燕京啤酒(000729)2003年年度报告

北京燕京啤酒股份有限公司 2003 年年度报告 二○○四年三月 目 录 一、 重要提示………………………………………………2 二、公司基本情况简介……………………………………2 三、会计数据和业务数据摘要……………………………3 四、股本变动及股东情况…………………………………5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………7 六、公司治理结构…………………………………………9 七、股东大会情况简介……………………………………11 八、董事会报告……………………………………………12 九、监事会报告……………………………………………23 十、重要事项………………………………………………25 十一、财务报告……………………………………………27 十二、备查文件目录………………………………………67 1 北京燕京啤酒股份有限公司 2003 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 3、 所有董事均出席董事会。 4、 本公司董事长李福成先生、总会计师赵春香女士及会计主管人员王卫国先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 (一)公司法定名称： 中 文 名 称 ：北京燕京啤酒股份有限公司 中文名称缩写：燕京啤酒 英 文 名 称 ：Beijing Yanjing Brewery Co.,Ltd. 英文名称缩写：Yanjing Brewery (二)公司法定代表人：李福成 (三)公司董事会秘书：刘翔宇 证券事务代表：徐月香 联 系 地 址：北京市顺义区双河路 9 号 联 系 电 话：010-89490729 传 真：010-89495569 电 子 信 箱：securities@yanjing.com.cn (四)公司注册地址及办公地址：北京市顺义区双河路 9 号 邮 政 编 码： 101300 电 子 信 箱： yanjing@public.bta.net.cn 公司国际互联网址：http://www.yanjing.com.cn (五)公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2 公司年度报告登载网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：燕京啤酒 公司股票代码：000729 (七)公司其他有关资料： 1、首次注册登记日期：1997 年 7 月 8 日 首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：11510844 3、税务登记号码：110222633646901 4、聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 聘请的会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 三、会计数据和业务数据摘要 (一)公司本年度会计数据 项目 金额(元) 利润总额 337,476,537.69 净利润 241,927,995.19 扣除非经常性损益后的净利润 240,731,728.08 主营业务利润 948,380,164.75 其他业务利润 21,176,987.94 营业利润 336,577,598.12 投资收益 3,232,034.07 补贴收入 6,044,222.41 营业外收支净额 （8,377,316.91） 经营活动产生的现金流量净额 755,679,216.18 现金及现金等价物净增减额 （15,313,688.71） 注：扣除非经常性损益 1,196,267.11 元。涉及具体项目和金额如下： 1、处置长期股权投资损益：(711,911.63)元； 2、短期投资损益：255,101.26 元； 3 3、补贴收入：5,061,687.28 元； 4、营业外收入：3,070,572.61 元； 5、营业外支出：8,032,763.95 元； 6、所得税影响数：(1,553,581.54)元。 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标 2002 年度 2002 年度 指标项目 2003 年度 2001 年度 （调整后） （调整前） 主营业务收入（元） 3,427,720,856.45 2,767,375,901.47 2,767,375,901.47 2,287,881,488.37 净利润（元） 241,927,995.19 201,178,466.09 201,178,466.09 285,693,547.42 总资产（元） 6,010,046,216.14 5,512,741,864.96 5,512,741,864.96 4,396,862,671.86 股东权益(不含少数股东权益)（元） 3,953,454,941.53 3,789,974,769.03 3,709,883,829.03 3,587,796,302.94 0.362 0.301 0.301 0.428 每股收益（元/股）全面摊薄 加权平均 0.362 0.301 0.301 0.428 每股净资产（元/股） 5.92 5.68 5.56 5.38 调整后的每股净资产（元/股） 5.88 5.63 5.51 5.32 每 股 经 营 活 动 产生的现金流量净额 1.13 0.65 0.65 0.20 (元) 6.12 5.42 5.42 7.96 净资产收益率（％）全面摊薄 加权平均 6.26 5.45 5.45 7.98 扣除非经常性损益后的加权净资产收 6.23 5.67 5.67 7.76 益率 1、我公司按照财会［2003］12 号文，执行《企业会计准备-资产负债表日后事项》 的通知，在编制 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间的主要会计数据和财务指标 进行了调整，调整前后对比情况见上表。 2、截止 2004 年 2 月 27 日，公司发行的“燕京转债”（代码：125729）已有 2,100 元转成公司发行的股票“燕京啤酒”（代码：000729）， “燕京转债”尚有 699,997,900 元在市场流通。“燕京啤酒”总股本增至 667,424,697 股。 公司按新股本计算的每股收益为：0.362 元/股。 （三）报告期内股东权益变动情况及变动原因（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 4 期初数 667,424,500 2,198,018,983.34 377,366,849.99 154,005,434.89 547,164,435.70 3,789,974,769.03 本期增加 9 1,643,108.31 63,514,174.27 25,203,524.67 241,927,995.19 307,085,286.77 本期减少 143,605,114.27 143,605,114.27 期末数 667,424,509 2,199,662,091.65 440,881,024.26 179,208,959.56 645,487,316.62 3,953,454,941.53 变动原因： 1、资本公积增加主要是本公司之子公司由于政府部门环保拨款等原因增加资本公 积，本公司相应按权益法核算所致； 2、盈余公积、法定公益金增加是按《公司章程》规定提取盈余公积、法定公益金 所致； 3、未分配利润的增加主要是主营业务利润增加所致； 4、股东权益的增加主要是主营业务利润增加所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 17,577,000 17,577,000 境内法人持有股份 462,647,500 462,647,500 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 480,224,500 480,224,500 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 187,200,000 187,200,009 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 187,200,000 9 187,200,009 三、股份总数 667,424,500 9 667,424,509 2、股票发行与上市情况 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过了公司发行可转换公司债券的方案,并经 5 中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]105 号文核准后实施。该方案发行规模为 7 亿元人民币，每张面值为 100 元，票面利率为 1.2%，初始转股价格为 10.59 元/股，转 债存续期为 5 年。本次 7 亿元的可转换公司债券已于 2002 年 10 月 31 日上市流通。 （二）股东情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司共有股东 84,062 户。 2、年末前十名股东持股情况及持有本公司 5%以上股份的股东情况： 股东名称 持股数（股） 占总股本 股份类别 股份性质 比例（％） 北京燕京啤酒有限公司 462,647,500 69.32 未流通 境内法人股 北京顺鑫农业发展集团有限公司 17,577,000 2.63 未流通 国有法人股 中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 2,377,463 0.36 已流通 社会公众股 裕元证券投资基金 2,100,052 0.31 已流通 社会公众股 光大证券有限责任公司 1,682,715 0.25 已流通 社会公众股 景福证券投资基金 1,199,320 0.18 已流通 社会公众股 中国银行－景宏证券投资基金 1,197,565 0.18 已流通 社会公众股 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 1,146,715 0.17 已流通 社会公众股 全国社保基金一零七组合 1,078,060 0.16 已流通 社会公众股 交通银行－裕华证券投资基金 1,009,082 0.15 已流通 社会公众股 以上股东间无关联关系。持 5%以上股份的股东为北京燕京啤酒有限公司，其所持股 份无质押或冻结情况。 3、本公司可转换公司债券情况： （1）截止 2003 年 12 月 31 日，持有本公司可转换公司债券人数为 1,485 人。 （2）前十名可转换公司债券持有人情况 可转换公司债券持有人名称 报告期末持有数量（张） 比例（％） 中油财务有限责任公司 1,080,210 15.43 申银万国－花旗－UBS LIMITED 777,600 11.11 上海证券有限责任公司 490,000 7.00 全国社保基金二零一组合 334,720 4.78 中国工商银行－融通债券投资基金 285,420 4.08 南方稳健成长证券投资基金 278,850 3.98 中国通用技术（集团）控股有限责任公司 273,000 3.90 交通银行－华夏债券投资基金 270,000 3.86 6 开元证券投资基金 223,780 3.20 银行－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS 199,750 2.85 LIMITED 3、公司控股股东情况简介 北京燕京啤酒有限公司为本公司控股股东,其持股比例 69.32％，计 462,647,500 股。 该公司于 1997 年 3 月 13 日成立，注册资本为美元 10,885 万元，法定代表人为李 福成先生。该公司由北京燕京啤酒集团公司（以下简称“燕京集团”）在英属维尔京群 岛注册成立的“北京企业（啤酒）有限公司”与燕京集团在北京合资成立。北京企业(啤 酒)有限公司拥有北京燕京啤酒有限公司 80％的权益，该公司由北京控股有限公司全资 拥有。燕京集团拥有北京燕京啤酒有限公司 20%的权益。 该公司经营范围为生产啤酒、无酒精饮料、啤酒原料、饲料、纯净水、矿泉水、酵 母粉、二氧化碳；销售自产产品。 4、公司控股股东的控股股东情况简介 北京企业（啤酒）有限公司是于 1997 年 2 月 20 日在英属维尔京群岛注册成立的公 司，现时北京控股有限公司持有其全部股份，北京控股有限公司通过北京燕京啤酒有限 公司间接持有本公司 55.46%的权益，是本公司的间接控股股东。 北京控股有限公司成立于 1997 年 2 月 26 日，注册资本 6,225 万港元，法定代表人 为胡昭广先生，注册地址为香港中环干诺道中 168-200 号信德中心西座 34 楼，于 1997 年 5 月 29 日在香港上市，目前北京控股有限公司的总股本为 62,250 万股。 北京控股有限公司是北京市政府在境外设立的唯一综合性上市公司，其主要股东为 京泰实业（集团）有限公司所控股的北京企业投资有限公司，京泰实业（集团）有限公 司为北京市政府控股企业。北京企业投资有限公司及其全资子公司实际持有北京控股 61.69%的股权，公众投资者持有其 38.31%的股权。其中：北京燕京啤酒集团公司通过 股权置换持有北京企业投资有限公司 10.5%的股权，从而间接持有北京控股有限公司 6.93%的股权。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 基本情况 姓名 性 年 职务 任期起止日期 年末持股 年度报酬（元） 别 龄 数(股) 7 李福成 男 49 董事长、总经理 2003.9-2006.9 18,720 89,972 戴永全 男 44 副董事长、常务副总 2003.9-2006.9 11,700 75,920 李秉骥 男 56 副董事长、常务副总 2003.9-2006.9 11,700 75,848 丁广学 男 44 董 事、副总经理 2003.9-2006.9 7,020 75,596 王启林 男 45 董 事、副总经理 2003.9-2006.9 7,020 75,704 董学增 男 40 董 事、副总经理 2003.9-2006.9 7,020 76,652 李颖娟 女 51 董 事、副总经理 2003.9-2006.9 7,020 75,632 李怀民 男 42 董 事 2003.9-2006.9 0 不在本公司领报酬 杨怀民 男 43 董 事 2003.9-2006.9 0 54,050 张怀东 男 45 董 事 2003.9-2006.9 0 55,044 李兴山 男 58 独立董事 2003.9-2006.9 0 独立董事津贴 31,200 陈建元 男 65 独立董事 2003.9-2006.9 0 独立董事津贴 31,200 朱立青 女 55 独立董事 2003.9-2006.9 4,680 独立董事津贴 20,800 苏长江 男 53 监事会主席 2003.9-2006.9 0 75,896 王淑惠 女 50 监 事 2003.9-2006.9 2,340 38,852 王 启 男 52 监 事 2003.9-2006.9 0 32,392 李明玉 男 51 副总经理 2003.9-2006.9 0 76,004 赵晓东 男 31 副总经理 2003.9-2006.9 0 74,576 毕贵索 男 47 副总经理 2003.9-2006.9 0 75,104 朱明仁 男 49 副总经理 2003.9-2006.9 7,020 75,656 郭卫平 男 38 副总经理 2003.9-2006.9 7,020 75,392 邓连成 男 44 副总经理 2003.9-2006.9 7,020 75,596 李守清 男 56 副总经理 2003.9-2006.9 7,020 74,840 朱振三 男 44 副总经理 2003.9-2006.9 0 74,888 田建华 男 40 副总经理 2003.9-2006.9 0 74,972 赵春香 女 46 总会计师 2003.9-2006.9 7,020 75,652 冯景章 男 57 总工程师 2003.9-2006.9 0 75,332 刘翔宇 男 32 董事会秘书 2003.9-2006.9 0 54,252 以上董事、监事中李福成先生在北京燕京啤酒有限公司任董事长，任职期间为 2003 年至 2006 年。 (二) 年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员中，李怀民先生不在本公司领取报酬，也不在本公 司的控股单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 公司 2001 年度股东大会决定给予聘任的独立董事的津贴标准为 2,600 元/月。 8 2003 年度，在本公司领取报酬的人员报酬均依据劳动和社会保障部有关工资管理和 等级标准的规定按月发放，其中，年度报酬在 80,000 元以上者 1 人，年度报酬在 70,000 元－80,000 元以上者 18 人，在 50,000 元－60,000 元区间内 3 人，40,000 元以下者 2 人，其中年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为 242,544 元，金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 242,544 元。 (三) 员工情况 公司在职员工为 7,809 人，各类专业人员占职工总数的 36%，生产及销售等一线人 员占职工总数的 83%，其中，生产人员 5,357 人（不包括本条所列其他人员），销售人 员 1,052 人，技术人员 1,038 人，财务人员 61 人，行政人员 301 人，公司现有员工中， 高中(含中专)以上文化程度的人数约占公司总人数的 56%，公司需承担费用的离退休职 工人数为 318 人。 六、公司治理结构 （一）公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司已制定了《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事 会秘书工作细则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理 制度》等规范性文件，在工作中严格按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治 理准则》的要求进行运作。 （二）独立董事履行职责情况 1、公司独立董事为李兴山先生、陈建元先生和朱立青女士。 2、上述独立董事自任职以来，能够严格按照有关法律法规的要求履行自己的职责， 以认真负责的态度积极参与公司的董事会会议和日常经营活动，积极维护中小股东的权 益。 3、公司董事会设立了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会，分别由独立 董事陈建元、李兴山、朱立青担任主任委员(召集人)。 4、公司建立独立董事制度以来，独立董事在关联交易决策、重大投资决策、法人 治理结构完善等方面发挥了较大的作用。公司严格遵循有关独立董事的制度规定，为独 立董事顺利开展工作创造了各项有利条件。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况： 9 1、在业务方面，本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原材料和产品的 采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。只有在瓶盖、商标的采购 以及听装啤酒灌装方面与控制人发生关联交易。本公司在业务方面独立于控股股东，具 有独立完整的业务及自主经营能力。 2、在人员方面，公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立了独立的劳 动人事职能部门，不存在与控制人混合经营的情况。 3、在资产方面，公司与控制人产权关系明确，拥有独立的采购、销售和生产系统 及配套设施；并拥有工业产权、非专利技术，公司所用商标由北京燕京啤酒集团公司拥 有，本公司根据与北京燕京啤酒集团公司签订的《商标使用许可协议》公司享有排他性 的在啤酒商品上使用燕京商标的权利。 4、在机构方面，公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制与运行效 率， 公司法人治理结构的建立及运作严格按照《公司章程》执行，生产经营和行政管 理完全独立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构。 5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管 理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。公司拥有独立的银 行账户，依法独立纳税。 (四)报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况： 公司对高级管理人员的选择，根据年轻化、专业化的原则，通过公开考核、择优录 取，制定了详细、明确的经济责任制度，由股东大会选举产生董事会、监事会成员；由 董事会聘任或解聘总经理、董事会秘书，并聘任或解聘总经理提名的副总经理、财务负 责人、总工程师等高级管理人员。 公司按年度从专业技能、管理水平、工作业绩等方面对高管人员的岗位职责履行情 况、业务完成情况进行考核与评定；采取薪金、奖金相结合作为主要激励方式，根据考 评结果按月确定奖金的发放，同时公司开展内部培训、外派深造等活动，以增强对高管 人员的激励；在约束方面，公司建立了内部审计制度，定期或不定期的对高管人员的经 营管理进行审计监督。公司对高管人员的人事管理上，强调能上能下、有进有出，保证 了团队的活力与进取，为了更科学、有效地实施对高级管理人员的考评与激励，公司董 事会设立了专门的薪酬委员会（独立董事占多数并担任召集人）负责制定有关的方案、 制度，并监督实施。 七、股东大会情况简介 10 (一) 股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共召开两次股东大会即 2002 年年度股东大会和 2003 年第一次临时股 东大会。 1、2002 年年度股东大会 公司于 2003 年 4 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊 登了召开 2002 年年度股东大会的通知，并于 2003 年 5 月 25 日在燕京啤酒科技大厦六 楼会议室如期召开，出席股东（或授权代表）21 人，共代表股份 480,366,804 股，占公 司总股本的 71.97%，符合《公司法》、《证券法》和本公司《章程》关于召开股东大会 的规定。 2、2003 年第一次临时股东大会 公司于 2003 年 8 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊 登了召开 2003 年第一次临时股东大会的通知，并于 2003 年 9 月 28 日在燕京啤酒科技 大厦六楼会议室如期召开，出席股东(或授权代表) 20 人，共代表股份 480,347,520 股， 占公司总股本的 71.97%，符合《公司法》、《证券法》和本公司《章程》关于召开股东 大会的规定。 (二)股东大会通过的决议及决议刊登的信息披露报纸、披露日期 1、2002 年年度股东大会 公司 2002 年年度股东大会以投票方式审议并通过了以下议案： 审议并通过了《2002 年年度报告》及《2002 年年度报告摘要》； 审议并通过了《2002 年度董事会报告》； 审议并通过了《2002 年度监事会报告》； 审议并通过了《2002 年度财务报告》； 审议并通过了《2002 年度利润分配方案》； 审议并通过了《关于变更部分董事的议案》； 审议并通过了《关于聘任独立董事的议案》； 审议并通过了《关于设立审计委员会的议案》； 审议并通过了《继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司财务报告审计 机构的议案》。 以上决议于 2003 年 5 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上刊登。 11 2、2003 年第一次临时股东大会 公司 2003 年第一次临时股东大会以投票方式审议并通过了以下议案： 审议并通过了《选举公司第三届董事会组成人员的议案》； 审议并通过了《选举公司第三届监事会组成人员的议案》。 以上决议于 2003 年 9 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上刊登。 (三)选举更换公司董事、监事情况 报告期内，由于第二届董事会、第二届监事会任期已满，公司董事会、监事会进行 了换届选举。 公司第三届董事会由李福成、戴永全、李秉骥、丁广学、王启林、董学增、李颖娟 （女）、李怀民、杨怀民、张怀东、李兴山、陈建元、朱立青（女）十三人组成，其中 李兴山、陈建元、朱立青为独立董事，任期三年。 公司第三届监事会由苏长江、王淑惠、王启三人组成，任期三年。 八、董事会报告 2003 年，公司全体干部职工克服了市场竞争激烈、国际原材料涨价、天气状况不 好、“非典”疫情等诸多不利因素，在董事会的领导下，努力拼搏，迎难而上，在竞争 中求发展，在发展中创佳绩，圆满完成了 2003 年各项工作，公司继续保持了持续、快 速、健康发展的态势。 2003 年，本公司共生产销售啤酒 202.7 万吨，同比增长 14.92%；加上受托经营企 业共生产销售啤酒 223.1 万吨，同比增长 6.99%，其中公司总部南厂生产销售啤酒 73.8 万吨，继续保持了亚洲第一大啤酒生产厂的龙头地位；公司“燕京牌”啤酒共生产销售 117.8 万吨，连续八年全国产销量第一。2003 年公司共实现销售收入 342,772 万元，同 比增长 23.86%；实现利润 33,748 万元，同比增长 43.36%，实现净利润 24,193 万元， 同比增长 20.26%，利润水平仍处于同行业领先水平，“燕京”牌商标品牌价值达到 90.28 亿元。之所以取得这样的成绩，公司重点做了以下几个方面工作： 1、全面加强市场建设，积极进行市场开发。 公司 2003 年继续坚持了“牢牢巩固北京市场，不断扩大华北市场，积极开发全国 市场，逐步进入国际市场”的“大市场”战略，通过加强市场管理，保证网络畅通；通 过加强市场培育，实现稳定拓展；通过加强效益观念，实施有效营销；通过加强结构调 12 整，实现市场细分；通过加强核心市场建设，牢牢巩固北京市场；通过加强市场创新， 实行深度分销；通过加强队伍建设，提高全员素质。市场开发工作不断深入，已形成了 华北、华东、华中、西南整体格局。同时积极开展产品出口的业务，拓宽国际市场网络， 有重点、分步骤抢占市场制高点，加大品牌在海外的宣传，使燕京品牌真正成为世界啤 酒行业的知名品牌。2003 年，在中国最有价值的品牌评估中，燕京品牌价值提升至 90.28 亿元，漓泉品牌价值为 12.9 亿元。 2003 年，公司啤酒销售量比去年同期增长了 14.92%，在北京市场占有率达到 92%， 华北市场达到了 45%，全国市场达到 10%以上。 2、积极调整产品结构，提高经济效益。 2003 年，公司大力调整产品结构，继续加大中高档产品的比例，中高档啤酒已达到 43 万吨，占啤酒总产量的 20%以上，成为公司的主要利润支撑点之一。其中公司本部销 售中高档啤酒 26 万吨，比去年同期增长 20.56%，实现利润 9,782 万元，占啤酒利润总 额的 48.66%。今年公司除了进行产品结构整合，形成高档、中档、普通市场的梯型结构 外，还在质量管理方面实施了积极有效的措施，使啤酒市场网络得到加强，成绩显著。 2003 年，在北京以外的高档市场，销售二部共销售燕京啤酒 6.5 万吨，实现利润 2,343 万元。销售五部在北京高档市场，使燕京啤酒在北京市场占有率从 85%提升至 92%， 实现利润 1,993 万元。同时，在香港市场公司又推出了燕京“Party”新品，总销量达 到 2,175 多吨，台湾市场销量达 3,000 多吨。 3、加大外埠公司管理整合力度，使外埠各企业经济效益实现较大增长。 2003 年，公司加大了对外埠公司的整合力度，使外埠企业无论在管理还是经济效 益上都有了大幅度提升，在企业文化、关键技术、成本控制方面与总部协调统一，共同 发展。 为了适应市场经济的要求，公司已经形成一套改革创新的思路，即在保证燕京企 业文化的基础上，加大激励机制的力度，实行职业经理人制度，对经营者实行奖励与业 绩挂钩，这样对调动经营者的积极性起到了极大的促进作用。外埠企业通过市场整合、 品牌整合、管理整合、人力资源整合实现了规模与效益的同步增长，啤酒产量达 101.9 万吨，实现利润 11,266 万元，同比增加 10,362 万元，增长 8 倍。其中燕京啤酒(桂林 漓泉)股份有限公司由于坚持并不断完善深度分销，提高了市场占有率，啤酒销售量达 到 30 万吨，实现利润 10,797 万元，同比增长 81.55%，燕京啤酒(赤峰)有限责任公司通 过产品结构调整，增加了中高档啤酒比例，提高了市场占有率，2003 年实现利润 1,066 万元，同比增长 103.44%。 13 2003 年 10 月份，公司成立了华南事业部，对江西、湖南和广东市场进行统一管理 和运作，另外在长沙经济开发区投资设立了燕京啤酒（长沙）有限公司，形成了华南事 业部生产与销售的合理配置，实现了五家企业的战略整合，增强了企业的竞争力，燕京 将增加一个新的利润增长点。 4、创新企业管理，实施现代化管理方法，向管理要效益。 管理作为企业的永恒主题，是企业发展的基石。2003 年以来，围绕管理的有效性 和科学性，公司进行了全方位的管理创新，强化了企业内部管理的整合力度，使公司的 管理水平进一步提高，管理更加制度化、规范化、系统化。 2003 年现代企业管理方法在燕京总部得到了广泛应用，公司大力推行标准化管理， 严格进行体系认证。ISO9001：2000 版质量管理体系认证、ISO14000 环境质量体系的认 证、HACCP 食品安全控制体系认证和北京市管理质量先进奖复审的顺利通过，使企业内 部管理更加科学化、程序化。 2003 年公司应用 ERP 系统，从原材料的采购、竞标、包装物的回收、销售到财务 管理全部实行联网管理，特别是通过对外埠企业财务远程监控系统，实现了对外埠企业 财务状况的监督，提高了整个公司资金的调控能力。 5、成本意识加强，实现从成本要效益。 年内，公司继续抓住节能降耗不放松，增强企业全体员工的成本意识，在保证确 保产品质量的前提下，实现竞标采购，不断降低采购成本，加强内部管理，切实降低各 项消耗，减少不必要的支出，降低了成本，增加了效益。 6、转变人才机制，培养和引进全方位人才。 1、转变用人机制，大胆引进高级管理人才。 2、推行职业经理人制度。 3、人才市场化管理，竞争上岗，择优录用。 通过上述措施，公司人才管理得到有效加强，稳步推进，成绩突出。 7、向相关行业发展，增加新的利润增长点。 公司控股的北京燕京饮料有限公司生产的燕京新鲜橙、燕京绿茶、燕京生茶、燕 京冰红茶四种新品于 2003 年 3 月 8 日同时投放市场。产品销售势头良好，市场网络已 初步形成，将成为公司新的利润增长点。 (一)主营业务范围及其经营情况 14 公司主营啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱的制造和销售。 按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 公司主营业务按行业分析：啤酒属于日常消费品，是本公司的主要业务和利润来源。 2003 年本公司共生产销售啤酒 202.7 万吨，同比增长 14.92%，加上托管经营企业共生 产销售啤酒 223.1 万吨，同比增长 6.99%。本公司主营业务收入 342,772 万元，其中啤 酒销售收入 334,418 万元，占主营业务收入的 97.56%，啤酒销售利润占利润总额的 98.08%。 公司主营业务按产品分析：2003 年度，公司推出了“Party”新品，使市场“金字 塔”的中部和顶部又充实了新的品种，对于形成燕京啤酒高、中、低不同档次的产品结 构，促进市场销售组织结构的形成起到了重要作用。目前公司主要啤酒品种有 11°清爽、 11°精品、11°特制听装啤酒、12°白瓶、12°特制精品、12°冰啤酒、10°干啤、10 °超干啤酒、8°低醇啤酒、纯生啤酒、菊花保健啤酒、柠檬果味啤酒、红啤酒、本色 啤酒、无醇啤酒等。 公司主营业务按地区分析：根据中国酿酒工业协会的统计数字， 燕京啤酒 2003 年 全国市场占有率达 10%，北京市场占有率达到了 92%，华北市场占有率约达 45%，山东市 场占有率约达 25%，在湖南和江西市场占有率各占 35%，广西市场占有率约达 75%。 主要产品及市场占有率情况 占公司主营业务收入、主营业务利润 10%以上的业务经营活动为啤酒的生产及销售， 啤酒属日常消费品，2003 年，公司啤酒的产品销售收入为 334,418 万元，产品销售成本 为 195,028 万元，毛利率为 41.68%。公司实现净利润 24,193 万元。 (二)主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股子公司经营情况及业绩 实现净利润最多的三家子公司： 公司名称 主营业务 注册资本 总资产 主营业务收 净利润 (万元) (万元) 入(万元) (万元) 燕京啤酒(桂林漓 生产销售啤酒、非酒精 9,900 54,714 67,032 7,692 泉)股份有限公司 饮料、二氧化碳的销售 燕京啤酒（襄樊）有 啤酒、矿泉水、啤酒原 8,070 25,269 11,934 1,154 限公司 料、饲料、酵母制造销 售。 燕京啤酒（赤峰）有 啤酒、矿泉水生产、销 8,307.02 16,044 11,771 1,066 限责任公司 售，啤酒原料、饮料、 食品加工、销售，餐饮 15 2、主要参股公司情况 公司名称 注册资本 主 营 范 围 本公司持 法定代 (万元) 股比例(%) 表人 北京燕京中科生物技术有 4,000 生物工程技术开发；生物工程制品，核 30.00 李福成 限公司 糖核酸RNA，酵母干粉的生产、销售 北京泛华协和医药生物 4,360 医药、生物产品技术的开发、医疗仪器、 22.94 王树岐 技术股份有限公司 激光器械的产品开发 清华紫光科技创新投资 25,000 项目投资管理；技术开发 8.00 张本正 有限公司 北京三元食品股份有限 63,500 加工、销售乳品、饮料 3.82 包宗业 公司 中技经投资顾问股份有 6,000 投资顾问；投资及投资管理；项目评估； 5.00 孟新建 限公司 技术开发 河北四海发展股份有限 3,600 麦芽生产及附属产品加工、销售 4.17 王世海 公司 中投信用担保有限公司 100,000 信用担保、企业贷款担保、高新技术企 3.00 孙家琪 业、民营企业、中小企业投融资担保等 北京证券有限责任公司 151,500 发行和代理发行各种有价证券；自营和 1.32 卢克群 代理买卖各种有价证券 3、主要供应商、客户情况 2003 年度，公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购总额的 19.06%；公司 向前五名客户的销售收入总额占公司主营业务收入总额的 16.38%。 (三)公司报告期内的投资情况 1、前次募集资金使用情况 公司于 2001 年 11 月 26 日召开的 2001 年第一次临时股东大会审议通过的公司发行 7 亿元人民币可转换公司债券的方案，已经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2002]105 号文核准后实施。该次发行扣除发行费用后的实际募集资金量为 67,888 万 元，上述募集资金到位情况业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字（2002）第 0051 号验资报告予以验证。 2002 年可转换公司债券募集资金使用情况表 投资项目 承诺金额 实际金额 完工程度 （万元） （万元） （%） 第一部分：技改项目 一、引进啤酒生产关键设备技术改造工程 2,989.00 2,322.02 77.69 二、南厂污水处理厂技术改造工程 1,400.00 1,374.18 98.16 三、精品啤酒扩建改造工程 3,341.00 1,682.45 50.36 四、无醇啤酒技改项目 2,031.30 596.56 29.37 16 五、年产 2 万吨纯净水水处理生产线技术改造工程 995.59 498.12 50.03 六、为生产饮用水配套制罐生产线技术改造工程 996.41 456.70 45.83 七、年产 2 万吨矿泉水水处理生产线技术改造工程 998.70 608.11 60.89 八、包装一车间技术改造工程 907.78 337.82 37.21 九、南厂综合技改工程 1,382.30 1,049.98 75.96 第二部分：异地投资项目 一、受让燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 52%的股权 11,417.42 二、受让燕京啤酒（莱州）有限公司 80%的股权并追加投资 5,992.30 三、受让燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 60.19%股权 5,500.55 5,500.55 100.00 四、投资控股上海海虹集团常熟海虹酒业有限公司并更名 7,000.00 第三部分：新建项目 一、投资设立北京燕京中发生物技术有限公司 3,200.00 3,200.00 100.00 二、建立大型企业科研技术中心 6,000.00 3,944.63 65.74 三、进一步完善销售网络，扩建物流配送中心 5,000.00 1,525.92 30.52 补充流动资金 8,500.00 8,500.00 100.00 总计 67,652.35 31,597.04 2、其他投资情况 （1）公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于投资设立燕京啤酒(浙 江仙都)有限责任公司的议案》。合资公司注册资本为 8,335 万元人民币，其中：本公 司以现金方式出资 5,001 万元，占合资公司注册资本总额的 60％。 （2）公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于设立长沙华南燕京啤酒销售 有限公司的议案》、《关于设立燕京啤酒（长沙）有限公司的议案》。 ①为实现公司的投资收益最大化、市场占有率最大化，进一步提高企业的核心竞争 力，公司决定与北京燕京饮料有限公司共同合资设立长沙华南燕京啤酒销售有限公司 （下称“销售公司”）。“销售公司”将把湖南、江西、广东三省的销售网络融为一体， 其注册资本为 2,000 万元，其中：本公司出资 1,600 万元人 民 币 ， 占 注 册 资 本 的 80 ％ ；北京燕京饮料有限公司出资 400 万元，占注册资本的 20%。 ②为进一步扩大市场占有份额，提升燕京品牌的知名度，提高企业经济效益，公司 拟与北京燕京饮料有限公司合资设立“燕京啤酒(长沙)有限公司”（以下简称“合资公 司”）。“合资公司”注册资本为5,000万元人民币，其中：本公司以现金方式出资4,000 万元，占合资公司注册资本总额的80％；北京燕京饮料有限公司以现金方式出资1,000 17 万元，占合资公司注册资本总额的20％。“合资公司”成立后，可以进一步扩大燕京啤 酒的生产能力，提高燕京啤酒在全国的市场占有率，为公司获得较好的利益回报。 （3）公司第三届董事会第四次会议审议并通过了公司《关于对燕京啤酒(赤峰)有 限责任公司增加投资的议案》 根据生产经营和发展的需要，会议决定对燕京啤酒（赤峰）有限责任公司单方面 增资现金 3,000 万元人民币，增资后本公司的出资额为 8,000 万元。 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司注册资本由原来的 8,307.02 万元增至 11,307.02 万元，其中本公司出资 8,000 万元，占其注册资本总额的 70.75 %；赤峰啤酒(集团) 公司出资 3,307.02 万元，占其注册资本的 29.25%。 3、日后事项： 公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于收购福建省惠泉啤酒集团股份 有限公司股份的议案》。决定收购福建省惠泉啤酒集团股份有限公司国家股9,537万股， 控股比例达到38.148%。从而成为惠泉啤酒的第一大股东。 公司第三届董事会第三次会议审议通过了《调整公司对福建省惠泉啤酒集团股份有 限公司38.148%股权的收购价格的议案》。根据国务院国有资产监督管理委员会的要求， 经与惠安县国有资产投资经营有限公司协商，会议决定将收购福建省惠泉啤酒集团股份 有限公司38.148%股权的收购价格由3.8元/股调整为3.95元/股，标的股份的转让总价款为 37,671.15万元人民币。公司将以自筹资金支付。 目前，本公司收购福建省惠泉啤酒集团股份有限公司国有股权事项已获国务院国有 资产监督管理委员会国资产权函[2003]436 号文批复。国务院国有资产监督管理委员会 同意惠安县国有资产投资经营有限公司将其持有的福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 9537 万股国家股转让给本公司，转让完成后，该股份属非国有股。 本公司正在向中国证券监督管理委员会申请豁免因收购该等股权所涉及的要约收 购义务。 (四)报告期内财务情况、经营成果(单位：人民币元) 项目 2003 年度 2002 年度(调整后) 增加量 总资产 6,010,046,216.14 5,512,741,864.96 497,304,351.18 长期负债 719,092,218.75 724,688,818.75 (5,596,600) 股东权益 3,953,454,941.53 3,789,974,769.03 163,480,172.50 18 主营业务利润 948,380,164.75 694,472,344.56 253,907,820.19 净利润 241,927,995.19 201,178,466.09 40,749,529.10 现金及现金等价物 (15,313,688.71) 347,946,849.47 (363,260,538.18) 净增加额 增减变动原因： 1、总资产：合并范围增加、主营业务收入增加所致； 2、长期负债：本公司之子公司燕京啤酒(桂林漓泉)股份有限公司支付的购股优惠 款所致； 3、所有者权益：本年度经营利润增加所致； 4、主营业务利润：增加啤酒销量，调整产品结构，增加啤酒市场占有率所致； 5、净利润：主营业务利润增加所致； 6、现金及现金等价物净增加额：主要是对外投资增加及偿还债务所致。 (五)新年度的经营计划 公司 2004 年的经营目标是完成啤酒产销量 280 万吨，矿泉水 20 万吨，啤酒出口量 争取突破一万吨。公司将按照“将工艺技术水平做强、将市场网络做强、将燕京品牌做 强、将经济实力做强”的方针，在不断提高市场占有率的基础上，进一步调整产品结构， 提高盈利水平，推进市场网络、企业文化的整合和品牌提升，为此公司将重点抓好以下 几项工作： 第一、加大市场开发和运作力度，积极开拓国内国际两个市场，用市场引导企业 上产量、增效益，实现燕京品牌国际化提升。加强核心市场建设，牢牢控制北京。 第二、加大新产品开发力度，不断投放新的适应市场需求的新产品。 第三、继续抓好企业的各项基础管理工作，努力实现向管理要效益。 第四、继续做好外埠企业的管理和扩张工作。 第五、加大人才机制建设，培育高素质的职业经理人。 第六、按照积极而稳妥的方针，向相关领域进军，包括矿泉水、茶饮料、纳豆、啤 酒副产品的深加工等，培育新的经济增长点，以增强企业的竞争力。 (六)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共举行六次会议： 19 （1）第二届董事会第二十二次会议 公司第二届董事会第二十二次会议于 2003 年 4 月 23 日在燕京啤酒科技大厦六楼会 议室召开，会议应到董事 13 人，实到董事及授权代表 13 人，符合《公司法》、《证券 法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案： 审议并通过了公司《2002 年年度报告》及《2002 年年度报告摘要》； 审议并通过了公司《2002 年度董事会报告》； 审议并通过了《总经理工作报告》； 审议并通过了公司《2002 年度财务报告》； 审议并通过了公司《2002 年度利润分配预案》； 审议并通过了公司《预计 2003 年度利润分配政策的议案》； 审议并通过了公司《关于变更部分董事的议案》； 审议并通过了公司《关于聘任公司独立董事的议案》； 审议并通过了公司《关于增聘公司副总经理的议案》； 审议并通过了《公司关于改聘董事会秘书的议案》； 审议并通过了《继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司财务报告审计 机构的议案》； 审议并通过了《关于召开 2002 年年度股东大会的议案》。 （2）第二届董事会第二十三次会议 公司第二届董事会第二十三次会议于 2003 年 4 月 25 日在燕京啤酒科技大厦六楼会 议室召开，会议应到董事 13 人，实到董事及授权代表 13 人，符合《公司法》、《证券 法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案： 审议并通过了公司《2003 年第一季度报告》。 （3）第二届董事会二十四次会议 公司第二届董事会第二十四次会议于 2003 年 6 月 16 日在燕京啤酒科技大厦六楼 会议室召开，会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，符合《公司法》、《证券法》及《公 司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案： 审议并通过了《关于投资设立燕京啤酒(浙江仙都)有限责任公司的议案》。 20 （4）第二届董事会二十五次会议 公司第二届董事会第二十五次会议于 2003 年 7 月 26 日在燕京啤酒科技大厦六楼 会议室召开，会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，符合《公司法》、《证券法》及《公 司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案： 审议并通过了《关于收购福建省惠泉啤酒集团股份有限公司股份的议案》； 审议并通过了《接受福建省惠安县国有资产投资经营有限公司委托对其所持福建 省惠泉啤酒集团股份有限公司股份进行管理的议案》。 （5）第二届董事会二十六次会议 公司第二届董事会第二十六次会议于 2003 年 8 月 26 日在燕京啤酒科技大厦六楼 会议室召开，会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，符合《公司法》、《证券法》及《公 司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案： 审议并通过了公司《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》； 审议并通过了《关于对福建燕京啤酒有限公司单方面增资的议案》； 审议并通过了《关于公司董事会换届选举的议案》； 审议并通过了《关于续聘北京市信利律师事务所为公司常年法律顾问的议案》； 审议并通过了《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》。 （6）第三届董事会一次会议 公司第三届董事会第一次会议于 2003 年 9 月 28 日在燕京啤酒科技大厦六楼会议室 召开，会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，符合《公司法》、《证券法》及《公司章 程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案： 审议并通过了《关于选举公司第三届董事会董事长、副董事长的议案》； 审议并通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》； 审议并通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》； 审议并通过了《关于董事会各专业委员会组成人员的议案》； 审议并通过了公司《投资者关系管理制度》。 （7）第三届董事会第二次会议 公司第三届董事会第二次会议于 2003 年 10 月 19 日在燕京啤酒科技大厦六楼会议 21 室召开，会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，符合《公司法》、《证券法》及《公司 章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案： 审议并通过了公司《2003 年第三季度报告》。 （8）第三届董事会第三次会议 公司第三届董事会第三次会议于 2003 年 11 月 28 日在燕京啤酒科技大厦六楼会议 室召开，会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，符合《公司法》、《证券法》及《公司 章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案： 审议并通过了公司《关于设立华南事务部的议案》； 审议并通过了公司《关于设立长沙华南燕京啤酒销售有限公司的议案》； 审议并通过了公司《关于设立燕京啤酒（长沙）有限公司的议案》； 审议并通过了关于《调整公司对福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 38.148%股权的 收购价格的议案》。 （9）第三届董事会第四次会议 公司第三届董事会第四次会议于 2003 年 12 月 19 日在燕京啤酒科技大厦六楼会议 室召开，会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，符合《公司法》、《证券法》及《公司 章程》的有关规定，会议审议并通过了以下议案： 审议并通过了公司《关于对燕京啤酒(赤峰)有限责任公司增加投资的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照股东大会决议及授权，组织实施了公司 2002 年度派息方案： 以 2002 年末总股本 66742.45 万股为基数，每 10 股派现金 1.2 元人民币（含税）。 (七)本次利润分配预案 1、2003 年本公司实现利润 337,476,537.69 元，净利润 241,927,995.19 元，税后 利润分配比例如下： （1）提取 10％法定盈余公积金计 24,192,799.52 元； （2）提取 10％法定公益金计 24,192,799.52 元； （3）提取 5％任意盈余公积金计 12,096,399.76 元； 股东可分配利润 181,445,996.39 元，加上年度结转未分配利润 557,365,774.60 22 元，减去已付股利 80,090,940 元，可分配利润共 658,720,830.99 元，拟按年末总股本 667,424,509 股为基数，每 10 股派现金 1.8 元（含税），共分配 120,136,411.62 元， 尚余 538,584,419.37 元结转下年度分配。 2、本年度不利用资本公积金转增股本。 (八)其他报告事项 本公司的信息披露指定报刊为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 九、监事会报告 2003 年度,本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家 有关规定,本着对股东负责的态度,尽职地履行了监事会的各项职责。本年度公司监事会 共召开四次会议，并列席了历次董事会会议及股东大会,对公司规范运作、重要投资、 资产收购、关联交易、董事及高级管理人员履行职责情况等事项进行了监督和审查。 1、监事会召开情况： 报告期内，公司监事会共召开三次会议： （1）第二届监事会第十次会议 公司第二届第十次监事会于 2003 年 4 月 23 日在公司工会办公室召开，会议应到监 事 3 人，实到 3 人，会议审议并通过了以下议案： 审议并通过了《2002 年度监事会报告》 审议并同意《2002 年度报告》及《2002 年度报告摘要》。 （2）第二届监事会第十一次会议 公司第二届监事会第十一次会议于 2003 年 8 月 26 日在公司工会办公室召开，会议 应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议并通过了以下议案： 审议并同意《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》； 审议并通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。 （3）第三届监事会第一次会议 公司第三届监事会第一次会议于 2003 年 9 月 28 日在公司工会办公室召开，会议 应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议并通过了以下议案： 审议并通过了《关于选举公司第三届监事会召集人的议案》。 23 2、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见： (1)公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事 项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理 制度等进行了监督，认为公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《股票发行与交 易管理暂行条例》、《公司章程》及国家有关规定进行规范运作，经营决策科学合理、 公司进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制，公司董事及高级 管理人员均能尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚信和勤勉的义务，没有损害公司利 益的行为，也没有违反国家法律、公司章程及各项规章制度的行为。公司无重大诉讼及 仲裁事项。 (2)检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果，北京京都会计师事务所对此出具了 无保留意见审计报告。 (3)公司最近一期募集资金使用情况 2002 年公司实施可转债发行方案，共募集资金 6.79 亿元（扣除发行费用后），由 于公司精心组织、周密安排，实际投入项目与承诺投入项目基本一致，且部分项目已产 生效益。 (4)公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益 或造成公司资产的流失。 (5)关联交易 公司与燕京集团及其下属控股公司之间的关联交易均以市场原则进行，交易公平， 没有损害股东及本公司利益。 十、重要事项 (一) 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项情况。 (三)重大关联交易事项 1、存在控制关系的关联方交易 24 A. 购销商品 关 联 方 名 2003 年度 2002 年度 交 易 内 容 称 交 易 金 额 比例% 交 易 金 额 比例% 北 京 燕 京 啤 酒 采购大麦 41,883,967.6 18.40 134,492,041.0 48.06 集团公司 销售啤酒等 21,723,764.1 1.55 23,235,728.13 1.33 说明：因本公司无自营进出口权，故本公司部分进口主要原材料大麦及出口啤酒业 务是通过本公司的控股股东之主要股东北京燕京啤酒集团公司进行的，上述关联交易均 是因生产经营需要而发生的，且交易价格是公允的。 B. 担保 北京燕京啤酒集团公司为本公司短期借款提供担保。 关 联 方 名 称 2003.12.31 2002.12.31 担 保 金 额 比例% 担 保 金 额 比例% 北京燕京啤酒集团公司 100,000,000.00 39.67% - - C. 综合服务 关 联 方 名 交 易 内 容 2003.12.31 2002.12.31 称 北 京 燕京啤酒 本公司收取委托经营管理费 - 1,500,000.00 有限公司 北 京 燕京啤酒 本公司使用“燕京”商标,母公司按年销售 18,666,863.10 18,606,792.42 集团公司 收入的 1%支付“燕京集团”商标使用费， 子公司按 0.008 元/瓶计算支付。 本公司收取“燕京集团”商标使用费返还 3,402,752.03 3,433,749.27 款。 本公司使用“燕京集团”工业用地 1,744,000.00 1,744,000.00 438409.9 平方米, 按每年每平方米约人民 币 4 元支付“燕京集团”土地使用费。 本公司有偿使用“燕京集团”有关住房、 15,545,360.00 15,545,360.00 医疗、食堂、办公设施、能源、动力、保 安设施或服务，支付“燕京集团”综合服 务费。 本公司收取“燕京集团”应承担的宣传费 7,429,602.86 7,430,000.00 用。 2、与不存在控制关系关联方的关联交易 （1）与不存在控制关系关联方的关联交易 关 联 方 名 称 交 易 内 容 2003 年度 2002 年度 25 交 易 金 额 比例% 交 易 金 额 比例% 北京燕达皇冠盖有限公司公司 采购瓶盖 43,315,733.26 98.14 51,556,447.00 98.00 委托加工听装 19,132,030.71 100.00 22,816,801.54 100.00 北京长亿人参饮料有限公司 啤酒 采购贴标胶 613,923.07 21.47 729,692.28 24.55 采购商标,印 北京双燕商标彩印厂 61,100,884.55 70.43 52,498,336.50 57.73 刷标识、纸箱 销售原材料等 16,106,700.66 8.38 653,097.35 0.31 燕京啤酒（莱州）有限公司 资金使用费 982,417.97 8.47 1,804,813.25 28.99 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责 销售原材料等 16,049,320.07 任公司 8.35 27,647,616.54 12.98 资金使用费 1,635,845.89 14.11 943,896.77 15.16 为本公司之子 公司燕京啤酒 (山东无名)股 21,000,000.00 19,700,000.00 份有限公司提 供担保借款 本公司之子公 司燕京啤酒 (山东无名)股 15,000,000.00 20,000,000.00 份有限公司为 其提供担保借 款 (四)重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租贷其他公司资产或其他公司托管、承包、 租贷本公司资产的事项。 2、报告期内公司未发生担保事项。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理 财计划。 (五)聘任会计师事务所情况 公司自 1997 年上市以来一直聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司财务 报告审计机构无变更。 公司近两年支付给会计师事务所的报酬情况如下： 2003 年 2002 年 26 108 万元 92 万元 十一、财务报告 1、审计报告 27 审 计 报 告 北京京都审字（2004）第0218号 北 京 燕 京 啤酒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称燕京啤酒公司）2003 年12月31日的公司及合并资产负债表以及2003年度的公司及合并利润表和公司及合 并现金流量表。这些会计报表的编制是燕京啤酒公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我 们 按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会 计 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 。 审 计 工 作 包括在抽查的基础上检查支持会计报 表 金 额 和 披 露 的 证 据 ， 评 价 管 理 当 局 在 编 制会计报表时采用的会计政策和作出 的 重 大 会 计 估 计 ， 以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体反映。我们相信，我们的审计工作 为 发 表 意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了燕京啤酒公司2003年12月31日的财务状况以及 2003年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 ：苏金其 中国·北京 中国注册会计师 ： 曹阳 二〇○四年三月十一日 2、财务报表：(见附表) 3、财务报表附注： 28 会计报表附注 一、公司基本情况 本公司系经北京市人民政府京政函（1997）27 号文件批准，由北京燕京啤酒有限公 司、北京市西单商场股份有限公司及北京市牛栏山酒厂共同发起,以募集设立方式设立 的股份有限公司。经北京市证监会京证监发（1997）6 号文批复并经中国证监会证监发 字(1997)280 号文和证监发字(1997)281 号文批准，本公司向社会公众公开发行人民币 普通股 A 股并上市。本公司股票于 1997 年 6 月 25 日在深圳证券交易所上网发行,7 月 16 日挂牌上市交易，本公司股本为 30953 万元。 根据本公司 1997 年度股东大会决议及北京市证监会京证监函[1998]51 号文件，本 公司以 30953 万股为基数向全体股东每 10 股送 3 股、每 10 股转增 2 股，未分配利润转 送红股增加股本 9285.9 万股，资本公积金转增股本 6190.6 万股；根据本公司 1997 年 度股东大会决议及中国证监会证监上字[1998]117 号文件，本公司以初始股本 30953 万 股为基数向全体股东每 10 股配 3 股配售股本，共计向全体股东配售 8992.95 万股，变 更后股本为 55422.45 万元。根据本公司 1999 年度股东大会决议、北京证管办京证监文 [2000]43 号文件、中国证监会证监公司字[2000]49 号文件以及变更后的公司章程规定， 本公司以 1999 年 12 月 31 日的股本 55422.45 万股为基数向全体股东每 10 股配 3 股配 售股本，其中：北京燕京啤酒有限公司配售 7000 万股， 社会公众股配售 4320 万股， 共计向全体股东配售 11320 万股，变更后股本为 66742.45 万元。 经中国证监会证监发行字[2002]105 号文核准，本公司于 2002 年 10 月 16 日向社会 公开发行 700 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 70000 万元。本公司 700 万张可转换公司债券于 2002 年 10 月 31 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本年度本公司发行的可转换公司债券“燕京转债”（代码：125729）已有 100 元转 成公司发行的股票，目前“燕京转债”尚有 699,999,900 元在市场流通。“燕京啤酒” （代码：000729）因转股累计增加数量为 9 股。截止 2003 年 12 月 31 日，本公司的股 本结构为： 项目 股本 占总股本比例 国家股 17,577,000 2.63% 境内法人股 462,647,500 69.32% 社会公众股 187,200,009 28.05% 667,424,509 100% 29 本公司所处饮料行业，主要业务为生产和销售啤酒。 本公司经营范围主营：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱； 兼营：商业、餐饮业、工程咨询、技术咨询、技术培训、技术转让。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为 本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到 预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票 投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成 本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应 收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 30 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 30% 3 年以上 50% 对于应收关联企业的款项，除预计可能发生坏账损失的情形外，均不计提坏账准 备。 本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 9、存货核算方法 本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易 耗品、委托加工物资、在产品、库存商品等。 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，原材料、 在产品、库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本。低值易耗品、包装物发出、 领用采用分次摊销的方法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存 货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损 益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对被投资单位的投资 占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本 总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法 核算。 本公司对采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本与其享有被投资单位所 有者权益中所占的份额之间的差额，以及长期股权投资由成本法核算改为权益法核算 31 时，投资成本与其享有被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，确认为股权投 资差额。股权投资差额按十年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》下发后，对 长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入 资本公积。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计 算应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项 投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失 计入当期损益。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已计提的减值 准备的范围内转回。 11、委托贷款计价核算方法 本公司委托贷款核算按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。期末对委托贷款 本金进行逐项全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提委托贷款 减值准备，预计的委托贷款减值损失计入当期损益。如果已计提减值准备的委托贷款的 价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 12、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关 的设备、器具、工具等。固定资产按其取得时的成本作为入账的价值。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计， 如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降 低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此 以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用直线法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计 使用寿命和预计残值 (预计净残值率为 3%)，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 （年） 年折旧率(%) 房屋及建筑物 35 2.77 32 专用设备 12 8.08 通用设备 12 8.08 运输工具 9 10.78 其他设备 5 19.40 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命 重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按 单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达 到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重 新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于 账面价值的差额确认在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使 用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后， 计入当期财务费用。 15、无形资产的计价和摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限 内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准 33 备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期限分期平均摊销。本 公司长期待摊费用系用水权、用电权、开办费等，具体项目摊销期限如下： 费用项目 摊销期限 用水权 20 年 用电权 20 年 开办费 自开始生产经营的当月起一次计入当月损益 17、收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公 司确认收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并财务报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被 投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表 时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 34 根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财 务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入 “应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 2003 年年初留存收益及相关项 目的期初数，2002 年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会计政策变更 的累计影响数为 80,090,940.00 元； 调减了 2003 年初的应付股利 83,104,531.88 元， 调 增 了 2003 年年初留存收益 80,090,940.00 元。调减了 2002 年初的应付股利 133,484,900.00 元，调增了 2002 年初留存收益 133,484,900.00 元。 四、税项 1、增值税 本公司主营业务收入按 17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项 税额后缴纳。 2、营业税 本公司按应税收入的 3%、5%的税率计缴营业税。 3、消费税 本公司酒类产品根据财政部、国家税务总局财税[2001]84 号文件规定，按《中华人 民共和国消费税暂行条例》及其有关规定，按下述标准计缴消费税： 每吨啤酒出厂价格在 3000 元（不含 3000 元，不含增值税）以下的，单位税额为 220 元/吨。 每吨啤酒出厂价格在 3000 元（含 3000 元，不含增值税）以上的，单位税额为 250 元/吨。 4、城市维护建设税和教育费附加 本公司按应交增值税、营业税、消费税额的 5%和 3%分别计缴城市维护建设税和教 育费附加。 5、企业所得税 根据北京市财政局京财工（1997）286 号函，本公司上市后按 15%税负缴纳企业所 得税，根据北京市顺义区人民政府批示，本年度仍按 15%缴纳企业所得税 。 五、本公司控股子公司 1、截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司控股子公司概况如下： 35 公 司 名 经营范围 注册资 本公司投资额 股权比例 是否 称 本 合并 直接 间接 直接 实际 投资 投资 比例 比例 江西燕京啤 制造、销售啤酒、黄酒、白酒、矿泉水、啤 12951.14 9833.24 75.93% 是 酒有限责任 酒原料、饲料、酵母、料箱。餐饮业、住宿、 万元 万元 公司 印刷（不含商标印刷）、工程咨询、技术培 训、技术转让。 燕京啤酒 制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、酵母、 8688 5248.60 60.41% 是 （赣州）有 塑料箱，技术咨询、技术培训、技术转让（以 万元 万元 限责任公司 上项目国家有专项规定的按规定办）。 湖南燕京啤 啤酒、白酒、矿泉水及其他饮料、麦芽包装 9500 8500 89.47% 是 酒有限公司 及包装辅助材料研制、生产、销售、技术开 万元 万元 发、咨询、转让、宣传、服务、百货、针纺 织品、五金交电销售、粮油零售。 燕京啤酒 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑 18066 16936.88 93.75% 是 （衡阳）有 料箱生产、销售；工程技术咨询；技术培训。 万元 万元 限责任公司 燕京啤酒 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母制造 8070 9258.99 95.04% 是 （襄樊）有 销售。 万元 万元 限公司 燕京啤酒 啤酒酿造，饮料、食品加工、销售，矿泉水 12854 7000 51.57% 是 （包头雪 生产、销售；啤酒原料、饲料、餐饮。 万元 万元 鹿）股份有 限公司 燕京啤酒 啤酒制造、销售、矿泉水、啤酒原料、饮料、 8349.96 9562.76 55.73% 是 （山东无 运输、旧瓶回收等。 万元 万元 名）股份有 限公司 燕京啤酒承 灌装、制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、 2782 1863.94 67% 是 德四海有限 饲料、酵母。 万元 万元 责任公司 北京燕京中 开发生物制品、生物技术产品、销售自行开 4000 3200 80% 是 发生物技术 发后的产品；技术咨询、技术服务 万元 万元 有限公司 福建燕京啤 制造、销售：啤酒、啤酒原料、饲料、酵母。 5000 4500 90% 是 酒有限公司 （以上经营范围涉及国家有专项专营规定的 万元 万元 从其规定） 燕京啤酒 生产和销售啤酒、非酒精饮料，二氧化碳的 9900 21230.55 68.08% 是 （桂林漓 销售 万元 万元 泉）股份有 限公司 燕京啤酒 啤酒、矿泉水生产、销售，啤酒原料、饮料、 8307.02 5500.55 60.19% 是 （赤峰）有 食品加工、销售，餐饮 万元 万元 限责任公司 燕京啤酒 啤酒制造、销售；啤酒原料、饲料、酵母制 8335 5001 60% 是 （浙江仙 造销售 万元 万元 都）有限公 司 北京燕京饮 开发、生产茶饮料、果汁饮料、果蔬饮料、 1000 6217.24 75% 是 料有限公司 无酒精饮料、饮料制剂，销售自产产品，提 万美元 万元 供售后服务 长沙华南燕 啤酒、饮料的销售；啤酒原材料及副产品、 2000 1600 400 80% 100% 是 京啤酒销售 啤酒包装物的销售 万元 万元 万元 有限公司 燕京啤酒 啤酒、饮料、白酒的生产、加工及销售；农 5000 4000 1000 80% 100% 是 (长沙)有限 副产品深加工 万元 万元 万元 36 公司 2、本公司本报告期合并会计报表范围与 2002 年度相比变化如下： （1）经中国证监会证监发行字[2002]105 号文核准，本公司于 2002 年 10 月 16 日向社 会公开发行总额 70000 万元可转换公司债，根据可转换公司债券的募集资金投向约定， 本公司于 2003 年 1 月出资 5500.55 万元，受让北京燕京啤酒有限公司持有的燕京啤酒 （赤峰）有限责任公司 60.19%的股权，并于 2003 年 1 月将该公司纳入合并会计报表范 围。 （2） 本公司第二届董事会第二十次会议决议：本公司决定与 BEIJING YANJING BEER CORPORATION 设立中外合资企业-北京燕京饮料有限公司。该公司注册资本为 1000 万美元，本公司以相当于 750 万美元的人民币现金出资，占注册资本的 75%；本公司与 BEIJING YANJING BEER CORPORATION 于 2003 年 3 月缴足了注册资本，并经北京京都会 计师事务所出具北京京都验字（2003）第 0007 号验资报告予以验证。自 2003 年 3 月将 该公司纳入合并会计报表范围。 （3） 本公司第二届董事会第二十四次会议决议，与浙江省缙云县兴合集体资产运营 中心、缙云县国有资产投资经营有限公司合资设立“燕京啤酒（浙江仙都）有限责任公 司” ，该公司注册资本 8335 万元，本公司于 6 月份出资 5001 万元人民币，占该公司 注册资本总额的 60%。自 2003 年 6 月将该公司纳入合并会计报表范围。 （4） 本公司第三届董事会第三次会议决议，与北京燕京饮料有限公司合资设立长沙华 南燕京啤酒销售有限公司，该公司注册资本为 2000 万元，本公司于 12 月份出资 1600 万元人民币占注册资本的 80%，北京燕京饮料有限公司出资 400 万元，占注册资本的 20%。 自 2003 年 12 月将该公司纳入合并会计报表范围。 （5） 本公司第三届董事会第三次会议决议，与北京燕京饮料有限公司合资设立燕京啤 酒(长沙)有限公司，该公司注册资本为 5000 万元，本公司于 12 月份出资 4000 万元人 民币占注册资本的 80%，北京燕京饮料有限公司出资 1000 万元，占注册资本的 20%。自 2003 年 12 月将该公司纳入合并会计报表范围。 六、会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 487,735.06 986,440.73 37 银行存款 448,224,447.27 840,199,430.31 其他货币资金 428,960,000.00 51,800,000.00 877,672,182.33 892,985,871.04 2. 应收票据 种 类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 36,540,761.60 16,708,600.00 说明：截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无已贴现、抵押的应收票据。 3. 应收利息 种 类 2003.12.31 2002.12.31 定期存款利息 4,770,000.00 - 4. 应收账款 （1）合并数 A、 账龄分析及百分比 账 龄 2003.12.31 2002.12.31 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 113,422,874.34 72.34 5,622,090.61 137,779,650.34 81.03 6,911,950.09 一至二年 16,417,341.52 10.47 1,641,734.15 26,231,609.21 15.43 2,623,160.92 二至三年 21,560,378.88 13.75 6,468,113.66 1,499,206.10 0.88 449,761.83 三年以上 5,388,073.47 3.44 2,694,036.74 4,520,649.11 2.66 2,260,324.56 156,788,668.21 100 16,425,975.16 170,031,114.76 100 12,245,197.40 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 12,245,197.40 5,061,427.90 880,650.14 - 16,425,975.16 C、截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单 位款项。 D、截至 2003 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京石景山区苹果园永忠副食品经营部 7,409,407.34 一年以内 货款 北京鑫源四通贸易发展中心 6,410,544.63 一年以内 货款 邱响连 4,989,389.74 一年以内 货款 38 谢荣 4,523,647.21 一年以内 货款 沈阳国燕食品经销处 4,305,006.77 一年以内 货款 占应收账款总额比例 17.63% （2）母公司 A、 账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 72,271,934.76 89.22 3,611,179.41 99,661,292.84 96.15 4,994,371.47 一至二年 4,818,896.27 5.95 481,889.63 2,486,286.64 2.40 248,628.66 二至三年 2,787,093.08 3.44 836,127.92 365,808.38 0.35 109,742.51 三年以上 1,126,169.86 1.39 563,084.93 1,139,478.01 1.10 569,739.01 81,004,093.97 100 5,492,281.89 103,652,865.87 100 5,922,481.65 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 5,922,481.65 - - 430,199.76 5,492,281.89 C、截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单 位款项。 D、截至 2003 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京石景山区苹果园永忠副食品经营部 7,409,407.34 一年以内 货款 北京鑫源四通贸易发展中心 6,410,544.63 一年以内 货款 沈阳国燕食品经销处 4,305,006.77 一年以内 货款 北京大星发商贸有限公司 2,870,000.00 一年以内 货款 哈尔滨顺风饮料经销有限责任公司 2,257,474.48 一年以内 货款 占应收账款总额比例 28.71% 5、其他应收款 （1） 合并数 A. 账龄分析及百分比 39 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 217,634,521.90 86.11 709,018.94 54,261,401.20 77.05 536,923.99 一至二年 31,168,251.36 12.33 1,315,143.32 12,387,888.57 17.59 1,238,788.86 二至三年 697,855.53 0.28 209,356.66 2,781,750.30 3.95 834,525.09 三年以上 3,230,032.99 1.28 1,615,016.50 995,839.39 1.41 497,919.70 252,730,661.78 100 3,848,535.42 70,426,879.46 100 3,108,157.64 B.坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 3,108,157.64 1,258,067.03 517,689.25 - 3,848,535.42 C. 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单 位款项。 D．截至 2003 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款性质 惠安县国有资产投资经营有限公司 150,000,000.00 一年以内 股权收购款 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 34,987,134.10 一年以内 往来款 燕京啤酒（莱州）有限公司 26,574,254.19 一年以内 往来款 桂林房改资金管理中心 1,704,963.09 一年以内 住房公积金 桂林轻工机械厂 1,886,300.00 一至二年 代垫款项 占其他应收款总额比例 85.13% E. 其他应收款期末数较期初数增加 182,303,782.32 元，增加比例为 258.86%， 主要是由于本公司本年度预付收购惠安县国有资产投资经营有限公司股权款 1.5 亿元所致。 （2）母公司 A、账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 496,157,189.18 78.69 38,661.14 157,438,609.30 70.63 81,729.28 一至二年 105,958,070.77 16.80 10,100.00 65,479,301.70 29.37 41,726.30 二至三年 28,424,286.91 4.51 81,404.45 - - - 三年以上 - - - - - - 40 630,539,546.86 100 130,165.59 222,917,911.00 100 123,455.58 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 123,455.58 6,710.01 - - 130,165.59 C. 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单 位款项。 D．截至 2003 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款性质 惠安县国有资产投资经营有限公司 150,000,000.00 一年以内 股权收购款 北京燕京饮料有限公司 90,000,000.00 一年以内 增资款 福建燕京啤酒有限公司 85,000,000.00 一年以内 增资款 832,490.72 一年以内 拨付流动资金 燕京啤酒（襄樊）有限公司 70,112,437.19 一年以内 增资款 湖南燕京啤酒有限公司 46,171,272.90 一年以内 拨付流动资金 占其他应收款总额比例 70.12% E. 其他应收款期末数较期初数增加 407,621,635.86 元，增加比例为 182.86%，主 要是由于本公司本年度预付收购惠安县国有资产投资经营有限公司股权款 1.5 亿元及支 付子公司增资款所致，子公司增资手续尚在办理之中。 6、预付账款 （1）账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 180,881,828.23 92.18 205,013,945.23 98.92 一至二年 14,374,499.79 7.32 1,042,196.23 0.50 二至三年 13,990.00 0.01 1,206,189.93 0.58 三年以上 958,064.77 0.49 2,237.84 - 196,228,382.79 100 207,264,569.23 100 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无预付持本公司 5%以上表决权股份的股 东单位款项。 41 7、存货 项 目 2003.12.31 2002.12.31 原材料 338,339,272.16 366,759,448.02 包装物 220,867,975.22 195,722,463.55 低值易耗品 6,563,273.34 7,299,626.92 委托加工物资 10,095,906.49 8,097,334.69 在产品 63,628,671.85 54,303,809.12 库存商品 58,115,473.32 56,910,619.11 697,610,572.38 689,093,301.41 存货跌价准备 - - 697,610,572.38 689,093,301.41 说明：截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司各类存货未发生可变现净值低于成本的 事项，故未计提存货跌价准备。 8、待摊费用 项目 2003.01.01 本 期 增 加 本 期 摊 销 2003.12.31 保险费 4,538,390.57 7,942,304.68 8,655,292.58 3,825,402.67 报刊费 187,020.25 240,394.12 207,483.27 219,931.10 取暖费 761,289.97 3,200,604.00 2,751,505.97 1,210,388.00 广告费 738,000.00 6,008,333.34 5,661,000.00 1,085,333.34 养路费 - 913,315.36 676,249.96 237,065.40 其 他 1,611,851.81 2,450,353.17 3,333,211.60 728,993.38 7,836,552.60 20,755,304.67 21,284,743.38 7,307,113.89 9、长期股权投资 （1）合并数 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股票投资 其他股权投资 123,752,190.05 - 759,372.41 122,992,817.64 其中：对子公司投资 - - - - 对合营企业投资 - - - - 42 对联营企业投资 - - - - 对其他企业投资 123,752,190.05 - 759,372.41 122,992,817.64 股权投资差额 8,472,844.54 -1,192,435.65 280,177.08 7,000,231.81 132,225,034.59 -1,192,435.65 1,039,549.49 129,993,049.45 长期投资减值准备 - - - - 132,225,034.59 -1,192,435.65 1,039,549.49 129,993,049.45 A、其他股权投资 a、截至 2003 年 12 月 31 日止股权投资情况： 被投资单位名称 投资期限 投资比例（%） 初始投资成本 核算方法 中投信用担保有限公司 20 年 3 30,000,000.00 成本法 北京三元食品股份有限公司 30 年 3.82 26,449,941.61 成本法 北京证券有限责任公司 50 年 1.32 20,000,000.00 成本法 清华紫光科技创新投资有限公司 20 年 8 20,000,000.00 成本法 其他 - - 27,302,248.44 成本法 123,752,190.05 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 其他 -759,372.41 - - -759,372.41 说明：本期投资减少 759,372.41 元，系本公司之控股子公司燕京啤酒（衡阳）有 限责任公司清算其长期投资所致。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 中投信用担保有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00 北京三元食品股份有限公司 26,449,941.61 - 26,449,941.61 北京证券有限责任公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 其他 27,302,248.44 -759,372.41 26,542,876.03 123,752,190.05 -759,372.41 122,992,817.64 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 江西燕京啤酒有限责任公司 -604,583.90 投资折价 10 年 湖南燕京啤酒有限公司 2,776,478.90 投资溢价 10 年 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 708,748.60 投资溢价 10 年 43 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 6,552,605.84 投资溢价 10 年 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 -1,192,810.65 投资折价 10 年（注） 北京燕京饮料有限公司 375.00 投资溢价 当年摊销 8,240,813.79 注：本公司于 2003 年 1 月收购燕京啤酒（赤峰）有限责任公司，因初始投资成本 小于按照 60.19%的持股比例应享有的投资时燕京啤酒（赤峰）有限责任公司所有者权益 数而形成股权投资差额-1,192,810.65 元。 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销 期限 江西燕京啤酒有 限责任公司 -544,125.51 - -544,125.51 - 湖南燕京啤酒有 限公司 2,213,183.12 - 237,312.64 1,975,870.48 7年 燕京啤酒(山东无 名)股份有限公司 578,811.38 - 70,874.86 507,936.52 7.16 年 燕京啤酒（桂林漓 泉）股份有限公司 6,224,975.55 - 635,021.16 5,589,954.39 8.5 年 燕京啤酒（赤峰） 有限责任公司 - -1,192,810.65 -119,281.07 -1,073,529.58 9年 北京燕京饮料有 限公司 - 375.00 375.00 - 8,472,844.54 -1,192,435.65 280,177.08 7,000,231.81 注：本年度将本公司对子公司江西燕京啤酒有限责任公司的股权投资差额摊余金额 -494,015.65 元转入对该公司的长期股权投资—投资成本中。 C、长期投资减值准备 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司各项投资未发生可回收金额低于账面价值的事 项，故未计提长期投资减值准备。 （2） 母公司 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股票投资 其他股权投资 1,068,455,836.55 274,730,162.72 34,037,302.28 1,309,148,696.99 其中：对子公司投资 945,463,018.91 274,730,162.72 34,037,302.28 1,186,155,879.35 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 - - - - 对其他企业投资 122,992,817.64 - - 122,992,817.64 股权投资差额 8,472,844.54 -1,192,435.65 280,177.08 7,000,231.81 1,076,928,681.09 273,537,727.07 34,317,479.36 1,316,148,928.80 44 长期投资减值准备 - - - - 1,076,928,681.09 273,537,727.07 34,317,479.36 1,316,148,928.80 A、其他股权投资 a、截至 2003 年 12 月 31 日止股权投资情况： ①对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 投资比例（%） 初始投资成本 核算方法 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 永久存续 68.08 212,305,455.00 权益法 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 50 年 93.75 169,368,800.00 权益法 江西燕京啤酒有限责任公司 50 年 75.93 98,332,400.00 权益法 燕京啤酒（襄樊）有限公司 50 年 55.73 92,589,882.05 权益法 其他 - - 621,940,920.00 权益法 合 计 1,194,537,457.05 ②对其他企业投资 被投资单位名称 投资期限 投资比例（%） 初始投资成本 核算方法 中投信用担保有限公司 20 年 3 30,000,000.00 成本法 北京三元食品股份有限公司 30 年 3.82 26,449,941.61 成本法 北京证券有限责任公司 50 年 1.32 20,000,000.00 成本法 清华紫光科技创新投资有限公司 20 年 8 20,000,000.00 成本法 其他 - - 26,542,876.03 成本法 122,992,817.64 b、权益变动情况 对子公司投资 本期增减投资 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 - 52,364,939.84 - 57,512,766.13 - -7,172,572.84 - -18,759,180.16 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 -494,015.65 3,349,103.91 11,971,340.43 6,984,503.33 江西燕京啤酒有限责任公司 - 10,969,291.99 13,364,140.47 12,559,464.65 燕京啤酒（襄樊）有限公司 224,380,685.65 -8,667,270.18 8,701,821.38 -67,557,407.19 其他 223,886,670.00 50,843,492.72 34,037,302.28 -9,259,853.24 说明：(1)本期增减投资中：增加对燕京啤酒（赤峰）有限责任公司投资成本 56,198,310.65 元，增加对燕京啤酒（浙江仙都）有限公司投资成本 50,010,000.00 元， 增加对北京燕京饮料有限公司投资成本 62,172,375.00 元，增加对长沙华南燕京啤酒销 售有限公司投资成本 16,000,000.00 元，增加对燕京啤酒(长沙)有限公司投资成本 40,000,000.00 元，股权投资差额摊余金额转入-494,015.65 元。 45 (2)本期增减权益中包括权益法核算的投资收益 49,200,470.72 元；因控股子公司 资本公积增加而相应增加本公司本期权益 1,643,022.00 元。 c、投资变动情况 ①对子公司投资 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 210,900,675.45 52,364,939.84 263,265,615.29 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 158,050,008.68 -7,172,572.84 150,877,435.84 江西燕京啤酒有限责任公司 114,810,138.96 -9,116,252.17 105,693,886.79 燕京啤酒（襄樊）有限公司 107,544,195.18 -2,394,848.48 105,149,346.70 其他 354,158,000.64 207,011,594.09 561,169,594.73 945,463,018.91 240,692,860.44 1,186,155,879.35 ②对其他企业投资 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 中投信用担保有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00 北京三元食品股份有限公司 26,449,941.61 - 26,449,941.61 北京证券有限责任公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 其他 26,542,876.03 - 26,542,876.03 122,992,817.64 - 122,992,817.64 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 江西燕京啤酒有限责任公司 -604,583.90 投资折价 10 年 湖南燕京啤酒有限公司 2,776,478.90 投资溢价 10 年 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 708,748.60 投资溢价 10 年 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 6,552,605.84 投资溢价 10 年 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 -1,192,810.65 投资折价 10 年（注） 北京燕京饮料有限公司 375.00 投资溢价 当年摊销 8,240,813.79 注：增加原因详见本附注六、9、（1）、B、a。 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 江西燕京啤酒有限 责任公司 -544,125.51 - -544,125.51 - 湖南燕京啤酒有限 2,213,183.12 - 237,312.64 1,975,870.48 7年 46 公司 燕京啤酒(山东无 名)股份有限公司 578,811.38 - 70,874.86 507,936.52 7.16 年 燕京啤酒（桂林漓 泉）股份有限公司 6,224,975.55 - 635,021.16 5,589,954.39 8.5 年 燕京啤酒（赤峰）有 限责任公司 - -1,192,810.65 -119,281.07 -1,073,529.58 9年 北京燕京饮料有限 公司 - 375.00 375.00 - 8,472,844.54 -1,192,435.65 280,177.08 7,000,231.81 C、长期投资减值准备 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司各项投资未发生可回收金额低于账面价值的事 项，故未计提长期投资减值准备。 10、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 2003.01.01 本 期 增 加 本 期 减 少 2003.12.31 房屋及建筑物 1,337,720,743.39 238,847,877.96 6,198,092.77 1,570,370,528.58 运输设备 124,467,180.57 21,186,433.09 5,836,851.70 139,816,761.96 专用设备 2,334,410,028.00 385,307,372.40 42,956,455.69 2,676,760,944.71 通用设备 369,420,487.25 131,408,112.50 14,331,928.30 486,496,671.45 其他设备 97,042,510.45 29,581,546.22 216,913.00 126,407,143.67 4,263,060,949.66 806,331,342.17 69,540,241.46 4,999,852,050.37 说明：（1）本科目本期增加中包括在建工程转入 528,529,889.99 元。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司之子公司-燕京啤酒（山东无名）股 份有限公司为获得银行贷款把部分固定资产用于抵押，其原值为 3,719.20 万元，净值 为 2,910.00 万元。 （2）累计折旧 固定资产类别 2003.01.01 本 期 增 加 本 期 减 少 2003.12.31 房屋及建筑物 264,846,163.85 59,524,915.85 3,265,745.10 321,105,334.60 运输设备 48,940,290.98 14,546,737.65 5,226,772.59 58,260,256.04 专用设备 922,487,623.13 257,454,812.85 35,608,908.65 1,144,333,527.33 通用设备 160,883,266.94 44,987,206.89 12,301,444.54 193,569,029.29 其他设备 36,294,047.26 21,204,750.68 209,343.02 57,289,454.92 1,433,451,392.16 397,718,423.92 56,612,213.90 1,774,557,602.18 (3)固定资产减值准备 47 本 期 减 少 项目 2003.01.01 本 期 增 加 2003.12.31 转出 转回 专用设备 8,354,450.48 - 565,447.70 - 7,789,002.78 通用设备 806,668.50 - 330,693.36 - 475,975.14 9,161,118.98 - 896,141.06 - 8,264,977.92 11、在建工程 （1）截至 2003 年 12 月 31 日止在建工程明细 工程名称 预算数 资金来源 完工进度(%) 纯生啤酒易拉罐 35,810,000.00 配股资金 100.00 新污水处理工程 14,000,000.00 转债资金 98.16 2 万吨矿泉水、纯净水 29,907,000.00 转债资金 52.26 啤酒生产技改 29,890,000.00 转债资金 77.69 无醇啤酒 20,313,000.00 转债资金 29.37 精品啤酒 33,410,000.00 转债资金 50.36 茶饮料工程 132,800,000.00 自筹资金 100.00 精品库工程 17,360,000.00 自筹资金 82.04 包装工程 37,710,000.00 自筹资金 98.69 锅炉安装工程 18,000,000.00 自筹资金 73.72 扩建物流配送中心 50,000,000.00 转债资金 30.52 科研中心 60,000,000.00 转债资金 65.74 南厂综合技改 13,823,000.00 转债资金 75.96 江西技改 96,800,000.00 自筹资金 99.99 衡阳技改 4,902,000.00 自筹资金 99.90 无名技改 120,000,000.00 自筹资金 94.18 承德技改 43,397,000.00 自筹资金 48.89 襄樊技改 90,000,000.00 自筹资金 100.00 包头技改 24,000,000.00 自筹资金 100.00 桂林技改 100,229,000.00 自筹资金 77.58 泉州技改 165,000,000.00 自筹资金 95.26 中发生物技改 29,480,000.00 自筹资金 22.80 48 赤峰技改 16,000,000.00 自筹资金 94.44 仙都技改 65,000,000.00 自筹资金 32.21 燕京长沙扩建 65,000,000.00 自筹资金 18.50 长沙华南扩建 500,000.00 自筹资金 82.23 合计 1,313,331,000.00 （2）在建工程增减变动 工程名称 2003.01.01 本期增加 本 期 减 少 2003.12.31 纯生啤酒易拉罐 47,203,101.66 3,922,125.33 51,125,226.99 - 新污水处理工程 13,526,304.85 215,462.00 - 13,741,766.85 其中：利息资本化 539,268.78 159,600.00 - 698,868.78 2 万吨矿泉水、纯净水 5,240,560.82 10,388,713.78 - 15,629,274.60 其中：利息资本化 1,091,866.71 77,800.00 - 1,169,666.71 啤酒生产技改 22,698,131.98 522,112.79 - 23,220,244.77 其中：利息资本化 1,148,251.35 264,900.00 - 1,413,151.35 无醇啤酒 5,656,547.31 309,053.56 - 5,965,600.87 其中：利息资本化 735,285.31 63,600.00 - 798,885.31 精品啤酒 12,355,455.45 4,469,075.00 - 16,824,530.45 其中：利息资本化 1,237,167.50 165,000.00 - 1,402,167.50 茶饮料工程 112,558,443.93 18,293,823.40 130,852,267.33 - 精品库工程 13,408,762.97 834,199.26 - 14,242,962.23 包装工程 14,888,608.96 22,327,924.71 - 37,216,533.67 锅炉安装工程 3,720,061.02 9,549,968.14 - 13,270,029.16 扩建物流配送中心 1,809,888.53 13,449,289.44 - 15,259,177.97 其中：利息资本化 1,809,888.53 47,700.00 - 1,857,588.53 科研中心 2,622,066.21 36,824,262.80 - 39,446,329.01 其中：利息资本化 2,172,066.21 60,100.00 - 2,232,166.21 南厂综合技改 - 10,499,829.98 - 10,499,829.98 其中：利息资本化 - 13,800.00 - 13,800.00 江西技改 1,166,869.00 645,341.21 306,400.00 1,505,810.21 衡阳技改 266,757.99 2,050,515.96 2,277,734.15 39,539.80 无名技改 405,400.00 1,979,260.00 - 2,384,660.00 承德技改 8,573,412.80 8,573,412.80 襄樊技改 52,568,158.93 49,860,995.68 102,429,154.61 - 包头技改 4,000.00 8,645,238.00 8,649,238.00 - 桂林技改 24,037,406.53 40,594,805.09 37,032,447.11 27,599,764.51 泉州技改 22,077,923.24 157,177,565.19 177,559,563.63 1,695,924.80 中发生物技改 171,636.94 6,549,306.66 - 6,720,943.60 赤峰技改 - 15,110,226.19 14,595,013.00 515,213.19 仙都技改 - 20,937,095.34 3,702,845.17 17,234,250.17 燕京长沙扩建 - 12,022,224.47 - 12,022,224.47 长沙华南扩建 - 411,154.00 - 411,154.00 合 计 364,959,499.12 447,589,567.98 528,529,889.99 284,019,177.11 其中：利息资本化 8,733,794.39 852,500.00 - 9,586,294.39 说明：本公司发行可转换公司债年利率为 1.2%，相应的在建工程中转债项目的利息 资本化率为 1.2%。 （3）在建工程减值准备 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司本期各项在建工程未发生可变现净值低于账面 价值的事项，故本期未计提在建工程减值准备。 49 12、无形资产 (1)截至 2003 年 12 月 31 日止无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 购买和投入 158,680,754.45 50 年 47.18 年 电力双回路 投入 190,000.00 50 年 46.00 年 纳豆及纳豆素生产技术 购买 3,400,000.00 6年 4.63 年 软件 购买 175,840.00 5年 4.08 年 （2）无形资产增减变动 纳豆及纳豆素生 土地使用权 电力双回路 产技术 软件 合计 2003.01.01 128,712,379.72 178,599.88 3,080,555.56 - 131,971,535.16 减：无形资产减 值准备 - - - - - 无形资产净值 128,712,379.72 178,599.88 3,080,555.56 - 131,971,535.16 本期增加额 22,811,237.29 - - 156,725.00 22,967,962.29 本期摊销额 2,930,276.92 3,800.04 566,666.67 25,211.00 3,525,954.63 本期转出额 - - - - - 累计摊销额 10,087,414.36 15,200.16 886,111.11 44,326.00 11,033,051.63 2003.12.31 148,593,340.09 174,799.84 2,513,888.89 131,514.00 151,413,542.82 减：无形资产减 值准备 - - - - - 无形资产净值 148,593,340.09 174,799.84 2,513,888.89 131,514.00 151,413,542.82 （3）无形资产减值准备 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司各项无形资产未发生可变现净值低于账面价值 的事项，故未计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用 项 目 原始金额 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 用水权 500,000.00 350,000.22 - 24,999.96 325,000.26 用电权 23,584,500.00 16,304,039.54 - 1,179,225.00 15,124,814.54 开办费 2,746,795.27 1,055,411.14 1,691,384.13 307,005.98 2,439,789.29 17,709,450.90 1,691,384.13 1,511,230.94 17,889,604.09 说明：本公司期末开办费系纳入合并范围的控股子公司北京燕京中发生物技术有限 公司及长沙华南燕京啤酒销售有限公司筹办期间发生的费用，待开始生产经营的当月一 次性计入当期损益。 14、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 29,000,000.00 25,000,000.00 50 抵押借款 4,500,000.00 137,500,000.00 保证借款 215,560,000.00 123,660,000.00 其中：他人保证 184,360,000.00 87,660,000.00 质押借款 3,000,000.00 - 252,060,000.00 286,160,000.00 说明：截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司关联方为本公司担保款项如下： 担保方 被担保方 担保金额 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 燕京啤酒（山东无名）股份有限公司 21,000,000.00 北京燕京啤酒集团公司 北京燕京啤酒股份有限公司 100,000,000.00 15、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 145,047,690.62 77,317,826.77 说明：（1）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无应付持本公司 5%以上表决权股份 的股东单位款项。 （2） 应付账款期末数较期初数增加 67,729,863.85 元，增加比例为 87.60%， 主要是本期合并范围增加所致。 16、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 46,881,142.31 18,269,127.65 说明：（1）本公司期末无账龄超过一年的、大额的预收账款。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无预收持本公司 5%以上表决权股份的股 东单位款项。 （3） 预收账款期末数较期初数增加 28,612,014.66 元，增加比例为 156.61%， 主要是本期合并范围增加所致。 17、应付工资 2003.12.31 2002.12.31 16,545,316.22 18,653,219.93 说明：截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司工效挂钩部分结余金额为 13,411,929.57 元。 51 18、应付股利 股 东 名 称 2003.12.31 2002.12.31 子公司其它股东 4,991,751.79 4,906,063.36 说明：截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司应付股利余额为本公司之控股子公司尚 未支付的以前年度部分少数股东的股利。 19、应交税金 税 项 2003.12.31 2002.12.31 营业税 10,247.10 40,375.40 城建税 5,485,905.79 2,364,530.24 增值税 45,527,924.24 30,930,419.33 消费税 52,617,304.22 48,726,736.34 企业所得税 40,407,478.18 9,123,362.73 个人所得税 585,011.50 59,068.84 房产税 232,316.03 276,374.28 车船使用税 1,046.67 - 土地使用税 250,276.29 206,898.06 其 他 42,143.88 5,211.75 145,159,653.90 91,732,976.97 说明：应交税金期末数较期初数增加 53,426,676.93 元，增加比例为 58.24%，主 要是本期合并范围增加所致。 20、其他应交款 项目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应缴流转税之 3% 9,434,247.98 8,371,665.66 21、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 213,006,017.21 107,633,402.13 说明：（1）本公司期末无账龄超过三年的、大额的其他应付款项。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无应付持本公司 5%以上表决权股份 52 的股东单位款项。 （3）其他应付款期末数较期初数增加 105,372,615.08 元，增加比例为 97.90%， 主要是本期合并范围增加所致。 22、应付债券 （1）债券明细 债券名称 发行面值总额 发行日期 债券期限 溢(折)价额 期末面值总额 可转换公司债券 700,000,000.00 2002.10.16 5年 - 699,999,900.00 （2）债券利息 债券名称 本期应计利息 累计已付利息 期末应付利息 可转换公司债券 8,400,000.00 8,400,000.00 1,750,000.00 说明：截止 2003 年 12 月 31 日，本公司发行的可转换公司债券“燕京转债”（代 码：125729）已有 100 元转成公司发行的股票，目前“燕京转债”尚有 699,999,900 元 在市场流通。 23、长期应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 增容费 682,447.20 748,947.20 购股优惠款(注) 13,111,871.55 20,111,871.55 13,794,318.75 20,860,818.75 注：购股优惠款为本公司下属子公司燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司原职工购 买国家股产生的优惠款。由该公司在三年内支付。 说明： 长期应付款期末数较期初数减少 7,066,500.00 元，减少比例为 33.87%，主 要是本期本公司下属子公司燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司支付购股优惠款所致。 24、递延税款贷项 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 评估增值未来应交所得税 3,829,406.97 - 765,881.40 3,063,525.57 25、股本 2003.01.01 本次变动增减(+/-) 2003.12.31 53 股份类别 配股及 转增及送 其他 小计 增发 股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 480,224,500.00 - - - - 480,224,500.00 其中：国家持有股份 17,577,000.00 - - - - 17,577,000.00 境内法人持有股份 462,647,500.00 - - - - 462,647,500.00 2.募集法人股份 - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - 未上市流通股份合计 480,224,500.00 - - - - 480,224,500.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 187,200,000.00 - - 9.00 9.00 187,200,009.00 已上市流通股份合计 187,200,000.00 - - 9.00 9.00 187,200,009.00 股份总数 667,424,500.00 - - 9.00 9.00 667,424,509.00 说明：本期股本变动原因见附注六.22。 截至 2003 年 12 月 31 日止，持本公司 5%以上表决权股份的股东单位明细： 股东名称 所持股份比例 北京燕京啤酒有限公司 69.32% 26、资本公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 2,143,532,220.00 86.31 - 2,143,532,306.31 股权投资准备 53,486,763.34 - - 53,486,763.34 关联交易价差 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 其他资本公积 - 1,643,022.00 - 1,643,022.00 2,198,018,983.34 1,643,108.31 - 2,199,662,091.65 说明：本期增加的资本公积-股本溢价为可转换公司债券转股时转股价格 10.59 元 /股与面值 1 元/股的差额 9.59 元，本期共转让 9 股形成。 本期增加的资本公积-其他资本公积系本公司之控股子公司由于政府部门环保拨 款等原因增加资本公积，本公司相应按权益法核算所致。 27、 盈余公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 157,405,881.16 26,214,249.84 - 183,620,131.00 法定公益金 154,005,434.89 25,203,524.67 - 179,208,959.56 任意盈余公积 65,955,533.94 12,096,399.76 - 78,051,933.70 377,366,849.99 63,514,174.27 - 440,881,024.26 54 28、未分配利润 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 547,164,435.70 241,927,995.19 143,605,114.27 645,487,316.62 说明： a、本期增加：本年度实现净利润 241,927,995.19 元。 b、本期减少： （1）系根据本公司 2002 年度股东大会决议，按 2002 年度利润分配方案进行分配： 按 2002 年末总股本 66742.45 万股为基数，每 10 股派发 1.2 元人民币现金红利（含税）。 （2）根据本公司第三届董事会第五次会议决议，按 2003 年度利润分配预案进行分 配：即按当年度税后利润提取 10%的法定盈余公积金、10%的法定公益金、5%的任意盈余 公积。 c、本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利 120,136,411.62 元， 如附注十所示。 29、主营业务收入及成本 （1）合并数 A、按业务性质 项 目 2003 年度 2002 年度 收入 成本 收入 成本 啤 酒 3,344,180,883.15 1,950,284,065.32 2,722,508,510.35 1,660,409,652.22 矿泉水 31,079,224.65 19,037,977.38 28,831,469.48 17,685,146.38 茶饮料 25,159,270.81 19,654,776.92 - - 酵母干 4,092,912.70 3,231,762.49 2,282,690.00 2,269,228.51 饲 料 18,843,676.84 9,698,878.75 9,899,364.40 5,985,083.96 其 他 4,364,888.30 4,567,304.56 3,853,867.24 3,814,454.41 3,427,720,856.45 2,006,474,765.42 2,767,375,901.47 1,690,163,565.48 B、按地区 项 目 2003 年度 2002 年度 收入 成本 收入 成本 北京地区 1,754,656,862.00 1,066,757,514.31 1,743,082,521.42 1,058,646,482.50 湖南地区 212,571,770.72 136,023,583.11 199,443,164.27 127,080,921.08 湖北地区 121,016,215.32 67,821,593.71 111,039,439.31 58,814,979.62 55 江西地区 149,815,020.31 94,419,655.62 141,964,571.19 89,523,544.28 广西地区 687,115,281.29 381,193,903.74 291,807,479.96 190,430,282.45 其他地区 517,367,165.83 279,446,949.10 283,602,271.86 172,976,347.95 3,442,542,315.47 2,025,663,199.59 2,770,939,448.01 1,697,472,557.88 分部间抵销 (14,821,459.02) (19,188,434.17) (3,563,546.54) (7,308,992.40) 3,427,720,856.45 2,006,474,765.42 2,767,375,901.47 1,690,163,565.48 C、说明：本公司前五名客户的销售收入总额为 561,359,352.65 元，占 2003 年度 主营业务收入总额的 16.38%。 （2）母公司 项 目 2003 年度 2002 年度 收入 成本 收入 成本 啤 酒 1,679,273,451.72 1,017,577,939.44 1,704,692,586.18 1,034,185,518.38 矿泉水 28,128,234.52 17,141,190.41 26,207,880.84 16,206,651.65 酵母干 3,833,646.25 3,142,608.21 2,282,690.00 2,269,228.51 饲 料 18,262,258.70 9,240,999.33 9,899,364.40 5,985,083.96 1,729,497,591.19 1,047,102,737.39 1,743,082,521.42 1,058,646,482.50 说明：本公司前五名客户的销售收入总额为 513,934,038.16 元，占 2003 年度主营 业务收入总额的 29.72%。 30、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 消费税 （注） 411,700,449.47 336,879,228.90 城建税 （注） 40,468,785.65 30,544,208.23 教育费附加 （注） 20,696,691.16 15,316,554.30 472,865,926.28 382,739,991.43 注：详见本附注四。 31、其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 废料收入 16,571,753.66 5,091,170.22 11,480,583.44 9,468,680.07 2,156,138.40 7,312,541.67 销售材料 40,131,669.11 40,674,554.21 -542,885.10 61,821,494.50 63,440,629.14 -1,619,134.64 逾期押金 5,085,603.68 2,723,362.48 2,362,241.20 12,859,883.86 - 12,859,883.86 装卸费 4,645,468.31 268,465.32 4,377,002.99 4,385,790.36 166,804.08 4,218,986.28 其他 9,254,923.50 5,754,878.09 3,500,045.41 6,191,408.32 3,904,585.38 2,286,822.94 56 75,689,418.26 54,512,430.32 21,176,987.94 94,727,257.11 69,668,157.00 25,059,100.11 32、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 18,964,086.88 18,880,806.31 减:利息收入 12,629,292.22 7,972,613.90 手续费 389,649.78 14,252,359.70 汇兑损益 18,012.58 - 6,742,457.02 25,160,552.11 说明：财务费用本年度较上年度减少 18,418,095.09 元，减少比例为 73.20%，主要 是 2002 年度手续费中包括募集可转换公司债券辅助费用。 33、投资收益 （1）合并数 类别 2003年度 2002年度 股票投资收益 255,101.26 4,951,923.67 债权投资收益 - - 股权投资收益 4,510,497.95 1,178,450.00 其中：权益法核算 - - 成本法核算 4,510,497.95 1,178,450.00 股权清算收益 -759,372.41 - 股权投资差额摊销 -774,192.73 -654,029.90 3,232,034.07 5,476,343.77 （2）母公司 类别 2003年度 2002年度 股票投资收益 255,101.26 4,951,923.67 债权投资收益 - - 股权投资收益 53,710,968.67 -1,622,513.79 其中：权益法核算 49,200,470.72 -2,800,963.79 成本法核算 4,510,497.95 1,178,450.00 57 股权清算收益 - - 股权投资差额摊销 -774,192.73 -654,029.90 53,191,877.20 2,675,379.98 34、补贴收入 项目 2003 年度 2002 年度 增值税返还 6,044,222.41 7,890,197.85 35、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 罚没收入 301,037.62 194,323.73 处理固定资产净收入 975,771.27 178,777.71 其 他 2,322,248.28 988,733.34 3,599,057.17 1,361,834.78 说明：营业外收入本年度较上年度增加 2,237,222.39 元，增加比例为 164.28%，主 要是本期合并范围增加所致。 36、营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 罚款支出 324,619.94 159,590.47 处理固定资产净损失 10,169,524.16 1,579,634.21 其 他 1,482,229.98 606,259.20 11,976,374.08 2,345,483.88 说明：营业外支出本年度较上年度增加 9,630,890.20 元，增加比例为 410.61%，主 要是本期固定资产报废增加所致。 37、收到的其他与经营活动有关的现金 11,391,486.10 元，其中： 项 目 2003年度 利息收入 7,859,292.22 58 环保拨款 1,470,000.00 38、支付的其他与经营活动有关的现金 415,773,163.76 元，其中： 项 目 2003 年度 广告费 64,715,476.70 促销费 59,662,214.13 运杂费 36,845,939.85 办公费 16,486,924.46 综合服务费 15,545,360.00 商标使用费 15,264,111.07 水电费 11,791,179.45 修理费 6,622,389.96 取暖费 5,874,808.01 保险费 5,670,575.10 业务招待费 5,557,869.10 排污费 5,019,545.39 绿化费 2,192,931.76 土地使用费 1,889,380.31 技术研发费 1,634,859.68 咨询费 1,320,560.00 电话费 745,952.54 七、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关 联 方 名 称 与本公司关系 北京燕京啤酒有限公司 本公司母公司 (“燕京有限公司”) 北京燕京啤酒集团公司 “燕京有限公司”的主要股东 （“燕京集团”） 北京企业(啤酒)有限公司 “燕京有限公司” 的主要股东 江西燕京啤酒有限责任公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 本公司的控股子公司 湖南燕京啤酒有限公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒（襄樊）有限公司 本公司的控股子公司 59 燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒承德四海有限责任公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 本公司的控股子公司 北京燕京中发生物技术有限公司 本公司的控股子公司 福建燕京啤酒有限公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 本公司的控股子公司 北京燕京饮料有限公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒（浙江仙都）有限公司 本公司的控股子公司 长沙华南燕京啤酒销售有限公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒(长沙)有限公司 本公司的控股子公司 B、关联方概况 关 联 方 名 称 注册地 性质 法定代表人 主 营 业 务 北京燕京啤酒有限公司 北京市 中外合资 李福成 生产销售啤酒 (“燕京有限公司”) 北京燕京啤酒集团公司 北京市 国有 李福成 生产销售啤酒 （“燕京集团”） 北京企业(啤酒)有限公司 英属维尔京 外资 李福成 - 群岛 江西燕京啤酒有限责任公司 江西省吉安 有限责任 李福成 制造、销售啤酒，餐饮业。 县 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 江西省赣州 有限责任 李福成 制造、销售啤酒，矿泉水 市 湖南燕京啤酒有限公司 湖南省湘乡 有限责任 李福成 制造、销售啤酒、白酒、矿 市 泉水 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 湖南省衡阳 有限责任 李福成 制造、销售啤酒，矿泉水 市 燕京啤酒（襄樊）有限公司 湖北省宜城 有限责任 刘仕福 制造、销售啤酒，矿泉水 市 燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限 内蒙古包头 股份有限公司 戴永全 制造、销售啤酒，矿泉水； 公司 市 饮料、食品加工、销售 燕京啤酒承德四海有限责任公司 河北省承德 有限责任 李秉骥 灌装、制造、销售啤酒、矿 市 泉水、啤酒原料、饲料、酵 母。 燕京啤酒(山东无名)股份有限公 山东省邹城 股份有限 李福成 啤酒制造、销售、矿泉水、啤 司 市 酒原料、饮料、运输、旧瓶回 收等。 北京燕京中发生物技术有限公司 北京市顺义 有限责任 李福成 开发生物制品、生物技术产 区 品、销售自行开发后的产品； 技术咨询、技术服务 福建燕京啤酒有限公司 福建省南安 有限责任 李秉骥 制造、销售：啤酒、啤酒原 市 料、饲料、酵母。 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限 桂林市翠竹 股份有限公司 田建华 生产和销售啤酒、非酒精饮 公司 路5号 料，二氧化碳的销售 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 红山区昭马 有限责任 李秉骥 啤酒、矿泉水生产、销售， 达路北段 1 啤酒原料、饮料、食品加工、 号 销售，餐饮 北京燕京饮料有限公司 北京市顺义 有限责任 李福成 开发、生产茶饮料、果汁饮 区双河大街 料、果蔬饮料、无酒精饮料、 8号 饮料制剂，销售自产产品， 提供售后服务 燕京啤酒（浙江仙都）有限公司 浙江省缙云 有限责任 李秉骥 啤酒制造、销售；啤酒原料、 县城东 饲料、酵母制造销售 60 长沙华南燕京啤酒销售有限公司 长沙市芙蓉 有限责任 李秉骥 啤酒、饮料的销售；啤酒原 区科技工业 材料及副产品、啤酒包装物 园 的销售 燕京啤酒(长沙)有限公司 长沙市张公 有限责任 李秉骥 啤酒、饮料、白酒的生产、 岭芙蓉科技 加工及销售；农副产品深加 工业园内 工 C、关联方注册资本及其变化（单位：万元） 关 联 方 名 称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 北京燕京啤酒有限公司 USD10885 - - USD10885 北京燕京啤酒集团公司 34100 - - 34100 北京企业(啤酒)有限公司 USD3106.4 - - USD3106.4 江西燕京啤酒有限责任公司 12951.14 - - 12951.14 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 8688 - - 8688 湖南燕京啤酒有限公司 9500 - - 9500 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 18066 - - 18066 燕京啤酒（襄樊）有限公司 8070 - - 8070 燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司 12854 - - 12854 燕京啤酒承德四海有限责任公司 2782 - - 2782 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 8349.96 - - 8349.96 北京燕京中发生物技术有限公司 4000 - - 4000 福建燕京啤酒有限公司 5000 - - 5000 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 9900 - - 9900 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 8307.02 - - 8307.02 北京燕京饮料有限公司 - USD1000 - USD1000 燕京啤酒（浙江仙都）有限公司 - 8335 - 8335 长沙华南燕京啤酒销售有限公司 - 2000 - 2000 燕京啤酒(长沙)有限公司 - 5000 - 5000 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化（单位：万元） 关 联 方 名 称 2003.12.31 2002.12.31 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 北京燕京啤酒有限公司 46264.75 69.32 46264.75 69.32 江西燕京啤酒有限责任公司 9833.24 75.93 9833.24 75.93 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 5248.60 60.41 5248.60 60.41 湖南燕京啤酒有限公司 8500 89.47 8500 89.47 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 16936.88 93.75 16936.88 93.75 燕京啤酒（襄樊）有限公司 7670 95.04 7670 95.04 燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司 7000 51.57 7000 51.57 燕京啤酒承德四海有限责任公司 1863.94 67.00 1863.94 67.00 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 4563.40 55.73 4563.40 55.73 北京燕京中发生物技术有限公司 3200 80.00 3200 80.00 福建燕京啤酒有限公司 4500 90.00 4500 90.00 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 6740.01 68.08 6740.01 68.08 61 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 5500.55 60.19 - - 北京燕京饮料有限公司 6217.2375 75.00 - - 燕京啤酒（浙江仙都）有限公司 5001 60.00 - - 长沙华南燕京啤酒销售有限公司 1600 80.00 - - 燕京啤酒(长沙)有限公司 4000 80.00 - - （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关 联 方 名 称 与 本 公 司 关 系 北京燕达皇冠盖有限公司 “燕京集团”的合营公司 北京长亿人参饮料有限公司 “燕京集团”的合营公司 北京双燕商标彩印厂 “燕京集团”的合营公司 燕京啤酒（莱州）有限公司 “燕京有限公司” 的控股公司 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 “燕京有限公司” 的合营公司 2、关联交易 （1）与存在控制关系关联方的关联交易 A、购销商品 2003 年度 2002 年度 关 联 方 名 称 交 易 内 容 交 易 金 额 比例% 交 易 金 额 比例% 采购大麦 41,883,967.64 18.40 134,492,041.00 48.06 北京燕京啤酒集团公司 销售啤酒等 21,723,764.10 1.55 23,235,728.13 1.33 说明：因本公司无自营进出口权，故本公司部分进口主要原材料大麦及出口啤酒业 务是通过本公司的控股股东之主要股东北京燕京啤酒集团公司进行的，上述关联交易均 是因生产经营需要而发生的，且交易价格是公允的。 B、担保 北京燕京啤酒集团公司为本公司短期借款提供担保。 关 联 方 名 称 2003.12.31 2002.12.31 担 保 金 额 比例% 担 保 金 额 比例% 北京燕京啤酒集团公司 100,000,000.00 39.67% - - C、综合服务 关 联 方 名 交 易 内 容 2003.12.31 2002.12.31 称 62 北 京 燕京啤酒 本公司收取委托经营管理费 - 1,500,000.00 有限公司 北 京 燕京啤酒 本公司使用“燕京”商标,母公 18,666,863.10 18,606,792.42 集团公司 司按年销售收入的 1%支付“燕 京集团”商标使用费，子公司按 0.008 元/瓶计算支付。 本公司收取“燕京集团”商标使 3,402,752.03 3,433,749.27 用费返还款。 本公司使用“燕京集团”工业用 1,744,000.00 1,744,000.00 地 438409.9 平方米, 按每年每 平方米约人民币 4 元支付“燕京 集团”土地使用费。 本公司有偿使用“燕京集团”有 15,545,360.00 15,545,360.00 关住房、医疗、食堂、办公设施、 能源、动力、保安设施或服务， 支付“燕京集团”综合服务费。 本公司收取“燕京集团”应承担 7,429,602.86 7,430,000.00 的宣传费用。 （2）与不存在控制关系关联方的关联交易 2003 年度 2002 年度 关 联 方 名 称 交 易 内 容 交 易 金 额 比例% 交 易 金 额 比例% 北京燕达皇冠盖有限公司公司 采购瓶盖 43,315,733.26 98.14 51,556,447.00 98.00 委托加工听装 北京长亿人参饮料有限公司 19,132,030.71 100.00 22,816,801.54 100.00 啤酒 采购贴标胶 613,923.07 21.47 729,692.28 24.55 采购商标,印 北京双燕商标彩印厂 61,100,884.55 70.43 52,498,336.50 57.73 刷标识、纸箱 燕京啤酒（莱州）有限公司 销售原材料等 16,106,700.66 8.38 653,097.35 0.31 资金使用费 982,417.97 8.47 1,804,813.25 28.99 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责 销售原材料等 16,049,320.07 任公司 8.35 27,647,616.54 12.98 资金使用费 1,635,845.89 14.11 943,896.77 15.16 为本公司之子 公司燕京啤酒 (山东无名)股 21,000,000.00 19,700,000.00 份有限公司提 供担保借款 63 本公司之子公 司燕京啤酒 (山东无名)股 15,000,000.00 20,000,000.00 份有限公司为 其提供担保借 款 3、关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 北京燕京啤酒集 预付账款 95,966,268.36 48.91 59,566,765.58 28.74 团公司 其他应付款 2,323,458.83 1.09 1,023,083.41 0.95 其他应收款 - - 7,429,602.86 10.55 燕京啤酒（曲阜三 其他应收款 34,987,134.10 13.84 23,289,438.76 33.07 孔）有限责任公司 应收票据 1,500,000.00 4.11 - - 燕京啤酒（莱州） 其他应收款 26,574,254.19 10.51 6,298,173.26 8.94 有限公司 北 京 双 燕 商 标 彩 预付账款 5,000,000.00 2.55 - - 印厂 应付账款 279,300.95 0.20 408,624.95 0.53 北 京 燕 达 皇 冠 盖 应付账款 950,641.77 0.68 2,437,390.60 3.15 有限公司 八、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 根据本公司第三届董事会第五次会议决议，按 2003 年末总股本 66742.4509 万股为 基数，每 10 股派发 1.8 元人民币现金红利（含税），共计分配现金股利 120,136,411.62 元。 根据本公司第三届董事会第五次会议决议，对燕京啤酒（浙江仙都）有限责任公司 单方面增加投资 5000 万元。截至 2004 年 3 月 11 日止，相关法律事项正在办理过程中。 除上述事项外，截至 2004 年 3 月 11 日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表 日后事项。 64 十一、其他重要事项说明 1、对燕京啤酒（襄樊）有限公司增资 9000 万元 本公司第二届董事会第十八次会议决议：对燕京啤酒（襄樊）有限公司单方面 增加投资用于对该公司的第三期技术改造，截至 2003 年 12 月 31 日止，相关法律事项 正在办理过程中。 2、收购福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 本公司第二届董事会第二十五次会议决议：收购惠安县国有资产投资经营有限公司 所持的全部国家股 9537 万股，控股比例达到 38.148%。第三届董事会第三次会议决议： 根据国务院国有资产监督管理委员会的要求，经与惠安县国有资产投资经营有限公司协 商，会议决定将收购福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 38.148%股权的收购价格由 3.8 元/股调整为 3.95 元/股，标的股份的转让总价款为 37671.15 万元人民币。公司将以自 筹资金支付。 3、对福建燕京啤酒有限公司增资 9000 万元 本公司第二届董事会第二十六次会议决议：对福建燕京啤酒有限公司增加投资 9000 万元，截至 2003 年 12 月 31 日止，相关法律事项正在办理过程中。 4、成立华南事业部 第三届董事会第三次会议决议：公司决定在全公司推行事业部制，按目前各控股子 公司所处的区域，划分成若干个大区，把子公司交事业部进行管理。按照"整体设计分 步实施"的方针，公司决定先成立"华南事业部"，把湖南燕京啤酒有限公司、燕京啤酒 （赣州）有限责任公司、江西燕京啤酒有限责任公司、燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 四个企业与在长沙投资兴建的燕京啤酒（长沙）有限公司集中起来，对湖南、江西、广 东三省的市场整合成为一个市场面，对市场进行统一的管理与协调、对品牌进行集中管 理和指挥、培育，由事业部代表总部进行管理、指挥、控制和协调，整体进行运作。 5、对燕京啤酒（赤峰）有限公司增资 3000 万元 本公司第三届董事会第四次会议决议：对燕京啤酒（赤峰）有限责任公司单方面增 资现金 3000 万元，截至 2003 年 12 月 31 日止，相关法律事项正在办理过程中。 6、本期购买的子公司购买日的财务状况 公司名称 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 截止日期 2003 年 1 月 1 日 65 流动资产 32,583,738.63 长期投资 - 固定资产 91,040,984.17 无形资产及其他资产 5,633,917.81 流动负债 35,890,455.45 长期负债 - （2）本期购买的子公司购买日后享有的经营成果 公司名称 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 期间 2003 年度 主营业务收入 117,707,890.73 主营业务利润 35,416,982.69 利润总额 10,662,591.72 所得税 - 净利润 10,662,591.72 十二、净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 度 度 度 度 主营业务利 润 23.99% 18.72% 24.54% 18.83% 1.42 1.04 1.42 1.04 营业利润 8.51% 6.01% 8.71% 6.05% 0.50 0.33 0.50 0.33 净利润 6.12% 5.42% 6.25% 5.45% 0.36 0.30 0.36 0.30 扣除非常性 损益后净利 润 6.09% 5.63% 6.22% 5.67% 0.36 0.31 0.36 0.31 其中，2003 年度非经常性损益项目及其金额如下 项目 金额 处置长期股权投资损益 -711,911.63 短期投资损益 255,101.26 补贴收入 5,061,687.28 营业外收入 3,070,572.61 营业外支出 8,032,763.95 66 -357,314.43 所得税影响数 -1,553,581.54 1,196,267.11 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公开披露过的所 有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：李福成 北京燕京啤酒股份有限公司董事会 二○○四年三月十三日 67 资产负债表 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 附 注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 877,672,182.33 590,655,184.74 892,985,871.04 729,863,387.02 短期投资 308,100.00 783,000.00 783,000.00 应收票据 六、2 36,540,761.60 21,280,920.00 16,708,600.00 7,861,100.00 应收股利 应收利息 六、3 4,770,000.00 4,770,000.00 应收账款 六、4 140,362,693.05 75,511,812.08 157,785,917.36 97,730,384.22 其他应收款 六、5 248,882,126.36 630,409,381.27 67,318,721.82 222,794,455.42 预付账款 六、6 196,228,382.79 165,083,664.85 207,264,569.23 172,298,373.23 应收补贴款 存货 六、7 697,610,572.38 378,698,664.39 689,093,301.41 431,739,431.56 待摊费用 六、8 7,307,113.89 2,738,977.56 7,836,552.60 5,046,797.23 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,209,681,932.40 1,869,148,604.89 2,039,776,533.46 1,668,116,928.68 长期投资： 长期股权投资 六、9 129,993,049.45 1,316,148,928.80 132,225,034.59 1,076,928,681.09 长期债权投资 长期投资合计 129,993,049.45 1,316,148,928.80 132,225,034.59 1,076,928,681.09 固定资产： 固定资产原价 六、10 4,999,852,050.37 2,386,009,763.36 4,263,060,949.66 2,295,684,032.83 减：累计折旧 六、10 1,774,557,602.18 881,330,099.89 1,433,451,392.16 741,984,570.81 固定资产净值 3,225,294,448.19 1,504,679,663.47 2,829,609,557.50 1,553,699,462.02 减：固定资产减值准备 六、10 8,264,977.92 3,443,371.28 9,161,118.98 3,443,371.28 固定资产净额 3,217,029,470.27 1,501,236,292.19 2,820,448,438.52 1,550,256,090.74 工程物资 19,440.00 5,651,373.21 在建工程 六、11 284,019,177.11 205,316,279.56 364,959,499.12 255,687,933.69 固定资产清理 固定资产合计 3,501,068,087.38 1,706,552,571.75 3,191,059,310.85 1,805,944,024.43 无形资产及其他资产： 无形资产 六、12 151,413,542.82 131,971,535.16 长期待摊费用 六、13 17,889,604.09 15,449,814.80 17,709,450.90 16,654,039.76 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 169,303,146.91 15,449,814.80 149,680,986.06 16,654,039.76 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,010,046,216.14 4,907,299,920.24 5,512,741,864.96 4,567,643,673.96 公司负责人：李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人：王卫国 68 资产负债表（续） 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 项目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 六、14 252,060,000.00 100,000,000.00 286,160,000.00 应付票据 4,210,000.00 5,950,000.00 应付账款 六、15 145,047,690.62 56,731,886.20 77,317,826.77 19,817,258.52 预收账款 六、16 46,881,142.31 2,467,731.28 18,269,127.65 1,674,518.08 应付工资 六、17 16,545,316.22 1,280,295.30 18,653,219.93 1,810,295.30 应付福利费 42,491,228.13 12,554,094.89 32,378,357.38 12,150,750.87 应付股利 六、18 4,991,751.79 4,906,063.36 应交税金 六、19 145,159,653.90 58,460,967.61 91,732,976.97 23,287,359.17 其他应交款 六、20 9,434,247.98 2,443,131.34 8,371,665.66 1,372,087.51 其他应付款 六、21 213,006,017.21 13,793,446.52 107,633,402.13 11,777,228.51 预提费用 469,719.48 391,515.78 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 880,296,767.64 247,731,553.14 651,764,155.63 71,889,497.96 长期负债： 长期借款 应付债券 六、22 701,749,900.00 701,749,900.00 701,750,000.00 701,750,000.00 长期应付款 六、23 13,794,318.75 20,860,818.75 专项应付款 2,638,000.00 1,300,000.00 1,228,000.00 200,000.00 其他长期负债 910,000.00 850,000.00 长期负债合计 719,092,218.75 703,049,900.00 724,688,818.75 701,950,000.00 递延税项： 递延税款贷项 六、24 3,063,525.57 3,063,525.57 3,829,406.97 3,829,406.97 负债合计 1,602,452,511.96 953,844,978.71 1,380,282,381.35 777,668,904.93 少数股东权益 454,138,762.65 342,484,714.58 股东权益： 股 本 六、25 667,424,509.00 667,424,509.00 667,424,500.00 667,424,500.00 资本公积 六、26 2,199,662,091.65 2,199,662,091.65 2,198,018,983.34 2,198,018,983.34 盈余公积 六、27 440,881,024.26 427,647,509.89 377,366,849.99 367,165,511.09 其中：法定公益金 179,208,959.56 174,797,788.09 154,005,434.89 150,604,988.57 未分配利润 六、28 645,487,316.62 658,720,830.99 547,164,435.70 557,365,774.60 其中：拟分配现金股利 十 120,136,411.62 120,136,411.62 80,090,940.00 80,090,940.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 3,953,454,941.53 3,953,454,941.53 3,789,974,769.03 3,789,974,769.03 负债和股东权益总计 6,010,046,216.14 4,907,299,920.24 5,512,741,864.96 4,567,643,673.96 公司负责人：李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人：王卫国 69 利 润 表 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 六、29 3,427,720,856.45 1,729,497,591.19 2,767,375,901.47 1,743,082,521.42 减：主营业务成本 六、29 2,006,474,765.42 1,047,102,737.39 1,690,163,565.48 1,058,646,482.50 主营业务税金及附加 六、30 472,865,926.28 240,598,535.31 382,739,991.43 245,136,845.52 二、主营业务利润 948,380,164.75 441,796,318.49 694,472,344.56 439,299,193.40 加：其他业务利润 六、31 21,176,987.94 13,954,829.78 25,059,100.11 17,884,512.19 减: 营业费用 299,991,855.05 108,640,768.14 214,402,641.73 101,484,570.00 管理费用 326,245,242.50 138,260,435.46 256,950,628.13 129,277,928.38 财务费用 六、32 6,742,457.02 -11,804,193.01 25,160,552.11 5,536,175.13 三、营业利润 336,577,598.12 220,654,137.68 223,017,622.70 220,885,032.08 加：投资收益 六、33 3,232,034.07 53,191,877.20 5,476,343.77 2,675,379.98 补贴收入 六、34 6,044,222.41 7,890,197.85 营业外收入 六、35 3,599,057.17 509,653.19 1,361,834.78 231,054.14 减：营业外支出 六、36 11,976,374.08 339,685.35 2,345,483.88 233,567.38 四、利润总额 337,476,537.69 274,015,982.72 235,400,515.22 223,557,898.82 减：所得税 69,429,880.51 32,087,987.53 35,530,862.15 22,379,432.73 减：少数股东损益 26,118,661.99 -1,308,813.02 加：未确认的投资损失 五、净利润 241,927,995.19 241,927,995.19 201,178,466.09 201,178,466.09 公司负责人：李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人：王卫国 补充资料： 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -759,372.41 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人：王卫国 70 利 润 分 配 表 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 一、净利润 241,927,995.19 241,927,995.19 201,178,466.09 201,178,466.09 加：年初未分配利润 547,164,435.70 557,365,774.60 536,885,148.38 539,966,825.04 其他转入 二、可供分配的利润 789,092,430.89 799,293,769.79 738,063,614.47 741,145,291.13 减：提取法定盈余公积 26,214,249.84 24,192,799.52 24,864,288.10 20,117,846.61 提取法定公益金 25,203,524.67 24,192,799.52 22,491,067.36 20,117,846.61 三、可供股东分配的利润 737,674,656.38 750,908,170.75 690,708,259.01 700,909,597.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 12,096,399.76 12,096,399.76 10,058,923.31 10,058,923.31 应付普通股股利 80,090,940.00 80,090,940.00 133,484,900.00 133,484,900.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 645,487,316.62 658,720,830.99 547,164,435.70 557,365,774.60 公司负责人：李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人：王卫国 71 现金流量表 2003年度 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,096,612,853.27 2,174,622,897.25 收到的税费返还 22,226,951.68 收到的其他与经营活动有关的现金 六、38 11,391,486.10 11,678,913.42 现金流入小计 4,130,231,291.05 2,186,301,810.67 购买商品、接受劳务支付的现金 1,773,931,968.82 960,080,070.44 支付给职工以及为职工支付的现金 330,982,118.22 161,748,951.58 支付的各项税费 853,864,824.07 412,586,061.05 支付的其他与经营活动有关的现金 六、39 415,773,163.76 200,991,378.57 现金流出小计 3,374,552,074.87 1,735,406,461.64 经营活动产生的现金流量净额 755,679,216.18 450,895,349.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,038,101.26 1,038,101.26 取得投资收益所收到的现金 4,510,497.95 38,547,800.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,416,563.96 42,862,567.33 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,965,163.17 82,448,468.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 443,879,273.34 175,783,074.82 投资所支付的现金 202,972,146.59 508,187,875.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 646,851,419.93 683,970,949.82 投资活动产生的现金流量净额 -639,886,256.76 -601,522,481.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 42,722,365.38 借款所收到的现金 262,820,670.00 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 305,543,035.38 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 325,650,004.69 4.69 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 110,999,678.82 88,581,065.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 436,649,683.51 88,581,070.31 筹资活动产生的现金流量净额 -131,106,648.13 11,418,929.69 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -15,313,688.71 -139,208,202.28 公司负责人：李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人：王卫国 72 现金流量表(续) 2003年度 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 241,927,995.19 241,927,995.19 加：少数股东本期损益 26,118,661.99 计提的资产减值准备 -423,489.75 4,921,155.54 固定资产折旧 142,322,157.93 291,344,381.27 无形资产摊销 3,525,954.63 长期待摊费用摊销 1,204,224.96 1,511,230.94 待摊费用减少（减：增加） 529,438.71 2,307,819.67 预提费用增加（减：减少） 78,203.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 609,697.14 119,332.19 固定资产报废损失 8,584,055.75 211,883.16 财务费用 18,964,086.88 7,727,920.00 投资损失（减：收益） -3,232,034.07 -53,191,877.20 递延税款贷项（减：借项） -765,881.40 -765,881.40 存货的减少（减：增加） -8,517,270.97 53,040,767.17 经营性应收项目的减少（减：增加） -32,627,310.93 -21,371,465.33 经营性应付项目的增加（减：减少） 202,706,851.81 77,785,962.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 755,679,216.18 450,895,349.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 877,672,182.33 590,655,184.74 减：现金的期初余额 892,985,871.04 729,863,387.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,313,688.71 -139,208,202.28 公司负责人：李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人：王卫国 73 资产减值准备明细表 项目 年初余额 本期增加数 本期收回数 期末数 一、坏账准备合计 15,353,355.04 6,319,494.93 1,398,339.39 20,274,510.58 其中：应收账款 12,245,197.40 5,061,427.90 880,650.14 16,425,975.16 其他应收款 3,108,157.64 1,258,067.03 517,689.25 3,848,535.42 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：包装物 库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,161,118.98 896,141.06 8,264,977.92 其中：房屋建筑物 通用设备 806,668.50 330,693.36 475,975.14 专用设备 8,354,450.48 565,447.70 7,789,002.78 运输工具 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：李福成 主管会计工作负责人:赵春香 会计机构负责人：王卫国 74