隧道股份(600820)2003年年度报告

上海隧道工程股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 3 月 11 日  上海隧道工程股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长姜先赋先生、主管会计工作的副董事长、总经理周文波先生及 财务部主任蔡剑霞女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录-----------------------------------------（1） 第二节 公司基本情况简介---------------------------------------（1） 第三节 会计数据和业务数据摘要---------------------------------（2） 第四节 股本变动及股东情况-------------------------------------（4） 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况---------------------（6） 第六节 公司治理结构-------------------------------------------（8） 第七节 股东大会情况简介---------------------------------------（9） 第八节 董事会报告--------------------------------------------（10） 第九节 监事会报告--------------------------------------------（15） 第十节 重要事项----------------------------------------------（16） 第十一节 财务报告--------------------------------------------（19） 第十二节 备查文件目录----------------------------------------（54） 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海隧道工程股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI TUNNEL ENGINEERING CO.,LTD. 缩写：STEC 二、公司法定代表人：姜先赋 三、公司董事会秘书：金 波 联系地址：上海市大连路 118 号 电话：021－65869999-5072 传真：021－65869227 电子信箱：sh600820＠yahoo.com.cn 四、公司注册地址：上海市浦东新区海徐路 957 号 公司办公地址：上海市大连路 118 号 邮政编码：200082 公司国际互联网网址：www.stec.net 电子信箱：stecodd＠sh163.net 1 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：隧道股份 股票代码：600820 七、公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 26 日 公司首次注册登记地点：中国上海市 企业法人营业执照注册号：3100001002653 税务登记号码：310104132222385 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 其办公地址：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要利润指标：（单位：人民币元） 利润总额： 128,834,113.46 净利润：108,069,468.95 扣除非经常性损益后的净利润：75,801,813.14 主营业务利润：305,795,325.01 其他业务利润：10,500,530.30 营业利润：24,588,171.90 投资收益：74,392,833.12 补贴收入：16,950,021.25 营业外收支净额：12,903,087.19 经营活动产生的现金流量净额：68,267,740.89 现金及现金等价物净增加额：13,842,198.63 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金额（元） （收益 ＋，损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 13,515,307.60 资产、其他长期资产产生的损益 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - （三）各种形式的政府补贴 16,121,487.61 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有 33,289.01 经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 （六）委托投资损益 - （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 12,411,298.63 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 - 资产减值准备 （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 528,957.24 2 （十）债务重组损益 （十一）资产置换损益 （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 （十三）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利 润的追溯调整数 （十四）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常 性损益项目 （十五）所得税影响额 -10,342,684.28 合 计 32,267,655.81 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 调整后 调整前 主营业务收入（元） 5,272,538,042.55 4,437,128,420.74 3,973,425,764.34 3,973,425,764.34 净利润（元） 108,069,468.95 107,236,765.17 96,011,779.02 96,890,195.61 总资产（元） 6,942,852,927.65 6,139,852,434.98 5,981,804,304.91 5,985,377,183.38 股东权益（元） 1,755,047,813.26 1,646,504,133.94 1,570,003,373.23 1,573,228,017.53 每股收益（元/股）（摊薄） 0.1828 0.1814 0.1787 0.1803 每股收益(元/股)(加权) 0.1828 0.1931 0.1964 0.1982 扣除非经常性损益后的每股收 益(摊薄) 0.1282 0.1697 0.2444 0.2461 扣除非经常性损益后的每股收 益(加权) 0.1282 0.1807 0.2687 0.2705 每股净资产 2.9700 2.7854 2.9215 2.9275 调整后的每股净资产 2.8500 2.7693 2.7604 2.7664 每股经营活动产生的现金流量 净额 0.1200 1.3678 0.4306 0.4306 净资产收益率％(摊薄) 6.158% 6.513% 6.115% 6.159% 净资产收益率％(加权) 6.318% 6.605% 8.137% 8.192% 扣除非经常性损益后的净资产 收益率(摊薄) 4.319% 6.094% 8.367% 8.406% 扣除非经常性损益后的净资产 收益率(加权) 4.432% 6.179% 11.133% 11.181% 扣除非经常性损益后的净利润 75,801,813.14 100,329,881.86 131,360,801.39 132,239,217.98 3 三、报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 591128735 849802990.17 127696804.47 25234477.56 108611608.76 1676048343.12 本期增加 486437.94 26331640.41 7989318.56 108069468.95 134887547.30 本期减少 55888077.16 55888077.16 期末数 591128735 850289428.11 154028444.88 33223796.12 160793000.55 1755047813.26 变动原因：资本公积增加系子公司接受捐赠及股权投资准备。 盈余公积、法定公益、未分配利润增加均系2003年度实现利润以及系本年度 提取所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： 1、股份变动情况表： 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次 本次变 配 送 公积金 增 其 小 变动前 动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 296183459 296183459 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 28471841 28471841 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 324655300 324655300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 266473435 266473435 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 266473435 266473435 三、股份总数 591128735 591128735 2、股票发行与上市情况： （1） 2001 年 4 月 27 日公司第三届第一次股东大会（2000 年年会）审议通过公 司 2000 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以公司 2000 年末总股 本 376,069,405 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.55 元（含 税）、每 10 股转增 3 股，股权登记日为 2001 年 5 月 17 日，除权除息日及 转增股上市交易日为 5 月 18 日。实施后，公司总股本为 48889.0226 万股。 4 其中国家股 26645.5323 万股，占总股本 54.50％；社会法人股 2560.7934 万股，占总股本 5.24％；社会公众股 19682.6969 万股占总股本 40.26％； （2） 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]81 号文核准，公司实施 2001 年增资配股的方案，本次配股以公司 2000 年年末总股本 37606.9405 万股为基准，每 10 股配 3 股，配股价格为每股人民币 8 元；公司于 2001 年 5 月实施 2000 年度资本公积金转增股本方案，每 10 股转增 3 股，股权 登记日为 2001 年 12 月 3 日，除权日为 12 月 4 日。实施后，公司总股本 为 53738.9759 万股，其中国家股 26925.7690 万股，占总股本 50.10％； 社会法人股 2588.3492 万股，占总股本 4.82％；社会公众股 24224.8577 万股占总股本 45.08％。获配新增的社会公众股流通部分 4542.1608 万股 于 2001 年 12 月 31 日起上市流通； （3） 2002 年 5 月 31 日公司第三届第二次股东大会（2001 年年会）审议通过公 司 2001 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以公司 2001 年末总股 本 53738.9759 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含 税）、每 10 股转增 1 股，股权登记日为 2002 年 7 月 25 日，除权除息日为 2002 年 7 月 26 日，转增股上市交易日为 2002 年 7 月 29 日。实施后，公 司总股本为 59112.8735 万股。其中国家股 29618.3459 万股，占总股本 50.10％；社会法人股 2847.1841 万股，占总股本 4.82％；社会公众股 26647.3435 万股占总股本 45.08％； （4） 报告期内未发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司 股份总数及结构的变动； （5） 公司现不存在内部职工股。 二、 股东情况介绍： 1、报告期末股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 108780 户。 2、本公司前十名股东持股情况（截止报告期末） 年度内股 所持股份 年度内股 股东性质 期末持股 占总股本 股东名称 份增减情 类别 份质押和 数量(股) 比例(％) 况 冻结情况 上海城建（集团）公司（上 海市国有资产管理办公 0 296183459 50.10 未流通 无 国有股东 室授权经营） 上海伟盟建筑材料公司 0 10750204 1.82 未流通 无 法人股东 上海浦东市政建设公司 0 2122765 0.36 未流通 无 法人股东 博时裕富证券投资基金 +1626858 1626858 0.28 已流通 不详 深圳市深业投资开发有 0 1448393 0.25 未流通 不详 法人股东 限公司 上海佳闵实业有限公司 0 1227626 0.21 未流通 不详 法人股东 石春桂 -433825 1095000 0.19 已流通 不详 严莉莉 -659334 1048700 0.18 已流通 不详 仇荣定 -335000 1012000 0.17 已流通 不详 上海国宏置业有限公司 0 1001000 0.17 未流通 不详 法人股东 5 第 2－9 名股东与第 1 名股东之间无关联关系，第 2－9 名股东之间是否有关 联关系不详，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 3、控股股东及实际控制人情况介绍： 上海城建（集团）公司原为上海市国有资产管理办公室授权经营我公司国家 股，持有我公司 50.10％股份，现上海市国有资产管理办公室改组为上海国有资 产监督管理委员会，上海城建（集团）公司划归上海国有资产监督管理委员会。 4、控股股东和其他实际控制人具体情况介绍： 上海城建（集团）公司法定代表人朱家祥，注册资本 134397 万元，成立于 1996 年 10 月。经营范围：施工建设总承包，实业投资，国内贸易（除专项规定 外），国有资产运作，开展对外经济技术合作业务等。上海城建（集团）公司系 上海国有资产监督管理委员会授权经营管理集团内所有的国有资产的国有独资 公司。 5、公司前 10 名流通股股东情况： 期末持有流通股数量 流通股股东名称 种类（A、B、H 股或其它） (股) 博时裕富证券投资基金 1626858 A股 石春桂 1095000 A股 严莉莉 1048700 A股 仇荣定 1012000 A股 徐桂珍 999320 A股 金彩凤 979000 A股 金建敏 971925 A股 夏慧芬 970000 A股 汤玮 920000 A股 张固屏 917000 A股 未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况： 1、基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变 增减变动量 动原因 姜先赋 董事长 男 59 2003.4～2006.4 26419 26419 0 / 周文波 副董事长 男 39 2003.4～2006.4 1210 1210 0 / 总经理 张 焰 董事 男 42 2003.4～2006.4 26271 26271 0 / 陈金章 董事 男 52 2003.4～2006.4 20200 20200 0 / 周 松 董事 男 35 2003.4～2006.4 17600 17600 0 / 薛大伟 董事 男 55 2003.4～2006.4 23315 23315 0 / 杨印昌 董事 男 57 2003.4～2006.4 0 0 0 / 石礼安 独立董事 男 67 2003.4～2006.4 0 0 0 / 6 刘大力 独立董事 男 38 2003.4～2006.4 0 0 0 / 周 骏 独立董事 男 52 2003.4～2006.4 0 0 0 / 韩华林 独立董事 男 55 2003.4～2006.4 0 0 0 / 朱家祥 监事长 男 55 2003.4～2006.4 0 0 0 / 朱晨红 副监事长 女 36 2003.4～2006.4 0 0 0 / 张思众 监事 男 51 2003.4～2006.4 0 0 0 / 总经济师 朱美君 监事 女 51 2003.4～2006.4 0 0 0 / 陈洪彰 监事 男 55 2003.4～2006.4 0 0 0 / 周国鑫 副总经理 男 55 2003.4～2006.4 17600 17600 0 / 余暄平 副总经理 男 37 2003.4～2006.4 0 0 0 / 杨 磊 副总经理 男 42 2003.4～2006.4 0 0 0 / 杨国祥 总工程师 男 54 2003.4～2006.4 1210 1210 0 / 蔡剑霞 财务部 女 55 2003.4～2006.4 31857 31857 0 / 主任 金 波 董秘 男 32 2003.4～2006.4 3061 3061 0 / 合计 215730 215730 0 / 注：董事长姜先赋先生在本公司控股股东上海城建（集团）公司担任副董事 长、党委副书记，任职期间为 1996 年 11 月至今；董事陈金章先生在上海城建（集 团）公司担任董事、财务总监，任职期间为 1996 年 11 月至今；监事长朱家祥先 生在上海城建（集团）公司先后担任总经理、董事长、党委书记，任职期间为 1996 年 11 月至今；监事朱美君在浦东市政建设公司担任董事长党委书记，任职 期间为 1999 年 6 月至今。 2、年度报酬情况： 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序：在公司任职的董事、监事按公 司现行的工资制度领取高管职务报酬，将公司的经营业绩与其收入挂钩，年底严 格按照考核评定程序对其进行考评后，确定公司高级管理人员的报酬。未在公司 担任职务的董事、监事不在公司领取报酬。 2003 年度在公司领取报酬的 13 名现任董事（不含独立董事）、监事和高级 管理人员年度报酬总额为 131.97 万元，其中年度报酬数额 12-14 万元的有 1 人， 10-12 万元的有 7 人，7-10 万元的有 5 人，金额最高的前三名董事的年度报酬总 额为 30.86 万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 35.6017 万元。 其中董事陈金章、监事朱家祥在控股股东上海城建（集团）公司领取报酬， 监事朱美君不在本公司领取报酬，董事杨印昌在本公司控股子公司上海市第一市 政工程有限公司领取报酬，董事周松、监事陈洪彰在本公司控股子公司上海市第 二市政工程有限公司领取报酬。 独立董事石礼安、刘大力领取的报酬分别为 4.4 万元，独立董事周骏、韩华 林领取的报酬分别为 3.2 万元。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： 2003 年 4 月 22 日，公司进行了换届选举，姜先赋、陈金章、张焰、周松、 周文波、薛大伟、杨印昌当选第四届董事会董事，石礼安、刘大力、周骏、韩华 林当选第四届董事会独立董事，董事会选举姜先赋担任董事长、张焰担任副董事 长。白云、沈秀芳、陈洪彰、黄晓蔚不再担任董事职务。选举朱美君、朱家祥、 7 陈洪彰为公司第四届监事会监事，与职工监事朱晨红和张思众组成第四届监事 会，监事会选举朱家祥担任监事长、朱晨红担任副监事长。崔建跃、薛大伟、徐 健不再担任监事职务。 同时，第四届董事会聘任张焰担任公司总经理，聘任周松、周国鑫、周文波、 余暄平担任公司副总经理，杨国祥担任总工程师，张思众担任总经济师，蔡剑霞 担任财务部主任，金波先生担任董事会秘书。 2003 年 6 月 28 日，因工作调动，免去周松副总经理职务，聘任沈培良、杨 磊担任副总经理。 2003 年 10 月 28 日，根据建设部、上海市政府对轨道交通号线 4 号线的处 理意见，董事会决定免去张焰副董事长、总经理职务，免去沈培良副总经理职务。 二、员工情况： 在职员工数量：9786 人 专业构成：生产人员 5680 人，工程技术人员 2117 人，经营人员 242 人，财 务人员 265 人，行政人员 1001 人 教育程度：硕士及以上 100 人，本科 654 人，大中专 3315 人 退休职工：5715 人 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况： 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有 关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司经营 运作。公司制定了《投资者关系管理制度》等，从制度上加强和细化公司的管理。 对照《上市公司治理准则》等规范性文件的规定，公司法人治理的情况基本符合 要求。本报告期，公司治理的基本情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会的议事规则》的要求召 集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股 东能够充分行使自己的权利。公司建立健全了和股东沟通的有效渠道，积极听取 股东的意见和建议，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司 关联交易公平合理，坚持聘请独立财务顾问和律师事务所出具相关报告，维护全 体股东的利益并进行了及时充分的信息披露； 2、关于控股股东与独立性：公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务等方面全部分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力； 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，公司董事会现由 11 名董事组成，报告期内，独立董事由 2 名增至 4 名， 人员构成符合法律法规的要求。报告期内董事能够认真履行职责，维护公司和全 体股东的利益； 4、关于监事和监事会：公司监事会现由 5 名监事组成，其中职工监事 2 名， 人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司监事能够认真履行自己的职责， 本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员 履行职责的合法合规性进行监督； 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘任公开、透明，符合 8 法律法规的规定；公司将进一步完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效 评价标准、程序与激励约束机制； 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者、供 应商等其他利益相关者的合法权益，以共同推动公司持续、健康地发展； 7、关于信息披露与透明度：公司制定了较完善的信息披露制度，加强披露、 接待股东来访和咨询工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程及本公司信 息披露制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东 有平等的机会获得信息。 二、独立董事及履行职责情况： 公司 2003 年 4 月 22 日的股东大会选举产生了 4 名独立董事，目前公司董事 会共有独立董事 4 名，专业涵盖会计、经济、建筑业和法律，独立董事人数达到 董事会成员三分之一，使公司董事会人员和专业结构进一步合理，为公司董事会 决策的科学性和合理性奠定了良好的基础。报告期内，本着为全体股东负责的态 度，根据独立董事制度履行诚信和勤勉义务，独立董事出席会议情况正常，能认 真审阅公司资料，对高管人员的聘任解聘等提出独立意见，维护公司整体利益及 中小股东的合法权益不受侵犯，并为董事会科学客观地决策发挥了积极作用。 三、与控股股东“五分开情况”： 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 四、公司高级管理人员考核、激励和约束机制及实施情况： 公司高级管理人员目前主要根据业务实绩和工作表现，由人事部门对高级管 理人员的业绩和履职情况进行考评，以绩效考核为主，兼顾综合素质考核，使高 级管理人员的薪酬与管理水平、经营业绩紧密挂钩。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会： 公司关于召开第三届第四次股东大会（2002 年年会）的决定刊登于 2003 年 3 月 22 日的《上海证券报》和《中国证券报》上，于 2003 年 4 月 22 日在上海 市虹漕南路 200 号中共上海市委党校报告厅召开，参加会议的股东代表 88 人， 代表股份 298,865,791 股，占公司总股份的 50.65％，符合《公司法》和公司章程 的规定。大会采取逐项记名投票表决方式，审议通过了以下决议： 1、公司第三届董事会工作报告； 2、公司第三届监事会工作报告； 3、公司 2002 年度财务决算报告； 4、公司 2002 年度利润分配预案； 5、公司关于 2003 年符合配股条件的议案； 6、公司 2003 年配股的提案； 7、公司 2003 年配股募集资金运用的可行性研究报告； 9 8、关于收购宁波常洪隧道发展有限公司 45%股权之关联交易的议案； 9、公司前次募集资金使用情况说明； 10、 关于董事会、监事会换届选举的议案； 11、 关于调整独立董事津贴标准的议案； 12、 关于 2002 年度会计师事务所报酬的议案； 13、 关于聘任 2003 年度会计师事务所的预案。 公司第三届第四次股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 23 日的《上海证券 报》和《中国证券报》上。 第八节 董事会报告 一、讨论与分析： 公司核心产业为建筑施工，钢材、水泥是公司最主要的原材料，2003 年面 对钢材、水泥等材料价格大幅上涨、工程项目低价中标的严峻的市场形势，以及 上海轨道交通四号线事故，公司上下齐心协力，反骄破满，加强管理，共渡难关， 2003年公司实现主营业务收入 52.73 亿元，比上年增长 18.83%；实现净利润 10806.95 万元，比上年增长 0.78％；每股收益 0.1828 元。2003 年中标工程量 75.51 亿元，创历史新高。 二、报告期内的经营情况： 1、主营业务的范围及其经营状况： 公司主营业务范围为：土木工程建设项目总承包，隧道，市政，建筑，公路 及桥梁，交通，消防，桩基础，地下墙工程，甲级市政公用（城市排水、道路、 桥梁、隧道、公共交通等）工程设计和工程总承包；外经贸部批准的国际经济技 术合作业务，机械及机电设备生产、安装、租赁等。 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按行业构成如下： 营业收入（元） 营业成本（元） 营业毛利（元） 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1、房地产业 136,803,140.15 111,313,590.51 127,771,374.06 86,099,856.33 9,031,766.09 25,213,734.18 2、旅游饮食服务业 --- 1,343,300.10 --- 3,266,237.28 --- -1,922,937.18 3、施工企业 6,184,645,220.50 5,181,418,501.58 5,793,517,076.12 4,737,173,854.53 391,128,144.38 444,244,647.05 4、营运业务（注） 23,701,000.00 --- 7,823,402.72 --- 15,877,597.28 --- 5、行业间相互抵销 1,072,611,318.10 856,946,971.45 1,079,151,362.12 836,930,008.29 -9,313,844.02 20,016,963.16 合 计 5,272,538,042.55 4,437,128,420.74 4,849,960,490.78 3,989,609,939.85 425,351,351.77 447,518,480.89 报告期内公司主营业务收入按地区构成如下： 营业收入(元) 项目 本年数 上年数 上海 3,989,005,346.76 3,312,311,449.03 浙江 360,592,847.40 484,042,437.99 福建 278,332,737.55 229,917,609.90 广东 290,402,409.86 187,121,574.57 江苏 188,714,210.21 115,869,014.97 天津 117,406,554.44 218,000.00 10 河南 32,682,901.35 54,978,144.00 河北 9,818,433.91 16,690,420.02 其他地区 5,582,601.07 35,979,770.26 合 计 5,272,538,042.55 4,437,128,420.74 在 2003 年的主营业务收入中隧道、地铁工程 206451.36 万元，占主营收入 的 39.16%；高架、高速等道路工程 217746.69 万元，占主营收入的 41.30%；商 住楼民用建筑及地下基础工程 14613.46 万元，占主营收入的 2.77%；环保工程 6409.59 万元，占主营收入的 1.22%；能源工程 18801.46 万元，占主营收入的 3.57%；其他项目 63231.24 万元，占主营收入的 11.99%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： (1)上海市第一市政工程有限公司：本公司控股 90.25%，主要从事市政、公 路及桥梁工程等，注册资本 10260 万元，本报告期资产总额为 75788.79 万元， 净利润 63 万元； (2)上海市第二市政工程有限公司：本公司控股 100%，主要从事市政及建筑 工程承包施工等，注册资本 10150 万元，本报告期资产总额为 108485.92 万元， 净利润 1624.74 万元； (3)上海市城市建设设计研究院：本公司控股 100%，主要从事市政工程设计 及地质勘察等，注册资本 1200 万元，本报告期资产总额为 8384.57 万元，净利 润 705.52 万元； (4)上海市隧道工程轨道交通设计研究院：本公司控股 100%，主要从事工程 设计及市政总承包等，注册资本 1100 万元，本报告期资产总额为 11768.52 万元， 净利润 874.39 万元； (5)上海隧峰房地产公司：本公司控股 100%，主要从事房地产开发，注册资 本 1500 万元，本报告期资产总额为 24113.59 万元，净利润 952.14 万元； (6)上海大连路隧道建设发展有限公司：本公司控股 90%，主要从事大连路黄 浦江底隧道及其附属设施的建设、经营，注册资本 50000 万元，本报告期资产总 额为 174436.68 万元，净利润 881.19 万元； (7)上海建泰有限公司：本公司参股 24.86%，主要从事上海沪嘉高速公路及 其附属设施的经营、管理和维护，注册资本 159594 万元，本报告期本公司获得 净利润 4602.3 万元。 3、主要供应商、客户情况： 本年度公司向前五名客户采购机械设备总额为 16,053.30 万元，占公司全部 采购设备比例的 76.50%，其中，向上海机械设备成套公司采购占公司全部采购 设备比例的 65.60%，主要为我公司通过其向国外购买盾构和顶管机等大型施工 设备。公司前五项销售总额为 102,244.72 万元，占公司全部主营业务收入的 19.39%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2003 年，钢材、水泥等材料价格大幅上涨，2003 年 12 月末国内钢材综合价 格指数达到 105.86 点，创 1994 年以来新高，与 2002 年年末相比，国内钢材综 合价格指数上升了 21.43 点，价格涨幅为 25.39%。而其中建筑用钢材上涨幅度 最大，2003 年 12 月末普线和螺纹钢分别为 3358 元/吨和 3463 元/吨，比上年同 期价格涨幅高达 50%以上。而 2003 年水泥价格也是大幅上涨，尤其是华东地区， 涨幅达到 50%以上。导致公司经济效益受到影响。针对工程项目低价中标合原材 料价格上涨的的严峻的市场形势，公司将采取合理修订施工总承包合同中的原材 11 料供应条款、进一步采取集中采购等方法，来控制和降低原材料成本。同时严格 加强施工过程管理和成本管理，进一步提高经济效益。 5、公司未对本报告期的盈利进行预测。 三、 报告期内的投资情况： 1、报告期前募集资金已全部使用完毕； 2、报告期内非募集资金投资情况： 根据 2002 年 8 月本公司第三届第六次董事会决议，本公司将对上海东南郊 环高速公路投资发展有限公司投资 4600 万元，占其股份的 10%。该公司注册资 本将根据施工进度逐步到位，本公司 2002 年投资 3000 万元，本报告期完成第二 期 160 万元的投资，共投资 3160 万元，占其目前股份的 10%。该公司主要从事 上海 A30 高速（莘奉公路——界河）项目的投资、建设、运行、养护、维修和管 理。根据《东南环高速公路投资可行性研究报告》，该项目 2002 年 9 月开工， 预计 2004 年 12 月完工，项目经营期为 25 年。经测算，内部收益率为 8.88%， 投资回收期 16.55 年。 四、 报告期内的财务状况、经营成果： 指标项目 2003 年度（元） 2002 年度（元） 增减％ 应收账款 1,348,069,373.48 957,305,135.27 40.82 长期债权投资 1,134,328,202.86 16,000.00 7089451.27 在建工程 13,947,567.32 1,326,241,790.29 -98.95 无形资产 610,086,861.47 117,198,072.40 420.56 总资产 6,942,852,927.65 6,139,852,434.98 13.08 长期借款 1,485,260,000.00 1,000,000,000.00 48.53 长期负债 1,499,081,809.31 1,014,200,145.15 47.81 股东权益 1,755,047,813.26 1,676,048,343.12 4.71 主营业务税金及附加 116,782,226.76 73,684,778.71 58.49 主营业务利润 305,795,325.01 373,833,702.18 -18.20 营业外支出 10,823,840.53 60,578,608.55 -82.13 所得税 18,123,634.84 34,662,153.19 -47.71 净利润 108,069,468.95 107,236,765.17 0.78 现金及现金等价物净 13,842,198.63 -757,120,586.44 101.83 增加额 应收账款增加主要主营业务收入同比增加 8.35 亿元所致，其中上海市翔殷 路越江隧道增加 1.6 亿元、复兴路越江隧道增加 1.2 亿元均系签证工作量与资金 到位不同步； 长期债权投资增加主要是上海市大连路越江隧道完工，总投资扣除自有资金 部分计入长期债权投资； 在建工程减少主要是上海市大连路越江隧道完工，在建工程转入长期债权投 资； 无形资产增加主要是本公司投资上海大连路越江隧道获得专营权，其中自有 资金部分计入无形资产； 总资产增加主要是实现净利润和负债增加所致； 12 长期借款增加主要是上海市大连路隧道资金全部到位，以及增加了国家政策 性银行的境外项目专项贷款所致； 长期负债增加主要是长期借款增加所致； 股东权益增加主要是报告年度完成净利润增加所致； 主营业务税金及附加增加主要是主营业务收入增加，以及上海市重大工程优 惠政策取消所致； 主营业务利润下降主要是主营业务成本及主营业务税金及附加增加； 营业外支出减少主要是不再计提对上海国嘉实业股份有限公司的担保损失； 所得税减少主要是部分控股子公司汇算清缴退回等所致； 净利润增加主要是主营业务收入增加所致； 现金及现金等价物净增加额增加主要是投资收益增加以及长期借款增加所 致。 本年度主要会计政策、会计估计的变更及其影响： 根据财政部 财会〔2003〕12 号文通知，修订后的《企业会计准则－资产负 债表日后事项》从 2003 年 7 月 1 日起执行，企业在编制 2003 年年报时，对比较 会计报表所属期间涉及现金股利分配（或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。 按照修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》规定，资产负债表 日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分 配的股利（或分配给投资者的利润），应在会计报表附注中单独披露，不进行账 务处理。因此，公司作为会计政策变更，进行追溯调整，将董事会决议通过的 2002 年度利润预分配方案中拟派发的现金红利（含税）退回 2003 年初未分配利 润。 上述追溯调整期初数事项对报表的影响如下： 当年现金股利分配 项 目 合 计 预案不作账务处理 对 2003 年初留存收益的影响 29,556,436.75 29,556,436.75 其中：对 2003 年初未分配利润的影响 29,556,436.75 29,556,436.75 对本年净利润的影响 --- --- 五、 经营环境及宏观政策法规的变化及其影响： 针对钢材、水泥等原材料价格大幅上涨的形势，以及全国建筑业环境的变化 和行业的竞争日益激烈的态势，公司一方面将进一步提升企业的综合实力，包括 合理修订施工总承包合同中的原材料供应条款等，以进一步保持企业的竞争力； 另一方面将加快外省市轨道交通的扩张步伐，加紧新开地铁的城市的投标工作， 以进一步提高公司轨道交通全国的市场占有率。 六、 新年度的经营计划： 2004 年是公司的严格管理年。公司各项工作的指导思想是：以“三个代表” 重要思想为指导，增强责任意识，加强基础管理，继续深化企业改革，提高发展 质量，不断开创各项工作的新局面，确保主营业务持续增长，进一步降本增效。 1、大力开创经营工作和施工生产新局面，保持发展的良好势头。经营工作 要多方位出击，加强工程投标项目的前期可行性研究和管理，承接更多的高质量 的任务。生产管理要大力突出一个“严”字，强化各级管理人员的责任心； 13 2、全面推进各项管理制度的建设，做到经济管理全员化，控制工程成本， 严格经济管理的流程和程序的运作，降低成本和各项费用，为经济运作健康发展 提供保证； 3、推出改革新举措，继续深化财务结算中心、材料采购中心、设备租赁中 心、人力资源中心四大中心的改革，促进企业健康发展； 4、加大对科技研发与教育的管理力度，为企业可持续发展储备力量； 5、加强人力资源开发，探索开放的市场运作管理。 七、 董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内共召开了 7次董事会会议： （1）2003 年 3 月 20 日，公司召开第三届第十四次董事会，会议听取了 2003 年度总经理工作报告，并审议通过如下决议：《公司第三届董事会工作报告》、 《公司 2002 年年度报告及摘要》、《公司 2002 年度财务决算报告》、《公司 2002 年度利润分配预案》、《公司关于 2003 年符合配股条件的议案》、《公司 关于 2003 年配股的提案》、 《公司 2003 年配股募集资金运用的可行性研究报告》、 《关于收购宁波常洪隧道发展有限公司 45%股权之关联交易的议案》、《公司前 次募集资金使用情况说明》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于调整独立 董事津贴标准的议案》、《关于非标设备固定资产摊销及修理费提取的议案》、 《关于 2002 年年报期初数追溯调整的说明》、《关于 2002 年度会计师事务所报 酬的议案》、《关于聘任 2003 年度会计师事务所的议案》、《关于召开第三届 第四次股东大会（2002 年年会）的决定》。董事会决议等于 2003 年 3 月 22 日 公告于《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）2003 年 4 月 22 日，公司召开第四届第一次董事会，审议通过了以下 事项：选举姜先赋为公司第四届董事会董事长；选举张焰为公司第四届董事会副 董事长；根据董事长的提名，聘任张焰为公司总经理；根据总经理的提名，聘任 周松、周国鑫、周文波、余暄平为公司副总经理，杨国祥为总工程师，张思众为 总经济师，蔡剑霞为财务部主任；根据董事长的提名，聘任金波担任公司董事会 秘书；关于成立越江工程项目管理部的议案；公司 2003 年第一季度报告。董事 会决议等于 2003 年 4 月 23 日公告于《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）2003 年 6 月 28 日，公司召开第四届第二次董事会，审议通过了以下 事项：关于免去周松先生公司副总经理职务的议案；关于聘任沈培良先生为公司 副总经理的议案；关于聘任杨磊先生为公司副总经理的议案；关于出资成立盾构 设计试验研究中心有限公司的议案。董事会决议等于 2003 年 7 月 1 日公告于《中 国证券报》、《上海证券报》。 （4）2003 年 8 月 6 日，公司召开第四届第三次董事会，会议听取了上半年 总经理工作报告，并审议通过了公司 2003 年半年度报告及其摘要。 （5）2003 年 10 月 28 日，公司召开第四届第四次董事会，审议通过了以下 事项：免去张焰先生公司副董事长、总经理职务，同时同意其辞去公司董事职务 并将提交下一次股东大会审议；2、免去沈培良先生公司副总经理职务；选举周 文波先生为公司副董事长；聘任周文波先生为公司总经理；公司 2003 年第三季 度报告；公司投资者关系管理制度。董事会决议等于 2003 年 10 月 31 日公告于 《中国证券报》、《上海证券报》。 另外，对四家公司发生的担保行为均由公司临时董事会通讯表决通过。 14 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 本报告期内，董事会对股东大会的决议均已执行。经公司 2003 年 4 月 22 日第三届第四次股东大会（2002 年年会）审议通过，于 2003 年 6 月实施了 2002 年度利润分配方案，以公司 2002 年末总股本 591,128,735 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），股权登记日为 2003 年 6 月 18 日，除 权日为 6 月 19 日。同时，已经向中国证券监督管理委员会报送公司 2003 年配股 申请材料，但全部配股程序将未能在有效期内履行完毕，为保证此次配股工作顺 利开展，提请董事会将公司 2003 年配股有效期延期一年（基准日以公司 2003 年度股东大会通过之日为准），该配股方案仍按原定不变。 八、 本次利润分配预案： 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度共实现净利润 108,069,468.95 元，根据《公司法》和本公司及各控股子公司章程的规定，提 取法定盈余公积金计 15,121,203.50 元（其中母公司按母公司净利润 10%提取 9,916,427.98 元），提取法定公益金计 7,989,318.56 元（其中母公司按母公司 净利润 5%提取 4,958,213.99 元），提取任意盈余公积 3,221,118.35 元，加上 2002 年度结转未分配利润 108,611,608.76 元，扣除经 2003 年股东大会决议实 施 的 分 配 2002 年 度 红 利 29,556,436.75 元 ， 本 年 度 可 供 分 配 利 润 为 160,793,000.55 元，经董事会讨论决定，以公司 2003 年末总股本 591,128,735 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），计 29,556,436.75 元，尚余未分配利润结转下一年度。 九、 本公司信息披露的报刊为《上海证券报》和《中国证券报》，本报 告期内没有变更。 十、 其他事项： 1、立信长江会计师事务所有限公司出具了《上海隧道工程股份有限公司控 股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》： (1)关联方占用资金情况： 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司账面记载的应收关联方占用资金额为： 27,204.30 万元，其中： a、大股东占用资金情况：应收上海城建（集团）公司 22,864.25 万元，全 部为承接上海城建（集团）公司的工程项目而尚未结算的工程款。 b、关联方占用资金情况：截止 2003 年 12 月 31 日，除公司控股股东外的关 联方占用资金为 4,340.05 万元。 (2)本公司为其他公司提供担保的情况： 本公司对外提供担保均采用保证担保方式，被担保单位由此取得的款项均用 于经营活动，均未引起诉讼。未发现本公司有违规担保情况。 公司为非关联方置地集团上海有限公司担保 600.00 万元、上海迪生电气有 限公司担保 450.00 万元，置地集团上海有限公司为该担保提供了相应金额的反 担保。为上海迪生电气有限公司担保的贷款已于 2004 年 1 月 10 日到期，被担保 方已按期偿还了上述借款。 15 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 独立董事认为：根据上海立信长江会计师事务所有限公司《关于公司与关联 方资金往来公司及对外担保情况专项说明》和上海隧道工程股份有限公司目前实 际情况，符合《若干问题的通知》所规定。公司严格按照《公司章程》等的规定， 规范公司对外担保行为，控制公司对外担保风险。报告期内，公司的担保属于公 司生产经营等业务需要及资金合理利用所需，担保决策程序合法、合理、公允， 公司也及时履行了相关的信息披露义务，没有损害公司及公司股东尤其是中小股 东的利益。 第九节 监事会报告 一、监事会会议召开情况 2003 年，监事会共召开了二次会议。 1、2003 年 3 月 20 日，公司召开了第三届第十次监事会会议，会议审议并 通过了《第三届监事会工作报告》、 《关于第三届监事会换届及推荐第四届监事会 侯选人的议案》、 《关于收购宁波常洪隧道发展有限公司 45%股权的议案》、 《关于 2002 年年报期初数追溯调整的说明》，并对公司 2002 年度运作情况发表了意见。 本次会议公告刊登在 2003 年 3 月 22 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2003 年 4 月 22 日召开了四届一次监事会会议，会议选举朱家祥任第四 届监事会监事长；朱晨红任第四届监事会副监事长。本次会议公告刊登在 2003 月 4 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、监事会独立意见： 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、 《公司章程》的规定，对公司股东大会、董事会 召开程序、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事及高管人员执 行职务情况及公司管理制度等进行监督。监事会认为公司董事会运作符合《公司 法》、 《证券法》 、 《上市规则》、 《公司章程》及其他有关法规制度运作的要求，公 司董事及经理层在履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面比较尽责，没有发 现违反法律、法规及《公司章程》的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事对公司的 2003 年度财务状况进行了认真的核查，认为 2003 年度财 务报告能够反映公司的财务状况和经营情况。公司内部财务控制制度和财务管理 制度也在进一步完善之中。同时公司进一步强化了资金管理、财务管理、合同管 理、财产处置的研究和管理，保证了资金的安全运用，公司 2003 年度财务报告 已经上海立信长江会计事务所有限公司审计，并出具了无保留意见的审计报告。 3、公司配股募集资金实际投入项目与承诺一致，能够按计划进行实施，对 公司的长远发展是有利的。 4、报告期内，公司的关联交易未发现有损公司及股东利益的行为。 5、公司没有收购、出售资产交易，未发现内幕交易及损害部分股东的权益 或造成公司资产流失。 16 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项： 公司 2001 年度为上海国嘉实业股份有限公司借款担保共计人民币 1 亿元， 上海国嘉实业股份有限公司逾期未归还并均已涉诉，本公司将承担连带偿还责 任。2001 年度已就该事项计提预计负债 49,500,000 元，2002 年度计提预计负债 52,663,197.37 元，共计 102,163,197.37 元。根据法院判决情况，公司履行连 带偿还责任，已实际支付 104,085,877.60 元（包含逾期利息），其中 2002 年度 支付 47,513,197.37 元，本年支付 56,572,680.23 元，差额部分 1,922,680.23 元已计入当期营业外支出。至此，公司应上述对外担保承担连带偿还责任的义务 已全部履行完毕。本年度公司无其他重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内本公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内发生的重大关联交易事项： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交 易及母子公司交易已作抵销。 2、接受关联方提供劳务：（单位：人民币元） 本年 上年 关联企业名称 交易内容 交易金额 交易金额 上海隧达建筑装饰工程有限公司 工程发包 9,000,000.00 5,195,757.19 上海隧道地基注浆工程有限公司 工程发包 38,809,600.00 15,013,500.00 上海建设机场道路工程有限公司 工程发包 15,530,478.00 --- 本年度，本公司接受关联方上海隧达建筑装饰工程有限公司和上海隧道地基 注浆工程有限公司、上海建设机场道路工程有限公司提供劳务比例分别为 14.21%和 61.27%、24.52%。 3、向关联方提供劳务：（单位：人民币元） 本年 上年 关联企业名称 交易内容 交易金额 交易金额 上海城建（集团）公司 接受工程分包 1,027,919,263.06 580,762,288.78 宁波常洪隧道发展有限公司 接受工程分包 659,237.99 32,000,000.00 上海东南郊环高速公路投资 发展有限公司 接受工程分包 55,720,925.00 --- 本年度，本公司向关联方上海城建（集团）公司和宁波常洪隧道发展有限公 司、上海东南郊环高速公路投资发展有限公司提供劳务比例分别为 94.80%和 0.06%、5.14%。 4、关联方交易定价原则： 工程招投标和接收工程分包中，公司遵循国家建设部颁布的《工程建设施工 招标投标管理办法》和上海市人民政府发布的《上海市建设工程施工招标投标管 理暂行办法》。公司承接的所有与上海城建（集团）公司有关联关系的工程，是 由相关工程的项目公司通过上海市招投标办公室进行公开招投标获得，是完全市 场化的定价。 17 5、关联方应收应付款项余额：主要系公司施工中各业务不同具有协作关系 的关联公司与本公司合作形成的款项，系正常经营往来。 项目 本年数 上年数 应收帐款： 上海城建（集团）公司 228,642,516.47 45,528,232.94 上海万通营造有限公司 1,286,634.18 --- 上海东南郊环高速公路投资发展有限公司 11,570,914.74 --- 其他应收款： 上海隧道地基注浆工程有限公司 --- 38,581,808.12 上海辉固岩土工程有限公司 --- 239,959.46 上海隧道建筑防水材料有限公司 4,127,757.76 711,869.99 上海隧道工程股份有限公司（新加坡有限公 6,906,422.27 9,215,927.96 司） 上海隧道股份（香港）有限公司 1,332,681.53 --- 上海隧港建筑材料有限公司 12,165,703.49 --- 上海嘉建混凝土有限公司 6,010,407.50 --- 预付帐款： 上海隧达建筑装饰工程有限公司 --- 2,035,891.55 应付帐款： 上海隧达建筑装饰工程有限公司 6,161,558.78 --- 上海水泥制管厂 1,426,610.13 --- 上海辉固岩土工程技术有限公司 1,249,623.54 --- 上海浦东混凝土制品有限公司 3,399,771.20 --- 上海市政工程材料公司 2,505,751.08 --- 上海建设机场道路工程有限公司 12,229,654.67 --- 上海先锋路桥工程有限公司 837,459.87 --- 预收帐款： 宁波常洪隧道发展有限公司 376,330.99 3,710,956.07 上海嘉浏高速公路建设发展有限公司 3,717,179.00 --- 其他应付款： 上海隧道地基注浆有限公司 5,956,813.68 --- 上海隧道工程质量检测有限公司 829,894.65 --- 上海隧东劳动服务有限责任公司 1,717,960.97 --- 上海水泥制管厂 --- 1,922,788.16 上海上隧实业公司 7,445,626.51 6,173,917.07 上海隧道企业发展有限公司 13,568,810.20 14,867,696.83 宁波常洪隧道发展有限公司 --- 1,095,957.92 6、其他关联方交易事项：为关联方提供担保情况详见四、2。 四、重大合同及其履行情况： 1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 18 2、重大担保：截止 2003 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担 保情况： 被担保单位名称 借款本金 贷款银行 借款期限 关联方： 上海隧峰房地产开发公司 20,000,000.00 中国农业银行上海卢湾支行 2003.05.21-2004.05.20 上海隧峰房地产开发公司 10,000,000.00 中国农业银行上海卢湾支行 2003.02.28-2004.02.20 上海隧峰房地产开发公司 10,000,000.00 民生银行市北支行 2003.07.24-2004.07.23 上海公路桥梁工程有限公司 10,000,000.00 上海浦东发展银行静安支行 2003.09.19-2004.03.10 上海嘉方地铁管片制造有限公司 4,000,000.00 中国农业银行上海嘉定支行 2003.10.23-2004.10.23 小计 54,000,000.00 非关联方： 置地集团上海有限公司 6,000,000.00 中国农业银行上海卢湾支行 2003.12.15-2004.06.14 上海迪生电气有限公司 4,500,000.00 交通银行上海分行虹口支行 2003.3.26-2004.01.10 小计 10,500,000.00 合计 64,500,000.00 3、报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同。 （1） 2003 年 1 月，公司中标并与天津市地下铁道总公司签订了“天津市地 铁 1 号线（新建段）工程 19 标段地下区间工程”承包合同，合同金额 1.09 亿元，工期 2003 年 2 月 18 日至 2004 年 5 月 15 日； （2） 2003 年 6 月，公司子公司上海市第一市政工程有限公司中标并与上海 市中环线建设发展有限公司签订了“中环线五角场立交工程工程”承 包合同，合同金额 1.95 亿元，工期 19 个月； （3） 2003 年 6 月，公司子公司上海市第二市政工程有限公司中标并与上海 市中环线建设发展有限公司签订了“中环线北虹路地道工程”承包合 同，合同金额 1.78 亿元，工期 350 天； （4） 2003 年 10 月，公司中标并与上海地铁建设管理有限公司签订了“上 海轨道交通 9 号线一期工程 R410 盾构隧道工程”承包合同，合同金额 2.30 亿元，工期 848 天； （5） 2003 年 12 月，公司中标并与上海市市政工程管理处签订了“上海市 中环线上中路越江通道”工程合同，合同金额 10.20 亿元，工期为 909 天； （6） 2003 年 12 月，公司子公司上海市第一市政工程有限公司中标并与上 海市中环线建设发展有限公司签订了“中环线浦西段 A2.6 标、共和新 路立交工程”承包合同，合同金额共 3.47 亿元，工期 13 个月； （7） 2003 年 12 月，公司中标并与中国铁道建筑总公司建设管理分公司签 订了“上海市地铁二号线（R2 线）西延伸工程古北路车站及古北路至 中山公园站区间土建工程”合同，合同金额 1.51 亿元，工期 566 天。 五、公司及持股 5％以上股东报告期内无承诺事项。 六、报告期内，公司聘请的会计师事务所未发生变更。本公司 2003 年度续 聘上海长江立信会计师事务所有限公司为审计单位，该事务所已为公司提供审计 服务 10年（立信会计师事务所自 1993年起为本公司提供 A股审计服务。从 19 2000年起立信会计师事务所和长江会计师事务所合并为上海立信长江会计师事 务所有限公司）。2003 年度报酬情况如下：财务审计费用为 90 万元，无其他费 用。本公司不提供会计师事务所的差旅费。本次审计签字注册会计师为本公司提 供审计服务不超过五年，均未更换。 七、报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事件： 2003 年 9 月 23 日，公司重大事项公告于《中国证券报》、《上海证券报》， 公告了建设部、上海市政府对上海轨道交通 4 号线工程事故的调查和处理意见。 第十一节 财务报告 一、审计报告 公司财务报告经具有从事证券相关业务资格的上海立信长江会计师事务所 有限公司审计，由有从事证券相关业务资格的中国注册会计师周琪、朱颖出具了 信长会师报字（2004）第 10486 号标准无保留意见报告。 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注： 20 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10486 号 上海隧道工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海隧道工程股份有限公司（以下简称贵公 司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度 的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师周琪、朱颖 中国·上海 二 OO 四年三月十一日 21 上海隧道工程股份有限公司 二 OO 三年度会计报表附注 一、公司简介： 上海隧道工程股份有限公司于 1993 年 11 月经批准改制为股份制企业。公司 A 股股票于 1994 年 1 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市。截止 2003 年 12 月 31 日，公司注册资本为 591,128,735.00 元。其中国有股为 296,183,459.00 元，法 人股为 28,471,841.00 元，社会公众股为 266,473,435.00 元。公司注册地址为上海 市浦东新区海徐路 957 号，法定代表人为姜先赋。公司经营范围为：土木工程建 设项目总承包、隧道、市政建筑公路及桥梁、交通、消防桩、基础地下墙工程、 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的 商品和技术除外）、经营来料加工和三来一补业务、经营对销贸易和转口贸易、 外经贸部批准的国际经济技术合作业务、机械及机电设备生产、安装、租赁汽修 本系统货运设分支机构。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规 定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价 基础。 （五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币 市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市 场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建 固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入工程 施工成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算 差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于 印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润 项目）以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外，资产负债、损益类项目均以 合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并 资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从 购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小 四个条件的投资，确定为现金等价物。 存出保证金等受限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价 物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 22 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以 应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资， 以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投 资 10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减 投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因 债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，由公司经理提 交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取 的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例：除个别认定法外，按应收帐款、其他 应收款年末余额的 5％计提坏帐准备。 （十）存货核算方法: 1、存货的分类为：工程施工、开发成本、开发产品、出租开发产品、原材 料、委托加工物资、低值易耗品、周转材料、在产品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。工程成本核算 以所订立的单项合同为对象。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 3、低值易耗品、周转材料、出租开发产品的摊销方法：低值易耗品采用分 次摊销法，周转材料按使用期限平均摊销，出租开发产品摊销比照同类固定资产 折旧年限平均摊销。 4、存货跌价准备的确认标准、计提方法： 对工程施工按单项工程已发生未结算成本大于预计可结算收入的差额，计提 工程预计亏损准备；对其余存货逐项按帐面成本大于预计可变现净值的差额，计 提存货跌价准备。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手 续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基 础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基 础确定其入帐价值。 23 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算； 对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产 份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合 同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净 资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备） ，但 2003 年以前发生的仍按原 规定分期摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法 摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照 委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止 计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款 减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的 并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋建筑物、施工设备、生产设备、运输工具、试验 设备、行政及其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等； 3、固定资产计价：遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或 小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、折旧方法、折旧年限及折旧率：固定资产折旧采用直线法。根据固定资 产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使 用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入 的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用合理的方法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资 产所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届 满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的 24 装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的 期间内，采用合量的方法单独计提折旧。 按预计使用年限和 4%－5%的预计残值率，各类固定资产的折旧年限和年折 旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 9－30 年 10.56%－3.12% 施工设备 7－9 年 13.56%－10.56% 生产设备 7－9 年 13.56%－10.56% 运输工具 9年 10.56% 试验设备 7－9 年 13.56%－10.56% 行政及其他设备 9年 10.56% 电脑按原值扣除 5％净残值后一次计入有关费用成本。 盾构按施工工程项目实际工作量计提折旧，计入相关工程成本；在工程间歇 期按年折旧率 3%计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计 提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣 工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产计价和摊销方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限 或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者 平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 土地使用权：按土地使用年限平均摊销。 专营权：按协议经营期平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 25 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发 生当期损益。 2、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、工程结算收入：在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同 收入的实现；对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如果建造合同的 结果能够可靠估计，在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入的实现。 2、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 3、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入。 4、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更及其影响： 根据财政部 财会〔2003〕12 号文通知，修订后的《企业会计准则－资产负 债表日后事项》从 2003 年 7 月 1 日起执行，企业在编制 2003 年年报时，对比较 会计报表所属期间涉及现金股利分配（或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。 26 按照修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》规定，资产负债表 日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分 配的股利（或分配给投资者的利润），应在会计报表附注中单独披露，不进行账 务处理。因此，公司作为会计政策变更，进行追溯调整，将董事会决议通过的 2002 年度利润预分配方案中拟派发的现金红利（含税）退回 2003 年初未分配利 润。 上述追溯调整期初数事项对报表的影响如下： 当年现金股利分配 项 目 合 计 预案不作账务处理 对 2003 年初留存收益的影响 29,556,436.75 29,556,436.75 其中：对 2003 年初未分配利润的影响 29,556,436.75 29,556,436.75 对本年净利润的影响 --- --- （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业 特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例 合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率如下： 税 种 税率 备 注 营业税 3% 建筑工程、运输装卸 5% 商品房销售、租赁 5% 工程勘察、设计收入 增值税 17%、6% 商品销售、机加工 城市维护建设税 7% 以上述流转税额为计税基数 企业所得税 33% （二）税收优惠： 1、有关重大市政工程的营业税缴纳： 上海隧道工程股份有限公司承接的主要工程业务：如同三国道、地铁一号线 延伸线工程、地铁二号线工程、苏州河综合整治一期工程、轨道交通明珠线工程、 大连路隧道工程、复兴东路隧道工程等重大市政工程，根据沪地税一(1997)47 号， 沪地税一(1999) 20 号、25 号，沪税流[2001] 640 号，沪地税流[2002]21 号、251 号、294 号、410 号、533 号，沪税流发[2003]23 号，沪地税流[2003] 260 号、326、 号、384 号文件的通知由项目建设单位统一缴纳建筑安装营业税。 2、所得税减免： 上海隧道工程股份有限公司、上海隧峰房地产开发有限公司、上海隧道股份 浦东有限公司注册地在上海浦东新区，享受 15%企业所得税税率。 27 上海隧道地基注浆工程有限公司根据上海市税务局闵行区分局(98)07－10 号文，自 1998 年 5 月起至 2001 年 4 月止，免征企业所得税；自 2001 年 5 月起 至 2004 年 4 月止，减半征收所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 本公司所占 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司投资额 投资比例 合并 上海隧峰房地产开发公司 15,000,000 房地产开发 15,000,000.00 100.00% 是 上海隧道股份浦东有限公司 28,000,000 工程施工建筑装潢 28,000,000.00 100.00% 是 上海市隧道公司码头装卸经营站 3,000,000 码头装卸 3,000,000.00 100.00% 是 上海东江肉鸽实业有限公司 4,800,000 肉鸽生产、销售 3,999,840.00 83.33% 是 上海市隧道工程轨道交通设计研究 11,000,000 市工程设计及市政总承包 11,000,000.00 100.00% 是 院 上海市城市建设设计研究院 12,000,000 市政工程设计及地质勘察 12,000,000.00 100.00% 是 上海市第一市政工程有限公司 102,600,000 市政、公路及桥梁工程 92,599,988.40 90.25% 是 上海市第二市政工程有限公司 101,500,000 市政及建筑工程承包施工 101,500,000.00 100.00% 是 上海公路桥梁工程有限公司 67,410,000 公路工程及市政工程 67,410,000.00 100.00% 是 上海塘湾隧道发展有限公司 20,000,000 市政配套工程 20,000,000.00 100.00% 是 大连路黄浦江底隧道及其 上海大连路隧道建设发展有限公司 500,000,000 450,000,000.00 90.00% 是 附属设施的建设、经营 上海嘉方地铁管片制造有限公司 3,000,000 地铁专用管片生产 1,650,000.00 55.00% 是 上海隧海房地产开发有限公司 5,000,000 房地产开发 4,750,000.00 95.00% 是 上海隧道地基注浆工程有限公司 8,100,000 市政配套工程 5,394,600.00 66.60% 否 上海隧道建筑防水材料有限公司 9,000,000 防水注浆、堵漏、木业 9,000,000.00 100.00% 否 上海隧道工程股份有限公司（新加 1,000,000 新加坡元 土建工程和相关产品 6,770,000.00 100.00% 否 坡）有限公司 上海隧道股份（香港）有限公司 8,000,000 港币 土建工程和相关产品 4,067,000.00 100.00% 否 上海隧达建筑装饰工程有限公司 1,500,000 美元 建筑装饰装修工程 8,694,548.19 70.00% 否 投资管理、防水、止水、建 上海隧道企业发展有限公司 30,000,000 28,500,000.00 95.00% 否 筑装饰 上海隧道工程质量检测有限公司 1,000,000 工程质量检测、监理 750,000.00 75.00% 否 路基材料、建筑材料、玻璃 上海滨海路基材料厂 360,000 180,000.00 50.00% 否 五金 上海万通营造有限公司 1,800,000 美元 市政工程、兼营建材购销 7,217,250.00 50.00% 否 上海第二市政工程公司金山联营公 730,000 市政工程 365,000.00 50.00% 否 司 上海嘉利实业公司 500,000 零售、批发 500,000.00 100.00% 否 上海成隆设计咨询有限公司 150,000 美元 工程设计咨询 632,055.00 51.00% 否 上海城市建设设计院金山嘴工业区 300,000 工程勘查设计 300,000.00 100.00% 否 分院 上海城建工程建设监理有限公司 500,000 工程监理 450,000.00 90.00% 否 建设项目可行性研究、工程 上海城星工程造价事务所 300,000 300,000.00 100.00% 否 相关预、决算 混凝土管和钢筋混凝土排 上海水泥制管厂 20,016,000 20,016,000.00 100.00% 否 水管 上海隧港建筑材料有限公司 3,000,000 建材 2,700,000.00 90.00% 否 上海彰祥物业管理有限公司 500,000 房地产物业管理 400,000.00 80.00% 否 28 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的原因： （1）母公司控制的子公司中：上海滨海路基材料厂由于利润分配比例与出 资比例不一致，不合并报表。 （2）其余不纳入合并报表范围的子公司根据财政部财会二字（1996）2 号 《关于合并会计报表合并范围请示的复函》， 按照资产标准，销售收入标准和利 润标准计算得出的比率均在 10％以下时， “根据重要性原则，可以不纳入合并范 围”的规定，2003 年度未纳入合并范围。 2、对财务状况的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 346,270,297.71 元，占 母、子公司资产总额的 4.75%；销售收入为 249,407,544.12 元，占母、子公司收 入的 4.52%；净利润 10,619,202.38 元，占母公司净利润的 9.83%。对未纳入合并 会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益 10,619,202.38 元。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 2 家，明细如下： 单位 比例 原因 上海路奉路桥工程有限公司 51.00% 新设成立 上海嘉方地铁管片制造有限公司 55.00% 本年亏损 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均 为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 3,556,983.04 1,133,717.03 银行存款 631,998,200.24 616,323,204.26 其他货币资金 54,641,506.84 47,086,246.17 其中：存出保证金 52,856,913.47 41,045,589.44 合计 690,196,690.12 664,543,167.46 列示于现金流量表的现金及现金等价物为： 期末数 期初数 货币资金 690,196,690.12 664,543,167.46 减：存出保证金 52,856,913.47 41,045,589.44 现金及现金等价物 637,339,776.65 623,497,578.02 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 期末数 期末市价总额 期初数 项目 投资金额 跌价准备 （2003 年 12 月 31 日交易市价） 投资金额 跌价准备 股票投资 4,562,749.16 482,649.16 4,080,100.00 5,181,239.16 778,749.16 1、股票投资期末数： 期末每股市价 股票名称 股数 投资成本 期末市价总额 （或基金净值） 基金金泰 3,400,000 3,131,749.16 0.799 2,716,600.00 基金兴和 1,500,000 1,431,000.00 0.909 1,363,500.00 合计 4,562,749.16 4,080,100.00 29 2、投资变现无重大限制。 （三）应收票据： 种类 金额 商业承兑汇票 2,754,800.00 银行承兑汇票 1,000,000.00 合计 3,754,800.00 （四）应收账款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 1,215,248,060.25 85.01% 60,762,403.00 785,031,078.10 77.08% 39,617,888.91 1至2年 156,713,883.63 10.96% 10,995,888.47 182,070,190.73 17.88% 12,301,454.09 2至3年 29,855,568.87 2.09% 3,141,641.87 38,793,201.00 3.81% 2,969,399.58 3 年以上 27,679,301.21 1.94% 6,527,507.14 12,555,790.78 1.23% 6,256,382.76 合计 1,429,496,813.96 100.00% 81,427,440.48 1,018,450,260.61 100.00% 61,145,125.34 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 526,575,863.79 元，占 应收账款总金额的 36.84%。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40%及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 计提金额 帐龄 理由 上海虹桥建筑有限公司 1,049,490.00 100% 1,049,490.00 1-2 年 无法收回 上海冶金勘察设计院 775,800.00 100% 775,800.00 1-2 年 无法收回 中天建设集团有限公司 1,501,230.30 100% 1,501,230.30 1-2 年 无法收回 上海达润市政工程有限公司 127,058.00 50% 63,529.00 2-3 年 收回可能性较小 上海富锦沥青混凝土有限公司 239,575.50 50% 119,787.75 2-3 年 收回可能性较小 中建七局 288,765.00 100% 288,765.00 2-3 年 无法收回 上海市第五建筑工程有限公司 2,311,655.00 100% 2,311,655.00 3 年以上 无法收回 北运综合经营部 185,961.62 100% 185,961.62 3 年以上 无法收回 绍兴县建筑安装公司 175,560.00 100% 175,560.00 3 年以上 无法收回 零星户 4,451,936.03 50%-100% 4,036,172.68 收回可能性较小 4、对金额较大或帐龄较长的应收账款计提坏帐准备仍为 5％的说明：公司根 据工程项目时间跨度长及工程核算的特殊性，制定坏帐准备计提比例为 5%。 5、期末应收账款中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款为上 海城建（集团）公司 228,642,516.47 元，系接受分包工程发生的应收款余额，详 见本附注七。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 141,623,083.83 59.61% 7,424,402.75 203,127,354.83 59.36% 10,156,367.75 1至2年 38,904,396.25 16.37% 3,008,309.71 84,379,012.58 24.66% 5,558,383.07 2至3年 19,295,612.49 8.12% 2,387,001.28 33,595,312.45 9.82% 2,948,705.01 3年以上 37,785,687.50 15.90% 12,533,948.86 21,061,550.41 6.16% 5,584,690.52 合 计 237,608,780.07 100.00% 25,353,662.60 342,163,230.27 100.00% 24,248,146.35 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 45,496,140.77 元， 占其他应收款总金额的比例为 19.15%； 30 3、期末对金额较大或帐龄较长的其他应收款计提坏帐准备比例仍为 5％的说 明：公司所承接的项目多为大型工程，工期较长，工程质保金需在工程开工前支 付，跨期较长，并可于工程免质期后收回。 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海隧港建筑材料有限公司 12,195,773.49 设备转让款 杭衢高速公路指挥部 11,587,475.16 质保金 投标保证金 8,542,000.00 投标保证金 上海隧道工程股份有限公司（新加坡）有限公司 6,906,422.27 代垫款项 金丽温高速公路建设金华指挥部 6,264,469.85 质保金 5、其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （六）预付账款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 201,057,975.48 87.11% 266,728,574.64 98.90% 1至2年 29,739,030.73 12.89% 2,963,008.87 1.10% 合计 230,797,006.21 100.00% 269,691,583.51 100.00% 2、预付账款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备： 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 工程施工 787,007,875.78 25,384,720.35 666,438,852.48 27,571,816.28 开发成本 55,149,473.35 5,200,000.00 26,667,650.89 5,200,000.00 出租开发产品 104,039,306.89 17,699,119.00 114,691,960.06 30,242,633.04 开发产品 52,942,433.42 192,812.97 152,749,653.89 516,600.00 原材料 81,893,220.26 --- 40,673,683.36 --- 周转材料 21,851,169.65 --- 11,147,352.21 --- 低值易耗品 5,155,974.67 --- 5,909,297.04 --- 在产品 4,955,764.15 --- 612,435.25 --- 产成品 3,617,476.76 --- 3,231,463.80 --- 合 计 1,116,612,694.93 48,476,652.32 1,022,122,348.98 63,531,049.32 其中：存货跌价准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程施工 27,571,816.28 1,900,000.00 4,087,095.93 25,384,720.35 开发成本 5,200,000.00 --- --- 5,200,000.00 出租开发产品 30,242,633.04 --- 12,543,514.04 17,699,119.00 开发产品 516,600.00 --- 323,787.03 192,812.97 合计 63,531,049.32 1,900,000.00 16,954,397.00 48,476,652.32 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 设备租赁费 173,333.00 1,101,149.00 1,259,182.00 15,300.00 养路费 23,868.67 348,390.33 315,232.00 57,027.00 保险费 17,847.26 566,387.67 163,364.93 420,870.00 其他 77,239.58 10,484,934.17 9,502,146.68 1,060,027.07 合计 292,288.51 12,500,861.17 11,239,925.61 1,553,224.07 31 （九）长期投资： 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 709,910,037.29 697,805.63 711,336,021.18 279,548.23 长期债权投资 1,134,328,202.86 --- 16,000.00 --- 合计 1,844,238,240.15 697,805.63 711,352,021.18 279,548.23 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 注册资本比例 申能股份 法人股 60,000 小于 1% 168,500.00 联通国脉 法人股 47,736 小于 1% 86,800.00 银泰股份 法人股 100,000 小于 1% 350,000.00 世茂股份 法人股 65,000 小于 1% 310,000.00 合计 915,300.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 期初余额 本期投资增减额 期末余额 上海建泰有限公司 20 年 24.86% 396,750,000.00 --- 396,750,000.00 上海机场道路建设公司 无约定 25.00% 15,213,613.22 -15,213,613.22 --- 上海市政水泥制品股份有限公司 20 年 16.00% 8,000,000.00 -2,786,788.16 5,213,211.84 上海伟盟建筑材料公司 50 年 5.00% 2,290,000.00 --- 2,290,000.00 上海市远东桥梁建设总公司 20 年 7.86% 1,550,000.00 --- 1,550,000.00 上海东南郊环高速公路有限公司 30 年 10.00% 30,000,000.00 1,600,000.00 31,600,000.00 期末金额 100 万以下 20 户 --- --- 5,359,695.65 -1,475,000.00 3,884,695.65 合计 459,163,308.87 -17,875,401.38 441,287,907.49 注：上海建泰有限公司属中外合作公司，对其投资按成本法核算。 B、权益法核算的股权投资： 本期权益增减额 占被投资单位 期末数 被投资单位名称 投资期限 期初数 其中 注册资本比例 本期合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始成本 累计权益 合计 上海隧道地基注浆工程公司 无约定 66.60% 10,737,144.97 114,684.71 --- 337,641.71 -222,957.00 --- 5,400,000.00 5,451,829.68 10,851,829.68 上海隧道企业发展有限公司 无约定 95.00% 28,332,476.63 29,095.49 --- 29,095.49 --- --- 28,500,000.00 -138,427.88 28,361,572.12 上海辉固岩土工程技术有限公司 10 年 40.00% 1,525,981.75 139,382.68 --- 139,382.68 --- --- 1,200,000.00 465,364.43 1,665,364.43 宁波常洪隧道发展公司 25 年 45.00% 60,852,694.34 5,078,277.09 --- 5,078,277.09 --- --- 63,000,000.00 2,930,971.43 65,930,971.43 上海隧道工程股份有限公司新加坡分公司 12 年 100.00% 3,250,482.52 6,888,561.89 2,375,556.35 4,513,005.54 --- --- 6,770,000.00 3,369,044.41 10,139,044.41 上海隧达建筑装饰有限公司 15 年 70.00% 9,354,015.24 684,376.35 --- 682,521.35 --- --- 8,694,548.19 1,343,843.39 10,038,391.59 上海隧道工程质量检测有限公司 20 年 75.00% 827,017.20 321,050.49 250,000.00 133,550.49 --- 62,500.00 550,000.00 598,067.69 1,148,067.69 上海隧道建筑防水材料有限公司 30 年 100.00% 20,021,808.09 2,346,644.61 --- 2,874,854.61 -528,210.00 --- 9,000,000.00 13,368,452.70 22,368,452.70 上海浦江缆索工程有限公司 无约定 22.59% 170,696.95 --- --- --- --- --- 236,396.95 -65,700.00 170,696.95 上海成隆设计咨询有限公司 10 年 51.00% 791,020.54 76,936.98 --- 74,624.47 2,312.51 --- 632,055.00 235,902.52 867,957.52 上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 无约定 100.00% 1,102,736.98 477,260.12 --- 494,235.12 -16,975.00 --- 300,000.00 1,279,997.10 1,579,997.10 上海城建工程建设监理有限公司 20 年 90.00% 3,576,257.08 255,125.34 --- 253,214.10 1,911.24 --- 450,000.00 3,381,382.42 3,831,382.42 上海城星工程造价事务所 5年 100.00% 802,671.09 99,213.46 --- 99,213.46 --- --- 300,000.00 601,884.55 901,884.55 上海诚益物资贸易有限公司 20 年 48.55% 311,237.65 -311,237.65 -311,237.65 --- --- --- 485,500.00 -485,500.00 - 上海海伦市政建设公司 20 年 44.00% 5,332,187.32 -69,790.05 --- -69,790.05 --- --- 5,359,939.20 -97,541.93 5,262,397.27 上海嘉建混凝土有限公司 20 年 39.00% 6,764,667.98 --- --- --- --- --- 6,786,000.00 -21,332.02 6,764,667.98 上海隧东工程服务有限公司 无约定 34.00% 538,426.60 81,975.08 --- 81,975.08 --- --- 340,000.00 280,401.68 620,401.68 上海新瑞基建筑工程有限公司 5年 41.70% 2,326,041.68 --- --- --- --- --- 5,000,000.00 -2,673,958.32 2,326,041.68 上海申隧合作工程公司 无约定 39.00% 413,686.30 --- --- --- --- --- 390,000.00 23,686.30 413,686.30 上海嘉利实业公司 无约定 100.00% 616,904.81 8,226.82 --- 8,226.82 --- --- 500,000.00 125,131.63 625,131.63 上海万通营造公司 无约定 50.00% 8,811,256.90 90,410.68 --- 807,543.65 -36,976.92 680,156.05 7,217,250.00 1,684,417.58 8,901,667.58 上海洪祥市政公司 无约定 41.00% 246,108.19 -26,121.95 --- -26,121.95 --- --- 330,000.00 -110,013.76 219,986.24 上海嘉瑞土木合作公司 50 年 20.00% --- --- --- --- --- --- 400,000.00 -400,000.00 --- 32 上海永盛桥梁结构有限公司 无约定 20.00% 288,257.40 --- --- --- --- --- 200,000.00 88,257.40 288,257.40 上海浦江缆索股份有限公司 无约定 21.02% 13,064,480.28 1,253,513.93 --- 1,396,429.48 --- 428,800.00 10,720,000.00 3,597,994.21 14,317,994.21 上海铭源数码有限公司 无约定 20.00% 4,264,692.47 -158,291.82 --- 41,708.18 --- 200,000.00 4,000,000.00 106,400.65 4,106,400.65 上海隧道股份（香港）有限公司 无约定 100.00% 7,580,876.82 -635,257.87 --- -635,257.87 --- --- 4,067,000.00 2,878,618.95 6,945,618.95 上海神工环保工程有限公司 无约定 20.00% 6,200,000.00 333,761.78 --- 533,761.78 -200,000.00 --- 6,400,000.00 133,761.78 6,533,761.78 上海浦东混凝土制品有限公司 无约定 44.00% 11,415,856.06 705,452.31 --- 584,864.83 120,587.48 --- 12,470,358.19 -349,049.82 12,121,308.37 上海水泥制管厂 无约定 100.00% 27,300,294.74 -881,627.79 --- 736,374.69 -1,618,002.48 --- 10,456,486.58 15,962,180.37 26,418,666.95 上海隧港建筑材料有限公司 无约定 90.00% 2,700,000.00 11,214.39 --- 11,214.39 --- --- 2,700,000.00 11,214.39 2,711,214.39 上海嘉方地铁管片制造有限公司 无约定 55.00% 1,650,000.00 -1,650,000.00 -1,650,000.00 --- --- --- 1,650,000.00 -1,650,000.00 --- 上海彰祥物业管理有限公司 无约定 80.00% --- 570,839.62 400,000.00 170,839.62 --- --- 400,000.00 170,839.62 570,839.62 上海路盛高速公路管理有限公司 4年 49.00% --- 2,450,000.00 2,450,000.00 --- --- --- 2,450,000.00 --- 2,450,000.00 241,169,978.58 18,283,676.69 3,514,318.70 18,351,384.76 -2,498,310.17 1,371,456.05 207,355,534.11 52,098,121.16 259,453,655.27 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余金额 上海隧道建筑防水材料有限公司 5,282,100.00 溢价转让 10 年 2,993,190.00 -528,210.00 2,464,980.00 上海神工环保工程有限公司 2,000,000.00 溢价转让 10 年 1,800,000.00 -200,000.00 1,600,000.00 上海万通工程营造有限公司 369,768.62 溢价转让 10 年 231,105.17 -36,976.92 194,128.25 上海成隆设计咨询有限公司 -23,125.07 折价转让 10 年 -12,718.78 2,312.51 -10,406.27 上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 69,750.03 溢价转让 10 年 28,362.53 -16,975.00 11,387.53 上海城建工程建设监理有限公司 -19,112.36 折价转让 10 年 -10,511.78 1,911.24 -8,600.54 上海浦东混凝土制品有限公司 -1,205,874.82 折价转让 10 年 -1,175,727.95 120,587.48 -1,055,140.47 上海隧道地基注浆有限公司 2,229,569.74 溢价转让 10 年 1,783,655.80 -222,957.00 1,560,698.80 上海水泥制管厂 16,180,024.46 溢价转让 10 年 15,775,523.85 -1,618,002.48 14,157,521.37 合计 24,883,100.60 21,412,878.84 -2,498,310.17 18,914,568.67 2、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余金额 上海市第一市政工程有限公司 5,632,373.53 溢价转让 10 年 1,788,215.22 -563,237.72 1,224,977.50 上海市第二市政工程有限公司 10,714,710.28 溢价转让 10 年 6,696,693.90 -1,071,471.04 5,625,222.86 上海公路桥梁工程有限公司 6,336,773.48 溢价转让 10 年 3,960,483.40 -633,677.36 3,326,806.04 上海隧道工程股份浦东公司 1,122,109.94 溢价转让 10 年 1,056,653.53 -112,211.04 944,442.49 上海市政赛利贝特混凝土有限公司 -5,463,379.56 折价转让 10 年 -3,414,612.32 546,337.96 -2,868,274.36 合计 18,342,587.67 10,087,433.73 -1,834,259.20 8,253,174.53 3、长期债权投资： （1）债券投资： 债券种类 面值 期初余额 期末余额 煤气债券 1,000.00 16,000.00 15,000.00 （2）其他债权投资： 项目 初始投资成本 期初余额 期末余额 大连路隧道 1,136,029,265.77 --- 1,134,313,202.86 4、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数 计提原因 上海浦明建设工程有限公司 170,000.00 --- 170,000.00 投资成本高于可收回价格 金山联营公司 109,548.23 --- 109,548.23 投资成本高于可收回价格 上海明达市政建设有限公司 --- 130,000.00 130,000.00 投资成本高于可收回价格 上海永盛桥梁结构有限公司 --- 288,257.40 288,257.40 合计 279,548.23 418,257.40 697,805.63 5、长期投资期末余额比期初数增加1,132,886,218.97元，主要系BOT项目－大连路隧道 本年建成通车，由在建工程转入所致。 大连路隧道项目采用BOT方式运作，公司完成项目建设后负责经营，经营期为25年，待 33 经营期满后，无偿将该项目移交政府。截止2003年9月，项目总投资为163,603万元，其中公 司自有资金投入部分50,000万元作为无形资产－专营权，其余部分113,603万元作为债权性投 资，计入长期债权投资。根据合同约定，每年由市政府拨款16,388万元营运资金，其中9,480 万元为营运收入，6,908万元为长期债权投资的收回。大连路隧道于2003年10月通车，本年 计入3个月收入2,370万元，冲减长期债权投资1,727万元，并摊销无形资产－专营权500万元。 （十）固定资产及累计折旧： 1、固定资产： 类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 461,586,499.61 33,236,130.35 65,603,205.50 429,219,424.46 施工设备 795,173,899.35 409,349,997.43 47,994,266.39 1,156,529,630.39 生产设备 79,056,403.02 5,066,913.57 5,232,702.16 78,890,614.43 运输工具 110,124,433.20 18,837,081.96 7,701,427.94 121,260,087.22 试验设备 12,689,248.80 4,910,734.68 1,185,850.20 16,414,133.28 行政及其他设备 92,522,601.66 8,639,447.59 8,819,890.64 92,342,158.61 合 计 1,551,153,085.64 480,040,305.58 136,537,342.83 1,894,656,048.39 其中：在建工程转入固定资产金额为 147,673,650.12 元。 本期新增固定资产中尚须支付的金额为 85,000,000.00 元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 95,829,012.56 14,078,709.11 5,912,269.73 103,995,451.94 施工设备 450,340,305.84 242,632,952.15 37,995,485.69 654,977,772.30 生产设备 25,266,184.98 16,404,775.10 3,876,253.37 37,794,706.71 运输工具 78,136,203.89 11,851,784.56 6,716,713.22 83,271,275.23 试验设备 7,070,840.52 3,187,663.39 784,430.76 9,474,073.15 行政及其他设备 52,875,026.88 9,100,370.88 4,950,470.28 57,024,927.48 合 计 709,517,574.67 297,256,255.19 60,235,623.05 946,538,206.81 累计折旧期末比期初增加 33.41%，主要系根据公司折旧政策，盾构按施工工程项目实 际工作量计提折旧，计入相关工程成本，本期复兴东路隧道项目盾构推进工作量增加所致。 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减少原因 房屋建筑物 13,752,020.86 --- --- 13,752,020.86 --- 施工设备 10,716,761.49 454,912.56 13,256.00 11,158,418.05 清理时核销 生产设备 12,901,779.59 --- --- 12,901,779.59 --- 运输工具 1,619,569.75 72,948.47 --- 1,692,518.22 --- 试验设备 2,656,247.99 --- --- 2,656,247.99 --- 行政及其他设备 1,001,839.49 1,056.10 1,276.25 1,001,619.34 清理时核销 合计 42,648,219.17 528,917.13 14,532.25 43,162,604.05 --- 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 施工设备 133,156,133.33 126,989,274.69 6,166,858.64 生产设备 9,056,963.86 8,663,102.97 393,860.89 运输工具 37,831,800.81 36,426,787.00 1,405,013.81 试验设备 2,285,124.00 2,167,175.35 117,948.65 行政及其他设备 19,691,654.05 18,818,912.82 872,741.23 合计 202,021,676.05 193,065,252.83 8,956,423.22 34 （十一）在建工程： 本期减少 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源 其他减少数 固定资产 房屋 2,521,771.03 --- --- --- 2,521,771.03 其他 塘湾基建二期 258,831.93 --- --- --- 258,831.93 其他 塘湾基建三期 2,382,451.10 6,933,140.94 2,676,284.00 --- 6,639,308.04 其他 航头基建 --- 5,235,446.95 --- --- 5,235,446.95 其他 拌站扩建 3,315,822.37 2,683,079.90 --- 4,989,395.87 1,009,506.40 其他 大连路隧道 1,197,294,018.03 438,735,247.74 --- 1,636,029,265.77 --- 配股资金及借款 复兴东路隧道盾构 97,463,834.64 1,210,324.90 98,674,159.54 --- --- 其他 余庆桥基地 1,543,707.63 665,346.37 --- 2,209,054.00 --- 其他 纪蕴路仓库改建 450,000.00 --- 450,000.00 --- --- 其他 待安装设备 23,495,994.59 22,974,131.99 45,873,206.58 40,680.00 556,240.00 其他 其他 37,130.00 241,104.00 --- 30,000.00 248,234.00 其他 合计 1,328,763,561.32 478,677,822.79 147,673,650.12 1,643,298,395.64 16,469,338.35 -- 1、其中利息资本化金额： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转出数 期末数 大连路隧道 50,913,718.44 44,454,726.39 95,368,444.83 --- 确定本期资本化金额的资本化率为 5.445% 2、在建工程期末数比期初数减少 1,312,294,222.97 元，主要系大连路隧道工程项目建 成投入使用及复兴东路隧道盾构转入固定资产所致。 3、在建工程减值准备： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减少原因 房屋 2,521,771.03 --- --- 2,521,771.03 --- （十二）无形资产： 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 房屋使用权 45,405,731.93 8,128,028.80 --- --- 233,417.52 7,894,611.28 土地使用权 114,438,331.99 109,070,043.60 1,394,237.45 727,425.00 2,544,605.86 107,192,250.19 专营权（注） 500,000,000.00 --- 500,000,000.00 --- 5,000,000.00 495,000,000.00 合计 117,198,072.40 501,394,237.45 727,425.00 7,778,023.38 610,086,861.47 注：本年增加的专营权详见附注五（九）－5。 （十三）长期待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 开办费 1,054,920.92 --- 1,054,920.92 --- 租赁费 --- 2,952,000.00 114,000.00 2,838,000.00 其他 --- 440,000.00 172,400.00 267,600.00 合计 1,054,920.92 3,392,000.00 1,341,320.92 3,105,600.00 （十四）其他长期资产： 临时设施： 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 1,823,438.29 18,661,932.31 12,111,497.75 8,373,872.85 35 （十五）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 1,024,000,000.00 --- 担保借款 130,250,000.00 1,083,250,000.00 合 计 1,154,250,000.00 1,083,250,000.00 （十六）应付票据： 种类 金额 2004 年内将到期的金额 商业承兑汇票 142,097,313.00 142,097,313.00 （十七）应付账款： 期末数 期初数 1,314,390,811.46 1,278,420,301.35 期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （十八）预收账款： 期末数 期初数 328,446,370.81 415,102,941.42 期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 （十九）其他应付款： 期末数 期初数 512,221,246.67 343,392,756.59 期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 （二十）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 上海隧道工程股份有限公司股东 1,056,404.48 尚未支付的应付股利 上海城建道路机械施工有限公司少数股东 157,741.19 尚未支付的应付股利 上海市第一市政工程有限公司少数股东 366,900.00 尚未支付的应付股利 合计 1,581,045.67 （二十一）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -6,395,267.59 -3,562,847.07 6％，17％ 营业税 29,788,537.37 23,173,584.54 3％，5％ 城建税 1,845,223.46 1,458,569.02 7% 企业所得税 15,133,629.12 25,017,301.17 15％，33％ 个人所得税 45,086.07 142,089.87 --- 土地使用税 61,513.75 --- --- 房产税 640,970.31 66,664.14 --- 资源税 4,510.70 4,510.70 --- 合 计 41,124,203.19 46,299,872.37 36 （二十二）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 876,457.94 857,764.16 3%，4% 堤防费 --- 98,297.33 1% 义务兵优待金 --- 16,289.08 0.30% 河道管理费 299,717.26 86,210.23 1% 其他 215,402.50 228,077.60 --- 合计 1,391,577.70 1,286,638.40 （二十三）预提费用： 类别 期末数 期初数 期末结存原因 利息 2,954,430.20 3,100,281.45 尚未到期支付的借款利息 （二十四）预计负债： 项目 期末数 期初数 对外提供担保 --- 54,650,000.00 本期减少详见附注十。 （二十五）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 担保借款 330,000,000.00 --- 质押借款 1,155,260,000.00 1,000,000,000.00 合计 1,485,260,000.00 1,000,000,000.00 长期借款期末数比期初数增加 485,260,000.00 元，增加比例为 48.526%，增 加原因主要系大连路隧道项目借款全部到位及增加国家政策性银行的境外项目 贷款。 （二十六）专项应付款： 类别 期末数 期初数 科研经费 3,350,182.66 3,728,518.50 设备研制费 10,471,626.65 10,471,626.65 合计 13,821,809.31 14,200,145.15 （二十七）股本： 期末数 比例％ 期初数 比例％ 1、未上市流通股份 发起人股份 324,655,300.00 54.92 324,655,300.00 54.92 其中： 国家持有股份 296,183,459.00 50.10 296,183,459.00 50.10 其中：国有股 296,183,459.00 50.10 296,183,459.00 50.10 境内法人持有股份 28,471,841.00 4.82 28,471,841.00 4.82 未上市流通股份合计 324,655,300.00 54.92 324,655,300.00 54.92 2、已上市流通股份 人民币普通股 266,473,435.00 45.08 266,473,435.00 45.08 已上市流通股份合计 266,473,435.00 45.08 266,473,435.00 45.08 3、股份总数 591,128,735.00 100.00 591,128,735.00 100.00 37 （二十八）资本公积： 项目 期初数 本期增加 期末数 股本溢价 847,251,077.35 --- 847,251,077.35 股权投资准备 1,581,100.04 486,437.94 2,067,537.98 其他资本公积 970,812.78 --- 970,812.78 合计 849,802,990.17 486,437.94 850,289,428.11 （二十九）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 期末数 法定盈余公积 57,993,915.02 15,121,203.50 73,115,118.52 公益金 25,234,477.56 7,989,318.56 33,223,796.12 任意盈余公积 44,468,411.89 3,221,118.35 47,689,530.24 合计 127,696,804.47 26,331,640.41 154,028,444.88 （三十）未分配利润： 项目 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 79,055,172.01 --- 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） 29,556,436.75 --- 其中：会计政策变更 29,556,436.75 详见附注二（二十一） 调整后年初未分配利润 108,611,608.76 --- 加：本期净利润 108,069,468.95 --- 减：提取法定盈余公积 15,121,203.50 10% 提取法定公益金 7,989,318.56 5-10% 提取任意盈余公积 3,221,118.35 --- 应付普通股股利 29,556,436.75 --- 期末未分配利润 160,793,000.55 --- 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 29,556,436.75 --- （三十一）主营业务收入、主营业务成本： 1、业务分部： 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1、房地产业 136,803,140.15 111,313,590.51 127,771,374.06 86,099,856.33 9,031,766.09 25,213,734.18 2、旅游饮食服务业 --- 1,343,300.10 --- 3,266,237.28 --- -1,922,937.18 3、施工企业 6,184,645,220.50 5,181,418,501.58 5,793,517,076.12 4,737,173,854.53 391,128,144.38 444,244,647.05 4、营运业务（注） 23,701,000.00 --- 7,823,402.72 --- 15,877,597.28 --- 5、行业间相互抵销 1,072,611,318.10 856,946,971.45 1,079,151,362.12 836,930,008.29 -6,540,044.02 20,016,963.16 合 计 5,272,538,042.55 4,437,128,420.74 4,849,960,490.78 3,989,609,939.85 422,577,551.77 447,518,480.89 注：营运业务收入系上海大连路隧道发展有限公司本年收入，详见附注五 （九）－5。 2、地区分部： 营业收入 项目 本年数 上年数 上海 3,989,005,346.76 3,312,311,449.03 浙江 360,592,847.40 484,042,437.99 福建 278,332,737.55 229,917,609.90 广东 290,402,409.86 187,121,574.57 江苏 188,714,210.21 115,869,014.97 38 天津 117,406,554.44 218,000.00 河南 32,682,901.35 54,978,144.00 河北 9,818,433.91 16,690,420.02 其他地区 5,582,601.07 35,979,770.26 合 计 5,272,538,042.55 4,437,128,420.74 3、公司前五项销售总额为 1,022,447,231.39 元，占全部销售收入的 19.39%。 （三十二）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 79,773,298.50 85,338,604.63 减：利息收入 9,514,774.52 29,288,485.41 汇兑损失 --- 2,830,152.09 减：汇兑收益 1,694,483.78 --- 其他 1,563,192.95 884,022.12 合计 70,127,233.15 59,764,293.43 （三十三）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 租赁业务 11,378,762.40 6,883,423.87 4,495,338.53 19,880,198.94 15,019,358.22 4,860,840.72 材料销售 1,452,646.83 1,850,273.49 -397,626.66 6,450,490.65 6,293,152.07 157,338.58 运输、劳务 1,428,601.69 1,267,005.23 161,596.46 1,490,600.16 1,719,278.53 -228,678.37 管理咨询业务 17,991,482.38 14,933,949.31 3,057,533.07 --- --- --- 其他 3,987,886.60 804,197.70 3,183,688.90 1,967,866.50 2,284,718.96 -316,852.46 合计 36,239,379.90 25,738,849.60 10,500,530.30 29,789,156.25 25,316,507.78 4,472,648.47 （三十四）投资收益： 1、本年发生数： 成本法下 权益法下 类别 股票投资收益 债权投资收益 处置收益 股权投资差额摊销 计提减值准备 合计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 33,289.01 --- --- --- --- --- 296,100.00 329,389.01 长期股权投资 1,432.08 --- 46,945,651.44 18,351,384.76 13,515,307.60 -4,332,569.37 -418,257.40 74,062,949.11 长期债权投资 --- 495.00 --- --- --- --- --- 495.00 总计 34,721.09 495.00 46,945,651.44 18,351,384.76 13,515,307.60 -4,332,569.37 -122,157.40 74,392,833.12 2、上年发生数： 成本法下 权益法下 类别 股票投资收益 处置收益 股权投资差额摊销 计提减值准备 合计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 191,903.12 --- --- --- --- -778,749.16 -586,846.04 长期股权投资 15,605.52 46,817,434.22 3,207,067.78 3,889,363.48 -3,440,457.38 -109,548.23 50,379,465.39 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 总计 207,508.64 46,817,434.22 3,207,067.78 3,889,363.48 -3,440,457.38 -888,297.39 49,792,619.35 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 收到成本法核算投资单位分利 其中：上海建泰有限公司（中外合作） --- 46,023,000.00 39 4、投资收益汇回无重大限制。 （三十五）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 来源和依据 产业专项财政补贴 16,195,898.25 12,851,718.59 财政扶持资金 境外承包工程投标补贴 754,123.00 263,981.00 沪经贸外经（2003）1034 号 合 计 16,950,021.25 13,115,699.59 （三十六）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 2,202,782.26 6,388,344.85 动迁补偿 20,586,003.13 19,629,550.84 罚款收入 94,215.00 16,451.86 违约金 59,236.79 186,685.26 其他 784,690.54 175,652.17 合计 23,726,927.72 26,396,684.98 占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的营业外收入： 项目及内容 金额 动迁补偿 20,586,003.13 （三十七）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 3,333,907.15 2,704,749.43 技校支出 2,143,796.13 2,227,800.31 罚款 203,196.71 8,498.02 捐赠支出 651,865.00 66,900.43 担保损失 1,922,680.23 52,663,297.37 其他 2,039,478.18 1,383,085.69 固定资产及在建工程减值准备 528,917.13 1,524,277.30 合计 10,823,840.53 60,578,608.55 营业外支出本年比上年数减少 49,754,768.02 元，减少原因主要为上年计提对 外担保预计负债增加营业外支出所致。 （三十八）收到的其他与经营活动有关的现金 325,064,551.83 元。 其中： 项目 金额 利息收入 9,514,774.52 营业外收入 25,196,810.61 补贴收入 16,950,021.25 企业间往来 273,402,945.45 40 （三十九）支付的其他与经营活动有关的现金 75,839,045.43 元。 其中： 项目 金额 支付的各项费用 70,800,709.41 营业外支出 5,038,336.02 （四十）支付的其他与筹资活动有关的现金 56,951,016.07 元。 其中： 项目 金额 专项应付款 378,335.84 预计负债实际发生数 56,572,680.23 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 445,156,055.95 82.44% 22,257,802.80 344,886,690.42 77.57% 17,244,334.53 1至2年 77,446,761,72 14.34% 3,872,338.09 94,536,965.28 21.26% 4,726,848.26 2至3年 17,055,166.24 3.16% 4,461,922.89 5,194,789.60 1.17% 580,051.56 3 年以上 331,237.60 0.06% 331,237.60 --- --- --- 合 计 539,989,221.51 100.00% 30,923,301.38 444,618,445.30 100.00% 22,551,234.35 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 237,497,911.70 元， 占应收账款总金额的 43.98%； 3、对金额较大或帐龄较长的应收账款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比 例为 5％及以下的说明：同合并报表说明。 4、期末应收账款中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款为上 海城建（集团）公司 27,593,262.16 元，系接受分包工程发生的应收款余额，详 见本附注七。 （二）长期投资： 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 1,518,925,122.10 --- 1,516,582,813.46 --- 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 注册资本比例 申能股份 法人股 60,000 小于 1% 168,500.00 联通国脉 法人股 47,736 小于 1% 86,800.00 小计 255,300.00 41 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期限 注册资本比例 期初余额 本期投资增减额 期末余额 上海建泰有限公司 20 年 24.86% 396,750,000.00 --- 396,750,000.00 上海伟盟建筑材料公司 50 年 5.00% 2,290,000.00 --- 2,290,000.00 上海东南郊环高速公路有限公司 30 年 10.00% 30,000,000.00 1,600,000.00 31,600,000.00 期末金额 100 万以下 2 户 --- --- 1,747,098.50 -375,000.00 1,372,098.50 合计 430,787,098.50 1,225,000.00 432,012,098.50 注：上海建泰有限公司属中外合作公司，对其投资按成本法核算。 B、权益法核算的股权投资： 本期权益增减额 占被投资单位 期末数 被投资单位名称 投资期限 期初数 其中 注册资本比例 本期合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始成本 累计权益 合计 上海隧道地基注浆工程公司 无约定 66.60% 10,737,144.97 114,684.71 --- 337,641.71 -222,957.00 --- 5,400,000.00 5,451,829.68 10,851,829.68 上海隧道企业发展有限公司 无约定 90.00% 26,832,476.63 29,095.49 --- 29,095.49 --- --- 27,000,000.00 -138,427.88 26,861,572.12 上海辉固岩土工程技术有限公司 10 年 40.00% 1,525,981.75 139,382.68 --- 139,382.68 --- --- 1,200,000.00 465,364.43 1,665,364.43 宁波常洪隧道发展公司 25 年 45.00% 60,852,694.34 5,078,277.09 --- 5,078,277.09 --- --- 63,000,000.00 2,930,971.43 65,930,971.43 上海隧道工程股份有限公司新加坡分公司 12 年 100.00% 3,250,482.52 6,888,561.89 2,375,556.35 4,513,005.54 --- --- 6,770,000.00 3,369,044.41 10,139,044.41 上海隧达建筑装饰有限公司 15 年 70.00% 9,354,015.25 684,376.34 --- 682,521.34 --- --- 8,694,548.19 1,343,843.40 10,038,391.59 上海隧道工程质量检测有限公司 20 年 30.00% 451,160.59 131,180.70 --- 131,180.70 --- --- 300,000.00 282,341.29 582,341.29 上海铭源数码有限公司 无约定 20.00% 4,264,692.47 -158,291.82 --- 41,708.18 --- 200,000.00 4,000,000.00 106,400.65 4,106,400.65 上海隧道股份（香港）有限公司 无约定 100.00% 7,580,876.82 -635,257.87 --- -635,257.87 --- --- 4,067,000.00 2,878,618.95 6,945,618.95 上海神工环保工程有限公司 无约定 20.00% 6,200,000.00 333,761.78 --- 533,761.78 -200,000.00 --- 6,400,000.00 133,761.78 6,533,761.78 上海隧道建筑防水材料有限公司 30 年 100.00% 20,021,808.09 2,346,644.61 --- 2,874,854.61 -528,210.00 --- 9,000,000.00 13,368,452.70 22,368,452.70 上海隧道工程股份浦东公司 无约定 100.00% 7,646,172.64 -39,112,556.25 --- -39,000,345.21 -112,211.04 --- 10,560,000.00 -42,026,383.61 -31,466,383.61 上海隧道公司码头装卸站 无约定 100.00% 4,087,967.83 75,072.15 --- 75,072.15 --- --- 3,000,000.00 1,163,039.98 4,163,039.98 上海隧峰房地产开发公司 无约定 100.00% 49,066,881.86 9,521,394.11 --- 9,521,394.11 --- --- 15,000,000.00 43,588,275.97 58,588,275.97 上海市第一市政工程有限公司 无约定 90.2534% 106,099,495.62 -4,384,370.89 --- -17,903.61 -563,237.72 4,061,250.00 89,372,537.02 12,342,587.71 101,715,124.73 上海市第二市政工程有限公司 50 年 100.00% 132,109,739.88 9,886,810.23 --- 15,518,281.27 -1,071,471.04 4,560,000.00 97,093,938.61 44,902,611.50 141,996,550.11 上海东江肉鸽实业有限公司 25 年 83.33% --- ---- --- --- --- --- 4,000,000.00 -4,000,000.00 上海公路桥梁工程有限公司 22 年 100.00% 64,988,774.59 -9,881,017.50 --- -9,247,340.14 -633,677.36 --- 59,248,627.12 -4,140,870.03 55,107,757.09 上海市隧道工程轨道交通设计研究院 20 年 100.00% 41,704,839.42 6,333,888.61 --- 8,743,888.61 --- 2,410,000.00 19,325,045.27 28,713,682.76 48,038,728.03 上海市城市建设设计研究院 无约定 100.00% 51,290,060.57 5,131,713.05 --- 7,055,150.55 --- 2,150,000.00 18,775,369.79 37,646,403.83 56,421,773.62 上海塘湾隧道发展公司 20 年 100.00% 16,059,293.06 -42,175.09 --- -42,175.09 --- --- 16,000,000.00 17,117.97 16,017,117.97 上海市大连路隧道建设发展有限公司 28 年 90.00% 450,000,000.00 7,930,682.31 --- 7,930,682.31 --- --- 270,000,000.00 187,930,682.31 457,930,682.31 上海浦东混凝土制品有限公司 无约定 44.00% 11,415,856.06 705,452.31 --- 584,864.83 120,587.48 --- 12,470,358.19 -349,049.82 12,121,308.37 合计 1,085,540,414.96 1,117,308.64 2,375,556.35 14,847,741.03 -3,211,176.68 13,381,250.00 750,677,424.19 335,980,299.41 1,086,657,723.60 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余金额 上海隧道建筑防水材料有限公司 5,282,100.00 溢价转让 10 年 2,993,190.00 -528,210.00 2,464,980.00 上海神工环保工程有限公司 2,000,000.00 溢价转让 10 年 1,800,000.00 -200,000.00 1,600,000.00 上海市第一市政工程有限公司 5,632,373.53 溢价转让 10 年 1,788,215.22 -563,237.72 1,224,977.50 上海市第二市政工程有限公司 10,714,710.28 溢价转让 10 年 6,696,693.90 -1,071,471.04 5,625,222.86 上海公路桥梁工程有限公司 6,336,773.48 溢价转让 10 年 3,960,483.40 -633,677.36 3,326,806.04 上海隧道工程股份浦东公司 1,122,109.94 溢价转让 10 年 1,056,653.53 -112,211.04 944,442.49 上海浦东混凝土制品有限公司 -1,205,874.82 折价转让 10 年 -1,175,727.95 120,587.48 -1,055,140.47 上海隧道地基注浆有限公司 2,229,569.74 溢价转让 10 年 1,783,655.80 -222,957.00 1,560,698.80 合计 32,111,762.15 18,903,163.90 -3,211,176.68 15,691,987.22 42 （三）投资收益： 1、本年发生数： 成本法下 权益法下 类别 股票投资收益 处置收益 股权投资差额摊销 计提减值准备 合计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 8,212.80 --- --- --- --- --- 8,212.80 长期股权投资 1,432.08 46,153,252.50 14,847,741.03 --- -3,211,176.68 --- 57,791,248.93 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 总计 9,644.88 46,153,252.50 14,847,741.03 --- -3,211,176.68 --- 57,799,461.73 2、上年发生数： 成本法下 权益法下 类别 股票投资收益 处置收益 股权投资差额摊销 计提减值准备 合计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 --- --- --- --- --- --- --- 长期股权投资 3,341.52 46,023,000.00 49,553,834.02 130,252.38 -3,532,566.56 --- 92,177,861.36 长期债权投资 --- --- --- --- --- -- --- 总计 3,341.52 46,023,000.00 49,553,834.02 130,252.38 -3,532,566.56 --- 92,177,861.36 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 收到成本法核算投资单位分利 其中：上海建泰实业有限公司（中外合作） --- 46,023,000.00 4、投资收益汇回无重大限制。 （四）主营业务收入、成本： 本年发生数 上年发生数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 施工企业 2,287,018,209.30 2,079,066,691.47 2,009,687,318.67 1,817,004,080.04 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海城建（集团）公司 蒙自路 654 号 设计、承包、 母公司 国有企业 朱家祥 施工、销售、 投资、服务 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海城建（集团）公司 886,346,390.00 --- --- 886,346,390.00 上海隧道建筑防水材料有限公司 9,000,000.00 --- --- 9,000,000.00 上海隧道工程股份有限公司（新加坡）有限公司 1,000,000.00 新加坡元 --- --- 1,000,000.00 新加坡元 上海隧道股份（香港）有限公司 8,117,585.00 --- --- 8,117,585.00 上海市隧道公司码头装卸经营站 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 上海隧道股份浦东有限公司 28,000,000.00 --- --- 28,000,000.00 上海东江肉鸽实业有限公司 4,800,000.00 --- --- 4,800,000.00 上海隧峰房地产开发公司 15,000,000.00 --- --- 15,000,000.00 上海隧道地基注浆工程有限公司 8,100,000.00 --- --- 8,100,000.00 上海隧达建筑装饰工程有限公司 1,500,000.00 美元 --- --- 1,500,000.00 美元 43 上海成隆设计咨询有限公司 150,000.00 美元 --- --- 150,000.00 美元 上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 300,000.00 --- --- 300,000.00 上海城建工程建设监理有限公司 500,000.00 --- --- 500,000.00 上海嘉利实业公司 500,000.00 --- --- 500,000.00 上海市城市建设设计研究院 12,000,000.00 --- --- 12,000,000.00 上海市隧道工程轨道交通设计研究院 11,000,000.00 --- --- 11,000,000.00 上海市第一市政工程有限公司 102,600,000.00 --- --- 102,600,000.00 上海市第二市政工程有限公司 101,500,000.00 --- --- 101,500,000.00 上海公路桥梁工程有限公司 67,410,000.00 --- --- 67,410,000.00 上海塘湾隧道发展公司 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00 上海隧道企业发展有限公司 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 上海滨海路基材料厂 360,000.00 --- --- 360,000.00 上海万通营造有限公司 1,800,000.00 美元 --- --- 1,800,000.00 美元 上海第二市政工程公司金山联营公司 730,000.00 --- --- 730,000.00 上海隧海房地产开发有限公司 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00 上海城星工程造价事务所 300,000.00 --- --- 300,000.00 上海市大连路隧道建设发展有限公司 500,000,000.00 --- --- 500,000,000.00 上海水泥制管厂 20,016,000.00 --- --- 20,016,000.00 上海嘉方地铁管片制造有限公司 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 上海隧港建筑材料有限公司 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海城建（集团）公司 296,183,459.00 50.10 --- --- --- --- 296,183,459.00 50.10 上海隧道建筑防水材料有限公司 9,000,000.00 100 --- --- --- --- 9,000,000.00 100 上海隧道工程股份有限公司（新加坡）有限公司 5,642,247.00 100 --- --- --- --- 5,642,247.00 100 上海隧道股份（香港）有限公司 8,117,585.00 100 --- --- --- --- 8,117,585.00 100 上海市隧道公司码头装卸经营站 3,000,000.00 100 --- --- --- --- 3,000,000.00 100 上海隧道股份浦东有限公司 28,000,000.00 100 --- --- --- --- 28,000,000.00 100 上海东江肉鸽实业有限公司 3,999,840.00 83.33 --- --- --- --- 3,999,840.00 83.33 上海隧峰房地产开发公司 15,000,000.00 100 --- --- --- --- 15,000,000.00 100 上海隧道地基注浆工程有限公司 5,400,000.00 66.60 --- --- --- --- 5,400,000.00 66.60 上海隧达建筑装饰工程有限公司 1,050,000.00 美元 70 --- --- --- --- 1,050,000.00 美元 70 上海成隆设计咨询有限公司 76,500.00 美元 51 --- --- --- --- 76,500.00 美元 51 上海城市建设设计院金山嘴工业区分院 300,000.00 100 --- --- --- --- 300,000.00 100 上海城建工程建设监理有限公司 450,000.00 90 --- --- --- --- 450,000.00 90 上海嘉利实业公司 500,000.00 100 --- --- --- --- 500,000.00 100 上海市城市建设设计研究院 12,000,000.00 100 --- --- --- --- 12,000,000.00 100 上海市隧道工程轨道交通设计研究院 11,000,000.00 100 --- --- --- --- 11,000,000.00 100 上海市第一市政工程有限公司 92,596,500.00 90.25 --- --- --- --- 92,596,500.00 90.25 上海市第二市政工程有限公司 101,500,000.00 100 --- --- --- --- 101,500,000.00 100 上海公路桥梁工程有限公司 67,410,000.00 100 --- --- --- --- 67,410,000.00 100 上海塘湾隧道发展公司 20,000,000.00 100 --- --- --- --- 20,000,000.00 100 上海隧道企业发展有限公司 28,500,000.00 95 --- --- --- --- 28,500,000.00 95 上海滨海路基材料厂 180,000.00 50 --- --- --- --- 180,000.00 50 上海万通营造有限公司 900,000.00 美元 50 --- --- --- --- 900,000.00 美元 50 上海第二市政工程公司金山联营公司 365,000.00 50 --- --- --- --- 365,000.00 50 上海隧海房地产开发有限公司 3,500,000.00 70 --- --- --- --- 3,500,000.00 70 上海城星工程造价事务所 300,000.00 100 --- --- --- --- 300,000.00 100 上海市大连路隧道建设发展有限公司 450,000,000.00 90 --- --- --- --- 450,000,000.00 90 上海水泥制管厂 20,016,000.00 100 --- --- --- --- 20,016,000.00 100 上海隧港建筑材料有限公司 2,700,000.00 90 --- --- --- --- 2,700,000.00 90 44 ４、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及 母子公司交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海瑞高机械制造安装有限公司 联营企业 上海丹尼逊液压技术有限公司 联营企业 上海伟盟建筑材料有限公司 联营企业 上海建协实业有限公司 联营企业 上海市政工程监理有限公司 联营企业 上海新瑞基建筑工程有限公司 联营企业 上海申隧合作工程公司 联营企业 上海隧东劳动服务有限责任公司 联营企业 上海浦江缆索工程有限公司 联营企业 宁波常洪隧道发展有限公司 联营企业 上海浦江缆索股份有限公司 联营企业 上海辉固岩土工程技术有限公司 联营企业 上海城益物资贸易有限公司 联营企业 上海海伦市政建设公司 联营企业 上海嘉建混凝土有限公司 联营企业 上海洪祥市政公司 联营企业 上海嘉瑞土木合作公司 联营企业 上海永盛桥梁结构有限公司 联营企业 上海浦东混凝土制品有限公司 联营企业 上海城市轨道交通建设有限公司 联营企业 上海铭源数码股份有限公司 联营企业 上海东南郊环高速公路投资发展有限公司 联营企业 上海市政工程材料公司 同受母公司控制 上海先锋路桥工程有限公司 同受母公司控制 上海新寓建筑工程有限公司 同受母公司控制 上海建设机场道路工程有限公司 同受母公司控制 上海耿耿市政工程有限公司 同受母公司控制 上海嘉浏高速公路建设发展有限公司 同受母公司控制 上海浦东环线工程有限公司 同受母公司控制 上海市市政房地产经营公司 同受母公司控制 上海驰骋物业管理有限公司 同受母公司控制 上海城建养护管理有限公司 同受母公司控制 上海煤气第一管线工程有限公司 同受母公司控制 上海煤气第二管线工程有限公司 同受母公司控制 上海市政水泥制品股份有限公司 同受母公司控制 上海新源广告有限公司 同受母公司控制 上海新浦科技发展有限公司 同受母公司控制 嵊泗洋山建设发展有限公司 同受母公司控制 45 岱山沪城建筑材料有限公司 同受母公司控制 上海城建置业发展有限公司 同受母公司控制 上海市市政工程建设公司 同受母公司控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交 易及母子公司交易已作抵销。 2、接受关联方提供劳务： 本年 上年 关联企业名称 交易内容 交易金额 交易金额 上海隧达建筑装饰工程有限公司 工程发包 9,000,000.00 5,195,757.19 上海隧道地基注浆工程有限公司 工程发包 38,809,600.00 15,013,500.00 上海建设机场道路工程有限公司 工程发包 15,530,478.00 --- 3、向关联方提供劳务： 本年 上年 关联企业名称 交易内容 交易金额 交易金额 上海城建（集团）公司 接受工程分包 1,027,919,263.06 580,762,288.78 宁波常洪隧道发展有限公司 接受工程分包 659,237.99 32,000,000.00 上海东南郊环高速公路投资发展有限公司 接受工程分包 55,720,925.00 --- 4、关联方交易定价原则： 工程招投标和接收工程分包中，公司遵循国家建设部颁布的《工程建设施工 招标投标管理办法》和上海市人民政府发布的《上海市建设工程施工招标投标管 理暂行办法》。公司承接的所有与上海城建（集团）公司有关联关系的工程，是 由相关工程的项目公司通过上海市招投标办公室进行公开招投标获得，是完全市 场化的定价。 5、关联方应收应付款项余额： 项目 本年数 上年数 应收帐款： 上海城建（集团）公司 228,642,516.47 45,528,232.94 上海万通营造有限公司 1,286,634.18 --- 上海东南郊环高速公路投资发展有限公司 11,570,914.74 --- 其他应收款： 上海隧道地基注浆工程有限公司 --- 38,581,808.12 上海辉固岩土工程有限公司 --- 239,959.46 上海隧道建筑防水材料有限公司 4,127,757.76 711,869.99 上海隧道工程股份有限公司（新加坡有限公司） 6,906,422.27 9,215,927.96 上海隧道股份（香港）有限公司 1,332,681.53 --- 上海隧港建筑材料有限公司 12,165,703.49 --- 上海嘉建混凝土有限公司 6,010,407.50 --- 预付帐款： 上海隧达建筑装饰工程有限公司 --- 2,035,891.55 应付帐款： 上海隧达建筑装饰工程有限公司 6,161,558.78 --- 上海水泥制管厂 1,426,610.13 --- 上海辉固岩土工程技术有限公司 1,249,623.54 --- 上海浦东混凝土制品有限公司 3,399,771.20 --- 上海市政工程材料公司 2,505,751.08 --- 上海建设机场道路工程有限公司 12,229,654.67 --- 46 上海先锋路桥工程有限公司 837,459.87 --- 预收帐款： 宁波常洪隧道发展有限公司 376,330.99 3,710,956.07 上海嘉浏高速公路建设发展有限公司 3,717,179.00 --- 其他应付款： 上海隧道地基注浆有限公司 5,956,813.68 --- 上海隧道工程质量检测有限公司 829,894.65 --- 上海隧东劳动服务有限责任公司 1,717,960.97 --- 上海水泥制管厂 --- 1,922,788.16 上海上隧实业公司 7,445,626.51 6,173,917.07 上海隧道企业发展有限公司 13,568,810.20 14,867,696.83 宁波常洪隧道发展有限公司 --- 1,095,957.92 6、其他关联方交易事项： 为关联方提供担保情况：详见附注八（三）。 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 公司将下列未到期商业承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额为 元。开户银行到时不能获得付款时，本公司负有代为付款的义务。已贴现 票据明细如下： 出票单位 出票日 到期日 票据金额 已贴现金额 上海城建（集团）公司 2003-7-8 2004-1-7 2,754,800.00 2,754,800.00 上海城建（集团）公司 2003-7-7 2004-1-5 2,000,000.00 2,000,000.00 上海城建（集团）公司 2003-7-9 2004-1-9 1,000,000.00 1,000,000.00 上海城建（集团）公司 2003-9-1 2004-3-1 1,858,081.28 1,858,081.28 上海城建（集团）公司 2003-9-3 2004-3-3 3,000,000.00 3,000,000.00 上海城建（集团）公司 2003-9-4 2004-3-4 7,000,000.00 7,000,000.00 上海市基础工程公司 2003-11-4 2004-5-3 840,000.00 840,000.00 上海市基础工程公司 2003-12-3 2004-6-2 1,400,000.00 1,400,000.00 上海市基础工程公司 2003-12-22 2004-6-21 2,500,000.00 2,500,000.00 上海市基础工程公司 2003-12-22 2004-6-21 500,000.00 500,000.00 上海置信（集团）有限公司 2003-11-18 2004-5-18 2,000,000.00 2,000,000.00 上海市外高桥保税区新发展有限公司 2003-12-3 2004-6-3 2,400,000.00 2,400,000.00 上海泰和路越江隧道工程建设公司 2003-12-23 2004-3-29 69,000,000.00 69,000,000.00 上海泰和路越江隧道工程建设公司 2003-12-23 2004-3-29 60,000,000.00 60,000,000.00 上海隧峰房地产发展有限公司 2003-11-10 2004-2-5 9,000,000.00 9,000,000.00 上海隧峰房地产发展有限公司 2003-11-10 2004-2-4 8,000,000.00 8,000,000.00 上海隧峰房地产发展有限公司 2003-11-10 2004-2-6 9,000,000.00 9,000,000.00 上海隧峰房地产发展有限公司 2003-11-10 2004-2-9 9,000,000.00 9,000,000.00 上海隧峰房地产发展有限公司 2003-11-10 2004-2-10 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 196,252,881.28 196,252,881.28 （二）未决诉讼： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司无重大未决诉讼。 47 （三）截止 2003 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位名称 借款本金 贷款银行 借款期限 关联方： 上海隧峰房地产开发公司 20,000,000.00 中国农业银行上海卢湾支行 2003.05.21-2004.05.20 上海隧峰房地产开发公司 10,000,000.00 中国农业银行上海卢湾支行 2003.02.28-2004.02.20 上海隧峰房地产开发公司 10,000,000.00 民生银行市北支行 2003.07.24-2004.07.23 上海公路桥梁工程有限公司 10,000,000.00 上海浦东发展银行静安支行 2003.09.19-2004.03.10 上海嘉方地铁管片制造有限公司 4,000,000.00 中国农业银行上海嘉定支行 2003.10.23-2004.10.23 小计 54,000,000.00 非关联方： 置地集团上海有限公司 6,000,000.00 中国农业银行上海卢湾支行 2003.12.15-2004.06.14 上海迪生电气有限公司 4,500,000.00 交通银行上海分行虹口支行 2003.3.26-2004.01.10 小计 10,500,000.00 合计 64,500,000.00 九、承诺事项： （一）对外经济担保事项详见附注八。 （二）其他重大财务承诺事项： 抵押资产情况： 2001 年 12 月 25 日上海大连路隧道建设发展有限公司与中国工商银行上海市 黄浦支行签订了以大连路隧道项目专营权质押的借款合同。借款合同总金额为 115,526 万元，2001 年度及 2002 年底共获长期借款 100,000 万元，本年度新增长 期借款 15,526 万元，连同以前年度借款共计获得借款 115,526 万元。 十、预计负债事项： 公司 2001 年度为上海国嘉实业股份有限公司借款担保共计人民币 1 亿元， 上海国嘉实业股份有限公司逾期未归还并均已涉诉，本公司将承担连带偿还责 任。2001 年度已就该事项计提预计负债 49,500,000 元，2002 年度计提预计负债 52,663,197.37 元，共计 102,163,197.37 元。根据法院判决情况，公司履行连带偿 还责任，已实际支付 104,085,877.60 元（包含逾期利息），其中 2002 年度支付 47,513,197.37 元，本年支付 56,572,680.23 元，差额部分 1,922,680.23 元已计入当 期营业外支出。至此，公司应上述对外担保承担连带偿还责任的义务已全部履行 完毕。相关判决及执行情况如下： 借款银行 借款金额 借款期限 判决情况 执行情况 中国银行上海市宝山支行 25,000,000.00 2001.11.16-2002 终审败诉 已按判决书承担连带偿还责 .11.16 任，支付 25,000,000.00 元 上海银行淮海支行 15,000,000.00 2001.06.02-2002 终审败诉 已按判决书承担连带偿还责 .03.04 任，支付 15,000,000.00 元 中国建设银行上海市浦东分行 30,000,000.00 2001.08.06-2002 终审败诉 已按判决书承担连带偿还责 .04.05 任，支付 30,000,000.00 元 华夏银行上海分行 10,000,000.00 2001.09.30-2002 终审败诉 已按判决书承担连带偿还责 .04.25 任，支付 10,000,000.00 元 上海银行金桥支行 20,000,000.00 2001.09.27-2002 一审败诉 已按判决书承担连带偿还责 .08.26 任，支付 20,000,000.00 元 合计 100,000,000.00 因承担连带偿还责任向银行支付的除借款本金 100,000,000.00 元外，另支付 48 借款利息 4,085,877.60 元。 十一、资产负债表日后事项： 根据公司第四届董事会第五次会议通过的 2003 年度利润分配预案，以 2003 年末总股本 591,128,735 股为基数，每股拟分配现金红利人民币 0.05 元（含税）， 共计支付股利 29,556,436.75 元。 十二、其他重要事项： 公司无需披露的其他重要事项。 十三、本年度非经常性损益列示如下： 项 目 金额（元）（收益 ＋，损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 13,515,307.60 资产、其他长期资产产生的损益 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 --- （三）各种形式的政府补贴 16,121,487.61 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 --- （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有 33,289.01 经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 （六）委托投资损益 --- （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 12,411,298.63 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 --- 资产减值准备 （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 528,957.24 （十）债务重组损益 --- （十一）资产置换损益 --- （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 --- 部分的损益 （十三）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利 --- 润的追溯调整数 （十四）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常 --- 性损益项目 （十五）所得税影响额 -10,342,684.28 合 计 32,267,655.81 49 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》和《中国证券报》上公 开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海隧道工程股份有限公司 董事长：姜先赋 2004 年 3 月 11 日 50 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：上海隧道工程股份有限公司 资 产 行次 注释号 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 注释 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 五(一) 664,543,167.46 690,196,690.12 短期借款 61 五(十 短期投资 2 五(二) 4,402,490.00 4,080,100.00 应付票据 62 五(十 应收票据 3 五(三) 10,733,400.00 3,754,800.00 应付账款 63 五(十 应收股利 4 预收账款 64 五(十 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 五(四) 957,305,135.27 1,348,069,373.48 应付福利费 66 其他应收款 7 五(五) 317,915,083.92 212,255,117.47 应付股利 67 五(二 预付账款 8 五(六) 269,691,583.51 230,797,006.21 应付利息 68 应收补贴款 9 应交税金 69 五(二 存货 10 五(七) 958,591,299.66 1,068,136,042.61 其他应交款 70 五(二 待摊费用 11 五(八) 292,288.51 1,553,224.07 其他应付款 71 五(十 预提费用 72 五(二 一年内到期的长期债权投资 21 1,000.00 预计负债 73 五(二 其他流动资产 24 递延收益 74 流动资产合计 30 3,183,474,448.33 3,558,843,353.96 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 长期投资： 流动负债合计 80 长期股权投资 31 五(九) 711,056,472.95 709,212,231.66 长期负债： 长期债权投资 32 五(九) 16,000.00 1,134,328,202.86 长期借款 81 五(二 长期投资合计 33 711,072,472.95 1,843,540,434.52 应付债券 82 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 五(九) 10,087,433.73 8,253,174.53 长期应付款 83 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 35 专项应付款 84 五(二 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 86 固定资产原价 39 五(十) 1,551,153,085.64 1,894,656,048.39 递延税款： 87 减：累计折旧 40 五(十) 709,517,574.67 946,538,206.81 递延税款贷项 88 固定资产净值 41 841,635,510.97 948,117,841.58 负 债 合 计 89 减：固定资产减值准备 42 五(十) 42,648,219.17 43,162,604.05 固定资产净额 43 798,987,291.80 904,955,237.53 少数股东权益(合并报表填列) 90 工程物资 44 在建工程 45 五(十一) 1,326,241,790.29 13,947,567.32 股东权益： 固定资产清理 46 股本 91 五(二 固定资产合计 50 2,125,229,082.09 918,902,804.85 资本公积 92 五(二 无形资产及其他资产： 盈余公积 93 五(二 无形资产 51 五(十二) 117,198,072.40 610,086,861.47 其中:法定公益金 94 五(二 长期待摊费用 52 五(十三) 1,054,920.92 3,105,600.00 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 95 其他长期资产 53 五(十四) 1,823,438.29 8,373,872.85 未分配利润 96 五(三 无形资产及其他资产合计 54 120,076,431.61 621,566,334.32 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 97 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 资 产 总 计 60 6,139,852,434.98 6,942,852,927.65 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 法定代表人：姜先赋 主管会计机构的负责人：周文波 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 合并利润及利润分配表 2003年度 编制单位：上海隧道工程股份有限公司 项 目 行次 注释号 上年数 本年数 项 目 行次 一、主营业务收入 1 五(三十一) 4,437,128,420.74 5,272,538,042.55 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 减：主营业务成本 2 3,989,609,939.85 4,849,960,490.78 减：提取法定盈余公积 26 主营业务税金及附加 3 73,684,778.71 116,782,226.76 提取法定公益金 27 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 373,833,702.18 305,795,325.01 提取职工奖励及福利基金(合并报 28 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 五(三十三) 4,472,648.47 10,500,530.30 减：营业费用 6 16,604,439.05 13,483,570.00 管理费用 7 192,349,521.49 208,096,880.26 财务费用 8 五(三十二) 59,764,293.43 70,127,233.15 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填 35 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 109,588,096.68 24,588,171.90 减：应付优先股股利 36 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 五(三十四) 49,792,619.35 74,392,833.12 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 五(三十五) 13,115,699.59 16,950,021.25 应付普通股股利 38 营业外收入 13 五(三十六) 26,396,684.98 23,726,927.72 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 五(三十七) 60,578,608.55 10,823,840.53 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示 40 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 138,314,492.05 128,834,113.46 减：所得税 16 34,662,153.19 18,123,634.84 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 -2,392,631.03 2,641,009.67 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 41 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 1,191,795.28 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总 43 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 107,236,765.17 108,069,468.95 4.会计估计变更增加（或减少）利润总 44 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号 21 53,305,204.67 108,611,608.76 5.债务重组损失 45 加：其他转入 22 6.其 他 46 法定代表人：姜先赋 主管会计机构的负责人：周文波 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：上海隧道工程股份有限公司 项 目 行次 注释号 金 额 项 目 行次 注释号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动 销售商品、提供劳务收到的现金 1 4,818,052,898.49 吸收投资所收到的现金 26 1,350,000.00 净利润（亏损以“－”号 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损 收到的其他与经营活动有关的现金 3 五(三十八) 325,064,551.83 借款所收到的现金 28 1,619,510,000.00 减：未确定的投资损失 经营活动现金流入小计 5 5,143,117,450.32 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 1,620,860,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 4,563,014,338.63 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 295,914,794.59 偿还债务所支付的现金 31 1,063,250,000.00 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 140,081,530.78 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 170,202,565.04 待摊费用的减少（减 支付的其他与经营活动有关的现金 9 五(三十九) 75,839,045.43 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减 经营活动现金流出小计 10 5,074,849,709.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 五(四十) 56,951,016.07 处置固定资产、无形 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 68,267,740.89 筹资活动现金流出小计 36 1,290,403,581.11 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 330,456,418.89 投资损失（减：收益 递延税款贷项（减： 存货的减少（减：增 四、汇率变动对现金的影响 41 1,694,483.78 经营性应收项目的减 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增 收回投资所收到的现金 12 30,646,576.87 五、现金及现金等价物净增加额 42 13,842,198.63 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 46,796,502.40 经营活动产生的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 15,506,783.67 2、不涉及现金收支的投资和 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 92,949,862.94 一年内到期的可转换公司 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 472,450,751.52 3、现金及现金等价物净增加 投资所支付的现金 19 7,075,556.35 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 479,526,307.87 加：现金等价物的期末余 减：现金等价物的期初余 投资活动产生的现金流量净额 25 -386,576,444.93 现金及现金等价物净增加 法定代表人：姜先赋 主管会计机构的负责人：周文波 会计机构负责人：蔡剑霞 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 合并资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：上海隧道工程股份有限公司 行次 年初 本年 本年减少数 项 目 余额 增加数 因资产价值回升转回数 其它原因转出数 ① ② ③ ④ ⑤ 一、坏帐准备合计 1 85,393,271.69 38,650,567.54 232,857.24 17,029,878.91 其中：应收帐款 2 61,145,125.34 21,817,325.17 232,857.24 1,302,152.79 其他应收款 3 24,248,146.35 16,833,242.37 - 15,727,726.12 二、短期投资跌价准备合计 4 778,749.16 - 296,100.00 - 其中：股票投资 5 778,749.16 - 296,100.00 - 债券投资 6 - - - - 三、存货跌价准备合计 7 63,531,049.32 1,900,000.00 - 16,954,397.00 其中：库存商品 8 35,959,233.04 - - 12,867,301.07 原材料 9 - - - - 四、长期投资减值准备合计 10 279,548.23 418,257.40 - - 其中：长期股权投资 11 279,548.23 418,257.40 - - 长期债权投资 12 - - - - 五、固定资产减值准备合计 13 42,648,219.17 528,917.13 - 14,532.25 其中：房屋、建筑物 14 13,752,020.86 - - - 机器设备 15 22,293,534.06 528,917.13 - 1,276.25 六、无形资产减值准备 16 - - - - 其中：专利权 17 - - - - 商标权 18 - - - - 七、在建工程减值准备 19 2,521,771.03 - - - 八、委托贷款减值准备 20 - - - - 九、 总 计 21 195,152,608.60 41,497,742.07 528,957.24 33,998,808.16 说明：（1）1行＋4行＋7行＋10行＋13行＋16行＋19行＋20行＝21行 ④栏＋⑤栏＝⑥栏（除1至3行外） （2）如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的，则④栏和⑤栏空置不填， 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：上海隧道工程股份有限公司 资 产 行次 注释号 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 注释号 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 155,640,150.63 171,522,172.67 短期借款 61 短期投资 2 600,000.00 应付票据 62 应收票据 3 应付账款 63 应收股利 4 预收账款 64 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 六(一) 422,067,210.95 509,065,920.13 应付福利费 66 其他应收款 7 406,128,482.29 305,619,451.10 应付股利 67 预付账款 8 190,263,468.82 148,641,761.42 应付利息 68 应收补贴款 9 应交税金 69 存货 10 445,932,618.93 631,420,974.50 其他应交款 70 待摊费用 11 8,508.98 57,027.00 其他应付款 71 预提费用 72 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 73 其他流动资产 24 递延收益 74 流动资产合计 30 1,620,640,440.60 1,766,327,306.82 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 长期投资： 流动负债合计 80 长期股权投资 31 六(二) 1,516,582,813.46 1,518,925,122.10 长期负债： 长期债权投资 32 长期借款 81 长期投资合计 33 1,516,582,813.46 1,518,925,122.10 应付债券 82 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 长期应付款 83 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 35 专项应付款 84 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 86 固定资产原价 39 859,916,142.16 1,019,239,999.06 递延税款： 87 减：累计折旧 40 395,697,472.78 488,881,465.61 递延税款贷项 88 固定资产净值 41 464,218,669.38 530,358,533.45 负 债 合 计 89 减：固定资产减值准备 42 32,583,172.07 32,583,172.07 固定资产净额 43 431,635,497.31 497,775,361.38 少数股东权益(合并报表填列) 90 工程物资 44 在建工程 45 5,957,105.40 13,143,093.32 股东权益： 固定资产清理 46 股本 91 固定资产合计 50 437,592,602.71 510,918,454.70 资本公积 92 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 无形资产 51 58,988,472.84 59,135,582.33 其中:法定公益金 95 长期待摊费用 52 1,668,421.98 减：未确认的投资损失（合并报表填列）96 其他长期资产 53 未分配利润 97 无形资产及其他资产合计 54 60,656,894.82 59,135,582.33 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 资 产 总 计 60 3,635,472,751.59 3,855,306,465.95 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 法定代表人：姜先赋 主管会计机构的负责人：周文波 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：上海隧道工程股份有限公司 项 目 行次 注释号 上年数 本年数 项 目 一、主营业务收入 1 六(四) 2,009,687,318.67 2,287,018,209.30 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列 减：主营业务成本 2 1,817,004,080.04 2,079,066,691.47 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 13,904,884.13 32,574,641.56 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 178,778,354.50 175,376,876.27 提取职工奖励及福利基金(合并 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 -6,449.13 1,128,686.26 减：营业费用 6 2,524,277.49 1,939,488.32 管理费用 7 52,635,176.31 70,665,711.46 财务费用 8 46,428,891.61 66,433,696.80 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 77,183,559.96 37,466,665.95 减：应付优先股股利 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 六(三) 92,177,861.36 57,799,461.73 提取任意盈余公积 补贴收入 12 263,981.00 754,123.00 应付普通股股利 营业外收入 13 6,332,760.76 10,131,540.77 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 14 57,154,982.89 5,861,976.50 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 118,803,180.19 100,289,814.95 减：所得税 16 3,358,958.07 1,125,535.18 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 1.出售、处置部门或被投资单位所得 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 115,444,222.12 99,164,279.77 4.会计估计变更增加（或减少）利润 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号 21 74,266,830.05 145,524,930.90 5.债务重组损失 加：其他转入 22 6.其 他 法定代表人：姜先赋 主管会计机构的负责人：周文波 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：上海隧道工程股份有限公司 项 目 行次 注释号 金 额 项 目 行次 注释号 金 额 补 充 资 料 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,909,671,992.72 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“－”号表示） 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 收到的其他与经营活动有关的现金 3 220,118,904.85 借款所收到的现金 28 1,328,000,000.00 减：未确定的投资损失 经营活动现金流入小计 5 2,129,790,897.57 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 1,328,000,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 2,076,008,655.51 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 104,626,751.97 偿还债务所支付的现金 31 928,000,000.00 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 42,658,847.48 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 98,484,032.81 待摊费用的减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 9 28,758,515.14 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 经营活动现金流出小计 10 2,252,052,770.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 56,572,680.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 -122,261,872.53 筹资活动现金流出小计 36 1,083,056,713.04 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 244,943,286.96 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 四、汇率变动对现金的影响 41 15,710.19 经营性应收项目的减少（减：增加） 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 收回投资所收到的现金 12 14,356,250.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 15,882,022.04 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 46,162,899.38 经营活动产生的现金流量净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 4,112,503.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 64,631,653.20 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 167,471,199.43 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 3,975,556.35 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 171,446,755.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 投资活动产生的现金流量净额 25 -106,815,102.58 现金及现金等价物净增加额 法定代表人：姜先赋 主管会计机构的负责人：周文波 会计机构负责人：蔡剑霞 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：上海隧道工程股份有限公司 行次 年初 本年 本年减少数 项 目 余额 增加数 因资产价值回升转回数 其它原因转出数 ① ② ③ ④ ⑤ 一、坏帐准备合计 1 43,926,417.63 23,507,383.72 - 15,004,662.7 其中：应收帐款 2 22,551,234.35 8,372,067.03 - - 其他应收款 3 21,375,183.28 15,135,316.69 - 15,004,662.7 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - 其中：股票投资 5 - - - - 债券投资 6 - - - - 三、存货跌价准备合计 7 10,587,095.93 1,900,000.00 - 4,087,095.9 其中：库存商品 8 - - - - 原材料 9 - - - - 四、长期投资减值准备合计 10 - - - - 其中：长期股权投资 11 - - - - 长期债权投资 12 - - - - 五、固定资产减值准备合计 13 32,583,172.07 - - - 其中：房屋、建筑物 14 13,752,020.86 - - - 机器设备 15 18,831,151.21 - - - 六、无形资产减值准备 16 - - - - 其中：专利权 17 - - - - 商标权 18 - - - - 七、在建工程减值准备 19 - - - - 八、委托贷款减值准备 20 - - - - 九、 总 计 21 87,096,685.63 25,407,383.72 - 19,091,758.6 说明：（1）1行＋4行＋7行＋10行＋13行＋16行＋19行＋20行＝21行 ④栏＋⑤栏＝⑥栏（除1至3行外） （2）如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的，则④栏和⑤栏空置不填 上海隧道工程股份有限公司2003年度利润表附表 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.424% 17.879% 0.5173 0.5173 营业利润 1.401% 1.438% 0.0416 0.0416 净利润 6.158% 6.318% 0.1828 0.1828 扣除非经常性损益后的净利润 4.319% 4.432% 0.1282 0.1282 上海隧道工程股份有限公司2003年度财务报表30%变动情况 指标项目 2003年度（元） 2002年度（元） 增减％ 原 应收账款 1,348,069,373.48 957,305,135.27 40.82 应收账款增加主要主营业务 其中上海市翔殷路越江隧道 增加1.2亿元均系签证工作量 长期债权投资 1,134,328,202.86 16,000.00 7089451.27 长期债权投资增加主要是上 投资扣除自有资金部分计入长 在建工程 13,947,567.32 1,326,241,790.29 -98.95 在建工程减少主要是上海市 程转入长期债权投资 无形资产 610,086,861.47 117,198,072.40 420.56 无形资产增加主要是本公司 专营权，其中自有资金部分计 总资产 6,942,852,927.65 6,139,852,434.98 13.08 总资产增加主要是实现净利润 长期借款 1,485,260,000.00 1,000,000,000.00 长期借款增加主要是上海市 48.53 及增加了国家政策性银行的境 长期负债 1,499,081,809.31 1,014,200,145.15 47.81 长期负债增加主要是长期借款 股东权益 1,755,047,813.26 1,676,048,343.12 4.71 股东权益增加主要是报告年度 主营业务税金及 116,782,226.76 73,684,778.71 主营业务税金及附加增加主 附加 58.49 上海市重大工程优惠政策取消 主营业务利润 305,795,325.01 373,833,702.18 主营业务利润下降主要是主 -18.2 附加增加 营业外支出 10,823,840.53 60,578,608.55 营业外支出减少主要是不再 -82.13 公司的担保损失 所得税 18,123,634.84 34,662,153.19 -47.71 所得税减少主要是部分控股子 净利润 108,069,468.95 107,236,765.17 0.78 净利润增加主要是主营业务收 现金及现金等价 13,842,198.63 -757,120,586.44 现金及现金等价物净增加额 物净增加额 101.83 长期借款增加所致