华工科技(000988)2002年年度报告

2002 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的审计报告 公司总经理马新强 财务总监刘含树 会计机构负责人李士训声明 保证本年度报告中的财务会计报告 真实 完整 目 录 第一节 公司基本情况简介 2 第二节 主要财务数据和指标 3 第三节 股本变动和主要股东持股情况 4 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 6 第五节 公司治理结构 7 第六节 股东大会情况简介 9 第七节 董事会报告 10 第八节 监事会报告 16 第九节 重要事项 18 第十节 财务报告 19 第十一节 备查文件目录 72 1 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 华工科技产业股份有限公司 中文缩写 华工科技 英文名称 HUAGONG TECH COMPANY LIMITED 英文缩写 HGTECH 二 公司法定代表人 王延觉 三 公司董事会秘书 杨兴国 公司证券事务代表 廖瑞琰 联系地址 华工科技产业股份有限公司董事会办公室 电 话 027-87180126 传 真 027-87180126 电子信箱 bds@hgtech.com.cn 四 公司注册地址 武汉市洪山区珞瑜路 1037 号 办公地址 湖北省武汉市东湖高新技术开发区庙山小区华工科技产业大厦 邮政编码 430223 国际互联网址 Http://www.hgtech.com.cn 电子信箱 0988@hgtech.com.cn 五 公司信息披露指定报纸 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的国际互联网址 Http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 华工科技 股票代码 000988 七 其他有关资料 1 公司变更注册登记日期 2000 年 5 月 25 日 注册地点 武汉市洪山区珞瑜路 1037 号 2 企业法人营业执照注册号 4200001000780 3 企业税务登记号码 420101714584749 4 公司聘请的会计师事务所 武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地点 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2 第二节 主要财务数据和指标 一 公司本年度利润总额及其构成 单位 人民币元 利润总额 48,678,941.52 净利润 40,416,133.69 扣除非经常性损益后的净利润 37,005,675.37 主营业务利润 120,941,656.71 其他业务利润 4,212,878.37 营业利润 46,520,598.41 投资收益 834,002.26 补贴收入 1,423,917.78 营业外收支净额 -99,576.93 经营活动产生的现金流量净额 -51,238,491.60 现金及现金等价物净增加额 -38,145,735.59 注 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位 人民币元 项 目 金 额 股权转让收益 2,086,117.47 补贴收入 1,423,917.78 营业外收入 288,580.31 营业外支出 388,157.24 合 计 3,410,458.32 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2001 年 2000 年 指标项目 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 347,052,098.24 297,017,907.99 297,017,907.99 180,498,217.24 180,498,217.24 净利润 40,416,133.69 44,112,323.18 45,485,101.32 42,202,213.80 50,201,443.68 总资产 1,056,265,556.47 821,258,791.85 821,470,395.31 769,717,317.89 792,932,887.14 股东权益 不含少数股东权益 616,923,112.45 580,345,392.74 576,783,253.91 555,022,595.36 563,021,825.24 每股收益 0.35 0.384 0.396 0.367 0.44 每股收益 加权 0.35 0.384 0.396 0.412 0.49 扣除非经常性损益后的每股收益 0.32 0.155 0.167 0.339 0.39 扣除非经常性损益后的每股收益 0.32 0.155 0.167 0.381 0.44 加权 3 每股净资产 5.36 5.05 5.016 4.83 4.90 调整后的每股净资产 5.30 5.01 4.976 4.79 4.79 每股经营活动产生的 -0.45 -0.343 -0.343 0.11 0.11 现金流量净额 净资产收益率 6.55 7.60 7.89 7.60 8.92 净资产收益率 加权 6.73 7.61 7.87 10.57 12.45 三 报告期股东权益变动情况 单位 人民币元 外币折算报 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 表差额 期初数 115,000,000 419,817,422.14 21,131,554.31 7,230,801.11 25,139,570.07 -743.153.78 580,345,392.74 本期增加 \ 589.36 7,337,283.28 2,502,672.15 27,328,850.41 1,910,996.66 36,5777,719.71 本期减少 \ \ \ \ \ \ \ 期末数 115,000,000 419,818,011.50 28,468,837.59 9,733,473.26 52,468,420.48 1,167,842.88 616,923,112.45 变动原因 无法支付的应 本年度计提 本年度计提 本年度实现 用期末汇率 付款转入 净利润 折算人民币 所产生的差 额 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一 股本变动情况 截止 2002 年 12 月 31 日 一 股份变动情况表 单位 万股 本次变动增减(+ -) 股份类别 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 8,500 8,500 其中 国有股 7,814.34 7,814.34 境内法人股 685.66 685.66 境外法人股 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 8,500 8,500 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 3,000 3,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 其他 4 已上市流通股份合计 3,000 3,000 三.股份总数 11,500 11,500 二 股票发行与上市情况 2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会 证券发行字 2000 56 号 文批准 公司向社会公开发 行 3000 万 A 股 每股面值为人民币 1 元 每股发行价为人民币 13.98 元 经深圳证券交易所同意 公司于 2000 年 5 月 15 日通过深圳证券交易所系统上网定价发行 公司股票发行上市后注册资本变更为 11,500 万元 变更后的注册资本业经武汉众环会计师事务所有限责任公司 武众会 2000 224 号 验资报告验证 二 前 10 名股东情况介绍 一 截止 2002 年 12 月 31 日 公司股东总数为 30,554 户 公司现任董事 监事 高级管理人员无持股情况 二 公司前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 持股数 股 占总股本比例 % 1 武汉华中科技大产业集团有限公司 65,454,900 56.92 2 华中理工大学印刷厂 7,027,400 6.11 3 江汉石油钻头股份有限公司 6,856,600 5.96 4 武汉建设投资公司 3,977,500 3.46 5 武汉鸿象信息技术公司 876,100 0.76 6 华中理工大学机电工程公司 807,500 0.70 7 天一证券有限责任公司 258,710 0.22 8 夏成胜 179,800 0.16 9 蔡同元 170,500 0.15 10 鲍永贵 168,000 0.15 注 以上前 10 名股东中 武汉华中科技大产业集团有限公司 华中理工大学印刷厂 江汉石油钻头股份有 限公司 武汉建设投资公司 武汉鸿象信息技术公司 华中理工大学机电工程公司所持股份均为未上市流通 的法人股股份 其他股东所持股份均为已上市流通股份 武汉华中科技大产业集团有限公司 华中理工大学 印刷厂 武汉鸿象信息技术公司 华中理工大学机电工程公司四家国有法人股股东为华中科技大学的全资公 司 彼此存在关联关系 流通股股东之间未知是否存在关联关系或是否属于 上市公司持股变化信息披露管 理办法 中规定的一致行动人 法人股股东所持股份在本报告期内未发生质押和冻结情况 三 控股股东的情况 武汉华中科技大产业集团有限公司前身为原华中理工大学科技开发总公司 成立于 1992 年 原华中理 工大学合并后更名为华中科技大学 华中理工大学科技开发总公司于 2000 年 12 月 5 日进行整体改制 华中 5 科技大学将其资产和权益整体置入与同济科技集团 武汉 公司联合组建的 武汉华中科技大产业集团有限 公司 占新公司注册资本的 98 新公司注册资本 20410 万元 法人代表王延觉 注册地址为武汉市洪山 区珞瑜路 243 号华工科技产业大厦 12 楼 经营范围包括机械 电子信息 计算机 环保 激光 通讯 新 材料与新能源 生物工程 精细化工 基因工程 光机电一体化 工业及办公自动化等技术的开发 研制 技术咨询 技术服务 是本公司的主发起人 对本公司的生产经营和财务等方面具有重大影响 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 一 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数 备注 王延觉 董事长 男 45 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 丁烈云 董事 男 47 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 向继洲 董事 男 53 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 马新强 董事 总经理 男 37 2002.6-2005.6 0 刘大桥 董事 男 45 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 梅敬民 董事 男 45 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 魏锋 董事 男 40 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 张肇群 董事 副总经理 男 70 2002.6-2005.6 0 童俊 董事 男 40 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 许志超 独立董事 男 42 2002.6-2005.6 0 王胜利 独立董事 男 38 2002.6-2005.6 0 余定国 监事会召集人 男 48 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 戴宝玉 监事 女 57 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 朱光喜 监事 男 57 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 刘刚 监事 男 50 2002.6-2005.6 0 未在公司领取薪酬 王红玲 监事 女 32 2002.6-2005.6 0 姚燕明 监事 女 49 2002.6-2005.6 0 熊文 监事 男 34 2002.6-2005.6 0 杨兴国 董事会秘书 男 38 2002.6-2005.6 0 王中 常务副总经理 男 38 2002.6-2005.6 0 耿标 副总经理 男 36 2002.6-2005.6 0 刘含树 财务总监 男 35 2002.6-2005.6 0 说明 董事长王延觉在武汉华中科技大产业集团有限公司领取薪酬 董事刘大桥在华中理工大学印刷厂领取薪 酬 董事梅敬民在江汉石油钻头股份有限公司领取薪酬 监事朱光喜在武汉鸿象信息技术公司领取薪酬 监 事刘刚在武汉建设投资公司领取薪酬 董事丁烈云 向继洲 魏锋 童俊与监事余定国 戴宝玉在其他关联 单位领取薪酬 6 二 董事 监事 高级管理人员在股东单位任职情况 职务 姓名 任职单位 职务 董事长 王延觉 武汉华中科技大产业集团有限公司 董事长 总经理 董事 刘大桥 华中理工大学印刷厂 厂长 董事 梅敬民 江汉石油钻头股份有限公司 董事 总经理 监事会召集人 余定国 武汉华中科技大产业集团有限公司 副总经理 监事 朱光喜 武汉鸿象信息技术公司 总经理 监事 刘 刚 武汉建设投资公司 副总经理 三 年度报酬情况 2002 年度 在公司领取薪酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 142.66 万元 其中金额最 高的前三名董事的报酬总额为 41.11 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 53.51 万元 公司现任董事 不含独立董事 监事和高级管理人员共 20 人 2002 年度在公司领取薪酬 9 人 其中 金额在 5 万元至 10 万元区间的 1 人 金额在 10 万元至 15 万元区间的 2 人 金额在 15 万元至 20 万元区间 的6人 四 报告期内 公司进行了第一届董事会 监事会换届选举 选举王延觉 丁烈云 向继洲 马新强 刘大桥 梅敬民 魏锋 张肇群 童俊 许志超 王胜利为公司董事 组成公司第二届董事会 其中许志超 王胜利为独立董事 原董事黄嘉敏 李正佳 陈卓宁 王中 曹玉琳届满离任 选举余定国 戴宝玉 朱光 喜 刘刚 王红玲 姚燕明 熊文为公司监事 组成公司第二届监事会 原监事孙健利 李家镕 王树初 赖希伟 黄培届满离任 公司第二届董事会聘马新强任公司总经理 聘杨兴国任公司董事会秘书 原董事会秘书童俊届满离任 聘王中 耿标 张肇群任公司副总经理 聘刘含树任公司财务总监 原财务总监胡杨福届满离任 二 员工情况 截至 2002 年 12 月 31 日 公司 含下属公司 共有在册员工 1099 人 公司生产人员 517 人 销售人员 197 人 技术人员 311 人 财务人员 39 人 行政人员 72 人 其中博士 14 人 硕士 70 人 本科 443 人 无 离退休员工 第五节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司根据 公司法 证券法 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 及其它相关法律 法 规的有关规定 修订 完善了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 公司经理工作细则 等公司治理文件 按照 上市公司治理准则 的有关要求 进一步完善了公司的治理 结构 主要表现在 一 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 充分行使权力 7 公司的重大决策完全由股东大会依法制定 关联交易遵循商业原则 没有损害公司利益的行为 关联交易的 交易内容 定价依据均及时予以充分披露 二 关于控股股东与上市公司 控股股东严格依法行使出资人的权力 没有利用其特殊地位谋取额外 利益的活动 没有越过股东大会 董事会任免公司高级管理人员的行为 控股股东与公司之间实行人员 资 产 财务分开 机构 业务独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 控股股东已就业务划分出具承诺书 保证其全资和控股企业不从事与公司相同和相近的业务 三 关于董事与董事会 公司董事具有履行职务所必需的知识 技能和素质 忠实 诚信 勤勉地履 行有关法律 法规和公司章程所规定的职责 董事会作为公司执行机构 能够依法行使职权 涉及公司重大 利益的事项由董事会集体决策 董事会定期召开会议 会议记录完整 真实 董事会秘书对会议所议事项认 真记录和整理 出席会议的董事 董事会秘书和记录人均在会议记录上签名 并对会议记录进行了妥善保管 四 关于监事和监事会 本着对全体股东负责的精神 监事会对公司财务以及公司董事 经理和其他 高级管理人员履行职责的合法合规性进行了监督 监事会会议严格依照有关规定程序进行 会议记录真实 完整 出席会议的监事和记录人均在会议记录上签名 并对会议记录进行了妥善保存 五 关于绩效评价与激励约束机制 公司制定了 经营层目标任务考核和激励办法 明确规定经营 者的个人效益和所经营企业的业绩挂钩 并导入了年度净利润 销售总收入等财务指标作为考核依据 具有 很强的操作性 对公司经营层能够发挥有效的激励和约束作用 六 关于利益相关者 公司尊重银行及其他债权人 职工 消费者 供应商等利益相关者的合法权利 并与他们积极合作 沟通 推动公司持续 健康地发展 七 关于信息披露与透明度 公司严格依照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 及时地披露 信息 并保证所有股东有平等的机会获得信息 二 独立董事履行职责情况 公司独立董事许志超先生 王胜利先生自 2002 年 6 月上任以来 认真履行诚信 勤勉的义务 并对公 司重大事项发表独立意见 在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发挥了积极的作用 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上严格执行“五分开”原则 在业务方面 本公司独立从事业务经营 对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系 公司拥有独立的 原材料采购和产品的生产 销售系统 主要的原材料采购和产品的生产 销售不依赖于控股股东和其他关联 企业 在人员关系方面 本公司在劳动 人事及工资管理等方面完全独立 公司总经理在公司领取薪酬 未在 股东单位担任重要职务 在资产方面 本公司拥有独立的生产体系 辅助生产体系和配套设施 独立拥有商标 非专有技术等无 形资产 在机构方面 本公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开 不存在混合经营 8 合署办公的情况 公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系 在财务方面 公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构 建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度 在银行设立了独立账号 依法独立纳税 第六节 股东大会情况简介 一 2001 年度股东大会情况 公司于 2002 年 5 月 31 日在 中国证券报 证券时报 上刊登关于召开 2001 年度股东大会的通知及 会议议题 该次股东大会于 2002 年 6 月 30 日上午 9 00 在华中科技大学接待中心会议室召开 参加会议的 股东或股东代表共 8 人 代表股份数 85001900 股 占公司股份总数的 73.91 会议审议通过了如下决议 1 审议并通过 2001 年度董事会报告 2 审议并通过 2001 年度监事会报告 3 审议并通过 2001 年度财务决算报告 4 审议并通过 2001 年度利润分配方案预案 5 审议并通过续聘公司财务审计机构的提案 6 审议并通过 2002 年度财务预算报告 7 审议并通过 2001 年年度报告 8 审议并通过关于修改 公司章程 的议案 9 审议并通过关于修改 股东大会议事规则 的议案 10 审议并通过关于修改 董事会议事规则 的议案 11 审议并通过关于修改 监事会议事规则 的议案 12 审议并通过华工科技第一届董事会工作报告 13 审议并通过华工科技第一届监事会工作报告 14 审议并通过华工科技第二届董事 监事选举办法 15 审议并通过关于提名独立董事候选人的议案 关于提名华工科技第二届董事会董事成员候选人的议 案 选举产生了公司第二届董事会董事 16 审议并通过关于提名华工科技第二届监事会监事成员候选人的议案 选举产生了公司第二届监事会 监事 17 审议并通过关于独立董事津贴及工作费用的议案 18 审议并通过关于董事 监事津贴的议案 上述会议决议于 2002 年 7 月 2 日在 中国证券报 证券时报 予以公告 二 2002 年度第一次临时股东大会情况 公司于 2002 年 10 月 29 日在 中国证券报 证券时报 上刊登关于召开 2002 年度第一次临时股东大 9 会的通知及会议议题 该次股东大会于 2002 年 11 月 30 日上午 9 00 在华中科技大学接待中心会议室召开 参加会议的股东或股东代表共 7 人 代表股份数 85000600 股 占公司股份总数的 73.91 1 会议审议并否决关于确定董事长薪资标准和董事 监事津贴标准的议案 2 会议审议并通过关于设立武汉华工正源光子技术有限责任公司的议案 上述会议决议于 2002 年 12 月 3 日在 中国证券报 证券时报 予以公告 三 选举 更换公司董事 监事情况 2002 年 6 月 30 日召开的 2001 年度股东大会上 公司董事会 监事会进行了换届选举 选举王延觉 丁烈云 向继洲 马新强 刘大桥 梅敬民 魏锋 张肇群 童俊 许志超 王胜利为公司董事 组成公司 第二届董事会 其中许志超 王胜利为独立董事 选举余定国 戴宝玉 朱光喜 刘刚 王红玲 姚燕明 熊文为公司监事 组成公司第二届监事会 其中王红玲 姚燕明 熊文为职工代表出任的监事 第七节 董事会报告 一 公司报告期内主营业务范围及其经营状况 一 公司主营业务范围及其经营状况 公司主要经营激光器 激光加工设备及成套设备 激光医疗系列设备 激光全息综合防伪商标 激光 全息综合防伪烫印箔 激光全息综合防伪包装膜 敏感电子元器件 光通信有源器件 计算机软件与信息系 统集成的开发 研制 生产和销售及生物医药制品 2002 年 受全球经济环境的影响 公司所处高科技行业的发展明显放缓 市场竞争日趋白热化 面对 空前的困难和巨大的压力 公司经营班子贯彻董事会 调整产业结构 突出主营业务 发展核心企业 的战 略方针 集中优势资源 大力发展主导产业 全年实现主营业务收入 3.47 亿元 较上年增长了 16.85 扣 除非经常性损益后的净利润达 3700.56 万元 较去年增长了 92.44 公司主营业务盈利能力进一步增强 1 主营业务收入 主营业务利润的构成情况 单位 人民币元 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 激光全息防伪系列产品 50,222,763.55 24,685,043.00 25,537,720.55 50.85% 敏感元器件 48,346,366.60 27,224,903.64 21,121,462.96 43.69% 激光加工及设备系列产品 120,724,034.44 90,500,323.24 30,223,711.20 25.04% 光通信器件系列产品 37,595,421.57 31,134,851.11 6,460,570.46 17.18% 计算机软件及信息集成系统 56,651,920.42 31,699,530.22 24,952,390.20 44.05% 生物医药 33,511,591.66 17,672,729.65 15,838,862.01 47.26% 激光全息防伪系列产品 作为国内最早从事研制和生产防伪材料的企业之一 经过多年的积累和募集资金的投入 公司目前已成 10 为全国规模最大 技术水平最高的激光全息防伪包装材料的生产企业 面对日益加剧的行业竞争 公司迅速 调整经营策略 积极开发附加值较高的定位烫印 专版烫印材料等新业务 大力开拓和抢占市场 市场占有 率稳中有升 在国内同行业中继续居于领先地位 敏感元器件 公司敏感电子元器件生产基地全面竣工投产 生产规模上了一个新台阶 已经成为国内同行业中产能最 大 设备最先进的企业 公司在保持 PTC 产品的规模增长的基础上 大力开发新产品 尤其在 NTC 温度传 感器产品上取得了重大突破 并形成规模化生产 已经成为新的利润增长点 公司不断加大市场开拓力度 产品成功地打入了国际市场 同时 公司通过积极引入人才 不断加强自主研发实力 积极参与项目申报 其中 新型高性能热敏陶瓷元器件 等项目分别获得国家计委和湖北省科技厅科技项目支持 激光加工及系列成套设备 公司克服厂房搬迁 技术人员分流和新设备试运行所带来的种种不便 通过在企业内部进行事业部转制 生产流程管理规范 强化库存管理 加大应收账款催收力度和严格控制费用支出等一系列管理措施 加快激 光科技成果产业化进程 增强了应对市场变化的快速反应能力 报告期内 完成了焊接机 打标机和成套设 备等多项新产品开发 瞄准国内钢铁企业推出的激光加工大型成套设备获得了同行的高度认可 为下一步大 规模进入该领域打下了坚实的基础 光电器件系列产品 由于全球光通信行业大滑坡 光通信器件高端产品市场极度萎缩 低端市场产品处于价量双跌的局面 在严峻的市场形势面前 公司调整了低端市场产品营销策略 积极参与竞争 在较短时间获得国内主要客户 的一致认可 低端模块在国内取得了很高的市场占有率 报告期内 公司投资设立 武汉华工正源光子技术 有限公司 通过实施关键技术人员持股 极大地激发了他们的创业热情 公司多项研究成果相继转产并获 得国家 省 市的立项支持 其中 波长转换与光收发模块 项目获得国家经贸委第八批国债技改贴息立项 资助 半导体光放大器 项目获得信息产业部电子基金立项资助 随着国内规模最大的超净化厂房的建成 投产 光通信器件有望成为公司持续快速发展的支柱产业之一 计算机软件及信息系统集成 在全球 IT 行业进行重大调整的严峻形势下 公司主动放弃了低层次的系统集成业务 对业务结构进行 了调整 加大在电子商务方面的投入 积极开发研制 CAPP PDM 的升级产品 在提供企业信息化应用软 件产品的同时 拓展业务领域 开展多层次的咨询 开发 培训 实施和信息集成业务 生物医药 公司把通过 GMP 认证作为全年工作的重中之重 通过引进国外先进的生产设备 加强员工培训 制定 并完善内部管理制度 目前已经顺利通过湖北省药品监督局 GMP 认证和国家药品监督局验收 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 11 单位 人民币万元 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 武汉华工激光工程有限责任公司 激光加工成套设备 激光器件 激光 加工产品的开发 制造 销售并提供 12570 22428 137 相关的技术服务 武汉同济现代医药有限公司 医药 医疗 医疗器械产品的研制 4500 9169 230 生产销售 武汉开目信息技术有限责任公司 计算机软件 硬件 系统集成 通讯 产品 机电技术及产品的开发 研制 3000 4773 514 技术服务 深圳华工赛百信息技术有限公司 计算机软硬件 通讯设备的开发 研 1500 3160 36 制及销售 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 信息功能材料及相关产品的设计 生 1300 1490 14 产 销售 三 主要供应商 客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 23.43 前五名客户销售额合计占公司销售总额 的 11.41 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年 公司所处行业的市场竞争日趋激烈 同时 公司的四家核心企业要完成生产基地建设和整体 搬迁入科技园 工程量大 任务繁重 在种种不利的形势下 公司经营班子统一思想 明确目标 采取了一 系列举措 1 进行产业结构调整 发展主营业务 公司通过股权转让的形式 逐步剥离了与主业关联度不高的产 业 有效地整合了优势资源 确立了以光电子 光信息为主业的产业架构 2 加强管理工作 抓好核心企业经营 公司确定了六家核心企业 将优势资源向核心企业倾斜 加强 各项管理工作 促进核心企业的健康发展 做大做强公司主业 3 加紧科技园基地建设 扩大企业生产规模 公司采用边生产 边搬家 边调试 边培训等一系列措 施 使公司顺利完成了科技园生产基地建设和搬迁入驻 产业基地的建成 极大地改善了生产环境 形成了 规模化的产业群 为产业发展打下了良好基础 4 强化自我研发能力 构建技术创新体系 公司建立独立的技术开发体系 加强技术创新 积极承担 国家和省市重大科研及产业化项目 不断提高产品的核心竞争力 努力推动企业的自主创新和跨越式发展 通过构建技术创新体系促进产品结构调整和产业升级 五 报告期内盈利差异的说明 公司曾在 2001 年年度报告 中提出 2002 年的经营目标为主营业务收入和主营业务利润力争实现 30 的增长 报告期内公司实际实现主营业务收入 3.47 亿元 实现主营业务利润 1.21 亿元 未能达到原定经营 12 目标 造成盈利差异的原因是 1 公司作为主要零部件产品供应商 下游企业日趋激烈市场竞争和价格战 严重影响公司主导产品的 规模扩张和盈利水平 某些进口原材料价格呈刚性 导致公司部分产品成本偏高 同样影响了相关产品的毛 利率水平 2 公司所属四核心企业年内完成向科技园的整体搬迁 新投入大量的房屋和设备 折旧费用相应大幅 度 挤占了公司的利润空间 同时 生产基地建设和生产线的安装调试也给公司日常生产经营带来较大的影 响 二 公司的投资情况 一 报告期内募集资金使用情况 2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会 证券发行字 2000 56 号 文批准 公司向社会公开发 行 3000 万 A 股 每股面值为人民币 1 元 每股发行价为人民币 13.98 元 公司共募集资金 40,570 万元 主 要用于产业化和技术改造项目 报告期内 募集资金投资项目累积完成投资 29,647 万元 占计划总投资额的 77.6 除 激光系列产 品开发 项目未完成外 其他项目均基本实施完毕并产生良好效益 1 募集资金投资项目情况表 单位 人民币万元 项目名称 计划投资 实际投资 项目进度 产生收益金额 激光系列产品开发 19900 11340 56.98 2262 激光全息 宽幅 防伪包装材料生 4824 4824 100.00 2453 产设备技术改造 基于 INTERNET/INTRANET 的企业 4944 4944 100.00 1745 级计算机信息集成系统 敏感元器件研发生产基地技术改造 4502 4502 100.00 1935 生物医药项目 4037 4037 100.00 1543 合 计 38207 29647 77.60 9938 2 情况说明如下 激光系列产品开发项目 报告期内 公司已经建成国内一流的激光加工生产基地 形成年产各类激光器 及加工机 医疗激光设备 2000 台套 激光焊接金刚石锯片 钻头 20 万件的生产能力 下一步 公司将视具 体情况决定后续资金投入的方式和时间 3 尚未使用的募集资金 8,560 万元暂时存放银行 二 报告期内非募集资金的投资情况 一 2002 年 3 月 17 日 公司第一届董事会第 18 次会议通过决议 同意公司投资 2360 万元参股长江 证券有限责任公司并持有其 1 的股权 报告期内 该项投资已完成 二 2002 年 8 月 18 日 公司第二届董事会第 2 次会议通过决议 同意公司以实物资产 13800 万元出 资 自然人王长虹 李保根 郑云生 杨新民以四人共同拥有的专有技术评估作价 1200 万元出资 共同设 13 立武汉华工正源光子技术有限责任公司 新公司注册资本 15000 万元 其中华工科技占出资总额的 92 王长虹 李保根 郑云生 杨新民四人占出资总额的 8 该议案经 2002 年 11 月 30 日召开的 2002 年度第 一次临时股东大会审议通过 报告期内 该项投资已完成 三 公司财务状况 单位 人民币元 项目 2002 年 2001 年 增减幅度 总资产 1,056,265,556.47 821,258,791.85 28.62 长期负债 18,545,578.52 9,933,907.79 86.69 股东权益 616,923,112.45 580,345,392.74 6.30 主营业务利润 120,941,656.71 123,991,179.67 -2.46 净利润 40,416,133.69 44,112,323.18 -8.38 说明 1 总资产增加原因主要系生产经营规模扩大需要补充流动资金 短期借款增加 1.62 亿元所致 2 长期负债增加原因主要系专项应付款增加所致 四 公司新年度经营计划 2003 年公司核心企业基本上将入驻科技园 公司已经具备产业大发展的各种有利条件 但单靠扩大经 营规模实现盈利增长比较困难 必须开源与节约同步进行 全面挖掘和激活企业内部潜能 紧紧围绕提高企 业经营效益开展各方面的工作 2003 年公司的工作重点主要在以下几方面 1 加强经营班子建设 构筑核心管理团队 2 加强经营过程管理 促进企业稳健发展 3 加强技术开发和市场开拓 提高核心竞争力 4 构筑统一的人力资源管理平台 优化人力资源配置 5 加强企业文化建设 实现企业文化融合 六 董事会日常工作 一 董事会会议情况及决议内容 1 公司第一届董事会第 17 次会议于 2002 年 1 月 25 日在武汉中天花园酒店会议室召开 会议通过了如 下决议 1 确定了公司下一步的战略发展目标 管理运行模式 下属公司绩效考核办法和进行产业结构调整 的原则性意见 2 审议并通过关于调整武汉汉网高技术有限公司股权比例的议案 3 审议并通过关于华工科技产业结构调整与资产重组的议案 2 公司第一届董事会第 18 次会议于 2002 年 3 月 17 日在公司会议室召开 会议通过了如下决议 1 审议并通过公司 2001 年总裁工作报告 2 审议并通过公司 2001 年财务决算报告 14 3 审议并通过公司 2001 年年度利润分配方案预案 4 审议并通过公司 2002 年度利润分配政策 5 审议并通过公司 2001 年年度报告及年度报告摘要 6 审议并通过续聘公司财务审计机构的议案 7 审议并通过设立董事会办公室的议案 8 审议并通过投资参股长江证券有限责任公司的议案 以上决议内容刊登于 2002 年 3 月 20 日 中国证券报 和 证券时报 上 3 公司第一届董事会第 19 次会议于 2002 年 4 月 22 日在公司会议室召开 会议通过了如下决议 1 审议并通过股东大会议事规则 修订草案 2 审议并通过董事会议事规则 修订草案 3 审议并通过公司 2002 年第一季度季度报告 4 审议并通过公司 2002 年度财务预算报告 5 审议并通过公司 2002 年第一季度财务报告 6 审议并通过公司经营层任务考核和激励办法 草案 7 审议并通过华工科技经营层 2002 年薪酬标准及发放办法 以上决议的内容刊登于 2002 年 4 月 24 日的 中国证券报 和 证券时报 上 4 公司第一届董事会第 20 次会议于 2002 年 5 月 28 日在南湖度假村会议室召开 会议通过了如下决 议 1 审议并通过关于修改 公司章程 的议案 2 审议并通过关于提名独立董事候选人及独立董事津贴 费用事项的议案 3 审议并通过关于提名华工科技第二届董事会董事成员候选人的议案 4 审议并通过关于给公司董事 监事发放津贴的议案 5 审议并通过关于调整持有武汉汉网高技术有限公司股权比例的提案 6 审议并通过关于召开 2001 年度股东大会的议案 以上决议的内容刊登在 2002 年 5 月 31 日的 中国证券报 和 证券时报 上 5 公司第一届董事会第 21 次会议于 2002 年 6 月 18 日以通讯表决的形式召开 会议通过了如下决议 1 审议并通过华工科技建立现代企业制度自查报告的议案 2 审议并通过武汉华中科技大产业集团有限公司关于向华工科技产业股份有限公司 2001 年度股东大 会提交审议的临时提案 6 公司第二届董事会第 1 次会议于 2002 年 6 月 30 日在华中科技大学招待中心会议室召开 会议通过 了如下决议 1 选举王延觉先生为公司第二届董事会董事长 15 2 经王延觉董事长提名 聘马新强任公司总经理 聘杨兴国任公司董事会秘书 委任廖瑞琰为公司 证券事务代表 3 经马新强总经理提名 聘王中 耿标 张肇群任公司副总经理 聘刘含树任公司财务总监 以上决议的内容刊登在 2002 年 7 月 2 日的 中国证券报 和 证券时报 上 7 公司第二届董事会第 2 次会议于 2002 年 8 月 18 日在公司会议室召开 会议通过了如下决议 1 审议并通过公司 2002 年半年度财务报告 2 审议并通过公司 2002 年半年度报告正文及摘要 3 审议并通过关于确定董事长薪资标准和董事 监事津贴的议案 4 审议并通过关于设立武汉华工正元光子技术有限责任公司的议案 5 审议并通过关于调整公司薪酬委员会的议案 6 审议并通过关于向银行申请流动资金贷款的报告 以上决议的内容刊登在 2002 年 8 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 8 公司第二届董事会第 3 次会议于 2002 年 10 月 26 日在公司会议室召开 会议通过了如下决议 1 审议并通过公司 2002 年第三季度季度报告 2 审议并通过公司关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案 以上决议内容刊登在 2002 年 10 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 报告期内股东大会作出的决议 董事会均已遵照执行 七 本次利润分配及资本公积转增股本的预案 经武汉众环会计师事务所审计 公司 2002 年度实现净利润 40,416,133.69 元 提取法定公积金 4,834,611.13 元和法定公益金 2,502,672.15 元 加上上年未分配利润 25,139,570.07 元 当年可供股东分配的利润为 58,218,420.48 元 董事会决定以 2002 年末总股本 11,500 万股为基数 向全体股东每 10 股送红股 1 股 派送 现金 1.30 元 含税 经武汉众环会计师事务所审计 截止至 2002 年 12 月 31 日 公司可用于转增股本的资本公积为 419,818,011.50 元 董事会决定以 2002 年年末总股本 11,500 万股为基数 向全体股东每 10 股转增 9 股 本预案须经 2002 年年度股东大会审议后实施 公司预计 2003 年度的利润分配政策为 2003 年度公司分配利润的次数为一次 中期不分配 年末进行 分配 额度为当年可分配利润的 10 至 50 股利分配采取派发现金或派现与送红股相结合的方式 现金 股息占股利分配的比例不低于 10 公司保留对以上利润分配政策进行调整的权利 第八节 监事会报告 一 监事会召开情况 本报告期内 公司监事会除列席 2001 年度股东大会 2002 年度第一次临时股东大会外 还列席了董事 16 会的全部会议 审议和监督历次董事会和股东大会的议案和程序 并召开了六次监事会会议 一 第一届监事会第 5 次会议于 2002 年 3 月 17 日在公司会议室召开 会议通过如下决议 1 审议并通过了公司 2001 年总裁工作报告 2 审议并通过公司 2001 年度财务工作报告 3 审议并通过公司 2001 年利润分配方案预案 4 审议并通过公司 2002 年利润分配政策 5 审议并通过公司 2001 年年度报告及年度报告摘要 6 审议并通过续聘公司财务审计机构的议案 以上决议的内容刊登在 2002 年 3 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 第一届监事会第 6 次会议于 2002 年 4 月 22 日在公司会议室召开 会议通过如下决议 1 审议并通过公司 2002 年第一季度季度报告 2 审议并通过公司 2002 年财务预算报告 3 审议并通过公司 2002 年第一季度财务报告 4 审议并通过公司 监事会议事规则 草案 以上决议的内容刊登在 2002 年 4 月 24 日的 中国证券报 和 证券时报 上 三 公司第一届监事会第 7 次会议于 2002 年 5 月 28 日在南湖度假村会议室召开 会议审议通过了关 于提名华工科技第二届监事会监事成员候选人的议案 该决议内容刊登在 2002 年 5 月 30 日的 中国证券报 和 证券时报 上 四 公司第二届监事会第 1 次会议于 2002 年 6 月 30 日在华中科技大学接待中心会议室召开 会议通 过决议 选举余定国先生为公司第二届监事会召集人 该决议的内容刊登在 2002 年 7 月 2 日的 中国证券 报 和 证券时报 上 五 公司第二届监事会第 2 次会议于 2002 年 8 月 18 日在公司会议室召开 会议通过如下决议 1 审议并通过公司 2002 年半年度财务报告 2 审议并通过公司 2002 年半年度报告正文及摘要 以上决议的内容刊登在 2002 年 8 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 六 公司第二届监事会第 3 次会议于 2002 年 10 月 26 日在公司会议室召开 会议审议通过了公司 2002 年第三季度季度报告 该决议的内容刊登在 2002 年 10 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 公司依法运作情况 公司监事会根据 公司法 和 公司章程 所赋予的职权 认真履行了对公司依法运作情况进行监督的 职责 在报告期内 公司的决策程序合法 建立了完善的内部控制制度 没有发现公司董事 经理和其他高 级管理人员在执行公司职务时有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 三 检查公司财务的情况 17 本报告期内 武汉众环会计师事务所有限公司为本公司出具无保留意见的 2002 年度审计报告 监事会 对年终审计意见和调整事项进行了审核 认为审计报告真实反映公司的财务状况和经营成果 四 报告期内公司无收购 出售资产的情况 五 关联交易的情况 2002 年 1 月 25 日召开的公司第一届董事会第十七次会议审议 在关联董事回避的情况下 同意华工科 技将所持有的武汉汉网高技术有限公司 64 的股权 武汉华中科大纳米药业有限责任公司 40 的股权 武 汉华工安鼎信息技术有限公司 29 的股权 湖北华工生化工程有限公司 50%的股权 武汉华工医药有限公 司 25%的股权作价人民币 2698 万元 增资武汉华工大学科技园发展有限公司 以下称 华大发展 2002 年 3 月 12 日 华大发展的三方股东签署了 关于对武汉华工大学科技园发展有限公司增资的意向 性协议 6 月 25 日 关于对武汉华工大学科技园发展有限公司增资的协议书 正式签署 在本次股权重 组中 华工科技投入的权益资产价值共计 2698 万元 产业集团投入的权益资产价值共计 1013.7 万元 第三 方股东武汉高科国有控股集团有限公司放弃增资 增资工作完成后 华大发展的注册资本为 8636 万元人民 币 华工科技所持华大发展的股份比例从 10%增加到 36.39% 以上关联交易是以湖北众联咨询评估有限公 司出具的 资产评估报告书 鄂众联评报字[2002]第 013 号 第 014 号 第 015 号 第 016 号 第 017 号 第 018 号的企业整体资产价值评估结果为作价的参考依据 监事会认为关联交易价格公允合理 不存在损害 公司利益和股东权益的情况 六 对公司报告期未实现利润预测发表的意见 董事会报告 中对未能实现利润预测的原因已作说明 公司监事会认为其真实反映了公司经营的实际 情况 第九节 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 2002 年 6 月 30 日召开的 2001 年度股东大会通过续聘公司财务审计机构的提案 继续聘任武汉众环会 计师事务所有限公司为公司的财务审计机构 武汉众环会计师事务所有限公司已连续 4 年为公司提供审计服 务 均出具无保留意见的审计报告 公司向武汉众环会计师事务所有限公司支付的报酬总额如下 2001 年 2002 年 财务审计费 25 万元 28 万元 注 1 食宿 差旅费由公司另行承担 2 2002 年已支付会计师事务所 2001 年度财务审计费 25 万元 3 会计师事务所 2002 年度财务审计费 28 万元尚未支付 18 第十节 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 武众会(2003)070 号 华工科技产业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表 2002 年度的利润表 利润分配表及合并利润表 合并利润分配表 2002 年度的现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由 贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准 则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允 地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 2002 年度的现金流量情况 会计 处理方法的选用遵循了一贯性原则 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王郁 中国注册会计师 雷闻 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 2 月 24 日 19 二 会计报表 资 产 负 债 表 公司名称 华工科技产业股份有限公司 单位 人民币元 合并报表 母公司报表 资 产 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产 货币资金 5.1.(1) 173,791,602.19 211,937,337.78 141,471,822.47 163,275,506.56 短期投资 应收票据 5.1.(2) 7,570,554.40 5,214,895.18 7,426,554.40 4,624,895.18 应收股利 应收利息 5.1.(3) 607,500.00 1,822,500.00 607,500.00 1,822,500.00 应收账款 5.1.(4) 204,334,850.77 110,371,056.02 90,875,333.19 47,775,935.43 其他应收款 42,936,463.00 31,157,046.68 15,634,393.00 14,200,164.13 预付账款 5.1.(5) 17,052,782.37 21,170,094.80 3,446,534.85 14,228,954.86 应收补贴款 存货 5.1.(6) 127,757,176.04 113,538,648.45 40,446,634.71 36,499,801.52 待摊费用 5.1.(7) 754,764.72 287,856.47 145,005.06 180,867.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 574,805,693.49 495,499,435.38 300,053,777.68 282,608,625.25 长期投资 长期股权投资 5.1.(8) 68,894,043.86 51,739,280.14 278,832,714.43 250,667,275.51 长期债权投资 长期投资合计 68,894,043.86 51,739,280.14 278,832,714.43 250,667,275.51 其中 合并价差 固定资产 固定资产原价 5.1.(9) 280,248,593.41 120,886,130.66 181,274,369.30 80,638,766.90 减 累计折旧 37,647,365.79 23,889,345.00 22,573,670.04 15,963,079.61 固定资产净值 242,601,227.62 96,996,785.66 158,700,699.26 64,675,687.29 减 固定资产减值准备 固定资产净额 242,601,227.62 96,996,785.66 158,700,699.26 64,675,687.29 工程物资 5.1.(10) 2,801,139.11 2,754,359.51 在建工程 5.1.(11) 137,214,253.91 147,962,626.69 110,562,166.24 101,041,455.16 固定资产清理 固定资产合计 382,616,620.64 244,959,412.35 272,017,225.01 165,717,142.45 无形资产及其他资产 无形资产 5.1.(12) 26,989,573.72 27,166,129.40 5,599,000.00 6,999,000.00 长期待摊费用 5.1.(13) 2,959,624.76 1,894,534.58 1,276,811.90 602,661.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 29,949,198.48 29,060,663.98 6,875,811.90 7,601,661.82 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 1,056,265,556.47 821,258,791.85 857,779,529.02 706,594,705.03 法定代表人 王延觉 财务总监 刘含树 会计机构负责人 李士训 20 资 产 负 债 表 续表 公司名称 华工科技产业股份有限公司 单位 人民币元 合并报表 母公司报表 负债及股东权益 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债 短期借款 5.1.(14) 222,298,280.00 60,000,000.00 172,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 5.1.(15) 10,822,663.59 16,487,243.50 10,472,531.59 16,487,243.50 应付账款 5.1.(16) 63,479,367.47 31,248,478.62 32,436,742.45 11,127,929.29 预收账款 5.1.(17) 4,410,431.36 4,718,227.98 2,481,366.99 1,696,647.84 应付工资 5.1.(18) 1,689,572.92 912,620.66 应付福利费 3,502,574.63 4,385,704.41 445,741.15 797,087.86 应付股利 5.1.(19) 6,239,129.83 23,046,798.79 6,086,720.00 23,000,000.00 应交税金 5.1.(20) 15,598,263.23 12,674,848.22 4,189,643.95 3,741,444.94 其他应交款 5.1.(21) 945,561.33 584,756.20 480,514.08 309,084.21 其他应付款 5.1.(22) 21,201,480.63 17,493,555.15 8,076,161.54 7,876,320.13 预提费用 5.1.(23) 1,254,498.42 688,216.10 553,581.02 519,156.75 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 351,441,823.41 172,240,449.63 237,223,002.77 125,554,914.52 长期负债 长期借款 5.1.(24) 10,101,196.02 9,933,907.79 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.1.(25) 8,444,382.50 3,270,000.00 其他长期负债 长期负债合计 18,545,578.52 9,933,907.79 3,270,000.00 递延税项 递延税款贷项 5.1.(26) 1,620,045.23 1,620,045.23 负 债 合 计 371,607,447.16 182,174,357.42 242,113,048.00 125,554,914.52 少数股东权益 67,734,996.86 58,739,041.69 股东权益 股 本 5.1.(27) 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 5.1.(28) 419,818,011.50 419,817,422.14 419,818,011.50 419,817,422.14 盈余公积 5.1.(29) 28,468,837.59 21,131,554.31 23,565,285.20 17,508,870.03 其中 法定公益金 9,733,473.26 7,230,801.11 8,565,221.28 6,236,251.51 未分配利润 5.1.(30) 52,468,420.48 25,139,570.07 57,283,184.32 28,713,498.34 外币报表折算差额 5.1.(31) 1,167,842.88 -743,153.78 股东权益合计 616,923,112.45 580,345,392.74 615,666,481.02 581,039,790.51 负债及股东权益合计 1,056,265,556.47 821,258,791.85 857,779,529.02 706,594,705.03 法定代表人 王延觉 财务总监 刘含树 会计机构负责人 李士训 21 利 润 表 公司名称 华工科技产业股份有限公司 单位 人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 附注 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一 主营业务收入 5.1.(32) 347,052,098.24 297,017,907.99 152,618,446.19 133,357,926.82 减 主营业务成本 5.1.(33) 222,917,380.86 169,993,045.11 93,536,312.66 77,099,395.29 主营业务税金及附加 5.1.(34) 3,193,060.67 3,033,683.21 1,809,492.78 1,624,037.68 二 主营业务利润 120,941,656.71 123,991,179.67 57,272,640.75 54,634,493.85 加 其他业务利润 5.1.(35) 4,212,878.37 317,225.90 1,579,006.61 184,005.64 减 营业费用 39,622,408.44 40,622,592.36 9,982,922.11 13,066,252.45 管理费用 34,947,274.43 43,350,089.21 11,834,990.41 18,410,007.24 财务费用 5.1.(36) 4,064,253.80 4,872,781.25 1,378,713.78 4,908,620.48 三 营业利润 46,520,598.41 35,462,942.75 35,655,021.06 18,433,619.32 加 投资收益 5.1.(37) 834,002.26 14,345,944.49 7,344,804.33 26,711,524.68 补贴收入 5.1.(38) 1,423,917.78 7,505,406.26 1,364,389.72 营业外收入 5.1.(39) 288,580.31 315,465.05 34,788.69 176,267.52 减 营业外支出 5.1.(40) 388,157.24 316,096.10 149,923.55 113,644.69 四 利润总额 48,678,941.52 57,313,662.45 42,884,690.53 46,572,156.55 减 所得税 5.1.(41) 5,681,995.05 7,890,053.43 2,508,589.38 2,508,589.38 少数股东本期损益 2,580,812.78 5,311,285.84 五 净利润 40,416,133.69 44,112,323.18 40,376,101.15 44,063,567.17 补充资料 2002年度 2001年度 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2,086,117.47 2,086,117.47 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 王延觉 财务总监 刘含树 会计机构负责人 李士训 22 利 润 分 配 表 公司名称 华工科技产业股份有限公司 单位 人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 附注 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一 净利润 40,416,133.69 44,112,323.18 40,376,101.15 44,063,567.17 加 年初未分配利润 25,139,570.07 12,766,505.61 28,713,498.34 14,259,466.25 其他转入 二 可供分配的利润 65,555,703.76 56,878,828.79 69,089,599.49 58,323,033.42 减 提取法定盈余公积 4,834,611.13 5,639,222.80 4,037,610.11 4,406,356.71 提取法定公益金 2,502,672.15 3,100,035.92 2,018,805.06 2,203,178.37 三 可供股东分配的利润 58,218,420.48 48,139,570.07 63,033,184.32 51,713,498.34 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,950,000.00 23,000,000.00 14,950,000.00 23,000,000.00 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 43,268,420.48 25,139,570.07 48,083,184.32 28,713,498.34 法定代表人 王延觉 财务总监 刘含树 会计机构负责人 李士训 23 现金流量表 公司名称 华工科技产业股份有限公司 单位 人民币元 2002年度 项 目 附注 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 295,614,514.97 131,169,100.11 收到的税费返还 1,996,909.51 748,043.20 收到的其他与经营活动有关的现金 44,096,340.16 36,473,116.45 现金流入小计 341,707,764.64 168,390,259.76 购买商品 接受劳务支付的现金 223,396,317.18 105,388,183.34 支付给职工以及为职工支付的现金 64,610,139.68 21,480,844.34 支付的各项税费 28,952,729.73 16,679,878.20 支付的其他与经营活动有关的现金 5.1.(42) 75,987,069.65 36,074,669.98 现金流出小计 392,946,256.24 179,623,575.86 经营活动产生的现金流量净额 -51,238,491.60 -11,233,316.10 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 2,000,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 189,150.00 182,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,822,036.62 现金流入小计 2,011,186.62 2,182,400.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 97,690,206.31 73,487,547.71 投资所支付的现金 25,335,000.00 25,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 123,025,206.31 98,687,547.71 投资活动产生的现金流量净额 -121,014,019.69 -96,505,147.71 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 255,651,480.00 202,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 255,651,480.00 202,000,000.00 偿还债务所支付的现金 93,106,275.65 90,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 28,438,428.65 26,065,220.28 其中:子公司支付少数股东的股利 154,652.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 121,544,704.30 116,065,220.28 筹资活动产生的现金流量净额 134,106,775.70 85,934,779.72 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -38,145,735.59 -21,803,684.09 法定代表人 王延觉 财务总监 刘含树 会计机构负责人 李士训 24 现金流量表附注 2002年度 项 目 附注 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 40,416,133.69 40,376,101.15 加 少数股东本期损益 2,580,812.78 加 计提的资产减值准备 4,315,970.52 1,305,718.64 固定资产折旧 14,448,008.02 6,836,676.81 无形资产摊销 3,851,555.76 1,400,000.00 长期待摊费用摊销 1,383,052.72 311,833.64 待摊费用的减少 减增加 -466,908.25 35,862.51 预提费用的增加 减减少 566,282.32 34,424.27 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 -89,709.76 1,961.52 固定资产报废损失 - 财务费用 5,556,451.63 3,456,364.55 投资损失 减收益 -834,002.26 -7,344,804.33 递延税款贷款 减借项 1,620,045.23 1,620,045.23 存货的减少 减增加 -14,028,816.99 -3,757,122.59 经营性应收项目的减少 减增加 -110,092,397.07 -46,029,055.87 经营性应付项目的增加 减减少 -464,969.94 -9,481,321.63 其他 经营活动产生现金流量净额 -51,238,491.60 -11,233,316.10 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 173,791,602.19 141,471,822.47 减 现金的期初余额 211,937,337.78 163,275,506.56 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -38,145,735.59 -21,803,684.09 法定代表人 王延觉 财务总监 刘含树 会计机构负责人 李士训 25 利 润 表 附 表 2002年度 公司名称 华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.60% 20.14% 1.05 1.05 营业利润 7.54% 7.75% 0.40 0.40 净利润 6.55% 6.73% 0.35 0.35 扣除非经营性 6.00% 6.16% 0.32 0.32 损益后的净利润 非经常性损益如下 项 目 金 额 股权转让收益 2,086,117.47 补贴收入 1,423,917.78 营业外收入 288,580.31 营业外支出 388,157.24 合 计 3,410,458.32 法定代表人 王延觉 财务总监 刘含树 会计机构负责人 李士训 26 股东权益增减变动表 2002年度 公司名称 华工科技产业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本期数 上年数 一 股本 年初余额 115,000,000.00 115,000,000.00 本年增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 115,000,000.00 115,000,000.00 二 资本公积 年初余额 419,817,422.14 414,668,283.22 本年增加数 589.36 5,149,138.92 其中 股本溢价 5,031,656.38 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 589.36 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 117,482.54 本年减少数 其中 转增股本 年末余额 419,818,011.50 419,817,422.14 三 法定和任意盈余公积 年初余额 13,900,753.20 8,261,530.40 本年增加数 4,834,611.13 5,639,222.80 其中 从净利润中提取数 4,834,611.13 5,639,222.80 其中 法定盈余公积 4,834,611.13 5,639,222.80 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 18,735,364.33 13,900,753.20 其中 法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 7,230,801.11 4,130,765.19 本年增加数 2,502,672.15 3,100,035.92 其中 从净利润中提取数 2,502,672.15 3,162,931.62 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 9,733,473.26 7,230,801.11 五 未分配利润 年初未分配利润 25,139,570.07 12,766,505.61 本年净利润 40,416,133.69 44,112,323.18 本年利润分配 22,287,283.28 31,739,258.72 年末未分配利润 43,268,420.48 25,139,570.07 27 资产减值准备明细表 2002年度 公司名称 华工科技产业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 5,506,535.72 4,349,186.00 9,855,721.72 其中 应收账款 4,463,429.16 3,754,071.13 8,217,500.29 其他应收款 1,043,106.56 595,114.87 1,638,221.43 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 189,710.60 189,710.60 其中 库存商品 原材料 189,710.60 189,710.60 四 长期投资减值准备合计 141,800.97 156,495.12 298,296.09 其中 长期股权投资 141,800.97 156,495.12 298,296.09 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 28 三 会计报表附注 会计报表附注 2002 年 12 月 31 日 附注 1.公司基本情况 华工科技产业股份有限公司 以下简称 本公司 或 公司 经湖北省体改委 鄂体改[1999]85 号 文批准 由武汉华中科技大产业集团有限公司 华中理工大学印刷厂 武汉鸿象信息技术公司 武汉建设投 资公司 华中理工大学机电工程公司 江汉石油钻头股份有限公司六家企业于 1999 年 7 月共同发起设立 注册资本为 8,500 万元 2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会 证监发行字 2000 56 号 文批准 公司通过深圳证劵交易所公开发行 3,000 万 A 股 发行后公司注册资本变更为 11,500 万元 公司企业法人营业执照注册号为 4200001000780 公司经营范围包括 激光器 激光加工系列设备及成套设备 激光医疗系列设备 激光全息防伪系列 产品 计算机软件及信息系统集成 数控系统及机电一体化 电子元器件 生物医药制品 化工产品等技术 及产品的开发 研制 技术咨询 技术服务 开发产品的销售 自产产品及相关技术的出口业务 经营生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪器仪表 零配件及相关技术的进出口业务 进料加工和 三来一补 业 务 注册地址为武汉市洪山区珞瑜路 1037 号 法定代表人为王延觉 附注 2.公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计制度 2 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记账本位币 公司记账本位币为人民币 4 记账基础和计量原则 公司以权责发生制为记账基础 以实际成本为计量原则 5 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务 按发生当日外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账 期末将货币性外币 账户的余额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合为人民币金额 调整后折合的人民币余额与原账面余额 之差作为汇兑损益 并按规定计入 长期待摊费用 财务费用 在建工程 等科目 6 外币会计报表的折算方法 29 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表 按财政部财会字 1995 11 号文发布的 合 并会计报表暂行规定 的方法折算为人民币表示的会计报表 公司本期纳入合并报表范围的华工 FARLEY LASERLAB 有限公司的外币会计报表采用期末汇率折算为人民币会 计报表 7 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等 价物 8 短期投资核算方法 A.短期投资取得时 按实际支付的全部价款计量 包括税金 手续费等相关费用 但实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息不计入短期投资成本 B.短期投资持有期间取得的现金股利或利息 除已记入应收项目的现金股利或利息外 均直接冲减短 期投资的账面价值 C.处理短期投资时 按短期投资账面价值与实际取得价款的差额 确认为当期投资损益 D.期末短期投资按成本与市价孰低计量 短期投资市价低于成本时 按短期投资的总成本与总市价的 差额提取短期投资跌价准备 但如果某单项短期投资成本占整个短期投资总成本 10%及以上时 按单项短 期投资为基础提取短期投资跌价准备 9 坏账核算方法 A.坏账的确认标准 公司对因债务单位已撤销 破产 资不抵债 现金流量严重不足 以及发生严重的自然灾害导致停产等 有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账 B.坏账损失的核算方法 以及坏账准备的确认标准 计提方法和计提比例 公司采用备抵法核算坏账损失 期末按账龄分析法计提坏账准备 并记入当年度损益 账龄 1 年以内 的账款 包括应收账款和其他应收款 下同 按其余额的 3%计提 账龄 1-2 年的 按其余额的 5%计提 账龄 2-3 年的 按其余额的 10%计提 账龄 3-4 年的 按其余额的 30%计提 账龄 4-5 年的 按其余额的 40% 计提 账龄 5 年以上的 按其余额的 100%计提 10 存货核算方法 A.公司存货分为 原材料 低值易耗品 在产品 库存商品 分期收款发出商品 B.存货的计量 a.原材料 库存商品采用进价核算 取得时按实际成本入账 发出和领用时 按照实际成本核算时 采 用加权平均法计价 b.投资者投入的存货 按投资各方确认的价值 作为其实际成本 30 c.以非现金资产抵偿债务方式取得的存货 按照 债务重组 会计准则的有关规定确认存货的实际成 本 d.以非货币性交易换入的存货 按照 非货币性交易 会计准则的有关规定确认存货的实际成本 C.低值易耗品采用 五五摊销法 摊销 D.存货在期末时采用成本与可变现净值孰低计量 存货可变现净值低于成本时 按单个存货项目的成 本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 11 长期投资核算方法 A.长期股权投资 a.长期股权投资取得时 按实际支付的全部价款作为初始投资成本入账 包括税金 手续费等相关费用 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本 b.以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换入长期股权投资的 按应收债权的 账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 c.短期投资划转为长期投资时 按其投资成本与市价孰低确定长期投资初始投资成本 d.公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 对其长期股权投资采用成本法核算 公司对 被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 对其长期股权投资采用权益法核算 e.公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的 按实际取得对被投资单位控制 共同控制或对被 投资单位实施重大影响时 按股权投资的账面价值作为初始投资成本 初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额的差额 作为股权投资差额 长期股权投资权益法核算改为成本法核算的 按实际对被投资单 位不再具有控制 共同控制和重大影响时 按股权投资的账面价值作为新的投资成本 其后 被投资单位宣 告分派利润或现金股利时 属于已记入投资账面价值的部分 作为新的投资成本的收回 冲减投资的账面价 值 f.长期股权投资差额 投资合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 没有规定投资期限的 按 10 年 的期限摊销 g.处置长期股权投资时 投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益 B.长期债权投资 a.长期债权投资取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本 包括税金 手续费等相关费用 但实 际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本 b.债券投资溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 采用直线法摊销 债券投资按 期计算应收利息 计算的债券投资利息收入 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期投资 收益 c.其他债权投资按期计算应收利息 确认为当期投资收益 31 d.处置长期债权投资时 按投资的账面价值与实际取得价款的差额 确认为当期投资损益 C.长期投资减值准备 a.由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 按可收 回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 确认为当期投资损失 b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取 12 委托贷款核算方法 A.委托金融机构贷出的款项 按实际委托的贷款金额入账 B.委托贷款利息按期计提 计入损益 按期计提的利息到期不能收回的 停止计提利息 并冲回原已 计提的利息 C.期末 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量 可收回金额低于委托贷款本金的差额 计提委托贷 款减值准备 13 固定资产计价和折旧方法 A.固定资产的标准为 使用期限超过一年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备 单位价值在 2,000 元以上 并且使用年限超过 两年的物品 B.固定资产按取得时的实际成本入账 包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出 C.固定资产折旧采用年限平均法计提 D.固定资产分类 预计经济使用年限 预计残值率和年折旧率如下 类 别 使用年限 年 残值率 % 年折旧率 % 房屋及建筑物 40 5 2.375 机器设备 5-15 3-5 6.33-19.40 运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40 其 他 5-10 3-5 9.50-19.40 E.期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收回金额低于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取减值准备 14 在建工程核算方法 A.在建工程达到预定可使用状态时 根据工程实际成本 按估计的价值转入固定资产 B.期末存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额 提取在 建工程减值准备 a.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程 32 b.项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 15 无形资产核算方法 (1)无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费计价 C.投资者投入的无形资产 以投资各方确认的价值计价 首次发行股票接受投资者投入的无形资产 以 无形资产在投资方的账面价值计价 D.通过债务重组取得的无形资产 以重组债权的账面价值计价 E.接受捐赠的无形资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价 捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的 参照同类或类似无形资产的市场价格估计 的金额加上应支付的相关税费入账计价 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按接受捐赠的无形资产的 预计未来现金流量现值计价 F.自行开发并依法申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 律师费等费用计价 (2)无形资产的摊销方法 无形资产的成本 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的 按相关合同规定的受益年限或 法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的 按不超过 10 年的期限摊销 (3)无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查 如果由于无形资产已被其他新技术等所代替 使其为企 业创造经济利益的能力受到重大不利影响 或无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预计不会 恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时 按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准 备 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取 16 长期待摊费用摊销方法 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销 如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益 则该项目尚未摊完的余值全部转入当期损益 17 借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则 33 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在符合资本化期间和资本 化金额的条件下 予以资本化 计入该项资产的成本 其他借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 于发 生当期确认为费用 因安排专门借款而发生的辅助费用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的 在发生时予以资本化 其他辅助费用于发生当期确认为费用 若辅助费用的金额较小 于发生当期确 认为费用 (2)资本化期间的计算方法 A.开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 开始资本化 1)资产支出已经发生 2)借款费用已经发生 3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活 动已经开始 B.暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂停借款费用 的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 C.停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资 本化率的乘积 18 应付债券的核算方法 (1)应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理 债券发行价格总额与其面值总额的差异 作为债券 溢价或折价 (2)债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销 并按借款费用的 处理原则处理 19 收入确认原则 商品销售收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方 公司既没有保留与所 有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的 收入和成本能够可靠地计量时 确认收入实现 提供劳务收入确认原则 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 劳务的开始和 完成分属不同的会计年度 在劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 让渡资产使用权收入确认原则 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量时 确认收入实现 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定 使用费收入按有关合同或协议规定 的收费时间和方法计算确定 20 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理 34 21 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据 按照财政部财会字 1995 11 号 合并报表暂行规定 及其补充规定 合并会计报表各项目数额 对相互间重大交易和资金 往来等相关项目抵消后编制而成 22 会计政策 会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明 2002 年 6 月 公司以其持有的武汉汉网高技术有限公司 80%股权中的 64%和湖北华工生化工程有限公 司 武汉华中科大纳米药业有限公司 武汉华工医药有限公司及武汉华工安鼎信息技术有限责任公司的全部 股权对武汉华工大学科技园发展有限公司进行增资 增资后 公司持股比例由 10%增至 36.39% 并对该公 司具有重大影响 故公司于 2002 年 7 月开始以 36.39%的持股比例对武汉华工大学科技园发展有限公司进行 权益法核算 并以 10%的原持股比例对该公司 2002 年年初数和 2002 年 1-6 月的利润数按权益法进行了追溯 调整 按 10%持股比例计算的 2002 年年初应享有的投资收益为-211,603.46 元 公司 2000 年度因公开发行 3000 万 A 股所取得的投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息 原按 5 年分期摊销 现根据的 企业会计制度 有关规定 改为股本溢价收入转入资本公积 截至 2001 年底 公 司取得的投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息期末结余金额为 3,773,742.29 元 2001 年度已摊销入营 业外收入的金额为 1,257,914.09 元 上述会计政策的变更采用了追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利润及利润分配 表的上年同期数栏和上年累计数栏 已按调整后的数字填列 上述会计政策的累计影响数为 1,469,517.55 元 调减了 2002 年年初留存收益 1,469,517.55 元 其中 未分配利润调减了 1,249,089.92 元 盈余公积调减了 220,427.63 元 附注 3.税项 A.增值税销项税率为 17% 按扣除进项税后的余额缴纳 B.营业税税率为 5% C.城市维护建设费为应纳流转税额的 7% D.教育费附加为应纳流转税额的 3% E.城市堤防费为应纳流转税额的 2% F.地方教育发展费为销售收入的 1 G.平抑副食品价格基金为销售收入的 1 H.所得税 1999 年 10 月公司经湖北省科学技术委员会及武汉东湖新技术开发区管理委员会认定为高新 技术企业 并经湖北省人民政府鄂政函[1999]169 号文批复同意所得税率为 15% 1999 年 2000 年免征企业 所得税 由于公司于 1999 年 7 月设立 当年实际生产经营期不足 6 个月 实际享受免征所得税政策未满 2 个完整年度 根据 国税发[1996]23 号 文的有关规定 并经武汉市东湖开发区国家税务局同意 公司 2001 年 1-7 月继续享受免征所得税政策 从 2001 年 8 月起按 15%的所得税率征收企业所得税 2002 年度的企业 35 所得税税率为 15% 子公司-武汉华工激光工程有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业 企业所得税率为 15% 子公司-深圳市华工赛百信息技术有限公司企业所得税率为 15% 子公司-武汉同济现代医药有限公司企业所得税率为 33% 子公司-武汉开目信息技术有限责任公司系武汉东湖新技术开发区内新设立的高新技术企业 经武汉市 东湖开发区国家税务局同意 2001 年 2002 年免征企业所得税 子公司-华工 FARLEY LASERLAB 有限公司为在澳大利亚注册的全资子公司 按该国税法规定 企业所得税率为 34% 子公司-河南省中原华工激光工程有限公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司和湖北同济现代鄂北制药 有限公司的企业所得税率为 33% 36 附注 4.控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业 截至 2002 年 12 月 31 日 本公司的控股子公司概况如下 注册资本 控股子公司及合营企业名称 经营范围 本公司投资额 (万元) 武汉华工激光工程有限公司 12,570 激光设备的开发 制造 销售 12,311.90 武汉同济现代医药有限公司 4,500 医药 医疗 医疗器械产品的研制 生产销售 3,336.97 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 4,567 激光切割和焊接系列设备 4,567 武汉海通光电技术有限公司 800 光电器件的开发 研制及销售 520 深圳市华工赛百信息技术有限公司 1,500 计算机软硬件 通讯设备的开发 研制及销售 900 武汉华工赛百数据系统有限公司 460 软件开发 销售 234.60 深圳正弦电源设备有限公司 50 电源设备 35 北京北方华工激光科技有限公司 100 光通讯 激光加工技术研究 开发 销售 80 湖北同济现代鄂北制药有限公司 1,000 医药的制造 销售 168 武汉开目信息技术有限责任公司 3,000 计算机软硬件 系统集成 通讯产品的开发和销售 1,816.60 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 1,300 信息功能材料及相关产品的设计 生产 销售 667.32 河南省中原华工激光工程有限公司 600 激光加工技术及产品的研制 开发 销售 330 武汉制造业信息化工程技术有限公司 150 制造业信息化产品技术 计算机软件 硬件的研制 94.50 注 由于公司子公司 北京北方华工激光科技有限公司的注销手续正在办理过程中 故本期只对其进行了权益法核算 而 2 合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 武汉制造业信息化工 否 是 该公司为公司子公司 武汉武汉开目信息技术有限责任 程技术有限公司 的有限责任公司 其注册资本为 1,500,000 元 公司间接 湖北华中科大信息陶 否 是 公司购买该公司股权的有关手续于 2002 年元月完成 瓷有限公司 范围 37 附注 5.会计报表主要项目注释 1 合并会计报表附注 (1)货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 3,998,362.59 233,403.79 银行存款 166,288,345.94 203,310,637.67 其他货币资金 3,504,893.66 8,393,296.32 合 计 173,791,602.19 211,937,337.78 (2)应收票据 票据种类 期末余额 银行承兑汇票 6,860,309.40 商业承兑汇票 710,245.00 合 计 7,570,554.40 注 公司 2002 年度将应收票据期末余额中应收武汉烽火网络有限责任公司 1,000,000 元 作为公司出具应付 银行承兑汇票 800,000 元和 200,000 元的质押品 向招商银行武汉分行东湖支行进行了质押 (3)应收利息 项 目 期末余额 性质或内容 应收定期存款利息 607,500.00 二年期定期存单利息 合 计 607,500.00 38 (4)应收款项(含应收账款和其他应收款) A.应收账款按账龄列示如下 期末余额 期初余额 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 金 额 坏账准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 181,823,672.82 85.54% 3% 5,454,710.18 100,324,689.57 87.36% 1-2 年 23,618,978.43 11.11% 5% 1,180,948.92 9,674,860.33 8.43% 2-3 年 3,577,473.25 1.68% 10% 357,747.33 2,530,029.39 2.20% 3 年以上 3,532,226.56 1.67% 30-100% 1,224,093.86 2,304,905.89 2.01% 合 计 212,552,351.06 100% 8,217,500.29 114,834,485.18 100% B.其它应收款按账龄列示如下 期末余额 期初余额 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 金 额 坏账准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 34,999,682.19 78.52% 3% 1,049,890.47 29,222,150.90 90.75% 1-2 年 8,109,599.93 18.19% 5% 405,480.00 2,826,709.95 8.78% 2-3 年 1,339,288.72 3.00% 10% 133,928.87 101,406.00 0.31% 3 年以上 126,113.59 0.29% 30-100% 48,922.09 49,886.39 0.16% 合 计 44,574,684.43 100% 1,638,221.43 32,200,153.24 100% 39 C.应收款项说明事项: a.金额较大的应收款项详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉汉网高技术有限公司 6,900,000.00 2001 年 暂借周转资金 b.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 31,093,894.60 14.60% 其他应收款项目欠款金额前五名 9,843,478.01 22.08% c.应收款项中无持本公司 5 % 含 5% 以上股份的股东单位 d.应收账款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数增长 85.09% 主要是因为 2002 年度公司激光系列设备和光电 器件产品市场销售竞争激烈 致使前述产品的赊销金额大幅度上升所致 e.其他应收款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数增长 38.43% 主要是因为 2002 年度公司因扩展销售市场 导 致销售人员所借支的款项上升所致 (5)预付账款 A 预付账款按账龄列示如下 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 15,179,902.79 89.02% 20,728,612.44 97.92% 1-2 年 1,732,258.99 10.16% 358,503.82 1.69% 2-3 年 140,620.59 0.82% 39,955.60 0.19% 3 年以上 43,022.94 0.20% 合计 17,052,782.37 100% 21,170,094.80 100% B 预付账款中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 (6)存货 A.存货 期末余额 期初余额 类 别 40 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 33,261,357.87 37,620,517.45 189,710.60 低值易耗品 1,647,477.66 2,562,991.33 在 产 品 47,632,174.06 38,247,734.93 库存商品 37,181,349.59 26,968,129.57 分期收款发出商品 8,034,816.86 8,328,985.77 合 计 127,757,176.04 113,728,359.05 189,710.60 B.存货跌价准备增减变动情况 存货可变现净 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 值确定依据 原 材 料 189,710.60 189,710.60 期末市价 合 计 189,710.60 189,710.60 (7)待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 保 险 费 606,001.92 99,223.74 受益期尚未结束 广 告 费 32,454.53 17,208.35 受益期尚未结束 装 修 费 24,431.26 受益期尚未结束 报 刊 费 5,438.44 受益期尚未结束 房租及水电费 62,216.83 132,506.68 受益期尚未结束 其 他 54,091.44 9,048.00 受益期尚未结束 合 计 754,764.72 287,856.47 41 (8)长期股权投资 A.长期股权投资明细情况 占被投资 股份性质/ 股票 初始投 被投资公司名称 期末余额 公司注册 投资期限 数量 资成本 期末余 资本比例 长期股票投资 其他股权投资 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 无 15.56% 7,016,634.10 黄冈多维光电设备有限责任公司 100,000.00 无 10% 100,000.00 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 无 16.67% 10,000,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 24,470,601.06 无 36.39% 3,881,141.01 武汉华阳数控设备有限责任公司 243,130.72 无 34.29% 708,816.90 北京北方华工激光科技有限公司 672,990.24 无 80% 800,000.00 156,4 武汉千业华工数字图像有限公司 468,100.05 无 26.67% 800,000.00 深圳正弦电源设备有限公司 425,402.90 无 70% 425,402.90 141,8 广州兆按激光工程有限公司 784,577.00 无 30% 900,000.00 深圳高科华激光工程有限公司 135,000.00 无 27% 135,000.00 长江证券有限责任公司 23,600,000.00 无 1% 23,600,000.00 武汉华中科大精细化工公司 1,578,361.04 无 28.64% 1,600,000.00 武汉华工激光工程有限公司投资差额 1,442,800.75 武汉同济现代医药有限公司投资差额 -389,751.96 湖北同济现代鄂北制药有限公司投资差额 -3,800,190.79 深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额 2,115,194.87 武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 72,946.48 武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 217,663.49 湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 38,880.00 合 计 69,192,339.95 49,966,994.91 298,2 42 其中 股权投资明细情况 被投资单位本期权益 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 增减额 红利额 武汉华工激光工程有限公司 4,283.78 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 黄冈多维光电设备有限责任公司 100,000.00 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 长江证券有限责任公司 23,600,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 3,881,141.01 26,980,000.00 1,468,810.75 武汉华阳数控设备有限责任公司 708,816.90 -218,237.04 北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00 -23,270.06 武汉千业华工数字图像有限公司 800,000.00 -125,889.40 深圳正弦电源设备有限公司 425,402.90 武汉华中科大精细化工公司 1,600,000.00 -21,638.96 深圳高科华激光工程有限公司 135,000.00 广州兆按激光工程有限公司 900,000.00 -115,423.00 武汉汉网高技术有限公司 -552,172.89 湖北华工生化工程有限公司 -200,131.56 武汉华工医药有限公司 -200,131.56 武汉华中科大纳米药业有限公司 -186,074.42 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 -155,549.71 合 计 49,966,994.91 26,980,000.00 -325,424.07 注 a.公司子公司 北京北方华工激光科技有限公司于 2001 年 1 月设立 同年 10 月 由于经营方针的变化 其母公司 议 批准同意于 2002 年将该公司注销 截至 2002 年底该公司注销手续尚未完成 由于 2002 年度该公司已实际停业 故 将预计该长期股权投资可收回金额与其账面价值的差额 156,495.12 元计提为长期投资减值准备 b. 2002 年公司第一届十七次董事会通过决议 同意于 2002 年度将公司所持有的武汉汉网高技术有限公司的部分股 中科大纳米药业有限公司及武汉华工安鼎信息技术有限责任公司的全部股权作为对武汉华工大学科技园发展有限公司的增 2002 年 1 6 月公司仍按持股比例对其进行了权益法核算和股权投资差额的摊销 c. 武汉华工激光工程有限公司被投资单位本期权益增减额 4,283.78 元系本期按持股比例小数点后两位计算而与上年 43 B.长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 武汉华工激光工程有限公司 1,780,828.49 公司设立时,该公司作为存续公司 18 年 1,541,73 未进行资产评估调账 武汉同济现代医药有限公司 -487,190.00 该公司设立时股东出资溢价 10 年 -438,47 湖北同济现代鄂北制药有限公司 -4,560,228.97 股权转让金额低于该股权所享有 10 年 -4,256,21 的净资产份额 武汉汉网高技术有限公司 17,964,265.37 溢价收购股权 10 年 15,868,43 深圳市华工赛百信息技术有限公 2,789,267.97 溢价收购股权 10 年 2,394,12 司 武汉华工安鼎信息技术有限责任 449,374.25 溢价收购股权 10 年 385,71 公司 湖北华工生化工程有限公司 6,862,861.90 溢价收购股权 10 年 6,805,67 武汉华工医药有限公司 172,116.66 溢价收购股权 10 年 170,68 武汉开目信息技术有限责任公司 248,570.72 以净资产出资,其账面价值与股东 10 年 242,52 确认价值的差额 武汉华阳数控设备有限责任公司 91,183.10 溢价收购股权 10 年 82,06 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 43,200.00 溢价收购股权 10 年 43,20 武汉华工大学科技园发展有限公 -8,273,000.74 投出资产账面价值与股权确认价 10 年 司 值的差额 合 计 17,081,248.75 22,839,45 44 (9)固定资产及折旧 A.固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 24,229,290.31 128,368,631.41 14,070.00 152,583,851.72 机器设备 72,890,266.21 27,155,684.23 234,198.00 99,811,752.44 运输设备 11,762,561.50 2,519,120.56 330,650.00 13,951,032.06 其他设备 12,004,012.64 1,925,753.55 27,809.00 13,901,957.19 合 计 120,886,130.66 159,969,189.75 606,727.00 280,248,593.41 注 a..本期从在建工程转入固定资产的金额为 136,477,655.90 元 b.固定资产原值 2002 年 12 月 31 日余额比期初数上升了 131.83% 主要是公司募集资金工 程项目陆续完成并转入固定资产所致 c.固定资产及累计折旧的本期增加数中含本期新纳入合并会计报表范围的湖北华中科大信 息陶瓷有限公司期初的固定资产原值 4,826,268.90 元和累计折旧 646,666.43 元 d.公司子公司 武汉同济现代医药有限公司 2002 年度将账面原值为 8,436,662.49 元的固定 资产向中国工商银行武汉市开发区支行的 5,000,000 元借款提供了抵押担保 e.期末未发现单项固定资产可收回金额低于其账面价值的情况 故未计提固定资产减值准 备 B.累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 1,053,970.90 1,156,981.27 - 2,210,952.17 机器设备 17,304,931.86 10,358,821.42 1,273,761.19 26,389,992.09 运输设备 2,270,166.36 1,417,778.44 49,246.42 3,638,698.38 其他设备 3,260,275.88 2,161,093.32 13,646.05 5,407,723.15 合 计 23,889,345.00 15,094,674.45 1,336,653.66 37,647,365.79 (10)工程物资 项 目 期末余额 期初余额 工程设备 2,801,139.11 合 计 2,801,139.11 45 (11)在建工程 本期转入 工程项目名称 期初余额 本期增加数 其他减 固定资产数 华工科技股份有限公司产业研发大楼 24,535,915.66 23,968,877.79 华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 16,486,650.64 4,581,804.83 21,068,455.47 武汉华工激光工程有限公司生产基地 27,208,840.67 10,084,284.84 22,460,731.63 华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 28,501,506.51 5,458,092.77 华工科技股份有限公司正元分公司生产基地 31,517,382.35 67,141,801.90 68,353,916.24 其中 本期利息资本化金额为 3,087,935.13 元 武汉同济现代医药有限公司生产基地 19,633,766.86 10,782,739.51 24,405,511.85 厂房改造工程 78,564.00 58,476.00 137,040.00 湖北同济现代鄂北制药有限公司 GMP 改造 2,486,304.47 华中科大信息陶瓷有限公司设备安装工程 1,165,348.00 52,000.00 其他零星工程 1,552.30 合 计 147,962,626.69 125,729,282.41 136,477,655.19 其中 利息资本化金额 3,087,935.13 3,087,935.13 3,087,935.13 注 a.本期自有资金建设项目-正元分公司生产基地利息资本化金额为 3,087,935.13 元 专项借款本金为 112,000 b.期末无单项在建工程可收回金额低于其账面价值的情况 故未计提在建工程减值准备 46 (12)无形资产 类 别 取得方式 原始金额 期初余额 本期增加 本期 本期 金 额 减值准备 转出 激光防伪标志技术 股东投入 14,200,000.00 6,999,000.00 1,400 光纤数据传输技术 股东投入 1,600,000.00 1,186,600.00 320, 光纤视频音频传输技术 购入 1,200,000.00 887,000.00 240 聚氯乙烯及烧碱化工生产 股东投入 1,150,000.00 958,333.40 114 测控和调度网络系统技术 土地使用权 股东投入 5,542,800.00 5,468,896.00 110 便乃通专利技术 股东投入 4,950,000.00 4,455,000.00 495 钙立得 奥克清 等 股东投入 4,707,000.00 4,236,300.00 470 8 种药品的非专利技术 雷洛昔芬技术 购入 3,000,000.00 2,975,000.00 300 消磁器技术 股东投入 1,000,000.00 800,000.08 99 大功率发热体技术 股东投入 3,000,000.00 2,875,000.00 300 合 计 40,349,800.00 27,166,129.40 3,675,000.08 3,851 注 期末无单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的情况 故不需计提无形资产减值准备 (13)长期待摊费用 47 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊 大修理支出 916,668.80 669,235.24 187,995.20 4 租入固定资产改 1,251,467.73 580,813.69 174,877.26 460,286.86 9 良支出 装修费 1,993,716.37 644,485.65 947,515.14 488,758.42 8 简易设施 415,238.50 415,238.50 63,909.84 职工住房 910,512.00 910,512.00 182,102.40 1 合 计 5,487,603.40 1,894,534.58 2,448,142.90 1,383,052.72 2,5 48 (14)短期借款 A. 按借款币种列示 借款币种 期末原币金额 期末汇率 折合人民币金额 美 元 3,600,000.00 8.2773 29,798,280.00 人民币 192,500,000.00 1.00 192,500,000.00 合 计 222,298,280.00 B.按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 抵押借款 5,000,000.00 未逾期 担保借款 35,298,280.00 未逾期 信用借款 182,000,000.00 60,000,000.00 未逾期 质押借款 合 计 222,298,280.00 60,000,000.00 注 a.公司子公司 武汉华工激光工程有限公司的短期借款 29,798,280.00 元由公司提供担保 子公司 武汉开目信息技术有限责任公司的短期借款 2,500,000 元由华中科技大产业集团有限 公司提供担保 子公司 武汉同济现代医药有限公司的短期借款 3,000,000 元由武汉天喻信息 产业有限责任公司提供担保 b.短期借款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数增长 270.50% 主要原因如下 公司本期向子 公司 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司增资而新增短期借款 29,798,280 元 因建设自筹资 金项目 正元分公司生产基地而新增专项借款 112,000,000 元 为补充流动资金而新增短期借 款 20,500,000 元 (15)应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 9,122,663.59 10,202,243.50 商业承兑汇票 1,700,000.00 6,285,000.00 合 计 10,822,663.59 16,487,243.50 注 应付票据期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 (16)应付账款 项 目 期末余额 期初余额 49 金 额 63,479,367.47 31,248,478.62 注 a.应付账款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 b.应付账款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数增长了 103.14% 主要是因为公司本期赊购原 材料等生产必需物资所致 同时 募集资金项目建设所需设备的大量购入也相应造成了应付账 款余额的增加 (17)预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 4,410431.36 4,718,227.98 (18)应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 金 额 1,689,572.92 912,620.66 工资结余 (19)应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 武汉华中科技大产业集团有限公司 8,509,137.00 13,090,980.00 社会公众股 3,900,000.00 6,000,000.00 华中理工大学印刷厂 913,562.00 1,405,480.00 江汉石油钻头股份有限公司 891,358.00 1,371,320.00 武汉建设投资公司 517,075.00 842,298.79 武汉鸿象信息技术公司 289,113.00 175,220.00 华中理工大学机电工程公司 266,475.00 161,500.00 武汉华中科技大产业集团有限公司 26,789.18 武汉市开目信息技术有限公司个人股东 125,620.65 合 计 15,439,129.83 23,046,798.79 注 a.经公司第二届第四次董事会通过 2002 年度利润分配预案为每 10 股送红股 1 股 转增 9 股 每 10 股派发现金股利 1.30 元(含税) 现金股利共 14,950,000 元 b.2001 年度公司利润分配应付现金股利 23,000,000 元中 武汉鸿象信息技术公司和华中理 工大学机电工程公司的现金股利 175,220 元和 161,500 元在截止日尚未支付完毕 c.应付股利期末数中含子公司尚未支付的少数股东股利 152,409.83 元 50 (20)应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 4,782,135.59 4,310,259.63 17% 营业税 1,603,381.43 1,358,224.21 5% 个人所得税 922,581.64 1,563,325.73 超额累进税率 城市维护建设税 1,163,300.31 678,124.47 7% 企业所得税 7,078,150.28 4,738,415.83 15%-33% 房产税 29,672.46 25,672.46 12% 印花税 18,401.52 399.17 3 车船使用税 640.00 426.72 120/年 合 计 15,598,263.23 12,674,848.22 (21)其他未交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 性 质 教育费附加 481,995.91 281,541.97 3% 堤防费 276,771.75 155,075.27 2% 平抑副食品价格基金 93,333.15 73,463.70 1 地方教育发展费 93,460.52 74,675.26 1 合 计 945,561.33 584,756.20 (22)其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 21,201,480.63 17,493,555.15 注 a.其他应付款期末余额中欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项如下 股东名称 金 额 性 质 华中科技大产业集团有限公司 1,150,000.00 借 款 华中科技大产业集团有限公司 430,000.00 往来款项 b.占本项目金额 10%(含 10%)以上大额其他应付款明细如下 项 目 金 额 内 容 华中理工大学机械厂 3,000,000.00 暂 借 款 同济科技集团公司 2,500,000.00 借 款 武汉华中科大精细化工公司 1,600,000.00 暂 借 款 51 (23)预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 水电费 52,965.48 20,000.00 尚未支付 房屋租赁费 511,727.23 499,156.75 尚未支付 借款利息 125,845.82 尚未支付 差旅费 563,959.89 尚未支付 其 他 169,059.35 尚未支付 合 计 1,254,498.42 688,216.10 (24)长期借款 A.按借款币种列示 借款币种 期末原币金额 期末汇率 折合人民币金额 美 元 825,000.00 8.2773 1,200,240.17 人民币 3,272,423.52 1.00 3,272,423.52 合 计 10,101,196.02 B.按借款条件列示 借款币种 期末余额 期初余额 信 用 10,001,196.02 抵 押 3,016,275.65 担 保 100,000.00 6,917,632.14 合 计 10,101,196.02 9,933,907.79 (25)专项应付款 拔款单位名称 科研项目内容 期末余额 武汉市经委 无线网技术 700,000.00 武汉市科技局 研究开发中心 120,000.00 武汉市科技局 4×4 有源光开关 200,000.00 武汉市科技局 波长连续可调半导体 200,000.00 信息产业部 半导体光放大器产业化 1,000,000.00 省科技厅 SOA 芯产业化及研发 300,000.00 省科技厅 NTC 传感器 150,000.00 52 拔款单位名称 科研项目内容 期末余额 省科技厅 特种封装 100,000.00 国家经贸委 创新基金 500,000.00 国家科学技术部 百瓦级全固态激光器关键技术及产品 400,000.00 武汉市科学技术局 百瓦 级二级管泵打标机 80,000.00 孟州市科学技术局 激光加工工程技术研究 210,000.00 科技部创新基金管理中心 便乃通中药现代制剂高技术产业化示范工 2,000,000.00 程 武汉市科学技术局 国家二类新药雷洛昔芬 120,000.00 武汉市科学技术局 便乃通中药现代制剂产业化 80,000.00 湖北省科学技术厅 便乃通科研贷款贴息 224,382.50 科技部创新基金管理中心 分布式主动教学实验虚拟构造与运行平台 640,000.00 深圳市科学技术局 分布虚拟实验环境构造与设计型实验支撑 500,000.00 平台 国家科学技术部 基于国产 DBMS 的开目数据平台 KDMP 研 500,000.00 究与开发 湖北省科学技术厅 基于国产数据库管理系统的制造业信息化 150,000.00 应用软件研究开发 科技部创新基金管理中心 基于 INTERNET 企业级计算机信息集成系 270,000.00 统 合 计 8,444,382.50 (26)递延税款 税 种 期末余额 期初余额 所得税 1,620,045.23 合 计 1,620,045.23 注 递延税款期末余额 1,620,045.23 元系公司 2002 年以其持有的武汉汉网高技术有限公司 80% 股权中 64%和湖北华工生化工程有限公司 武汉华中科大纳米药业有限公司 武汉华工医药有 限公司及武汉华工安鼎信息技术有限责任公司的全部股权对武汉华工大学科技园发展有限公司 进行增资时 公司对上述 5 家公司长期股权投资账面价值的增值额 10,800,301.53 元按 15%的所 得税率计算的应纳所得税额 53 (27)股本 数量单位 万股 本次变动增减 项 目 期初余额 配 送 公开 增 其 期末余额 小计 股 股 募集 发 他 一.未上市流通股份 8,500.00 8,500.00 1.发起人股份 8,500.00 8,500.00 其中 国家持有股份 7,814.34 7,814.34 境内法人持有股份 685.66 685.66 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份 8,500.00 8,500.00 合 计 二.已上市流通股份 3,000.00 3,000.00 1.人民币普通股 3,000.00 3,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份 3,000.00 3,000.00 合 计 三.股份总数 11,500.00 11,500.00 54 (28)资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 419,699,939.60 419,699,939.60 股权投资准备 589.36 589.36 其他资本公积转入 117,482.54 117,482.54 合 计 419,817,422.14 589.36 419,818,011.50 注 资本公积本期增加数 589.36 元系公司子公司资本公积变动 公司按持股比例计算所享有 的股权投资准备 (29)盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 13,900,753.20 4,834,611.13 18,735,364.33 公益金 7,230,801.11 2,502,672.15 9,733,473.26 合 计 21,131,554.31 7,337,283.28 28,468,837.59 (30)未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 25,139,570.07 加 本年净利润转入 40,416,133.69 减 提取法定盈余公积 按净利 10% 4,041,613.37 提取法定公益金 按净利5% 2,020,806.69 补提子公司法定盈余公积 792,997.76 补提子公司法定公益金 481,865.46 应付普通股股利 14,950,000.00 期末未分配利润 43,086,420.48 注 未分配利润期初数与上年会计报表数差异 179,862.94 元系本期追溯调整的金额 详见本会 计报表附注 2.22 之说明 (31)外币会计报表折算差额 项 目 期末余额 期初余额 外币会计报表折算差额 1,167,842.88 -743,153.78 合 计 1,167,842.88 -743,153.78 55 注 期末外币会计报表折算差额 1,167,842.88 元为武汉华工激光工程有限公司公司本年度 合并其子公司-华工 FARLEY LASERLAB 有限公司澳大利亚元会计报表时所产生的汇率折 算差额 (32)主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 激光设备系列产品 133,944,551.16 138,218,708.44 计算机软件及信息系统集成 56,651,920.42 67,121,946.79 电子元器件 48,346,366.60 32,632,130.56 激光全息防伪系列产品 50,222,763.55 45,560,965.42 药品生产销售 33,511,591.66 35,897,278.78 光电器件产品 37,595,421.57 6,788,555.52 小 计 360,272,614.96 326,219,585.51 公司内各业务分部间相互抵消 -13,220,516.72 -29,201,677.52 合 计 347,052,098.24 297,017,907.99 (33)主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 激光设备及光电器件系列产品 103,720,839.96 88,512,507.06 计算机软件及信息系统集成 31,699,530.22 46,162,063.41 电子元器件 27,224,903.64 15,078,947.83 激光全息防伪系列产品 24,685,043.00 23,420,909.91 药品生产销售 17,672,729.65 19,661,141.26 光电器件产品 31,134,851.11 6,359,153.16 小 计 236,137,897.58 199,194,722.63 公司内各业务分部间相互抵消 -13,220,516.72 -29,201,677.52 合 计 222,917,380.86 169,993,045.11 56 (34)主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 412,617.56 678,529.60 5% 城市维护建设税 1,356,244.19 1,069,590.72 7% 教育费附加 595,870.81 556,071.62 3% 堤防费 349,328.41 292,997.83 2% 平抑副食品价格基金 238,314.44 207,583.02 1 地方教育发展费 240,685.26 228,910.42 1 合 计 3,193,060.67 3,033,683.21 (35)其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 技术转让 3,905,000.00 174,012.80 3,730,987.20 房屋租赁 159,354.24 385.70 158,968.54 销售材料 2,129,659.24 1,829,877.03 299,782.21 其 他 219,299.47 196,159.05 23,140.42 合 计 6,413,312.95 2,200,434.58 4,212,878.37 (36)财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,556,451.63 9,870,377.64 减 利息收入 2,518,779.04 4,836,345.92 汇兑损失 922,703.40 减 汇兑收益 10,440.16 310,091.34 其他 114,317.97 148,840.87 合 计 4,064,253.80 4,872,781.25 57 (37)投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 17,496,143.43 债权投资收益 其中 债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 1,100,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -325,424.07 -2,318,164.18 股权投资差额摊销 -770,196.02 -1,932,034.76 股权投资转让收益 2,086,117.47 长期投资减值准备 -156,495.12 合 计 834,002.26 14,345,944.49 注 股权转让收入 2,086,117.47 元系公司 2002 年转让所持有的武汉汉网高技术有限公司 16%股 权的收益 (38)补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 科技型中小企业技术创新基金无偿资助 160,000.00 中国高新产品出口热线项目 800,000.00 出口商品贴息 9,717.00 国家高技术研究发展计划课题研究经费 400,000.00 湖北省科技厅三项费用拨款 200,000.00 湖北省高新技术产业化项目贷款贴息 420,000.00 软件企业增值税减免 2,215,689.26 湖北省科技攻关计划重大项目 700,000.00 地方财政扶持资金 231,986.00 2,600,000.00 增值税减免 1,191,931.78 合 计 1,423,917.78 7,505,406.26 注 公司子公司――湖北华中科大信息陶瓷有限公司本期收到的地方政府所给予的扶持资金 58 (39)营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产清理收入 98,252.75 14,494.48 罚没及赔款收入 43,956.89 101,986.80 其 他 146,370.67 198,983.77 合 计 288,580.31 315,465.05 (40)营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 8,542.99 75,543.25 捐赠支出 122,276.92 169,690.00 罚没支出 227,799.53 69,563.77 其 他 29,537.80 1,299.08 合 计 388,157.24 316,096.10 (41)所得税 项 目 本年发生数 上年发生数 企业所得税 5,681,995.05 7,890,053.43 注 公司 2002 年度经纳税调整后应纳企业所得税为 5,681,995.05 元 其中 母公司应纳企业所 得税 2,508,589.38 元 公司企业所得税与上年相比有所下降 主要原因是公司经湖北省国税局 省国家税务局关于华工科技产业股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税问题的 批文 批复同意 抵免了公司本年度新增的企业所得税 5,190,416.58 元所致 (42)支付价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 武汉汉网高技术有限公司 10,500,000.00 注 其余支付款项均为费用性支出和借支款项 59 2 母公司会计报表附注 (1)应收款项(含应收账款和其他应收款) A.应收账款按账龄列示如下 期末余额 期 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 金 额 坏账准备 金 额 比例 计提比例 比例 1年以内 90,474,179.92 95.76% 3% 2,714,225.40 45,558,839.97 91.15% 1-2年 1,621,914.73 1.72% 5% 81,095.73 1,578,335.53 3.16% 2-3年 346,926.16 0.37% 10% 34,692.62 583,263.37 1.17% 3年以上 2,032,409.30 2.15% 30-100% 770,083.17 2,264,250.89 4.52% 合 计 94,475,430.11 100% 3,600,096.92 49,984,689.76 100% B.其它应收款按账龄列示如下 期末余额 期 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 金 额 坏账准备 金 额 比例 计提比例 比例 1年以内 13,030,506.78 80.37% 3% 390,915.20 13,837,425.72 94.30% 1-2年 3,045,722.68 18.79% 5% 152,286.13 695,258.22 4.74% 2-3年 29,906.00 0.18% 10% 2,990.60 91,606.00 0.62% 3年以上 106,356.39 0.66% 30-100% 31,906.92 49,886.39 0.34% 合 计 16,212,491.85 100% 578,098.85 14,674,176.33 100% 60 C.应收款项说明事项 a.金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉汉网高技术有限公司 6,900,000.00 2001 年度 暂借周转资金 b.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 30,943,428.02 32.75% 其他应收款项目欠款金额前五名 7,830,000.00 48.30% 61 (2)长期股权投资 A.长期股权投资明细情况 股份性质/ 股票 占被投资公司 初始投 被投资公司名称 期末余额 投资期限 数量 注册资本比例 资成本 期末 长期股票投资 其他股权投资 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 无 15.56% 7,016,634.10 武汉华工激光工程有限公司 132,475,940.76 18 年 97.95% 123,639,098.68 武汉同济现代医药有限公司 40,689,745.38 无 74.15% 33,856,890.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 9,651,642.97 无 30% 6,210,732.03 武汉开目信息技术有限责任公司 22,608,874.44 无 60% 18,123,805.22 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 无 16.67% 10,000,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 24,470,601.06 无 36.39% 3,881,141.01 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,740,914.68 无 51% 6,673,200.00 长江证券有限责任公司 23,600,000.00 无 1% 23,600,000.00 武汉华中科大精细化工公司 1,578,361.04 无 28.64% 1,578,361.04 合 计 278,832,714.43 234,389,227.61 其中 股权投资明细情况 62 被投资单位本期 分得的现金 累 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 权益增减额 红利额 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 武汉华工激光工程有限公司 123,639,098.68 1,349,651.94 1,280,000.00 武汉同济现代医药有限公司 33,856,890.00 1,707,331.39 深圳市华工赛百信息技术有限公司 6,210,732.03 108,292.57 武汉开目信息技术有限责任公司 18,123,805.22 3,085,954.62 720,000.00 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 -155,549.71 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 3,881,141.01 26,980,000.00 1,468,810.75 武汉汉网高技术有限公司 -552,172.89 湖北华工生化工程有限公司 -200,131.56 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,482,565.53 219,469.15 武汉华工医药有限公司 -200,131.56 武汉华中科大纳米药业有限公司 -186,074.42 长江证券有限责任公司 23,600,000.00 武汉华中科大精细化工公司 1,600,000.00 -21,638.96 合 计 234,410,866.57 26,980,000.00 6,623,811.32 2,000,000.00 2 B.长期股权投资差额 63 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初 武汉华工激光工程有限公司 1,780,828.49 公司设立时,该公司作为存续公司未 18 年 1,5 进行资产评估调账 武汉同济现代医药有限公司 -487,190.00 该公司设立时股东出资溢价 10 年 -4 武汉汉网高技术有限公司 17,964,265.37 溢价收购股权 10 年 15,8 深圳市华工赛百信息技术有限公 2,789,267.97 溢价收购股权 10 年 2,3 司 武汉华工安鼎信息技术有限责任 449,374.25 溢价收购股权 10 年 3 公司 湖北华工生化工程有限公司 6,862,861.90 溢价收购股权 10 年 6,8 武汉华工医药有限公司 172,116.66 溢价收购股权 10 年 1 武汉开目信息技术有限责任公司 248,570.72 以净资产出资,其账面价值与股东确 10 年 2 认价值的差额 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 43,200.00 溢价收购股权 10 年 武汉华工大学科技园发展有限公 -8,273,000.74 投出资产账面价值与股权确认价值 10 年 司 的差额 合 计 21,550,294.62 27,0 64 (3)主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 激光全息防伪系列产品 50,222,763.55 24,685,043.00 84,749,577.90 52,622,587.43 计算机软件及信息系统集成 9,187,662.84 3,038,706.87 电子元器件 44,518,864.22 24,604,256.55 32,632,130.56 15,078,947.83 激光设备及光电器件系列产品 20,281,396.85 13,112,162.00 6,788,555.52 6,359,153.16 光电器件产品 37,595,421.57 31,134,851.11 合 计 152,618,446.19 93,536,312.66 133,357,926.82 77,099,395.29 (4)投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 17,496,143.43 债权投资收益 其中 债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 1,100,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 6,475,787.49 10,350,562.96 股权投资差额摊销 -1,217,100.63 -2,235,181.71 股权投资转让收益 2,086,117.47 合 计 7,344,804.33 26,711,524.68 65 附注 6.关联方关系及其交易 1 关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 机电 计算机 激光等的开发 武汉华中科技大产业集团有限公司 洪山区珞瑜路 243 号华工科技产业大厦 12 楼 制造 销售 武汉华工激光工程有限责任公司 武昌珞瑜路 1037 号 激光设备的开发 制造 销售 深圳市福田区滨河路皇岗立交桥西北侧证券 计 算 机 软 硬 件 通讯设备的 深圳市华工赛百信息技术有限公司 大厦 19 楼南面 发 研制及销售 医药 医疗 医疗器械产品的 武汉同济现代医药有限公司 武汉经济技术开发区联合大厦 302 室 制 生产销售 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 47-51 Export Drive Brooklyn VICTORIA 3025 激光切割和焊接系列设备 武汉海通光电技术有限公司 洪山区珞瑜路 1037 号 光电器件的开发 研制及销售 武汉华工赛百数据系统有限公司 武汉市洪山区珞瑜路 71 号东星大厦 6 层 软件开发 销售 深圳正弦电源设备有限公司 深圳市福田区滨河路证券大厦 19 层东 电源设备 北京北方华工激光科技有限公司 北京市海淀区中关村 328 楼地下室 光电器件的开发 研制及销售 湖北同济现代鄂北制药有限公司 湖北广水市二里河 药品的生产 销售 信息功能材料及相关产品的 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 葛店开发区 C-11 厂房 计 生产 销售 计算机软硬件 系统集成 通 武汉开目信息技术有限责任公司 洪山区关东科技工业园 7-4 号 产品的开发和销售 激光加工技术及产品的研制 河南省中原华工激光工程有限公司 河南省孟州市韩愈大街 146 号 发 销售 制造业信息化产品技术.计算 武汉制造业信息化工程技术有限公司 洪山区东湖开发区关山二路高科大厦 1548 号 软件 硬件 66 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本 期 本 期 企业名称 期初数 期末数 增加数 减少数 204,100,000.00 204,100,000.00 武汉华中科技大产业集团有限公司 武汉华工激光工程有限责任公司 125,700,000.00 125,700,000.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 武汉同济现代医药有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 7,450,290.00 38,215,227.90 45,665,517.90 武汉海通光电技术有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 武汉华工赛百数据系统有限公司 4,600,000.00 4,600,000.00 深圳正弦电源设备有限公司 500,000.00 500,000.00 北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 湖北同济现代鄂北制药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00 武汉开目信息技术有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 河南省中原华工激光工程有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 武汉制造业信息化工程技术有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉华中科技大产业 65,450,000.00 57 65,450,000.00 57 集团有限公司 武汉华工激光工程有 123,119,000.00 97.95 123,119,000.00 97.95 限责任公司 深圳市华工赛百信息 4,500,000.00 30 4,500,000.00 30 技术有限公司 武汉同济现代医药有 33,369,700.00 74.15 33,369,700.00 74.15 限公司 华工 FARLEY 38,215,227.90 45,665,517.90 7,450,290.00 100 100 100 LASERLAB 有限公司 67 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉海通光电技术有 5,200,000.00 65 5,200,000.00 65 限公司 武汉华工赛百数据系 2,346,000.00 51 2,346,000.00 51 统有限公司 深圳正弦电源设备有 350,000.00 75 350,000.00 75 限公司 北京北方华工激光科 800,000.00 80 800,000.00 80 技有限公司 湖北同济现代鄂北制 6,000,000.00 60 6,000,000.00 60 药有限公司 湖北华中科大信息陶 6,630,000.00 51 6,630,000.00 51 瓷有限公司 武汉开目信息技术有 18,000,000.00 60 18,000,000.00 60 限责任公司 河南省中原华工激光 3,300,000.00 55 3,300,000.00 55 工程有限公司 武汉制造业信息化工 1,500,000.00 63 1,500,000.00 63 程技术有限公司 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉天喻信息产业有限责任公司 联营企业 武汉华工创业投资有限公司 联营企业 武汉华工大学科技园发展有限公司 联营企业 武汉华阳数控设备有限公司 联营企业 黄冈多维光电设备有限责任公司 联营企业 广州兆按激光工程有限公司 联营企业 武汉千业华工数字图像有限公司 联营企业 深圳高科华激光工程有限公司 联营企业 68 企业名称 与本企业的关系 武汉华中科大精细化工公司 联营企业 华工制冷设备厂 受同一母公司控制 湖北华工生化工程有限公司 受同一母公司控制 武汉华工医药有限公司 受同一母公司控制 华中数控股份有限公司 受同一母公司控制 同济科技集团公司 受同一母公司控制 华中理工大学机械厂 受同一母公司控制 2 关联方交易 (1)关联方应收应付款项余额 单位 元 年末余额 项 目 上年数 本期数 应收账款 华中科技大学 615,000.00 华中科技大学激光院工程中心 272,323.76 其他应收款 华工制冷设备厂 109,482.66 109,482.66 华中科技大学 951,910.00 华中科技大学激光院工程中心 1,713,478.01 湖北华工生化工程有限公司 431,760.00 武汉华工医药有限公司 250,000.00 预付账款 华中数控股份有限公司 153,400.00 130,000.00 应付账款 华中数控股份有限公司 221,083.11 289,946.09 华工制冷设备厂 50,200.00 89,500.00 69 年末余额 项 目 上年数 本期数 其他应付款 华中科技大学激光院 1,007,027.13 武汉华中科技大产业集团有限公司 1,150,000.00 武汉华中科技大产业集团有限公司 430,000.00 同济科技集团公司 2,600,000.00 2,500,000.00 华中理工大学机械厂 3,000,000.00 武汉华中科大精细化工公司 1,600,000.00 预收账款 华中科技大学 432,000.00 192,000.00 预提费用 华中科技大学 499,156.75 499,156.75 (2)存货购进 公司子公司 武汉华工激光工程有限公司 2002 年度向武汉华中科技大产业集团有限公司所 属华中数控股份有限公司购入一台数控设备 设备价款为 261,545.17 元 (3)产品销售 A 公司子公司 武汉华工激光工程有限公司 2002 年度向华中科技大学销售一台 5KW 激 光器 交易价款为 900,000 元 B 公司子公司 武汉华工激光工程有限公司 2002 年度向华中科技大学销售一台激光扫描 机 交易价款为 420,000 元 (4)借款 A 公司子公司-武汉同济现代医药有限公司 2002 年度向武汉华中科技大产业集团有限公 司借款 1,700,000 元 已归还 700,000 元 借款利率为 5.31% 无期限 向同济科技集团公司借 款 2,600,000 元 已归换 100,000 元 无息 B 公司子公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 2002 年度向武汉华中科技大产业集团有 限公司借款 150,000 元 借款利率为 5.85% 期限为 2002 年 1 月 10 日 2003 年 1 月 10 日 C 公司 2001 年度分别借款给湖北华工生化工程有限公司和武汉华工医药有限公司 250,000 70 元 截至 2002 年底 该借款尚未归还 无息 D 公司 2002 年度分别向华中理工大学机械厂和武汉华中科大精细化工公司借款 3,000,000 元和 1,600,000 元 无息 附注 7.或有事项 公司无重大需披露的或有事项 附注 8.承诺事项 公司无重大需披露的承诺事项 附注 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无重大需披露的资产负债表日后事项 附注 10.债务重组事项 公司无重大债务重组事项 附注 11.非货币交易事项 公司无重大非货币交易事项 附注 12.其他重要事项 1 2002 年元月 公司与华中科技大学达成协议 由于公司所属各分 子公司因募集资金 项目的陆续完工而将搬迁至新生产基地 故从 2002 年起公司将不再租用华中科技大学的土地 和房屋 双方同意解除原租赁合同 2 2002 年 6 月 公司以其持有的武汉汉网高技术有限公司 80%股权中 64%和湖北华工生 化工程有限公司 武汉华中科大纳米药业有限公司 武汉华工医药有限公司及武汉华工安鼎信 息技术有限责任公司的全部股权对武汉华工大学科技园发展有限公司进行增资 公司持有的上 述长期股权投资账面价值为 21,179,698.85 元 投资各方确认的价值为 26,980,000 元 此次增资 后 公司对武汉华工大学科技园发展有限公司的持股比例由原 10%增至 36.39% 3 2002 年 6 月 公司将其持有的武汉汉网高技术有限公司 80%股权中 16%转让给该公司 个人股东 转让价格为 4,000,000 元 转让收益为 2,086,117.47 元 4 2002 年 8 月 公司第二届董事会第二次会议通过决议 批准同意将公司所属正元分公 司整体投出 与王长宏 李保根 郑云生和杨新民共同设立武汉正元光子技术有限责任公司 71 该公司注册资本为 150,000,000 元 其中 公司出资 138,000,000 元 占出资总额的 92% 相关 设立手续已于 2002 年 12 月 9 日完成 同时 公司与上述自然人股东达成协议 武汉正元光子 技术有限责任公司 2002 年 12 月的利润由公司享有 故公司仍将其作为分公司纳入会计报表 第十一节 备查文件目录 一 载有董事长亲笔签名的 2002 年度报告文本 二 载有法定代表人 总会计师 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 三 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件 四 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 五 公司章程 董事长 王延觉 华工科技产业股份有限公司 二 三年二月二十三日 72