冰轮环境(000811)烟台冰轮2002年年度报告摘要

烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 烟台冰轮股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计 报告。 1.5 公司董事长刘立新先生，财务负责人、总会计师曲志萍女士声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 烟台冰轮 证券代码 000811 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 烟台市芝罘区西山路 80 号 地址 烟台市芝罘区西山路 80 号 邮政编码 264000 公司国际互联网 http://www.yantaimoon.com 网址 电子信箱 zqb@yantaimoon.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙秀欣 刘莉 联系地址 烟台市芝罘区西山路 80 号 烟台市芝罘区西山路 80 号 电话 0535-6243451*6503，6243558 0535-6243451*6503，6243558 传真 0535-6243558 0535-6243558 电子信箱 zqb@yantaimoon.com zqb@yantaimoon.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 529,740,451.88 450,364,131.74 17.62% 289,617,784.04 利润总额 46,349,180.14 45,384,252.03 2.13% 34,172,121.15 净利润 35,358,653.84 37,726,309.25 -6.28% 28,296,826.06 扣除非经常性损益 34,880,953.95 36,597,325.00 -4.69% 28,296,826.06 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 868,554,160.15 754,843,396.58 15.06% 595,090,612.37 股东权益（不含少 289,695,963.88 266,854,310.25 8.56% 263,168,394.25 数股东权益） 经营活动产生的现 83,018,102.09 56,085,783.53 48.02% -20,317,557.95 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.29 0.31 -6.26% 0.23 ＊ 每股收益 0.29 -- -- -- 净资产收益率 12.21% 14.14% -13.65% 10.75% 扣除非经常性损 益的净利润为基 12.04% 13.76% -12.50% 11.17% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.67 0.45 47.80% 0.16 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.34 2.16 8.56% 2.13 调整后的每股净 2.30 2.14 7.48% 2.10 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,617,340 0 65,617,340 其中：国家持有股份 65,617,340 0 65,617,340 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 －2－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 20,615,760 0 20,615,760 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 86,233,100 0 86,233,100 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 37,440,000 0 37,440,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 37,440,000 0 37,440,000 三、股份总数 123,673,100 0 123,673,100 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 19,032 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 烟台市国有资产管 0 65,617,340 53.06 未流通 0 国有股东 理局 烟台制冷空调实业 0 20,615,760 16.67 未流通 0 公司 金鼎证券投资基金 -415,895 1,481,529 1.20 已流通 未知 国泰金鹰增长证券 1,143,178 1,143,178 0.92 已流通 未知 投资基金 上海证券有限责任 420,653 420,653 0.34 已流通 未知 公司 嘉实成长收益型证 407,145 407,145 0.33 已流通 未知 券投资基金 东方证券有限责任 358,895 400,895 0.32 已流通 未知 公司 通乾证券投资基金 0 295,322 0.24 已流通 未知 泰和证券投资基金 -451,361 245,139 0.20 已流通 未知 孙扣女 210,240 210,240 0.17 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 前 10 名股东中，国家股股东与法人股股东之间无关联 的说明 关系，金鼎证券投资基金、国泰金鹰增长证券投资基金的基金 管理人均为国泰基金管理有限公司，嘉实成长收益型证券投资 基金及泰和证券投资基金的基金管理人均为嘉实基金管理有限 公司，公司未知其余 4 名股东之间有无关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 公司实际控制人烟台冰轮集团有限公司为国有独资公司，法定代表人：于元波，成立日期：1996 年 1 月，注册资本：12368 万元。主要业务：授权范围内国有资产经营管理，产权调整与优化，国有 资产收益收缴与再投入，资产租赁，冷冻技术管理咨询（上述范围中国家专项审批的除外）。 烟台冰轮集团有限公司的控股股东为烟台市国有资产管理局，法定代表人：张润升。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 刘立新 董事长 男 48 2002.3.8-2005.3.8 11,700 11,700 于元波 董事 男 47 2002.3.8-2005.3.8 9,360 9,360 杨恒坤 董事 男 38 2002.3.8-2005.3.8 0 0 李程 董事 男 41 2002.3.8-2005.3.8 0 0 曲志萍 董事 女 47 2002.3.8-2005.3.8 0 0 刘元璋 董事 男 50 2002.3.8-2005.3.8 1,950 1,950 孟繁金 独立董事 男 60 2002.3.8-2005.3.8 0 0 陈伟忠 独立董事 男 45 2002.3.8-2005.3.8 700 700 监事会召 董大文 男 40 2002.3.8-2005.3.8 0 0 集人 王建一 监事 男 49 2002.3.8-2005.3.8 4,680 4,680 隋胜强 监事 男 34 2002.3.8-2005.3.8 0 0 王强 副总经理 男 37 2002.3.8-2005.3.8 1,170 1,170 董事会秘 孙秀欣 男 31 2002.3.8-2005.3.8 0 0 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 自 1999 年 6 月 于元波 烟台冰轮集团有限公司 董事长 否 起任职 2002.3.1-2003.2. 李程 烟台冰轮集团有限公司 规划发展处处长 否 28 2002.3.1-2003.2. 王建一 烟台冰轮集团有限公司 法律事务室主任 否 28 副总会计师、资产经营 2002.3.1-2003.2. 隋胜强 烟台冰轮集团有限公司 否 处处长 28 ------ -------- ---------- --------- 否 ------ ---------- ----------- ----------- 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 39.20 金额最高的前三名董事的报 29.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 26.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.60 万元/人–年 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使 独立董事其他待遇 职权的合理费用据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 于元波、李程、王建一、隋胜强 －4－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 董事、监事姓名 报酬区间 人数 1-4 万元 2 4-7 万元 1 7-10 万元 4 10-13 万元 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 为了更准确和真实的反映公司财务状况，根据公司董事会 2002 年第十次会议决议，公司变更了计提 坏账准备的方法，计提坏账准备由原按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的 6%计提， 改按账龄分析法计提，按原计提坏账准备的方法，报告期应冲回坏账准备 303,011.23 元，按现行计 提坏账准备的方法，报告期增提坏账准备 3,601,350.60 元，该会计估计变更对本期净利润的影响数为 -3,904,361.83 元。 报告期内由于钢材市场价格上升，引起报告期内公司主营业务成本有所上升。报告期内公司执行 33% 所得税率，不再享受财政返还 18%，实际税负由 15%变为 33%。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 工业产品销 40,590.01 30,104.89 25.83 14.08 12.37 4.53 售 工程施工 12,287.71 10,878.94 11.46 36.20 43.92 -29.30 其 他 96.33 0.00 100.00 -77.77 0.00 0.00 其中：关联 344.21 2,087.52 -506.47 2.99 -16.14 0.00 交易金额 工业产品销 40,590.01 30,104.89 25.83 14.08 12.37 4.53 售 工程施工 12,287.71 10,878.94 11.46 36.20 43.92 -29.30 其 他 96.33 0.00 100.00 -77.77 0.00 0.00 其中：关联 344.21 2,087.52 -506.47 2.99 -16.14 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 市场化原则 公司出于经济性考虑，没有购置使用频次低、价值高的大型卷板机、大 型抛丸、喷砂等大型特种设备。公司按照市场化原则，参照本地区同类 关联交易必要性、持续性的 机械的协作加工价格水平，委托关联企业加工。 说明 公司外购物资采取询价、比价制度，按照质量、供货期、价格等标准确 定分供方。按照此标准，公司部分零配件由关联企业提供。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东区域 32,678.28 25.10 北部区域 11,269.35 16.18 南部区域 4,825.99 2.31 国外区域 4,200.43 -6.63 －5－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 5,870.00 占采购总额比重 14.00% 合计 前五名销售客户销售金 3,054.00 占销售总额比重 6.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 烟台顿汉布什工业有限公司 本期贡献的投资收益 1,080.94 占上市公司净利润的比重 30.57% 参股 经营范围 制造中央空调设备 公司 净利润 2,402.08 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 从本年度起公司执行 ３３％所得税率，不再享受财政返还 １８％，实际税负由 １５％变为 ３３％。 报告期内公司主要原材料钢材市场价格上升，引起报告期内公司主营业务成本有所上升。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 －6－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 山东华科光纤有限责任 正在筹建， 2003 年 1 450.00 无 公司 月 23 日注册成立。 0 0.00 0 0 合计 450.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 2002 年度公司实现净利润 35,358,653.84 元，按照公司章程规定提取 10%法定公积金 3,564,918.76 元，提取 5%法定公益金 1,782,459.38 元，中外合资子公司提取 5%职工奖励及福利基金 149,690.21 元，加年初未分配利润 3,341,497.68 元，本年可供股东分配的利润 33,203,083.17 元。以 2002 年末总 股本 12,367.31 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），合计 12,367,310.00 元。尚余未分配利润 20,835,773.17 元，转入以后年度分配。 本次资本公积金转增股本预案为：以 2002 年末总股本 12,367.31 万股为基数，以资本公积金向全 体股东每 10 股转增 3 股，本次共转增 37,101,930.00 元。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 烟台冰轮集团有限 是，以 2001 公司持有的山东冰 年末净资产 2002 年 04 月 19 日 81.66 2.05 轮工程有限公司 值为定价依 27%的股权 据 0 2002 年 01 月 01 日 0.00 0.00 0 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 此次收购对公司的影响很小。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 －7－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 报告期内公司预计 ２００２ 年度利润分配政策及资本公积金转增股本政策为：２００２ 年度公 司利润分配至少一次。公司 ２００２ 年度实现净利润可供股东分配部分以及 ２００１ 年度未分 配利润用于股利分配的比例不低于 ３０％，分配采用派发现金或送红股或相结合的形式， 现金股息占股利分配的比例不低于 ２０％。２００２ 年度资本公积金转增股本至多一次，比例 不超过 ５０％。 公司 ２００２ 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案与上述预计相符。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 2002 年 3 月 8 日，公司 2001 年度股东大会选举孟繁金、陈伟忠先生为公司的独立董事。 报告期内，独立董事履行对公司和全体股东的诚信与勤勉义务，认真出席董事会会议， 对董事会所议事项进行独立判断，切实维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。 §8 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内监事会共召开了五次会议。 2002 年 1 月 9 日监事会会议的议题是：审议董事会填报的《济南证管办辖区上市公 司规范运作情况调查表》及整改方案。 2002 年 1 月 30 日监事会会议的议题是：审议《2001 年度资产减值准备报告》；审议 公司 2001 年年度报告中的"监事会报告"；审议《关于提名新一届监事候选人的议案》。 2002 年 3 月 8 日监事会会议的议题是：选举第五届监事会召集人。 2002 年 6 月 25 日监事会会议的议题是：审议《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 2002 年 8 月 15 日监事会会议的议题是：审议公司 2002 年半年度计提资产减值准备 的报告；审议公司 2002 年半年度报告及摘要。 监事依法列席了公司本年度历次董事会会议。 二、监事会对以下事项发表独立意见： （一）公司依法运作情况。报告期内公司依法运作，决策程序合法，建立了完善的 内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。湖北大信会计师事务有限公司出具了无保留意见的审 计报告，财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内公司未募集资金，也无以前期间募集资金延续到报告期内使用的情 况。 （四）报告期内公司无出售资产情况，收购资产价格合理，无内幕交易，没有损害 部分股东的权益或造成公司资产流失。 －8－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 （五）报告期内公司关联交易公平，没有损害公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 烟台冰轮股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了烟台冰轮股份有限公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及 合并资产负债表、2002 年度的利润表及合并利润表、2002 年度的利润分配表及合并利 润分配表、2002 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审 计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 陆军 中国·武汉 中国 注册会计师 胡咏华 9.2 资产负债表 编制单位：烟台冰轮股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 36,694,261.89 20,592,779.03 28,678,102.42 20,692,989.28 短期投资 应收票据 5,037,800.00 4,047,800.00 4,976,000.00 4,976,000.00 应收股利 2,047,028.02 应收利息 应收账款 73,558,494.22 58,184,164.84 72,418,764.83 70,618,712.42 其他应收款 16,637,926.91 13,159,767.15 26,429,193.66 21,115,850.67 预付账款 63,474,842.32 42,074,792.97 84,856,833.23 69,985,370.61 应收补贴款 4,529,334.90 3,348,858.03 存货 221,487,756.97 156,939,362.32 174,742,027.67 131,899,311.51 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 421,420,417.21 300,394,552.36 392,100,921.81 319,288,234.49 长期投资: 长期股权投资 130,784,767.36 177,860,809.40 130,983,553.32 163,407,183.85 长期债权投资 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 长期投资合计 130,834,767.36 177,910,809.40 131,033,553.32 163,457,183.85 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 333,072,925.29 227,569,946.51 220,994,872.90 171,160,258.66 减：累计折旧 101,406,743.92 73,691,248.90 89,568,266.43 66,813,076.40 固定资产净值 231,666,181.37 153,878,697.61 131,426,606.47 104,347,182.26 减：固定资产减值准备 2,541,659.21 2,389,117.74 2,918,561.90 2,766,580.97 －9－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 固定资产净额 229,124,522.16 151,489,579.87 128,508,044.57 101,580,601.29 工程物资 在建工程 54,330,533.34 45,988,376.00 73,163,426.75 54,521,581.18 固定资产清理 固定资产合计 283,455,055.50 197,477,955.87 201,671,471.32 156,102,182.47 无形资产及其他资产: 无形资产 29,561,060.61 24,387,075.13 29,997,971.44 24,687,842.84 长期待摊费用 3,282,859.47 39,478.69 4,336.65 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 32,843,920.08 24,387,075.13 30,037,450.13 24,692,179.49 递延税项: 递延税款借项 资产总计 868,554,160.15 700,170,392.76 754,843,396.58 663,539,780.30 流动负债: 短期借款 207,800,000.00 170,000,000.00 187,317,359.00 164,317,359.00 应付票据 28,205,963.00 16,205,963.00 9,832,500.00 9,832,500.00 应付账款 122,883,089.73 93,305,460.54 106,612,593.24 88,617,039.13 预收账款 115,951,466.17 94,876,781.20 85,348,659.02 76,837,395.42 应付工资 358,572.57 1,006,628.05 应付福利费 4,517,996.05 2,343,265.89 2,839,438.27 1,275,559.35 应付股利 12,589,252.19 12,367,310.00 25,971,351.00 25,971,351.00 应交税金 684,911.24 859,470.59 4,855,647.64 5,491,460.80 其他应交款 254,173.10 242,077.67 348,819.69 346,995.95 其他应付款 33,169,907.63 20,385,446.07 41,531,368.74 22,547,378.55 预提费用 464,564.60 198,741.70 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 526,879,896.28 410,585,774.96 465,863,106.35 395,237,039.20 长期负债: 长期借款 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 2,000,000.90 2,000,000.90 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 长期负债合计 20,000,000.00 2,000,000.90 2,000,000.90 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 546,879,896.28 410,585,774.96 467,863,107.25 397,237,040.10 少数股东权益 31,978,299.99 20,125,979.08 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 123,673,100.00 123,673,100.00 123,673,100.00 123,673,100.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 123,673,100.00 123,673,100.00 123,673,100.00 123,673,100.00 资本公积 95,779,532.53 95,779,532.53 95,779,532.53 95,779,532.53 盈余公积 49,407,558.18 49,407,558.18 44,060,180.04 44,060,180.04 其中：法定公益金 16,469,186.06 16,469,186.06 14,686,726.68 14,686,726.68 未分配利润 20,835,773.17 20,724,427.09 3,341,497.68 2,789,927.63 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 289,695,963.88 289,584,617.80 266,854,310.25 266,302,740.20 合计 负债和所有者权益（或股东 868,554,160.15 700,170,392.76 754,843,396.58 663,539,780.30 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：烟台冰轮股份有限公司 －10－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 529,740,451.88 398,606,852.24 450,364,131.74 376,482,793.53 减：主营业务成本 409,838,327.01 312,574,711.95 343,498,042.17 296,920,146.88 主营业务税金及附 2,049,408.87 1,286,431.01 2,643,768.11 2,086,458.59 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 117,852,716.00 84,745,709.28 104,222,321.46 77,476,188.06 号填列） 加：其他业务利润（亏损 6,343,175.01 5,995,039.82 7,239,648.25 7,006,062.40 以“-”号填列） 减：营业费用 35,075,376.22 29,514,538.37 28,515,426.59 26,919,526.83 管理费用 50,484,125.25 31,274,114.11 42,864,949.87 26,274,705.96 财务费用 8,327,377.54 5,327,633.57 5,805,245.34 4,621,921.08 三、营业利润（亏损以“-”号 30,309,012.00 24,624,463.05 34,276,347.91 26,666,096.59 填列） 加：投资收益（损失以“-” 15,562,468.25 18,757,358.57 11,276,048.99 14,385,913.39 号填列） 补贴收入 100,000.00 510,917.98 营业外收入 777,572.76 713,978.64 31,933.38 11,472.38 减：营业外支出 399,872.87 253,240.77 710,996.23 349,467.22 四、利润总额（亏损总额以“-” 46,349,180.14 43,842,559.49 45,384,252.03 40,714,015.14 号填列） 减：所得税 10,249,297.72 8,193,371.89 5,325,022.92 3,204,898.83 减：少数股东损益 741,228.58 2,332,919.86 五、净利润（净亏损以“-”号 35,358,653.84 35,649,187.60 37,726,309.25 37,509,116.31 填列） 加：年初未分配利润 3,341,497.68 2,789,927.63 -2,654,989.02 -3,121,470.22 其他转入 六、可供分配的利润 38,700,151.52 38,439,115.23 35,071,320.23 34,387,646.09 减：提取法定盈余公积 3,564,918.76 3,564,918.76 3,750,911.64 3,750,911.64 提取法定公益金 1,782,459.38 1,782,459.38 1,875,455.82 1,875,455.82 提取职工奖励及福 149,690.21 132,104.09 利基金 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 33,203,083.17 33,091,737.09 29,312,848.68 28,761,278.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,367,310.00 12,367,310.00 25,971,351.00 25,971,351.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 20,835,773.17 20,724,427.09 3,341,497.68 2,789,927.63 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 -114,772.40 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） -3,904,361.83 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 －11－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 编制单位：烟台冰轮股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 669,052,487.22 503,558,531.54 收到的税费返还 100,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 7,953,250.01 6,119,954.60 经营活动产生的现金流入小计 677,105,737.23 509,678,486.14 购买商品、接受劳务支付的现金 457,917,169.72 343,254,490.76 支付给职工以及为职工支付的现金 35,925,388.55 19,153,681.77 支付的各项税费 34,778,608.27 26,856,700.74 支付的其他与经营活动有关的现金 65,466,468.60 42,693,718.96 经营活动产生的现金流出小计 594,087,635.14 431,958,592.23 经营活动产生的现金流量净额 83,018,102.09 77,719,893.91 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 6,786,705.00 6,786,705.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 752,874.65 423,644.22 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 5,673,198.66 投资活动产生的现金流入小计 13,212,778.31 7,210,349.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 91,634,171.29 54,520,658.65 支付的现金 投资所支付的现金 4,500,000.00 4,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 96,134,171.29 59,020,658.65 投资活动产生的现金流量净额 -82,921,392.98 -51,810,309.43 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2,273,982.27 借款所收到的现金 343,630,000.00 265,330,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动产生的现金流入小计 345,903,982.27 265,330,000.00 偿还债务所支付的现金 303,147,359.00 259,647,359.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,837,172.91 31,692,435.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 337,984,531.91 291,339,794.73 筹资活动产生的现金流量净额 7,919,450.36 -26,009,794.73 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,016,159.47 -100,210.25 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 35,358,653.84 35,649,187.60 加：计提的资产减值准备 2,283,526.13 1,168,694.04 固定资产折旧 15,169,974.84 10,139,329.62 无形资产摊销 876,910.83 620,767.71 长期待摊费用摊销 488,951.83 525.60 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 1,881,099.72 1,615,276.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -479,423.22 -423,644.22 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 8,865,821.91 5,721,084.73 投资损失（减：收益） -15,562,468.25 -18,757,358.57 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -45,804,807.52 -24,098,845.32 经营性应收项目的减少（减：增加） 26,221,111.72 43,393,187.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 52,977,521.68 22,691,687.95 其他 －12－ 烟台冰轮股份有限公司２００２年年度报告摘要 少数股东本期收益 741,228.58 经营活动产生的现金流量净额 83,018,102.09 77,719,893.91 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 36,694,261.89 20,592,779.03 减：现金的期初余额 28,678,102.42 20,692,989.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,016,159.47 -100,210.25 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 公司参股公司--烟台荏原空调设备有限公司、烟台顿汉布什工业有限公司系外商投资 企业，原执行《中国人民共和国外商投资企业会计制度》，根据财政部关于印发《外商 投资企业执行有关问题的规定》的通知（财会[2001]62 号文）的规定， 上述两公司自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，并根据规定对相关会计事项进 行追溯调整，烟台荏原空调设备有限公司对期初未摊销的开办费 3,169,191.30 元进行了 追溯调整，烟台顿汉布什工业有限公司对期初未摊销的开办费等费用 13,416,953.15 元及 按《企业会计制度》规定计提的应收款项坏账准备与原制度规定计提的坏账准备的差额 1,403,628.29 元，进行了追溯调整，公司对此也相应的进行了追溯调整，调减 2001 年度 长期股权投资 7,936,938.16 元、期初未分配利润 6,746,397.44 元、盈余公积 1,190,540.72 元。 2、会计估计发生变更的具体说明。 为了更真实的反映公司应收款项实际可能发生坏账损失的情况及为了更准确的反映 公司财务状况，根据公司董事会 2002 年第十次会议决议，公司变更了计提坏账准备的 方法，计提坏账准备由原按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的 6%计提， 改按账龄分析法计提，计提比例如下： 账龄 比例(%) 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 20 3-4 年 40 4-5 年 80 5 年以上 100 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本 50%以上或虽不超过 50%但对其拥有实 际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。 烟台冰轮轻型建材有限公司、烟台弘达制冷设备有限公司上期处于筹建中，尚未营业， 故上期未纳入合并会计报表范围。本期两公司均已营业，将其纳入合并会计报表范围。 －13－