*ST华塑(000509)天歌科技2001年年度报告

四川天歌科技集团股份有限公司 二 〇 〇 一 年 年 度 报 告 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担 个别及连带责任 目 录 一 公司基本情况简介 二 会计数据及业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重大事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 1 四川天歌科技集团股份有限公司 二〇〇一年年度报告 一 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 四川天歌科技集团股份有限公司 简称 天歌科技 公司法定英文名称 SICHUAN TIANGE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD 缩写为 TIANGE TECHNOLOGY 2 公司法定代表人 邹昌浩 3 公司董事会秘书 史笃应 公司证券事务代表 朱文生 联系地址 四川省成都市一环路南二段天歌科技大厦 电话 028-5435719 5438873 传真 028-5445907 4 公司注册地址 四川省南充市涪江路 117 号 公司办公地址 四川省成都市一环路南二段天歌科技大厦 邮编 610041 电子信箱 TGIMC01@Mail.sc.cninfo.net 5 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 中国证监会指定的信息披露网址 http www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 天歌科技 股票代码 000509 7 公司最近一次变更注册登记日期 1999 年 12 月 15 日 登记地点 四川省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 5100001810510 税务登记号码 川国税南字 511301621607788 川地税南字 511300621607788 公司聘请会计师事务所 中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址 武汉市武昌水果湖东湖路 7 号 2 二 会计数据和业务数据摘要 本年度主要利润指标情况 项 目 金 额(元) 利润总额 31,282,298.77 净利润 19,695,119.39 扣除非经常性损益后的净利润 25,612,803.60 主营业务利润 80,961,212.35 其它业务利润 2,601,597.31 营业利润 35,244,247.29 投资收益 6,937,735.69 补贴收入 5,174,460.00 营业外收支净额 16,074,144.21 经营活动产生的现金流量净额 56,422,471.97 现金及现金等价物净增加额 497,950,360.07 注 扣除非经常性损益 项目及金额 补贴收入 4,496,460.00 元 股权处置收益 5,660,000.00 元 营业外收支净额-16,074,144.21 合 计 -5,917,684.21 元 公司近三年主要财务指标 2000 年 指 标 项 目 2001 年 1999 年 调整后 调整前 主营业务收入 万元 31,138.54 28,821.48 28,832.16 23,751.57 净 利 润 (万元 1,969.51 2,151.81 3,008.31 2,794.33 总 资 产 (万元) 116,098.67 64,742.33 68,673.50 61,645.62 股东权益(不含少数股东权益) (万元) 71,953.71 32,023.57 33,745.72 31,541.74 每股收益(按净利润全面摊薄计算)(元) 0.0788 0.100 0.1398 0.1299 每股收益(按净利润加权平均计算)(元) 0.088 0.100 0.1398 0.1299 每股净资产(元) 2.878 1.488 1.66 1.62 调整后的每股净资产(元) 2.78 1.36 1.39 1.26 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.226 0.257 0.26 0.06 净资产收益率(%)(按净利润全面摊薄) 2.74 6.72 8.42 8.02 加权净资产收益率(%)(按净利润计算) 4.63 6.50 8.27 8.35 3 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 要求计算的净资 产收益率和每股收益 项 目 金额(万元) 净资产权益率(%) 每股权益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8,096.11 11.25 19.05 1.3238 0.3616 营业利润 13,524.42 4.90 8.29 0.1410 0.1574 净 利 润 1,969.12 2.74 4.63 0.0788 0.0880 扣除非经常性损益后的净利润 2,561.28 3.56 6.03 0.1024 0.1144 报告期内股东权益变动情况 单位:万元 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 合 计 250,099,885 440,955,977.87 37,427,799.57 11,280,223.27 -8,856,524.84 719,537,137.60 期 初 数 215,185,210 96,174,303.65 40,022,406.93 12,577,526.95 5,748,875.76 357,130,789.34 本期增加 34,824,675 344,781,674.22 362,406,339.26 本期减少 2,594,607.36 1,297,293.68 14,605,400.60 期 末 数 250,009,885 440,955,977.87 37,427,799.57 11,280,233.27 -8,856,524.84 719,537,137.60 2001 年配股共配 34,824,675 股 募集资金 379,606,347.22 元 2001 年实现净利润 19,695,119.39 元 提取法定公积金 1,805,083.54 元 提取法定公益金 变动原因 1,805,083.54 元 2001 年追溯调整提取固定资产减值准备 33,132,616.66 元 三 股本变动及股东情况 公司股本变动情况表 (单位:股) 本次变动增减 + - 本次变动前 本次变动后 配 股 送股 公积金转股 其 它 小 计 一 未上市流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 19,901,760 19,901,760 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 79,201,200 79,201,200 3.内部职工股 其中 高管 4.优先股或其它 其中:转配股 未上市流通股份合计 二 已流通股份 1.人民币普通股 116,082,250 34,824,675 150,906,925 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 116,082,250 34,824,675 150,906,925 三 股份总数 215,185,210 34,824,675 250,000,885 注 已上市流通股含有公司被冻结高管股 65,646 股 股票发行与上市情况 在报告期内 公司按 2000 年度总股本 215,185,210 股计算 每 10 股配售 3 股 其 4 中法人股股东均放弃认购本次配股 本次共计配售 34,824,675 股 股票种类 人民币普 通股 发行日期 2001 年 8 月 17 日至 2001 年 8 月 30 日 发行价格 11.15 元/股 发 行数量 34,824,675 股 上市日期 2001 年 9 月 8 日 获准上市交易数量 34,824,675 股 缴款截止日 2001 年 8 月 30 日 股东情况 1 报告期末股东总数为 40,405 户 2 前十名股东持股情况 (单位:股) 名次 股 东 名 称 期初持股数 期间持股数 期末持股数 持股类别 1 湖北正昌集团公司 45,000,000 45,000,000 法人股 2 大鹏证券有限责任公司 +25,143,538 25,143,538 流通股 3 南充天益资产投资管理公司 19,967,760 19,967,760 法人股 4 华厦证券有限公司 +9,184,368 9,184,368 流通股 5 成都锦阳西部开发实业有限公司 +8,332,500 8,332,500 法人股 6 广东证券股份有限公司 +7,353,000 7,353,000 流通股 7 农行南充地区分行 6,600,000 6,600,000 法人股 8 中国银行南充分行 5,445,000 5,445,000 法人股 9 华证资产管理有限公司 6,553,221 -2,929,121 3,624,100 流通股 10 湖北正昌现代农业股份有限公司 2,983,200 2,983,200 法人股 注 第一大股东已将所持全部股份进行质押 第一大股东与第十大股东之间存在关联关系 大鹏证券有限责任公司 广东证券有限责任公司因在 2001 年配股中承担主 承销商和副主承销商而成为第二大 第六大股东 3 本公司第一大股东情况 公司名称 湖北正昌集团有限责任公司 法人代表 杨 建 经营范围 淡水养殖 牲畜饲养 现代农业种植 水产品加工及销售 销售机械设 备 汽车及其配件 金属材料 化工商品及原料 建材 木材 成立日期 一九九三年八月十二日 注册资本 1.028 亿 股权结构 邹昌浩 90% 杨建 5% 韩本飞 2.5% 李传文 2.5% 4 其它持股超过 10%以上的股东单位情况 5 公司名称 大鹏证券有限责任公司 法定代表人 徐卫国 成立日期 一九九五年十二月十三日 注册资本 15 亿 主要业务及产品 发行和代理发行各种有价证券 自营或代理买卖各种有价证券 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 董事 监事 高级管理人员持股情况 姓 名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 股数变动量 变动原因 邹昌浩 董事长 0 0 李建生 副董事长 6600 6600 贺东东 董事 总经理 0 0 李兴虎 董事 副总经理 0 0 韩本飞 董事 副总经理 0 0 李长征 董 事 0 0 史笃应 董事 副总经理 董事会秘书 0 0 钱舜尧 董事 副总经理 0 0 佘 旭 董 事 14850 14850 杨 建 董 事 0 0 干福熹 独立董事 0 0 王 韬 独立董事 0 0 曲 洪 监事会主席 6633 6633 成平江 监 事 0 0 张 萍 监 事 0 0 桑茂安 总会计师 0 0 田汉卿 副总经理 3300 3300 现任董事 监事和高级管理人员情况介绍 姓 名 性 别 年龄 任期 年 年度报酬(单位:元) 邹昌浩 男 36 3 (2001.9-2004.9) 72000 李建生 男 49 3 (2001.9-2004.9) 48000 贺东东 男 35 3 (2001.9-2004.9) 72000 李兴虎 男 45 3 (2001.9-2004.9) 54000 韩本飞 男 48 3 (2001.9-2004.9) 48000 李长征 女 53 3 (2001.9-2004.9) 48000 6 史笃应 男 32 3 (2001.9-2004.9) 48000 钱舜尧 男 37 3 (2001.9-2004.9) 48000 佘 旭 男 47 3 (2001.9-2004.9) 39600 杨 建 男 38 3 (2001.9-2004.9) 干福熹 男 69 3 (2001.9-2004.9) 25000 半年 王 韬 男 52 3 (2001.9-2004.9) 25000 半年 曲 洪 男 44 3 (2001.9-2004.9) 44400 成平江 男 49 3 2001.9-2004.9 36000 张 萍 女 40 3 (2001.9-2004.9) 桑茂安 男 39 3 2001.9-2004.9 30000 田汉卿 男 70 3 (2001.9-2004.9) 48000 其中 杨建 张萍未在公司领薪金 报告期内 董事桑茂安先生 江来富先生 李传文先生因工作原因辞去原董事 职务 邹昌浩先生因工作原因辞去原总经理职务 李长征女士因身体健康原因辞去原财 务总监职务 报告期内 完成董事会 监事会换届选举 报告期内 聘任贺东东先生为总经理 李兴虎先生 韩本飞先生 史笃应先生 钱 舜尧先生 田汉卿先生为副总经理 桑茂安先生为总会计师 财务负责人 公司现有员工 2600 人 其中生产人员 1640 人 销售人员 99 人 技术人员 119 人 财务人员 56 人 具有本科以上学历 207 人 其中硕士 博士后 40 人 大专 250 人 高 级职称 26 人 中级职称 85 人 初级职称 158 人 退休职工 69 人 五 公司治理结构 公司严格按照 公司法 证券法 中国证监会有关规定和 深圳证券交易所股票 上市规则 的要求规范运作 不断完善公司法人治理结构 加强信息披露工作 基本符 合 上市公司治理准则 等规范性文件的要求 公司目前治理结构有如下特点 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够充分行 使自己的权利 认真接待股东来访和来电咨询 使股东充分了解公司的经营情况 公司严格按照 公司章程 和 股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 并由律师出席见证 公司努力创造条件使尽可能多的股东参加股东大会 充分行使股东 7 权利 在关联交易方面 公司保证关联交易公平合理 协议的签订遵循平等 自愿 等 价 有偿的原则 对关联交易事项按照有关规定予以充分披露 关联股东在表决时放弃 表决权 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利 没有利用其控股股东地位直接或间接 干预公司的决策和经营活动 谋取额外的利益 公司与控股股东之间做到人员 资产 财务分开 机构 业务独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 公司董事会 监事 会和内部机构能够独立运作 公司重大决策由公司股东大会和董事会依法作出 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事会的人数和人 员构成符合法律 法规的要求 专业结构合理 公司董事能够以认真负责 勤勉诚信的 态度出席董事会和股东大会 积极参加有关培训 熟悉有关法律法规 了解作为董事的 权利 义务和责任 并确保有足够的时间和精力履行其职责 对股东大会负责 公司严 格按照 公司章程 规定的程序召开董事会 确保董事会高效运作和科学决策 公司已 建立了独立董事制度并相应修改了公司章程 公司还将考虑建立董事专门委员会 并进 一步完善董事的选聘程序 关于监事与监事会 公司监事能够认真履行自己的职责 对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管 理人员履行职务的合法合规性进行监督 维护公司及股东的合法权益 公司监事会的人 数和人员构成符合法律 法规的要求 监事会的召开严格按照 公司章程 规定的程序 进行 关于绩效与激励约束机制 公司正积极着手建立公正 透明的董事 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约 束机制 公司严格按照有关法律 法规和公司章程的规定进行经理人员的选聘 并在公 司章程中明确了经理人员的职责 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 员工 消费者等其他利益相关者的合 法权益 能够关注环境保护 公益事业等问题 并努力加强与利益相关者的沟通和交流 共同推动公司持续 健康发展 实现股东利益最大化 关于信息披露与透明度 8 公司非常重视信息披露工作 认真接待股东来访和咨询 董事会秘书负责信息披露 工作 加强与股东交流 董事会及经理人员对董事会秘书的工作给予了积极的支持 公 司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露信息 并及时主动地披露所有可能对股东和其它利益相关者决策产生实质性影响的信息 保证 所有股东有平等的机会获得信息 公司能够按照有关规定 及时披露大股东的详细资料 和股份的变化情况 关于独立董事履行职责情况 我公司独立董事的任职资格符合有关法律 法规及其他规定 独立董事具备中国证 监会 关于上市公司建立独立董事制度的指导意见 所要求的独立性 独立董事兼任的 上市公司家数不超过 5 家 有足够时间和精力履行职责 独立董事能依职责作出独立判 断 不受公司主要股东 实际控制人和其他利益关系人的影响 六 股东大会情况简介 本年度共召开二次股东大会 即 2000 年度股东大会 2001 年临时股东大会 1 ---2000 年度股东大会通知刊登在 2001 年 2 月 28 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 ---2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 2 日上午 9:00 在成都市一环路南二段天歌 科技大厦 914 室召开 会议由董事长邹昌浩先生主持 到会股东代表 10 人 收到有效表 决票 9 张 代表股份 66997043 股 占公司总股本的 31.13% 会议审议并通过了如下决议 2000 年年度报告及年度报告摘要 2000 年董事会工作报告 2000 年监事会工作报告 2000 年财务决算报告 2000 年利润分配方案 2001 年利润分配政策 关于公司符合现行配股法规 具备配股资格的议案 2001 年配股预案 2001 年配股募集资金使用的可行性报告 公司前次募集资金使用及效益情况的说明 关于修改公司章程部分条款的议案 同意桑茂安先生 江来富先生因工作原因辞去董事职务 选举贺东东先生 钱舜 9 尧先生为公司董事 ---以上决议公告刊登在 2001 年 4 月 3 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 ---2001 年临时股东大会通知刊登在 2001 年 8 月 16 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 ---2001 年临时股东大会于 2001 年 9 月 19 日上午 9:30 在成都市一环路南二段天歌 科技大厦 914 室召开 会议由董事长邹昌浩先生主持 会议实到股东代表 11 人 代表股 份 88,356,501 股 占公司总股本的 41.05% 会议审议并通过了如下决议 会议对董事会进行换届选举 选举了邹昌浩 李建生 贺东东 李兴虎 韩本飞 李长征 史笃应 杨建 钱舜尧 佘旭 干福熹 王韬同志为五届董事会成员 其中干 福熹 王韬同志为独立董事 会议对监事会进行换届选举 选举了曲洪 张萍 成平江等同志为五届监事会成 员 对公司章程部分条款进行了修改 ---以上决议公告刊登在 2001 年 9 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 七 董事会报告 公司报告期内主要经营情况 1 主营业务的范围及其经营状况 公司目前以农业特种水产养殖 服装 物业和光电子研发为主要业务 2001 年 公 司实现主营业务收入 31,138.54 万元 主营业务利润 8,096.12 万元 2 主要供应商 客户情况 主要供应商 公司水产品养殖 饲料业务和物业管理的采购非常零散 无较大的主要供应商 主要客户 公司客户非常分散 水产品销售面向数量众多而变动性大的水产品批发商 零售商 单个消费者 饲料产品主要供应公司龟鳖基地 服装产品由公司在商场设点面向消费者 自销 写字楼出租面向 60 多家客户 3 在公司 2001 年配股说明书 对每股收益预计为 0.1203 元 但由于 2001 年公司 主要利润来源的特种水产养殖市场竞争十分激烈 甲鱼价格由年初的 30 元左右下跌到年 末的不足 20 元 未能实现预计的收益水平 10 公司投资情况 1 募集资金使用情况 前次募集资金数额及到位情况 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]72 号文核准 公司在 2001 年 8 月实施 了配股 按承销协议及有关规定扣除承销手续费 上网发行费 审计费等费用后 公司 实际募集资金净额为 379,606,347.22 元 已全额募齐并且经中勤万信会计师事务所勤字 验字[2001]06 号 验资报告 验资确认 配股 募集资金使用计划 根据 配股说明书 承诺 配股募集资金投资用于以下项目 单位 万元 项 目 计划投资额 计划投入时间 期内投资额 成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司 建立 29,992.50 2001 7 628.54 CD-R/RW 光盘生产基地项目 酞菁染料产业化技术改造项目 3,610 2001 8 0 CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改造项目 3,512 2001 9 不投入 光电子技术研究开发中心技术改造项目 4,010 2001 8 0 有效微生物菌群 简称 EM 高科技产品项目 10,121 2001 8 不投入 由于募集资金不足 自筹资金未到位 光盘刻录机价格下降幅度大 2001 年初决 定配股时价格还处于千元左右 年末价格基本已降低一半) 加之 有效微生物菌群 简 称 EM 高科技产品项目 最先由日本微生物专家发明 知识产权归日方所有 我司虽然 与有关科研院所有合作协议 但我国目前尚未取得该项技术自主知识产权 加入 WTO 后 可能引起知识产权纠纷 同时为突出行业优势 集中资金 人力 物力优先发展光盘基 地项目 我公司在 2001 年 12 月 2 日召开的五届二次董事会会议上 审议通过了不投资 CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改造项目 和 有效微生物菌群 简称 EM 高科技产 品项目 仍需提交股东大会审议 2 报告期内未有利用非募集资金投资重大项目 公司财务状况 单位 万元 项 目 2001 年 2000 年 2001 年较 2000 年度增长 总资产 116,098.67 64,742.33 79.32% 长期负债 3,507.45 769.32 355.92% 股东权益 71,953.71 32,023.57 124.69% 主营业务利润 8,096.12 8,230.47 -1.6% 净利润 1,969.51 2,151.81 -8.47% 变动原因 总资产 股东权益增加是因为 2001 年公司实施配股融资 募集资金 11 37,960.63 万元 长期负债增加是因为增加长期借款 生产经营环境 宏观政策 法规的重大变化对公司财务状况和经营成果的影响 我国加入 WTO 市场进一步对世界开放 公司将直接面向世界一流企业的挑战 公司 的农业 物业将受到一定冲击 公司生产经营难度加大 但是 我国加入 WTO 也将给公 司带来发展机遇 公司通过调整产业结构 强化内部管理 将获得更广阔的发展空间 2002 年经营计划 1 坚定不移地调整现有产业结构 对农业 服装内销进行战略转移 集中人力 物 力 财力发展新兴产业 2 实施内部管理机制改革 改革原有用人机制 分配机制 压缩管理成本 3 集中精力发展新兴产业 巩固收益水平 提升企业核心竞争力 确定以塑料异型材为核心 化学建材为重点的发展方向 稳健发展光储存产业 以盈利为目的 开发南羽厂房地产 稳定发展深圳 上海服装加工业 建立物业管理商业运行新模式 强化服务 开辟客源 多途径地盘活存量 优化 增量 董事会日常工作情况 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内 公司共召开了八次董事会 分别是四届十一次 十二次 十三次 十四 次 十五次 五届一次 二次董事会和临时董事会 1 四届十一次董事会于 2001 年元月 18 日召开 会议决定将上海公司 北海公司 南充天歌贸易公司 深圳天歌投资公司进行彻底清理并予以注销 有关决议公告刊登在 2001 年元月 19 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 四届十二次董事会于 2001 年 2 月 26 日召开 会议通过了如下决议 2000 年年度报告及年度报告摘要 2000 年董事会工作报告 2000 年总经理业 务报告 2000 年财务决算报告 2000 年利润分配预案 2001 年利润分配政策 公司现行配股法规 具备配股资格的议案 2001 年配股预案 2001 年配股募集资金 使用的可行性报告 前次募集资金使用及效益情况的说明 关于加强对高级管理人 员考核管理的议案 同意邹昌浩先生辞去公司总经理职务 聘任贺东东先生担任总 经理职务 修改公司章程部分条款的议案 同意江来富先生 桑茂安先生辞去董事 12 职务 贺东东先生 钱舜尧先生作为董事会候选人 决定于 2001 年 4 月 2 日召开股东 大会 有关决议公告刊登在 2001 年 2 月 28 日 中国证券报 和 证券时报 上 3 临时董事会于 2001 年 3 月 17 日召开 会议通过了 董事会工作条例 董事会 秘书工作制度 总经理近期工作报告及人事改革方案 和 关于对荆州天歌现代农业 有限公司增资扩股的议案 有关决议公告刊登在 2001 年 3 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 4 四届十三次董事会于 2001 年 4 月 29 日召开 会议通报 学习了成都证管办对公 司进行巡回检查后下达的限期整改通知 并通过了整改报告 以上决议公告刊登在 2001 年 4 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 5 四届十四次董事会于 2001 年 7 月 18 日召开 会议通过了 2001 年中期报告 2001 年中期报告摘要 和 2001 年中期利润分配方案 以上决议刊登在 2001 年 7 月 20 日 中 国证券报 和 证券时报 上 6 四届十五次董事会于 2001 年 8 月 15 日召开 会议通过了 关于董事会换届选举 的议案 关于与上海永新染织厂协商清算注销上海川沪房地产公司的议案 关于聘 任钱舜尧先生为副总经理的议案 关于修改公司章程的议案 和 关于召开 2001 年临 时股东大会的议案 以上决议公告刊登在 2001 年 8 月 16 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 7 五届一次董事会于 2001 年 9 月 19 日召开 会议选举邹昌浩先生为董事长 李建 生先生为副董事长 聘任贺东东先生为总经理 史笃应先生为董事会秘书 李兴虎先生 韩本飞先生 史笃应先生 田汉卿先生 钱舜尧先生为公司副总经理 李长征女士为财 务总监 以上决议公告刊登在 2001 年 9 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 8 五届二次董事会于 2001 年 12 月 24 日召开 通过了 关于独立董事津贴的议案 关于募集资金项目进展的议案 关于开展 DVD-R 和 DVD-RW 研发和中试生产及申报 十 五 国家高技术产业技改项目 建立新型高密度光盘的研发中心的议案 同意李长征女 士辞去财务总监事务 另行担任资产管理委员会主任职务并聘任桑茂安先生为财务负责 人 同意按有关规定和制度追溯调整非货币性交易及固定资产等四项资产计提减值准备 决定召开股东大会审议第一 二项决议 以上决议公告刊登在 2001 年 12 月 27 日 中国 证券报 和 证券时报 上 董事会对股东大会决议的执行情况 2001 年 公司董事会依据股东大会决议和授权 分别成功实施了 2000 年度利润分配 13 方案和 2001 年配股方案 关于实施 2000 年利润分配的董事会公告和配股说明书分别刊 登在 2001 年 5 月 9 日 2001 年 8 月 8 日的 中国证券报 和 证券时报 上 本次利润分配预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计 公司二 一年实现净利润 19,695,119.39 元 根据 公司法 和公司 章程 的规定 提取法定公积金 1,805,083.54 元 提取法 定公益金 1,805,083.54 元 当年可供股东分配的利润为 16,084,952.31 元 加上年初未 分配利润-24,941,477.15 元(因追溯调整提取固定资产减值准备 33,132,636.66 元) 可 供股东分配的利润为-8,856,524.84 元 为促进公司新项目的实施和保障公司可持续发 展 公司不进行利润分配 也不进行公积金转增股本 八 监事会报告 监事会会议情况 报告期内 公司共召开五次监事会 即 四届六次 七次 八次 五届一次 二次 监事会 1 四届六次监事会于 2001 年 2 月 26 日召开 会议审议了 2000 年度监事会工作报 告 决议公告刊登在 2001 年 2 月 28 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 四届七次监事会于 2001 年 7 月 18 日召开 会议审议了 2001 年中期报告 中 期报告摘要 及 财务会计报告 决议公告刊登在 2001 年 7 月 19 日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 四届八次监事会于 2001 年 8 月 15 日召开 决议公告刊登在 2001 年 8 月 16 日的 中国证券报 和 证券时报 上 4 五届一次监事会于 2001 年 9 月 19 日召开 决议公告刊登在 2001 年 9 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 5 五届二次监事会于 2001 年 12 月 24 日召开 决议公告刊登在 2001 年 12 月 27 日 中国证券报 和 证券时报 上 本报告期内监事会认为公司决策程序合法 建立有完善的内控制度 本公司董 事 经理在执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致 因募集资金不足和 市场原因 决定不投产部分项目 变更程序合法 本报告期内 公司未与控股股东进行任何关联交易 中勤万信会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告 审计报告真实 14 客观 全面 准确地反映了公司财务状况 九 重大事项 重大诉讼 仲裁事项 1 本报告期内诉讼 本报告期内 公司诉新疆克拉玛依的华油东欧经贸进出口公司拖欠我司货款一案 该案已于一九九九年十一月经南充市中级人民法院以 1998 南中法经初字第 65 号 判 决书 判决我司胜诉 诉讼标的 货款 8651514.20 元 间接损失 2837012.00 元 应当 履行而未履行合同义务涉及 29316475.00 元 目前 该案已进入执行阶段 并已冻结被 执行人大约 140 万元的资金及财物 本报告期内 公司诉四川华塑建材有限公司债务一案 涉诉债权标的 8000 多万元 详细内容刊登在 2000 年 12 月 18 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2001 年 12 月 17 日 公司向四川省高院申请对四川华塑进行诉前财产保全并经四川省高院以 2001 川立保字第 24 号民事裁定书裁定查封 华塑 牌商标 目前 该案已达成调解意向 2 以往年度诉讼情况 公司申请执行海南光大国信租赁 联合 有限公司案 尚未执行完毕 本报告期内 公司无收购及出售重大资产 吸收合并事项 本报告期内 公司未发生重大关联交易事项 本报告期内 公司无托管 承包 租赁其它公司资产或其它公司托管 承包 租赁本公司资产的事项 本报告期内 公司未对外提供任何重大担保 报告期前发生在本报告期内履行的担保 一九九五年 公司为当时的控股子公司--- 四川华塑建材有限公司向国家开发银行借款 5000 万元提供担保 2001 年 8 月 中国信达 资产管理公司以债权人身份要求我司履行担保责任 公司最终以相对小的代价取得了对 四川华塑建材有限公司的债权 详细内容见 2001 年 12 月 18 日 中国证券报 和 证 券时报 本报告期内 公司不存在委托他人进行现金资产管理事项 本公司曾在招股说明书中预测 2001 年度每股收益为 0.1203 元 除此以外 本 15 公司或持股 5%以上的股东没有在任何指定报纸或网站上作出任何事项的承诺 本报告期内 公司继续聘用中勤万信有限责任会计师事务所负责公司审计工作 报告期内 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况 报告期内 中国证监会成都证管办于 2001 年 3 月 27 日至 29 日对公司进行巡回 检查 并于 2001 年 4 月 10 日下达了整改通知 成证办[2001]58 号 公司董事会针对整 改通知书中指出的问题 对照 公司法 证券法 和 股票发行与交易管理暂行条例 等相关规定和要求进行了逐项检查和整改 天歌武城大厦房屋产权证更名手续已办理 完毕 与上海永新雨衣染织厂就上海天歌大地商厦的分配问题签订了补充协议明确双 方权益 对涉及到的两笔具体会计处理问题已进行了处理和纠正 整改报告刊登在 2001 年 5 月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 上 (十一) 本报告期内 公司控股股东无变更情况 公司董事会 监事会进行了换届 选举 邹昌浩先生 李建生先生 贺东东先生 李兴虎先生 韩本飞先生 李长征女士 史笃应先生 钱舜尧先生 佘旭先生 杨建先生 干福熹先生 王韬先生等十二位同志 组成五届董事会 曲洪先生 成平江先生 张萍女士等三位同志组成五届监事会 公司 总经理发生变更 邹昌浩先生辞去总经理职务 公司董事会聘任贺东东先生为公司总经 理 无解聘或新聘董事会秘书情况 公司财务负责人发生变更 李长征女士因身体健康 原因辞去财务总监 聘任桑茂安先生为总会计师 财务负责人 (十二) 本报告期内 在 2001 年 3 月 17 日召开的临时董事会会议上审议通过了 总 经理近期工作报告及人事改革方案 在报公司所在地人民政府机关南充市人民政府同意 后 参照国有企业终止或解除劳动关系有关政策 按照 劳动法 和有关规定解除了全 体在册正式员工的劳动关系 并通过竞争上岗 全员采用聘用制 (十三) 新任董事 监事及高级管理人员简历见 2001 年 2 月 28 日 8 月 16 日 9 月 20 日 12 月 27 日的 中国证券报 和 证券时报 上 16 十 财务报告 审 计 报 告 勤信审字[2002] 号 四川天歌科技集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 2001 年度的利润及 利润分配表 2001 年度的现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营 成果及 2001 年度的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 北京 报告日期:2002 年 月 日 17 资产负债表 编制单位 四川天歌科技集团股份有限公司 单位 人民币 元 2001年12月31日 2000年12月31日 资 产 附注号 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产 货币资金 1 513,216,759.26 651,445,418.04 112,426,276.50 153,495,057.97 短期投资 应收票据 应收股利 30,557,966.00 应收利息 应收账款 2 13,525,989.75 22,460,879.94 21,346,655.36 28,099,196.49 其他应收款 3 43,623,066.55 98,214,360.97 36,528,778.23 55,157,791.42 预付账款 4 264,654.42 707,597.48 17,309,963.27 18,575,656.78 应收补贴款 51,777.75 存 货 5 31,235,740.17 56,211,094.27 37,044,975.64 63,457,819.18 待摊费用 6 20,650.00 31,573.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 -20,000.00 30,406.42 流动资产合计 632,424,176.15 829,039,350.70 224,657,299.00 318,899,279.21 长期投资 7 长期股权投资 210,002,790.27 21,708,862.53 172,668,957.93 30,692,862.53 长期债权投资 85,125.70 286,375.70 111,375.70 312,625.70 长期投资合计 210,087,915.97 21,995,238.23 172,780,333.63 31,005,488.23 固定资产 固定资产原价 8 171,620,309.31 285,500,874.03 122,476,641.24 236,284,370.54 减 累计折旧 8 32,111,270.83 64,436,916.47 27,395,737.92 54,555,056.26 固定资产净值 139,509,038.48 221,063,957.56 95,080,903.32 181,729,314.28 减 固定资产减值准备 8 26,791,831.27 33,132,636.66 18,458,874.76 24,804,929.72 固定资产净额 112,717,207.21 187,931,320.90 76,622,028.56 156,924,384.56 工程物资 在建工程 9 10,823,697.45 20,182,181.85 24,762,409.82 34,120,894.22 固定资产清理 40,442.40 固定资产合计 123,540,904.66 208,113,502.75 101,384,438.38 191,085,721.18 无形资产及其他资产 无形资产 10 51,543,783.34 75,333,244.65 52,754,974.08 76,919,659.63 长期待摊费用 11 20,725,401.32 26,505,314.97 22,293,821.46 29,513,160.72 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 72,269,184.66 101,838,559.62 75,048,795.54 106,432,820.35 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 1,038,322,181.44 1,160,986,651.30 573,870,866.55 647,423,308.97 企业负责人 企业财务负责人 制表人 18 资产负债表 续表 编制单位 四川天歌科技集团股份有限公司 单位 人民币 元 2001年12月31日 2000年12月31日 负债及股东权益 附注号 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债 短期借款 12 192,620,000.00 280,020,000.00 145,820,000.00 184,420,000.00 应付票据 13 50,000,000.00 50,000,000.00 35,610,000.00 35,610,000.00 应付账款 14 4,678,038.75 6,347,569.43 8,465,189.45 9,073,456.80 预收账款 15 360,812.90 684,978.79 998,784.42 1,041,982.02 应付工资 6,789.92 1,674,524.31 271,372.80 2,090,003.80 应付福利费 1,211,400.65 1,868,076.75 1,187,803.27 1,850,067.38 应付股利 16 9,238,387.91 11,032,991.99 21,860,175.75 23,378,219.81 应交税金 17 2,302,991.61 7,163,228.77 5,555,344.41 11,051,224.07 其他应交款 18 389,130.77 404,166.30 431,170.03 441,580.21 其他应付款 19 5,649,732.42 10,450,860.61 4,135,901.80 10,873,818.24 预提费用 20 15,065,268.84 15,173,814.98 773,956.80 851,113.82 预计负债 一年内到期的长期负债 21 5,800,000.00 5,800,000.00 22,800,000.00 22,800,000.00 其他流动负债 流动负债合计 287,322,553.77 390,620,211.93 247,909,698.73 303,481,466.15 长期负债 长期借款 22 33,300,000.00 33,300,000.00 5,800,000.00 5,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 1,774,519.45 1,774,519.45 1,893,242.21 1,893,242.21 长期负债合计 35,074,519.45 35,074,519.45 7,693,242.21 7,693,242.21 递延税项 递延税款贷项 负 债 合 计 322,397,073.22 425,694,731.38 255,602,940.94 311,174,708.36 少数股东权益 15,754,782.32 16,012,929.62 股东权益: 股本 23 250,009,885.00 250,009,885.00 215,185,210.00 215,185,210.00 减 已归还投资 股本净额 250,009,885.00 250,009,885.00 215,185,210.00 215,185,210.00 资本公积 24 440,955,977.87 440,955,977.87 96,174,305.65 96,174,305.65 盈余公积 25 37,427,799.57 37,427,799.57 33,817,632.49 33,817,632.49 其中 法定公益金 11,280,223.27 11,280,223.27 9,475,139.73 9,475,139.73 未分配利润 26 -12,468,554.22 -8,856,524.84 -26,909,222.53 -24,941,477.15 股东权益合计 715,925,108.22 719,537,137.60 318,267,925.61 320,235,670.99 负债及股东权益合计 1,038,322,181.44 1,160,986,651.30 573,870,866.55 647,423,308.97 企业负责人 企业财务负责人 制表人 19 利润及利润分配表 编制单位 四川天歌科技集团股份有限公司 单位 人民币 元 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 项 目 号 母公司 合并数 母公司 合并数 一 主营业务收入 25,369,388.26 311,385,418.28 43,293,214.74 288,214,836.15 减 主营业务成本 11,173,916.13 229,562,720.51 18,191,914.23 205,034,881.30 主营业务税金及附加 27 528,969.77 861,485.42 672,218.08 875,246.66 二 主营业务利润 13,666,502.36 80,961,212.35 24,429,082.43 82,304,708.19 加 其他业务利润 28 382,185.70 2,601,597.31 1,781,510.00 4,074,589.08 减 营业费用 1,293,097.94 1,877,996.70 3,346,979.59 4,412,911.21 管理费用 20,810,974.47 31,158,215.52 22,632,514.10 38,231,419.05 财务费用 29 13,290,445.95 15,282,350.15 10,273,053.46 10,774,384.56 三 营业利润 -21,345,830.30 35,244,247.29 -10,041,954.72 32,960,582.45 加 投资收益 30 54,284,270.27 6,937,735.69 33,937,297.55 3,140,255.00 补贴收入 654,460.00 5,174,460.00 254,963.00 254,963.00 营业外收入 31 159,583.38 264,444.45 1,556,557.61 1,663,827.54 减 营业外支出 32 15,598,533.64 16,338,588.66 4,005,065.37 9,910,267.46 四 利润总额 18,153,949.71 31,282,298.77 21,701,798.07 28,109,360.53 减 所得税 103,114.32 9,109,098.45 7,162,322.12 少数股东损益 2,478,080.93 -571,030.90 五 净利润 18,050,835.39 19,695,119.39 21,701,798.07 21,518,069.31 加 年初未分配利润 -26,909,222.53 -24,941,477.15 -22,752,139.78 -20,600,665.64 其他转入 六 可供分配的利润 -8,858,387.14 -5,246,357.76 -1,050,341.71 917,403.67 减 提取法定盈余公积 1,805,083.54 1,805,083.54 2,170,179.81 2,170,179.81 提取法定公益金 1,805,083.54 1,805,083.54 2,170,179.81 2,170,179.81 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供股东分配的利润 -12,468,554.22 -8,856,524.84 -5,390,701.33 -3,422,955.95 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,518,521.20 21,518,521.20 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 -12,468,554.22 -8,856,524.84 -26,909,222.53 -24,941,477.15 企业负责人 企业财务负责人 制表人 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生得损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -327,706.94 -8,564,997.90 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其它 20 现 金 流 量 表 2001年度 编制单位 四川天歌科技集团股份有限公司 单位:人民币 项 目 注释号 母公司 合并 补 充 资 料 注释号 母公司 合并 一 经营活动产生的现金流量 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 9,396,167.63 275,148,395.18 净利润 18,050,835.39 19,695,119.39 收到的税费返还 654,460.00 5,250,260.00 加 少数股东损益 2,478,080.93 收到的其他与经营活动有关的现金 117,137,484.22 167,523,870.76 计提的资产减值准备 235,122.20 -4,428,800.42 现金流入小计 127,188,111.85 447,922,525.94 固定资产折旧 2,967,107.05 10,751,908.24 购买商品 接受劳务支付的现金 4,602,609.35 174,280,944.23 无形资产摊销 1,211,190.74 1,787,854.98 支付给职工以及为职工支付的现金 5,251,269.29 27,897,620.06 长期待摊费用摊销 1,788,585.89 3,425,595.77 支付的各项税费 7,632,889.93 19,227,096.09 待摊费用减少 减 增加 20,650.00 31,573.20 支付的其他与经营活动有关的现金 33 107,444,146.21 170,094,393.59 预提费用增加 减 减少 14,291,312.04 14,322,701.16 现金流出小计 124,930,914.78 391,500,053.97 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 76,492.91 273,953.93 经营活动产生的现金流量净额 2,257,197.07 56,422,471.97 固定资产报废损失 二 投资活动产生的现金流量 财务费用 13,290,445.95 15,282,350.15 收回投资所收到的现金 16,470,453.37 16,470,453.37 投资损失 减 收益 -54,284,270.27 -6,937,735.69 取得投资收益所收到的现金 6,237,625.00 6,237,625.00 递延税款贷项 减 借项 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净 353,029.93 存货的减少 减 增加 5,809,235.47 7,408,344.33 额 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少 减 增加 3,925,509.61 18,413,153.23 现金流入小计 22,708,078.37 23,061,108.30 经营性应付项目的增加 减 减少 -20,250,960.44 -36,476,090.26 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,317,486.56 7,186,859.82 其他 15,125,940.53 10,394,463.03 投资所支付的现金 1,900,000.00 经营活动产生的现金流量净额 2,257,197.07 56,422,471.97 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,217,486.56 7,186,859.82 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 投资活动产生的现金流量净额 15,490,591.81 15,874,248.48 债务转为资本 三 筹资活动产生的现金流量 一年内到期的可转换公司债券 吸收投资所收到的现金 383,598,960.23 383,598,960.23 融资租赁固定资产 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 3 现金及现金等价物净增加情况 借款所收到的现金 267,520,000.00 360,320,000.00 现金的期末余额 513,216,759.26 651,445,418.04 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,957.62 853,624.65 减 现金的期初余额 112,426,276.50 153,495,057.97 现金流入小计 651,122,917.85 744,772,584.88 加 现金等价物的期末余额 偿还债务所支付的现金 240,220,000.00 280,220,000.00 减 现金等价物的期初余额 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 27,769,798.46 34,766,227.21 现金及现金等价物净增加额 400,790,482.76 497,950,360.07 其中 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 90,425.51 4,131,426.35 现金流出小计 268,080,223.97 319,117,653.56 筹资活动产生的现金流量净额 383,042,693.88 425,654,931.32 四 汇率变动对现金的影响 -1,291.70 五 现金及现金等价物净增加额 400,790,482.76 497,950,360.07 企业负责人 企业财务负责人 制表人 21 会计报表附注 一 公司基本情况 四川天歌科技集团股份有限公司 “以下简称公司” 的前身是创建于1983年的四川省 南充羽绒制品厂 经原四川省南充地区行政公署批准于1990年3月由南充羽绒制品厂发起 组建本公司 并经原国家体改委和四川省人民政府确定 公司向社会公开发行股票进行 股份制试点改造 1993年5月7日 公司股票在深圳证券交易所上市 1998年7月28日 原 公司第一大股东南充羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正昌集团公司 从而使湖北正昌 集团公司成为公司第一大股东 1999年12月25日 公司被四川省科委认定为高新技术企 业 1999年12月15日 公司名称由“四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集 团股份有限公司” 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]72号文批准 公司在2001 年8月实施了配股 募集资金净额37960.6万元 股本由原21519万元增加到25001万元 公司是一家以现代高科技农业及服装 软件开发 电子商务 物业为主业的集团公 司 在湖北荆州拥有大型农业生产基地 在四川南充 深圳 上海拥有服装生产企业 在四川南充 成都 深圳 上海 海南海口 广西北海拥有物业投资 公司主导产品为 甲鱼 乌龟 “万昌”牌甲鱼饲料 “天歌”牌羽绒服 此外 公司还从事多元化投资经营 涉足外贸 电子 投资等领域 拥有自营进出口权 公司现为大型一档企业 公司企业法人营业执照注册号:5100001810510 公司注册资本 25001万元 法定代表人 邹昌浩 法定地址 四川省南充市涪江路117号 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计准则 及其补充规定 企业会计制度 及有关 规定 2 会计年度 采用公历制 即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度 3 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 短期 投资 存货等年末以成本与市价孰低原则计算确定 22 5 外币业务核算方法 母公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管 理局公布的当月1日基准汇价折合为人民币记账 并于资产负债表日按基准汇价进行调 整 由此产生的汇兑损益计入当期财务费用 在深圳及海南各子公司的外币业务按固定汇率记账 因折算汇率不同产生的“汇兑损 益”计入当期财务费用 6 现金等价物的确认标准 公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现 金 且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物 7 坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为 因债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍 然不能收回的应收款项 或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回 的应收款项 (2)坏账损失采用备抵法核算 公司应收款项 包括应收账款和其他应收款 根据债 务单位财务状况 偿还能力等情况 按账龄分析法计提坏账准备 坏账准备计提的比例 列示如下 账 龄 计提比例 1年以内 5% 1---2年 10% 2---3年 30% 3年以上 50% 8 存货核算方法 (1) 公司存货主要包括 库存材料 库存商品 在产品 低值易耗品等 (2) 存货盘存制度采用永续盘存法 存货的购入与入库按实际成本计价 发生按加 权平均法计价 低值易耗品采用一次摊销 (3) 公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价 按个别存货账面成本高于市价的部 分确定计提存货跌价准备 9 短期投资核算方法 (1) 短期投资取得时按实际成本计价 短期投资持有期间所获得的现金股利和利息 除已记入应收股利或应收利息的外 作为投资成本的收回 冲减投资的账面价值 23 (2) 在报告期末或年度终了时 对短期投资按账面成本高于市价或高于可收回金额 的差额确认为当期投资损失 10 长期投资核算方法 (1) 长期债券投资 股票投资按购入成本计价 按所获得的利息 股利计入投资收 益 (2) 股权投资和其他投资 公司拥有被投资单位20%以下的权益性资本时 采用成本法核算 根据被投资单位宣 告分派的利润或现金股利确认投资收益 拥有被投资单位20%以上 含20% 权益性资本 时 采用权益法核算 按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损 的份额调整投资的账面价值 并确认为当期损益 其中超过50%以上权益性资本或拥有实 际经营管理控制权时 采用合并会计报表方式核算 被投资单位除净损益以外的所有者 权益的其他变动 根据具体情况调整投资的具体价值 (3) 公司对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因 导致其 可收回金额低于长期投资的账面价值 并且这种降低价值在可预计的将来期间内不可能 恢复时 按其中可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备 已 确认损失的长期投资的价值又得以恢复 在原已确认的投资损失的数额内转回 11 固定资产计价及折旧方法 (1) 固定资产标准 指使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备 运输设备 及其它与经营有关的工器具等 以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元 除主要设备--缝纫设备 以上 使用期限超过两年的物品 (2) 固定资产计价 固定资产原价按购建时的实际成本计价 评估确认后的固定资 产按重置完全价值计价 用借款购建的固定资产发生的借款利息支出 在固定资产达到 预定可使用状态前 计入所购建固定资产成本 (3) 公司固定资产折旧方法 公司本部固定资产折旧采用直线法 按个别折旧率计 算 残值率为3% 各子公司均以直线法按分类折旧率计算折旧 残值率内资子公司为3%-5% 中外合资子公司为10% 并按各类固定资产的原价 估计经济使用年限和预计净残值确定 其折旧率 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 按照该固定资产的账面价值 即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备 以及尚可使用年限 预计净残值重 24 新计算确定折旧率 全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率 % 房屋及建筑物 30-35年 3-10 2.57-3.23 通用设备 10-15年 3-10 6.00-9.70 专用设备 8-12年 3-10 7.50-12.13 运输工具 8-12年 3-10 7.50-12.13 其 他 5-12年 3-10 7.5-19.40 (4)固定资产减值准备 对固定资产提取减值准备 期末 对固定资产逐项进行检查 如果固定资产的市价 持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 则对可 收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备 提取时按单个固定资产 项目的成本高于其可变现净值的差额确定 12 在建工程核算方法 在建工程指正在兴建 待安装或改造之中的房屋建筑物 设备 其他固定资产及购 置费用尚未归集完整待验收的运输设备 在建工程在完工或达到设定用途交付使用时 按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算 为购建固定资产发生的借款利息在固定资产交付使用前予以利息资本化 在建工程减值准备 对在建工程提取减值准备 期末 对在建工程逐项进行检查 如果存在(1)在建工程 长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的 (2)所建项目无论在性能上 还是在技术 上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 (3)其他足以证明在建工 程已经发生减值的情况 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减 值准备 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定 13 无形资产计价及摊销方法 无形资产系土地使用权 按用途分别按40年或50年期限采用直线法平均摊销 无形资产减值准备 对无形资产提取减值准备 期末 对无形资产逐项进行检查 如果(1)某项无形资产 已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 (2)某项 25 无形资产的市价当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 (3)某项无形资产已超 过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经 发生了减值的情况 提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确 定 14 开办费 长期待摊费用摊销方法 (1) 开办费采取一次性进入企业开业当期损益处理 (2) 长期待摊费用主要为成都天歌武城大厦的装修支出 按20年期限采用直线法平 均摊销 15 借款费用的核算 为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额 在固定资产 尚未达到预定可使用前 计入固定资产价值 在此之后发生的借款利息和有关费用及外 币借款的汇兑差额 计入当期损益 为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出 汇 兑净损失 金融机构手续费以及其他相关费用 直接计入当期损益 借款费用资本化期间 (1) 开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或 溢价的摊销和汇兑差额开始资本化 A资产支出已经发生 B借款费用已经发生 C为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过3 个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 (3) 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的 资本化 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数与资本化率的乘积 16 收入的确认原则 (1) 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款证据 并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 (2) 提供劳务 A劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取 得收取款项的证据时 确认劳务收入 B劳务的开始和完成分属不同的会计年度的 在劳 26 务合同的总收入 劳务的完成程度能够可靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已经 发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时 按完工百分比法确认劳务 收入 (3) 让渡资产使用权 让渡无形资产 如商标权 专利权 软件 版权等 以及其 他非现金资产的使用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定 上述收入的确定并应同时满足A与交易相关的经济利益能够流入公司 B收入 的金额能够可靠地计量 17 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 18 合并报表的编制方法 本公司投资持有50%以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围 按照 合 并会计报表暂行规定 采用如下方法编制而成 (1) 母 子公司及子公司之间重大交易调整抵销 (2) 母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵销 19 利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配 (1) 弥补以前年度亏损 (2) 提取法定公积金10% (3) 提取法定公益金10% (4) 提取任意公积金(提取比例由股东大会决定) (5) 分配股利(依据公司章程 由公司股东大会决定分配方案) 三 会计政策变更 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25号文 关于 印发 企业会计制度 的通知 财会字[2001]17号文 关于印发贯彻实施 企业会计 制度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司从2001年1月1日起执行 企 业会计制度 改变以下会计政策 1 开办费原按5年期限摊销 现采取一次性进入企业当期损益处理 2 期末固定资产原按账面净值计价 现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 3 期末在建工程原按账面价值计价 现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低 27 计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 4 期末无形资产原按账面价值计价 现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低 计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 上述会计政策变更采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 上 述会计政策变更的累积影响数为39,321,206.36元 其中 开办费会计政策变更的影响数 1,063,157.25元 固定资产会计政策变更的影响数32,804,929.72元 在建工程会计政策 变更的影响数5,453,119.39元 会计差错更正1,760,359.03元系子公司之间往来单方无 依据计资金利息 由于会计政策的变更和会计差错更正相应调减了2000年净利润 8,564,997.90元 调减了2001年初的留存收益36,895,127.35元 其中 年初未分配利润 调减30,690,352.91元 盈余公积调减6,204,774.44元 少数股东权益调减3,660,652.25 元 职工奖励及福利基金减少525,785.79元 上述会计政策变更对2001年损益的影响为 减少净利润327,706.94元 四 税项 (1) 增值税销项税率为17% 适用范围为产品销售 材料销售 废旧材料处理收入 (2) 所得税: A 根据财政部财税字[2000]99号文及四川省财政厅川财税字[2000]38号文 实际税 负15% B 下属子公司荆州天歌现代农业有限公司根据财政部财税字[2000]99号文及湖北省 荆州市人民政府荆政函[2001]7号文按15%计征 (3) 农业特产税 按水产养殖收入8%计征农业特产税 实际按照 湖北省农业特产 税征收管理实施细则 执行 (4) 其他税项包括房产税 车船使用税等依据有关税法计征 五 控股子公司 公司由母公司及下述各控股子公司组成 母公司是指公司总部管理机构 四川省南 充羽绒制品厂 物业分公司 水产品分公司 深圳分公司 北海分公司及上海分公司 各控股子公司概况如下 注册资本 原始投资 股权 公 司 全 称 经 营 范 围 (万元) 额(万元) 比例 1.深圳金海轻纺有限公司 USD100 经营服装 羽毛 食品等 USD65 65% 2.深圳四海羽绒制造有限公司 USD200 生产销售羽毛 羽绒制品 USD150 75% 3.深圳鑫海轻纺有限公司 RMB1200 生产经营各种新材料服装 床上用品及相关制品材料 RMB900 75% 4.海南四海工贸综合公司 RMB292 经营羽毛 羽绒 服装等 RMB292 100% 5.四川天歌进出口公司 RMB285 进出口业务 来样 来料加工 部件装配 补偿贸易等 RMB259 90.88% 6.上海天歌服饰有限公司 USD100 羽绒服 风衣 茄克衫 USD75 75% 7.四川天歌物业有限公司 RMB3000 开发经营房地产 提供相关咨询服务 RMB2250 75% 8.荆州市天歌现代农业有限公司 RMB10883.91 特种水产养殖 加工销售 生产销售鱼类 动物饲料 RMB10733.91 98.62% 水产销售 养殖业种值业 羽毛 绒 制品服装 建材 9 成都市兴昌达实业有限责任公司 RMB200 RMB190 95% 金属材料光电子产品销售 28 六 合并会计报表主要项目注释 单位 人民币元 1.货币资金 项 目 2001-12-31 2000-12-31 现 金 306,124.42 644,399.33 银行存款 646,481,926.04 95,709,584.10 其他货币资金 4,657,367.58 57,141,074.54 合 计 651,445,418.04 153,495,057.97 注 货币资金增加幅度较大 主要是期内配股募集资金到位37,960.60万元 贷款增 加及营业收入增加所致 2-1 应收账款 合并 账 龄 2001-12-31 2000-12-31 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % % 1年以内 12,764,301.75 39.78 638,215.09 14,875,247.61 38.96 743,762.38 1---2年 827,895.98 2.58 82,789.60 2,607,214.62 6.83 260,721.46 2---3年 1,720,763.22 5.36 516,228.97 6,354,604.92 16.64 1,906,381.48 3年以上 16,770,305.30 52.28 8,385,152.65 14,345,989.32 37.57 7,172,994.66 合 计 32,083,266.25 100 9,622,386.31 38,183,056.47 100 10,083,859.98 应收账款净额 22,460,879.94 28,099,196.49 注 1 应收账款期内减少较多 主要是加大收款力度 收回货款所致 2 无关联企业往来及持有5%以上股份的股东欠款 欠款金额前五名单位明细如下 单 位 名 称 金 额 账 龄 原 因 新疆克拉玛依经贸公司 4,721,214.20 3年以上 货 款 成都外贸进出口公司 1,511,657.96 3年以上 货 款 江苏淮阴对外贸易公司 1,500,000.00 3年以上 货 款 三利集团北京公司 1,196,859.98 3年以上 货 款 香港利达丰公司 971,183.49 1年以内 货 款 2-2 应收账款 母公司 账 龄 2001-12-31 2000-12-31 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % % 1年以内 5,863,772.21 27.59 293,188.61 11,100,855.12 37.49 555,042.76 1---2年 252,643.50 1.19 25,264.35 994,249.95 3.36 99,425.00 2---3年 802,651.15 3.78 240,795.35 5,743,888.63 19.40 1,723,166.59 3年以上 14,332,342.41 67.44 7,166,171.21 11,770,592.03 39.75 5,885,296.02 合 计 21,251,409.27 100 7,725,419.52 29,609,585.73 100 8,262,930.37 应收账款净额 13,525,989.75 21,346,655.36 29 3-1 其他应收款 合并 账 龄 2001-12-31 2000-12-31 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % % 1年以内 82,466,926.69 70.44 4,123,346.30 25,768,124.57 32.97 1,288,356.23 1---2年 3,428,341.59 2.93 342,834.16 10,056,485.63 12.87 1,005,648.56 2---3年 5,989,098.20 5.12 1,796,729.46 2,307,405.48 2.95 682,221.64 3年以上 25,185,808.83 21.51 12,592,904.42 40,026,004.35 51.21 20,013,002.18 合 计 117,070,175.31 100 18,855,814.34 78,158,020.03 100 22,989,228.61 其他应收款净额 98,214,360.97 55,157,791.42 无关联企业往来及持有5%以上股份的股东欠款 主要欠款单位如下 单 位 名 称 金 额 账 龄 原 因 四川华塑建材公司 55,452,839.00 1年以内 购债权 海南光大国信租赁有限公司 16,584,766.18 3年以上 借 款 海南银通实业开发公司 2,600,000.00 3年以上 借 款 光盘项目组 2,150,101.42 1年以内 项目资金 成都汇赢经贸有限公司 1,680,908.18 1年以内 往来款 3-2 其他应收款 母公司 账 龄 2001-12-31 2000-12-31 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 % % 1年以内 29,083,169.83 51.21 691,979.24 17,715,742.89 35.97 885,787.14 1---2年 2,428,863.32 4.28 242,886.33 9,821,717.72 19.94 982,171.77 2---3年 5,852,229.14 10.31 1,755,668.74 6,701.53 0.01 2,010.46 3年以上 19,423,035.64 34.20 9,711,517.82 21,709,170.93 44.08 10,854,585.47 合 计 56,787,297.93 100 12,402,052.13 49,253,333.07 100 12,724,554.84 其他应收款净额 43,623,066.55 36,528,778.23 4.预付账款 账 龄 2001-12-31 2000-12-31 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1年以内 528,461.74 74.68 15,889,286.41 85.54 1---2年 85,813.79 12.13 1,110,742.06 5.98 2---3年 87,775.79 12.40 1,570,000.00 8.45 3年以上 5,546.16 0.79 5,628.31 0.03 合 计 707,597.48 100 18,575,656.78 100 注 无关联企业往来及持有5%以上股份的股东欠款 30 5.存货 项 目 2001-12-31 2000-12-31 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存材料 4,266,999.98 ---- 5,077,382.11 ---- 在产品 22,577,315.62 ---- 23,676,948.31 ---- 库存商品 31,530,126.83 3,091,683.38 35,908,819.33 3,253,302.80 低值易耗品 581,704.07 ---- 597,267.59 ---- 委托加工物资 135,889.27 ---- 1,450,704.64 ---- 包装物 210,741.88 ---- ---- ---- 合 计 59,302,777.65 3,091,683.38 66,711,121.98 3,253,302.80 存货净额 56,211,094.27 63,457,819.18 6.待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 广告费 --- ---- ---- ---- 财产保险费 20,650.00 59,136.00 79,786.00 ---- 其 他 10,923.20 ---- 10,923.20 ---- 合 计 31,573.20 59,136.00 90,709.20 ---- 7-1.长期投资 合并 项 目 2000年12月31日 本期增加 本期减少 2001年12月31日 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 32,331,689.64 1,638,827.11 100,000.00 9,084,000.00 23,347,689.64 1,638,827.11 其中 1 对子公司投资 ---- ---- 100,000.00 ---- 100,000.00 ---- 2 对合营企业投资 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 3 对联营企业投资 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 4 其他股权投资 8,630,841.44 1,638,827.11 ---- ---- 8,630,841.44 1,638,827.11 5 股票投资 23,700,848.20 ---- ---- 9,084,000.00 14,616,848.20 ---- 长期债权投资 312,625.70 ---- ---- 26,250.00 286,375.70 ---- 合 计 32,644,315.34 1,638,827.11 100,000.00 9,110,250.00 23,634,065.34 1,638,827.11 长期投资净额 31,005,488.23 ---- ---- ---- 21,995,238.23 ---- 其中 (1)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备 注 四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 成本法 四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 2,490,000.00 成本法 成都动力配件股份有限公司 法人股 120万股 4,100,000.00 成本法 蜀都大厦股份有限公司 法人股 562349股 1,234,348.20 成本法 大连冷冻机股份有限公司 法人股 126万股 3,500,000.00 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 10万股 64,500.00 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 成本法 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 208,000.00 成本法 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 297,000.00 成本法 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 法人股 18万股 540,000.00 成本法 合 计 ------ ------ 14,616,848.20 ------ 31 (2)其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 减值准备 备 注 南充科技实业公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 交通银行成都分行 长期 3,900,000.00 ------ 成本法 天歌贸易公司 长期 380,715.09 380,715.09 成本法 天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 天歌华塑建材有限公司 长期 204,452.59 12,438.26 成本法 宁波大宁通信技术发展有限公司 长期 2,900,000.00 ----- 成本法 合 计 ------ 8,630,841.44 1,638,827.11 ------ (3)债券投资 累计应收或 债券种类 面值 购入金额 到期日 本期利息 已收利息 1987年西南电力债券 82,500.00 82,500.00 2003年 ---- ---- 重庆珞璜电厂债券 2,600.00 2,625.70 ---- ---- ---- 国库券 201,250.00 201,250.00 2002年 ---- ---- 合 计 286,375.70 286,375.70 ---- ---- ---- 7-2 长期投资 母公司 项 目 2000年12月31日 本期增加 本期减少 2001年12月31日 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 174,307,785.04 1,638,827.11 110,062,275.64 72,728,443.30 211,641,617.38 1,638,827.11 其中 1 对子公司投资 142,180,547.99 ---- 110,062,275.64 63,644,443.30 188,598,380.33 2 对合营企业投资 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 3 对联营企业投资 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 4 其他股权投资 8,426,388.85 1,638,827.11 ---- ---- 8,426,388.85 1,638,827.11 5 股票投资 23,700,848.20 ---- ---- 9,084,000.00 14,616,848.20 ---- 长期债权投资 111,375.70 ---- ---- 26,250.00 85,125.70 ---- 合 计 174,419,160.74 1,638,827.11 110,062,275.64 72,754,693.30 211,726,743.08 1,638,827.11 长期投资净额 172,780,333.63 ---- ---- ---- 210,087,915.97 ---- 注 1 母公司长期股权投资本期增加110,062,275.64元 (1)对成都兴昌达实业有限公司投资1,900,000.00元 (2)对荆州市天歌现代农业有限公司增加投资58,839,092.13元 (3)子公司本期经营损益调整增加49,323,183.51元 2 母公司长期股权投资本期减少72,728,443.30元 1 亏损子公司损益调整1,276,538.24元 2 子公司分利62,367,905.06元 3 转让股票9,084,000.00元 其中 四川电器股份有限公司 3,584,000.00元 海南国投股份有限公司 5,500,000.00元 32 8-1.固定资产及累计折旧 合并 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 181,433,668.15 48,936,884.24 926,678.45 229,443,873.94 通用设备 24,477,989.15 646,636.95 307,356.96 24,817,269.14 专用设备 15,212,102.58 182,847.52 463,760.78 14,931,189.32 运输设备 6,643,475.72 1,422,262.52 318,784.55 7,746,953.69 其 他 8,517,134.94 44,453.00 ---- 8,561,587.94 合 计 236,284,370.54 51,233,084.23 2,016,580.74 285,500,874.03 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 26,201,773.94 6,741,213.59 76,765.00 32,866,222.53 通用设备 10,161,263.58 1,413,366.62 96,487.02 11,478,143.18 专用设备 11,065,456.88 824,533.33 405,729.60 11,484,260.61 运输设备 3,416,832.71 745,431.48 300,608.09 3,861,656.10 其 他 3,719,270.83 1,027,363.22 ---- 4,746,634.05 合 计 54,564,597.94 10,751,908.24 879,589.71 64,436,916.47 3 减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 17,740,433.76 8,332,956.51 ---- 26,073,390.27 通用设备 1,427,357.48 ---- ---- 1,427,357.48 专用设备 5,002,764.41 ---- 5,249.57 4,997,514.84 运输设备 264,569.34 ---- ---- 264,569.34 其 他 369,804.73 ---- ---- 369,804.73 合 计 24,804,929.72 8,332,956.51 5,249.57 33,132,636.66 8-2 固定资产及累计折旧 母公司 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 96,593,616.71 48,414,154.79 ---- 145,007,771.50 通用设备 7,620,141.63 223,320.00 76,570.00 7,766,891.63 专用设备 14,778,730.32 173,474.00 438,997.68 14,513,206.64 运输设备 2,622,038.77 836,983.96 ---- 3,459,022.73 其 他 862,113.81 11,303.00 ---- 873,416.81 合 计 122,476,641.24 49,659,235.75 515,567.68 171,620,309.31 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 13,064,325.09 3,686,140.20 ---- 16,750,465.29 通用设备 2,062,616.77 5,670.24 63,903.23 2,004,383.78 专用设备 10,770,086.33 790,645.06 385,362.60 11,175,368.79 运输设备 1,279,708.38 335,949.24 ---- 1,615,657.62 其 他 219,001.35 346,394.00 ---- 565,395.35 合 计 27,395,737.92 5,164,798.74 449,265.83 32,111,270.83 33 3 减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 12,810,000.00 8,332,956.51 ---- 21,142,956.51 通用设备 125,764.87 ---- ---- 125,764.87 专用设备 4,966,026.41 ---- ---- 4,966,026.41 运输设备 232,866.74 ---- ---- 232,866.74 其 他 324,216.74 ---- ---- 324,216.74 合 计 18,458,874.76 8,332,956.51 ---- 26,791,831.27 9.在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 进度 金 额 减值准备 金 额 减值准备 金 额 减值准备 航空港综合楼 5,594,745.34 ---- 556,587.97 ---- ---- 6,151,333.31 其他来源 25% 成都天歌轻工大厦 14,811,603.79 5,453,119.39 ---- ---- ---- 14,811,603.79 5,453,119.39 金融机构贷款 18% 其中 利息资本化 3,453,119.29 ---- ---- ---- ---- 3,453,119.29 ---- ---- ---- 上海天歌大地商厦 27,161,100.88 8,000,000.00 7,491,701.85 34,652,802.73 8,000,000.00 ---- ---- 金融机构贷款 ---- 南充周家坝高新工业区 ---- ---- 4,505,000.00 ---- ---- 4,505,000.00 ---- 自 筹 ---- 零星工程 6,563.60 ---- 160,800.54 ---- ---- 167,364.14 ---- 自 筹 ---- 合 计 47,574,013.61 13,453,119.39 12,714,090.36 34,652,802.73 8,000,000.00 25,635,301.24 5,453,119.39 ---- ---- 10.无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 总部土地使用权 56,645,346.66 52,754,974.08 ---- 1,211,190.74 51,543,783.34 子公司土地使用权 25,920,106.01 24,164,685.55 201,440.00 576,664.24 23,789,461.31 合 计 82,565,452.67 76,919,659.63 201,440.00 1,787,854.98 75,333,244.65 11.长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 房屋装修费 29,010,604.77 220,165.75 3,038,512.06 26,192,258.46 前期费用 427,433.88 ---- 382,282.69 45,151.19 大修费等 75,122.07 225,150.67 32,367.42 267,905.32 合 计 29,513,160.72 445,316.42 3,453,162.17 26,505,314.97 12.短期借款 项 目 2001-12-31 2000-12-31 抵押借款 166,720,000.00 31,800,000.00 保证借款 70,800,000.00 90,120,000.00 信用借款 ---- 62,500,000.00 担保借款 42,500,000.00 ---- 质押借款 ---- ---- 合 计 280,020,000.00 184,420,000.00 其中 1 保证借款中集团公司的短期借款3,000.00万元由湖北正昌集团提供保 2 保证借款中天歌物业管理有限公司的短期借款4,080.00万元由天歌集团提 供保证 3 担保借款4250万元均由天歌集团提供担保 4 抵押借款16672万元以天歌大厦B座房屋 双流土地使用权作为抵押 34 13.应付票据50,000,000.00元 系应付购货款未到承付期 其中不含持有公司5%以上 股份的股东及关联企业款项 14.应付账款 6,347,569.43元 系应付购货款 其中不含持有公司5%以上股份的股东 及关联企业款项 15.预收账款684,978.79元 系预收购货单位货款 其中不含持有公司5%以上股份的股 东及关联企业款项 16.应付股利11,032,991.99元 其中应付未付大股东股利9,238,387.91元 子公司应 付少数股东利润1,794,604.08元 17.应交税金 项 目 2001-12-31 2000-12-31 (1)增值税 -362,014.07 -1,224,032.17 (2)所得税 3,078,065.21 4,703,508.68 (3)营业税 3,408,561.87 5,854,839.02 (4)城市维护建设税 403,163.22 463,451.94 (5)房产税 428,050.94 1,147,869.53 (6)印花税 5,905.50 104,191.37 (7)代缴个人所得税 1,496.10 1,395.70 (8)农业特产税 200,000.00 ---- 合 计 7,163,228.77 11,051,224.07 18.其他应交款 项 目 2001-12-31 2000-12-31 (1)交通费附加 219,257.12 227,061.78 (2)教育费附加 179,889.81 205,396.56 (3)副调基金 2,404.88 7,374.08 (4)文化事业建设费 2,614.49 1,747.79 合 计 404,166.30 441,580.21 19.其他应付款10,450,860.61元 其中不含持有公司5%以上股份的股东及关联企业款 项 20.预提费用 项 目 2001-12-31 2000-12-31 职工买断工龄款 15,000,000.00 ---- 土地使用费 ---- 44,375.00 利 息 65,891.14 9,831.25 房租及其他 107,923.84 796,907.57 合 计 15,173,814.98 851,113.82 35 21.一年内到期的长期负债 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 工行南充第五分行 2,900,000.00 1-2年 6.534% 抵押 工行南充第五分行 2,900,000.00 1-2年 6.534% 抵押 合 计 5,800,000.00 --- --- --- 22.长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 备注 工行南充第五分行 1,160,000.00 1-2年 6.534% 抵押 天歌集团土地作抵押 工行南充第五分行 2,500,000.00 1-2年 6.534% 抵押 天歌集团土地作抵押 工行南充第五分行 3,640,000.00 1-2年 6.534% 抵押 天歌集团土地作抵押 工行南充第五分行 3,000,000.00 1-2年 6.534% 抵押 天歌集团土地作抵押 工行南充第五分行 3,000,000.00 1-2年 6.534% 抵押 天歌集团土地作抵押 中国建设银行成都第七支行 20,000,000.00 1-2年 5.94% 担保 湖北正昌集团担保 合 计 33,300,000.00 ---- ---- ---- ---- 23.股本 项 目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 送 公积金 配股 其他 小计 股 转 股 一 尚未流通股份 1 发起人股份 19,901,760.00 19,901,760.00 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 19,901,760.00 19,901,760.00 外资法人持有股份 其他 2 摹集法人股 79,201,200.00 79,201,200.00 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 99,102,960.00 99,102,960.00 二 已流通股份 116,082,250.00 34,824,675.00 34,824,675.00 150,906,925.00 1 境内上市人民币普通股 116,082,250.00 34,824,675.00 34,824,675.00 150,906,925.00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 116,082,250.00 150,906,925.00 三 股份总数 215,185,210.00 34,824,675.00 34,824,675.00 250,009,885.00 24 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 96,174,305.65 344,781,669.22 ---- 440,955,977.87 合 计 96,174,305.65 344,781,669.22 ---- 440,955,977.87 25 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 24,342,492.76 1,805,083.54 ---- 26,147,576.30 公益金 9,475,139.73 1,805,083.54 ---- 11,280,223.27 合 计 33,817,632.49 3,610,167.08 ---- 37,427,799.57 36 26.未分配利润 项 目 2001年度 2000年度 年初未分配利润 -24,941,477.15 -20,600,665.64 加 本年净利润 19,695,119.39 21,518,069.31 减 提取法定盈余公积金 1,805,083.54 2,170,179.81 提取法定公益金 1,805,083.54 2,170,179.81 提取任意公积金 ---- ---- 分配普通股股利 ---- 21,518,521.20 期末未分配利润 -8,856,524.84 -24,941,477.15 27 营业税金及附加 项 目 2001年度 2000年度 营业税 414,609.63 620,524.75 城市维护建设税 73,941.93 39,755.56 交通费附加 42,933.61 22,717.45 教育费附加 32,519.34 17,038.10 副调基金 7,480.91 11,375.60 文化事业建设费 ---- 3,835.20 农业特产税 290,000.00 160,000.00 合 计 861,485.42 875,246.66 28.其他业务利润 项 目 2001年度 2000年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润 材料销售 56,093.63 46,714.87 9,378.76 61,685.54 资产租赁 3,844,320.00 1,168,081.63 2,676,238.37 3,944,323.59 其他 80,744.31 164,764.13 -84,019.82 68,579.95 合 计 3,981,157.94 1,379,560.63 2,601,597.31 4,074,589.08 29.财务费用 项 目 2001年度 2000年度 利息支出 17,547,649.82 10,892,747.91 减 利息收入 2,601,430.94 587,914.16 汇兑损失 35,756.60 84,031.19 减 汇兑收益 ---- 1,476.10 金融机构手续费 284,821.67 386,995.72 筹资费 15,553.00 ---- 合 计 15,282,350.15 10,774,384.56 注:本期财务费用增加的主要原因是贷款增加所致 37 30.投资收益 项 目 2001年度 2000年度 成本法 权益法 成本法 权益法 债券投资 ---- ---- 155.00 ---- 长期股权投资收益 6,637,735.69 ---- 3,140,100.00 ---- 其中:处置股票收益 5,660,000.00 ---- 1,988,000.00 ---- 合 计 6,937,735.69 ---- 3,140,255.00 ---- 31.营业外收入 项 目 2001年度 2000年度 罚款收入 123,987.46 112,692.37 处理固定资产收益 43,201.09 13,915.00 其 他 97,255.90 1,537,220.17 合 计 264,444.45 1,663,827.54 32.营业外支出 项 目 2001年度 2000年度 罚款支出 122,900.00 2,978.35 处理固定资产损失 317,155.02 273,550.27 捐赠支出 300,000.00 3,180.00 固定资产减值准备 332,956.21 9,620,964.63 解除劳动关系支出 15,000,000.00 ---- 其 他 265,577.13 9,594.21 合 计 16,338,588.66 9,910,267.46 注 有偿解除劳动关系经公司董事会讨论通过 并报四川省南充市人民政府办公厅 批准 公司应于2001年-2002年度内处理完毕 年度内应承担的费用预计为1500万元 33.支付的其他与经营活动有关的现金170,094,393.59元 主要系支付管理费用 营 业费用 制造费用及往来款项偿还等 补充资料中其他为支付解决劳动关系款 捐赠支 出及收补贴收入等净损失额 七 分行业资料 2001年度 行业 营业收入净额 营业成本 营业毛利 饲料 699,309.90 562,868.02 136,441.88 水产品 204,242,972.15 149,195,830.20 55,047,141.95 服装 98,945,656.06 79,804,022.29 19,141,633.77 资产租赁 7,324,780.17 ---- 7,324,780.17 其他 172,700.00 ---- 172,700.00 合 计 311,385,418.28 229,562,720.51 81,822,697.77 38 2000年度 行业 营业收入净额 营业成本 营业毛利 饲料 2,403,944.83 1,459,490.16 944,454.67 水产品 155,098,470.25 109,844,751.50 45,253,718.75 服装 119,311,013.11 93,730,639.64 25,580,373.47 资产租赁 11,193,749.96 --- 11,193,749.96 其他 207,658.00 --- 207,658.00 合 计 288,214,836.15 205,034,881.30 83,179,954.85 注 2001年服装收入减少主要是公司下属南羽厂压缩生产及销售规模所致 期内水 产品收入主要是增加鲟鱼养殖及销售以及在成都增加水产销售分 子公司所致 八 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 经济性质 湖北正昌集团公司 湖北荆州市 RMB10280 第一大股东 集体所有制 荆州市天歌现代农业有限公司 湖北荆州市 RMB10883.91 子公司 有限责任公司 深圳金海轻纺有限公司 深圳市 USD100 子公司 有限责任公司 深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 USD200 子公司 有限责任公司 深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 RMB1200 子公司 有限责任公司 海南四海工贸综合公司 海口市 RMB292 子公司 ―――――― 四川天歌进出口有限责任公司 成都市 RMB285 子公司 有限责任公司 上海天歌服饰有限公司 上海市 USD100 子公司 有限责任公司 四川天歌物业有限公司 成都市 RMB3000 子公司 有限责任公司 成都兴昌达实业有限公司 成都市 RMB200 子公司 有限责任公司 二 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 湖北正昌集团公司 RMB10280 ------ ------ RMB10280 荆州市天歌现代农业有限公司 RMB5000 RMB5883.91 ------ RMB10883.91 深圳金海轻纺有限公司 USD100 ------ ------ USD100 深圳四海羽绒制造有限公司 USD200 ------ ------ USD200 深圳鑫海轻纺有限公司 RMB1200 ------ ------ RMB1200 海南四海工贸综合公司 RMB292 ------ ------ RMB292 四川天歌进出口有限责任公司 RMB285 ------ ------ RMB285 上海天歌服饰有限公司 USD100 ------ ------ USD100 四川天歌物业有限公司 RMB3000 ------ ------ RMB3000 成都兴昌达实业有限公司 ---- RMB200 ------ RMB200 三 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 湖北正昌集团公司 RMB4500 21 ------ -- ------ -- RMB4500 18 荆州市天歌现代农业有限公司 RMB4850 97 RMB 5883.91 1.62 ------ -- RMB 10883.91 98.62 深圳金海轻纺有限公司 USD65 65 ------ -- ------ -- USD65 65 深圳四海羽绒制造有限公司 USD150 75 ------ -- ------ -- USD150 75 深圳鑫海轻纺有限公司 RMB900 75 ------ -- ------ -- RMB900 75 海南四海工贸综合公司 RMB292 100 ------ -- ------ -- RMB292 100 四川天歌进出口有限责任公司 RMB259 90.88 ------ -- ------ -- RMB259 90.88 上海天歌服饰有限公司 USD75 75 ------ -- ------ -- USD75 75 四川天歌物业有限公司 RMB2250 75 ------ -- ------ -- RMB2250 75 成都兴昌达实业有限公司 ---- ---- RMB190 95 ------ --- RMB190 95 39 四 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 持股比例(%) 经济性质 大鹏证券有限责任公司 股 东 10.057 有限责任 南充天益资产投资管理公司 股 东 7.987 有限责任 华厦证券有限公司 股 东 3.856 有限责任 成都锦阳西部开发实业有限公司 股 东 3.33 有限责任 广东证券有限公司 股 东 2.94 有限责任 湖北正昌现代农业股份有限公司 股 东 1.19 股份制 九 重大诉讼 仲裁事项 重大诉讼 仲裁事项 1 本报告期内诉讼 本报告期内 公司诉新疆克拉玛依的华油东欧经贸进出口公司拖欠我司货款一案 该案已于一九九九年十一月经南充市中级人民法院以 1998 南中法经初字第 65 号 判 决书 判决我司胜诉 诉讼标的 货款 8651514.20 元 间接损失 2837012.00 元 应当 履行而未履行合同义务涉及 29316475.00 元 目前 该案已进入执行阶段 并已冻结被 执行人大约 140 万元的资金及财物 本报告期内 公司诉四川华塑建材有限公司债务一案 涉诉债权标的 8000 多万元 详细内容刊登在 2000 年 12 月 18 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2001 年 12 月 17 日 公司向四川省高院申请对四川华塑进行诉前财产保全并经四川省高院以 2001 川立保字第 24 号民事裁定书裁定查封 华塑 牌商标 目前 该案已达成调解意向 2 以往年度诉讼情况 公司申请执行海南光大国信租赁 联合 有限公司案 尚未执行完毕 十 期后事项 公司不存在应予披露而未披露的影响2001年度会计报表的期后事项 十一 承诺事项 报告期前发生在本报告期内履行的担保 一九九五年 公司为当时的控股子公司-四 川华塑建材有限公司向国家开发银行借款5000万元提供担保 2001年8月 中国信达资产 管理公司以债权人身份要求我公司履行担保责任 公司最终以相对小的代价取得了对四 川华塑建材有限公司的债权 40 十二 或有事项 公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼 索赔 税务纠纷 应收票据等将来可能 损害公司利益的或有损失 十三 其他重要事项 1 公司年度内进行劳动人事改革,有偿解除职工劳动关系,经公司决定并报经四川 省南充市人民政府批准 改革工作预定在2002年7月31日完成 总计支出预计在2900万元 左右 本期内预提1500万元 2 其他长期负债1,744,519.45元,系住房周转金,报告期内住房改革尚未完成 十一 备查文件目录 载有法定代表人 总会计师 会计主管人员签名并盖章的会计报表 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原搞 在其它证券市场公布的年度报告 四川天歌科技集团股份有限公司 董事长 二 二年四月十一日 41