新钢股份(600782)新华股份2002年年度报告

新华金属制品股份有限公司 XINHUA METAL PRODUCTS CO.，LTD. ２００２ 年 报 XINHUA METAL PRODUCTS CO.，LTD. 2003.2 新华金属制品股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事徐金梧、副董事长胡宝江因故未出席会议，已分 别委托独立董事马贤明、董事李庆龙出席会议并代行其职。 公司董事长施嘉良、总经理姚红江、总会计师及会计机构 负责人张发生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 ……………………………… １ 二、会计数据和业务数据摘要 ……………………… ２ 三、股本变动及股东情况 …………………………… ４ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……… ６ 五、公司治理结构 …………………………………… ８ 六、股东大会情况简介 ……………………………… １０ 七、董事会报告 ……………………………………… １２ 八、监事会报告 ……………………………………… １７ 九、重要事项 ………………………………………… １９ 十、财务报告 ………………………………………… ２０ 十一、备查文件目录 ………………………………… ３６ 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：新华金属制品股份有限公司 英文名称：ＸＩＮＨＵＡ ＭＥＴＡＬ ＰＲＯＤＵＣＴＳ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文缩写：ＸＭＰＣ （二）公司法定代表人：施嘉良。 （三）公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子 信箱 董事会秘书：游绍诚 证券事务代表：张伟国 联系地址：江西省新余市高新技术经济开发区 电话：０７９０－６４６０８８８ 传真：０７９０－６４６０９９９ 电子信箱：ｓｔｏｃｋ＠ｘｍｐｃ．ｃｏｍ．ｃｎ （四）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱 注册地址：江西省新余市铁焦路 邮编：３３８００１ 办公地址：江西省新余市高新技术经济开发区 邮编：３３８００４ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｘｍｐｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｘｍｐｃ＠ｘｍｐｃ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告网址、年度报告备置 地点 信息披露报纸：《上海证券报》 登载年报网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年报备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新华股份 股票代码：６００７８２ （七）其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期、地点 公司于 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日在江西省工商行政管理局办理了变更注册登记。 企业法人营业执照注册号：３６００００１１３０８４４ 税务所登记号码：３６０５０２１５８３０８４４３ 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 办公地址：南昌市叠山路 １１９ 号机电大楼 ８ 楼 -1- 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 单位：元 序号 项 目 金 额 １ 利润总额 ３２，３２０，４８８．８８ ２ 净利润 ２７，５３９，４４８．５０ ３ 扣除非经常性损益后的净利润 ２３，１８４，７３４．６８ ４ 主营业务利润 ７４，１７８，５１３．３９ ５ 其他业务利润 －１，３６９，７１１．５９ ６ 营业利润 ２７，４５２，２３０．１５ ７ 投资收益 １，４４４，６２６．０１ ８ 补贴收入 ３６７，４１５．７１ ９ 营业外收支净额 ３，０５６，２１７．０１ １０ 经营活动产生的现金流量净额 ５３，１５３，４３１．６３ １１ 现金及现金等价物净增加额 －２３９，７００．８７ 扣除的非经常性损益项目如下： 单位：元 序号 项 目 金 额 １ 投资收益 １，４４４，６２６．０１ ２ 补贴收入 ３６７，４１５．７１ ３ 营业外收入 ３，３１６，７４７．５４ ４ 营业外支出 ２６０，５３０．５３ ５ 所得税影响数 －５１３，５４４．９１ 合 计 ４，３５４，７１３．８２ （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 序 单 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 号 位 1 主营业务收入 元 ３９７，３７０，４６３．３２ ２９２，８７３，４２８．１１ ２５４，３９０，２７１．８１ 2 净利润 元 ２７，５３９，４４８．５０ ２６，４４０，８７３．１８ ２６，８８７，９３５．１６ 3 总资产 元 ４８９，１２４，５０１．９４ ４００，８５８，７２４．５６ ３８４，０８２，２８２．８６ 4 股东权益(不含少数股东权益) 元 ２６９，８２２，８３６．１９ ２６６，４３５，９３４．４５ ２６１，２４９，３０２．４１ 5 每股收益 元 ０．１４２５ ０．１３６８ ０．２２２７ 6 扣除非经常性损益后的每股收益 元 ０．１２００ ０．０９７８ ０．１９５２ 7 每股净资产 元 １．３９６５ １．３７８９ ２．１６３３ 8 调整后的每股净资产 元 １．３５３６ １．３５３１ ２．１３２８ 9 每股经营活动产生的现金流量净额 元 ０．２７５１ ０．１６９４ －０．０６８４ 10 净资产收益率 % １０．２１ ９．９２ １０．２９ -2- （三）利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算本 年报告期利润的净资产收益率和每股收益。 序 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 号 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 １ 主营业务利润 ２７．４９ ２６．４７ ０．３８３９ ０．３８３９ ２ 营业利润 １０．１７ ９．８０ ０．１４２１ ０．１４２１ ３ 净利润 １０．２１ ９．８３ ０．１４２５ ０．１４２５ 扣除非经常性损益后的净利 ４ 润 ８．５９ ８．２７ ０．１２００ ０．１２００ （四）报告期内股东权益变动情况表 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 １９３，２２０，３７４．００ １９３，２２０，３７４ 资本公积 ５３，８８０，１８２．３０ ５３，８８０，１８２．３０ 盈余公积 １２，０４５，３３３．３７ ２，７５３，９４４．８５ １４，７９９，２７８．２２ 税后利润提取 法定公益金 ５，８７９，３７５．８５ １，３７６，９７２．４３ ７，２５６，３４８．２８ 税后利润提取 未分配利润 １，４１０，６６８．９３ ２７，５３９，４４８．５０ ２８，２８３，４６４．０４ ６６６，６５３．３９ 实现和分配利润 股东权益合计 ２６６，４３５，９３４．４５ ３１，６７０，３６０．７８ ２８，２８３，４６４．０４ ２６９，８２２，８３６．１９ -3- 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 公积金 增 其 本次变动后 配股 送股 小计 转 股 发 他 一、未上市流通股份 １．发起人股份 １３７，０６０，３７４ １３７，０６０，３７４ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 １０４，６８１，５５０ １０４，６８１，５５０ 境外法人持有股份 ３２，３７８，８２４ ３２，３７８，８２４ 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 １３７，０６０，３７４ １３７，０６０，３７４ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ５６，１６０，０００ ５６，１６０，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ５６，１６０，０００ ５６，１６０，０００ 三、股份总数 １９３，２２０，３７４ １９３，２２０，３７４ （二）股票发行与上市情况 １９９６ 年，公司首次向社会公众以 ６．８９ 元／股的价格发行人民币普通股 １，５００ 万 股，发行后，公司总股本为 ５８，９７０，５８８ 股。 １９９７ 年，公司用资本公积金向全体股东按 １０ 股送 ８ 股的比例转增股本，转增股 本后，公司总股本为 １０７，９４７，０５８ 股，流通股为 ２７，０００，０００ 股。 １９９９ 年，公司实施了增资配股方案，配售比例为 １０ 股配 ３ 股，配售股份的价格 为 ７．５０ 元／股，新增社会公众股可流通部分 ８１０ 万股于 １９９９ 年 １２ 月 １４ 日在上海证 券交易所上市流通，本次配股实施后，公司总股本为 １２０，７６２，７３４ 股，流通股为 ３５，１００，０００ 股。 ２００１ 年，公司实施了 ２０００ 年度每 １０ 股送红股 １ 股并用资本公积金转增 ５ 股的 分配方案。新增可流通股份 ２，１０６ 万股于 ２００１ 年 ５ 月 １１ 日在上海证券交易所上市流 通，本次送、转增股本后，公司总股本为 １９３，２２０，３７４ 股，流通股为 ５６，１６０，０００ 股。 报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 公司无内部职工股。 （三）股东情况 １． 报告期末股东总数：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ５，２１２ 户。 ２． 前 １０ 名股东的持股情况 单位：股 次 年内增减（±） 年 末 占总股本 股东名称 股份类别 序 持股数 （％） １ 新余钢铁有限责任公司 ８３，５２７，１０５ ４３．２３ 非流通股 ２ 香港巍华金属制品有限公司 ３２，３７８，８２４ １６．７６ 非流通股 ３ 江西省国际信托投资公司 １９，４２７，２９３ １０．０５ 非流通股 ４ 江西金世纪冶金股份有限公司 ８６３，５７６ ０．４５ 非流通股 -4- ５ 江西省冶金供销公司 ８６３，５７６ ０．４５ 非流通股 ６ 黄小毛 ２３１，５２０ ０．１２ 流通股 ７ 倪素发 ２１２，６００ ０．１１ 流通股 ８ 洪成君 ２１１，９１９ ０．１１ 流通股 ９ 王迄立 １９５，０００ ０．１０ 流通股 １０ 朱雪忠 １８９，７７８ ０．１０ 流通股 上述股东中，新余钢铁有限责任公司、江西省国际信托投资公司、江西金世纪冶 金股份有限公司、江西省冶金供销公司代表国家持有股份，为国有法人股；香港巍华 金属制品有限公司为外资股东。 公司第三大股东江西省国际信托投资公司将其所持有的公司股份 １２，１４２，０５８ 股 质押给交通银行南昌分行丁公路支行，质押期限自 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日起至 ２００３ 年 １２ 月 ２３ 日止。 ３． 公司控股股东 本公司的控股股东为新余钢铁有限责任公司，该公司于 １９９４ 年 ６ 月由新余钢铁 总厂改制设立，２００１ 年 １２ 月，该公司实施了债转股，注册资本增加到 ３４２，１２７ 万元； 其法定代表人为施嘉良；经营范围为：锰铁、生铁、矽铁、硅锰、钢材、水泥、炭素、 化工产品、设备制造、销售、建筑工程、运输服务等；实际控制人为江西省冶金集团 公司。 本报告期内公司控股股东未发生变更。 新余钢铁有限责任公司的控股股东为江西省冶金集团公司（前身为江西省冶金 厅），该公司成立于 ２００１ 年，注册资本为 １６．２６ 亿元，法定代表人为阎鑫元，经营 范围：江西省政府授权范围内的国有资产经营管理及相关投资，国内贸易和生产加工。 ４．其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股股东情况。 （香港）巍华金属制品有限公司成立于 １９８２ 年，法定代表人：佟一慧；注册资 本为 ４０ 万港元；经营范围：从事金属加工、贸易和投资。 江西省国际信托投资公司成立于 １９８１ 年，法定代表人：胡宝江；注册资本为 １ 亿元；经营范围：主营：信托存贷款、投资业务，委托存贷款、投资业务，房地产投 资业务、有价证券业务、金融租赁业务、代理财产保管与处理业务；兼营：代理收付 业务、经济担保和信用见证业务、经济咨询业务、中国人民银行和国家外汇管理局批 准经营的其他金融业务。 -5- 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 １．基本情况 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 施嘉良 董事长 男 ５６ ２０００．３－２００３．３ １４，９７６ １４，９７６ 邓国求 副董事长 男 ４２ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 胡宝江 副董事长 男 ４７ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 徐金梧 独立董事 男 ５３ ２００２．６－２００３．３ ０ ０ 马贤明 独立董事 男 ３５ ２００２．６－２００３．３ ０ ０ 姚明华 董事 男 ５９ ２０００．３－２００３．３ ７，４８８ ７，４８８ 肖烈仪 董事 男 ５４ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 姚红江 董事、总经理 男 ４３ ２０００．３－２００３．３ ７，４８８ ７，４８８ 游绍诚 董事、董秘 男 ３９ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 王维邦 董事、常务副总 男 ５８ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 李庆龙 董事 男 ４１ ２００２．３－２００３．３ ０ ０ 胡显勇 监事会主席 男 ４６ ２０００．３－２００３．３ ３，７４４ ３，７４４ 严光明 监事 男 ５４ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 邬自华 监事 男 ４０ ２０００．９－２００３．３ ０ ０ 彭彩霞 监事 女 ４２ ２０００．９－２００３．３ ０ ０ 陈 峰 监事 男 ４０ ２０００．３－２００３．３ ３，７４４ ３，７４４ 邱良云 监事 男 ５８ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 米国宝 副总经理 男 ４２ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 董昌华 副总经理 男 ４５ ２０００．３－２００３．３ ３，７４４ ３，７４４ 凌建平 副总经理 男 ４７ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 张发生 总会计师 男 ４７ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 段建华 总工程师 男 ４０ ２０００．３－２００３．３ ０ ０ 以上董事、监事及高级管理人员年度内持股无变化。 董事、监事在股东单位的任职情况： 姓名 任职股东单位名称 担任职务 任职期间 施嘉良 新余钢铁有限责任公司 董事长 ２００１－２００２ 姚明华 新余钢铁有限责任公司 副总经理 １９９４－２００２ 肖烈仪 新余钢铁有限责任公司 董事、副总经理 １９９８－２００２ 胡显勇 新余钢铁有限责任公司 副总兼总会计师 １９９８－２００２ 严光明 新余钢铁有限责任公司 资产管理处处长 １９９８－２００２ 邬自华 新余钢铁有限责任公司 审计处处长 ２０００－２００２ 邓国求 （香港）巍华金属制品有限公司 董事 ２０００－２００２ 王维邦 （香港）巍华金属制品有限公司 董事 １９８４－２００２ 胡宝江 江西省国际信托投资有限公司 总经理 ２０００－２００２ 李庆龙 江西省国际信托投资实业有限公司 总经理 ２００１－２００２ 彭彩霞 江西省国际信托投资有限公司 财务处科长 １９９４－２００２ ２．年度报酬情况 （１）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 在公司领薪的董事、监事兼公司高级管理人员及其他高级管理人员的报酬由董事 会制定考核指标，公司下发经济责任制考核办法，实行按月付基薪，年终考核兑现， 不兼职的董事、监事不在公司领薪。 -6- （２）报酬总额及报酬数额区间： 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 ６４．８０ 万元，除独立董事之外 的其他董事、监事不在公司领取报酬，金额最高的前三名高级管理人员的报酬为 ４３．０６ 万元。 公司董事、监事、公司高级管理人员年度报酬额 ３９，６００ 美元有 １ 人，年度报酬 额 ２．５ 万至 ６ 万元之间的有 ９ 人。 （３）独立董事的津贴及其它待遇： ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过了《关于独立董事 津贴的议案》：独立董事津贴为每人 ２，０００ 元／月，出席董事会和股东大会的差旅费 以及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 （４）不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有：施嘉良、邓国求、胡宝江、姚 明华、肖烈仪、李庆龙、胡显勇、严光明、邬自华、彭彩霞等 １０ 人，他们的报酬、 津贴在股东单位领取。 ３．报告期内，公司董事、监事和高级管理人员离任的情形。 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日，公司 ２００１ 年度股东大会审议通过了刘钢先生因工作变动辞 去公司董事职务的议案，通过了李庆龙先生担任公司董事的议案。 （二）公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在职员工总数为 ８８３ 人。专业构成为：生产人员 ７６２ 人、销售人员 ３１ 人、技术人员 ４７ 人、财务人员 １２ 人、行政人员 ３１ 人；１６５ 人 具有大专以上文化程度（５５ 人具有大学本科学历），占员工总数的 ２０．１８％；离退休职 工 ４ 人，公司不承担离退休职工费用，离退休费用由社会保险承担。 -7- 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规 的要求，不断完善公司法人治理结构，认真实施《公司章程》、《信息披露制度》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作 细则》等一系列制度，规范公司运作行为，公司治理的实际状况与中国证监会发布的 有关上市公司治理规范性文件基本不存在差异。 ２００２ 年元月 ２５ 日，公司召开 ２００２ 年第一次临时股东大会审议了与控股股东及 海南洋浦公司共同投资组建新华气体有限责任公司的议案，表决时，关联股东回避表 决。该关联交易由广东恒信德律会计师事务所出具“关联交易之独立财务顾问报告”， 由中磊会计师事务所出具了“评估报告”，关联交易遵循了商业化原则，对定价依据 进行了充分披露，保障了关联交易的公平、合理。 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日，中国证监会、国家经贸委发布了《开展上市公司建立现代企 业制度检查的通知》，根据通知的要求以及中国证监会、国家经贸委对检查工作的安 排，公司进行了认真的自查，２００２ 年 ６ 月 １８ 日，公司董事会审议通过了“建立现代 企业制度自查报告”并上报中国证监会、国家经贸委。公司控股股东也相应进行了自 查。 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，公司召开 ２００２ 年第二次临时股东大会，聘任徐金梧先生、 马贤明先生为公司独立董事，董事会人员构成符合《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》，改善了公司董事会人员的专业构成，为董事会决策的科学性、客观 性奠定了良好的基础。 （二）独立董事履行职责情况 公司 ２ 名独立董事出席了 ２００２ 年本公司召开的董事会二届十次、二届十一次会 议，出席了公司第三次临时股东大会，并对重大关联交易等事项发表了独立意见。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 本公司是在中外合资“新华金属制品有限公司”整体改组的基础上设立的，公司 法人治理结构健全，与控股股东新余钢铁有限责任公司在业务、人员、资产、机构、 财务上完全分开，业务、人员、机构、财务独立，资产完整。 １．业务分开方面：公司业务范围为生产销售钢丝、钢绞线、铝包钢线产品，不 同于控股股东的业务范围，不存在从事相同或相近业务的情况，公司业务完全独立于 控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，具有独立完整的业务自主经营能力。 ２．人员分开方面：公司设立专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作， 并制定了一系列规章制度。公司所有高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在公司 股东单位担任除董事以外的重要职务。 ３．资产完整方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 公司资产独立完整，权属明晰，资产独立登记、建帐、核算、管理。工业产权、商标、 非专利技术等无形资产均由本公司独立拥有。 ４．机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股 股东合署办公的情况。公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，控股股东及 其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 ５．财务分开方面：公司设有独立的财务部门，专职的会计人员。有独立的会计 核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐号，依法独立纳税。 -8- （四）报告期对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情 况 公司根据《上市公司治理准则》的 要求，进一步完善对高级管理人员的考评和激 励机制。公司根据董事会确定的考评指标，制定了经济责任制考核办法，建立了对高 级管理人员的相关的激励机制和奖励制度，对高级管理人员的考核为按月考核，累计 计算。 -9- 六、股东大会情况简介 （一）２００２ 年第一次临时股东大会的有关情况 １．股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日在《上海证券报》上刊登了“关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知”。２００２ 年 １ 月 ７ 日在该报刊登了“关于延期召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的公告”。 ２００２ 年元月 ２５ 日，本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会在公司会议室举行，出 席 会 议 的 股 东 和 股 东 代 表 ５ 人，代表股份 １３７，０６０，３７４ 股，占公司股本总额 １９３，２２０，３７４ 股的 ７０．９％。会议由董事长施嘉良先生主持，采取记名投票方式表决。 会议经江西华邦律师事务所方世扬律师见证，并出具了法律意见书。 ２．股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东大会审议通过了“关于投资组建新华气体有限责任公司的议案”，持有 公司股份 ８３，５２７，１０５ 股的关联方新余钢铁有限责任公司对此项议案回避表决。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年元月 ２６ 日的《上海证券报》上。 （二）２００１ 年度股东大会的有关情况 １．股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日在《上海证券报》上刊登了《新华金属制品股 份有限公司董事会二届七次会议决议暨召开 ２００１ 年度股东大会的公告》。 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日，本公司 ２００１ 年度股东大会在公司会议室召开，出席会议的 股东和股东代表 ５ 人，代表股份 １３７，０６０，３７４ 股，占公司股本总额 １９３，２２０，３７４ 股的 ７０．９％。会议由董事长施嘉良先生主持，采取记名投票方式表决。会议经江西华邦律 师事务所方世扬律师见证，并出具了法律意见书。 ２．股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东大会审议通过了如下决议： （１）２００１ 年董事会工作报告； （２）２００１ 年年度报告及年报摘要； （３）２００１ 年监事会工作报告； （４）２００１ 年财务决算报告及 ２００２ 年财务预算报告； （５）２００１ 年利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策； （６）修改公司章程的预案； （７）董事会提请股东大会的授权预案； （８）更换董事的预案； （９）聘请会计师事务所的议案。 本次股东大会审议通过了更换公司董事的议案，同意刘钢先生辞去公司董事职 务，增补李庆龙先生为本公司董事。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日的《上海证券报》上。 （三）２００２ 年第二次临时股东大会的有关情况 １．股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日在《上海证券报》刊登了《新华金属制品股份 有限公司董事会二届九次会议决议公告暨召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的通知》。 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，本公司 ２００２ 年第二次临时股东大会在公司会议室举行，出 席 会 议 的 股 东 和 股 东 代 表 ５ 人，代表股份 １３７，０６０，３７４ 股，占公司股本总额 - 10 - １９３，２２０，３７４ 股的 ７０．９％。会议由董事长施嘉良先生主持，采取记名投票方式表决。 会议经江西华邦律师事务所杨爱林律师见证，并出具了法律意见书。 ２．股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东大会审议通过了如下决议： （１）审议通过了提名独立董事的议案； （２）审议通过了独立董事津贴标准的议案； （３）审议通过了修改公司章程的议案。 ３．选举、更换公司董事、监事情况 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，本次股东大会审议通过 徐金梧先生、马贤明先生为公司独立董事。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《上海证券报》上。 （四）２００２ 年第三次临时股东大会的有关情况 １．股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日在《上海证券报》刊登了《新华金属制品股份 有限公司董事会二届十次会议决议公告暨召开 ２００２ 年第三次临时股东大会的通知》。 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日，本公司 ２００２ 年第三次临时股东大会在公司会议室举行，出 席 会 议 的 股 东 和 股 东 代 表 ５ 人，代表股份 １３７，０６０，３７４ 股，占公司股本总数 １９３，２２０，３７４ 股的 ７０．９４％。会议由副董事长胡宝江先生主持，会议采取记名投票方 式表决，会议由江西华邦律师事务所杨爱林律师见证并出具了法律意见书。 ２．股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东大会审议通过了如下决议： （１）审议通过了 ２００２ 年配股资格的议案。 （２）审议通过了关于 ２００２ 年实施配股具体方案的议案。 （３）审议通过了关于提请股东大会授权董事会办理 ２００２ 年配股相关事宜的议 案。 （４）审议通过了关于 ２００２ 年配股募集资金使用可行性的议案。 （５）审议通过了《公司董事会关于前次募集资金使用可行性的说明》。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２４ 日的《上海证券报》上。 - 11 - 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 ２００２ 年，国家继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加快了基础设施重 点工程建设步伐，一系列重点工程项目正在开工建设中，如西部大开发、三峡电站、 西气东输、进藏铁路以及各省市的高速公路建设等，中国经济保持了较高的增长速度。 公司的销售客户主要是交通、铁路、电力等部门，产品主要运用于国家和各省重 点工程。国家良好的宏观经济形势以及大量的基础设施建设为公司持续、稳定、快速 发展创造了良好的机遇。 报告期内，公司继续强化各项管理，深挖内部潜力，优化各项指标，调整营销策略， 加大营销力度，继续保持了连续多年的良好发展势头，产品产能继续提高，主业进一 步发展，公司克服原材料大幅度涨价的不利因素，全面完成了今年各项生产经营目标， 取得了良好的业绩。全年共实现主营业务收入 ３９，７３７ 万元，比上年增长 ３５．６８％； 主营业务利润 ７，４１８ 万元，比上年增长 ３１％；净利润 ２，７５４ 元，比上年增长 ４．１６％。 １．主营业务的范围及其经营状况 公司属金属制品行业，生产钢丝、钢绞线、铝包钢线三大系列产品。公司的经营 范围为：生产、经营各类钢丝和钢绞线，铝包钢线、电线、电缆，ＣＡＴＶ 有线电视传 输线，ＯＰＧＷ 光纤复合电缆及延伸产品；金属材料，机械制造，技术咨询及服务。 （１）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按行业产品构成情况 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 金额（元） 比例（％） 金额（元） 比例（％） 钢绞线系列 １７８，６５９，７９０．８７ ４４．９６ ３５，２４３，８２６．５６ ４７．５１ 铝包钢系列 １２９，６２８，７７９．３０ ３２．６２ ３１，７６９，９９１．１５ ４２．８３ 钢丝系列 ８９，０８１，８９３．１５ ２２．４２ ７，１６４，６９５．６８ ９．６６ 合计 ３９７，３７０，４６３．３２ １００．００ ７４，１７８，５１３．３９ １００．００ 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 华东 １３，００４ ３３．７２ 东南 １３，０１４ ３４．３８ 西南 ７，５６４ ３８．５９ 北方 ６，１５５ ３６．８２ 合计 ３９，７３７ ３５．６８ （２）生产经营的主要产品及其市场占有率情况 公司主要产品介绍： 预应力钢系列产品包含光面钢丝、矫直钢丝、光面钢绞线、无粘结钢绞线，广泛 应用于公路、铁路、城市立交、电站、房屋等建筑领域；铝包钢系列产品按不同用途 可制成单丝、绞线、铝包钢芯铝绞线和光纤复合架空地线（ ＯＰＧＷ）等材料，广泛用于 高压超高压输电线路、电气化铁路等，光纤复合架空地线还具有通讯功能，发泡同轴 电缆用于有线电视信号的传输；钢丝系列产品包含低松弛预应力光面及刻痕钢丝、低 松弛预应力螺旋钢丝，主要用于桥梁、电站、水利工程等大型建筑，铁路轨枕的Ⅲ型 - 12 - 及改Ⅱ型轨枕。 主要产品的销售收入、产品销售成本、毛利率情况、市场占有率情况 项目 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 市场占有率（％） 钢绞线系列 １７８，６５９，７９０．８７ １４３，４１５，９６４．３１ １９．７２ １０．０１ 铝包钢系列 １２９，６２８，７７９．３０ ９７，８５８，７８８．１５ ２４．５１ ５９．５０ 钢丝系列 ８９，０８１，８９３．１５ ８１，９１７，１９７．４７ ８．０４ ７．００ （3）报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生较大变化。 ２．主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 北大高新生物工程有限责任公司：该公司成立于 ２００１ 年，注册资本 ４，２００ 万元， 本公司以自有资金出资 １，２００ 万元，占注册资本的 ２８．５７％，该公司主要生产凝血酶、 精品肝素、低分子肝素钙、其他生化药品及营养保健品原料。报告期内，公司投入 ５５０ 万元，完成全部应出资额，该公司全年实现主营业务收入 ２３３．８３ 万元，净利润 －９６．２１ 万元。 新华气体有限责任公司：该公司成立于 ２００２ 年 １ 月，注册资本 ６，５００ 万元，本 公司以自有资金出资 ３，０００ 万元，占注册资本的 ４６％，该公司生产经营氧气、氮气、 氩气、工业及医用气体。２００２ 年度，该公司实现主营业务收入 ４，３３７．４６ 万元，净利 润 ３６９．８３ 万元。 新华科技工业园有限公司：公司为充分利用国家及省内有关鼓励投资高新技术企 业方面的优惠政策，加快推进公司长远战略发展目标的实现，报告期内，在南昌高新 区建立了新华科技工业园有限公司，该公司注册资本为 １，０００ 万元，本公司以现金出 资 ９９０ 万元，占注册资本的 ９９％，截止报告期末，该公司尚在筹备建设中。 上海卓祥企业发展有限公司：该公司成立于 ２００１ 年，注册资本为 ３，０００ 万元， 本公司以自筹资金出资 １，５００ 万元，占注册资本的 ５０％。该公司的经营范围为：金 属材料及其制品、建筑材料、装饰材料、五金交电、化工产品、农副产品的销售，高 新技术研发和推广、实 业投资、资产经营管理、企业策划与咨询。报告期，该公司实 现净利润 ２．１７ 万元。 ３．主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为２０，９０４．８５万元，占年度采购总额的７１．９４ ％；向前五名客户销售额为４，１２０．２３万元，占公司销售总额的１０．３７％。 ４．在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题和困难： 本公司所处行业的整体发展已进入成熟期，产能随市场需求的增长而增长，产品 市场趋于饱和，市场竞争激烈，产品价格出现一定幅度的下跌。另外，今年以来，由 于受到国家对进口钢材的反倾销决定，实施钢铁行业临时保护措施，从而抑制了钢材 的进口，而国内房地产业、汽车业和造船工业的快速发展，直接带动了钢铁产品的消 费，致使公司原材料钢材价格整体上扬，导致公司产品生产成本的上升，对公司的生 产经营状况产生不利的影响。 针对出现的困难，公司主要采取了以下解决方案： （１）在生产管理上，以推动技术创造为动力，全面推动企业技术升级和技术创 新，增加产能，增强企业综合竞争实力。公司产品产量提高到 ８．６ 万吨，比上年增长 ５６．６５ ％，公司进一步完善科技开发和技术成果转化机制，引进、消化、吸收国内外 先进技术，建立完善了 ＯＰＧＷ 以及特殊导线的开发、设计及生产测试体系。 （２）在营销管理上，紧贴市场，实现了产销的良性互动，全面提高了企业的经 营水平。公司建立了一个以市场为导向、快速反应、灵活经营，并能充分调动营销人 员积极性的营销运行机制；加强对营销工作的组织领导，加大对重点工程项目、重大 招标合同的跟踪力度，开拓了市场，提高了市场占有率，强化了产销衔接，实施以产 销率、货款回笼率为目标的考核，收到了良好的效果。 - 13 - （３）以降低产品成本为主线，提高工业增加值。 全面实施采购原料的招投标管理，调整优化原料结构，引进新的原料战略供应商， 形成新的竞争机制，节约采购费用；深化结构调整工作，优化工艺结构和原材料消耗 结构，节能降耗，改善各项技术经济指标；强化资金管理，提高资金运营效率。 （４）寻求主业外的发展空间，培育新的利润增长点。 由于公司产品市场趋于饱和，进入稳定期，提高销售毛利率的难度较大，为了实 现公司的可持续快速发展，公司在巩固主业，提高主导产品科技含量的同时，坚持以 经济效益为中心，积极涉足国家鼓励发展的其他行业，公司正在抓紧实施投资南昌经 济开发区的新华科技工业园项目。 ５．公司本年度经营计划实现情况。 在 ２００１ 年年度报告中，公司预计 ２００２ 年全年主营业务收入 ４１，４６９ 万元，比 ２００１ 年增长 ４２％。２００２ 年，公司实际实现主营业务收入 ３９，７３７ 万元，实际发生额较计划 数低 ４．２％，原因是由于市场竞争激烈，产品销售价格有所下降。 （二）报告期内的投资情况 １．报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 ２．报告期内非募集资金投资情况 报告期内，本公司投资 ３０００ 万元参股新余新华气体有限责任公司，投资 ９９０ 万 元控股新华科技工业园有限公司，详见董事会工作报告中的主要控股公司及参股公 司。 （三）报告期内的财务状况、经营成果 报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润、现金及现金等 价物净增加额比上年增减变动情况及主要原因。 １．增减变动情况： 单位：万元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减比率（％） 总资产 ４８，９１２．４５ ４０，０８５．８７ ２２．０２ 长期负债 ６，０００．００ ０．００ 股东权益 ２６，９８２．２８ ２６，６４３．５９ １．２７ 现金及现金等价物净增加额 －２３．９７ －７８４．８６ ９６．９５ 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 增减比率（％） 主营业务利润 ７，４１７．８５ ５，６６４．４７ ３０．９５ 净利润 ２，７５３．９４ ２，６４４．０９ ４．１５ 2．增减变动的主要原因： （１）总资产较上年增加８，８２６．５８万元，较期初增加２２．０２％，主要是由于： 流动资产合计增加２，７５４．３６万元，增幅为１１．２８％，其中：应收账款增加５４７．３５ 万元，增幅为６．０７％。主要原因是公司产能扩大６６％后，为了开拓市场，增加市场份额， 加大了促销力度和调整营销手段所致。存货净额增加２，１２２．７８万元，增幅为３１．４０％。 主要原因是公司产能大幅扩大后，为了保证生产经营的正常组织周转和顺利运行，适 当增加了原料、在产品、库存商品的占用数量。 长期投资合计增加４，６８４．４６万元，增幅为２１７．８８％，主要原因一是对新余北大高 新生物工程有限公司的投资１，２００万元，本期全部到位（２００１年投入６５０万元，２００２ 年投入５５０万元）；二是以现金３，０００万元与新余钢铁有限责任公司（实物出资２，９００ 万元）、海南洋浦石油有限公司（现金出资６００万元）共同投资设立新华气体有限责 任公司，本公司的股权比例为４６．２０％；三是出资９９０万元，与新华气体有限责任公司 （现金出资１０万元）共同组建了南昌新华科技工业园，本公司股权比例为９９％。 固定资产合计增加１，４９３．６１万元，其中：固定资产原值增加５，４６９．４８万元，增幅 - 14 - 达到３３２．６６％，主要是对公司可持续发展能力具有重大影响的配股募集资金投资项 目——铝包钢扩建项目和钢丝扩改项目全面竣工投产转入固定资产５，３８７．６３万元。累 计折旧增加１，３２１．４１万元，原因是本报告期计提折旧。 （２）长期负债较上年增加６，０００万元，主要是因为长期借款增加。 （３）股东权益较上年增加３３８．６９万元，主要是本报告期实现的净利润增加了盈 余公积和未分配利润。 （４）现金及现金等价物净增加额的变动，主要是因为公司扩大规模，增加销售， 加大了对现款回笼的考核力度，资金周转速度加快，经济运行质量提高，从而使经营 活动产生的现金流量净额增加较多。 （５）主营业务利润较上年增加１，７５３．３８万元，增幅达到了３０．９５％。主要是公司 按照“上规模，上产量，把盘子做大；上品种，上质量，把主业做强”的企业战略， 努力克服困难，积极开拓进取，大幅增加产量，扩大企业规模，壮大经济总量，着力 改善技术经济指标，调整产品结构，降低产品成本，加强管理，从而提高了经济效益。 （６）净利润较上年增加１０９．８５万元，增幅为４．１５％。主要得益于主业规模扩大 后，公司整体经济效益提高。 （四）公司面临的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （五）会计师事务所对公司 ２００２ 年出具了无保留意见的审计报告。 （六）董事会日常工作情况 １．报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日， 在公司会议室召开了董事会二届七次会议。会议应到董事 ９ 人，实到董事 ８ 人，董事刘钢因故未能出席会议，书面委托胡宝江副董事长代行其职。 会议审议并通过了：（１）２００１ 年度总经理业务报告；（２）２００１ 年度董事会工作报 告；（３）２００１ 年年度报告和年报摘要；（ ４）２００１ 年度财务决算报告和 ２００２ 年财务 预算报告；（５）２００１ 年利润分配预案；（６）２００２ 年利润分配政策；（７）修改公司 章程的预案；（８）董事会提请股东大会授权的预案；（９）变更公司董事的预案；（１０） 总经理提请董事会授权的议案；（ １１）在南昌经济技术开发区建立新华科技园基地的 议案；（１２）续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司的预案；（ １３）关于召开 ２００１ 年度股东大会的预案。 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日， 在公司会议室召开了董事会二届八次会议，会议应到董事 ９ 人，实到董事 ６ 人，董事施嘉良、姚红江、邓国求因公出差未能出席会议，分别书面 委托董事胡宝江、游绍诚、王维邦出席会议并代行其职，会议审议并通过了公司 ２００２ 年第一季季度报告。 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日，在公司会议室召开了董事会二届九次会议，会议应到董事 ９ 人，实到董事 ９ 人。会议审议并通过了：（１）关于提名独立董事的议案；（２）关于 独立董事津贴标准的议案；（３）修改公司章程的预案；（４）关于召开 ２００２ 年第二 次临时股东大会的议案。 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日，以传真方式召开了董事会临时会议，现有董事 ９ 人行使了表 决权，一致通过了《新华金属制品股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日，在公司会议室召开了董事会二届十次会议，会议应到董事 １１ 人，实到董事 １０ 人，董事姚明华因故未出席会议，已委托游绍诚董事出席会议并代 行其职。会议审议通过了以下议案：（１）公司 ２００２ 年半年度报告及公司 ２００２ 年半 年度报告摘要；（２）公司 ２００２ 年半年度分配预案；（ ３）关于公司 ２００２ 年实施配股 的预案：Ａ．审议通过了公司 ２００２ 年配股资格的议案；Ｂ．审议通过了关于 ２００２ 年实 施配股具体方案的议案；Ｃ．审议通过了关于提请股东大会授权董事会办理 ２００２ 年配 股相关事宜的预案；Ｄ．审议通过了关于 ２００２ 年配股募集资金使用可行性的议案；Ｅ．审 - 15 - 议通过了与本次配股有关关联交易情况的说明；Ｆ．审议通过了《公司董事会关于前 次募集资金使用情况的说明》；（４）召开 ２００２ 年第三次临时股东大会的预案。 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日，在公司会议室召开了董事会二届十一次会议，会议应到董 事 １１ 人，实到董事 ８ 人，独立董事马贤明、董事邓国求、胡宝江因故未出席会议， 分别委托独立董事徐金梧、董事王维邦、李庆龙出席会议并代行其职。会议审议通过 了：（１）《公司 ２００２ 年第三季季度报告》；（２）终止参股北京科大齐方股份有限 公司的议案。 董事会二届七次、二届九次、临时会议、二届十次，以及二届十一次会议决议公 告分别刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日、５ 月 ３１ 日、６ 月 １９ 日、８ 月 ２１ 日、１０ 月 ２２ 日的 《上海证券报》上。 ２．董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据 ２００１ 年度股东大会审议通过的分红派息方案决议，于 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日在《上海证券报》上刊登了 ２００１ 年度分红派息实施公告，以 ２００１ 年底总股本 １９３，２２０，３７４ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派 １．１０ 元（含税），分红派息的股权登 记日为 ６ 月 ７ 日 ，除息日为 ６ 月 １０ 日，现金红利发放日为 ６ 月 １９ 日。 （七）本次利润分配预案 公司 ２００２ 年实现利润总额 ３２，３２０，４８８．８８ 元，减所得税 ４，７８１，０４０．３８ 元后，净 利润为 ２７，５３９，４４８．５０ 元，提取 １０％法定公积金 ２，７５３，９４４．８５ 元，提取 ５％的法定 公益金 １，３７６，９７２．４３ 元，加上年初未分配利润 １，４１０，６６８．９３ 元，可供股东分配的利 润为 ２４，８１９，２００．１５ 元。 董事会提议： ２００２ 年股利分配以 ２００２ 年底总股本 １９３，２２０，３７４ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派 １．２５ 元（含税），剩余利润 ６６６，６５３．３９ 元滚存到下一年度分配；公司不用资本 公积金转增股本。 以上预案须经公司 ２００２ 年度股东大会审议批准后实施。 （八）报告期内，公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。 - 16 - 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 １．监事会二届七次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日在公司会议室召开，应出席监事 ６ 人，实到监事 ６ 人。会议审议通过了：（１）２００１ 年度监事会工作报告；（２）２００１ 年年度报告及年报摘要；（３）２００１ 年度财务决算报告和 ２００２ 年财务预算报告。 ２．监事会二届八次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日在本公司会议室召开，应出席监事 ６ 人，实到监事 ６ 人，会议审议通过了 ２００２ 年第一季季度报告。 ３．监事会二届九次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日在本公司会议室召开，应出席监事 ６ 人，实到监事 ４ 人，监事会主席胡显勇因故未出席会议，委托监事邬自华出席会议 并代行其职，监事严光明因故未出席会议，委托监事邱良云出席会议并代行其职。会 议审议通过了：（１）公司 ２００２ 年半年度报告及公司 ２００２ 年半年度报告摘要，公司 半年度报告如实反映了 ２００２ 年半年度经营财务状况；（２）公司 ２００２ 年半年度分配 预案；（３）关于公司 ２００２ 年实施配股的预案。 ４．监事会二届十次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日在公司会议室召开，应出席监事 ６ 人，实到监事 ６ 人，会议审议通过了公司 ２００２ 年第三季季度报告。 监事会二届七次、二届九次的会议决议公告分别刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日、８ 月 ２１ 日的《上海证券报》上。 ５．监事会列席了 ２００２ 年度历次董事会会议，听取审议了董事会会议的各项议案。 （二）监事会对公司的监督检查意见 １． 公司依法运作情况 ２００２ 年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关 法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决策程序、决议事项、董事会对股东 大会决议的执行情况，公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督检查。会议 认为：公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律 法规以及《公司章程》的要求进行规范运作，依法行使决策程序，认真执行股东大会 各项决议和授权，决策程序科学、合法，公司本着审慎经营的态度，建立完善了内部 控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 ２．检查公司财务的情况 公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，查阅了公司财务帐簿和资 料，检查了公司生产及销售记录。监事会认为：公司的会计核算规范、财务收支帐目 清楚、会计数据真实准确，财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，广东 恒信德律会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观公正的。 ３．公司最近一次募集资金为 １９９９ 年度增资配股募集资金，实际投入项目和承 诺投入项目完全一致。募集资金已在 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日前全部使用完毕。 ４．报告期内，公司没有发生收购、出售资产等交易行为，不存在内幕交易，不 存在损害部分股东的权益和造成公司资产流失等情况。 ５．关联交易情况 公司向控股股东采购部分生产用动力能源，包括水、电、煤气、蒸气，双方按市 场化原则，以市场价格进行结算，交易公平合理，无损害公司利益行为。 报告期，公司与控股股东新余钢铁有限责任公司及洋浦石油有限公司共同出资组 建了“新华气体有限责任公司”，该项交易属关联交易行为，广东恒信德律会计师事 务所出具了《关联交易之独立财务顾问报告》，中磊会计师事务所有限责任公司出具 - 17 - 了《资产评估报告》，关联董事、关联股东在董事会及股东大会上均回避表决，独立 董事发表了独立董事意见。监事会经谨慎地调查，认为该项交易符合《公司法》、《证 券法》等有关法律法规及公司章程规定，体现了公平、公正和公开的原则，维护了股 东的权益，符合公司长远发展战略及全体股东权益的持续增值。 ６．本年度广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司 ２００２ 年度财务报告出 具了标准无保留意见的审计报告。 - 18 - 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并等事项。 （三）报告期内，公司重大关联交易事项。 报告期内，公司与控股股东新余钢铁有限责任公司以及海南洋浦石油有限公司三 方共同出资组建了新余新华气体有限责任公司，注册资本为 ６，５００ 万元，公司以自有 资金出资 ３，０００ 万元，新余钢铁有限责任公司以实物资产评估作价 ２，９００ 万元，海南 洋浦石油有限公司以自有资金出资 ６００ 万元。 （四）重大合同及其履行情况。 １．公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项。 ２．公司无重大担保。 ３．报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 ４．公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六）公司聘任会计师事务所情况 １．２００２ 年度公司继续聘任广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司财务审 计机构。 ２．报告年度，公司支付给会计师事务所的报酬为 ３０ 万元。 ３．目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 ３ 年。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内未发生受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）公司在报告期内发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披 露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事项。 为规范公司行为，根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会发布的《上市公 司章程指引》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司治理准则》等法律、法 规、规章的有关规定，２００２ 年 ４ 月 １９ 日，公司 ２００１ 年度股东大会审议通过了修改 公司章程的议案。 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过了提名徐金梧、 马贤明先生为公司独立董事的议案，公司章程因此而作相应的修改。 - 19 - 十、财务报告 （一）审计报告 审计报告 （２００３）恒德赣审字 ０１１ 号 新华金属制品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表及该年度的利润表、 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和该年度经营成 果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 周益平 周俊峰 中国·珠海 二零零三年二月十五日 - 20 - （二）会计报表 1．资产负债表（附件一）。 2．利润及利润分配表（附件二）。 3．现金流量表（附件三）。 （三）会计报表附注 １．公司简介 新华金属制品股份有限公司（以下简称“本公司”）创立于 １９９６ 年 １２ 月 １９ 日。 本公司是在中外合资“新华金属制品有限公司”整体改组的基础上，经江西省股份制 改革联审小组赣股（１９９６）０９ 号文批准，由江西新余钢铁有限责任公司、（香港） 巍华金属制品有限公司、江西省国际信托投资公司、江西金世纪冶金股份有限公司、 江西省冶金供销公司作为发起人，以社会募集方式设立的股份公司。经江西省人民政 府利用外资办公室外资办发字（ １９９７）００４ 号文批准，本公司仍保持中外合资企业性 质，保留中外合资企业待遇。 本公司创立前的总资本为 ４４，９７０，５８８ 元。经中国证券监督管理委员会证监发字 （１９９６）３６４ 号文和 ３６５ 号文批准，于 １９９６ 年 １２ 月 ９ 日利用上海证券交易所交易网 络发行 Ａ 股股票 １５，０００，０００ 社会公众股。股票发行后，本公司总股本为 ５９，９７０，５８８ 股，其中发起人股份 ４４，９７０，５８８ 股，社会公众股 １５，０００，０００ 股。本公司现有总股本 １９３，２２０，３７４ 股，其中发起人股份 １３７，０６０，３７４ 股，社会公众股 ５６，１６０，０００ 股。 本公司之前身新华金属制品有限公司成立于 １９８６ 年 １１ 月，是我国冶金系统第一 家中外合资先进技术型企业，同行业第一家通过 ＩＳＯ９００２ 质量体系认证的企业，国际 预应力混凝土协会在中国大陆接纳的第一个成员。 经江西省对外贸易经济合作厅考核，以赣经贸外资字［１９９７］４８５ 号文确认本公司 为合格的外商投资先进技术企业；经江西省科学技术委员会对本公司的高新技术产品 及企业各项条件进行综合考核、评审和评价，以赣科发工字［１９９７］８１ 号文认定本公 司为“区外高新技术企业”，并以赣科发工字［１９９７］２１４ 号文认定本公司为“两个密 集型企业”；经中国商检质量认证中心（ＣＣＩＢ）的复审，本公司 ＩＳＯ９００１ 和 ＩＳＯ９００２ 质量体系复审合格。 本公司主营各类预应力钢丝和钢绞线，铝包钢丝和铝包钢绞线，ＣＡＴＶ 有线电视 传输线，ＯＰＧＷ 光纤复合电缆及延伸产品。 ２．公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （１）会计准则和会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （２）会计年度： 会计年度采用公历制，即每年从１月１日起至１２月３１日止。 （３）记账本位币： 采用人民币为记账本位币。 （４）记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 （５）外币业务核算方法： 各种外币账户计价按业务发生当月一日的外汇牌价折合人民币记账，各种外币账 户余额，按月末外汇牌价进行调整，汇兑差额进入当期财务费用。 （６）外币会计报表的折算方法： 本公司没有境外投资，不编制外币会计报表。 - 21 - （７）现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短（一般是指三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 （８）短期投资核算方法： Ａ．计价和确认收益； 按实际支付价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和利息入帐。短期投资持 有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短 期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利 息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 Ｂ．短期投资跌价准备： 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价，如短期投资的总市价低于总成本， 则按其差额计提短期投资跌价准备，并计入当期收益。 （９）坏账核算方法： Ａ．计提依据、方法和比例：坏账准备根据应收款项（注：包括应收账款和其他 应收款）期末余额及债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提。 坏账准备计提的比例列示如下： 帐 龄 计提比例 一年以内（含一年，以下类推） ５％ 一年以上，二年以内 ８％ 二年以上，三年以内 １５％ 三年以上，五年以内 ２０％ 五年以上 １００％ 对有确凿证据表明债务单位、债务人已经撤销、破产，资不抵债，现金流量严重 不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期内无法偿付债务，债务人死亡、失踪等， 一律按其余额的１００％计提坏账准备。 Ｂ．坏账的确认标准：应收款项符合下列情形之一，确认为坏账： ａ．债务单位已撤销，又无义务承担人，确实无法追还； ｂ．债务单位或债务人破产，在以其破产财产清偿后，仍然不能收回； ｃ．债务人死亡，其遗产不能够清偿，又无义务承担人，确实无法追还； ｄ．债务人失踪，债务无法追讨且未履行偿债义务逾期已超过５年，仍然无法收回； ｅ．债务单位或债务人资不抵债，或因遭受严重自然灾害被迫停产，且未履行偿 债义务逾期已超过５年，仍然无法收回。 Ｃ．坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，即计提的坏账准备列入当期的损益 类帐项；实际发生的坏账损失超过上一年度计提的坏账准备部分，列入当期的损益类 帐项；少于上一年度所提的坏账准备部分，从当期损益类帐项中扣除；收回已经确认 的坏账，冲减当期损益类帐项。 （１０）存货核算方法： Ａ．存货分类：存货分为六大类，即物资采购、原材料、低值易耗品、库存商品、 委托加工物资、在产品。 Ｂ．存货取得与发出计价方法：按计划成本计价，实际成本与计划价格之差异于 月末计算分别摊入相关成本。 Ｃ．低值易耗品摊销方法：领用时一次摊销。 Ｄ．包装材料摊销方法：领用后按产品销售量摊销。 Ｅ．存货跌价损失准备： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按重要性原则对主要存货项目以其单 个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，并计入当期损益。 - 22 - （１１）长期投资核算方法： Ａ．长期股权投资的计价及收益确认方法： ａ．按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值入账； ｂ．公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽 占被投资单位有表决权资本不足２０％，但有重大影响的采用权益法核算；公司对其他 单位的投资占被投资单位有表决权资本总额２０％以下，或虽占２０％或２０％以上但不具有 重大影响的，按成本法核算。 Ｂ．股权投资差额的摊销方法： 股权投资差额应按下列期限标准平均摊销，计入损益。 ａ．合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； ｂ．合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，按不超过１０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额，按不低于１０ 年的期限摊销； Ｃ．长期债权投资的计价及收益确认方法： ａ．长期债权投资的计价方法： 按取得时支付的全部价款扣除包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为 长期债权投资成本。 ｂ．长期债权投资收益的确认方法： ①在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益； ②债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 Ｄ．长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 长期债券投资的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 Ｅ．长期投资减值准备： ａ．如出现下列迹象，应考虑计提长期投资减值准备： ①被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ②被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象； ③被投资单位财务状况发生严重恶化； ④市价持续两年低于账面价值； ⑤该项投资暂停交易一年。 ｂ．期末按账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础计提减值准备， 计入当期损益。 （１２）委托贷款核算方法： Ａ．计价和利息确认方法： 公司委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入 帐。期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停 止计息，并冲回原计提利息。 Ｂ．委托贷款减值准备： 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款的本金高于可收回 金额的，则计提相应的减值准备。 （１３）固定资产计价和折旧方法： Ａ．固定资产标准： 使用年限在一年以上，单位价值在 ２０００ 元以上的房屋及建筑物、机器设备、电 子设备、运输工具和其他设备。 Ｂ．固定资产计价方法： 按历史成本法计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值两者较低者，作为融资租入固定资产的入账价值（如果融资 租赁资产占企业资产总额的比例等于或低于 ３０％的，按最低付款额作为融资租赁固 - 23 - 定资产的入账价值）。 Ｃ．固定资产折旧方法： 直线法。 Ｄ．固定资产分类： 分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备五类。各类资产 估计使用年限、残值率如下： 资产类别 估计使用年限 估计残值率 房屋及建筑物 ２０ 年 １０％ 机器设备 １２ 年 １０％ 电子设备 ５年 １０％ 运输工具 ５年 １０％ 其他设备 １２ 年 １０％ Ｅ．固定资产减值准备： 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差 额计提固定资产减值准备。当存在以下情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ａ．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ｂ．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ｃ．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ｄ．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ｅ．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （１４）在建工程核算方法： Ａ．在建工程计价：按实际建设成本计价。 Ｂ．利息资本化的计算方法：按借款费用核算方法计算。 Ｃ．在建工程结转为固定资产的时点： ａ．建设项目按批准的设计文件所规定的内容建成，工业项目试运行期能够正常 生产合格产品，非工业项目符合设计要求，能够正常使用时，即组织竣工验收，并把 在建工程结转为固定资产。 ｂ．对已具备竣工验收条件的项目，三个月内不办理竣工验收和固定资产移交手 续的，视同项目已正式投产，不再作为在建工程项目管理。 Ｄ．在建工程减值准备： 期末如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备， 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ａ．长期停建并且预计在未来３ 年内不会重新开工的在建工程； ｂ．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效益 具有很大不确定性； ｃ．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，即正在进行的建筑工程或安装 调试的设备，其价值高于重新购建该项工程造价或设备的市场价值。 （１５）借款费用核算方法 Ａ．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在 符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借 款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而 发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时 予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生 当期确认为费用。 Ｂ．借款费用资本化期间 ａ．开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价 - 24 - 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 ｂ．暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 ３ 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新 开始。 ｃ．停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用 的资本化。 Ｃ．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累 计支出加权平均数与加权平均资本化利率的乘积。 （１６）无形资产计价和摊销方法： Ａ．计价：按实际支付的款项作为原价。 Ｂ．摊销：自本公司开始受益起，按照合同，协议或者本公司申请书规定的期限 分期平均摊销。受益期无法确定的，按照不少于 １０ 年的期限分期平均摊销。 Ｃ．无形资产减值准备： 期末按单项无形产净值与其可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面净值的 差额计提无形资产减值准备。 （１７）长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 （１８）应付债券核算方法： 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间 的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销。 （１９）收入确认原则： Ａ．商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 Ｂ．提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到，或取得了收款的证据时， 确认营业收入的实现。 Ｃ．让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠地 计量时，确认利息收入和使用费收入。 （２０）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （２１）合并会计报表的编制方法： Ａ．合并报表的原则： 对持有被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上，或虽未超过 ５０％但具有实际控 制权的子公司合并其会计报表。但当子公司的资产总额、主营业务收入、净利润均低 于本公司上述指标的 １０％时，根据财政部有关规定，可不纳入合并范围。 Ｂ．编制方法： 本公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求，以本公司和纳入合并 范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵消公司间重大交易、资金往来、 债权债务等交易事项的基础上，合并各项目数额编制而成。 Ｃ．子公司与母公司采用的会计政策一致。 ３．税项 （１）税种及税率 Ａ．增值税税率 １７％ Ｂ．企业所得税税率 １５％ Ｃ．车船使用税 按车辆不同类型交纳定额税 Ｄ．房产税 按房产原值×（１－０．３）×１．２％计缴 - 25 - Ｅ．印花税 按各类合同金额的 ０．０５‰－－０．５‰计缴 （２）所得税减免情况：本公司按江西省国家税务局赣国税函［２００２］１８４ 号文件 规定享受中西部地区所得税优惠税率减按 １５％征收。 ４．控股子公司及合营企业 注册资本 实际投资额 拥有权益比例 企业名称 业务性质 经营范围 （ 万元） （ 万元） （％） １．上海卓祥企业发展 高新技术研发与推 工业及贸易 ３，０００ １，５００ ５０．００ 有限公司 广，实业投资等 ２．新余北大高新生物 生化制药 ４，２００ 药品制造，经销等 １，２００ ２８．５７ 工程有限责任公司 ３．新余新华气体有限 工业及医用气 氧气．氩气氮气生产 ６，５００ ３，０００ ４６．２０ 责任公司 体制造 及销售等 ４．南昌新华科技工业 高新技术研究与推 工业及贸易 １，０００ ９９０ ９９．００ 园有限责任公司 广，投资咨询等 注 ： 南昌新华科技工业园有限责任公司刚刚成立未正式经营，故本报告期未将 其纳入合并范围。 ５．会计报表主要项目注释 （１）货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 币种 原币 折算汇率 人民币 原币 折算汇率 人民币 现 金 人民币 １６４，０１１．６３ ２０１，２３２．４５ 银行存款 人民币 １９，８７８，３０３．８１ ４７，６０７，１２１．８４ 港 币 ３３７．１９ １．０７ ３６１．０９ ３３５．８１ １．０７ ３５９．６１ 美 元 ２，２９８．３２ ８．２８ １９，０５９．８０ １，２８７．５０ ８．２８ １０，６６０．５１ 小 计 １９，８９７，７２４．７０ ４７，６１８，１４１．９６ 其他货币资金 人民币 ３９，８７４，４１５．７６ １２，３５６，４７８．５５ 美 元 ４４．６０ ８．２８ ３６９．２９ ４４．６０ ８．２８ ３６９．２９ 小 计 ３９，８７４，７８５．０５ １２，３５６，８４７．８４ 合 计 ５９，９３６，５２１．３８ ６０，１７６，２２２．２５ （２）应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 ３，５１９，６９３．６０ ４，２７２，５４７．８０ （３）应收款项 Ａ．应收账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １０１，２５０，２０２．８ 应收账款 ５ １００．００ ５，６３４，４７２．４０ ９５，６２７，９２３．７１ １００．００ ５，４８５，７０５．７４ １ 年以内 ８８，１８４，５２０．５９ ８７．１０ ４，４０９，２２６．０２ ８５，９８３，２８８．７１ ８９．９１ ４，２９９，１６４．４２ １—２ 年 １１，０５７，２８７．１５ １０．９２ ８８４，５８２．９７ ５，２９３，１１０．００ ５．５４ ４２３，４４８．８０ ２—３ 年 １，２２０，３１２．２７ １．２０ １８３，０４６．８４ ２，１４４，２４９．７８ ２．２４ ３２１，６３７．４７ ３—５ 年 ７８８，０８２．８４ ０．７８ １５７，６１６．５７ ２，２０７，２７５．２２ ２．３１ ４４１，４５５．０５ ５ 年以上 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 注 １：坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计提比例一致。 注 ２：应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 ３ ： 公 司 应 收 账 款 前 五 名 金 额 合 计 １０，０４３，７０３．０５元，占应收账款总额的 １０．２１％。 - 26 - Ｂ．其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 其他应收款 ３，５６２，４１７．９７ １００．００ ２２９，０１３．６５ １，７１１，９４０．４１ １００．００ １１６，０１９．２０ １ 年以内 ３，０１４，９４６．２６ ８４．６４ １５０，７４７．３１ １，３７３，０４０．７０ ８０．２１ ６８，６５２．０４ １—２ 年 ２６０，０００．００ ７．２９ ２０，８００．００ ５０，５６０．００ ２．９５ ４，０４４．８０ ２—３ 年 ５６０．００ ０．０２ ８４．００ ２８６，９１１．７１ １６．７６ ４３，０３６．７６ ３—５ 年 ２８６，９１１．７１ ８．０５ ５７，３８２．３４ １，４２８．００ ０．０８ ２８５．６０ ５ 年以上 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 注 １：其他应收款较期初增加 １０３．４８％，主要原因是公司在产能增加后，为了扩 大销售，挤占市场，积极参与国家和地方的重点工程项目的招投标，致使支付的投标 保证金增加。 注 ２：其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 注３：期末金额较大的其他应收款：广东长大公路工程公司５００，０００．００元，广珠 西线高速公路有限公司５００，０００．００元， ，赣州高速路业发展有限公司２５０，０００．００均为 支付的投标保证金。 注 ４ ： 公司其他应收款前五名金额合计１，９８７，２３３．２２元，占其他应收款总额的 ５５．７８％。 （４）预付账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 预付账款 １９，７０３，７７１．２３ １００．００ １９，７７１，９３６．５６ １００．００ １ 年以内 １９，５３２，９６４．２２ ９９．１３ １９，３５２，７５０．２２ ９７．８７ １—２ 年 １２０，１２４．３１ ０．６１ ２６２，９５１．６４ １．３３ ２—３ 年 ４７，８８６．００ ０．２４ ２，９９６．７０ ０．０２ ３—５ 年 ２，７９６．７０ ０．０２ １５３，２３８．００ ０．７８ ５ 年以上 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 注 １：期末账龄超过 １ 年的预付账款 １７０，８０７．０１ 元，是公司支付的定金款，尚 未清算。 注 ２：预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 （５）存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 １，８２８，６９７．７８ ０．００ ０．００ 原材料 ３７，４８６，２７１．３６ ８，９６１．９７ ３０，９９１，００６．４５ ５０３，８１２．１７ 库存商品 ４３，１４１，４５４．３４ ３２，２８６，８１９．３６ １５，８０１．５０ 低值易耗品 ５８，７２５．２２ ５７，６１７．８０ ０．００ 委托加工物资 ２，３４３，１５３．６７ ２，５９７，２４０．５３ ０．００ 在产品 ３，９８７，０２０．００ ２，１９５，５７６．００ ０．００ 合 计 ８８，８４５，３２２．３７ ８，９６１．９７ ６８，１２８，２６０．１４ ５１９，６１３．６７ 注 １：存货可变现净值以预计售价减预计销售费用确定。 注 ２：存货较期初增加 ３１．４０％主要原因是今年公司产能扩大 ６６％，导致原材料、 库存商品和在产品的占用量增加。 （６）待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末数结存原因 包装材料 ４３２，２９８．８６ ３０２，１３４．８０ 产品未销售 其他费用 ７０，５５２．００ ７２，８４７．００ 尚未摊销完 保险费 ２６９，３８７．７５ ２１９，９２６．５５ ２００３ 年保险费 书报杂志费 １６，８０８．８８ １６，３６４．１２ ２００３ 年书报费 - 27 - 修理费 ０．００ １２，１６６．３７ 合 计 ７８９，０４７．４９ ６２３，４３８．８４ （７）长期股权投资 Ａ．明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 ６８，３４４，６２６．０１ ６８，３４４，６２６．０１ ２１，５００，０００．００ ２１，５００，０００．００ Ｂ．长期股权投资－其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例（％） 投资金额 新余北大高新生物工程有限责任公司 长期 ２８．５７ １２，０００，０００．００ 上海卓祥企业发展有限公司 长期 ５０．００ １５，０００，０００．００ 新余新华气体有限责任公司 长期 ４６．２０ ３０，０００，０００．００ 南昌新华科技工业园有限责任公司 ２０ 年 ９９．００ ９，９００，０００．００ 小 计 ６６，９００，０００．００ Ｃ．采用权益法核算的其他股权投资 累计分得 追 加 会计政策 被投资单位名称 初始投资额 权益增减额 累计增减额 现金红利 投资额 重大差异 额 新余北大高新生物工程有 －２７４，８５９．６３ －２７４，８５９．６３ ０．００ 无 限责任公司 １２，０００，０００．００ 上海卓祥企业发展有限公 １０，８５９．０８ １０，８５９．０８ ０．００ 无 司 １５，０００，０００．００ 新余新华气体有限责任公 １，７０８，６２６．５６ １，７０８，６２６．５６ ０．００ 无 司 ３０，０００，０００．００ 南昌新华科技工业园有限 ９，９００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 无 责任公司 合 计 ６６，９００，０００．００ １，４４４，６２６．０１ １，４４４，６２６．０１ ０．００ 注 １：长期股权投资较期初增加 ２１７．８８％，主要原因：一是根据公司二届六次 董事会和 ２００２ 年 １ 月 １５ 日第一次临时股东大会决议，本公司以现金 ３，０００ 万元于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日与新余钢铁有限责任公司（实物出资 ２，９００ 万元）、海南洋浦石油 有限公司（现金出资 ６００ 万元）共同投资设立新华气体有限责任公司，本公司股权比 例为 ４６．２０％；二是根据公司二届三次董事会和 ２０００ 年 ９ 月 ２０ 日第一次临时股东大 会决议，对新余北大高新生物工程有限责任公司的 １，２００ 万元投资，本期全部到位 （２００１ 年投入 ６５０ 万元，本期投入 ５５０ 万元）；三是根据公司董事会二届七次会议 于二〇〇二年三月十八日决议由本公司与新余新华气体有限责任公司共同出资组建 南昌新华科技工业园，本公司出资人民币 ９，９００，０００．００ 元，新余新华气体有限责任 公司出资人民币 １００，０００．００ 元，本公司股权比例为 ９９．００％。 注 ２：由于新余北大高新生物工程有限责任公司 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日修改公司章程， 注册资本变更为 ４，２００ 万元，所以本公司股权比例亦由上年末的 ２０％上升为 ２８．５７％。 注 ３：上述单位刚成立， 公司逐项进行检查未发现可收回金额低于账面价值的情 况，未有证据表明上述长期股权投资已经发生了减值故未计提减值准备。 （８）固定资产及累计折旧 Ａ．固定资产原值 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 ４１，８８４，５６１．３２ ９，１１１，１９１．１９ ４４３，８１４．３０ ５０，５５１，９３８．２１ 机器设备 １０５，７０１，０１５．２７ ３９，８９０，３５８．４８ １２６，４２０．００ １４５，４６４，９５３．７５ 电子设备 ７，２６６，２０６．２８ ５５５，９７２．７６ ４３，８７６．００ ７，７７８，３０３．０４ 运输工具 ７，７３２，９６６．８０ ４，０６５，５１８．２９ １５１，７００．００ １１，６４６，７８５．０９ 其他设备 ４，８９８，８４１．７５ １，８３７，５５５．８６ ６，７３６，３９７．６１ 合 计 １６７，４８３，５９１．４２ ５５，４６０，５９６．５８ ７６５，８１０．３０ ２２２，１７８，３７７．７０ - 28 - Ｂ．累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 １２，７８７，６７７．２１ ２，１０８，５９１．２２ ２０３，５８１．０９ １４，６９２，６８７．３４ 机器设备 ５２，６１８，２２１．２１ ８，７５１，２８５．１０ １０７，０２０．９５ ６１，２６２，４８５．３６ 电子设备 ３，２９１，７９６．９５ １，１１４，６５６．８６ ３９，４８８．４０ ４，３６６，９６５．４１ 运输工具 ４，３７５，７６９．５２ １，３４８，４４９．０６ １３４，３０７．０４ ５，５８９，９１１．５４ 其他设备 ２，３５９，４８８．６２ ３７５，５４３．０２ ２，７３５，０３１．６４ 合 计 ７５，４３２，９５３．５１ １３，６９８，５２５．２６ ４８４，３９７．４８ ８８，６４７，０８１．２９ Ｃ．净值 项 目 期 初 数 期 末 数 房屋及建筑物 ２９，０９６，８８４．１１ ３５，８５９，２５０．８７ 机器设备 ５３，０８２，７９４．０６ ８４，２０２，４６８．３９ 电子设备 ３，９７４，４０９．３３ ３，４１１，３３７．６３ 运输工具 ３，３５７，１９７．２８ ６，０５６，８７３．５５ 其他设备 ２，５３９，３５３．１３ ４，００１，３６５．９７ 合 计 ９２，０５０，６３７．９１ １３３，５３１，２９６．４１ 注 １：本报告期固定资产原值增幅较大，达到了 ３２．６６％，主要原因是对公司可 持续发展能力具有重大影响的配股募集资金投资项目－铝包钢扩建项目和钢丝扩改 项目全面竣工投产转入固定资产， 本报告期在建工程竣工转入固定资产 ５３，８７６，３２４．４８ 元。 注 ２：本报告期因报废减少固定资产原值 ７６５，８１０．３０ 元。 注 ３：本报告期，公司对固定资产逐项进行了检查，未发现因技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 （９）在建工程 本期工程 预算 本 期 转 其他 资金 工程名称 期初数 本期增加 期末数 投 入 占 （万元） 固定资产 减少 来源 预算比例 配股募集 铝包钢扩建项目 ２，５５０ １６，０８０，９２３．７８ ２４６，６２８．００ １６，３２７，５５１．７８ ０．００ ０．９７ 和自筹 配股募集 钢丝扩改项目 ２，３４２ １８，３２２，８６５．３７ １８，２５５，２５２．２５ ３６，５７８，１１７．６２ ０．００ １０５．３４ 和自筹 其中：利息资本 ４９６，１０１．１５ １９７，４４０．１７ ６９３，５４１．３２ ０．００ 化金额 自筹 铝包钢三期工程 ０．００ ６，７５８，７１７．２４ ２０９，２７１．５２ ６，５４９，４４５．７２ 自筹 钢绞线零星工程 ０．００ １，２５３，３４１．４０ １５８，５００．００ １，０９４，８４１．４０ 自筹 钢丝零星工程 ０．００ ８１７，８２１．５８ ６０２，８８３．５６ ２１４，９３８．０２ 自筹 合 计 ３４，４０３，７８９．１５ ２７，３３１，７６０．４７ ５３，８７６，３２４．４８ ７，８５９，２２５．１４ 注 １：本报告期在建工程减少主要是铝包钢扩建项目和钢丝扩改项目投入。 注 ２：本报告期资本化利率为 ５．３１％。 注 ３：本报告期本公司期末对在建工程进行了全面检查，未有证据表明在建工程 已经发生了减值，故未计提在建工程减值准备。 （１０）无形资产 取得 本期 本期 剩余摊 项 目 原 值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 增加 转出 销年限 房屋使用权 投入 ２１０，０００．００ １５７，５００．００ １０，５００．００ ６３，０００．００ １４７，０００．００ １４ 年 钢绞线厂土地 投入 ４，２４０，３０５．８０ ３，８３７，４７６．５４ ８４，８０６．１６ ４８７，６３５．４２ ３，７５２，６７０．３８ ４４ 年 使用权 铝包线厂土地 投入 ２，８５５，１００．００ ２，５６９，５９０．００ ５７，１０１．５０ ３４２，６１１．５０ ２，５１２，４８８．５０ ４４ 年 使用权 合 计 ７，３０５，４０５．８０ ６，５６４，５６６．５４ １５２，４０７．６６ ８９３，２４６．９２ ６，４１２，１５８．８８ 注 １：房屋使用权的摊销期限 ２０ 年；土地使用权的摊销期限为 ５０ 年。 - 29 - 注 ２：本报告期，本公司期末检查了各项无形资产预计给企业带来未来经济利益 的能力，未发现预计可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 （１１）长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 用电增容费 １ ６５６，０００．００ ３４３，２００．００ １２８，０００．００ ６４，５３３．３７ ２４９，３３３．３７ ４０６，６６６．６３ ５．２５ 年 用电增容费 ２ ８８０，０００．００ ８８０，０００．００ ４４，０００．００ ４４，０００．００ ８３６，０００．００ ９．５ 年 用电间隔费 ２００，０００．００ １２９，９９９．８６ １２９，９９９．８６ ２００，０００．００ ０．００ 用电权费 １，２２４，０００．００ ７９５，６００．００ ７９５，６００．００ １，２２４，０００．００ ０．００ 合 计 ２，９６０，０００．００ 2,148,799.86 １２８，０００．００ １，０３４，１３３．２３ １，７１７，３３３．３７ １，２４２，６６６．６３ 注 １：长期待摊费用摊销年限均为 １０ 年。 注 ２：长期待摊费用中用电间隔费、用电权收费，因国家已取消该二项收费项目， 所以本报告期对该二项收费余额予以一次摊销。 （１２）短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 ７１，５００，０００．００ ８５，５００，０００．００ 注 １：本公司在报告期内无逾期借款。 注 ２：期末数的年利率为 ５．３１％。 （１３）应付票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 １８，０９０，０００．００ ５，４８０，０００．００ 注：应付票据增加的原因是采购原料开具的银行承兑汇票增加。 （１４）应付账款 项 目 期 末 数 期 初 数 应付账款 １５，１９４，７４１．５２ ９，５１１，７８４．２３ 注：应付账款中含持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项——新 余钢铁有限责任公司（新余钢铁有限责任公司下属单位原料、水费、运费等） ２９０，１３１．３６ 元。 （１５）预收账款 项 目 期 末 数 期 初 数 预收账款 ９，０２６，６９３．９９ ２，９３０，４８２．９３ 注 １：预收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 注 ２：期末数中含一年以上的款 ５４２，３３２．３２ 元，是尚未退还客户的余款。 注 ３：预收账款增加的原因是客户支付的定金增加。 （１６）应付福利费 项 目 期 末 数 期 初 数 应付福利费 ２１９，６０９．００ ５，２４１，８７７．４５ 注：应付福利费减少的主要原因是公司所在地医疗制度改革方案全面到位后， 公司将历年应付的医疗保险金进行了清缴，已全部结清。 （１７）应付股利 投资者名称 期末欠付金额 期初欠付金额 期末欠付原因 新余钢铁有限责任公司 １０，４４０，８８８．１３ ９，１８７，９８１．５５ 见附注 （香港）巍华金属制品有限公司 ４，０４７，３５３．００ ３，５６１，６７０．６４ 同上 江西省国际信托投资公司 ２，４２８，４１１．６３ ２，１３７，００２．２３ 同上 江西金世纪冶金股份有限公司 １０７，９４７．００ ９４，９９３．３６ 同上 江西冶金供销公司 １０７，９４７．００ ９４，９９３．３６ 同上 社会公众股 ７，０２０，０００．００ ６，１７７，６００．００ 同上 合 计 ２４，１５２，５４６．７６ ２１，２５４，２４１．１４ - 30 - 注 １：期初欠付金额为上年度根据董事会决议通过的股利分配预案应该付给股东 的现金红利，本期已全部支付。 注 2：期末欠付金额为所属年度根据董事会决议通过的股利分配预案应该付给股 东的现金红利，待股东大会批准后支付。 税 种 税 率 期 末 数 期 初 数 企业所得税 １５％ １，４６７，７３８．３５ －２７０，９６９．６０ 应交增值税 １７％ １，５９９，５９８．７０ １，４３６，０６０．００ 印花税 ０．０５‰—０．５‰ ６５，６５３．３１ ５０，９０７．４０ 房产税 １．２０％ ８３，３７６．５６ ７２，２２２．２７ 合 计 ３，２１６，３６６．９２ １，２８８，２２０．０７ （１８）应交税金 注：应交税金增加是因为本期实现的应交所得税未交纳。 （１９）其他应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 其他应付款 １６，１４２，４７９．２３ ２，４２９，９８５．９２ 注 １：其他应付款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 注 ２：期末金额较大的其他应付款：意大利 ＣＯＮＴＩＮＵＶＳ Ｓ．Ｐ．Ａ 公司 １，８４４，７８４．００ 元为购买设备质保金，南昌新华科技工业园有限责任公司 ９，９００，０００．００ 元为暂收代 购设备款。 （２０）预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 场地使用费 ６５，６１２．８８ ４３，７４１．９２ 未结算 蒸气费 １２８，３５９．７０ １０１，５０１．５９ 未结算 水费 ２０，０９３．４０ ２２，４３４．６０ 未结算 电费 １，３４５，４７８．６０ ５２０，９３９．００ 未结算 借款利息 １９９，６８３．７５ ９７，５８１．２６ 未结算 合 计 １，７５９，２２８．３３ ７８６，１９８．３７ 注：预提费用增加是因为本期未结算电费比年初增加。 （２１）长期借款 借款类别 期 末 数 数 期 初 信用借款 ６０，０００，０００．００ ０．００ （２２）股本 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋、－） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 １．发起人股份 １３７，０６０，３７４ １３７，０６０，３７４ 其中： 国家持有股份 ０ ０ 境内法人持有股份 １０４，６８１，５５０ １０４，６８１，５５０ 外资法人持有股份 ３２，３７８，８２４ ３２，３７８，８２４ 其他 ０ ０ ２．募集法人股 ０ ０ ３．内部职工股 ０ ０ ４．优先股或其他 ０ ０ 未上市流通股份合计 １３７，０６０，３７４ １３７，０６０，３７４ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ５６，１６０，０００ ５６，１６０，０００ ２．境内上市的外资股 ０ ０ - 31 - ３．境外上市的外资股 ０ ０ ４．其他 ０ ０ 已上市流通股份合计 ５６，１６０，０００ ５６，１６０，０００ 三、股份总数 １９３，２２０，３７４ １９３，２２０，３７４ （２３）资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 １．股本溢价 ５３，８８０，１８２．３０ ５３，８８０，１８２．３０ ２．接收捐赠非现金资产准备 ３．接受现金捐赠 ４．股权投资准备 ５．拨款转入 ６．外币资本折算差额 ７．其他资本公积 合 计 ５３，８８０，１８２．３０ ５３，８８０，１８２．３０ （２４）盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 １．法定盈余公积 １２，０４５，３３３．３７ ２，７５３，９４４．８５ １４，７９９，２７８．２２ ２．法定公益金 ５，８７９，３７５．８５ １，３７６，９７２．４３ ７，２５６，３４８．２８ 合 计 １７，９２４，７０９．２２ ４，１３０，９１７．２８ ２２，０５５，６２６．５０ （２５）未分配利润 项 目 提取比例 金 额 本期净利润转入 ２７，５３９，４４８．５０ 加：年初未分配利润 １，４１０，６６８．９３ 减：提取法定盈余公积 １０％ ２，７５３，９４４．８５ 提取法定公益金 ５％ １，３７６，９７２．４３ 应付普通股股利 ２４，１５２，５４６．７６ 转作股本的普通股股利 ０．００ 期末未分配利润 ６６６，６５３．３９ 注：根据本公司董事会通过的 2002 年度利润分配预案，以 2002 年末股本为基 数，按每股派发红利 0.125 元，共计应付普通股股利 24,152,546.76 元（含税），剩余 可供股东分配利润留待以后分配。 （２６）主营业务收入、主营业务成本 Ａ．明细情况 本 期 数 上年同期数 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 钢绞线系列 １７８，６５９，７９０．８７ １４３，４１５，９６４．３１ １２１，７２９，９３７．８３ ８９，８３４，２１９．４５ 铝包钢系列 １２９，６２８，７７９．３０ ９７，８５８，７８８．１５ １０４，１７０，４３２．１６ ８３，２６３，８９０．０８ 钢丝系列 ８９，０８１，８９３．１５ ８１，９１７，１９７．４７ ６６，９７３，０５８．１２ ６３，１３０，６０５．８５ 合 计 ３９７，３７０，４６３．３２ ３２３，１９１，９４９．９３ ２９２，８７３，４２８．１１ ２３６，２２８，７１５．３８ 注 １：主营业务收入较上年同期增加了 ３５．６８％，而主营业务成本较上年同期仅 增加了 ３６．８１％，主营业务收入上升主要得益于公司铝包钢扩建项目和钢丝扩改项目 竣工投产后，产能增加，销售扩大。 注 ２：本期向前五名客户销售的收入总额为 ４１，２０２，３４３．８１ 元，占公司全部主营 业务收入的 １０．３７％。 （２７）其他业务利润 本 期 数 上年同期数 项 目 业务收入 业务支出 业务收入 业务支出 废 品 ５，７４６，１４２．２５ ７，１９０，１７０．９０ ３，５６１，５３０．７１ ５，９３６，５０３．５０ 让售原材料 １，７８２，５４８．７５ １，８２５，９５１．１７ ５６６，５３７．２１ ６２８，５４２．６７ 劳务费 １１７，７１９．４８ １，６２２，７４２．２３ ８０，８２３．８６ - 32 - 其 他 ０．００ ０．００ ３２，８７２．７４ ３２，８７２．７４ 合 计 ７，６４６，４１０．４８ ９，０１６，１２２．０７ ５，７８３，６８２．８９ ６，６７８，７４２．７７ （２８）财务费用 类 别 本 期 数 上年同期数 利息支出 ５，９１１，０１２．０９ ４，９３０，０７３．２６ 减：利息收入 １８１，６４３．３０ ２６３，５１９．７６ 汇兑损失 ２，１０４．７７ ６１．０５ 减：汇兑收益 金融机构手续费 ７８，８０２．３０ ６６，４９１．３２ 合 计 ５，８１０，２７５．８６ ４，７３３，１０５．８７ （２９）投资收益 项 目 本 期 数 上年同期数 其 他 １，４４４，６２６．０１ ７，５１８，２５８．４１ 注：投资收益本期数是公司投资新余新华气体有限责任公司和上海卓祥企业发 展有限公司及新余北大高新生物工程有限责任公司按权益法核算所产生的收益。 （３０）补贴收入 项 目 本 期 数 上年同期数 出口退税 ３６７，４１５．７１ ０．００ 注：本报告期的补贴收入是公司产品代理出口的退税收入。 （３１）营业外收入 项 目 本 期 数 上年同期数 处理固定资产净收益 １３，６０７．０４ ４３，０９４．１０ 违约金收入 ２，９６９，６２２．００ ５８７，１２８．８５ 罚款收入 ３３３，５１８．５０ ３３４，０６８．７６ 其他 ０．００ ６４５，３６０．８７ 合 计 ３，３１６，７４７．５４ １，６０９，６５２．５８ 注：本报告期违约金收入主要是本公司 ２０００ 年为了扩大产品加工范围，提高产 品加工精度和生产效率，增加产品附加值，确保投资收益，公司对铝包钢扩建项目和 钢丝扩改项目的部分设计进行了变更，主要设备由使用国产改为进口，并与意大利 ＣＯＮＴＩＮＵＶＳ Ｓ．Ｐ．Ａ 公司于 ２０００ 年 １１ 月签订了设备购买合同，合同规定，ＣＯＮＴＩＮＵＶＳ Ｓ．Ｐ．Ａ 公司应于 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日前交清全部设备，但由于各种原因，该公司延期至 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日才完成交货，因此，根据合同的有关条款，该公司通过中国银行新 余市分行向本公司支付违约金 ３５８，６５０ 美元，折合人民币为 ２，９６９，６２２．００ 元。 （３２）营业外支出 项 目 本 期 数 上年同期数 处理固定资产净损失 ２６０，５０９．８６ ３，０００．００ 滞纳金 ２０．６７ ０．００ 非常损失 ０．００ ２５０，６５８．１４ 合 计 ２６０，５３０．５３ ２５３，６５８．１４ （３３）所得税 项 目 本 期 数 上年同期数 所得税 ４，７８１，０４０．３８ ４，８６０，０５４．６６ - 33 - （３４）支付的其他与经营活动有关的现金： 主要明细项目列示如下： 项 目 本年发生数 差旅费 ２，６８８，４８１．２９ 运输费 １１，３７１，２７６．４７ 保险费 ５８７，３９８．７４ 包装费 ５，４３７，８３１．０２ 销售服务费 ２，５４９，０３５．２３ 邮政通讯费 ６１２，６２８．９１ 招待费 １，３２４，８４８．９９ 修理费 ４６９，５４０．３２ 物料消耗 １４７，３９４．５５ 广告费 ４３１，９９４．６９ 诉讼费 ２０３，６０５．１０ 职工培训费 ２８６，７３１．２０ 其他 １，４３５，１５４．１０ 合 计 ２７，５４５，９２０．６１ ６．关联方关系及其交易 （１）存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 关系 或类型 南昌新华科技工业 南昌经济技 工业及贸易 子公司 有限责任公司 姚红江 园有限责任公司 术开发区 （２）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 新余钢铁有限责任公司 合营企业 （香港）巍华金属制品有限公司 合营企业 江西国际信托投资公司 合营企业 新余北大高新生物工程有限责任公司 合营企业 上海卓祥企业发展有限公司 合营企业 新余新华气体有限责任公司 合营企业 江西新钢建设有限责任公司 新钢全资子公司 江西新钢电气修造有限责任公司 新钢全资子公司 （２）关联交易 Ａ．采购货物（向关联方采购货物有关资料如下） 金额：元 企 业 名 称 货物种类 本 期 数 上年同期数 新余钢铁有限责任公司 水 ２９７，１７６．３７ ２９９，７０４．２０ 煤气 １，４８９，９２３．９９ １，３０１，４５３．２０ 蒸气 ４２４，７０１．５９ １５１，８５８．４１ 电 ６，３３３，２４５．５９ ２，７４４，６１５．２５ 上海卓祥企业发展有限公司 盘元 １３，７７９，８５４．６６ ０．００ Ｂ．接受劳务（接受关联方劳务有关资料如下）： 金额：元 企 业 名 称 劳务种类 本 期 数 上年同期数 新余钢铁有限责任公司 运输费 ５７７，２８６．０４ ３８４，２７４．３６ 维修劳务费 １０４，３７８．９６ １２１，４５１．２６ 江西新钢建设有限责任公司 土建工程 ２，４０１，４４７．４０ ４，０７３，００２．８８ 注：上述劳务双方按市场价格结算，无任何价格折扣或优惠。 Ｃ．关联应收应付款项余额 金额：元 项 目 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 １．其他应收款 新余钢铁有限责任公司 ０．００ ４０，０００．００ ２．预付账款 - 34 - 新余钢铁有限责任公司 ０．００ ５，７７４．２０ ３．应付账款 江西新钢建设有限责任公司 ４１，８６５．６０ ０．００ 上海卓祥企业发展有限公司 ４，１６６，７５９．５６ ０．００ 新余钢铁有限责任公司 ２９０，１３１．３６ ６３０，０８０．６３ ４．其他应付款 江西新钢建设有限责任公司 ３３３，５３３．２１ １３６，３２８．３７ 南昌新华科技工业园有限责任公司 ９，９００，０００．００ ０．００ ７．或有事项 本公司本报告期无或有事项。 ８．承诺事项 本公司本报告期无承诺事项。 ９．资产负债表日后事项 本公司本报告期无资产负债表日后事项。 １０．其他重要事项 本公司本报告期无其他重要事项。 （四）补充资料 １．公司无境外审计表。 ２．按编报规则第 ９ 号编制的利润表附表。 ３．资产减值准备明细表。 ４．公司无特殊项目。 - 35 - 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 上述文件的原件备置在公司证券部办公室。当中国证监会、证券交易所要求提供 时，或者股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 新华金属制品股份有限公司董事会 董事长签名：施嘉良 二〇〇三年二月十八日 - 36 - 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 会企０１表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位: 元 资产 行次 附注序号 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 ５９，９３６，５２１．３８ ６０，１７６，２２２．２５ 短期投资 2 ０．００ ０．００ 应收票据 3 ３，５１９，６９３．６０ ４，２７２，５４７．８０ 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 ９５，６１５，７３０．４５ ９０，１４２，２１７．９７ 其他应收款 7 ３，３３３，４０４．３２ １，５９５，９２１．２１ 预付账款 8 １９，７０３，７７１．２３ １９，７７１，９３６．５６ 应收补贴款 9 存货 10 ８８，８３６，３６０．４０ ６７，６０８，６４６．４７ 待摊费用 11 ７８９，０４７．４９ ６２３，４３８．８４ 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 ０．００ ０．００ 流动资产合计 31 ２７１，７３４，５２８．８７ ２４４，１９０，９３１．１０ 长期投资: 长期股权投资 32 ６８，３４４，６２６．０１ ２１，５００，０００．００ 长期债权投资 34 长期投资合计 38 ６８，３４４，６２６．０１ ２１，５００，０００．００ 固定资产: 固定资产原价 39 ２２２，１７８，３７７．７０ １６７，４８３，５９１．４２ 减: 累计折旧 40 ８８，６４７，０８１．２９ ７５，４３２，９５３．５１ 固定资产净值 41 １３３，５３１，２９６．４１ ９２，０５０，６３７．９１ 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 １３３，５３１，２９６．４１ ９２，０５０，６３７．９１ 工程物资 44 在建工程 45 ７，８５９，２２５．１４ ３４，４０３，７８９．１５ 固定资产清理 46 固定资产合计 50 １４１，３９０，５２１．５５ １２６，４５４，４２７．０６ 无形资产及其他资产: 无形资产 51 ６，４１２，１５８．８８ ６，５６４，５６６．５４ 长期待摊费用 52 １，２４２，６６６．６３ ２，１４８，７９９．８６ 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 ７，６５４，８２５．５１ ８，７１３，３６６．４０ 递延税项: 递延税款借项 61 资产总计 67 ４８９，１２４，５０１．９４ ４００，８５８，７２４．５６ 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人：张发生 - 37 - 资产负债表（续表） 2002 年 12 月 31 日 会企０１表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位: 元 负债和股东权益 行次 附注序号 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 ６８ ７１，５００，０００．００ ８５，５００，０００．００ 应付票据 ６９ １８，０９０，０００．００ ５，４８０，０００．００ 应付账款 ７０ １５，１９４，７４１．５２ ９，５１１，７８４．２３ 预收账款 ７１ ９，０２６，６９３．９９ ２，９３０，４８２．９３ 应付工资 ７２ 应付福利费 ７３ ２１９，６０９．００ ５，２４１，８７７．４５ 应付股利 ７４ ２４，１５２，５４６．７６ ２１，２５４，２４１．１４ 应交税金 ７５ ３，２１６，３６６．９２ １，２８８，２２０．０７ 其他应交款 ８０ 其他应付款 ８１ １６，１４２，４７９．２３ ２，４２９，９８５．９２ 预提费用 ８２ １，７５９，２２８．３３ ７８６，１９８．３７ 预计负债 ８３ 一年内到期的长期负债 ８６ 其他流动负债 ９０ 流动负债合计 １００ １５９，３０１，６６５．７５ １３４，４２２，７９０．１１ 长期负债: 长期借款 １０１ ６０，０００，０００．００ ０．００ 应付债券 １０２ 长期应付款 １０３ 专项应付款 １０６ 其他长期负债 １０８ 长期负债合计 １１０ ６０，０００，０００．００ ０．００ 递延税项: 递延税款贷项 １１１ 负债合计 １１４ ２１９，３０１，６６５．７５ １３４，４２２，７９０．１１ 股东权益: 股本 １１５ １９３，２２０，３７４．００ １９３，２２０，３７４．００ 减：已归还投资 １１６ 股本净额 １１７ １９３，２２０，３７４．００ １９３，２２０，３７４．００ 资本公积 １１８ ５３，８８０，１８２．３０ ５３，８８０，１８２．３０ 盈余公积 １１９ ２２，０５５，６２６．５０ １７，９２４，７０９．２２ 其中: 法定公益金 １２０ ７，２５６，３４８．２８ ５，８７９，３７５．８５ 未分配利润 １２１ ６６６，６５３．３９ １，４１０，６６８．９３ 股东权益合计 １２２ ２６９，８２２，８３６．１９ ２６６，４３５，９３４．４５ 负债和股东权益总计 １３５ ４８９，１２４，５０１．９４ ４００，８５８，７２４．５６ 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人：张发生 - 38 - 利润表及利润分配表 2002 年度 会企０２表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位: 元 项目 行次 附注序号 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 １ ３９７，３７０，４６３．３２ ２９２，８７３，４２８．１１ 减：主营业务成本 ４ ３２３，１９１，９４９．９３ ２３６，２２８，７１５．３８ 主营业务税金及附加 ５ 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) １０ ７４，１７８，５１３．３９ ５６，６４４，７１２．７３ 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) １１ －１，３６９，７１１．５９ －８９５，０５９．８８ 减：营业费用 １４ ２５，２８０，４７２．５０ １６，３９６，６４９．６５ 管理费用 １５ １４，２６５，８２３．２９ １２，１９３，２２２．３４ 财务费用 １６ ５，８１０，２７５．８６ ４，７３３，１０５．８７ 三、营业利润(亏损以"-"号填列) １８ ２７，４５２，２３０．１５ ２２，４２６，６７４．９９ 加：投资收益(损失以"-"号填列) １９ １，４４４，６２６．０１ ７，５１８，２５８．４１ 补贴收入 ２２ ３６７，４１５．７１ 营业外收入 ２３ ３，３１６，７４７．５４ １，６０９，６５２．５８ 减：营业外支出 ２５ ２６０，５３０．５３ ２５３，６５８．１４ 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) ２７ ３２，３２０，４８８．８８ ３１，３００，９２７．８４ 减：所得税 ２８ ４，７８１，０４０．３８ ４，８６０，０５４．６６ 五、净利润(净亏损以"-"号填列) ３０ ２７，５３９，４４８．５０ ２６，４４０，８７３．１８ 加：年初未分配利润 ３１ １，４１０，６６８．９３ １２，２６６，４４０．８７ 年初未分配利润调整数 ３２ 其他转入 ３３ 六、可供分配的利润 ３４ ２８，９５０，１１７．４３ ３８，７０７，３１４．０５ 减：提取法定盈余公积 ３５ ２，７５３，９４４．８５ ２，６４４，０８７．３２ 提取法定公益金 ３６ １，３７６，９７２．４３ １，３２２，０４３．６６ 提取职工奖励及福利基金 ３７ 提取储备基金 ３８ 提取企业发展基金 ３９ 利润归还投资 ４０ 七、可供投资者分配的利润 ４１ ２４，８１９，２００．１５ ３４，７４１，１８３．０７ 减：应付优先股股利 ４２ 提取任意盈余公积 ４３ 应付普通股股利 ４４ ２４，１５２，５４６．７６ ２１，２５４，２４１．１４ 转作股本的普通股股利 ４５ １２，０７６，２７３．００ 八、未分配利润 ４６ ６６６，６５３．３９ １，４１０，６６８．９３ 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人：张发生 - 39 - 现金流量表 ２００２ 年度 会企０３表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位：元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ４７５，０６３，２２０．７８ 收到的税费返还 ３ ３６７，４１５．７１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ３，３０３，１４０．５０ 现金流入小计 ９ ４７８，７３３，７７６．９９ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ３４０，９８７，００６．２２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ３７，１２５，２４１．３２ 支付的各种税费 １３ １９，９２２，１７７．２１ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ２７，５４５，９２０．６１ 现金流出小计 ２０ ４２５，５８０，３４５．３６ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ５３，１５３，４３１．６３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ ０．００ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ０．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ ３４，５１０．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ １８１，６４３．３０ 现金流入小计 ２９ ２１６，１５３．３０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ２６，９５０，０１６．８６ 投资所支付的现金 ３１ ４５，４００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ ７２，３５０，０１６．８６ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －７２，１３３，８６３．５６ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ 借款所收到的现金 ４０ ２６６，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ ２６６，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ２２０，０００，０００．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ４６ ２７，２５９，２６８．９４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 现金流出小计 ５４ ２４７，２５９，２６８．９４ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ １８，７４０，７３１．０６ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ －２３９，７００．８７ 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人：张发生 - 40 - 现金流量表（续表） 2002 年度 会企０３表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位：元 补充资料 行次 金额 １ ． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 27,539,448.50 加：计提的资产减值准备 58 -248,890.59 固定资产折旧 59 13,698,525.26 无形资产摊销 60 152,407.66 长期待摊费用摊销 61 1,034,133.23 待摊费用减少(减增加) 64 -165,608.65 预提费用增加(减减少) 65 973,029.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 66 246,902.82 固定资产报废损失 67 0.00 财务费用 68 5,729,368.79 投资损失(减收益) 69 -1,444,626.01 递延税款贷项(减借项) 70 存货的减少(减增加) 71 -20,717,062.23 经营性应收项目的减少(减增加) 72 -6,651,737.17 经营性应付项目的增加(减减少) 73 33,007,540.06 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 53,153,431.63 ２ ． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 ３ ． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 59,936,521.38 减：现金的期初余额 80 60,176,222.25 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -239,700.87 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人：张发生 - 41 - 资产减值准备明细表 2002 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ５，６０１，７２４．９４ ２６１，７６１．１１ ０．００ ５，８６３，４８６．０５ 其中：应收账款 ５，４８５，７０５．７４ １４８，７６６．６６ ５，６３４，４７２．４０ 其他应收款 １１６，０１９．２０ １１２，９９４．４５ ２２９，０１３．６５ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ５１９，６１３．６７ ０．００ ５１０，６５１．７０ ８，９６１．９７ 其中：库存商品 １５，８０１．５０ １５，８０１．５０ ０．００ 原材料 ５０３，８１２．１７ ４９４，８５０．２０ ８，９６１．９７ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人：张发生 - 42 - 股东权益增减变动表 2002 年 12 月 31 日 会企 01 表附表 2 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位：元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 １ １９３，２２０，３７４．００ １２０，７６２，７３４．００ 本年增加数 ２ ０．００ ７２，４５７，６４０．００ 其中：资本公积转入 ３ ６０，３８１，３６７．００ 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ １２，０７６，２７３．００ 新增股本 ６ 本年减少数 １０ 年末余额 １５ １９３，２２０，３７４．００ １９３，２２０，３７４．００ 二、资本公积： 年初余额 １６ ５３，８８０，１８２．３０ １１４，２６１，５４９．３０ 本年增加数 １７ ０．００ ０．００ 其中：股本溢价 １８ 接受捐赠非现金资产准备 １９ 接受现金捐赠 ２０ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ 本年减少数 ４０ ０．００ ６０，３８１，３６７．００ 其中：转增股本 ４１ ６０，３８１，３６７．００ 年末余额 ４５ ５３，８８０，１８２．３０ ５３，８８０，１８２．３０ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ４６ １２，０４５，３３３．３７ ９，４０１，２４６．０５ 本年增加数 ４７ ２，７５３，９４４．８５ ２，６４４，０８７．３２ 其中：从净利润中提取数 ４８ ２，７５３，９４４．８５ ２，６４４，０８７．３２ 其中：法定盈余公积 ４９ ２，７５３，９４４．８５ ２，６４４，０８７．３２ 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ ０．００ ０．００ 其中：弥补亏损 ５５ 转增股本 ５６ 分派现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 年末余额 ６２ １４，７９９，２７８．２２ １２，０４５，３３３．３７ 其中：法定盈余公积 ６３ １４，７９９，２７８．２２ １２，０４５，３３３．３７ 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６５ 四、法定公益金： 年初余额 ６６ ５，８７９，３７５．８５ ４，５５７，３３２．１９ 本年增加数 ６７ １，３７６，９７２．４３ １，３２２，０４３．６６ 其中：从净利润中提取数 ６８ １，３７６，９７２．４３ １，３２２，０４３．６６ 本年减少数 ７０ ０．００ ０．００ 其中：集体福利支出 ７１ 年末余额 ７５ ７，２５６，３４８．２８ ５，８７９，３７５．８５ 五、未分配利润： 年初未分配利润 ７６ １，４１０，６６８．９３ １２，２６６，４４０．８７ 年初未分配利润调整数 ７６－１ 本年净利润（净亏损以“—”号填列） ７７ ２７，５３９，４４８．５０ ２６，４４０，８７３．１８ 本年利润分配 ７８ ２８，２８３，４６４．０４ ３７，２９６，６４５．１２ 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） ８０ ６６６，６５３．３９ １，４１０，６６８．９３ 法定代表人：施嘉良 总会计师：张发生 会计机构负责人：张发生 - 43 - 净资产收益率及每股收益计算表 利润表及利润分配表附表 2002 年度 编制单位: 新华金属制品股份有限公司 单位：元 序 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 号 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 １ 主营业务利润 ２７．４９％ ２６．４７％ ０．３８３９ ０．３８３９ ２ 营业利润 １０．１７％ ９．８０％ ０．１４２１ ０．１４２１ ３ 净利润 １０．２１％ ９．８３％ ０．１４２５ ０．１４２５ ４ 扣除非经常性损益后的净利润 ８．５９％ ８．２７％ ０．１２００ ０．１２００ 净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 净资产收益率 （全面摊薄）=报告期利润/期末净资产×100% （加权平均 ROE）=P／(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－ Ej×Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期因回购或现金分红等减少净资产；M0 为 报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资 产下一月份起至报告期期末的月份数。 每股收益 （全面摊薄）=报告期利润/期末股份总数 （加权平均 EPS）=P／(S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 - 44 -