北方股份(600262)2001年年度报告

内蒙古北方重型汽车股份有限公司 ２００１ 年年度报告正文 1 目录 重要提示… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．３ 一、公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … ．４ 二、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … ．６ 三、股本变动情况及股东情况… … … … … … … … … … … … … … ．９ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … ．１３ 五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．１５ 六、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … ．１８ 七、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．２０ 八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．３０ 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．３２ 十、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．３４ 十一、备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … ．３５ 2 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 3 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： Ｉｎｎｅｒ Ｍｏｎｇｏｌｉａ Ｎｏｒｔｈ Ｈａｕｌｅｒ Ｊｏｉｎｔ Ｓｔｏｃｋ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 英文名称缩写：ＮＨＬ （二）法定代表人姓名：周宝亮 （三）公司董事会秘书：张勇 联系电话：０４７２－３３３１１４４ 传真：０４７２－３３３５７４２ 电子信箱：ｎｈｌｚｑ１＠ｐｕｂｌｉｃ．ｎｍ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ 联系地址：０１４０３０ 内蒙古包头市青山区 董事会证券事务代表：赵军 联系电话：０４７２－３３３１１４４ 传真：０４７２－３３３５３３０ 电子信箱：ｎｈｌｚｑ２＠ｐｕｂｌｉｃ．ｎｍ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ 联系地址：０１４０３０ 内蒙古包头市青山区 （四）公司注册地址：内蒙古自治区包头稀土高新技术产业开发区 公司办公地址：内蒙古包头市青山区 邮政编码：０１４０３０ 公司网址：ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ｃｈｉｎａｎｈｌ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｎｈｌｌｃ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｈｈ．ｎｍ．ｃｎ （五）信息披露刊登报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》 4 登载年度报告的网址：ＨＴＴＰ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：北方股份 股票代码：６００２６２ （七）其他有关资料： 公司变更注册日期：２０００ 年 ６ 月 ２１ 日 公司变更注册地点：内蒙古自治区包头市 企业法人营业执照注册号：企股蒙包总字第 ００００１６ 号 税务登记号码：１５０２５０６２６４４１４２２ 聘请的会计事务所名称：北京中天华正会计师事务所。 聘请的会计事务所地址：北京市西城区阜成门外大街 ２ 号万 通新世界 Ｂ 座 １８ 层。 5 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 单位：元 １、利润总额 ２２，５７３，７６６．４７ ２、净利润 １８，９４４，９１３．８５ ３、扣除非经常性损益后的净利润 １３，４６９，６６２．２７． ４、主营业务利润 ４９，７８０，８２２．１７ ５、其他业务利润 －４１４，７２２．１２ ６、营业利润 １７，０９８，５１４．８９ ７、投资收益 ５，０８０，４２７．５６ ８、补贴收入 －－－－－－－－－－－－ ９、营业外收支净额 ３９４，８２４．０２ １０、经营活动产生的现金流量净额 －１８，７０３，１１０．０３ １１、现金及现金等价物净增加额 －１４，５１６，８６３．３ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： １、投资收益：５，０８０，４２７．５６ 元 ２、营业外收支净额：３９４，８２４．０２ 元 6 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标 财务指标 单位 ２００１ 年度 ２０００ 年度 １９９９ 年度 主营业务收入 元 ２２７，９４６，００８．１９ ２３４，６４２，０５８．２２ ２６７，６５７，３１０．５５ 净利润 元 １８，９４４，９１３．８５ ３３，７３８，８１６．１４ ３９，１２５，４５９．７２ 总资产 元 ８４４，３４７，４８１．５１ ７８４，３９２，４７７．６０ ３７７，８６３，５９５．４５ 股东权益（不含少数股东权 元 ５７１，２４２，９５７．７３ ５５９，０９８，０４３．８８ １２０，１２９，２２７．７４ 益） 每股收益 （摊薄） 元／股 ０．１１１４ ０．１９９ ０．３４０ 每股收益（加权） 元／股 ０．１１１４ ０．２３７ ０．３４０ 扣除非经常性损益后的每股 元／股 ０．０７９２ ０．１８０ ０．２４２ 收益（摊薄） 扣除非经常性损益后的每股 元／股 ０．０７９２ ０．１８０ ０．２４２ 收益（加权） 每股净资产 元／股 ３．３６０ ３．２８９ １．０４５ 调整后的每股净资产 元／股 ３．３２２ ３．２５４ １．０３９ 每股经营活动产生的现金流 ％ －０．０８１ –０．８４６ １．０１１ 量净额 净资产收益率（摊薄％） ％ ３．３１６４ ６．０４％ ３２．５７％ 净资产收益率（加权％） ％ ３．３３２ ９．４７％ ３２．３５％ 7 （三）报告期利润表附表 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.7145 8.7554 0.2928 0.2928 营业利润 2.9932 3.0073 0.1006 0.1006 净利润 3.3164 3.3320 0.1114 0.1114 扣除非经常性损益后的净利润 2.3580 2.3690 0.0792 0.0792 注：利润表附表的计算是依据《公开发行证券公司信息披露编报规 则（第九号）》的规定。 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 370,630,000.00 370,630,000.00 盈余公积 15,250,872.57 5,683,474.17 20,934,346.74 按净利润的 30%计提 其中:法定公益金 5,938,495.48 1,894,491.39 7,832,986.87 按净利润的 10%计提 未分配利润 3,217,171.31 6,461,439.68 9,678,610.99增加数为当年实现净利润扣 . 除应付股利及计提的盈余公 积金后余额 股东权益 559,098,043.88 12,144,913.85 571,242,957.73增加数为当年实现的净利润 扣除应付普通股股利后的余 额 8 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 １、股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转增股 发 他 计 一、尚未流通股份 １１，５００．００ １１，５００．００ １、发起人股份 １１，５００．００ １１，５００．００ 其中： 国家持有股份 ７，１０７．００ ７，１０７．００ 境内法人持有股份 １１５．００ １１５．００ 境外法人持有股份 ４，２７８．００ ４，２７８．００ 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１，５００．００ １１，５００．００ 二、已流通股份 ５，５００．００ ５，５００．００ １、人民币普通股 ５，５００．００ ５，５００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ５，５００．００ ５，５００．００ 三、股份总数 １７，０００．００ １７，０００．００ ２、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会批准，公司于 ２０００ 年 ６ 月 ９ 日以 ８．００ 元的价格通过上海交易所交易系统向社会公众公开发行了人 9 民币普通股 ５５００ 万股。２０００ 年 ６ 月 ３０ 日公司 ５５００ 万股股票全部 上市交易。股票代码：６００２６２；股票简称；北方股份。 ３、公司股份总数及结构在报告期内没有发生变动。 ４、公司没有内部职工股。 （二）股东情况 １、报告期末公司股东总数是 ２９３１２ 户。 ２、报告期末，公司前十大股东持股情况如下： 股东名称（姓名） 持股数（股） 持股比例（％） 内蒙古北方重工业集团有限公司 ７１０７００００ ４１．８ 特雷克斯设备有限公司 ４２７８００００ ２５．１ 包头华中实业总公司 ４６００００ ０．２７ 包头市盛华工贸有限责任公司 ３４５０００ ０．２０ 包头市华隆综合企业有限责任公司 ３４５０００ ０．２０ 兴业基金 ３０５６５０ ０．１８ 兴和基金 ２９７３２６ ０．１７ 民族国投 ２３５９００ ０．１４ 杨国怀 ２３５２００ ０．１４ 王景路 ２２５６６１ ０．１３ 说明： 10 （１）公司前五大股东为公司发起人股东，其中，内蒙古北方重工 业集团有限公司所持有的公司股份是国家持有股份，特雷克斯设备 有限公司是境外法人。除此之外的所有股东为流通股股东。 （２）报告期内，本公司持股 ５％（含 ５％）以上的股东年度内股份未 发生变动，所持股份未发生质押、冻结情况。 （３）公司与前两名股东内蒙古北方重工业集团有限公司和特雷克 斯设备有限公司存在关联关系。公司与内蒙古北方重工业集团有限 公司在原材料供应、零部件加工服务、动力供应以及公安保卫、公 用道路方面存在关联关系，双方就这些关联交易签订有相应的合 同，并依照国家物价管理部门规定的价格和当地市场价格执行。公 司与特雷克斯设备有限公司在技术转让、原材料供应方面存在关联 关系，并签有相应的转让协议和合同，特雷克斯设备有限公司按照 国际市场同类产品的价格水平向本公司提供关重件。 ３、公司控股股东情况简介 公司名称：内蒙古北方重工业集团有限公司 法定代表人：安富荣 成立日期：１９９９ 年 ９ 月 ２８ 日 注册资本：３７６２８ 万元 股权结构：国有独资 主要业务和产品：普通机械制造、钢铁冶炼、机电产品、仪器仪 表、机械及成套设备、产品备件、 技术、生产科研所需要原辅材 料、进出口、三来一补、公路运输设备及工矿车辆（不含小轿 车）、人造水晶、钢材扎制、自行车、仪表制造、销售等。 11 ４、其他持股 １０％以上（含 １０％）的法人股东情况简介 公司名称：特雷克斯设备有限公司 法定代表人：Ｃｏｌｌｉｎ Ｒｏｂｅｒｔｓｏｎ 成立日期：１９８７ 年 注册资本：５０００ 万英镑 主要业务和产品：矿用汽车、破碎机械、吊装机械、采矿机械、筑 路机械等各类工程机械及零配件的生产、销售。 12 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 周宝亮 男 ５４ 岁 董事长。 ２０００．０５－２００２．１１ Ｆｅｒｇｕｓ Ｂａｉｌｌｉｅ 男 ４６ 岁 副董事长。 １９９９．１１－２００２．１１ 叶国柱 男 ５５ 岁 执行董事，总经理。１９９９．１１－２００２．１１ Ｃｏｌｌｉｎ Ｒｏｂｅｒｔｓｏｎ 男 ３６ 岁 董事。 ２００１．０５－２００２．１１ 安富荣 男 ４５ 岁 董事。 １９９９．１１－２００２．１１ 吕小岩 男 ４８ 岁 董事。 １９９９．１１－２００２．１１ 张秉华 男 ４９ 岁 监事。 １９９９．１１－２００２．１１ 李玉成 男 ５７ 岁 监事。 １９９９．１１－２００２．１１ 王金生 男 ５９ 岁 监事。 １９９９．１１－２００２．１１ Ｇｏｒｅｇｅ Ｓｋｅａ 男 ６０ 岁 副总经理 １９９９．１１－２００２．１１ 张德明（Ｒｉｃｋｙ Ｃｈｅｕｎｇ）男 ４６ 岁 第一财务总监。 １９９９．１１－２００２．１１ 邱江 男 ３８ 岁 第二财务总监。 １９９９．１１－２００２．１１ 张勇 男 ３７ 岁 董事会秘书。 １９９９．１１－２００２．１１ 注：（１）公司董事、监事、高级管理人员没有持股。 （２）董事周宝亮先生、安富荣先生、吕小岩先生在股东单位任职，其他董事、监事、 高级管理人员不在股东单位任职。 股东单位任职情况： 姓名 股东单位 职务 周宝亮 内蒙古北方重工业集团有限公司 总会计师 安富荣 内蒙古北方重工业集团有限公司 董事长、总经理 吕小岩 内蒙古北方重工业集团有限公司 副总经理 13 ２、年度报酬情况 （１）年度报酬决策程序 根据《公司章程》的有关规定：高级管理人员的年度报酬是由 董事会审议决定的，考核目标为董事会批准的工作计划；董事、监 事的年度报酬是由股东大会审议决定的，考核目标为股东大会确定 的工作计划。 （２）不在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员有周 宝亮、Ｆｅｒｇｕｓ Ｂａｉｌｌｉｅ、Ｃｏｌｌｉｎ Ｒｏｂｅｒｔｓｏｎ、 安富荣、吕小岩 ５ 人；在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 ８ 人，报酬总额 为 １９９ 万元，年薪 ５０－６０ 万元 ２ 人（外籍），３０ 万元 １ 人，１６－２０ 万元 ２ 人；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额是 １４８ 万 元。 独立董事人选及津贴，待股东大会审议。 ３、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日召开的年度股东大会审议通过同意 Ｇｏｒｅｇｅ Ｓｋｅａ 先 生 由 于 工 作 变 动 原 因 ， 辞 去 董 事 职 务 ， 增 补 Ｃｏｌｌｉｎ Ｒｏｂｅｒｔｓｏｎ 先生为公司第一届董事会董事。 其余董事、监事、高级管理人员报告期内没有聘任和解聘情 况。 （二）公司员工情况 公司员工现有 ４６５ 人，生产人员 ２４８ 人，销售人员 ３６ 人， 技术人员 １３９ 人，财务人员 １７ 人，行政人员 ２５ 人。大专以上学历 的人员 １７７ 人。公司无承担离退休职工。 14 五、公司治理结构 （一）公司治理结构情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法 律、法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，基本符 合《上市公司治理结构准则》规范性文件的要求，主要内容如下： １、关于股东和股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东的合法权利。公司建 立了《股东大会议事规则》，严格按照《股东大会规范意见》的要 求召集、召开股东大会，尽可能让更多股东参加股东大会，行使股 东的表决权。公司关联交易公平合理，并对有关事项予以披露。 ２、关于控股股东与公司的关系 公司控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自己的行 为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公 司与控股股东在人员、资产、财产、机构和业务方面做到“五分 开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作和自主经营。 ３、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董 事会的人数和人员的构成符合法律、法规的要求。公司建立了《董 事会议事规则》，公司各位董事认真负责，熟悉有关法律法规，了 解作为董事的权利、义务和责任。公司建立了《独立董事制度》， 独立董事人选待股东大会审议。 ４、关于监事和监事会 15 公司监事会的人数和人员的构成符合法律、法规的要求。公司 监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事认真履行自己的职 责，本着对股东利益负责的精神，对公司财务以及董事、经理、高 级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了《经理工作细则》，经理及其他高级管理人员的任 聘符合法律法规的规定。公司初步建立了绩效评价标准与激励约束 机制，目前以目标责任制和业绩考评为主。 ６、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、用户、员工等利 益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 ７、关于信息披露与透明度 公司建立了《信息披露制度》，并指定董事会秘书和董事会证 券事务代表负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司能够严 格的按照有关的法律、法规和公司章程，真实、准确、完整、及时 的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事的履行职责情况 公司独立董事人选待股东大会审议。 （三）公司与控股股东的分开情况 １、业务方面：公司与控股股东在业务方面完全分开。有自己独立 完整的业务和自主经营能力，和控股股东也不存在同业竞争的情 况。 16 ２、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。经 理、副经理及高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东单位 担任重要职务。 ３、资产方面：公司与控股股东在资产方面完全分开。公司拥有独 立的技术、生产、采购、销售等系统及相关的配套设施。公司拥有 自己的商标。 ４、机构方面：公司与控股股东在机构方面是分开的。公司有独立 的机构设置和管理体系，符合管理部门的要求。 ５、财务方面：公司与控股股东在财务方面完全分开。公司设有独 立的财务部，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设有 独立的银行帐户。 （四）公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建 立、实施情况 公司已初步建立了高级管理人员的考评及激励机制，公司高级 管理人员向董事会负责，并由董事会实施考核评价。董事会根据各 项生产经营指标完成情况作为考核目标，并实行考评和激励。 17 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次股东大会，即年度股东大会，情况 如下： １、年度股东大会的通知 公司于 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日在中国证券报和上海证券报上公告了 年度股东大会的通知。 ２、年度股东大会的召开情况 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日— ９ 日办理了参会股东的有关手续。２００１ 年 ５ 月 １２ 日在内蒙古自治区包头市青山宾馆顺利召开了年度股东大 会。 ３、年度股东大会审议通过了所有议题，决议如下： （１）审议通过了 ２０００ 年度董事会工作报告 （２）审议通过了 ２０００ 年度监事会工作报告 （３）审议通过了 ２０００ 年度财务决算报告 （４）审议通过了公司 ２０００ 年度利润分配预案； 经北京中天华正会计师事务所（原内蒙古国正会计师事务所， 后更名）审计，公司 ２０００ 年度实现净利润 ３３，７３８，８１６．１４ 元， 按 １０％提取法定盈余公积金 ３，３７３，８８１．６１ 元，按 １０％提取公益 金 ３，３７３，８８１．６１ 元，未分配利润 ２６，９９１，０５２．９２ 元。按 １０％ 提取任意盈余公积金 ３，３７３，８８１．６１ 元，公司尚有未分配利润 ２３，６１７，１７１．３１ 元，资本公积金 ３７０，６３０，０００．００ 元。 18 董事会提议 ２０００ 年度利润分配预案：以 ２０００ 年总股本 １７０００ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股派现金 １．２ 元（含税），利润 分配总额 ２０，４００，０００．００ 元，剩余利润 ３，２１７，１７１．３１ 元结转 以后年度。 （５）审议通过了变更部分董事的议案； 由于工作变动原因，同意 Ｇｏｒｅｇｅ Ｓｋｅａ 先生辞去董事职务， 提请股东大会增补 Ｃｏｌｌｉｎ Ｒｏｂｅｒｔｓｏｎ 先生为公司第一届董事会 董事。 （６）审议通过了变更募集资金投向的议案； 变更 ＬＤＣ－６ 侧卸式混凝土运输车技术改造项目，６，１００ 万元 投向。 该项目当时主要针对长江三峡、黄河小浪底工程以及长江上游 支流的几个大中小型水电项目设计的，目前长江上游支流的几个水 电项目迟迟没有开工，由于市场的变化，所以决定暂停此项目，具 体投向另行审议。 （７）审议通过了 ２００１ 年度财务预算报告。 ４、决议刊登的报纸、日期 年度股东大会的决议于 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日刊登在中国证券报和 上海证券报上。 ５、公司更换董事、监事情况 报告期内公司没有更换监事，董事更换情况见上述。 19 七、董事会报告 （一）公司报告期内的经营情况 １、主营业务的范围及其经营情况 公司所处行业属于工程机械制造业，主要经营范围是开发、制 造、销售各种型号的特雷克斯牌非公路（或工矿两用）自卸汽车、 工程机械及相应的零配件。公司具有生产三大系列七个品种十八种 车型的非公路重型矿用汽车的生产能力，国产化率达到了 ４０％－７０％ 的水平，在全国同行业中处于领先地位。 ２００１ 年，公司主营业务收入 ２２７，９４６，００８．１９ 元，主营业务 成本 １７８，１６５，１８６．０２ 元，主营业务利润 ４９，７８０，８２２．１７ 元。公 司矿用车的销售收入占主营业务收入的比例为 ７３．４％，备件销售收 入占主营业务收入的比例为 ２０．２％。 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上的主要产品 为特雷克斯牌非公路自卸汽车和备件。 ２、（１）报告期内公司不存在控股子公司。 （２）公司的参股公司业绩对公司的业绩影响很小。 ３、主要供应商、客户情况 ２００１ 年，公司向前五位供应商合计的采购金额占年度采购总 额的比例为 ５９．９５％，前五位客户合计的销售额占年度销售总额的 比例为 ４６．１８％。 20 ４、在经营中出现的问题和解决方案 （1）市场需求变化导致主营业务收入的下降 北方股份生产的“特雷克斯”牌自卸车共有从 32 吨至 100 吨 的十七种车型。由于车辆单价价值较高，单台价格从 170 万元到 540 万元之间，所以公司一直采取以销定产的生产方针。根据历年 市场需求车型的情况，公司销售部门 2001 年年初市场预测时，认 为 2001 年市场需求的车型还是集中在 45 吨— 100 吨， 3305B（32 吨）自卸车的需求量很少，但是 2001 年上半年的市场需求结构发 生了很大变化，原来需求大吨位车的客户，由于受到冶金行业资金 和限产等因素影响，对大吨位车需求锐减，而随着西部开发政策的 落实，过去迟迟不开工的水电、建材项目纷纷上马或扩产，对小吨 位自卸车需求增加。由于市场预测不准，加之产品生产周期比较 长，32 吨自卸车出现供不应求，致使一些订单不能按期交货。导致 主营业务收入下降。 （2）销售政策的变化导致主营业务收入的下降 北方股份发行前，一直执行赊销、分期付款和款到付货并行的 销售政策，该政策的执行导致公司应收帐款偏高，财务结构有待改 进。自 2001 年起，公司根据资金周转情况，大幅减少赊销比例。 在整车销售方面执行提高预收款比例，缩短销售回款期的政策；在 备件销售方面实行款到付货的销售政策。使得应收帐款由 2000 年 12 月 31 日 的 213,636,789.35 元 下 降 到 2001 年 6 月 30 日 的 180,796,135.82 元（未经审计）。但该项政策亦导致公司失去了部 分订单，这也是导致主营业务收入下降的主要原因之一。 （3）备件销售收入减少导致主营业务收入下降 21 ①随着北方股份产品近年在国内市场知名度的提高，备件的仿制 者已由原来的个体小规模企业发展到大公司的介入，特别是今年各 种渠道的备件大批量流入市场，致使产品竞争日趋激烈。 ②北方股份的主要客户为国内大中型矿山、水电工地等大型国有 企业，由于部分客户效益欠佳，造成公司备件外欠款逐年增高。今 年公司原则上执行款到付货的政策，这是导致主营业务收入下降的 因素之一。 ③今年由于几家原来的备件消耗大户实行费用承包到班组的控制 制度，个人收入直接与备件消耗挂钩，备件消耗量大幅减少，也是 造成备件销售收入下降的原因。 （4）备件、45 吨及以上车型销售收入减少导致销售毛利率下降 2001 年上半年公司 45 吨以上车型的销售量减少，主要利润来 源的备件销售收入也显著下降，从而导致了销售毛利率的降低。 公司针对 ２００１ 年上半年的市场变化，根据销售部的市场调研 结果，在 ２００１ 年 ５ 月份及时调整了生产经营计划，增加 ３３０５（３２ 吨）的生产，下半年的销售有了很大的改观。 （二）报告期内投资情况 １、募集资金的使用情况 报告期内公司没有新募集资金，延续使用上年度的募集资金。 除 ＬＤＣ－６ 侧卸式混凝土运输车技术改造项目暂停外，报告期内募集 资金的使用按《招股说明书》中披露的项目进行使用。对于尚未使 用的募集资金 ３３，７９７．４４ 万元，其中用于购买短期国债 ９９（５） １３，０００ 万元，用于归还利率较高的美元贷款折人民币 ９，８４９．１５ 万 22 元。剩余募集资金 ８，５３５．５９ 万元人民币用于银行存款， ２，４１２．７０ 万元人民币补充公司流动资金。 募集资金使用项目： 单位：万元 项目名称 ２００１ 年度投入 项目进度 收益情况 建立中国重型非公路矿用汽车技术中心 ６６０．５２ 进行中 ０ 大型矿用汽车铲土运输机械综合系统技 １，４９２．１３ 进行中 ０ 术改造 ＬＤＣ－６ 侧卸式混凝土运输车技术改造 －－－－－ 暂停 ０ 液压缸车间技术改造 ２９１．９１ 进行中 ０ 合计 ２，４４４．５６ （１）大型矿用汽车及铲土运输机械综合系统技术改造项目 本项目的喷漆、喷丸改造工程经公开招标后，改造工程正在实 施中。 （２）中国重型非公路矿用汽车技术中心 本项目现已部分投入工作，报告期内设计完成 ３３０３ 新车型。 技术中心科技楼设计招标和施工招标已经结束，现在处于施工中。 （３）液压缸车间技术改造项目 本项目面向社会公开招标工作已结束，改造工程正在进行中。 （４）项目变更原因、程序和披露情况： ＬＤＣ－６ 侧卸式混凝土运输车技术改造项目当时主要针对长江三 峡、黄河小浪底工程以及长江上游支流的几个大中小型水电项目设 计的，目前长江上游支流的几个水电项目迟迟没有开工，由于市场 的变化，所以决定暂停此项目，具体投向另行审议。 23 该项目的变更经 ２００１ 年 ４ 月 ２ 日公司一届六次董事会审议通 过，于 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日在中证报、上证报刊登公告；经 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日公司年度股东大会审议通过，于 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日在中证 报、上证报刊登公告。 ２、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 公司用自有资金进行宝钢股份法人配售 ４，２０２，５００ 股，投入金 额 １７，５６６，４５０ 元人民币，盈利 ５，３９２，０４７．０８ 元。 （三）报告期内的财务状况及经营成果 单位：万元 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 增减额 增减率 总资产 ８４４，３４７，４８１．５１ ７８４，３９２，４７７．６０ ５９，９５５，００３．９１ ７．６４％ 长期负债 ４５，４２０，０００．００ ２２，５００，０００．００ ２２，９２０，０００．００ １０１．８７％ 股东权益 ５７１，２４２，９５７．７３ ５５９，０９８，０４３．８８ １２，１４４，９１３．８５ ２．１７％ 主营业务利润 ４９，７８０，８２２．１７ ８２，７２６，７４２．０６ －３２，９４５，９１９．８９ －３９．８２％ 净利润 １８，９４４，９１３．８５ ３３，７３８，８１６．１４ －１４，７９３，９０２．２９ －４３．８５％ 造成增减变动的原因：总资产增加是由于本年度实现利润及银行借 款增加所致；长期负债增加是由于本年度长期借款增加所致；股东 权益增加是由于本年度实现净利润及提取法定盈余公积金所致；主 营业务利润及净利润下降主要是由于产品销售结构的变动影响，以 及车型更新改进使产品成本增加所致。 24 （四）宏观经济环境变化的影响分析 中国加入 ＷＴＯ 后，将使国际先进技术及产品更容易进入国内市 场，挤占更多的市场份额。但公司的生产技术较为先进，工艺技 术、产品质量、品种、规模等都已经达到国际水平，并且随着公司 中国重型非公路矿用汽车技术中心的建立，公司的技术力量也随之 大大加强，同时，为保持公司技术的优越性，公司和 ＴＥＲＥＸ 的技术 保持同步发展。公司产品的价格与国外同类进口产品相比平均低 ２０％－３０％，中国加入 ＷＴＯ 后该类产品的关税下调幅度很小，公司产 品价格仍保持着足够的优势。另外，公司在生产成本、售后服务、 原材料进口便利等方面拥有竞争优势。因此，公司相信中国 ＷＴＯ 的 加入不会对公司产品产生较大影响。 西部大开发战略的实施，增加了同类产品的需求，有利于公司 产品的销售，是公司发展的机遇。 （五）北京中天华正会计师事务所为公司年度报告出具了无保留意 见的审计报告。 （六）新年度的经营计划 ２００２ 年是中国入世的第一年，也是西部大开发战略具体实施 的一年，对于公司的发展是极具挑战与机遇的一年，也将是公司发 生重大转折的一年，在这种形式下，北方股份确定了 ２００２ 年工作 的指导思想：以发展为中心，继续坚持以“体制、技术、管理创 新”为手段，强筋健骨，突出精细生产，精心锻造和提升产品核心 25 的竞争力，巩固老市场，强化力度占领更多的国内外新市场，不断 推进北方股份向集团化、国际化方向迈进。具体措施如下： １、公司在管理上，以强化 ＥＲＰ 系统为基础，全面推进提升公司的 信息化管理水平，建立以流程为中心的全过程管理体系，同时在企 业管理中强化价值管理理念，强化成本控制，有利于与国际接轨， 全面提升公司的管理水平，增强公司整体的竞争力。 ２、公司在技术创新上采取的措施如下： （１）重点培养技术骨干队伍，建立公司的技术资源平台，技术中 心除了成立课题组和项目组，完善建立内部配套的研发机制与考核 机制外，还要借助科研院所的人才优势搞设计攻关。 （２）强化 ＥＣＮ 的跟踪和落实，及时地保持与 ＴＥＲＥＸ 公司的技术改 进同步发展。 （３）在开发新产品、改进老产品的方式上运用好引进战略、移植 战略，运用好移植战略可以使公司高起点地跨越式发展，可以把 ＴＥＲＥＸ 的最新产品的某些技术移植到老产品，使老产品得到改进， 延长其技术寿命周期，节省投资与人力，提高产品性能。 （４）工程技术人员要通过多种途径不断地补充和完善自己的知识 结构与业务能力，要有特点、有个性的设计人员，通过创造性的工 作，推动技术进步。今年技术中心将成立组建成立矿用车研究所、 液压技术研究所、工程机械研究所、技术情报研究所，使技术人员 向专业化、系统化发展。 ３、公司在营销上采取的策略是：巩固老市场，不断拓展新市场， 树立“大市场、大营销”的观念。进一步扩大营销网络，强化销售 工作的制度管理，并实行销售奖励政策。加强售后服务辐射范围， 26 保证备件供应的及时性和供给率。认真研究市场，调研市场，采取 不同的方式稳定市场，发展市场，今年将举办南水北调工程施工设 备的技术交流会和配套厂家产品现场评价会等。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况和决议内容 （１）２００１ 年 ４ 月 ２ 日，公司召开了一届六次董事会，审议通过了 如下决议： 审议通过了 ２０００ 年度董事会工作报告； 审议通过了 ２０００ 年度财务决算报告； 审议通过了公司 ２０００ 年度利润分配预案 审议通过了公司 ２００１ 年度利润预计分配政策； 审议通过了公司 ２０００ 年度报告及摘要； 审议通过了 ２００１ 年度财务预算报告； 审议通过了提请股东大会审议变更部分董事的议案； 同意 Ｇｏｒｅｇｅ Ｓｋｅａ 先生辞去董事职务，提请股东大会增补 Ｃｏｌｌｉｎ Ｒｏｂｅｒｔｓｏｎ 先 生为公司第一届董事会董事。 审议通过提请股东大会审议变更募集资金议案。 由于市场的变化，决定暂停 ＬＤＣ－６ 侧卸式混凝土运输车技术改造项目 （２）２００１ 年 ４ 月 ８ 日，公司召开了一届七次董事会，会议审议通 过了如下决议： 审议通过了公司将用自有资金 ３５００ 万元人民币委托国泰君安 股份有限公司进行资产管理。 27 （３）２００１ 年 ８ 月日，公司召开了一届八次董事会，会议审议通过 了如下决议： 审议公司 ２００１ 年中期报告正文及摘要； 审议公司 ２００１ 年中期利润分配预案； 审议通过了扩大成立鞍山分公司投资的预案； 审议通过了在马鞍山市成立华东分公司、成都市成立西南分公 司预案； 审议通过了关于参股包头北方奔驰车桥项目意向的预案，并决 定成立专门的工作委员会，由各方代表参加，具体参股重组方案由 下次董事会决定。 审议通过了组建大象投资管理有限公司和投资内蒙古高新技术 产业风险投资基金的预案； （４）２００１ 年 ９ 月 ２ 日，公司召开了一届九次董事会，会议审议通 过了如下决议： 审议通过了 ２００１ 年上半年业绩预警的原因分析； 审议通过了 ２００１ 年下半年采取的对策及措施； 审议通过了对中国证监会上市部关于公司《中期业绩预警有关 情况的询问函》的答复。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日召开的年度股东大会决议，２０００ 年度利 润分配方案为：以 ２０００ 年总股本 １７０００ 万股为基数，向全体股东 按 每 １０ 股 派 现 金 １．２ 元（含税），利润分配总额 ２０，４００， 28 ０００．００ 元。公司董事会于 ２００１ 年 ５ 月 ２４ 日在中证报、上证报刊 登公司分红派息公告，５ 月 ３０ 日为股权登记日，５ 月 ３１ 日为除权 除息日，６ 月 １２ 日为红利发放日。 （八）公司 ２００１ 年度利润分配预案 公司 ２００１ 年度实现净利润 １８，９４４，９１３．８５ 元，按 １０％提取法 定盈余公积金 １，８９４，４９１．３９ 元，按 １０％提取公益金 １，８９４，４９１．３９ 元，按 １０％提取任意盈余公积金 １，８９４，４９１．３９ 元，公司本年度可 供 分 配 利 润 １３，２６１，４３９．６８ 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 ３，２１７，１７１．３１ 元，实际可供分配利润 １６，４７８，６１０．９９ 元。 董事会提议 ２００１ 年度利润分配预案：以 ２００１ 年总股本 １７０００ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股派现金 ０．４ 元（含税），派发 现金总额 ６，８００，０００ 元，剩余利润 ９，６７８，６１０．９９ 元结转以后年 度。 （九）预计 2002 年利润分配政策 1、公司拟在 2002 年结束后利润分配一次。 2、公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例约为 50%，分派 主要采用派送现金红利的方式。 3、公司 2001 年度未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例为 20% 左右。 29 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 １、公司监事会按照公司法和公司章程授予的职权，本着对公司和 全体股东权益负责的出发点，认真履行了监督职能。列席了 ２０００ 年度召开的董事会会议，出席了股东大会，并对公司财务、执行股 东大会决议情况、经营情况、依法运作情况、董事、经理、高级管 理人员的行为、募集资金使用情况、关联交易等情况进行了认真检 查和监督。 ２、监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开 ２ 次会议。会议情况如下： （１）２００１ 年 ４ 月 ２ 日公司召开了一届三次监事会，会议审议通过 了《２０００ 年度监事会工作报告》。 （２）２００１ 年 ８ 月 ４ 日公司召开了一届四次监事会，会议审议通过 了《２００１ 年中期报告正文及摘要》。 ３、监事会对公司 ２００１ 年度的工作发表如下独立意见： （１）公司依法运作情况 董事会所做出的重大决策程序是合法的，公司的运作是严格按 内部管理制度操作的，未发现公司的董事、经理、高级管理人员执 行公司职务时有违反法律、法规或公司章程的行为。 （２）公司财务情况 30 本年度财务报告经北京中天华正会计师事务所审计并出具了无 保留意见的审计报告，监事会认为该报告真实、客观、准确地反映 了公司的财务状况和经营成果。 （３）关于募集资金的使用情况 公司募集资金的实际投资项目与《招股说明书》中披露的投资 项目有所变更，参见八 （二）１，项目变更的程序符合法律程序， 没有违规现象。除此之外，募股资金全部按招股说明书所列用途进 行使用，符合法律、法规要求。 （４）关联交易问题 本年度公司进行的关联交易决策程序符合《公司法》和《上交 所股票上市规则》中的信息披露规则及其他有关规则，交易公平公 允，没有伤害公司及非关联股东的利益，没有造成公司资产的流 失。公司在人员、资产、财务方面遵守中华人民共和国公司法和公 司章程有关规定，与控股股东实行了五分开。 （５）北京中天华正会计师事务所为公司年度报告出具了无保留意 见的审计报告。 31 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购、出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 １、向关联股东采购货物 企业名称 ２００１ 年年度 ２０００ 年年度 定价原则 特雷克斯设备有限公司 ８６，４８３，６１４．３０ ５７，０５１，６３０．４１ 协商定价 公司与特雷克斯设备有限公司在原材料供应方面签有合同，特 雷克斯设备有限公司按照国际市场同类产品的价格水平向本公司提 供关重件。 ２、销售货物 企业名称 ２００１ 年年度 ２０００ 年年度 定价原则 特雷克斯设备有限公司 ２，１４１，４８１．１７ ８８３，６７０．０４ 协商定价 （四）重大合同履行情况 １ 、报告期内公司除租赁内蒙古北方重工业集团有限公司土地之 外，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。 ２、报告期内公司无重大担保事项。 ３、委托理财事项 32 ２００１ 年 ４ 月 ８ 日在公司会议室召开公司一届七次董事会会议， 审议通过了公司用自有资金 ３５００ 万元人民币委托国泰君安股份有 限公司进行资产管理，期限一年。并于 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日刊登在中 国证券报和上海证券报上。鉴于委托理财的风险，公司经过和国泰 君安股份有限公司协商，于 ２００１ 年 １１ 月终止委托理财，并收回全 部本金。 ４、报告期内公司无其他重大合同事项。 （五）报告期内公司继续聘请北京中天华正会计师事务所（原内蒙 古国正会计师事务所，后改名）。公司在 ２０００ 年年度和 ２００１ 年年 度支付给北京中天华正会计师事务所报酬各为 ３０ 万元。 （六）其他重要事项 １、中国加入 ＷＴＯ 及西部大开发实施对公司的影响见七（四）。 33 十、财务报告 （一）审计报告 （二）会计报表 １、 资产负债表 ２、 利润及利润分配表 ３、 现金流量表 （三）会计报表附注 34 十一、备查文件 （一）载有董事长亲笔签署的年度报告正文； （二）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会 计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件； （四）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过 的所有公司文件的正本及公告原稿； （五）《公司章程》。 董事长：周宝亮 内蒙古北方重型汽车股份有限公司董事会 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日 35 审 计 报 告 中天华正京审（2002）066 号 内蒙古北方重型汽车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表、 2001 年度的利润及利润分配表以及 2001 年度现金流量表。这些会计 报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程 中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允的反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及 2001 年度现金流量，会计处 理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中天华正会计师事务所 中国注册会计师 梁 春 中国注册会计师 李峻雄 中国 北京 2002 年 2 月 6 日 资产负债表 编制单位：内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资 产 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 五、1 93,371,387.92 102,989,768.02 短期投资 五、2 126,033,016.80 147,566,450.00 应收票据 五、3 20,960,000.00 5,450,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 五、4 228,391,771.07 213,636,789.35 其他应收款 五、5 42,026,180.04 32,740,640.31 预付帐款 五、6 5,820,645.79 7,115,245.72 应收补贴款 五、7 1,921,489.49 5,856,367.26 存 货 五、8 173,600,933.00 159,563,563.80 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 692,125,424.11 674,918,824.46 长期投资： 长期股权投资 五、9 16,176,977.28 280,696.80 长期债权投资 长期投资合计 16,176,977.28 280,696.80 固定资产： 固定资产原值 五、10 117,874,906.31 110,448,810.38 减：累计折旧 五、10 52,361,859.24 47,337,162.13 固定资产净值 65,513,047.07 63,111,648.25 减：固定资产减值准备 固定资产净额 65,513,047.07 63,111,648.25 工程物资 在建工程 五、11 66,819,074.36 42,979,264.61 固定资产清理 固定资产合计 132,332,121.43 106,090,912.86 无形资产及其他资产 无形资产 五、12 3,712,958.69 2,452,460.94 长期待摊费用 五、13 649,582.54 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 3,712,958.69 3,102,043.48 递延税项借项 递延税款借项 资 产 总 计 844,347,481.51 784,392,477.60 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 编制单位：内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债： 短期借款 五、14 133,520,230.00 104,067,650.00 应付票据 五、15 700,000.00 应付账款 五、16 22,487,089.93 12,612,587.46 预收帐款 五、17 1,172,745.60 4,350,400.34 应付工资 五、18 151,573.90 491,175.09 应付福利费 279,105.02 1,782,941.45 应付股利 五、19 6,896,600.00 20,400,000.00 应交税金 五、20 10,513,725.63 17,664,814.23 其他应交款 其他应付款 五、21 15,594,307.57 6,037,455.21 预提费用 五、22 11,869,146.13 10,727,409.94 预计负债 一年内到期的长期负债 五、23 24,500,000.00 24,660,000.00 其他流动负债 流动负债合计 227,684,523.78 202,794,433.72 长期负债： 长期借款 五、24 45,420,000.00 22,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 45,420,000.00 22,500,000.00 递延税项贷项 递延税款贷项 负 债 合 计 273,104,523.78 225,294,433.72 少 数 股 东 权 益 股东权益 股 本 五、25 170,000,000.00 170,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 五、26 370,630,000.00 370,630,000.00 盈余公积 五、27 20,934,346.74 15,250,872.57 其中：法定公益金 7,832,986.87 5,938,495.48 未分配利润 五、28 9,678,610.99 3,217,171.31 股东权益合计 571,242,957.73 559,098,043.88 负债及股东权益合计 844,347,481.51 784,392,477.60 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2001年12月 单位：人民币元 项 目 注释 2001年12月 2000年12月 一、主营业务收入 五、29 227,946,008.19 234,642,058.22 减：主营业务成本 五、30 178,165,186.02 151,873,836.26 主营业务税金及附加 41,479.90 二、主营业务利润 49,780,822.17 82,726,742.06 加：其他业务利润 -414,722.12 331,830.60 减：营业费用 4,157,822.36 5,813,677.85 管理费用 18,086,371.20 23,980,664.29 财务费用 五、31 10,023,391.60 15,732,685.00 三、营业利润 17,098,514.89 37,531,545.52 加：投资收益 五、32 5,080,427.56 -133,223.20 补贴收入 营业外收入 五、33 560,446.23 3,864,000.05 减：营业外支出 165,622.21 617,593.70 四、利润总额 22,573,766.47 40,644,728.67 减：所得税 3,628,852.62 6,905,912.53 少数股东损益 五、净利润 18,944,913.85 33,738,816.14 加：年初未分配利润 3,217,171.31 其他转入 六、可供分配利润 22,162,085.16 33,738,816.14 减：提取法定盈余公积 1,894,491.39 3,373,881.61 提取法定公益金 1,894,491.39 3,373,881.61 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 18,373,102.38 26,991,052.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,894,491.39 3,373,881.61 应付普通股股利 6,800,000.00 20,400,000.00 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 9,678,610.99 3,217,171.31 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2001年12月 单位：人民币元 项目 注释 年末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 213,519,406.55 收到的税费返还 529,350.69 收到的其他与经营活动有关的现金 83,251.06 现金流入小计 214,132,008.30 购买商品、接受劳务支付的现金 186,165,652.60 支付给职工及为职工支付的现金 19,765,466.67 支付的各项税费 16,570,177.69 支付的其他与经营活动有关的现金 10,333,821.37 现金流出小计 232,835,118.33 经营活动产生的现金流量净额 -18,703,110.03 二、投资活动产生的现金流量 收回投资额所收到的现金 57,464,933.20 取得投资收到的现金 5,392,047.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 254,921.97 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 63,111,902.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,850,880.53 投资所支付的现金 52,139,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 80,990,280.53 投资活动产生的现金流量净额 -17,878,378.28 三、筹资活动所产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 267,940,230.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 267,940,230.00 偿还债务所支付的现金 215,727,650.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,909,699.59 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 247,637,349.59 筹资活动产生的现金流量净额 20,302,880.41 四、汇率变动对现金的影响 1,761,744.60 五、现金及现金等价物净增加额 -14,516,863.30 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 补充资料 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的流量： 净利润 18,944,913.85 加：计提的资产减值准备 1,534,501.37 固定资产折旧 5,728,483.05 无形资产摊销 211,975.74 长期待摊费用摊销 649,582.54 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 1,141,736.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -461,032.85 固定资产报废损失 -84,264.87 财务费用 10,031,899.66 投资损失（减：收益） -5,080,427.56 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -14,037,369.20 经营性应收项目的减少（减：增加） -34,204,659.99 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,179,964.75 其 他 -1,898,483.21 经营活动产生的现金流量净额 -18,703,110.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 93,371,387.92 减：现金的期初余额 102,989,768.02 加：现金等价物的期末余额 125,101,516.80 减：现金等价物的期初余额 130,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 -14,516,863.30 会计报表附注 一、公司的基本情况 内蒙古北方重型汽车股份有限公司(以下简称“公司”)系经中华人民共和国对外贸易经济合作部 [1999]外经贸资二函字第 708 号文批准由北方重型汽车有限责任公司整体变更设立的公司，以北方重型 汽车有限责任公司 1999 年 3 月 31 日净资产额按 1：1 折股，设立时股本为 11500 万股。经中国证监会 证监发行字[2000]67 号批准，公司于 2000 年 6 月 9 日向社会发行人民币普通股（A）股 5500 万股，发 行后公司股本增至 17000 万元，2000 年 6 月 30 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司 1999 年 11 月 29 日注册于包头稀土高新技术产业开发区，注册资本 17000 万元，注册号：企 股蒙包总字第 000016 号。公司主要生产、销售“特雷克斯”各种不同型号的非公路自卸汽车和铲运 机、装载机、推土机等工程机械及零部件、并提供售后服务。 公司已通过了 ISO9000 质量体系认证和国际 UKAS 质量体系认证，1998 年被认定为国家火炬计划 重点高新技术企业。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 １、会计制度 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 以公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一会计年度。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 ５、外币业务的核算 公司对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生时当月 １ 日的人民币基准汇价折合为 记账本位币记账，期末各种外币货币性资产及负债账户余额按人民币基准汇价调整，除为工程项目而 筹措的外币借款折算差额，在项目完工交付使用前计入工程成本外，其余折算差额均计入当期损益 1 ６、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很少的投资。 ７、短期投资核算方法 ⑴短期投资取得时按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣除实际价款中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 ⑵短期投资收益确认的方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入相 应项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面 价值的差额，确认为当期投资损益。 ⑶短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资 跌价准备。 ８、坏帐的确认标准和核算方法 ⑴坏帐确认标准是：因债务人破产或死亡，在以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应 收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，已超过三年，有确凿证据不能收回的应收款项。 对已确认不能收回的款项，经董事会或股东大会批准作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。 ⑵坏账损失的核算方法采用备抵法，按照应收帐款、其他应收款期末余额的 ６％计提坏帐准备。 ９、存货核算方法 ⑴存货的分类：原材料、备品备件、在产品、产成品、低值易耗品。 ⑵存货的计价方法：外购存货国外采购按实际成本核算，发出采用分批实际进价法；国内采购 按计划价格核算，期末调整为实际成本。 ⑶存货采用永续盘存制，期末实际盘点数与账面数的差异根据公司相关的管理制度进行处理。 ⑷期末在产品成本按本期所耗用的原材料费用核算，其他费用全部由完工产品负担。产成品以 实际成本计价，产成品发出结转销售成本，按加权平均法计算确定。 ⑸低值易耗品采用领用时一次摊销法。 ⑹年末或中期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目成本高于其可变现净值的 差额提取存货跌价损失准备，预计的存货跌价损失计入当期损益，可变现净值一般为现行市价。 10、长期投资核算方法 ⑴长期债券投资的计价及收益确认方法、债券投资溢价或折价的摊销方法：按实际支付的全部价 款，包括税金、手续费等相关费用，减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为实际成本；实际成本 与债券票面的价值差额作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销；年 末按照权责发生制原则按期计提利息计入投资收益。 ⑵长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权 投资在取的时按初始投资成本入帐。公司对拥有 20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算；对拥 2 有 20%或 20%以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有 50%以上股权的长期股权投资纳入合 并会计报表范围。 ⑶对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之 间的差额，计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销计入损益。 ⑷长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。根据公司董事会决议，对被投资单位由 于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值， 并且这种降低的价值在可预期的将来期间不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差 额，计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 １１、固定资产核算方法 ⑴固定资产标准：使用期限在 １ 年以上，单位价值在 ２０００ 元以上的房屋建筑物、机器设备、运 输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超 过两年的，不属于生产经营主要设备的物品。 ⑵固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备 ⑶固定资产计价：①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装 费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。外商投资企业因采购国产设备而收到税 务机关退还的增值税款，冲减固定资产的入账价值。②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预 定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价 值，作为入账价值。④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者，作为入账价值。 ⑷固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原 值的 １０％）制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下： 固定资产名称 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２０ 年 １０％ ４．５％ 运输设备 ５年 １０％ １８％ 通用设备 ５年 １０％ １８％ ⑸固定资产减值准备的计提方法：公司在期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于 其账面价值的差额作为固定资产减值准备。公司在存在下列情况时，按照该项固定资产的账面价值全 额计提固定资产减值准备： （一）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （二）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （三）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 3 （四）已遭毁损，已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （五）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １２、在建工程核算方法 ⑴在建工程按各项实际发生的支出核算，在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有 关费用计入在建工程成本。在建工程完工交付使用时，按工程实际成本转入固定资产。 ⑵在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额计提 在建工程减值准备。 １３、无形资产的核算方法 ⑴以实际成本计价，①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。②投资者投入的无形 资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。③自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法 取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在开发过程中发生的费用计入 当期损益。 ⑵无形资产的摊销方法：在有效使用期限内平均摊销。 ⑶无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提 无形资产减值准备。 １４、借款费用的会计处理方法 所发生的借款费用除为购建固定资产专门借款所发生的费用，在固定资产达到预定可使用状态 之前计入固定资产的购建成本外，其余均计入当期损益。 １５、营业收入确认的方法 ⑴销售商品 在同时满足下列条件时确认销售收入的实现：将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售该商品的有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ⑵提供劳务在完成劳务时确认收入的实现。 １６、所得税的会计处理方法 4 所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税项 税 种 计 税 依 据 增值税 本公司产品销售执行 １７％的增值税率按销项税额减进项税额计缴。 所得税 本公司为在国家级高新技术产业开发区内注册的高新技术企业，执行 １５％的所 得税税率。 四、会计政策、会计估计变更 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（ 2000）25 号文《关于印发〈企业会计 制度〉的通知》和财政部财会字（ 2001）17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接 问题的规定的通知》的有关规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新的《企业会计制度》，相关会计政 策变更如下： 公司原不计提固定资产减值准备、无形资产减值准备、在建工程减值准备，从 2001 年 1 月 1 日 开始计提，截止 2001 年 12 月 31 日公司不存在计提上述减值准备的情形，对本期和期初留存收益无影 响。 公司筹建期间费用，原按五年平均摊销，现变更为自开始生产经营当月起一次计入经营当月的损 益。此会计政策变更采用未来适用法，调减了本期利润 649,582.54 元。 五、会计报表注释 以下注释中期末数为 2001 年 12 月 31 日的数据，期初数为 2000 年 12 月 31 日的数据。 1、货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 原 币 汇 率 人 民 币 原 币 汇 率 人 民 币 现 金 538,861.16 1,519,654.02 其中：美元 60,000.27 8.2781 496,688.24 67,822.27 8.2766 561,337.80 银行存款 102,450,906.86 67,625,334.24 其中：美元 445,899.78 8.2781 3,691,202.97 672,192.86 8.2766 5.563,471.43 英镑 381,955.93 12.3861 4,730,944.34 5 其他货币资金 24,226,399.66 其中：美元 81,979.91 8.2766 678,514.92 英镑 943,780.29 12.0027 11,327,911.67 合 计 102,989,768.02 93,371,387.92 注：其他货币资金是信用证保证金存款。 2、短期投资 项 目 期 初 数 期 末 数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 17,566,450.00 1,139,400.00 207,900.00 债券投资—国债 130,000,000.00 125,101,516.80 0 合 计 147,566,450.00 126,033,016.80 207,900.00 注：股票投资为向法人配售的中国石化流通股 270,000 股，证券交易所 2001 年 12 月 31 日股票收 盘价，为 3.45 元/股。 3、应收票据 票 据 种 类 期 初 数 期 末 数 商业承兑汇票 810,000.00 银行承兑汇票 4,640,000.00 20,960,000.00 合 计 5,450,000.00 20,960,000.00 4、应收账款 帐 龄 期 初 数 期 末 数 人 民 币 比例% 坏 帐 准 备 人 民 币 比例% 坏 帐 准 备 1 年以内 170,159,059.28 74.87 10,209,543.55 174,508,973.69 71.82 10,470,538.42 1——2 年 49,404,111.78 21.74 2,964,246.71 34,724,472.93 14.29 2,083,468.37 2——3 年 2,395,357.29 1.05 143,721.44 27,278,880.33 11.23 1,636,732.82 3 年以上 5,314,651.81 2.34 318,879.11 6,457,642.27 2.66 387,458.54 合 计 227,273,180.16 100.00 13,636,390.81 242,969,969.22 100 14,578,198.15 6 ⑴期末欠款金额前五名单位： 项 目 金额 欠款时间 欠款原因 占应收账款总额比例% 中国水利水电工程总公司 38,663,000.00 2001 年 货款 15.01 中国仪器仪表总公司 28,522,284.50 2001 年 货款 11.07 鞍钢集团鞍山矿业公司设备处 25,384,333.83 2001 年 货款 9.86 哈尔滨市煤炭工业公司 21,065,867.39 2001 年 货款 8.18 本溪钢铁（集团）矿业有限公司 17,665,168.26 2001 年 货款 6.86 合 计 131,300,653.98 50.98 ⑵注：欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项见附注六 4。 5、其他应收款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比例% 坏 帐 准 备 金 额 比例% 坏 帐 准 备 1 年以内(人民币) 29,673,850.65 85.20 1,780,431.04 13,063,881.54 29.22 783,832.89 1——2 年 3,022,619.99 8.68 181,357.20 31,615,365.44 70.71 1,896,921.93 2——3 年 2,008,177.22 5.76 120,490.63 29,455.19 0.07 1,767.31 3 年以上 125,820.55 0.36 7,549.23 合 计 34,830,468.41 100.00 2,089,828.10 44,708,702.17 100 2,682,522.13 ⑴期末欠款金额前五名单位： 项 目 金额 欠款时间 欠款原因 占其他应收账款总额比例% 包头市环境卫生管理处 25,765,000.00 2001 年 环保项目借款 54.37 职工周转金 6,340,967.64 2001 年 备用金 13.38 内蒙古北方重工业集团有限公司 5,762,631.44 2001 年 往来款 12.16 苏州美迪亚公司 2,149,618.45 1999 年 往来款 4.54 包头华中实业总公司 700,000.00 2000 年 借款 1.48 合 计 40,718,217.53 85.93 ⑵欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项见附注六 4。 ⑶期末比期初增加的原因是环卫项目借款增加 7 6、预付账款 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 5,912,428.75 83.10 5,751,080.76 98.80 1—2 年 1,202,816.97 16.90 69,565.03 1.20 2— 3 年 3 年以上 合 计 7,115,245.72 100.00 5,820,645.79 100 ⑴期末欠款金额前五名单位： 项目 金 额 欠款时间 欠款原因 TIMKEN 公司 1,173,817.21 2001 年 货款 伊顿威格士液压机公司 1,126,135.70 2001 年 货款 内蒙古北方重工业集团有限公司五分厂 300,000.00 2001 年 货款 浮利格公司 295,388.70 2001 年 货款 重庆康明斯公司 250,000.00 2001 年 货款 ⑵账龄超过一年的预付账款。 ⑶欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项见附注六 4。 7、应收补贴款 项 目 期 初 数 期 末 数 增值税出口退税 5,856,367.26 1,921,489.49 8、存 货 期 初 数 期 末 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 88,876,287.56 585,936.18 119,072,386.76 585,936.18 设备配件 2,832,947.55 1,369,553.25 在 产 品 26,082,553.61 14,097,163.50 产 成 品 38,834,944.71 35,311,685.07 低值易耗品 3,961,810.61 439,044.06 4,775,124.66 439,044.06 合 计 160,588,544.04 1,024,980.24 174,625,913.24 1,024,980.24 注：期末按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，可变现净值一般为现 8 行市价。存货跌价准备本期无增减变化。 9、长期股权投资 ⑴项目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 280,696.80 16,000,000.00 103,719.52 16,176,977.28 长期投资期末比期初增加 1600 万元主要是由于投资大象投资管理有限公司 1000 万元、内蒙古高新技术产 业风险投资基金 500 万元所致。 ⑵其他股权投资 占被投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 单位注册 本期权益 累计增减额 减值准备 资本比例 增减额 北京优孚尔新型容器 2000.02-2019.12 413,920.00 25% -103,719.52 -236,942.72 设备有限公司 包头远东科技发展有限公司 2001.05-2021.05 1,000,000.00 45% 大象投资管理有限公司 2001.12.14-2011.12.14 10,000,000.00 11.11% 内蒙古高新技术产业风险投 5,000,000.00 资基金 １０、固定资产及累计折旧 ⑴固定资产原值 类 别 期 初 价 值 本期增加数 本期减少数 期 末 价 值 房屋建筑物 48,439,725.12 3,261,830.20 51,701,555.32 通用设备 5,504,544.30 2,037,285.73 492,601.71 7,049,228.32 专用设备 51,112,475.87 2,211,590.61 22,083.50 53,301,982.98 运输设备 5,392,065.09 1,293,779.60 863,705.00 5,822,139.69 合 计 110,448,810.38 8,804,486.14 1,378,390.21 117,874,906.31 ⑵累计折旧 类 别 期 初 价 值 本期增加数 本期减少数 期 末 价 值 房屋建筑物 19,407,916.03 2,241,481.63 21,649,397.66 通用设备 3,100,540.54 554,172.49 2,065.68 3,652,647.35 专用设备 21,997,792.87 2,110,145.16 24,107,938.03 运输设备 2,830,912.69 822,683.77 701,720.26 2,951,876.20 合 计 47,337,162.13 5,728,483.05 703,785.94 52,361,859.24 ⑶净值 63,111,648.25 65,513,047.07 9 注：1、公司将机器设备 6,830 万元向银行抵押用于本公司贷款。 2、本期无计提减值准备的固定资产。 11、在建工程 本期转入 资金 项目 工程名称 预算数 期 初 数 本期增加 固定资产 期 末 数 来源 进度 液压缸生产线技改项目 3630 万元 8,828,355.51 3,067,916.48 1,550,590.61 10,345,681.38 募股 29% 其中:利息资本化 163,237.35 163,237.35 资金 中国重型非公路矿用 2950 万元 10,854,909.10 6,459,643.08 1,091,939.68 16,222,612.50 募股 55% 汽车技术中心 资金 其中:利息资本化 160,721.16 160,721.16 环保系列产品项目 2250 万元 56,000.00 99,519.70 155,519.70 自筹 0.7% 其中:利息资本化 资金 大型矿用汽车及铲土运 25950 万元 23,240,000.00 14,921,345.58 1,017,710.00 37,143,635.58 募股 20% 输机械技改项目 资金 其中:利息资本化 北方奔驰车桥项目 144,370.80 144,370.80 自筹 1% 其中：利息资本化 鞍山分公司旧厂房改造 1,539,254.40 1,539,254.40 自筹 99% 其中：利息资本化 变速箱测试台 1,268,000.00 1,268,000.00 自筹 98% 其中：利息资本化 合 计 42,979,264.61 27,500,049.54 3,660,240.29 66,819,074.36 其中：利息资本化 323,958.51 323,958.51 注：截止 2001 年 12 月 31 日公司无计提减值准备的在建工程。 12、无形资产 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期 末 数 剩余摊销期限 工业产权专有技术 124,000.00 120,383.31 6,200.04 114,183.27 18.5 土地使用权 2,032,904.82 1,957,246.55 59,210.82 40,275.40 1,976,181.97 48.5 MDT 软件 318,990.00 287,091.00 63,798.00 223,293.00 3.5 场地使用权 1,505,620.65 87,740.08 1,413,262.67 101,702.30 1,399,300.45 9.5 合 计 3,981,515.47 2,452,460.94 1,472,473.49 211,975.74 3,712,958.69 注：上述无形资产取得方式全部为购入；截止 2001 年 12 月 31 日无形资产无需计提减值准备。 13、长期待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 剩余摊销期限 开办费 649,582.54 649,582.54 0.00 注：摊销原因见本报告附注四会计政策、会计估计的变更。 10 14、短期借款 借 款 类 别 原币 汇 率 期 初 数 原币 汇率 期 末 数 信用借款 61,067,650.00 抵押借款 保证借款 43,000,000.00 133,520,230.00 其中：美元 4,050,000.00 8.2766 33,520,230.00 质押借款 其中：美元 6,500,000.00 8.2781 53,807,650.00 合 计 6,500,000.00 104,067,650.00 4,050,000.00 133,520,230.00 注：⑴期末数比期初数增加的原因为弥补流动资金不足。 ⑵持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位内蒙古北方重型工业集团有限公司为本公司提供 短期借款担保金额为 200,000,000.00 元。 ⑶无已到期未偿还的短期借款。 15、应付票据 期 初 数 期 末 数 银行承兑汇票 700,000.00 商业承兑汇票 合 计 700,000.00 16、应付账款 期 初 数 期 末 数 12,612,587,46 22,487,089.93 注：⑴欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项见附注六 4。 ⑵无账龄超过 3 年的大额应付账款。 ⑶应付账款期末比期初增加的原因是向英国特雷克斯设备有限公司开出信用证购货。 17、预收账款 期 初 数 期 末 数 4,350,400.34 1,172,745.60 注：⑴欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项见附注六 4。 ⑵无账龄超过 1 年的预收账款。 11 18、应付工资 期 初 数 期 末 数 491,175.09 151,573.90 19、应付股利 股 东 名 称 欠付金额 内蒙古北方重工业集团有限公司 2,842,800.00 英国特雷克斯设备有限公司 1,711,200.00 包 头 华 中 实 业 总 公 司 73,600.00 包头市华隆综合企业有限责任公司 13,800.00 包头市盛华工贸有限责任公司 55,200.00 社 会 公 众 股 东 2,200,000.00 合 计 6,896,600.00 注：根据董事会决议，每 10 股派发 0.40 元现金红利。 20、应交税金 项 目 税率 金 额 增值税 17% 2,733,970.08 企业所得税 15% 7,779,409.05 个人所得税 346.50 合 计 10,513,725.63 21、其他应付款 期初数 期末数 6,037,455.21 15,594,307.57 注：⑴欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项见附注六 4。 ⑵无账龄超过 3 年的其他应付款 ⑶其他应付款期末比期初增加的原因为借款增加 22、预提费用 类 别 期 初 数 期 末 数 结存原因 保修费 2,797,205.23 4,356,099.60 尚未支付 保税库关税 7,930,204.71 7,513,046.53 尚未支付 合 计 10,727,409.94 11,869,146.13 12 23、一年内到期的长期负债 借款类别 期 初 数 期 末 数 信用借款 抵押借款 24,660,000.00 20,000,000.00 保证借款 4,500,000.00 质押借款 合 计 24,660,000.00 24,500,000.00 24、长期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 信用借款 抵押借款 22,500,000.00 25,000,000.00 保证借款 20,420,000.00 质押借款 合 计 22,500,000.00 45,420,000.00 注：⑴期末数比期初数增加的原因是弥补流动资金不足。 ⑵抵押借款的抵押物为固定资产机器设备 25、股本 本次变动前 本 次 变 动 增 减 (+-) 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其 小计 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 115,000,000.00 115,000,000.00 其中： 国家拥有股份 71,070,000.00 71,070,000.00 境内法人持有股份 1,150,000.00 1,150,000.00 境外法人持有股份 42,780,000.00 42,780,000.00 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他尚未流通 股份合计 二、已流通股份 13 1、境内上市的人民币普通 55,000,000.00 55,000,000.00 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 55,000,000.00 55,000,000.00 三、股份总额 170,000,000.00 170,000,000.00 26、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 370,630,000.00 370,630,000.00 27、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 5,938,495.48 1,894,491.39 7,832,986.87 公益金 5,938,495.48 1,894,491.39 7,832,986.87 任意盈余公积 3,373,881.61 1,894,491.39 5,268,373.00 合 计 15,250,872.57 5,683,474.17 20,934,346.74 28、未分配利润 项 目 2001.12.31 本期净利润 18,944,913.85 加：年初未分配利润 3,217,171.31 减：提取法定盈余公积 1,894,491.39 提取法定公益金 1,894,491.39 提取任意盈余公积 1,894,491.39 应付普通股股利 6,800,000.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 9,678,610.99 注：根据董事会决议分别提取 10%的法定盈余公积金、公益金、任意盈余公积金后，每 10 股派 发 0.40 元现金股利。 14 29、主营业务收入 项 目 上 期 数 本 期 数 矿用自卸车 133,204,152.11 169,921,048.37 环卫车 11,764,957.26 备 件 101,437,906.11 46,260,002.56 合 计 234,642,058.22 227,946,008.19 30、主营业务成本 项 目 上 期 数 本 期 数 矿用自卸车 81,918,839.73 136,392,399.48 环卫车 11,737,012.14 备 件 69,954,996.53 30,035,774.40 合 计 151,873,836.26 178,165,186.02 期末客户销售收入的前五名单位： 单位名称 金 额 占收入总额比例(%) 中国水利水电公司 38,217,094.02 16.77 中国仪器仪表公司 28,602,924.01 12.55 福建水泥股份有限公司 14,302,564.10 6.27 包头市环境卫生管理处 11,764,957.26 5.16 蒙古煤炭公司 10,942,056.00 4.80 合 计 103,829,595.39 45.55 31、财务费用 项 目 2000 年度 2001 年度 利息支出 18,387,909.01 12,316,538.22 减：利息收入 2,032,928.53 720,204.61 汇兑损失 减：汇兑收益 644,483.21 1,761,744.60 其 他 22,187.73 188,802.59 合 计 15,732,685.00 10,023,391.60 15 32、投资收益 项 目 2000 年度 2001 年度 股权投资收益 5,184,147.08 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -133,223.20 -103,719.52 合 计 -133,223.20 5,080,427.56 注：股票投资收益为转让宝钢股份流通股 4,202,500 股收益。 33、营业外收入 项 目 2000 年度 2001 年度 处理固定资产收益 144,975.01 389,789.13 保 险 赔 款 0 161,714.10 索 赔 收 入 73,974.00 申购无效冻结资金利息 3,624,424.98 其 他 20,626.06 8,943.00 合 计 3,864,000.05 560,446.23 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 ⑴存在控制关系的关联方 企业名称 注册资本 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 内蒙古北方重工业集团有 37,628万元 内蒙古包头 机械制造 第一大股东 国有 安富荣 限公司 市青山区 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 内蒙古北方重工业集团有限公司 37,628 万元 37,628 万元 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 内蒙古北方重工业集团有限 金额 比例% 金额 比例% 公司 71,070,000 41.8 71,070,000 41.8 16 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 英国特雷克斯设备有限公司 股 东 3、关联公司交易事项 ⑴采购货物 企业名称 2001 年度 2000 年度 定价原则 内蒙古北方重工业集团有限公司 3,161,095.60 3,582,079.16 协商定价 英国特雷克斯设备有限公司 86,483,614.30 57,051,630.41 协商定价 ⑵综合服务 企业名称 2001 年度 2000 年度 定价原则 内蒙古北方重工业集团有限公司 2,300,592.38 2,682,306.21 协商定价 根据内蒙古北方重工业集团有限公司与内蒙古北方重型汽车股份有限公司签定的《综合服务协 议》内蒙古北方重工业集团有限公司为本公司提供水、电、汽、暖及其他零星劳务等项综合服务，价 格由双方议定。 ⑶销售货物 企业名称 2001 年度 2000 年度 定价原则 英国特雷克斯设备有限公司 2,141,481.17 883,670.04 协议价 4、关联方应收、应付款项 项 目 期 末 余 额 应收账款 2001 年度 2000 年度 内蒙古北方重工业集团有限公司 10,670,000.00 英国特雷克斯设备有限公司 3,871,760.12 5,390,913.70 项 目 期 末 余 额 其他应收款 2001 年度 2000 年度 内蒙古北方重工业集团有限公司 5,762,631.44 4,069,031.44 项 目 期 末 余 额 应付账款 2001 年度 2000 年度 内蒙古北方重工业集团有限公司 1,194,016.35 英国特雷克斯设备有限公司 10,920,372.00 项 目 期 末 余 额 其他应付款 2001 年度 2000 年度 内蒙古北方重工业集团有限公司 752,803.89 17 以上内蒙古北方重工业集团有限公司数中包括内设机构及各分厂数。 （5）其他事项 ①根据内蒙古北方重工业集团有限公司与内蒙古北方重型汽车股份有限公司签定的《国有土地使 用权租赁合同》，自 1999 年 12 月 16 日起：本公司租用内蒙古北方重工业集团有限公司工业用地 93,380.61 平方米，租赁期限 50 年，年租金 134,468 元；本公司租用内蒙古北方重工业集团有限公司商服业用地 5,733.84 平方米，租赁期限 40 年，年租金 49,139 元。 ②2001 年度支付高级管理人员报酬 1,840,000 元。 七、或有事项 本公司在资产负债表日没有需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 本公司在资产负债表日没有需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项 十、其他重要事项说明 18