ３５００００００ ３５００００００ 置出资产 嘉戬路１１８号物业 ３８９６５９１１ ３８０３９２００ ３８０３９２００ 上述所有资产的审计和评估的基准日均为 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日；除上海安江实业发展 有限公司 ３０％股权、上海太平货柜国际有限公司 １４％股权作价依据分别采用上海上会资 产评估有限公司出具的评估报告之外，其他股权作价均采用上海众华沪银会计师事务所 有限公司出具的审计报告为准（关于上海金鑫房地产开发公司 100%股权作价详见上述 注 1）；所有物业的作价依据分别采用上海上会资产评估有限公司和上海大雄资产评估 有限公司联名出具的评估报告。 此外，公司与工贸公司、上海嘉宝光明灯头有限公司（以下简称“灯头公司”）在 ２００１ 年 １０ 月 １５ 日签订《在资产置换中职工安置的协议》，明确了灯头公司富余人员的 分流截止期为公司与工贸公司资产置换之日，分流费用原则上由灯头公司承担，同时鉴 于灯头公司目前资金困难的现状，由公司借款给灯头公司，以保证员工分流补偿金发放， 维护社会稳定，确保资产重组的顺利进行。２００１ 年 １１ 月 １８ 日，上述三方又签订补充 协议，根据灯头公司分流安置工作的实际进展情况，预计该项工作很难在约定的时间内 完成，公司与工贸公司要求灯头公司抓紧时间，加快分流安置富余人员工作；如在截止 日尚未完成分流安置工作，则灯头公司必须将有关分流安置费用列支在置换完成之日前 （财务上可采用预提的方式）。 （二）关于进展情况 公司已在 2001 年 12 月 26 日前全面完成了重组的各项工作，有关股权与物业的交 割过户、工商变更等情况刊登于 2001 年 12 月 28 日的《上海证券报》。 （三）关于对公司产生的影响 １、关于对业务连续性的影响。 23 JiaBao Industry 嘉宝实业 因上海嘉宝光明灯头有限公司原系公司的一个独立核算、自主经营的全资子公司， 该公司产品与公司内部其他企业的产品不配套，嘉戬路 １１８ 号物业在置出前处闲置状 态，故置出这些资产不会影响公司业务的连续性。同时，绝大多数置入资产与公司的产 业发展战略没有矛盾，故也不会影响公司业务连续性。 ２、关于对经营管理层稳定性的影响。 因这次重组的资产对象主要是物业和部分子公司的股权，没有导致嘉宝实业控股权 的变动，故对公司经营管理层稳定性没有影响。 ３、关于对公司财务状况及经营成果的影响，以及涉及的金额占利润总额的比例。 本次资产重组对公司的资产质量和结构的改善以及对公司未来发展的前景都将起到 积极作用。置换后嘉宝公司资产结构发生改变，资产负债率有所下降，资产质量近期也 有较大改善，净资产收益率相对增加，为公司今后发展奠定基础。本次置换有利于降低 目前公司管理压力，降低财务风险，增强公司盈利能力；同时也为公司的长远发展确立 了有利地位。 在整个资产重组的过程中，公司的置出资产交易总价格为 ６７６５ 万元，置入资产交 易总价格为 ７３３１ 万元。通过此次资产重组，预计公司 ２００２ 年可减少亏损约 １３５０ 万元， 增加收益约 ４００ 万元。 三、报告期内发生的重大关联交易 （一）公司在报告期内未发生购销商品、提供劳务的重大关联交易。 （二）资产和股权转让交易：关于公司在资产重组中，与关联企业上海市嘉定区工 贸（集团）有限公司、嘉定建业投资开发公司进行的关于资产和股权转让发生的关联交 易，详见本章第二条“报告期内公司收购及出售资产的简要情况和进程，并说明对公司 的影响”的内容。 （三）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权债务往来事项及对公司的 影响。 单位：元 期末数 期初数 项 目 其他应收款 金 额 占该科目％ 金 额 占该科目％ １、存在控制关系的关联方 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 ９，３３６，９５９．７５ ３．０３ ７，１６９，０２８．２３ １．９６ ２、不存在控制关系的关联方 （１）上海嘉宝光明灯头有限公司 ４３，４１５，６７５．２４ １４．０９ ２８，９１２，５０９．６９ ７．９２ （２）上海嘉翔工业开发有限公司 ３１，４３７，５００．００ １０．２０ － － 注１：上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司系公司的控股子公司。报告期内发生的系代 垫费用及借支。根据有关规定，公司已对上述绝大多数款项进行了计提。 注２：上海嘉宝光明灯头有限公司原系公司的分公司，后于１９９８年９月改制为公司的 全资子公司；２００１年１１月２７日，公司置换出该公司９０％股权。绝大多数其他应收款是在 置换前因流动资金紧张而向公司借款所形成的。目前，公司已根据谨慎的原则，按照有 24 JiaBao Industry 嘉宝实业 关规定进行计提坏帐准备。 注３：上海嘉翔工业开发有限公司系公司的参股公司，公司占４９％股权。关于该公司 因经营需要向公司借款３０００万元的事宜，详见本章第四条第（四）款“其他重大合同” 的内容。 （三）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的担保事项及对公司的 影响。 担保发生金额 被担保关联方 对公司的影响 （万元） 存在控制关系的关联方 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 ２０００ 对这些担保借款， 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 ３００ 企业有偿债能力， 不存在控制关系的关联方 预计对公司无不良 影响。 上海嘉翔工业开发有限公司 １４７０ 上海老庙铂金首饰有限公司 ５００ 注：关于为上述有关企业的担保详见本章第四条第（二）重大担保中的“公司重大 合同及其履行情况”的内容。 （四）其他重大关联交易。 关于公司全资子公司上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司与关联企业上海嘉翔工业开 发有限公司委托理财，详见本章第四条第（三）款“关于在报告期内或报告期继续发生 委托他人进行现金资产管理事项”的内容。 关于全资子公司上海嘉宝奇伊房地产开发经营有限公司动迁全资子公司上海嘉宝实 业集团包装材料有限公司厂区事宜，动迁补偿费以支付给包装公司建筑物、土地、设备、 人员安置等成本及动迁费为依据，详见本章第四条第（四）“其他重大合同及其履行情 况”的内容。 四、公司重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产，且该事项为本公司带来的利润达到公司当年利润总额 １０％以上（含 １０％）的情况。 （二）重大担保 根据公司三届八次董事会的决议精神，公司授权董事长在 ４ 亿元额度内决定对外担 保。 1、报告期内，因互相担保的需要，公司先后 4 次为上海望春花（集团）股份有限 公司（以下简称“望春花公司”）提供担保，担保总金额为 4000 万元，其中超过 1000 万元的有两笔，具体内容如下： 2001 年 5 月 15 日，公司与债权人上海银行总行签订借款保证合同，为被担保人望 春花公司提供人民币 2000 万元的无条件、不可撤销的连带责任保证，期限自 2001 年 5 月 16 日至 2002 年 1 月 8 日止，该保证自 2001 年 5 月 15 日起生效。该笔借款已由望春 花公司按时归还。 25 JiaBao Industry 嘉宝实业 2001 年 12 月 19 日，公司与债权人上海银行总行签订借款保证合同，为被担保人 望春花公司提供人民币 1200 万元的无条件、不可撤销的连带责任保证，期限自 2001 年 12 月 25 日至 2002 年 11 月 10 日止，该保证自 2001 年 12 月 19 日起生效。 望春花公司注册资本 250,027,992 元；注册地点：上海市北翟路 1168 号；法定代表 人：李德福；经营范围：生命科学技术开发、干细胞基因工程产业化、风险投资、投资 理财、投资咨询、纺织、印染、服装业务、国内贸易（除专项规定）。本公司与该公司 无关联关系。 2、关于利用公司自身资产抵（质）押担保借款的情况 2001 年 4 月 20 日，公司利用自身拥有的市百一店等法人股和部分动产（合计价值 1030 万元），与农业银行嘉定支行签订抵（质）押担保借款 1000 万元合同，期限自 2001 年 4 月 20 日至 2002 年 4 月 19 日，该担保自 2001 年 4 月 20 日起生效。 2001 年 5 月 22 日，公司利用原拥有的嘉戬路 118 号物业，与农业银行嘉定支行签 订最高额抵押担保借款 3000 万元合同，期限自 2001 年 4 月 20 日至 2002 年 4 月 19 日， 该担保自 2001 年 4 月 20 日起生效。公司已于 2001 年 12 月归还该笔借款，并撤销该合 同。 2001 年 12 月 13 日，公司利用上海市嘉定区菊园小区环城路 930 号等四块物业， 与农业银行嘉定支行签订抵押担保借款 800 万元合同，期限自 2001 年 12 月 13 日至 2002 年 12 月 6 日，该担保自 2001 年 12 月 7 日起生效。 3、报告期内，公司根据三届十一次董事会决议精神（详见 ２００１ 年 ８ 月 １８ 日《上 海证券报》），分两次为关联企业上海嘉翔工业开发有限公司（以下简称“嘉翔公司”） 提供担保，担保总金额为 1470 万元。 2001 年 8 月 31 日，公司与债权人中国农业银行上海市嘉定支行签订借款保证合同， 为嘉翔公司提供人民币 500 万元的连带责任担保，期限自 2001 年 8 月 31 日至 2002 年 8 月 14 日止，该保证自 2001 年 8 月 31 日起生效。 2001 年 10 月 23 日，公司与债权人中国农业银行上海市嘉定支行签订借款保证合 同，为嘉翔公司提供人民币 970 万元的连带责任担保，期限自 2001 年 10 月 23 日至 2002 年 9 月 25 日止，该保证自 2001 年 10 月 23 日起生效。 上海嘉翔工业开发有限公司成立于 2000 年 11 月 7 日，注册资本 5816 万元，其中 本公司出资 2850 万元，占 49%股权；注册地点：上海市嘉定区南翔镇沪宜公路 280 号； 法定代表人：陈伯兴；经营围为：实业投资、物业管理、工业设备、电子产品、五金交 电、农副产品的批售、企业投资咨询（除中介）。 4、报告期内，因互相担保的需要，公司于 2001 年 7 月 31 日与债权人中国银行上 海市嘉定支行签订银行承兑汇票承兑额度保证合同，为上海联华合纤股份有限公司提供 本金余额之和不超过人民币 1500 万元的连带责任担保，期限自 2001 年 7 月 31 日至 2004 年 7 月 31 日止，该保证自 2001 年 7 月 31 日起生效。 上海联华合纤股份有限公司注册资本 167,194,800 元；注册地点：上海市浦东新区 恒大路 62 号；法定代表人：李克让；经营范围：生产销售聚酯切片、各类不同品种的 合成纤维及其深加工产品、以及以独资、合资或合作经营等形式投资兴办企业。本公司 与该公司无关联关系。 5、2001 年 10 月 31 日,公司与债权人深圳发展银行南京西路支行签订承兑保证担保 合同,为上海望春花实业有限公司担保 1000 万元,期限自 2001 年 10 月 31 日至 2002 年 3 月 27 日，该保证自 2001 年 10 月 31 日起生效。该担保由上海望春花(集团)股份有限公 26 JiaBao Industry 嘉宝实业 司提供反担保。 注:上海望春花实业有限公司注册资本 1550 万元,注册地址为上海市闵行区;经营范 围:钢材、化工原料、燃料、纺织品等。该公司非公司的关联企业。 ６、根据公司三届十三次董事会决议精神（详见 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日《上海证券报》）， 公司于 ２００１ 年 １１ 月 ２９ 日，与债权人农业银行嘉定支行签订保证合同，为关联企业上 海老庙铂金首饰有限公司提供人民币 500 万元的连带责任担保，期限自 2001 年 11 月 29 日至 2002 年 11 月 28 日止，该保证自 2001 年 11 月 29 日起生效。 上海老庙铂金首饰有限公司注册资本 1000 万元（本公司占该公司 49％股权）；注 册地址：上海市曹安路 9 号桥东；法定代表人陈久；经营范围为铂金系列饰品（含镶钻 饰品，不含金银）的批发零售、代购代销、制造、加工；铂金的批售、代购代销。 （三）在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 １、关于委托理财情况 根据三届八次董事会的决议精神，公司决定根据自身的实际情况，在不影响正常经 营的前提下进行金融运作。具体情况如下： ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日，公司与天一证券有限责任公司（原宁波证券有限责任公司）签 订委托资产理财协议。协议的具体内容为：委托资产价值 ５０００ 万元；委托期限：自 ２００１ 年 ４ 月 １ 日至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日；委托资产理财的净收益采用“对回报率超过同期存 款利率部分进行分档分成”的办法。７ 月 ６ 日，经双方友好协商，同意提前终止上述委 托资产理财协议。同日，委托理财资产本金 ５０００ 万元和应得收益 １３３ 万元已全部收回。 ２０００ 年 １１ 月 ２５ 日，公司与上海虹翔实业有限公司签订委托理财协议。协议主要 内容：委托理财金额为日平均余额不超过 ２０００ 万元人民币（不限笔数）；年资金回报率 以日平均余额计算不低于 ４％，对超过 ４％年资金回报部分的收益，绝大多数归公司所有， 一小部分奖励给上海虹翔实业有限公司，具体数量由公司决定；委托时间自 ２０００ 年 １１ 月 ２７ 日至 ２００１ 年 ７ 月 ３０ 日。截止 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日，委托理财帐面余额为 ２８０ 万元； 截止 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日，委托理财资金已全部收回，委托理财应得收益 ２９８．８ 万元也已 到帐。 ２０００ 年 １２ 月 １ 日，公司全资子公司－－－上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司（以下 简称“房产公司”）与上海嘉翔工业开发有限公司（本公司占 ４９％股份）签订委托理财 协议。协议主要内容：委托理财金额为日平均余额不超过 ３０００ 万元人民币；年资金回 报率以日平均余额计算不低于 ４％，对超过 ４％年资金回报部分的收益，绝大多数归房产 公司所有，一小部分奖励给上海嘉翔工业开发有限公司，具体数量由房产公司决定；委 托时间自 ２０００ 年 １２ 月 ６ 日至 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日。截止 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日，委托理财 帐面余额为 ３７５０ 万元；截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，委托理财帐面余额为 ４１２ 万元。 ２００１ 年 １ 月 ５ 日，房产公司与上海嘉定缘和贸易有限公司签订委托理财协议。协 议主要内容：委托理财金额为日平均余额不超过 ２０００ 万元人民币；年资金回报率以日 平均余额计算不低于 ４％，对超过 ４％年资金回报部分的收益，绝大多数归房产公司所有， 一小部分奖励给上海嘉定缘和贸易有限公司，具体数量由房产公司决定；委托时间自 ２００１ 年 １ 月 １１ 日至 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，委托理财帐面余额 为 ４４５ 万元。 上述第一项委托理财刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ２８ 日《上海证券报》，其他三项委托理财 刊登于 ２００１ 年 １２ 月 １ 日《上海证券报》。 报告期末，以上委托理财均归在“短期投资”科目中（以前归在“其他应收款”科 27 JiaBao Industry 嘉宝实业 目中）。 ２、除上述情况外，公司尚未有其他委托理财计划； ３、对于上述委托理财，公司未计提投资减值准备。 （四）其他重大合同 １、２００１ 年 １ 月 １０ 日，因经营需要，公司与上海嘉翔工业开发有限公司（公司占 ４９％ 股权，以下简称“嘉翔公司”）签订协议，借给嘉翔公司人民币 ３０００ 万元，年利率为 ５％， 借款期限自 ２００１ 年 １ 月 １０ 日至 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日止。２００２ 年 ３ 月 ２２ 日，嘉翔公司已 将上述借款中的 １０００ 万元提前归还给公司。 ２、２００１ 年 ２ 月 １０ 日，我公司与上海嘉宝光明灯头有限公司签订协议，共同投资 组建上海嘉宝豪迈发电机有限公司。合资公司注册资本为 １０００ 万元人民币，我公司出 资 ８００ 万元，占 ８０％的股份；该公司已注册成立，经营范围：生产和销售汽、柴油发电 机系列（涉及许可经营的凭许可证经营）。 ３、２００１ 年 ３ 月 ７ 日，因经营需要，公司与上海嘉定缘和贸易有限公司（以下简称 “缘和公司”）签订协议，借款给缘和公司人民币 ６００ 万元，借款期限自 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日至 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日止，借款利率以不低于发生时的银行同期贷款利率计算，具体另 定。２００１ 年 １２ 月 ２９ 日，缘和公司已将 ６００ 万元借款本金和 ３２．１７５ 万元利息归还给公 司。 ４、２００１ 年 ３ 月 ３０ 日，公司与香港欧亚电子有限公司签订协议，共同投资组建上 海嘉宝欧亚电子有限公司。合资公司注册资本为 １００ 万美元，其中本公司出资 ６８．８７ 万 美元（折合人民币 ５７１ 万元），占 ６８．８７％的股份；香港欧亚电子有限公司出资 ３１．１３ 万美元，占 ３１．１３％的股份。该公司已注册成立，经营范围：生产和销售电容器系列产 品及相关电子元件。 ５、２００１ 年 ７ 月 １８ 日，公司与公司机关工会委员会、上海嘉宝光明灯头有限公司 签订协议，共同投资组建上海嘉宝实悦电子有限公司。该公司已于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日注 册设立，注册资本为人民币 ６００ 万元，其中公司出资 ４２０ 万元，占 ７０％股权；公司机关 工会委员会出资 ６０ 万元，占 １０％股权；上海嘉宝光明灯头有限公司出资 １２０ 万元，占 ２０％ 股权；经营范围：生产和销售电子电容元件。 ６、２００１ 年 ８ 月 ２８ 日，公司的两个全资子公司－－－－上海嘉宝奇伊房地产经营有限 公司（以下简称“房产公司”）与上海嘉宝实业集团包装材料有限公司（以下简称“包 装公司”）签订动迁补偿协议书。协议主要内容：（１）双方同意将包装公司所属的位于 上海市南翔镇古漪园路 ６５０ 号厂区开发房产（土地面积 １９９４０ 平方米）；（２）房产公司 支付给包装公司动迁补偿费共计 ７０７ 万元，其中 ２８０ 万元在 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日前付清， ４２７ 万元在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日前付清。截止报告期末，该厂区已动迁完毕，房产开发 进展顺利。 ７、２００１ 年 ８ 月 ２８ 日，公司全资子公司上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司与上海 南翔房地产经营有限公司、上海勇盛房地产发展有限责任公司签订协议，共同投资组建 上海同盛房地产经营有限公司。该公司已于 ２００１ 年 ９ 月 １９ 日注册设立，注册资本为人 民币 １０００ 万元，其中上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司出资 ２５０ 万元，占 ２５％股权； 上海南翔房地产经营有限公司出资 ５００ 万元，占 ５０％股权；上海勇盛房地产发展有限责 任公司出资 ２５０ 万元，占 ２５％股权；经营范围：房地产开发经营、建筑装潢材料批售、 涉及许可证经营的凭许可证经营。 ８、2001 年 9 月 20 日，为制止出血点，根据三届九次董事会的决议精神（该事宜 28 JiaBao Industry 嘉宝实业 刊登在 2001 年 4 月 19 日《上海证券报》），公司与上海朱家桥资产经营有限公司（以下 简称“朱家桥公司”）、梅钱荣签订关于上海嘉汇精细化工厂（以下简称“化工厂”）有 偿转让的协议。协议中约定：朱家桥公司和我公司同意将化工厂按 500 万元的价格转让 给梅钱荣，我公司应得 450 万元，同时承担 56 万元应付款；朱家桥公司应得 50 万元。 截止报告期内，公司已收回 100 万元现金。 注：上海嘉汇精细化工厂成立于 1995 年 6 月，注册资本 1583 万元，其中我公司出 资 861.56 万元；朱家桥公司出资 721.44 万元。因经营不善，该厂出现持续亏损，已多 年停止经营。 ９、２００１ 年 １０ 月 ２５ 日，上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司（以下简称“房产公司”） 与上海奇达照明电器有限公司（以下简称“奇达公司”，奇达公司租用上海嘉宝实业集 团包装材料有限公司所属的上海市南翔镇古漪园路 ６５０ 号部分厂房）签订搬迁补偿协 议，由房产公司支付给奇达公司 １８２ 万元动迁补偿费。至 ２００１ 年 １２ 月底前，奇达公司 已搬迁，该项目开发已实质性启动。 １０、２００１ 年 １１ 月 １５ 日，为便于管理的连续性，公司与上海嘉定交运有限公司（以 下简称“交运公司”）、上海太平国际货柜有限公司（以下简称“货柜公司”）签订协议， 将应由公司承担的货柜公司社会化管理事务（包括但不限于武装、统计、综合治理、安 全、信访、献血、计划生育等）委托给交运公司管理，托管期限暂定为三年（自本协议 生效之日起计算），托管费用根据公司每年分得的年度红利进行分档计算（保底托管费为 １２ 万元）。 注：１９８９ 年 ５ 月，交运公司所属嘉定集装箱厂作为中方投资者之一，投资 ２５２ 万 美元（占 １４％的股权，为中方最大的投资者），与香港胜狮货柜企业有限公司等单位共同 组建货柜公司。按照中外合资企业社会化管理事务属地化的原则，交运公司一直承担着 货柜公司的社会化管理事务，并与之保持着良好的合作关系。２００１ 年，公司进行资产 重组，受让了嘉定集装箱厂持有的货柜公司 １４％股权。目前，货柜公司拥有约 ８００ 名员 工。 １１、关于公司系统一次性分流安置富余员工的协议 （１）２００１ 年 １２ 月 ２５ 日，公司分两次与控股子公司上海嘉宝劳动服务有限公司签 订协议，由公司分别支付给该公司 ４１６５９４ 元和 ７０２９９０ 元，用以分流安置富余人员。 （２）２００１ 年 １２ 月 ２６ 日，公司控股子公司上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司与公司 控股子公司上海嘉宝劳动服务有限公司签订协议，由前者支付给后者 ２０８２８８ 元，用以分 流安置富余人员。 （３）２００１ 年 １２ 月 ２６ 日，公司全资子公司上海嘉宝实业集团包装材料有限公司与 公司控股子公司上海嘉宝劳动服务有限公司签订协议，由前者支付给后者 ４６６７００ 元，用 以分流安置富余人员。 五、公司及持有本公司 ５％以上股份的股东没有在指定的报刊和网站上刊登任何承 诺事宜。 六、关于公司聘任会计师事务所情况，并披露报告年度支付给聘任会计师事务所的 报酬情况。 报告期内，公司聘任上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司的审计机构，并支 付给该会计师事务所的 ２０００ 年度审计费为 ３８ 万元，２００１ 年重大资产重组的审计费为 １５ 29 JiaBao Industry 嘉宝实业 万元。公司拟支付给该会计师事务所的 ２００１ 年度审计费 ４５ 万元，该事宜将提交公司 ２００１ 年度股东大会审议。以上审计费均不含食宿、交通费。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、在报告期内，发生《证券法》第六十二条、 《公开发行股票公司信息披露实施 细则（试行）》第十七条所列举的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 （一）发生大宗股权转让。２００１ 年 ８ 月 ３０ 日，上海嘉定伟业投资开发有限公司分 别与本公司股东上海戬浜资产经营有限公司（原上海戬浜工业总公司已歇业，以下简称 戬浜资产）、上海嘉盛投资咨询有限公司（以下简称嘉盛投资）、上海徐行资产经营有限 公司（以下简称徐行资产）签署了股权转让协议，合计受让了嘉宝实业社会法人股 ４０，３７２，２９６ 股，占公司总股份的 １２．１０％，成为公司的第二大股东，具体情况详见 ２００１ 年 ９ 月 ２ 日《上海证券报》。 （二）注册地址的变更。根据 ２００１ 年第一次临时股东大会的决议，公司注册地址 变更为上海市嘉定区清河路 ５５ 号 ６－７Ｆ，详见 ２０００ 年 １１ 月 １３ 日《上海证券报》。 九、上市公司所得税优惠政策自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起终止，对公司未来的业绩不构 成重大影响。 第十一章 财务报告 关于财务会计报告：详见附后。 第十二章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司董事会 二 ＯＯ 二年三月二十六日 30 JiaBao Industry 嘉宝实业 审 计 报 告 沪众会字(2002)第 0422 号 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公 司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林东模 中国注册会计师 傅林生 中国·上海 2002 年 3 月 25 日 31 JiaBao Industry 嘉宝实业 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 2001 年度会计报表的附注 一、公司简介 1-1 概况 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)是 1992 年 4 月 28 日经上海市 经委(1992)275 号文批准的股份制上市公司。至 2001 年 12 月 31 日，公司的股本为 333,688,309.00 元。公司的注册地址为上海市嘉定区清河路 55 号 6-7 楼，公司经营范围 为实业投资、国内贸易（除专项规定）、劳务服务、进出口业务（按外经贸委批件执行）、 生产和制造电机、电器。 1-2 资产置换情况 公司本年度与关联企业上海市嘉定区工贸（集团）有限公司（以下简称“工贸公司”）、 嘉定建业投资开发公司（以下简称“建业投资”）和非关联企业嘉定集装箱厂（以下简 称“集装箱厂”）进行资产置换，具体情况如下： 置换项目一、公司与工贸公司于 2001 年 10 月 8 日签订了《资产置换协议书》：以 2001 年 6 月 30 日为基准，公司以上海嘉宝光明灯头有限公司 90％股权(作价 2,961.49 万元)与工贸公司持有的上海老庙铂金首饰有限公司 49％股权、上海江桥老庙黄金有限 公司 49%股权、上海安亭老庙黄金有限公司 49%股权、上海星城汽车销售有限公司 35.5% 股权、上海金鑫房地产开发公司 100%股权和座落于上海市嘉定区菊园小区环城路 930 号物业、上海市嘉定区嘉定镇梅园路 240 号物业、上海市嘉定区嘉定镇清河路 21 号物 业、上海市嘉定区菊园小区环城路昌桥东堍北侧物业（合计作价 3,339.07 万元）进行置 换，置换价差额以现金 377.58 万元补足。上述资产置换已于 2001 年 11 月 30 日前完成 了有关手续。 置换项目二、公司与工贸公司、建业投资、集装箱厂于 2001 年 10 月 8 日签署了《资 产置换协议》：以 2001 年 6 月 30 日为基准，公司以座落于嘉戬公路 118 号物业(作价 3,803.92 万元)与建业投资进行等价资产置换。工贸公司以其持有的上海安江实业发展有 限公司 30％股权和上海老庙黄金嘉定店 49％股权、嘉定集装箱厂以其持有的上海太平 国际货柜有限公司 14％股权（合计作价 3,994.06 万元）为建业投资支付置换对价，置 换价差额以现金 190.14 万元补足。上述资产置换已于 2001 年 12 月 31 日前完成了有关 手续。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2-1 会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其各项补充规定。 2-2 会计年度 公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一会计年度。 2-3 记账本位币 32 JiaBao Industry 嘉宝实业 公司以人民币为记账本位币。 2-4 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2-5 外币业务核算方法 公司对涉及外币的经济业务，采用发生当月月初外汇市场汇价中间价折合记账本位 币入账，月末将外币账户余额按月末外汇市场汇价中间价折合记账本位币进行调整，调 整后记账本位币余额与原账面金额之间的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属 于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的记作财务费用— — 汇兑损益，列 入当期损益。 2-6 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的 投资，主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资，作为现金等价物。 2-7 短期投资核算方法 2-7-1 短期投资按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已宣告 但尚未领取的现金股利或自发行日起至取得日止的分期付款的利息入账；短期投资持有 期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际 收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面价值；短期投资处置时按所收到的处置 收入与账面价值的差额确认为当期的投资收益。 2-7-2 公司于中期期末或年度终了对短期投资按成本与市价孰低法计价，按单项投资计算 跌价准备。当以前计提跌价准备的影响因素已经消失，则计提的跌价准备予以恢复，并 在原计提跌价准备的金额内转回。 2-8 坏账核算方法 2-8-1 坏账的确认标准： 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务超过五年确实不能收回的应收款项。 2-8-2 坏账损失的核算方法： 对于 2-8-1 中确实不能收回的应收款项，按经批准的审批核销权限分级批准后，进行 坏账的核销。 2-8-3 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 2-8-3-1 公司对应收账款的坏账损失核算采用备抵法。公司于中期期末或年度终了对应收 账款的坏账损失核算采用账龄分析法，即对期末应收账款余额进行账龄分析，对不同账 龄的余额按相应比例计提坏账准备。具体比例如下： 账 龄 计提坏账准备比例(应收账款) 1 年以内 1% 1～2 年 10% 2～3 年 20% 3～4 年 30% 33 JiaBao Industry 嘉宝实业 4～5 年 60% 5 年以上 100% 2-8-3-2 公司对其他应收款的坏账损失核算采用备抵法。公司于中期期末或年度终了采用 以个别认定法为主，账龄分析法为辅的方法：即对期末其他应收款余额进行具体分析， 对没有把握收回的其他应收款根据不同账龄按相应比例计提坏账准备，具体比例如下： 账龄 计提坏账准备比例(其他应收款) 1 年以内 5% 1～2 年 40% 2～3 年 80% 3 年以上 100% 2-8-3-3 公司董事会于 2002 年 2 月 1 日召开三届十六次会议，审议通过 2001 年资产重组 中置入公司的上海老庙铂金首饰有限公司、上海老庙黄金嘉定店、上海江桥老庙黄金有 限公司和上海安亭老庙黄金有限公司的坏账准备按应收款项期末余额的 5％计提。 2-8-3-4 公司董事会于 2002 年 3 月 23 日召开三届十七次会议，审议通过《关于补充和完 善应收款项等“四项资产”减值准备计提方法的议案》。议案规定公司计提坏账准备的 应收款项根据《企业会计制度》的规定从原来的应收账款和其他应收款修改为“包括应 收账款、有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收票据、其他应收款、预 计不能够收到货物的预付账款”，议案同时规定如债务人存在单位撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足，发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等 情况的，可全额计提坏账准备。 2-9 存货的核算方法 2-9-1 存货的分类：原材料、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工材料、库存商品、 产成品、在建房地产开发成本及完工商品房成本。 2-9-2 存货的计价：a. 在建房地产开发成本根据开发房产的实际支出归集，完工后按实 际占用面积分摊计入商品房成本，对于不能转让的公共设施按收益比例计入商品房成 本；b. 低值易耗品在领用时按五五摊销法核算；c.其余的存货除上海嘉丽宝电子有限公 司和上海嘉宝欧亚电子有限公司取得时按计划成本计价，并记录计划成本与实际成本之 间的成本差异，发出时按当月成本差异率用成本差异科目将计划成本调整为实际成本 外，其他并表公司的存货均按实际成本计价。 2-9-3 公司于中期期末或年度终了，按成本与可变现净值孰低的原则计提跌价准备，其确 认的标准为：期末如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因，按存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按照单个存货项目成 本高于可变现净值的差额提取。当以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金 额予以恢复，并在原计提跌价准备的金额内转回。 2-10 长期投资核算方法 2-10-1 长期债权投资的计价及收益确认方法：债券投资按实际支付的价款扣除支付的税 金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后 的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息。 2-10-2 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资，按取得投资时实际支付的全部价款入账。公司对其他单位的投资具有控制、共同控 34 JiaBao Industry 嘉宝实业 制和重大影响的采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。 2-10-3 股权投资差额：上述 2-10-2 中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额作 为股权投资差额；股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限 的一般按 10 年摊销。 2-10-4 长期投资减值准备：公司于中期期末或年度终了，对长期投资中被投资单位由于 市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的 价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额 作为长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值得以恢复的，在原确认的投资损 失的金额内转回。 2-11 固定资产计价和折旧方法 2-11-1 固定资产的标准：①使用年限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他 与生产经营有关的设备、器具、工具等；②不属于生产、经营主要设备的物品，单位价 值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年。 2-11-2 固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 2-11-3 固定资产计价：按实际成本或确定的价值计价。 2-11-4 固定资产折旧方法：固定资产按原值扣除残值(原值的 4%)后，以直线法按下列折 旧年限和年折旧率在其有效使用期间计提折旧： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 4.8% 通用设备 10 年 9.6% 专用设备 10 年 9.6% 运输设备 5年 19.2% 其他设备 5年 19.2% 2-11-5 固定资产减值准备：公司于中期期末或年度终了对由于市价大幅度下跌且预计在 近期内不可能恢复，所处经营环境、法律环境或产品营销市场在当期或在近期发生重大 变化对企业产生负面影响，市场利率等大幅度提高，陈旧过时或发生实体损坏，使用方 式发生重大不利变化等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额 低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。已计提减值准备的若据以计提减值的各种 因素发生变化，使得固定资产的可收回金额得以恢复的，则在原计提减值准备的金额内 转回。 2-12 在建工程核算方法 公司的在建工程包括工程在建造过程中实际发生的全部支出，在达到预定可使用状 态前发生的工程借款利息计入在建工程的成本，在建工程在达到预定可使用状态后转入 固定资产。 公司于中期期末或年度终了时对长期停建且预计在 3 年内不会重新开工的，所建项 目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性的，按可收回 金额低于账面价值的差额计提减值准备。当以前计提减值准备的影响因素已经消失，则 计提的准备予以恢复，并在原计提减值准备的金额内转回。 2-13 借款费用的核算方法 35 JiaBao Industry 嘉宝实业 公司发生的借款费用属于与购建固定资产有关的，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状 态后计入财务费用；属于生产经营期间的，直接计入财务费用。 2-14 无形资产核算方法 公司的无形资产按取得时的实际成本计价，在预计的受益期内按直线法平均摊销。 公司于中期期末或年度终了时对无形资产的账面价值进行检查，如发现以下一种或 数种情况的，对该无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可 收回金额的部分确认为减值准备： (1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； (2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 只有表明该无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，公司才将以前期间确认 的减值损失在已确认的减值金额内转回。 2-15 长期待摊费用核算方法 公司的长期待摊费用按实际发生的全部支出计价，在预计的受益期内平均摊销。如 果长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损 益。 筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次计入 损益。 2-16 收入确认原则 2-16-1 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2-16-2 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 2-16-3 他人使用本公司资产，在同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；② 收入的金额能够可靠计量这两个条件时，利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用 利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 2-17 所得税的会计处理方法 公司所得税会计核算采用应付税款法。 2-18 会计政策、会计估计变更及对公司财务状况、经营成果的影响 变更事项 2000 年前影响数 2000 年度影响数 累计影响数 2001 年度影响数 开办费 -3,641,428.78 891,354.95 -2,750,073.83 891,355.01 坏账准备 -3,276,882.53 公司本年根据三届十七次董事会审议通过的《关于补充和完善应收款项等“四项资 36 JiaBao Industry 嘉宝实业 产”减值准备计提方法的议案》的有关规定，对已停业且净资产为负数的下属子公司上 海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司和上海嘉罗香料有限公司的应收款计提了大额的坏账准 备，比按账龄计提坏账准备多计 3,276,882.53 元。 2-19 重大会计差错及对公司财务状况、经营成果的影响 本年度发现 2000 年少计利息收入 1,800,691.25 元，相应的少计税金为 126,048.39 元。 在编制本年度的会计报表时已对上述差错进行了更正，此项更正调增了 2000 年利润 1,674,642.86 元。 2-20 合并会计报表的编制方法 合并范围的确定原则：公司对其他单位投资占该单位资本总额 50%以上(不含 50%)， 或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实际控制权的，该单位列入合并范围。但如 该单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合国家财政部颁发的财会二字(96)2 号《关 于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，则不予合并。 合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发的通知》，以合并会计报表母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及 其他有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额，债权与 债务以及内部销售收入等进行抵消的基础上，合并各项目的数额，编制合并会计报表。 三、税项 项 目 税率和费率 计税和计费依据 企业所得税 33%、15% 企业应纳税所得额 增值税 17% 产品等的进销增值额 营业税 5% 提供劳务或房地产的营业收入 城市维护建设税 1% 本期应交流转税税额 教育费附加 3% 本期应交流转税税额 堤防费 1% 本期应交流转税税额 义务兵优待金 0.3% 本期应交流转税税额 河道管理费 0.25% 本期应交流转税税额 四、控股子公司及合营企业 母公司控 投资是否采 是否 被投资单位 经营范围 注册资本 不合并的原因 股比例 用权益法 合并 上海嘉丽宝电子有限公司 生产销售电容器系列产品 USD650 万 68.87% 是 是 上海嘉宝欧亚电子有限公司 生产销售电容器系列产品 USD100 万 68.87% 是 是 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 房地产开发经营 6000 万 100% 是 是 上海嘉宝实悦电子有限公司 电子、电容元件的生产、销售 600 万 70％ 是 是 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 汽柴油发电机系列、水泵、电动机、 1000 万 80％ 是 是 剪草机的生产销售 上海嘉宝贸易发展有限公司 国内贸易 2000 万 100% 是 是 上海安江实业发展有限公司 农副产品交易、停车、住宿 1000 万 70％ 是 是 上海金鑫房地产开发公司 房地产开发经营、建筑材料 500 万 100％ 是 是 上海大德灯用材料厂 灯用金属丝 20 万 100％ 是 是 上海嘉嘉国际贸易公司 国际贸易 833 万 100% 是 是 上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公司 电机、电脑、机电产品 700 万 90％ 是 是 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 变压器、变压器专用设备制造 1250 万 80% 是 是 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经销 2000 万 90% 是 否 停业 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 纸箱包装材料制造 3800 万 100% 是 否 停业 上海嘉宝商行 国内贸易 650 万 73.57% 是 否 停业 37 JiaBao Industry 嘉宝实业 上海南翔大德制盒厂 纸盒、纸箱 39.8 万 100％ 是 否 停业 上海大德塑料制品厂 塑料包装带、塑料制粒 71.4 万 100％ 是 否 准备近期出售 上海嘉罗香料有限公司 香料香精、精细化工 300 万 90% 是 否 停业 上海嘉宝国际水陆工程公司 疏通航道 300 万 100% 是 否 非持续经营且所有 者权益为负数 上海东进食品有限公司 食品、食品原料、食品机械 6000 万 95% 是 否 非持续经营且所有 者权益为负数 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 批发、零售 170 万 100% 是 否 停业 上海嘉宝劳动服务有限公司 劳动服务、劳动输出 50 万 60％ 是 否 规模较小 公司本年度合并报表范围发生变更，具体情况如下： 单位名称 2000 年合并 2001 年合并 原因 上海嘉宝光明灯头有限公司 是 否 2001 年 11 月出售转让 90％的股权,剩 10％ 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 是 否 停业 上海大德电脑公司 是 否 已注销 上海嘉宝商行 是 否 停业 上海沪翔照明电器公司 是 否 停业 上海大德变压器公司 是 否 已注销 上海大德制盒厂 是 否 停业 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 是 否 停业 上海大德塑料制品厂 是 否 准备近期出售 上海嘉罗香料有限公司 是 否 停业 上海金鑫房地产开发公司 否 是 本年新购入 上海嘉宝欧亚电子有限公司 否 是 本年新成立 上海嘉宝实悦电子有限公司 否 是 本年新成立 上海安江实业发展有限公司 否 是 2001 年 12 月购入 30％股权,累计 70％ 五、合并会计报表主要项目的注释 Ⅰ合并报表数 5-1 货币资金 项目 期初数 期末数 现金 150,789.69 80,340.37 银行存款 176,499,722.04 126,192,171.63 其他货币资金 725,000.00 146,499.29 合计 177,375,511.73 126,419,011.29 5-2 短期投资 项 目 期初数 期末数 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 股票投资 5,334,563.29 5,334,563.29 11,857,701.47 332,455.90 11,525,245.57 债券投资 12,400.00 12,400.00 10,400.00 10,400.00 其他投资 40,300,000.00 40,300,000.00 18,120,000.00 18,120,000.00 合计 45,646,963.29 45,646,963.29 29,988,101.47 332,455.90 29,655,645.57 5-2-1 股票投资 股票名 股数 账面价值 期末市价 跌价准备 备注 新黄浦 926,227 8,051,334.91 10,031,038.41 四川长虹 65,000 490,000.00 509,600.00 中国石化 262,747 1,108,796.56 906,480.60 202,315.90 安阳钢铁 8,000 54,400.00 45,760.00 8,640.00 成发科技 2,000 10,340.00 32,900.00 38 JiaBao Industry 嘉宝实业 贵航股份 3,000 14,790.00 29,790.00 宝光股份 1,000 2,760.00 2,760.00 江西铜业 51,000 115,770.00 115,770.00 民生银行 2,600 30,680.00 37,726.00 已冻结 平高电气 1,000 12,450.00 15,290.00 已冻结 振华港机 1,000 69,580.00 100,039.00 已冻结 广州药业 7,100 9,800.00 11,650.00 已冻结 盘江股份 1,000 6,000.00 10,600.00 已冻结 宝钢股份 450,000 1,881,000.00 1,759,500.00 121,500.00 已冻结 合计 11,857,701.47 332,455.90 期末时价摘自上海证券交易所和深圳证券交易所 2001 年末的收盘价。 备注中注明已冻结是由于中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组诉公司 借款合同担保纠纷一案(详见注释 7-2-6)而被冻结。 5-2-2 其他投资为委托他人进行现金资产管理，具体为： 受托单位 委托期限 委托金额 期初数 期末数 已实现收益 天一证券有限责任公司 01/4/1-01/12/31 5,000 万 1,330,000.00 上海虹翔实业有限公司 00/11/26-01/7/30 日均余额不超过 2000 万 2,800,000.00 2,988,101.77 上海嘉翔工业开发有限公司 00/12/6-02/4/30 日均余额不超过 3000 万 37,500,000.00 13,670,000.00 上海嘉定缘和贸易有限公司 01/1/11-02/4/30 日均余额不超过 2000 万 4,450,000.00 合计 40,300,000.00 18,120,000.00 4,318,101.77 5-3 应收票据 期初数 期末数 242,478.49 1,386,325.52 期末无应收票据的贴现、抵押情况。 5-4 应收账款 账龄 期 初 数 金额 比例 坏账计提比例 坏账准备 净额 1 年以内 21,368,560.29 47.84% 1% 213,685.61 21,154,874.68 1～2 年 2,578,737.53 5.77% 10% 257,873.75 2,320,863.78 2～3 年 1,861,094.78 4.17% 20% 372,218.96 1,488,875.82 3～4 年 2,311,147.87 5.17% 30% 693,344.37 1,617,803.50 4～5 年 5,032,530.31 11.27% 60% 3,019,518.18 2,013,012.13 5 年以上 11,514,329.78 25.78% 100% 11,514,329.78 合计 44,666,400.56 100.00% 16,070,970.65 28,595,429.91 账龄 期 末 数 金额 比例 坏账计提比例 坏账准备 净额 1 年以内 32,118,881.95 56.91% 1% 321,188.82 31,797,693.13 1～2 年 1,206,412.84 2.14% 10% 120,641.29 1,085,771.55 2～3 年 2,191,886.12 3.88% 20% 438,377.22 1,753,508.90 3～4 年 1,271,365.12 2.25% 30% 381,409.55 889,955.57 4～5 年 2,088,204.25 3.70% 60% 1,252,922.54 835,281.71 5 年以上 17,561,143.75 31.12% 100% 17,561,143.75 合计 56,437,894.03 100.00% 20,075,683.17 36,362,210.86 期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 39 JiaBao Industry 嘉宝实业 期末欠款前五名金额合计为 11,301,002.61 元，占全部应收账款余额的 20.02％。 5-5 其他应收款 账龄 期 初 数 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 123,419,752.90 37.11% 20,455.49 123,399,297.41 1～2 年 21,318,765.08 5.55% 131,311.50 21,187,453.58 2～3 年 94,583,126.98 24.61% 2,890,228.14 91,692,898.84 3 年以上 125,816,861.64 32.73% 123,677,290.24 2,139,571.40 合计 365,138,506.60 100.00% 126,719,285.37 238,419,221.23 账龄 期 末 数 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 86,600,527.84 28.10% 2,249,509.42 84,351,018.42 1～2 年 26,645,141.97 8.65% 8,156,387.89 18,488,754.08 2～3 年 5,324,168.10 1.73% 3,347,274.73 1,976,893.37 3 年以上 189,577,700.34 61.52% 169,359,545.49 20,218,154.85 合计 308,147,538.25 100.00% 183,112,717.53 125,034,820.72 期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 期末欠款前五名金额合计为 159,135,165.47 元，占全部应收账款余额的 51.64 ％ ,其中： 欠款单位 金额 性质 上海嘉宝光明灯头有限公司 43,415,675.24 往来款 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 36,368,764.89 借款 上海嘉翔工业开发有限公司 31,437,500.00 借款及利息 上海嘉宝国际水陆工程公司 30,051,102.37 往来款 三河本图置业开发公司 17,862,122.97 往来款 其他应收款净额本年减少 47.56%，主要是收回以前年度的大额欠款及账龄上升而计 提坏账准备所致。 大额坏账准备的计提使得本年的管理费用大幅增加,主要有: 欠款单位 金额 坏账准备 计提原因 上海嘉宝光明灯头有限公司 43,415,675.24 27,365,196.54 经营亏损较大 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 9,336,959.75 9,036,959.75 净资产为负数 上海嘉罗香料有限公司 2,359,445.75 2,309,445.75 净资产为负数 上海东进食品有限公司 10,736,128.14 10,636,128.14 净资产为负数 合计 65,848,208.88 49,347,730.18 5-6 预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 6,541,555.33 97.12% 11,304,324.12 96.85% 1～2 年 11,695.49 0.17% 160,179.40 1.37% 2～3 年 180,650.00 2.68% 201,150.82 1.73% 3 年以上 1,969.67 0.03% 6,115.27 0.05% 合计 6,735,870.49 100.00% 11,671,769.61 100.00% 40 JiaBao Industry 嘉宝实业 期末余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 5-7 存货与存货跌价准备 项 目 期 初 数 金额 跌价准备 净额 原材料 8,928,515.36 1,133,260.60 7,795,254.76 在产品 3,324,934.82 214,767.38 3,110,167.44 产成品 21,112,365.00 1,904,853.48 19,207,511.52 低值易耗品 1,049,525.12 155,861.45 893,663.67 委托加工材料 201,386.40 201,386.40 开发成本 113,032,195.90 4,770,000.00 108,262,195.90 开发产品 29,773.80 29,773.80 合计 147,678,696.40 8,178,742.91 139,499,953.49 项 目 期 末 数 金额 跌价准备 净额 原材料 8,990,085.19 1,737,908.74 7,252,176.45 在产品 2,822,685.76 204,458.25 2,618,227.51 产成品 21,415,631.12 2,770,843.49 18,644,787.63 低值易耗品 1,513,321.72 155,861.45 1,357,460.27 委托加工材料 1,710,388.42 1,710,388.42 开发成本 70,803,618.52 4,770,000.00 66,033,618.52 开发产品 50,861,772.13 973,573.65 49,888,198.48 合计 158,117,502.86 10,612,645.58 147,504,857.28 存货跌价准备的增减变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,133,260.60 809,664.04 205,015.90 1,737,908.74 在产品 214,767.38 204,458.25 214,767.38 204,458.25 产成品 1,904,853.48 2,162,016.19 322,452.53 3,744,417.14 低值易耗品 155,861.45 155,861.45 开发成本 4,770,000.00 4,770,000.00 合计 8,178,742.91 3,176,138.48 742,235.81 10,612,645.58 5-8 长期股权投资及长期投资减值准备 期初数 期末数 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 股票投资 24,918,069.95 24,918,069.95 15,739,426.75 237,118.40 15,502,308.35 其他股权投资 254,343,513.94 13,760,696.42 240,582,817.52 167,334,887.17 65,573,611.07 101,761,276.10 合计 279,261,583.89 13,760,696.42 265,500,887.47 183,074,313.92 65,810,729.47 117,263,584.45 5-8-1 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 投资金额 减值准备 备注 第一百货 法人股 1,076,252.00 0.18% 3,435,086.75 已质押 41 JiaBao Industry 嘉宝实业 永生数据 法人股 365,010.00 0.25% 1,517,400.00 已质押 ST 中纺机 法人股 858,000.00 0.24% 2,045,000.00 已质押 海南高速 法人股 1,000,000.00 0.10% 1,900,000.00 已质押 ST 同达 法人股 945,000.00 1.77% 1,456,500.00 已质押 申达股份 法人股 232,320.00 0.07% 471,440.00 已质押 胶带股份 法人股 33,396.00 0.03% 70,000.00 已质押 电器股份 法人股 240,000.00 0.05% 880,000.00 已质押 PT 白猫 法人股 145,200.00 0.10% 577,000.00 已质押 氯碱化工 法人股 677,600.00 0.06% 2,480,000.00 ST 棱光 法人股 710,424.00 0.47% 656,000.00 237,118.40 已质押 航头股份 法人股 201,500.00 201,500.00 广电信息 法人股 49,500.00 0.01% 49,500.00 已质押 合计 15,739,426.75 237,118.40 5-8-2 其他股权投资 5-8-2-1 对子公司投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资期限 册资本比例 投资金额 减值准备 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 长期 90.00% 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 长期 100.00% 8,817,830.27 上海嘉宝商行 长期 73.57% 1,065,839.53 上海南翔大德制盒厂 长期 100.00% 1,325,759.24 上海大德塑料制品厂 长期 100.00% 上海嘉罗香料有限公司 长期 90.00% 上海嘉宝国际水陆工程公司 长期 100.00% 上海东进食品有限公司 长期 95.00% 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 长期 100.00% 862,414.78 上海嘉宝劳动服务有限公司 长期 60.00% 225,364.88 合计 12,297,208.70 上述对子公司投资采用权益法核算具体情况为: 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计权益增减额 其中：本期权益 本期分得现 期末余额 增减额 金红利 A b c d=a+b+c 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 18,000,000.00 -18,000,000.00 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 38,000,000.00 -29,182,169.73 -7,217,138.34 8,817,830.27 上海嘉宝商行 1,113,224.10 -47,384.57 -1,158.98 1,065,839.53 上海南翔大德制盒厂 1,668,924.19 -343,164.95 1,325,759.24 上海大德塑料制品厂 310,186.38 -310,186.38 上海嘉罗香料有限公司 2,700,000.00 -2,700,000.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 3,000,000.00 -3,000,000.00 上海东进食品有限公司 57,000,000.00 -57,000,000.00 -57,000,000.00 42 JiaBao Industry 嘉宝实业 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 3,970,060.83 -3,107,646.05 -59,939.17 862,414.78 上海嘉宝劳动服务有限公司 300,000.00 -74,635.12 -74,635.12 225,364.88 合计 126,062,395.50 -113,765,186.80 -64,352,871.61 12,297,208.70 对子公司投资中另有合并价差（股权投资差额）： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 上海安江实业发展有限公司 451,837.70 本期购并 10 年 451,837.70 上海金鑫房地产开发公司 -1,657,511.84 本期购并 10 年 -1,657,511.84 合计 -1,205,674.14 -1,205,674.14 5-8-2-2 对联营企业投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资期限 册资本比例 投资金额 减值准备 上海嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 1,742,467.39 上海嘉翔工业开发有限公司 长期 49.00% 27,483,100.14 上海老庙黄金嘉定店 长期 49.00% 1,434,619.86 上海太平国际货柜有限公司 长期 14.00% 26,391,764.73 上海老庙铂金首饰有限公司 长期 49.00% 3,225,636.11 上海江桥老庙黄金有限公司 长期 49.00% 343,154.01 上海安亭老庙黄金有限公司 长期 49.00% 136,337.79 上海星城汽车销售有限公司 长期 35.50% 721,151.24 上海同盛房地产有限公司 长期 25.00% 2,420,921.34 合计 63,899,152.61 上述对联营企业投资采用权益法核算具体情况为: 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计权益增减额 其中：本期权益 本期分得现 期末余额 增减额 金红利 A b c d=a+b+c 上海嘉宝光明灯头有限公司 90,000,000.00 -16,578,685.23 -71,678,847.38 -18,080,537.85 1,742,467.39 上海嘉翔工业开发有限公司 28,499,184.00 -1,016,083.86 -1,016,083.86 27,483,100.14 上海老庙黄金嘉定店 1,434,619.86 1,434,619.86 上海太平国际货柜有限公司 26,391,764.73 26,391,764.73 上海老庙铂金首饰有限公司 3,225,636.11 78,232.69 -78,232.69 3,225,636.11 上海江桥老庙黄金有限公司 333,588.31 9,565.70 9,565.70 343,154.01 上海安亭老庙黄金有限公司 130,215.66 6,122.13 6,122.13 136,337.79 上海星城汽车销售有限公司 774,765.68 -53,614.44 -53,614.44 721,151.24 上海同盛房地产有限公司 2,500,000.00 -79,078.66 -79,078.66 2,420,921.34 合计 153,289,774.35 -16,578,685.23 -72,811,936.51 -19,135,394.29 -78,232.69 63,899,152.61 上述股权投资中股权投资差额的情况为： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 43 JiaBao Industry 嘉宝实业 上海老庙黄金嘉定店 -58,768.58 本期购并 10 年 -58,768.58 上海老庙铂金首饰有限公司 -2,033,962.25 本期购并 10 年 -2,033,962.25 上海江桥老庙黄金有限公司 -177,040.03 本期购并 10 年 -177,040.03 上海安亭老庙黄金有限公司 -160,530.08 本期购并 10 年 -160,530.08 上海星城汽车销售有限公司 -272,604.07 本期购并 10 年 -272,604.07 合计 －２，７０２，９０５．０１ -2,702,905.01 5-8-2-3 其他的股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 投资金额 减值准备 账面净额 通用电气照明有限公司 长期 11.54% 85,759,200.00 60,388,611.07 25,370,588.93 香港嘉达利发展有限公司 长期 33.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 沈阳东北照明股份有限公司 长期 3.50% 1,400,000.00 1,400,000.00 上海雅芳家具厂 长期 10.00% 150,000.00 150,000.00 上海建筑设计院嘉定分院 长期 35,000.00 35,000.00 合计 92,344,200.00 65,573,611.07 26,770,588.93 上述长期投资减值准备具体情况为: 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北海嘉宝啤酒厂 7,202,914.39 7,202,914.39 上海嘉汇精细化工厂 1,157,782.03 1,157,782.03 香港嘉达利发展有限公司 4,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 通用电气照明有限公司 60,388,611.07 60,388,611.07 上海雅芳家具厂 150,000.00 150,000.00 上海新宝精细化工厂 900,000.00 900,000.00 上海嘉宝实业股份有限公司机 电修配厂 500,000.00 500,000.00 上海建筑设计院嘉定分院 35,000.00 35,000.00 合计 13,760,696.42 61,573,611.07 9,760,696.42 65,573,611.07 上海嘉宝实业股份有限公司机电修配厂、上海新宝精细化工厂、北海嘉宝啤酒厂、上海 嘉汇精细化工厂的长期投资减值准备本期减少的原因为公司对上述四家单位的投资已于本年 内转让。 由于香港嘉达利发展有限公司、通用电气照明有限公司和上海雅芳家具厂的财务状 况恶化，故对上述三家公司计提了长期投资减值准备。 长期股权投资本年减少 33.37%，主要是对上海东进食品有限公司按权益法核算减少 57,000,000.00 元和对通用电气照明有限公司计提长期投资减值准备 60,388,611.07 元所 致。 5-9 固定资产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 123,178,342.53 22,874,881.66 55,017,154.75 91,036,069.44 通用设备 15,041,681.01 2,835,267.15 564,304.32 17,312,643.84 专用设备 49,107,357.51 19,712,092.77 380,058.43 68,439,391.85 运输设备 7,148,596.72 2,640,885.32 1,659,228.84 8,130,253.20 44 JiaBao Industry 嘉宝实业 其他设备 2,857,366.56 1,193,345.11 171,491.13 3,879,220.54 合 计 197,333,344.33 49,256,472.01 57,792,237.47 188,797,578.87 累计折旧 房屋建筑物 17,705,874.81 6,603,343.73 16,083,604.69 8,225,613.85 通用设备 3,697,586.39 1,753,943.20 204,117.26 5,247,412.33 专用设备 15,993,693.71 5,891,000.74 126,986.24 21,757,708.21 运输设备 3,337,281.21 2,255,496.69 867,077.79 4,725,700.11 其他设备 1,117,842.37 759,169.77 11,133.13 1,865,879.01 合 计 41,852,278.49 17,262,954.13 17,292,919.11 41,822,313.51 净 值 155,481,065.84 146,975,265.36 减:减值准备 24,182,774.55 13,624,575.72 固定资产净额 131,298,291.29 133,350,689.64 固定资产减值准备的增加变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 22,924,725.50 224,912.80 11,654,026.78 11,495,611.52 通用设备 24,646.83 24,646.83 专用设备 1,258,049.05 751,894.28 2,009,943.33 运输设备 94,374.04 94,374.04 合 计 24,182,774.55 1,095,827.95 11,654,026.78 13,624,575.72 5-10 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末数 资金来源 工程进度 资产 厂房工程 395,132.88 4,736,754.61 1,273,080.91 1,737,363.80 2,121,442.78 自筹 未完工 设备安装工程 606,334.57 1,048,347.85 927,967.96 52,043.34 674,671.12 自筹 未完工 公司研究开发中心 4,843,709.73 4,843,709.73 自筹 未完工 王桥工程 3,968,186.00 3,968,186.00 自筹 未完工 合计 9,813,363.18 5,785,102.46 2,201,048.87 1,789,407.14 11,608,009.63 减：减值准备 3,500,000.00 2,631,686.00 6,131,686.00 在建工程净额 6,313,363.18 5,476,323.63 由于公司在建工程的资金来源均为自筹，故无利息资本化事项发生。 公司对王桥工程本年计提的减值准备为 2,468,186.00 元。 5-11 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 4,972,372.80 3,337,228.32 497,237.28 2,839,991.04 66-106 个月 冠名权 1,475,082.74 1,032,557.93 1,032,557.93 合计 6,447,455.54 4,369,786.25 497,237.28 3,872,548.97 减：减值准备 1,032,557.93 1,032,557.93 无形资产净额 3,337,228.32 2,839,991.04 5-12 长期待摊费用 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 剩余摊销年限 道路及征地费 1,861,029.06 20,000.00 74,106.40 1,806,922.66 335 个月 房屋改建,装修费 762,389.98 1,267,450.02 184,404.76 1,845,435.24 48-60 个月 租入固定资产改良支出 209,853.76 1,421,421.88 186,197.24 187,763.88 1,257,314.52 57 个月 其他 974,564.98 38,972.84 426,429.94 587,107.88 60 个月 合计 3,807,837.78 2,747,844.74 871,138.34 187,763.88 5,496,780.30 45 JiaBao Industry 嘉宝实业 5-13 短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 8,500,000.00 20,000,000.00 担保借款 77,000,000.00 106,000,000.00 信用借款 123,300,000.00 800,000.00 合计 208,800,000.00 126,800,000.00 短期借款本年减少 39.27％，主要是归还借款所致。 5-14 应付账款 期初数 期末数 18,315,495.84 17,784,935.23 期末余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的款项。 5-15 预收账款 期初数 期末数 28,374,224.68 37,736,371.00 期末余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的款项。 5-16 应付股利 期初数 期末数 2,057,419.21 2,049,559.21 5-17 应交税金 项目 期初数 期末数 企业所得税 248,052.88 1,157,658.38 增值税 -2,523,481.47 338,039.98 营业税 2,869,263.10 3,144,391.45 城建税 139,895.73 117,676.58 其他 8,498.78 62,588.32 合计 742,229.02 4,820,354.71 5-18 其他应付款 期初数 期末数 101,782,614.20 70,110,208.56 期末余额中无应付持公司 5%以上(含 5%)股份股东单位的款项。 5-19 预提费用 类别 期初数 期末数 结存原因 利息 730,256.54 387,636.23 按照权责发生制计提 租金 300,000.00 1,135,000.00 按照权责发生制计提 运输费 5,897.20 40,000.00 按照权责发生制计提 46 JiaBao Industry 嘉宝实业 土地使用费 300,000.00 1,105,300.00 按照权责发生制计提 律师费 552,650.00 159,000.00 按照权责发生制计提 其他 274,281.80 433,906.66 按照权责发生制计提 合计 2,163,085.54 3,260,842.89 5-20 预计负债 事项 期初数 期末数 备注 常州东锦借款担保案 - 1,840,593.04 注释 7-2-7 5-21 长期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 担保借款 信用借款 760,000.00 760,000.00 合计 760,000.00 760,000.00 5-22 股本 股份类别 期初数 本期变动增减 期末数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 60,730,802.00 -48,210,802.00 12,520,000.00 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 60,730,802.00 -48,210,802.00 12,520,000.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 157,758,371.00 48,210,802.00 205,969,173.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 218,489,173.00 218,489,173.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 115,199,136.00 115,199,136.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 115,199,136.00 115,199,136.00 三、股份总数 333,688,309.00 333,688,309.00 5-23 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 352,544,594.91 352,544,594.91 47 JiaBao Industry 嘉宝实业 股权投资准备 88,489,568.07 60,388,611.07 28,100,957.00 拨款转入 110,000.00 110,000.00 其他资本公积转入 200,000.00 174,589.11 374,589.11 合计 441,234,162.98 284,589.11 60,388,611.07 381,130,141.02 股权投资准备本期减少 60,388,611.07 元的原因为对通用电气照明有限公司的投资计 提长期投资减值准备。 拨款转入本期增加 110,000.00 元的原因为收到环保拨款。 其他资本公积转入本期增加 174,589.11 元的原因为子公司债务重组和收到环保拨款 导致子公司资本公积增加。 5-24 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 10,848,257.72 429,631.70 11,277,889.42 公益金 11,738,255.10 59,791.98 11,798,047.08 合计 22,586,512.82 489,423.68 23,075,936.50 公司盈余公积的提取比例为： 法定盈余公积 10% 公益金 5% 5-25 未分配利润 期初数 -141,714,999.23 加：本期净利润转入 -149,637,910.96 减：本期提取法定盈余公积 429,631.70 本期提取公益金 59,791.98 本期提取职工奖福基金(子公司为外商投资企业) 90,038.55 期末数 -291,932,372.42 期初未分配利润本年变动-1,325,535.73 元，原因列示如下： 追溯调整开办费 -2,750,073.83 固定资产暂估原值调整，追溯调整累计折旧 -250,104.76 追溯调整 2000 年度利息收入及相应税金 1,674,642.86 合计 -1,325,535.73 5-26 主营业务收入、成本 行业 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 电子产品收入 59,755,842.26 26,908,025.39 37,101,423.78 20,921,880.25 贸易收入 51,469,189.56 24,856,047.42 49,693,711.01 23,821,464.10 房地产开发经营收入 36,035,553.46 56,547,957.15 26,330,393.56 47,941,145.30 灯泡产品的生产销售收入 21,572,621.72 16,190,491.97 22,328,912.16 15,826,996.48 发电机销售收入 14,260,991.37 13,779,582.24 11,914,303.02 11,095,563.41 其他收入 7,711,658.83 10,112,921.00 5,056,026.92 8,144,805.66 合计 190,805,857.20 148,395,025.17 152,424,770.45 127,751,855.20 本 年 主 营 业 务 收 入 中 前 五 名 客 户 收 入 合 计 为 40,195,136.19 元 ， 占 全 年 收 入 的 48 JiaBao Industry 嘉宝实业 20.03%。 5-27 主营业务税金及附加 类别 本年发生数 上年发生数 营业税 1,941,939.99 2,619,268.06 教育费附加 74,752.45 115,610.30 城建税 60,224.74 77,678.64 其他附加费 135,368.55 131,280.87 合计 2,212,285.73 2,943,837.87 5-28 其他业务利润 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 出售废品 1,824,885.40 869,967.20 954,918.20 669,457.53 6,908.57 662,548.96 出售原材料 3,734,226.47 3,540,235.49 193,990.98 901,521.10 815,764.49 85,756.61 房租收入 1,748,631.86 528,209.00 1,220,422.86 943,488.50 1,146,047.66 -202,559.16 房地产开发收入 5,000,000.00 5,000,000.00 代销房产收入 228,000.00 313,740.33 -85,740.33 其他 258,613.30 121,849.31 136,763.99 81,984.48 3,738.75 78,245.73 合计 7,794,357.03 5,374,001.33 2,420,355.70 7,596,451.61 1,972,459.47 5,623,992.14 5-29 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 11,643,348.73 13,613,241.65 减：利息收入 4,125,122.84 3,524,184.61 汇兑损失 16,059.03 33,481.83 减：汇兑收益 10,060.76 7,855.83 其他 174,108.33 103,847.13 合计 7,698,332.49 10,218,530.17 5-30 投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 7,134,886.45 2,003,928.99 委托理财投资收益 4,318,101.77 联营或合营公司分配来的利润 5,126,976.002,563,488.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -86,476,375.92 -30,579,016.80 股权投资转让收益 -167,644.32 股权投资差额摊销 -110,787.24 计提短、长期投资减值准备 -1,604,574.30 -1,157,782.03 合计 -74,232,118.32 -24,716,681.08 本年对上海东进食品有限公司按权益法核算，年末调整的该公司所有者权益净增减 额-57,000,000.00 元。 由于上述原因使得本年的投资收益减少 200.33%。 49 JiaBao Industry 嘉宝实业 5-31 补贴收入 项目 本年发生数 上年发生数 财政补贴收入 2,206,430.33 1,282,201.87 增值税退还 328,988.24 48,201.63 其他补贴 62,514.11 合计 2,597,932.68 1,330,403.50 因公司的一些并表子公司注册在工业开发区，故取得各种补贴收入。 5-32 营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 赔款收入 99,114.00 600.00 罚款收入 39,497.36 1,538.93 处理固定资产收益 601,705.81 318,370.41 无法支付的应付款 418,099.34 其他 13,232.04 1,831.50 合计 753,549.21 740,440.18 5-33 营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 罚款支出 113,079.44 841,129.95 捐赠支出 30,200.00 处理固定资产损失 289,900.19 6,540,319.04 计提固定资产减值准备 3,727,513.95 对外担保损失款 1,840,593.04 10,735,664.44 其他 40,896.69 813,980.84 合计 6,011,983.31 18,961,294.27 5-34 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生数 收到往来款项 125,570,692.24 利息收入 43,334.10 租金收入 318,629.18 其他 11,958,427.22 合计 137,891,082.74 5-35 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生数 支付往来款项 100,927,179.26 支付各类费用 30,059,460.57 其他 18,494,542.23 合计 149,481,182.06 50 JiaBao Industry 嘉宝实业 II 母公司数 5-36 应收账款 账龄 期 初 数 金额 比例 坏账计提比例 坏账准备 净额 1 年以内 9,902,962.96 43.22% 1% 99,029.63 9,803,933.33 1～2 年 1,337,910.53 5.84% 10% 133,791.05 1,204,119.48 2～3 年 436,253.05 1.90% 20% 87,250.61 349,002.44 3～4 年 667,900.40 2.92% 30% 200,370.12 467,530.28 4～5 年 151,043.25 0.66% 60% 90,625.95 60,417.30 5 年以上 10,415,214.83 45.46% 100% 10,415,214.83 合计 22,911,285.02 100.00% 11,026,282.19 11,885,002.83 账龄 期 末 数 金额 比例 坏账计提比例 坏账准备 净额 1 年以内 9,140,530.38 39.97% 1% 91,405.30 9,049,125.08 1～2 年 794,202.39 3.47% 10% 79,420.24 714,782.15 2～3 年 513,334.52 2.24% 20% 102,666.90 410,667.62 3～4 年 397,505.93 1.74% 30% 119,251.78 278,254.15 4～5 年 600,900.40 2.63% 60% 360,540.24 240,360.16 5 年以上 11,422,650.95 49.95% 100% 11,422,650.95 合计 22,869,124.57 100.00% 12,175,935.41 10,693,189.16 期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 期末欠款前五名金额合计为 3,582,725.24 元，占全部应收账款余额的 15.67％。 5-37 其他应收款 账龄 期 初 数 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 176,805,001.17 45.04% 2,101.11 176,802,900.06 1～2 年 20,919,196.08 5.33% 16,911.50 20,902,284.58 2～3 年 89,650,072.58 22.84% 2,770,228.14 86,879,844.44 3 年以上 105,139,274.12 26.79% 103,226,445.86 1,912,828.26 合计 392,513,543.95 100.00% 106,015,686.61 286,497,857.34 账龄 期 末 数 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 243,135,852.69 54.22% 2,493,520.18 240,642,332.51 1～2 年 33,759,324.81 7.53% 11,275,407.82 22,483,916.99 2～3 年 3,416,411.00 0.76% 3,328,714.73 87,696.27 3 年以上 168,150,542.25 37.49% 147,997,071.67 20,153,470.58 合计 448,462,130.75 100.00% 165,094,714.40 283,367,416.35 期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 期末欠款前五名金额合计为 159,135,165.47 元，占全部应收账款余额的 35.48%。 计提大额坏账准备的主要有: 欠款单位 金额 坏账准备 计提原因 上海嘉宝光明灯头有限公司 43,415,675.24 27,365,196.54 经营亏损较大 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 9,336,959.75 9,036,959.75 净资产为负数 上海嘉罗香料有限公司 2,359,445.75 2,309,445.75 净资产为负数 上海东进食品有限公司 10,736,128.14 10,636,128.14 净资产为负数 上海大德灯用材料厂 8,843,721.04 3,216,663.99 净资产为负数 合计 74,691,929.92 52,564,394.17 51 JiaBao Industry 嘉宝实业 5-38 长期股权投资及长期投资减值准备 期初数 期末数 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 股票投资 24,760,730.05 24,760,730.05 15,739,426.75 237,118.40 15,502,308.35 其他股权投资 340,262,800.49 12,360,696.42 327,902,104.07 308,358,740.49 65,538,611.07 242,820,129.42 合计 365,023,530.54 12,360,696.42 352,662,834.12 324,098,167.24 65,775,729.47 258,322,437.77 5-38-1 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注 股权的比例 第一百货 法人股 1,076,252.00 0.18% 3,435,086.75 已质押 永生数据 法人股 365,010.00 0.25% 1,517,400.00 已质押 ST 中纺机 法人股 858,000.00 0.24% 2,045,000.00 已质押 海南高速 法人股 1,000,000.00 0.10% 1,900,000.00 已质押 ST 同达 法人股 945,000.00 1.77% 1,456,500.00 已质押 申达股份 法人股 232,320.00 0.07% 471,440.00 已质押 胶带股份 法人股 33,396.00 0.03% 70,000.00 已质押 电器股份 法人股 240,000.00 0.05% 880,000.00 已质押 PT 白猫 法人股 145,200.00 0.10% 577,000.00 已质押 氯碱化工 法人股 677,600.00 0.06% 2,480,000.00 ST 棱光 法人股 710,424.00 0.47% 656,000.00 237,118.40 已质押 航头股份 法人股 201,500.00 201,500.00 广电信息 法人股 49,500.00 0.01% 49,500.00 已质押 合计 15,739,426.75 237,118.40 5-38-2 其他股权投资 5-38-2-1 对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 减值准备 注册资本比例 上海嘉丽宝电子有限公司 长期 68.87% 37,030,598.72 上海嘉宝欧亚电子有限公司 长期 68.87% 11,591,907.26 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 长期 100.00% 71,518,147.37 上海嘉宝实悦电子有限公司 长期 70.00% 4,216,937.35 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 长期 80.00% 6,096,780.57 上海嘉宝贸易发展有限公司 长期 100.00% 上海安江实业发展有限公司 长期 70.00% 4,742,852.19 上海金鑫房地产开发公司 长期 100.00% 3,110,070.81 上海大德灯用材料厂 长期 100.00% 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 长期 90.00% 上海嘉嘉国际贸易公司 长期 100.00% 1,279,230.22 上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公司 长期 90.00% 52 JiaBao Industry 嘉宝实业 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 长期 80.00% 2,687,576.03 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 长期 100.00% 8,817,830.27 上海嘉宝商行 长期 73.57% 1,065,839.53 上海南翔大德制盒厂 长期 100.00% 1,325,759.24 上海大德塑料制品厂 长期 100.00% 上海嘉罗香料有限公司 长期 90.00% 上海嘉宝国际水陆工程公司 长期 100.00% 上海东进食品有限公司 长期 95.00% 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 长期 100.00% 862,414.78 上海嘉宝劳动服务有限公司 长期 60.00% 225,364.88 合计 154,571,309.22 上述对子公司投资采用权益法核算具体情况为: 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计权益增减额 其中：本期权益 本期分得现金 期末余额 增减额 红利 a b c d=a+b+c 上海嘉丽宝电子有限公司 37,286,195.62 -255,596.90 1,710,777.62 -1,960,866.63 37,030,598.72 上海嘉宝欧亚电子有限公司 5,700,596.01 5,891,311.25 11,591,907.26 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 11,518,147.37 1,195,839.50 71,518,147.37 上海嘉宝实悦电子有限公司 4,200,000.00 16,937.35 16,937.35 4,216,937.35 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 8,000,000.00 -1,903,219.43 -1,903,219.43 6,096,780.57 上海嘉宝贸易发展有限公司 20,000,000.00 -20,000,000.00 -2,416,207.69 上海安江实业发展有限公司 4,000,000.00 2,290,843.91 -1,547,991.72 -263,156.46 4,742,852.19 上海金鑫房地产开发公司 3,292,113.26 -182,042.45 -182,042.45 3,110,070.81 上海大德灯用材料厂 1,911,012.61 -1,911,012.61 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 18,000,000.00 -18,000,000.00 上海嘉嘉国际贸易公司 8,460,000.00 -7,180,769.78 -240.68 1,279,230.22 上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公司 6,300,000.00 -6,300,000.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 10,000,000.00 -7,312,423.97 -1,538,779.49 2,687,576.03 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 38,000,000.00 -29,182,169.73 -7,217,138.34 8,817,830.27 上海嘉宝商行 1,113,224.10 -47,384.57 -1,158.98 1,065,839.53 上海南翔大德制盒厂 1,668,924.19 -343,164.95 1,325,759.24 上海大德塑料制品厂 310,186.38 -310,186.38 上海嘉罗香料有限公司 2,700,000.00 -2,700,000.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 3,000,000.00 -3,000,000.00 上海东进食品有限公司 57,000,000.00 -57,000,000.00 -57,000,000.00 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 3,970,060.83 -3,107,646.05 -59,939.17 862,414.78 上海嘉宝劳动服务有限公司 300,000.00 -74,635.12 -74,635.12 225,364.88 合计 265,212,313.00 32,290,843.91 -142,931,847.69 -67,732,963.34 -1,960,866.63 154,571,309.22 53 JiaBao Industry 嘉宝实业 上述对子公司投资中股权投资差额的情况为： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 上海安江实业发展有限公司 451,837.70 本期购并 10 年 451,837.70 上海金鑫房地产开发公司 -1,657,511.84 本期购并 10 年 -1,657,511.84 合计 -1,205,674.14 -1,205,674.14 5-38-2-2 对联营企业投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注 投资金额 减值准备 册资本比例 上海嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 1,742,467.39 上海嘉翔工业开发有限公司 长期 49.00% 27,483,100.14 上海老庙黄金嘉定店 长期 49.00% 1,434,619.86 上海太平国际货柜有限公司 长期 14.00% 26,391,764.73 上海老庙铂金首饰有限公司 长期 49.00% 3,225,636.11 上海江桥老庙黄金有限公司 长期 49.00% 343,154.01 上海安亭老庙黄金有限公司 长期 49.00% 136,337.79 上海星城汽车销售有限公司 长期 35.50% 721,151.24 合计 61,478,231.27 上述对联营企业投资采用权益法核算具体情况为: 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计权益增减额 其中：本期权益 本期分得现 期末余额 增减额 金红利 a b c d=a+b+c 上海嘉宝光明灯头有限公司 90,000,000.00 -16,578,685.23 -71,678,847.38 -18,080,537.85 1,742,467.39 上海嘉翔工业开发有限公司 28,499,184.00 -1,016,083.86 -1,016,083.86 27,483,100.14 上海老庙黄金嘉定店 1,434,619.86 1,434,619.86 上海太平国际货柜有限公司 26,391,764.73 26,391,764.73 上海老庙铂金首饰有限公司 3,225,636.11 78,232.69 -78,232.69 3,225,636.11 上海江桥老庙黄金有限公司 333,588.31 9,565.70 9,565.70 343,154.01 上海安亭老庙黄金有限公司 130,215.66 6,122.13 6,122.13 136,337.79 上海星城汽车销售有限公司 774,765.68 -53,614.44 -53,614.44 721,151.24 合计 150,789,774.35 -16,578,685.23 -72,732,857.85 -19,056,315.63 -78,232.69 61,478,231.27 上述股权投资中股权投资差额的情况为： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 上海老庙黄金嘉定店 -58,768.58 本期购并 10 年 -58,768.58 上海老庙铂金首饰有限公司 -2,033,962.25 本期购并 10 年 -2,033,962.25 上海江桥老庙黄金有限公司 -177,040.03 本期购并 10 年 -177,040.03 上海安亭老庙黄金有限公司 -160,530.08 本期购并 10 年 -160,530.08 54 JiaBao Industry 嘉宝实业 上海星城汽车销售有限公司 -272,604.07 本期购并 10 年 -272,604.07 合计 -2,702,905.01 -2,702,905.01 5-38-2-3 其他的股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 减值准备 账面净额 注册资本比例 通用电气照明有限公司 长期 11.54% 85,759,200.00 60,388,611.07 25,370,588.93 香港嘉达利发展有限公司 长期 33.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 沈阳东北照明股份有限公司 长期 3.50% 1,400,000.00 1,400,000.00 上海雅芳家具厂 长期 10.00% 150,000.00 150,000.00 合计 92,309,200.00 65,538,611.07 26,770,588.93 上述长期投资减值准备具体情况为: 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北海嘉宝啤酒厂 7,202,914.39 7,202,914.39 上海嘉汇精细化工厂 1,157,782.03 1,157,782.03 香港嘉达利发展有限公司 4,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 通用电气照明有限公司 60,388,611.07 60,388,611.07 上海雅芳家具厂 150,000.00 150,000.00 合计 12,360,696.42 61,538,611.07 8,360,696.42 65,538,611.07 北海嘉宝啤酒厂、上海嘉汇精细化工厂的长期投资减值准备本期减少的原因为该两 项投资已于本年内转让。 基于香港嘉达利发展有限公司、通用电气照明有限公司和上海雅芳家具厂的财务状 况对上述三家公司计提了长期投资减值准备。 5-39 主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 贸易收入 ４３,６８８,７２３．９８ １９,８２６,７０８．１１ ４２,４４９,３７３．０３ 18,749,570.70 灯泡产品的生产销售收入 ９,７５９,９２０．５６ １０,２０１,４０７．３５ １０,５４５,６７４．４３ 9,148,206.15 发电机销售收入 ２１,２５０,０８１．２４ １３,２２０,７６７．１１ ２０,１２０,２７１．４９ 10,653,822.45 合计 ７４，６９８，７２５．７８ ４３，２４８，８８２．５７ ７３，１１５，３１８．９５ 38,551,599.30 本 年 主 营 业 务 收 入 中 前 五 名 客 户 收 入 合 计 为 13,781,028.18 元 ， 占 全 年 收 入 的 18.45%。 5-40 投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 6,696,550.37 2,003,928.99 委托理财投资收益 4,318,101.77 联营或合营公司分配来的利润 2,563,488.00 5,126,976.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -84,052,799.55 -29,422,943.12 计提短、长期投资减值准备 -1,358,618.40 -1,157,782.03 合计 -71,833,277.81 -23,449,820.16 55 JiaBao Industry 嘉宝实业 六、关联方关系及其交易 6-1 存在控制关系的关联方情况 6-1-1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册 主营业务 与本企业关 经济性质或类型 法定代 地址 系 表人 嘉定建业投资开发公司 上海 财政信用、融资、投资开发 第一大股东 国有独资企业 卢伟 上海嘉丽宝电子有限公司 上海 生产销售电容器系列产品 子公司 有限公司 陈伯兴 上海嘉宝欧亚电子有限公司 上海 生产销售电容器系列产品 子公司 有限公司 钱明 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 上海 房地产开发经营 子公司 股份公司全资子公司 陈伯兴 上海嘉伊房产物业有限公司 上海 物业管理 子公司 有限公司 陈伯兴 上海南宝物资经营部 上海 销售钢材、铜材、铝材、建材 子公司 集体企业 管榴忠 上海南翔花园房地产发展有限公司 上海 房地产开发、经营，房屋租赁 子公司 有限公司 陈伯兴 上海嘉宝实悦电子有限公司 上海 电子、电容元件的生产、销售 子公司 有限公司 孙宝华 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 上海 汽柴油发电机系列、水泵、电 子公司 有限公司 孙宝华 动机、剪草机的生产销售 上海嘉宝贸易发展有限公司 上海 国内贸易 子公司 股份公司全资子公司 杨忠伟 上海安江实业发展有限公司 上海 农副产品交易、停车、住宿 子公司 有限公司 汤富祥 上海金鑫房地产开发公司 上海 房地产开发经营、建筑材料 子公司 集体企业 秦宝文 上海大德灯用材料厂 上海 灯用金属丝 子公司 集体企业 周扣宝 上海嘉嘉国际贸易公司 上海 国际贸易 子公司 股份公司全资子公司 卢万兴 上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公司 上海 电机、电脑、机电产品 子公司 有限公司 阎德松 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 上海 变压器、变压器专用设备制造 子公司 有限公司 孙宝华 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 上海 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经 子公司 有限公司 卢万兴 销 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 上海 纸箱包装材料制造 子公司 股份公司全资子公司 李洪兴 上海嘉宝商行 上海 国内贸易 子公司 集体企业 徐松园 上海南翔大德制盒厂 上海 纸盒、纸箱、商标印刷 子公司 集体企业 王全国 上海大德塑料制品厂 上海 塑料包装带、塑料制粒 子公司 集体企业 丁建中 上海嘉罗香料有限公司 上海 香料香精、精细化工 子公司 有限公司 卢万兴 上海嘉宝国际水陆工程公司 上海 疏通航道 子公司 股份公司全资子公司 卢万兴 上海东进食品有限公司 上海 食品、食品原料、食品机械 子公司 有限公司 陈伯兴 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 海口 批发、零售 子公司 集体企业 顾明其 上海嘉宝劳动服务有限公司 上海 劳动服务、劳动输出 子公司 有限公司 阎德松 6-1-2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 嘉定建业投资开发公司 2000 万 8000 万 10000 万 上海嘉丽宝电子有限公司 USD650 万 USD650 万 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD100 万 USD100 万 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 3000 万 3000 万 6000 万 上海嘉伊房产物业有限公司 30 万 30 万 上海南宝物资经营部 200 万 200 万 上海南翔花园房地产发展有限公司 1800 万 1800 万 上海嘉宝实悦电子有限公司 600 万 600 万 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1000 万 1000 万 上海嘉宝贸易发展有限公司 2000 万 2000 万 上海安江实业发展有限公司 1000 万 1000 万 上海金鑫房地产开发公司 １４９．６ 万 350.4 万 500 万 上海大德灯用材料厂 20 万 20 万 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 2000 万 2000 万 上海嘉嘉国际贸易公司 833 万 833 万 上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公司 700 万 700 万 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 1250 万 1250 万 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3800 万 3800 万 上海嘉宝商行 650 万 650 万 上海南翔大德制盒厂 39.8 万 39.8 万 上海大德塑料制品厂 71.4 万 71.4 万 上海嘉罗香料有限公司 300 万 300 万 56 JiaBao Industry 嘉宝实业 上海嘉宝国际水陆工程公司 300 万 300 万 上海东进食品有限公司 6000 万 6000 万 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 170 万 170 万 上海嘉宝劳动服务有限公司 50 万 50 万 6-1-3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 嘉定建业投资开发公司 46,536,143 股 13.95 1,000,000 股 0.3 47,536,143 股 14.25 上海嘉丽宝电子有限公司 USD4,476,800 68.87 USD4,476,800 68.87 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD688,700 68.87 USD688,700 68.87 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 30,000,000 100 30,000,000 60,000,000 100 上海嘉伊房产物业有限公司 250,000 83.33 250,000 83.33 上海南宝物资经营部 1,800,000 90 1,800,000 90 上海南翔花园房地产发展有限公司 14,400,000 80 14,400,000 80 上海嘉宝实悦电子有限公司 4,200,000 70 4,200,000 70 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 8,000,000 80 8,000,000 80 上海嘉宝贸易发展有限公司 20,000,000 100 20,000,000 100 上海安江实业发展有限公司 4,000,000 40 3,000,000 30 7,000,000 70 上海金鑫房地产开发公司 5,000,000 100 5,000,000 100 上海大德灯用材料厂 200,000 100 200,000 100 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 18,000,000 90 18,000,000 90 上海嘉嘉国际贸易公司 8,330,000 100 8,330,000 100 上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公司 6,300,000 90 6,300,000 90 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 10,000,000 80 10,000,000 80 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 38,000,000 100 38,000,000 100 上海嘉宝商行 4,782,050 73.57 4,782,050 73.57 上海南翔大德制盒厂 397,801.5 100 397,801.5 100 上海大德塑料制品厂 714,130.15 100 714,130.15 100 上海嘉罗香料有限公司 2,700,000 90 2,700,000 90 上海嘉宝国际水陆工程公司 3,000,000 100 3,000,000 100 上海东进食品有限公司 57,000,000 95 57,000,000 95 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 1,700,000 100 1,700,000 100 上海嘉宝劳动服务有限公司 300,000 60 300,000 60 6-1-4 存在控制关系的关联方的交易 6-1-4-1 资产置换 公司本年与嘉定建业投资开发公司发生重大资产置换事项，详细的资产置换情况及 金额参见注释 1-2。 6-1-4-2 支付动迁补偿费 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司和上海嘉宝实业集团包装材料有限公司于 2001 年 8 月签订关于包装公司从其位于上海市嘉定区南翔镇古漪园路 650 号处迁出的动迁补 偿协议书，奇伊公司支付给包装公司 7,070,000.00 元，作为对包装公司的动迁补偿，动 迁完成后由奇伊公司负责完成土地变更的相关手续及承担相应的费用。 6-1-4-3 支付人员分流费 公司成立上海嘉宝劳动服务有限公司专门用于分流公司内的富余职工，本年公司共 支付给上海嘉宝劳动服务有限公司人员分流费 2,000,000.00 元。 6-1-4-4 借款担保 借款单位 本年发生数 上年发生数 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 20,000,000.00 31,000,000.00 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 3,000,000.00 57 JiaBao Industry 嘉宝实业 上海安江实业发展有限公司 2,000,000.00 上海大德灯用材料厂 800,000.00 800,000.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 3,000,000.00 3,500,000.00 合 计 26,800,000.00 37,300,000.00 上述借款均在一年内到期。 6-1-4-5 关联方应收应付款余额 6-1-4-5-1 应收账款 期初数 期末数 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 229,200.00 229,200.00 6-1-4-5-2 其他应收款 期初数 期末数 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3,683,351.66 196,585.85 上海大德塑料制品厂 718,980.14 697,959.60 上海嘉罗香料有限公司 2,056,062.51 2,359,490.15 上海嘉宝国际水陆工程公司 31,371,121.60 31,241,472.37 上海东进食品有限公司 10,736,128.14 10,736,128.14 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 7,569,028.23 9,336,959.75 6-1-4-5-3 其他应付款 期初数 期末数 上海嘉宝商行 66,846.58 上海南翔大德制盒厂 872,158.54 6-2 不存在控制关系的关联方情况 6-2-1 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的联系 上海南翔资产经营有限公司 投资方且同一（副）董事长 上海市嘉定区工贸（集团）有限公司 投资方且同一董事长 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 同一（副）董事长 香港嘉达利发展有限公司 联营企业 上海嘉翔工业开发有限公司 联营企业 上海嘉宝光明灯头有限公司 联营企业 上海老庙铂金首饰有限公司 联营企业 6-2-2 与不存在控制关系关联方交易及金额 6-2-2-1 资产置换 公司本年与上海市嘉定区工贸（集团）有限公司发生重大资产置换事项，详细的资 产置换情况及金额参见注释 1-2。 6-2-2-2 出借资金及收取利息 公司本年出借资金 30,000,000.00 元给上海嘉翔工业开发有限公司，并按借款协议 计提利息 1,437,500.00 元。公司于 2002 年 2 月 19 日、2002 年 3 月 22 日收到上海嘉翔 工业开发有限公司归还的 1,437,500.00 元和 10,000,000.00 元。 58 JiaBao Industry 嘉宝实业 6-2-2-3 委托理财 公司并表子公司上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司与上海嘉翔工业开发有限公司签 订委托理财协议，协议约定奇伊公司委托嘉翔公司进行现金资产的管理，委托金额为日 平均余额不超过 30,000,000.00 元人民币，年资金回报率以日平均余额计算不低于 4％， 对超过 4%年资金回报部分的收益，绝大多数归房产公司所有，委托时间自 2000 年 12 月 6 日至 2002 年 4 月 30 日。截止 2000 年 12 月 31 日，委托理财账面余额为 37,500,000.00 元；截止 2001 年 12 月 31 日，委托理财账面余额为 13,670,000.00 元。 6-2-2-4 借款担保 借款单位 本年发生数 上年发生数 上海嘉翔工业开发有限公司 14,700,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 1,700,000.00 21,200,000.00 上海老庙铂金首饰有限公司 5,000,000.00 合 计 21,400,000.00 21,200,000.00 上述借款中除上海嘉宝光明灯头有限公司有一笔借款 400,000.00 元到 2003 年 7 月 到期外均在一年内到期。 上海嘉宝光明灯头有限公司的借款中 1,000,000.00 元到期日为 2000 年 8 月 9 日， 100,000.00 元到期日为 2001 年 8 月 21 日，上述两笔借款已逾期。 6-2-3 与不存在控制关系关联方应收应付款余额 6-2-3-1 其他应收款 期初数 期末数 香港嘉达利发展有限公司 8,660,617.69 8,660,617.69 上海南翔资产经营有限公司 5,000,000.00 嘉定建业投资开发公司 37,010,128.90 上海嘉宝光明灯头有限公司 28,912,509.69 43,415,675.24 上海嘉翔工业开发有限公司 31,437,500.00 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 79,086,014.89 36,368,764.89 6-2-3-2 其他应付款 期初数 期末数 上海南翔资产经营有限公司 7,699,020.21 上海市嘉定区工贸（集团）有限公 2,981,384.16 司 6-2-4 关键管理人员报酬 在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共 16 名，本年度报酬总额为 104.76 万元，其中:5 万元以下的有 8 人；5—10 万元之间的有 3 人；10—15 万元之间的有 4 人； 15—20 万元之间的 1 人。金额最高的前三名董事、高级管理人员的年度报酬总额分别 为 10.6 万元、42.84 万元。 七、或有事项及承诺事项 59 JiaBao Industry 嘉宝实业 7-1 对外信用担保 截至 2001 年 12 月 31 日，公司对外提供担保涉及金额为87,550,000.00 元,明细列示 如下: 被担保单位 期初数 期末数 上海望春花(集团)股份有限公司 35,000,000.00 40,000,000.00 上海望春花实业有限公司 10,000,000.00 上海嘉丰棉纺织总厂 1,250,000.00 上海嘉翔工业开发有限公司 14,700,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 21,200,000.00 1,700,000.00 上海老庙铂金首饰有限公司 5,000,000.00 上海奇达照明电器有限公司 1,150,000.00 1,150,000.00 上海联华合纤股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 73,600,000.00 87,550,000.00 7-2 未决诉讼及已判决尚在执行中的诉讼 7-2-1 公司诉上海市奉贤县对外贸易实业总公司、上海三联会计师事务所清算小组、上 海市奉贤县财政局三被告购销合同纠纷一案，上海市第二中级人民法院于 2000 年 7 月 14 日下达(1999)沪二中经初字第 376 号民事判决书，判决被告上海市奉贤县对外贸易实 业总公司返还货款人民币 400 万元及经济损失 96 万元，被告上海三联会计师事务所清 算小组在 4,573,693.45 元范围内承担赔偿责任,被告上海市奉贤县财政局在 185,236 元范 围内承担赔偿责任。除奉贤财政局所承担赔偿金额已执行到位外，其余款项由于被执行 人无力清偿，故上海市第二中级人民法院于 2000 年 12 月 31 日下达（2000）沪二中执 字第 931 号民事裁定书，裁定中止执行（1999）沪二中经初字第 376 号民事判决书。 7-2-2 公司诉常熟铜材厂欠款纠纷一案，一审判决公司胜诉。被告上诉于上海市高级人 民法院，市高级人民法院于 2000 年 2 月 12 日下达(2000)沪高经终字第 41 号民事判决书， 终审判决对常熟铜材厂的上诉不予支持，驳回上诉、维持原判。截至报告期末，公司已 累计收回 26 万元，仍有 535 万元未能收回。 7-2-3 上海伯龙金属材料有限公司诉公司购销合同货款纠纷一案，上海市嘉定区人民法 院于 2000 年 12 月 25 日下达(2000)嘉经初字第 848 号民事判决书判决公司支付货款 1,330,319.97 元及违约金 92,470.54 元。公司在法定上诉期内上诉于上海市第二中级人民 法院，该法院于 2001 年 5 月 10 日下达（2001）沪二经终字第 213 号民事判决书作出驳 回上诉，维持原判的终审判决，即判决本公司需支付货款 1,330,319.97 元及违约金 92,470.54 元。截至报告期末，公司已支付 13.6 万元。 7-2-4 公司并表单位上海嘉丽宝电子有限公司诉上海德昕电器有限公司购销货款纠纷一 案，上海市嘉定区人民法院于 2000 年 10 月 9 日以(2000)嘉经初字第 1345 号民事判决书， 判决被告给付原告货款人民币 708,690.69 元。2001 年公司收回 30,000元及价值 413,993.35 元的电容，由于德昕公司已停业，无力清偿余款 264,697.34 元，故上海市嘉定区人民法 院于 2001 年 8 月 24 日下达（2000）嘉执字第 2921 号民事裁定书，裁定中止执行（2000） 嘉经初字第 1345 号民事判决书。 7-2-5 上海伯龙铜业有限公司诉本公司经营合同纠纷一案，上海市第二中级人民法院于 2001 年 7 月 30 日受理。原告因股东间纠纷，遂以公司在与其投资组建上海嘉宝集团鸵 鸟发展有限公司时存在欺诈为由，要求公司偿付投资款 240 万元和赔偿损失 270 万元。 60 JiaBao Industry 嘉宝实业 2002 年 2 月 25 日，上海市第二中级人民法院下达（2001）沪二中经初字第 319 号民事 判决书，裁定公司胜诉。2002 年 3 月 11 日上海伯龙铜业有限公司已向上海市高级人民 法院提出上诉请求，要求法院支持其在原审中的诉讼请求。 7-2-6 中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组诉公司借款合同担保纠纷一 案，2001 年 4 月上海市高级人民法院下达沪高经终字（2001）第 75 号民事判决书，判 定公司应支付借款本金人民币 8,238,248 元和延期利息 512,699.10 元及逾期还款利息。 截至报告期末，公司已累计偿付 81.68 万元，并被冻结公司持有的 45 万股宝钢股份等 A 股流通股（冻结情况详见注释 5-2-1）。 7-2-7 交通银行常州分行诉常州东锦发酵有限公司、上海东进食品有限公司（担保方） 借款合同纠纷一案，涉及标的借款本金 160 万元及利息，江苏省常州市中级人民法院以 “嘉宝公司在开办上海东进食品有限公司时投资不足”为由，于 2002 年 1 月 25 日以 （2000）常执字第 297 号民事裁定书裁定本公司为本案被执行人，应在注册资金未到位 的 7,505.39 万元范围内承担义务。 7-2-8 公司并表单位上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司诉上海利捷房地产发展有限公 司。双方签订《联建协议书》协定联合建设房产，并按协议支付给利捷公司土地转让款 36,668,501.16 元，但利捷公司未能如期将该地块的权证办至奇伊公司名下。奇伊公司于 2001 年 4 月 25 日以上述理由向上海市第二中级人民法院提起诉讼，要求归还土地转让 款 36,668,501.16 元及赔偿利息损失 1,604,824.20 元。2001 年 6 月 6 日经上海市第二中级 人民法院调解，达成如下协议：终止《联建协议书》，利捷公司于 2001 年 6 月 15 日前 支付给奇伊公司土地转让款 36,668,501.16 元及赔偿利息损失 1,600,000.00 元。截至报告 期末利捷公司仍未支付上述款项，但嘉宝奇伊房地产经营有限公司已对利捷公司的相关 资产进行了保全。 八、资产负债表日后事项 8-1 2002 年 1 月 10 日，公司与上海金鑫房地产开发有限公司职工持股会、关联企业上 海市嘉定区工贸（集团）有限公司签订协议，公司将持有的全资子公司上海金鑫房地产 开发公司(非公司制企业,截至 2001 年 12 月 31 日的净资产为 476.76 万元)的 20%股权以 112.2 万元的价格出售给职工持股会，将 15％股权以 83.4 万元的价格转让给工贸公司。 同时，在此基础上，上述三方按照《公司法》的有关规定将上海金鑫房地产开发公司改 制为上海金鑫房地产开发有限公司，该公司注册资本 500 万，三方分别占 65％、20％ 和 15％。2002 年 3 月 4 日，上海同诚会计师事务所出具报告号为同诚会验（2002）第 3-255 号验资报告对上述注册资本进行了验证确认。 8-2 2002 年 3 月 8 日，公司并表子公司上海嘉宝集团宏德变压器有限公司召开股东会， 会议决定将宏德公司的注册资本由 1250 万元减资至 60 万元，其中公司出资 24 万元，占 40％，关联企业上海嘉宝光明灯头有限公司出资 36 万元，占 60％。 8-3 2002 年 1 月 24 日，彭淼秋向上海市第二中级人民法院提起诉讼，以 1998 年报披露 信息中存在虚假陈述而被中国证监会处罚为由状告公司，要求赔偿投资损失 2,061.00 元；2002 年 2 月 24 日，陈慧芬向上海市第二中级人民法院提起诉讼，以 1998 年报披露 信息中存在虚假陈述而被中国证监会处罚为由状告公司，要求赔偿投资损失 809,789.07 元。 61 JiaBao Industry 嘉宝实业 8-4 2002 年 2 月 1 日，公司董事会召开三届十六次会议，会议通过了《关于终止托管上 海市嘉定区工贸（集团）有限公司的议案》。 8-5 公司与关联企业上海嘉宝光明灯头有限公司签订协议共同出资组建宝鸡市嘉宝光明 灯头有限公司，注册资本 200 万元，其中公司占 10％，光明公司占 90％。陕西宏达有 限责任会计师事务所于 2002 年 1 月 16 日出具陕宏验字（2001）第 21009 号验资报告对 上述资本进行了验证确认。 8-6 2002 年 1 月 15 日，公司并表子公司上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司与公司的关 联企业上海光明灯头有限公司签订股权转让协议，协定奇伊公司以经审计的 2001 年 12 月 31 日的账面净资产受让光明公司持有的上海嘉宝豪迈发电机有限公司 20％的股权。 同日奇伊公司向光明公司支付股权转让款 1,800,000.00 元。 8-7 2002 年 3 月 24 日，公司与上海嘉定城市建设投资有限公司签订股权转让协议，协 定公司以 27,000,000.00 元受让上海嘉定城市建设投资有限公司持有的上海嘉宏房地产 有限责任公司 90％的股权。经上海上会资产评估有限公司评估，2002 年 1 月 31 日上海 嘉宏房地产有限责任公司的净资产为 3092 万元。 九、非货币性交易 公司本年度与关联企业上海市嘉定区工贸（集团）有限公司、嘉定建业投资开发公 司和非关联企业嘉定集装箱厂进行资产置换，具体置换情况详见注释 1-2。 十、报表项目重分类 为了便于两年数据的对比需要，公司已对列于本会计报表 2000 年度栏目中的个别项 目按 2001 年度的同一口径作了某些必要的重分类。这种报表项目的重分类对会计报表 的阅读和理解并无重大影响。 62 JiaBao Industry 利 润表 会企 02 表 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 单位: 元 项 目 行次 注释号 2001 年度(母公司） 2001 年度（合并） 2000 年度(母公司） 2000 年度（合并） 一.主营业务收入 1 5-26 74,698,725.78 190,805,857.20 43,248,882.57 148,395,025.17 减:主营业务成本 4 5-26 73,115,318.95 152,424,770.45 38,551,599.30 127,751,855.20 主营业务税金及附加 5 5-27 157,177.27 2,212,285.73 192,604.09 2,943,837.87 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 1,426,229.56 36,168,801.02 4,504,679.18 17,699,332.10 加:其他业务利润(亏损以“-” 号填列) 11 5-28 836,120.06 2,420,355.70 4,765,028.95 5,623,992.14 减:营业费用 14 5-29 1,241,790.12 3,906,612.22 1,492,894.84 2,965,141.97 管理费用 15 72,971,112.90 96,960,622.88 45,074,074.34 55,237,723.07 财务费用 16 3,629,290.14 7,698,332.49 10,499,553.19 10,218,530.17 三.营业利润(亏损以“-”号填列) 18 -75,579,843.54 -69,976,410.87 -47,796,814.24 -45,098,070.97 加:投资收益(损失以“-”号填列) 19 5-30 -71,833,277.81 -74,232,118.32 -23,449,820.16 -24,716,681.08 补贴收入 22 5-31 63,737.96 2,597,932.68 1,330,403.50 营业外收入 23 5-32 446,198.62 753,549.21 676,261.20 740,440.18 减:营业外支出 25 5-33 4,888,147.79 6,011,983.31 15,973,810.67 18,961,294.27 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 27 -151,791,332.56 -146,869,030.61 -86,544,183.87 -86,705,202.64 减:所得税 28 1,599,395.64 30,504.51 减:少数股东损益(合并报表填列，亏损以“-”号填列) 2,188,252.53 -64,952.98 加:未确认的投资损失（合并报表填列） 1,018,767.82 188,917.46 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 30 -151,791,332.56 -149,637,910.96 -86,544,183.87 -86,481,836.71 补充资料： 项目 2001 年度(母公司） 2001 年度（合并） 2000 年度(母公司） 2000 年度（合并） 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 单位: 元 项 目 行次 注释号 2001 年度(母公司） 2001 年度（合并） 2000 年度(母公司） 2000 年度（合并） 一.净利润 1 -149,637,910.96 -149,637,910.96 -86,544,183.87 -86,481,836.71 加:年初未分配利润(未弥补亏损数“-”号填列) 2 -140,019,896.59 -141,714,999.23 -53,475,712.72 -54,198,660.78 其他转入 4 二.可供分配的利润(亏损以 “-”号填列 ) 8 -291,811,229.15 -291,352,910.19 -140,019,896.59 -140,680,497.49 减:提取法定盈余公积金 9 429,631.70 676,728.71 提取法定公益金 10 59,791.98 295,425.87 提取职工奖福基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业项目) 11 90,038.55 62,347.16 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三.可供股东分配的利润 (亏损以“-”号填列) 16 -291,811,229.15 -291,932,372.42 -140,019,896.59 -141,714,999.23 减:应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四.未分配利润(未弥补亏损数“-”号填列) 25 -291,811,229.15 -291,932,372.42 -140,019,896.59 -141,714,999.23 利润表附表 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.13 6.23 0.11 0.11 营业利润 -15.73 -12.06 -0.21 -0.21 净利润 -33.65 -25.79 -0.45 -0.45 扣除非经常性损益后净利润 -31.23 -23.94 -0.42 -0.42 现 金 流 量 表 2001 年度 编制单位:上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 单位: 元 项 目 行次 母 公 司 合 并 数 项 目 行次 母 公 司 合 并 数 补 充 资 料 行次 母 公 司 合 并 数 一、经营活动产生的现金流量: 三、筹资活动产生的现金流量: 1.将净利润调节经营活动的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 60,868,774.38 198,627,118.57 吸收投资所收到的现金 26 6,376,411.39 净利润 (亏损以 “－ ”号填列 ) 43 -151,791,332.56 -149,637,910.96 收到的税费返还 2 3,429,052.32 7,100,987.86 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 6,376,411.39 加:少数股东损益(亏损以“－”号填列) 45 2,188,252.53 收到的其他与经营活动有关的现金 3 143,600,745.36 137,891,082.74 借款所收到的现金 28 33,090,000.00 减:未确认的投资损失 46 1,018,767.82 经营活动现金流入小计 5 207,898,572.06 343,619,189.17 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 1,050,000.00 加:计提的资产减值准备 47 55,218,704.54 57,809,908.40 筹资活动现金流入小计 30 40,516,411.39 固定资产折旧 48 4,936,925.46 13,748,052.31 购买商品、接受劳务支付的现金 6 39,473,245.80 143,308,743.87 无形资产摊销 49 497,237.28 支付给职工以及为职工支付的现金 7 8,503,309.45 23,878,926.28 偿还债务所支付的现金 31 58,000,000.00 107,300,000.00 长期待摊费用摊销 50 69,900.22 871,138.34 支付的各项税费 8 1,772,245.02 13,307,122.82 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 8,429,885.27 11,965,576.54 待摊费用减少（减：增加） 51 -4,748.64 -50,675.60 支付的其他与经营活动有关的现金 9 209,077,524.54 149,481,182.06 其中:支付少数股东的股利 33 预提费用增加（减：减少） 52 1,229,711.20 1,885,533.89 处置固定资产、无形资产和其他长 经营活动现金流出小计 10 258,826,324.81 329,975,975.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 300,000.00 53 32,847.51 198,336.32 期资产的损失(减:收益) 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 54 27,182.56 116,210.70 经营活动产生的现金流量净额 11 -50,927,752.75 13,643,214.14 筹资活动现金流出小计 36 66,429,885.27 119,565,576.54 财务费用 55 8,587,491.13 11,643,348.73 投资损失(减:收益) 56 71,833,277.81 74,232,118.32 筹资活动产生的现金流量净额 40 -66,429,885.27 -79,049,165.15 递延税款贷项(减:借项) 57 存货的减少(减:增加) 58 24,937,727.11 -8,004,903.79 四、汇率变动对现金的影响额 65 -12,604.97 经营性应收项目的减少(减:增加) 59 -55,586,546.28 76,331,778.11 二、投资活动产生的现金流量: 经营性应付项目的增加(减:减少) 60 -10,418,892.81 -67,166,442.62 收回投资所收到的现金 12 9,152,503.39 28,588,277.84五、现金及现金等价物净增加额 66 -144,176,941.82 -50,956,500.44 其 他 61 取得投资收益所收到的现金 13 13,564,142.70 13,892,142.70 经营活动产生的现金流量净额 65 -50,927,752.75 13,643,214.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资 14 497,660.16 562,660.16 2.不涉及现金收支投资和筹资活动: 产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 15 8,929.92 债务转资本 66 投资活动现金流入小计 16 23,214,306.25 43,052,010.62 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租赁固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资 18 1,950,555.96 27,868,039.76 3.现金及现金等价物净增加情况: 产所支付的现金 权益性投资所支付的现金 19 48,083,054.09 721,915.32 现金的期末余额 69 1,404,471.09 126,419,011.29 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减:现金的期初余额 70 145,581,412.91 177,375,511.73 投资活动现金流出小计 22 50,033,610.05 28,589,955.08 加:现金等价物的期末余额 71 减:现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -26,819,303.80 14,462,055.54 现金及现金等价物净增加额 73 -144,176,941.82 -50,956,500.44 资产负债表 会企 01 表 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 单位: 元 资 产 行次 注释号 2001-12-31(母公 2001-12-31（合并） 2000-12-31(母公 2000-12-31（合并） 负债及股东权益 行次 注释号 2001-12-31(母公 2001-12-31（合并） 2000-12-31(母公 2000-12-31（合并） 流动资产: 流动负债: 货币资金 1 5-1 1,404,471.09 126,419,011.29 145,581,412.91 177,375,511.73 短期借款 68 5-13 100,000,000.00 126,800,000.00 158,000,000.00 208,800,000.00 短期投资 2 5-2 10,439,744.91 29,655,645.57 8,082,335.00 45,646,963.29 应付票据 69 应收票据 3 5-3 930,068.64 1,386,325.52 242,478.49 应付帐款 70 5-14 4,183,389.22 17,784,935.23 7,498,433.91 18,315,495.84 应收股利 4 270,147.02 270,147.02 预收帐款 71 5-15 1,467,432.72 37,736,371.00 2,027,739.05 28,374,224.68 应收利息 5 应付工资 72 863,494.23 281,376.55 应收帐款 6 5-4 10,693,189.16 36,362,210.86 11,885,002.83 28,595,429.91 应付福利费 73 1,328,441.74 2,438,086.50 1,206,284.43 2,066,187.95 其他应收款 7 5-5 283,367,416.35 125,034,820.72 286,497,857.34 238,419,221.23 应付股利 74 5-16 2,018,859.21 2,049,559.21 2,057,419.21 2,057,419.21 预付帐款 8 5-6 792,261.56 11,671,769.61 520,575.37 6,735,870.49 应交税金 75 5-17 4,394,851.44 4,820,354.71 -892,192.29 742,229.02 应收补贴款 9 1,962,336.59 1,962,336.59 其他应交款 80 36,183.98 44,759.86 -16,832.96 60,782.98 存 货 10 5-7 3,596,728.41 147,504,857.28 33,311,145.70 139,499,953.49 其他应付款 81 5-18 42,062,021.91 70,110,208.56 60,742,869.55 101,782,614.20 待摊费用 11 5,561.34 53,488.30 812.70 2,812.70 预提费用 82 5-19 1,495,761.86 3,260,842.89 2,083,085.54 2,163,085.54 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 5-20 1,840,593.04 1,840,593.04 其他流动资产 24 一年内到期的长期负 86 流动资产合计 31 313,461,925.07 480,320,612.76 485,879,141.85 636,518,241.33 其他流动负债 90 长期投资: 流动负债合计 100 158,827,535.12 267,749,205.23 232,706,806.44 364,643,415.97 长期股权投资 32 5-8 258,322,437.77 117,263,584.45 352,662,834.12 265,500,887.47 长期负债: 长期债权投资 34 长期借款 101 5-21 760,000.00 760,000.00 760,000.00 760,000.00 长期投资合计 38 258,322,437.77 117,263,584.45 352,662,834.12 265,500,887.47 应付债券 102 其中：合并价差(贷差“-”号表示，合并报表填列) 38-1 5-8 -1,205,674.14 长期应付款 103 其中:股权投资差额(贷差“-”号表示，合并报表填列) 38-2 5-8 -2,702,905.01 专项应付款 106 固定资产: 其他长期负债 108 固定资产原价 39 5-9 52,442,915.94 188,797,578.87 89,706,817.34 197,333,344.33 长期负债合计 110 760,000.00 760,000.00 760,000.00 760,000.00 减:累计折旧 40 5-9 13,137,850.38 41,822,313.51 23,162,895.35 41,852,278.49 递延税项: 固定资产净值 41 5-9 39,305,065.56 146,975,265.36 66,543,921.99 155,481,065.84 递延税款贷项 111 减：固定资产减值准备 42 5-9 11,187,748.84 13,624,575.72 21,857,350.27 24,182,774.55 负债合计 114 159,587,535.12 268,509,205.23 233,466,806.44 365,403,415.97 固定资产净额 43 5-9 28,117,316.72 133,350,689.64 44,686,571.72 131,298,291.29 工程物资 44 少数股东权益（合并报 31,484,447.77 25,597,290.42 在建工程 45 5-10 3,394,551.30 5,476,323.63 5,610,344.58 6,313,363.18 股东权益: 固定资产清理 46 965.00 -170,074.87 股本 115 5-22 333,688,309.00 333,688,309.00 333,688,309.00 333,688,309.00 固定资产合计 50 31,511,868.02 138,827,013.27 50,297,881.30 137,441,579.60 资本公积 118 5-23 381,130,141.02 381,130,141.02 441,234,162.98 441,234,162.98 无形资产及递延资产: 盈余公积 119 5-24 20,891,410.18 23,075,936.50 20,891,410.18 22,586,512.82 无形资产 51 5-11 2,839,991.04 3,337,228.32 其中:公益金 120 5-24 11,201,846.54 11,798,047.08 11,201,846.54 11,738,255.10 长期待摊费用 52 5-12 189,935.31 5,496,780.30 420,934.74 3,807,837.78 减：未确认的投资 1,207,685.28 188,917.46 其他长期资产 53 未分配利润( 未弥补亏 121 5-25 -291,811,229.15 -291,932,372.42 -140,019,896.59 -141,714,999.23 无形及其他资产合计 60 189,935.31 8,336,771.34 420,934.74 7,145,066.10 外币报表折算差额（合 递延税项: 股东权益合计 122 443,898,631.05 444,754,328.82 655,793,985.57 655,605,068.11 递延税款借项 61 资 产 合 计 67 603,486,166.17 744,747,981.82 889,260,792.01 1,046,605,774.50 负债及股东权益总计 135 603,486,166.17 744,747,981.82 889,260,792.01 1,046,605,774.50 资产减值准备明细表 2001 年度 会股地 01 表附表 1 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位:元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回（减少）数 年未余额 一、坏帐准备合计 1 142,790,256.02 60,398,144.68 - 203,188,400.70 其中：应收帐款 2 16,070,970.65 4,004,712.52 20,075,683.17 其他应收款 3 126,719,285.37 56,393,432.16 183,112,717.53 二、短期投资跌价准备合计 4 - 332,455.90 - 332,455.90 其中：股票投资 5 - 332,455.90 - 332,455.90 债券投资 6 - - - - 三、存货跌价准备合计 7 8,178,742.91 3,176,138.48 742,235.81 10,612,645.58 其中：库存商品 8 1,904,853.48 1,188,442.54 322,452.53 2,770,843.49 原材料 9 1,133,260.60 809,664.04 205,015.90 1,737,908.74 四、长期投资减值准备合计 10 13,760,696.42 61,810,729.47 9,760,696.42 65,810,729.47 其中：长期股权投资 11 13,760,696.42 61,810,729.47 9,760,696.42 65,810,729.47 长期债权投资 12 - - - - 五、固定资产减值准备合计 13 24,182,774.55 1,095,827.95 11,654,026.78 13,624,575.72 其中：房屋、建筑物 14 22,924,725.50 224,912.80 11,654,026.78 11,495,611.52 机械设备 15 1,258,049.05 870,915.15 - 2,128,964.20 六、无形资产减值准备合计 16 1,032,557.93 - - 1,032,557.93 其中：专利权 17 - - - - 商标权 18 - - - - 七、在建工程减值准备 19 3,500,000.00 2,631,686.00 6,131,686.00 八、委托贷款减值准备 20 - - - -