包钢股份(600010)钢联股份2002年年度报告

内蒙古包钢钢联股份有限公司 ２００２ 年度报告 （股票代码：６０００１０） ２００３ 年 ２ 月 BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事林东鲁、张志公、蔡连重、简伟、史德明、梁才、龙涛因工作原因未能出 席本次董事会，分别书面委托董事许万成、曹忠魁、徐政、张国忠、郭景龙、李含 善代为表决。 公司董事长林东鲁先生、总经理徐政先生、财务总监曹敏先生、财务部部长孙 文彪先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 -2- BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 目 录 一、公司基本情况简介...............................................................................................4 二、 会计数据和业务数据摘要 ............................................................................5 三、 股本变动及股东情况......................................................................................7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................. 10 五、 公司治理结构.................................................................................................. 12 六、 股东大会情况简介.................................................................................... 14 七、 董事会报告 ...................................................................................................... 16 八、 监事会报告 ...................................................................................................... 27 九、 重要事项......................................................................................................... 29 十、 财务报告........................................................................................................... 37 十一、 备查文件目录............................................................................................. 74 -3- BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 内蒙古包钢钢联股份有限公司 公司法定英文名称： Inner Mongolian BaoTou Steel Union Co.,Ltd 英文名称缩写： BSU 2、公司法定代表人： 林东鲁 3、公司董事会秘书： 郭景龙 联系地址： 内蒙古包头市昆区钢铁大街 85 号 联系电话： 0472-2105037 2319990 传 真： 0472-2105006 2319991 电子信箱： glgf@public.hh.nm.cn 4、公司注册地址： 内蒙古包头市昆区河西工业区 公司办公地址： 内蒙古包头市昆区钢铁大街 85 号 邮 编： 014010 电子信箱： glgf@public.hh.nm.cn 5、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券融资部（包头市昆区友谊大街鞍山道南口中鸿 大楼三楼） 6、公司股票上市地： 上海证券交易所 股票简称： 钢联股份 股票代码： 600010 7、公司首次注册日期： 1999 年 6 月 29 日 公司注册地点： 内蒙古自治区工商管理局 企业法人营业执照注册号：1500001007122 税 务 登 记 号： 150230701464975 公司聘请的会计师事务所名称： 中天华正会计师事务所 会计师事务所的办公地址： 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界广场 B 座 18 层 -4- BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 二、 会计数据和业务数据摘要 １． 本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 项 目 名 称 金 额 利润总额 ４４０，０８２，３９５．１０ 净利润 ３０５，４３３，３３０．６０ 扣除非经常性损益后的净利润 ３１５，０６７，３４２．４２ 主营业务利润 ７６６，４１１，０５５．２３ 其他业务利润 １４，０１７，７５８．６９ 营业利润 ４４８，５２１，２７０．２１ 投资收益 －１，２９２，２１１．４０ 补贴收入 营业外收支净额 －７，１４６，６６３．７１ 经营活动产生的现金流量净额 １，３５９，５９９，４００．２６ 现金及现金等价物净增减额 ４２８，０５０，５６０．４６ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收入：１２９，２４４．３６ 营业外支出：７，２７５，８８８．０７ 所得税影响：１４４，２７７．６４ ２．近三年主要财务指标 项 目 计量单位 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 元 ６，４０４，７８１．５００．６６ ５，５８１，３５４，２１４．８０ ５，８９８，４７３，０６４．８６ 净利润 元 ３０５，４３３，３３０．６０ ２５６，６５８，８３９．９６ ２８８，８９１，６１０．４３ 总资产 元 ８，２６６，８２６，７４７．９４ ７，２７１，３５５，８０８．２０ ２，６５７，９３１，６８１．０９ 股东权益（不含少数股东权益） 元 ３，５９１，７８６，０８０．８５ ３，４７３，５３５，１５０．２５ １，５６４，３６４，１３３．３９ 摊薄 元／股 ０．２４ ０．２１ ０．３２ 每股收益 加权 元／股 ０．２４ ０．２２ ０．３２ 扣除非经常性损益后的每股收益 元／股 ０．２５ ０．２２ ０．３２ 摊薄 （％） ８．５０ ７．３９ １８．４７ 净资产收益率 加权 （％） ８．４２ ８．０９ １８．２０ 扣除非经常性损益后的加全平均净资产收益 （％） ８．６２ ８．４１ １９．１３ 每股经营活动产生的现金流量净额 元／股 １．０９ －０．３０ ０．１４ 每股净资产 元／股 ２．８７ ２．７８ １．２４ 调整后的每股净资产 元／股 ２．８７ ２．７８ １．２４ 注：报告期扣除非经常性损益后的净利润：３１５，０６７，３４２．４２ -5- BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 ２００２ 年净资产收益率和每股收益指标如下表： （单位：人民币元） 净资产收益率 每股收益 指 标 名 称 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ７６６，４１１，０５５．２３ ２１．３４ ２１．１３ ０．６１ ０．６１ 营业利润 ４４８，５２１，２７０．２１ １２．４９ １２．３７ ０．３６ ０．３６ 净利润 ３０５，４３３，３３０．６０ ８．５０ ８．４２ ０．２４ ０．２４ 扣除非经常性损益后的净利润 ３１５，０６７，３４２．４２ ８．７０ ８．６２ ０．２５ ０．２５ ３．报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ９００，０００，０００ ９００，０００，０００ 资本公积金 １，９１２，１２７，５６１．２０ ３１７，６００．００ １，９１２，４４５，１６１．２０ 盈余公积金 ９７，６８９，７０６．２２ ４５，８１４，９９９．５９ １４３，５０４，７０５．８１ 其中：公益金 ３２，５６３，２３５．４０ １５，２７１，６６６．５３ ４７，８３４，９０１．９３ 未分配利润 ２１３，７１７，８８２．８３ ３０５，４３３，３３０．６０ ２３３，３１４，９９９．５９ ２８５，８３６，２１３．８４ 股东权益合计 变动原因： 本公司本年度实现净利润 ３０５，４３３，３３０．６０ 元，根据公司章程及公司 ２００２ 年度 利润分配预案，本公司按 １０％和 ５％分别提取法定盈余公积金和公益金，并按每 １０ 股 １．５ 元派发现金红利，导致盈余公积金、公益金及未分配利润增减变动。 -6- BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 三、 股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 配 送 公积金 增 本次变动后 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 ９００，０００，０００ ９００，０００，０００ １、发起人股份 ９００，０００，０００ ９００，０００，０００ 其中： 国家持有股份 ８８７，７８０，０００ ８８７，７８０，０００ 境内法人持有股份 １２，２２０，０００ １２，２２０，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ９００，０００，０００ ９００，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ３５０，０００，０００ ３５０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ３５０，０００，０００ ３５０，０００，０００ 三、股份总数 ９００，０００，０００ ３５０，０００，０００ １，２５０，０００，０００ 二）股票发行与上市情况 １．前三年历次股票发行情况 经中国证监会证监发行字［２００１］１６ 号文批准，本公司于 ２００１ 年 ２ 月 １４ 日通过 上海证券交易系统，以每股 ５．１８ 元的发行价格，向社会公众公开发行了人民币普通 股 ３５，０００ 万股，并于 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日起在上海证券交易所挂牌交易。通过此次 ３５，０００ 万股人民币普通股的发行，公司总股本由 ９ 亿股扩大为 １２．５ 亿股。 ２．报告期内股份变动情况 报告期内公司股份总额及结构未发生变化。 -7- BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 3．公司没有发行内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数： 报告期末，本公司股东总数为 121262 户。 2、报告期末，公司前 10 名股东持股情况(截止 2002 年 12 月 31 日)： 序号 股 东 名 称 报告期末持股数(股) 占总股本比例（ %） 增减变动(股) 所持股份类别 1 包头钢铁（集团）有限责任公司 887,780,000 71.02 无 国有法人股 2 中国银河证券有限责任公司 11,810,120 0.94 -2,172,025 流通股 3 哈尔滨哈里实业股份有限公司 9,773,191 0.78 -188,919 流通股 4 山西焦煤（集团）有限责任公司 6,500,000 0.52 无 国有法人股 5 哈尔滨道里投资股份有限公司 5,196,530 0.42 -1,988,300 流通股 6 黑龙江省铁力市财政证券交易公司 3,412,300 0.27 +363,700 流通股 7 哈尔滨哈里投资股份有限公司 2,693,245 0.22 无 流通股 8 哈尔滨哈里慈善基金会 2,591,872 0.21 +82,900 流通股 9 天元证券投资基金 2,473,803 0.20 -166,900 流通股 10 哈尔滨市新阳菜市场 2,449,800 0.20 +777,179 流通股 （1）、前十名股东中，包头钢铁（集团）有限责任公司、山西焦煤（集团）有 限责任公司为本公司发起人。包头钢铁（集团）有限责任公司与山西焦煤（集团） 有限责任公司存在原燃料供应关系。两者之间不属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 （2）、前十名股东中，公司未知其他 8 名流通股股东间是否存在关联关系。也 未知其余 8 名股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 （3）没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前 10 名股东。 ３．公司控股股东的基本情况 报告期内，公司控股股东仍为包头钢铁（集团）有限责任公司，没有发生变化。 包头钢铁（集团）有限责任公司的前身包头钢铁公司成立于 1954 年隶属于冶 金工业部。1998 年 6 月，经内蒙古自治区政府批准，包头钢铁公司进行整体改制正 式设立了包头钢铁（集团）有限责任公司。包头钢铁（集团）有限责任公司是我国 冶金行业十大钢铁企业之一，钢产量居全国十大钢铁企业第五位。公司在内蒙古自 治区工商行政管理局登记注册，法人代表为林东鲁；注册号为：1500001700002；公 司注册地址：内蒙古包头市昆区河西工业区；注册资本为 45 亿元；经营的主要业务 为钢铁制品，稀土产品，焦碳及副产品，压力容器普通机械制造与加工，冶金机械 设备及检修，安装，货物运输，餐饮，住宿；冶金、房地产开发、建筑业、旅游业 等行业的投资，销售本集团开发的商品房屋。 -8- BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 4．报告期内，本公司所持股份比例达 5%以上（含 5%）的股东为包头钢铁（集 团）有限责任公司，所持股份未发生变化，也未发生被质押、冻结或托管的情况。 未知其他股东的质押、冻结或托管的情况。 -9- BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员基本情况简介 性 年初持股 年末持 姓名 职务 年龄 任期起止日期 变动原因 别 数 股数 林东鲁 董事长 男 ５７ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 张志公 董事 男 ５９ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 许万成 董事 男 ５８ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 曹忠魁 董事 男 ５３ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 徐政 董事、总经理 男 ４９ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 宋铁军 董事、党委书记 男 ５３ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 郭景龙 董事、董秘、副总 男 ４７ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 史德明 董事 男 ５９ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 杜志毅 董事 男 ５５ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 蔡连重 董事 男 １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 简伟 董事 男 ５４ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 梁才 独立董事 男 ６４ ２０００．７－２００２．６ ０ ０ 龙涛 独立董事 男 ５１ ２０００．７－２００２．６ ０ ０ 张国忠 独立董事 男 ７６ ２０００．７－２００２．６ ０ ０ 李含善 独立董事 男 ５７ ２０００．７－２００２．６ ０ ０ 宋建中 独立董事 男 ５０ ２０００．７－２００２．６ ０ ０ 张俊杰 独立董事 男 ４０ ２０００．７－２００２．６ ０ ０ 监事会主席、党委副书 王伟 男 ４９ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 记、纪委书记、工会主席 霍智河 监事 男 ５４ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 侯玉林 监事 男 ４５ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ 曹敏 财务总监 男 ５３ ２０００．０２－ ０ ０ 徐列平 总工程师 男 ４６ １９９９．１０－ ０ ０ 孙玉文 副总经理 男 ５１ ２０００．０２－ ０ ０ 郭永刚 副总经理 男 ４７ １９９９．１０－ ０ ０ 注：１ 在股东单位任职并领取报酬的董事、监事 姓 名 任 职 单 位 职务 林东鲁 包头钢铁（集团）有限责任公司 董事长 许万成 包头钢铁（集团）有限责任公司 副董事长 曹忠魁 包头钢铁（集团）有限责任公司 总经济师 霍智河 包头钢铁（集团）有限责任公司 审计处处长 张国忠 包头钢铁（集团）有限责任公司 离休 杜志毅 包头鑫垣机械制造有限责任公司 董事长 蔡连重 中国第一重型机械集团公司 副总经理 简伟 中国钢铁炉料华北公司 副总经理 史德明 山西焦煤集团有限公司 退休 - 10 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 ２．在非股东单位任职并领取报酬的董事 姓 名 任 职 单 位 职务 张志公 内蒙古自治区政协 常委 梁才 中国钢铁工业协会 秘书长 李含善 内蒙古工业大学 校长 宋建中 内蒙古建中律师事务所 法人代表 龙涛 北京海问投资咨询有限公司 董事长 张俊杰 中天华正会计师事务所 副总 （二）公司董事、监事、高级管理人员的报酬情况 1、 公司董事、监事及高级管理人员的报酬根据公司薪酬制度有关规定按月发 放。 2、 报告期内，公司现任董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的 9 人， 年度报酬总额为 217955 元。其中，年度报酬在 1 万元至 1.5 万元的 1 人；1.5 万元 至 2.5 万元的 5 人；2.5 万元至 3 万元的 2 人；3 万元以上的 1 人。金额最高的前三 名董事报酬总额为 71115 元；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 82964 元。 3、 独立董事的津贴情况，本公司独立董事没有职位津贴，每次参加会议补助 车马费 5000 元人民币。 （三）公司董事、监事、高级管理人员的变动情况 1．公司董事、监事的变动情况 本公司董事刘隽先生因意外事故死亡，按照《公司法》及现行公司章程的有关 规定，经公司股东中国第一重型机械集团公司提议，并经公司独立董事审核，公司 第一节董事会第十二次会议提名，公司 2001 年度股东大会选举蔡连重先生为公司董 事。 该事项公司已在 2002 年 5 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 2．公司高级管理人员的变动情况 经公司总经理徐政先生提名，公司一届董事会第十六次会议聘任郭景龙先生为 公司副总经理。 该事项公司已在 2002 年 10 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 （四）公司人员构成情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册员工 6042 人，（其中：在职员工 5389 人， 离岗退养 586 人，其他人员 67 人） 在职员工 5389 人，人员结构状况如下： （1）按员工专业构成分类： 生产人员 4362 人；销售人员 157 人；技术人员 383 人；财务人员 52 人；管理 人员 435 人。 （2）、按员工教育程度分类： 硕士研究生 25 人；本科生 683 人；大专生 696 人；中专生 313 人；高中生 2713 人；高中及以下 959 人。 - 11 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 五、 公司治理结构 （一）公司治理情况 钢联公司自 １９９９ 年 ６ 月成立起，坚持依照《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》及各级监管部门的法律、法规，结合本 公司的实际情况，建立健全各项议事规则和制度，不断完善公司治理结构、以确保 公司股东大会、董事会、监事会、经理层依法行使职权、履行义务、享有权力。 根据《上市公司章程指引》、《股东大会规范意见》、《公司治理准则》等规章， 钢联公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《关联交易准则》及《经理工作细则》等基本治理制度。治理制度一方 面对公司经营管理层及决策层的工作程序进行了详尽的规定，对钢联公司的规范运 作起到了积极的保证作用；另一方面治理规则对公司经营管理层及决策层的权利与 职责间进行了明确的界定，从而充分维护了全体股东，特别是中小股东的权益。 １．股东与股东大会 公司制定了《股东大会议事规则》，从而规范了股东大会的行为。同时从制度 上保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，确保股东特别是中小股东 能够享有平等地位，并能行使其应有的权利。 ２．董事与董事会 按照建立现代企业制度的要求，为明确公司董事会的职责权限，规范董事会内 部机构及运作程序，充分发挥董事会的经营决策机构作用，根据《中华人民共和国 公司法》以及其他有关法律、法规和公司章程，制定了公司董事会议事规则。公司 董事会议事规则共四十七条，对公司董事会的性质和职权、董事会的产生和董事的 资格、董事的权利和义务、董事长的产生和任职资格、董事长的职权、董事会组织 机构、董事会工作程序等作了明确的规定，保证了公司董事会的规范运作。 ３．监事与监事会 为维护公司、股东、职工及其他相关利益方的利益，完善公司内部监督制约 机制，保护公司资产的完整性，依据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准 则》及公司章程的规定，制定了监事会议事规则。监事会议事规则共五十四条，对 监事会的会议制度、监事会的会议职能、监事会的会议执行制度、监事会会议文件 保管及披露制度等都作了详细的规定，保证了监事会监管的规范，监管效力的有效 发挥，对公司的正常运作起到促进和监督职能。 ４．控股股东与上市公司 为进一步加强内蒙古包钢钢联股份有限公司关联交易管理，明确管理职责和 权限，维护公司股东和债权人的合法权益，特别是中小投资者的合法权益，保证公 司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的原则，根据国家有关 法律、行政法规、规章、规则、准则等规范性文件及《公司章程》的规定，制订了 关联交易的实施办法。关联交易准则共二十九条，对关联交易的原则、关联交易的 价格、关联交易的决策权限、关联交易的回避措施、关联交易的信息披露等作了明 确的规定，从而保证了公司关联交易的公平、公正、公开。 ５．信息披露 公司能够坚持按照信息披露的相关法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、 及时、完整的披露公司的相关信息，并保证所有股东有平等机会获取信息。 （二）公司独立董事履行职责情况 - 12 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 钢联公司早在 ２０００ 年 ７ 月就经股东大会审议通过，建立了独立董事制度，并按 照《公司章程》中对独立董事任职资格的有关规定选举产生了 ６ 名独立董事，占公 司全体董事（１７ 名）的 １／３ 以上。钢联公司独立董事涉及专业广泛，包括：投资咨 询专家、冶金技术专家、高等院校的学者、具有证券从业资格的会计师、律师等， 独立董事能够对公司的发展战略、经营管理、投资、制度建设及关联交易等进行严 格、有效的审查，公司独立董事参加了报告期内本公司召开的各次董事会，并认真 审议会议的相关议题，对公司的规范运作起到了有效的监督作用，并进一步促进了 公司的良性发展。 （三）公司与控股股东在业务、资产、机构、人员、财务上的分开情况 业务方面，钢联公司的主要业务是以钢材的加工、销售为主，公司拥有独立的 业务体系，完整的生产体系、独立的销售体系。 资产方面，钢联公司拥有轨梁厂、无缝厂、薄板坯连铸连轧厂、销售分公司等 完整的生产经营实体，公司产权明晰、工艺完整、经营独立。钢联公司拥有经国家 工商局批准注册号为 ８７０５２３ 的注册商标。钢联公司有偿使用所占用的包钢（集团） 公司拥有的包昆国有［１９９７］字第 ００１１３ 号至 ００１２２ 号《国有土地使用证》项下的土 地使用权。 机构方面，钢联公司的机构设置与包钢（集团）公司完全独立，拥有完整的生 产、采购、销售、财务、人事管理等部门。 人员管理机制方面，公司的劳动、人事及工资管理与包钢（集团）公司完全独 立，公司高级管理人员没有在包钢（集团）公司兼任职务，钢联公司实行了全员劳 动合同制并签订了劳动合同、工资亦实行分账管理。 财务独立性方面，公司设立了独立的财务部门，配备了专门财务人员，并建立 了独立、完整的会计核算体系和财务管理制度。钢联公司单独办理纳税登记，独立 照章纳税，申报并缴纳税款，与包钢（集团）公司间的关联交易全部开具正式发票 结算，并上缴税金，所得税单独计缴。钢联公司独立在银行开设帐户。公司从 ２０００ 年起执行新《企业会计制度》。 （四）高级管理人员的激励与约束机制 考评机制，建立了高管人员的考评机制，高管人员的考评为年度考核和任期考 核，即每年一月份对上年度和任期届满后一月内采取的组织考核与职代会民主测评 相结合的方式，程序为多层次组织谈话，被考评人述职、职工民主测评，已形成制 度化。钢联公司高管人员近年来的考评结果均为胜任。 激励机制，主要是在分配机制方面，建立、完善企业高级管理人员和科技骨干 收入分配的激励和约束机制，逐步推行年薪制。 符合现代企业制度的高管人员激励机制尚未完全建立。相关的奖励制度还有待 于完善。 约束机制，公司通过人事、劳动管理制度约束公司高级管理人员的日常履职行 为和管理权限。 - 13 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 六、 股东大会情况简介 （一）报告期内，公司股东大会的基本情况 报告期内本公司共召开三次股东大会，有关情况简介如下： 一）公司关于召开内蒙古包钢钢联股份有限公司 ２００１ 年度股东大会的通知， 刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。本次股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日在内蒙古包头市包钢宾馆会议室召开。出席会议的股东及授权代 表 ６ 人，代表股份 ９１３９８．２１ 万股，占公司总股本的 ７３．１２ ％ ，符合《中华人民共和 国公司法》及《内蒙古包钢钢联股份有限公司章程》的有关规定。 经与会股东及股东代表审议，通过逐项记名投票表决方式，对本次会议提案形 成以下决议： １、审议通过了公司《２００１ 年度董事会工作报告》； ２、审议通过了公司《２００１ 年度监事会工作报告》； ３、审议通过了公司《２００１ 年度公司财务决算报告》； ４、审议通过了公司《２００２ 年度财务预算方案》； ５、审议通过了公司《２００１ 年度利润分配预案》； ６、审议通过了公司《中长期发展纲要》； ７、审议通过了《〈蒙古包钢钢联股份有限公司章程》、《关联交易准则》； ８、审议通过了《提请股东大会对董事会资产管理及处置权限进行重新授权 的提案》； ９、审议通过了《公司与包头钢铁（集团）有限责任公司资产收购及原料采 购关联交易的提案》； 根据公司章程的有关规定，关联股东 — 包头钢铁（集团）有限责任公司（持 有 ８８７７８ 万股）回避表决该提案。 １０、审议通过了公司《２００２ 年度增发 Ａ 股方案》； １１、审议通过了《２００２ 年度增发 Ａ 股募集资金用途可行性的提案》； １２、审议通过了《提请股东大会授权董事会办理 ２００２ 年度 Ａ 股增发相关事 宜的提案》； １３、审议通过了《公司前次募集资金使用情况的报告》； １４、审议通过了《增补公司董事的提案》，同意增补蔡连重先生为公司董事。 本次股东大会的决议刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １２ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 二） 公司关于召开内蒙古包钢钢联股份有限公司 ２００２ 年第一次临时股东大会 的通知，刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。本次股 东大会于 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日在内蒙古包头市包钢宾馆会议室召开。出席会议的股东 及股东授权代表共 ５ 人，代表股份 ９ 亿股，占公司有表决权股份总数的 ７２ ％ ，本次 会议符合《中华人民共和国公司法》及《内蒙古包钢钢联股份有限公司章程》的有 关规定。 经与会股东及股东代表审议，通过记名投票表决方式，对本次会议提案形成以 下决议： 审议通过了关于钢联公司停止增发 Ａ 股的提案 本次股东大会的决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２５ 日的《中国证券报》和《上海证券 - 14 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 报》上。 三） 公司关于召开内蒙古包钢钢联股份有限公司 ２００２ 年第二次临时股东大会 的通知，刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。本次股 东大会于 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日在内蒙古包头市包钢宾馆会议室召开。出席会议的股东 及授权代表 ５ 人，代表股份 ９ 亿股，占公司总股本的 ７２ ％ ，符合《中华人民共和国 公司法》及《内蒙古包钢钢联股份有限公司章程》的有关规定。 经与会股东及股东代表审议，通过逐项记名投票表决方式，对本次会议提案形 成以下决议： １．审议通过了《内蒙古包钢钢联股份有限公司关于公司发行可转换公司债券资 格的提案》； ２．审议通过了《 内蒙古包钢钢联股份有限公司关于发行可转换公司债券的发行 方案的提案》； ３．审议通过了《关于内蒙古包钢钢联股份有限公司 ２００２ 年度发行可转换公司 债券募集资金用途可行性的提案》； ４．审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理 ２００２ 年度公司发行可转换 公司债券相关事宜的提案》； ５．审议通过了关于前次募集资金的使用情况的说明的提案。 本次股东大会的决议刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，由于刘隽董事因故去世，公司 ２００１ 年度股东大会增补蔡连重先生为 公司董事。 该事项公司已于 ２００２ 年 ５ 月 １２ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 - 15 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 七、 董事会报告 ２００２ 年 对 钢 联 公 司 的 发 展 是 非 常 重 要 和 关 键 的 一 年 。 这 一 年 钢 联 公 司上市所承诺的薄板坯连铸连轧工程正式交付使用；通过资产收购完善 了薄板坯连铸连轧的生产工艺；同时将公司产品市场萎缩、盈利能力较 差的带钢厂和线材厂复二重生产线资产出售给集团公司，从而优化了上 市公司资产；通过上述一系列的资产运作，保证了钢联公司良好的资产 结构，为其取得优良的业绩和再融资的能力打下了良好的基础。在上市 公司建立现代企业制度自查工作中，钢联公司受到中国证监会呼市特派 办的好评，并被评为此次工作中的先进典型。 （一）公司主营业务范围及经营情况 一 ）、 公 司 主 营 业 务 范 围 及 经 营 情 况 １． 公 司 主 营 业 务 范 围 ： 公司主营业务范围：生产销售黑色金属及其压延加工产品，冶金机 械设备及配件，汽车货物运输，钢铁生产技术咨询。 目前，本公司是全国冶金企业中钢铁产品品种较全的企业，主要产 品 有 ： 卷 板 、 重 轨 、 大 型 工 槽 钢 、 大 口 径 无 缝 管 、 棒 材 等 品 种 。 公 司 ２００２ 年正式投产的薄板坯连铸连轧项目，对公司的产品结构进行了完善，形 成 了 “ 板 、 管 、 轨 、 型 ”为 主 的 钢 材 产 品 结 构 ， 从 而 进 一 步 提 高 了 本 公 司可持续发展能力、赢利能力和产品的竞争能力。 公司抓住西部大开发的机遇，认真分析市场的需求，紧紧围绕市场 的发展组织生产，坚持走挖潜改造和科技兴企的道路，开发出一批高技 术 含 量 、 高 附 加 值 的 产 品 。 轨 梁 厂 成 功 研 制 开 发 了 ４３ｋｇ╱ ｍ、 ＰＤ３ ６０ｋｇ ╱ ｍ 钢 轨 和 Ｉ２５ 工 字 钢 ， 从 而 实 现 了 重 轨 、 普 通 工 字 钢 产 品 系 列 化 ， 增 加 了 高 效 产 品 比 例 ， 扩 大 了 市 场 份 额 ； 无 缝 厂 组 织 、 开 发 并 生 产 了 ２７ＳｉＭｎ 液 压 支 架 厚 壁 和 特 厚 壁 管 等 多 个 新 产 品 ， 试 轧 成 功 了 １４０＊１４０ 方 管 和 ３５ＣｒＭｏ 汽 瓶 钢 管 ， 形 成 了 “ 创 品 牌 、 创 高 效 产 品 ” 的 良 好 发 展 势 头 。 薄 板厂以“当年投产当年达产”为目标，紧紧抓住薄板产品价格一路上扬 的有利时机，强化全局观念，根据市场需求，均衡、合理地组织生产， 抓好产销衔接，大力开发和生产适销对路的高附加值产品，从而最大限 度地满足市场需要，努力增创效益，同时薄板厂以提高作业率为中心， 稳定工艺线，不断降低事故率，精心组织稳产高产。公司的产品因此赢 得了各方客户的信赖。 二）公司主营业务的经营情况 １． 公 司 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 利 润 构 成 情 况 ： 本公司主要从事冶金行业的业务，没有涉及其它领域。因此，公司 主营业务收入、主营业务利润主要来自于冶金行业。 １）公司主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 利 润 按 行 业 、 产品构 成 情 况 ： 产 品 主营业务收入 占主营业务收入比例 主营业务利润 占主营业务利润比例 （亿元） （ %） （亿元） （ %） 卷 板 19.86 31.01 3 . 12 40.73 重 轨 10.59 16.53 2.65 34.60 - 16 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 工槽钢 5.81 9.07 0.31 4.05 方 钢 6.44 10.06 0.06 0.78 无缝钢管 10.75 16.80 2.02 26.37 线 材 6.14 9.59 -0.30 -3.92 带 钢 3.54 5.52 -0.20 -2.61 废 钢 0.91 1.42 合 计 64.04 100 7.66 100 ２）公司主要产品按地区分布的主营业务收 入 、 主 营 业 务 利 润 构 成 情 况 ： 单 位 ：亿 元 项 目 主营业务收 入 占主营业务收入比例 主营业务利润 占主营业务利润比例 华北地区 ４０． ７７ ６３．６６％ ４．４３ ５６．７１％ 东北地区 ０．７３ １．１４％ ０．１０ １．２７％ 华东地区 １５．２７ ２３．８４％ ２．１２ ２７．８６％ 中南地区 ２．５９ ４．０４％ ０．４２ ５．５８％ 西北地区 ２．９９ ４．６７％ ０．３５ ５．２７％ 西南地区 １．７０ ２．６５％ ０．２４ ３．３１％ 合计 ６４．０５ １００％ ７．６６ １００％ ３）公 司 主 要 产 品 的 市 场 占 有 率 ： 产品名称 市场占有率 市 场 区 域 （ ％） 重轨 ３０ 华北、西北、中南、华东 无缝钢管 ２１ 华北、东北、华东、中南、华南 工槽 ２３ 华北、华东、中南、西南、西北 薄板 １０ 华东、华北、西北、华南 ４） 占 公 司 主 营 业 务 收 入 １０％以 上 的 主 要 产 品 构 成 情 况 ： 项目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 重轨 １０５，８７４．３０ ７９，１１１．４９ ２５．２８％ 方钢 ６４，４４８．２８ ６３，８７３．３７ ０．８９％ 无缝钢管 １０７，５４７．４１ ８６，３４７．９６ １９．７１％ 薄板 １９８，５９２．８５ １６６，５８０．３８ １６．１２％ ２． 报 告 期 内 公 司 生 产 经 营 情 况 ２００２ 年 公 司 坚 持 以 效 益 为 中 心 ， 以 市 场 为 导 向 ， 以 提 高 产 品 竞 争 力 为着眼点，大力进行产品结构的调整，增加高附加值产品的比重，提高 产品实物质量，降本增效，克服钢材市场竞争日趋激烈等不利因素，根 据市场需求，抓好产销衔接，均衡、合理地组织生产，保证了钢联公司 的 生 产 、 销 售 有 序 进 行 。２００２ 年 度 钢 联 公 司 共 生 产 钢 材 ２６６．６ 万 吨 ， 完 成 年 计 划 的 ９８．５％。 其 中 ， 轨 梁 材 ９７．２ 万 吨 ， 完 成 年 计 划 的 ９９．２％、 无 缝 管 ３５．７ 万 吨 ，完 成 年 计 划 的 １０８．２％、棒 材 ２４．８ 万 吨 ，完 成 年 计 划 的 ５９％、 - 17 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 薄 板 ９１．１ 万 吨 ， 完 成 年 计 划 的 ９３％ ； 实 现 销 售 收 入 ６４．０５ 亿 元 ； 同 比 去 年 增 加 １４．７８％； 实 现 利 润 ３．０５ 亿 元 ， 同 比 去 年 增 加 １８．６８％。 ３． 报 告 期 内 ， 公 司 投 入 生 产 的 薄 板 坯 连 铸 连 轧 项 目 ， 其 产 品 占 公 司 主营业务收 入 、 主 营 业 务 利 润 分 别 达 到 了 ３１．０１％和 ４０．４７％。已 成 为 公 司 重 要的盈利产品。随着国家对板材等产品实行的三年保护，该产品对公司 业务收入、利润的贡献将更加突出。 三）公司参股公司的经营情况及业绩 本公司没有控股公司。目前公司拥有中国经济技术研究咨询有限公 司 ２４％股 份 。 该 公 司 注 册 资 本 ：５００ 万 元 ； 经 营 范 围 ： 经 济 、 技 术 、 法 律 、 商贸、企业管理的研究、咨询；企业财务管理、资产重组、资产管理企 业 改 制 的策 划 等 。 截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 该 公 司 总 资 产 １０２４．８３ 万 元 ； 净 资 产 ８１１．１７ 万 元 ； 净 利 润 －１５９７２．８０ 元 。 四）公司主要供应商、客户情况 公 司 前 五 名 供 应 商 采 购 金 额 为 ４８２７４０．２３ 万 元 ，占 年 度 总 额 的 ８１．２％； 前五名供应商及其采购金额如下 １） 包 头 钢 铁 （ 集 团 ） 有 限 责 任 公 司 ４８２，３６９．４９ 万 元 ２） 人 民 电 器 集 团 包 头 销 售 公 司 １２０．１５ 万 元 ３） 包 头 市 今 越 科 技 有 限 责 任 公 司 １１７．４５ 万 元 ４） 中 国 冶 金 设 备 总 公 司 ７６．２５ 万 元 ５） 正 泰 集 团 包 头 电 气 成 套 设 备 有 限 公 司 ５７．１９ 万 元 公 司 前 五 名 客 户 销 售 额 为 ２４．２９ 亿 元 ， 占 公 司 销 售 总 额 的 ３７．９２％； 五）公司在生产经营中遇到的问题及解决方案 １． 公 司 在 生 产 经 营 中 遇 到 的 问 题 １） 产 品 质 量 不 容 乐 观 。２００２ 年 尽 管 产 品 实 物 质 量 和 质 量 管 理 工 作 有 了较大进步，但质量保证措施还没有完全到位，个别产品的质量仍存在 问题，由于产品质量异议造成一些经济损失。 ２） 钢 材 市 场 竞 争 日 趋 激 烈 。 一 方 面 由 于 我 国 是 “ ＷＴＯ ” 的 成 员 ， 钢 材市场价格与国际市场高度关联，钢材进口 势不可挡，形成了全球钢材 同市竞争局面；另一方面由于我国经济的持续快速增长，拉动钢材需求 的放大，刺激国内一批民营钢材企业强劲发展，形成部分产品竞争激烈。 ２． 公 司 在 生 产 经 营 中 遇 到 问 题 的 解 决 方 案 １） 鼓 励 技 术 创 新 、 管 理 创 新 。 加 大 新 产 品 开 发 力 度 ， 增 加 高 附 加 值 产品的生产比重，不断开发适销对路的产品，最大限度地满足市场需求； ２） 强 化 质 量 管 理 意 识 ， 牢 固 树 立 “ 精 品 ” 思 想 ， 完 善 质 量 保 证 体 系 ， 切实提高产品实物质量； ３） 巩 固 营 销 成 果 ， 加 大 开 发 新 市 场 的 步 伐 ， 产 销 协 调 同 步 发 展 ； ４） 加 速 技 术 进 步 。 公 司 拟 投 资 新 建 一 条 年 产 １３５ 万 吨 的 “ 冷 轧 薄 板 ” 生产线，以优化公司资产质量，改善产品结构，为公司增强竞争实力奠 定良好的物质基础。 六）本公司未曾公开披露过本年度盈利预测。 （ 二 ）、 报 告 期 内 公 司 投 资 情 况 一）公司募集资金使用情况 - 18 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 １． 募 集 资 金 的 运 用 情 况 及 结 果 公 司 募 集 资 金 时 承 诺 的 项 目 －－ 薄 板 坯 连 铸 连 轧 工 程 和 工 程 进 度 与 实 际 投 资 的 项 目 －－薄 板 坯 连 铸 连 轧 工 程 和 工 程 进 度 相 同 。 公司募集资金投资的薄板坯连铸连轧项目已于 ６ 月份提前投入生产。 截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ， 共 投 入 薄 板 坯 连 铸 连 轧 项 目 １５６，７７７．７３ 万 元 ， 剩 余 资 金 ２０，９７３．４９ 万 元 ， 根 据 《 招 股 说 明 书 》 第 六 款 “ 募 集 资 金 的 运 用”中第五条的承诺，用于补充流动资金。钢联公司上市募集的 １７７，７５１．２２ 万 元 资 金 ， 全 部 用 于 承 诺 的 项 目 ， 占 募 集 资 金 的 １００％。 截 止 ２００２ 年 １２ 月 份 ， 实 现 销 售 收 入 ：１９８５９２．８５ 万 元 ； 实 现 主 营 业 务 利 润 ： ３１，２１７．９１ 万 元 ； 净 利 润 ２１，２５０．４１ 万 元 。 ２． 公 司 企 业 债 券 的 发 行 情 况 及 筹 集 资 金 的 使 用 １） 公 司 债 券 的 发 行 情 况 公 司 于 ２００１ 年 ７ 月 １６ 日 刊 登 企 业 债 券 发 行 公 告 ，从 ２００１ 年 ７ 月 １８ 日 至 ８ 月 ２８ 日 ， 在 全 国 六 大 城 市 以 无 记 名 实 物 券 形 式 发 行 公 司 企 业 债 券 人 民 币 ４ 亿 元 ， 期 限 ３ 年 ， 年 利 率 ３．７８％， 到 期 一 次 还 本 付 息 。 ２） 筹 集 资 金 的 使 用 用于补充薄板坯连铸连轧厂生产所需的流动资金。 二）报告期内公司非募集资金的投资情况 １． 报 告 期 内 公 司 项 目 改 造 的 执 行 情 况 ２００２ 年 公 司 按 照 年 度 基 建 、 技 改 投 资 计 划 ， 组 织 实 施 了 ： 轨 梁 完 善 高 速 铁 路 用 钢 轨 生 产 线 工 程 ； 重 轨 检 测 中 心 工 程 ； 薄 板 厂 ２＃ 转 炉 工 程 ； Ф ４００ 无 缝 生 产 过 程 及 生 产 管 理 控 制 工 程 ； 棒 材 主 体 改 造 等 工 程 。 具 体 投资项目的执行情况如下： １） 重 轨 加 工 矫 直 机 、 检 测 中 心 工 程 ： 主 要 进 行 设 备 的 引 进 ， 现 正 在 对 引 进 的 德 国 西 马 克 公 司 的 矫 直 机 、 加 拿 大 Ｎ ＤＴ 公 司 的 检 测 中 心 设 备 正 在进行设备安装与调试； ２） 重 轨 加 工 线 改 造 在 线 工 程 ：２００２ 年 对 １７＃ 、 ２２＃ 台 架 、 １＃、 ２＃、 ３＃重 轨 加 工 线 检 查 台 、 ３＃ 淬 火 台 架 进 行 改 造 ， 工 程 共 计 投 资 ２２３８．７４ 万 元，现工程已结束并投产使用； ３） 薄 板 坯 连 铸 连 轧 工 程 ：２００２ 年 主 要 对 成 品 跨 进 行 建 设 ， 于 ２００２ 年 ４ 月 开 工 ， １２ 月 成 品 跨 工 程 竣 工 ； ４） 薄 板 厂 ２＃转 炉 工 程 ：２＃转 炉 本 体 的 设 备 已 基 本 安 装 完 、 厂 房 内 设 备基础已完工、厂房外的公辅设施基本完工； ５） Φ ４ ０ ０ 无 缝 控 制 系 统 改 造 ： 机 房 施 工 结 束 、 两 台 小 型 机 已 安 装 完 毕现正在编程、主机到各个终端的网线敷设已结束、基本完成实验室和 网关通讯的调试，过程级设备安装和系统软件安装工作结束； ６） 无 缝 厂 Φ ４００ 机 组 改 造 工 程 ： 截 止 ２００１ 年 ８ 月 ， Φ ４００ 机 组 改 造 主 体 工 程 竣 工 ， ２００２ 年 对 Φ ４００ 机 组 进 行 调 整 、 完 善 、 巩 固 、 提 高 ； ７） 棒 材 厂 钢 轨 离 线 全 长 电 淬 火 工 程 ： 工 程 于 ２００２ 年 ３ 月 正 式 开 工 ， ７ 月 生 产 线 联 动 试 车 ， １２ 月 工 程 竣 工 。 ２． 报 告 期 内 公 司 项 目 改 造 的 投 资 情 况 ２００２ 年 钢 联 公 司 基 建 技 改 实 际 完 成 ３４２９７ 万 元 。 其 中 ， 重 轨 加 工 矫 直 机 、检 测 中 心 工 程 ９５０２ 万 元 ；重 轨 加 工 线 改 造 在 线 工 程 ：投 资 ２２３８．７４ 万 元 ； 薄 板 坯 连 铸 连 轧 工 程 １７８１９ 万 元 ； 薄 板 厂 ２＃ 转 炉 工 程 １９４１．２０ 万 - 19 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 元 ； Φ ４００ 无 缝 控 制 系 统 改 造 投 资 ８９１．６９ 万 元 ； 无 缝 厂 Φ ４ ０ ０ 机 组 改 造 工 程 ３６０１ 万 元 ； 棒 材 厂 钢 轨 离 线 全 长 淬 火 投 资 ５４２ 万 元 。 （ 三 ）、 公 司 财 务 状 况 1 经营成果 主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化： 项 目 金 额 （万元） 增（+）减（-）(%) 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 640,478 558,135 14.75 主营业务成本 561,950 495,133 13.49 主营业务利润 76,641 60,851 25.95 其他业务利润 1,402 878 59.68 期间费用 33,191 20,184 64.44 投资收益 -129 -292 55.82 利润总额 44,008 40,097 9.25 净利润 30,543 25,666 18.68 注：变动的主要原因： （1） 报告期本公司募集资金投资项目薄板坯连铸连轧生产线正式投产使用，并 且保持了稳产高产的水平和产销两旺的势头，共实现销售收入 198,593 万元，实现 主营业务利润 31,218 万元，净利润 21,250 万元。同时，公司将生产工艺落后、产品 销路不畅、市场严重萎缩的带钢厂和普线生产线出售，使得报告期主营业务收入和 主营业务利润分别比上年同期增长 14.75%和 25.95%。 （2） 报告期本公司抓住西部大开发的良好机遇，以市场为导向，走科技兴企之 路，先后开发成功 40Kg/M 钢轨、PD3 60Kg/M 钢轨、25#工字钢、27SiMn 液压支 架厚壁管和特厚壁管、140*140 方钢以及 35CrMo 汽瓶管等一批高技术含量、高附 加值产品，全年共为公司增加销售收入 2.08 亿元，实现利润 0.43 亿元。 （3） 期间费用同比上年增加 13，007 万元，其中：营业费用比上年减少 434 万元；管理费用比上年减少 3335 万元。主要是由于本公司对全国各地营销网点实行 目标责任管理 ，对销售费用严格管理，使得公司 2002 年在销售网络在不断完善和 健全的情况下，销售费用比上年有所降低。同时将管理费用目标任务落实到各分厂、 部门乃至个人，做到层层分解，严格考核，严格控制，从而使管理费用得到了控制。 （4） 报告期内由于本公司募集资金投资项目正式投产使用，该项目贷款利息及 国外出口信贷由于欧元升值所产生的汇兑损失均计入期间费用，财务费用比上年同 期增加 16,775 万元，利润总额只比上年同期增长 9.25%。 （5） 其他业务利润：报告期其他业务利润在利润总额中所占的比例与前一报告 期相比增加 59.68%,主要是因为本公司所属的薄板坯连铸连轧工程由包钢（集团） 公司总承包建设。本公司与包钢（集团）公司签订《薄板坯代理协议》，对 2002 年 1-5 月份薄板工程试运行期间的产品由本公司代理销售，并按销售额的 1%收取手续 费所致。 - 20 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 ２、财务状况 主要资产项目及重大变化 项 目 金 额 （万元） 增（+）减（-）变动（%） 2002 年度 2001 年度 总资产 826,683 727,136 13.68 货币资金 116,417 73,612 58.15 短期投资 1,141 1,308 -12.77 应收票据 96,605 88,652 8.97 应收款项 14,912 18,135 -17.77 存货 75,511 66,676 13.25 固定资产 506,492 162,794 211.12 在建工程 15,408 315,764 -95.12 短期借款 118,560 114,500 3.54 应付款项 128,027 41,838 206.00 预提费用 284 214 32.71 流动负债 283,448 193,079 46.80 长期借款 141,859 146,019 2.85 应付债券 42, 197 40,685 3.72 负债总额 467,504 379,782 23.10 股东权益 359,179 347,354 3.40 经营活动产生 的现金净流量 135,960 -37,647 461.16 投资活动产生 的现金净流量 -49,037 -132,887 63.10 筹资活动产生 的现金净流量 -44,118 238,082 118.53 现金及现金等价物 净增加额 42,805 67,548 -36.63 公司总资产比上年同期增加 13.69%，负债总额比上年同期增加 23.10%，股东 权益比上年同期增加 3.40%，具体增减变动原因如下： （１）报告期货币资金比年初增加 42,805 万元，主要是因为公司薄板产品热销, 产品已预定至 2003 年 2 月份，所收到的销售回款及预付款增加。 （２）短期投资降低 167 万元，是本公司于 2001 年 7 月申购中国石油化工有限 公司发行的人民币普通股，获配股数 379 万股，按 2001 年末市价与 2002 年 12 月 31 日收盘价相比，其市值下跌计 167 万元。 （３）应收票据比年初增加 8.97%万元，主要原因是公司销售产品结算取得的票 据增加所致。 （4）应收款项减少 17.77%，计 6,337 万元，主要是本公司销售给中国铁路物 资北京公司重轨产品采用托收承付方式结算，报告期内本公司收回货款增加所致。 （5）存货比期初增加的主要原因是公司薄板项目投产后，生产规模较大，库存 原料及备品备件、辅助材料增加；同时受运输条件的影响，导致期末库存增加所致。 （６）固定资产增加及在建工程减少的主要原因的本公司募集资金投资项目薄板 坯连铸连轧工程正式投产后，由在建工程转入固定资产及公司收购包钢（集团）公 - 21 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 司二炼钢项目增加固定资产所致。 （７）短期借款比年初增加 ４，０６０ 万元，主要是本公司长期借款到期后，转贷为 短期借款。 （８）应付款项增加的主要原因是本公司薄板产品热销，所收到的预收款增加。 （９）长期借款减少是由于在报告期本公司按期归还国外商业贷款和国外出口信 贷所致。 （１０）股东权益比上年同期增加 ３．４０％，主要是由于报告期本公司经营业绩良 好，进行利润分配后，赢余公积及未分配利润增加所致。 （１１）经营活动产生的现金净流量比上年同期增长 ４６１．１６％，主要原因为：公 司投资的薄板连铸连轧项目于报告期内已正式投产，且生销售状况良好，呈现出产 销两旺的态势，使得公司本年度销售收入比上年增加 ８．２３ 亿元。公司根据市场情况， 及时调整销售政策，积极采取各种措施，以最大力度保证公司现款订货率和销售现 款回款率。同时加大清欠力度，及时实现货款回笼，使报告期经营活动产生的现金 净流量比上年同期增加 １７３，６０７ 万元。 （１２）投资活动产生的现金净流量比上年同期增加 ６３．１０％，主要是 ２００１ 年度 是公司薄板连铸连轧项目建设关键的一年，主要设备的采购和安装均在 ２００１ 年度完 成，故投入资金较大，而本年度只进行了该项目的收尾工程及其他零星技改工程， 使得本年度投资活动产生的现金净流量比上年增加 ８３，８５０ 万元。 （１３）筹资活动产生的现金净流量比比上年同期减少 １１８．５３％，主要是 ２００１ 年 度是公司于 ２００１ 年公开发行人民币普通股 ３５０００ 万股，募集资金 １７．７６ 亿元；同时 与 ２００１ 年 ７ 月发行企业债券人民币 ４ 亿元所致。 由以上 １１－１３ 条原因所致，２００２ 年度现金及现金等价物净增加额比 2001 年度 减少 24,743 万元。 报告期内，公司通过资产出售与收购、加快科技进步，大力研发新产品、积极 进行技术改造以及薄板坯连铸连轧项目投产等手段，对公司的产品进行了完善，形 成了“板、管、轨、型”为主的钢材产品结构，从而进一步提高了本公司的可持续 发展能力、赢利能力和市场竞争能力。 （四）、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响 一）、生产组织环境的变化，对公司的影响 由于线材厂复二重生产线是国家明令淘汰的落后的工艺，加之线材产品与带钢 厂的产品市场逐渐萎缩、价格一路走低的因素。２００２ 年上半年钢联公司成功地以线 材厂的复二重生产线及带钢厂的资产将集团公司的与薄板坯连铸连轧配套的二炼钢 资产进行了出售和收购的资产运作。实现了剔除不良资产、提升存量资产质量、优 化产品结构、增加高附加值产品比重的目的。为公司提高市场竞争力，稳固增创效 益奠定了坚实的物质基础。 二）、宏观政策对公司的影响 我国 ２００２ 年加入“ＷＴＯ”后，大幅度地降低了钢材进口关税，取消了钢材进口 许可证制度，进口钢材大量的涌入我国，这对我国钢铁业产生了重大冲击，使得国 内钢材市场竞争更趋激烈。由于我国经济持续快速增长，有力地拉动钢材需求的明 显放大，出现了钢材价格不但没有继续下滑反而启稳并大幅回升的现象。但从价格 上看，我国钢市热轧板、冷轧板等品种的价格位于世界主要市场的前列，倘若对进 口钢材不加以限制，将对我国钢铁业形成重大威胁。为此，根据“ＷＴＯ”《保障措施 协定》，我国从 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日始，将对热轧普薄板在内的五类钢铁产品实施最 - 22 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 终保障措施。扭转了热轧薄板在内的五类钢材大量进口的失控局面。为我国钢铁工 业的结构调整和钢材市场价格的稳定创造了有利条件，对维护我国钢铁工业的正当 权益产生深远影响，同时也为我公司增加收益起了宏观政策上的保障作用。此外， 国家不仅加大了西部大开发的政策倾斜力度，而且加快了西部大开发的战略实施步 伐，这样也为我公司的快速、健康发展提供了大好的机遇。 （五）、会计师事务所审计意见 中天华正会计师事务所对本公司 ２００２ 年度财务报告出具了标准格式无保留意 见的审计报告。 （六）、２００３ 年度的生产、经营计划 一）２００３ 年生产经营计划的指导思想 以效益为中心、以市场为导向，调整产品结构，加速技术进步，努力提高成材 能力，加强质量管理，建立和完善质量保证体系，大力开发新产品和生产高附加值 产品，确保经济效益的稳步提高。全面贯彻十六大精神和江泽民三个代表的思想， 紧紧抓住西部大开发的机遇，以打造核心竞争力为切入点，深化改革、科学决策、 强化管理，搞好资本运营，坚持以市场为导向，以经济效益为中心，以产品结构和 工艺技术结构的调整和优化为重点，依靠科技进步与创新，实施“精品”战略，实 现技术进步和产品升级，提升产品市场竞争能力和市场占有率，不断提高综合经济 效益，使钢联公司持续、快速的发展，成为一个有较强竞争力的上市公司。 二）、主要指标 二炼钢产量 ２１０ 万吨 钢材产量 ３５１ 万吨 其中：轨梁材产量 ８６ 万吨 其中：重轨 ３５ 万吨 工、槽、型钢 ２３ 万吨 方圆钢 ２８ 万吨 无缝管产量（Φ４００ 无缝） ３５ 万吨 棒材产量 ２２ 万吨 薄板产量 ２０８ 万吨 三）、２００３ 年的工作重点 一是要积极进行结构调整，进一步优化结构，加速新产品开发和转入批量生产 的进程，增加高附加值产品；二是要充分利用好资源，努力提高成材率；三是要建 立和完善质量保证体系，切实提高产品的实物质量；四是强化营销手段，真诚为用 户服务，在巩固和发展现有营销网络的同时，不断拓宽销售渠道，进一步提高产品 的占有率。 - 23 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 2003 年生产经营计划 单位 项目名称 计划 备注 轨梁厂 1.轨梁材产量 86 万吨 产量为指导性计划 其中：重 轨 35 万吨 工、槽、型钢 23 万吨 方圆钢 28 万吨 2.钢材合格率 99.5% 3.钢材成材率 95.4% 4.重轨厂内改判率 1.2% 无缝厂 1.无缝管产量 35 万吨 产量为指导性计划 2.钢管合格率 98.8% 3.钢管成材率 88.7% 4.钢管一级品率 75% 棒材厂 1.棒材产量 22 万吨 产量为指导性计划 2.棒材合格率 99.3% 3.棒材成材率 96.0% 薄板厂 薄板产量 208 万吨 薄板成材率 98.0% 薄板合格率 98.5% 第二炼钢厂 钢产量 210 万吨 四）２００３ 年度投资计划安排 ２００３ 年投资计划编制的基本原则 １） 积极把握国家宏观政策，抓住加快西部大开发的机遇，转变观念，迎接入 世挑战。 ２） 安排的投资项目既要顾及当前因素同时具有前瞻性。项目不仅有利于提升 公司产品质量，加大产品结构和工艺技术结构调整，而且有利于增强公司发展后劲， 不断开发高技术含量、高附加值产品，提升钢联公司综合竞争能力。 ３） 强化“精品”战略，对建设的项目要从思想上引起足够的重视，重点抓好 项目前期工作、建设进度，使建设的项目尽快建成并产生效益。 ２００３ 年投资计划安排 钢联公司 ２００３ 年度计划安排投资 ３１０５１ 万元，其中建安 ５２２０ 万元，设备 ２４６６９ 万元，其它 １１６２ 万元。主要内容有冷轧薄板工程、轨梁二期改造、棒材改造、Ф ４００ 无缝漏磁探伤设备改造和炼钢 ２＃转炉工程。其中：冷轧薄板工程的资金为贷款 和自筹（拟申请贷款 １６ 亿元、其余自筹）轨梁二期改造、炼钢 ２＃转炉的资金为企 业自筹，Ф４００ 无缝漏磁探伤设备改造、棒材改造的资金由钢联公司折旧解决。 （ 七 ）、 董 事 会 日 常 工 作 情 况 一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1） 内 蒙 古 包 钢 钢 联 股 份 有 限 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 于 2002 年 3 月 26 日 上 午 8： 30 时 在 包 钢 宾 馆 二 楼 会 议 室 召 开 。 1、 审 议 通 过 了 公 司 《 2001 年 度 总 经 理 工 作 报 告 》。 2、 审 议 通 过 了 公 司 《 2001 年 度 董 事 会 工 作 报 告 》。 3、 审 议 通 过 了 《 2001 年 度 公 司 财 务 决 算 报 告 》。 4、 审 议 通 过 了 《 公 司 2002 年 度 财 务 预 算 方 案 》。 - 24 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 5、 审 议 通 过 了 《 公 司 2001 年 度 利 润 分 配 预 案 》。 6、 审 议 通 过 了 《 公 司 2001 年 度 报 告 》 及 其 摘 要 。 7、 审 议 通 过 了 《 2002 年 度 生 产 经 营 与 投 资 计 划 》。 8、 审 议 通 过 了 《 公 司 中 长 期 发 展 纲 要 》。 9、 审 议 通 过 了 《 内 蒙 古 包 钢 钢 联 股 份 有 限 公 司 章 程 修 改 草 案 》、 《 董 事 会 议 事 规 则 》、《 关 联 交 易 准 则 》。 10、 审 议 通 过 了 《 关 于 提 请 股 东 大 会 对 董 事 会 资 产 管 理 及 处 置 权 限 进 行 重 新 授 权 的 议 案 》。 11、 审 议 通 过 了 公 司 独 立 董 事 《 关 于 关 联 交 易 事 项 的 审 查 报 告 》。 12、 审 议 通 过 了 公 司 与 包 头 钢 铁 （ 集 团 ） 有 限 责 任 公 司 资 产 收 购及原料采购关联交易的议案。 13、 审 核 确 认 了 北 京 六 合 正 旭 资 产 评 估 有 限 公 司 就 本 次 资 产 收 购涉及资产的评估结果。 14、 审 议 通 过 了 《 关 于 公 司 2002 年 度 A 股 增 发 资 格 的 议 案 》。 15、 审 议 通 过 了 《 关 于 公 司 2002 年 度 增 发 A 股 方 案 》 的 议 案 。 16、 审 议 通 过 了《 关 于 2002 年 度 增 发 A 股 募 集 资 金 用 途 可 行 性 》 的议案。 17、 审 议 通 过 了《 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 办 理 2002 年 度 A 股增发相关事宜》的议案。 18、 审 议 通 过 了 公 司 《 关 于 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 的 报 告 》。 19、 审 议 通 过 了 增 补 公 司 董 事 的 议 案 。 20、 审 议 通 过 了 关 于 召 开 公 司 2001 年 度 股 东 大 会 的 议 案 。 本 次 会 议 的 决 议 公 告 于 2002 年 3 月 28 日 分 别 在《 中 国 证 券 报 》、《上 海证券报》上刊登。 2）2002 年 4 月 18 日 上 午 ， 内 蒙 古 包 钢 钢 联 股 份 有 限 公 司 以 通 讯 方 式召开了第一届董事会第十三次会议。 会 议 审 议 并 通 过 了“ 内 蒙 古 包 钢 钢 联 股 份 有 限 公 司 2002 年 第 一 季 度 季 度 报 告 ”。 本 次 会 议 的 决 议 公 告 于 2002 年 4 月 20 日 分 别 在《 中 国 证 券 报 》、 《上 海证券报》上刊登。 3） 内 蒙 古 包 钢 钢 联 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 公 司 ”） 第 一 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 于 2002 年 6 月 21 日 上 午 8： 30 以 通 讯 方 式 召 开 。 会 议 就以下事项形成决议：审议通过了公司《上市公司建立现代企业制度自 查 报 告 》。 4） 内 蒙 古 包 钢 钢 联 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 公 司 ”） 第 一 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 于 2002 年 7 月 21 日 上 午 8 ：30 在 包 钢 宾 馆 会 议 室 召 开 。 并就以下事项形成决议： 1． 审 议 通 过 了 《 内 蒙 古 包 钢 钢 联 股 份 有 限 公 司 2002 年 半 年 度 报 告 》； 2． 审 议 通 过 了 《 关 于 公 司 停 止 增 发 A 股 的 议 案 》 3． 审 议 通 过 了 《 关 于 续 签 〈 进 出 口 代 理 合 同 〉 的 议 案 》； 4． 审 议 通 过 了《 关 于 召 开 2002 年 度 第 一次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 》。 本 次 会 议 的 决 议 公 告 于 2002 年 7 月 23 日 分 别 在《 中 国 证 券 报 》、《上 - 25 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 海证券报》上刊登。 5） 内 蒙 古 包 钢 钢 联 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 公 司 ”） 第 一 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 于 2002 年 10 月 21 日 上 午 8：3 0 时 在 包 钢 宾 馆 会 议 室 召 开 。 1． 审 议 通 过 了 公 司 2002 年 第 三 季 度 季 度 报 告 ； 2． 审 议 通 过 了 关 于 公 司 2002 年 度 发 行 可 转 换 公 司 债 券 的 发 行 方 案的议案； 3． 审 议 通 过 了 关 于 公 司 2002 年 度 发 行 可 转 换 公 司 债 券 募 集 资 金 用途可行性的议案； 4． 审 议 通 过 了 关 于 公 司 发 行 可 转 换 公 司 债 券 资 格 的 议 案 ； 5． 审 议 通 过 了 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 办 理 2002 年 度 公 司 发行可转换公司债券相关事宜的议案； 6． 审 议 通 过 了 关 于 公 司 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 说 明 的 议 案 ； 7． 审 议 通 过 了 关 于 公 司 薄 板 厂 增 建 二 号 转 炉 及 辅 助 配 套 设 施 和 成品库的议案； 8． 审 议 通 过 了 关 于 增 聘 公 司 副 总 经 理 的 议 案 ； 9． 审 议 通 过 了 关 于 公 司 召 开 2002 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案。 本 次 会 议 的 决 议 公 告 于 2002 年 10 月 2 3 日 分 别 在《 中 国 证 券 报 》、 《上 海证券报》上刊登。 二）董事会对股东大会决议的执行情况 1． 公 司 报 告 期 内 利 润 分 配 方 案 执 行 情 况 根据 ２００１ 年度股东大会的决议，公司董事会实施了经 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日公司股 东大会审议通过的 ２００１ 年度利润分配方案，已于 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日进行股权登记， 除息日为 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日，并于 ６ 月 ２６ 日派发了现金红利。公司 ２００１ 年度分红 派息公告详见 ６ 月 １３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2． 2001 年 度 股 东 大 会 授 权 董 事 会 增 发 新 股 的 工 作 ， 董 事 会 根 据 增 发新股政策的变化、结合公司的实际情况及股本结构的特点等因素，决定停止增发 新股，并经 2002 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 。 3． 2002 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 授 权 董 事 会 办 理 的 发 行 可 转 换 公 司 债券的工作正在实施过程中。 4． 报 告 期 内 ， 公 司 董 事 会 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 》 等 法 律 、 法规的规定，忠实地履行了《公司章程》授予董事会的职权，贯彻和执 行了股东大会的决议，完成了定期报告、临时报告的编制、披露等工作， 较好地发挥了董事会的作用。 （ 八 ）、 利 润 分 配 预 案 经北京中天华正会计师事务所有限责任公司审计，截 至 2002 年 12 月 31 日 的 会 计 年 度 ，公司共实现主营业务收入 64.05 亿元，净利润 3.05 亿元，减去按 10％提取的盈余公积金 0.31 亿元及按 5％提取的公益金 0.15 亿元，加上 2001 年的 未分配利润 2.14 亿元，2002 年实际可供分配的利润为 4.73 亿元。董事会提议以公 司 2002 年 12 月 31 日的总股本 125,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 红利 1.50 元（含税），共计派发 1.875 亿元，余额为 2.86 亿元留作以后年度分配。 - 26 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 （ 九 ）、 信 息 披 露 报 刊 变 更 情 况 报告期内公司信息披露报刊没有发生变更。 八、 监事会报告 ２００２ 年度本公司监事会依照《公司法》 、 《公司章程》及相关法律、法规的要求， 严格按照证监会“法制、监管、自律、规范”的八字方针，进一步加大监督力度， 忠实地履行了监督职责。公司监事会本着对全体股东负责，切实维护公司合法权益 的宗旨，进一步健全监督约束机制，加强审计监察工作，在依法对公司的生产经营、 财务收支和高级管理人员实行有效监督的同时，并对自身监督行为进行规范，认真 执行了《监事会议事规则》，保证了公司生产经营健康有序的发展。 （一）、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开二次会议，主要内容如下： １、内蒙古包钢钢联股份有限公司第一届十一次监事会于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日在包 钢宾馆二楼会议室召开，监事会主席王伟先生、监事霍智取河、监事侯玉林到会， 会议符合《公司法》、《公司章程》的规定，会议审议通过了以下议案： （１）审议 ２００１ 年监事会工作报告； （２）审议 ２００１ 年度财务决算报告； （３）审议 ２００１ 年度利润分配预案； （４）审议 ２００１ 年度报告及其摘要； （５）审议前次募集资金使用情况报告； （６）审议与包钢（集团）公司资产收购及原料采购关联交易的议案； （７）审议《监事会议事规则》（草案） 本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １１ 日《中国证券报》 、 《上海证券报》上。 ２、内蒙古包钢钢闻股份有限公司第一届十二次监事会议于 ２００２ 年 ７ 月 ２１ 日在 包钢宾馆二楼会议室召开，监事会主席王伟先生、监事霍智河、监事侯玉林到会， 会议符合《公司法》、《公司章程》的规定，会议审议通过了以下决议： 审议 ２００２ 年半年年度报告。 （二）、监事会对本公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见： １、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会和董事会召 开的程序、决议事项和董事会执行股东大会决议的情况，对公司董事、高级管理人 员执行职务情况进行了监督。监事会认为，公司能严格执行国家法律法规，按上市 公司的规范程序运作，公司决策程序符合《公司法》、《公司章程》等的规定，公司 建立了完善的管理制度，董事会认真履行了董事会的决议；公司高级管理人员执行 公司职务时，没有违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为发生。 ２、监事会对会计师事务所出具的关于公司 ２００２ 年度的审计报告，进行了认真 细致的审查，认为审计报告真实准确的反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、公司募集资金使用情况 公司于 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日发行 ３５０００ 万股 Ａ 股股票，募集资金 １７．５ 亿元，全部 投入到了承诺的项目中。未有发现项目等募集挪做他用的情况发生。 ４、公司以承债方式收购包钢（集团）公司薄板坯连铸连轧项目，公司收购二炼 - 27 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 钢与出售带钢厂、线材厂复二重生产线的事项，经过了北京六合正旭资产评估有限 责任公司的评估。该评估报告经过符合程序的审查、核实、调整等一系列必要的评 估程序。客观、公正地反映了此次关联交易的实际交易价格合理。交易价格合理， 未发现内幕交易，未损害股东的权益或造成公司资产流失。 ５、关联交易情况：公司的关联交易能够按照《关联交易准则》中的规定和程序 执行，坚持了公平、公正、合理的原则。未发现损害关联股东和本公司利益的情况。 ６、中天华正会计师事务所为本公司出具了标准格式无保留意见的审计报告。 - 28 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 九、 重要事项 （一） 报告期内重大诉讼、仲裁事项情况 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司根据 ２００１ 年度股东大会决议，公司以带钢厂、线材厂的复二 重轧机生产线置换包钢（集团）公司在建的与薄板坯连铸连轧配套的二炼钢项目， 以优化本公司资产质量，调整和优化产品结构。根据本公司与集团公司双方签署的 《资产收购协议书》中交易价格的定价依据，集团公司二炼钢资产价值为 ８７０６９．１ 万元，本公司线材厂复二重生产线资产及带钢厂净资产价值为 ４０２２２．３ 万元，差额 ４６８４６．８ 万元已用现金支付予集团公司。本公司已于 ６ 月份完成了收购包钢（集团） 有限责任公司二炼钢资产的相关工作。 关于此次收购的交易方、交易内容、定价原则、资产的评估价值、交易价格、 结算方式等相关资料，已在 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日《中国证券报》、《上海证券报》钢联 公司 ２００１ 年报的“附件”《关联交易公告》中进行了公告。 钢联公司收购集团公司二炼钢资产后，钢联公司固定资产净增加 ４．５ 亿元，相 应减少了银行存款，使钢联公司流动及速动比率均有所降低。由于二炼钢所生产的 钢水直接进入薄板坯连铸连轧生产线，其终端产品为薄板坯，所以增加了钢联公司 营业收入。同时，资产收购完成后，将使钢联公司产品结构更为合理，有助于巩固 并提升钢联股份的整体市场竞争力。 报告期内发生的重大关联交易事项 一）购销商品、提供劳务发生的关联交易： 关联交易方：包头钢铁（集团）有限责任公司 交易价格的确定： （１）国家规定的以规定为准，无规定的以市场价为准。 （２）服务费用定价原则：①国家、自治区、包头市政府有明确规定的，按规定 的费率收取；②国家和地方有关部门规定了指导价的，按该指导价确定价格；③既 无国家定价，也无国家指导价的，按可比的市场价格确定价格。④无可比的市场价 格的，按构成价格（即提供服务方合理成本费用加上合理利润构成的价格）收取。 １、关于托管收费的交易 根据包头天诚线材有限公司（以下简称“天诚公司”）和本公司签订的《委托管 理协议》，由本公司托管天诚公司的日常生产经营管理工作，托管期限从托管基准日 ２０００ 年 ８ 月 １ 日起 ３ 年有效。 根据天诚公司和本公司签订的《委托管理补充协议》，天诚公司同意，以本公司 托管期限内天诚公司实现的销售收入的 １‰支付给本公司报酬；实现的销售收入须 经天诚公司聘请的会计师事务所审计方能作为计付的基数。此销售收入应包括已确 认实现销售并列入应收帐款核算的债权，但经前述会计师事务所审计并确认为坏帐 的应收帐款应从基数中扣除。天诚公司应自 ２０００ 年 ８ 月 １ 日起每满 １２ 个月度审计 一次，于出具审计报告之日起 ３０ 个工作日内，以转帐支票形式一次性向本公司支付 按本协议计算的托管报酬。 项目 金额 ２００２ 年 １－７ 月托管收入 ６３６，７９０．３９ 根据包头天诚线材有限公司和本公司 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日签订的关于终止《委托 - 29 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 管理协议》的备忘录，双方已不存在现行和潜在的同业竟争，同意终止《委托管理 协议》，截止 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日天诚公司会计报表未经审计，托管收入已按包钢销售 处提供的天诚公司产品实现收入和合同规定的比例确认。 ２、集团公司（甲方）供应给本公司（乙方）生产耗用的钢坯、水、电、汽等价 格是按照本公司与集团公司签订的《生产物资供应与服务合同》确定的供应价格执 行，集团公司供应本公司的钢坯价格，２００２ 年 ６ 月 ３０ 日以前是以甲乙双方委托的 钢坯审价专家组出具的《钢坯交易价格审查报告》审核的钢坯交易价格为基础确定， ２００２ 年 ７ 月 １ 日以后由于本公司关联交易准则和独立董事制度的全面运行，钢坯交 易价格是根据现行市场价格或可比价格，经本公司独立董事审核后确定的价格为基 础（２００２ 年 ８ 月 １６ 日集团公司、本公司、钢坯审价专家组签署了《关于终止〈委 托审价协议书〉的备忘录》，鉴于《委托审价协议书》签订之目的是为了规范集团公 司与本公司之间存在的关联交易问题，由于本公司现已建立完善的独立董事制度替 代专家小组审价制度，因此，上述各方同意终止《委托审价协议书》的履行。）；乙 方在收到合格原料并签证后进行开票结算，钢坯价款每次以银行承兑汇票和支票进 行结算。 《生产物资供应与服务合同》有效期限为自甲、乙双方签字之日（ １９９９ 年 ７ 月 １ 日）起 １０ 年内有效。 （１）《生产物资供应与服务合同》中确定的原材料供应基准价格： 计价单位：人民币元／吨 基准价格 现行价格 产品名称 材 质 规格 ２００１ 平均价 （不含税） （不含税） 连铸坯 优碳钢 １０＃—３０＃ １８０ 以上 １４７５ １６００ １８４０ 低合金钢 １６Ｍｎ ６５ Ｍｎ 连铸坯 １８０ 以上 １５９０ １６５０ １６５０ （Ｑ３４５） 连铸坯 重轨钢 Ｕ７４、Ｕ７１ Ｍｎ １８０ 以上 １６４０ １８２０ ２１７０ 连铸坯 重轨钢 ＢＮ ＢＲＥ １８０ 以上 １８７０ １９４０ ２２９０ 连铸坯 重轨钢 ＰＤ３ １８０ 以上 ２２５０ 连铸坯 ＭＬ１０－３５ １８０ 以上 １６２０ １６２０ １６５５ 连铸坯 ３５Ｓｉ、４３Ｓｉ １８０ 以上 １６２０ １６２０ １６５０ 连铸坯 ＴＧＭ１０１８Ａ １８０ 以上 １６２０ １５２０ １６５０ 连铸坯 ７２Ａ、２２Ａ １８０ 以上 １７３０ １６２０ １７００ 连铸坯 ７２Ｂ、８２Ｂ １８０ 以上 １７９０ １７００ 连铸坯 ２７ＭｎＳｉ、３７ＭｎＳｉ １８０ 以上 １６１０ １８９０ 连铸坯 ３５ＣｒＭｎ １８０ 以上 １８６０ ２１６０ 连铸坯 ３４Ｍｎ６、３２Ｍｎ６、３７Ｍｎ５ １８０ 以上 １６２０ １９００ 连铸坯 ４２ＭｎＭＯ７ １８０ 以上 ２０５０ １６５０ 钢坯 沸腾钢 Ｑ２１５—２３５Ｆ ＞２００ １３１５ １３７０ １４６５ 钢坯 沸腾钢 Ｑ１９５Ｆ ＞２００ １３４０ １３９５ １４７５ 钢坯 镇静钢 Ｑ１９５—２１５ ＞２００ １３２０ １４００ １５００ 钢坯 优碳钢 １０＃—３０＃ ＞２００ １４２５ １４５０ １５４５ 钢坯 优碳钢 ３５＃—８０＃ ＞２００ １５５０ １５３０ １５６０ 优碳钢 １５＃—７０ Ｍｎ 钢坯 Ｈ０８、Ｈ０８Ａ、Ｈ０８Ｅ、２０Ｇ ＞２００ １５５０ １５３０ １５９０ 等 钢坯 低合金钢 １６Ｍｎ、１８Ｎｂ ＞２００ １５４０ １５９０ - 30 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 （Ｑ３４５） １６ＭｎＮｂ 等 钢坯 ０９Ｖ ＞２００ ２０３０ １８７０ 钢坯 ２０ＭｎＳｉ ＞２００ｍｍ １４２０ １５９０ 钢坯 合金结构钢 １５—５０Ｃｒ 不分 １７００ １９１０ 钢坯 合金结构钢 １２—４２ＣｒＭｏ 不分 １７５０ ２０６０ 钢坯 合金结构钢 ２０Ｍｎ２ ３５Ｍｎ２ 不分 １６８０ １７９０ 钢坯 沸腾钢 Ｑ２１５—２３５Ｆ ９０—１３０ １４１５ １４７０ １５４５ 钢坯 沸腾钢 Ｑ１９５Ｆ ９０—１３０ １４４０ １４９５ １５５５ 钢坯 镇静钢 Ｑ１９５—２１５ ９０—１３０ １４２０ １５００ １５８５ 钢坯 优碳钢 １０＃—４０＃ ９０—１３０ １５４５ １６５０ 钢坯 优碳钢 ４５＃—８０＃ ９０—１３０ １６５５ １６６０ 优碳钢 １５－７０Ｍｎ、Ｈ１８、 钢坯 ９０—１３０ １６５５ １６９０ Ｈ０８Ａ、Ｈ２８Ｅ、７０Ｇ 等 低合金钢 １６Ｍｎ、１８Ｎｂ 钢坯 ９０—１３０ １６５０ １６９０ （Ｑ３４５）１６ＭｎＮｂ 等 钢坯 ２０ＭｎＳｉ ９０—１３０ １５２０ １５７０ １６９０ 钢坯 ２０ＭｎＳｉＶ ９０—１３０ １８６０ １９５０ １９２０ 带钢坯 沸腾钢 Ｑ１９５—２３５Ｆ 不分 １３８５ １４５０ １５２０ 带钢坯 镇静钢 Ｑ１９５—２１５ 不分 １３９５ １４８０ １５５０ 带钢坯 专料专轧 不分 １２９０ 重轨坯 Ｕ７４、Ｕ７１Ｍｎ 不分 １５９０ ２１７０ 重轨坯 ＢｎｂＲｅ 不分 １８２０ ２２９０ 重轨坯 ＰＤ３ ２２５０ 铁水 １０００ １０５０ 本期集团公司供应本公司的原材料钢坯价格，已按市场价格进行调整，期间内 价格调整的公允性、必要性、合理性，已由本公司独立董事审查后声明，且 ２００２ 年 ６ 月份前钢坯价格调整的公开、公正、公平原则已由华夏证券有限公司于 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日出具了《关于内蒙古包钢钢联股份有限公司持续性关联交易之独立财务 顾问报告》，调整后钢坯现行价格已在上表中分别列示。 水、电、汽、煤气、工业用气 品种 单位 基价 新水 立方米 ０．７７ 元人民币 环水 立方米 ０．２２５ 元人民币 软水 立方米 ４．５ 元人民币 净水 立方米 １．００ 元人民币 热水 吉焦 １６．００ 元人民币 生活用水 立方米 １．２０ 元人民币 地下水 立方米 １．２０ 元人民币 外排污水 立方米 ０．０５ 元人民币 工业用电 度 ０．３６ 元人民币 蒸汽 吉焦 １５．００ 元人民币 高炉煤气 吉焦 ４．００ 元人民币 - 31 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 焦炉煤气 吉焦 ２８．００ 元人民币 氧气 立方米 ０．３７ 元人民币 氮气 立方米 ０．０９ 元人民币 压缩空气 立方米 ０．０７ 元人民币 水、电、汽、煤气、工业用气的供应均以产权分界点安装的各种计量仪器、仪 表月末所显示数据与上月末数据之差与集团公司（甲方）、本公司（乙方）双方确定 的供应价格乘积确定乙方应支付的款项，并于下月上旬以支票方式向甲方支付当月 费用。 运输费：按照内蒙古自治区物价局、内蒙古自治区冶金机械工业厅内政［１９９３］ 冶机财字 ３１ 号文及其确定的《运杂费价格表》执行。本公司于当月月底或下一个月 上旬以支票方式同集团公司结清当月运输费用。 （２）采购货物 企业名称 货物名称 ２００２年度 ２００１年度 包钢炼钢厂 钢坯 １，９１０，９９２，７２６．５１ ２，２４０，９９３，４１９．００ 包钢初轧厂 钢坯 １，１３３，４２８，９５４．９９ １，５６９，８９６，９０７．２２ 包钢燃气厂 煤气 １４０，８００，６２３．６６ １４０，３５４，３８６．７９ 包钢供电厂 电 ９９，１２７，２２９．２４ ７４，７９５，５７３．２１ 包钢给水厂 水 １９，０５９，５０４．４８ １９，１７３，６３３．７２ 包钢炼铁厂 铁水 ９８３，６９６，６６１．００ 包钢热电厂 蒸汽 ８，８８９，１４９．００ ４，３７８，０５０．００ 包钢氧气厂 氧气、氮气、压缩空气 ３６，１８５，７４２．７８ ５，１４１，０００．３５ 包钢（集团）公司物资供应公司 辅助材料 ２１０，５９５，４７１．５８ １４２，０７２，７６８．５４ 包钢设备备件供应公司 备 件 ２０１，３２１，００８．３３ ２５３，８２８，９３６．２１ 包钢铸造厂 备 件 ７，６３３，２４７．９０ １１，９６２，７８８．９３ 包钢（集团）废钢公司 废 钢 ７１，９６４，５８６．５０ 内蒙古包钢新型耐火材料股份 耐火材料 ５３，１４９，５８６．２３ ８，９５４，０２９．１９ 合 计 ４，８７６，８４４，４９２．２０ ４，４７１，５５１，４９３．１６ （３）接受劳务 企业名称 ２００２年度 ２００１年度 包钢运输部（运费） ４６，５２４，５９７．２５ ４２，４８８，６８８．８５ ３、根据本公司与集团公司签订的《综合服务合同》，本公司将住房公积金、排 污费、人防费交集团公司，由集团公司统一上交有关部门，合同有效期限为自甲、 乙双方签字之日（１９９９ 年 ７ 月 １ 日）起 ３ 年内有效。本合同第 ４．２ 条规定，在有效 期届满时或展期届满时，将自动逐年续展，直至甲、乙双方经协商后同意终止本合 同。 （１）服务费用定价原则： ①国家、自治区、包头市政府有明确规定的，按规定的费率收取； ②国家和地方有关部门规定了指导价的，按该指导价确定价格； ③既无国家定价，也无国家指导价的，按可比的市场价格确定价格； ④无可比的市场价格的，按构成价格（即提供服务方合理成本费用加上合理利 润构成的价格）收取。 （２）结算方式和支付条件：根据甲方为乙方提供的各项服务确定的价格，于下 - 32 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 月上旬以支票方式向甲方支付当月费用。 （３）交易金额 费用项目 ２００２年度 ２００１年度 医疗卫生服务费 ３，４５０，０００．００ ４，２１０，０００．００ 食堂浴池服务费 １，５１０，０００．００ １，２７０，０００．００ 员工培训费 １，２７０，０００．００ １，３２０，０００．００ 安全交通保卫费 １，５７０，０００．００ １，４１０，０００．００ 道路绿化费 １，８２０，０００．００ ２，１６０，０００．００ 人 防 费 １４０，０００．００ １４０，０００．００ 合 计 ９，７６０，０００．００ １０，５１０，０００．００ ４、本公司销售给集团公司物资供应公司的钢材价格、销售给天诚线材的方钢、 中国冶金进出口包钢公司的钢材，是按照本公司销售产品的当日挂牌价确定其供应 价格，销给包钢废钢公司钢坯切头、切尾等废料以市场价格结算，结算价款于月末 时一次以支票方式进行结算。 销售货物 企业名称 货物名称 ２００２年度 ２００１年度 中国冶金进出口包钢公司 钢材 １４７，２９９，１９８．８２ ８１，６９２，５０２．５０ 包钢（集团）公司物资供应公司 钢材 ２２９，８４３，３３７．５６ ２４２，６９５，６６８．４８ 包钢（集团）废钢公司 废钢 ７５，８６６，６６７．８５ １０６，１６３，４４５．７５ 包头天诚线材有限公司 方钢 ３７８，４５８，６２５．０７ ２２０，３６１，５０９．４３ 包钢（集团）公司友谊轧钢厂 方钢 ９７，１５５，５７４．２１ 合计 ９２８，６２３，４０３．５１ ６５０，９１３，１２６．１６ 上述交易的合法性、公平性、合理性已由北京证券有限责任公司于 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日出具了《关于内蒙古包钢钢联股份有限公司商品购销关联交易之独立财务顾问 报告》。 ５、土地租赁： 根据集团公司与本公司 ２０００ 年 ２ 月 ２１ 日签订的《土地租赁合同》，本公司租用集团 公司 ３８４，６２６ 平方米土地用于生产经营，租赁期限 ５０ 年，租赁费每年每平方米人民币 ５ 元，年租金 １，９２３，１３０．００ 元，每年 ６ 月 ３０ 日前和 １２ 月 ３１ 日前分别支付二分之一年租 金，其土地使用税费等由集团公司负担。根据本公司与集团公司签订的《土地租赁补 充合同》，从 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日起停止租赁已出售给集团公司的带钢厂、线材生产线 所占用的土地 ２４０，９５９．７４ 平方米。根据本公司与集团公司 ２００２ 年 １１ 月 １ 日签订 的包钢地产合同租字第 ０１２ 号“包钢授权经营土地使用权租赁合同”，本公司租赁集 团公司位于包钢厂内 １ 号公路南，宗地号 ７３１１，面积 ５１９，９４４．５ 平方米的土地使用 权（薄板连铸连轧厂所占土地），租赁期限自 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日到 ２０１７ 年 １１ 月 ３０ 日，年租金为 ２，５９９，７２２．５０ 元。 企业名称 ２００２年度 ２００１年度 集团公司（土地） １，８４０，４６８．８３ １，９２３，１３０．００ - 33 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 ６、进出口代理 根据本公司与中国冶金进出口包钢公司签订的《进出口代理合同》，按代理业务 合同金额的 ２％作为代理费，合同有效期限自 １９９９ 年 ７ 月 １ 日 至 ２００２ 年 ７ 月 １ 日， 于 ２００２ 年 ７ 月 ２１ 日续签该合同，合同内容与原合同内容一致，合同有效期限为 ３ 年。 集团公司（甲方）代理本公司（乙方）进出口业务，出口代理在甲乙双方结算 时从货款中扣除，进口代理费单项支付，在该项代理业务完成后，十日内一次性以 支票方式向甲方结清当月代理费用。 ７、商标权关联交易 ２０００ 年 １０ 月 ５ 日集团公司与本公司签署了《商标转让协议》将第 ８７０５２３ 号注 册商标变更为本公司持有，并经中华人民共国国家工商行政管理局商标局于 ２００１ 年 １ 月 １４ 日核准该商标转让注册，受让人名义为：内蒙古包钢钢联股份有限公司。 同时原关联交易中《注册商标使用许可合同》自动废止。 ８、根据本公司与集团公司签定的《薄板坯连铸连轧项目总承包合同》，项目实 行总承包金额包干，包干总承包金额为３８．７２ 亿元（包括以２００１年２ 月２８ 日为基准 日的经评估确认并列入《转让资产明细表》中价值１８．３２ 亿元的资产）。本公司应依 据双方所确定的实施进度，对完全符合本合同条件的实际完成项目，按集团公司提 出的项目进度及付款表足额支付。集团公司应在每月底前根据项目进度及付款表， 以书面形式通知本公司次月应付款项。截止２００２年５月３１日，本公司薄板坯连铸连轧 工程帐面金额３，２６１，８７８，９７５．８１元，根据集团公司与本公司２００２年５月２８日签定的 “关于薄板坯连铸连轧项目总承包价款结算确认书”，确定的最终总承包结算价为 ３２．６２亿元，本公司以此价格为基础结转记入固定资产。比计划节约６１，０２１．１０万元， 具体原因为：进口设备减免税金４４，８１２．０１万元，国外商业借款（美元）和出口信贷 借款（马克）对人民币汇率下降影响１６，２０９．０９万元。 ９、２００２年５月１０日股东大会决议，本公司将其所属线材生产线和带钢厂的全部 资产出售给集团公司，同时收购集团公司二炼钢项目总资产。 （１）交易标的：本公司线材生产线及带钢厂的全部资产、集团公司二炼钢项目 资产； （２）交易价格及确定方式：本次资产收购涉及资产的价格以其在２００１年１２月３１ 日的评估值确定。根据北京六合正旭资产评估有限公司出具的六合正旭评报字第０２０ 号、第０２１号资产评估报告书，评估的净资产值双方确认，并以此价值作为结算依据。 （３）结算方式：本公司应于资产收购协议生效之日起１５个工作日内，以转帐或 集团公司认可的其他方式向集团公司支付差额款项的５０％，剩余款项本公司应于资产 交割完毕之日起５个工作日内以转帐或集团公司认可的其他方式支付集团公司。自 ２００１年１２月３１日起至交割完毕之日止的期间内，集团公司应负责二炼钢项目的后期 调试、全面验收及移交准备工作，因后期调试及验收发生的费用，由本公司凭集团 公司提供相关合同文件、发票或其他支付凭据以及集团公司关于付款原因的说明性 文件，经本公司审核确认后５个工作日内按合同文件、发票或其他有效支付凭据所确 认的价格支付。 （４）交割方式：预计资产交割日为２００２年６月１日，在该日集团公司及本公司应 按规定的程序将完整资产移交对方，交割采用改变占有及凭证交付形式进行，并应 对移交资产的质量状况和正常运行承担保证责任。 １０、２００２年５月１０日股东大会决议本公司收购二炼钢项目以后，为保证二炼钢项 目的正常生产需向集团公司采购铁水，交易的主要内容及定价政策如下： - 34 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 （１）交易标的：铁水； （２）交易价格：参照国内五大钢内部铁水结算价格并加地区性价格调整后初步 确定为每吨１０００元，此价格的有效期为一年，有效期内出现协议规定情形的： ①国家或地方颁布本协议项下原料的政府定价，而双方确定的基准价格高于或 低于该政府定价的； ②国家或地方颁布本协议项下原料的政府指导价，而双方确定的基准价格高于 或低于该政府指导价５％的； ③国家政策发生重大调整或订立本协议所依据的经济形势发生重大变化，致使 本协议项下原料的市场供应价格已调整，而双方确定的基准价格高于或低于该调整 后市场供应价格５％的； ④其他有确切证据证明本协议项下原料的市场供应价格已调整，而双方确定的 基准价格高于或低于该调整后市场供应价格１０％的。可由双方根据协议规定的调价原 则进行调整，重新确定结算的基准价格。原料供应所发生的运输费、抽检费及其他 相关费用由本公司负担。 （３）结算方式：以双方确认的铁水基准价格和铁水每月供应数量计算出的款项， 为本公司应付集团公司月度货款总额，本公司应于每月度结束后１０个工作日内以转 帐方式支付前述款项。 （４）其他事项： Ａ、本公司应在上一年度终了前３０个工作日内向集团公司书面提出下一年度采购 铁水的年度计划及半年的修订计划。本公司应根据双方核定的年度购销计划，于每 月度结束前１０个工作日内向集团公司提出下一月度铁水供应计划。集团公司保证按 本公司提交的月度供应计划供应铁水； Ｂ、协议的有效期拟订为五年。 根据本公司独立董事２００２年７月２６日出具的“关于关联交易价格调整事项的审查 报告”，自２００２年７月１日起本公司向集团公司采购铁水的价格调整为１０５０元／吨。 １１、根据２００２年１月１０日集团公司与本公司签订委托贷销协议的规定，集团公司 薄板坯连铸连轧项目试生产期间的热轧薄板产品，委托本公司代销，并按销货款总 额的１％收取代销手续费，于代销终止时一次性付清。 ２００２年１－５月 金额 托管收入 ７，６６４，０９６．７２ ㈤ 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的联系 内蒙古包钢稀土高科股份有限公司 同一母公司的子公司 包头天诚线材有限公司 同一母公司的子公司 中国冶金进出口包钢公司 同一母公司的子公司 中国第二冶金建设有限责任公司 同一母公司的子公司 包钢（集团）公司友谊轧钢厂 同一母公司的子公司 内蒙古包钢新型耐火材料股份有限公司 同一母公司的子公司 山西焦煤集团有限责任公司 本公司股东 - 35 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 包头市鑫垣机械制造有限责任公司 本公司股东 中国第一重型机械（集团）有限责任公司 本公司股东 中国钢铁炉料华北公司 本公司股东 中国社会科学技术研究咨询有限公司 合营企业 ㈥关联方应收应付款项金额 期末余额 科目名称 ２００２年１２月３１日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收票据：包头钢铁（集团）有限责任公司 ７，０５０，０００．００ ２０，０００，０００．００ 内蒙古包钢稀土高科股份有限公司 ６５０，０００．００ 包钢新型耐火材料股份有限公司 ３５０，０００．００ 应收帐款：包钢（集团）公司友谊轧钢厂 ２９，４９４，６６０．５６ 预付帐款：包钢设备备件公司 １，４００，０００．００ 包头钢铁（集团）有限责任公司 ３１，１４０，３８７．４９ 应付帐款：包头钢铁（集团）有限责任公司 ２８８，７３１，５９５．５５ ３６，２４１，３４２．５８ 包钢新型耐火材料股份有限公司 ２０，５９０，７９９．１６ （三） 重大合同及履行情况 １． 《薄板坯连铸连轧项目总承包合同》，该合同已于 ２００２ 年 ６ 月执行完毕。 ２． 本公司于 ２００２ 年 ５ 月与包钢（集团）有限责任公司签定的《资产收购 协议》出售本公司带钢厂及线材厂复二重生产线，同时收购包钢（集团）公司二炼 钢项目，本次交易及相关债务已结算完成。 ３． 本公司与包钢集团有限责任公司签定的《生产物质供应与服务合同》、 《综合服务合同》仍在履行中，详情请见 ２００２ 年度本公司的财务审计报告。 （２）报告期内，公司无租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项发生。 （3）报告期内本公司未发生担保事项。 （４）报告期内，公司无委托理财事项。 （四） 公司或持股 ５％以上股东承诺事项 报告期内， 公司或持有公司股份 ５％以上（含 ５％）的股东没有作出对公司经营 成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （五） 会计师事务所聘任及报酬情况 公司 ２００２ 年年度财务报告经中天华正会计师事务所审计，并出具标准无保留意 见，签字注册会计师为张占强、管建新，审计费用为 １５０ 万元 ，中天华正会计师事 务所从 １９９９ 年开始对本公司提供审计服务。 （六） 报告期内其它重大事项 公司公告均刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 - 36 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 十、 财务报告 资产负债表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产： 货币资金 １ １，１６４，１７３，４６７．４４ ７３６，１２２，９０６．９８ 短期投资 ２ １１，４１１，５９０．２６ １３，０７９，７２９．７０ 应收票据 ３ ９６６，０４９，７８５．５３ ８８６，５２０，９８８．６０ 应收股利 应收利息 应收帐款 ４ １１１，６９１，６８４．６１ １７６，１２６，５４６．５９ 其他应收款 ５ ４，６４７，５１０．２２ ４，１４８，５２５．８５ 预付帐款 ６ ３２，７７８，２０８．７１ １，０６６，８０１．３１ 应收补贴款 存货 ７ ７５５，１０８，８５３．５２ ６６６，７６１，０９０．６７ 待摊费用 ８ ２１，１２４．２０ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３，０４５，８８２，２２４．４９ ２，４８３，８２６，５８９．７０ 长期投资： 长期股权投资 ９ １，９４６，８０５．４４ １，９５０，０００．００ 长期债权投资 长期投资合计 １，９４６，８０５．４４ １，９５０，０００．００ 固定资产： 固定资产原价 １０ ６，５３０，１４３，２２３．９２ ３，０１３，５７４，３４９．６６ 减： 累计折旧 １０ １，４６２，７２０，２６９．５２ １，３７３，４６２，０２５．８０ 固定资产净值 ５，０６７，４２２，９５４．４０ １，６４０，１１２，３２３．８６ 减：固定资产减值准备 １０ ２，５０１，６２９．５０ １２，１７１，６３６．３８ 固定资产净额 ５，０６４，９２１，３２４．９０ １，６２７，９４０，６８７．４８ 工程物资 在建工程 １１ １５４，０７６，３９３．１１ ３，１５７，６３８，５３１．５２ 固定资产清理 固定资产合计 ５，２１８，９９７，７１８．０１ ４，７８５，５７９，２１９．００ 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 ８，２６６，８２６，７４７．９４ ７，２７１，３５５，８０８．７０ 企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅 - 37 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 资产负债表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元 负债及所有者权益 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动负债： 短期借款 １２ １，１８５，６００，０００．００ １，１４５，００２，０００．００ 应付票据 应付帐款 １３ ３０８，２１８，３４８．６２ １６６，５０３，０８１．８３ 预收账款 １４ ６４４，５１０，７１４．８２ １，４２３，３７６．９９ 应付工资 １５ ２４，０５８，０９８．１７ ２８，９９４，１２８．７３ 应付福利费 １６ ３，７８９，２３４．３８ ９９１，４４４．６９ 应付股利 １７ １８７，５００，０００．００ １２５，０００，０００．００ 应交税金 １８ ５４，９５２，６６７．６６ ４０，３８２，０９４．１４ 其他应交款 １９ １，３４３，２８１．４９ ２，０９６，０５２．９３ 其他应付款 ２０ ５５，８９６，１２９．６８ ５２，９９６，１４４．０６ 预提费用 ２１ ２，８３５，７５９．５８ ２，１４２，７４９．６５ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２２ ３６５，７７７，７９５．４４ ３６５，２５８，０７６．７３ 其他流动负债 流动负债合计 ２，８３４，４８２，０２９．８４ １，９３０，７８９，１４９．７５ 长期负债： 长期借款 ２３ １，４１８，５９２，６３７．２５ １，４６０，１８５，５０８．７０ 应付债券 ２４ ４２１，９６６，０００．００ ４０６，８４６，０００．００ 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 １，８４０，５５８，６３７．２５ １，８６７，０３１，５０８．７０ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ４，６７５，０４０，６６７．０９ ３，７９７，８２０，６５８．４５ 少数股东权益 所有者权益（或股东权益） 股本 ２５ １，２５０，０００，０００．００ １，２５０，０００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １，２５０，０００，０００．００ １，２５０，０００，０００．００ 资本公积 ２６ １，９１２，４４５，１６１．２０ １，９１２，１２７，５６１．２０ 盈余公积 ２７ １４３，５０４，７０５．８１ ９７，６８９，７０６．２２ 其中： 法定公益金 ２７ ４７，８３４，９０１．９３ ３２，５６３，２３５．４０ 未分配利润 ２８ ２８５，８３６，２１３．８４ ２１３，７１７，８８２．８３ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ３，５９１，７８６，０８０．８５ ３，４７３，５３５，１５０．２５ 负债及所有者权益（或股东权益）总计 ８，２６６，８２６，７４７．９４ ７，２７１，３５５，８０８．７０ 企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅 - 38 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 利 润 表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００２年度 2001年度 一、 主营业务收入 ２９ ６，４０４，７８１，５００．６６ ５，５８１，３５４，２１４．８０ 减：主 主营业务成本 ３０ ５，６１９，５０１，７１４．１４ ４，９５１，３３４，６２１．９０ 主营业务税金及附加 ３１ １８，８６８，７３１．２９ ２１，５０６，８５２．５９ 二、 主营业务利润（亏损以“－”号填列） ７６６，４１１，０５５．２３ ６０８，５１２，７４０．３１ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ３２ １４，０１７，７５８．６９ ８，７７６，９５９．４５ 减：营业费用 ３３ ２８，６８４，３２２．７６ ３３，０２３，２１６．２１ 管理费用 ３４ ８４，００２，９８５．６６ １１７，３５１，１１１．１０ 财务费用 ３５ ２１９，２２０，２３５．２９ ５１，４６８，４８１．２７ 三、 营业利润（亏损以“－”号填列） ４４８，５２１，２７０．２１ ４１５，４４６，８９１．１８ 加：投资收益（损失以“－”号填列） ３６ －１，２９２，２１１．４０ －２，９１９，２４４．０２ 补贴收入 营业外收入 ３７ １２９，２２４．３６ １０７，１４８．６５ 减：营业外支出 ３８ ７，２７５，８８８．０７ １１，６６２，３０２．５３ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ４４０，０８２，３９５．１０ ４００，９７２，４９３．２８ 减：所得税 ３９ １３４，６４９，０６４．５０ １４４，３１３，６５３．３２ 少数股东收益 五、 净利润（净亏损以“－”号填列） ３０５，４３３，３３０．６０ ２５６，６５８，８３９．９６ 补充资料： 项 目 ２００２年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅 - 39 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 利润分配表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一、 净利润（净亏损以“－”号填列） ３０５，４３３，３３０．６０ ２５６，６５８，８３９．９６ 加： 年初未分配利润 ２１３，７１７，８８２．８３ １２０，５５７，８６８．８７ 其他转入 二、 可供分配的利润 ５１９，１５１，２１３．４３ ３７７，２１６，７０８．８３ 减： 提取法定盈余公积 ３０，５４３，３３３．０６ ２５，６６５，８８４．００ 提取法定公益金 １５，２７１，６６６．５３ １２，８３２，９４２．００ 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、 可供股东分配的利润 ４７３，３３６，２１３．８４ ３３８，７１７，８８２．８３ 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １８７，５００，０００．００ １２５，０００，０００．００ 转作资本（股本）的普通股股利 四、 未分配利润 ２８５，８３６，２１３．８４ ２１３，７１７，８８２．８３ 净资产收益率(%) 每股收益(元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２１．３４％ ２１．１３％ ０．６１ ０．６１ 营业利润 １２．４９％ １２．３７％ ０．３６ ０．３６ 净利润 ８．５０％ ８．４２％ ０．２４ ０．２４ 扣除非经常性损益后的净利润 ８．７０％ ８．６２％ ０．２５ ０．２５ 企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅 - 40 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 现 金 流 量 表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ７，９２３，４３８，５６８．７６ 收到的税费返还 ２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ １０，１６０，８７７．４７ 现金流入小计 ４ ７，９３３，５９９，４４６．２３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ５，９７９，３８８，３７５．４４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ １５０，１５２，９２３．９５ 支付的各项税费 ７ ３９４，１８２，４４０．３６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ ５０，２７６，３０５．７２ 现金流出小计 ９ ６，５７４，０００，０４５．４７ 经营活动产生的现金流量净额： １０ １，３５９，５９９，４００．７６ 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１ 取得投资收益所收到的现金 １２ ３７９，１２２．６０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １３ 收到的其他与投资活动有关的现金 １４ 现金流入小计 １５ ３７９，１２２．６０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ ４９０，７４６，８８０．０６ 投资所支付的现金 １７ 支付的其他与投资活动有关的现金 １８ １９ ４９０，７４６，８８０．０６ 投资活动产生的现金流量净额 ２０ －４９０，３６７，７５７．４６ 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ２１ 借款所收到的现金 ２２ １，５５４，６５１，９２３．９４ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ 现金流入小计 ２４ １，５５４，６５１，９２３．９４ 偿还债务所支付的现金 ２５ １，６７７，５１０，１０６．５６ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６ ３１８，３２２，９００．２２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２７ 现金流出小计 ２８ １，９９５，８３３，００６．７８ 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ －４４１，１８１，０８２．８４ 四、 汇率变动对现金的影响 ３０ 五、 现金及现金等价物净增加额 ３１ ４２８，０５０，５６０．４６ 企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅 - 41 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 现 金 流 量 表（附注） 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 １、 将净利润调节为经营性活动的现金流量 净利润 ３２ ３０５，４３３，３３０．６０ 加：计提的资产减值准备 ３３ －３４，６２９，４４５．８２ 固定资产折旧 ３４ ３５８，５０８，５０７．９２ 无形资产摊销 ３５ 长期待摊费用摊销 ３６ 待摊费用的减少（减：增加） ３７ －２１，１２４．２０ 预提费用的增加（减：减少） ３８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ３９ ５３１，２２０．０８ 固定资产报废损失 ４０ 财务费用 ４１ ２２８，０５５，５２２．０６ 投资损失（减：收益） ４２ ３，１９４．５６ 递延税款贷项（减：借项） ４３ 存货减少（减：增加） ４４ －６２，４９４，４１７．９７ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４５ －２１８，５４３，５６２．８０ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４６ ７８２，７５６，１７６．３３ 其他 ４７ 经营活动产生的现金流量净额 ４８ １，３５９，５９９，４００．７６ ２、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ４９ 一年内到期的可转换公司债券 ５０ 融资租入固定资产 ５１ ３、 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ５２ １，１６４，１７３，４６７．４４ 减：现金的期初余额 ５３ ７３６，１２２，９０６．９８ 加：现金等价物的期末余额 ５４ 减：现金等价物的期初余额 ５５ 现金及现金等价物净增加额 ５６ ４２８，０５０，５６０．４６ 企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅 - 42 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、 坏账准备合计 ２０，０３０，５６３．６１ ５５，４４２．７１ ７，１５９，４２９．１１ １２，９２６，５７７．２１ 其中：应收账款 １９，５６９，６１６．２９ ７，１５９，４２９．１１ １２，４１０，１８７．１８ 其他应收款 ４６０，９４７．３２ ５５，４４２．７１ ５１６，３９０．０３ 二、 短期投资跌价准备合计 ２，９１９，２４４．０２ １，２８９，０１６．８４ ４，２０８，２６０．８６ 其中：股票投资 ２，９１９，２４４．０２ １，２８９，０１６．８４ ４，２０８，２６０．８６ 债券投资 三、 存货跌价准备合计 ２８，４５２，３４１．３１ ２５，８５３，３４４．８８ ２，５９８，９９６．４３ 其中：库存商品 １０，１１２，３２２．６０ １０，１１２，３２２．６０ 原材料 辅助材料 ２，７０８，４１５．３３ ７３１，７６８．９０ １，９７６，６４６．４３ 备品备件 １１，６５５，４０３．１１ １１，０３３，０５３．１１ ６２２，３５０．００ 低值易耗品 ３，９７６，２００．２７ ３，９７６，２００．２７ 四、 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 １２，１７１，６３６．３８ ９，６７０，００６．８８ ２，５０１，６２９．５０ 其中：房屋、建筑物 机器设备 １２，１７１，６３６．３８ ９，６７０，００６．８８ ２，５０１，６２９．５０ 六、 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 １，２６５，７４８．００ ６，７０８，８７５．５０ ７，９７４，６２３．５０ 八、 委托贷款减值准备 企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅 - 43 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 会 计 报 表 附 注 一、公司简介： 内蒙古包钢钢联股份有限公司（以下简称“本公司”）经内蒙古自治区人民政府 “内政股批字［１９９９］６ 号” 《关于同意设立内蒙古包钢钢联股份有限公司的批复》文 件批准，由包头钢铁（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司” ）、 山西焦煤集 团有限责任公司（原名为“西山煤电（集团）有限责任公司”，２００１ 年 ８ 月 ３０ 日经山 西省人民政府“晋政函［２００１］２９６ 号”文批复，同意以西山煤电（集团）有限责任公 司、汾西矿业集团有限责任公司、霍州煤电集团有限责任公司为主体，组建山西焦 煤集团有限责任公司，将上述三公司的全部国有资产统一划拨到山西焦煤集团有限 责任公司，设立国有独资公司，并于 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日办理注册登记）、包头市鑫垣 机械制造有限责任公司、中国第一重型机械（集团）有限责任公司（原名为“中国 第一重型机械集团公司”，根据国家经济贸易委员会“国经贸产业［２０００］１０８６ 号” 文关于同意攀枝花钢铁集团公司等 ２４２ 户企业实施债转股的批复，同意中国第一重 型机械集团公司实施债转股，转股后企业名称变更为中国第一重型机械（集团）有 限责任公司，并于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日领取企业法人营业执照） 、中国钢铁炉料华北 公司等五家股东共同发起组建；主要发起人集团公司以其所属的带钢厂、轨梁厂、 无缝厂、线材厂（以下简称“四个轧钢厂”）的全部经营性资产经内蒙古中华会计师 事务所评估，截止 １９９９ 年 ３ 月 ３１ 日，集团公司投入本公司的净资产为人民币 １３６，５８１．０６ 万元，该评估值业经内蒙古自治区国有资产管理局“内国资评字 ［１９９９］１２９ 号”文确认。其他四家发起人均以应收集团公司债权共 １，８８０．００ 万元转 本公司股权，并由集团公司再以货币资金形式投入本公司，合计净资产 １３８，４６１．０６ 万元， 经内蒙古自治区国有资产管理局“内国资企字［１９９９］２０４ 号”文批复折股比 例为 １：０．６５，折为 ９ 亿股。本公司于 １９９９ 年 ６ 月 ２９ 日成立，２００１ 年 ２ 月经中国 证监会“证监发字［２００１］１６ 号”文件批准，同意本公司向社会公开发行人民币普通 股股票 ３５，０００ 万股，于 ２００１ 年 ２ 月 ２３ 日在内蒙古自治区工商行政管理局变更登记， 注册资本由 ９ 亿元变更为 １２．５ 亿元，法定代表人：林东鲁，注册号为：１５００００１００７１２２， 注册地址：内蒙古包头市昆区河西工业区。本公司股票于 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日在上海证 券交易所正式挂牌上市交易，股票代码为 ６０００１０，主要生产销售黑色金属及其延压 加工产品、冶金机械、设备及配件、汽车货物运输、钢铁生产技术咨询。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及补充规定。 ２、会计年度 会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则 记帐基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。本公司改制设立 时，发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。 ５、外币业务的折算 本公司发生外币经济业务时，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合为人民币记帐，期末对各种外币帐户的外币余额按期末中国人民银行公 布的市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额作为汇兑损益，属于与购建固定资 产有关的借款产生的汇兑损益，计入相关固定资产的购建成本，属于生产经营期间 - 44 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 的计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的 投资确定为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短 期债券投资。 ７、短期投资核算方法 短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款， 包括税金、手续费等相关费用进行确定；实际支付的价款中所包含股利和利息不构 成投资成本。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项 目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资帐面价 值；短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已 到期尚未领取的利息，实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期 投资的帐面价值。 短期投资按成本与市价孰低计量，以期末市价低于成本的部分，计提短期投资 跌价准备。 短期投资处置时，按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投 资损益。 ８、坏帐损失核算方法 （１）确认标准 坏帐损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不 能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收 回的款项或超过三年且无充分证据表明能收回的应收款项。 （２）坏帐损失的核算方法、计提方法和计提比例 坏帐损失采用备抵法核算，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余 额的 １０％计提。 ９、存货核算方法 （１）存货主要包括：库存商品、原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、 委托加工材料、在产品等。 （２）存货计价方法 原材料、备品备件按实际成本计价，发出采用加权平均法。 在产品成本按其所耗用的原材料费用计算。 库存商品、辅助材料采用计划成本计价，月末调整为实际成本。 低值易耗品在领用时一次性摊销，其中：轧辊按车削量分次摊销。 （３）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货 项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （４）存货可变现净值按其形态分别确定 库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定； 在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本处置费用和税金后的 余额确定； 其他存货，按现行重置成本确定。 （５）存货盘存采用永续盘存制。 １０、长期投资的核算方法 （１）长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用， - 45 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成 本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时 摊销。 （２）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资 单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽 ２０％以上（含 ２０％）但不具有重大影响的，按 成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以上（含 ２０％），或虽不足 ２０％ 但有重大影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）， 或虽不足 ５０％但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 （３）长期投资减值准备的确认标准、计提方法 长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在预计 的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金额低于帐面价值可能发生的损 失，逐项提取长期投资减值准备，损失计入当期损益。 １１、固定资产核算方法 （１）固定资产标准：单位价值较高，使用年限在一年以上的，为生产商品、提供 劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。 （２）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备； （３）固定资产计价方法： ①购置的不需要经过建造过程即可使用固定资产按实际支付的价款作为入帐 价值； ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部 支出作为入帐价值； ③在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的帐面价值，加 上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建 过程中发生的变价收入，作为入帐价值； ④投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值，本公司改制 设立时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记帐。 （４）固定资产折旧方法 采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除 ３％的净 残值后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产原价计提折旧。 分类折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 １０－４０ 年 ９．７％－２．４２５％ 通用设备 ４－２８ 年 ２４．２５％－３．４６４％ 专用设备 ５－３５ 年 １９．４％－２．７７１％ 运输设备 ８－１２ 年 １２．１２５％－８．０８３％ 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （５） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法： 根据《企业会计制度》及其补充规定，本公司期末对固定资产计提减值准备； 固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可回收金额低于帐面价值的差 额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准 - 46 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２、在建工程核算方法 （１）在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达 到预定可使用状态前发生的计入所购建资产的成本。在固定资产已达到预定可使用 状态，但尚未办理竣工决算，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理 了竣工决算手续后再作调整。 （２）在建工程减值准备 期末进行检查时，出现下列一种或几种情形时，计提减值准备： ① 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、无形资产计价和摊销方法： （１）无形资产计价 购入的无形资产按实际支付的价款计价。 （２）无形资产的摊销方法 无形资产采用直线法摊销，摊销年限按如下原则确定： 合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销，合同没有规定受益期限而法 律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限 的，按不超过经营期的期限平均摊销，合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 （３）无形资产减值准备 根据《企业会计制度》及其补充规定，对于预计可收回金额低于帐面价值的无 形资产计提减值准备。 ①当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： Ａ、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； Ｂ、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； Ｃ、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； Ｄ、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 ②当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入 当期损益： Ａ、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值； Ｂ、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； Ｃ、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 １４、长期待摊费用核算方法： （１）以实际发生额核算； （２）摊销方法：按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 - 47 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 １５、借款费用的会计处理方法： 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差 额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建 固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当 期直接计入当期财务费用。其他借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。 １６、应付债券的核算方法 按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按 借款费用的处理原则处理。 如果发行费用小于发行期间冻结资金所产生的利息收入，按发行期间冻结资金 所产生的利息收入减去发行费用后的差额，视同发行债券的溢价收入，在债券存续 期间于计提利息时摊销；如果发行费用大于发行期间冻结资金所产生的利息收入， 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在 所购建的固定资产达到预定可使用状态后直接计入当期财务费用。 １７、收入确认原则： （１）商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与 商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳 务收入。 （３）他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司现金资产发生的利息 收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。他人使用本公司非现金资产，发生 的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述（２）、（３） 两项收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的 金额能够可靠地计量。 １８、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 １９、合并会计报表的编制方法： 合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他相 关资料为依据，根据财政部“财会字［１９９５］１１ 号《合并会计报表暂行规定》”的 要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后进行编制。 本公司年度内无子公司或联营公司，不编制合并会计报表。 三、税项： （１）增值税：国内商品销售适用税率为 １７％，销售热费适用税率为 １３％，按销 项税额减进项税额计缴。 （２）城建税、教育附加费：分别按实际应缴纳流转税额的 ７％和 ３％计缴。 （３）营业税：按托管收入和代销手续费收入的 ５％计缴。 （４）所得税：税率 ３３％。 四、会计报表主要项目注释： 注：以下会计项目中的“期初数”为 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日数据， “期末数”为 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日数据 - 48 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 １、货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 ４，６４８．５９ １１８，２５３．１５ 银行存款 ７０７，０６６，６６９．６４ １，１６３，６７６，０９１．６９ 其他货币资金 ２９，０５１，５８８．７５ ３７９，１２２．６０ 合 计 ７３６，１２２，９０６．９８ １，１６４，１７３，４６７．４４ 增加原因：本公司主要产品薄板热销，截止期末薄板产品到 ２００３ 年 ２ 月底的产 量已全部预定。 期初其他货币资金是为薄板坯连铸连轧工程进口设备办理信用证的保证金存 款。 ２、短期投资 项 目 期末数 投资金额 跌价准备 市价 股票投资 １５，６１９，８５１．１２ ４，２０８，２６０．８６ ３．０１ 合 计 １５，６１９，８５１．１２ ４，２０８，２６０．８６ 本公司于 ２００１ 年 ７ 月 ９ 日申购中签中国石化 ３，７９１，２２６ 股，中签每股市价 ４．２２ 元，支付股款金额 １５，９９８，９７３．７２ 元，本期收到现金红利 ３７９，１２２．６０ 元，期末即 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日《中国证券报》公布的收盘价为 ３．０１ 元／股。 ３、应收票据 种 类 金 额 银行承兑汇票 ９６６，０４９，７８５．５３ （１）无抵押和已贴现的应收票据； （２）持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位的欠款： 包头钢铁（集团）有限责任公司 ７，０５０，０００．００ 元 （３）增加原因：本期 ６ 月份薄板项目投产后，产品热销，公司执行先收款或银 行承兑汇票后发货的销售政策； （４）期后已承兑的汇票金额为 １６，０００，０００．００ 元。 ４、应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １年以内 １９５，６９６，１６２．８８ １００．００％ １９，５６９，６１６．２９ １２４，１０１，８７１．７９ １００．００％ １２，４１０，１８７．１８ １－２年 ２－３年 ３年以上 合 计 １９５，６９６，１６２．８８ １００．００％ １９，５６９，６１６．２９ １２４，１０１，８７１．７９ １００．００％ １２，４１０，１８７．１８ 无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位的欠款； 减少原因：期末主要客户中国铁路物资北京公司集中以银行承兑汇票清理部分 重轨款所致。 - 49 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 大额应收款项 占应收帐款总 主要客户名称 金 额 欠款时间 欠款性质 额的比例 中国铁路物资北京公司 ６２，１８７，０００．５９ ５０．１１％ ２００２年 货款 包钢（集团）公司友谊轧钢厂 ２９，４９４，６６０．５６ ２３．７７％ ２００２年 货款 湖北科力贸易发展有限公司 ２，２２８，５３９．７７ １．８０％ ２００２年 货款 上海赛铭贸易有限公司 １，１１２，６１０．６０ ０．９０％ ２００２年 货款 淮南丰伟工贸有限公司 ７９９，２８８．４２ ０．６４％ ２００２年 货款 威海金汇物资有限责任公司 ６４７，４６９．４６ ０．５２％ ２００２年 货款 合 计 ９６，４６９，５６９．４０ ７７．７３％ ５、其他应收款 期初数 期末数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １年以内 ４，０１６，８５２．１９ ８７．１４％ ４０１，６８５．２２ ５，０５３，０７７．２３ ９７．８５％ ５０５，３０７．７３ １－２年 ５０５，７５０．８９ １０．９７％ ５０，５７５．０９ １１，５００．００ ０．２２％ １，１５０．００ ２－３年 ２０，９６０．００ ０．４１％ ２，０９６．００ ３年以上 ８６，８７０．０９ １．８９％ ８，６８７．０１ ７８，３６３．０２ １．５２％ ７，８３６．３０ 合 计 ４，６０９，４７３．１７ １００．００％ ４６０，９４７．３２ ５，１６３，９００．２５ １００．００％ ５１６，３９０．０３ （１）无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位的欠款； （２）主要客户名称 金额 性质或内容 呼铁局包头北站 ２，７７９，７２４．７６ 代垫铁运费 杨恩松 ４５，０００．００ 借款 张春良 ４３，７９２．７４ 借款 郝汝泰 ３０，０００．００ 借款 于进剑 ２４，０００．００ 借款 ６、预付帐款 期初数 期末数 帐龄 金 额 比例 金 额 比例 １年以内 ３３６，８０１．３１ ３１．５７％ ３２，６９８，２０８．７１ ９９．７６％ １－２年 ６００，０００．００ ５６．２４％ ２－３年 ３年以上 １３０，０００．００ １２．１９％ ８０，０００．００ ０．２４％ 合 计 １，０６６，８０１．３１ １００．００％ ３２，７７８，２０８．７１ １００．００％ 持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位的欠款： 集团公司 ３１，１４０，３８７．４９ 元 注：因本公司薄板厂采购铁水等原料的增值税发票集团公司于 ２００３ 年 １ 月开具， 所以集团公司年底所欠 ３１，１４０，３８７．４９ 元为本公司采购铁水未结算的增值税款。 - 50 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 增加原因：本公司向集团公司支付 １２ 月份采购铁水等原料的款项所致。 帐龄超过一年的预付帐款 单位名称 金额 未收回原因 哈尔滨飞机制造公司 ８０，０００．００ 尚未开票结算 ７、存货及存货跌价准备 期初数 期末数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ６３，９０１，００３．９５ ５５，７３９，１３３．３８ 辅助材料 ２７，８８７，９３５．６７ ２，７０８，４１５．３３ １９，７５８，８５３．０４ １，９７６，６４６．４３ 备品备件 １４１，０００，４９６．４３ １１，６５５，４０３．１１ １３４，２２８，１７４．６９ ６２２，３５０．００ 低值易耗品 １５８，５１２，６２９．５９ ３，９７６，２００．２７ １７４，２３２，４６１．６０ 委托加工材料 ６，４０６，５８３．０７ ２，５７０，４０６．００ 在产品及半成品 ５２，３８９，０２１．７１ ３６，３５５，５８２．０６ 库存商品 ２４５，１１５，７６１．５６ １０，１１２，３２２．６０ ３３４，８２３，２３９．１８ 合 计 ６９５，２１３，４３１．９８ ２８，４５２，３４１．３１ ７５７，７０７，８４９．９５ ２，５９８，９９６．４３ （１）增加原因：６ 月份薄板项目投产后，到 １０ 月份达产，受运输条件影响，期 末存量增加所致。 （２）存货跌价准备本期减少 ２５，８５３，３４４．８８ 元，主要原因为带钢厂整体出售给集 团公司，库存商品跌价准备随同库存商品成本一并转入主营业务成本；备品备件及 低值易耗品跌价准备随同其成本结转一并转入其他业务支出和本公司所属的无缝厂 备品备件清理给集团公司废钢处，将其跌价准备随同其成本一并转其他业务支出所 致。 ８、待摊费用 项 目 期初数 期末数 房 租 ９，８２４．２０ 保险费 １１，３００．００ 合 计 ２１，１２４．２０ ９、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 １，９５０，０００．００ ３，１９４．５６ １，９４６，８０５．４４ 合 计 １，９５０，０００．００ ３，１９４．５６ １，９４６，８０５．４４ 其他股权投资（合营企业） 投资 占被投资公司 本期权益 累计 被投资公司名称 起止期 投资金额 注册资本比例 增减额 减少额 中国经济技术研究咨 １，９５０，０００．００ ２４％ －３，１９４．５６ ３，１９４．５６ 询有限公司 １０、固定资产及折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 ３，０１３，５７４，３４９．６６ ４，２０３，５０７，６１０．０２ ６８６，９３８，７３５．７６ ６，５３０，１４３，２２３．９２ 房屋建筑物 ７８１，７７３，７９２．４７ ７７６，７７５，００９．９２ ２５０，４２４，４８６．２２ １，３０８，１２４，３１６．１７ 通用设备 ６０５，４８８，９８６．１３ １，３５５，４８９，７８４．１５ ２６９，１０３，３４０．３０ １，６９１，８７５，４２９．９８ - 51 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 专用设备 １，６０３，５６２，２７９．５７ ２，０６０，４７８，８６７．７２ １４９，８４３，２５９．２５ ３，５１４，１９７，８８８．０４ 运输设备 ２２，７４９，２９１．４９ １０，７６３，９４８．２３ １７，５６７，６４９．９９ １５，９４５，５８９．７３ 累计折旧 １，３７３，４６２，０２５．８０ ３５８，５０８，５０７．９２ ２６９，２５０，２６４．２０ １，４６２，７２０，２６９．５２ 房屋建筑物 ３６４，４３８，６９４．１４ ３３，６１２，７５２．１３ ７２，６２３，８１９．６６ ３２５，４２７，６２６．６１ 通用设备 ３０２，７２９，０５９．０９ １０１，８２３，３０２．８９ ８８，７０２，０７１．０９ ３１５，８５０，２９０．８９ 专用设备 ６９６，０６８，０５１．０８ ２２０，４３０，６０１．３１ １０１，５０５，０６２．８１ ８１４，９９３，５８９．５８ 运输设备 １０，２２６，２２１．４９ ２，６４１，８５１．５９ ６，４１９，３１０．６４ ６，４４８，７６２．４４ 固定资产净值 １，６４０，１１２，３２３．８６ ３，８４４，９９９，１０２．１０ ４１７，６８８，４７１．５６ ５，０６７，４２２，９５４．４０ （１）无用于抵押、担保的固定资产； （２）本期增加原因：薄板坯连铸连轧工程项目于 ２００２ 年 ５ 月底达到预定可使用 状态，由集团公司交付本公司投入使用，同时按照本公司实际已支付给集团公司的 全部款项（包括以 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日为基准日的经评估确认并列入《转让资产明细 表》中价值 １８．３２ 亿元的资产）和本公司与集团公司 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日签订的“关 于薄板坯连铸连轧项目总承包价款结算确认书”确定的最终总承包结算价 ３２．６２ 亿 元作为入帐依据，记入固定资产原值为 ３，２６１，８７８，９７５．８１ 元，同时收购集团公司二 炼钢总资产所致（见附注五、㈣第 ９、１０ 项）； （３）本期减少原因：２００２ 年 ５ 月 １０ 日股东大会决议，本公司将其所属线材生 产线和带钢厂的全部资产出售给集团公司所致（见附注五、㈣第 １０ 项）； （４） 本期由在建工程转入的固定资产： 重轨加工线改造 ２２，３８７，３６８．９２ 元，无 缝厂φ４００ 机组改造 ５２，５４０，５４２．４８ 元，棒材车间精轧飞剪工程 ３，０１６，５６０．７５ 元， 薄板坯连铸连轧工程 ３，２６１，８７８，９７５．８１ 元。 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 ３，７１８，９３０．７６ １，２１７，３０１．２６ ２，５０１，６２９．５０ 专用设备 ８，４５２，７０５．６２ ８，４５２，７０５．６２ 合 计 １２，１７１，６３６．３８ ９，６７０，００６．８８ ２，５０１，６２９．５０ 减少原因：本公司将其所属线材生产线和带钢厂的全部资产出售给集团公司， 相应固定资产减值准备随同资产处置一并清理所致。 １１、在建工程 本期转入固定资产 工程名称 期初数 本期增加 期末数 批准文号 资金来源 项目进度 数 重轨加工线改造 22,387,368.92 22,387,368.92 冶发字[1994]第028号 借款、自筹 100% 其中：利息资本化金额 内经贸投资发[2001]801 重轨加工矫直机、检测中 25,311,120.00 49,798,880.00 75,110,000.00 号、 自筹 75% 心 内计工字［２００２］５９５号 其中：利息资本化金额 重轨一期一步 45,214,502.81 45,214,502.81 自筹 30% 其中：利息资本化金额 - 52 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 内经贸投资发[2002]895 薄板二号转炉 19,412,000.00 19,412,000.00 自筹 40% 号 其中：利息资本化金额 内经贸投资发[2002]892 无缝计算机WCS系统 8,916,890.30 8,916,890.30 自筹 40% 号 其中：利息资本化金额 内经贸投资发[2002]891 重轨电淬 5,423,000.00 5,423,000.00 自筹 60% 号、 其中：利息资本化金额 重轨余热淬火 7,532,537.00 7,532,537.00 国经贸投资[1998]580号 借款、自筹 10% 其中：利息资本化金额 无缝厂φ400机组改造 16,526,226.78 36,014,315.70 52,540,542.48 冶建字[1994]220号 借款、自筹 100% 其中：利息资本化金额 棒材车间精轧飞剪工程 3,458,647.25 3,016,560.75 442,086.50 内经贸技发[1998]275号 借款、自筹 100% 其中：利息资本化金额 138,346.97 138,346.97 计投资 募股、企业债 薄板坯连铸连轧工程 3,083,688,379.57 178,190,596.24 3,261,878,975.81 100% [1998]850号 券借款 其中：利息资本化金额 223,317,080.87 104,214,994.75 327,532,075.62 合 计 3,158,904,279.52 342,970,185.05 3,339,823,447.96 162,051,016.61 其中：利息资本化金额 223,455,427.84 104,214,994.75 327,670,422.59 （１）薄板坯连铸连轧工程由国家计委“计投资［１９９８］８５０ 号”文批准由包钢（集 团）有限责任公司建设，２０００ 年国家计委产业发展司以“计产业司函［２０００］１４８ 号” 文批准业主变更为本公司。 ①２００２ 年 ５ 月 ３１ 日该工程已达到预定可使用状态并投入使用，按照本公司实 际已支付给集团公司的全部款项和本公司与集团公司 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日签订的“关 于薄板坯连铸连轧项目总承包价款结算确认书”确定的最终总承包结算价 ３２．６２ 亿 元作为入帐依据（见附注五、㈣第 ９ 项）； ②该工程本期利息资本化金额为 １—５ 月该工程占用借款资金利息及 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日汇兑损失两部分组成。 （２）无缝厂φ４００ 机组改造工程、轨梁厂重轨加工线改造已完工转入固定资产。 （３）在建工程减值准备 工程项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 重轨余热淬火 １，２６５，７４８．００ ６，２６６，７８９．００ ７，５３２，５３７．００ 棒材车间精轧飞剪工程 ４４２，０８６．５０ ４４２，０８６．５０ 合 计 １，２６５，７４８．００ ６，７０８，８７５．５０ ７，９７４，６２３．５０ 计提原因：重轨余热淬火和棒材车间精轧飞剪的部分配套工程已停建，因技术 原因未来三年内不再重新开工建设。 １２、短期借款 贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 建行包钢支行 50,000,000.00 2002.06.25-2003.06.25 5.31% 集团公司担保 建行包钢支行 112,600,000.00 2002.04.25-2003.04.25 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.04.24-2003.01.08 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.04.25-2003.01.13 5.31% 集团公司担保 - 53 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.05.13-2003.01.12 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.05.15-2003.01.18 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.05.17-2003.01.25 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 15,000,000.00 2002.05.21-2003.02.15 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.05.23-2003.02.17 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.05.27-2003.02.25 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.06.12-2003.03.10 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.06.14-2003.03.16 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.06.17-2003.03.21 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.06.18-2003.03.26 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.06.24-2003.04.06 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.06.25-2003.04.11 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.07.11-2003.04.18 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.07.12-2003.04.25 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.07.15-2003.04.27 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 20,000,000.00 2002.07.18-2003.04.29 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.07.19-2003.04.21 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 20,000,000.00 2002.07.25-2003.05.08 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.08.09-2003.05.15 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 20,000,000.00 2002.08.16-2003.06.05 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.08.26-2003.06.11 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.09.09-2003.06.21 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.09.13-2003.06.26 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.09.16-2003.07.08 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.09.20-2003.07.15 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 20,000,000.00 2002.09.23-2003.07.19 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.09.26-2003.07.25 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 18,000,000.00 2002.08.30-2003.06.16 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.10.11-2003.08.11 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.10.15-2003.08.18 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.11.25-2003.08.24 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.12.06-2003.09.08 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.12.11-2003.09.13 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.12.12-2003.10.11 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 10,000,000.00 2002.12.13-2003.09.18 5.31% 集团公司担保 合 计 1,185,600,000.00 增加原因：部分长期借款到期后转为短期借款。 下列借款已在期后归还，并已办理续借手续。 贷款单位 金额 借款期限 年利率 归还日期 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.04.24-2003.01.08 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.04.25-2003.01.13 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.05.13-2003.01.12 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.05.15-2003.01.18 5.31% 集团公司担保 工行包钢支行 30,000,000.00 2002.05.17-2003.01.25 5.31% 集团公司担保 - 54 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 １３、应付帐款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 金 额 比例 １年以内 １６３，６９１，２５０．５３ ９８．３１％ ２５１，６１７，３７０．１３ ８１．６４％ １－２年 ９１１，５１６．１１ ０．５５％ ５６，４０１，２３４．７８ １８．３０％ ２－３年 ７３，５０２．００ ０．０４％ ３年以上 １，８２６，８１３．１９ １．１０％ １９９，７４３．７１ ０．０６％ 合 计 １６６，５０３，０８１．８３ １００．００％ ３０８，２１８，３４８．６２ １００．００％ 欠持本公司５％（含５％）以上股份股东单位款项： 集团公司 ２８８，７３１，５９５．５５ 元 增加原因：本公司生产规模扩大，向集团公司采购的原材料增加，采购的部分 原材料价款尚未结算所致。 １４、预收帐款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 金 额 比例 １年以内 ８６９，１１３．２５ ６１．０６％ ６４３，７４４，７７２．４０ ９９．８８％ １－２年 ３００，２２７．６２ ２１．０９％ ２１１，６７８．６８ ０．０３％ ２－３年 ３００，２２７．６２ ０．０５％ ３年以上 ２５４，０３６．１２ １７．８５％ ２５４，０３６．１２ ０．０４％ 合 计 １，４２３，３７６．９９ １００．００％ ６４４，５１０，７１４．８２ １００．００％ （１）无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股东单位的款项； （２）增加原因：本期 ６ 月份薄板项目投产后，产品热销，现已预定到 ２００３ 年 ２ 月，公司执行先收款或银行承兑汇票，后发货的销售政策； （３）超过一年未结算的预收帐款主要为结算尾差。 （４）主要客户名称 金额 性质或内容 上海宝钢钢材贸易有限公司 ２１，９７２，４１１．５７ 货款 江阴市新铁金属物资有限公司 １９，３５５，０５０．３３ 货款 北京京胜宇风物资经贸中心 １７，５２６，９２３．１２ 货款 北京市恒物金属材料有限公司 １７，５１９，１９５．８３ 货款 上海鹿达贸易有限公司 １５，９４２，０１７．１２ 货款 １５、应付工资 期初数 期末数 ２８，９９４，１２８．７３ ２４，０５８，０９８．１７ 结存原因：在产品质量方面和成本控制方面采取双项指标考核办法计提的工资 结余。 - 55 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 １６、应付福利费 项目 期初数 期末数 计提福利费 ９９１，４４４．６９ ３，７８９，２３４．３８ １７、应付股利 股东单位名称 期初数 期末数 １．包头钢铁（集团）有限责任公司 ８８，７７８，０００．００ １３３，１６７，０００．００ ２．山西焦煤集团有限责任公司 ６５０，０００．００ ９７５，０００．００ ３．中国钢铁炉料华北公司 １９５，０００．００ ２９２，５００．００ ４．中国第一重型机械集团公司 １９５，０００．００ ２９２，５００．００ ５．包头市鑫垣机械制造有限责任公司 １８２，０００．００ ２７３，０００．００ ６．社会公众股 ３５，０００，０００．００ ５２，５００，０００．００ 合 计 １２５，０００，０００．００ １８７，５００，０００．００ 注：根据本公司 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日董事会关于 ２００２ 年度利润分配预案决议，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １，２５０，０００，０００ 股为基数，每 １０ 股派 １．５０ 元现金红利 （含税）。 １８、应交税金 项 目 期初数 期末数 税率 增值税 ４，１０２，６４７．４９ ２５，４４４，１２９．４６ １７％ 所得税 ３１，２６４，０２２．２７ ２５，５９０，１０９．４６ ３３％ 城建税 ４，８９０，７９０．１８ ３，０６６，００５．１９ ７％ 印花税 ６８，０６１．６５ ３６４，１３２．９１ 车船税 １４０．００ 个人所得税 ４，８４５．９０ ７３，１０６．２８ 营业税 ５１，７２６．６５ ４１５，０４４．３６ ５％ 合 计 ４０，３８２，０９４．１４ ５４，９５２，６６７．６６ 增加原因： 本公司采购铁水等原料的增值税发票集团公司于 ２００３ 年 １ 月开具， 因此相关采购的增值税— 进项税额在 ２００３ 年度抵扣。 １９、其他应交款 项 目 期初数 期末数 计缴标准 防洪基金 ２８，５７４．７７ 教育费附加 ２，０９６，０５２．９３ １，３１４，７０６．７２ ３％ 合 计 ２，０９６，０５２．９３ １，３４３，２８１．４９ ２０、其他应付款 期初数 期末数 帐龄 比例 金 额 比例 １年以内 ５２，８６８，１８４．０２ ９９．７６％ ５４，４２１，４５５．４４ ９７．３６％ １－２年 ８０，６２３．８２ ０．１５％ １，３４７，１７０．８８ ２．４１％ ２－３年 ４，３９９．６０ ０．０１％ ８０，６０４．５０ ０．１４％ ３年以上 ４２，９３６．６２ ０．０８％ ４６，８９８．８６ ０．０９％ 合 计 ５２，９９６，１４４．０６ １００．００％ ５５，８９６，１２９．６８ １００．００％ - 56 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 （１）无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股东单位的款项； （２）大额款项的性质和内容 名称 金额 性质和内容 转向架押金 ３２，０７６，０００．００ 包装物押金 工会经费 ３，９９５，８５７．２０ 计提的工会经费 ２１、预提费用 项 目 期初数 期末数 利 息 ２，１４２，７４９．６５ ２，８３５，７５９．５８ 合 计 ２，１４２，７４９．６５ ２，８３５，７５９．５８ ２２、一年内到期的长期负债 贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工商银行总行 ２００，０００，０００．００ ２０００．０４．１８－２００３．０６．２０ ６．３４８％ 集团公司抵押 内蒙建行（国外商业借款） １９，０２７，５２５．６５ １９９８．０４．２７－２００３．０１．２８ ５．６２％ 集团公司抵押 内蒙建行（国外商业借款） １９，０２７，５２５．６５ １９９８．０４．２７－２００３．０７．２７ ５．６２％ 集团公司抵押 内蒙建行（国外出口信贷） ５１，４１３，１１２．７５ １９９８．０４．２７－２００３．０１．２７ ４．８２８％ 集团公司抵押 内蒙建行（国外出口信贷） ５１，４１３，１１２．７５ １９９８．０４．２７－２００３．０７．２７ ４．８２８％ 集团公司抵押 内蒙建行（国外商业贷款） １，７１３，００３．８２ 利息 内蒙建行（国外出口信贷） ２１，８６６，９８９．８２ 利息 工商银行总行 １，０５８，０００．００ 利息 工行包头分行 ２５８，５２５．００ 利息 合 计 ３６５，７７７，７９５．４４ ２３、长期借款 贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行包头分行 ５０，０００，０００．００ １９９８．１２．３０－２００４．０５．２５ ７．５６％ 信用 工行包头分行 ４０，０００，０００．００ １９９９．１２．２９－２００４．０７．２５ ６．２１％ 信用 工行包头分行 ４９，０００，０００．００ １９９９．１２．２９－２００４．０８．２５ ６．２１％ 信用 工商银行总行 ４００，０００，０００．００ １９９８．１２．２８－２００４．１２．２０ ６．３４８％ 集团公司抵押 内蒙建行（国外商业借款） ９５，１３７，６２８．４３ １９９８．０４．２７－２００６．０１．２７ ５．６２％ 集团公司抵押 内蒙建行（国外出口信贷） ７８４，４５５，００８．８２ １９９８．０４．２７－２０１１．０１．２７ ４．８２８％ 集团公司抵押 合 计 １，４１８，５９２，６３７．２５ （１）工行总行 ６ 亿元（包括一年内到期的长期负债）、内蒙建行国外商业借款原 １７５，７７１，９３３．５５ 马克和国外出口信贷原 ２０，６８８，８３９．４８ 美元、工行包头支行 １．３９ 亿元借款，由集团公司转贷而来，借款起止日期按原借款合同规定的期限确定。 - 57 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 （２）根据集团公司与中国建设银行内蒙分行签定的《货币调期交易确认书》（此 项义务已由本公司承接）中确定的货币调期期限为 ２００１ 年 ２ 月 ２ 日至 ２００５ 年 １ 月 ２７ 日，原国外商业借款 １７５，７７１，９３３．５５ 马克浮动利率调期为 ＵＳＤ（美元）固定年利 率 ６．４８％，原借款部分本金 ＤＥＭ（德国马克）１．２ 亿元按固定汇率 ＵＳＤ／ＤＥＭ＝１．９５ 折 算为 ６１，５３８，４６１．５４ 美元。２００５ 年 １ 月 ２７ 日归还调期最后一笔本金后，调期到期 时，原借款部分本金 ＤＥＭ（德国马克）１．２ 亿元剩余的本金为 ７８００ 万 ＤＥＭ（德国马 克），该笔借款未调期部分和新增借款部分仍按原借款合同执行。调期期限内具体本 金偿还情况如下： 本金偿还 起始日期 到期日 本金余额（ＤＥＭ） ＤＥＭ（德国马克） ＵＳＤ（美元） ２００１．０２．０２ ２００１．０７．２７ １２０，０００，０００．００ ２００１．０７．２７ ２００２．０１．２７ １２０，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ３，０７６，９２３．０７ ２００２．０１．２７ ２００２．０７．２７ １１４，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ３，０７６，９２３．０７ ２００２．０７．２７ ２００３．０１．２７ １０８，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ３，０７６，９２３．０７ ２００３．０１．２７ ２００３．０７．２７ １０２，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ３，０７６，９２３．０７ ２００３．０７．２７ ２００４．０１．２７ ９６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ３，０７６，９２３．０７ ２００４．０１．２７ ２００４．０７．２７ ９０，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ３，０７６，９２３．０７ ２００４．０７．２７ ２００５．０１．２７ ８４，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ３，０７６，９２３．０７ （３）国外商业借款分 ５ 年等额偿还本金，从 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日—２００６ 年 １ 月 ２７ 日 每半年偿还一次；出口信贷借款分 １０ 年等额偿还本金，从 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日—２０１１ 年 １ 月 ２７ 日每半年偿还一次。 ２４、应付债券 债券种类 期限 发行日期 面值总额 应计利息 期末数 无记名实物 ３年 ２００１年７月１８日 ４００，０００，０００．００ ２１，９６６，０００．００ ４２１，９６６，０００．００ 企业债券 注：经国家发展计划委员会“计经调［２００１］１２２４ 号”文批准，本公司从 ２００１ 年 ７ 月 １８ 日起至 ８ 月 １８ 日止向社会公开发行人民币 ４ 亿元无记名实物企业债券， 期限 ３ 年，年利率 ３．７８％，票面金额为人民币 １０００ 元和 ５０００ 元两种，到期一次还 本付息，并由集团公司担保。 ２５、股本 项 目 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 其中： - 58 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 国家拥有股份 ８８７，７８０，０００．００ ８８７，７８０，０００．００ 境内法人持有股份 １２，２２０，０００．００ １２，２２０，０００．００ 外资法人持有股份 其 他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股份 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ９００，０００，０００．００ ９００，０００，０００．００ 二、已上市流通股份 １、境内上市的人民币普通股 ３５０，０００，０００．００ ３５０，０００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ３５０，０００，０００．００ ３５０，０００，０００．００ 三、股份总数 １，２５０，０００，０００．００ １，２５０，０００，０００．００ ２６、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 １，９１２，１２７，５６１．２０ １，９１２，１２７，５６１．２０ 接受捐赠非现金资产准备 ３１７，６００．００ ３１７，６００．００ 合 计 １，９１２，１２７，５６１．２０ ３１７，６００．００ １，９１２，４４５，１６１．２０ 增加原因：本期接受非现金资产捐赠。 ２７、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ６５，１２６，４７０．８２ ３０，５４３，３３３．０６ ９５，６６９，８０３．８８ 法定公益金 ３２，５６３，２３５．４０ １５，２７１，６６６．５３ ４７，８３４，９０１．９３ 合 计 ９７，６８９，７０６．２２ ４５，８１４，９９９．５９ １４３，５０４，７０５．８１ ２８、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ２１３，７１７，８８２．８３ ３０５，４３３，３３０．６０ ２３３，３１４，９９９．５９ ２８５，８３６，２１３．８４ 注：根据本公司 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日董事会关于 ２００２ 年度利润分配预案决议， 对本公司 ２００２ 年度实现净利润 ３０５，４３３，３３０．６０ 元，提取 １０％的法定公积金 - 59 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 ３０，５４３，３３３．０６ 元，提取 ５％的法定公益金 １５，２７１，６６６．５３ 元后，可供股东分配的利 润 ４７３，３３６，２１３．８４ 元，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １，２５０，０００，０００ 股为基数， 每 １０ 股派 １．５０ 元现金红利（含税），剩余 ２８５，８３６，２１３．８ 元结转下年。 ２９、主营业务收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 重 轨 １，０５８，７４２，９９０．８６ １，０２４，６０１，２８８．４８ 方 钢 ６４４，４８２，８０６．３３ ６１９，９２８，１４１．５１ 工槽钢 ５８０，８９７，６２９．４８ ５０５，５９０，２１２．２１ 无缝管 １，０７５，４７４，０８３．２８ １，０４４，２５６，８６３．５３ 线 材 ６１４，３７２，４０６．７０ １，１７７，４７１，８７０．２１ 带 钢 ３５３，６７３，２３０．０９ １，１０４，００４，８２３．５０ 薄 板 １，９８５，９２８，４６７．２４ 废 钢 ９１，２０９，８８６．６８ １０５，５０１，０１５．３６ 合 计 ６，４０４，７８１，５００．６６ ５，５８１，３５４，２１４．８０ （１）带钢、线材收入减少原因：本公司２００２年５月１０日股东大会决议，将其所属的 线材生产线和带钢厂整体资产出售给集团公司，整体资产交割时间为２００２年６月１日， 本期内仅包括线材和带钢产品１－５月份的收入。 （２）薄板收入增加原因：本公司募集资金投资项目于２００２年６月份投产，并于１０ 月份达产，已销售７个月产品所致。 （３）大额前五名客户销售额为 ２，４２８，８６４，３９８．３７ 元，占总收入的比例为 ３７．９２％。 ３０、主营业务成本 项 目 ２００２年度 ２００１年度 重 轨 ７９１，１１４，９３９．８９ ７４０，６９７，９３２．９８ 方 钢 ６３８，７３３，６７１．９６ ６１３，６６１，８４６．８２ 工槽钢 ５４９，６９５，２６９．８３ ４０７，７０８，９７８．８２ 无缝管 ８６３，４７９，５６７．４３ ８２１，２０４，４８７．９７ 线 材 ６４４，６１７，５４９．５８ １，１６４，３２４，８８７．４４ 带 钢 ３７６，２００，１３８．１１ １，０９９，３５１，４０９．４９ 薄 板 １，６６５，８０３，８３０．７５ 废 钢 ８９，８５６，７４６．５９ １０４，３８５，０７８．３８ 合 计 ５，６１９，５０１，７１４．１４ ４，９５１，３３４，６２１．９０ （１）带钢、线材成本减少原因：本公司２００２年５月１０日股东大会决议，将其所属的 线材生产线和带钢厂整体资产出售给集团公司，整体资产交割时间为２００２年６月１日， 本期内仅包括线材和带钢产品１－５月份的成本。 - 60 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 （２）薄板成本增加原因：本公司募集投资项目于２００２年６月份投产，并于１０月份 达产，已销售５个月产品所致。 ３１、主营业务税金及附加 项 目 ２００２年度 ２００１年度 计提标准 城建税 １３，１９９，３５２．６１ １５，０５４，７９６．８１ 应交增值税７％ 教育费附加 ５，６５６，８６５．４０ ６，４５２，０５５．７８ 应交增值税 ３％ 防洪基金 １２，５１３．２８ 合 计 １８，８６８，７３１．２９ ２１，５０６，８５２．５９ ３２、其他业务利润 项 目 ２００２年度 ２００１年度 运费收入 ９３２，５１９．９７ ６，７１７，６９８．９６ 钢材挑选费 １，５７９，０４５．８１ 托管及代理收入 ７，８４４，３３８．３２ ９７７，６３３．６２ 废旧物资销售 １０６，１７５．１１ 增重费 ３，６６１，８５４．５９ ９７５，４５１．７６ 合 计 １４，０１７，７５８．６９ ８，７７６，９５９．４５ 增加原因：根据本公司与集团公司签定的薄板坯代理协议，对 １－５ 月薄板工程 试运行期间的产品由本公司代理销售，并按薄板坯销售额的 １％收取手续费。 ３３、营业费用 ２００２年度 ２００１年度 ２８，６８４，３２２．７６ ３３，０２３，２１６．２１ 减少原因：２００２ 年度钢材销售市场趋好，部分产品运费由客户承担。 ３４、管理费用 ２００２ 年度 ２００１年度 ８４，００２，９８５．６６ １１７，３５１，１１１．１０ 减少原因：（１）上年度因发行费用超支 １，１８０ 万元计入管理费用； （２）上年度计提产品存货跌价准备 ２，５１２ 万元。 ３５、财务费用 项 目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 １４７，５８２，４４６．１５ ６４，８３８，２４０．１３ 减：利息收入 ９，１８３，８３６．０１ １３，３７５，２９７．３４ 汇兑损失 ８０，４７３，０７５．９１ 手续费 ３４８，５４９．２４ ５，５３８．４８ 合 计 ２１９，２２０，２３５．２９ ５１，４６８，４８１．２７ 增加原因：（１）发行债券增加利息支出； （２）５ 月 ３１ 日薄板坯连铸连轧工程投入使用后，其为该工程专项借款利 息全部记入当期财务费用； （３）薄板坯连铸连轧工程专项国外借款期末汇兑损失增加所致。 - 61 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 ３６、投资收益 项 目 ２００２年度 ２００１年度 短期投资减值准备 －１，２８９，０１６．８４ －２，９１９，２４４．０２ 长期股权投资收益 －３，１９４．５６ 合 计 －１，２９２，２１１．４０ －２，９１９，２４４．０２ ３７、营业外收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 处理固定资产收入 １５，０００．００ ９３，４７３．４４ 罚款净收入 ９３，３５５．２１ １３，６７５．２１ 保险赔款 ２０，８６９．１５ 合 计 １２９，２２４．３６ １０７，１４８．６５ ３８、营业外支出 项 目 ２００２年度 ２００１年度 处理固定资产损失 ５４６，２２０．０８ ４，９３７，３１０．４０ 罚款支出 １７，０４８．５０ 计提的固定资产减值准备 ６，６８２，３２２．３１ 计提的在建工程减值准备 ６，７０８，８７５．５０ 捐赠支出 ４０，６００．００ 其 他 ３，７４３．９９ ２，０６９．８２ 合 计 ７，２７５，８８８．０７ １１，６６２，３０２．５３ ３９、所得税 ２００２年度 ２００１年度 １３４，６４９，０６４．５０ １４４，３１３，６５３．３２ 减少原因：２００１ 年度计提带钢厂产成品跌价准备 １０，１１２，３２２．６０ 元 ，低值易耗 品、 备品备件跌价准备 ６，９４１，７９８．３４ 元，辅助材料 ７３１，７６８．９０ 元 ，固定资产减 值准备 ９，６７０，００６．８８ 元，本期已将带钢厂全部资产出售给集团公司，相应结转各 种减值准备，并对本期应纳税所得额进行相应的调整。 ４０、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 利息收入 ９，１８３，８３６．０１ 转向架押金 ８６２，８１７．１０ 罚款收入 ９３，３５５．２１ 保险赔款 ２０，８６９．１５ 合 计 １０，１６０，８７７．４７ - 62 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 ４１、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 运杂费 ２５，１５２，５４５．２４ 综合服务费 ５，１００，０００．００ 仓储费 ２，６７７，５８５．４４ 差旅交通费 ２，５９５，７６０．３６ 咨询审计费 ２，３２４，４４０．００ 土地租赁费 １，８４０，４６８．８３ 业务招待费 １，７５２，９５８．０６ 保险费 １，２６５，８１５．８６ 办公费 １，２６４，５８１．１７ 广告费 ５８４，５８９．７０ 开办费 ４４１，００３．１１ 修理费 ３０９，１６４．９２ 房 租 ２１１，９４８．６１ 董事会经费 １５８，０００．００ 保险费 ７１，３９４．９２ 其 他 ４，５２６，０４９．５０ 合 计 ５０，２７６，３０５．７２ 五、关联方关系及其交易 ㈠存在控制关系的关联方： 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 代表人 包头钢铁（集团）有 内蒙古包头市 钢铁制品机械设 国有独资有限 母公司 林东鲁 限责任公司 昆区河西工业区 备稀土产品 责任公司 ㈡存在控制关系关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 包头钢铁（集团）有限责任公司 ４５ 亿元 ４５ 亿元 ㈢存在控制关系关联方所持股份的权益及其变化． 企业名称 期初数 比例 本期增加 本期减少 比例 期末数 比例 包头钢铁（集团） ８８７７８ 万股 ７１．０２％ ８８７７８ 万股 ７１．０２％ 有限责任公司 ㈣本公司与关联方的交易 交易价格的确定： （１）国家规定的以规定为准，无规定的以市场价为准。 （２）服务费用定价原则：①国家、自治区、包头市政府有明确规定的，按规定的费 率收取；②国家和地方有关部门规定了指导价的，按该指导价确定价格；③既无国 家定价，也无国家指导价的，按可比的市场价格确定价格。④无可比的市场价格的， - 63 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 按构成价格（即提供服务方合理成本费用加上合理利润构成的价格）收取。 １、关于托管收费的交易 根据包头天诚线材有限公司（以下简称“天诚公司”）和本公司签订的《委托管 理协议》，由本公司托管天诚公司的日常生产经营管理工作，托管期限从托管基准日 ２０００ 年 ８ 月 １ 日起 ３ 年有效。 根据天诚公司和本公司签订的《委托管理补充协议》，天诚公司同意，以本公司 托管期限内天诚公司实现的销售收入的 １‰支付给本公司报酬；实现的销售收入须 经天诚公司聘请的会计师事务所审计方能作为计付的基数。此销售收入应包括已确 认实现销售并列入应收帐款核算的债权，但经前述会计师事务所审计并确认为坏帐 的应收帐款应从基数中扣除。天诚公司应自 ２０００ 年 ８ 月 １ 日起每满 １２ 个月度审计 一次，于出具审计报告之日起 ３０ 个工作日内，以转帐支票形式一次性向本公司支付 按本协议计算的托管报酬。 项目 金额 ２００２ 年 １－７ 月托管收入 ６３６，７９０．３９ 根据包头天诚线材有限公司和本公司 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日签订的关于终止《委托 管理协议》的备忘录，双方已不存在现行和潜在的同业竟争，同意终止《委托管理 协议》，截止 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日天诚公司会计报表未经审计，托管收入已按包钢销售 处提供的天诚公司产品实现收入和合同规定的比例确认。 ２、集团公司（甲方）供应给本公司（乙方）生产耗用的钢坯、水、电、汽等价 格是按照本公司与集团公司签订的《生产物资供应与服务合同》确定的供应价格执 行，集团公司供应本公司的钢坯价格，２００２ 年 ６ 月 ３０ 日以前是以甲乙双方委托的 钢坯审价专家组出具的《钢坯交易价格审查报告》审核的钢坯交易价格为基础确定， ２００２ 年 ７ 月 １ 日以后由于本公司关联交易准则和独立董事制度的全面运行，钢坯交 易价格是根据现行市场价格或可比价格，经本公司独立董事审核后确定的价格为基 础（２００２ 年 ８ 月 １６ 日集团公司、本公司、钢坯审价专家组签署了《关于终止〈委 托审价协议书〉的备忘录》，鉴于《委托审价协议书》签订之目的是为了规范集团公 司与本公司之间存在的关联交易问题，由于本公司现已建立完善的独立董事制度替 代专家小组审价制度，因此，上述各方同意终止《委托审价协议书》的履行。）；乙 方在收到合格原料并签证后进行开票结算，钢坯价款每次以银行承兑汇票和支票进 行结算。 《生产物资供应与服务合同》有效期限为自甲、乙双方签字之日（ １９９９ 年 ７ 月 １ 日）起 １０ 年内有效。 （１）《生产物资供应与服务合同》中确定的原材料供应基准价格： 计价单位：人民币元／吨 基准价格 现行价格 产品名称 材 质 规格 ２００１ 平均价 （不含税） （不含税） 连铸坯 优碳钢 １０＃—３０＃ １８０ 以上 １４７５ １６００ １８４０ 低合金钢 １６Ｍｎ ６５ Ｍｎ 连铸坯 １８０ 以上 １５９０ １６５０ １６５０ （Ｑ３４５） 连铸坯 重轨钢 Ｕ７４、Ｕ７１ Ｍｎ １８０ 以上 １６４０ １８２０ ２１７０ 连铸坯 重轨钢 ＢＮ ＢＲＥ １８０ 以上 １８７０ １９４０ ２２９０ 连铸坯 重轨钢 ＰＤ３ １８０ 以上 ２２５０ 连铸坯 ＭＬ１０－３５ １８０ 以上 １６２０ １６２０ １６５５ 连铸坯 ３５Ｓｉ、４３Ｓｉ １８０ 以上 １６２０ １６２０ １６５０ 连铸坯 ＴＧＭ１０１８Ａ １８０ 以上 １６２０ １５２０ １６５０ - 64 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 连铸坯 ７２Ａ、２２Ａ １８０ 以上 １７３０ １６２０ １７００ 连铸坯 ７２Ｂ、８２Ｂ １８０ 以上 １７９０ １７００ 连铸坯 ２７ＭｎＳｉ、３７ＭｎＳｉ １８０ 以上 １６１０ １８９０ 连铸坯 ３５ＣｒＭｎ １８０ 以上 １８６０ ２１６０ 连铸坯 ３４Ｍｎ６、３２Ｍｎ６、３７Ｍｎ５ １８０ 以上 １６２０ １９００ 连铸坯 ４２ＭｎＭＯ７ １８０ 以上 ２０５０ １６５０ 钢坯 沸腾钢 Ｑ２１５—２３５Ｆ ＞２００ １３１５ １３７０ １４６５ 钢坯 沸腾钢 Ｑ１９５Ｆ ＞２００ １３４０ １３９５ １４７５ 钢坯 镇静钢 Ｑ１９５—２１５ ＞２００ １３２０ １４００ １５００ 钢坯 优碳钢 １０＃—３０＃ ＞２００ １４２５ １４５０ １５４５ 钢坯 优碳钢 ３５＃—８０＃ ＞２００ １５５０ １５３０ １５６０ 优碳钢 １５＃—７０ Ｍｎ 钢坯 Ｈ０８、Ｈ０８Ａ、Ｈ０８Ｅ、２０Ｇ ＞２００ １５５０ １５３０ １５９０ 等 低合金钢 １６Ｍｎ、１８Ｎｂ 钢坯 （Ｑ３４５） ＞２００ １５４０ １５９０ １６ＭｎＮｂ 等 钢坯 ０９Ｖ ＞２００ ２０３０ １８７０ 钢坯 ２０ＭｎＳｉ ＞２００ｍｍ １４２０ １５９０ 钢坯 合金结构钢 １５—５０Ｃｒ 不分 １７００ １９１０ 钢坯 合金结构钢 １２—４２ＣｒＭｏ 不分 １７５０ ２０６０ 钢坯 合金结构钢 ２０Ｍｎ２ ３５Ｍｎ２ 不分 １６８０ １７９０ 钢坯 沸腾钢 Ｑ２１５—２３５Ｆ ９０—１３０ １４１５ １４７０ １５４５ 钢坯 沸腾钢 Ｑ１９５Ｆ ９０—１３０ １４４０ １４９５ １５５５ 钢坯 镇静钢 Ｑ１９５—２１５ ９０—１３０ １４２０ １５００ １５８５ 钢坯 优碳钢 １０＃—４０＃ ９０—１３０ １５４５ １６５０ 钢坯 优碳钢 ４５＃—８０＃ ９０—１３０ １６５５ １６６０ 优碳钢 １５－７０Ｍｎ、Ｈ１８、 钢坯 ９０—１３０ １６５５ １６９０ Ｈ０８Ａ、Ｈ２８Ｅ、７０Ｇ 等 低合金钢 １６Ｍｎ、１８Ｎｂ 钢坯 ９０—１３０ １６５０ １６９０ （Ｑ３４５）１６ＭｎＮｂ 等 钢坯 ２０ＭｎＳｉ ９０—１３０ １５２０ １５７０ １６９０ 钢坯 ２０ＭｎＳｉＶ ９０—１３０ １８６０ １９５０ １９２０ 带钢坯 沸腾钢 Ｑ１９５—２３５Ｆ 不分 １３８５ １４５０ １５２０ 带钢坯 镇静钢 Ｑ１９５—２１５ 不分 １３９５ １４８０ １５５０ 带钢坯 专料专轧 不分 １２９０ 重轨坯 Ｕ７４、Ｕ７１Ｍｎ 不分 １５９０ ２１７０ 重轨坯 ＢｎｂＲｅ 不分 １８２０ ２２９０ 重轨坯 ＰＤ３ ２２５０ 铁水 １０００ １０５０ 本期集团公司供应本公司的原材料钢坯价格，已按市场价格进行调整，期间内 价格调整的公允性、必要性、合理性，已由本公司独立董事审查后声明，且 ２００２ 年 ６ 月份前钢坯价格调整的公开、公正、公平原则已由华夏证券有限公司于 ２００２ - 65 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 年 ７ 月 １５ 日出具了《关于内蒙古包钢钢联股份有限公司持续性关联交易之独立财务 顾问报告》，调整后钢坯现行价格已在上表中分别列示。 水、电、汽、煤气、工业用气 品种 单位 基价 新水 立方米 ０．７７ 元人民币 环水 立方米 ０．２２５ 元人民币 软水 立方米 ４．５ 元人民币 净水 立方米 １．００ 元人民币 热水 吉焦 １６．００ 元人民币 生活用水 立方米 １．２０ 元人民币 地下水 立方米 １．２０ 元人民币 外排污水 立方米 ０．０５ 元人民币 工业用电 度 ０．３６ 元人民币 蒸汽 吉焦 １５．００ 元人民币 高炉煤气 吉焦 ４．００ 元人民币 焦炉煤气 吉焦 ２８．００ 元人民币 氧气 立方米 ０．３７ 元人民币 氮气 立方米 ０．０９ 元人民币 压缩空气 立方米 ０．０７ 元人民币 水、电、汽、煤气、工业用气的供应均以产权分界点安装的各种计量仪器、仪 表月末所显示数据与上月末数据之差与集团公司（甲方）、本公司（乙方）双方确定 的供应价格乘积确定乙方应支付的款项，并于下月上旬以支票方式向甲方支付当月 费用。 运输费：按照内蒙古自治区物价局、内蒙古自治区冶金机械工业厅内政［１９９３］ 冶机财字 ３１ 号文及其确定的《运杂费价格表》执行。本公司于当月月底或下一个月 上旬以支票方式同集团公司结清当月运输费用。 （２）采购货物 企业名称 货物名称 ２００２年度 ２００１年度 包钢炼钢厂 钢坯 １，９１０，９９２，７２６．５１ ２，２４０，９９３，４１９．００ 包钢初轧厂 钢坯 １，１３３，４２８，９５４．９９ １，５６９，８９６，９０７．２２ 包钢燃气厂 煤气 １４０，８００，６２３．６６ １４０，３５４，３８６．７９ 包钢供电厂 电 ９９，１２７，２２９．２４ ７４，７９５，５７３．２１ 包钢给水厂 水 １９，０５９，５０４．４８ １９，１７３，６３３．７２ 包钢炼铁厂 铁水 ９８３，６９６，６６１．００ 包钢热电厂 蒸汽 ８，８８９，１４９．００ ４，３７８，０５０．００ 包钢氧气厂 氧气、氮气、压缩空气 ３６，１８５，７４２．７８ ５，１４１，０００．３５ 包钢（集团）公司物资供应公司 辅助材料 ２１０，５９５，４７１．５８ １４２，０７２，７６８．５４ 包钢设备备件供应公司 备 件 ２０１，３２１，００８．３３ ２５３，８２８，９３６．２１ 包钢铸造厂 备 件 ７，６３３，２４７．９０ １１，９６２，７８８．９３ 包钢（集团）废钢公司 废 钢 ７１，９６４，５８６．５０ 内蒙古包钢新型耐火材料股份 耐火材料 ５３，１４９，５８６．２３ ８，９５４，０２９．１９ 合 计 ４，８７６，８４４，４９２．２０ ４，４７１，５５１，４９３．１６ - 66 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 （３）接受劳务 企业名称 ２００２年度 ２００１年度 包钢运输部（运费） ４６，５２４，５９７．２５ ４２，４８８，６８８．８５ ３、根据本公司与集团公司签订的《综合服务合同》，本公司将住房公积金、排 污费、人防费交集团公司，由集团公司统一上交有关部门，合同有效期限为自甲、 乙双方签字之日（１９９９ 年 ７ 月 １ 日）起 ３ 年内有效。本合同第 ４．２ 条规定，在有效 期届满时或展期届满时，将自动逐年续展，直至甲、乙双方经协商后同意终止本合 同。 （１）服务费用定价原则： ①国家、自治区、包头市政府有明确规定的，按规定的费率收取； ②国家和地方有关部门规定了指导价的，按该指导价确定价格； ③既无国家定价，也无国家指导价的，按可比的市场价格确定价格； ④无可比的市场价格的，按构成价格（即提供服务方合理成本费用加上合理利 润构成的价格）收取。 （２）结算方式和支付条件：根据甲方为乙方提供的各项服务确定的价格，于下 月上旬以支票方式向甲方支付当月费用。 （３）交易金额 费用项目 ２００２年度 ２００１年度 医疗卫生服务费 ３，４５０，０００．００ ４，２１０，０００．００ 食堂浴池服务费 １，５１０，０００．００ １，２７０，０００．００ 员工培训费 １，２７０，０００．００ １，３２０，０００．００ 安全交通保卫费 １，５７０，０００．００ １，４１０，０００．００ 道路绿化费 １，８２０，０００．００ ２，１６０，０００．００ 人 防 费 １４０，０００．００ １４０，０００．００ 合 计 ９，７６０，０００．００ １０，５１０，０００．００ ４、本公司销售给集团公司物资供应公司的钢材价格、销售给天诚线材的方钢、 中国冶金进出口包钢公司的钢材，是按照本公司销售产品的当日挂牌价确定其供应 价格，销给包钢废钢公司钢坯切头、切尾等废料以市场价格结算，结算价款于月末 时一次以支票方式进行结算。 销售货物 企业名称 货物名称 ２００２年度 ２００１年度 中国冶金进出口包钢公司 钢材 １４７，２９９，１９８．８２ ８１，６９２，５０２．５０ 包钢（集团）公司物资供应公司 钢材 ２２９，８４３，３３７．５６ ２４２，６９５，６６８．４８ 包钢（集团）废钢公司 废钢 ７５，８６６，６６７．８５ １０６，１６３，４４５．７５ 包头天诚线材有限公司 方钢 ３７８，４５８，６２５．０７ ２２０，３６１，５０９．４３ 包钢（集团）公司友谊轧钢厂 方钢 ９７，１５５，５７４．２１ 合计 ９２８，６２３，４０３．５１ ６５０，９１３，１２６．１６ 上述交易的合法性、公平性、合理性已由北京证券有限责任公司于 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日出具了《关于内蒙古包钢钢联股份有限公司商品购销关联交易之独立财务顾问 报告》。 - 67 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 ５、土地租赁： 根据集团公司与本公司 ２０００ 年 ２ 月 ２１ 日签订的《土地租赁合同》，本公司租用集团 公司 ３８４，６２６ 平方米土地用于生产经营，租赁期限 ５０ 年，租赁费每年每平方米人民币 ５ 元，年租金 １，９２３，１３０．００ 元，每年 ６ 月 ３０ 日前和 １２ 月 ３１ 日前分别支付二分之一年租 金，其土地使用税费等由集团公司负担。根据本公司与集团公司签订的《土地租赁补 充合同》，从 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日起停止租赁已出售给集团公司的带钢厂、线材生产线 所占用的土地 ２４０，９５９．７４ 平方米。根据本公司与集团公司 ２００２ 年 １１ 月 １ 日签订 的包钢地产合同租字第 ０１２ 号“包钢授权经营土地使用权租赁合同”，本公司租赁集 团公司位于包钢厂内 １ 号公路南，宗地号 ７３１１，面积 ５１９，９４４．５ 平方米的土地使用 权（薄板连铸连轧厂所占土地），租赁期限自 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日到 ２０１７ 年 １１ 月 ３０ 日，年租金为 ２，５９９，７２２．５０ 元。 企业名称 ２００２年度 ２００１年度 集团公司（土地） １，８４０，４６８．８３ １，９２３，１３０．００ ６、进出口代理 根据本公司与中国冶金进出口包钢公司签订的《进出口代理合同》，按代理业务 合同金额的 ２％作为代理费，合同有效期限自 １９９９ 年 ７ 月 １ 日 至 ２００２ 年 ７ 月 １ 日， 于 ２００２ 年 ７ 月 ２１ 日续签该合同，合同内容与原合同内容一致，合同有效期限为 ３ 年。 集团公司（甲方）代理本公司（乙方）进出口业务，出口代理在甲乙双方结算 时从货款中扣除，进口代理费单项支付，在该项代理业务完成后，十日内一次性以 支票方式向甲方结清当月代理费用。 ７、商标权关联交易 ２０００ 年 １０ 月 ５ 日集团公司与本公司签署了《商标转让协议》将第 ８７０５２３ 号注 册商标变更为本公司持有，并经中华人民共国国家工商行政管理局商标局于 ２００１ 年 １ 月 １４ 日核准该商标转让注册，受让人名义为：内蒙古包钢钢联股份有限公司。 同时原关联交易中《注册商标使用许可合同》自动废止。 ８、根据本公司 ２０００ 年 ３ 月 １０ 日股东大会决议，同意将集团公司已落实的出口 信贷额度 １５，５００ 万美元（折合人民币 １２８，６５０ 万元）及 ８３，９００ 万元工商银行贷款转 贷于本公司，并将发行股票所募集资金用于薄板坯连铸连轧项目的建设。本公司以 承债式收购集团公司已完成的薄板坯连铸连轧项目初始在建工程。 根据集团公司与本公司 ２０００ 年 ３ 月 １５ 日签订的《薄板坯连铸连轧项目承债 式收购协议书》，双方结算以经有关主管部门确认的在建工程评估值与集团公司专项 贷款已到帐未使用的货币资金之和减去本项目集团公司已到帐专项贷款的净值作为 集团公司和本公司结算的依据。按照协议条款规定，自本公司股票发行当月最后一 日起三个月内，协议双方办理完毕薄板坯连铸连轧工程项下的在建工程和公辅设施 以及已购进的机器设备和辅助材料、备品备件等资产的全部交割手续，集团公司基 准日专项贷款已到帐未使用货币资金划入本公司指定的项目银行专户；上述手续办 理完毕当日本公司或集团公司以货币资金的形式，将上述资产与基准日本项目集团 公司已到帐专项借款之间的结算差额汇入集团公司或本公司指定的帐户；同时集团 公司与本公司于该日按法定程序办理薄板坯连铸连轧项目已到帐专项借款的转贷手 续，并将该项目项下未到帐的专项借款授信额度转让给本公司。 - 68 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 交易金额如下： 收购的在建工程金额 转贷的贷款金额 应付金额 １，８３２，５６０，０３８．９８ １，７４８，１５４，５９９．２２ ８４，４０５，４３９．７６ （１）根据中天华正会计师事务所中天华正京评［２００１］２００５ 号《资产评估报告 书的调整意见》及内蒙古自治区财政厅内财企［２００１］２０９ 号文件《内蒙古自治区财 政厅关于对包头钢铁（集团）有限责任公司薄板项目评估调整意见的复函》，薄板坯 连铸连轧工程项目 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日的评估价值为 １，８３２，５６０，０３８．９８ 元。 （２）转贷的借款金额包括 ２２，９８７，５９９．４２ 美元和 １８５，０２３，０８７．９５ 马克，按 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日汇率（１ 美元＝８．２７８１ 元人民币，１ 马克＝３．８８５２５ 元人民币）分别折合 为 １９０，２９３，６４６．７６ 元和 ７１８，８６０，９５２．４５ 元人民币，以及 ８．３９ 亿元人民币借款。 （３）应付金额 ８４，４０５，４３９．７６ 元已于 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日向集团公司支付。 ９、根据本公司与集团公司签定的《薄板坯连铸连轧项目总承包合同》，项目实 行总承包金额包干，包干总承包金额为３８．７２ 亿元（包括以２００１年２ 月２８ 日为基准 日的经评估确认并列入《转让资产明细表》中价值１８．３２ 亿元的资产）。本公司应依 据双方所确定的实施进度，对完全符合本合同条件的实际完成项目，按集团公司提 出的项目进度及付款表足额支付。集团公司应在每月底前根据项目进度及付款表， 以书面形式通知本公司次月应付款项。截止２００２年５月３１日，本公司薄板坯连铸连轧 工程帐面金额３，２６１，８７８，９７５．８１元，根据集团公司与本公司２００２年５月２８日签定的 “关于薄板坯连铸连轧项目总承包价款结算确认书”，确定的最终总承包结算价为 ３２．６２亿元，本公司以此价格为基础结转记入固定资产。比计划节约６１，０２１．１０万元， 具体原因为：进口设备减免税金４４，８１２．０１万元，国外商业借款（美元）和出口信贷 借款（马克）对人民币汇率下降影响１６，２０９．０９万元。 １０、２００２年５月１０日股东大会决议，本公司将其所属线材生产线和带钢厂的全部 资产出售给集团公司，同时收购集团公司二炼钢项目总资产。 （１）交易标的：本公司线材生产线及带钢厂的全部资产、集团公司二炼钢项目 资产； （２）交易价格及确定方式：本次资产收购涉及资产的价格以其在２００１年１２月３１ 日的评估值确定。根据北京六合正旭资产评估有限公司出具的六合正旭评报字第０２０ 号、第０２１号资产评估报告书，评估的净资产值双方确认，并以此价值作为结算依据。 （３）结算方式：本公司应于资产收购协议生效之日起１５个工作日内，以转帐或 集团公司认可的其他方式向集团公司支付差额款项的５０％，剩余款项本公司应于资产 交割完毕之日起５个工作日内以转帐或集团公司认可的其他方式支付集团公司。自 ２００１年１２月３１日起至交割完毕之日止的期间内，集团公司应负责二炼钢项目的后期 调试、全面验收及移交准备工作，因后期调试及验收发生的费用，由本公司凭集团 公司提供相关合同文件、发票或其他支付凭据以及集团公司关于付款原因的说明性 文件，经本公司审核确认后５个工作日内按合同文件、发票或其他有效支付凭据所确 认的价格支付。 （４）交割方式：预计资产交割日为２００２年６月１日，在该日集团公司及本公司应 按规定的程序将完整资产移交对方，交割采用改变占有及凭证交付形式进行，并应 对移交资产的质量状况和正常运行承担保证责任。 １１、２００２年５月１０日股东大会决议本公司收购二炼钢项目以后，为保证二炼钢项 目的正常生产需向集团公司采购铁水，交易的主要内容及定价政策如下： （１）交易标的：铁水； （２）交易价格：参照国内五大钢内部铁水结算价格并加地区性价格调整后初步 - 69 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 确定为每吨１０００元，此价格的有效期为一年，有效期内出现协议规定情形的： ①国家或地方颁布本协议项下原料的政府定价，而双方确定的基准价格高于或 低于该政府定价的； ②国家或地方颁布本协议项下原料的政府指导价，而双方确定的基准价格高于 或低于该政府指导价５％的； ③国家政策发生重大调整或订立本协议所依据的经济形势发生重大变化，致使 本协议项下原料的市场供应价格已调整，而双方确定的基准价格高于或低于该调整 后市场供应价格５％的； ④其他有确切证据证明本协议项下原料的市场供应价格已调整，而双方确定的 基准价格高于或低于该调整后市场供应价格１０％的。可由双方根据协议规定的调价原 则进行调整，重新确定结算的基准价格。原料供应所发生的运输费、抽检费及其他 相关费用由本公司负担。 （３）结算方式：以双方确认的铁水基准价格和铁水每月供应数量计算出的款项， 为本公司应付集团公司月度货款总额，本公司应于每月度结束后１０个工作日内以转 帐方式支付前述款项。 （４）其他事项： Ａ、本公司应在上一年度终了前３０个工作日内向集团公司书面提出下一年度采购 铁水的年度计划及半年的修订计划。本公司应根据双方核定的年度购销计划，于每 月度结束前１０个工作日内向集团公司提出下一月度铁水供应计划。集团公司保证按 本公司提交的月度供应计划供应铁水； Ｃ、协议的有效期拟订为五年。 根据本公司独立董事２００２年７月２６日出具的“关于关联交易价格调整事项的审查 报告”，自２００２年７月１日起本公司向集团公司采购铁水的价格调整为１０５０元／吨。 １２、根据２００２年１月１０日集团公司与本公司签订委托贷销协议的规定，集团公司 薄板坯连铸连轧项目试生产期间的热轧薄板产品，委托本公司代销，并按销货款总 额的１％收取代销手续费，于代销终止时一次性付清。 ２００２年１－５月 金额 托管收入 ７，６６４，０９６．７２ ㈤ 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的联系 内蒙古包钢稀土高科股份有限公司 同一母公司的子公司 包头天诚线材有限公司 同一母公司的子公司 中国冶金进出口包钢公司 同一母公司的子公司 中国第二冶金建设有限责任公司 同一母公司的子公司 包钢（集团）公司友谊轧钢厂 同一母公司的子公司 内蒙古包钢新型耐火材料股份有限公司 同一母公司的子公司 山西焦煤集团有限责任公司 本公司股东 包头市鑫垣机械制造有限责任公司 本公司股东 - 70 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 中国第一重型机械（集团）有限责任公司 本公司股东 中国钢铁炉料华北公司 本公司股东 中国社会科学技术研究咨询有限公司 合营企业 ㈥关联方应收应付款项金额 期末余额 科目名称 ２００２年１２月３１日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收票据：包头钢铁（集团）有限责任公司 ７，０５０，０００．００ ２０，０００，０００．００ 内蒙古包钢稀土高科股份有限公司 ６５０，０００．００ 包钢新型耐火材料股份有限公司 ３５０，０００．００ 应收帐款：包钢（集团）公司友谊轧钢厂 ２９，４９４，６６０．５６ 预付帐款：包钢设备备件公司 １，４００，０００．００ 包头钢铁（集团）有限责任公司 ３１，１４０，３８７．４９ 应付帐款：包头钢铁（集团）有限责任公司 ２８８，７３１，５９５．５５ ３６，２４１，３４２．５８ 包钢新型耐火材料股份有限公司 ２０，５９０，７９９．１６ 六、或有事项 无 七、承诺事项 无 八、资产负债表日后事项 １、短期借款见附注四、第 １２ 项 ２、应收票据截止 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日期后已承兑 １６，０００，０００．００ 元，期后已背书 ４７，３５０，０００．００ 元。 ３ 、 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日 偿 还 出 口 信 贷 借 款 本 金 ５２，１２３，６９１．１９ 元 ， 利 息 ２２，６７９，９６２．８１ 元，转贷费 ３，２１９，８０５．２２ 元；偿还国外商业借款本金 １９，０５５，３４０．６５ 元，利息 １，４８１，８７８．３０ 元，转贷费 ４７２，０４３．１２ 元。 ４、根据本公司董事会独立董事《关于关联交易事项的审查报告》，从 ２００３ 年 １ 月 １ 日起本公司向集团公司购买铁水价格上调，部分钢坯的价格作小幅调整。 九、重要事项 １、２００２ 年 ５ 月 １０ 日股东大会决议，本公司将其所属线材生产线和带钢厂的净 资产出售给集团公司，同时收购集团公司二炼钢项目总资产。根据协议内容，本公 司以现金及其线材厂复二重生产线、带钢厂全部资产收购包头钢铁（集团）有限责 任公司 下属的二炼钢项目，收购价格以双方资产截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日经北京六 合正旭资产评估有限公司出具的六合正旭评报字第 ０２０ 号、第 ０２１ 号资产评估报告 书评估的净资产值为依据，双方收购资产于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前交割完毕，同时对 该交易价差已通过银行承兑汇票及现金方式支付。 ２、２００２ 年 ５ 月 １０ 日股东大会决议本公司收购二炼钢项目以后，为保证二炼 钢项目的正常生产需向集团公司采购铁水，参照国内五大钢内部铁水结算价格并加 地区性价格调整后初步确定为每吨 １０００ 元，此价格的有效期为一年。根据 ２００２ 年 - 71 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 ７ 月 ２６ 日本公司独立董事出具的关于“关联交易价格调整事项的审查报告”，从 ７ 月 １ 日起铁水的供应价格调整为 １０５０ 元／吨。 ３、２００２ 年 ５ 月 １０ 日股东大会决议“对董事会授予的资产管理及处置权限进 行重新授权”，决议后授予董事会的资产管理及处置权限如下： （１）董事会运用公司资产进行高风险投资（包括但不限于证券、期货及其各种 类型的高风险金融衍生品种）的权限，在 １２ 个月内单笔或累计投资额为公司最近经 审计净资产额的 ５％及以下； （２）董事会运用公司资产为公司自身或符合规定的他方进行担保的权限，在 １２ 个月内单笔或累计担保额为公司最近经审计净资产额的 ２０％及以下； （３）董事会向金融机构进行资金融通的权限，在 １２ 个月内单笔或累计借款为公 司最近经审计净资产额的 ２０％及以下； （４）董事会运用公司资产对内对外非高风险投资的权限，在 １２ 个月内单笔或累 计投资额为公司最近经审计净资产额的 ３０％及以下； （５）董事会决定出售资产、收购他方资产与他方置换资产的权限，在 １２ 个月内 单笔或累计发生额为公司最近经审计净资产额的 ３０％及以下； （６）董事会为社会公益或合理商业目的无偿捐赠捐助的权限，在 １２ 个月内单笔 或累计发生额为公司最近经审计净资产额的 ０．１％及以下； （７）除上述事项外，为履行法律法规及章程规定的职责，董事会运用公司资产 的权限，在 １２ 个月内单笔或累计发生额为公司最近经审计净资产额的 ３０％及以下。 ４、根据本公司 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日第二次临时股东大会决议，审议通过了《内 蒙古包钢钢联股份有限公司关于发行可转换债券发行方案的提案》发行规模为人民 币 １８ 亿元，期限为 ５ 年。 ５、根据 ２００２ 年 １２ 月 １ 日内蒙古自治区发展计划委员会“内计工字［２００２］１９４２ 号”《关于包头钢铁（集团）有限责任公司变更冷轧薄板项目业主的批复》，同意将 冷轧薄板项目业主由包头钢铁（集团）有限责任公司变更为由其控股的内蒙古包钢 钢联股份有限公司。 十、其他重要事项 １、集团公司供应给本公司生产耗用的钢坯、水、电、汽等价格是按照本公司与 集团公司签订的《生产物资供应与服务合同》确定的供应价格执行，本期集团公司 供应本公司的原材料钢坯价格，已按市场价格进行调整，期间内价格调整的公允性、 必要性、合理性，已由本公司独立董事审查后声明，且 ２００２ 年 ６ 月份前的价格调整 的公开、公正、公平原则已由华夏证券有限公司于 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日出具了《关于 内蒙古包钢钢联股份有限公司持续性关联交易之独立财务顾问报告》。 ２、根据本公司与中国冶金进出口包钢公司签订的《进出口代理合同》，按代理 业务合同金额的 ２％作为代理费，有效期自 １９９９ 年 ７ 月 １ 日至 ２００２ 年 ７ 月 １ 日，于 ２００２ 年 ７ 月 ２１ 日续签该合同，合同内容与原合同内容一致，合同有效期限为 ３ 年。 ３、根据本公司与集团公司签订的《综合服务合同》，本公司将住房公积金、排 污费、人防费交集团公司，由集团公司统一上交有关部门。服务费用定价原则：⑴ 国家、自治区、包头市政府有明确规定的，按规定的费率收取；⑵国家和地方有关 部门规定了指导价的，按该指导价确定价格；⑶既无国家定价，也无国家指导价的， 按可比的市场价格确定价格。⑷无可比的市场价格的，按构成价格（即提供服务方 合理成本费用加上合理利润构成的价格）收取。合同有效期为双方签字之日（１９９９ 年 ７ 月 １ 日）起 ３ 年内有效。 ４、根据集团公司与本公司 ２０００ 年 ２ 月 ２１ 日签订的《土地租赁合同》，本公司 - 72 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 从 ２０００ 年 １ 月起租用集团公司 ３８４，６２６ 平方米土地用于生产经营，租赁期限 ５０ 年， 年租金 １，９２３，１３０．００ 元，每年 ６ 月 ３０ 日前和 １２ 月 ３１ 日前分别支付年租金的 ５０％， 其土地使用税费等由集团公司负担。２００２ 年 ５ 月 １０ 日股东大会决议，本公司将其 所属线材生产线和带钢厂的净资产出售给集团公司，同时收购集团公司二炼钢项目 总资产；根据本公司与集团公司签订的《土地租赁补充合同》，从 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日起停止租赁已出售给集团公司的带钢厂、线材生产线所占用的土地 ２４０，９５９．７４ 平方米。根据本公司与集团公司 ２００２ 年 １１ 月 １ 日签订的包钢地产合同租字第 ０１２ 号“包钢授权经营土地使用权租赁合同”，本公司租赁集团公司位于包钢厂内 １ 号公 路南，宗地号 ７３１１，面积 ５１９９４４．５ 平方米的土地使用权（薄板连铸连轧厂所占土 地），租赁期限自 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日到 ２０１７ 年 １１ 月 ３０ 日，年租金为 ２，５９９，７２２．５０ 元。 ５、根据天诚公司和本公司签订的《委托管理协议》，由本公司托管天诚公司的 日常生产经营管理工作，托管期限从托管基准日 ２０００ 年 ８ 月 １ 日起 ３ 年有效。 ６、根据天诚公司和本公司签订的《委托管理补充协议》，天诚公司同意以本公 司为天诚公司实现的销售收入的 １‰支付给本公司报酬。本公司为天诚公司实现的 销售收入须经天诚公司聘请的会计师事务所审计方能作为计付的基数。此销售收入 应包括已确认实现销售并列入应收帐款核算的债权，但经前述会计师事务所审计并 确认为坏帐的应收帐款应从基数中扣除。天诚公司应自 ２０００ 年 ８ 月 １ 日起每满 １２ 个月度审计一次，于出具审计报告之日起 ３０ 个工作日内，以转帐支票形式一次性向 本公司支付按本协议计算的托管报酬。根据天诚公司和本公司 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日签 订的关于终止《委托管理协议》的备忘录，双方已不存在现行和潜在的同业竟争， 同意终止《委托管理协议》，截止 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日天诚公司会计报表未经审计，托 管收入已按包钢销售处提供的天诚公司产品实现收入和合同规定的比例确认。 ７、根据本公司与集团公司签定的《薄板坯连铸连轧项目总承包合同》，项目实 行总承包金额包干，包干总承包金额为 ３８．７２ 亿元（包括以 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日为 基准日的经评估确认并列入《转让资产明细表》中价值 １８．３２ 亿元的资产）。本公 司应依据双方所确定的实施进度，对完全符合本合同条件的实际完成项目，按集团 公司提出的项目进度及付款表足额支付。集团公司应在每月底前根据项目进度及付 款表，以书面形式通知本公司次月应付款项。截止 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日，本公司薄板 坯连铸连轧工程帐面金额 ３，２６１，８７８，９７５．８１ 元，根据集团公司与本公司 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日签定的“关于薄板坯连铸连轧项目总承包价款结算确认书”，确定的最终总 承包结算价为 ３２．６２ 亿元，本公司以此价格为基础结转记入固定资产。比计划节约 ６１，０２１．１０ 万元，具体原因为：进口设备减免税金 ４４，８１２．０１ 万元，国外商业借款 （美元）和出口信贷借款（马克）对人民币汇率下降影响 １６，２０９．０９ 万元。 ８、２００２年５月１０日股东大会决议审议通过了《本公司章程细则关联交易准则》。 - 73 - BSU 钢联股份 2002 年年度报告正文 十一、 备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 （四）上述文件的原件备置地点在公司证券融资部（包头市昆区友谊大街鞍山 道南口中鸿大楼三楼）。 内蒙古包钢钢联股份有限公司 董事长：林东鲁 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日 － - 74 - 资产负债表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产： 货币资金 １ １，１６４，１７３，４６７．４４ ７３６，１２２，９０６．９８ 短期投资 ２ １１，４１１，５９０．２６ １３，０７９，７２９．７０ 应收票据 ３ ９６６，０４９，７８５．５３ ８８６，５２０，９８８．６０ 应收股利 应收利息 应收帐款 ４ １１１，６９１，６８４．６１ １７６，１２６，５４６．５９ 其他应收款 ５ ４，６４７，５１０．２２ ４，１４８，５２５．８５ 预付帐款 ６ ３２，７７８，２０８．７１ １，０６６，８０１．３１ 应收补贴款 存货 ７ ７５５，１０８，８５３．５２ ６６６，７６１，０９０．６７ 待摊费用 ８ ２１，１２４．２０ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３，０４５，８８２，２２４．４９ ２，４８３，８２６，５８９．７０ 长期投资： 长期股权投资 ９ １，９４６，８０５．４４ １，９５０，０００．００ 长期债权投资 长期投资合计 １，９４６，８０５．４４ １，９５０，０００．００ 固定资产： 固定资产原价 １０ ６，５３０，１４３，２２３．９２ ３，０１３，５７４，３４９．６６ 减： 累计折旧 １０ １，４６２，７２０，２６９．５２ １，３７３，４６２，０２５．８０ 固定资产净值 ５，０６７，４２２，９５４．４０ １，６４０，１１２，３２３．８６ 减：固定资产减值准备 １０ ２，５０１，６２９．５０ １２，１７１，６３６．３８ 固定资产净额 ５，０６４，９２１，３２４．９０ １，６２７，９４０，６８７．４８ 工程物资 在建工程 １１ １５４，０７６，３９３．１１ ３，１５７，６３８，５３１．５２ 固定资产清理 固定资产合计 ５，２１８，９９７，７１８．０１ ４，７８５，５７９，２１９．００ 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 ８，２６６，８２６，７４７．９４ ７，２７１，３５５，８０８．７０ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 2 资产负债表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元 负债及所有者权益 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动负债： 短期借款 １２ １，１８５，６００，０００．００ １，１４５，００２，０００．００ 应付票据 应付帐款 １３ ３０８，２１８，３４８．６２ １６６，５０３，０８１．８３ 预收账款 １４ ６４４，５１０，７１４．８２ １，４２３，３７６．９９ 应付工资 １５ ２４，０５８，０９８．１７ ２８，９９４，１２８．７３ 应付福利费 １６ ３，７８９，２３４．３８ ９９１，４４４．６９ 应付股利 １７ １８７，５００，０００．００ １２５，０００，０００．００ 应交税金 １８ ５４，９５２，６６７．６６ ４０，３８２，０９４．１４ 其他应交款 １９ １，３４３，２８１．４９ ２，０９６，０５２．９３ 其他应付款 ２０ ５５，８９６，１２９．６８ ５２，９９６，１４４．０６ 预提费用 ２１ ２，８３５，７５９．５８ ２，１４２，７４９．６５ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２２ ３６５，７７７，７９５．４４ ３６５，２５８，０７６．７３ 其他流动负债 流动负债合计 ２，８３４，４８２，０２９．８４ １，９３０，７８９，１４９．７５ 长期负债： 长期借款 ２３ １，４１８，５９２，６３７．２５ １，４６０，１８５，５０８．７０ 应付债券 ２４ ４２１，９６６，０００．００ ４０６，８４６，０００．００ 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 １，８４０，５５８，６３７．２５ １，８６７，０３１，５０８．７０ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ４，６７５，０４０，６６７．０９ ３，７９７，８２０，６５８．４５ 少数股东权益 所有者权益（或股东权益） 股本 ２５ １，２５０，０００，０００．００ １，２５０，０００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １，２５０，０００，０００．００ １，２５０，０００，０００．００ 资本公积 ２６ １，９１２，４４５，１６１．２０ １，９１２，１２７，５６１．２０ 盈余公积 ２７ １４３，５０４，７０５．８１ ９７，６８９，７０６．２２ 其中： 法定公益金 ２７ ４７，８３４，９０１．９３ ３２，５６３，２３５．４０ 未分配利润 ２８ ２８５，８３６，２１３．８４ ２１３，７１７，８８２．８３ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ３，５９１，７８６，０８０．８５ ３，４７３，５３５，１５０．２５ 负债及所有者权益（或股东权益）总计 ８，２６６，８２６，７４７．９４ ７，２７１，３５５，８０８．７０ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 3 利 润 表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００２年度 2001年度 一、 主营业务收入 ２９ ６，４０４，７８１，５００．６６ ５，５８１，３５４，２１４．８０ 减：主 主营业务成本 ３０ ５，６１９，５０１，７１４．１４ ４，９５１，３３４，６２１．９０ 主营业务税金及附加 ３１ １８，８６８，７３１．２９ ２１，５０６，８５２．５９ 二、 主营业务利润（亏损以“－”号填列） ７６６，４１１，０５５．２３ ６０８，５１２，７４０．３１ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ３２ １４，０１７，７５８．６９ ８，７７６，９５９．４５ 减：营业费用 ３３ ２８，６８４，３２２．７６ ３３，０２３，２１６．２１ 管理费用 ３４ ８４，００２，９８５．６６ １１７，３５１，１１１．１０ 财务费用 ３５ ２１９，２２０，２３５．２９ ５１，４６８，４８１．２７ 三、 营业利润（亏损以“－”号填列） ４４８，５２１，２７０．２１ ４１５，４４６，８９１．１８ 加：投资收益（损失以“－”号填列） ３６ －１，２９２，２１１．４０ －２，９１９，２４４．０２ 补贴收入 营业外收入 ３７ １２９，２２４．３６ １０７，１４８．６５ 减：营业外支出 ３８ ７，２７５，８８８．０７ １１，６６２，３０２．５３ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ４４０，０８２，３９５．１０ ４００，９７２，４９３．２８ 减：所得税 ３９ １３４，６４９，０６４．５０ １４４，３１３，６５３．３２ 少数股东收益 五、 净利润（净亏损以“－”号填列） ３０５，４３３，３３０．６０ ２５６，６５８，８３９．９６ 补充资料： 项 目 ２００２年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 4 利润分配表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一、 净利润（净亏损以“－”号填列） ３０５，４３３，３３０．６０ ２５６，６５８，８３９．９６ 加： 年初未分配利润 ２１３，７１７，８８２．８３ １２０，５５７，８６８．８７ 其他转入 二、 可供分配的利润 ５１９，１５１，２１３．４３ ３７７，２１６，７０８．８３ 减： 提取法定盈余公积 ３０，５４３，３３３．０６ ２５，６６５，８８４．００ 提取法定公益金 １５，２７１，６６６．５３ １２，８３２，９４２．００ 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、 可供股东分配的利润 ４７３，３３６，２１３．８４ ３３８，７１７，８８２．８３ 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １８７，５００，０００．００ １２５，０００，０００．００ 转作资本（股本）的普通股股利 四、 未分配利润 ２８５，８３６，２１３．８４ ２１３，７１７，８８２．８３ 净资产收益率(%) 每股收益(元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２１．３４％ ２１．１３％ ０．６１ ０．６１ 营业利润 １２．４９％ １２．３７％ ０．３６ ０．３６ 净利润 ８．５０％ ８．４２％ ０．２４ ０．２４ 扣除非经常性损益后的净利润 ８．７０％ ８．６２％ ０．２５ ０．２５ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 5 现 金 流 量 表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ７，９２３，４３８，５６８．７６ 收到的税费返还 ２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ １０，１６０，８７７．４７ 现金流入小计 ４ ７，９３３，５９９，４４６．２３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ５，９７９，３８８，３７５．４４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ １５０，１５２，９２３．９５ 支付的各项税费 ７ ３９４，１８２，４４０．３６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ ５０，２７６，３０５．７２ 现金流出小计 ９ ６，５７４，０００，０４５．４７ 经营活动产生的现金流量净额： １０ １，３５９，５９９，４００．７６ 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１ 取得投资收益所收到的现金 １２ ３７９，１２２．６０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １３ 收到的其他与投资活动有关的现金 １４ 现金流入小计 １５ ３７９，１２２．６０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ ４９０，７４６，８８０．０６ 投资所支付的现金 １７ 支付的其他与投资活动有关的现金 １８ 现金流出小计 １９ ４９０，７４６，８８０．０６ 投资活动产生的现金流量净额 ２０ －４９０，３６７，７５７．４６ 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ２１ 借款所收到的现金 ２２ １，５５４，６５１，９２３．９４ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ 现金流入小计 ２４ １，５５４，６５１，９２３．９４ 偿还债务所支付的现金 ２５ １，６７７，５１０，１０６．５６ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６ ３１８，３２２，９００．２２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２７ 现金流出小计 ２８ １，９９５，８３３，００６．７８ 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ －４４１，１８１，０８２．８４ 四、 汇率变动对现金的影响 ３０ 五、 现金及现金等价物净增加额 ３１ ４２８，０５０，５６０．４６ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 6 现 金 流 量 表（附注） 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 １、 将净利润调节为经营性活动的现金流量 净利润 ３２ ３０５，４３３，３３０．６０ 加：计提的资产减值准备 ３３ －３４，６２９，４４５．８２ 固定资产折旧 ３４ ３５８，５０８，５０７．９２ 无形资产摊销 ３５ 长期待摊费用摊销 ３６ 待摊费用的减少（减：增加） ３７ －２１，１２４．２０ 预提费用的增加（减：减少） ３８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ３９ ５３１，２２０．０８ 固定资产报废损失 ４０ 财务费用 ４１ ２２８，０５５，５２２．０６ 投资损失（减：收益） ４２ ３，１９４．５６ 递延税款贷项（减：借项） ４３ 存货减少（减：增加） ４４ －６２，４９４，４１７．９７ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４５ －２１８，５４３，５６２．８０ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４６ ７８２，７５６，１７６．３３ 其他 ４７ 经营活动产生的现金流量净额 ４８ １，３５９，５９９，４００．７６ ２、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ４９ 一年内到期的可转换公司债券 ５０ 融资租入固定资产 ５１ ３、 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ５２ １，１６４，１７３，４６７．４４ 减：现金的期初余额 ５３ ７３６，１２２，９０６．９８ 加：现金等价物的期末余额 ５４ 减：现金等价物的期初余额 ５５ 现金及现金等价物净增加额 ５６ ４２８，０５０，５６０．４６ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 7 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、 坏账准备合计 ２０，０３０，５６３．６１ ５５，４４２．７１ ７，１５９，４２９．１１ １２，９２６，５７７．２１ 其中：应收账款 １９，５６９，６１６．２９ ７，１５９，４２９．１１ １２，４１０，１８７．１８ 其他应收款 ４６０，９４７．３２ ５５，４４２．７１ ５１６，３９０．０３ 二、 短期投资跌价准备合计 ２，９１９，２４４．０２ １，２８９，０１６．８４ ４，２０８，２６０．８６ 其中：股票投资 ２，９１９，２４４．０２ １，２８９，０１６．８４ ４，２０８，２６０．８６ 债券投资 三、 存货跌价准备合计 ２８，４５２，３４１．３１ ２５，８５３，３４４．８８ ２，５９８，９９６．４３ 其中：库存商品 １０，１１２，３２２．６０ １０，１１２，３２２．６０ 原材料 辅助材料 ２，７０８，４１５．３３ ７３１，７６８．９０ １，９７６，６４６．４３ 备品备件 １１，６５５，４０３．１１ １１，０３３，０５３．１１ ６２２，３５０．００ 低值易耗品 ３，９７６，２００．２７ ３，９７６，２００．２７ 四、 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 １２，１７１，６３６．３８ ９，６７０，００６．８８ ２，５０１，６２９．５０ 其中：房屋、建筑物 机器设备 １２，１７１，６３６．３８ ９，６７０，００６．８８ ２，５０１，６２９．５０ 六、 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 １，２６５，７４８．００ ６，７０８，８７５．５０ ７，９７４，６２３．５０ 八、 委托贷款减值准备 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 8