中恒集团(600252)梧州中恒2002年年度报告

广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事刘伟先生因工作原因未能亲自出席董事会会议审议本报告，委托公司董 事尹梅克女士代其行使审议表决权。 公司董事长尹梅克女士、财务负责人黄生田先生及财务部经理李逸先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 -1- 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要………………………………4 三、股本变动及股东情况……………………………………6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………8 五、公司治理结构……………………………………………11 六、股东大会情况简介………………………………………13 七、董事会报告………………………………………………16 八、监事会报告………………………………………………26 九、重要事项…………………………………………………28 十、财务报告…………………………………………………32 十一、备查文件目录…………………………………………71 -2- 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 广西梧州中恒集团股份有限公司 公司法定英文名称： GUANGXI WUZHOU ZHONGHENG GROUP CO.,LTD. 2、公司法定代表人： 尹梅克 3、董事会秘书： 彭伟民 联系地址： 广西梧州市蝶山一路 3 号 联系电话： 0774-5830828 传 真： 0774-5830900 电子信箱： pwm680@163.net 4、公司注册地址： 广西梧州市蝶山一路 3 号 公司办公地址： 广西梧州市蝶山一路 3 号 邮政编码： 543002 公司网址： http∥ｗｗｗ．ｗｚ－ｚｈｏｎｇｈｅｎｇ．ｃｏｍ 电子信箱： ｚｈｏｎｇｈｅｎｇ＠ｗｚ－ｚｈｏｎｇｈｅｎｇ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 信息披露网站： ｈｔｔｐ∥ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点： 公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： 梧州中恒 股票代码： ６００２５２ ７、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９３ 年 ７ 月 ２８ 日 公司首次注册登记地址：广西梧州市大学路 ３７ 号 公司变更注册登记日期：２００２ 年 ８ 月 ８ 日 公司最新注册登记地点：广西梧州市蝶山一路 ３ 号 企业法人营业执照注册号：（企）４５００００１０００９４３ 税务登记号码： ４５０４００５２０８００３２４ 公司聘请的会计师事务所名称：华寅会计师事务所 会计师事务所的办公地址：北京市西城区德外五路通街１９ 号院２ 号楼 -3- 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 ５０，４８７，６６３．６０ 净利润 ２７，１６９，５５３．９６ 扣除非经常性损益后的净利润 ２７，８２６，３１０．１８ 主营业务利润 ８６，４５７，６６７．４４ 其他业务利润 １．４６０，６００．８８ 营业利润 ４７，４２０，２５３．６４ 投资收益 ３，７２４，１６６．１８ 补贴收入 ８５，７４２．００ 营业外收支净额 －７４２，４９８．２２ 经营活动产生的现金流量净额 －６７，５３５，７０３．９４ 现金及现金等价物净增减额 １５，７９５，９４６．８２ ＊ 扣除的非经常性损益项目及金额： 扣 除 项 目 金 额 处理固定资产净损失 １７，６４０．１３ 捐赠支出 １１７，９８８．４０ 补贴收入 －８５，７４２．００ 罚款支出 ６９１，９２７．４８ 其他营业外收入 －８５，０５７．７９ 合 计 ６５６，７５６．２２ -4- 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 （二）公司近三年的主要会计数据及财务指标 单位：元 ２０００ 年 １－１２ 月 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 调整前 调整后 主营业务收入 ２８４，８７０，７１１．５１ １８９，８７３，６１９．７５ １５３，９２９，２３３．２１ １５３，９２８，０６３．５４ 净利润 ２７，１６９，５５３．９６ ２９，０７１，５９０．０５ ２７，８５９，１９７．３３ ２６，１７９，６０９．１０ 每股收益（全面摊薄） ０．１９ ０．２３ ０．２２ ０．２１ 每股收益（加权平均） ０．１９ ０．２３ ０．３１ ０．２９ 每股经营活动产生的现金流量净额 －０．４８ －０．０９ －０．１４ －０．１４ 全面摊薄净资产收益率（%） ６．６１ ７．４４ ７．５７ ７．２４ 加权平均净资产收益率（%） ６．７２ ７．７３ １４．４５ １４．０４ 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 ６．８８ ７．７３ １２．３０ １２．８５ （%） ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 调整前 调整后 总资产 ７８４，０５７，８６１．５８ ６８６，２４２，２２６．６６ ５８４，２６９，８５７．１１ ５７７，１８７，７１７．４６ 股东权益（不含少数股东权益） ４１０，８９３，３３２．５３ ３９０，６９５，５９１．４１ ３６７，９０５，００５．０９ ３６１，６５６，７０３．０２ 每股净资产 ２．９５ ３．０８ ２．９０ ２．８５ 调整后的每股净资产 ２．９３ ３．０７ ２．８８ ２．８４ （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求计算本 年度利润的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２１．０４ ２１．３９ ０．６２ ０．６２ 营业利润 １１．５４ １１．７３ ０．３４ ０．３４ 净利润 ６．６１ ６．７２ ０．１９ ０．１９ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．７７ ６．８８ ０．２０ ０．２０ （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 126,717,600.00 188,249,787.78 32,983,014.56 10,942,407.99 42,745,189.07 390,695,591.41 本期增加 12,671,760.00 0.00 6,351,550.78 2,117,183.59 27,169,553.96 46,192,864.74 本期减少 0.00 2,344.84 3,602,585.73 1,200,861.78 22,390,193.05 25,995,123.62 期末数 139,389,360.00 188,247,442.94 35,731,979.61 11,858,729.80 47,524,549.98 410,893,332.53 计提提法定盈 计提提法定公 本期净利润、利 每 10 股送红股 减少无法支付 变动原因 余公积及合并 公金及合并范 润分配及 合 并 1股 的款项 范围变动影响 围变动影响 范围变动影响 -5- 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减（＋，－） 本次变 本次变 配 送 公积 增 其 小 动前 金转 动后 股 股 发 他 计 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３，２４４．００ ３２４．４０ ３２４．４０ ３，５６８．４０ 其中：国家持有股份 ２，４８８．００ ２４８．８０ ２４８．８０ ２，７３６．８０ 境内法人持有股份 ７５６．００ ７５．６０ ７５．６０ ８３１．６０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３，７２９．３１ ３７２．９３１ ３７２．９３１ ４，１０２．２４１ 其中：国家持有股份 ２，５００．００ ２５０．００ ２５０．００ ２，７５０．００ 境内法人持有股份 １，２２９．３１ １２２．９３１ １２２．９３１ １，３５２．２４１ ３、内部职工股 １，１９８．４５ １１９．８４５ １１９．８４５ １，３１８．２９５ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ８，１７１．７６ ８１７．１７６ ８１７．１７６ ８，９８８．９３６ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４，５００．００ ４５０．００ ４５０．００ ４，９５０．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４，５００．００ ４５０．００ ４５０．００ ４，９５０．００ 三、股份总数 １２，６７１．７６ １，２６７．１７６ １，２６７．１７６ １３，９３８．９３６ ２、股票发行与上市情况 （１）经中国证券监督管理委员会证监发字［２０００］１３８ 号文核准，本公司于 ２０００ 年 １０ 月 ２７ 日向社会公开发行了 ４５００ 万股人民币普通股，每股发行价为 ５．２５ 元，全部通过上 海证券交易所采用上网定价发行方式发行，并于 ２０００ 年 １１ 月 ３０ 日在上海证券交易所上 市挂牌交易。 -6- 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 （２）公司股本变动情况说明：２００２ 年 ７ 月 １６ 日，公司在《中国证券报》、《上海证 券报》上刊登了 ２００１ 年度分红派息实施公告，以公司 ２００１ 年末总股本 １２６７１．７６ 万股为 基数，向全体股东每 １０ 股送红股 １ 股并派发现金 ０．５ 元（含税），共计分配利润总额为 １９，００７，６４０ 元；股权登记日 ２００２ 年 ７ 月 ２２ 日，除息及除权日 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日，红股 上市日 ２００２ 年 ７ 月 ２４ 日，红利发放日 ２００２ 年 ７ 月 ２９ 日。实施送股方案后，公司股份总 数由变动前的 １２６，７１７，６００ 股变更为 １３９，３８９，３６０ 股。 （３）现存的内部职工股于 １９９３ 年 ７ 月发行，发行价格为 １ 元／股，发行数量为 １１，９８４，５００ 股。 （二）股东情况 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ３１０１７ 户。 ２、公司前十名股东持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 期初数 报告期内股份 期末数 占总股份 股东名称 股份类别 （万股） 增减（＋，－） （万股） 比例（％） 梧州市国有资产管理局 ４，９８８．００ ＋４９８．８０ ５，４８６．８０ ３９．３６ 国家股 梧州市地产发展公司 ７２６．００ ＋７２．６０ ７９８．６０ ５．７３ 法人股 东北证券有限责任公司 ５７６．１７７６ ＋８９．８２８９ ６６６．００６５ ４．７８ 流通股 广西梧州恒宝贸易有限责任公司 ５００．００ ＋５０．００ ５５０．００ ３．９５ 法人股 梧州市住宅配套服务公司 ４５１．８１ ＋４５．１８１ ４９６．９９１ ３．５７ 法人股 广西梧州融兴贸易有限公司 ２００．００ ＋２０．００ ２２０．００ １．５８ 法人股 中房集团柳州房地产开发公司 ７７．５０ ＋７．７５ ８５．２５ ０．６１ 法人股 华泰证券有限责任公司 ９５．７３６１ －２８．７１６１ ６７．０２ ０．４８ 流通股 上海轩迪商贸有限公司 ０ ＋６１．７９ ６１．７９ ０．４４ 流通股 上海建一实业有限公司 ０ ＋５６．７０３４ ５６．７０３４ ０．４１ 流通股 注：（１）报告期内，持股 ５％以上（含 ５％）法人股东所持股份未发生质押、冻结或托 管的情况； （２）前十名股东中，公司第一大股东梧州市国有资产管理局与法人股股东、流 通股股东之间及各法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知流通股股东之间是否存在关联 关系，也未知流通股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 -7- 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 ３、控股股东及实际控制人情况介绍 （１）控股股东及实际控制人变更情况 控股股东名称 梧州市国有资产管理局 实际控制人名称 梧州市东晖国有资产经营有限公司 变更日期 ２００２ 年 ３ 月 刊登日期和报刊 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 （２）控股股东和实际控制人具体情况介绍 公司控股股东梧州市国有资产管理局是承担梧州市国有资产管理职能的行政机关，单 位负责人为莫伟鸿先生。 根据《梧州市人民政府关于将我市国有及国有控股企业资产划归东晖东旭国有资产经 营有限公司管理的通知》（梧政发［２００２］１３ 号），我公司第一大股东梧州市国有资产管理 局所持国家股 ４９８８ 万股（送股后为 ５４８６．８０ 万股，占公司总股本的 ３９．３６％）已划归梧州 市东晖国有资产经营有限公司进行管理。因此，梧州市东晖国有资产经营有限公司成为我 公司的实际控制人。 梧州市东晖国有资产经营有限公司是成立于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日的国有独资公司，办公 地址为广西梧州市大南路 ３５ 号，法定代表人为潘小龙先生，注册资本为人民币 １１０２８ 万 元，经营范围是对授权范围的资产优良的国有独资、控股、参股企业的国有产权（股权） 管理和资本运营。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 持股数（股） 姓 名 性别 年龄 职 务 任职起止日期 期初数 增减（+，-） 期末数 尹梅克 女 54 董事长 2000.06—2003.06 30,000 +3,000 33,000 曾宪武 男 37 董事兼总经理 2000.06—2003.06 10,000 +1,000 11,000 梁广宁 男 42 董事兼副总经理 2000.06—2003.06 27,500 +2,750 30,250 刘婉明 女 36 董事 2000.06—2003.06 32,000 +3,200 35,200 -8- 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 潘小龙 男 50 董事 2002.06—2003.06 0 0 0 刘伟 男 46 独立董事 2002.06—2003.06 0 0 0 王运生 男 35 独立董事 2002.06—2003.06 0 0 0 覃英海 男 51 监事会主席 2000.06—2003.06 20,000 +2,000 22,000 任美天 女 55 监事 2001.03—2003.06 23,000 +2,300 25,300 刘小林 男 50 监事 2001.08—2003.06 100 +10 110 谢金权 男 49 副总经理 2000.06—2003.06 0 0 0 陈东 男 49 副总经理 2000.06—2003.06 0 0 0 周亚仙 女 43 副总经理 2000.06—2003.06 5,000 +500 5,500 李澄宇 男 38 副总经理 2001.07—2003.06 18,000 +1,800 19,800 何际珊 男 37 副总经理 2001.08—2003.06 57,000 +5,700 62,700 黄生田 男 ３７ 财务负责人 2001.07—2003.06 5,000 +500 5,500 彭伟民 男 34 董事会秘书 2002.05—2003.06 0 0 0 董事、监事、高级管理人员持股增加是因为报告期公司实施 2001 年度利润分配方案， 向全体股东每 １０ 股送红股 １ 股。 （二）年度报酬情况 １、公司董事、监事及高级管理人员报酬的确定依据是 2002 年 12 月 29 日公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过的《公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》，其 年度报酬由职务津贴和年度工资两部分构成。 ２、现任公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 164.94 万元（含税），其 中：年度报酬数额在 １５ 万元至 ２０ 万元之间的 ３ 人，在 １０ 万元至 １５ 万元之间的 ７ 人，在 ５ 万元至 １０ 万元之间的 ３ 人，５ 万元以下的 ３ 人；金额最高的前三名董事的报酬总额为 ４８．１０ 万元（含税），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ４１．７０ 万元（含税）。 ３、独立董事的津贴及其他待遇 2002 年 12 月 29 日公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过了《公司董事、监事及 高级管理人员薪酬激励方案》：独立董事津贴为每人每年 ５ 万元（含税），独立董事出席股 东大会、董事会以及按照《公司法》和《公司章程》的有关规定行使职权所需的合理费用 （包括差旅费、办公费等），公司给予据实报销。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任及离任情况 １、经 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日公司第三届董事会第八次会议审议通过，同意李澄宇先生辞 去董事会秘书职务。此董事会决议公告已于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日刊登在《中国证券报》和《上 -9- 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 海证券报》上。 ２、经 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日公司第三届董事会第三次临时会议审议通过，聘任彭伟民先 生为公司董事会秘书。此董事会决议公告已于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日刊登在《中国证券报》和 《上海证券报》上。 ３、经 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，同意陈业激先生因个人原 因辞去公司董事职务。 ４、经 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，增选梧州市东晖国有资产 经营有限公司董事长兼总经理潘小龙先生为公司第三届董事会董事。 ５、经 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，选举刘伟先生、王运生先 生为公司第三届董事会独立董事。 以上有关 ３、４、５ 事项的股东大会决议公告已刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》上。 ６、根据《梧州市人民政府关于潘小龙等同志任职的通知》（梧政干［２００２］５ 号），报 告期内公司董事长尹梅克女士兼任梧州市东晖国有资产经营有限公司副总经理，公司董事 潘小龙先生兼任梧州市东晖国有资产经营有限公司董事长兼总经理。 （四）公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司在职员工 １１０６ 人，离退休员工 １１１ 人；公司员工中 有各种专业技术职称的人数为 １８３ 人，占员工总数的 １６．４６％，其中：高级职称 ９ 人，中 级职称 ６０ 人，初级职称 １１４ 人。 １、在职员工的专业构成： 生产人员 ７００ 人 占 ６３．２９％ 管理人员 ２０５ 人 占 １８．５４％ 销售人员 ５２ 人 占 ４．７０％ 技术人员 １４９ 人 占 １３．４７％ ２、在职员工的教育程度： 本科 ７０ 人 占 ６．３０％ 大专 １７６ 人 占 １５．９１％ 中专以下 ８６０ 人 占 ７７．７６％ - 10 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 二○○二年，公司严格按照建立现代企业制度的要求规范运作，并在日常工作中不断 完善法人治理结构，建立完善了各项内部管理制度和公司治理制度，保证了公司生产经营、 资本运作工作的正常进行。报告期内公司董事、监事及高级管理人员认真学习贯彻《中国 证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，对照《上市公司 治理准则》等规范性文件，对本公司建立现代企业制度进行了一次全面检查并形成自查报 告，董事会对自查报告进行认真审议后，将自查报告按要求报送中国证监会、国家经贸委、 上海证券交易所、中国证监会南宁特派办和广西经贸委。二○○二年，公司的治理情况主 要表现在以下几个方面： 1、关于股东和股东大会 公司已经公司 2001 年度股东大会审议通过了《股东大会议事规则》，初步建立了能够 确保股东充分行使权利的公司治理结构和与股东沟通的有效途径，能确保所有股东，特别 是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照《公司 法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求召集和 召开股东大会，在保证股东大会合法有效的前提下，通过各种方式和途径，包括充分运用 现代信息技术手段，扩大股东参与股东大会的比例；公司的关联交易活动遵循了商业原则， 做到了公平合理，并对交易的定价依据予以充分的披露，公司没有为股东及其关联方提供 担保。 2、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范，没有越过股东大会、董事会任命公司的高级管理人员和直接或间 接干预公司的决策及依法开展的经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务等五方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会 二○○二年，公司按照中国证监会的要求调整了董事会结构，建立了独立董事制度， 在董事会中设立了二名独立董事，制定了《董事会议事规则》；公司董事的选聘严格按照 《公司章程》和《董事会议事规则》规定的程序进行，董事会的人数和人员构成符合法律、 法规的要求；董事会会议的召集和召开按照规定的程序进行；公司董事能够以认真负责的 态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，了解作为董事的权利、义务和责任，并 能够遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，严格遵守其公开做出的承诺；公司董事 - 11 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 会还设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会， 同时制订了董事会各专门委员会的实施细则，从而细化并完善了公司董事会的工作职能， 建立健全了公司董事及高级管理人员的考核和薪酬管理机制，强化了董事会决策功能，提 高了公司重大投资决策的科学性和正确性。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司制订了《监 事会议事规则》，从制度上规范了公司监事会的工作行为和工作秩序，提高了监管工作的 有效性；公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度，对公司财务情况、 依法运作情况、募集资金使用情况、收购出售资产情况及关联交易情况进行了监督检查， 并发表了检查意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司制订了《董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》，建立了董事、监事和经理 人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司制订了《总经理工作细则》和《董事会秘书工 作细则》，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。 6、关于利益相关者 公司能充分尊重银行及其他债权人、公司职工、消费者等利益相关者的合法权益，重 视公司的社会责任，鼓励职工通过董事会、监事会及职代会与公司高级管理人员直接沟通 和交流，反映职工对公司经营、财务状况以及涉及职工利益的重大决策的意见，共同推动 公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露、接待来访、回答咨询和联系股东等工作事宜；公 司严格按照有关法律、法规和《公司章程》及公司《信息披露的基本原则和制度》、《定期 报告披露规定》的规定，及时、准确、完整地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机 会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股 份的变化情况，切实维护中小股东的利益。 公司将按照中国证监会等监管部门的要求，继续调整董事会成员结构，加大独立董事 在董事会中的比例，做好公司董事会的换届工作，进一步完善董事的选聘程序及各项制度， 改善公司法人治理结构，切实维护股东特别是中小股东的权益。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公 - 12 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 司 2002 年 6 月 10 日召开的 2001 年度股东大会审议通过了《关于提名刘伟先生、王运生 先生为公司独立董事候选人的议案》，聘任刘伟先生、王运生先生为公司第三届董事会独 立董事。自任职以来，两位独立董事能按照要求参加公司的股东大会和董事会会议，对公 司的募集资金变更、重大资产收购及出售、关联交易等事项做出了客观、公正的判断，并 发表了独立意见，对加强董事会决策的合法性和正确性，保证公司的持续稳定发展起到了 积极作用，切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面的分开情况 1、业务分开方面：本公司独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的；公司总 经理、副总经理及其他高级管理人员没有在控股股东单位领取报酬，担任重要职务。 3、资产分开方面：本公司与控股股东间资产产权明晰，拥有独立的采购和销售系统， 所有有形资产及无形资产均归上市公司所有；公司没有为控股股东提供担保，不存在资产、 资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、财务分开方面：本公司设有独立的财务管理部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，开设有独立的银行开户，并独立申报纳税。 5、机构分开方面：公司的股东大会、董事会、监事会及其他内部机构均独立运作， 控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，公司的经营计划和经营 管理具有完全的独立性。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 为促进公司可持续发展，健全公司激励机制，充分调动董事、监事及高级管理人员的 积极性和创造性，使公司获取更大的经济效益，2002 年 12 月 29 日公司 2002 年第二次临 时股东大会审议并通过了《公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》。该方案的通 过标志着公司正式建立起有效的薪酬激励机制，年终董事会按照该方案确定的标准对公司 高级管理人员全年的业绩和履行职责情况进行了全面考评，以确定各人的年度报酬数额。 六、股东大会情况简介 （一）2002 年本公司召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会。 1、本公司就 2001 年度股东大会的召集和召开于 2002 年 5 月 10 日将股东大会的召开 时间、地点、审议事项以及其他有关事项的通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上 - 13 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 海证券报》上。 本公司于 2002 年 6 月 10 日在广西梧州市怡景酒店 7 楼会议室如期召开了 2001 年度 股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共 18 人，代表公司股份 57,812,000 股，占公 司股份总额的 45.62%，符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》 的有关规定。会议由董事长尹梅克女士主持，公司董事、监事、高级管理人员及相关中介 机构出席了会议。 会议以记名投票方式审议通过了以下普通决议： （1）公司 2001 年度董事会工作报告； （2）公司 2001 年度监事会工作报告； （3）公司 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算方案； （4）关于公司董事陈业激先生辞职的议案； （5）关于提名潘小龙先生为公司增选董事候选人的议案； （6）关于提名刘伟、王运生先生为公司独立董事候选人的议案； （7）关于聘请公司年度会计审计机构的议案； 会议还以记名投票方式审议通过以下特别决议： （1）公司 2001 年度利润分配方案； （2）关于审议公司《股东大会议事规则》（草案）的议案； （3）修改《公司章程》议案以及第一大股东关于修改《公司章程》（2002 修改草案） 第六十九条和第一百三十八条有关公司董事会人数及构成的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、本公司就 2002 年第一次临时股东大会的召集和召开于 2002 年 8 月 22 日将临时股 东大会的召开时间、地点、审议事项以及其他有关事项的通知以公告的方式刊登在《中国 证券报》和《上海证券报》上。 本公司于 2002 年 9 月 27 日在广西梧州市蝶山一路 3 号怡景酒店七楼会议室如期召开 了第一次临时股东大会，到会股东及股东授权代表 18 人，代表股份 63,548,760 股，占公 司股份总额的 45.59%，符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》 的有关规定。会议由董事长尹梅克女士主持，公司董事、监事、高级管理人员及相关中介 机构出席了会议。 会议以记名投票方式审议通过了以下普通决议： （1）公司《关于终止向梧州市经济发展公司、梧州市市场服务中心收购梧州鸳鸯江 - 14 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 大桥有限公司股权和转让公司已持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司 30.20%股权的议案》； （2）公司《关于将原投资于“收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款”项目的募集资 金共计人民币 5040 万元变更为分别投向上海东恒房地产开发有限公司、桂林“恒祥花园” 商住小区和梧州“梧桐新苑”商住小区二期等三个项目的议案。 会议还以记名投票方式审议通过了《关于修改公司章程有关条款的议案》的特别决议。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 9 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 3、本公司就 2002 年第二次临时股东大会的召集和召开于 2002 年 11 月 28 日将临时 股东大会的召开时间、地点、审议事项以及其他有关事项的通知以公告的方式刊登在《中 国证券报》和《上海证券报》上。 本公司于 2002 年 12 月 29 日在广西梧州市蝶山一路 3 号怡景酒店七楼会议室如期召 开了 2002 年第二次临时股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共 15 人，代表股份 55,500,060 股，占公司股份总额的 39.82%,符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》 和《公司章程》的有关规定。会议由董事长尹梅克女士主持，公司董事、监事、高级管理 人员及相关中介机构出席了会议。 会议以记名投票方式通过了以下决议： （1）公司《关于自筹资金增加公司土地储备的议案》； （2）公司《关于转让公司持有的广西梧州交通建设开发有限公司 89.23%股权的议案》； （3）关于《公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内公司董事变动情况 （1）经 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，同意陈业激先生因个人 原因辞去公司董事职务。 （２）经 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，增选梧州市东晖国有资 产经营有限公司董事长兼总经理潘小龙先生为公司第三届董事会董事。 （３）经 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，选举刘伟先生、王运生 先生为公司第三届董事会独立董事。 2、报告期内，公司监事无变更情况。 - 15 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 七、董事会报告 2002 年，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《上市公司治 理准则》等相关法律、法规的规定运作，进一步完善公司治理结构，制订科学有效的内部 管理制度，健全决策程序、强化决策功能、提高决策科学性。自觉接受国家有关部门和广 大股东的监督，认真行使法律和股东大会赋予的职权。根据市场竞争的要求，努力拓展主 业，加大新项目的开发和技术改造力度，增加公司核心竞争力，保证生产经营、资本运作 工作的正常进行，促进公司经济效益的提高，取得了良好的经营业绩回报广大投资者。 (一)公司经营情况 1、公司主营业务的范围及经营情况 报告期内，经广西壮族自治区工商行政管理局核准，公司的经营范围由原来的“城市基 础设施的建设和经营、工程施工、工程设计、建筑材料、住宅建设、物业管理、装饰工程； 高科技食品工业的开发和生产经营；国内商业贸易（除国家有专项规定以外）”变更为“城 市基础设施的建设和经营、房地产开发与经营、投资、建筑材料、国内商业贸易（除国家 有专项规定以外）”。 过去的一年里，在公司董事会的领导和监督会的监督下，经营管理层加大市场开拓力 度，明确企业的经营理念，改革原有的薪酬分配制度，不断强化内部管理。在全体员工的 共同努力下，公司的各项业务取得了较好的成绩。2002 年度公司荣获“全国五一劳动奖状”、 “重合同守信用”企业等荣誉称号。实现主营业务收入 28,487.07 万元，比去年同期增长 50.03%；实现主营业务利润 8,645.77 万元，与去年同期相比增长 84.50%。公司主营业务 收入、主营业务利润的具体构成情况如下： （1） 公司主营业务收入、主营业务利润构成情况： 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 比上年 比上年 比上年 金额 金额 金额 行业 增减% 增减% 增减% 建筑 ２０，５８３，１２７．３０ －５６．６０ －３６．０９ ２，７５２，４４３．００ -64.46 １７，１５１，４４１．１１ 房地产 ２３３，８２７，３１０．１４ １２９．５７ １０１．２２ ６５，２５２，２８７．２１ 139.20 １５５，３７７，９９４．８４ 食品加工 ４３，３１５，５４０．５３ ２１．７０ ４．２２ １３，７０２，３４５．５２ 92.76 ２９，２７９，０７１．０１ 旅游服务 ６，７４９，６８８．３４ ２４．１２ １３７．３９ ５，３７２，４１９．２１ 13.62 １，０９８，５７４．１８ 合计（未抵消） ３０４，４７５，６６６．３１ ５９．９９ ２０２，９０７，０８１．１４ ５３．０１ ８７，０７９，４９４．９４ 84.11 - 16 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 （2）占公司主营业务收入 10%以上的主要业务情况： 项 目 主营业务收入（元） 业务成本（元） 毛利率（%） 房地产销售 ２３３，８２７，３１０．１４ １５５，３７７，９９４．８４ ２７．９１ 蛋白肠衣销售 ４３，３１５，５４０．５３ ２９，２７９，０７１．０１ ３１．６３ （3）主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 梧州 １５９，３７７，８１３．３１ －１６．２５ 桂林 ６４，７４１，８７３．００ 上年无收入，不可比。 上海 ８０，３５５，９８０．００ 上年无收入，不可比。 公司在市场竞争日益加剧，主业受地域局限的状况下，紧扣企业发展目标，不断优化 公司产业结构和调整经营策略，加大了房地产的投入，实施“立足本地，开拓国内”的市 场发展战略和品牌推广战略，加快了桂林“恒祥花园”和上海“蓝堡别墅”的建设速度，使房 地产业务取得了长足的发展。2002 年实现房地产销售收入 23,382.73 万元，比去年同期增 长 129.57%；其中：桂林房地产分公司实现销售收入 6,474.19 万元，占房地产销售收入的 27.69%；上海东恒房地产开发有限公司实现销售收入 8,035.60 万元，占房地产销售收入的 34.37%。 同时，公司克服雨季以及洪水等不利因素的影响，抢时间、抓进度，顺利完成各工程 项目的施工、竣工结算工作，全年实现工程施工收入 2,058.31 万元，但由于开发量的缩小， 与去年同期相比减少了 56.60%。 全资附属企业蛋白肠衣厂克服市场经营环境恶化、产品价格持续下降等市场不利因素 的影响，公司通过降低促销，狠抓质量、削减内耗等管理手段增加销售、降低成本，提高 产品利润率。2002 年度生产肠衣 1.40 亿米，销售肠衣 1.38 亿米，实现销售收入 4,331.55 万元，比去年同期增长了 21.70%；实现净利润 445.33 万元，比去年同期增长了 102.82%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ①全资附属企业广西梧州蛋白肠衣厂 截止报告期末，公司持有广西梧州蛋白肠衣厂 100%的股份。其注册资本为 7800 万元， 法定代表人周亚仙女士。主营生产、销售胶原蛋白肠衣、人造肠衣；兼营肉食制品、猪皮 收购和加工、皮革制品。2002 年末总资产为 １４，４１２．４３ 万元，净资产为 １１，０９７．１８ 万元， 实现净利润 ４４５．３３ 万元。 - 17 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 ②控股子公司上海东恒房地产开发有限公司 截止报告期末，公司持有上海东恒房地产开发有限公司 51%的股份。其注册资本为 800 万元，法定代表人为曾宪武先生。经营范围涉及房地产综合开发、出售和出租地面建 筑物等。2002 年末总资产为 １１，０７７．２２ 万元，净资产为 ２，９０２．１１ 万元；该公司通过严抓 项目开发，强化管理等措施，确保了项目竣工及实现销售，2002 年度实现净利润 ２，１０２．１１ 万元。 ③控股子公司广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 截止报告期末，公司持有广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 93.33%的股份。其注 册资本为 150 万元，法定代表人陈岗先生。主营建筑装饰制品制造、水电安装、装修工程、 装饰材料。2002 年年末总资产为 187.69 万元，净资产为 135.61 万元，全年实现净利润-2.07 万元。 ④控股子公司梧州怡景实业有限公司 截止报告期末，公司持有梧州怡景实业有限公司 70%的股份。其注册资本 1000 万元， 法定代表人陈东先生。主营餐饮、娱乐、健身、写字楼宇出租、旅宿等。2002 年末总资 产为 4,132.55 万元，净资产为 281.71 万元，全年实现营业收入 674.97 万元，比去年同期 增长 24.12 %。 ⑤控股子公司广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 截止报告期末，公司持有广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 80%的股份。其注册资 本 1000 万元，法定代表人陈东先生。经营范围涉及工业与民用建筑施工（叁级）、装饰工 程等。2002 年末总资产为 ２，２８９．２８ 万元，净资产为 １，１６３．２４ 万元，全年实现净利润 １６３．２４ 万元。 ⑥参股子公司梧州置地楼宇开发有限公司 截止报告期末，公司持有梧州置地楼宇开发有限公司 44.28%的股份。其注册资本 2154 万元，法定代表人陈东先生。主营房地产综合开发，出租、出售地面建筑物。2002 年末 总资产为 3612.46 万元。 ⑦参股子公司国海证券有限责任公司 截止报告期末，公司持有国海证券有限责任公司 7.5%的股份。其注册资本 8 亿元， 法定代表人张雅锋女士。主营为证券经纪、自营、承销、上市推荐。2002 年末总资产为 251，625 万元。 ⑧参股子公司梧州市外向型工业园区发展有限公司 - 18 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 截止报告期末，公司持有梧州市外向型工业园区发展有限公司 40%的股份。其注册资 本 1000 万元，法定代表人陈东先生。主营为土地开发、房地产综合开发、高新技术开发 等。2002 年末的总资产为 1650.11 万元。 3、主要供应商和客户情况 ①公司向前五名供应商合计的采购金额为 1211.85 万元，占年度采购总额的 11.10%。 ②前五名客户销售额合计 32,45.17 万元，占公司销售总额的 11.39%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 ①由于新项目开发的所在地远在上海、桂林，各方面的关系协调难度较高，针对这一 情况，公司加大了协调力度，力抓项目的开发进程，狠抓工程质量，克服时间紧、任务重、 天气变化等不利因素的影响，确保了上海和桂林两地房地产项目按期开发建设，其中上海 项目被上海解决日报社的《住宅与消费》杂志评为“上海十大关注别墅”。 ②随着本地房地产市场竞争加剧，周边项目竞相降价，致使消费者的信心受损。针对 这一变化，公司在景观提升、户型设计、服务配套等方面进行重新策划，提高公司开发房 产的附加值，使公司品牌深入人心，获得了较高的市场认可度，确保公司在梧州本地市场 的房产销售。其中梧州的“恒祥花苑”小区获自治区“文明小区”称号。 ③受中国加入 WTO 后肠衣市场竞争激烈、肠衣价格下降以及生产肠衣的设备进入磨 损期，主要耗件的更换受限制等因素的影响，产、质量受到一定制约。针对这种情况采取 “稳定大客户，积极发展中小客户，并逐步扩大驻点的肠衣销售，争取零散客户”的销售 策略，并重点加大高档肠衣的销售推广力度，同时着力加大设备国产化技术开发，加强成 本、质量控制，降低生产成本，提高产品质量。通过努力，实现肠衣销售收入 4,331.55 万 元。 （二）公司投资情况 报告期内，公司的投资额比上年减少了 4410.93 万元，减少幅度为 42.40%。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年 10 月 27 日发行了 4,500 股 A 股，共募集资金 22,455 万元。截止 2002 年 12 月 31 日已投入使用募集资金16,300.17万元，占募集资金总额的 72.59%；尚余募集 资金5,863.27万元存放在公司的银行帐户上。 - 19 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 （1）募集资金的运用和结果 单位：万元 报告期 承诺投 预计收 累计完成 产生收 项目 是否符 承诺投资项目 实际投资项目 实际投 入金额 益金额 投资 益金额 进度 合进度 入金额 上海东恒房地产 1,632.00 1,632.00 857.66 30% 符合 开发有限公司 收购鸳鸯江大桥 桂林“恒祥花园”商 股权并归还投资 5,040.00 758.00 1,650.00 1,650.00 735.50 50% 符合 住小区 贷款项目 尚处于 梧州“梧桐新苑”商 1,428.87 1,428.87 0．00 前期开 符合 住小区二期 发 归还6500万米干法 归还 6500 万米干法 肠衣生产线技改项 3,112.70 1,218.39 肠衣生产线技改项 0.00 3,072.00 123.28 100% 符合 目投资贷款项目 目投资贷款项目 3600 万米湿法肠衣 3600 万米湿法肠衣 未投入 3,393.60 1,944.00 0.00 0.00 0.00 不符合 生产线技改项目 生产线技改项目 建设 新增7500万米干法肠 新增7500 万米干法肠 3,698.00 1,014.00 352.40 3,686.00 147.92 100% 不符合 衣生产线技改项目 衣生产线技改项目 配 套 配 套 新增蛋白肠衣辅助 1,496.00 6500.3600和 新增蛋白肠衣辅助生 0.00 878.60 6500.3600和 70% 不符合 生产设施建设项目 产设施建设项目 7500项目 7500项目 购买施 工 机 械 设 购买施工机械设 未投入 1,762.00 260.00 0.00 0.00 0.00 不符合 备项目 备项目 购买 已投入 补充流动资金 3,952.70 补充流动资金 0.00 3,952.70 0.00 符合 完毕 合计 22,455.00 5,194.39 5,063.27 16,300.17 1,864.36 （2）项目进度及收益情况 ①收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款项目 由于经营环境发生变化等诸多因素的影响，已投入“收购鸳鸯江大桥股权并归还投资 贷款” 项目的募集资金使用达不到预期效果，为了更有效地使用募集资金，同时配合公 司产业结构调整，公司决定变更原计划投入该项目的募集资金投向，改为投向“上海东恒 房地产开发公司”、“桂林‘恒祥花园’商住小区”和“梧州‘梧桐新苑’商住小区二期” 等三个项目。此次募集资金投向变更涉及的总金额为人民币 5040 万元，占总筹资额的 22.44%。公司董事会提出的关于改变募集资金用途的有关议案已于 2002 年 9 月 27 日经公 司 2002 年第一次临时股东大会审议通过。有关此次变更募集资金用途的披露信息已分别 于 2002 年 6 月 28 日、8 月 22 日、9 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 ａ、投资上海东恒房地产开发有限公司项目 用已变更的募集资金 １６３２ 万元投入该项目。该项目的静态投资建设期为 ２．７４ 年，预 - 20 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 计平均年投资收益率为 １４．８９％。报告期内该项目已完成资金投入 １６３２ 万元，项目建设进 度为 ３０％；上海东恒房地产开发有限公司 ２００２ 年实现销售收入 ８，０３５．６０ 万元，净利润 ２，１０２．１１ 万元，按照我公司持有该公司 ５１％的股权份额计算，报告期内我公司投入该项目 的募集资金产生的收益为 ８５７．６６ 万元。 ｂ、投资桂林“恒祥花园”商住小区项目 用已变更的募集资金 １６５０ 万元投入该项目。该项目的静态投资建设期为 ２．９ 年，预 计平均年投资收益率为 １８．４６％。报告期内该项目已完成资金投入 １６５０ 万元，整个项目建 设进度为 ５０％，并开始产生收益，２００２ 年实现募集资金投资收益为 ７３５．５０ 万元。 ｃ、投资梧州“梧桐新苑”商住小区二期项目 用已变更的募集资金 １７５８ 万元投入该项目。该项目的静态投资建设期为 ２．９ 年，预 计平均年投资收益率为 １３．４９％。报告期内该项目已完成资金投入 １４２８．８７ 万元，项目尚 处于前期开发阶段，未产生收益。 ②归还 6500 万米干法肠衣生产线技改项目投资贷款项目 该项目已完工生产，由于经营环境发生变化，因此报告期内该项目的收益没有达到预 期目标。 ③3600 万米湿法肠衣生产线技改项目 由于蛋白肠衣市场的经营环境发生了较大变化，因此报告期内该项目没有投入。 ④新增 7500 万米干法肠衣生产线技改项目 报告期内该项目继续投入募集资金 800 万元，累计已投入该项目的建设资金为 3686 万元，项目已建成完工，但由于经营环境发生变化，报告期内该项目的收益未达到预期目 标。 ⑤新增蛋白肠衣辅助生产设施建设项目 报告期内该项目继续投入募集资金 352.40 万元,截止报告期末，该项目累计已投入资 金 878.60 万元，完成项目投资进度的 70%。因该项目是与 6500、3600 和 7500 三个项目 相配套的，不直接产生收益。 ⑥购买施工机械设备项目 由于市场的原因以及公司业务整合的需要，2002 年度该项目没有投入。 2、非募集资金投资情况 报告期内，公司没有非募集资金重大投资项目。 - 21 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 （三）报告期内公司的财务状况和经营成果分析 1、主要经营财务指标： 单位：元 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 同比增减幅度（ +、-） 总资产 784,057,861.58 686,242,226.66 14.25% 股东权益 410,893,332.53 390,695,591.41 5.17% 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 主营业务利润 86,457,667.44 46,859,855.81 84.50% 净利润 27,169,553.96 29,071,590.05 -6.54% 现金及现金等价物净增加额 15,795,946.82 -53,322,321.23 129.62% *财务数据变动原因说明： （1）报告期末总资产较上年同期有较大增长是因为报告期公司房地产项目借款增加和 经营性利润增加所致。 （2）报告期主营业务利润较上年同期有大幅增加是因为报告期公司投资的房地产项目 部分建成销售，增加了主营业务收入所致。 （3）报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期有大幅增加是因为报告期公司转让 梧州鸳鸯江大桥有限公司股权和广西梧州交通建设开发有限公司股权收回投资款及增加 银行借款所致。 2、利润构成： 金 额（元） 占利润总额比例（%） 项 目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 主营业务利润 86,457,667.44 46,859,855.81 171.25 151.20 其他业务利润 1,460,600.88 2,478,355.37 2.89 8.00 减(-)：期间费用 -40,498,014.68 -23,966,233.73 -80.21 -77.33 投资收益 3,724,166.18 5,661,583.26 7.38 18.27 补贴收入 85,742.00 34,957.00 0.17 0.11 营业外收支净额 -742,498.22 -76,167.58 -1.47 -0.25 利润总额 50,487,663.60 30,992,350.13 100.00 100.00 *利润构成变动说明： （1）报告期主营业务利润占利润总额比例较上年有较大提高是因为公司加大了房地产 投入，并取得了较好的效益，房地产销售收入大幅增加所致。 （2）报告期投资收益占利润总额比例较上年有所降低是因为公司的股权投资收益下降 - 22 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 所致。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生的影响 税收政策的影响。广西壮族自治区梧州市地方税务局根据公司《关于 2002 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税的请示》以及《自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院大开 发政策若干规定的通知》（桂政发[2001]100 号）的第二条第四款第 4 项关于“对设在我区 的上市公司，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，2002 年 11 月 6 日以梧地税发 [2002]127 号文批复“同意梧州中恒 2002 年度减按 15%税率征收企业所得税”，因享受此项 税收优惠政策增加公司 2002 年度净利润 570.74 万元。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开十二次会议，会议情况及决议内容如下： （1）2002 年 3 月 2 日召开了第三届董事会第六次会议，会议审议通过了如下决议： 根据公司实际情况，决定续聘华寅会计师事务所为本公司 2001 年度会计审计机构； 决定本公司 2001 年度审计费用人民币 20 万元，审计人员食宿费和差旅费合计人民币 2 万 元，全部费用总计人民币 22 万元。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 5 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （2）2002 年 3 月 13 日召开了第三届董事会第七次会议，会议形成如下决议： ①审议通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》； ②审议通过了《公司 2001 年度报告全文及摘要》； ③审议通过了《公司 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算方案》； ④审议通过了《公司 2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》； ⑤审议通过了《预计公司 2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本方案》； ⑥审议通过了《关于修改公司章程的议案》； ⑦审议通过了《广西梧州中恒集团股份有限公司股东大会议事规则》； ⑧审议通过了《广西梧州中恒集团股份有限公司董事会议事规则》； ⑨审议通过了《广西梧州中恒集团股份有限公司总经理工作细则》。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）2002 年 4 月 27 日召开了第三届董事会第八次会议，会议审议通过如下决议： ①2002 年第一季度报告； ②同意李澄宇先生辞去公司董事会秘书职务的议案。 - 23 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）2002 年 5 月 8 日召开了第三届董事会第二次临时会议，会议审议通过如下决议： ①同意将第一大股东授权代表提出的关于修改《公司章程》（2002 修改草案）第六十 九条和第一百三十八条有关公司董事会人数及构成的议案提交 2001 年度股东大会审议。 ②同意陈业激先生辞去公司董事职务的议案。 ③同意提名潘小龙先生为公司增选董事候选人的议案。 ④同意提名刘伟、王运生先生为公司独立董事候选人的议案。 ⑤决定 2001 年度股东大会的召开时间。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）2002 年 5 月 27 日召开了第三届董事会第三次临时会议，会议审议通过了聘任 彭伟民先生为公司董事会秘书的决议。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）2002 年 6 月 7 日召开了第三届董事第九次会议，会议审议通过了公司填写的《上 市公司建立现代企业制度自查报告》。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）2002 年 6 月 25 日召开了第三届董事会第十次会议，审议通过以下两个议案： ①《关于中止向梧州市经济发展公司和梧州市市场服务中心收购梧州鸳鸯江大桥有限 公司股权的议案》； ②《关于转让公司已持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司 30.20%股权的议案》。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）2002 年 8 日 13 日召开了第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了 2002 年 半年度报告全文及摘要的决议。 （9）2002 年 8 月 20 日召开了第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了以下议 案： ①关于将原投资于“收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款”项目的募集资金共计人民 币 5040 万元变更为分别投向上海东恒房地产开发有限公司、桂林“恒祥花园”商住小区和 梧州“梧桐新苑”商住小区二期等三个项目的议案； ②关于修改公司章程有关条款的议案； ③公司董事会战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会等四个专门 委员会实施细则（草案）及董事会秘书工作细则（草案）； - 24 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 ④确定了公司董事会四个专门委员会组成人员； ⑤确定了 2002 年第一次临时股东大会的召开时间。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （10）2002 年 10 月 23 日召开了第三届董事会第十三次会议，会议审计通过了 2002 年第三季度报告的决议。 （11）2002 年 11 月 25 日召开了第三届董事会第十四次会议，会议就以下事项作出如 下决议： ①审议通过了《关于自筹资金增加公司土地储备的议案》； ②审议通过了《关于转让公司持有的广西梧州交通建设开发有限公司 89.23%股权的 议案》； ③审议通过了《广西梧州中恒集团股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励 方案》； ④确定了公司 2002 年第二次临时股东大会的召开时间。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 11 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （12）2002 年 12 月 27 日召开了第三届董事会第四次临时会议，会议审议通过了如 下决议： ①关于聘请 2002 年度会计审计机构的议案； ②关于全资子公司广西梧州蛋白肠衣厂增加资本金的议案。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规 的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真贯彻执行股东大会通过的各项决议内容。 对 2001 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司董事会执行情况如下： 公司 2001 年度的利润分配方案是：以公司 2001 年末总股本 126,717,600 股为基数， 向全体股东每 10 股送红股 1 股并派发现金红利 0.5 元（含税），共计分配利润总额为 19,007,640.00 元，剩余未分配利润 30,073,429.07 元结转下一年度。分红派息股权登记日 为 2002 年 7 月 22 日，除息及出权日为 2002 年 7 月 23 日,分红派息工作已于 2002 年 7 月 29 日全部完成。 - 25 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 （六）公司 2002 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 １、利润分配预案 经华寅会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 ２７，１６９，５５３．９６ 元，根据《公 司章程》的规定， 按 １０％提取法定盈余公积金 ４，２３４，３６７．１９ 元和按 ５％提取法定公益金 ２，１１７，１８３．５９ 元，２００２ 年度可供分配利润为 ２０，８１８，００３．１８ 元，加上上年度结转的未分 配利润 ３３，６７６，０１４．８０ 元，实际可供股东分配利润为 ５４，４９４，０１７．９８ 元。 根据 ２００１ 年年报预计的 ２００２ 年度利润分配政策，经公司董事会研究，２００２ 年度利 润分配预案为：以公司 ２００２ 年末总股本 １３９，３８９，３６０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送红 股 ２ 股并派发现金红利 ０．５０ 元 （含税），共计分配利润总额 ３４，８４７，３４０．００ 元，剩余未分 配利润 １９，６４６，６７７．９８ 元结转下一年度。 ２、资本公积金转增股本预案 ２００２ 年度不进行资本公积金转增股本。 上述利润分配预案和资本公积金转增股本预案需提交年度股东大会审议通过后方可 实施。 （七）其他报告事项 1、2002 年度，公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，没有 变更信息披露报刊。 2、2002 年度公司继续聘请北京华寅会计师事务所为本公司的财务审计机构。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了五次会议，会议情况如下： 1、2002 年 3 月 13 日召开了第三届监事会第四次会议，审议通过了以下议案： （1）公司 2001 年监事会工作报告； （2）公司 2001 年度报告全文及其摘要； （3）公司 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算方案； （4）公司 2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案； （5）预计公司 2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本方案； （6）广西梧州中恒集团股份有限公司章程修正案； - 26 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 （７）广西梧州中恒集团股份有限公司监事会议事规则。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 16 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2002 年 6 月 27 日召开了第三届监事会第五次会议，审议通过了以下议案： （1）关于中止向梧州市经济发展公司和梧州市市场服务中心收购梧州鸳鸯江大桥有 限公司股权的议案； （2）关于转让公司已持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司 30.20%股权的议案。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2002 年 8 月 13 日召开了第三届监事会第六次会议，审议通过了公司 2002 年半年 度报告及其摘要。 4、2002 年 8 月 20 日召开了第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于将原投资 于“收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款”项目的募集资金共计人民币 5040 万元变更为 分别投向上海东恒房地产开发公司、桂林“恒祥花园”商住小区和梧州“梧桐新苑”商住 小区二期等三个项目的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 22 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、2002 年 11 月 25 日召开了第三届监事会第八次会议，审议通过了以下议案： （1）关于自筹资金增加公司土地储备的议案； （2）关于转让公司持有的广西梧州交通建设开发有限公司 89.23%股权的议案； （3）广西梧州中恒集团股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 11 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项发表的独立意见 １、公司依法运作情况 ２００２ 年度，公司监事会列席了公司股东大会和董事会会议，并根据国家有关法律法 规对公司股东大会、董事会的会议召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情 况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 ２００２ 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公 司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议，工作认真负 责，经营决策合理，并进一步完善了公司内部管理和内部控制制度，建立了良好的内部控 制机制。公司董事及高级管理人员在执行职务时没有违反法律法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 - 27 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 ２、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司 ２００２ 年年度财务报 告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，华寅会计师事务所出具的标准无保留意见 审计报告和对有关事项做出的评价是客观公正的。 ３、公司募集资金使用情况 报告期内，公司实施了将原投资于“收购鸳鸯江大桥股权并归还投资”项目的募集资 金共计 ５０４０ 万元转为投向“上海东恒房地产开发有限公司”、“桂林‘恒祥花园’商住小 区”和“梧州‘梧桐新苑’商住小区二期”等三个项目的募集资金用途变更。监事会认为， 此次变更募集资金用途的程序符合有关法律、法规和公司章程的规定，没有损害公司和股 东的利益。 ４、公司资产收购及出售情况 报告期内，公司转让了公司持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司 ３０．２０％股权和广西梧州 交通建设开发有限公司 ８９．２３％股权。监事会认为，公司上述股权转让的交易价格公平、 合理，没有发现内幕交易，没有损害股东权益，亦没有造成公司资产流失。 ５、公司关联交易情况 公司监事会对公司的关联交易进行了检查，认为公司的关联交易是公平的，没有损害 公司和股东的利益。 九、重要事项 （一）报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司重大资产收购及出售事项 1、2002 年 9 月 27 日，公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止向梧 州市经济发展公司、梧州市市场服务中心收购梧州鸳鸯江大桥有限公司股权和转让公司已 持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司 30.20%股权的议案》，决定按原出资价格人民币 2030 万 元将公司持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司 30.20%股权转让给梧州市经济发展公司，并与 该公司签订了有关股权转让的协议。报告期内，梧州市经济发展公司已按协议约定将该项 股权交易价款人民币 2030 万元转入我公司的银行账户中，有关股权转让手续已办理完毕。 本次股权转让事项对公司业务的连续性和管理层的稳定性没有影响，确保了公司募集资金 的安全、高效使用，有利于公司财务状况和经营成果的改善。 - 28 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 本次股权转让事项同时也是公司募集资金变更事项，有关变更募集资金的详细说明请 参见本报告中“董事会报告”中的“公司投资情况”之“募集资金使用情况”。 2、2002 年 12 月 29 日，公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过了《关于转让公 司持有的广西梧州交通建设开发有限公司 89.23%股权的议案》，决定以经中通诚评估有限 公司评估确认的股权评估价值为定价依据，将公司持有的广西梧州交通建设开发有限公司 89.23%股权按转让价格人民币 4538.53 万元全部转让给梧州市东晖国有资产经营有限公 司，并与该公司签订了股权转让协议。报告期内，梧州市东晖国有资产经营有限公司已按 协议约定将该项股权交易部分价款人民币 2500 万元转入了我公司的银行账户中。本次股 权转让事项对公司业务的连续性和管理层的稳定性没有影响，将有利于调整公司的投资结 构，增加公司的现金流量，集中资金做大做强房地产业。 由于梧州市东晖国有资产经营有限公司为本公司的实际控制人，本次股权转让事项同 时也是关联交易事项，有关本次关联交易事项的详细说明请参见本报告中“重要事项”中 的“报告期内公司重大关联交易事项”。 3、2002 年 12 月 29 日，公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过了《关于自筹资 金增加公司土地储备的议案》，决定自筹资金参加竞拍梧州市新兴二路 3 号、65 号两块土 地，参与竞拍土地面积约为 67238.04 平方米。报告期内，有关参加竞拍事宜尚在办理中。 若该项资产购买事项得以成功实施，对公司业务的连续性和管理层的稳定性不产生影响， 有利于公司掌握更多、更有价值的土地资源，从而实现公司持续稳定发展的长远目标。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 报告期内，经公司 2002 年第二次临时股东大会的批准，我公司就转让所持有的广西 梧州交通建设开发有限公司 89.23%股权与梧州市东晖国有资产经营有限公司（简称“东 晖公司”）签订了股权转让协议并予以实施。因东晖公司为我公司的实际控制人，且我公 司董事尹梅克女士和潘小龙先生在东晖公司任职，本次股权转让交易的实施构成了公司的 关联交易。广西梧州交通建设开发有限公司（简称“该公司”）2002 年 9 月 30 日的账面 价值为 5026.97 万元，经中通诚资产评估有限公司的评估确认，该公司 2002 年 9 月 30 日 的评估价值为 5086.33 万元，本次关联交易标的——我公司持有的该公司 89.23%股权的评 估价值为 4538.53 万元。以此为定价依据，股权转让协议约定：本次股权转让价格为 4538.53 万元，由东晖公司在协议生效后 30 日内将转让款项划入我公司指定的账户。2002 年 12 月 30 日，东晖公司已按协议约定将本次股权交易部分价款 2500 万元转入了我公司的银行 账户中。本次股权转让交易实施后，我公司不再持有该公司的股权，东晖公司持有该公司 - 29 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 89.23%的股权，并享有与受让股权相对应的该公司股东权益。公司就该股权转让的部分事 宜还与东晖公司签订了《股权转让补充协议》（简称“该补充协议”），根据该补充协议， 2002 年 9 月 30 日至 2002 年 12 月 31 日期间广西梧州交通建设开发有限公司所产生的利 润，该股权所对应的部分利润 95.72 万元由我公司享有，由东晖公司于以 2002 年 12 月 31 日为审计日的审计报告出具后的 30 日内将该部分利润以现金方式支付给我公司。该补充 协议已生效并按约定开始履行。 （四）报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 2、报告期内，本公司无重大担保事项。 3、报告期内，本公司无委托理财事项，未来亦无委托理财计划。 4、其他重大合同及其履行情况 （1）1998 年 10 月 12 日本公司与梧州市经济发展公司、梧州市市场服务中心签订了 《股权收购协议书》，约定公司在股票发行成功，募集资金到位且梧州鸳鸯江大桥（桂江 三桥）通过竣工验收后三个月内，由本公司用募集资金收购梧州市经济发展公司及梧州市 市场服务中心两方持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司（简称“该公司”）44.80%的股权，预 计约需 3010 万元。 梧州鸳鸯江大桥于 2000 年 7 月建成并试运行，但由于受经营环境变化等诸多因素的 影响，大桥试运行期间的收益大大低于预期目标，已投入“投资 5040 万元用于归还桂江 三桥（鸳鸯江大桥）投资贷款并收购梧州鸳鸯江大桥有限公司股权”项目（简称“该项目”） 的募集资金使用效果不理想，为了更有效地使用募集资金，配合公司产业结构调整，公司 决定终止该项目的投资，即停止收购梧州市市场服务中心及梧州市经济发展公司两方持有 的该公司 44.80%的股权，并转让公司已持有的该公司 30.20%的股权。2002 年 8 月 5 日， 公司与梧州市市场服务中心及梧州市经济发展公司签订了《终止收购协议书》，各方一致 同意解除三方于 1998 年 10 月 12 日签订的《股权收购协议书》，并终止履行根据《股权收 购协议书》所承担的义务；公司与梧州市经济发展公司签订了《股权转让协议》，协议约 定：我公司将持有的该公司 30.20%股权按原出资价格 2030 万元转让给梧州市经济发展公 司，协议生效后 15 日内梧州市经济发展公司将股权交易价款 2030 万元划入我公司账户上。 经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过，公司签订的上述协议已生效执行：有关终 止收购股权的手续已办理完毕；梧州市经济发展公司已按协议约定将股权交易价款人民币 - 30 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 2030 万元转入我公司的银行账户上，有关股权转让手续已办理完毕。 （2）2002 年 11 月 25 日，公司就转让所持有的广西梧州交通建设开发有限公司 89.23% 股权（简称“该股权”）与梧州市东晖国有资产经营有限公司（简称“东晖公司”）签订了 《股权转让协议》（简称“该协议”），约定以该股权的评估价值为定价依据，我公司按 4538.53 万元的转让价格将该股权转让给东晖公司，由东晖公司在协议生效后 30 日内将转 让款项划入我公司指定的账户。经公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过，该协议已 生效执行，有关该协议的履行情况请参见本报告中“重要事项”中的“报告期内公司重大 关联交易事项”。 2003 年 2 月 12 日，公司就该股权转让的部分事宜与东晖公司签订了《股权转让补充 协议》（简称“该补充协议”），约定：2002 年 9 月 30 日至 2002 年 12 月 31 日期间广西梧 州交通建设开发有限公司所产生的利润，该股权所对应的部分由我公司享有；利润根据以 2002 年 9 月 30 日为审计日的华寅会计师事务所有限责任公司所出具的“寅会字（2002） 3250 号”审计报告及以 2002 年 12 月 31 日为审计日的审计报告确定；东晖公司应于以 2002 年 12 月 31 日为审计日的审计报告出具后的 30 日内将我公司应享有的该部分利润 95.72 万元以现金方式支付给我公司。该补充协议已生效并按约定开始履行。 （3）2001 年 11 月 15 日本公司与桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司签 订了《合作开发桂林市漓江路“恒祥花园”商住小区合同》。该合同项目总规模约 8000 万 元，本公司用自有资金投入与桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司按 6.5：3.5 的股份比例进行合作开发。报告期内，该项目实现销售收入 6,474.19 万元，实现净利润 1542.93 万元。整个项目预计于 2003 年 12 月完工。 （五）报告期内，本公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前期 间发生延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （六）报告期内，本公司继续聘请华寅会计师事务所担任公司 2002 年度会计审计工 作；本年度支付给华寅会计师事务所审计费用 22.50 万元，审计人员食宿费和差旅费合计 3.50 万元，全部费用共计 26 万元；该事务所已为公司提供审计服务三年。 （七）报告期内，本公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内其他重要事项 1、根据国务院国发[2000]33 号文、国务院办公厅国办发[2001]73 号文和广西壮族自 治区人民政府桂政发[2001]100 号文等文件精神，本公司从 2002 年 1 月 1 日起，可以享受 - 31 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 15%企业所得税优惠税率。报告期内，梧州市地方税务局已批复同意我公司 2002 年度减 按 15%税率缴纳企业所得税。 2、报告期内，经广西壮族自治区工商行政管理局核准，本公司的经营范围由“城市基 础设施的建设和经营、工程施工、工程设计、建筑材料、住宅建设、物业管理、装饰工程； 高科技食品工业的开发和生产经营；国内商业贸易（除国家有专项规定以外）”变更为“城 市基础设施的建设和经营、房地产开发与经营、投资、建筑材料、国内商业贸易（除国家 有专项规定以外）”。 十、财务报告 公司本年度财务报告已经华寅会计师事务所有限责任公司注册会计师黄贻帅、刘文俊 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告《寅会 （２００３）第 ３０３２ 号》。 （一）审计报告 审 计 报 告 寅会字（２００３）第 ３０３２ 号 广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的合并资产负债表和母公司的资产 负债表以及该年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表、合并现金流量表 和母公司现金流量表、合并利润表附表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及该年度的经营成果 和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 华寅会计师事务所 中国注册会计师：黄贻帅 中国注册会计师：刘文俊 中国·北京 二零零三年二月十六日 - 32 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） - 33 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 资 产 负 债 表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 资 产 注释 期末数 期初数 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 １ １４８，０４９，５８１．４３ ９５，５１９，２６２．９９ １３０，４３６，３９６．０６ １１０，０１５，６６６．８４ 短期投资 应收股利 应收账款 ２ １４１，５１４，１８４．５２ ６０，３７３，５９３．４６ ７２，３７１，４７９．２７ ４４，０４４，０５８．２３ 其他应收款 ３ ５５，３６２，２７７．３６ ７６，３１１，６９８．２３ ４５，７０５，３６８．９２ １１２，８０６，２４６．４２ 预付账款 ４ ４５，２７７，１５２．６６ ４２，９３５，９１８．９１ １７，２５２，２０９．７３ １８，４３２，４４７．４４ 应收补贴款 存货 ５ １８１，９５５，９６０．７８ １４２，４３３，７２７．７１ １５９，５６１，３８８．４１ １３５，１１４，４５４．３３ 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 ５７２，１５９，１５６．７５ ４１７，５７４，２０１．３０ ４２５，３２６，８４２．３９ ４２０，４１２，８７３．２６ 长期投资： 长期股权投资 ６ ７９，８１２，２４６．１６ ２１６，０３７，０２９．９８ １２１，２６４，１３１．６４ １８７，７５１，７９９．５４ 长期债权投资 长期投资合计 ７９，８１２，２４６．１６ ２１６，０３７，０２９．９８ １２１，２６４，１３１．６４ １８７，７５１，７９９．５４ 固定资产： 固定资产原价 ７－１ １２１，８６３，５９１．０９ １１，９０９，２８０．０７ １４９，６７４，４５３．９７ １１，５００，２７４．５１ 减：累计折旧 ７－２ ４４，３４４，０９８．９３ ４，８９７，５６４．５２ ５０，４５６，７１６．３５ ３，８９１，０３２．５７ 固定资产净值 ７７，５１９，４９２．１６ ７，０１１，７１５．５５ ９９，２１７，７３７．６２ ７，６０９，２４１．９４ 减：固定资产减值准备 ７－３ １，８０６，１５８．４０ ６，４５７，４０８．４０ 固定资产净额 ７５，７１３，３３３．７６ ７，０１１，７１５．５５ ９２，７６０，３２９．２２ ７，６０９，２４１．９４ 工程物资 在建工程 ８ ４５，６６８，２７５．６５ ３３，９５７，９７７．８５ 固定资产清理 固定资产合计 １２１，３８１，６０９．４１ ７，０１１，７１５．５５ １２６，７１８，３０７．０７ ７，６０９，２４１．９４ 无形资产及其他资产： 无形资产 ９ １０，７０４，８４９．２６ １２，６４２，４９８．３０ 长期待摊费用 １０ ２９０，４４７．２６ ２９０，４４７．２６ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １０，７０４，８４９．２６ １２，９３２，９４５．５６ ２９０，４４７．２６ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ７８４，０５７，８６１．５８ ６４０，６２２，９４６．８３ ６８６，２４２，２２６．６６ ６１６，０６４，３６２．００ - 34 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 资 产 负 债 表 （续） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 １１ １３５，５００，０００．００ ８３，５００，０００．００ １６１，８５０，０００．００ １３７，７００，０００．００ 应付票据 应付账款 １２ ６１，５３３，８０２．９５ ２９，３４１，２５１．２３ ５４，８０８，１３１．５７ ４２，５８１，８９８．２８ 预收账款 １３ ９，４４０，８８９．５５ １０，３０１，４０５．８９ ２０，３９８，８３０．６２ １８，０５１，０４１．９１ 应付工资 １４ ９１０，６０８．１０ ６０，１７４．９５ ４，５１７，５９７．８７ ３，４３３，３９２．５４ 应付福利费 １，３８４，０４６．４６ ６３１，２３３．６７ １，７２８，５７４．５１ ７９６，２００．９９ 应付股利 １５ ７，４１７，１９８．００ ７，４１７，１９８．００ ７，６８５，２８０．００ ７，６８５，２８０．００ 应交税金 １６ １０，３１５，４４２．１０ －２３６，５１２．６９ １，２１６，７５３．０１ －１，６３０，５２５．７８ 其他应交款 １７ ６１４，６０２．０３ ４２，９１３．９０ ５８１，１７１．２９ ２８，５８５．１０ 其他应付款 １８ ２４，３０９，１１２．１９ ５，１２８，９７５．２４ ７，４８１，０６７．４４ ８，０６６，２６１．２１ 预提费用 １９ １，４４６，８５３．８２ ６４２，９７４．１１ ９４９，１０４．７７ ６５６，６３６．３４ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２０ １６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ １９，７４４，０００．００ ２，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ２６８，８７２，５５５．２０ １４２，８２９，６１４．３０ ２８０，９６０，５１１．０８ ２１９，３６８，７７０．５９ 长期负债： 长期借款 ２１ ８６，９００，０００．００ ８６，９００，０００．００ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ８６，９００，０００．００ ８６，９００，０００．００ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ３５５，７７２，５５５．２０ ２２９，７２９，６１４．３０ ２８６，９６０，５１１．０８ ２２５，３６８，７７０．５９ 少数股东权益 １７，３９１，９７３．８５ ８，５８６，１２４．１７ 股东权益： 股本 ２２ １３９，３８９，３６０．００ １３９，３８９，３６０．００ １２６，７１７，６００．００ １２６，７１７，６００．００ 资本公积 ２３ １８８，２４７，４４２．９４ １８８，２４７，４４２．９４ １８８，２４９，７８７．７８ １８８，２４９，７８７．７８ 盈余公积 ２４ ３５，７３１，９７９．６１ ２９，３３２，９９７．９３ ３２，９８３，０１４．５６ ２５，２５７，５６４．８３ 其中：公益金 １１，８５８，７２９．８０ ９，７２５，７３５．９１ １０，９４２，４０７．９９ ８，３６７，２５８．２１ 未分配利润 ２５ ４７，５２４，５４９．９８ ５３，９２３，５３１．６６ ４２，７４５，１８９．０７ ５０，４７０，６３８．８０ 股东权益合计 ４１０，８９３，３３２．５３ ４１０，８９３，３３２．５３ ３９０，６９５，５９１．４１ ３９０，６９５，５９１．４１ 负债和股东权益总计 ７８４，０５７，８６１．５８ ６４０，６２２，９４６．８３ ６８６，２４２，２２６．６６ ６１６，０６４，３６２．００ - 35 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 ２００２ 年 １－１２ 月 资产负债表附表 １ 编制单位： 广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ４，３１５，７７６．７３ １，９５２，８２８．５１ １０１，１８１．７９ ６，１６７，４２３．４５ 其中：应收账款 ２，７４４，０７５．８０ ９８６，９２３．１１ ４２，１２５．０６ ３，６８８，８７３．８５ 其他应收款 １，５７１，７００．９３ ９６５，９０５．４０ ５９，０５６．７３ ２，４７８，５４９．６０ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６，４５７，４０８．４０ ４，６５１，２５０．００ １，８０６，１５８．４０ 其中：房屋、建筑物 ９９９，１４６．００ ９９９，１４６．００ 机器设备 ７４，９３５７．９０ ７４，９３５７．９０ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 - 36 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 股 东 权 益 增 减 变 动 表 ２００２ 年 １－１２ 月 资产负债表附表 ２ 编制单位： 广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项 目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 １２６，７１７，６００．００ １２６，７１７，６００．００ 本期增加数 １２，６７１，７６０．００ 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 １２，６７１，７６０．００ 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 １３９，３８９，３６０．００ １２６，７１７，６００．００ 二、资本公积： 年初余额 １８８，２４９，７８７．７８ １８１，９４６，６０９．４４ 本期增加数 ６，３０３，１７８．３４ 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 ４５，０５３．５１ 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 ６，２５８，１２４．８３ 本期减少数 ２，３４４．８４ 其中：转增资本（或股本） 期末余额 １８８，２４７，４４２．９４ １８８，２４９，７８７．７８ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ２２，０４０，６０６．５７ １８，５２０，５６７．２７ 本期增加数 ４，２３４，３６７．１９ ３，５２０，０３９．３０ 其中：从净利润中提取数 ４，２３４，３６７．１９ ３，５２０，０３９．３０ 其中：法定盈余公积 ４，２３４，３６７．１９ ３，５２０，０３９．３０ - 37 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 股 东 权 益 增 减 变 动 表（续） ２００２ 年 １－１２ 月 资产负债表附表 ２ 编制单位： 广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项 目 本期数 上期数 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 ２，４０１，７２３．９５ 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 ２３，８７３，２４９．８１ ２２，０４０，６０６．５７ 其中：法定盈余公积 ２３，８７３，２４９．８１ ２２，０４０，６０６．５７ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 １０，９４２，４０７．９９ ９，１８２，３８８．３５ 本期增加数： ２，１１７，１８３．５９ １，７６０，０１９．６４ 其中：从净利润中提取数 ２，１１７，１８３．５９ １，７６０，０１９．６４ 本期减少数 １，２００，８６１．７８ 其中：集体福利支出 期末余额 １１，８５８，７２９．８０ １０，９４２，４０７．９９ 五、未分配利润： 年初未分配利润 ４６，３４７，７７４．８０ ２５，２８９，５３７．９６ 本期净利润（净亏损以“—”号填列） ２７，１６９，５５３．９６ ２９，０７１，５９０．０５ 本期利润分配 ２５，９９２，７７８．７８ １１，６１５，９３８．９４ 期末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） ４７，５２４，５４９．９８ ４２，７４５，１８９．０７ - 38 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００２ 年 １－１２ 月 编制单位： 广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项 目 注 合并 母公司 释 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 一、主营业务收入 ２６ ２８４，８７０，７１１．５１ １８９，８７３，６１９．７５ １５３，４７１，３３０．１４ １４５，５３０，５６８．３５ 减：主营业务成本 ２７ １８３，９２３，９５３．８４ １３２，６０９，５１９．７６ １０９，６９５，０２７．８７ ９９，９１９，４７７．８０ 主营业务税金及附加 ２８ １４，４８９，０９０．２３ １０，４０４，２４４．１８ ８，５３６，３８１．２５ ９，７４３，２４１．２４ 二、主营业务利润 ８６，４５７，６６７．４４ ４６，８５９，８５５．８１ ３５，２３９，９２１．０２ ３５，８６７，８４９．３１ 加：其他业务利润 ２９ １，４６０，６００．８８ ２，４７８，３５５．３７ １，１３３，２４９．９２ ９５８，５５６．００ 减：营业费用 １４，０７０，２３６．８３ ６，６６３，５２７．１２ ４，３６７，９７４．３１ ２，１６２，９５９．７１ 管理费用 ２０，６３４，６５６．４０ １３，９０３，４９４．７０ １０，６０８，６５７．０１ ７，２９０，２７５．３９ 财务费用 ３０ ５，７９３，１２１．４５ ３，３９９，２１１．９１ ３，９２４，１５９．６４ １，７８５，７５９．１２ 三、营业利润 ４７，４２０，２５３．６４ ２５，３７１，９７７．４５ １７，４７２，３７９．９８ ２５，５８７，４１１．０９ 加：投资收益 ３１ ３，７２４，１６６．１８ ５，６６１，５８３．２６ １８，９３０，０７５．２８ ５，１１５，４３１．８１ 补贴收入 ８５，７４２．００ ３４，９５７．００ 营业外收入 ３２ ９８，７８５．００ １５６，１５１．６２ ９８，６３５．００ ２９，７７８．６９ 减：营业外支出 ３３ ８４１，２８３．２２ ２３２，３１９．２０ ８０９，８７６．０４ １６３，５６０．９１ 四、利润总额 ５０，４８７，６６３．６０ ３０，９９２，３５０．１３ ３５，６９１，２１４．２２ ３０，５６９，０６０．６８ 减：所得税 ７，８７７，４７９．０９ １，９４３，８４１．００ ３，１２１，３９９．７２ １，４９７，４７０．６３ 减：少数股东损益 １０，０４０，３７０．０１ －２３，０８０．９２ 减：应分配合作方项目利润 ３４ ５，４００，２６０．５４ ５，４００，２６０．５４ 五、净利润 ２７，１６９，５５３．９６ ２９，０７１，５９０．０５ ２７，１６９，５５３．９６ ２９，０７１，５９０．０５ 加：年初未分配利润 ４６，３４７，７７４．８０ ２５，２８９，５３７．９６ ５０，４７０，６３８．８０ ３２，０９５，６６７．２６ 其他转入 六、可供分配的利润 ７３，５１７，３２８．７６ ５４，３６１，１２８．０１ ７７，６４０，１９２．７６ ６１，１６７，２５７．３１ 减：提取法定盈余公积 ４，２３４，３６７．１９ ３，５２０，０３９．３０ ２，７１６，９５５．４０ ２，９０７，１５９．０１ 提取法定公益金 ２，１１７，１８３．５９ １，７６０，０１９．６４ １，３５８，４７７．７０ １，４５３，５７９．５０ 七、可供股东分配的利润 ６７，１６５，７７７．９８ ４９，０８１，０６９．０７ ７３，５６４，７５９．６６ ５６，８０６，５１８．８０ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ６，９６９，４６８．００ ６，３３５，８８０．００ ６，９６９，４６８．００ ６，３３５，８８０．００ 转作股本的普通股股利 １２，６７１，７６０．００ １２，６７１，７６０．００ 八、未分配利润 ４７，５２４，５４９．９８ ４２，７４５，１８９．０７ ５３，９２３，５３１．６６ ５０，４７０，６３８．８０ - 39 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 合 并 利 润 表 附 表 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 ２００２ 年 １－１２ 月 项 目 净资产收益率（％） 每股收益（元） 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 ２１．３９ ２１．０４ ０．６２ ０．６２ 营业利润 １１．７３ １１．５４ ０．３４ ０．３４ 净利润 ６．７２ ６．６１ ０．１９ ０．１９ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．８８ ６．７７ ０．２０ ０．２０ 附计算过程： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期未净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期未股份总数 加权平均净资产收益率＝Ｐ／（Ｅｏ＋Ｎｐ／２＋Ｅｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ－Ｅｊ＊Ｍｊ／Ｍｏ） 加权平均每股收益＝Ｐｎ／（Ｓｏ＋Ｓｌ＋Ｓｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ） 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 Ｐ１ ：主营业务利润 ８６，４５７，６６７．４４ Ｐ２ ：营业利润 ４７，４２０，２５３．６４ Ｎｐ：净利润 ２７，１６９，５５３．９６ Ｐ３ ：扣除非经常性损益后的净利润 ２７，８２６，３１０．１８ Ｅｏ：期初净资产 ３９０，６９５，５９１．４１ Ｅｉ：报告期发行新股增加的净资产 － Ｅｊ：报告期现金分红减少的净资产 ６，９６９，４６８．００ Ｍｉ：新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 － Ｍｊ：减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 － Ｍｏ：报告期月份数 １２ Ｓｏ：期初股份总数 １２６，７１７，６００．００ Ｓｌ：报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份总数 １２，６７１，７６０．００ Ｓｉ：报告期因发行新股或债转股等增加股份总数 － - 40 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 现 金 流 量 表 ２００２ 年 １－１２ 月 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项 目 注释 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２２２，９８３，２７３．８５ １２６，３５３，７１６．１６ 收到的税费返还 １，０１３，０９３．１１ 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 ２２３，９９６，３６６．９６ １２６，３５３，７１６．１６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２２９，２６２，９４２．６５ １４９，５４６，１０８．８２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２０，６４０，７２８．６６ ７，８８２，６３４．８５ 支付的各项税费 １９，６７８，２３７．２９ １２，８６５，０４１．４９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３５ ２１，９５０，１６２．３０ １４，７１２，４４６．０３ 现金流出小计 ２９１，５３２，０７０．９０ １８５，００６，２３１．１９ 经营活动产生的现金流量净额 －６７，５３５，７０３．９４ －５８，６５２，５１５．０３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ４５，３００，０００．００ ４５，３００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ３６ ２２，２００，０００．００ １５，０００，０００．００ 现金流入小计 ６７，５００，０００．００ ６０，３００，０００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ９，１０３，１１４．６６ ４０９，００５．５６ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 ６，０００，０００．００ ２９，１４４，０００．００ 现金流出小计 １５，１０３，１１４．６６ ２９，５５３，００５．５６ 投资活动产生的现金流量净额 ５２，３９６，８８５．３４ ３０，７４６，９９４．４４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ２０９，２８０，０００．００ １５９，４３０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ２０９，２８０，０００．００ １５９，４３０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １５８，４７４，０００．００ １２８，７３０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １９，８７１，２３４．５８ １７，２９０，８８３．２６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １７８，３４５，２３４．５８ １４６，０２０，８８３．２６ 筹资活动产生的现金流量净额 ３０，９３４，７６５．４２ １３，４０９，１１６．７４ - 41 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 现 金 流 量 表（续） ２００２ 年 １－１２ 月 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项 目 注释 合 并 母公司 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 １５，７９５，９４６．８２ －１４，４９６，４０３．８５ 补 充 资 料 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２７，１６９，５５３．９６ ２７，１６９，５５３．９６ 加：少数股东本期损益 １０，０４０，３７０．０１ 加：应分配合作方项目利润 ５，４００，２６０．５４ ５，４００，２６０．５４ 加： 计提的资产减值准备 １，９５２，８２８．５１ １，３５７，７０１．２４ 固定资产折旧 ６，０４６，４７７．６６ １，００６，５３１．９５ 无形资产摊销 ９２４，５４７．４３ 长期待摊费用摊销 ２９０，４４７．２６ ２９０，４４７．２６ 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） ４９７，７４９．０５ －１３，６６２．２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １７，６４０．１３ 固定资产报废损失 财务费用 ５，８６９，１１３．４４ ３，９２４，１５９．６４ 投资损失（减：收益） －３，７２４，１６６．１８ －１８，９３０，０７５．２８ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －２３，７２１，７４４．６４ －７，３１９，２７３．３８ 经营性应收项目的减少（减：增加） －７４，２８５，６５４．１５ －６８，０８５，５９９．１１ 经营性应付项目的增加（减：减少） －２４，０１３，１２６．９６ －３，４５２，５５９．６２ 其他 经营活动产生的现金流量净额 －６７，５３５，７０３．９４ －５８，６５２，５１５．０３ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １４８，０４９，５８１．４３ ９５，５１９，２６２．９９ 减：现金的期初余额 １３２，２５３，６３４．６１ １１０，０１５，６６６．８４ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 １５，７９５，９４６．８２ －１４，４９６，４０３．８５ - 42 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 会 计 报 表 附 注 2002 年 1-12 月 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 一、公司基本情况 广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名广西梧州中恒股份有限 公司，位于广西梧州市蝶山一路 ３ 号。本公司系 １９９３ 年 ４ 月 １ 日经广西壮族自治区体制 改革委员会桂体改股字［１９９３］６３ 号文件批准，由梧州市城建综合开发公司、梧州市地产 发展公司、梧州市建筑设计院作为发起人，采用定向募集方式设立的股份制试点企业。１９９３ 年 ７ 月 ２８ 日，本公司经梧州市工商行政管理局核准登记，颁发企业法人营业执照，注册 号为 １９９１３６０２－７。１９９３ 年 １２ 月 １４ 日，本公司经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改 股字［１９９３］１５８ 号文件批复，更名为广西梧州市中房股份有限公司，１９９６ 年 １２ 月 ４ 日经 广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字［１９９６］４９ 号文件批复，更至现用名称，并于 １９９７ 年 １ 月 ２０ 日在广西壮族自治区工商行政管理局重新登记。 ２０００ 年 １０ 月 ２３ 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字［２０００］１３８ 号文核准， 本公司采用上网定价发行方式，于 １０ 月 ２７ 日，成功向社会发行人民币普通股股票（Ａ 股）４，５００ 万股。１１ 月 ３０ 日，该种股票在上海证券交易所上市流通。发行后，本公司股本 为 １２，６７１．７６ 万元，注册资本变更为 １２，６７１．７６ 万元，企业法人营业执照注册号为 ４５００００１０００９４３。 2002 年 6 月 10 日公司股东大会通过 2001 年度利润分配方案： 以 ２００１ 年末总股本 １２６，７１７，６００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 １ 股，向全体股东每 １０ 股派发 ０．５ 元 现金红利 （含税 ）。２００２ 年 ７ 月 ２５ 日公司实施利润分配方案，变更后股本总额为 １３９，３８９，３６０ 股，注册资本变更为 １３９，３８９，３６０ 元。 本公司经营范围：城市基础设施的建设和经营、房地产开发与经营建筑材料、住宅 建设、国内商业贸易（国家有专项规定的除外）。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计期间 本公司采用公历年度，即自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３、记帐本位币 - 43 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 本公司以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则 本公司采用借贷记帐法，以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人 民币记帐，期末将外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合为人民币，与原帐面差额， 作为汇兑损益。所产生的汇兑差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支 出的计入当期损益。 ６、现金等价物确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 （１）短期投资的确认：对购入的能随时变现，并且持有时间不超过一年（含一年）的 投资（包括各种股票、债券、基金等）确认为短期投资。 （２）短期投资计价：按取得时的投资成本计量。 （３）短期投资损益确认：处置短期投资时，将短期投资的帐面价值与实际取得价款的 差额，确认为当期投资损益。 （４）短期投资跌价准备：期末对短期投资以成本与市价孰低计量，对单项短期投资的 市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益；对已计提短期投资跌价 准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 ８、坏帐准备核算方法 （１）计提坏帐准备的范围：包括应收帐款和其他应收款。公司的预付账款，如有确凿 证据表明其不符合预付帐款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货 物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按规定计提坏帐准备。 （２）坏帐确认标准：因债务破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的 应收款项；因债务单位经营状况恶化、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等原因逾 期未履行偿债义务超过三年、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项 逾期 ４ 年以上的，经董事会批准确认为坏帐损失。 （３）坏帐准备核算方法：采用备抵法核算。 （４）坏帐准备计提方法：采用帐龄分析法和个别认定法计提坏帐准备。对于某项应收 - 44 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他 应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，对该项应收帐款 采用个另认定计提坏帐准备，除此之外，其他的应收款项采用帐龄分析法计提坏帐准备。 （５）坏帐准备的计提比例为： 帐 龄 比 例 １－２ 年 ２０％ ２－３ 年 ５０％ ３－４ 年 ８０％ ４ 年以上 １００％ ９、存货核算方法 （１）存货分类：本公司存货包括原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、产成品、 工程施工、开发成本、开发产品等。开发成本包括土地开发、房屋开发和代建工程的开发 过程中所发生的各项费用。开发成本按土地开发、房屋开发、和代建工程等分类，并按成 本项目进行明细核算。 （２）取得存货计价方法：各类存货在取得时，按实际成本计价；开发产品成本核算采 用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定比例的分配标准分配，计 入相关开发产品成本。 （３）发出存货计价方法：领用或发出的存货，按实际成本核算，采用“加权平均法” 确定其实际成本。 （４） 低值易耗品和周转材料摊销方法：低值易耗品和周转材料在领用时，采用一次 摊销法摊销。 （５）存货盘存制度：采用永续盘存制。 （６） 存货跌价准备计提方法：本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货 计提跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。计提的存货跌价准备 计入当期损益。 （７）存货跌价准备确计标准：当存货存在下列情况之一时，计提跌价准备。 ａ、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。 ｂ、公司使用该项原材料生产的成本大于产品的销售价格。 ｃ、因产品更新换代，原有的库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价 格又低于其帐面成本。 - 45 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 ｄ、因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场 价格逐渐下降。 ｅ、其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 （８）开发用土地的核算方法 ａ、为转让、出租而开发的商品性土地：其费用支出单独构成土地的开发成本。 ｂ、为开发商品房、出租房等房屋而开发的自用土地：其费用可分清负担对象的，直 接计入有关房屋开发成本；分不清负担对象或应由两个或两个以上成本核算对象负担的， 先通过土地开发成本科目归集，待土地开发完成投入使用时，按标准分配计入有关房屋开 发成本。 （９）公共配套设施费用的核算方法 ａ、不能有偿转让的公共配套设施：能分清并直接计入某个成本核算对象的，直接计 入有关房屋等开发成本；不能直接计入有关房屋开发成本的，通过配套设施开发成本科目 进行归集，于开发完成后再按分配标准计入有关房屋等开发成本。 ｂ、能有偿转让的公共配套设施：在配套设施开发成本科目进行归集，不再按分配计 入有关房屋等开发成本。 （１０）出租开发产品、周转房的摊销方法 ａ、出租开发产品：出租房屋根据帐面原值和摊销率，按季度计提摊销额。摊销额作 为出租房屋经营期间的费用，计入当期经营成本。出租房屋摊销率按照公司同类结构房屋 的折旧年限及净残值率确定。 ｂ、周转房：周转房损耗价值的摊销采用平均年限摊销法，按使用期限计提每月摊销 额。摊销额作为开发期间的费用，计入土地、房屋的开发成本。 １０、长期股权投资及长期投资减值准备核算方法 （１）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时，按照初始投资成本入帐。 （２）长期股权投资核算方法：本公司对其他单位的股权投资，若持有被投资单位有表 决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％，但有重大影响的，采用权益法核算； 若持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （３）长期股权投资收益确认：采用成本法核算时，所获得的被投资单位在接受投资后 产生的累积净利润的分配额，确认为投资收益；采用权益法核算时，在取得股权投资后， 按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或 - 46 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）确认为当期投资损益。 （４） 长期股权投资差额摊销方法和摊销期限：长期股权投资采用权益法核算时，投 资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益。 股权投资差额摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定 了投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超 过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 按不低于 １０ 年的期限摊销。 （５） 长期投资减值准备的核算方法：期末对长期投资进行逐项检查，如被投资单位 的市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值 在两年内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准 备，并计入当期损益。 １１、固定资产及折旧核算方法 （１）固定资产标准：固定资产是指使用年限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的 物品，但单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （２）固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。 （３）固定资产折旧方法：固定资产折旧方法采用年限平均法计算，按固定资产类别、 预计使用年限和预计净残值，确定分类折旧率。具体如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 生产用房 ３０ ３．２３ 营业用房 ４０ ２．４２５ 工业建筑物 １５ ６．４７ 专用设备 １４ ６．９３ 通用设备 ８－１４ １２．１３－６．９３ 运输设备 ６－１２ １６．１７－８．０８ 其他设备 ５－１５ １９．４０－６．４７ (4)固定资产减值准备确认标准及计提方法：期末对固定资产按照账面净值与可收回金 - 47 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 额孰低计价，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于其账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计堤 固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定 资产减值准备： ａ、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 ｂ、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 ｃ、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 ｄ、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 ｅ、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２、在建工程核算方法 （１）在建工程计价方法：在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际 支出，包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程、安装工程等。在建 工程按照实际发生的支出确定其工程成本，为购建固定资产的专门借款所发生的借款费 用，按照借款费用的处理原则处理。在建工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出 结转固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产并按规赀计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。 （２）在建工程减值准备确认标准及计提方法：期末对在建工程按帐面价值与可收回金 额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。当存在下列一 项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： ａ、长期停建并且预计在未来 ３ 年来内不会重新开工的在建工程； ｂ、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； ｃ、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情况。 １３、借款费用的核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在同时满足下述三个条件时 予以资本化。为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有完工交 付前，计入开发成本，在建设完工结转开发产品后进入相关费用， 计入当期损益。其他借款 费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 借款费用资本化条件： - 48 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 ａ、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出）已经发生； ｂ、借款费用已经发生； ｃ、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 １４、无形资产核算方法 （１）无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，并自取得当月起 在预计使用年限用分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益 年限或法律规定的有效年限，其摊销按如下原则确定： ａ、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限。 ｂ、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效 年限。 ｃ、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有 效年限两者之中较短者。 （２）无形资产减值准备确认标准及计提方法：期末对无形资产按照账面价值与收回金额 孰低计价，当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价 值的差额，计提无形资产减值准备： ａ、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响。 ｂ、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 ｃ、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值。 ｄ、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １５、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，并按受益期平均摊销。如果长期待摊的项目不能 使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 １６、维修基金的核算方法 按照房款的 ２％收取公共维修基金，并进行专项管理，用于开发项目公共设施的维修。 １７、质量保证金的核算方法 按照土建、安装工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建、 安装工程款中预留。在保修期限内，因质量而发生的维修费用从预留的保证金内扣除，在 - 49 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 保修期结束时清算。 １８、收入确认原则 商品销售收入的确认：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 房地产销售收入的确认：在房产项目完工并初验合格，签定了销售合同，收到价款或 取得收取价款的凭据并开出发票时确认销售收入的实现；或依据建造合同（ 该合同不可撤 销），按完工百分比法确认房地产销售收入。 物业出租收入的确认：按公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金 额，确认房屋出租收入的实现。 物业管理收入的确认：公司在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益 能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实 现。 工程结算收入的确认：以出具的“工程价款结算帐单”并经发包单位签证，收到价款 或取得收取价款的凭据，确认收入的实现。 提供劳务：以劳务已提供，收到价款或取得收取价款的凭据，并且与该项劳务有关的 成本能够可靠计量时，确认收入的实现。 让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入（包括利息收入和使用费收入）在与 交易相关的经济利益能够流入公司并且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 １９、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２０、会计政策、会计估计变更及影响 报告期内无会计政策、会计估计变更。 ２１、重大会计差错更正及影响 报告期内无重大会计差错更正。 ２２、合并会计报表编制方法 （１）、合并范围确定原则 对母公司拥有半数以上权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表范围；对于母公 司没有通过直接或间接方式拥有和控制被投资企业的半以上权益性资本，但母公司与被 投资企业存在如下情况之一者，亦视为母公司能够对其实施控制，并将其纳入合并会计 报表范围。 ａ、通过与该被投资企业的其他投资者之间的协议，持有该被投资企业半数以上表 - 50 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 决权的； ｂ、根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策的； ｃ、有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员的； ｅ、在公司董事会或类似机构会议上有半数以上投票权的。 对于符合上述条件，但总资产、净资产、营业收入、净利润其中一项未达到总额 １０％ 比例的，不纳入合并报表范围；若发生亏损，则纳入合并报表范围。 （２）、合并报表编制方法 本公司根据财政部财会字［１９９５］１１ 号《合并会计报表暂行规定》和财会工字（ １９９６） ２ 号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子 公司的会计报表及其他有关资料为依据编制合并报表。合并时对纳入合并会计报表的公 司之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及期末未实现利润全部抵销，逐项合并， 并计算少数股东权益。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在编制合并会计报 表时将其按母公司采用的会计制度进行调整。 （３）、合并报表范围 本报告期内纳入合并报表范围的子公司增加 １ 家，减少 ２ 家。新增单位是 ２００１ 年 １２ 月 ２５ 日成立的子公司— 上海东恒房地产开发有限公司，报告期内，该公司开始营业， 因本公司持有 ５１％的股权，因此，将其纳入合并会计报表范围。 本年度减少单位为：广西梧州交通建设开发有限公司，本公司已将该公司的 ８９．３３％ 的股权全部转让，并于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日收到了 ５０％以上的股权款，因此，自 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日起不再纳入合并会计报表范围；梧州宏泰建筑装饰制品有限公司，因该公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起已采用承包经营的方式，承包经营期两年，由于经营方式的变化，并 且该公司的资产总额 341.44 万元、负债总额 203.76 万元、净资产 137.68 万元，均低于合 并会计报表的 １０％，因此，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起不再纳入合并会计报表范围。 报告期内纳入合并范围的控股子公司共有 ４ 家，具体情况如下： 公 司 名 称 合并时间 梧州市蛋白肠衣厂 １９９８ 年起 梧州怡景实业发展有限公司 １９９６ 年起 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 ２００１ 年起 上海东恒房地产开发有限公司 ２００２ 年起 - 51 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 ２３、利润分配方法 根据《公司法》及本公司章程的有关规定，本公司的税后利润由董事会制定分配预 案，经股东大会审议通过后实施。分配顺序如下： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取 １０％法定盈余公积金； （３）提取 ５％法定公益金； （４）经股东大会同意提取任意盈余公积金； （５）分配股利。 三、主要税项及附加 （１）增值税：一般纳税人以销售收入的 １７％计算增值税销项税额，按销项税额扣除允 许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；小规模纳税人按销售收入的 ６％计算缴纳； （２）营业税：公司按营业收入分类交纳营业税，其具体税率如下： 建筑业施工收入 ３％ 不动产销售收入 ５％ 服务业经营收入 ５％ 其他业务收入 ５％ （３）城建税：按应缴流转税的 ７％计缴； （４）教育费附加：按应缴流转税的 ３％计缴； （５）防洪保安费：按上年度营业收入的 １‰计缴； （６）所得税：根据梧地税发［２００２］１２７ 号文《梧州市地方税务局关于广西梧州中恒集 团股份有限公司申请 ２００２ 年度享受西部的大开发企业所得税优惠政策的批复》的规定， 本公司 ２００２ 年度减按 １５％税率征收企业所得税。 根据上海南汇区税局给上海东恒房地产开发有限公司《关于企业所得税的优惠申请》 的批复，同意上海东恒房地产开发有限公司 ２００２ 年度减按 １５％税率征收企业所得税。 根据广西壮族自治区人民政府桂政发〔 ２００１〕１００ 号文《广西壮族自治区关于贯彻实 施国务院西部大开发政策措施若干规定》，广西梧州中恒集团股份有限公司桂林分公司 ２００２ 年度减按 １５％税率征收企业所得税。 四、控股子公司及参股公司 是否 １、控股子公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 经营范围 合并 生产、销售胶原 蛋白肠衣、 梧州市蛋白肠衣厂 ７８，０００，０００ ７８，０００，０００ １００％ 是 人造肠衣 建筑装修制品制造、水电安 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 １，５００，０００ １，４００，０００ ９３．３３％ 否 装装修工程等 餐饮、娱乐、写字楼出租、 梧州怡景实业发展有限公司 １０，０００，０００ ７，０００，０００ ７０％ 是 旅宿等 工业与民用建筑施工（叁 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 １０，０００，０００ ８，０００，０００ ８０％ 是 级）、装饰工程 房地产开发及经营，装饰材 上海东恒房地产开发有限公司 ８，０００，０００ ４，０８０，０００ ５１％ 是 料，金属材料，机械设备 - 52 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 ２、参股子公司名称 房地产综合开发、出售、出租 梧州置地楼宇开发有限公司 ２１，５４０，０００ ９，５４０，０００ ４４．２８％ 否 地面建筑物 ８００，０００，０００ ６０，０００，０００ ７．５％ 证券经纪、自营、承销、上 国海证券有限责任公司 否 市推荐 １０，０００，０００ ４，０００，０００ ４０％ 土地开发、房地产综合开 梧州市外向型工业园区发展有限公司 否 发、高新技术开发 五、合并会计报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 银行存款 １４８，０４９，５８１．４３ １３０，４３６，３９６．０６ 合 计 １４８，０４９，５８１．４３ １３０，４３６，３９６．０６ 无抵押、冻结等对变现的限制和或有潜在回收风险回收的款项。 2、应收账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 137,372,973.36 90.90 - 68,790,256.37 91.58 - １－２ 年 3,285,429.27 4.32 657,085.85 3,298,769.32 4.39 659,753.87 ２－３ 年 2,549,322.90 3.09 1,274,661.47 1,317,596.19 1.75 658,798.10 ３－４ 年 1,191,031.54 1.51 952,825.23 1,417,046.77 1.89 1,133,637.41 ４ 年以上 804,301.29 0.18 804,301.29 291,886.42 0.39 291,886.42 合 计 145,203,058.36 100.00 3,688,873.84 75,115,555.07 100.00 2,744,075.80 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 应收帐款期未数比期初数增加 ９３．３１％，主要是客户采用分期付款方式支付购房款而 造成的短期应收帐款增加。 应收账款余额前五名单位欠款合计 22,490,546.88 元，占全部应收账款总额的 15.49%。 3、其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 47,659,391.83 82.39 - 41,002,776.57 86.73 - １－２ 年 9,212,188.20 15.93 1,842,437.63 5,683,102.28 12.02 1,136,620.44 ２－３ 年 629,254.81 1.09 314,627.41 292,537.80 0.62 146,268.90 ３－４ 年 92,537.80 0.16 74,030.24 49,208.03 0.10 39,366.42 ４ 年以上 247,454.32 0.43 247,454.32 249,445.17 0.53 249,445.17 57,840,826.96 100.00 2,478,549.60 47,277,069.85 100.00 1,571,700.93 合 计 - 53 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位为：梧州市东晖国有资产 经营公司 20,385,300 元股权款。 其他应收款余额前五名单位欠款合计35,656,433.71元，占全部其他应收款总额的 61.65%。 其他应收款中金额较大的单位及内容如下： 占其他应收款 发生日 单位名称 金额 内容 总额比例％ 期 梧州市东晖国有资产经营公司 ２０，３８５，３００．００ ３５．２４ ２００２ 股权款 梧州置地楼宇有限公司 ６，２１２，４０５．１９ １０．７４ ２００２．０６ 往来款 梧州金里程有限公司 ４，０６５，０２０．４６ ７．０３ ２０００ 往来款 4、预付账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ３９，９７５，９６２．８４ ８８．２９ １６，６０４，９５８．４９ ９６．２５ １１．１２ １－２ 年 ５，０３６，５２９．３９ ５１３，４６０．５２ ２．９８ ２－３ 年 １７３，３１６．７６ ０．３８ １５，２４９．６５ ０．０８ ３－４ 年 １０，２０２．６０ ０．０３ ３９，５２１．０７ ０．２３ ４ 年以上 ０．１８ ７９，０２０．００ ０．４６ ８１，１４１．０７ 合 计 ４５，２７７，１５２．６６ １００．００ １７，２５２，２０９．７３ １００．００ 预付账款期未数比期初数增加 １６２．４４％，主要是公司为增加土地储备而预付的土地出 让金增加，待土地出让手续完备后再结转到存货。 预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 本年度账龄超过一年的预付账款合计 5,301,189.82 元占总额的 11.71%，主要是待结转 的货款、定金、保证金。 5、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 4,425,274.87 8,048,466.28 库存产品 11,053,566.89 10,704,770.73 开发成本 61,277,726.33 46,022,489.12 工程施工 26,549,645.21 14,184,699.54 - 54 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 开发产品 76,134,425.18 78,755,200.01 在产品 2,131,674.45 1,618,149.99 低值易耗品 383,647.85 227,612.74 合计 181,955,960.78 159,561,388.41 其中：(1)开发成本 开工 预计总投资 项目名称 预计竣工时间 期初数 期末数 时间 (万元) 梧州恒祥花苑 1999.11 2003.10 18,415.00 28,384,250.49 19,397,430.96 桂林恒祥花苑 2001.11 2003.08 8,000.00 9,567,285.57 10,573,180.43 梧桐新苑 2001.04 2003.12 10,185.00 2,640,306.81 5,494,080.23 恒安小区 2000.01 2002.09 2,175.00 1,005,159.36 1,205,896.96 东山冲小区 2000.11 2002.01 1,066.00 429,957.66 429,957.66 上海蓝堡别墅区 2002.07 - 19,694,137.17 其他 3,995,529.23 4,483,042.92 合 计 46,022,489.12 61,277,726.33 (2)开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 步 埠小区 1996 年 1,496,136.08 7483.61 1,503,619.69 大 圹小区 1997 年 3,719,533.08 160,436.25 375,513.34 3,504,455.99 大山综合楼 1997 年 6,207,295.42 6,207,295.42 东山冲小区 2001 年 12,303,465.95 3,751,633.28 8,551,832.67 恒祥小区 2001 年 31,017,582.48 46,191,943.34 39,243,835.86 37,965,689.96 恒安小区 2001 年 5,238,002.03 428714.54 3,455,280.53 2,211,436.04 恒丰小区 1998 年 220,583.74 220,583.74 龙骨冲小区 2000 年 593,092.98 1,678.80 594,771.78 三云小区 2000 年 2,987,043.37 263,554.30 2,615,646.55 634,951.12 鹿儿冲小区 2001 年 1,292,448.68 16,813.40 932,036.67 377,225.41 鹤山洲小区 1999 年 2,697,221.94 609,142.21 804,882.78 2,465,481.37 梧桐新苑 2001 年 8,411,007.56 9,532,920.63 7,819,016.63 10,124,911.56 桂林恒祥小区 2002 年 458,040.29 458,040.29 合计 76,183,413.31 57,670,727.37 59,813,201.16 74,004,939.52 - 55 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 (3)开发产品(出租开发产品) 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 步埠 小区 ５８３，６１４．４２ １９，４５３．８０ ５６４，１６０．６２ 东山冲小区 １，１７４，６８３．９７ ３９４，２４９．７０ ７８０，４３４．２７ 南环小区 １９３，７４７．６６ ６，４５８．２６ １８７，２８９．４０ 三云小区 ６１３，４５６．２１ ２１，９２９．８０ ５９１，５２６．４１ 沙坦塘小区 ６，２８４．４４ ２０９．４８ ６，０７４．９６ 合计 ２，５７１，７８６．７０ ４４２，３０１．０４ ２，１２９，４８５．６６ 在本报告期内，各存货项目的期末成本均低于其可变现净值，不存在跌价因素，故无 需计提跌价准备。 6、长期投资 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 减值准 减值 金额 金额 备 准备 长期股权投资 121,264,131.64 -686,907.35 40,764,978.13 79,812,246.16 合计 121,264,131.64 -686,907.35 40,764,978.13 79,812,246.16 本公司长期股权投资均为其他股权投资，具体投资项目如下： 投资 初始投资 投资比 本期权益 累计权益 被投资单位名称 期末余额 期限 成本 例(%) 增减额 增减额 梧州置地楼宇开发有限公司 9,540,000.00 44.28 -592,647.58 4,161,481.26 13,701,481.26 广西梧州宏泰建筑装饰制品 1,400,000.00 93.33 -114,978.13 1,285,021.87 有限公司 梧州华强食品有限公司 17 年 433,635.00 75.00 -94,259.77 392,108.03 825,743.03 梧州市外向型工业园区发展有 4,000,000.00 40 4,000,000.00 限公司 广西国海证券有限公司 60,000,000.00 7.50 60,000,000.00 合计 75,373,635.00 -686,907.35 4,438,611.16 79,812,246.16 长期股权投资本期减少数 ４０，７６４，９７８．１３ 元，为本报告期内转让梧州交通建设开发公司 股权减少投资 １７６７ 万元，转让梧州鸳鸯大桥有限公司股权减少投资 ２０３０ 万元，子公司上海 东恒房地产开发有限公司纳入合并会计报表范围，抵销内部投资减少 ４０８ 万元数，广西梧州 宏泰建筑装饰制品有限公司因经营方式的变化，并且该公司的资产总额、负债总额、净资产 均低于合并会计报表的 １０％，因此，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起不再纳入合并会计报表范围，改 按成本法核算不列入合并抵销增加余额 １，２８５，０２１．８７ 元。 在本报告期內，公司长期股权投资中的被投资单位生产经营状况正常，不存在预计的可 - 56 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 收回金额低于帐面价值的情况，故未计提减值准备。 7、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 (1)固定资产原价 资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ５７，１１４，４３３．７８ １，６９２，９５９．６８ ５８，５４２，６５８．０３ 机器设备 ５１，８０２，９５３．６６ ６１４，９５９．１２ ８０９，９４１．７６ ５１，８７９，０８６．４５ 运输设备 ７，９６７，４９７．１１ ３３３，６０８．００ ２８４，２８６．５０ ８，０１６，８１８．６１ 桥梁 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 其他设备 ２，７８９，５６９．４２ ６７９，１３８．５８ ３７，３００．００ ３，４２５，０２８．００ 合计 １４９，６７４，４５３．９７ ３，３２０，６６５．３８ ３１，１３１，５２８．２６ １２１，８６３，５９１．０９ (2)累计折旧 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ７，３９８，２５０．２３ １，３００，３９３．６２ ８，６９８，６４３．８５ 机器设备 ２７，５４５，４６７．５９ ３，３５１，４７４．６２ ５２３，９９１．１６ ３０，３７２，９５１．０５ 运输设备 ２，８７８，９２０．５７ ９４０，７８３．７７ ２０４，３３６．１７ ３，６１５，３６８．１７ 桥梁 １１，３９５，０００．００ ５８１，４０６．２６ １１，９７６，４０６．２６ 其他设备 １，２３９，０７７．９６ ４４３，８４２．７２ ２５，７８４．８２ １，６５７，１３５．８６ 合 计 ５０，４５６，７１６．３５ ６，６１７，９００．９９ １２，７３０，５１８．４１ ４４，３４４，０９８．９３ (3)固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产净值 ９９，２１７，７３７．６２ － － ７７，５１９，４９２．１６ 房屋及建筑物 ９９９，１４６．００ ９９９，１４６．００ 减 ： 机器设备 ７５１，３０２．００ ７５１，３０２．００ 减 值 桥梁 ４，６５１，２５０．００ ４，６５１，２５０．００ 准 其他 ５５，７１０．４０ ５５，７１０．４０ 备 减值合计 ６，４５７，４０８．４０ ４，６５１，２５０．００ １，８０６，１５８．４ 固定资产净额 ９２，７６０，３２９．２２ － － ７５，７１３，３３３．７６ 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备减少数主要为报告期内转让梧州交通建设开 发公司的股权期末不再纳入合并报表的减少数。 - 57 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 8、在建工程及在建工程减值准备 本期转入 资金 工程项目名称 期初数 本期增加 期末数 进度 固定资产 来源 L4 肠衣生产线 353.42 1,562.00 1,915.42 金融借款 99% 新增 7500 万米肠衣 募集资金金 32,027,457.35 8,836,691.84 40,864,149.19 100% 生产线 融借款 湿式肠衣生产线 424,119.30 1,165,655.36 1,589,774.66 募集资金 2% 肠衣科技大厦 1,991,336.22 1,991,336.22 募集资金 50% 怡景大厦装饰工程 1,506,047.78 1,883,250.67 2,168,198.29 1,221,100.16 自筹 98% 合计 33,957,977.85 13,878,496.09 2,168,198.29 45,668,275.65 在建工程期未数比期初数增加 ３４．４８％，主要是报告期内蛋白肠衣厂的 ７５００ 万米干法 肠衣生产线增加投入所致。根据梧经贸技字［２００２］４９ 号的批复，考虑到企业今后的持续 发展和国内外食品卫生与环保排放条件要求越来越高，对 ７５００ 万米干法肠衣生产线项目 的固定资产投资由原来的 ２，８５８ 万元调整为 ４，２５１ 万元，增加的投资由企业向银行贷款投 入。 各项工程利息资本化金额如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 新增 7500 万米肠衣生产线 1,413,548.88 861,639.69 2,275,188.57 本报告期末，本公司在建工程不存在可变现净值低于账面价值的情形，故无需计提在 建工程减值准备。 9、无形资产及无形资产减值准备 本期 剩余摊 本期转出 类别 原始金额 期初数 增加 本期摊销 期末数 销期限 土地使用权 5,686,073.35 4,915,273.90 940,000.00 110,901.84 3,864,372.06 34.75 年 专有技术 10,715,900.00 7,278,724.40 808,747.20 6,469,977.20 8年 用电增容费 780,000.00 448,500.00 78,000.00 370,500.00 4.75 年 合计 17,181,973.35 12,642,498.30 940,000.00 997,649.04 10,704,849.26 - 土地使用权本期转出数 ９４０，０００ 元为报告期内转让梧州交通建设开发公司的股权期 末不再纳入合并报表的减少数。 本报告期末，本公司无形资产不存在可变现净值低于账面价值的情形，故无需计提无 - 58 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 形资产减值准备。 10、长期待摊费用 期末 项目名称 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 余额 桂林恒祥花苑 ６４８，４０８．３５ ２９０，４４７．２６ ３５７，９６１．０９ ６４８，４０８．３５ ６４８，４０８．３５ 前期开办费 上海蓝堡别墅区 １，１３７，５０３．９４ － １，１３７，５０３．９４ １，１３７，５０３．９４ １，１３７，５０３．９４ 前期开办费 合计 １，７８５，９１２．２９ ２９０，４４７．２６ １，４９５，４６５．０３ １，７８５，９１２．２９ １，７８５，９１２．２９ 11、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 ２９，０００，０００．００ １０３，７００，０００．００ 担保借款 ４５，０００，０００．００ ８，１５０，０００．００ 信用借款 ６１，５００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 合计 １３５，５００，０００．００ １６１，８５０，０００．００ 12、应付账款 应付账款期末余额 61,533,802.95 元，本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股 份的股东单位款项。期末无账龄超过三年的大额应付账款。 13、预收账款 预收账款期末余额 9,440,889.55 元，本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股 份的股东单位款项。期末无账龄超过一年的大额预收账款。 预收账款期未数比期初数减少 ５３．７２％，主要是预收的账款办理了销售结算。 14、应付工资 应付工资期末余额 ９１０，６０８．１０ 元，全部为工效挂钩的结余工资。 15、应付股利 投资者类别 期末数 期初数 结存原因 国 家 股 ２，７４３，４００．００ ３，８４３，４００．００ ２００２ 年度 法 人 股 １，５３９，６５０．５０ ９９２，６５５．００ ２００１、２００２ 年度 内部职工股 ６５９，１４７．５０ ５９９，２２５．００ ２００２ 年度 上市流通股 ２，４７５，０００．００ ２，２５０，０００．００ ２００２ 年度 合计 ７，４１７，１９８．００ ７，６８５，２８０．００ - 59 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 根据本公司董事会通过的 ２００２ 年度利润分配预案：以 ２００２ 年末总股本 １３９，３８９，３６０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送 ２ 股并派发 ０．５０ 元现金股利（含税），共计分配利润总额 ３４，８４７，３４０．００ 元，剩余 １９，６４６，６７７．９８ 元结转下一年度。上述利润分配方案尚需股东大 会批准通过。 16、应交税金 税 项 期末数 期初数 增 值 税 ９８３，４７６．２２ １，１６９，１３５．２４ 营 业 税 ６，６３６，８３９．７８ ２，５７６，０４９．１１ 城 建 税 ２９０，７５１．８２ ２６１，１６７．３０ 企业所得税 ２，７２８，６３０．３１ －３，３０１，５２１．３６ 代扣代缴个人所得税 １２，２５３．５３ ２，５６０．００ 房 产 税 ３１，４３７．９１ ６１３，７０６．３９ 土地增值税 －４０８，１２５．４６ －１１６，８８４．１２ 土地使用税 ４０，１７７．９９ １２，５４０．４５ 合计 １０，３１５，４４２．１０ １，２１６，７５３．０１ 17、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 防洪保安费 ３５０，６８３．２４ ４１８，９１７．０２ 按上年营业收入 １‰ 教育费附加 ２６３，９１８．７９ １０９，９５６．３４ 按应缴流转税 ３％ 住房公积金 － ５２，２９７．９３ 合计 ６１４，６０２．０３ ５８１，１７１．２９ 18、其他应付款 其他应付款期末余额 24,309,112.19 元，本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以 上股份的股东单位款项。期末无账龄超过三年的大额其他应付款。 其他应付款期未数比期初数增加 ２２４．９４％，主要是因生产经营需要而暂收的临时周转 款增加。 - 60 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 19、预提费用 类别 期末数 期初数 结存原因 设施配套费 １，０８７，４００．９３ ３７９，１１２．２０ 未结算 水电消防费 ３２９，７８８．１８ ３２８，６６５．６３ 未结算 资金占用费 － １３８，０００．００ 未结算 其 他 ２９，６６４．７１ １０３，３２６．９４ 未结算 合 计 １，４４６，８５３．８２ ９４９，１０４．７７ 20、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 ６，０００，０００．００ ９，７４４，０００．００ 担保借款 ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ 信用借款 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 合计 １６，０００，０００．００ １９，７４４，０００．００ 21、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 ５１，７００，０００．００ ６，０００，０００．００ 信用借款 ３５，２００，０００．００ 合计 ８６，９００，０００．００ ６，０００，０００．００ 长期借款期未数比期初数增加 ８，０９０ 万元，一是公司改变融资结构，将短期借款转换 为长期借款；二是为房地产项目而增加的银行贷款。 22、股本 本次变动增减（+,-） 项 目 期初数 公积 期末数 配 增 其 送股 金转 小计 发 他 股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 32,440,000.00 3,244,000.00 3,244,000.00 35,684,000.00 其中： 国家持有股份 24,880,000.00 2,488,000.00 2,488,000.00 27,368,000.00 - 61 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 境内法人持有 股份 7,560,000.00 756,000.00 756,000.00 8,316,000.00 2、募集股份 37,293,100.00 3,729,310.00 3,729,310.00 41,022,410.00 其中： 国家持有股份 25,000,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 27,500,000.00 境内法人持有 股份 12,293,100.00 1,229,310.00 1,229,310.00 13,522,410.00 3、内部职工股 11,984,500.00 1,198,450.00 1,198,450.00 13,182,950.00 未上市流通股份 合计 81,717,600.00 8,171,760.00 8,171,760.00 89,889,360.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 49,500,000.00 已流通股份合计 45,000,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 49,500,000.00 三、股份总数 126,717,600.00 12,671,760.00 12,671,760.00 139,389,360.00 23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 １８０，８３０，６７６．１６ １８０，８３０，６７６．１６ 股权投资准备 ４５，０５３．５１ ２，３４４．８４ ４２，７０８．６７ 其他资本公积 ７，３７４，０５８．１１ ７，３７４，０５８．１１ 合计 １８８，２４９，７８７．７８ ２，３４４．８４ １８８，２４７，４４２．９４ 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ２２，０４０，６０６．５７ ４，２３４，３６７．１９ ２，４０１，７２３．９５ ２３，８７３，２４９．８１ 法定公益金 １０，９４２，４０７．９９ ２，１１７，１８３．５９ １，２００，８６１．７８ １１，８５８，７２９．８０ 合计 ３２，９８３，０１４．５６ ６，３５１，５５０．７８ ３，６０２，５８５．７３ ３５，７３１，９７９．６１ 盈余公积本期减少数是因合并报表范围变动引起的。 25、未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 原期初未分配利润 ４２，７４５，１８９．０７ *调整数 ３，６０２，５８５．７３ 调整后期初未分配利润 ４６，３４７，７７４．８０ 本期净利润 ２７，１６９，５５３．９６ - 62 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 本期减少 ２５，９９２，７７８．７８ 其中：提取法定盈余公积 ４，２３４，３６７．１９ １０％ 提取法定公益金 ２，１１７，１８３．５９ ５％ 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ６，９６９，４６８．００ 转作股本的普通股利 １２，６７１，７６０．００ 期末未分配利润 ４７，５２４，５４９．９８ 根据本公司董事会通过的 ２００２ 年度利润分配预案：以 ２００２ 年末总股本 １３９，３８９，３６０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送 ２ 股并派发 ０．５０ 元现金股利（含税），共计分配利润总额 ３４，８４７，３４０．００ 元，剩余 １９，６４６，６７７．９８ 元结转下一年度。上述利润分配方案尚需股东大 会批准通过。 ＊调整数３，６０２，５８５．７３元，是由于本年度梧州交通建设开发有限公司、梧州宏泰建筑 装饰制品有限公司不纳入合并报表范围影响数。因合并会计报表范围变化，致使本年度合 并会计报表未分配利润、盈余公积同时增加或减少净额为３，６０２，５８５．７３元。 ２６、主营业务收入 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 业务分部 其中：建 筑 ２０，５８３，１２７．３０ ４７，４２５，５５６．８５ ４８，９８８，５１０．０２ 房 地 产 ２３３，８２７，３１０．１４ １０１，８５４，９１１．９８ ６６，２４３，８１４．９５ 食品加工 ４３，３１５，５４０．５３ ３５，５９３，２０１．７２ ３３，９８９，０６９．７９ 旅游服务 ６，７４９，６８８．３４ ５，４３８，１４２．２０ ４，７０６，６６８．７８ 小计 ３０４，４７５，６６６．３１ １９０，３１１，８１２．７５ １５３，９２８，０６３．５４ 公司内各业务分部相互抵销 －１９，６０４，９５４．８０ －４３８，１９３．００ － 合计 ２８４，８７０，７１１．５１ １８９，８７３，６１９．７５ １５３，９２８，０６３．５４ 地区分部 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 其中：梧 州 １５９，３７７，８１３．３１ １９０，３１１，８１２．７５ １５３，９２８，０６３．５４ 桂 林 ６４，７４１，８７３．００ 上 海 ８０，３５５，９８０．００ 小计 ３０４，４７５，６６６．３１ １９０，３１１，８１２．７５ １５３，９２８，０６３．５４ 公司内各地区分部相互抵销 －１９，６０４，９５４．８０ －４３８，１９３．００ 合计 ２８４，８７０，７１１．５１ １８９，８７３，６１９．７５ １５３，９２８，０６３．５４ 本公司主营业务收入前五名客户收入总额 ３２，４５１，６５６．００ 元，占收入总额的 １１．３９％。 - 63 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 ２７、主营业务成本 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 业务分部 其中： 建 筑 １７，１５１，４４１．１１ ２６，８３５，３１７．３７ ３５，７４２，７８８．０２ 房 地 产 １５５，３７７，９９４．８４ ７７，２１８，３７２．５１ ４３，１２５，２７７．４９ 食品加工 ２９，２７９，０７１．０１ ２８，０９３，０５４．９４ ２２，８３４，１３２．４２ 旅游服务 １，０９８，５７４．１８ ４６２，７７４．９４ ７，９５７．３０ ２０２，９０７，０８１．１４ １３２，６０９，５１９．７６ １０１，７１０，１５５．２３ 小计 －１８，９８３，１２７．３０ 公司内各业务分部相互抵销 合 计 １８３，９２３，９５３．８４ １３２，６０９，５１９．７６ １０１，７１０，１５５．２３ 地区分部 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 其中：梧 州 １１６，２０３，７７４．１７ １３２，６０９，５１９．７６ １０１，７１０，１５５．２３ 桂 林 ４１，０２０，３４０．００ 上 海 ４５，６８２，９６６．９７ 小计 ２０２，９０７，０８１．１４ １３２，６０９，５１９．７６ １０１，７１０，１５５．２３ 公司内各地区分部相互抵销 －１８，９８３，１２７．３０ 合计 １８３，９２３，９５３．８４ １３２，６０９，５１９．７６ １０１，７１０，１５５．２３ 28、主营业务税金及附加 项 目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准 营 业 税 １２，６１７，２５８．９４ ８，９９９，２７６．９０ 营业收入 3%-5% 城 建 税 ８５３，７０５．８８ ９０２，４７５．９７ 应交流转税 7% 教育费附加 ５０９，３６６．７５ ３８６，７７５．４３ 应交流转税 3% 土地增值税 ５０８，７５８．６６ １１５，７１５．８８ 合计 １４，４８９，０９０．２３ １０，４０４，２４４．１８ 29、其他业务利润 项 目 本期发生额 上年同期发生额 １，５０１，２３５．８１ 销 售 试 制 品 ３０３，６３９．３３ 物业出租收入 １，１３３，２４９．９２ １５，９１７．５６ 材料销售收入 ３１９，９９４．３６ ６５７，５６２．６７ 其 他 ７，３５６．６０ ２，４７８，３５５．３７ 合 计 １，４６０，６００．８８ - 64 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 30、财务费用 项 目 本期发生额 上年同期发生额 ３，７０３，９２４．９７ 利息支出 ６，１２０，５３４．４８ ４３１，４１１．４９ 减：利息收入 ４２６，０８３．５０ １２６，６９８．４３ 其 他 ９８，６７０．４７ ３，３９９，２１１．９１ 合 计 ５，７９３，１２１．４５ 31、投资收益 项 目 本期发生额 上年同期发生额 一、其他股权投资 ３，２１８，４８８．４１ ５，６６１，５８３．２６ 其中：梧州置地楼宇开发有限公司 －５９２，６４７．５８ ９４，７３３．０１ 梧州华强食品有限公司 －９４，２５９．７７ －５９，７４９．７５ 梧州交通建设开发公司 ３，９０５，３９５．７６ 梧州坤泰交通发展有限公司 ５，６２６，６００．００ 二、股权转让收益 ５０５，６７７．７７ － 合 计 ３，７２４，１６６．１８ ５，６６１，５８３．２６ 根据本公司与梧州市东晖国有资产经营有限公司（简称东晖公司）签订的股权转让协 议及补充协议，本公司将所持有的梧州交通建设开发公司（简称交通公司）８９．２３％股权全部 转让给东晖公司，转让价款为 ４，６３４．２５ 万元，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司收到了 ５０％以上 的股权款。交通公司项目反映的投资收益 ３，９０５，３９５．７６ 元，为本公司享有交通公司 １－１２ 月的净利润，股权转让收益 ５０５，６７７．７７ 元为转让价款与帐面投资成本之间的差额。 本公司对被投资单位是按照投资各方签订的合同、章程及有关协议实施控制，对投 资收益的汇回不存在重大限制。 ３２、营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期发生数 罚款收入 ９８，１３５．００ １６，０４０．００ 其 他 ６５０．００ １４０，１１１．６２ 合 计 ９８，７８５．００ １５６，１５１．６２ ３３、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净损失 １７，６４０．１３ １１１，９７９．０８ 捐赠支出 １１７，９８８．４０ ６７，６５２．００ - 65 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 罚款支出 ６９１，９２７．４８ 其 他 １３，７２７．２１ ５２，６８８．１２ 合 计 ８４１，２８３．２２ ２３２，３１９．２０ ３４、本年度应分配合作方项目利润 ５，４００，２６０．５４ 元，为应付桂林新技术产业开发区 房地产开发有限责任公司“恒祥花园”住宅小区项目利润。根据本公司与桂林新技术产业开 发区房地产开发有限责任公司于 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日共同签订的《合作开发桂林市漓江路“恒 祥花园”商住小区合同》，由广西梧州中恒集团股份有限公司桂林分公司作为业主单位，合 作开发桂林市漓江路“恒祥花园”商住小区，对于合作项目产生的净利润，双方分别按 ６．５：３．５ 的比例进行分配。２００２ 年度“恒祥花园”商住小区项目实现利润 １５，４２９，３１５．８４ 元，按上述分配比例应分配合作方利润为 ５，４００，２６０．５４ 元。 ３５、支付的其他与经营活动有关的现金 报告期内支付的的其他与经营活动有关的现金 ２１，９５０，１６２．３０ 元，主要是营业费用、 管理费用等各项费用中的现金开支。 ３６、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 ２２，２００，０００．００ 元，主要是收回向梧州鸳鸯江大桥 有限公司投入的临时周转款。 六、母公司会计报表注释 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 １ 年以内 ５７，０４４，４４２．７９ ９０．９０ － ４１，３９０，５５７．３２ ９０．２４ － １－２ 年 ２，７１０，７５８．５３ ４．３２ ５４２，１５１．７１ ２，４４５，４７２．４６ ５．３３ ４８９，０９４．４９ ２－３ 年 １，９４２，１５６．３５ ３．０９ ９７１，０７８．１８ １，０１９，００５．２２ ２．２２ ５０９，５０２．６１ ３－４ 年 ９４７，３２８．３６ １．５１ ７５７，８６２．６９ ９３８，１０１．６４ ２．０５ ７５０，４８１．３１ ４ 年以上 １０９，５４１．９５ ０．１８ １０９，５４１．９５ ７４，１６４．６７ ０．１６ ７４，１６４．６７ 合计 ６２，７５４，２２７．９８ １００．００ ２，３８０，６３４．５２ ４５，８６７，３０１．３１ １００．００ １，８２３，２４３．０８ 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 应收帐款期未数比期初数增加 ３６．８２％，主要是客户采用分期付款方式支付购房款而 造成的短期应收帐款增加。 应收账款前五名单位余额合计 ２１，４９０，５４６．８８ 元，占全部应收账款总额的 ３４．２５％。 - 66 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 2、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 １ 年以内 ６９，９３４，０５７．７４ ８９．２７ － １０９，０６０，１８３．６０ ９５．７８ － １－２ 年 ７，６１１，７４８．５５ ９．６７ １，５２２，３４９．７１ ４，５６２，３１７．２７ ３．８４ ９１２，４６３．４５ ２－３ 年 ５６４，４８３．３０ ０．７２ ２８２，２４１．６５ １８０，０００．００ ０．１５ ９０，０００．００ ３－４ 年 ３０，０００ ０．０４ ２４，０００．００ ３１，０４５．００ ０．０３ ２４，８３６．００ ４ 年以上 ２３５，２６２．３２ ０．３０ ２３５，２６２．３２ ２３９，２５３．１７ ０．２０ ２３９，２５３．１７ 合计 ７８，３７５，５５１．９１ １００．００ ２，０６３，８５３．６８ １１４，０７２，７９９．０４ １００．００ １，２６６，５５２．６２ 其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位为：梧州市东晖国有资产 经营公司 20,385,300 元股权款。 其他应收期末数比期初数减少 30.94%，主要是将募集资金投入梧州市蛋白肠衣厂募集 资金转作长期股权投资。 其他应收款前五名单位余额合计６０，４５４，０１９．７４元，占全部其他应收款总额的 ７６．７４％。 其他应收款中金额较大的单位及内容： 单 位 名 称 金 额 发生日期 内 容 梧州市东晖国有资产经营公司 ２０，３８５，３００．００ 2002 年 股权出让款 上海东恒房地产开发有限公司 １６，３２０，０００．００ 2002 年 项目投资款 梧州怡景实业有限公司 １１，５３６，３１４．５５ 2002 年 临时周转款 3、长期投资 期初数 期末数 项目 减值 本期增加 本期减少 减值 金额 金额 准备 准备 长期股权投资 １８７，７５１，７９９．５４ ２８，２８５，２３０．４４ ２１６，０３７，０２９．９８ 合计 １８７，７５１，７９９．５４ ２８，２８５２３０．４４ ２１６，０３７，０２９．９８ 本公司长期股权投资均为其他股权投资，具体投资项目如下： 投资期 投资比例 本期权益 累计权益 被投资单位名称 初始投资成本 期末余额 限 (%) 增减额 增减额 梧州置地楼宇开发 9,540,000.00 44.28 -592,647.58 4,161,481.26 13,701,481.26 有限公司 广西梧州宏泰建筑装饰制 1,400,000.00 93.33 -114,978.13 1,285,021.87 品有限公司 - 67 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 广西梧州交通建设开发有 26,250,000.00 89.23 -41,931,426.47 -26,250,000.00.00 0 限公司 梧州怡景实业发展 20 年 7,000,000.00 70.00 -1,368,418.18 -5,028,009.27 1,971,990.73 有限公司 梧州市蛋白肠衣厂 2,000,000.00 100.00 80,451,003.14 108,971,816.59 110,971,816.59 梧州鸳鸯大桥有限公司 30 年 20,300,000.00 30.20 -20,300,000.00 -20,300,000 国海证券有限责任 60,000,000.00 7.50 60,000,000.00 公司 广西梧州中恒集团建筑工程 8,000,000.00 80.00 1,305,949.65 1,305,949.65 9,305,949.65 有限公司 上海东恒房地产开发公司 4,080,000.00 51.00 10,720,769.88 10,720,769.88 14,800,769.88 梧州市外向型工业园区发展 4,000,000.00 40.00 4,000,000.00 有限公司 合计 - 142,570,000.00 - 1,403,889.99 46,585,689.53 216,037,029.98 本报告期内，公司长期股权投资中的被投资单位生产经营状况正常，不存在预计的可 收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 本期发生额 上年同期发生额 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 基础设施经营收入 １５，８１０，１０９．５ １０，７９２，６８８．２５ ４３，６７５，６５６．３７ ２２，６８５，９２８．４３ 商品房销售收入 １３７，６６１，２２０．６４ ９８，９０２，３３９．６２ １０１，８５４，９１１．９８ ７７，２３３，５４９．３７ 合计 １５３，４７１，３３０．１４ １０９，６９５，０２７．８７ １４５，５３０，５６８．３５ ９９，９１９，４７７．８０ 5、投资收益 项 目 本期发生额 上年同期发生额 １８，４２４，３９７．５１ 一、按权益法核算的子公司本期损益 ５，１１５，４３１．８１ 其中：梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 ６４，１４２．８０ ３，９０５，３９５．７６ 梧州交通建设开发有限公司 ３，９３３，１３３．７３ 梧州怡景实业有限公司 －１，３６８，４１８．１８ －１，１７２，２４６．９５ 梧州市蛋白肠衣厂 ４，４５３，３４７．９８ ２，１９５，６６９．２２ 梧州置地楼宇开发有限公司 －５９２，６４７．５８ ９４，７３３．０１ 上海东恒房地产开发有限公司 １０，７２０，７６９．８８ 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 １，３０５，９４９．６５ - 68 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 ５０５，６７７．７７ 二、股权转让损益 合 计 １８，９３０，０７５．２８ ５，１１５，４３１．８１ 七、子公司与母公司会计政策情况 本年度子公司采用与母公司一致的会计政策，编制合并会计报表时，不存在子公司与 母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 （一）、关联方及关联关系 １、存在控制关系的关联方 （１）、控制本公司的关联方 本公司的第一大股东为梧州市国有资产管理局，持有本公司股份 ５，４８６．８ 万股，占本 公司期末总股本的 ３９．３６％。根据《梧州市人民政府关于将我市国有及国有控股企业资产划 归东晖国有资产经营有限公司管理的通知》（梧政发［２００２］１３ 号），我公司第一大股东梧州 市国有资产管理局所持有本公司股份 ５，４８６．８ 万股，占本公司期末总股本的 ３９．３６％，已划 归梧州市东晖国有资产经营有限公司进行管理。因此，梧州市东晖国有资产经营有限公司 成为我公司的实际控制人。 （２）、受本公司控制的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 梧州市蛋白肠衣厂 梧州市 生产、销售胶原蛋白肠衣、人 全资子公司 股份制企业 周亚仙 造肠衣 广西梧州宏泰建筑装饰 梧州市 建筑装修制品制造水电安装、 控股子公司 有限责任公司 陈岗 制品有限公司 装修工程，装饰材料 梧州怡景实业有限公司 梧州市 餐饮、娱乐、健身、写字楼宇 控股子公司 中外合资 陈东 出租、旅宿等 梧州中恒集团建筑工程 梧州市 工业与民用建筑施工（叁级）、 控股子公司 有限责任公司 陈东 有限公司 装饰工程 上海东恒房地产开发有 上海市 房地产开发及经营，装饰材 控股子公司 有限责任公司 曾宪武 限公司 料，金属材料，机械设备 （３） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 梧州市蛋白肠衣厂 ２，０００，０００．００ ７６，０００，０００．００ ７８，０００，０００．００ 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ - 69 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 梧州怡景实业发展有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 梧州中恒集团建筑工程有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 上海东恒房地产开发有限公司 ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ （４） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 比 例 金 额 比 例 梧州市蛋白肠衣厂 ２，０００，０００．００ １００％ ７６，０００，０００．００ ７８，０００，０００．００ １００．００％ 广西梧州宏泰建筑装饰 １，４００，００．００ ９３．３３％ １，４００，００．００ ９３．３３％ 制品有限公司 梧州怡景实业发展有限 ７，０００，０００．００ ７０％ ７，０００，０００．００ ７０％ 公司 梧州中恒集团建筑工程 ８，０００，０００．００ ８０％ ８，０００，０００．００ ８０％ 有限公司 上海东恒房地产开发有 ４，０８０，０００．００ ５１％ ４，０８０，０００．００ ５１％ 限公司 ３、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 梧州置地楼宇开发有限公司 参股公司 国海证券有限责任公司 参股公司 梧州市外向型工业园区发展有限公司 参股公司 梧州市地产发展公司 本公司股东 梧州恒宝贸易有限公司 本公司股东 梧州融兴贸易有限公司 本公司股东 梧州市住宅配套服务公司 本公司股东 （三）、关联交易 １、报告期内，公司与公司的实际控制人－－梧州市东晖国有资产经营有限公司（简称东 晖公司）签订了《股权转让协议》及《股权转让补充协议》，本公司将所持有的梧州交通建 设开发公司 ８９．２３％股权全部转让给东晖公司，转让价款为 ４６３４．２５ 万元，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司收到了东晖公司支付的 ２５００ 万元股权款。 ２、根据公司与交通银行梧州分行签订的保证合同（梧交银 ２００１ 年最保字 １３３ 号），本 公司为梧州市蛋白肠衣厂 ５００ 万元借款提供担保，担保到期日为 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日。 ３、根据公司与交通银行梧州分行签订的保证合同（梧交银 ２００２ 年保字 ０１６ 号），本公 - 70 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 司为梧州怡景实业发展有限公司 ５００ 万元借款提供担保，担保到期日为 ２００３ 年 ４ 月 ３ 日。 ４、根据公司与交通银行梧州分行签订的保证合同（梧交银 ２００２ 年保字 ０１７ 号），本公 司为梧州怡景实业发展有限公司 ５００ 万元借款提供担保，担保到期日为 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日。 ５、根据公司与交通银行梧州分行签订的保证合同（梧交银 ２００２ 年保字 ０２３ 号），本公 司为梧州怡景实业发展有限公司 ５００ 万元借款提供担保，担保到期日为 ２００３ 年 ５ 月 ８ 日。 ６、根据公司与交通银行梧州分行签订的保证合同（梧交银 ２００２ 年保字 ０２４ 号），本公 司为梧州怡景实业发展有限公司 ５００ 万元借款提供担保，担保到期日为 ２００３ 年 ５ 月 ９ 日。 ７、根据公司与建设银行桂林分行签订的保证合同（ＧＸＧＬＧＸ１２３４１０ＢＺ－２００１－第 １ 号），本 公司为梧州中恒集团股份有限公司桂林房地产开发分公司 ６００ 万元借款提供担保，担保到 期日为 ２００３ 年 ６ 月 １６ 日。 （四）、关联方应收、应付及其他往来余额： 项 目 期初数 期末数 其他应收款： 梧州置地楼宇开发有限公司 ２，２１２，４０５．１９ ６，２１２，４０５．１９ 梧州市东晖国有资产经营有限公司 ２０，３８５，３００．００ 九、或有事项 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司没有已贴现的商业承兑汇票，不存在未决诉讼或仲裁 以及为其他单位提供债务担保形成的或有负债，也无其他重大或有事项。 十、承诺事项 至 2002 年 12 月 31 日，本公司无应披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无重大资产负债表日后的非调整事项。 十二、其他事项 １、２００２ 年 ９ 月 ２７ 日，公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止向梧 州市经济发展公司、梧州市市场服务中心收购梧州鸳鸯江大桥有限公司股权和转让公司已 持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司 ３０．２０％股权的议案》，决定按原出资价格人民币 ２０３０ 万元 将公司持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司 ３０．２０％股权转让给梧州市经济发展公司，并与该公 司签订了有关股权转让的协议。报告期内，梧州市经济发展公司已按协议约定将该项股权 - 71 - 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年年度报告 交易价款人民币 ２０３０ 万元转入我公司的银行账户中。本项股权转让未产生收益。 ２、２００２ 年 １２ 月 ２９ 日，公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过了《关于转让公司 持有的广西梧州交通建设开发有限公司 ８９．２３％股权的议案》，决定以经中通诚评估有限公 司评估确认的股权评估价值为定价依据，按转让价格人民币 ４，５３８．５３ 万元将公司持有的广 西梧州交通建设开发有限公司 ８９．２３％股权全部转让给梧州市东晖国有资产经营有限公司， 并与该公司签订了股权转让协议。本项股权转让产生投资收益 ５０．６７ 万元。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 件。 4、在其它证券市场上公布的年度报告。 董事长：尹梅克 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○三年二月十七日 - 72 -